금호석유화학 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박상수	예	ㆍ경희대학교 경영대학 경영학과 교수 (1995~2019년)ㆍ㈜LG유플러스 사외이사, 감사위원장 (2013~2020년)ㆍ국민연금 수탁자책임전문위원회 위원장 (2018~2020년)ㆍ경희대학교 경영대학 명예교수 (2019~현재)	예	② 회계·재무분야 학위보유자	ㆍ경희대학교 경영대학 교수 재직 25년

최도성	예	ㆍ서울대학교 경영대학 교수 (1994~2008년)ㆍ가천대학교 경영학과 교수 (2014~2018년)ㆍ가천대학교 석좌교수 (2018~2021)ㆍ한동대학교 총장 (2022~현재)	예	② 회계·재무분야 학위보유자	ㆍ서울대학교 경영대학 교수 재직 15년, 가천대학교 경영학과 교수 재직 5년

양정원	예	ㆍ삼성생명 (1987~1999년)ㆍ삼성자산운용 (1999~2018년)ㆍ삼성액티브자산운용 대표이사 CEO (2019~2021년)ㆍKB증권 사외이사 (2023~현재)	예	③ 상장회사 회계·재무분야 경력자	ㆍ삼성생명 임직원 13년, 삼성자산운용 및 삼성액티브자산운용 임원경력 13년

나. 감사위원회 위원의 현황 및 독립성여부

(기준일 : 2024년 9월 30일)

선임일	성 명	담당업무	약 력	최대주주와의관계	회사와의거래내역	추천인	비고

2022.03.25	박상수(사외이사)	사외이사,감사위원회 위원	ㆍ美 University of Chicago, Ph.D in Financeㆍ前) 경희대학교 경영대학 경영학과 교수ㆍ前) ㈜LG유플러스 사외이사, 감사위원장ㆍ前) 국민연금 수탁자책임전문위원회 위원장ㆍ現) 경희대학교 경영대학 명예교수	없음	없음	이사회	감사위원장

2021.03.26	최도성(사외이사)	사외이사,감사위원회 위원	ㆍ미국 펜실베니아 주립대학교 경영학박사ㆍ前) 서울대학교 경영대학 교수ㆍ現) 한동대학교 총장	없음	없음	이사회	-

2024.03.22	양정원(사외이사)	사외이사,감사위원회 위원	ㆍ연세대학교 경영대학원ㆍ前) 삼성자산운용 상무, 전무ㆍ前) 삼성액티브자산운용 대표이사 CEOㆍ現) KB증권 사외이사	없음	없음	이사회	-

- 감사위원은 전원(3명) 사외이사로 구성되어 있으며(상법 제415조의 2 제2항 충족), 위원 중 1명(박상수)은 감사위원회 대표이며, 회계 또는 재무전문가 입니다. (상법 제542조의 11 제2항 충족) - 박상수 감사위원은 회계 또는 재무전문가 입니다. (상법시행령 제 37조 요건 충족 - 경희대학교 경영대학 경영학과 교수 (1995년~2019년) 재직) - 최도성 감사위원은 회계 또는 재무전문가 입니다. (상법시행령 제 37조 요건 충족 - 서울대학교 경영대학 교수(1994~2008년) 재직, 가천대학교 경영학과 교수 (2014~2018년) 재직) - 양정원 감사위원은 회계 또는 재무전문가 입니다. (상법시행령 제 37조 요건 충족 - 삼성생명 (1987~1999년) 재직, 삼성자산운용 (2007~2018년) 재직, 삼성액티브자산운용 대표이사 CEO (2019~2021년) 재직) - 감사위원은 '최대주주의 특수관계자 등'에 해당사항이 없습니다. (상법 제 542조의 11 제3항 충족)

다. 감사위원회 활동내역(기준일 : 2024년 9월 30일)

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박상수(출석률:100%)	최도성(출석률:100%)	황이석(출석률:100%)	양정원(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	2024.02.05	ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ제47기(2023 회계연도) 재무제표 제출	보고	-	-	-	-

ㆍ제47기(2023 회계연도) 영업보고서 제출	보고	-	-	-	-

ㆍ2023년 감사위원회 활동결과 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ2023년 내부회계관리제도 감사위원회 감독사항 점검 결과 보고	보고	-	-	-	-

2024.03.05	ㆍ2024년 1분기 감사인과의 커뮤니케이션	논의	-	-	-	-

ㆍ제47기(2023 회계연도) 재무제표 변경사항 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ제47기(2023 회계연도) 영업보고서 변경사항 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ감사위원회 위원장 선임의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	-

ㆍ내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	-

ㆍ감사위원회의 감사보고서 작성의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	-

ㆍ내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	-

2024.05.13	ㆍ2024년 2분기 감사인과의 커뮤니케이션	논의	-	-	-	-

ㆍ2024년 감사위원회 활동계획 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ2024년 내부회계관리제도 평가계획 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ2024년 내부감사 활동계획 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ내부회계관리규정 및 지침 개정 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ2023년 감사인의 감사활동 평가의 건	원안가결	찬성	찬성	-	찬성

2024.08.13	ㆍ2024년 3분기 감사인과의 커뮤니케이션	논의	-	-	-	-

* 황이석 사외이사 : 2024년 3월 14일자 중도퇴임* 양정원 사외이사 : 2024년 3월 22일자 신규선임

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 09월 16일	내부통제팀	황이석, 최도성, 박상수	해당사항없음	연결내부회계관리제도 및 대응 방안

2023년 08월 21일	내부통제팀	황이석, 최도성, 박상수	해당사항없음	감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드

2024년 08월 13일	내부통제팀	박상수, 최도성, 양정원	해당사항없음	감사위원회 관련 제도 변화와 운영 트렌드

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	5	임원 1명(4년)부장 1명(6년)차장 1명(6년)과장 1명(2년)대리 1명(2년)	- 감사위원회 관련 진행 및 실무 지원- 기타 감사위원 기능 보좌 및 실무 지원

바. 준법지원인에 대한 사항

인적사항	주요경력	주요활동내역

김은정(1974.04)	- 고려대학교 법학과 학사- University of Pennsylvania Law School- 금호석유화학㈜ 법무팀(2005년~)- 現 금호석유화학㈜ 법무임원	ㆍ준법통제업무 실무 총괄ㆍ준법통제기준 점검 및 유효성 평가ㆍ사내 Compliance 현황 점검 등 준법통제업무를 총괄

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀,기업집단팀	12	상무 1명(19년)부장 1명(13년)차장 3명(평균 12년)과장 1명(12년)대리 5명(평균 4년)사원 1명(3년)	ㆍ준법통제, 법률ㆍ계약 및 사내Compliance 관련 지원/교육 계획 수립ㆍ준법통제기준 준수 점검 등 준법지원인의 업무수행을 지원