부산산업 분기보고서 (2018.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다.

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배기업인 부산산업 주식회사(이하 "지배기업")은 1976년 5월 15일 설립되었으며, 1990년 9월 14일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하여 주권상장법인이 되었습니다.

지배기업의 주요사업부문은 레미콘 단일사업이며 지역적으로는 부산 및 인근지역으로만 매출이 발생하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 5,280,000천원이며, 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)	자본금(천원)

김영일	546,489	51.75	2,732,445

기 타	509,511	48.25	2,547,555

합 계	1,056,000	100.00	5,280,000

2. 중요한 회계처리방침

연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

2.1. 재무제표 작성기준

부산산업 주식회사와 그 종속기업(이하, 연결회사)는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 중요한 차이는 없습니다.

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산

상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.

② 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때'금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

2018년 1월 1일 금융자산의 기업회계기준서 제1039호에 따른 측정 범주와 기업회계기준서 제1109호에 따른 측정 범주는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	K-IFRS 제1039호에 따른 분류	K-IFRS 제1109호에 따른 분류	K-IFRS 제1039호에 따른 금액	K-IFRS 제1109호에 따른 금액

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	3,546,639	3,546,639

단기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	757,000	757,000

매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	28,825,349	28,825,349

장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	13,400	13,400

매도가능금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	472,798	472,798

기타비유동채권	대여금및수취채권	상각후원가	1,329,993	1,329,993

금융자산 합계	34,945,179	34,945,179

2018년 1월 1일 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기타포괄손익누계액

매도가능금융자산평가손익	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

기초 장부금액-기준서 제1039호	116,813	-

조정 :

매도가능금융자산에서 기타포괄손익- 공정가치금융자산으로 재분류	(116,813)	116,813

기초 장부금액-기준서 제1109호	-	116,813

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 경과규정에 따라 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일(최초 적용일) 이후 시작되는 회계연도부터 적용합니다. 동 기준서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 채택하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.

동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나, 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.

리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.

3. 현금및현금성자산

현금은 연결회사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산으로 구성되어 있습니다.

4. 사용이 제한된 예금

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거래처	당분기말	전기말	사용제한사유

장기금융상품 :

부산은행	2,900	2,900	당좌개설보증금

하나은행	2,000	4,000	"

신한은행	2,500	2,500	"

우리은행	2,500	2,500	"

산업은행	1,500	1,500	"

합 계	11,400	13,400

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산과 매도가능금융자산

(1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	주식수	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

시장성있는 유가증권 :

㈜KNN	288,000주	144,000	261,504	261,504	293,760

시장성없는 유가증권 :

신성건설(주)	132주	169,469	2	2	2

풍림산업(주)	126주	8,155	-	-	-

부산레미콘협동조합	560좌	35,000	35,000	35,000	35,000

부경레미콘공업협동조합	100좌	10,000	10,000	10,000	10,000

대우해양조선건설(주)	293주	38,338	1	1	1

(주)에코큐빅타이	68,000주	50,000	1	1	1

출자금	110,999	110,999	110,999	110,299

국공채	27,250	27,250	27,250	23,735

시장성없는 유가증권 계 :	449,211	183,253	183,253	179,038

합 계	593,211	444,757	444,757	472,798

(2) 당분기의 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익과 전분기의 매도가능금융자산평가손익의 변동액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

기초	116,813	184,320

변동 :

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(25,160)	-

매도가능금융자산평가손익	-	(50,688)

기말	91,653	133,632

6. 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융자산	당분기말	전기말

상각후원가	기타포괄손익-공정가치	대여금및수취채권	매도가능금융자산

현금및현금성자산	6,690,377	-	3,546,639	-

단기금융상품	450,000	-	757,000	-

매출채권및기타채권	22,538,605	-	28,825,349	-

장기금융상품	11,400	-	13,400	-

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	444,757	-	-

매도가능금융자산	-	-	-	472,798

기타비유동채권	1,821,485	-	1,329,993	-

합 계	31,511,867	444,757	30,925,742	472,798

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융부채	당분기말	전기말

상각후원가	상각후원가

매입채무및기타채무	24,000,506	27,893,454

단기차입금	10,000,000	10,315,268

유동성장기차입금	1,050,000	2,210,000

장기차입금	7,602,500	4,050,000

합 계	42,653,006	44,468,722

(3) 금융자산의 공정가치

금융자산의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다.

① 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료를 이용한 측정치

③ 수준 3 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료에 기초하지 아니한 측정치

보고기간종료일 현재 서열체계에 따른 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 기타포괄손익-공정가치금융자산 261,504 261,504 - - (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산 293,760 293,760 - - 당분기와 전기 중 공정가치 수준 간의 유의적인 이동은 없습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가 및 손상차손이 반영된 회수가능가액을 공정가치의 대용치로 사용한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 출자금 등 183,253 - 매도가능금융자산 출자금 등 - 1 79,038 (4) 금융상품 범주별 순손익 내역 당분기와 전분기 중 금융자산 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익 : 이자수익 37,834 - 36,007 - 대손상각비 53,755 - 136,041 - 배당금수익 - 8,320 - 6,880 당기손익 계 91,589 8,320 172,048 6,880 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - (25,160) - - 매도가능금융자산평가손익 - - - (50,688) 합 계 91,589 (16,840) 172,048 (43,808) 당분기와 전분기 중 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 상각후원가 당기손익 : 이자비용 ( 397,994) (2 97,887) 7. 매 출 채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 : 매출채권 22,649,711 29,032,214 대손충당금 (233,775) (285,835) 미수금 120,889 75,665 대손충당금 (195) (757) 미수수익 1,975 4,062 매출채권및기타채권 계 22,538,605 28,825,349 기타비유동채권 : 장기성매출채권 1,723,167 1,724,311 대손충당금 (1,706,190) (1,707,323) 보증금 1,604,508 1,313,005 장기대여금 200,000 - 기타비유동채권 1,821,485 1,329,993 합 계 24,360,090 30,155,342 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 장기성매출채권 매출채권 장기성매출채권 기 초 285,835 1,707,323 254,516 2,230,220 대손상각비 (52,060) (1,133) 11,291 (146,643) 환 입 - - - - 제 각 - - - (122,983) 기 말 233,775 1,706,190 265,807 1,960,594 8. 재 고 자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원재료 2,784,511 1,859,124 저장품 346,753 262,783 제 품 22,062,397 19,520,571 상 품 325,449 31,525 합 계 25,519,110 21,674,003 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 연결재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 688,084 101,359 선급비용 402,237 184,318 합 계 1,090,321 285,677 10. 종속기업 및 관계기업투자주식 (1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 발행주식수(주) 투자주식수(주) 지분율 업종 지배기업 종속기업 (주)태명실업 1,020,000 599,000 - 58.73% 제조업 티엠트랙시스템(유) 19,032좌 - 9,706좌 51.00% 제조업 (*) 종속기업의 결산일은 지배기업과 일치합니다. (2) 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동 내역은 없습니다. (3) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 (주)태명실업 88,812,663 44,812,932 57,629,750 908,858 티엠트랙시스템(유) 1,667,691 520,778 1,466,787 57,148 (4) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 비지배지분과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 비지배지분 비지배지분에 귀속되는 분기순손익 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 비지배지분에대한 배당금 (주)태명실업 18,362,038 281,906 281,906 - 티엠트랙시스템(유) 561,987 28,002 28,002 (245,000) 합 계 18,924,025 309,908 309,908 (245,000) (5) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 장부가액 관계기업 (주)오페론아이앤씨 29.03% 90,000 - - 합 계 90,000 - - 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 취득원가 및 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원 가 감가상각누계액 장부금액 원 가 감가상각누계액 장부금액 토 지 46,527,681 - 46,527,681 46,527,681 - 46,527,681 건 물 14,672,242 5,716,468 8,955,774 14,672,242 5,443,934 9,228,308 구축물 8,338,658 4,464,291 3,874,367 8,110,549 4,242,089 3,868,460 기계장치 30,010,690 27,086,317 2,924,373 29,605,539 26,462,220 3,143,319 형 틀 26,046,428 24,133,827 1,912,601 23,248,290 21,614,002 1,634,288 차량운반구 5,294,738 3,667,367 1,627,371 5,177,709 3,365,840 1,811,869 공구와기구 722,850 689,085 33,765 722,850 668,087 54,763 비 품 126,421 111,580 14,841 126,421 111,106 15,315 건설중인자산 196,491 - 196 ,491 1,110,812 - 1,110,812 합 계 131,936,199 65,868,935 66,067,264 129,302,093 61,907,278 67,394,815 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 분기말 토 지 46,527,681 - - - - 46,527,681 건 물 9,228,308 - - 272,534 - 8,955,774 구축물 3,868,460 18 - 222,202 228,091 3,874,367 기계장치 3,143,319 211,446 - 624,097 193,705 2,924,373 형 틀 1,634,288 2,798,139 - 2,519,826 - 1,912,601 차량운반구 1,811,869 251,519 4 436,013 - 1,627,371 공구와기구 54,763 - - 20,998 - 33,765 비 품 15,315 - - 474 - 14,841 건설중인자산 1,110,812 618,287 1,110,812 - (421,796) 196 ,491 합 계 67,394,815 3,879,409 1,110,816 4,096,144 - 66,067,264 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 분기말 토 지 46,260,841 213,839 - - 53,002 46,527,682 건 물 7,793,533 44,653 24,061 264,135 1,413,070 8,963,060 구축물 4,129,576 22,000 - 243,066 20,072 3,928,582 기계장치 1,988,156 206,240 - 749,508 - 1,444,888 형 틀 2,884,214 1,843,526 30 2,671,564 - 2,056,146 차량운반구 1,323,103 1,044,977 1 431,727 - 1,936,352 공구와기구 83,601 - - 21,629 - 61,972 비 품 15,885 - - 427 - 15,458 건설중인자산 2,110,221 2,082,079 - - (1,486,144) 2,706,156 합 계 66,589,130 5,457,314 24,092 4,382,056 - 67,640,296 (3) 보험가입 자산 당분기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 보험금액 화재보험 건물및기계시설 등 삼성화재 951,385 동부화재 18,472,881 합 계 19,424,266 (*) 상 기 보험가입금액 중 12,133,881천원 에 대하여 산업은행 등이 질권을 설정하고 있습니다. 또한 연결회사의 차량운반구는 현대화재해상보험(주) 등에 자동차손해배상 책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 매 각 상 각 분기말 회원권 599,355 - - - 599,355 산업재산권 2 - - - 2 합 계 599,357 - - - 599,357 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 매 각 상 각 분기말 회원권 598,226 - - - 598,226 산업재산권 2 - - - 2 합 계 598,228 - - - 598,228 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 17,276,823 20,577,851 미지급금 6,543,772 7,153,276 미지급비용 179,911 162,327 합 계 24,000,506 27,893,454 14. 장단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 3.215 1,000,000 1,000,000 부산은행 3.50 1,000,000 1,000,000 산업은행 2.45 ~ 2.67 7,000,000 5,000,000 신한은행 2.65 1,000,000 1,000,000 하나은행 2.66 - 2,315,268 합 계 10,000,000 10,315,268 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차 입 처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 하나은행 2.59 ~ 2.95 8,652,500 6,260,000 차감 : 유동성 대체 (1,050,000) (2,210,000) 잔 액 7,602,500 4,050,000 (*) 상기 장단기차입금과 관련하여 연결회사의 대주주 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 잔액 2019년 2020년 2021년 2022년 이후 장기차입금 7,602,500 262,500 1,050,000 1,050,000 5,240,000 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 4,239,842 4,469,129 예수금 231,183 226,145 예수보증금 31,000 31,000 부가세예수금 219,412 172,621 합 계 4,721,437 4,898,895 16. 순확정급여채무 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 7,415,857 6,974,350 사외적립자산의 공정가치 (2,601,174) (2,951,894) 확정급여채무에서 발생한 순부채 4,814,683 4,022,456 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 6,974,350 6,123,308 당기 근무원가 710,902 778,704 이자비용 170,905 118,183 급여지급액 (440,300) (137,035) 기 말 7,415,857 6,883,160 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 근무원가 710,902 778,704 이자비용 170,905 118,183 이자수익 (75,719) (59,130) 합 계 806,088 837,757 (4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 2,951,894 2,660,807 이자수익 75,719 59,130 재측정요소 (52,422) (36,558) 기여금납부액 - - 급여지급액 (374,017) (139,729) 기 말 2,601,174 2,543,650 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사외적립자산 재측정요소 (52,422) (36,558) 세전 확정급여제도의 재측정요소 (52,422) (36,558) 법인세효과 11,533 2,381 세후 확정급여제도의 재측정요소 (40,889) (34,177) (6) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.05%~3.11% 3.05%~3.11% 미래임금상승률 승급률+2.0%~2.50% 승급률+2.0%~2.50% (7) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 내용은 다음과 같습니 다. 구 분 주요 가정의 변동 확정급여채무의 변동 할인율 -1.0% 5.29% 증가 +1.0% 4.67% 감소 임금상승률 -1.0% 4.76% 감소 +1.0% 5.30% 증가 17. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본금과 납입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 4,000,000주 4,000,000주 발행한 주식의 수 1,056,000주 1,056,000주 주당액면가액 5,000원 5,000원 자본금 5,280,000 5,280,000 (2) 보고기간종료일 현재 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본잉여금, 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 4,912,745 4,912,745 기타자본잉여금 5,807,031 5,807,031 소 계 10,719,776 10,719,776 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산평가이익 - 116,813 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 91,653 - 부의지분법자본변동 (1,254) (1,254) 소 계 90,399 115,559 이익잉여금 이익준비금 120,000 90,000 미처분이익잉여금 35,474,950 33,804,952 소 계 35,594,950 33,894,952 18. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당좌차월한도 B2B 회전 및 일반차입한도 부산은행 200,000 - 1,300,000 기업은행 - - 2,000,000 신한은행 1,000,000 1,000,000 - 산업은행 900,000 1,000,000 2,000,000 하나은행 1,000,000 1,000,000 1,000,000 합 계 3,100,000 3,000,000 6,300,000 (2) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (원화 단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 부산은행 토지, 건물, 기계장치 등 5,000,000 하나은행 토지, 건물, 기계장치 등 16,000,000 기업은행 토지, 건물 등 6,000,000 산업은행 토지, 건물, 기계장치 등 5,600,000 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 신한은행 토지, 건물 등 1,200,000 합 계 33,800,000 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 19. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 3,040,299 4,440,381 적용세율 22.0% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 688,694 960,383 조정사항 35,657 108,279 기타 1,153 - 법인세비용 725,504 1,068,662 유효세율(법인세비용/세전이익) 23.86% 24.07% 20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 급 여 1,199,710 3,124,311 936,503 2,762,357 퇴직급여 114,617 343,852 115,019 345,057 복리후생비 127,090 388,779 132,387 386,217 여비교통비 27,744 88,191 22,461 78,544 통신비 11,613 34,826 11,720 36,037 수도광열비 11,040 39,414 11,865 37,461 세금과공과 57,419 180,859 54,818 168,198 감가상각비 47,490 137,256 40,344 119,432 수선비 40 55 30 793 보험료 53,654 285,787 19,259 207,022 접대비 142,835 331,573 122,326 374,180 광고선전비 322 4,202 3,369 7,220 운반비 696,467 2,114,307 753,134 2,610,453 판매수수료 45,396 59,187 4,892 18,352 대손상각비 (45,377) (53,755) (142,697) (136,041) 도서인쇄비 2,996 14,492 2,820 15,365 차량유지비 43,781 130,374 51,805 133,583 지급수수료 248,111 871,156 365,813 990,166 소모품비 11,547 32,978 13,802 32,226 교육훈련비 341 4,819 (1,023) 4,179 경상연구개발비 10,634 19,333 14,510 14,510 시험연구비 375 5,001 1,743 4,617 합 계 2,807,845 8,156,997 2,534,900 8,209,928 21. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 관리용역수입 44,301 133,068 43,470 127,330 유형자산처분이익 453 272,723 - 106,239 잡이익 75,802 168,045 46,451 243,168 합 계 120,556 573,836 89,921 476,737 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 유형자산처분손실 - 35,000 - - 무형자산처분손실 43 160 - 118 외환차손 - 9,555 - 2,151 기부금 6,050 27,394 34,150 62,505 잡손실 723 40,060 95,172 134,812 합 계 6,816 112,169 129,322 199,586 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자수익 14,752 37,833 8,427 36,007 배당금수익 - 8,320 - 6,880 합 계 14,752 46,153 8,427 42,887 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자비용 131,410 397,994 101,894 297,887 합 계 131,410 397,994 101,894 297,887 23. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (3,833,561) 1,292,568 원재료 및 상품매입액 41,729,089 45,244,424 급 여 8,060,866 3,318,290 퇴직급여 806,088 837,757 복리후생비 1,393,964 1,539,729 감가상각비 4,096,143 4,382,056 운반비 6,397,405 6,532,610 소모품비 4,673,992 4,777,528 지급수수료 1,993,086 2,212,118 외주가공비 6,100,401 5,631,064 기 타 7,828,373 10,173,471 합 계 79,245,846 85,941,615 24. 주당손익 (1) 기본지배주주주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 연결회사의 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 지배주주에 귀속되는 분기순이익 253,385 2,004,887 872,183 2,287,832 유통보통주식수 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 기본지배주주주당순이익 240원 1,899원 826원 2,167원 (*) 당분기와 전분기 중 지배회사가 발행한 잠재적보통주가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 발행주식수 유통주식수 일수(1) 적수(2) 1,056,000 1,056,000 273 288,288,000 가중평균 유통 보통주식수( = (2) ÷ (1) ) 1,056,000 25. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 지배회사와 지배ㆍ종속관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 (주)태명실업, 티엠트랙시스템(유) 관계기업 (주)오페론아이앤씨, (주)모가비스 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 수입임대료 지급수수료 당분기 전분기 당분기 전분기 (주)태명실업 35,957 28,861 17,730 18,696 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 보증금 당분기말 전기말 주주임원 1,150,000 880,000 (4) 당분기말 현재 특수관계자와 관련된 장기대여금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 계정과목 기초 증가 감소 분기말 (주)모가비스 장기대여금 - 200,000 - 200,000 (5 ) 당분 기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여(연봉, 상여 등) 438,150천원 과 향후 지급가능성이 높은 장기급여(퇴직급여 등) 195,800천원을 당기비용으로 반영하였습니다. 주요 경영진은 연결회사활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 26. 영업활동 현금흐름 당분기와 전분기 중의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 2,314,796 3,371,718 2. 조정 5,688,097 6,301,315 퇴직급여 806,088 837,758 감가상각비 4,096,143 4,382,056 대손상각비 (53,755) (136,041) 이자비용 397,994 297,887 법인세비용 725,504 1,068,662 매도가능금융자산처분손실 - 118 배당금수익 (8,320) (6,880) 이자수익 (37,834) (36,007) 유형자산처분손실 35,000 - 유형자산처분이익 (272,723) (106,239) 3. 순운전자본의 변동 (2,476,795) (6,669,724) 매출채권의감소(증가) 6,022,481 (979,299) 미수금의감소(증가) (45,224) (17,639) 선급금의감소(증가) (585,488) (369,716) 선급비용의감소(증가) (217,919) (65,510) 이연법인세부채의감소(증가) (33,119) - 재고자산의감소(증가) (3,845,107) 1,370,662 사외적립자산의 감소(증가) 374,017 139,729 매입채무의증가(감소) (2,939,861) 1,801,560 미지급금의증가(감소) (609,504) (5,489,762) 예수금의증가(감소) 5,038 (64,894) 부가세예수금의증가(감소) 46,791 (127,413) 선수금의증가(감소) (229,287) (2,330,589) 미지급비용의증가(감소) 20,687 (399,818) 퇴직급여채무의감소 (440,300) (137,035) 영업으로 창출된 현금흐름 5,526,098 3,003,309 27. 위험관리 (1) 자본위험 관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화 및 계속기업으로서의 존속가능성을 보장을 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 55,138,971 56,505,128 자본 (B) 70,609,149 68,869,402 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (C) 7,140,377 4,303,639 차입금 (D) 18,652,500 16,575,268 부채비율 (A/B) 78.09% 82.05% 순차입금비율 (D-C)/B 16.30% 17.82% (2) 환위험 관리 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며 환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유중인 외화자산 및 외화부채는 없으므로 환율변동위험이발생하지 않았으며, 따라서 환율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은 없습니다. (3) 신용위험 연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토 하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월~1년 1년 초과 합 계 매출채권 22,415,936 - - 22,415,936 연결회사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권의 경우 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부금액과 동일합니다. (4) 유동성위험관리 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이후 합 계 매입채무및기타채무 : 매입채무 17,276,823 - 17,276,823 미지급금 6,543,772 - 6,543,772 미지급비용 179,911 - 179,911 매입채무및기타채무 계 24,000,506 - 24,000,506 단기차입금 10,000,000 - 10,000,000 유동성장기차입금 1,050,000 - 1,050,000 장기차입금 - 7,602,500 7,602,500 합 계 35,050,506 7,602,500 42,653,006 (5) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 18,652,500 16,575,268 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (186,525) 186,525 (165,753) 165,753 (6) 가격위험 연결회사는 보유중인 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진의 승인이 필요합니다. 28. 부문정보 (1) 연결회사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 있는 바 주요보고부문은 레미콘부문과 콘크리트침목부문 등으로 구분됩니다. (2) 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 레미콘 콘크리트 침목 등 연결조정 합 계 부문수익 24,649,158 57,527,162 - 82,176,320 분기순이익 1,603,790 711,006 - 2,314,796 부문자산 47,885,455 89,629,265 (11,766,600) 125,748,120 부문부채 10,559,290 44,579,681 - 55,138,971 전분기 (단위 : 천원) 구 분 레미콘 콘크리트 침목 등 연결조정 합 계 부문수익 25,222,286 65,137,559 - 90,359,845 분기순이익 620,651 2,751,067 - 3,371,718 부문자산 46,979,248 84,397,991 (11,766,600) 119,610,639 부문부채 11,184,489 40,897,636 - 52,082,125 (3) 연결회사는 단일 외부고객에 대한 의존도가 낮고 전액 국내매출로 구성되어 있어고객에 대한 정보 및 지역별 정보를 공시하지 않습니다. 가. 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 연결재무제표 당분기에는 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 연결재무제표는 해당사항 없슴. 4. 재무제표 가 . 재무상태표 ※ 제43기 3분기말ㆍ제42기말의 재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준에따라 작성되었으며, 제43기 3분기말은 외부감사인의 검토를 받지 않았으나, 제42기말은 외부감사인의 감사를 받았습니다. 재무상태표 제 43 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 42 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 3분기말 제 42 기말 자산 Ⅰ.유동자산 12,645,957,474 10,932,511,851 (1)현금및현금성자산 4,128,689,862 916,097,041 (2)단기금융상품 450,000,000 757,000,000 (3)매출채권 및 기타채권 7,578,312,561 8,742,556,279 (4)기타유동자산 41,800,000 90,800,000 (5)재고자산 447,155,051 426,058,531 Ⅱ.비유동자산 35,239,497,243 36,216,184,097 (1)매도가능금융자산 0 338,760,000 (2)기타포괄손익-공정가치금융자산 306,504,000 0 (3)종속기업 및 관계기업 투자자산 11,766,599,861 11,766,599,861 (4)장기금융상품 2,900,000 4,900,000 (5)기타비유동채권 1,555,242,000 1,285,242,000 (6)유형자산 21,320,509,072 22,532,939,926 (7)무형자산 287,742,310 287,742,310 자산총계 47,885,454,717 47,148,695,948 부채 Ⅰ.유동부채 7,568,517,551 8,452,825,155 (1)매입채무 및 기타채무 4,780,393,017 6,026,458,880 (2)단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 (3)기타유동부채 428,391,487 380,485,047 (4)당기법인세부채 359,733,047 45,881,228 Ⅱ.비유동부채 2,990,772,294 2,643,447,266 (1)순확정급여채무 612,536,852 232,093,198 (2)이연법인세부채 2,378,235,442 2,411,354,068 부채총계 10,559,289,845 11,096,272,421 자본 Ⅰ.자본금 5,280,000,000 5,280,000,000 Ⅱ.자본잉여금 10,771,977,545 10,771,977,545 Ⅲ.기타포괄손익누계액 91,653,120 116,812,800 Ⅳ.이익잉여금(결손금) 21,182,534,207 19,883,633,182 자본총계 37,326,164,872 36,052,423,527 부채와자본총계 47,885,454,717 47,148,695,948 나 . 포괄손익계산서 ※ 제43기 3분기ㆍ제42기 3분기의 포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 7,953,642,957 24,649,158,085 7,678,913,428 25,222,286,451 (1)제품매출액 7,833,642,077 24,328,510,405 7,353,121,883 24,588,325,906 (2)상품매출액 120,000,880 320,647,680 325,791,545 633,960,545 Ⅱ.매출원가 6,477,806,970 20,149,524,295 6,678,764,909 21,948,283,735 (1)제품매출원가 6,360,281,270 19,835,723,995 6,364,061,109 21,333,730,435 (2)상품매출원가 117,525,700 313,800,300 314,703,800 614,553,300 Ⅲ.매출총이익 1,475,835,987 4,499,633,790 1,000,148,519 3,274,002,716 Ⅳ.판매비와관리비 1,013,976,492 2,749,722,531 829,949,944 2,509,027,030 Ⅴ.영업이익(손실) 461,859,495 1,749,911,259 170,198,575 764,975,686 Ⅵ.기타수익 32,764,964 356,471,865 37,854,084 130,473,857 Ⅶ.기타비용 3,192 40,049,314 39,050,010 54,181,755 Ⅷ.금융수익 9,890,641 24,553,786 2,724,200 14,383,830 Ⅸ.금융비용 16,932,871 53,322,506 18,597,672 56,892,542 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 487,579,037 2,037,565,090 153,129,177 798,759,076 XI.법인세비용 119,216,282 433,774,864 38,625,132 178,107,806 XⅡ.당기순이익(손실) 368,362,755 1,603,790,226 114,504,045 620,651,270 XⅢ.기타포괄손익 (17,457,236) (66,048,881) (40,310,914) (84,864,775) (1)당기손익으로 재분류되는 항목 0 0 (26,208,000) (50,688,000) 1.매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 (26,208,000) (50,688,000) (2)당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (17,457,236) (66,048,881) (14,102,914) (34,176,775) 1.기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실) (6,514,560) (25,159,680) 0 0 2.확정급여제도의 재측정 요소 (10,942,676) (40,889,201) (14,102,914) (34,176,775) XIV.총포괄손익 350,905,519 1,537,741,345 74,193,131 535,786,495 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 349 1,519 108 587 다. 이익잉여금처분계산서 ※ 제42기ㆍ제41기의 이익잉여금처분계산서는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. 이익잉여금처분계산서 제42기 2017년 01월 01일 부터 제41기 2016년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지 처분확정일 2018년 03월 30일 처분확정일 2017년 03월 24일 (단위 : 원) 과 목 제 42 기 제 41 기 I. 미처분이익잉여금 19,793,633,182 19,226,674,653 1. 전기이월 미처분이익잉여금 18,932,674,653 18,135,838,983 2. 당기순이익 864,029,361 1,139,506,901 3. 확정급여제도의 재측정요소 (3,070,832) (48,671,231) II. 이익잉여금 처분액 294,000,000 294,000,000 1. 이익준비금 30,000,000 30,000,000 2. 배당금 264,000,000 264,000,000 (1) 현금배당 (주당 배당금(율) 보통주 : 당 기 : 대 주 주 250원(5%), 기타주주 250원(5%), 전 기 : 대 주 주 250원(5%), 기타주주 250원(5%)) III. 차기이월 미처분이익잉여금 19,499,633,182 18,932,674,653 라 . 자 본 변동표 ※ 제43기 3분기ㆍ제42기 3분기의 자본변동표는 한국채택국제회계기준 작성기준에따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 자본변동표 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 184,320,000 19,286,674,653 35,522,972,198 Ⅱ.총포괄손익 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 620,651,270 620,651,270 (2)매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 (50,688,000) 0 (50,688,000) (3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실) 0 0 0 0 0 (4)확정급여제도의 재측정 요소 0 0 0 (34,176,775) (34,176,775) Ⅲ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 (1)연차배당 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) 2017.09.30 (Ⅳ.기말자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 133,632,000 19,609,149,148 35,794,758,693 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 116,812,800 19,883,633,182 36,052,423,527 Ⅱ.총포괄손익 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 1,603,790,226 1,603,790,226 (2)매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 0 0 0 (3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실) 0 0 (25,159,680) 0 (25,159,680) (4)확정급여제도의 재측정 요소 0 0 0 (40,889,201) (40,889,201) Ⅲ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 (1)연차배당 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) 2018.09.30 (Ⅳ.기말자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 91,653,120 21,182,534,207 37,326,164,872 마 . 현금흐름 표 ※ 제43기 3분기ㆍ제42기 3분기의 현금흐름표는 한국채택국제회계 기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 현금흐름표 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 2,187,945,027 2,997,812,200 (1)영업으로 창출된 현금흐름 2,317,321,216 3,414,948,249 (2)이자수취 19,440,369 11,656,330 (3)이자지급 (54,722,684) 28,909,861 (4)배당금 수입액 7,200,000 5,760,000 (5)법인세의 환급(납부) (101,293,874) (463,462,240) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1,288,647,794 (289,045,394) (1)단기금융상품의 감소 1,212,000,000 1,212,000,000 (2)장기금융상품의 감소 2,000,000 1,000,000 (3)보증금의 감소 0 18,100,000 (4)차량운반구의 처분 2,363,637 0 (5)건설중인자산의 처분 1,345,812,000 0 (6)단기금융상품의 증가 (905,000,000) (909,000,000) (7)기계장치의 취득 (18,150,000) (37,530,000) (8)차량운반구의 취득 (80,377,843) (272,455,394) (9)보증금의 증가 (270,000,000) 0 (10)건설중인자산의 증가 0 (301,160,000) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (264,000,000) (264,000,000) (1)단기차입금의 차입 3,627,000,000 9,953,000,000 (2)단기차입금의 상환 (3,627,000,000) (9,953,000,000) (3)배당금의 지급 (264,000,000) (264,000,000) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) 3,212,592,821 2,444,766,806 Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 916,097,041 581,085,519 Ⅵ.기말의 현금및현금성자산 4,128,689,862 3,025,852,325 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 1976년 5월 15일 설립되었으며, 1990년 9월 14일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하여 주권상장법인이 되었습니다. 회사의 주요사업부문은 레미콘 단일사업이며 지역적으로는 부산 및 인근지역으로만 매출이 발생하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 5,280,000천원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 자본금(천원) 김영일 546,489 51.75 2,732,445 기 타 509,511 48.25 2,547,555 합 계 1,056,000 100.00 5,280,000 2. 중요한 회계처리방침 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 다만, 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 중요한 차이는 없습니다. (1) 분류 2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 2018년 1월 1일 금융자산의 기업회계기준서 제1039호에 따른 측정 범주와 기업회계기준서 제1109호에 따른 측정 범주는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 K-IFRS 제1039호에 따른 분류 K-IFRS 제1109호에 따른 분류 K-IFRS 제1039호에 따른 금액 K-IFRS 제1109호에 따른 금액 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 916,097 916,097 단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가 757,000 757,000 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 8,742,556 8,742,556 장기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가 4,900 4,900 매도가능금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 338,760 338,760 기타비유동채권 대여금및수취채권 상각후원가 1,285,242 1,285,242 금융자산 합계 12,044,555 12,044,555 2018년 1월 1일 금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 기초 장부금액-기준서 제1039호 116,813 - 조정 : 매도가능금융자산에서 기타포괄손익- 공정가치금융자산으로 재분류 (116,813) 116,813 기초 장부금액-기준서 제1109호 - 116,813 - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 경과규정에 따라 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일(최초 적용일) 이후 시작되는 회계연도부터 적용합니다. 동 기준서가 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 채택하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나, 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산 현금은 회사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산으로 구성되어 있습니다. 4. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 예금종류 거래처 당분기말 전기말 사용제한사유 장기금융상품 별단예금 부산은행 2,900 2,900 당좌개설보증금 하나은행 - 2,000 합 계 2,900 4,900 5. 기타포괄손익-공정가치금융자산과 매도가능금융자산 (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 주식수 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 시장성있는 유가증권 : ㈜KNN 288,000주 144,000 261,504 261,504 293,760 시장성없는 유가증권 : 신성건설(주) 12주 2,730 - - - 풍림산업(주) 126주 8,155 - - - 부산레미콘협동조합 560좌 35,000 35,000 35,000 35,000 부경레미콘공업협동조합 100좌 10,000 10,000 10,000 10,000 시장성없는 유가증권 계 55,885 45,000 45,000 45,000 합계 199,885 306,504 306,504 338,760 (2) 당분기의 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익과 전분기의 매도가능금융자산평가손익의 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 116,813 184,320 변동 : 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (25,160) - 매도가능금융자산평가손익 - (50,688) 기말 91,653 133,632 6. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당분기말 전기말 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 대여금및수취채권 매도가능금융자산 현금및현금성자산 4,128,690 - 916,097 - 단기금융상품 450,000 - 757,000 - 매출채권및기타채권 7,578,313 - 8,742,556 - 장기금융상품 2,900 - 4,900 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 306,504 - - 매도가능금융자산 - - - 338,760 기타비유동채권 1,555,242 - 1,285,242 - 합 계 13,715,145 306,504 11,705,795 338,760 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융부채 당분기말 전기말 상각후원가 상각후원가 매입채무및기타채무 4,780,393 6,026,459 단기차입금 2,000,000 2,000,000 합 계 6,780,393 8,026,459 (3) 금융자산의 공정가치 금융자산의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. ① 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 ② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료를 이용한 측정치 ③ 수준 3 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료에 기초하지 아니한 측정치 보고기간종료일 현재 서열체계에 따른 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 기타포괄손익-공정가치금융자산 261,504 261,504 - - (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산 293,760 293,760 - - 당분기와 전기 중 공정가치 수준 간의 유의적인 이동은 없습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가 및 손상차손이 반영된 회수가능가액을 공정가치의 대용치로 사용한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 출자금 등 45,000 - 매도가능금융자산 출자금 등 - 45,000 (4) 금융상품 범주별 순손익 내역 당분기와 전분기 중 금융자산 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익 : 이자수익 17,354 - 8,623 - 배당금수익 - 7,200 - 5,760 대손상각비 11,739 - 19,544 - 당기손익 계 29,093 7,200 28,167 5,760 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - (25,160) - - 매도가능금융자산평가손익 - - - (50,688) 합 계 29,093 (17,960) 28,167 (44,928) 당분기와 전분기 중 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가 상각후원가 당기손익 : 이자비용 (53,323) (56,893) 7. 매 출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 매출채권 7,652,866 8,826,762 대손충당금 (76,528) (88,267) 미수수익 1,975 4,061 유동자산 계 7,578,313 8,742,556 기타비유동채권 : 장기성매출채권 25,999 25,999 대손충당금 (25,999) (25,999) 보증금 1,555,242 1,285,242 기타비유동채권 계 1,555,242 1,285,242 합 계 9,133,555 10,027,798 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 장기성매출채권 매출채권 장기성매출채권 기 초 88,267 25,999 89,617 149,526 대손상각비 (11,739) - (19,000) (544) 환 입 - - - (122,983) 기 말 76,528 25,999 70,617 25,999 8. 재 고 자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원재료 377,607 354,175 저장품 69,548 71,883 합 계 447,155 426,058 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 41,800 90,800 합 계 41,800 90,800 10. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 장부가액 종속기업 (주)태명실업 58.73% 7,233,882 11,766,600 11,766,600 관계기업 (주)오페론아이앤씨 29.03% 90,000 - - 합 계 7,323,882 11,766,600 11,766,600 ( 2) 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 (주)태명실업 자산총액 89,642,890 부채총액 45,423,231 매출액 39,653,386 분기순손익 1,128,785 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 취득원가 및 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 감가상각누계액 장부금액 원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 19,669,550 - 19,669,550 19,669,550 - 19,669,550 건 물 2,083,397 1,327,113 756,284 2,083,397 1,285,761 797,636 구축물 935,090 704,777 230,313 935,090 690,276 244,814 기계장치 4,268,992 4,035,078 233,914 4,250,842 4,006,286 244,556 차량운반구 1,261,475 847,190 414,285 1,312,786 865,171 447,615 공구와기구 58,190 56,868 1,322 58,190 55,548 2,642 비 품 126,421 111,580 14,841 126,421 111,106 15,315 건설중인자산 - - - 1,110,812 - 1,110,812 합 계 28,403,115 7,082,606 21,320,509 29,547,088 7,014,148 22,532,940 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 토 지 19,669,550 - - - 19,669,550 건 물 797,636 - - 41,352 756,284 구축물 244,814 - - 14,501 230,313 기계장치 244,556 18,150 - 28,792 233,914 차량운반구 447,615 80,378 3 113,705 414,285 공구와기구 2,642 - - 1,320 1,322 비 품 15,315 - - 474 14,841 건설중인자산 1,110,812 - 1,110,812 - - 합 계 22,532,940 98,528 1,110,815 200,144 21,320,509 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 토 지 19,669,550 - - - 19,669,550 건 물 850,634 - - 39,748 810,886 구축물 262,782 - - 13,476 249,306 기계장치 244,825 37,530 - 37,473 244,882 차량운반구 283,165 272,455 - 78,297 477,323 공구와기구 4,402 - - 1,320 3,082 비 품 15,885 - - 428 15,457 건설중인자산 649,500 301,160 - - 950,660 합 계 21,980,743 611,145 0 170,742 22,421,146 (3) 당분기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험금액 보험기간 화재보험 건물및기계시설 951,385 18년 4월 19일~ 19년 4월 19일 상기 보험이외 소유 차량에 대하여 종합보험과 책임보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 287,742 - - 287,742 합 계 287,742 - - 287,742 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 287,742 - - 287,742 합 계 287,742 - - 287,742 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 4,338,797 5,402,803 미지급금 398,173 575,266 미지급비용 43,423 48,390 합 계 4,780,393 6,026,459 14. 차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차 입 처 종 류 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 일반차입 3.215% 1,000,000 1,000,000 부산은행 일반차입 3.50% 1,000,000 1,000,000 합 계 2,000,000 2,000,000 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 159,173 139,383 예수금 49,806 68,481 부가세예수금 219,412 172,621 합 계 428,391 380,485 16. 순확정급여채무 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,204,732 3,175,008 사외적립자산의 공정가치 (2,592,195) (2,942,915) 확정급여채무에서 발생한 순부채 612,537 232,093 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 3,175,008 2,831,722 당기근무원가 335,258 331,481 이자비용 70,603 53,963 급여지급액 (376,137) (71,315) 기 말 3,204,732 3,145,851 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 335,258 331,481 이자비용 70,603 53,963 이자수익 (75,719) (59,130) 합 계 330,142 326,314 (4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 2,942,915 2,651,828 이자수익 75,719 59,130 재측정요소 (52,422) (36,558) 급여지급액 (374,017) (139,729) 기 말 2,592,195 2,534,671 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사외적립자산 재측정요소 (52,422) (36,558) 확정급여제도의 재측정요소 (52,422) (36,558) 법인세효과 11,533 2,381 법인세효과 반영 후 확정급여제도의 재측정요소 (40,889) (34,177) (6) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.05% 3.05% 미래임금상승률 승급률+2.50% 승급률+2.50% (7) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 내용은 다음과 같습니 다. 구 분 주요 가정의 변동 확정급여채무의 변동 할인율 -1.0% 3.34% 증가 +1.0% 2.97% 감소 임금상승률 -1.0% 3.02% 감소 +1.0% 3.33% 증가 17. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 자본금과 납입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 4,000,000주 4,000,000주 발행한 주식의 수 1,056,000주 1,056,000주 주당액면가액 5,000원 5,000원 자본금 5,280,000 5,280,000 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금, 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 4,918,000 4,918,000 기타자본잉여금 5,853,978 5,853,978 소 계 10,771,978 10,771,978 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산평가이익 - 116,813 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 91,653 - 이익잉여금 이익준비금 120,000 90,000 미처분이익잉여금 21,062,534 19,793,633 소 계 21,182,534 19,883,633 18. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당좌차월한도 회전차입한도 부산은행 200,000 1,300,000 기업은행 - 2,000,000 합 계 200,000 3,300,000 (2) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입액 부산은행 사상 공장대지 954-1,5,6,7,8,10,11,12(19,379.1㎡) 5,000,000 1,000,000 공장건물 및 사무실 등(1,776.49㎡) 기계장치 45식 하나은행 사상 공장대지 954-1,8(5,066.4㎡) 2,800,000 - 공장건물(1,404.32㎡) 기업은행 학장동 공장대지 954-1,5,6,7,8,10,11,12(19,379.1㎡) 6,000,000 1,000,000 공장건물 및 사무실 등(1,952.67㎡) 기계장치 1식 합 계 13,800,000 2,000,000 19. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 2,037,565 798,759 적용세율 22.0% 22.0% 적용세율에 따른 세부담액 448,264 159,227 조정사항 (14,489) 18,881 법인세비용 433,775 178,108 유효세율(법인세비용/세전이익) 21.29% 22.30% 20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 급 여 598,691 1,546,440 460,083 1,357,403 퇴직급여 88,228 264,686 88,587 265,762 복리후생비 45,039 138,140 46,264 153,608 여비교통비 9,552 37,451 7,994 35,009 통신비 6,903 21,890 7,470 22,528 수도광열비 1,122 5,851 1,162 6,094 세금과공과 37,116 102,750 35,203 89,512 감가상각비 28,943 81,614 21,416 62,648 수선비 40 55 30 793 보험료 3,554 7,891 4,492 7,815 접대비 83,459 183,824 67,754 183,914 광고선전비 322 3,677 569 3,895 운반비 95 280 89 284 판매수수료 9,040 22,832 4,892 18,352 대손상각비 (5,951) (11,739) (29,606) (19,544) 도서인쇄비 1,855 8,728 1,881 9,813 차량유지비 16,307 55,973 22,198 57,260 지급수수료 86,048 264,874 84,938 241,429 소모품비 3,238 9,285 2,791 7,570 교육훈련비 - 220 - 265 시험연구비 375 5,001 1,743 4,617 합 계 1,013,976 2,749,723 829,950 2,509,027 21. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 유형자산처분이익 90 272,361 - - 수입임대료 12,369 35,957 12,369 28,861 잡이익 20,306 48,154 25,485 101,613 합 계 32,765 356,472 37,854 130,474 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 기부금 - 5,044 30,000 45,055 유형자산처분손실 - 35,000 - - 잡손실 3 5 9,050 9,127 합 계 3 40,049 39,050 54,182 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자수익 9,891 17,354 2,724 8,624 배당금수익 - 7,200 - 5,760 합 계 9,891 24,554 2,724 14,384 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자비용 16,933 53,323 18,598 56,893 합 계 16,933 53,323 18,598 56,893 23. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 21,820 135,299 원재료 및 상품매입액 14,936,982 16,434,647 급 여 2,122,586 1,913,336 퇴직급여 330,142 326,314 복리후생비 214,625 235,714 감가상각비 200,144 170,743 운반비 3,172,813 3,286,091 소모품비 807,954 894,438 지급수수료 306,607 288,289 수도광열비 168,527 163,930 기 타 617,047 608,510 합 계 22,899,247 24,457,311 24. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 분기순이익 368,363 1,603,790 114,504 620,651 유통보통주식수 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 기본 및 희석주당이익 349원 1,519원 108원 587원 (*) 당분기와 전분기 중 발행한 잠재적보통주가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 발행주식수 유통주식수 일수(1) 적수(2) 1,056,000 1,056,000 273 288,288,000 가중평균 유통 보통주식수( = (2) ÷ (1) ) 1,056,000 25. 특수관계자와의 거래 (1) 회사는 외부공표용 연결재무제표를 작성하는 최상위지배기업으로서, 당분기말 현재 회사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)태명실업, 티엠트랙시스템(유) 관계기업 (주)오페론아이앤씨 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명칭 수입임대료 지급수수료 당분기 전분기 당분기 전분기 (주)태명실업 35,957 28,861 17,730 18,696 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명칭 보증금 당분기말 전기말 주주임원 1,150,000 880,000 ( 4) 당 분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여(연봉, 상여 등) 438,150천원 과 향후 지급가능성이 높은 장기급여(퇴직급여 등) 195,800천원 을 당기 비용으로 반영하였습니다. 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 26. 현금흐름표 당분기와 전분기의 영업으로 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 1,603,790 620,651 2. 조정 743,730 698,129 퇴직급여 330,142 326,314 감가상각비 200,144 170,743 대손상각비 (11,739) (19,545) 이자비용 53,323 56,893 이자수익 (17,354) (8,624) 법인세비용 433,775 178,108 유형자산처분손실 35,000 - 유형자산처분이익 (272,361) - 배당금수익 (7,200) (5,760) 3. 순운전자본의 변동 (30,199) 2,096,168 매출채권의감소(증가) 1,173,896 1,900,572 선급금의감소(증가) 49,000 (96,400) 재고자산의감소(증가) (21,097) 71,190 사외적립자산의감소(증가) 374,017 139,729 이연법인세부채의 감소(증가) (33,119) - 매입채무의증가(감소) (1,064,006) 462,603 미지급금의증가(감소) (177,092) (138,644) 미지급비용의증가(감소) (3,567) (38,401) 예수금의증가(감소) (18,675) (13,332) 부가세예수금의증가(감소) 46,791 (127,413) 선수금의증가(감소) 19,790 7,579 퇴직급여채무의감소 (376,137) (71,315) 영업으로 창출된 현금흐름 2,317,321 3,414,948 27. 위험관리 (1) 자본위험 관리 회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화 및 계속기업으로서의 존속가능성을 보장을 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 10,559,290 11,096,272 자본 (B) 37,326,165 36,052,424 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (C) 4,578,690 1,673,097 차입금 (D) 2,000,000 2,000,000 부채비율 (A/B) 28.29% 30.78% 순차입금비율 (D-C)/B -6.91% 0.91% (2) 환위험 관리 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며 환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사가 보유중인 외화자산 및 외화부채는 없으므로 환율변동위험이 발생하지 않았으며, 따라서 환율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은 없습니다. (3) 신용위험 회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 ~ 1년 1년 초과 합 계 매출채권 7,576,338 - - 7,576,338 회사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권의 경우 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부금액과 동일합니다. (4) 유동성위험관리 회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이후 합 계 매입채무및기타채무 : 매입채무 4,338,797 - 4,338,797 미지급금 398,173 - 398,173 미지급비용 43,423 - 43,423 매입채무및기타채무 계 4,780,393 - 4,780,393 단기차입금 2,000,000 - 2,000,000 합 계 6,780,393 - 6,780,393 (5) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 2,000,000 2,000,000 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (20,000) 20,000 (20,000) 20,000 (6) 가격위험 회사는 보유중인 상장주식과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 상장금융상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진의 승인이 필요합니다. 28. 부문정보 (1) 회사의 주요사업부문은 레미콘 단일사업이며 지역적으로는 부산 및 인근지역으로만 매출이 발생하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 A사 6,042,532 3,442,400 B사 2,681,519 - C사 - 3,483,553 가. 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 재무제표 당분기에는 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 재무제표는 해당사항 없슴. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제43기 분기 매출채권 22,649,710,890 233,774,757 1.0 미수금 120,888,931 195,333 0.2 선급금 688,083,611 - - 장기성매출채권 1,723,166,606 1,706,189,583 99.0 합 계 25,181,850,038 1,940,159,673 7.7 제42기 분기 매출채권 25,903,471,165 265,807,168 1.0 미수금 27,203,220 272,032 1.0 선급금 424,715,955 - - 장기성매출채권 1,979,266,856 1,960,594,520 99.1 합 계 28,334,657,196 2,226,673,720 7.9 제42기 연간 매출채권 29,032,214,510 285,835,441 1.0 미수금 75,664,613 756,646 1.0 선급금 101,359,000 - - 장기성매출채권 1,724,311,196 1,707,322,727 99.0 합 계 30,933,549,319 1,993,914,814 6.4 제41기 연간 매출채권 24,386,637,364 254,515,588 1.0 미수금 9,564,340 95,643 1.0 선급금 55,000,000 - - 장기성매출채권 2,251,242,389 2,230,219,878 99.1 합 계 26,702,444,093 2,484,831,109 9.3 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제43기 분기 제42기 분기 제42기 연간 제41기 연간 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,993,914,814 2,484,831,109 2,484,831,109 2,171,193,835 2. 순대손 처리액(①－②±③) - - - - ① 대손 처리액(상각 채권액) - - - - ② 상각 채권 회수액 - - - - ③ 기타 증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (53,755,141) (258,157,389) (490,916,295) 313,637,274 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,940,159,673 2,226,673,720 1,993,914,814 2,484,831,109 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사 및 연결대상 종속회사는 당분기 재무상태표일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (가) 회수가 불확실한 채권에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추계액과 회수가 불가능한 채권은 대손상각으로 처리하고 있으며, 매월 관련 임ㆍ직원이 모이는 자리에서 주요 매출채권 현황 및 회수방안에 대해 계속적이고 적극적으로 모니터링과 검토를 하고 있습니다. (나) 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 거래처별 회수가능성을 종합적으로 검토분석하여 회수불가능한 채권금액을 대손충당금으로 설정합니다. 1. 매출채권 잔액이 6개월 이상 지속될 경우 2. 부도 발생업체 3. 자본완전 잠식상태가 지속되는 경우 4. 기타 매출채권 회수에 심각한 상황이 발생된 경우 5. 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우 (다) 정상적인 매출채권의 잔액에 대하여 매출시점부터 경과일수에 따라 다음 표와 같이 대손율을 차등 적용하고 부도어음은 관련 법령 등에 의하여 6개월 초과분은 대손처리 가능으로 보고 100% 대손처리하고 있습니다. 경과일수 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 비율 1% 30% 100% (라) 대손이 발생할 때에는 대손충당금과 상계하고 대손충당금 부족액을 대손상각으로 계상합니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 22,415,936,133 - - - 22,415,936,133 특수관계자 - - - - - 계 22,415,936,133 - - - 22,415,936,133 구성비율 100.0 - - - 100.0 나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제43기 분기 제42기 분기 제42기 연간 제41기 연간 비고 레미콘 원재료 377,607,332 258,644,368 354,175,485 326,772,035 저장품 69,547,719 53,258,604 71,883,046 56,321,154 소 계 447,155,051 311,902,972 426,058,531 383,093,189 콘크리트제품(콘크리트침목, 세그멘트, 건축 PC) 제 품 21,715,028,292 14,363,811,145 19,235,772,595 16,558,356,595 상 품 325,016,807 62,096,563 31,525,510 256,187,982 원재료 1,732,723,133 1,938,198,355 1,318,845,172 920,686,831 저장품 265,521,292 241,105,791 173,979,030 155,131,879 소 계 24,038,289,524 16,605,211,854 20,760,122,307 17,890,363,287 시멘트 지대 제 품 347,368,761 252,845,146 284,798,835 244,454,774 상 품 432,400 - - - 원재료 674,180,671 324,942,960 185,168,147 346,219,274 저장품 11,683,478 17,086,209 16,920,439 19,004,319 소 계 1,033,665,310 594,874,315 486,887,421 609,678,367 콘트리트침목(고속철도) 제 품 - 53,093,759 - 53,093,759 원재료 - 935,095 935,095 451,504 소 계 - 54,028,854 935,095 53,545,263 레미콘ㆍ콘크리트제품(콘크리트침목,세그멘트,건축 PC)ㆍ시멘트 지대ㆍ콘크리트침목(고속철도) 제 품 합계 22,062,397,053 14,669,750,050 19,520,571,430 16,855,905,128 상 품 합계 325,449,207 62,096,563 31,525,510 256,187,982 원재료 합계 2,784,511,136 2,522,720,778 1,859,123,899 1,594,129,644 저장품 합계 346,752,489 311,450,604 262,782,515 230,457,352 합 계 25,519,109,885 17,566,017,995 21,674,003,354 18,936,680,106 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.3% 14.7% 17.3% 15.4% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.0회 5.7회 4.9회 6.0회 (2) 재고자산의 실사내용 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 당 사는 매회계년도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있으나 분기 재무제표일 현재 재고자산에 대한 실사를 실시하지 않았으며, 당사 검수수량집계에 의해 재고자산을 파악하였습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 당 사는 매회계년도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있으나 분기 재무제표일 현재 재고자산에 대한 실사를 실시하지 않았으며, 당사 검수수량집계에 의해 재고자산을 파악하였습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 당 사는 매회계년도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있으나 분기 재무제표일 현재 재고자산에 대한 실사를 실시하지 않았으며, 당사 검수수량집계에 의해 재고자산을 파악하였습니다. 다. 공정가치평가 내역(연결기준) (1) 금융상품의 공정가치와 평가방법 등 금융상품의 공정가치와 평가방법 등은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 6 . 금융상품과 5. 재무제표 주석의 6. 금융상품을 참조하시기 바랍니다 . (2) 유형자산의 재평가 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 당사는 기업회계기준서 제5호 "유형자산"의 개정에 따라 토지에 대하여 제33기(2008년)에 재평가를 실시하였으며, 재평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지번 지목 취득일 면적(㎡) 평가전 장부가액 공시지가(㎡당) 공시지가 부산 사상구 감전동 954-1 공장용지 98/8/30 1,869.70 1,028,664 887 1,658,424 954-5 〃 77/3/31 10,982.10 3,843,735 858 9,422,642 954-6 〃 77/3/31 915.70 320,495 960 879,072 954-7 〃 86/9/10 603.70 61,713 940 567,478 954-8 〃 93/8/30 3,196.70 1,903,903 980 3,132,766 954-10 〃 86/9/10 603.70 61,713 940 567,478 954-11 〃 79/1/16 603.70 211,295 940 567,478 954-12 〃 79/1/16 603.80 211,330 940 567,572 소 계 19,379.10 7,642,848 - 17,362,910 서울 강남구 역삼동 830-39 대지 96/9/23 51.22 280,464 10,500 537,810 830-40 〃 96/9/23 110.03 602,488 10,500 1,155,315 830-80 〃 96/9/23 58.43 319,943 10,500 613,515 소 계 219.68 1,202,895 - 2,306,640 합 계 19,598.78 8,845,743 - 19,669,550 토지의 재평가와 관련하여 제33기(2008년 1월 1일 기준) 공시지가가 시장가치와 중요한 차이가 없다는 가정하에 공시지가를 공정가액으로 추정하였습니다. 재평가된 토지에 대하여 원가모형으로 평가할 경우 장부가액은 평가전 장부가액인 8,845,743천원과 동일합니다. 공정가액과 평가전 장부가액의 차이인 10,823,807천원중 법인세효과 2,381,238천원은 이연법인세부채로 계상하고 있으며, 잔액 8,442,569천원은기타포괄손익누계액에 재평가잉여금의 과목으로 계상하고 있습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 1. 당사는 기업회계기준서 제5호 '유형자산'을 적용하여 당기에 토지의 재평가를 실시하였으며 최근일(2009년 1월 1일 기준) 공시지가가 시장가치와 중요한 차이가 없다는 가정하에 공시지가를 공정가액으로 추정하였습니다. 재평가된 토지에 대하여 원가모형으로 평가할 경우 장부가액은 평가전 장부가액인 12,791,856천원과 동일합니다. 공정가액과 평가전 장부가액의 차이인 8,121,090천원은 기타포괄손익누계액에 재평가잉여금의 과목으로 계상하고 있습니다. 2. 당사는 기업회계기준서 제5호 '유형자산'을 적용하여 당기에 토지의 재평가를 실시하였으며 최근일(2010년 1월 1일 기준) 공시지가가 시장가치와 중요한 차이가 없다는 가정하에 공시지가를 공정가액으로 추정하였습니다. 이에 따라 당기에 계상된 토지에 대한 재평가차액은 2,628,739천원입니다. 재평가된 토지에 대하여 원가모형으로 평가할 경우 당기말 장부가액은 취득원가인 12,822,656천원과 동일하며 공정가액과 취득원가의 차이인 10,749,829천원은 기타포괄손익누계액에 재평가잉여금의 과목으로 계상하고 있습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. 라. 진행률적용 수주계약 현황 (연결기준) -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (1) 진행률적용 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - 마. 채무증권 발행실적 등 (연결기준) -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 (작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. ( 4) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 연결 재무제표에 대한 감사인의 감사(또는 검토)의견 등 가. 연결 감사인 제 41기 연간을 끝으로 외부감사인과의 계약기간이 만료됨에 따라 2017년 4월 24일 외부감사인 선임보고시스템에 외부감사인 재선임 보고를 한 것처럼 신우회계법 인에서 제42기(2017년)부터 연결 감사(또는 검토)를 수행하고 있습니다 . 제43기 분기 제42기 분기 제42기 연간 제41기 연간 - - 신우회계법인 신우회계법인 나. 당해 사업연도의 연결 감사(또는 검토)절차 요약 제43기(2018년) 분기는 연결 분기검토를 시행하지 않아 당해 사업연도의 연결 감사(또는 검토)절차 요약 등은 해당사항이 없습니다. 다. 연결 감사(또는 검토)의견 사 업 연 도 연결 감사(또는 검토)의견 지적사항 등 요약 제 43 기 분기 - - 제 42 기 분기 - - 제 42 기 연간 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 제 41 기 연간 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 제 40 기 연간 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 라. 연결 특기사항 요약 사 업 연 도 연결 특기사항 제 43 기 분기 - 제 42 기 분기 - 제 42 기 연간 해 당 사 항 없 슴 제 41 기 연간 해 당 사 항 없 슴 제 40 기 연간 해 당 사 항 없 슴 마 . 연결대상 종속회사 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토)의견 연결대상 종속회사인 (주)태명실업은 제36기(2018년) 분기에 분기검토를 시행하지 않아 감사(또는 검토)의견 등은 해당사항이 없으며, 종속회사 외부회계 감사인인 신우회계법인으로부터 제35기(2017년), 제34기(2016년), 제33기(2015년) 모두 적정의견을 받았습니다. 2. 재무제표에 대한 감사인의 감사(또는 검토)의견 등 가. 회계감사인의 감사(또는 검토)의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토)의견 제 41기 연간을 끝으로 외부감사인과의 계약기간이 만료됨에 따라 2017년 4월 24일 외부감사인 선임보고시스템에 외부감사인 재선임 보고를 한 것처럼 신우회계법 인에서 제42기(2017년)부터 감사(또는 검토)를 수행하고 있습니다 . 사업연도 검토인 검토의견 검토보고서 특기사항 제 43 기 분기 - - - 제 42 기 분기 - - - 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 42 기 연간 신우회계법인 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 제 41 기 연간 신우회계법인 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 제 40 기 연간 신우회계법인 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 (2) 감사용역 체결현황 사업연도 검토인 내 용 보수 총소요시간 제 43 기 분기 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 52,000,000원 300시간 제 42 기 분기 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 52,000,000원 291시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 42 기 연간 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결재무제표 감사 75,000,000원 291시간 362시간 제 41 기 연간 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결재무제표 감사 69,000,000원 295시간 349시간 제 40 기 연간 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결재무제표 감사 69,000,000원 307시간 236시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 43 기 분기 - - - - - - - - - - 제 42 기 분기 - - - - - - - - - - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 42 기 연간 - - - - - - - - - - 제 41 기 연간 - - - - - - - - - - 제 40 기 연간 - - - - - - - - - - 나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약 제43기(2018년) 분기는 분기검토를 시행하지 않아 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약 등은 해당사항이 없습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부감시제도 당사의 감사는 일상감사, 분ㆍ반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 당사의 내부회계관리자는 내부회계관리제도를 운영하여 매년 1회 이사회 및 감사에게 보고하고 있으며, 감사는 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하는 등 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 4. 기타 재무에 관해 주요 지적사항은 해당사항 없슴. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 본 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회에는 3명의 상근이사와 2명의 사외이사 등 5명의 등기임원으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임원 및 직원의 현황의 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 (1) 이사회의 주요 활동내역 회차 개 최 일 자 안 건 내 용 가결여부 사외이사의 성명 비고 한기배 (출석률 100%) 김남신 (출석률 100%) 찬반 여부 1 2018년 02월 27일 제42기(2017. 01. 01 ∼ 2017. 12. 31) 정기주주총회 소집에 관한 건 (부산산업(주) 제42기 정기주주총회 개최일정 및 부의안건 심의) 가 결 찬성 찬성 2 2018년 02월 27일 제42기(2017. 01. 01 ∼ 2017. 12. 31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. (부산산업(주) 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인) 가 결 찬성 찬성 3 2018년 09월 19일 지배인 선임의 건(기존 지배인의 사임으로 인한 신임 지배인 선임) 가 결 찬성 찬성 ※ 이사회는 이사의 직무집행을 감독합니다. 다 . 이 사 의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 사전에 이사에 대한 모든 정보를 경영참고사항에 투명하게 공개하여 추천인과 회사와의 거래내역, 최대주주와의 관계 등을 외부에 공시하고 있습니다. 이사후보자(사외이사 후보자 포함) 및 감사후보자는 주주제안권에 의하여 추천받지 않았으며 당사 이사회에서 추천을 받고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 (1) 감사의 인적사항 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김천수)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임원 및 직원의 현황의 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다. (2) 감사의 독립성 ① 감사는 1명 이상으로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 ①의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. (3) 감사의 주요 활동내역 회 차 개 최 일 자 안 건 내 용 감사의 성명 비고 김천수(출석률 100%) 가결여부 1 2018년 02월 27일 제42기(2017. 01. 01 ∼ 2017. 12. 31) 정기주주총회 소집에 관한 건 (부산산업(주) 제42기 정기주주총회 개최일정 및 부의안건 심의) 가 결 2 2018년 02월 27일 제42기(2017. 01. 01 ∼ 2017. 12. 31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. (부산산업(주) 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인) 가 결 3 2018년 09월 19일 지배인 선임의 건(기존 지배인의 사임으로 인한 신임 지배인 선임) 가 결 ※ 감사는 이사의 직무집행을 감독합니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 본 보고서 작성 기준일 현재 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않아 해당사항 없습니다. 나. 소수주주권 행 사 자 소수주주권 내용 행 사 목 적 진 행 경 과 비 고 해 당 사 항 없 슴 다. 경영권 경쟁 본 보고서 제출일 현재 당사는 경영지배권에 관한 분쟁이 발생하지 않아 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김영일 본인 보통주 546,489 51.75 546,489 51.75 - 계 보통주 546,489 51.75 546,489 51.75 - 우선주 0 0 0 0 - 대주주명 : 김영일 특수관계인의 수 : 0 명 ※ 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직위 주요 경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김영일 회장 1982년 12월 ~ 현재 부산산업(주) 회장 연결대상 종속회사인 (주)태 명실업 이사(사내이사) 겸임 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 5 - - * 본 보고서 작성기준일 현재 주주명부의 폐쇄의 곤란 등으로 당분기 주식의 분포내 용 파악이 어려워 전년도(2017년) 명세로 갈음합니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,563 99.62 375,036 35.51 - * 본 보고서 작성기준일 현재 주주명부의 폐쇄의 곤란 등으로 당분기 주식의 분포내 용 파악이 어려워 전년도(2017년) 명세로 갈음합니다. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 별 첨 (1) 참 조 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3개월 이내 주주명부 폐쇄기간 매년 1월 1일부터 매년 1월 31일까지 기준일 매년 12월 31일 주주명부 폐쇄시기 별 첨 (2) 참 조 공 고 방 법 회사의 인터넷 홈페이지(www.busanind.co.kr)에 게재한다. 주 권 의 종 류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 주권 주 주 의 특 전 해 당 사 항 없 슴 명의개서 대리인 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터(BIFC) ※ 별첨 (1) : 제10조(주식의 발행 및 배정) 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요 예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. ※ 별첨 (2) : 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 4. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 04월 05월 06월 07월 08월 09월 보통주 최 고 54,300 250,000 238,000 204,000 246,500 228,500 최 저 38,100 84,500 121,500 100,000 181,000 186,000 월간거래량 448,569 5,752,192 2,479,683 5,006,368 3,659,611 1,763,417 우선주 최 고 - - - - - - 최 저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종산 남 1949년 01월 대표이사 (사내이사) 등기임원 상근 업무총괄 부산대학교 경영대학원 수료 부산산업(주) 사장 - - 1975년 03월 13일 - 현재 2019년 03월 24일 김영일 남 1952년 05월 이 사 (사내이사) 등기임원 상근 경영총괄 뉴욕대학교 경영학과 졸업 성신양회(주) 상무 부산산업(주) 회장 546,489 - 1982년 12월 01일 - 현재 2021년 03월 29일 김무현 남 1979년 02월 이 사 (사내이사) 등기임원 상근 관리담당 벤틀리칼리지 졸업 부산산업(주) 상무 - - 2010년 07월 01일 - 현재 2021년 03월 29일 김천수 남 1941년 01월 감 사 (사외이사) 등기임원 비상근 내부감사 금성고등학교 졸업 부산산업(주) 상무 부산산업(주) 감사 - - 2017년 03월 24일 - 현재 2020년 03월 23일 한기배 남 1936년 09월 사외이사 (사외이사) 등기임원 비상근 사외이사 국민대학교 법과대학 졸업 성신양회(주) 이사 부산산업(주) 사외이사 - - 1998년 03월 12일 - 현재 2019년 03월 24일 김남신 남 1941년 06월 사외이사 (사외이사) 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 공업경영학과 졸업 성신양회(주) 총무부장 부산산업(주) 사외이사 - - 2002년 03월 12일 - 현재 2020년 03월 23일 윤중현 남 1955년 08월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 업무담당 동아대학교 법학과 졸업 부산산업(주) 전무 - - 1982년 06월 21일 -2018년 08월 31일 - 이찬중 남 1963년 05월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 재무담당 동아대학교 경영학 석사 부산산업(주) 이사 - - 1996년 05월 01일 - 현재 - 유광명 남 1966년 08월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 총무담당 부산상업고등학교 졸업 부산산업(주) 이사 대우 - - 1989년 11월 21일 - 현재 - 김종철 남 1968년 02월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 영업담당 동국대학교 고고미술사학과 졸업 부산산업(주) 이사 대우 - - 2005년 08월 01일 - 현재 - 황대형 남 1967년 12월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 서울영업담당 경기대학교 무역학과 졸업 부산산업(주) 이사 대우 - - 1999년 05월 01일 - 현재 - ※ 윤중현 이사(미등기임원)는 2018년 8월 31일부로 임원 퇴임하였습니다. ※ 김영일 이사는 2018년 3월 30일 열린 제42기 정기 주주총회에서 재선임 되었으며, 2021년 3월 29일 임기가 만료됩니다. ※ 김무현 이사는 2018년 3월 30일 열린 제42기 정기 주주총회에서 재선임 되었으며, 2021년 3월 29일 임기가 만료됩니다. ( 1) 계열회사 임원 겸직현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 회사의 명칭 성명 성별 직위 등기임원여부 상근여부 소유주식수 재직기간 회사의 주된 사업목적 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (주)태명실업 김영일 남 이 사 (사내이사) 등기임원 상근 416,000 - 1986년 05월 22일 ~ 현재 부산산업(주)의 종속회사 (콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대) (주)태명실업 김무현 남 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 - - 2013년 09월 01일 ~ 현재 부산산업(주)의 종속회사 (콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대) 나. 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 레미콘 남 26 - 12 1 38 11년 3개월 1,133,089,320 29,818,140 - 레미콘 여 3 - 2 1 5 7년 0개월 99,291,740 19,858,348 - 합 계 29 - 14 2 43 10년 9개월 1,232,381,060 28,660,024 - 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(상 근) 사외이사(비상근) 3 2 980,000,000 - 감 사(비상근) 1 80,000,000 - (2) 보수지급금액 (2-1) 이사ㆍ감사 전체 (가) 등기이사 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 474,150,000 79,025,000 - (나) 미등기이사 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 273,050,000 68,262,500 - (2-2) 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 438,150,000 146,050,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 9,000,000 4,500,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 27,000,000 27,000,000 - 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 이사ㆍ감사 중에 개인별로 보수가 5억원이 넘는 임원이 없으므로 해당사항 없슴. (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 이사ㆍ감사 중에 개인별로 보수가 5억원이 넘는 임원이 없으므로 산정기준 및 방법 등은 해당사항 없슴. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 비상장 회사 2개사가 있으며, 그 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 주, %, 원) 계열회사명 발행주식수 보유주식수 지분율 취득원가 비 고 (주)태명실업 1,020,000 599,000 58.73 7,233,881,616 연결대상 종속회사 (주)오페론아이앤씨 62,000 18,000 29.03 90,000,000 관계회사 계 1,082,000 617,000 - 7,323,881,616 -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 비상장 유한회사 1개사와 비상장 회 사 1개사 총 2개사가 있으며, 그 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 좌, 주, %, 원) 계열회사명 총좌수 보유좌수 지분율 취득원가 비 고 티엠트랙시스템(유) 19,032 9,706 51.00 97,060,000 연결대상 종속회사 계열회사명 발행주식수 보유주식수 지분율 취득원가 비 고 (주)에코큐빅타이 780,000 68,000 8.72 50,000,000 관계회사 계 799,032 77,706 - 147,060,000 나. 계열회사간 임원 겸직현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 계열회사간 임원 겸직현황은 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임원및 직원의 현황의 가. 임원 현황 (1) 계열회사 임원 겸직현황을 참조하시기 바랍니다 . 다 . 타법인출자 현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)태명실업 (비상장) - 지분참여 7,233,881,616 599,000 58.73 11,766,599,861 - - - 599,000 58.73 11,766,599,861 88,524,065,442 4,303,915,123 (주)오페론아이앤씨(비상장) (주) 2012년 04월 03일 지분참여 90,000,000 18,000 29.03 - - - - 18,000 29.03 - 412,705,453 -147,111,688 소 계 - - 7,323,881,616 617,000 - 11,766,599,861 - - - 617,000 - 11,766,599,861 88,936,770,895 4,156,803,435 (주)KNN (상장) - 지분참여 144,000,000 288,000 0.22 293,760,000 - - -32,256,000 288,000 0.22 261,504,000 201,506,580,289 9,349,374,192 부산레미콘협동조합 - 출자금 35,000,000 - - 35,000,000 - - - - - 35,000,000 - - 부ㆍ경 레미콘공업발 전 협 의 회 - 출자금 10,000,000 - - 10,000,000 - - - - - 10,000,000 - - 소 계 - - 189,000,000 288,000 - 338,760,000 - - -32,256,000 288,000 - 306,504,000 201,506,580,289 9,349,374,192 합 계 905,000 - 12,105,359,861 - - -32,256,000 905,000 - 12,073,103,861 290,443,351,184 13,506,177,627 (주) (주)오페론아이앤씨의 취득원가와 장부가액과의 차이는 회수가능가액이 장부가액에 미달하여 손상처리 하였습니다.(보통주식 18,000주(29.03%) 90,000,000원) -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 원, 좌, 주, %) 법인명 최초 취득일자 출자목적 최 초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도 재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 티엠트랙시스템(유) (비상장) 2007년 12월 10일 지분참여 97,060,000 9,706 51.00 123,324,535 - - - 9,706 51.00 123,324,535 1,958,290,769 119,822,667 (주)에코큐빅타이 (비상장) (주) 2012년 11월 07일 지분참여 50,000,000 68,000 8.72 - - - - 68,000 8.72 - 762,180,353 -4,040,349 소 계 - - 147,060,000 77,706 - 123,324,535 - - - 77,706 - 123,324,535 2,720,471,122 115,782,318 합 계 77,706 - 123,324,535 - - - 77,706 - 123,324,535 2,720,471,122 115,782,318 (주) (주)에코큐빅타이의 취득원가와 장부가액과의 차이는 회수가능가액이 장부가액에 미달하여 손상처리 하였습니다.(보통주식 68,000주(8.72%) 50,000,000원) X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 기간동안 대주주(그 특수관계인을 포함한다)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함한다), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래를 한 사실이 없으므로 해당사항 없습니다. 2 . 대 주 주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래를 한 사실이 없으므로 해당사항 없습니다. 3 . 대주 주와의 영업거래 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 기간동안 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하거나, 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약(대외무역법 제9조의 규정에 따른 종합무역상사를 통한 수출대행 등을 포함한다)을 체결하거나 변경한 사실이 없으므로 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 주주, 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사실이 없으므로 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 현황 가. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 42 기 주주총회 (2018.03.30) 제1호 의안 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. [1주당 배당금(배당율) : 250원(5%)] : 원안대로 가결됨. 제2호 의안 이사 선임의 건. 1. 이사 선임의 건(중임 : 이사 김영일, 이사 김무현) : 원안대로 가결됨. 제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건. 43기 이사 보수한도 : 980,000,000원 : 원안대로 가결됨. 제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건. 43기 감사 보수한도 : 80,000,000원 : 원안대로 가결됨. 제 41 기 주주총회 (2017.03.24) 제1호 의안 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. [1주당 배당금(배당율) : 250원(5%)] : 원안대로 가결됨. 제2호 의안 이사 선임의 건. 1. 이사 선임의 건(중임 : 이사 김남신) : 원안대로 가결됨. 제3호 의안 감사 선임의 건. 1. 감사 선임의 건(신임 : 감사 김천수) : 원안대로 가결됨. 제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건. 42기 이사 보수한도 : 980,000,000원 : 원안대로 가결됨. 제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건. 42기 감사 보수한도 : 80,000,000원 : 원안대로 가결됨. 2. 우발채무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 해 당 사 항 없 슴 법 인 기타(개인) -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 해 당 사 항 없 슴 법 인 기타(개인) -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 나. 그 밖의 우발채무 등 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 18. 우발채무와 약정사항과 5. 재무제표 주석의 18. 우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (주)태명실업이 작성한 재무제표에 대한 주석의 17. 우발채무와 약정사항의 내용이니 참고하시기 바랍니다. 17. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당좌차월한도 B2B 일반차입한도 신한은행 1,000,000 1,000,000 - 산업은행 900,000 1,000,000 2,000,000 하나은행 1,000,000 1,000,000 1,000,000 합 계 2,900,000 3,000,000 3,000,000 (2) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 담보의 내역 산업은행 공장 토지ㆍ건물ㆍ기계장치 등 5,600,000 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 시설자금 및 운영자금 대출 하나은행 공장 토지ㆍ건물ㆍ기계장치 등 13,200,000 시설자금 및 운영자금 대출 신한은행 공장 토지ㆍ건물 등 1,200,000 운영자금 대출 등 합 계 20,000,000 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. 3. 그 밖의 사항 가. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - - - - - - - (2) 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - - - - - - - 나. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후 금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 해 당 사 항 없 슴 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없슴. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없슴.