부산산업 사업보고서 (2017.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요(연결기준)

가. 산업의 특성-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

레미콘제품은 시멘트, 모래, 자갈 등의 원재료를 이용하여 제조공정을 거친 후 레미콘 트럭으로 제한된 시간(90분 이내)내에 건설현장까지 운송해야 하는 지역형 산업의 특성을 지니고 있습니다. 주요 수요처인 건설관련 산업의 동향에 지대한 영향을 받으며, 특히 지역 건설경기에 민감한 산업의 특성이 있습니다.

-. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업)

콘크리트침목은 철도궤도 공사에 레일과 도상을 연결해주는 제품입니다. 안정적인 열차 운행에 핵심적인 구성요소로서 1963년 철도청이 개발한 KNR식 PC침목이 대표적입니다. 제조공정은 인장, 타설, 탈형, 양생으로 이루어지며 주요 원재료는 시멘트, 강연선, 숄더 등이 있습니다. 생산 및 납품방식은 철도궤도 시공업체의 발주에 의하여 진행되는 형태였으나 점차 한국철도시설공단이 직접 발주하는 방식으로 전환되고 있습니다. 산업의 동향은 국가 기간산업인 철도 토목산업에 지대한 영향을 받고 있습니다.

-. 세그멘트 사업부문((주)태명실업)

세그멘트는 쉴드머신을 이용한 터널라이닝 시공에 단위 세그멘트를 구성하는 콘크리트제품입니다. 원재료는 철근, 시멘트, 세그멘트 체결 자재 등이 있으며 각 단위 세그멘트가 연결되어 하나의 링(터널의 내 외벽)을 형성하기 때문에 정밀한 제조공정을 거쳐야 합니다. 치수오차 ±1~2mm 이내로 완성됩니다. 주로 터널라이닝 시공의 견고함과 안전성 그리고 신속성을 추구하는 토목 터널 건설현장에 납품되고 공기업 및 고도의 토목 시공능력을 갖춘 기업의 발주에 의하여 생산 공급하는 형태입니다. 시공현장으로는 서울지하철 도심 터널 공사구간과 한국전력 전력구 터널 공사구간이 대표적입니다.

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

시멘트 지대는 시멘트 및 건조몰탈 포장에 사용되는 제품으로 비교적 적은 물류비와 소품종 대량 생산의 특성을 갖고 있습니다. 당사는 독일 윈드밀러사의 저변 호첨 성형기를 국내 최초로 도입하여 기존 봉재식 재봉 지대에서 호첨 지대로 시장의 변화를선도했습니다. 수요처는 국내 유수의 시멘트 제조업체가 대부분이며 건설경기에 영향을 받고 있습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

콘크리트침목(고속철도)은 철도 궤도공사에 레일과 도상을 연결해주는 제품이며 안정적인 열차 운행에 핵심적인 구성요소로서 1963년 철도청이 개발한 KNR식 PC침목이 대표적입니다. 당사의 생산품은 콘크리트침목(고속철도)으로서 철근콘크리트 RC(Reinforced Concrete) 공정으로 제작되며 Bi-Block 형태입니다. Rheda 2000 Bi-block 침목의 특허권자는 독일의 Rail One사이며 Rheda 2000 Bi-block 침목은 경부고속철도 및 호남고속철도 궤도공사 전 구간에 시공되었습니다. 제조공정은 몰드검사, 철근ㆍ강선 배열, 콘크리트 타설, 탈형, 양생으로 이루어지며 주요 원재료는 레티스거더, 매입전, 스트럽 등이 있습니다. 콘크리트침목(고속철도)은 한국철도시설공단의 발주에 의하여 생산ㆍ공급되는 방식으로 국가 기간산업인 철도 토목산업에 지대한 영향을 받고 있습니다.

나. 산업의 성장성-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

레미콘산업은 인구가 집중되어 있는 도심의 대규모 신규아파트 및 재건축사업 등의 영향에 따라 성장성이 크게 작용되고 있습니다. 당사는 부산 전지역과 경남 일부지역의 민간주택 건설사업 및 사회간접자본 확충사업 등에 따라 성장성이 좌우됩니다.

-. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업)

최근 철도산업은 전국 고속철도 사업이 현실화단계에 접어들며 수년간 비약적으로 발전하고 있습니다. 매년 증가하는 개환용 침목 수요도 안정적인 성장을 뒷받침하고 있습니다. 거시적으로는 동북아 허브산업의 육로 운송수단으로서 무한한 성장가능성이 예상됩니다. 당사는 급변하는 철도산업의 성장에 대응하여 천안시 동면 화덕산업지구에 5만평 규모의 공장을 신설하였고 품질기술연구소를 확충하여 핵심역량을 강화해 나가고 있습니다.

-. 세그멘트 사업부문((주)태명실업)

2000년 이후 터널라이닝 시공법이 쉴드공법으로 정착되면서 서울지하철, 인천 신공항철도, 강남전력구 등 주요 터널라이닝 공사에 당사의 세그멘트가 납품되었습니다. 일본 Kawasaki Renassance, 싱가폴 DTSS-KIM CHUAN, 인도네시아 RENUN HYDROELECTRIC POWER 등 해외프로젝트 참여로 세그멘트 수출을 선도하고 있습니다. 급증하는 도시전력 수요 충족을 위한 전력간선 지중화 사업이 향후 터널 세그멘트 시장의 성장에 기여할 것으로 예상하여 고품질 PC 패널 라이닝 공법의 PCL Co mposite와 SFRC 세그멘트 기술개발로 사업영역을 확대해가고 있습니다.

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

시멘트 지대 산업전반에 당사가 선도하고 있는 호첨 지대가 정착되며 기존 재봉 지대를 납품받던 시멘트 제조업체 뿐만 아니라 건조몰탈 제조사까지 안정적인 수요처로 부상하고 있습니다. 독보적인 호첨 지대 시장에서의 입지가 더욱 확고해 질 것으로 예상됩니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

고속철도에 대한 교통수요가 급증하면서 전국 고속철도 노선의 증가가 두드러지고 있습니다. 콘크리트침목(고속철도) 시장은 2004년 경부고속철도와 2015년 호남고속철도 구간의 건설로 본격적인 성장국면에 접어들었습니다. 이후 경부고속철도 대전 ~ 대구 도심 통과구간, 수도권 고속철도 수서~평택 구간, 원주~강릉 고속철도가 단계적으로 개통되었고, 주요 거점도시를 잇는 고속철도망이 구축되어 고속철도 서비스의 반나절 생활권의 범위가 확대되었습니다. 정부 국정과제인 국가기간교통망의 공공성 강화 측면에서도 고속철도 수혜지역은 더욱 넓어질 것으로 예상합니다.

다. 경기변동의 특성 및 계절성-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

건설공사에 주로 납품되고 있는 레미콘제품은 제품의 한시성(90분 이내 타설)으로 인하여 내수판매만 이루어지고 공장과 수요지가 인접해야 하는 시장의 특성을 지니고 있으며, 지역의 건설수주에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 계절적 요인으로 장마철에는 건설공사현장의 작업지연으로 레미콘 수요가 감소를 보이나 겨울철에는 부산지역 날씨 특성상 큰 영향을 받지 않고 있습니다.

-. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업)

콘크리트침목은 국책사업으로 추진되는 대규모 철도궤도 시공현장에 납품됩니다. 해당 궤도에 적합한 제품 개발과 적시 공급이 경영성과에 직접적인 영향을 주는 시장의특성을 지니고 있습니다. 따라서 침목시장은 정부의 철도사업 정책방향에 상당히 민감합니다. 계절적으로 궤도공사 현장의 침목 수요정산이 완료되는 각 분기말 특히 연말에 매출이 증가되는 경향이 있습니다.

-. 세그멘트 사업부문((주)태명실업)

터널라이닝 공법의 특성상 토목 건설경기 동향에 민감하며 매출실적은 계절적 요인보다는 공사진행율을 좌우하는 굴진구간 지반조건에 더 큰 영향을 받고 있습니다.

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

건설경기 동향에 민감하며 보편적으로 경기 하강기 및 동절기에 낮은 실적을 나타내고 있습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

콘크리트침목(고속철도)은 대규모 국책사업으로 추진되는 고속철도 궤도 시공현장의주된 구성제품으로서 정부의 토목건설 투자동향 및 철도사업 정책방향에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 안전성과 내구성이 검증된 제품 납품과 적시의 공급이 무엇보다도 중요한 특성을 지니고 있습니다. 계절적으로 궤도공사 현장의 침목 수요정산이 완료되는 각 분기말 특히 연말에 매출이 증가되는 경향이 있습니다.

라. 경쟁요소-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

주문생산에 의해 공급되는 레미콘은 제품의 특성상 영업활동이 제한적이고 진입장벽이 낮은 지역형 산업입니다. 따라서 대규모 공사에도 충분히 공급할 수 있는 능력과 품질경쟁이 가장 큰 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 최신식 전자동 시스템을 갖추고 있으며 고강도 콘크리트(400 강도 이상) 생산인증 획득 등으로 최고의 품질과 공급능력을 지니고 있어 부산ㆍ경남지역에서 신뢰성을 바탕으로 동종업계 우위를 지속적으로 점유하고 있습니다.

-. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업)

콘크리트침목 산업은 철도궤도 공사의 발주에 의해 생산ㆍ공급되는 시장환경을 갖고있습니다. 각 철도궤도에 부합하는 침목을 적시에 납품해야하는 특성상 진입장벽이비교적 높은 기술집약형 산업입니다. 콘크리트침목 시장의 가장 중요한 경쟁요소는 대규모 궤도공사에 안정적으로 침목을 납품할 수 있는 생산능력의 구축과 해당 궤도구조에 적합한 침목을 생산할 수 있는 기술ㆍ품질수준의 확립입니다. 당사는 KNR 자동생산라인 시스템 설비를 구축하여 동 업계 최고의 가동능력을 갖추었으며, 품질기술연구소의 혁신적인 품질관리와 소너빌, 아베통, 레일원과의 기술제휴를 통해 신규 침목시장에 우위를 지키고 있습니다. 그러나 최근 후발업체의 저가공세로 적정 판매단가를 유지하는데 다소 어려움이 있습니다.

-. 세그멘트 사업부문((주)태명실업)

쉴드공법 세그멘트 시장의 기본적인 경쟁요소는 정밀한 제품 생산을 위한 품질수준과 지반조건에 따라 급변하는 수요를 충족할 수 있는 가동능력이 있습니다. 당사는 1987년 부산 광복동 전력구 공사를 시발로 지난 29년간 쉴드공법 세그멘트를 적시에 공급을 해왔으며 국내 유일의 세그멘트 수출업체로서의 검증된 기술력으로 품질의 신뢰성을 확립했습니다. 굴진률에 따른 위험요소의 영향을 완화하고자 한국전력과 업무협력을 통해 전력구 세그멘트 규격을 일원화 하였고 한국전력과 협력연구과제로서 진행중인 SFRC 세그멘트 기술개발이 완성되면 세그멘트의 우수한 내구성과 생산원가 절감을 실현할 것으로 기대합니다. SFRC 세그멘트의 경우 강남 전력구 일부 구간에 시범적으로 시공되기도 하였습니다. 그러나 최근 후발기업의 공격적인 영업공세로 시장점유율 유지에 어려움을 겪고 있습니다.

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

시멘트 지대의 주된 경쟁요소는 시멘트 및 건조몰탈 등 내용물에 대한 방습력, 포장원지의 강도, 접합부의 견고성이 있습니다. 당사는 오스트리아 MONDI사로부터 공급되는 천연펄프 크라프트지, 특A급 잉크, 접합 포리졸, 방습용 필름지 등 최고 수준의 원재료를 사용하고 있으며 첨단 호첨 설비시스템을 통해 제품을 생산하여 동종업계 제품과 비교하여 월등한 높은 품질수준을자랑하고 있습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

콘크리트침목(고속철도) 산업은 고속철도 궤도에 적합한 안전성과 내구성이 확보된 생산업체에 한하여 입찰 자격이 주어지는 진입장벽이 상당히 높은 기술집약형 산업입니다. 당사는 경부고속철도ㆍ호남고속철도 전 구간 궤도설계의 특허권자인 독일 Rail One사의 합작회사로서 Rheda 2000 Bi-block 자동화 생산설비를 도입하였고, 동업계 최대 가동능력을 갖추고 있습니다. 또한 품질기술연구소의 혁신적인 관리로 콘크리트침목(고속철도)의 적격 품질수준을 확보하고 있습니다.

마 . 영업개황(1) 공시대상 사업부문의 구분

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(단위 : 백만원)

구 분	3 개 년 도 별 매 출 액	공시대상 사업부문

제42기	제41기	제40기

제 품	33,802	32,093	30,595	사업부문 : 레미콘
(매출액의 100%입니다.)

상 품	666	114	1,035

계	34,468	32,207	31,630

-. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

구 분	3 개 년 도 별 매 출 액	공시대상 사업부문

제35기	제34기	제33기

제 품	42,582	53,454	46,521	사업부문 : 콘크리트침목
(매출액의 61%입니다.)

상 품	7,505	6,570	5,785

계	50,087	60,024	52,306

-. 세그멘트 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

구 분	3 개 년 도 별 매 출 액	공시대상 사업부문

제35기	제34기	제33기

제 품	22,678	22,101	16,099	사업부문 : 세그멘트
(매출액의 30%입니다.)

상 품	2,176	1,752	2,483

계	24,854	23,853	18,582

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

구 분	3 개 년 도 별 매 출 액	공시대상 사업부문

제35기	제34기	제33기

제 품	3,499	4,279	4,714	사업부문 : 시멘트 지대
(매출액의 4%입니다.)

계	3,499	4,279	4,714

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(단위 : 백만원)

구 분	3 개 년 도 별 매 출 액	공시대상 사업부문

제10기	제9기	제8기

상 품	2,282	2,030	878	사업부문 : 콘크리트침목(고속철도)
(매출액의 100%입니다.)

기 타	283	1,904	2,160

계	2,565	3,934	3,038

※ 호남고속철도 오송~광주 송정 궤도공사 이후 당사는 대규모 프로젝트의 일시적인 부재로 인하여 2017년 매출은 저조한 실적을 나타내고 있으며, 콘크리트침목(고속철도) 상품과 콘크리트침목(고속철도) 제작설비 임대수입으로 수익을 창출하고 있습니다.

(2) 시장점유율 추이-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

사업부문	제42기	제41기	제40기

레미콘	6.08%	6.08%	6.66%

※ 한국레미콘공업협회 부산ㆍ경남지부에서 부산업체들의 출하량을 집계해서 작성한것을 참조하였으며, 제품의 한시성(90분 이내 타설)으로 인하여 부산 및 부산 근교 지역 출하현황을 나타낸 것입니다.

※ 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다.

업 체	항도레미콘(주)	한일시멘트(주)	(주)미륭레미콘	(주)성영레미콘

점유율	6.18%	5.58%	5.03%	4.82%

-. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업)

사업부문	제35기	제34기	제33기

콘크리트침목	75%	77%	77%

※ 한국철도시설공단의 연도별 발주계획대비 당사의 매출현황입니다.

※ 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다.

업 체	아이에스동서(주)	(주)삼성산업	제일산업(주)

점유율	12%	8%	5%

-. 세그멘트 사업부문((주)태명실업)

사업부문	제35기	제34기	제33기

세그멘트	85%	85%	85%

※ 세그멘트 시장 전체 발주량 중 당사 매출량을 집계해서 작성했습니다.

※ 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다.

업 체	아이에스동서(주)	(주)케이이씨	기타

점유율	10%	3%	2%

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

사업부문	제35기	제34기	제33기

시멘트 지대	35%	38%	49%

※ 한국시멘트협회 국내 생산 및 출하통계를 기준으로 포장시멘트 출하량을 환산하여당사 매출수량과 비교 산출했습니다.

※ 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다.

업 체	(주)금풍	(주)덕영산업	(주)부인산업	기타

점유율	47%	5%	4%	9%

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

사업부문	제10기	제9기	제8기

콘크리트침목(고속철도)	-	-	-

※ 한국철도시설공단의 연도별 발주계획대비 당사의 매출현황입니다. ※ 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

(3) 조직도-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

2. 주요 제품(연결기준)

가. 주요 제품의 현황-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

레미콘	제품	레미콘	건축물 기초및 구축용	부산레미콘	33,802,057,560(98.07)

상품	-	666,316,345(1.93)

합 계	34,468,373,905(100.00)

※ KS규격 인증(KSF 4009)에 규정된 제조방법 및 품질검사 등에 의거하여 엄격하게생산하고 있으며, ISO-9002 인증 획득으로 정확한 심사와 실험을 하여 우수한 레미콘제품을 생산 및 출하하고 있습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

콘크리트침목	제품, 상품	PC 침목 외	철도궤도 시공	TMI	50,087(61)

세그멘트	제품, 상품	SEG 3400 외	터널라이닝	TMI	24,854(30)

시멘트 지대	제품, 상품	호첨 지대	시멘트 포장	-	3,499(4)

기 타	상품 외	기 타	-	-	4,368(5)

합 계	82,808(100)

※ KS규격 인증(KSF 4009, 4207)에 규정된 제조방법 및 품질검사 등에 의거하여 엄격하게 생산하고 있으며, ISO-9001 인증 획득으로 정확한 심사와 실험을 하여 우수한 제품을 생산 및 출하하고 있습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출 유형	품 목	구체적용도	주요상표 등	매출액(비율)

콘크리트침목(고속철도)	상품 외	Bi-block(Rheda 2000) 침목	철도궤도 시공	-	2,565(100)

합 계	2,565(100)

※ 독일 Rail One사의 Rheda 2000 Bi-block 자동화설비를 운용하여 적격한 침목을 생산하고 있습니다.

나. 주요 제품의 가격변동추이-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

레미콘제품은 규격별로 제조원가가 차이가 많이 나는 고강도 등 규격이 많고 고객의 요구에 맞춰서 투입하는 원재료 등이 틀리므로 제품의 가격변동추이를 산출하기가 어렵습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

콘크리트침목, RC 세그멘트 그리고 시멘트 지대 시장은 제품 납품업체가 한정적이고 가격경쟁력이 매출에 직접적인 영향을 미치는 시장입니다. 따라서 당사는 주요 제품 및 각 사업부문의 판매단가를 가격협상력 확보차원에서 대외비 사항으로 규정하고 있습니다. 판매단가가 공시될 경우 경쟁업체에 가격정보를 제공할 우려가 있고 당사의 가격경쟁력에 지대한 악영향을 끼칠 수 있습니다. 이점 널리 양해해 주시기 바랍니다 .

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

콘크리트침목(고속철도) 시장은 제품 납품업체가 한정적이고 가격경쟁력이 매출에 직접적인 영향을 미치는 시장입니다. 따라서 당사는 주요 제품의 판매단가를 가격협상력 확보차원에서 대외비 사항으로 규정하고 있습니다. 판매단가가 공시될시 경쟁업체에 가격정보를 제공할 우려가 있어 경쟁력에 지대한 악영향을 끼칠 수 있습니다.이점 널리 양해해 주시기 바랍니다.

(1) 산출기준-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

상기 나. 주요 제품의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

상기 나. 주요 제품의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

상기 나. 주요 제품의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

(2) 주요 가격변동요인-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

상기 나. 주요 제품의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

상기 나. 주요 제품의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

상기 나. 주요 제품의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

3. 주요 원재료 (연결기준)

가. 주요 원재료의 현황-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)	주요 매입처	비 고

레미콘	원재료	시멘트	레미콘 제품 제조	10,394,227,921(47.45)	성신양회(주)

모 래	7,538,172,150(34.41)	(주)삼일산업

자 갈	3,972,670,450(18.14)	(주)용원석산개발

합 계	21,905,070,521(100.00)	-

※ 레미콘제품 생산을 위한 주요 원재료는 대부분 국내에서 조달되는 시멘트, 골재(모래ㆍ자갈), 혼화제로 구성되어 있으며, 모래는 대체적으로 품귀현상으로 인하여 공급이 다소 불안정한 상태이며, 그 외 다른 원재료는 안정적으로 공급이 이루어지고 있습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)	주요 매입처	비 고

콘크리트침목,
세그멘트	원재료	시멘트	콘크리트 제조	5,436(19)	쌍용양회공업

철 근	콘크리트제품 제조	6,813(23)	명화네트

콘크리트침목	숄 더	선로 고정	1,402(5)	동양주공

시멘트 지대	크라프트지	지대 제조	1,456(5)	MONDI

필 름	지대 방습	314(1)	태성화학

기 타	기 타	-	13,696(47)	-

합 계	29,117(100)	-

※ 콘크리트제품 생산을 위한 원재료는 대부분 국내에서 조달됩니다. 주요 원재료는시멘트, 철근, 숄더 등이 있으며, 안정적인 공급이 이루어지고 있습니다. 지대 생산의주요소인 크라프트지(원지)는 전량 수입에 의존하고 있습니다. 환율 및 운송료의 가격변동위험을 완화하기위해 적정 재고수준을 상회하여 확보하고 있습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)	주요 매입처	비고

콘크리트침목(고속철도)	원재료	레티스거더	Bi-block(Rheda 2000) 침목 제조	-(0)	-

매입전	-(0)	-

스트럽	-(0)	-

기 타	기 타	-(0)	-

합 계	-(0)	-

※ 콘크리트침목(고속철도) 생산을 위한 주요 원재료는 대부분 국내에서 조달되는 레티스거더, 매입전, 스트럽 등으로 구성되어 있으며, 매우 안정적인 공급이 이루어지고 있습니다.

나. 주요 원재료의 가격변동추이-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

당사의 원재료는 고객의 요구에 맞춰서 투입하는 규격 등이 상이하여 개별 원재료의 가격변동추이를 산출하기 어렵습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

당사의 원재료 조달은 수시 입찰방식으로 진행하고 있습니다. 가격협상력 확보차원에서 주요 원재료 매입단가는 대외비로 규정하고 있습니다. 주요 원재료에 대한 매입평균가가 공시될 경우 경쟁업체에 원가정보를 제공할 우려가 있고 당사의 매입 가격협상력에 지대한 악영향을 끼칠 수 있습니다. 이점 널리 양해해 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목 (고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

당사의 원재료 조달은 수시 입찰방식으로 진행하고 있습니다. 가격협상력 확보차원에서 주요 원재료 매입단가는 대외비로 규정하고 있습니다. 주요 원재료에 대한 매입평균가가 공시될 경우 경쟁업체에 원가정보를 제공할 우려가 있고 당사의 매입 가격협상력에 지대한 악영향을 끼칠 수 있습니다. 이점 널리 양해해 주시기 바랍니다.

(1) 산출기준-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

상기 나. 주요 원재료의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

상기 나. 주요 원재료의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

상기 나. 주요 원재료의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

(2) 주요 가격변동요인-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

상기 나. 주요 원재료의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

- . 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

상기 나. 주요 원재료의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

상기 나. 주요 원재료의 가격변동추이를 참조하여 주시기 바랍니다.

4. 생산 및 설비(연결기준)

가. 생산능력-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(단위 : 원)

사업부문	품 목	사업소	제42기	제41기	제40기

레미콘	레미콘	부산본사	70,181,619,200	65,323,596,800	62,677,436,800

합 계	70,181,619,200	65,323,596,800	62,677,436,800

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제35기	제34기	제33기

콘크리트침목,
세그멘트	PC 침목 외,
SEG 3400 외	이천공장	33,102	34,300	30,578

천안공장	30,374	33,224	28,205

시멘트 지대	호첨 지대	제천공장	4,562	4,828	4,790

합 계	68,038	72,352	63,573

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제10기	제9기	제8기

콘크리트침목(고속철도)	Bi-block(Rheda 2000) 침목	천안공장	-	-	-

합 계	-	-	-

(1) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

레미콘제품 연간 최대 생산능력 : 1,091,200㎥

※ 배차플랜트 1 : (210㎥×8H) × 310일 = 520,800㎥

(산출근거 : 시간당 생산 가능량 210㎥, 1일 가동 가능 시간 8HR,

월 가동 가능 일수 26일, 연간 가동 가능 일수 310일)

※ 배차플랜트 2 : (230㎥×8H) × 310일 = 570,400㎥

(산출근거 : 시간당 생산 가능량 230㎥, 1일 가동 가능 시간 8HR,

월 가동 가능 일수 26일, 연간 가동 가능 일수 310일)

-. 콘크리트제품(콘크리트침목, 세그멘트) 사업부문((주)태명실업)

(이천공장) : 콘크리트제품 연간 최대 생산능력 : 73,920㎥

※ 콘크리트제품 생산라인 : (35㎥×8H) × 264일 = 73,920㎥

(산출근거 : 시간당 생산 가능량 35㎥, 1일 가동 가능 시간 8HR,

월 가동 가능 일수 22일, 연간 가동 가능 일수 264일)

(천안공장) : 콘크리트제품 연간 최대 생산능력 : 63,360㎥

※ 콘크리트제품 생산라인 : (30㎥×8H) × 264일 = 63,360㎥

(산출근거 : 시간당 생산 가능량 30㎥, 1일 가동 가능 시간 8HR,

월 가동 가능 일수 22일, 연간 가동 가능 일수 264일)

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(제천공장) : 시멘트 지대 연간 최대 생산능력 : 19,008,000매

※ 시멘트 지대 생산라인 : (9,000매×8H) × 264일 = 19,008,000매

(산출근거 : 시간당 생산 가능량 9,000매, 1일 가동 가능 시간 8HR,

월 가동 가능 일수 22일, 연간 가동 가능 일수 264일)

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(천안공장) : 콘크리트침목(고속철도) 연간 최대 생산능력 : 48,000㎥

※ 콘크리트침목(고속철도) 생산라인 : (10㎥×16H) × 300일 = 48,000㎥

(산출근거 : 시간당 생산 가능량 10㎥, 1일 가동 가능 시간 16HR,

월 가동 가능 일수 25일, 연간 가동 가능 일수 300일)

② 산출방법-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

1,091,200㎥(레미콘제품 연간 최대 생산능력)×@64,316(2017년 제조단가)

= 70,181,619,200원

-. 콘크리트제품(콘크리트침목, 세그멘트) 사업부문((주)태명실업)

(이천공장) : 73,920㎥(콘크리트제품 연간 최대 생산능력)×@447,810(2017년 제조단가) = 33,102백만원

(천안공장) : 63,360㎥(콘크리트제품 연간 최대 생산능력)×@479,389(2017년 제조단가) = 30,374만원

-. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(제천공장) : 19,008,000매(시멘트 지대 연간 최대 생산능력)×@240(2017년 제조단가) = 4,562백만원

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(천안공장) : 48 ,000㎥(콘크리트침목(고속철도) 연간 최대 생산능력)×@0(2017년 제조단가) = 0백만원

나. 생산실적-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(단위 : 원)

사업부문	품 목	사업소	제42기	제41기	제40기

레미콘	레미콘	부산본사	29,334,719,233	26,640,288,992	26,102,612,997

합 계	29,334,719,233	26,640,288,992	26,102,612,997

※ 제42기ㆍ제41기ㆍ제40기의 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제35기	제34기	제33기

콘크리트침목,
세그멘트	PC 침목 외,
SEG 3400 외	이천공장	31,879	32,280	25,755

천안공장	24,754	31,542	24,350

시멘트 지대	호첨 지대	제천공장	3,330	4,128	4,322

합 계	59,963	67,950	54,427

※ 제35기ㆍ제34기ㆍ제33기의 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제10기	제9기	제8기

콘크리트침목(고속철도)	Bi-block(Rheda 2000) 침목	천안공장	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 제10기ㆍ제9기ㆍ제8기의 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

다. 가동률-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : HR, %)

사업소(사업부문)	연간 가동 가능시간	연간 실제 가동시간	평균 가동률

부산본사(레미콘)	4,960	3,510	70.77

합 계	4,960	3,510	70.77

(1) 가동 가능시간 산출근거

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 일, HR)

구 분	사업소	비 고

부산본사

월 평균 가동 가능 일수	26

1일 평균 가동 가능 시간	16	B/P1 8HR, B/P2 8HR

연간 가동 가능 일수	310

연간 가동 가능 시간	4,960

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

사업소	사업부문	연간 가동 실적	연간 가동 능력	평균 가동률

이천공장	콘크리트침목,
세그멘트	31,879	33,102	96

천안공장	24,754	30,374	81

제천공장	시멘트 지대	3,330	4,562	73

합 계	59,963	68,038	88

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

사업소	사업부문	연간 가동 실적	연간 가동 능력	평균 가동률

천안공장	콘크리트침목(고속철도)	-	-	-

합 계	-	-	-

라. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(등기)	부산	19,379.10	17,363	-	-	-	17,363	공시지가 25,161

소 계	17,363	-	-	-	17,363	공시지가 25,161

지점	자가보유(등기)	서울	219.68	2,307	-	-	-	2,307	공시지가 2,935

소 계	2,307	-	-	-	2,307	공시지가 2,935

합 계	19,670	-	-	-	19,670	공시지가 28,096

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(등기)	서울	219.68	2,538	-	-	-	2,538	공시지가 3,364

소 계	2,538	-	-	-	2,538	공시지가 3,364

지점	자가보유(등기)	이천	72,311	11,916	-	-	-	11,916	공시지가 15,179

제천	5,024	1,085	-	-	-	1,085	공시지가 1,286

천안	168,177	11,052	267	-	-	11,319	공시지가 11,797

소 계	24,053	267	-	-	24,320	공시지가 28,262

합 계	26,591	267	-	-	26,858	공시지가 31,626

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(등기)	부산	3,401.000	631	-	-	42	589	과세시가 표준액 606

소 계	631	-	-	42	589	과세시가 표준액 606

지점	자가보유(등기)	서울	332.405	220	-	-	11	209	과세시가 표준액 222

소 계	220	-	-	11	209	과세시가 표준액 222

합 계	851	-	-	53	798	과세시가 표준액 828

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(등기)	서울	332	230	-	-	12	218	과세시가 표준액 246

소 계	230	-	-	12	218	과세시가 표준액 246

지점	자가보유(등기)	이천	13,555	1,595	-	24	92	1,479	과세시가 표준액 1,004

제천	2,880	550	-	-	30	520	과세시가 표준액 469

천안	11,259	4,567	1,820	-	174	6,213	과세시가 표준액 1,939

소 계	6,712	1,820	24	296	8,212	과세시가 표준액 3,412

합 계	6,942	1,820	24	308	8,430	과세시가 표준액 3,658

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	부산	263	-	-	18	245

합 계	263	-	-	18	245

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	서울	6	-	-	1	5

소 계	6	-	-	1	5

지점	자가보유(미등기)	이천	620	42	-	79	583

제천	55	-	-	7	48

천안	3,186	-	-	199	2,987

소 계	3,861	42	-	285	3,618

합 계	3,867	42	-	286	3,623

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	부산	245	47	-	47	245

합 계	245	47	-	47	245

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가보유(미등기)	이천	307	224	-	168	363

제천	18	-	-	7	11

천안	1,396	1,906	-	793	2,509

합 계	1,721	2,130	-	968	2,883

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가보유(미등기)	천안	23	-	-	8	15

합 계	23	-	-	8	15

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 형틀] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가보유(미등기)	이천	1,625	598	7	1,434	782

천안	781	2,346	-	2,350	777

합 계	2,406	2,944	7	3,784	1,559

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 형틀] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가보유(미등기)	이천	188	-	142	29	17

천안	290	155	-	388	57

합 계	478	155	142	417	74

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(등기)	부산	15	158	225	-	66	317

소 계	158	225	-	66	317

지점	자가보유(등기)	서울	3	125	53	-	47	131

소 계	125	53	-	47	131

합 계	283	278	-	113	448

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(등기)	서울	5	87	-	-	40	47

소 계	87	-	-	40	47

지점	자가보유(등기)	이천	19	453	25	5	129	344

제천	7	10	-	-	6	4

천안	19	490	752	-	273	969

소 계	953	777	5	408	1,317

합 계	1,040	777	5	448	1,364

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	부산	4	-	-	1	3

합 계	4	-	-	1	3

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	부산	16	-	-	1	15

합 계	16	-	-	1	15

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	서울	70	-	-	24	46

소 계	70	-	-	24	46

지점	자가보유(미등기)	이천	2	-	-	1	1

제천	6	-	-	1	5

천안	1	-	-	1	-

소 계	9	-	-	3	6

합 계	79	-	-	27	52

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가보유(미등기)	부산	650	461	-	-	1,111

합 계	650	461	-	-	1,111

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 외부감사인의 감사를 받았습니다 .

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일)
[자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가보유(미등기)	이천	-	20	20	-	-

천안	1,460	2,124	3,584	-	-

합 계	1,460	2,144	3,604	-	-

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기의 내용 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종 속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.

5. 매출 (연결기준)

가. 매출실적-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(단위 : 원)

사업부문	매출유형	품 목	제42기	제41기	제40기

레미콘	제 품	레미콘	내 수	33,802,057,560	32,092,784,707	30,595,200,135

상 품	레미콘	내 수	666,316,345	113,982,400	1,034,401,400

합 계	내 수	34,468,373,905	32,206,767,107	31,629,601,535

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제35기	제34기	제33기

콘크리트
침 목	제 품	PC 침목 외	내 수	42,582	53,454	46,521

상 품	내 수	7,505	6,570	5,785

세그멘트	제 품	SEG 3400 외	내 수	22,678	22,101	16,099

상 품	내 수	2,176	1,752	2,483

시멘트 지대	제 품	호첨 지대	내 수	3,499	4,279	4,714

기타	-	기타	내 수	4,368	2,264	1,077

합 계	내 수	82,808	90,420	76,679

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제10기	제9기	제8기

콘크리트침목(고속철도)	상 품	Bi-block(Rheda 2000) 침목	내 수	2,282	2,030	878

기 타	설비임대 수입매출	내 수	283	1,904	2,160

합 계	내 수	2,565	3,934	3,038

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

당사는 레미콘 단일 사업부문이며 영업부에 영업이사 1명, 민수 담당 4명(차장 1명, 과장 1명, 사원 2명), 관수 담당 1명(사원 1명), 출하 담당 3명(부장 1명, 차장 1명, 과장 1명)해서 총 9명이 근무하고 있습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

당사의 사업부문은 콘크리트침목 부문과 RC세그멘트 부문 그리고 시멘트 지대 부문으로 구분되나 각 사업부문을 통합하여 총괄 판매조직을 운영하고 있습니다. 판매조직은 콘크리트침목, 세그멘트, 지대 영업을 총괄하는 영업부와 PC제품 기술영업과 시공매출을 전담하는 PC사업팀으로 구성됩니다. 근무인원은 총 9명으로 영업부 5명(상무 1명, 부장 1명, 과장 2명, 대리 1명)과 PC 사업팀 4명(이사 1명, 차장 1명, 과장2명)입니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

당사의 사업부문은 콘크리트침목(고속철도) 단일 판매조직을 운영하고 있으며, 영업부 4명(상무 1명, 부장 1명, 과장 1명, 대리 1명)이 근무하고 있습니다.

(2) 판매경로-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

주문서 작성 → 주문신청 및 접수 → 출하실 연락 → 현장 출하 → 송장ㆍ인수증 확인→ 출하일보 작성(출하실) → 판매일보 작성(영업부) → 전자세금계산서 작성 및 교부(영업부) : 매출액 비중은 100%입니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

발주서 수신 및 접수 → 생산지시서 작성 → 생산 및 품질검사 → 출하실 연락→ 현장출하 → 송장ㆍ인수증 확인 → 출하일보 작성(출하실) → 판매일보 작성(영업부) → 전자세금계산서 작성 및 교부(영업부) : 매출액 비중은 100%입니다.

-. 콘 크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

발주서 수신 및 접수 → 생산지시서 작성 → 생산 및 품질검사 → 출하실 연락→ 현장출하 → 송장ㆍ인수증 확인 → 출하일보 작성(출하실) → 판매일보 작성(영업부) → 전자세금계산서 작성 및 교부(영업부) : 매출액 비중은 100%입니다.

(3) 판매방법 및 조건-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

주문생산에 의한 방식으로 판매를 하며 대금회수조건은 기존 거래처인 경우에는 판매 후 월 마감하여 평균 2∼3개월 전자어음 등으로 대금을 회수를 하고 있으며, 신규 거래처 및 개인고객의 경우는 현금판매를 원칙으로 하고 있습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

콘크리트침목 및 RC 세그멘트는 시공 현장별 입찰에 의하여 계약을 체결한 후, 해당 발주처의 납품 주문시 생산ㆍ판매하는 방식이며 시멘트 지대의 경우 거래처별로 연간 계약물량을 협의 확정하여 납품하는 방식입니다. 판매대금은 기성청구 익월 전자어음 등의 결재수단으로 수령되고 약정회수기간은 평균 2∼3개월입니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

콘크리트침목(고속철도)은 시공 현장별 입찰에 의하여 계약을 체결한 후, 해당 발주처의 납품 주문시 생산ㆍ판매하는 방식이며 판매대금은 기성청구 익월 전자어음 등의 결재수단으로 수령되고 약정회수기간은 평균 2∼3개월입니다.

(4) 판매전략-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

① 동종업체와의 경쟁력 강화.

② 성실하고 유능한 영업사원 양성.

③ 철처한 거래선관리 및 현장관리로 영업권 확보.

④ 양질의 제품공급으로 품질경쟁력 강화.

⑤ 판매시장 개척을 위한 전사원의 영업화.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

① 양질의 제품공급으로 품질경쟁력 강화.

② 신뢰성 있는 제품 운송노선 확보로 적시납품.

③ 철저한 거래선관리 및 현장관리로 영업권 확보.

④ 성실하고 유능한 영업사원 양성.

⑤ 새로운 판매시장 개척을 위한 기술영업 강화.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

① 양질의 제품공급으로 품질경쟁력 강화.

② 신뢰성 있는 제품 운송노선 확보로 적시납품.

③ 철저한 거래선관리 및 현장관리로 영업권 확보.

④ 성실하고 유능한 영업사원 양성.

⑤ 새로운 판매시장 개척을 위한 기술영업 강화.

(5) 주요 매출처-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

거래처명	제 42 기

매출액	매출비중

(주)협성건설	4,816	13.97

롯데건설(주)	3,702	10.74

부산레미콘공업협동조합	3,444	10.00

대림산업(주)	3,165	9.18

(주)금강주택	2,013	5.84

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

거래처명	제 35 기

매출액	매출비중

롯데건설(주)	7,567	9.14

에스케이건설(주)	6,120	7.39

궤도공영(주)	3,874	4.68

현대건설(주)	3,520	4.25

삼성물산(주)	3,085	3.72

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

거래처명	제 10 기

매출액	매출비중

궤도공영(주)	2,203	85.89

코넥스이앤씨(주)	45	1.75

(주)한일철도	13	0.51

6. 수주상황 (연결기준)

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

주	문	생	산

합 계

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

PC침목	2015	2019	130,982	89,774	41,208

RC침목	2015	2017	2,138	2,076	62

RC세그멘트	2014	2018	57,106	35,895	21,211

RC세그멘트	2014	2020	26,116	13,000	13,116

시멘트 지대	2017	2017	4,702	2,949	1,753

합 계	221,044	143,694	77,350

※ 콘크리트침목, RC 세그멘트 그리고 시멘트 지대 시장은 제품 납품업체가 한정적이고 가격경쟁력이 매출에 직접적인 영향을 미치는 시장입니다. 수주상황에 수량이 공시될 경우 경쟁업체에 간접적인 판매가격 정보를 제공할 우려가 있습니다. 이점 널리양해해 주시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

콘크리트침목(고속철도)	2015	2018	10,912	9,309	1,603

합 계	10,912	9,309	1,603

※ 콘크리트침목(고속철도) 시장은 제품 납품업체가 한정적이고 가격경쟁력이 매출에직접적인 영향을 미치는 시장입니다. 수주상황에 수량이 공시될 경우 경쟁업체에 간접적인 판매가격 정보를 제공할 우려가 있습니다. 이점 널리 양해해 주시기 바랍니다.

7. 시장위험과 위험관리(연결기준)

가. 주요시장 위 험 내용-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

국내경제는 저성장과 가계부채 등 양극화의 구조적인 문제들이 지속적으로 거론되고있습니다. 국내건설시장 역시 주택공급과잉과 기준금리인상 등으로 부동산시장 침체가 우려되는 가운데, 정부의 8.2 부동산대책으로 인한 건설투자는 민간부문을 중심으로 하락세를 보일 것으로 전망됩니다. 이러한 상황으로 최근 국내 경제성장을 견인해 왔던 건설투자는 하반기부터 증가율이 빠르게 하락할 것으로 보입니다. 특히, 레미콘 업계의 큰 걸림돌이었던 바다모래 채취중단 사태 등이 앞으로도 레미콘산업의 수익성에 큰 변수로 작용될 것으로 예측하고 있습니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

당사가 노출된 시장위험은 국내 건설시장 불안정에 따른 내수자재 가격 인상과 국제 경제 불확실성으로 인한 수입자재의 가격 변동성에 있습니다. 주력 제품에 대한 납품처가 공기업 및 대형 건설사로 한정되어 최근 3개년간 부실거래처가 전무하며 매출채권에 대한 대손율은 미미합니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

당사가 노출된 시장위험은 국내 건설시장 불안정에 따른 내수자재 가격 인상과 정부의 토목 건설투자 경색으로 인한 공사 지연이 있습니다. 콘크리트침목(고속철도)의 납품처가 공기업 및 대형 시공사로 한정되어 3개년간 부실거래처가 전무하며 매출채권에 대한 대손율은 미미합니다.

나 . 시장위 험 관리-. 레미콘 사업부문(부산산업(주))

올해의 대내외 경영환경은 순탄치 않을 것으로 전망되고 있어 당사는 외형적 성장보다는 내적 성장에 주력하기 위한 경영방침으로 품질관리, 원가관리, 안전관리를 기본실천 과제로 정하고, 기업의 소통문화를 정착시키고자 합니다. 향후 불투명한 업황 등 불확실성이 커지는 영업환경에 대비한 철저한 리스크 관리와 조직역량을 강화시켜 업무효율성을 높이고 원가절감을 통한 안정적인 수익구조를 구축하여 시장지배력확대와 기업경쟁력을 강화하기 위한 최선의 노력을 다할 생각입니다.

본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석 27. 위험관리의 내용을 참고하시기 바랍니다.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업)

원부재료 매입단가의 불확실성을 최소화 하기위해 주요 자재는 다수의 납품처가 상시 경쟁하는 체제로 단가 협상 납품방식으로 운영하고 있으며, (주)이크레더블, 한국기업데이터(주) 등 신용평가사와 거래 금융기관에서 제공하는 시장정보 등을 이용하여 시장위험에 대한 예측가능 경영체제로 재무구조의 건전성과 경영의 안전성을 실현하고 있습니다. 감사보고서상의 재무제표에 대한 주석 27. 위험관리의 내용이니 참고하시기 바랍니다.

27. 위험관리(1) 자본위험 관리

회사의 자본위험 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화 및 계속기업으로서의 존속가능성을 보장을 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

부채 (A)	45,433,192	45,701,762

자본 (B)	43,090,873	38,866,406

현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (C)	1,259,264	5,884,465

차입금 (D)	14,575,268	9,830,000

부채비율 (A/B)	105.44%	117.59%

순차입금비율 (D-C)/B	30.90%	10.15%

(2) 환위험 관리

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며 환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사가 보유중인 외화자산 및 외화부채는 없으므로 환율변동위험이 발생하지 않았으며, 따라서 환율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 신용위험

회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

지급보증계약 (*)	1,373,432	1,508,764

(*) 지급보증계약과 관련된 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할최대금액입니다.

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리

회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 회사는 향후 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당기말 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	1년 미만	1년 이후	합 계

매입채무및기타채무 :

매입채무	15,368,791	-	15,368,791

미지급금	6,415,583	-	6,415,583

미지급비용	113,937	-	113,937

매입채무및기타채무 계	21,898,311	-	21,898,311

단기차입금	8,315,268	-	8,315,268

유동성장기차입금	2,210,000	-	2,210,000

장기차입금	-	4,050,000	4,050,000

기타비유동채무	-	26,265	26,265

합 계	32,423,579	4,076,265	36,499,844

(5) 이자율위험

이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다.

이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

변동금리부 금융부채	14,575,268	9,830,000

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	(145,752)	145,752	(98,300)	98,300

(6) 가격위험

회사는 매도가능지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진의 승인이 필요합니다.

-. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유))

원부재료 매입단가의 불확실성을 최소화 하기위해 주요 자재는 총 소요자재수량을 확정 계약하는 형태로 장기고정단가 납품방식으로 운영하고 있습니다. 또한 한국기업데이터 등 신용평가사와 거래 금융기관에서 제공하는 시장정보 등을 이용하여 시장위험에 대한 예측가능 경영체제로 재무구조의 건전성과 경영의 안정성을 실현하고있습니다.

8 . 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (연결기준)

가. 기 타 중요한 사항

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) : 해 당 사 항 없슴.

-. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴.

-. 콘 크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴.