부산산업 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다.

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배기업인 부산산업 주 식회사(이하 "지배기업")은 1976년 5월 15일 설립되었으며, 1990년 9월 14일자 로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하여 주권상장법인이 되었 습니다. 지배기업의 주요 사업부문은 레미콘 단일사업이며 지역적으로는 부산 및 인근 지역으로만 매출이 발생하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 5,280,000천원이며, 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)	자본금(천원)

김영일	546,489	51.75	2,732,445

기 타	509,511	48.25	2,547,555

합 계	1,056,000	100.00	5,280,000

2. 중요한 회계처리방침

지배기업과 그 종속기업(이하 "연결회사")의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작 성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택 국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연 차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 별도로 언급하는 사항을 제외 하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채 택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간 합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법 적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준기준서 제1016호 '유형자산' 개정

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주 요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준기준서 제1038호 '무형자산' 개정

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공 시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분 법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정 의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업 이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취 득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결 합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하 는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

(2) 연결회사가 채택하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상 모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험 회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개 시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역 과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익 을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니 다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회 계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 현금및현금성자산

현금은 연결회사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산 은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산으로 구성되어 있습니다.

4. 사용이 제한된 예금

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거래처	당분기말	전기말	사용제한사유

장기금융상품 :

부산은행	2,900	2,900	당좌개설보증금

하나은행	3,000	3,000	"

신한은행	2,500	2,500	"

우리은행	2,500	2,500	"

산업은행	1,500	3,000	"

하나은행(구.외환)	2,000	2,500	"

합 계	14,400	16,400

5. 매도가능금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	주식수	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가액	장부가액

시장성있는 유가증권 :

㈜KNN	288,000주	144,000	357,120	357,120	214,560

시장성없는 유가증권 :

신성건설㈜	132주	169,469	2	2	2

부산레미콘협동조합	500좌	35,000	35,000	35,000	35,000

부경레미콘공업협동조합	100좌	10,000	10,000	10,000	10,000

대우해양조선건설(주)	293주	38,338	1	1	1

(주)에코큐빅타이	68,000주	50,000	30,037	30,037	30,037

(주)남광토건	377주	378	378	378	950

출자금	125,298	125,298	125,298	115,298

국공채	41,300	41,300	41,300	43,185

시장성없는 유가증권 계	469,783	242,016	242,016	234,473

합 계	613,783	599,136	599,136	449,033

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 매도가능증권평가손익의 변동액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

기초	70,560	64,800

변동 :

매도가능증권평가손익	142,560	4,320

기말	213,120	69,120

6. 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융자산	당분기말	전기말

대여금 및수취채권	매도가능금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산

단기금융상품	454,000	-	1,177,000	-

매출채권및기타채권(유동)	25,994,797	-	22,226,166	-

장기금융상품	14,400	-	16,400	-

매도가능금융자산(비유동)	-	599,136	-	449,033

기타비유동채권	1,411,722	-	1,411,024	-

합 계	27,874,919	599,136	24,830,590	449,033

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융부채	당분기말	전기말

기타금융부채	기타금융부채

매입채무및기타채무	31,760,815	25,133,333

단기차입금	11,000,000	12,500,000

유동성장기차입금	553,000	400,000

장기차입금	2,177,000	2,900,000

합 계	45,490,815	40,933,333

(3) 금융자산의 공정가치

금융자산의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용 하고 있습니다.

① 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료를 이용한 측정치

③ 수준 3 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료에 기초하지 아니한 측정치

보고기간종료일 현재 서열체계에 따른 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산 357,120 357,120 - - (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산 214,560 214,560 - - 당분기와 전기 중 공정가치 수준 간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한 회사는 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가 치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성있 게 측정할 수 없어 취득원가 및 손상차손이 반영된 회수가능가액을 공정가치의 대용치로 사용한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 출자금 등 242,016 234,473 연결회사는 상기 금융자산을 단기적으로 처분할 계획이 없으며 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 내역 당분기와 전분기 중 금융자산 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금및수취채권 매도가능금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익 : 이자수익 72,699 - 95,486 - 대손상각비 (26,984) - (736,119) - 배당금수익 - 8,320 - 17,200 당기손익 계 45,715 8,320 (640,633) 17,200 기타포괄손익 : 매도가능금융자산평가손익 - 142,560 - 4,320 합 계 45,715 150,880 (640,633) 21,520 당분기와 전분기 중 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익 : 이자비용 ( 308,729) (536,351) 7. 매 출 채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 : 매출채권 26,235,455 22,454,512 대손충당금 (273,846) (236,888) 단기대여금 243 - 미수금 30,902 3,170 대손충당금 (128) (24) 미수수익 2,171 5,396 매출채권및기타채권 계 25,994,797 22,226,166 기타비유동채권 : 장기성매출채권 1,942,135 1,952,315 대손충당금 (1,924,204) (1,934,282) 보증금 1,393,791 1,392,991 기타비유동채권 1,411,722 1,411,024 합 계 27,406,519 23,637,190 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 장기성매출채권 매출채권 장기성매출채권 기 초 236,888 1,934,282 257,903 712,959 대손상각비 36,958 - (65,226) 805,530 환 입 - (10,078) - (481) 기 말 273,846 1,924,204 192,677 1,518,008 연결회사의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해 당되지 않는 채권은 과거의 대손경험율에 의한 금액을 대손충당금으로 설정하 고 있습니다. 8. 재 고 자 산 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원재료 1,824,108 1,526,815 저장품 240,316 281,337 제 품 16,612,727 11,442,399 상 품 261,996 32,119 미착품 - 131,207 합 계 18,939,147 13,413,877 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 연결재무 상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환 입하고 있습니다. 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 113,722 924 선급비용 219,518 182,201 합 계 333,240 183,125 10. 종속기업 및 관계기업투자주식 (1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 발행주식수(주) 투자주식수(주) 지분율 업종 지배기업 종속기업 (주)태명실업 1,020,000 599,000 - 58.73% 제조업 티엠트랙시스템(유) 19,032좌 - 9,706좌 51.00% 제조업 (*) 종속기업의 결산일은 지배기업과 일치합니다. (2) 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동 내역은 없습니다. (3) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 (주)태명실업 87,789,890 50,801,838 64,338,375 5,697,671 티엠트랙시스템(유) 3,823,897 1,609,148 2,735,121 612,817 (*) (주)태명실업의 요약재무제표는 별도재무제표상 금액입니다. (4) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 비지배지분과 관련된 사항은 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 회 사 명 비지배지분 비지배지분에귀속되는분기순손익 비지배지분에귀속되는 분기총포괄손익 비지배지분에대한 배당금 (주)태명실업 15,684,541 2,270,193 2,270,193 - 티엠트랙시스템(유) 1,085,227 300,258 300,258 490,000 합 계 16,769,768 2,570,451 2,570,451 490,000 (5) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 장부가액 관계회사 (주)오페론아이앤씨 29.03% 90,000 - - 합 계 90,000 - - (6) 당분기의 관계기업투자주식의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 취득 처분 지분법손익 자본변동 대체 당분기말 (주)오페론아이앤씨 - - - - - - - (7) 당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액으로 계상된 지분법자본변동의 변동액 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 (1,254) (1,254) 변동 : 대체 - - 처분 - - 기말 (1,254) (1,254) 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 취득원가 및 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원 가 감가상각누계액 장부금액 원 가 감가상각누계액 장부금액 토 지 46,260,840 - 46,260,840 46,260,840 - 46,260,840 건 물 13,182,769 5,073,660 8,109,109 12,800,917 4,830,776 7,970,141 구축물 8,060,862 3,850,101 4,210,761 7,750,899 3,583,798 4,167,101 기계장치 27,385,194 24,273,485 3,111,709 25,265,042 22,525,890 2,739,152 형 틀 23,963,036 20,272,635 3,690,401 20,234,329 17,184,982 3,049,347 차량운반구 4,294,090 2,909,058 1,385,032 3,996,997 2,767,924 1,229,073 공구와기구 722,850 631,897 90,953 722,850 609,842 113,008 비 품 126,421 110,394 16,027 126,421 107,767 18,654 건설중인자산 568,353 - 568,353 902,044 - 902,044 합 계 124,564,415 57,121,230 67,443,185 118,060,339 51,610,979 66,449,360 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 분기말 토 지 46,260,840 - - - - 46,260,840 건 물 7,970,141 11,697 - 242,885 370,156 8,109,109 구축물 4,167,101 209,963 - 266,303 100,000 4,210,761 기계장치 2,739,152 1,993,056 - 1,747,595 127,096 3,111,709 형 틀 3,049,347 3,805,407 - 3,164,353 - 3,690,401 차량운반구 1,229,073 567,080 59,754 351,367 - 1,385,032 공구와기구 113,008 - - 22,055 - 90,953 비 품 18,654 - - 2,627 - 16,027 건설중인자산 902,044 263,561 - - (597,252) 568,353 합 계 66,449,360 6,850,764 59,754 5,797,185 - 67,443,185 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 분기말 토 지 46,260,840 - - - - 46,260,840 건 물 7,666,550 86,133 - 234,127 513,592 8,032,148 구축물 4,108,779 46,869 - 231,853 - 3,923,795 기계장치 3,647,446 590,898 - 863,137 - 3,375,207 형 틀 3,952,143 923,642 - 1,573,916 - 3,301,869 차량운반구 842,905 642,868 4,332 269,029 - 1,212,412 공구와기구 21,539 3,200 - 3,946 - 20,793 비 품 24,504 - - 4,387 - 20,117 건설중인자산 227,241 959,067 - - (513,592) 672,716 합 계 66,751,947 3,252,677 4,332 3,180,395 - 66,819,897 (3) 보험가입 자산 당분기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 보험금액 화재보험 건물및기계시설 등 삼성화재 951,385 동부화재 18,562,682 EUR 357,100 합 계 19,514,067 EUR 357,100 (*) 상 기 보험가입금액 중 16,366,154천원 에 대하여 산업은행 등이 질권을 설정하 고 있습니다. 또한 회사의 차량운반구는 현대화재해상보험(주) 등에 자동차손해 배상 책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 매 각 상 각 분기말 회원권 636,386 - 38,160 - 598,226 산업재산권 2 - - - 2 합 계 636,388 - 38,160 - 598,228 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 매 각 상 각 분기말 회원권 636,386 - - - 636,386 산업재산권 2 - - - 2 합 계 636,388 - - - 636,388 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수 가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이 를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하 여 회수가능액을 결정하였습니다. 13. 매 입 채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 26,171,853 15,079,651 미지급금 4,634,179 8,962,437 미지급비용 954,783 1,091,245 합 계 31,760,815 25,133,333 14. 장단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 2.716 1,000,000 1,000,000 부산은행 2.82 1,000,000 1,000,000 산업은행 2.40 ~ 3.30 3,500,000 3,500,000 신한은행 2.50 ~ 3.20 4,000,000 5,500,000 하나은행(구.외환) 2.50 ~ 3.20 1,500,000 1,500,000 합 계 11,000,000 12,500,000 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차 입 처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 하나은행(구.외환) 2.50 ~ 2.70 2,730,000 3,300,000 차감 : 유동성 대체 (553,000) (400,000) 잔 액 2,177,000 2,900,000 (*) 상기 장단기차입금과 관련하여 연결회사의 대주주 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말잔액 2017년 2018년 2019년 장기차입금 2,177,000 400,000 1,777,000 - 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 5,434,042 6,666,255 예수금 219,630 329,121 예수보증금 31,000 231,000 부가세예수금 199,867 68,920 합 계 5,884,539 7,295,296 16. 순확정급여채무 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,989,966 5,355,580 사외적립자산의 공정가치 (2,045,677) (2,260,219) 확정급여채무에서 발생한 순부채 3,944,288 3,095,361 (2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 5,355,580 7,235,368 당기 근무원가 681,496 1,198,562 이자비용 101,757 109,092 급여지급액 (148,866) (506,219) 기 말 5,989,966 8,036,803 (3) 당분기와 전분기 중 퇴직급여채무와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 근무원가 454,330 1,198,562 이자비용 67,867 109,092 이자수익 (33,091) (41,585) 합 계 489,106 1,266,069 (4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 2,260,219 1,902,603 이자수익 49,637 41,585 재측정요소 (30,350) (16,523) 기여금납부액 - - 급여지급액 (233,829) (7,089) 기 말 2,045,677 1,920,576 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사외적립자산 재측정요소 (30,350) (16,523) 법인세효과 6,677 3,635 세후 확정급여제도의 재측정요소 (23,673) (12,888) (6) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.63%~2.68% 2.63%~2.68% 미래임금상승률 승급률+1.5%~3.00% 승급률+1.5%~3.00% (7) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 내용은 다음과 같습 니다. 구 분 주요 가정의 변동 확정급여채무의 변동 할인율 -1.0% 6.09% 증가 +1.0% 5.37% 감소 임금상승률 -1.0% 5.46% 감소 +1.0% 6.08% 증가 17. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본금과 납입자본의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 4,000,000주 4,000,000주 발행한 주식의 수 1,056,000주 1,056,000주 주당액면가액 5,000원 5,000원 자본금 5,280,000 5,280,000 (2) 보고기간종료일 현재 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본잉여금, 기타포괄손 익누계액 및 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 4,912,745 4,912,745 기타자본잉여금 5,807,031 5,807,031 소 계 10,719,776 10,719,776 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산평가이익 213,120 70,560 부의지분법자본변동 (1,254) (1,254) 소 계 211,866 69,306 이익잉여금 이익준비금 60,000 30,000 미처분이익잉여금 29,941,811 25,802,668 소 계 30,001,811 25,832,668 18. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당좌차월한도 B2B 회전 및 일반차입한도 부산은행 200,000 - 1,300,000 기업은행 - - 2,000,000 하나은행 200,000 - 1,000,000 하나은행(구.외환) - - 1,000,000 신한은행 - 1,000,000 2,900,000 산업은행 900,000 - - 합 계 1,300,000 1,000,000 8,200,000 (2) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산 의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 부산은행 토지, 건물, 기계장치 등 5,000,000 하나은행 토지, 건물 등 2,800,000 기업은행 토지, 건물 등 6,000,000 산업은행 토지, 건물, 기계장치 등 5,728,600 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 하나은행(구.외환) 토지, 건물, 기계장치 등 9,000,000 신한은행 토지, 건물 등 16,378,700 합 계 44,907,300 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 19. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 2,414,239 2,213,984 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (28,273) 446 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (29,019) 21,681 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) 6,677 3,635 법인세비용(이익) 2,363,625 2,239,746 (2) 당분기와 전분기의 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세의 구 성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도의 재측정요소 6,677 3,635 (3) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 9,390,892 7,995,535 적용세율 22.0% 22.0% 적용세율에 따른 세부담액 2,054,996 1,748,018 조정사항 308,628 491,728 법인세비용 2,363,625 2,239,746 유효세율(법인세비용/세전이익) 25.17% 28.01% 20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 급 여 923,705 2,844,312 831,912 2,340,276 퇴직급여 102,867 308,601 560,602 808,514 복리후생비 126,384 379,180 118,348 336,409 여비교통비 31,481 95,065 41,466 97,875 통신비 12,827 38,855 11,273 36,608 수도광열비 10,661 35,459 10,806 38,380 세금과공과 66,282 163,691 63,178 147,896 감가상각비 40,963 129,680 38,372 111,080 수선비 3,188 3,828 298 520 보험료 20,554 277,667 94,770 303,431 접대비 149,484 389,436 133,802 371,135 광고선전비 140 8,516 435 9,859 운반비 1,299,263 2,750,546 593,034 1,927,652 판매수수료 10,030 27,248 9,152 18,049 대손상각비 (326,479) 26,984 (123,419) 736,119 도서인쇄비 3,736 15,108 3,901 15,212 차량유지비 48,828 145,669 54,242 158,317 지급수수료 558,983 1,329,410 388,986 1,683,434 소모품비 12,615 39,759 10,903 27,373 교육훈련비 - 1,316 450 1,033 경상연구개발비 - 6,047 3,913 16,337 시험연구비 397 8,848 1,513 11,094 합 계 3,095,909 9,025,225 2,847,937 9,196,603 21. 기타수익 및 비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 관리용역수입 43,512 130,535 49,835 142,147 유형자산처분이익 5,400 54,800 2,407 14,986 잡이익 84,058 184,259 19,726 91,909 합 계 132,970 369,594 71,968 249,042 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 유형자산처분손실 - 32,015 - - 무형자산처분손실 - 3,360 - - 외환차손 598 5,056 - - 기부금 12,350 92,280 58,270 77,370 잡손실 11,955 287,209 283,988 433,037 합 계 24,903 419,920 342,258 510,407 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자수익 27,660 72,699 33,127 95,486 배당금수익 - 8,320 10,000 17,200 합 계 27,660 81,019 43,127 112,686 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자비용 93,080 308,729 143,386 536,351 합 계 93,080 308,729 143,386 536,351 23. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (5,495,147) 973,352 원재료 및 상품매입액 40,054,001 35,810,106 급 여 8,543,834 7,226,212 퇴직급여 733,615 1,266,069 복리후생비 1,505,113 1,266,714 감가상각비 5,797,186 3,180,397 운반비 6,177,373 5,017,495 소모품비 5,800,944 5,199,182 지급수수료 2,131,001 2,177,909 외주가공비 6,162,864 4,473,206 기 타 6,700,449 5,698,064 합 계 78,111,233 72,288,706 24. 주당손익 (1) 기본지배주주주당이익은 연결회사의 소유주지분에 귀속되는 분기순이익을 연 결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중 평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 연결회사의 주당이익의 산정내 역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 지배주주에 귀속되는 분기순이익 2,012,347 4,456,816 1,056,017 3,491,299 유통보통주식수 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 기본지배주주주당순이익 1,905원 4,220원 1,000원 3,306원 (*) 당분기와 전분기 중 지배회사가 발행한 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이 익과 희석주당이익은 동일합니다. (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 발행주식수 유통주식수 일수(1) 적수(2) 1,056,000 1,056,000 274 289,344,000 가중평균 유통 보통주식수( = (2) ÷ (1) ) 1,056,000 25. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 지배회사와 지배ㆍ종속관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같 습니다. 구 분 회사명 종속회사 (주)태명실업, 티엠트랙시스템(유) 관계회사 (주)오페론아이앤씨 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명칭 보증금 당분기말 전기말 주주임원 880,000 880,000 (3) 당분기와 전분기 중 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 대여금의 변동 내 역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 주주임원 단기대여금 - 26,440 26,197 243 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 주주임원 단기대여금 590,000 - 122,474 467,526 (4) 주요 경영진에 대한 보상 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여(연봉, 상여 등0) 38 2,750천원 과 향후 지급가능성이 높은 장기급여(퇴직급여 등) 158,128천원 을 당기비용으 로 반영하였습니다. 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 26. 영업활동 현금흐름 당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 7,027,267 5,755,789 2. 조정 9,130,265 7,831,009 퇴직급여 733,615 1,266,069 감가상각비 5,797,186 3,180,396 대손상각비 26,984 736,119 이자비용 308,729 536,351 법인세비용 2,363,625 2,239,746 잡손실 571 - 배당금수익 (8,320) (17,200) 이자수익 (72,699) (95,486) 무형자산처분손실 3,360 - 유형자산처분손실 32,015 - 유형자산처분이익 (54,800) (14,986) 3. 순운전자본의 변동 (3,972,187) 6,844,955 매출채권의감소(증가) (3,822,873) 5,708,998 미수금의감소(증가) (27,732) (91,898) 선급금의감소(증가) (112,798) (218,218) 선급비용의감소(증가) (37,316) 119,997 재고자산의감소(증가) (5,525,270) 943,040 사외적립자산의 감소(증가) 233,829 7,089 외상매입금의증가(감소) 11,020,188 18,946 미지급금의증가(감소) (4,204,128) (3,026,594) 예수금의증가(감소) (109,490) 46,939 부가세예수금의증가(감소) 130,946 (12,888) 선수금의증가(감소) (1,232,213) 3,888,542 미지급비용의증가(감소) (136,463) (32,779) 퇴직급여채무의감소 (148,866) (506,219) 영업으로부터 창출된 현금흐름 12,185,345 20,431,753 27. 위험관리 (1) 자본위험 관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대 화 및 계속기업으로서의 존속가능성을 보장을 목적으로 하고 있으며, 최적 자본 구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율 을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 61,313,015 57,647,705 자본 (B) 62,983,220 56,591,066 현금및현금성자산 및유동성 금융기관예치금 (C) 8,669,090 9,189,125 차입금 (D) 13,730,000 15,800,000 부채비율 (A/B) 97.35% 101.87% 순차입금비율 (D-C)/B 8.04% 11.68% (2) 환위험 관리 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며 환위험을 관리하고 있습니다. 보고 기간종료일 현재 회사가 보유중인 외화자산 및 외화부채는 없으므로 환율변동 위험이 발생하지 않았으며, 따라서 환율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은 없습니다. (3) 신용위험 회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손 실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약 시 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니 다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재 검토 하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있 습니다. 당분기말 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월~1년 1년 초과 합 계 매출채권 25,961,610 - - 25,961,610 연결회사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권의 경우 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다. (4) 유동성위험관리 회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족 하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 정기적인 자 금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리 스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이후 합 계 매입채무와기타채무 : 매입채무 26,171,853 - 26,171,853 미지급금 4,634,179 - 4,634,179 미지급비용 954,783 - 954,783 매입채무와기타채무 계 31,760,815 - 31,760,815 단기차입금 11,000,000 - 11,000,000 유동성장기차입금 553,000 - 553,000 장기차입금 - 2,177,000 2,177,000 합 계 43,313,815 2,177,000 45,490,815 (5) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금 과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변 동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ 단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기 적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 13,730,000 15,800,000 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기손 익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (137,300) 137,300 (158,000) 158,000 (6) 가격위험 회사는 매도가능지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인 하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출 되어 있으며, 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진의 승인 이 필요합니다. 28. 부문정보 (1) 연결회사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 있는 바 주 요 보고부문은 레미콘부문과 콘크리트침목부문 등으로 구분됩니다. (2) 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 레미콘 콘크리트 침목 등 연결조정 합 계 부문수익 23,332,701 64,447,460 - 87,780,161 분기순이익 1,226,779 5,800,488 - 7,027,267 부문자산 45,907,965 90,154,870 (11,766,600) 124,296,235 부문부채 10,243,923 51,069,092 - 61,313,015 전분기 (단위 : 천원) 구 분 레미콘 콘크리트 침목 등 연결조정 합 계 부문수익 23,233,516 57,735,755 - 80,969,271 분기순이익 731,902 5,023,887 - 5,755,789 부문자산 44,076,118 80,324,903 (11,766,600) 112,634,421 부문부채 9,808,098 48,424,650 - 58,232,748 (3) 연결회사는 단일 외부고객에 대한 의존도가 낮고 전액 국내매출로 구성되어 있 어 고객에 대한 정보 및 지역별 정보를 공시하지 않습니다. 가. 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 연결재무제표 당분기에는 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 연결재무제표는 해당사항 없슴. 4. 재무제표 가 . 재무상태표 ※ 제41기 분기말ㆍ제40기말ㆍ제39기말의 재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제41기 분기말은 외부감사인의 검토를 받지 않 았고, 제40기말ㆍ제39기말은 외부감사인의 감사를 받았습니다. 재무상태표 제 41 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 40 기말 2015.12.31 현재 제 39 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 41 기 3분기말 제 40 기말 제 39 기말 자산 Ⅰ.유동자산 10,346,439,190 9,490,972,908 10,003,990,936 (1)현금및현금성자산 1,503,913,142 1,115,725,824 2,080,785,439 (2)단기금융상품 454,000,000 757,000,000 757,000,000 (3)매출채권 및 기타채권 8,009,287,230 7,278,953,266 6,565,430,536 (4)기타유동자산 21,600,000 257,847 265,363,890 (5)당기법인세자산 0 0 7,341,770 (6)재고자산 357,638,818 339,035,971 328,069,301 Ⅱ.비유동자산 35,561,526,335 35,553,667,156 35,133,532,042 (1)매도가능금융자산 402,120,000 259,560,000 243,800,000 (2)종속기업및관계회사투자자산 11,766,599,861 11,766,599,861 11,856,599,861 (3)장기금융상품 5,900,000 5,900,000 5,900,000 (4)기타비유동채권 1,303,342,000 1,304,542,000 1,300,111,732 (5)유형자산 21,795,822,164 21,929,322,985 21,439,378,139 (6)무형자산 287,742,310 287,742,310 287,742,310 자산총계 45,907,965,525 45,044,640,064 45,137,522,978 부채 Ⅰ.유동부채 7,159,931,664 7,883,858,966 7,588,860,254 (1)매입채무 및 기타채무 4,625,230,351 5,627,000,341 4,858,965,057 (2)단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 2,500,000,000 (3)기타유동부채 338,382,953 193,690,435 229,895,197 (4)당기법인세부채 196,318,360 63,168,190 0 Ⅱ.비유동부채 3,083,991,157 2,578,404,570 3,739,977,212 (1)장기차입금 0 0 800,000,000 (2)순확정급여채무 702,753,615 197,167,028 558,739,670 (3)이연법인세부채 2,381,237,542 2,381,237,542 2,381,237,542 부채총계 10,243,922,821 10,462,263,536 11,328,837,466 자본 Ⅰ.자본금 5,280,000,000 5,280,000,000 5,280,000,000 Ⅱ.자본잉여금 10,771,977,545 10,771,977,545 10,771,977,545 Ⅲ.기타포괄손익누계액 213,120,000 70,560,000 64,800,000 Ⅳ.이익잉여금(결손금) 19,398,945,159 18,459,838,983 17,691,907,967 자본총계 35,664,042,704 34,582,376,528 33,808,685,512 부채와자본총계 45,907,965,525 45,044,640,064 45,137,522,978 나 . 포괄손익계산서 ※ 제41기 분기ㆍ제40기 분기ㆍ제40기ㆍ제39기의 포괄손익계산서는 한국채택 국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제41기 분기ㆍ제40기 분기는 외부감사인의 검토를 받지 않았고, 제40기ㆍ제39기는 외부감사인의 감사를 받았습니다. 포괄손익계산서 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 41 기 3분기 제 40 기 3분기 제 40 기 제 39 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 7,699,083,550 23,332,701,369 6,381,462,274 23,233,515,764 31,629,601,535 27,921,455,967 (1)제품 매출액 7,677,099,950 23,241,087,569 6,373,214,974 22,256,748,764 30,595,200,135 27,812,044,567 (2)상품 매출액 21,983,600 91,613,800 8,247,300 976,767,000 1,034,401,400 109,411,400 Ⅱ.매출원가 6,401,510,846 19,278,891,967 5,600,426,492 19,987,420,234 27,115,128,197 23,964,207,586 (1)제품 매출원가 6,380,302,646 19,190,709,167 5,592,341,192 19,031,231,034 26,102,612,997 23,857,640,486 (2)상품 매출원가 21,208,200 88,182,800 8,085,300 956,189,200 1,012,515,200 106,567,100 Ⅲ.매출총이익 1,297,572,704 4,053,809,402 781,035,782 3,246,095,530 4,514,473,338 3,957,248,381 Ⅳ.판매비와관리비 846,817,318 2,583,273,270 779,902,433 2,322,965,763 3,243,858,515 3,159,376,452 Ⅴ.영업이익(손실) 450,755,386 1,470,536,132 1,133,349 923,129,767 1,270,614,823 797,871,929 Ⅵ.기타수익 78,463,078 115,035,651 16,157,449 56,357,456 145,590,997 103,023,529 Ⅶ.기타비용 5,008,323 38,641,922 9,685,567 14,700,969 24,706,639 62,044,992 Ⅷ.금융수익 3,697,644 18,363,512 16,430,848 45,275,109 51,321,549 79,725,106 Ⅸ.금융비용 15,524,469 54,421,150 17,595,508 156,365,093 170,772,823 143,482,931 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 512,383,316 1,510,872,223 6,440,571 853,696,270 1,272,047,907 775,092,641 XI.법인세비용 94,891,294 284,092,979 3,616,484 121,794,023 184,372,216 0 XⅡ.당기순이익(손실) 417,492,022 1,226,779,244 2,824,087 731,902,247 1,087,675,691 775,092,641 XⅢ.기타포괄손익 106,381,925 118,886,932 (13,169,754) (8,567,923) (49,984,675) 303,363,202 (1)당기손익으로 재분류되는 항목 113,184,000 142,560,000 (9,504,000) 4,320,000 5,760,000 (7,200,000) 1.매도가능금융자산평가이익(손실) 113,184,000 142,560,000 (9,504,000) 4,320,000 5,760,000 (7,200,000) (2)당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (6,802,075) (23,673,068) (3,665,754) (12,887,923) (55,744,675) 310,563,202 1.확정급여제도의 재측정 요소 (6,802,075) (23,673,068) (3,665,754) (12,887,923) (55,744,675) 310,563,202 XIV.총포괄손익 523,873,947 1,345,666,176 (10,345,667) 723,334,324 1,037,691,016 1,078,455,843 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) 395 1,161 3 693 1,030 734 다 . 이익잉여금처분계산 서 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당되므로 기재를 생략합니다. 라 . 자 본 변동표 ※ 제41기 분기ㆍ제40기 분기ㆍ제40기ㆍ제39기의 자본변동표는 한국채택국제 회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제41기 분기ㆍ제40기 분기는 외부 감사인의 검토를 받지 않았고, 제40기ㆍ제39기는 외부감사인의 감사를 받았 습니다. 자본변동표 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 72,000,000 16,606,252,124 32,730,229,669 Ⅱ.총포괄손익 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 775,092,641 775,092,641 Ⅲ.기타포괄손익 (1)매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 (7,200,000) 0 (7,200,000) (2)확정급여제도의 재측정 요소 0 0 0 310,563,202 310,563,202 Ⅳ.기타포괄손익 계 0 0 (7,200,000) 310,563,202 303,363,202 Ⅴ.총포괄손익 계 0 0 (7,200,000) 1,085,655,843 1,078,455,843 Ⅵ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 (1)연차배당 0 0 0 0 0 Ⅶ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 계 0 0 0 0 0 2014.12.31 (Ⅷ.기말자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 64,800,000 17,691,907,967 33,808,685,512 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 64,800,000 17,691,907,967 33,808,685,512 Ⅱ.총포괄손익 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 1,087,675,691 1,087,675,691 Ⅲ.기타포괄손익 (1)매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 5,760,000 0 5,760,000 (2)확정급여제도의 재측정 요소 0 0 0 (55,744,675) (55,744,675) Ⅳ.기타포괄손익 계 0 0 5,760,000 (55,744,675) (49,984,675) Ⅴ.총포괄손익 계 0 0 5,760,000 1,031,931,016 1,037,691,016 Ⅵ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 (1)연차배당 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) Ⅶ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 계 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) 2015.12.31 (Ⅷ.기말자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 70,560,000 18,459,838,983 34,582,376,528 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 64,800,000 17,691,907,967 33,808,685,512 Ⅱ.총포괄손익 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 731,902,247 731,902,247 Ⅲ.기타포괄손익 (1)매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 4,320,000 0 4,320,000 (2)확정급여제도의 재측정 요소 0 0 0 (12,887,923) (12,887,923) Ⅳ.기타포괄손익 계 0 0 4,320,000 (12,887,923) (8,567,923) Ⅴ.총포괄손익 계 0 0 4,320,000 719,014,324 723,334,324 Ⅵ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 (1)연차배당 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) Ⅶ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 계 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) 2015.09.30 (Ⅷ.기말자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 69,120,000 18,146,922,291 34,268,019,836 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 70,560,000 18,459,838,983 34,582,376,528 Ⅱ.총포괄손익 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 1,226,779,244 1,226,779,244 Ⅲ.기타포괄손익 (1)매도가능금융자산평가이익(손실) 0 0 142,560,000 0 142,560,000 (2)확정급여제도의 재측정 요소 0 0 0 (23,673,068) (23,673,068) Ⅳ.기타포괄손익 계 0 0 142,560,000 (23,673,068) 118,886,932 Ⅴ.총포괄손익 계 0 0 142,560,000 1,203,106,176 1,345,666,176 Ⅵ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 (1)연차배당 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) Ⅶ.자본에 직접 반영되는 주주와의 거래 계 0 0 0 (264,000,000) (264,000,000) 2016.09.30 (Ⅷ.기말자본) 5,280,000,000 10,771,977,545 213,120,000 19,398,945,159 35,664,042,704 마 . 현금흐름 표 ※ 제41기 분기ㆍ제40기 분기ㆍ제40기ㆍ제39기의 현금흐름표는 한국채택국제 회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제41기 분기ㆍ제40기 분기는 외부감 사인의 검토를 받지 않았고, 제40기ㆍ제39기는 외부감사인의 감사를 받았습니 다. 현금흐름표 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 41 기 3분기 제 40 기 3분기 제 40 기 제 39 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 390,699,513 2,341,675,685 1,294,286,279 784,522,844 (1)당기순이익(손실) 1,226,779,244 731,902,247 1,087,675,691 775,092,641 (2)조정 796,566,773 642,536,467 892,562,643 578,503,994 (3)순운전자본의 변동 (1,455,548,409) 1,038,718,664 (558,549,620) (512,133,237) (4)이자수취 14,388,845 28,475,674 31,557,614 52,499,960 (5)이자지급 (54,421,150) (69,803,807) (78,020,649) (127,495,944) (6)배당금 수입액 7,200,000 17,200,000 17,200,000 7,200,000 (7)법인세의 환급(납부) (144,265,790) (47,353,560) (98,139,400) 10,855,430 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 261,487,805 (177,692,044) (695,345,894) (206,267,555) (1)단기금융상품의 감소 1,212,000,000 1,212,000,000 1,212,000,000 1,260,000,000 (2)보증금의 감소 1,200,000 300,000 900,000 0 (3)차량운반구의 처분 31,090,910 0 909,090 5,181,818 (4)단기금융상품의 증가 (909,000,000) (909,000,000) (1,212,000,000) (1,159,000,000) (5)매도가능금융자산의 취득 0 (10,000,000) (10,000,000) 0 (6)기계장치의 취득 (30,105,000) (15,278,000) (15,278,000) (4,300,000) (7)차량운반구의 취득 (43,698,105) (66,014,044) (152,276,984) (230,549,373) (8)공구와기구의 취득 0 0 0 (8,800,000) (9)보증금의 증가 0 0 0 (68,800,000) (10)건설중인자산의 증가 0 (389,700,000) (519,600,000) 0 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (264,000,000) (1,564,000,000) (1,564,000,000) (1,000,000,000) (1)단기차입금의 차입 9,096,000,000 0 0 4,570,000,000 (2)단기차입금의 상환 (9,096,000,000) (500,000,000) (500,000,000) (5,570,000,000) (3)장기차입금의 상환 0 (800,000,000) (800,000,000) 0 (4)배당금의 지급 (264,000,000) (264,000,000) (264,000,000) 0 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) 388,187,318 599,983,641 (965,059,615) (421,744,711) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 1,115,725,824 2,080,785,439 2,080,785,439 2,502,530,150 Ⅵ.기말의 현금및현금성자산 1,503,913,142 2,680,769,080 1,115,725,824 2,080,785,439 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 1976년 5월 15일 설립되었으며, 1990년 9월 14일자로 주식을 한국거래 소가 개설한 유가증권 시장에 상장하여 주권상장법인이 되었습니다. 회사의 주요사업부문은 레미콘 단일사업이며 지역적으로는 부산 및 인근지역으 로만 매출이 발생하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 5,280,000천원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음 과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 자본금(천원) 김영일 546,489 51.75 2,732,445 기 타 509,511 48.25 2,547,555 합 계 1,056,000 100.00 5,280,000 2. 중요한 회계처리방침 회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계 기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 20 15년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 별도로 언급하는 사항을 제외 하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채 택한 회계정책과 동일합니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간 합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분 법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준기준서 제1016호 '유형자산' 개정 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준기준서 제1038호 '무형자산' 개정 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제 적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아 니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공 시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분 법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공 정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적 용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정 의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사 업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분 을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들 이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. (2) 회사가 채택하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 회사가 조기 적용 하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상 모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회 피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기 준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시 하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다 는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식 하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가 격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기 간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준 서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이 후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 3. 현금및현금성자산 현금은 회사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경 미한 예금 자산으로 구성되어 있습니다. 4. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 예금종류 거래처 당분기말 전기말 사용제한사유 장기금융상품 별단예금 부산은행 2,900 2,900 당좌개설보증금 하나은행 3,000 3,000 합 계 5,900 5,900 5. 매도가능금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 주식수 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 시장성있는 유가증권 : ㈜KNN 288,000주 144,000 357,120 357,120 214,560 시장성없는 유가증권 : 신성건설㈜ 12주 2,730 - - - 부산레미콘협동조합 500좌 35,000 35,000 35,000 35,000 부경레미콘공업협동조합 100좌 10,000 10,000 10,000 10,000 시장성없는 유가증권 계 47,730 45,000 45,000 45,000 합계 191,730 402,120 402,120 259,560 (*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중 요하지 않은 매도가능금융자산에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습 니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 매도가능금융자산평가손 익의 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 70,560 64,800 변동 : 매도가능금융자산평가이익 142,560 4,320 기말 213,120 69,120 6. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당분기말 전기말 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 단기금융상품 454,000 - 757,000 - 매출채권및기타채권 8,009,287 - 7,278,953 - 장기금융상품 5,900 - 5,900 - 비유동매도가능금융자산 - 402,120 - 259,560 기타비유동채권 1,303,342 - 1,304,542 - 합 계 9,772,529 402,120 9,346,395 259,560 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융부채 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 4,625,230 5,627,000 단기차입금 2,000,000 2,000,000 합 계 6,625,230 7,627,000 (3) 금융자산의 공정가치 금융자산의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용 하고 있습니다. ① 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 ② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료를 이용한 측정치 ③ 수준 3 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료에 기초하지 아니한 측정치 보고기간종료일 현재 서열체계에 따른 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산(비유동) 357,120 357,120 - - (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산(비유동) 214,560 214,560 - - 당분기와 전기 중 공정가치 수준 간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한 회사는 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정 가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성있 게 측정할 수 없어 취득원가 및 손상차손이 반영된 회수가능가액을 공정가치 의 대용치로 사용한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 출자금 등 45,000 45,000 회사는 상기 금융자산을 단기적으로 처분할 계획이 없으며 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 내역 당분기와 전분기 중 금융자산 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 당기손익 : 이자수익 11,164 - 28,075 - 배당금수익 - 7,200 - 17,200 대손상각비 (7,404) - - - 당기손익 계 3,760 7,200 28,075 17,200 기타포괄손익 : 매도가능금융자산평가손익 - 142,560 - 4,320 합 계 3,760 149,760 28,075 21,520 당분기와 전분기 중 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가로측정하는 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익 : 이자비용 (54,421) (66,365) 7. 매 출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 매출채권 8,087,390 7,347,027 대손충당금 (80,874) (73,470) 미수금 600 - 미수수익 2,171 5,396 유동자산 계 8,009,287 7,278,953 기타비유동채권 : 장기성매출채권 149,531 149,531 대손충당금 (149,531) (149,531) 보증금 1,303,342 1,304,542 기타비유동채권 계 1,303,342 1,304,542 합 계 9,312,629 8,583,495 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 장기성매출채권 매출채권 장기성매출채권 기 초 73,470 149,531 66,234 137,726 대손상각비 7,404 - (13,831) 13,154 기 타 - - - (481) 기 말 80,874 149,531 52,403 150,399 회사의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 과거의 대손경험율에 의한 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습 니다. 8. 재 고 자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원재료 295,938 263,988 저장품 61,701 75,048 합 계 357,639 339,036 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표 가액으로 하고 있습니다. 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 21,600 - 선급비용 - 258 합 계 21,600 258 10. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속회사 및 관계회사에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 장부가액 종속기업 (주)태명실업 58.73% 7,233,882 11,766,600 11,766,600 관계기업 (주)오페론아이앤씨 29.03% 90,000 - - 합 계 7,323,882 11,766,600 11,766,600 (2) (주)태명실업의 요약재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 (주)태명실업 자산총액 87,789,890 부채총액 50,801,838 매출액 64,338,375 반기순이익 5,697,671 (*) (주)태명실업의 요약재무제표는 별도재무제표상 금액입니다. 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 취득원가 및 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 감가상각누계액 장부금액 원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 19,669,550 - 19,669,550 19,669,550 - 19,669,550 건 물 2,083,397 1,219,514 863,883 2,083,398 1,179,766 903,632 구축물 927,475 667,879 259,596 927,475 654,689 272,786 기계장치 4,173,272 3,977,239 196,033 4,143,167 3,949,487 193,680 차량운반구 1,098,086 831,795 266,291 1,194,050 848,791 345,259 공구와기구 58,190 53,348 4,842 58,190 52,028 6,162 비 품 126,421 110,394 16,027 126,421 107,767 18,654 건설중인자산 519,600 - 519,600 519,600 - 519,600 합 계 28,655,991 6,860,169 21,795,822 28,721,851 6,792,528 21,929,323 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 토 지 19,669,550 - - - 19,669,550 건 물 903,632 - - 39,749 863,883 구축물 272,786 - - 13,190 259,596 기계장치 193,680 30,105 - 27,752 196,033 차량운반구 345,259 43,698 59,745 62,921 266,291 공구와기구 6,162 - - 1,320 4,842 비 품 18,654 - - 2,627 16,027 건설중인 자산 519,600 - - - 519,600 합 계 21,929,323 73,803 59,745 147,559 21,795,822 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 토 지 19,669,550 - - - 19,669,550 건 물 956,629 - - 39,748 916,881 구축물 290,374 - - 13,191 277,183 기계장치 213,199 15,278 - 25,940 202,537 차량운반구 277,200 66,014 - 63,355 279,859 공구와기구 7,922 - - 1,320 6,602 비 품 24,504 - - 4,388 20,116 건설중인 자산 - 389,700 - - 389,700 합 계 21,439,378 470,992 - 147,942 21,762,428 (3) 당분기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험금액 보험기간 화재보험 건물및기계시설 951,385 16년 4월 19일~ 17년 4월 19일 상기 보험이외 소유 차량에 대하여 종합보험과 책임보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 287,742 - - 287,742 합 계 287,742 - - 287,742 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 287,742 - - 287,742 합 계 287,742 - - 287,742 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공 정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능 액을 결정하였습니다. 13. 매 입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 4,141,253 4,717,602 미지급금 425,860 847,256 미지급비용 58,117 62,142 합 계 4,625,230 5,627,000 14. 차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차 입 처 종 류 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 일반차입 2.716% 1,000,000 1,000,000 부산은행 일반차입 2.82% 1,000,000 1,000,000 합 계 2,000,000 2,000,000 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 91,745 65,158 예수금 46,771 59,612 부가세예수금 199,867 68,920 합 계 338,383 193,690 16. 순확정급여채무 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,739,452 2,445,971 사외적립자산의 공정가치 (2,036,698) (2,248,804) 확정급여채무에서 발생한 순부채 702,754 197,167 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 2,445,971 2,446,354 당기근무원가 295,815 258,250 이자비용 46,622 45,723 재측정요소 - - 급여지급액 (48,956) (200,208) 기 말 2,739,452 2,550,119 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 295,815 258,250 이자비용 46,622 45,723 이자수익 (49,637) (41,585) 합 계 292,800 262,388 (4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 2,248,804 1,887,614 이자수익 49,637 41,585 재측정요소 (30,350) (16,523) 급여지급액 (231,393) (6,665) 기 말 2,036,698 1,906,011 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사외적립자산 재측정요소 (30,350) (16,523) 법인세효과 6,677 3,635 법인세효과 반영 후 확정급여제도의 재측정요소 (23,673) (12,888) (6) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.63% 2.63% 미래임금상승률 승급률+3.00% 승급률+3.00% (7) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 내용은 다음과 같습 니다. 구 분 주요 가정의 변동 확정급여채무의 변동 할인율 -1.0% 4.60% 증가 +1.0% 4.07% 감소 임금상승률 -1.0% 4.10% 감소 +1.0% 4.55% 증가 17. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 자본금과 납입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 4,000,000주 4,000,000주 발행한 주식의 수 1,056,000주 1,056,000주 주당액면가액 5,000원 5,000원 자본금 5,280,000 5,280,000 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금, 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 4,918,000 4,918,000 기타자본잉여금 5,853,978 5,853,978 소 계 10,771,978 10,771,978 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산평가이익 213,120 70,560 이익잉여금 법정적립금 60,000 30,000 미처분이익잉여금 19,338,945 18,429,839 소 계 19,398,945 18,459,839 18. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당좌차월한도 회전차입한도 부산은행 200,000 1,300,000 기업은행 - 2,000,000 하나은행 200,000 1,000,000 합 계 400,000 4,300,000 (2) 담보제공자산 당분기말 현재 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입액 부산은행 사상 공장대지 954-1,5,6,7,8,10,11,12(19,379.1㎡) 5,000,000 1,000,000 공장건물 및 사무실 등(1,776.49㎡) 기계장치 45식 하나은행 사상 공장대지 954-1,8(5,066.4㎡) 2,800,000 - 공장건물(1,404.32㎡) 기업은행 학장동 공장대지 954-1,5,6,7,8,10,11,12(19,379.1㎡) 6,000,000 1,000,000 공장건물 및 사무실 등(1,952.67㎡) 합 계 13,800,000 2,000,000 19. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 277,416 118,159 당기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 6,677 3,635 법인세비용 284,093 121,794 (2) 당분기와 전분기의 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도의 재측정요소 6,677 3,635 (3) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 1,510,872 853,696 적용세율 22.0% 22.0% 적용세율에 따른 세부담액 321,392 176,813 조정사항 (37,299) (55,019) 법인세비용 284,093 121,794 유효세율(법인세비용/세전이익) 18.80% 14.27% 20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 급 여 448,491 1,415,263 398,358 1,183,797 퇴직급여 77,473 232,420 78,436 196,065 복리후생비 45,837 142,327 43,409 136,239 여비교통비 6,468 26,017 6,082 25,229 통신비 7,728 23,463 6,852 23,180 수도광열비 3,069 9,752 2,882 10,351 세금과공과 36,273 93,274 34,964 89,582 감가상각비 20,359 67,870 23,402 73,465 수선비 3,188 3,828 298 520 보험료 3,622 5,917 4,207 8,827 접대비 85,263 209,876 75,114 217,051 광고선전비 140 4,356 435 9,179 운반비 77 248 - 115 판매수수료 10,030 27,248 9,152 18,049 대손상각비 (4,890) 7,404 (7,547) (677) 도서인쇄비 2,233 8,249 2,279 9,687 차량유지비 19,877 59,955 21,115 68,193 지급수수료 76,381 226,206 75,189 232,660 소모품비 4,801 10,011 3,762 10,160 교육훈련비 - 742 - 200 시험연구비 397 8,847 1,513 11,094 합 계 846,817 2,583,273 779,902 2,322,966 21. 기타수익 및 비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 유형자산처분이익 999 3,361 - - 잡이익 77,464 111,675 16,157 56,357 합 계 78,463 115,036 16,157 56,357 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 기부금 5,000 6,600 9,680 14,680 유형자산처분손실 - 32,015 - - 잡손실 8 27 6 21 합 계 5,008 38,642 9,686 14,701 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자수익 3,698 11,164 6,431 28,075 배당금수익 - 7,200 10,000 17,200 합 계 3,698 18,364 16,431 45,275 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자비용 15,524 54,421 17,596 66,365 관계기업투자손상차손 - - - 90,000 합 계 15,524 54,421 17,596 156,365 23. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 13,186 (34,698) 원재료 및 상품매입액 14,043,164 14,847,791 급 여 1,982,479 1,756,073 퇴직급여 292,800 262,388 복리후생비 205,164 203,349 감가상각비 147,559 147,942 운반비 3,023,329 3,078,197 소모품비 1,034,095 826,181 지급수수료 280,473 266,011 수도광열비 180,347 174,372 기 타 659,569 782,780 합 계 21,862,165 22,310,386 24. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본 및 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 분기순이익 417,492 1,226,779 2,824 731,902 유통보통주식수 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 1,056,000주 기본 및 희석주당이익 395원 1,161원 3원 693원 (*) 당분기와 전분기 중 발행한 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당 이익은 동일합니다. (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 발행주식수 유통주식수 일수(1) 적수(2) 1,056,000 1,056,000 274 289,344,000 가중평균 유통 보통주식수( = (2) ÷ (1) ) 1,056,000 25. 특수관계자와의 거래 (1) 회사는 외부공표용 연결재무제표를 작성하는 최상위지배기업으로서, 당분기말 현재 회사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 (주)태명실업, 티엠트랙시스템(유) 관계기업 (주)오페론아이앤씨 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명칭(관계) 지급수수료 당분기 전분기 (주)태명실업(종속기업) 22,077 22,077 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명칭 보증금 당분기말 전기말 주주임원 880,000 880,000 (4) 당분기말 현재 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 담보자산은 다음과 같 습니다. (단위 : 천원) 제공받은자 제공처 담보제공자산 채권최고액 (주)태명실업,티엠트랙시스템(유) 신한은행 서울지점 토지(219.67㎡), 건물(332.41㎡) 2,729,783 (5) 주요 경영진에 대한 보상 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여(연봉, 상여 등) 382,750천원 과 향후 지급가능성이 높은 장기급여(퇴직급여 등) 158,128천원 을 당기 비용으로 반 영하였습니다. 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 1,226,779 731,902 2. 조정 796,567 642,536 퇴직급여 292,800 262,388 감가상각비 147,559 147,941 대손상각비 7,404 (677) 이자비용 54,421 66,365 이자수익 (11,164) (28,075) 법인세비용 284,093 121,794 유형자산처분손실 32,015 - 유형자산처분이익 (3,361) - 배당금수익 (7,200) (17,200) 관계기업투자손상차손 - 90,000 3. 순운전자본의 변동 (1,455,548) 1,038,719 매출채권의감소(증가) (740,363) 1,369,988 미수금의감소(증가) (600) 96 선급금의감소(증가) (21,600) 259,800 선급비용의감소(증가) 258 5,088 재고자산의감소(증가) (18,603) (34,698) 사외적립자산의감소(증가) 231,393 6,665 외상매입금의증가(감소) (576,349) (474,379) 미지급금의증가(감소) (421,395) 99,498 미지급비용의증가(감소) (4,025) - 예수금의증가(감소) (12,841) (15,192) 부가세예수금의증가(감소) 130,946 (12,888) 선수금의증가(감소) 26,587 34,949 퇴직급여채무의감소 (48,956) (200,208) 영업으로부터 창출된 현금흐름 567,798 2,413,157 27. 위험관리 (1) 자본위험 관리 회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화 및 계속기업으로서의 존속가능성을 보장을 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요 한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 10,243,923 10,462,264 자본 (B) 35,664,043 34,582,377 현금및현금성자산 및유동성 금융기관예치금 (C) 1,957,913 1,872,726 차입금 (D) 2,000,000 2,000,000 부채비율 (A/B) 28.72% 30.25% 순차입금비율 (D-C)/B 0.12% 0.37% (2) 환위험 관리 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며 환위험을 관리하고 있습니다. 보고 기간종료일 현재 회사가 보유중인 외화자산 및 외화부채는 없으므로 환율변동 위험이 발생하지 않았으며, 따라서 환율 변동에 따라 순자산 및 손익에 미치는 영향은 없습니다. (3) 신용위험 회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손 실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토 하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니 다. 당분기말 현재 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월~1년 1년 초과 합 계 매출채권 8,006,516 - - 8,006,516 회사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권의 경우 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다. (4) 유동성위험관리 회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족 하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지 를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유 동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이후 합 계 매입채무와기타채무 : 매입채무 4,141,253 - 4,141,253 미지급금 425,860 - 425,860 미지급비용 58,117 - 58,117 매입채무와기타채무 계 4,625,230 - 4,625,230 단기차입금 2,000,000 - 2,000,000 합 계 6,625,230 - 6,625,230 (5) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금 과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ 단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기 적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 2,000,000 2,000,000 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 분기손익 에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (20,000) 20,000 (20,000) 20,000 (6) 가격위험 회사는 매도가능지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습 니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 경영진 의 승인이 필요합니다. 가. 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 재무제표 당분기에는 당해 사업연도의 수정 전ㆍ후의 재무제표는 해당사항 없음. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제41기 분기 매출채권 26,235,454,950 273,845,434 1.0 미수금 30,901,977 128,387 0.4 선급금 113,721,699 - - 장기성매출채권 1,942,135,066 1,924,203,677 99.1 합 계 28,322,213,692 2,198,177,498 7.8 제40기 분기 매출채권 18,283,883,499 192,677,180 1.1 미수금 2,517,008 18,329 0.7 선급금 694,017,565 - - 장기성매출채권 1,531,828,186 1,518,008,548 99.1 합 계 20,512,246,258 1,710,704,057 8.3 제40기 연간 매출채권 22,454,512,442 236,887,900 1.1 미수금 3,169,584 24,482 0.8 선급금 923,950 - - 장기성매출채권 1,952,314,638 1,934,281,453 99.1 합 계 24,410,920,614 2,171,193,835 8.9 제39기 연간 매출채권 24,597,563,934 257,902,507 1.0 미수금 420,618,829 4,205,227 1.0 선급금 475,800,000 - - 장기성매출채권 718,774,717 712,958,888 99.2 합 계 26,212,757,480 975,066,622 3.7 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제41기 분기 제40기 분기 제40기 연간 제39기 연간 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2,171,193,835 975,066,622 975,066,622 738,808,306 2. 순대손 처리액(①－②±③) - - - - ① 대손 처리액(상각 채권액) - - - - ② 상각 채권 회수액 - - - - ③ 기타 증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 26,983,663 735,637,435 1,196,127,213 236,258,316 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,198,177,498 1,710,704,057 2,171,193,835 975,066,622 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사 및 연결대상 종속회사는 당분기 재무상태표일 현재 매출채권 잔액의 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추 정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (가) 회수가 불확실한 채권에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손 추계액과 회수가 불가능한 채권은 대손상각으로 처리하고 있으며, 매월 관련 임ㆍ직원이 모이는 자리에서 주요 매출채권 현황 및 회수방안에 대해 계속적 이고 적극적으로 모니터링과 검토를 하고 있습니다. (나) 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높 은 경우에는 거래처별 회수가능성을 종합적으로 검토분석하여 회수불가능한 채권 금액을 대손충당금으로 설정합니다. 1. 매출채권 잔액이 6개월 이상 지속될 경우 2. 부도 발생업체 3. 자본완전 잠식상태가 지속되는 경우 4. 기타 매출채권 회수에 심각한 상황이 발생된 경우 5. 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우 (다) 정상적인 매출채권의 잔액에 대하여 매출시점부터 경과일수에 따라 다음 표와 같이 대손율을 차등 적용하고 부도어음은 관련 법령 등에 의하여 6개월 초과분 은 대손처리 가능으로 보고 100% 대손처리하고 있습니다. 경과일수 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 비율 1% 30% 100% (라) 대손이 발생할 때에는 대손충당금과 상계하고 대손충당금 부족액을 대손상각 으로 계상합니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 25,961,609,516 - - - 25,961,609,516 특수관계자 - - - - - 계 25,961,609,516 - - - 25,961,609,516 구성비율 100.00 - - - 100.00 나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제41기 분기 제40기 분기 제40기 연간 제39기 연간 비고 레미콘 원재료 295,937,839 291,639,390 263,987,591 287,917,161 저장품 61,700,979 71,127,856 75,048,380 40,152,140 소 계 357,638,818 362,767,246 339,035,971 328,069,301 콘크리트제품 (콘크리트침목, 세그멘트) 제 품 16,214,071,951 8,321,596,510 11,177,148,361 8,845,539,336 상 품 248,170,026 14,500,000 19,966,000 - 원재료 1,143,388,748 807,329,833 905,913,575 1,247,668,953 저장품 158,967,074 194,423,110 189,891,035 262,352,078 소 계 17,764,597,799 9,337,849,453 12,292,918,971 10,355,560,367 시멘트 지대 제 품 345,561,111 299,680,618 212,156,721 351,453,639 원재료 384,330,391 274,378,406 353,123,568 310,462,222 저장품 19,647,751 17,221,068 16,397,938 18,944,658 미착품 - - 131,206,397 186,216,986 소 계 749,539,253 591,280,092 712,884,624 867,077,505 콘트리트침목 (고속철도) 제 품 53,093,759 53,093,759 53,093,759 53,093,759 상 품 13,826,000 303,492,000 12,153,068 - 원재료 451,504 5,398,830 3,790,479 23,432,997 저장품 - 30,312,117 - - 소 계 67,371,263 392,296,706 69,037,306 76,526,756 레미콘ㆍ 콘크리트제품 (콘크리트침목, 세그멘트)ㆍ 시멘트 지대ㆍ 콘크리트침목 (고속철도) 제 품 합계 16,612,726,821 8,674,370,887 11,442,398,841 9,250,086,734 상 품 합계 261,996,026 317,992,000 32,119,068 - 원재료 합계 1,824,108,482 1,378,746,459 1,526,815,213 1,869,481,333 저장품 합계 240,315,804 313,084,151 281,337,353 321,448,876 미착품 합계 - - 131,206,397 186,216,986 합 계 18,939,147,133 10,684,193,497 13,413,876,872 11,627,233,929 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.2% 9.5% 11.7% 10.2% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.7회 7.5회 6.9회 6.6회 (2) 재고자산의 실사내용 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 당 사는 매회계년도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있 으나 분기 재무제표일 현재 재고자산에 대한 실사를 실시하지 않았으며, 당사 검수 수량 집계에 의해 재고자산을 파악하였습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 당 사는 매회계년도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있 으나 분기 재무제표일 현재 재고자산에 대한 실사를 실시하지 않았으며, 당사 검 수수량 집계에 의해 재고자산을 파악하였습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 당 사는 매회계년도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있 으나 분기 재무제표일 현재 재고자산에 대한 실사를 실시하지 않았으며, 당사 검 수수량 집계에 의해 재고자산을 파악하였습니다. 다. 공정가치평가 내역(연결기준) (1) 금융상품의 공정가치와 평가방법 등 금융상품의 공정가치와 평가방법 등은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 6 . 금융상품과 5. 재무제표 주석의 6. 금융상품을 참조하 시기 바랍니다 . (2) 유형자산의 재평가 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 당사는 기업회계기준서 제5호 "유형자산"의 개정에 따라 토지에 대하여 제33기 (2008년)에 재평가를 실시하였으며, 재평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지번 지목 취득일 면적(㎡) 평가전 장부가액 공시지가(㎡당) 공시지가 부산 사상구 감전동 954-1 공장용지 98/8/30 1,869.70 1,028,664 887 1,658,424 954-5 〃 77/3/31 10,982.10 3,843,735 858 9,422,642 954-6 〃 77/3/31 915.70 320,495 960 879,072 954-7 〃 86/9/10 603.70 61,713 940 567,478 954-8 〃 93/8/30 3,196.70 1,903,903 980 3,132,766 954-10 〃 86/9/10 603.70 61,713 940 567,478 954-11 〃 79/1/16 603.70 211,295 940 567,478 954-12 〃 79/1/16 603.80 211,330 940 567,572 소 계 19,379.10 7,642,848 17,362,910 서울 강남구 역삼동 830-39 대지 96/9/23 51.22 280,464 10,500 537,810 830-40 〃 96/9/23 110.03 602,488 10,500 1,155,315 830-80 〃 96/9/23 58.43 319,943 10,500 613,515 소 계 219.68 1,202,895 2,306,640 합 계 19,598.78 8,845,743 19,669,550 토지의 재평가와 관련하여 제33기(2008년 1월 1일 기준) 공시지가가 시장가치 와 중요한 차이가 없다는 가정하에 공시지가를 공정가액으로 추정하였습니다. 재평가된 토지에 대하여 원가모형으로 평가할 경우 장부가액은 평가전 장부가 액인 8,845,743천원과 동일합니다. 공정가액과 평가전 장부가액의 차이인 10, 823,807천원중 법인세효과 2,381,238천원은 이연법인세부채로 계상하고 있으 며, 잔액 8,442,569천원은 기타포괄손익누계액에 재평가잉여금의 과목으로 계 상하고 있습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 1. 당사는 기업회계기준서 제5호 '유형자산'을 적용하여 당기에 토지의 재평가를 실시하였으며 최근일(2009년 1월 1일 기준) 공시지가가 시장가치와 중요한 차 이가 없다는 가정하에 공시지가를 공정가액으로 추정하였습니다. 재평가된 토지에 대하여 원가모형으로 평가할 경우 장부가액은 평가전 장부가액인 12, 791,856천원과 동일합니다. 공정가액과 평가전 장부가액의 차이인 8,121,09 0천원은 기타포괄손익누계액에 재평가잉여금의 과목으로 계상하고 있습니다. 2. 당사는 기업회계기준서 제5호 '유형자산'을 적용하여 당기에 토지의 재평가 를 실시하였으며 최근일(2010년 1월 1일 기준) 공시지가가 시장가치와 중요한 차이가 없다는 가정하에 공시지가를 공정가액으로 추정하였습니다. 이에 따 라 당기에 계상된 토지에 대한 재평가차액은 2,628,739천원입니다. 재평가 된 토지에 대하여 원가모형으로 평가할 경우 당기말 장부가액은 취득원가인 12,822,656천원과 동일하며 공정가액과 취득원가의 차이인 10,749,829천원 은 기타포괄손익누계액에 재평가잉여금의 과목으로 계상하고 있습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 해당사항 없슴. 라. 채무증권 발행실적 등 (연결기준) -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. ( 4) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -. 레미콘 사업부문(부산산업(주) ) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없슴. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 연결 재무제표에 대한 감사인의 감사(또는 검토)의견 등 가. 연결 감사인 제41기 분기 제40기 분기 제40기 연간 제39기 연간 - - 신우회계법인 신우회계법인 * 제 38기 연간을 끝으로 외부감사인과의 계약기간이 만료됨에 따라 2014년 4월 22 일 외부감사인 선임보고시스템에 외부감사인 재선임 보고를 한 것처럼 신우 회계법 인에서 제39기(2014년)부터 연결 감사를 수행하고 있습니다 . 나. 당해 사업연도의 연결 감사(또는 검토)절차 요약 제39기(2014년)부터 신우회계법인이 연결 감사를 수행하고 있으며, 제41기(201 6년) 분기는 연결 분기검토를 시행하지 않아 당해 사업연도의 연결 감사(또는 검 토)절차 요약 등은 해당사항 없습니다. 다. 연결 감사(또는 검토)의견 사 업 연 도 연결 감사(또는 검토)의견 지적사항 등 요약 제 41 기 분기 - - 제 40 기 분기 - - 제 40 기 연간 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 제 39 기 연간 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 제 38 기 연간 적 정 의 견 해 당 사 항 없 슴 라. 연결 특기사항 요약 사 업 연 도 연결 특기사항 제 41 기 분기 - 제 40 기 분기 - 제 40 기 연간 해 당 사 항 없 슴 제 39 기 연간 해 당 사 항 없 슴 제 38 기 연간 해 당 사 항 없 슴 마 . 연결대상 종속회사 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토)의견 연결대상 종속회사인 (주)태명실업은 제34기(2016년) 분기에 연결대상 종속회사 회계감사인인 신우회계법인으로부터 분기 검토를 시행하지 않아 감사(또는 검토 )의견 등은 해당사항이 없으며, 제33기(2015년), 제32기(2014년), 제31기(2013년 ) 모두 적정의견을 받았습니다. 2. 재무제표에 대한 감사인의 감사(또는 검토)의견 등 가. 회계감사인의 감사(또는 검토)의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토)의견 제 38기 연 간을 끝으로 외부감사인과의 계약기간이 만료됨에 따라 2014년 4월 22 일 외부감사인 선임보고시스템에 외부감사인 재선임 보고를 한 것처럼 신우 회계법인에서 제39기(2014년)부터 감사를 수행하고 있습니다 . 사업연도 감사인 검토의견 검토보고서 특기사항 제41기 분기(당분기) - - - 제40기 분기(전분기) - - - 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제40기 연간(전기) 신우회계법인 적정의견 해 당 사 항 없 슴 제39기 연간(전전기) 신우회계법인 적정의견 해 당 사 항 없 슴 제38기 연간(전전전기) 신우회계법인 적정의견 해 당 사 항 없 슴 (2) 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제41기 분기(당분기) 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 48,200,000원 295시간 제40기 분기(전분기) 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 48,200,000원 307시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제40기 연간(전기) 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 개별재무제표 감사 연결재무제표 감사 69,000,000원 307시간 406시간 202시간 제39기 연간(전전기) 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 개별재무제표 감사 연결재무제표 감사 69,000,000원 284시간 305시간 142시간 제38기 연간(전전전기) 신우회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토 개별재무제표 감사 연결재무제표 감사 67,000,000원 322시간 302시간 146시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제41기 분기(당분기) - - - - - 제40기 분기(전분기) - - - - - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제40기 연간(전기) - - - - - 제39기 연간(전전기) - - - - - 제38기 연간(전전전기) - - - - - 나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약 제39기(2014년)부터 신우회계법인이 감사를 수행하고 있으며, 제41기(2016년) 분기는 분기검토를 시행하지 않아 당 해 사 업 연 도 의 감사(또는 검 토)절차 요약 등 은 해당사항 없습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부감시제도 당사의 감사는 일상감사, 분ㆍ반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 당사의 내부회계관리자는 내부회계관리제도를 운영하여 매년 1회 이사회 및 감사에게 보고하고 있으며, 감사는 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리 제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하는 등 내부회계관리제도를 운영 하고 있습니다. 4. 기타 재무에 관해 주요 지적사항은 해당사항 없슴. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 본 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회에는 3명의 상근이사와 2명의 사외이사 등 5명의 등기임원으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임원 및 직원의 현황의 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 (1) 이사회의 주요 활동내역 회 차 개 최 일 자 안 건 내 용 가결여부 사외이사의 성명 비고 한 기 배 (출석률 100%) 김 남 신 (출석률 100%) 찬반 여부 1 2016년 02월 25일 제40기(2015. 01. 01 ∼ 2015. 12. 31) 정기주주총회 소집에 관한 건 (부산산업(주) 제40기 정기주주총회 개최일정 및 부의안건 심의) 가 결 찬성 찬성 2 2016년 02월 25일 제40기(2015. 01. 01 ∼ 2015. 12. 31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(부산산업(주) 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인) 가 결 찬성 찬성 3 2016년 03월 07일 대출금 재약정 신청(차입)에 관한 건(하나은행 당좌대출 갱신의 건) 가 결 찬성 찬성 4 2016년 03월 25일 제40기(2015. 01. 01 ∼ 2015. 12. 31) 정기 주주총회 개최의 건 -. 제1호 의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. [1주당 배당금 : 250원(5%)] : 원안대로 가결됨. -. 제2호 의안 : 이사 선임의 건. 1. 이사 선임의 건(중임 : 이사 이종산, 이사 한기배) : 원안대로 가결됨. -. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건. 41기 이사 보수한도 : 980,000,000원 : 원안대로 가결됨. -. 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건. 41기 감사 보수한도 : 80,000,000원 : 원안대로 가결됨. 가 결 찬성 찬성 5 2016년 03월 25일 대표이사 선임의 건 (임기가 만료된 당사 이종산 대표이사의 재선임) 가 결 찬성 찬성 6 2016년 03월 29일 담보제공의 건(종속회사인 (주)태명실업이 신한은행에 원화지급보증 약정을 체결 함에 있어 기 담보제공자로서 담보 제공에 대해 동의) 가 결 찬성 찬성 * 이사회는 이사의 직무집행을 감독합니다. 다 . 이 사 의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총 회 사전에 이사에 대한 모든 정보를 경영참고사항에 투명하게 공개하여 추천인 과 회사와의 거래내역, 최대주주와의 관계 등을 외부에 공시하고 있습니다. 이 사후보자(사외이사 후보자 포함) 및 감사후보자는 주주제안권에 의하여 추천 받지 않았으며 당사 이사회에서 추천을 받고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 (1) 감사의 인적사항 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김천수)이 감사업무를 수행하고 있습 니다. 감사의 인적사항은 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임 원 및 직원의 현황의 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다. (2) 감사의 독립성 ① 감사는 1명 이상으로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위 한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 ①의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있 어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주 식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. (3) 감사의 주요 활동내역 회 차 개 최 일 자 안 건 내 용 감사의 성명 비고 김 천 수 (출석률 100%) 가결여부 1 2016년 02월 25일 제40기(2015. 01. 01 ∼ 2015. 12. 31) 정기주주총회 소집에 관한 건 (부산산업(주) 제40기 정기주주총회 개최일정 및 부의안건 심의) 가 결 2 2016년 02월 25일 제40기(2015. 01. 01 ∼ 2015. 12. 31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건(부산산업(주) 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인) 가 결 3 2016년 03월 07일 대출금 재약정 신청(차입)에 관한 건(하나은행 당좌대출 갱신의 건) 가 결 4 2016년 03월 25일 제40기(2015. 01. 01 ∼ 2015. 12. 31) 정기 주주총회 개최의 건 -. 제1호 의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. [1주당 배당금 : 250원(5%)] : 원안대로 가결됨. -. 제2호 의안 : 이사 선임의 건. 1. 이사 선임의 건 (중임 : 이사 이종산, 이사 한기배) : 원안대로 가결됨. -. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건. 41기 이사 보수한도 : 980,000,000원 : 원안대로 가결됨. -. 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건. 41기 감사 보수한도 : 80,000,000원 : 원안대로 가결됨. 가 결 5 2016년 03월 25일 대표이사 선임의 건 (임기가 만료된 당사 이종산 대표이사의 재선임) 가 결 6 2016년 03월 29일 담보제공의 건(종속회사인 (주)태명실업이 신한은행에 원화지급보증 약정을 체결함에 있어 기 담보제공자로서 담보 제공에 대해 동의) 가 결 * 감사는 이사의 직무집행을 감독합니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 본 보고서 작성 기준일 현재 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않아 해당사항 없습니다. 나. 소수주주권 행 사 자 소수주주권 내용 행 사 목 적 진 행 경 과 비 고 해 당 사 항 없 슴 다. 경영권 경쟁 본 보고서 제출일 현재 당사는 경영지배권에 관한 분쟁이 발생하지 않아 해당 사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김영일 본인 보통주 546,489 51.75 546,489 51.75 - 계 보통주 546,489 51.75 546,489 51.75 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 대주주명 : 김영일 특수관계인의 수 : 0 명 * 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직위 주요 경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김영일 회장 1982년 12월 ~ 현재 부산산업(주) 회장 연결대상 종속회사인 (주)태명실업 이사(사내이사) 겸임 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 5 - - * 본 보고서 작성기준일 현재 주주명부의 폐쇄의 곤란 등으로 당분기 주식의 분포내 용 파악이 어려워 전년도(2015년) 명세로 갈음합니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 957 99.37 409,183 38.74 - * 본 보고서 작성기준일 현재 주주명부의 폐쇄의 곤란 등으로 당분기 주식의 분포내 용 파악이 어려워 전년도(2015년) 명세로 갈음합니다. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 별 첨 (1) 참 조 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3개월 이내 주주명부 폐쇄기간 매년 1월 1일부터 매년 1월 31일까지 기준일 매년 12월 31일 주주명부 폐쇄시기 별 첨 (2) 참 조 공 고 방 법 회사의 인터넷 홈페이지(www.busanind.co.kr)에 게재한다. 주 권 의 종 류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 주권 주 주 의 특 전 해 당 사 항 없 슴 명의개서 대리인 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC) * 별첨 (1) : 제10조(주식의 발행 및 배정) 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약 을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무 구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신 주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호 의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약 되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수 의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에 게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제16 5조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증 서를 발행하여야 한다. * 별첨 (2) : 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기 에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과 하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지 하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부 의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 4. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 04월 05월 06월 07월 08월 09월 보통주 최 고 47,500 47,400 68,100 55,500 49,950 42,200 최 저 32,100 35,800 37,800 45,250 38,100 37,000 월간거래량 1,238,887 494,443 3,735,361 634,461 221,891 156,979 우선주 최 고 - - - - - - 최 저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종산 남 1949년 01월 대표이사 (사내이사) 등기임원 상근 업무총괄 부산대학교 경영대학원 수료 부산산업(주) 사장 - - 1975년 03월 13일 - 현재 2019년 03월 24일 김영일 남 1952년 05월 이 사 (사내이사) 등기임원 상근 경영총괄 뉴욕대학교 경영학과 졸업 성신양회(주) 상무 부산산업(주) 회장 546,489 - 1982년 12월 01일 - 현재 2018년 03월 26일 김무현 남 1979년 02월 이 사 (사내이사) 등기임원 상근 관리담당 벤틀리대학교 졸업 부산산업(주) 상무 - - 2010년 07월 01일 - 현재 2018년 03월 26일 김천수 남 1941년 01월 감 사 (사외이사) 등기임원 비상근 내부감사 금성고등학교 졸업 부산산업(주) 상무 부산산업(주) 감사 - - 2006년 03월 17일 - 현재 2018년 03월 26일 한기배 남 1936년 09월 사외이사 (사외이사) 등기임원 비상근 사외이사 국민대학교 법과대학 졸업 성신양회(주) 이사 부산산업(주) 사외이사 - - 1998년 03월 12일 - 현재 2019년 03월 24일 김남신 남 1941년 06월 사외이사 (사외이사) 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 공업경영학과 졸업 성신양회(주) 총무부장 부산산업(주) 사외이사 - - 2002년 03월 12일 - 현재 2017년 03월 20일 윤중현 남 1955년 08월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 업무담당 동아대학교 법학과 졸업 부산산업(주) 전무 - - 1982년 06월 21일 - 현재 - 이찬중 남 1963년 05월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 재무담당 동아대학교 경영학 석사 부산산업(주) 이사 - - 1996년 05월 01일 - 현재 - 유광명 남 1966년 08월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 총무담당 부산상업고등학교 졸업 부산산업(주) 이사 대우 - - 1989년 11월 21일 - 현재 - 김종철 남 1968년 02월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 영업담당 동국대학교 고고미술사학과 졸업 부산산업(주) 이사 대우 - - 2005년 08월 01일 - 현재 - 황대형 남 1967년 12월 이 사 (사내이사) 미등기임원 상근 서울영업담당 경기대학교 무역학과 졸업 부산산업(주) 이사 대우 - - 1999년 05월 01일 - 현재 - * 이종산 대표이사 및 한기배 사외이사의 경우 2016년 3월 25일 열린 제40기 정기 주주총회에서 재선임 되었으며, 2019년 3월 24일 임기가 만료됩니다. ( 1) 계열회사 임원 겸직현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 회사의 명칭 성명 성별 직위 소유주식수 재직기간 회사의 주된 사업목적 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 (주)태명실업 김영일 남 이 사 (사내이사) 416,000 - 1986년 05월 22일 - 현재 부산산업(주)의 종속회사 (콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대) (주)태명실업 김무현 남 이 사 (사내이사) - - 2013년 09월 01일 - 현재 부산산업(주)의 종속회사 (콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대) 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 레미콘 남 26 - 13 1 39 12년 01개월 1,069,234,880 27,416,278 - 레미콘 여 3 - 2 2 5 5년 8개월 89,689,380 17,937,876 - 합 계 29 - 15 3 44 11년 3개월 1,158,924,260 26,339,187 - 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(상 근) 사외이사(비상근) 3 2 980,000,000 - 감 사(비상근) 1 80,000,000 - (2) 보수지급금액 (가) 등기임원 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 382,750,000 127,583,333 - 사외이사 2 9,000,000 4,500,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 27,000,000 27,000,000 - 계 6 418,750,000 69,791,666 - (나) 미등기임원 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 미등기이사 5 358,350,000 71,670,000 - - 계 5 358,350,000 71,670,000 - - 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 이사ㆍ감사 중에 개인별로 보수가 5억원이 넘는 임원이 없으므로 해당사항 없슴. (2) 산정기준 및 방법 이사ㆍ감사 중에 개인별로 보수가 5억원이 넘는 임원이 없으므로 산정기준 및 방법 등은 해당사항 없슴. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 비상장 회사 2개사가 있으며, 그 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 주, %, 원) 계열회사명 발행주식수 보유주식수 지분율 취득원가 비 고 (주)태명실업 1,020,000 599,000 58.73 7,233,881,616 연결대상 종속회사 (주)오페론아이앤씨 62,000 18,000 29.03 90,000,000 관계회사 계 1,082,000 617,000 - 7,323,881,616 -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 비상장 유한회사 1개사와 비상장 회사 1개사 총 2개사가 있으며, 그 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 좌, 주, %, 원) 계열회사명 총좌수 보유좌수 지분율 취득원가 비 고 티엠트랙시스템(유) 19,032 9,706 51.00 97,060,000 연결대상 종속회사 계열회사명 발행주식수 보유주식수 지분율 취득원가 비 고 (주)에코큐빅타이 780,000 68,000 8.72 50,000,000 관계회사 계 799,032 77,706 - 147,060,000 나. 계열회사간 임원 겸직현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 계열회사간 임원 겸직현황은 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임원 및 직원의 현황의 가. 임원 현황 (1) 계열회사 임원 겸직현황을 참조하시기 바랍니다 . 다 . 타법인출자 현황 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당되므로 기재를 생략합니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 대주주(그 특수관계인을 포함한다)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함한다), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직 ㆍ간접적 거래를 한 사실이 없으므로 해당사항 없습니다. 2 . 대 주 주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업) 의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래를 한 사실이 없으므로 해당사 항 없습니다. 3 . 대주 주와의 영업거래 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하거나, 동 금액이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약(대외무역법 제9조의 규정에 따른 종합무역상사를 통한 수출대 행 등을 포함한다)을 체결하거나 변경한 사실이 없으므로 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 주주, 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사실이 없으 므로 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 현황 가. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 40 기 주주총회 (2016.03.25) 제1호 의안 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. [1주당 배당금 : 250원(5%)] : 원안대로 가결됨. 제2호 의안 이사 선임의 건. 1. 이사 선임의 건(중임 : 이사 이종산, 이사 한기배) : 원안대로 가결됨. 제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건. 41기 이사 보수한도 : 980,000,000원 : 원안대로 가결됨. 제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건. 41기 감사 보수한도 : 80,000,000원 : 원안대로 가결됨. 제 39 기 주주총회 (2015.03.27) 제1호 의안 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건. [1주당 배당금 : 250원(5%)] : 원안대로 가결됨. 제2호 의안 이사 선임의 건. 1. 이사 선임의 건(중임 : 이사 김영일, 신임 : 이사 김무현) : 원안대로 가결됨. 제3호 의안 감사 선임의 건. 1. 감사 선임의 건(중임 : 감사 김천수) : 원안대로 가결됨. 제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건. 40기 이사 보수한도 : 980,000,000원 : 원안대로 가결됨. 제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건. 40기 감사 보수한도 : 80,000,000원 : 원안대로 가결됨. 2. 우발채무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 해 당 사 항 없 슴 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 4 - 백지어음 2매, 백지수표 2매 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 그 밖의 우발채무 등 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 18. 우발채무와 약정사항과 5. 재무제표 주석의 18. 우발채무와 약정 사항을 참조하시기 바랍니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (주)태명실업이 작성한 재무제표에 대한 주석의 17. 우발채무와 약정사항의 내용 이니 참고하시기 바랍니다. 17. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당좌차월한도 B2B 일반차입한도 신한은행 - 1,000,000 2,900,000 산업은행 900,000 - - 하나은행 - - 1,000,000 합 계 900,000 1,000,000 3,900,000 (2) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 담보의 내역 산업은행 공장 토지ㆍ건물ㆍ기계장치 등 5,728,600 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 시설자금 및운영자금 대출 하나은행 공장 토지ㆍ건물ㆍ기계장치 등 9,000,000 시설자금 및 운영자금 대출 신한은행 본사 토지ㆍ건물 16,378,700 운영자금 대출 등 합 계 31,107,300 USD 5,600,000.00 JPY 200,000,000.00 (3) 당분기말 현재 회사의 차입금 및 임대보증금 등과 관련하여 다수의 어음 및 수표 (백지어음 2매, 백지수표 2매)가 관련 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없슴. 3. 그 밖의 사항 가. 중소기업 등 기준검토표 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 부산산업(주) 2015년 중소기업 등 기준검토표 (1), (2)를 첨부하였습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (주)태명실업 2015년 중소기업 등 기준검토표 (1), (2)를 첨부하였습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 티엠트랙시스템(유) 2015년 중소기업 등 기준검토표 (1), (2)를 첨부하였습니다. 부산산업2015년중소기업기준검토표_1.jpg 제40기(2015년) 부산산업(주) 중소기업 등 기준검토표(1)입니다. 부산산업2015년중소기업기준검토표_2.jpg 제40기(2015년) 부산산업(주) 중소기업 등 기준검토표(2)입니다. 태명실업2015중소기업기준검토표_1.jpg 제33기(2015년) (주)태명실업 중소기업 등 기준검토표(1)입니다. 태명실업2015중소기업기준검토표_2.jpg 제33기(2015년) (주)태명실업 중소기업 등 기준검토표(2)입니다. 티엠트랙시스템2015중소기업기준검토표_1.jpg 제8기(2015년) 티엠트랙시스템(유) 중소기업 등 기준검토표(1)입니다. 티엠트랙시스템2015중소기업기준검토표_2.jpg 제8기(2015년) 티엠트랙시스템(유) 중소기업 등 기준검토표(2)입니다. 나. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - (2) 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - 다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후 금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 해 당 사 항 없 슴 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없슴. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없슴.