서한 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제45기1분기	매출채권	6,435	-	-

공사미수금	2,602	31	1.19%

분양미수금	67	36	53.73%

단기대여금	23,442	8,345	35.60%

미수금	20,791	1,357	6.53%

장기대여금	17,231	-	-

계	70,568	9,769	18.32%

제44기	매출채권	6,883	-	-

공사미수금	8,411	31	0.37%

분양미수금	67	36	53.73%

단기대여금	22,973	8,345	36.33%

미수금	21,298	1,357	6.37%

장기대여금	17,307	-	-

계	76,939	9,769	12.70%

제43기	매출채권	2,870	-	-

공사미수금	5,511	552	10.02%

분양미수금	35,895	36	0.10%

단기대여금	2,523	-	-

미수금	13,131	1,024	7.80%

장기대여금	28,916	-	-

계	88,846	1,612	1.81%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)

구 분	제45기 1분기	제44기	제43기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,769	1,612	1,081

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	(521)	(62)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	(521)	-

③ 기타증감액	-	-	(62)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	8,678	593

4. 기말 대손충당금 잔액합계	9,769	9,769	1,612

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 회수가능액을 고려하여 미래 대손예상액을 추정하여 각 채권별로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금은 개별적 분석방법을 통하여 설정하고 있는 바, 정상 채권은 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 거래처가 부도, 파산 등의 경우 100% 대손설정을 원칙으로 합니다. 다만, 채권에 대한 담보자산(가압류, 근저당 설정, 대물변제 등)이 있는 경우 회수가능가액을 추정하고 추정액이 채권금액에 미달하는 경우 동 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	계

금 액	26,135	3,947	40,486	70,568

구성비율(%)	37.04%	5.59%	57.37%	100.00%

다. 재고자산 현황 및 실사내용(1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원)

계정과목	제45기 1분기	제44기	제43기	비고

완 성 주 택	1,942	3,016	20,038

용 지	78,390	33,842	36,010

미완성주택	27,784	27,505	31,573

미 성 공 사	947	3,037	8,030

원 자 재	-	-	-

합 계	109,063	67,400	95,651

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	23.28%	14.36%	20.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.7회	6.1회	7.4회

(2) 재고자산의 실사내용- 매년 1회 재고자산실사를 실시함(12월말 기준)- 외부감사인인 대주회계법인의 공인회계사 입회하에 주요현장 감사를 실시함. (2019년 12월 6~9일)

(3) 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원)

계정과목	취득가액	평가손실 충당금	장부가액	비 고

완 성 주 택	2,154	(212)	1,942	-

용 지	78,389	-	78,389	-

원 자 재	4	(4)	-	-

미완성주택	27,784	-	27,784	-

미 성 공 사	947	-	947	-

합 계	109,278	(216)	109,062	-

라. 주요 건설계약 내역보고기간종료일 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사

(단위:천원)

현장명	계약일	공사기한	진행률	미청구공사	공사미수금

총 액	손상차손누계액	총 액	손실충당금

청주동남 A-5BL 행복주택 건설공사 2공구	17년 12월	20년 03월	100.00%	1,785,739	-	-	-

행복도시 2-1M6BL 아파트 건설공사 10공구	17년 12월	20년 10월	88.03%	8,478,156	-	-	-

(NHF제13호)화성봉담2 S-1BL 아파트 건설공사 4공구	17년 12월	20년 08월	83.20%	11,390,598	-	-	-

서대구산단 복합지식산업센터	19년 03월	21년 06월	24.83%	1,188,546	-	1,370,000	-

남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사	19년 06월	21년 05월	45.90%	6,065,650	-	-	-

문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구	18년 12월	21년 03월	5.59%	1,448,326	-	-	-

시흥장현 A-12BL 아파트 건설공사 8공구	19년 12월	22년 07월	0.42%	174,612	-	-	-

대구도남 A-1BL 아파트 건설공사 1공구	19년 12월	22년 05월	1.56%	513,976	-	-	-

국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사	16년 08월	20년 08월	88.07%	5,183,306	-	-	-

과천시 국도47호선 우회도로 건설공사	16년 12월	20년 12월	26.54%	-	-	-	-

대봉1-3지구 주택재건축정비사업	19년 11월	22년 08월	3.16%	-	-	-	-

범어네거리 서한이다음	17년 04월	20년 07월	82.42%	4,516,348	-	-	-

순천매곡주공제1단지재건축정비사업	17년 11월	20년 06월	90.27%	24,065,569	-	-	-

대구신서 A-4BL 기업형 임대주택 사업	17년 11월	20년 03월	100.00%	1,476,665	-	-	-

만촌동 주상복합 신축사업	19년 10월	22년 12월	4.79%	296,103	-	-	-

청라힐 서한이다음 공동주택 신축공사	19년 11월	22년 09월	3.97%	-	-	-	-

② 분 양 공사

(단위:천원)

현장명	계약일	계약상완성기한	진행률	미청구공사	분양미수금

총 액	손상차손누계액	총 액	손상차손누계액

동고령 산업단지	15년 12월	20년 04월	99.17%	-	-	-	-

신매곡 서한이다음	17년 11월	20년 06월	90.27%	13,734,483	-	-	-

옥포지구 A-3BL	17년 05월	20년 06월	96.63%	-	-	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음