서한 사업보고서 (2018.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제43기	매출채권	2,870	-	-

공사미수금	5,511	552	10.02%

분양미수금	35,895	36	0.10%

단기대여금	2,523	-	-

미수금	13,131	1,024	7.80%

계	59,930	1,612	2.69%

제42기	매출채권	537	-	-

공사미수금	6,335	31	0.49%

분양미수금	1,752	36	2.05%

단기대여금	90	-	-

미수금	9,763	1,015	10.40%

계	18,477	1,082	5.86%

제41기	공사미수금	14,963	30	0.20%

분양미수금	772	36	4.66%

단기대여금	440	-	-

미수금	4,157	884	21.27%

계	20,332	950	4.67%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)

구 분	제43기	제42기	제41기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,081	951	6,218

2. 순대손처리액(①-②±③)	(62)	-	(1,927)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(1,927)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	(62)	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	593	130	(3,340)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,612	1,081	951

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 회수가능액을 고려하여 미래 대손예상액을 추정하여 각 채권별로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금은 개별적 분석방법을 통하여 설정하고 있는 바, 정상 채권은 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 거래처가 부도, 파산 등의 경우 100% 대손설정을 원칙으로 합니다. 다만, 채권에 대한 담보자산(가압류, 근저당 설정, 대물변제 등)이 있는 경우 회수가능가액을 추정하고 추정액이 채권금액에 미달하는 경우 동 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	계

금 액	57,872	339	107	58,318

구성비율(%)	99.2%	0.6%	0.2%	100.0%

다. 재고자산 현황 및 실사내용(1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원)

계정과목	제43기	제42기	제41기	비고

완 성 주 택	20,038	80	80

용 지	36,010	50,426	117,027

미완성주택	31,573	1,977	9,880

미 성 공 사	8,030	2,040	-

원 자 재	-	4	4

합 계	95,651	54,527	126,991

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	20.2%	13.91%	30.77%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.4회	4.5회	2.7회

(2) 재고자산의 실사내용- 재고자산 실사 각 현장별로 실시(12월말 기준)- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.- 외부감사인의 당사 현장 실사 : 18년 12월 26~28일 실시

(3) 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원)

계정과목	취득가액	평가손실 충당금	장부가액	비 고

완 성 주 택	20,250	(211)	20,039	-

용 지	37,348	(1,339)	36,009	-

원 자 재	4	(4)	-	-

미완성주택	31,573	-	31,573	-

미 성 공 사	8,030	-	8,030	-

합 계	97,205	(1,554)	95,651	-

라. 주요 건설계약 내역 보고기간종료일 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사

(단위:천원)

현장명	계약일	공사기한	진행률	미청구공사	공사미수금

총 액	손상차손누계액	총 액	손실충당금

김포한강 Ac-01BL APT	15년 10월	18년 01월	100.00%	-	-	-	-

화성남양 뉴타운A2BL	16년 12월	19년 06월	87.27%	3,112,972	-	-	-

계명대 향토생활관	17년 10월	20년 01월	59.86%	2,681,399	-	-	-

청주동남 A-5BL 2공구	17년 12월	20년 03월	36.71%	3,271,668	-	-	-

행복도시 2-1M6BL APT	17년 12월	20년 10월	34.92%	7,766,316	-	-	-

화성봉담2S-1BL APT	17년 12월	20년 08월	25.22%	10,550,042	-	-	-

남양주별내 1공구	18년 12월	21년 03월	0.08%	28,545	-	-	-

문산선유 6공구	18년 12월	21년 03월	0.09%	25,319	-	-	-

국제과학비즈니스벨트	16년 08월	19년 08월	52.75%	-	-	-	-

과천 우회도로 공사	16년 11월	20년 12월	18.06%	-	-	-	-

범어네거리서한이다음	17년 04월	20년 07월	28.25%	3,445,616	-	2,852,389	-

신매곡 서한이다음	17년 11월	20년 02월	28.40%	16,640,739	-	-	-

국가산단 뉴스테이	17년 07월	19년 10월	56.02%	11,161,338	-	-	-

신서 A4BL 뉴스테이	17년 10월	20년 03월	45.23%	7,503,966	-	-	-

② 분 양 공사

(단위:천원)

현장명	계약일	계약상완성기한	진행률	미청구공사	분양미수금

총 액	손상차손누계액	총 액	손상차손누계액

대곡 서한이다음	15년 06월	18년 04월	100.00%	-	-	-	-

각산동 서한이다음	15년 06월	18년 04월	100.00%	-	-	79,415	-

앞산 서한이다음	16년 01월	18년 04월	100.00%	-	-	-	-

시지3차 서한이다음	16년 05월	18년 10월	100.00%	-	-	14,364,908	-

울산 번영로 서한이다음	16년 10월	18년 10월	100.00%	-	-	11,757,838	-

동고령 산업단지	15년 12월	19년 06월	85.22%	1,197,734	-	6,700,000	-

신매곡 서한이다음	17년 11월	20년 02월	28.40%	-	-	2,957,207	-

마. 범주별 금융상품

(1) 당기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당기말

(단위:천원)

금융상품	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합계

현금및현금성자산	50,872,675	-	-	50,872,675

단기금융상품	24,786,742	-	-	24,786,742

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	-	-	8,455,369	8,455,369

매출채권및기타채권	58,318,520	-	-	58,318,520

기타유동금융자산	131,430	-	-	131,430

장기금융상품	5,766,177	-	-	5,766,177

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	-	-	6,254,245	6,254,245

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동)	-	15,754,606	-	15,754,606

기타비유동금융자산	32,107,383	-	-	32,107,383

합계	171,982,927	15,754,606	14,709,614	202,447,147

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음