서한 분기보고서 (2019.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제44기1분기	매출채권	3,225	-

공사미수금	3,815	552	14.48%

분양미수금	10,145	36	0.35%

단기대여금	35,013	-	-

미수금	14,077	1,024	7.28%

계	66,275	1,613	2.43%

제43기	매출채권	2,870	-	-

공사미수금	5,511	552	10.02%

분양미수금	35,895	36	0.10%

단기대여금	2,523	-	-

미수금	13,131	1,024	7.80%

계	59,930	1,612	2.69%

제42기	매출채권	537	-	-

공사미수금	6,335	31	0.49%

분양미수금	1,752	36	2.05%

단기대여금	90	-	-

미수금	9,763	1,015	10.40%

계	18,477	1,082	5.86%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)

구 분	제44기 1분기	제43기	제42기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,612	1,081	951

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	(62)	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	(62)	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	593	130

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,612	1,612	1,081

3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 회수가능액을 고려하여 미래 대손예상액을 추정하여 각 채권별로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금은 개별적 분석방법을 통하여 설정하고 있는 바, 정상 채권은 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 거래처가 부도, 파산 등의 경우 100% 대손설정을 원칙으로 합니다. 다만, 채권에 대한 담보자산(가압류, 근저당 설정, 대물변제 등)이 있는 경우 회수가능가액을 추정하고 추정액이 채권금액에 미달하는 경우 동 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	계

금 액	31,503	502	1,781	33,786

구성비율(%)	93.2%	1.5%	5.3%	100.0%

다. 재고자산 현황 및 실사내용(1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원)

계정과목	제43기 1분기	제43기	제42기	비고

완 성 주 택	10,286	20,038	80

용 지	36,010	36,010	50,426

미완성주택	30,949	31,573	1,977

미 성 공 사	9,362	8,030	2,040

원 자 재	-	-	4

합 계	86,607	95,651	54,527

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	17.3%	20.2%	13.91%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.8회	7.4회	4.5회

(2) 재고자산의 실사내용- 재고자산 실사 각 현장별로 실시(03월말 기준)- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.

(3) 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원)

계정과목	취득가액	평가손실 충당금	장부가액	비 고

완 성 주 택	10,498	(211)	10,286	-

용 지	37,349	(1,339)	36,010	-

원 자 재	4	(4)	-	-

미완성주택	30,949	-	30,949	-

미 성 공 사	9,362	-	9,362	-

합 계	88,161	(1,554)	86,607	-

라. 주요 건설계약 내역보고기간종료일 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사

(단위:천원)

현장명	계약일	공사기한	진행률	미청구공사	공사미수금

총 액	손상차손누계액	총 액	손실충당금

화성남양 뉴타운A2BL 아파트 건설공사 3공구	16년 12월	19년 06월	95.63%	3,279,496	-	-	-

행복도시 2-1M6BL 아파트 건설공사 10공 (유지관리는 100% 교보문고)	17년 12월	20년 10월	47.91%	10,174,226	-	-	-

화성봉담2 S-1BL 아파트 건설공사 4공	17년 12월	20년 08월	37.96%	18,049,606	-	-	-

서대구산단 복합지식산업센터	18년 12월	20년 03월	0.10%	34,347	-	-	-

남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사	18년 12월	21년 03월	0.78%	281,995	-	-	-

국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사	16년 08월	19년 08월	57.53%	199,527	-	-	-

과천시 국도47호선 우회도로 건설공사	16년 11월	20년 12월	16.54%	-	-	2,154,853	-

범어네거리 서한이다음	17년 04월	20년 07월	35.25%	5,915,588	-	-	-

신매곡 서한이다음	17년 11월	20년 02월	47.73%	16,772,353	-	-	-

국가산단 뉴스테이	17년 07월	19년 10월	66.50%	17,727,202	-	-	-

신서 A-4BL 뉴스테이 8차	17년 10월	20년 03월	59.67%	10,484,798	-	-	-

② 분 양 공사

(단위:천원)

현장명	계약일	계약상완성기한	진행률	미청구공사	분양미수금

총 액	손상차손누계액	총 액	손상차손누계액

동고령 산업단지	15년 12월	19년 06월	89.50%	5,078,412	-	6,700,000	-

신매곡 서한이다음	17년 11월	20년 02월	41.56%	2,335,978	-	2,957,207	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음