서한 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제43기반기	매출채권	2,314	-	-

공사미수금	14,955	552	3.69%

분양미수금	36	36	100.00%

단기대여금	90	-	-

미수금	9,078	1,077	11.85%

계	26,473	1,665	6.29%

제42기	매출채권	537	-	-

공사미수금	29,978	31	0.10%

분양미수금	53,637	36	0.07%

단기대여금	90	-	-

미수금	9,763	1,015	10.40%

계	94,005	1,082	1.15%

제41기	공사미수금	41,616	31	0.07%

분양미수금	8,430	36	0.43%

단기대여금	440	-	-

미수금	4,157	884	21.27%

계	54,643	951	1.74%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기	제41기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,081	951	6,218

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	(1,927)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(1,927)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	584	130	(3,340)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,665	1,081	951

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 회수가능액을 고려하여 미래 대손예상액을 추정하여 각 채권별로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금은 개별적 분석방법을 통하여 설정하고 있는 바, 정상 채권은 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 거래처가 부도, 파산 등의 경우 100% 대손설정을 원칙으로 합니다. 다만, 채권에 대한 담보자산(가압류, 근저당 설정, 대물변제 등)이 있는 경우 회수가능가액을 추정하고 추정액이 채권금액에 미달하는 경우 동 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	계

금 액	21,971	1,858	2,644	26,473

구성비율(%)	83.0%	7.0%	10.0%	100.0%

다. 재고자산 현황 및 실사내용(1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원)

계정과목	제43기 반기	제42기	제41기	비고

완 성 주 택	22,314	80	80

용 지	36,913	50,426	117,027

미완성주택	14,444	1,977	9,880

미 성 공 사	3,563	2,040	-

원 자 재	4	4	4

합 계	77,238	54,527	126,991

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	16.32%	13.91%	30.77%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	8.4회	4.5회	2.7회

(2) 재고자산의 실사내용- 재고자산 실사 각 현장별로 실시(12월말 기준)- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.- 외부감사인의 당사 재고실사 입회 여부 : 12월말 기준 입회

(3) 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원)

계정과목	취득가액	평가손실 충당금	장부가액	비 고

완 성 주 택	22,524	210	22,314

용 지	38,253	1,339	36,914

미완성주택	14,444	0	14,444

미 성 공 사	3,563	0	3,563

원 자 재	4	0	4

합 계	78,788	1,549	77,239

라. 주요 건설계약 내역 보고기간종료일 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사

(단위:천원)

구분	발주처	계약일	공사기한	진행률	공사미수금	미청구공사

총 액	대손충당금	총 액	손상차손누계액

김포한강 Ac-01BL APT	한국토지주택공사	2015-10-29	2018년 01월	100.0%	-	-	98,232	-

화성남양 뉴타운A2BL	한국토지주택공사	2016-12-28	2019년 06월	74.4%	-	-	5,920,599	-

계명대 향토생활관	계명대학교	2017-01-11	2020년 01월	35.8%	-	-	2,931,313	-

청주동남 A-5BL 2공구	한국토지주택공사	2017-12-26	2020년 03월	9.3%	-	-	1,348,887	-

행복도시 2-1M6BL APT	한국토지주택공사	2017-12-28	2020년 10월	10.6%	-	-	1,369,857	-

화성봉담2 S-1BL APT	(주)엔에이치에프제13호공공임대위탁관리부동산투자회사	2017-12-28	2020년 08월	4.8%	-	-	5,251,925	-

동고령 일반 산업단지	㈜양원기업	2015-12-01	2018년 12월	68.3%	4,500,000	-	3,572,944	-

국제과학비즈니스벨트	한국토지주택공사대전충남지역본부	2016-08-05	2019년 08월	42.3%	-	-	-	-

과천우회도로공사	한국토지주택공사경기지역본부	2016-11-30	2020년 12월	6.4%	-	-	-	-

범어네거리서한이다음(KT 수성 주상복합)	㈜케이티에스테이트	2017-04-10	2020년 07월	15.9%	3,195,890	-	1,346,033	-

신매곡 서한이다음	순천매곡재건축조합	2017-12-14	2020년 02월	10.5%	2,900,000	-	2,893,301	-

국가산단뉴스테이	㈜서한카이트제십일호기업형임대위탁관리부동산투자회사	2017-07-12	2019년 10월	23.5%	-	-	5,897,371	-

신서 A4BL 뉴스테이	㈜서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사	2017-10-30	2020년 03월	14.9%	18,000	-	3,446,472	-

② 분 양 공사

(단위:천원)

구분	계약일	계약상완성기한	진행률	미청구공사

총 액	손상차손누계액

대곡 서한이다음	15년 06월	2018년 04월	100.0%	17,510,877	-

각산동 서한이다음	15년 09월	2018년 04월	100.0%	1,289,425	-

앞산 서한이다음	16년 01월	2018년 04월	100.0%	735,122	-

시지3차서한이다음	16년 05월	2018년 10월	76.9%	18,889,035	-

울산 번영로서한이다음	16년 10월	2018년 10월	83.1%	21,673,523	-

옥포지구 서한이다음	17년 05월	2020년 03월	16.96%	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음