유니켐 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	74,917,650,636	83,203,990,276

현금및현금성자산	1,290,807,026	1,326,658,349

단기금융상품	1,385,425,223	2,341,359,490

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,370,976

매출채권 및 기타채권	19,206,058,983	25,947,104,677

기타유동금융자산	5,160,956,082	4,034,064,572

파생상품자산	292,369,002	1,305,130,013

유동재고자산	44,688,902,199	42,125,614,928

기타유동자산	2,893,132,121	6,120,687,271

비유동자산	444,987,122,511	351,674,240,259

장기금융상품	6,701,192	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,100,800,000	1,100,800,000

기타비유동금융자산	2,320,585,373	3,425,912,655

투자부동산	12,588,088,606	12,882,098,510

유형자산	416,049,029,741	320,979,216,092

무형자산	11,317,072,511	11,150,040,475

이연법인세자산	1,404,845,088	1,105,712,527

기타비유동자산	200,000,000	1,030,460,000

자산총계	519,904,773,147	434,878,230,535

부채

유동부채	337,744,402,188	272,487,900,951

매입채무 및 기타채무	12,716,790,993	16,730,571,761

유동 차입금	280,511,311,613	144,642,703,123

비유동차입금의 유동성 대체 부분	10,023,911,649	11,947,177,788

유동성사채	16,020,694,922	45,580,765,555

파생상품부채	4,045,379,973	7,418,317,448

당기법인세부채	0	176,824,042

기타유동금융부채	6,179,095,290	4,158,373,360

유동 리스부채	1,949,077,683	346,404,798

기타 유동부채	5,115,753,153	41,191,770,506

유동충당부채	1,182,386,912	294,992,570

비유동부채	22,578,880,948	23,222,200,590

매입채무 및 기타채무	402,356,666	188,577,227

장기차입금	9,908,699,470	14,424,981,957

사채, 명목금액	3,960,000,000

기타비유동금융부채	2,846,284,680	1,362,053,880

비유동 리스부채	7,563,338,688	613,727,398

이연법인세부채	1,858,201,444	2,672,860,128

부채총계	360,323,283,136	295,710,101,541

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	144,139,856,192	120,837,706,694

자본금	48,553,095,000	36,460,690,500

기타불입자본	43,629,939,099	27,302,334,289

자기주식	(51,159,200)	(1,642,288,490)

기타자본구성요소	21,718,225,006	21,718,225,005

이익잉여금(결손금)	30,289,756,287	36,998,745,390

비지배지분	15,441,633,819	18,330,422,300

자본총계	159,581,490,011	139,168,128,994

자본과부채총계	519,904,773,147	434,878,230,535

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,412,585,309	101,722,259,688	25,540,114,569	90,140,164,216

매출원가	26,552,390,625	83,223,508,073	21,267,293,594	74,465,253,858

매출총이익	4,860,194,684	18,498,751,615	4,272,820,975	15,674,910,358

판매비와관리비	7,897,561,151	18,395,313,940	3,507,942,600	10,679,133,764

영업이익	(3,037,366,467)	103,437,675	764,878,375	4,995,776,594

기타이익	351,446,196	1,008,098,005	837,625,194	2,225,122,757

기타손실	350,964,033	2,769,624,141	790,587,664	1,641,046,326

금융수익	13,256,407	512,321,457	31,099,571	284,617,663

금융비용	2,220,721,956	6,555,997,374	1,646,982,295	4,527,665,312

법인세비용차감전순이익	(5,244,349,853)	(7,701,764,378)	(803,966,819)	1,336,805,376

법인세비용(수익)	(237,036,318)	(1,113,791,245)	(616,014,141)	(537,705,276)

당기순이익	(5,007,313,535)	(6,587,973,133)	(187,952,678)	1,874,510,652

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(5,007,313,535)	(6,587,973,133)	(187,952,678)	1,874,510,652

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	(3,726,191,611)	(3,677,588,552)	(416,626,460)	1,320,151,921

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	(1,281,121,924)	(2,910,384,581)	228,673,782	554,358,731

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,726,191,611)	(3,677,588,552)	(416,626,460)	1,320,151,921

포괄손익, 비지배지분	(1,281,121,924)	(2,910,384,581)	228,673,782	554,358,731

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(46.0)	(43.0)	(5.0)	18.0

희석주당이익 (단위 : 원)	(46.0)	(43.0)	(5.0)	18.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	36,344,231,000	27,412,383,977	(1,642,288,490)	10,272,978,597	36,801,805,861	109,189,110,945	18,771,988,605	127,961,099,550

당기순이익	0	1,320,151,921	1,320,151,921	554,358,731	1,874,510,652

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	255,338,367	255,338,367	255,338,367

배당금 지급	0	(2,153,419,320)	(2,153,419,320)	(2,153,419,320)

자기주식 소각	0	0	0

전환사채의 전환	116,459,500	168,019,072	284,478,572	284,478,572

전환사채의 발행	2,184,050,135	2,184,050,135	2,184,050,135

신주인수권 발행	0	0	0

신주인수권부사채의 행사	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	116,459,500	2,607,407,574	0	0	(833,267,399)	1,890,599,675	554,358,731	2,444,958,406

2022.09.30 (기말자본)	36,460,690,500	30,019,791,551	(1,642,288,490)	10,272,978,597	35,968,538,462	111,079,710,620	19,326,347,336	130,406,057,956

2023.01.01 (기초자본)	36,460,690,500	27,302,334,289	(1,642,288,490)	21,718,225,006	36,998,745,389	120,837,706,694	18,330,422,300	139,168,128,994

당기순이익	0	(3,677,588,552)	(3,677,588,552)	(2,910,384,581)	(6,587,973,133)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	21,596,100	21,596,100

배당금 지급	0	(1,440,271,260)	(1,440,271,260)	(1,440,271,260)

자기주식 소각	0	1,591,129,290	(1,591,129,290)	0	0

전환사채의 전환	6,793,961,500	7,697,446,392	14,491,407,892	14,491,407,892

전환사채의 발행	0	0

신주인수권 발행	1,952,902,294	1,952,902,294	1,952,902,294

신주인수권부사채의 행사	5,298,443,000	6,677,256,124	11,975,699,124	11,975,699,124

자본 증가(감소) 합계	12,092,404,500	16,327,604,810	1,591,129,290	0	(6,708,989,102)	23,302,149,498	(2,888,788,481)	20,413,361,017

2023.09.30 (기말자본)	48,553,095,000	43,629,939,099	(51,159,200)	21,718,225,006	30,289,756,287	144,139,856,192	15,441,633,819	159,581,490,011

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	3,703,967,148	6,902,124,151

당기순이익	(6,587,973,133)	1,874,510,652

당기순이익조정을 위한 가감	16,110,046,886	11,651,137,733

감가상각비에 대한 조정	6,479,831,245	5,663,489,110

투자부동산 감사상각비	294,009,904	294,009,904

무형자산상각비에 대한 조정	23,497,964	14,249,999

외화환산손실 조정	186,304,986	538,591,165

유형자산처분손실 조정	126,722,136

이자비용 조정	5,689,627,467	4,476,330,184

주식보상비용	21,596,100	255,338,367

판매보증비 조정	2,812,551,337	2,165,791,132

대손상각비 조정	250,252,068	(289,753,456)

파생상품평가손실	817,674,787

법인세비용 조정	(1,113,791,245)	(537,705,276)

지급수수료	477,966

기타의 대손상각비 조정	1,249,846,109

사채상환손실	48,695,120	51,335,128

파생금융자산평가이익 조정	(366,282,493)	(28,705,030)

외화환산이익 조정	(99,131,511)	(425,732,729)

차입금(사채)상환이익	(104,012,700)

유형자산처분이익 조정	(38,595,988)	(397,388,234)

이자수익에 대한 조정	(42,026,264)	(255,912,633)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,818,625,043	(3,360,181,445)

매출채권의 감소(증가)	319,242,584	6,223,043,685

기타채권의 감소(증가)	(416,381,285)	2,103,665,461

재고자산의 감소(증가)	(2,513,486,121)	(4,466,005,354)

기타유동금융자산의 감소(증가)	1,939,158,940

기타유동자산의 감소(증가) 조정	3,042,695,607	(2,018,987,162)

충당부채의 증가(감소)	(1,000,000,000)

영업보증금의 감소	(9,300,000,000)

기타비유동자산의 감소	830,460,000

매입채무의 증가(감소)	2,633,330,928	(2,619,806,167)

기타채무의 증가(감소)	2,134,002,093	3,170,925,531

기타유동금융부채의 증가(감소)	1,699,989,986	(523,958,197)

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	1,620,247,135	(46,997,870)

기타유동부채의 증가(감소)	(522,706,684)	3,319,498,488

임대보증금의 증가(감소)	(10,000,000)	(137,000,000)

관리보증금의 증가	1,230,800	(3,718,800)

이자수취	42,026,264	560,294,379

이자지급(영업)	(14,210,623,220)	(4,056,000,287)

법인세의 환급	(468,134,692)	232,363,119

투자활동현금흐름	(85,116,437,983)	(48,242,815,876)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)

단기금융상품의 감소	955,934,267	90,000,000

기타유동금융자산의 감소	(30,877,421,073)	4,611,261,026

정부보조금의 증가	95,233,000

유형자산의 처분	289,009,400	2,695,509,732

기타비유동금융자산의 취득	(35,507,601,610)	6,052,036,650

기타유동금융자산의 취득	64,642,000,000	1,144,160,755

단기금융상품의 취득	(317,124,773)

유형자산의 취득	(84,427,828,967)	(61,603,562,146)

무형자산의 증가	(190,530,000)	(10,330,120)

재무활동현금흐름	81,340,613,683	38,025,974,387

사채의 발행	13,648,000,002	29,489,455,351

예수금의 증가	22,909,913,700

단기차입금의 증가	178,163,032,519	(5,487,115,736)

장기차입금의 증가	41,789,000,000

신주인수권 행사	2,773,806,278

사채의 상환	(25,923,500,000)	(23,320,000,000)

유동성 장기차입금의 감소	(2,439,548,626)	(2,163,265,580)

단기차입금의 상환	(63,162,947,793)

예수금의 감소	(42,906,778,000)

리스부채의 상환	(281,093,137)	(127,612,458)

배당금지급	(1,440,271,260)	(2,153,419,320)

신주발행비 지급	(1,067,870)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,005,829	181,904,135

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,851,323)	(3,132,813,203)

기초현금및현금성자산	1,326,658,349	7,397,634,262

기말현금및현금성자산	1,290,807,026	4,264,821,059