유니켐 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 50 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	65,399,094,975	54,182,427,489

현금및현금성자산	941,348,466	1,150,978,417

매출채권 및 기타채권	20,258,245,592	14,282,998,154

기타유동금융자산	1,025,598,433	957,189,832

유동재고자산	39,880,143,886	34,538,154,851

기타유동자산	3,293,758,598	3,253,106,235

비유동자산	137,318,887,368	132,137,584,856

당기손익-공정가치측정금융자산	101,800,000	100,800,000

기타비유동금융자산	43,136,328,704	41,528,130,057

유형자산	84,445,996,197	86,466,056,947

무형자산	7,249,285,938	164,042,133

비유동파생상품자산	184,153,838

이연법인세자산	1,790,010,151	2,203,662,565

기타비유동자산	411,312,540	1,674,893,154

자산총계	202,717,982,343	186,320,012,345

부채

유동부채	61,008,402,948	54,495,956,009

매입채무 및 기타채무	6,837,739,076	5,055,453,229

단기차입금	38,495,777,366	32,608,206,189

유동성장기차입금	2,415,960,000	4,901,460,000

유동성사채	1,675,814,458	5,526,651,964

기타유동금융부채	8,816,145,335	4,408,868,177

유동 리스부채	273,710,009	133,612,875

기타 유동부채	2,284,920,563	1,815,935,133

유동충당부채	208,336,141	45,768,442

비유동부채	13,956,884,103	11,119,274,151

매입채무 및 기타채무	0	20,232,852

장기차입금(사채 포함)	8,499,960,000	9,624,930,000

비유동 사채	4,490,768,228	1,188,000,000

리스부채	334,015,675	284,740,907

파생상품부채	631,455,004

기타 비유동 부채	685,196	1,370,392

부채총계	74,965,287,051	65,615,230,160

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,674,027,468	120,704,782,185

자본금	49,071,474,000	48,929,234,500

기타불입자본	45,358,677,138	43,987,354,946

자기주식	(99,199,741)	(15,021,863,189)

자기주식처분손실	(1,218,476,960)	0

기타자본구성요소	20,385,922,263	20,385,922,263

이익잉여금(결손금)	15,175,630,768	22,424,133,665

비지배지분	(921,332,176)	0

자본총계	127,752,695,292	120,704,782,185

자본과부채총계	202,717,982,343	186,320,012,345

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,652,895,112	86,181,653,707	16,090,134,877	50,626,755,637

매출원가	28,396,908,941	72,281,590,843	15,457,049,219	45,119,321,430

매출총이익	5,255,986,171	13,900,062,864	633,085,658	5,507,434,207

판매비와관리비	4,770,214,506	11,758,189,364	2,755,853,557	8,257,380,234

영업이익	485,771,665	2,141,873,500	(2,122,767,899)	(2,749,946,027)

기타이익	86,443,287	679,575,801	446,142,622	801,535,229

기타손실	130,107,850	333,522,794	32,197,771	461,377,834

금융수익	529,957,456	2,052,358,672	592,498,293	2,249,436,175

금융비용	669,232,197	2,543,062,974	992,694,549	3,291,918,893

법인세비용차감전순이익	302,832,361	1,997,222,205	(2,109,019,304)	(3,452,271,350)

법인세비용(수익)	413,652,414	784,835,520

당기순이익	302,832,361	1,583,569,791	(2,109,019,304)	(4,237,106,870)

기타포괄손익

총포괄손익	302,832,361	1,583,569,791	(2,109,019,304)	(4,237,106,870)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	17	(24)	(47)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	17	(24)	(47)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	자본조정(자기주식처분손실)	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	48,791,862,500	43,808,549,992	(51,159,200)	20,385,922,263	0	32,653,575,375	145,588,750,930	145,588,750,930

당기순이익	(4,237,106,870)	(4,237,106,870)	(4,237,106,870)

자기주식의 취득	(14,970,703,989)	(14,970,703,989)	(14,970,703,989)

자기주식 소각	0	0

자기주식 처분	0	0

신주인수권부사채 대응납입	14,175,500	(22,864,368)	(8,688,868)	(8,688,868)

신주인수권부사채의 행사	123,206,500	201,669,322	324,875,822	324,875,822

전환사채의 발행	0	0

계정대체	0	0

비지배지분	0	0

자본 증가(감소) 합계	137,382,000	178,804,954	(14,970,703,989)	0	0	(4,237,106,870)	(18,891,623,905)	0	(18,891,623,905)

2024.09.30 (기말자본)	48,929,244,500	43,987,354,946	(15,021,863,189)	20,385,922,263	0	28,416,468,505	126,697,127,025	0	126,697,127,025

2025.01.01 (기초자본)	48,929,234,500	43,987,354,946	(15,021,863,189)	20,385,922,263	0	22,424,133,665	120,704,782,185	120,704,782,185

당기순이익	1,583,569,791	1,583,569,791	1,583,569,791

자기주식의 취득	0	0

자기주식 소각	8,829,763,448	(8,832,072,688)	(2,309,240)	(2,309,240)

자기주식 처분	6,092,900,000	(1,218,476,960)	4,874,423,040	4,874,423,040

신주인수권부사채 대응납입	0	0

신주인수권부사채의 행사	142,239,500	189,391,586	331,631,086	331,631,086

전환사채의 발행	1,181,930,606	1,181,930,606	1,181,930,606

계정대체	0	0	0

비지배지분	0	(921,332,176)	(921,332,176)

자본 증가(감소) 합계	142,239,500	1,371,322,192	14,922,663,448	0	(1,218,476,960)	(7,248,502,897)	7,969,245,283	(921,332,176)	7,047,913,107

2025.09.30 (기말자본)	49,071,474,000	45,358,677,138	(99,199,741)	20,385,922,263	(1,218,476,960)	15,175,630,768	128,674,027,468	(921,332,176)	127,752,695,292

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,159,483,928)	5,065,869,925

당기순이익	1,583,569,791	(4,237,106,870)

당기순이익조정을 위한 가감	9,389,531,192	7,610,717,085

감가상각비에 대한 조정	3,952,666,892	4,151,649,926

사용권자산상각비	156,657,839	123,868,743

무형자산상각비에 대한 조정	14,692,266	14,811,600

외화환산손실 조정	99,341,601	102,675

유형자산처분손실 조정	5,591,085

이자비용 조정	2,543,062,974	3,277,999,549

판매보증비 조정	3,659,223,203	1,185,801,500

소모품비	9,402,723	90,451,638

지급수수료	600,674,219

대손상각비 조정	8,734,361	424,542,986

외화환산이익 조정	(21,809,713)	(179,209,666)

사채상환이익	13,916,397

이자수익에 대한 조정	(2,052,358,672)	(2,249,436,175)

유형자산처분이익 조정	(6,966,698)

투자자산처분이익 조정	(21,650,910)

법인세비용 조정	413,652,414	784,835,520

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,638,684,931)	4,780,851,019

매출채권의 감소(증가)	(11,773,122,543)	3,374,461,266

기타채권의 감소(증가)	(7,854,934)	34,983,663

재고자산의 감소(증가)	(5,597,723,463)	156,893,142

기타유동자산의 감소(증가) 조정	333,248,144	678,088,143

매입채무의 증가(감소)	1,579,738,520	485,416,453

기타채무의 증가(감소)	301,187,086	(254,468,544)

기타유동금융부채의 증가(감소)	5,162,924,640	773,866,778

기타유동부채의 증가(감소)	362,917,619	(366,745,191)

충당부채의 증가(감소)	(101,644,691)

이자수취	266,137	291,814,603

이자지급(영업)	(2,574,148,047)	(3,449,791,142)

법인세의 환급	79,981,930	69,385,230

투자활동현금흐름	959,606,863	18,162,598,228

기타유동금융자산의 처분	73,000,000	4,500,000

기타비유동금융자산의 처분	350,478,332	5,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,000,000,000

기타채권의 감소	2,487,894,616	2,145,009,853

종속기업투자주식의 처분	20,319,790,000

유형자산의 처분	1,536,000	30,772,727

무형자산의 처분	345,291,000

사업결합으로 인한 현금유입	54,716,319

기타비유동금융자산의 취득	(137,809,721)	(1,306,923,214)

기타유동금융자산의 취득	(123,000,000)	(2,505,000,000)

유형자산의 취득	(1,747,208,683)	(1,875,842,138)

재무활동현금흐름	(1,053,297)	(23,893,301,946)

사채의 증가	2,513,646,012

단기차입금의 증가	15,297,569,082	5,918,496,811

장기차입금의 증가	5,800,000,000

신주인수권의 행사	333,978,346	289,288,863

자기주식의 처분	4,872,113,800

사채의 상환	(5,071,292,728)	(4,370,336,988)

유동성장기차입금의 상환	(3,610,470,000)	(7,687,226,942)

단기차입금의 상환	(11,672,935,006)	(11,256,278,109)

리스부채의 상환	(147,669,531)	(125,343,977)

주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출	(14,970,703,989)

신주발행비 지급	(2,347,260)	(4,843,627)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,699,589)	19,804,598

현금및현금성자산의순증가(감소)	(209,629,951)	(645,029,195)

기초현금및현금성자산	1,150,978,417	1,401,042,924

기말현금및현금성자산	941,348,466	756,013,729