유니크 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

자동차 부품산업은 광범위한 전후방산업을 갖고 있는 대표적인 종합산업으로 다음과 같은 특성을 지닙니다.

1) 고도의 품질관리 능력이 요구되는 산업자동차 산업은 아웃소싱 비율이 평균 80% 정도로 부품산업에 대한 의존도가 상대적으로 높은 편이며 다른 제조업과 달리 사람의 안전과 직접적으로 연관되기 때문에 품질이 무엇보다 강조되는 산업입니다.

과거 품질활동은 완성차 메이커의 품질요구 사항을 준수하기 위한 출하제품에 대한 검사가 주였으나 ISO 9001 인증을 시작으로 시스템과 절차에 의한 품질활동이 정착되었습니다. 또한, 최근 완성차 업체들은 협력업체에 대한 품질수준을 향상시키기 위하여 품질제도를 도입하고 있으며 자동차 부품회사들은 자체 품질 체제를 구축하여 공정의 문제를 사전 파악 및 점검하는 등 품질개선 활동을 통해 완성차 업체가 요구하는 품질수준을 충족해나가는 노력을 경주하고 있습니다.

2) 완성차 업체와의 장기적 유대관계가 필요한 산업오늘날 자동차 산업은 경쟁이 치열한 산업 중 하나입니다. 완성차 업체의 글로벌 전략이 성공하기 위해서는 완성차 업체와 자동차 부품기업 사이의 효율적이고 효과적인 협력시스템이 뒷받침되어야 합니다.

자동차 부품산업의 매출 구성은 OEM이 약 75%로 사업의 성패가 OEM의 요구를 만족시키는 것에 달렸다고 볼 수 있습니다. 따라서 자동차 부품사는 기술, 품질, 납기 등 고객의 요구를 만족시키는 동시에 유대관계를 발전시켜나가는 것이 필요합니다.

3) 투자와 고용 유발효과가 큰 산업

『고용노동부 2016년 연고용통계』에 따르면 자동차산업은 전체 제조업의 고용 363만 명 중 약 10%인 36만 명을 직접 고용하고 있으며, 판매와 정비 등 간접고용 인원을 포함하면 총 고용의 7.3%(146만 명)를 고용하고 있습니다. 자동차는 철강과 비철금속 등 부품마다 상이한 공정을 거치고 2만여 개에 달하는 부품이 생산되는 과정에서 상당한 투자와 고용을 유발합니다.

2. 산업의 성장성

『한국자동차산업협회』에 따르면 2016년 자동차 내수판매는 내수시장 위축에도 불구하고 개별소비세 인하 정책(5%→3.5%)과 신차 출시 효과로 전년 대비 0.7% 증가한 160만대를 기록했습니다.

반면, 올해는 노후 경유차 폐차 지원 종료와 가계부채 증가 등 불확실한 정치·경제적 상황과 수입차 판매 증가(전년대비 1.2%↑) 등으로 상반기 국내 영업실적이 저조하였습니다.

2016년 자동차 수출은 완성차 업체의 해외 현지진출에 따른 생산량 이전 및 경쟁 심화로 전년 대비 11.8% 감소한 262만대를 기록하였습니다. 특히, 주요 수출국으로 꼽히던 신흥국 판매가 감소하였습니다. 중동으로의 수출은 전년 같은 기간보다 28.4%(35만 4천대) 감소하였고, 아프리카와 중남미 수출도 각각 36.5%와 19.4% 급감하였습니다.

올해 영업상황은 수입관세 인상을 비롯한 미국의 보호무역 기조가 강화와 중국의 사드 보복 등으로 자동차 수출시장이 크게 악화되었습니다. 다만, 한-중 관계개선의 기대감이 보이면서 중국 진출 자동차기업의 BSI지수가 132로 시장회복이 기대되는 상황이며, 글로벌 경기 회복세로 인한 선진국과 신흥국의 성장 추세와 신차 출시 효과 등으로 생산 및 수출이 점차 증가할 것으로 예상됩니다.

9월 국내 자동차산업 월간 실적은 전년 동월대비 생산(38.3%), 내수(20.1%), 수출(45.3%)이 증가한 반면, 완성차 해외공장 판매(△12.0%)는 감소하였습니다. 9월 자동차부품 월간 수출액은 전년 동월대비 6.4% 감소한 18.7억 달러를 기록하였으며, 국내 완성차업체의 해외공장 생산감소로 북미(△9.1%), EU(△9.8%) 등으로의 자동차부품 수출이 전년대비 감소하였으며 중동(72.3%)을 비롯한 신흥시장을 중심으로는 수출이 증가하는 모습을 보였습니다.

(단위 : 대, %, 억불) 구 분 2016년 2017년 증감률 계 9월 1~9월 9월 1~9월 전월비 9월 1~9월 비중 비중 판 매 4,221,869 267,739 100.0 3,009,638 360,763 100.0 3,116,397 23.2 34.7 3.5 내 수 1,600,154 111,896 41.8 1,160,889 134,284 37.2 1,172,653 10.5 20.1 1.0 수 출 2,621,715 155,843 58.2 1,848,749 226,479 62.8 1,943,744 32.3 45.3 5.1 (수출액) 406.4 24.3 287.4 38.2 317 34.7 57.6 10.6 생 산 4,228,509 258,016 3,031,083 356,749 3,164,888 30.1 38.3 4.4 (자료 : 한국자동차산업협회) (3)경기변동의 특성자동차 부품의 수요는 자동차 산업 경기와 밀접한 관련을 맺습니다. 고가의 소비재인 자동차는 소득수준과 밀접한 상관관계를 나타내는데 경기호황기에는 소득의 상승으로 수요가 증가하고 고급화 경향을 띄는 반면, 경기침체로 소득수준이 낮아지면 경제성을 위주로 한 구매행태를 보이게 됩니다. 국가별 경제와 자동차산업 발전 정도에 따라서도 경기민감도가 달라집니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 북미, EU, 일본 등 선진국은 경기변동에 따른 수요의 탄력성이 높으며, 큰 성장세를 기록하고 있는 중국, 인도 등 신흥국의 경우 경기 변동에도 불구하고 비교적 수요가 꾸준히 증가하는 모습을 보입니다. (4)경재요소자동차 부품은 종류가 다양하고 제조 공정 및 재료가 상이하여 다품종 생산이 이뤄지게 되며 크게 다음과 같이 경쟁요소를 나눌 수 있습니다. 1) 제품경쟁력 제품경쟁력은 공급구조의 상위에 있는 기업들이 초점을 맞추는 경쟁요소로 성능, 안전성, 디자인, 품질 등의 만족도를 극대화함으로써 경쟁우위를 가져오게 됩니다. 제품력의 우위를 위해서는 대규모 설비와 막대한 기술투자가 수반되어야 하며, 이 과정에서 소수의 부품업체 위주의 과점체제가 구축되기도 합니다. 2) 원가경쟁력 원가경쟁력은 대개 공급구조 하위단계 기업들이 초점을 맞추는 경쟁요소로 진입과 퇴거가 상대적으로 쉬운 노동집약적 부품에서 나타납니다. 개발비, 생산성, 금융비용 등의 절감이 경쟁우위의 원천으로 볼 수 있습니다 3) 기술경쟁력 기술경쟁력은 환경 및 안전, 연비향상에 필요한 기술력으로 볼 수 있습니다. 자동차 제조원가에서 전장의 비중은 약 40%지만 이 비중은 점차 상승할 것으로 예측됩니다. 자동차 주요국의 환경규제 강화로 인해 친환경 차량의 판매는 2013년 190만대에서 2025년 1,720만대까지 급속한 성장세가 예상되며, 스마트카의 연간 판매량도 2025년 23만대에서 2035년 1,180만대까지 증가할 것으로 관측됩니다. 상당기간 기술력을 쌓은 업체들은 높은 진입장벽을 바탕으로 성장성과 수익성에서 우위를 점할 것으로 점쳐집니다.(5) 자원조달의 특성국내 자동차 시장에서 외국산 자동차의 약진이 두드러지는 가운데 국내 완성차 업체들은 경쟁 심화에 따른 타개책으로 해외 진출을 모색하고 있습니다. 이 과정에서 완성차 업체들의 구매 정책 변화는 자동차 부품산업을 보다 경쟁적이고 개방적으로 만들고 있습니다. 부품업체에 대한 복수납품이 허용되고 완성차 업체의 자원조달 관점이 국내에서 글로벌 경쟁조달로 확대되면서 공급망 글로벌화는 국내 자동차 부품사들이 생존하기 위한 필요조건이 되고 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등자동차산업 관련 법령 및 각종 정부규제로서는 형식승인 및 확인검사 등 자동차의 안전관련 규제, 배기가스, 소음, 유해물질 등 환경 규제와 공정거래관련 규제, 수출입 관련 규제, 교통운수 관련규제 및 각종 자동차 관련 조세제도 등이 있습니다.특히, 현재 자동차의 구매／등록／소유／운행과정에는 모두 14종의 세금이 부과되고 있는데 등록세, 취득세, 자동차세 등 유사 성격의 세금을 중복 부과하고 있을뿐만 아니라 교육세, 농어촌특별세 등 자동차와 무관한 세금을 부과하여 소비자의 부담이 가중되고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 김해에 제조공장을 갖고 있으며 생산하는 제품은 20여종으로 월 4,235천개 가량을 생산하고 있습니다. 주요 제품으로 자동차용 시계류는 월 132천개, 시가라이트류는 월 982천개, 유압솔레노이드 밸브는 월 1,416천개, 밸브류는 월 792천개, 센서류는 월 206천개, 인디케이터류 월 61천개, 차량용 USB 충전기 월 156천개, 기타 월 490천개를 생산하고 있습니다.1987년에 기술연구소을 설립하여 설계능력 등 독자기술을 갖추고 있으며 자동변속기의 핵심부품으로 밸브바디의 유압을 조정하는 기능을 갖고 있는 유압솔레노이드 밸브를 92년 일본의 TOSOK 사와 기술제휴로 국산개발에 성공 현대 ·기아자동차,현대파워텍 등에 납품하고 있으며 국내시장의 약70%의 점유율을 차지하고 있습니다.당사는 자사의 연구소에서 지속적인 제품개발로 다단변속기에 적합한 자동변속기용 솔레노이드밸브 개발에 참여함으로써 미래선도기술를 확보하는 연구를 진행하고 있습니다. 현재 6속,8속 솔레노이드밸브를 양산하고 있으며 향후 10속에까지 적용가능한 기술을 확보하는 데 심혈을 기울이고 있습니다. 그리고 2002년 08월 중국 청도에 원자재 임가공처 확보 및 중국시장 판로 개척을 위한 현지법인을 설립하여 현재 정상 가동중입니다.현지법인 설립에 의하여 임가공비 절감에 의한 수익성를 향상 시킬 수 있으며 직접수출 증대에 의한 수익성 향상도 함께 할 수 있게 되었습니다. 제42기 (2017.01.01~2017.09.30)의 매출액은 177,509백만원으로 전기 대비 9,874백만원 감소하였습니다. 및 추이>(2017.09.30 현재) (단위 : 백만원, %) 품 명 제42기 3분기 제41기 3분기 제41기 제40기 제39기 제38기 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 유압 SOLENOID VALVE 94,955 47.86 86,003 45.90 117,675 46.21 120,899 52.36 130,852 57.95 135,997 62.71 VALVE 류 22,090 12.44 19,915 10.63 28,131 11.05 25,949 11.24 24,115 10.68 22,008 10.15 DCT SOLENOID VALVE 21,382 12.05 25,101 13.40 36,193 14.21 13,594 5.89 1,072 0.47 - - OPCV V/V 11,976 6.75 10,665 5.69 14,157 5.56 6,746 2.92 508 0.22 272 0.13 CIGAR LIGHTER 9,454 5.33 9,972 5.32 13,430 5.27 13,845 6.00 13,536 5.99 12,562 5.79 CLOCK 6,346 3.57 7,113 3.80 9,995 3.92 10,102 4.38 13,307 5.89 12,648 5.83 HEAT PAD ASS'Y 3,874 2.18 2,852 1.52 4,231 1.66 5,329 2.31 6,313 2.8 3,829 1.77 SENSOR 류 1,527 0.86 670 0.36 1,083 0.43 950 0.41 1,086 0.48 1,464 0.68 INDICATOR 1,278 0.72 2,250 1.20 2,945 1.16 6,665 2.89 9,680 4.29 10,109 4.66 USB 충전기 5,884 3.32 6,133 3.27 8,541 3.35 7,526 3.26 6,185 2.74 1,142 0.53 OTHERS 1,129 0.64 3,399 1.81 2,186 0.86 3,511 1.52 4,807 2.13 3,213 1.47 주식회사 유니크 계 169,896 95.71 174,073 92.90 238,567 93.67 215,116 93.17 211,461 93.65 203,244 93.71 중국 청도유니크 계 13,161 7.41 17,658 9.42 24,957 9.80 25,179 10.91 23,952 10.61 23,484 10.83 내부거래 -5,547 -3.13 -4,348 -2.32 -8,846 -3.47 -9,416 -4.08 -9,616 -4.26 -9,851 -4.54 연결 매출액 177,509 100.00 187,383 100.00 254,678 100.00 230,879 100.00 225,797 100.00 216,877 100.00 최종수요처에 직납하는 당사는 주요업체별 제품매출액 비율은 현대자동차 14.08%와 현대자동차 VENDER 60.46%, 기아자동차 6.33%와 기아자동차 VENDER 1.42%, 지엠코리아 0.05%와 지엠코리아 VENDER 3.71%,쌍용자동차 1.03%, 기타업체가 12.92%를 차지하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품업이 지배적 단일산업부문에 해당되며, 당해부문의 매출액이 매출액의 100%에 해당되므로 해당사항 없습니다. 1) 시장점유율 자동변속기 제어 솔레노이드 밸브 51.3%, 자동차용시계류 49.5%, CIGAR LIGHTER 49.5%, INDICATOR는 10%, P/OUTLET 62%, 컨트롤러 20%, 차량용USB충전기 100%, 전자식 엔진오일펌프 제어 솔레노이드밸브(OPCV) 100%, DCT 제어 솔레노이드 밸브 100%, 배기가스 제어 밸브 100% 의 시장을 점유하고 있습니다. (현대, 기아, 대우, 쌍용자동차 등 구내 기준) [자료제공 : (주)유니크 영업팀 내부보고자료] 2) 시장의 특성 자동차산업은 한나라의 경제력과 기술수준의 잣대가 될 뿐만 아니라 산업구조 고도화와 경제성장에 결정적인 역할을 하는 국가중추 산업으로 그 광범위한 산업구조로 고용 창출 효과가 커 사회 안정화에도 기여하고 있습니다. 또한 철강,기계, 화학, 유리, 플라스틱 등의 소재산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있어 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 국내 경제에 대한 직접적인 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 가장 큰 산업이라 할 수 있습니다. 자동차 부품산업의 특성상 신차종, 신기술에 즉각적인 대응이 필요하기 때문에 신차설계 단계에서부터 제품원가를 낮추고 신기술을 접목할 수 있는 기술력 확보를 위해 심혈을 기울이고있습니다. 한편 당사는 자동차 동력전달장치 등을 생산하여 대부분을 국내 자동차회사인 현대자동차 및 기아자동차에 OEM방식으로 납품하고 있어 안정적인 시장구조를 확보하고 있으나 향후 자동차산업의 추이와 현대자동차 및 기아자동차의 생산량에 따라 당사 매출액이 변동될 가능성이 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 ①유압 솔레노이드 밸브(10속) 솔레노이드밸브의 기능으로서는 자동변속기 차량내의 각종 sensor로부터 전달된 정보를 이용하여 TCU에서 최적조건을 연산하고, 그 정보를 유압 SOLENOID VALVE에 전달하면 구동신호에 따른 SOLENOID VALVE의 작동에 의하여 VALVE BODY내의 유압을 제어하여 각종 brake와 clutch 를 제어하는 기능을 한다.향후 자동차는 지구환경을 보호하기 위한 co2 저감기술과, 높은 연비를 실현하는 기술 및 안전성을 확보하는 것이 미래시장을 차지하게 된다.따라서 전자제어와 고연비를 위하여서는 다단변속이 필요하고 이를 실현하기 위해서는 고성능의 솔레노이드 밸브의 개발이 요구되어 진다.유니크는 다단변속기에 적합한 자동변속기용 솔레노이드밸브 개발에 참여함으로써 미래선도기술을 확보하는 연구를 진행하고 있다. 현재 6속,8속 솔레노이드밸브를 양산하고 있으며 향후 10속에까지 적용가능한 기술을 확보하는 데 심혈을 기울이고 있다. 다. 자회사의 사업현황1) 자회사가 속한 업계의 현황 : 해당사항 없음2) 자회사의 영업현황 : 해당사항 없음 라. 조직도 조직도(20170930).jpg 조직도(20170930) 2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황 (2017.09.30 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품 제품 유압 SOLENOID VALVE - - 94,955 50.00 제품 VALVE 류 - - 22,090 13.00 제품 DCT SOLENOID VALVE - - 21,382 12.59 제품 OPCV V/V - - 11,976 7.05 제품 CIGAR LIGHTER - - 9,454 5.56 제품 CLOCK - - 6,346 3.73 제품 HEAT PAD ASS'Y - - 3,874 2.28 제품 SENSOR 류 - - 1,527 0.90 제품 INDICATOR - - 1,278 0.75 제품 USB 충전기 - - 5,884 3.46 제품 OTHERS - - 1,129 0.66 합 계 - - - 169,896 100.00 연결대상종속기업(중국 청도유니크)주요제품 등의 현황(2017.09.30 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 자동차부품 제품 자동차용 시계 4,787 36.37 시가라이터 및 파워아웃렛 4,418 33.57 자동차 연료탱크 밸브 409 3.11 센서류 494 3.75 인 디 케 이 터 1,535 11.66 O T H E R S 1,518 11.53 합 계 13,161 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제42기3분기 제41기3분기 제41기 연간 제40기 연간 제39기 연간 유압 SOL'D VALVE 7,063 7,063 7,063 7,063 7,081 VALVE 3,024 3,024 3,024 3,024 3,022 CIGAR LIGHTER 621 621 621 621 558 CLOCK 1,772 1,772 1,772 1,772 1,770 (1) 산출기준 ① 산출대상 : 현대자동차, 기아자동차 등 완성차업체 납품 ITEM ② 선정방법 : 판매량 우선순위 ③ 산출방법 : 2017.01.01 ~ 2017.09.30 현재 납품 평균가 (2) 주요 가격변동원인 : 환율인상에 따른 가격변동 연결대상종속기업(중국 청도유니크)주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제16기3분기 제15기3분기 제15기 연간 제14기 연간 제13기 연간 자동차용 시계 9,938 10,347 10,347 9,845 9,683 시가라이터 및 파워아웃렛 605 722 722 740 668 유압 SOL'D VALVE 120 114 114 108 101 VALVE 류 510 550 550 526 494 다. 주요 원재료 등의 현황 (2017.09.30현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 자 동 차부 품 원 재 료 CLOCK - 4,989 6.14 - CIGAR LIGHTER - 1,808 2.23 - 유압 SOL'D VALVE - 29,296 36.08 - VALVE 류 - 11,012 13.56 - DCT SOL'D VALVE - 14,230 17.52 - OPCV V/V - 10,920 13.45 - SENSOR 류 - 1,236 1.52 - CONTROL PAD - 2,009 2.47 - INDICATOR - 624 0.77 - 차량용 USB 충전기 - 2,253 2.78 - OTHERS - 2,819 3.47 - 계 - 81,197 100.00 - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제42기3분기 제41기 연간 제40기 연간 제39기 연간 DP31 SPECIAL BUSH(054044DP31) : VFS/6속 대유량NL 80 81 81 93 KM35F STEEL BAR(10.1*2500M) ; VFS 10 9 9 10 TRANSISTOR 2SC4617R ; DH CONTROLLER 11 10 10 12 CERAMIC CONDENSER CS1608X7R103K500NR 10㎋/50V±10% 3 3 3 3 BOLT : BYPASS V/V 32 32 32 32 BODY FLOAT(NA) ,INJ : 2WAY 73 73 73 73 (1) 산출기준 ① 산출대상 : 국내 및 수입품중 중요 원재료 ② 선정방법 : 원재료 입고수량이 많은 순위 ③ 산출방법 : 2017.01.01 ~ 2017.09.30 현재 입고 평균 단가 (2) 주요 가격변동원인 : 전기대비 큰 변동없습니다. 연결대상종속기업(중국 청도유니크)주요 원재료 등의 현황(2017.09.30 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 매입액 비 율 자동차부품 원재료 자동차용 시계 3,158 38.06 시가라이터 및 파워아웃렛 2,555 30.79 자동차 연료탱크 밸브 275 3.32 센서류 322 3.88 인 디 케 이 터 1,019 12.28 O T H E R S 968 11.66 합 계 8,297 100.00 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 품목 제16기3분기 제15기 연간 제14기 연간 제13기 연간 HOUSING SOCKET 110 105 115 107 RUBBER 48 48 48 48 O-RING 283 283 283 283 CAN PLUG 49 46 51 50 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력(2017.09.30 현재) (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제42기3분기 제41기 연간 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차부품 CLOCK - 2,014 6,666 6,507 11,164 7,400 13,985 9,551 16,988 8,304 13,912 CIGAR LIGHTER - 15,013 10,017 21,209 11,620 26,497 18,734 29,066 16,709 18,140 13,818 유압 SOL'D V/V - 20,753 92,639 23,822 129,355 22,832 168,414 23,118 168,461 21,009 149,597 VALVE 류 - 7,936 23,195 9,539 26,791 10,002 36,513 10,177 32,928 7,588 24,508 DCT SOL'D V/V - 1,266 22,978 1,489 35,280 477 19,080 33,987 1,486 - - OPCV V/V - 2,843 13,366 2,388 15,152 1,242 9,409 5,799 567 54 285 SENSOR 류 - 3,145 1,693 3,173 1,346 3,673 1,256 3,224 1,259 2,282 1,610 INDICATOR - 941 1,359 1,418 3,472 3,205 9,150 4,185 12,555 4,242 12,118 차량용 USB 충전기 - 2,394 6,485 1,606 8,977 1,346 10,590 943 8,027 183 1,608 OTHERS - 8,477 7,887 16,662 8,154 21,945 12,065 16,575 13,706 12,727 6,393 합 계 64,804 186,285 87,814 251,310 98,619 299,196 96,839 270,633 74,475 223,564 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 전 LINE을 풀가동했을경우 평균근무시간 등을 적용 ② 산출방법 생산능력 = 일가동시간 × 월평균작업일수 ×6개월 = 20시간 ×25日×9개월 = 4,500시간 (2) 평균가동시간 : 1日 20시간 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적(2017.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제42기3분기 제41기연간 제40기연간 제39기 연간 제38기 연간 자동차부품 CLOCK - 6,229 10,146 9,253 13,591 12,648 CIGAR LIGHTER - 9,362 13,307 13,633 13,368 12,562 유압 SOL'D VALVE - 88,886 120,314 124,751 132,766 135,712 VALVE 류 - 21,678 28,088 27,005 26,343 22,280 DCT SOL'D V/V - 21,475 35,612 14,133 1,450 - OPCV V/V - 12,492 14,475 6,970 553 285 SENSOR 류 - 1,583 1,098 666 1,008 1,464 CONTROL PAD - 3,931 4,286 5,380 6,151 4,278 INDICATOR 1,270 2,808 6,769 10,044 10,538 차량용 USB 충전기 - 6,060 8,545 7,844 6,422 1,398 OTHERS - 1,132 2,201 1,607 4,811 2,075 합 계 174,098 240,880 218,011 216,507 203,240 연결대상종속기업(중국 청도유니크) 1) 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 품 목 제16기3분기 제15기 연간 제14기 연간 제13기 연간 제12기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 자동차용 시계 481,747 4,787 821,685 8,412 951,774 9,114 997,551 9,354 786,527 7,307 시가라이터 및 파워아웃렛 7,300,916 4,418 11,534,699 8,293 12,037,639 9,010 12,423,056 8,813 11,978,289 8,775 자동차 연료탱크 밸브 801,800 409 1,359,670 779 1,538,330 874 1,737,371 905 1,873,220 775 센스류 256,696 494 385,414 775 542,874 1,109 633,951 1,295 898,235 1,775 합 계 8,841,159 10,108 14,101,468 18,259 15,070,617 20,107 15,791,929 20,367 15,536,271 18,632 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 자동차부품 4,500 4,275 95 다. 생산설비의 현황 등1) 생산설비의 현황 가. 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2017. 1. 1 101,756,418 1,347,912 취 득 12,624,545 - 처 분 (54,556) - 감가상각 및 상각 등 (7,857,535) (112,022) 기타증(감)(*) (11,692) - 2017. 9. 30 106,457,180 1,235,890 취 득 원 가 181,023,838 2,933,039 감가상각누계액 (74,566,658) (1,574,509) 손상차손누계액 - (122,640) 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2016. 1. 1 89,604,123 832,198 취 득 17,474,845 - 처 분 (98,606) - 감가상각 및 상각 등 (6,934,024) (25) 기타증(감)(*) (249,493) (4) 2016. 9. 30 99,796,845 832,169 취 득 원 가 165,449,501 955,111 감가상각누계액 (65,652,656) (302) 손상차손누계액 - (122,640) (*) 기타증감액은 해외소재 종속기업 환율변동효과입니다. 나. 연결회사는 신차종 수주에 따른 제품생산라인 증설 등과 관련하여 12,392,718천원(전분기: 17,451,588천원)을 건설중인자산에 지출하였으며, 당분기 중 건설이 완공되어 12,690,576천원(전분기: 16,387,329천원)이 기계장치 등으로 대체되었습니다. 다. 담보제공 유형자산연결회사의 차입금 등에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(원화단위: 천원). 2017. 9. 30 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 19,284,597 28,800,000JPY 450,000,000 차입금(주석 7) 28,500,000 한국산업은행 건 물 7,018,556 기계장치 등 14,702,766 2016. 12. 31 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 19,284,597 28,800,000JPY 450,000,000 차입금(주석7) 24,062,500 한국산업은행 건 물 7,168,372 기계장치 등 5,628,982 연결대상종속기업(중국 청도유니크)생산설비 현황 가. 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2017. 1. 1 2,983,366 19 취 득 498,714 - 처 분 (34,980) - 감가상각 및 상각 등 (325,193) (19) 기타증(감)(*) (11,692) - 2017. 9. 30 3,110,215 - 취 득 원 가 6,653,945 345 감가상각누계액 (3,543,730) (345) 손상차손누계액 - - 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2016. 1. 1 2,838,887 55 취 득 459,630 - 처 분 - - 감가상각 및 상각 등 (620,677) (25) 기타증(감)(*) (249,493) (4) 2016. 9. 30 2,428,347 26 취 득 원 가 5,567,220 328 감가상각누계액 (3,138,873) (302) 손상차손누계액 - - 4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(2017.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제42.3분기 제41기 연간 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 자동차부품 제 품 유압 SOL'D VALVE 수 출 57,704 78,104 83,644 94,478 100,002 내 수 27,251 39,571 37,255 36,374 35,995 합 계 84,955 117,409 120,899 130,852 135,997 VALVE 류 수 출 4,313 5,799 3,870 1,406 966 내 수 17,777 22,332 22,079 22,709 21,314 합 계 22,090 28,131 25,949 24,115 22,280 DCT SOLENOID VALVE 수 출 1,575 1,544 9 - - 내 수 19,807 34,649 13,585 1,072 - 합 계 21,382 36,193 13,594 1,072 - OPCV V/V 수 출 9,610 10,931 4,223 425 - 내 수 2,366 3,226 2,523 83 - 합 계 11,976 14,157 6,746 508 272 CIGAR LIGHTER 수 출 810 1,360 1,407 1,697 1,437 내 수 8,644 12,070 12,438 11,839 11,125 합 계 9,454 13,430 13,845 13,536 12,562 CLOCK 수 출 3,128 4,715 6,940 10,202 9,362 내 수 3,218 5,281 3,162 3,105 3,286 합 계 6,346 9,996 10,102 13,307 12,648 HEATPAD ASS'Y 수 출 162 447 742 337 - 내 수 3,712 3,790 4,587 5,976 3,829 합 계 3,874 4,237 5,329 6,313 3,829 SENSOR 류 수 출 862 681 685 836 1,142 내 수 665 402 265 250 322 합 계 1,527 1,083 950 1,086 1,464 INDICATOR 수 출 316 1,094 1,841 1,461 1,688 내 수 962 1,851 4,824 8,219 8,421 합 계 1,278 2,945 6,665 9,680 10,109 USB 충전기 수 출 681 1,330 - - - 내 수 5,203 7,212 7,526 6,185 1,142 합 계 5,884 8,541 7,526 6,185 1,142 OTHERS 수 출 663 1,480 2,050 1,327 1,271 내 수 467 698 1,461 3,418 1,938 합 계 1,130 2,444 3,511 4,745 3,209 - 상 품 OTHERS 내 수 - - 1 62 4 합 계 수 출 79,824 107,485 105,411 112,169 115,868 내 수 90,072 131,081 109,705 99,230 87,376 주식회사 유니크 합 계 169,896 238,567 215,116 211,461 203,244 중국 청도유니크 합 계 13,161 24,957 25,179 23,952 23,484 내부거래 합 계 -5,548 -8,846 -9,416 -9,616 -9,851 연결 매출액 합 계 177,509 254,678 230,879 225,797 216,877 연결대상종속기업(중국 청도유니크)(2017.09.30현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제16.3분기 제15기 연간 제14기 연간 제13기 연간 제12기 연간 자동차부품 자동차용 시계 수출 1,787 2,093 908 3 2 내수 3,000 6,374 8,181 9,023 7,305 합계 4,787 8,467 9,089 9,026 7,307 시가라이터 및 파워아웃렛 수출 2,669 3,872 4,529 4,743 4,567 내수 1,749 4,475 4,456 3,761 4,209 합계 4,418 8,348 8,985 8,503 8,776 자동차 연료탱크 밸브 수출 289 424 460 347 397 내수 120 360 411 526 377 합계 409 784 871 873 774 센서류 수출 210 243 335 339 707 내수 284 537 771 910 1,068 합계 494 780 1,106 1,249 1,775 인 디 케 이 터 수출 4 1 72 116 143 내수 1,531 4,128 3,427 2,253 2,303 합계 1,535 4,129 3,499 2,369 2,446 O T H E R S 수출 890 1,156 1,311 1,416 1,500 내수 628 1,292 318 516 906 합계 1,518 2,448 1,629 1,932 2,406 합 계 수출 5,849 7,791 7,615 6,963 7,316 내수 7,312 17,166 17,564 16,989 16,168 합계 13,161 24,957 25,179 23,952 23,484 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 : 영업은 직납구조로 되어있어 회사자체의 영업팀에서 전담 2) 판매경로 : 완성차업체 및 대형부품사로 납품 3) 판매방법 및 조건 : 신차개발시 부품개발요청서를 접수하여 부품을 개발하고, 양산납품이 승인되면 완성차업체의 생산계획에 따라 납품 4) 판매전략 : 1987년 부설연구소를 설립한 이래 지속적으로 기술을 개발하여 완성차업계로부 터 기술력을 인정받아 그 기술력을 판매전략으로 사용 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - : 해당사항 없음 진행률적용 수주상황 (단위 : 원) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 6. 시장위험과 위험관리 가. 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율영향으로 인한 손익변동성을 축소하는 것입니다. 나. 가격위험 연결회사는 재무상태표상 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ주가지수 중 하나에 속해 있습니다.다. 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 연결회사의 현금흐름 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하면서 순이자비용의 최소화를 추구함으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부자금 공유확대를 통한 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 차입구조의 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동,장ㆍ단기차입금 구조개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.라. 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산과 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다 마. 유동성위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결회사의 자금팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사 내 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 : 해당사항 없음 나. 리스크 관리에 관한 사항 : 해당사항 없음 8. 경영상의 주요계약 등 : 해당사항 없음 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 - 연구소 설립 : 1987년 5월 27일 과기처 제448호 인가 - 연구소 인원 : 76명 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제42기3분기 제41기 연간 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 비 고 원 재 료 비 - - - - - - 인 건 비 3,610 4,870 4,374 4,073 3,374 - 감 가 상 각 비 358 422 283 125 38 - 위 탁 용 역 비 - 3 105 213 22 - 기 타 2,452 4,549 4,018 3,840 3,703 - 연구개발비용 계 6,420 9,845 8,780 8,251 7,137 - 회계처리 판매비와 관리비 6,420 9,845 8,780 8,251 7,137 - 제조경비 - - - - - - 개발비(무형자산) - - - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.78% 4.13% 4.08% 3.90% 3.51% - 나. 연구개발실적 구 분 ITEM 명 기 대 효 과 친환경 자동변속기용 유압제어 솔레노이드 밸브 연비 규제로 환경 문제를 해결하려고 하는 각국의 규제를 다단화된 자동변속기로 규제 만족 연료 제어 밸브 연료 탱크에서 누설되는 증발가스를 제어하여 연비 향상을 도모하고 차량의 위급상황 발생 시 연료 차단 및 배출을 통하여 운전자의 안전 보장 배기가스 제어 밸브 배기가스를 차량의 상태에 맞게 재순환 및 배기하여 연비향상 및 배기가스 저감을 통한 환경 규제 만족 안전 및 편의성 USB Type 충전기 휴대용 기기의 보급에 따라 기존의 시가라이터를 대체하고 있으며, 급속 충전으로 충전 시간 단축, 전자파 인증으로 인체에 무해한 충전기 아날로그 및 디지털 시계 운전자 및 탑승자에게 시간을 정확히 알려주는 제품으로 보급형으로 디지털 시계, 고급형으로 아날로그 시계가 사용되고 있고, 아날로그 시계의 경우에는 GPS와 연동하여 자동 시간 보정 기능으로 보다 정확한 시간 표시 신기술 DCT용 제어 솔레노이드 밸브 수동변속기의 주행성능과 자동변속기의 승차감의 장점을 모두 만족시키는 DCT로, 연비 향상 및 승차감 향상으로 연비 규제 만족 지능형 배터리 센서 배터리의 충전상태, 노후화 등 배터리의 정보를 연산하여 충전 시기 조절, ISG(Idle Stop Go) 기능 사용 여부 등을 판단하는 근거로 활용되며, 향후 지능형 자동차에 필수 요소로 적용될 것으로 예상 FCEV용 수소 제어 모듈 친환경 자동차 부품군으로 수소를 스택으로 공급, 제어, 배출 등 차량의 상태에 따라 제어하여 최적의 주행 성능을 발휘하기 위하여 제어 국책 World class 300 R Project(중소기업청) - DCT용 유압제어 시스템 개발 산학연 협력을 통하여 차세대 변속기 기술 중 하나인 DCT의 유압제어 시스템을 개발하여 원천 기술 확보 및 기술 국산화 에너지기술개발사업(산업통상자원부) - PEMFC용 수소 제어 모듈 개발 산학연 협력을 통하여 신사업 분야인 수소연료전지차량의 수소 제어 모듈 기술을 개발하여 원천 기술 확보 및 기술 국산화 경제협력권 산업육성사업(산업통상자원부) - EPB용 캘리퍼 추력모듈 개발 산학연 협력을 통하여 전자제어 부품군 중 하나인 EPB의 캘리퍼 추력 모듈 기술을 개발하여 원천 기술 확보 및 기술 국산화 지역혁신 창의인력양성사업(교육부) - 기계전기식 브레이크 추력 모듈의 동적신뢰성 향상 기술 개발 산학 협력을 통하여 우수 인재 발굴 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 56,738 8,900 - 65,638 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 56,738 8,900 - 65,638 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 56,738 8,900 - 65,638 - [해외조달] (단위 : 원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - - - - - : 해당사항 없음나. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2017.05.04 41기 재무제표 등재무기준일(2016.12.31) BBB+ 한국기업데이터(2017.05.10~2018.05.09) 신용등급 분포현황AAA~D 2016.04.26 40기 재무제표 등재무기준일(2015.12.31) BBB+ 한국기업데이터(2016.04.26~2017.04.25) 신용등급 분포현황AAA~D 2015.04.20 39기 재무제표 등재무기준일(2014.12.31) BBB+ 한국기업데이터(2015.04.20~2016.04.19) 신용등급 분포현황AAA~D 다. 기타 중요한 사항 : 해당사항 없음 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - : 해당사항 없음 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보당사 재무제표는 2011년부터 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으 며, 한국채택국제회계기준으로 작성된 제39기, 제40기, 제41기 연결 요약재무정보는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받은 재무정보이고, 제42기 3분기 연결 요약재무정보는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 연결 요약재무정보입니다. 당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국 제회계기준채택일은 2011년 1월 1일입니다. 주식회사 유니크와 그 종속회사 (단위 : 원) 과 목 제42기 3분기 제41기 제40기 제39기 2017.09.30현재 2016.12.31현재 2015.12.31현재 2014.12.31현재 Ⅰ.유동자산 77,199,383,965 77,906,348,806 80,938,335,413 81,819,463,079 1. 현금및현금성자산 13,878,454,569 12,663,411,187 13,403,411,088 20,597,958,643 2. 금융기관예치금 5,123,767,338 5,010,506,062 11,079,266,379 7,806,765,579 3. 매출채권 37,533,313,982 40,769,194,428 36,974,308,244 36,963,733,494 4. 기타수취채권 3,861,327,892 3,744,907,640 1,793,523,382 2,128,794,730 5. 기타금융자산 277,719,092 283,211,307 698,467,170 939,687,547 6. 재고자산 13,787,382,356 12,035,055,576 11,825,564,180 9,784,845,763 7. 기타자산 2,737,418,736 3,400,062,606 5,163,794,970 3,340,195,411 8. 당기법인세환급액 - - - 257,481,912 Ⅱ.비유동자산 114,282,258,237 109,439,206,760 95,928,129,497 86,245,501,467 1. 금융기관예치금 824,642,562 554,595,902 529,526,482 348,555,554 2. 기타수취채권 1,117,111,966 1,389,697,966 632,847,966 1,083,371,900 3. 기타금융자산 3,620,319,558 3,866,651,578 3,232,610,196 2,985,211,320 4. 유형자산 106,457,179,870 101,756,418,414 89,604,122,548 80,109,129,107 5. 무형자산 1,235,889,764 1,347,912,119 832,198,065 832,355,145 6. 기타자산 123,628,194 141,443,580 268,955,168 431,064,401 7. 이연법인세자산 903,486,323 382,487,201 827,869,072 455,814,040 자 산 총 계 191,481,642,202 187,345,555,566 176,866,464,910 168,064,964,546 Ⅰ.유동부채 86,860,604,335 87,507,783,092 80,468,902,807 74,448,381,381 1. 매입채무 24,513,711,897 29,148,440,637 28,604,783,353 26,265,391,954 2. 차입금 52,888,479,371 45,925,880,000 39,985,346,880 40,319,341,404 3. 기타지급채무 7,761,173,377 10,155,795,320 9,960,834,304 6,368,432,694 4. 당기법인세부채 - 379,648,340 293,164,000 - 5. 기타부채 1,409,604,334 1,577,088,889 1,624,774,270 1,495,215,329 6. 충당부채 287,635,356 320,929,906 - - Ⅱ.비유동부채 20,173,420,026 16,613,681,616 19,050,526,575 20,485,128,521 1. 차입금 12,750,000,000 10,812,500,000 11,062,500,000 13,149,768,147 2. 순확정급여부채 3,897,238,508 2,077,665,809 4,053,727,756 3,356,147,575 3. 기타부채 1,594,605,857 1,541,433,045 1,471,790,919 1,198,956,558 4. 충당부채 1,931,575,661 2,182,082,762 2,462,507,900 2,780,256,241 부 채 총 계 107,034,024,361 104,121,464,708 99,519,429,382 94,933,509,902 Ⅰ.납입자본 13,439,992,978 13,439,992,978 13,439,992,978 13,439,992,978 Ⅱ.이익잉여금 64,665,056,795 63,487,988,737 57,132,391,083 52,696,945,711 Ⅲ.기타포괄손익누계액 1,021,013,154 974,554,229 1,453,096,553 1,672,961,041 Ⅳ.기타자본의구성요소 5,321,554,914 5,321,554,914 5,321,554,914 5,321,554,914 자 본 총 계 84,447,617,841 83,224,090,858 77,347,035,528 73,131,454,644 부 채 와 자 본 총 계 191,481,642,202 187,345,555,566 176,866,464,910 168,064,964,546 2017.01.01~2017.09.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 2014.01.01~2014.12.31 Ⅰ.매출액 177,509,098,908 254,677,538,054 230,879,237,498 225,797,420,724 Ⅱ.매출원가 158,325,164,290 222,021,709,125 202,558,213,804 193,988,996,127 Ⅲ.매출총이익 19,183,934,618 32,655,828,929 28,321,023,694 31,808,424,597 Ⅳ.판매비와관리비 16,290,282,241 23,798,670,511 22,249,140,011 21,782,370,749 Ⅴ.영업이익 2,893,652,377 8,857,158,418 6,071,883,683 10,026,053,848 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 2,713,823,492 10,635,543,552 8,389,725,202 11,209,743,904 ⅩⅠ.법인세비용 (52,996,916) 2,780,856,333 1,233,988,640 1,108,045,711 ⅩⅡ.분 기순이익 2,766,820,408 7,854,687,219 7,155,736,562 10,101,698,193 ⅩⅢ.지배지분순이익 2,766,820,408 7,854,687,219 7,155,736,562 10,101,698,193 1. 기본주당순이익 157원 445원 405원 573원 연결에 포함된 회사수 1 1 1 1 ※ 상기 수치는 연결재무제표 기준임.나. 요약 재무정보당사 재무제표는 2011년부터 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으 며, 한국채택국제회계기준으로 작성된 제39기, 제40기, 제41기 요약재무정보는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받은 재무정보이고, 제42기 3분기 요약재무정보는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 요약재무정보입니다.당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국 제회계기준채택일은 2011년 1월 1일입니다. 주식회사 유니크 (단위 : 원) 과 목 제42기 3분기 제41기 제40기 제39기 2017.09.30현재 2016.12.31현재 2015.12.30현재 2014.12.31현재 Ⅰ.유동자산 65,438,904,390 63,803,762,656 67,458,294,250 71,653,020,177 1. 현금및현금성자산 6,558,971,642 5,503,336,097 6,705,727,335 15,916,257,095 2. 금융기관예치금 5,123,767,338 5,010,506,062 11,079,266,379 7,806,765,579 3. 매출채권 35,964,182,125 36,955,056,955 33,162,945,016 34,252,753,564 4. 기타수취채권 3,749,563,934 3,693,229,423 1,572,790,322 1,892,868,122 5. 기타금융자산 277,719,092 283,211,307 698,467,170 939,687,547 6. 재고자산 11,265,077,570 9,171,360,168 9,126,990,634 7,340,893,916 7. 기타자산 2,499,622,689 3,187,062,644 5,112,107,394 3,246,312,442 8. 당기법인세자산 - - - 257,481,912 Ⅱ.비유동자산 121,743,172,961 117,213,607,739 103,606,297,004 92,828,411,562 1. 금융기관예치금 824,642,562 554,595,902 529,526,482 348,555,554 2. 기타수취채권 1,117,111,966 1,389,697,966 632,847,966 1,083,371,900 3. 기타금융자산 3,620,319,558 3,866,651,578 3,232,610,196 2,985,211,320 4. 유형자산 103,346,965,366 98,773,052,352 86,765,236,486 76,881,978,329 5. 무형자산 1,235,889,764 1,347,892,714 832,143,178 832,143,178 6. 종속기업투자 10,157,855,353 10,157,855,353 10,157,855,353 10,157,855,353 7. 이연법인세자산 1,440,388,392 1,123,861,874 1,456,077,343 539,295,928 자 산 총 계 187,182,077,351 181,017,370,395 171,064,591,254 164,481,431,739 Ⅰ.유동부채 84,464,601,365 83,808,108,122 76,894,313,022 71,160,829,813 1. 매입채무 22,235,974,215 25,975,759,055 25,235,005,785 23,384,357,907 2. 차입금 52,888,479,371 45,925,880,000 39,985,346,880 40,319,341,404 3. 기타지급채무 7,642,908,089 9,628,801,932 9,756,022,087 5,961,915,306 4. 당기법인세부채 - 379,648,340 293,164,000 - 5. 기타부채 1,409,604,334 1,577,088,889 1,624,774,270 1,495,215,196 6. 충당부채 287,635,356 320,929,906 - - Ⅱ.비유동부채 20,173,420,026 16,613,681,616 19,050,526,575 20,485,128,521 1. 차입금 12,750,000,000 10,812,500,000 11,062,500,000 13,149,768,147 2. 순확정급여부채 3,897,238,508 2,077,665,809 4,053,727,756 3,356,147,575 3. 기타부채 1,594,605,857 1,541,433,045 1,471,790,919 1,198,956,558 4. 충당부채 1,931,575,661 2,182,082,762 2,462,507,900 2,780,256,241 부 채 총 계 104,638,021,391 100,421,789,738 95,944,839,597 91,645,958,334 Ⅰ.납입자본 13,439,992,978 13,439,992,978 13,439,992,978 13,439,992,978 Ⅱ.이익잉여금 63,427,305,688 61,638,581,052 56,147,537,120 53,484,604,558 Ⅲ.기타포괄손익누계액 355,202,380 195,451,713 210,666,645 589,320,955 Ⅳ.기타자본의구성요소 5,321,554,914 5,321,554,914 5,321,554,914 5,321,554,914 자 본 총 계 82,544,055,960 80,595,580,657 75,119,751,657 72,835,473,405 부 채 와 자 본 총 계 187,182,077,351 181,017,370,395 171,064,591,254 164,481,431,739 종속 ·관계 ·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 과 목 2017.01.01~2017.09.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 2014.01.01~2014.12.31 Ⅰ.매출액 169,895,712,986 238,566,876,534 215,116,749,906 211,460,904,893 Ⅱ.매출원가 153,308,666,269 211,459,401,665 191,826,827,569 184,159,565,632 Ⅲ.매출총이익 16,587,046,717 27,107,474,869 23,289,922,337 27,301,339,261 Ⅳ.판매비와관리비 15,346,420,221 22,318,400,727 20,651,674,018 20,144,227,727 Ⅴ.영업이익 1,240,626,496 4,789,074,142 2,638,248,319 7,157,111,534 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 3,147,766,524 8,555,114,369 5,359,864,058 12,109,713,523 ⅩⅠ.법인세비용(수익) (230,710,462) 1,564,980,872 (23,359,694) 801,578,926 ⅩⅡ. 분 기순이익 3,378,476,986 6,990,133,497 5,383,223,752 11,308,134,597 ⅩⅢ.주당손익 1. 기본주당순이익 191원 396원 305원 641원 연결대상 종속기업의 2017년 09월 30일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 청도유니크부건(유) 2017. 09. 30 2016. 12. 31 2015. 12. 31 2014. 12. 31 자 산 15,695,667 18,488,668 17,465,267 14,850,073 부 채 3,032,231 4,867,324 4,451,920 4,312,754 자 본 12,663,436 13,621,344 13,013,347 10,537,319 매 출 13,160,769 24,956,784 25,179,452 23,951,919 당 기 순 이 익 1,041,376 2,896,863 2,272,452 1,913,045 총 포 괄 이 익 928,084 2,433,536 2,476,029 2,168,376 종속기업 소재지 당반기말 지배지분율(%) 전기말 지배지분율(%) 연차결산월 업종 청도유니크부건(유) 중국 100.0 100.0 12월 차량부품 제조 및 판매 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_42_00147152_(주)유니크_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 42 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 41 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 3분기말 제 41 기말 자산 유동자산 77,199,383,965 77,906,348,806 현금및현금성자산 13,878,454,569 12,663,411,187 금융기관예치금 5,123,767,338 5,010,506,062 매출채권 37,533,313,982 40,769,194,428 기타수취채권 3,861,327,892 3,744,907,640 기타유동금융자산 277,719,092 283,211,307 재고자산 13,787,382,356 12,035,055,576 기타유동자산 2,737,418,736 3,400,062,606 비유동자산 114,282,258,237 109,439,206,760 금융기관예치금 824,642,562 554,595,902 기타수취채권 1,117,111,966 1,389,697,966 기타비유동금융자산 3,620,319,558 3,866,651,578 유형자산 106,457,179,870 101,756,418,414 영업권 이외의 무형자산 1,235,889,764 1,347,912,119 기타비유동자산 123,628,194 141,443,580 이연법인세자산 903,486,323 382,487,201 자산총계 191,481,642,202 187,345,555,566 부채 유동부채 86,860,604,335 87,507,783,092 단기매입채무 24,513,711,897 29,148,440,637 단기차입금 52,888,479,371 45,925,880,000 기타지급채무 7,761,173,377 10,155,795,320 당기법인세부채 0 379,648,340 기타유동부채 1,409,604,334 1,577,088,889 유동충당부채 287,635,356 320,929,906 비유동부채 20,173,420,026 16,613,681,616 장기차입금 12,750,000,000 10,812,500,000 퇴직급여부채 3,897,238,508 2,077,665,809 기타비유동부채 1,594,605,857 1,541,433,045 비유동충당부채 1,931,575,661 2,182,082,762 부채총계 107,034,024,361 104,121,464,708 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 84,447,617,841 83,224,090,858 납입자본 13,439,992,978 13,439,992,978 보통주자본금 9,660,347,500 9,660,347,500 주식발행초과금 3,779,645,478 3,779,645,478 이익잉여금(결손금) 64,665,056,795 63,487,988,737 기타포괄손익누계액 1,021,013,154 974,554,229 기타자본구성요소 5,321,554,914 5,321,554,914 자본총계 84,447,617,841 83,224,090,858 자본과부채총계 191,481,642,202 187,345,555,566 연결 손익계산서 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 57,758,325,341 177,509,098,908 60,380,309,121 187,383,176,257 매출원가 51,773,051,213 158,325,164,290 53,718,884,563 164,693,197,309 매출총이익 5,985,274,128 19,183,934,618 6,661,424,558 22,689,978,948 판매비와관리비 5,075,177,545 16,290,282,241 5,572,855,064 17,305,800,908 영업이익(손실) 910,096,583 2,893,652,377 1,088,569,494 5,384,178,040 기타이익 670,127,589 1,879,473,714 797,298,401 3,083,608,990 기타손실 142,702,807 1,032,420,861 397,014,672 1,134,839,611 금융수익 94,596,834 384,218,441 56,822,861 195,683,064 금융원가 439,315,288 1,411,100,179 650,456,798 1,483,257,549 법인세비용차감전순이익(손실) 1,092,802,911 2,713,823,492 895,219,286 6,045,372,934 법인세비용 (506,656,155) (52,996,916) 86,056,858 1,067,765,666 당기순이익(손실) 1,599,459,066 2,766,820,408 809,162,428 4,977,607,268 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,599,459,066 2,766,820,408 809,162,428 4,977,607,268 주당이익 기본주당이익(손실) 91 157 46 282 연결 포괄손익계산서 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 1,599,459,066 2,766,820,408 809,162,428 4,977,607,268 기타포괄손익 159,476,509 46,458,925 (591,896,913) (1,014,943,151) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 6,227,082 (39,911,200) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 6,227,082 (39,911,200) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 159,476,509 46,458,925 (598,123,995) (975,031,951) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (57,755,669) 159,750,667 72,316,225 52,347,262 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 217,232,178 (113,291,742) (670,440,220) (1,027,379,213) 총포괄손익 1,758,935,575 2,813,279,333 217,265,515 3,962,664,117 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,758,935,575 2,813,279,333 217,265,515 3,962,664,117 연결 자본변동표 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 13,439,992,978 57,132,391,083 1,453,096,553 5,321,554,914 77,347,035,528 77,347,035,528 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 오류수정에 따른 증가(감소) 0 당기순이익(손실) 4,977,607,268 4,977,607,268 4,977,607,268 매도가능금융자산평가손익 52,347,262 52,347,262 52,347,262 보험수리적손익 (39,911,200) (39,911,200) (39,911,200) 해외사업환산이익 (1,027,379,213) (1,027,379,213) (1,027,379,213) 연차배당 (1,766,391,500) (1,766,391,500) (1,766,391,500) 2016.09.30 (기말자본) 13,439,992,978 60,303,695,651 478,064,602 5,321,554,914 79,543,308,145 79,543,308,145 2017.01.01 (기초자본) 13,439,992,978 63,487,988,737 974,554,229 5,321,554,914 83,224,090,858 83,224,090,858 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 오류수정에 따른 증가(감소) 0 당기순이익(손실) 2,766,820,408 2,766,820,408 2,766,820,408 매도가능금융자산평가손익 159,750,667 159,750,667 159,750,667 보험수리적손익 0 해외사업환산이익 (113,291,742) (113,291,742) (113,291,742) 연차배당 (1,589,752,350) (1,589,752,350) (1,589,752,350) 2017.09.30 (기말자본) 13,439,992,978 64,665,056,795 1,021,013,154 5,321,554,914 84,447,617,841 84,447,617,841 연결 현금흐름표 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 영업활동현금흐름 5,513,095,276 12,803,139,864 당기순이익(손실) 3,378,476,983 4,977,607,268 당기순이익조정을 위한 가감 10,223,913,606 12,165,950,514 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (6,218,246,826) (2,400,136,522) 이자수취(영업) 161,194,613 186,751,490 이자지급(영업) (1,171,488,756) (1,065,155,467) 법인세납부(환급) (860,754,344) (1,061,877,419) 투자활동현금흐름 (11,550,062,208) (13,441,278,426) 금융기관예치금의 감소 4,204,260,695 5,783,723,379 기타수취채권의 감소 516,043,140 61,997,932 기타금융자산의 감소 2,481,672,990 772,126,343 유형자산의 처분 40,153,389 112,076,728 배당금수취 52,456,140 35,624,730 금융기관예치금의 증가 (4,587,521,971) (2,129,364,985) 기타수취채권의 증가 (368,649,430) (140,471,192) 기타금융자산의 증가 (1,944,816,720) (857,956,020) 유형자산의 취득 (11,358,291,668) (13,362,878,391) 기타지급채무의 감소 (585,368,773) (3,716,156,950) 재무활동현금흐름 7,281,027,021 2,325,250,105 차입금 54,962,599,371 42,484,121,766 정부보조금의 수취 (29,320,000) (94,633,281) 차입금의 상환 (46,062,500,000) (38,297,846,880) 배당금지급 (1,589,752,350) (1,766,391,500) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 1,244,060,089 1,687,111,543 기초현금및현금성자산 12,663,411,187 13,403,411,088 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (29,016,707) (995,200,536) 기말현금및현금성자산 13,878,454,569 14,095,322,095 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 : 1.1 회사의 개요 주식회사 유니크(이하 "회사")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")은 차량부품의 제조 및 판매업을 영위하고 있으며, 주로 대한민국에서 영업을 수행하고 있습니다.회사는 1993년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설하는 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였으며, 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당반기 현재 납입자본금은 9,660,348천원이며, 회사의 최대주주인 안영구 및 특수관계자의 지분율은 37.90% 입니다. 1.2 종속기업 현황 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 당분기말 지배지분율 전기말 지배지분율 연차결산월 업종 청도유니크부건(유) 중국 100.0 100.0 12월 차량부품 제조 및 판매 1. 3 연결대상범위의 변동 당분기 중 신규로 연결에 포함되었거나 연결에서 제외된 기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2017년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표 는 보고기간말인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사 는 201 7 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. - 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용이 허용됩니다. 연 결 회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. ①금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 연결회사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 48,712,328천원, 만기보유금융자산 86,677천원, 매도가능금융자산 3,533,642천원, 당기손익인식금융자산 277,719천원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결회사는 2017년 9월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 48,799,005천원(대여금 및 수취채권 48,712,328천원, 만기보유금융자산 86,677천원)을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 252,164천원을 설정하고 있습니다. - 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일 이익잉여금으로 인식하는 방법으로 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 2017년 9월 30일 현재 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 :연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 :2017년 3분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 금융자산 현금및현금성자산 13,878,455 13,878,455 12,663,411 12,663,411 금융기관예치금 5,948,410 5,948,410 5,565,102 5,565,102 매출채권 37,533,314 37,533,314 40,769,194 40,769,194 기타수취채권 4,978,440 4,978,440 5,134,606 5,134,606 기타금융자산(*) 3,890,348 3,890,348 4,142,172 4,142,172 소 계 66,228,967 66,228,967 68,274,485 68,274,485 금융부채 매입채무 24,513,712 24,513,712 29,148,441 29,148,441 차입금 65,638,479 65,638,479 56,738,380 56,738,380 기타지급채무 7,761,173 7,761,173 10,155,795 10,155,795 소 계 97,913,364 97,913,364 96,042,616 96,042,616 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 나. 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 매도가능금융자산 7,690 7,690 비상장 지분상품의 경우 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.다. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)(수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 수 준 1 수 준 2 수 준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 - 277,719 - 277,719 매도가능금융자산 1,813,063 1,712,889 - 3,525,952 구 분 2016. 12. 31 수 준 1 수 준 2 수 준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 - 283,211 - 283,211 매도가능금융자산 2,134,640 1,637,644 - 3,772,284 라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동보고기간종료일 현재 연결회사의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다. 마. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 공정가치 수 준 가치평가기법 공정가치 수 준 가치평가기법 당기손익인식금융자산 펀드 등 277,719 2 공정가치기법 283,211 2 공정가치기법 매도가능금융자산 수익증권 1,712,889 2 공정가치기법 1,637,644 2 공정가치기법 5. 영업부문 정보 :가. 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.연결회사의 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 제품매출 등의 유사한 수익에 대하여 경영진은 지역별로 한국과 중국의 성과를 검토하고 있습니다.나. 부문당기손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보 고 부 문 2017년 3분 기 2016년 3분 기 매 출 액 영 업 이 익 매 출 액 영 업 이 익 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 한 국 55,462,876 169,895,713 493,135 1,240,626 54,576,837 174,073,493 153,662 2,619,361 중 국 3,818,816 13,160,769 372,897 1,430,278 5,774,786 17,657,563 875,770 2,538,775 소 계 59,281,692 183,056,482 866,032 2,670,904 60,351,623 191,731,056 1,029,432 5,158,136 내부거래제거 (1,523,367) (5,547,383) 44,065 222,748 28,686 (4,347,880) 59,137 226,042 합 계 57,758,325 177,509,099 910,097 2,893,652 60,380,309 187,383,176 1,088,569 5,384,178 다. 부문자산 및 부채에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 보 고 부 문 2017. 9. 30 2016. 12. 31 자 산 비유동자산 취득액(*) 부 채 자 산 비유동자산 취득액(*) 부 채 한 국 187,182,077 12,125,831 104,638,021 181,017,370 21,123,517 100,421,790 중 국 15,695,667 498,714 3,032,231 18,488,668 1,008,293 4,867,324 소 계 202,877,744 12,624,545 107,670,252 199,506,038 22,131,810 105,289,114 내부거래제거 (11,396,102) - (636,228) (12,160,482) - (1,167,649) 합 계 191,481,642 12,624,545 107,034,024 187,345,556 22,131,810 104,121,465 (*) 비유동자산의 취득액에는 금융상품은 제외되었습니다. 라. 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017년 3분 기 2016년 3분 기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 제 품 매 출 액 57,758,325 177,509,099 60,380,309 187,383,176 상 품 매 출 액 - - - - 계 57,758,325 177,509,099 60,380,309 187,383,176 마. 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 A 12,266,703 39,584,670 15,758,322 48,997,404 B 6,841,258 23,457,719 8,488,218 24,459,355 C 8,259,271 19,806,705 3,935,882 17,699,368 6. 유형자산과 무형자산 : 가. 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2017. 1. 1 101,756,418 1,347,912 취 득 12,624,545 - 처 분 (54,556) - 감가상각 및 상각 등 (7,857,535) (112,022) 기타증(감)(*) (11,692) - 2017. 9. 30 106,457,180 1,235,890 취 득 원 가 181,023,838 2,933,039 감가상각누계액 (74,566,658) (1,574,509) 손상차손누계액 - (122,640) 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2016. 1. 1 89,604,123 832,198 취 득 17,474,845 - 처 분 (98,606) - 감가상각 및 상각 등 (6,934,024) (25) 기타증(감)(*) (249,493) (4) 2016. 9. 30 99,796,845 832,169 취 득 원 가 165,449,501 955,111 감가상각누계액 (65,652,656) (302) 손상차손누계액 - (122,640) (*) 기타증감액은 해외소재 종속기업 환율변동효과입니다. 나. 연결회사는 신차종 수주에 따른 제품생산라인 증설 등과 관련하여 12,392,718천원(전분기: 17,451,588천원)을 건설중인자산에 지출하였으며, 당분기 중 건설이 완공되어 12,690,576천원(전분기: 16,387,329천원)이 기계장치 등으로 대체되었습니다. 다. 담보제공 유형자산연결회사의 차입금 등에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(원화단위: 천원). 2017. 9. 30 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 19,284,597 28,800,000JPY 450,000,000 차입금(주석 7) 28,500,000 한국산업은행 건 물 7,018,556 기계장치 등 14,702,766 2016. 12. 31 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 19,284,597 28,800,000JPY 450,000,000 차입금(주석7) 24,062,500 한국산업은행 건 물 7,168,372 기계장치 등 5,628,982 7. 차입금 :가. 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 유동부채 단기차입금(*) 44,138,479 38,675,880 유동성장기차입금(*) 8,750,000 7,250,000 소 계 52,888,479 45,925,880 비유동부채 장기차입금(*) 12,750,000 10,812,500 합 계 65,638,479 56,738,380 (*) 단기 및 장기차입금에 대하여 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 15참조). 나. 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. 차 입 금 종 류 차 입 처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 2017 . 9. 30 2017 . 9.30 2016 .12.31 운영자금대출 부 산 은 행 2018-09-30 3.28 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 IBK 기업은행 2018-03-16 2.97 ~ 3.11 2,400,000 2,400,000 운영자금대출 한국산업은행(*) 2018-03-15 2.68 7,000,000 7,000,000 운영자금대출 신 한 은 행 2018-04-24 2.95 3,000,000 3,000,000 운영자금대출 우 리 은 행 2018-03-15 2.72 1,000,000 - 수 출 금 융 한국수출입은행 2018-05-22 2.48 20,000,000 20,000,000 무 역 금 융 KEB 하나은행 2018-03-24 3.07 5,000,000 5,000,000 어 음 할 인 KEB 하나은행 2017-07-20 4.44 4,738,479 275,880 계 44,138,479 38,675,880 (*) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6참조). 다. 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. 차 입 금 종 류 차 입 처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 2017 . 9. 30 2017 . 9.30 2016 .12.31 시설자금대출 한국산업은행(*) 2024.05.10 2.59~3.18 21,500,000 17,062,500 시설자금대출 우 리 은 행 - - - 1,000,000 소 계 21,500,000 18,062,500 차감: 유동성장기차입금 (8,750,000) (7,250,000) 차 감 계 12,750,000 10,812,500 (*) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6참조). 8. 순확정급여부채 :가. 연결손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 당기근무원가 1,001,022 3,003,067 956,020 2,868,060 순이자원가 (6,164) (18,494) 11,203 33,610 종업원급여에 포함된 총 비용 994,858 2,984,573 967,223 2,901,670 총 비용 중 2,036,869 천원(전분기: 1,981,128천원)은 매출원가에 포함되었으며, 947,704천원(전분기: 920,542천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 나. 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 25,945,019 23,348,547 사외적립자산의 공정가치(*) (22,047,781) (21,270,882) 연결재무상태표상 부채 3,897,238 2,077,665 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7,255천원(전기말 : 7,255천원)이 포함된 금액입니다. 9. 충당부채 :가. 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017년 3분 기 2016년 3분 기 기 초 2,503,013 2,462,508 증 가 966,852 691,470 연 중 사 용 액 (1,250,654) (980,491) 보고기간말 금액 2,219,211 2,173,487 유 동 항 목 287,635 - 비유동항목 1,931,576 2,173,487 나. 연결회사는 판매한 제품의 결함 등으로 인하여 추가적으로 부담할 것으로 예상되는 보상금액을 보증금액 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.10. 주식의 발행 및 취득 :가. 자본금 관련한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 발행할 주식수 120,000,000주 120,000,000주 1주의 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 19,320,695주 19,320,695주 자 본 금 9,660,348천원 9,660,348천원 나. 납입자본 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 자 본 금 9,660,348 9,660,348 주식발행초과금 3,779,645 3,779,645 계 13,439,993 13,439,993 다. 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 감 자 차 익(*1) 8,148,320 8,148,320 기타자본잉여금(*2) 258,821 258,821 자 기 주 식(*3) (3,282,104) (3,282,104) 자기주식처분이익(*4) 196,518 196,518 계 5,321,555 5,321,555 (*1) 감자차익 8,148백만원은 2002년 12월 18일 이사회결의에 의거 보통주 10주를 보통주 1주로 액면병합하는 무상감사 실시로 인하여 발생한 감자차액 28,006백만원에서 결손보전된 19,858백만원을 상계한 잔액입니다. 동 감자차익은 이월결손금의보전 및 자본전입 목적으로만 사용할 수 있습니다.(*2) 기타자본잉여금 259백만원은 2009년 5월 19일 전환사채발행시 발생한 전환권대가이며, 연결회사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094'에 의거하여 전환권대가를 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 '주식회사외부감사에관한법률' 제13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.(*3) 연결회사는 보고기간말 현재 자기주식의 가격안정(자사주 신탁에 의한 취득) 및 감자시 발행한 단주의 처리를 위하여 자기주식 1,656,780주를 보유하고 있으며, 이를 향후 시장상황에 따라 가능한 처분손실이 발생하지 아니하거나 최소화하는 범위 내에서 처분할 계획입니다. 이러한 자기주식은 상법상 의결권이 제한되어 있습니다.(*4) 연결회사는 2014년 중 임직원자사주 상여금 지급 목적으로 보유 중이던 자기주식 55,385주를 처분하였으며, 처분액의 시가와 취득가액의 차이를 자기주식처분이익으로 인식하였습니다. 11. 판매비와관리비 :판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017년 3분 기 2016년 3분 기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 급 여 1,351,329 4,094,440 1,454,070 4,189,642 퇴 직 급 여 181,645 544,933 181,336 544,009 복 리 후 생 비 326,792 1,188,707 420,747 1,274,345 접 대 비 67,431 196,460 72,565 197,116 세 금 과 공 과 117,671 447,748 106,509 377,020 보 상 비 257,977 712,765 213,165 691,470 지 급 수 수 료 141,888 687,805 202,466 730,755 차 량 유 지 비 36,552 111,952 40,411 179,208 소 모 품 비 33,732 146,399 49,122 156,745 감 가 상 각 비 71,803 215,966 73,139 214,209 무형자산상각비 1,849 10,349 8 25 대 손 상 각 비 201 (4,479) 581 (463) 경 상 개 발 비 2,049,746 6,420,280 2,239,994 7,244,490 기 타 436,561 1,516,957 518,742 1,507,230 계 5,075,177 16,290,282 5,572,855 17,305,801 12. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 - %(2016년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 17.7%)입니다. 13. 배당금 : 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,589,752천원은 2017년 4월 중 지급되었습니다(전기 지급액: 1,766,392천원). 14. 우발채무와 약정사항 : 가. 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD). 금융기관 구 분 약정한도 국 민 은 행 일반운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 10,000,000 기 업 은 행 일반운전자금대출 2,400,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 부 산 은 행 일반운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 한국산업은행 운영자금대출 7,000,000 시설자금대출 21,500,000 신 한 은 행 일반자금대출 3,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 3,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 11,500,000 KEB하나은행 무역어음대출(내국신용장) 6,000,000 수입신용장발행 USD 800,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 8,100,000 우 리 은 행 특별운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 3,500,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 20,000,000 나. 연결회사는 KEB하나은행과 수입신용장 발행과 관련하여 USD 800,000(전기말: USD 800,000)의 한도약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 제공받은 지급보증잔액은 11,369천원(전기말: 12,626천원)입니다.다. 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 5,329천원(전기말: 2,395천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 15. 특수관계자와의 거래 :가. 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과같습니다. 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 비 고 기타특수관계자 아넥스통상(주) 아넥스통상(주) (*1) 신 영 산 업(주) 신 영 산 업(주) (*2) (*1) 최대주주인 대표이사의 친족이 운영하고 있는 회사이며, 기타특수관계법인에 포함하였습니다. (*2) 주요경영진이 주주로 등재되어 있는 회사이며, 기타특수관계법인에 포함하였습니다.나. 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계구분 회 사 명 2017년 3분기 2016년 3분기 원재료매입 등 제품매출 등 원재료매입 등 기타특수관계자 아넥스통상(주) 3,024,782 - 4,269,744 신 영 산 업(주) 1,183,685 38,700 683,448 계 4,208,467 38,700 4,953,192 다. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계구분 회 사 명 2017. 9. 30 2016. 12. 31 대 여 금 기타채권 매입채무 대 여 금 기타자산 매입채무 기타특수관계자 아넥스통상(주) - 239,228 107,752 - 239,228 123,174 신 영 산 업(주) - 220,790 195,427 - 250,170 249,942 임 직 원 228,055 - - 432,869 - - 계 228,055 460,018 303,179 432,869 489,398 373,116 라. 특수관계자와의 자금 거래보고기간말 현재 연결회사는 종업원에게 주택자금 등을 대여하고 있으며 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). (1) 2017년 3분기 특수관계자구분 자 금 대 여 대 여 회 수 임 직 원 106,649 311,463 (2) 2016년 3분기 특수관계자구분 자 금 대 여 대 여 회 수 임 직 원 140,960 65,487 마. 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 7참조). 바. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 단 기 급 여 829,333 776,768 퇴 직 후 급 여 164,246 141,038 계 993,579 917,806 상기 주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 42 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 41 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 3분기말 제 41 기말 자산 유동자산 65,438,904,390 63,803,762,656 현금및현금성자산 6,558,971,642 5,503,336,097 금융기관예치금 5,123,767,338 5,010,506,062 매출채권 35,964,182,125 36,955,056,955 기타수취채권 3,749,563,934 3,693,229,423 기타유동금융자산 277,719,092 283,211,307 재고자산 11,265,077,570 9,171,360,168 기타유동자산 2,499,622,689 3,187,062,644 비유동자산 121,743,172,961 117,213,607,739 금융기관예치금 824,642,562 554,595,902 기타수취채권 1,117,111,966 1,389,697,966 기타비유동금융자산 3,620,319,558 3,866,651,578 유형자산 103,346,965,366 98,773,052,352 영업권 이외의 무형자산 1,235,889,764 1,347,892,714 지분법적용 투자지분 10,157,855,353 10,157,855,353 이연법인세자산 1,440,388,392 1,123,861,874 자산총계 187,182,077,351 181,017,370,395 부채 유동부채 84,464,601,365 83,808,108,122 단기매입채무 22,235,974,215 25,975,759,055 단기차입금 52,888,479,371 45,925,880,000 기타지급채무 7,642,908,089 9,628,801,932 당기법인세부채 0 379,648,340 기타유동부채 1,409,604,334 1,577,088,889 유동충당부채 287,635,356 320,929,906 비유동부채 20,173,420,026 16,613,681,616 장기차입금 12,750,000,000 10,812,500,000 퇴직급여부채 3,897,238,508 2,077,665,809 기타비유동부채 1,594,605,857 1,541,433,045 비유동충당부채 1,931,575,661 2,182,082,762 부채총계 104,638,021,391 100,421,789,738 자본 납입자본 13,439,992,978 13,439,992,978 보통주자본금 9,660,347,500 9,660,347,500 주식발행초과금 3,779,645,478 3,779,645,478 이익잉여금(결손금) 63,427,305,688 61,638,581,052 기타포괄손익누계액 355,202,380 195,451,713 기타자본구성요소 5,321,554,914 5,321,554,914 자본총계 82,544,055,960 80,595,580,657 자본과부채총계 187,182,077,351 181,017,370,395 손익계산서 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 55,462,876,290 169,895,712,986 54,576,836,942 174,073,492,904 매출원가 50,223,269,576 153,308,666,269 49,254,366,812 155,239,748,881 매출총이익 5,239,606,714 16,587,046,717 5,322,470,130 18,833,744,023 판매비와관리비 4,746,471,394 15,346,420,221 5,168,808,145 16,214,383,459 영업이익(손실) 493,135,320 1,240,626,496 153,661,985 2,619,360,564 기타이익 2,557,101,810 3,875,671,536 881,075,097 3,243,927,502 기타손실 101,700,148 878,589,004 402,887,037 888,264,228 금융수익 68,843,270 321,157,675 44,121,087 146,559,508 금융원가 439,315,288 1,411,100,179 650,456,798 1,483,257,549 법인세비용차감전순이익(손실) 2,578,064,964 3,147,766,524 25,514,334 3,638,325,797 법인세비용 (250,492,351) (230,710,462) (284,525,265) (15,545,507) 당기순이익(손실) 2,828,557,315 3,378,476,986 310,039,599 3,653,871,304 주당이익 기본주당이익(손실) 160 191 18 207 포괄손익계산서 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 2,828,557,315 3,378,476,986 310,039,599 3,653,871,304 기타포괄손익 (57,755,669) 159,750,667 78,543,307 12,436,062 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 6,227,082 (39,911,200) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 6,227,082 (39,911,200) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (57,755,669) 159,750,667 72,316,225 52,347,262 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (57,755,669) 159,750,667 72,316,225 52,347,262 총포괄손익 2,770,801,646 3,538,227,653 388,582,906 3,666,307,366 자본변동표 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 13,439,992,978 56,147,537,120 210,666,645 5,321,554,914 75,119,751,657 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 오류수정에 따른 증가(감소) 0 당기순이익(손실) 3,653,871,304 3,653,871,304 매도가능금융자산평가손익 52,347,262 52,347,262 보험수리적손익 (39,911,200) (39,911,200) 연차배당 (1,766,391,500) (1,766,391,500) 2016.09.30 (기말자본) 13,439,992,978 57,995,105,724 263,013,907 5,321,554,914 77,019,667,523 2017.01.01 (기초자본) 13,439,992,978 61,638,581,052 195,451,713 5,321,554,914 80,595,580,657 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 오류수정에 따른 증가(감소) 0 당기순이익(손실) 3,378,476,986 3,378,476,986 매도가능금융자산평가손익 159,750,667 159,750,667 보험수리적손익 0 연차배당 (1,589,752,350) (1,589,752,350) 2017.09.30 (기말자본) 13,439,992,978 63,427,305,688 355,202,380 5,321,554,914 82,544,055,960 현금흐름표 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 영업활동현금흐름 2,958,274,949 10,426,599,840 당기순이익(손실) 3,378,476,986 3,653,871,304 당기순이익조정을 위한 가감 8,545,100,955 10,511,060,405 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (7,381,425,807) (2,458,876,664) 이자수취(영업) 98,133,847 137,627,934 이자지급(영업) (1,171,488,756) (1,065,155,467) 법인세납부(환급) (510,522,276) (351,927,672) 투자활동현금흐름 (9,235,724,211) (12,981,647,939) 금융기관예치금의 감소 4,204,260,695 5,783,723,379 기타수취채권의 감소 516,043,140 61,997,932 기타금융자산의 감소 2,481,672,990 772,126,343 유형자산의 처분 1,740,091 112,076,728 배당금수취 1,906,493,846 35,624,730 금융기관예치금의 증가 (4,587,521,971) (2,129,364,985) 기타수취채권의 증가 (368,649,430) (140,471,192) 기타금융자산의 증가 (1,944,816,720) (857,956,020) 유형자산의 취득 (10,859,578,079) (12,903,247,904) 기타지급채무의 감소 (585,368,773) (3,716,156,950) 재무활동현금흐름 7,281,027,021 2,325,250,105 차입금 54,962,599,371 42,484,121,766 정부보조금의 수취 (29,320,000) (94,633,281) 차입금의 상환 (46,062,500,000) (38,297,846,880) 배당금지급 (1,589,752,350) (1,766,391,500) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 1,003,577,759 (229,797,994) 기초현금및현금성자산 5,503,336,097 6,705,727,335 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 52,057,786 (246,792,864) 기말현금및현금성자산 6,558,971,642 6,229,136,477 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 : 주식회사 유니크(이하 "회사")는 1976년 4월 21일 설립되었으며, 차량부품의 제조 및판매업을 영위하고 있습니다. 회사는 2000년 3월 31일 상호를 주식회사 적고에서 주식회사 유니크로 변경하였으며, 2012년 3월 20일 본사를 부산광역시 서구 서대신동에서 경상남도 김해시 진영읍 서부로 179번길 90으로 이전하였습니다. 회사는 1993년 12월 22일자로 주식을 한국거래소 가 개설하는 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였으며, 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기 현재 납입자본금은 9,660,348천원이며, 회사의 최대주주인 안영구 및 특수관계자의 지분율 은 37.90 % 입니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준회사의 2017년 9월 30일 로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요 약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사 는 201 7 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. - 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니 다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 47,031,432천원, 만기보유금융자산 86,677천원, 매도가능금융자산 3,533,642천원, 당기손익인식금융자산 277,719천원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 47,118,109천원(대여금 및 수취채권 47,031,432천원, 만기보유금융자산 86,677천원)을 보유하고 있고,이들 자산에 대하여 손실충당금 252,164천원을 설정하고 있습니다. - 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일 이익잉여금으로 인식하는 방법으로 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 2017년 9월 30일 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 :회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 :2017년 3분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 장 부 금 액 공 정 가 치 장 부 금 액 공 정 가 치 금융자산 현금및현금성자산 6,558,972 6,558,972 5,503,336 5,503,336 금융기관예치금 5,948,410 5,948,410 5,565,102 5,565,102 매출채권 35,964,182 35,964,182 36,955,057 36,955,057 기타수취채권 4,866,676 4,866,676 5,082,927 5,082,927 기타금융자산(*) 3,890,348 3,890,348 4,142,172 4,142,172 소 계 57,228,588 57,228,588 57,248,594 57,248,594 금융부채 매입채무 22,235,974 22,235,974 25,975,759 25,975,759 차입금 65,638,479 65,638,479 56,738,380 56,738,380 기타지급채무 7,642,908 7,642,908 9,628,802 9,628,802 소 계 95,517,361 95,517,361 92,342,941 92,342,941 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.나. 금융상품 중 원가로 측정된 내역(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 매도가능금융자산 7,690 7,690 비상장 지분상품의 경우 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.다. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 수 준 1 수 준 2 수 준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융상자산 - 277,719 - 277,719 매도가능금융자산 1,813,063 1,712,889 - 3,525,952 구 분 2016. 12. 31 수 준 1 수 준 2 수 준 3 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 - 283,211 - 283,211 매도가능금융자산 2,134,640 1,637,644 - 3,772,284 라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동보고기간종료일 현재 회사의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다. 마. 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 공정가치 수 준 가치평가기법 공정가치 수 준 가치평가기법 당기손익인식금융자산 펀드 등 277,719 2 공정가치기법 283,211 2 공정가치기법 매도가능금융자산 수익증권 1,712,889 2 공정가치기법 1,637,644 2 공정가치기법 5. 영업부문 :가. 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 지역적으로 경영진은 단일지역인 한국의 성과를 검토하고있으며, 제품매출 등에 대하여 단일부문으로 성과를 검토하고 있습니다. 나. 회사 수익의 상세내역(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 제 품 매 출 액 55,462,876 169,895,713 54,576,837 174,073,493 상 품 매 출 액 - - - - 계 55,462,876 169,895,713 54,576,837 174,073,493 다. 주요 고객에 대한 정보회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 A 12,266,703 39,584,670 15,758,321 48,997,404 B 6,841,258 23,457,719 3,935,849 17,699,368 C 8,259,271 19,806,705 8,488,218 24,459,355 6. 유형자산과 무형자산 :가. 유형자산과 무형자산의 변동내역(단위: 천원). 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2017. 1. 1 98,773,052 1,347,893 취 득 12,125,831 - 처 분 (19,576) - 감가상각 및 상각 등 (7,532,342) (112,003) 2017. 9. 30 103,346,965 1,235,890 취 득 원 가 174,369,893 2,932,694 감가상각누계액 (71,022,928) (1,574,164) 손상차손누계액 - (122,640) 구 분 유 형 자 산 무 형 자 산 2016. 1. 1 86,765,236 832,143 취 득 17,015,215 - 처 분 (98,606) - 감가상각 및 상각 등 (6,313,347) - 2016. 9. 30 97,368,498 832,143 취 득 원 가 159,882,281 954,783 감가상각누계액 (62,513,783) - 손상차손누계액 - (122,640) 나. 회사는 신차종 수주에 따른 제품생산라인 증설 등과 관련하여 12,117,131천원(전분기: 17,015,215천원)을 건설중인자산에 지출하였으며, 당분기 중 건설이 완공되어 12,690,576천원(전분기: 16,352,440천원)이 기계장치 등으로 대체되었습니다.다. 담보제공 유형자산회사의 차입금 등에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역(원화단위: 천원). 2017. 9. 30 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 19,284,597 28,800,000JPY 450,000,000 차입금(주석 8) 28,500,000 한국산업은행 건 물 7,018,556 기계장치등 14,702,766 2016.12.31 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담 보 권 자 토 지 19,284,597 28,800,000JPY 450,000,000 차입금(주석8) 24,062,500 한국산업은행 건 물 7,168,372 기계장치등 5,628,982 7. 종속기업 투자지분 : 당분기 중 회사의 종속기업 투자현황 및 장부금액에 대한 주요 변동은 없습니다. 8. 차입금 :가. 차입금 장부금액의 내역(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 유동부채 단기차입금(*) 44,138,479 38,675,880 유동성장기차입금(*) 8,750,000 7,250,000 소 계 52,888,479 45,925,880 비유동부채 장기차입금(*) 12,750,000 10,812,500 합 계 65,638,479 56,738,380 (*) 회사의 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 6과 16참조).나. 단기차입금의 상세내역(단위: 천원). 차 입 금 종 류 차 입 처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 2017 . 9. 30 2017 . 9.30 2016 .12.31 운영자금대출 부 산 은 행 2018-09-30 3.28 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 IBK 기업은행 2018-03-16 2.97 ~ 3.11 2,400,000 2,400,000 운영자금대출 한국산업은행(*) 2018-03-15 2.68 7,000,000 7,000,000 운영자금대출 신 한 은 행 2018-04-24 2.95 3,000,000 3,000,000 운영자금대출 우 리 은 행 2018-03-15 2.72 1,000,000 - 수 출 금 융 한국수출입은행 2018-05-22 2.48 20,000,000 20,000,000 무 역 금 융 KEB 하나은행 2018-03-24 3.07 5,000,000 5,000,000 어 음 할 인 KEB 하나은행 2017-07-20 4.44 4,738,479 275,880 계 44,138,479 38,675,880 (*) 해당 차입금에 대하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6참조).다. 장기차입금의 상세내역(단위: 천원). 차 입 금 종 류 차 입 처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 2017 . 9. 30 2017 . 9.30 2016 .12.31 시설자금대출 한국산업은행(*) 2024.05.10 2.59~3.18 21,500,000 17,062,500 시설자금대출 우 리 은 행 - - - 1,000,000 소 계 21,500,000 18,062,500 차감: 유동성장기차입금 (8,750,000) (7,250,000) 차 감 계 12,750,000 10,812,500 (*) 해당 차입금에 대하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6참조).9. 순확정급여부채 :가. 손익계산서에 반영된 금액(단위: 천원). 구 분 2017년 3분 기 2016년 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 당기근무원가 1,001,022 3,003,067 956,020 2,868,060 순이자원가 (6,164) (18,494) 11,203 33,610 종업원급여에 포함된 총 비용 994,858 2,984,573 967,223 2,901,670 총 비용 중 2,036,869천원(전분기: 1,981,128천원)은 매출원가에 포함되었으며, 947,704천원(전분기: 920,542천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 나. 확정급여부채 산정내역(단위: 천원). 구 분 2017 . 9. 30 2016 . 12. 31 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 25,945,019 23,348,547 사외적립자산의 공정가치(*) (22,047,781) (21,270,882) 재무상태표상 부채 3,897,238 2,077,666 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7,255천원(전기말:7,255천원) 이 포함된 금액입니다.10. 충당부채 :가. 판매보증충당부채의 변동내역(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 기 초 2,503,013 2,462,508 증 가 966,852 691,470 연 중 사 용 액 (1,250,654) (980,491) 보고기간말 금액 2,219,211 2,173,487 유 동 항 목 287,635 - 비유동항목 1,931,576 2,173,487 나. 회사는 판매한 제품의 결함 등으로 인하여 추가적으로 부담할 것으로 예상되는 보상금액을 보증금액 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 11. 주식의 발행 및 취득 :가. 자본금 관련한 사항. 구 분 2017. 9. 30 2016 . 12. 31 발행할 주식수 120,000,000주 120,000,000주 1주의 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 19,320,695주 19,320,695주 자 본 금 9,660,348천원 9,660,348천원 나. 납입자본 구성내역(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016 . 12. 31 자 본 금 9,660,348 9,660,348 주식발행초과금 3,779,645 3,779,645 계 13,439,993 13,439,993 다. 기타자본구성요소의 구성내역(단위: 천원). 구 분 2017. 9. 30 2016 . 12. 31 감 자 차 익(*1) 8,148,320 8,148,320 기타자본잉여금(*2) 258,821 258,821 자 기 주 식(*3) (3,282,104) (3,282,104) 자기주식처분이익(*4) 196,518 196,518 계 5,321,555 5,321,555 (*1) 감자차익 8,148백만원은 2002년 12월 18일 이사회결의에 의거 보통주 10주를 보통주 1주로 액면병합하는 무상감자 실시로 인하여 발생한 감자차액 28,006백만원에서 결손보전된 19,858백만원을 상계한 잔액입니다. 동 감자차익은 이월결손금의보전 및 자본전입 목적으로만 사용할 수 있습니다.(*2) 기타자본잉여금 259백만원은 2009년 5월 19일 전환사채발행시 발생한 전환권대가이며, 회사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094'에 의거하여 전환권대가를 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 '주식회사외부감사에관한법률' 제13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.(*3) 회사는 보고기간말 현재 자기주식의 가격안정(자사주 신탁에 의한 취득) 및 감자시 발행한 단주의 처리를 위하여 자기주식 1,656,780주를 보유하고 있으며, 이를 향후 시장상황에 따라 가능한 처분손실이 발생하지 아니하거나 최소화하는 범위 내에서 처분할 계획입니다. 이러한 자기주식은 상법상 의결권이 제한되어 있습니다.(*4) 회사는 2014년 중 임직원자사주 상여금 지급 목적으로 보유 중이던 자기주식 55,385주를 처분하였으며, 처분액의 시가와 취득가액의 차이를 자기주식처분이익으로 인식하였습니다. 12. 판매비와관리비 :판매비와관리비의 상세내역(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 급 여 1,194,645 3,635,371 1,271,084 3,778,531 퇴 직 급 여 181,644 544,933 181,336 544,009 복 리 후 생 비 291,878 1,084,751 381,425 1,161,340 접 대 비 56,426 164,824 58,631 169,999 세 금 과 공 과 75,172 320,359 45,442 228,732 보 상 비 257,977 712,765 213,165 691,470 지 급 수 수 료 166,667 707,735 210,510 618,435 차 량 유 지 비 33,775 104,684 (20,693) 114,803 소 모 품 비 25,805 123,120 40,231 130,406 감 가 상 각 비 63,023 193,515 69,971 202,202 대 손 상 각 비 202 (4,479) 581 (463) 경 상 개 발 비 2,049,745 6,420,280 2,240,003 7,244,498 기 타 349,512 1,338,562 477,122 1,330,421 계 4,746,471 15,346,420 5,168,808 16,214,383 13. 법인세비용 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 2.8% (2016년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: -%) 입니다. 14. 배당금 :2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,589,752천원은 2017년 4월 중 지급되었습니다(전기 지급액: 1,766,392천원). 15. 우발채무와 약정사항 : 가. 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 약정사항(단위: 천원, USD). 금 융 기 관 구 분 약 정 한 도 국 민 은 행 일반운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 10,000,000 기 업 은 행 일반운전자금대출 2,400,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 부 산 은 행 일반운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 한국산업은행 운영자금대출 7,000,000 시설자금대출 21,500,000 신 한 은 행 일반자금대출 3,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 3,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 11,500,000 KEB하나은행 무역어음대출(내국신용장) 6,000,000 수입신용장발행 USD 800,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 8,100,000 우 리 은 행 특별운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 3,500,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 20,000,000 나. 회사는 KEB하나은행과 수입신용장 발행과 관련하여 USD 800,000(전기: USD 800,000)의 한도약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 제공받은 지급보증잔액은11,369천원(전기말: 12,626천원)입니다.다. 보고기간말 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 5,329천원(전기말: 2,395천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 16. 특수관계자와의 거래 : 가. 회사의 종속기업 현황 구 분 지 분 율 비 고 2017. 9. 30 2016. 12. 31 청도유니크부건(유) 100% 100% 종 속 기 업 나. 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자 구 분 2017. 9. 30 2016. 12. 31 비 고 기타특수관계자 아넥스통상(주) 아넥스통상(주) (*1) 신영산업(주) 신영산업(주) (*2) (*1) 최대주주인 대표이사의 친족이 운영하고 있는 회사이며, 기타특수관계법인에 포함하였습니다.(*2) 주요경영진이 주주로 등재되어 있는 회사이며, 기타특수관계법인에 포함하였습니다. 다. 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등의 거래내역(단위: 천원). 특수관계구분 회 사 명 2017년 3분기 2016년 3분기 제품매출 등 원재료매입 등 제품매출 등 원재료매입 등 종 속 기 업 청도유니크부건(유) 1,543,136 4,058,219 1,464,628 2,163,893 기타특수관계자 아넥스통상(주) - 3,024,782 - 4,269,744 신영산업(주) - 1,183,685 38,700 683,448 계 1,543,136 8,266,686 1,503,328 7,117,085 라. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액(단위: 천원). 특수관계구분 회 사 명 2017. 9. 30 2016. 12. 31 매출채권 대 여 금 기타채권 매입채무 매출채권 등 대 여 금 기타채권 매입채무 종 속 기 업 청도유니크부건(유) 220,559 - - 415,670 619,659 - - 547,990 기타특수관계자 아넥스통상(주) - - 239,228 107,752 - - 239,228 123,174 신영산업(주) - - 220,790 195,427 - - 250,170 249,942 임 직 원 - 228,055 - - - 432,869 - - 계 220,559 228,055 460,018 718,849 619,659 432,869 489,398 921,106 마. 특수관계자와의 자금 거래보고기간말 현재 회사는 종업원에게 주택자금 등을 대여하고 있으며 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). (1) 2017년 3분기 특수관계자구분 자 금 대 여 대 여 회 수 임 직 원 106,649 311,463 (2) 2016년 3분기 특수관계자구분 자 금 대 여 대 여 회 수 임 직 원 140,960 65,487 바. 보고기간말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 8참조). 사. 주요 경영진에 대한 보상내역(단위: 천원). 구 분 2017년 3분기 2016년 3분기 단 기 급 여 754,333 751,803 퇴 직 후 급 여 164,246 141,038 계 918,579 892,841 상기 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 - 재무제표 재작성 등 유의사항 기재 1) 재무제표 작성 기준 -III.재무에 관한 사항 주석사항에 표시되어 있습니다. 2) 당사는 사업보고서 기준일 현재 1개의 계열사가 있으며. 그 회사에 대한 지분 율은 각 100% 입니다. 3) 당사는 회계감사인의 지적 및 금융위원회로부터 시정요구 또는 정정명령을 받 은 사실이 없습니다. 4) 해당 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였으며, 한국채택국 제회계기준 적용에 따라 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. 5) 한국채택국제회계기준이 연결재무제표에 미치는 영향은 III.재무에 관한 사항 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 6) 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리방법 및 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항은 III.재무에 관한 사항 주석사항 을 참조하시기 바랍니다. - 대손충당금 설정현황 (연결기준)가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위:천원, %) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2017년도(제42기3분기) 매출채권 37,584,855 51,541 0.1 미 수 금 3,004,643 200,623 6.6 합 계 40,589,498 252,164 0.6 2016년도(제41기) 매출채권 40,825,214 56,019 0.1 미 수 금 3,015,098 200,623 6.6 합 계 43,840,312 256,642 0.5 2015년도(제40기) 매출채권 37,028,399 54,091 0.1 미 수 금 1,922,681 200,623 10.4 합 계 38,951,080 254,714 0.7 2014년도(제39기) 매출채권 37,181,855 218,122 0.6 미 수 금 2,280,231 200,623 8.8 합 계 39,462,087 418,745 1.06 2013년도(제38기) 매출채권 39,365,220 253,898 0.6 미 수 금 1,547,156 200,623 13.0 합 계 40,912,376 454,521 1.1 주) 연결 기준으로 작성하였습니다.나. 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 과 목 2017년도제42기3분기 2016년도제41기 2015년도제40기 2014년도제39기 2013년도 제38기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 494,036 492,108 656,139 691,915 784,822 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - - ② 상각채권회수액 - - - - - ③ 기타증감액 - - - - - 3. 대손상각비 계상(환입액) -4,478 1,928 -164,031 -35,776 -92,907 4. 기말 대손충당금 잔액합계 489,558 494,036 492,108 656,139 691,915 주) 연결 기준으로 작성하였습니다.다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석 (단위: 천원). 구 분 2017. 09. 30 연체되지 않은 채권 만기가 연체된 채권 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 매 출 채 권 37,584,855 - - - - 51,541 37,533,314 유 동 성 기타수취채권 4,061,951 - - - - 200,623 3,861,328 비 유 동 성 기타수취채권 1,117,112 - - - - - 1,117,112 ※ 상기 자료는 매출채권, 유동성기타수취채권(미수금, 미수수익, 단기대여금), 비유동성수취채권(장기대여금, 보증금) 자료입니다.-대손충당금 설정방침연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. - 재고자산 현황 등(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원). 구 분 2017. 09. 30 2016. 12. 31 2015. 12. 31 2014. 12. 31 제 품 9,409,853 8,768,860 8,737,853 6,528,242 평 가 충 당 금 (419,314) (598,908) (577,639) (541,532) 상 품 - - - - 재 공 품 1,150,015 1,102,299 836,563 1,021,852 평 가 충 당 금 (14,943) (9,694) (59,032) (1,809) 원 재 료 3,112,988 2,058,829 2,015,661 2,285,218 평 가 충 당 금 (369,573) (398,975) (159,664) (160,534) 미 착 원 재 료 918,357 1,112,645 1,031,822 653,409 계 13,787,383 12,035,056 11,825,564 9,784,846 나. 재고자산의 실사내용1) 실사일자 : 2017년 09월 30일2) 재고조사시 전문가의 참여 및 감사인의 입회여부 : 재고조사시 당사직원(회사재고담당자 및 회계담당자)이 자체재고조사를 실시하 였습니다. 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시3) 장기체화 재고등 현황 : 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없음4) 기타(재고자산의 담보제공여부)사항 : 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없음 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법을 적용하는 미착원재료를 제외하고는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다. 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 정상조업도에 근거한 관련 제조간접비로 이루어지며, 차입원가는 제외하고 있습니다. 연결회사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - : 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - : 해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - : 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - : 해당사항 없음 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - : 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - : 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - : 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제42기3분기(당기) 삼일회계법인 - 없음 제41기(전기) 삼일회계법인 적정 없음 제40기(전전기) 삼일회계법인 적정 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제42기3분기(당기) 삼일회계법인 분기.반기검토 및 감사 85 - 제41기(전기) 삼일회계법인 분기,반기검토 및 감사 85 1,322 제40기(전전기) 삼일회계법인 분기.반기검토 및 감사 85 1,174 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제42기3분기(당기) - - - - - - - - - - 제41기(전기) - - - - - - - - - - 제40기(전전기) - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 4. 감사인의 변경 2015년도(2013.01.01~2015.12.31)까지 회계감사는 삼일회계법인에서 실시 하였으며, 계약만료가 되어 2016년 회계감사는 삼일회계법인으로 재계약하였습니다.재계약기간은 2018년 까지 3개년입니다. 5. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사는 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가지고 분기 및 반기, 결산 감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 감사 결과 지 적사항및 이상이 발견된 사항은 없습니다. 나. 내부회계관리제도 및 내부회계관리자가 보고한 내용 내부회계관리제도 2017년 제42기3분기에 대한 회계감사인의 검토의견 표명은 없었으며, 제41기, 제40기, 제39기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영 실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도를 위반하여 작 성된 사실을 발견할수 없었습니다. 따라서 내부회계관리규정에 입각한 내부회 계관리제도의 운용실태는 적정합니다. 6. 기타 : 해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다.⇒ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 1) 이사회의 권한 내용 ① 대표이사 사장은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보직하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 ·집행하며 대표이사 사장의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 : 해당사항 없음 3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - : 회사는 이사회내에 위원회를 설치하고 있지 아니합니다. 4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 권순묵 - 한양대학교 기계공학과 - 현대자동차(주) 국내 및 해외정비 담당 본부장 - 한국FUKOKU(주) 대표이사 - 한국FUKOKU(주) 회장 (현) 없음 없음 - 주) 제41기 정기주주총회 2017.03.24 사외이사 재선임을 하였습니다. [사외이사의 전문성]반기보고서 제출일 현재 당사는 사외이사1명이 독립적인 위치에서 회사에 대한 감사와 감독 직무를 객관적으로 수행, 정책사항의 결정을 위한 조언과 전문지식 제공등 의 업무를 수행하고 있으며, 또한 필요에 따라서 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 사외이사 직무수행 보조를 위한 별도의 지원은 관리본부에서 수행하고 있으며, 회사의 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 경우는 없습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 1) 이사회 운영규정의 주요내용 - 경영의 기본 방침 및 계획 - 예산 및 결산 - 주식 및 자본금 변경 ㅇ 주주총회 및 임원에 관한 사항 - 주주총회의 소집 및 그 안건 - 임원 호선 및 해임 - 주주총회에서 위임된 임원의 보수와 수당 ㅇ 사규의 제정 및 개폐에 관한 사항 ㅇ 영업에 관한 사항 ㅇ 지점등의 설치, 이전, 폐쇄 ㅇ 중요 계약 및 소송 2) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사권순묵(출석률 : 100%) 2016(1차) 2016.03.08 제41기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결의의 건 가결 찬성 2017(2차) 2017.03.24 제41기 정기주주총회 가결 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 : 감사위원회는 설치되어 있지 않으며 1명의 감사가 상근으로 등기되어 있습니다. 2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여 부 ① 당사의 감사는 회계와 업무를 감사할 수 있습니다. ② 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. ③ 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회 의 소집을 요구할수 있습니다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보 고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조 사할 수 있습니다. 3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 민정식 동명산업대우조선해양(주) - 주) 제41기 정기주주총회 2017.03.24 감사 재선임을 하였습니다. 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역당사의 감사는 회사의 결산자료, 영업현황, 자금운용계획, 투자계획, 인원계획 및 경영상 중요사항을 의결하는 이사회에 참석하는 방식으로 감사활동을 하고 있습니다. 또한 정기주주총회의 감사보고 및 내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가보고 등을수행합니다. 감사의 주요활동 내용은 상기 이사회의 주요활동 내용과 동일합니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도회사는 사업보고서 제출일 현재 소액주주 의결권 보호를 위하여 전자투표제를 도입 운영하고 있습니다. 회사는 주주총회 개별 안건에 대하여 소액주주가 전자적 방법으로 의사표시를 행사 할 수 있도록 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주는 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여받을 수 있습니다회사는 「상법」 제368조의4제1항에 따라 전자투표제도 채택을 이사회결의 하였고「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제41기 주주총회에서 활용하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부회사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안영구 본인 보통주 3,808,871 19.71 3,808,871 19.71 - 안정구 제 보통주 1,768,917 9.16 1,805,407 9.34 - 한애영 제수 보통주 763,629 3.95 763,629 3.95 - 안재범 자 보통주 371,078 1.92 384,500 1.99 - 안영미 제 보통주 40,480 0.21 40,480 0.21 - 최장섭 질 보통주 56,248 0.29 56,248 0.29 - 안점덕 매 보통주 108,187 0.56 108,187 0.56 - 송인성 질 보통주 13,503 0.07 13,503 0.07 - 송창영 매제 보통주 10,000 0.06 10,000 0.06 - 아넥스통상 - 보통주 46,500 0.24 46,500 0.24 - 최시영 질 보통주 19,164 0.10 19,164 0.10 - 안희정 조카 보통주 33,046 0.17 33,046 0.17 - 안현호 조카 보통주 35,087 0.18 35,087 0.18 - 안효정 자 보통주 18,648 0.10 18,648 0.10 - 신영산업 - 보통주 180,000 0.93 180,000 0.93 - 계 보통주 7,273,358 37.65 7,323,270 37.90 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) XX - - - - - - - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 : 해당사항 없음 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 : 해당사항 없음 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 : 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2012년 02월 07일 안영구 3,890,891 20.14 - 2012년 10월 26일 안영구 3,895,871 20.16 - 2014년 11월 06일 안영구 3,896,871 20.17 - 2014년 11월 07일 안영구 3,898,871 20.18 - 2016년 12월 05일 안영구 3,728,871 19.30 - 2017년 03월 14일 안영구 3,808,871 19.71 - 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 안영구 대표이사 46년 3개월 (주)유니크 대표이사 (주)유니크대표이사 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 안영구 3,808,871 19.71% - 안정구 1,805,407 9.34% - 우리사주조합 - - - 주1) 지분율은 2017.06.30 기준일 현재 발행주식수 19,320,695를 기준으로 작성하였습니다. 주2) [2017.09.30 현재] 주주 : 코에프씨케이비아이 씨프런티어챔프2010의5호 소유주식수 0주 , 지분율 0% 입니다.(2017.09.07) ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,638 99.34% 7,636,076 39.52% - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 (1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 상 실하거나 신주배정에서 단주가 발행에는 그 처리방법은 이사회의 결 의로 정한다. (2) 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호에는 이사회의 결 의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법 제2조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 증권거래법 제191조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주 를 우선배정하는 경우 3. 증권거래법 제189조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요에 의해 국내·외 투자자, 제휴기업 그리고 국내 외 금융기관 또는 경영자문기관 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요에 의해 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요에 의해 국내외 타회사를 인수할 때 그 대가로 신 주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주권의 종류 기명식 보통주 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고 홈페이지 전자공고 서울경제신문 5. 주가 및 주식 거래실적(최근 6개월간) 가. 국내증권시장 (단위 : 원,주) 종 류 2017년 4월 2017년 5월 2017년 6월 2017년 7월 2017년 8월 2017년 9월 기명식 보통주 최고 주가 3,440 3,255 3,220 3,300 2,930 5,400 최저 주가 3,105 2,995 2,970 2,855 2,715 2,750 평균 주가 3,246 3,127 3,108 2,995 2,819 4,099 최고 일거래량 564,947 200,313 156,956 616,985 70,537 23,460,797 최저 일거래량 13,732 28,781 21,207 17,240 19,774 97,909 월간 거래량 1,992,645 1,250,894 1,414,208 1,568,426 868,218 114,888,474 주) 주가는 거래의 종가기준임 나. 해외증권시장 [증권거래소명 : -] (단위 : 원, 주) 종 류 월 월 월 월 월 월 - 최 고 - - - - - - 최 저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - : 해당사항 없음 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 : 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안영구 남 1947.02 대표이사 등기임원 상근 경영 신서공업 3,808,871 - 46년3개월 2019.03.25 안정구 남 1962.07 대표이사 등기임원 상근 경영 (주)유니크 1,805,407 - 25년9개월 2020.03.24 안재범 남 1971.02 전무 등기임원 상근 VA실해외영업 (주)유니크해외영업VA실 384,500 - 6년3개월 2018.03.20 권순묵 남 1944.01 사외이사 등기임원 비상근 - 현대자동차(주)한국FUKOKU(주)대표이사 - - 3년6개월 2020.03.24 민정식 남 1947.11 감사 등기임원 상근 관리 대우조선 10,000 - 23년6개월 2020.03.24 양성준 남 1949.02 부회장 미등기임원 상근 경영 현대자동차 - - 11년5개월 - 유희훈 남 1957.03 부사장 미등기임원 상근 관리본부 대우조선, (주)유니크 재경및 인사담당 40,110 - 21년8개월 - 정광호 남 1960.05 부사장 미등기임원 상근 중국사업본부 (주)유니크 및 중국법인담당 80,110 - 33년6개월 - 안인식 남 1960.09 전무 미등기임원 상근 자재본부 (주)유니크 자재본부담당 31,370 - 31년6개월 - 이창훈 남 1965.05 전무 미등기임원 상근 연구개발본부 (주)유니크 연구개발담당 210 - 10년7개월 - 신반구 남 1959.06 전무 미등기임원 상근 가공사업본부 현대자동차(주)(주)유니크 생산설비 및 가공사업 35,510 - 10년5개월 - 고성종 남 1962.05 상무 미등기임원 상근 국내영업 (주)유니크영업담당 7,418 - 25년6개월 - 김국태 남 1961.04 상무 미등기임원 상근 생산생기본부 (주)유니크 생산생기담당 20,384 - 29년6개월 - 이태원 남 1960.10 상무 미등기임원 상근 품질본부 기아자동차(주)품질담당 - - 0년5개월 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 자동차부품 남 398 - - - 398 7.8년 16,582,187 41,663 - 자동차부품 여 177 - - - 177 13.5년 6,366,623 35,970 - 합 계 575 - - - 575 9.5년 22,948,810 38,817 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 918,579 183,716 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 796,515 265,505 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 26,485 26,485 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 95,579 95,579 - 보수현황>※ 당사의 이사 및 감사 중 공시의무 대상자인 개인별 보수가 5억원 이상인 임원은없습니다. (2017년 연간보수 기준) 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - : 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - : 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - : 해당사항 없음 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 기업인수목적회사의 이해상충: 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 가. 관계회사 및 자회사의 투자지분 현황2 017년 09월 30일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업 소재지 당반기말 지배지분율(%) 전기말 지배지분율(%) 연차결산월 업종 청도유니크부건(유) 중국 100.0 100.0 12월 차량부품 제조 및 판매 : 결 산일은 12월, 업종은 차량부품 제조 및 판매 입니다. 분기보고서 제출일 현재 변경사항 없습니다. 나. 관계회사 및 자회사의 결산실적 연결대상 종속기업의 2017년 09월 30일 현재 주요 재무정보 및 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:천원).고유번호 : 1112-9205 연결대상 종속기업의 2017년 09월 30일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 청도유니크부건(유) 2017. 09. 30 2016. 12. 31 2015. 12. 31 2014. 12. 31 자 산 15,695,667 18,488,668 17,465,267 14,850,073 부 채 3,032,231 4,867,324 4,451,920 4,312,754 자 본 12,663,436 13,621,344 13,013,347 10,537,319 매 출 13,160,769 24,956,784 25,179,452 23,951,919 당 기 순 이 익 1,041,376 2,896,863 2,272,452 1,913,045 총 포 괄 이 익 928,084 2,433,536 2,476,029 2,168,376 중국 청도유니크로 부터 2015년도 배당금 위안화 11,358,506.8 에서 세금 위안화 567,925.34 공제후 위안화 10,790,581.46 ($1,552,021,04 --> 1,763,561,507원) 2017년 9월 27일 입금 되었습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - : 해당사항 없음 나. 담보제공 내역 (단위 : 원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비고 기초 증가 감소 기말 - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - : 해당사항 없음 다. 채무보증 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비고 기초 증가 감소 기말 청도유니크부건유한공사 관계회사 - - - - - 합 계 - - - - :해당사항 없음 라. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기말 청도유니크 부건유한공사 관계회사 출자증권 5,915 - - 5,915 - 합 계 5,915 - - 5,915 - 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (단위 : 원) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 유가증권의 종류 매수 매도 누계 매매손익 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - : 해당사항 없음 바. 부동산 매매 내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관 계 부 동 산 매 매 내 역 비 고 부동산의 종류 금 액 매매손익 매수 매도 누계 주식회사 유니크 - 공장부지 - - 6,731,235 - 충남예산 주식회사 유니크 - 사무실 - - 133,944 - 경기판교 주식회사 유니크 - 공장부지 등 - - 3,630,046 - 김해 주식회사 유니크 - 사원숙소 - 414,293 - 경기판교 주식회사 유니크 - 사원숙소 - 437,318 - 경기판교 합 계 - - 11,346,836 - - : 분기보고서 제출일 현재 부동산 매매거래가 발생하지 않았습니다. 사. 영업 양수ㆍ도 내역 (단위 : 원) 성명(법인명) 관 계 양수ㆍ도 내역 비 고 목적물 양수ㆍ도목적 양수ㆍ도일자 금액 양수가액 양도가액 - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - : 해당사항 없음 아. 자산양수ㆍ도 내역 (단위 :원) 성명(법인명) 관 계 양수ㆍ도 내역 비 고 목적물 양수ㆍ도목적 양수ㆍ도일자 금액 양수가액 양도가액 - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - : 해당사항 없음 자. 장기공급계약 등의 내역 (단위 : 원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종류 기간 물품ㆍ서비스명 금액 - - - - - - - 합 계 - - : 해당사항 없음 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용(2017년 09월 30일 현재) (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 용 비고 계 정 과 목 기 초 증 가 감 소 기 말 - - - - - - - - :해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.02.24 매출액또는손익구조30%이상변동 이사회의사록 제40기 연결재무제표 확정의 건 당해사업년도 대비 직전사업년도 증감비율%은 매출액 2.3%, 영업이익 -39.4%, 당기순이익 -29.2% - 2016.03.09 현금 ·현물배당결정 제40기 정기주주총회 소집및 부의안건 결의 (현금배당 주당 100원) - 2016.03.09 주주총회소집결의 제40기 정기주주총회 소집 (2016.03.25 오전 9시) - 2016.03.09 주주총회소집공고 제40기 정기주주총회 소집 (2016.03.25 오전 9시) - 2016.03.17 감사보고서 제출 제40기 연결, 별도 감사보고서 제출 - 2016.03.18 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)연장결정 계약기간 : 2016년 3월18일 ~ 2017년 3월18일자기주식보유현황 : 1,656,780주 8.58%자기주식취득금액한도 : 2014년말 재무제표 기준으로 작성 - 2016.03.25 제40기 정기주주총회 결과 일시 : 2016.03.25 오전 9시장소 : 경남 김해시 진영읍 서부로 179번길 90 (농공단지) - 2016.03.30 사업보고서 제40기 사업보고서(2015.12) 제출 - 2016.05.16 분기보고서 제41.1기 분기보고서(2016.03)제출 - 2016.08.16 반기보고서 제41.2기 반기보고서(2016.06)제출 - 2016.11.14 분기보고서 제41.3기 분기보고서(2016.09)제출 - 2016.12.14 주식명의개서정기(주주명부폐쇄) 주식명의개서정지(주주명부폐쇄)기준일 : 2016.12.31 명의개서정지기간 : 시작일 2017.01101 종료일 2017.01.07설정사유 : 제41기 정기주주총회 개최를 위한 권리주주확정 - 2017.02.22 매출액또는손익구조30%이상변동 이사회의사록 제40기 연결재무제표 확정의 건 당해사업년도 대비 직전사업년도 증감비율%은 매출액 10.3%, 영업이익 45.9%, 당기순이익 9.8% - 2017.03.08 현금 ·현물배당결정 제41기 정기주주총회 소집및 부의안건 결의 (현금배당 주당 90원) - 2017.03.08 주주총회소집결의 제41기 정기주주총회 소집 (2017.03.24 오전 9시) - 2017.03.08 주주총회소집공고 제41기 정기주주총회 소집 (2017.03.24 오전 9시) - 2017.03.16 감사보고서 제출 제41기 연결, 별도 감사보고서 제출 - 2017.03.17 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)연장결정 계약기간 : 2017년 3월17일 ~ 2018년 3월17일자기주식보유현황 : 1,656,780주 8.58%자기주식취득금액한도 : 2014년말 재무제표 기준으로 작성 - 2017.03.24 제40기 정기주주총회 결과 일시 : 2017.03.24 오전 9시장소 : 경남 김해시 진영읍 서부로 179번길 90 (농공단지) - 2017.03.30 사업보고서 제41기 사업보고서(2016.12) 제출 - 2017.05.15 분기보고서 제42.1기 분기보고서(2017.03)제출 - 2017.08.14 반기보고서 제42기 반기보고서)2017.06)제출 - 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제41기 정기주주총회 2017.03.24 오전 9시 1. 제41기 재무제표 승인의 건 (별도, 연결)2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건3. 이사 선임의 건 (사내이사1명,사외이사1명)4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제40기 정기주주총회 2016.03.25 오전 9시 1. 제40기 재무제표 승인의 건 (별도, 연결)2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건3. 이사 선임의 건 (사내이사1명)4. 이사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제39기 정기주주총회 2015.03.20 오전 9시 1. 제39기 재무제표 승인의 건 (별도,연결)2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건 3. 이사 선임의 건 (사내이사1명)4. 이사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제38기 정기주주총회 2014.03.21 오전 10시 1. 제38기 재무제표 승인의 건 (별도,연결)2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건 3. 이사 선임의 건 (사내이사2명, 사외이사1명)4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제37기 정기주주총회 2013.03.22 오전 10시 1. 제37기 재무제표 승인의 건 (별도,연결)2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건 3. 정관일부 변경의 건4. 이사 선임의 건 5. 이사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제36기 정기주주총회 2012.03.20 오전 10시 1. 제36기 재무제표 승인의 건2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건 3. 정관일부 변경의 건4. 이사 선임의 건 5. 이사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 2. 우발채무 등 가 . 중요한 소송사건 등 : 분기보고서 제출일 현재 중요한 소송사건이 없음 [우발채무와 약정사항] 가. 당기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD). 금융기관 구분 약정한도 국 민 은 행 일반운전자금대출(-) 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 10,000,000 기 업 은 행 일반운전자금대출 2,400,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 부 산 은 행 일반운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 한국산업은행 운영자금대출 7,000,000 시설자금대출 21,500,000 신 한 은 행 일반자금대출 3,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 3,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 11,500,000 KEB하나은행 무역어음대출(내국신용장) 6,000,000 수입신용장발행 USD 800,000 외상매출채권전자대출(발행) 5,000,000 외상매출채권전자대출(수취) 8,100,000 우 리 은 행 특별운전자금대출 1,000,000 외상매출채권전자대출(발행) 3,500,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 20,000,000 나. 연결회사는 KEB하나은행과 수입신용장 발행과 관련하여 USD 800,000(전기말: USD 800,000)의 한도약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 제공받은 지급보증잔액은 11,369천원(전기말: 12,626천원)입니다. 다. 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 5,329천원(전기말: 2,395천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 주) 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항에 기재 된 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재현황등 그 밖의 사항 가. 제재현황 : 분기보고서 제출일 현재 제재를 받은 사실이 없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 분기보고서 제출일 현재 발생한 주요사항 없음 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - : 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 신용보강 제공 현황 (단위 : 원) 발행회사(SPC) 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강 유형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - : 해당사항 없음 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl [단기매매차익 미환수 현황]: 해당사항 없음당사는 최근 4사업연도('2009.01.01~2012.12.31) 8건 74,328,870원, 1건 7,945,583원 총 9권 82,274,453원의 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 있고, 통보받은 총 9건, 82,274,453원을 모두 환수 완료하였습니다. 미환수 내역은 없습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - : 해당사항 없음 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일) (단위 : 원 ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( -) - 계속사업손익 - - - - - ( -) - 당기순손익 - - - - - ( -) - 자산총액 - - - - - ( -) - 부채총액 - - - - - ( -) - 자기자본 - - - - - ( -) - 자본금 - - - - - ( -) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - : 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 - 매출액 - - - - - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - : 해당사항 없음 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 : 해당사항 없음