유니크 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

- 재무제표 재작성 등 유의사항 기재 1) 재무제표 작성 기준 -III.재무에 관한 사항 주석사항에 표시되어 있습니다. 2) 당사는 3분기보고서 기준일 현재 1개의 계열사가 있으며. 그 회사에 대한 지분 율은 각 100% 입니다. 3) 당사는 회계감사인의 지적 및 금융위원회로부터 시정요구 또는 정정명령을 받 은 사실이 없습니다. 4) 해당 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였으며, 한국채택국 제회계기준 적용에 따라 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. 5) 한국채택국제회계기준이 연결재무제표에 미치는 영향은 III.재무에 관한 사항 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 6) 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리방법 및 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항은 III.재무에 관한 사항 주석사항 을 참조하시기 바랍니다. - 대손충당금 설정현황 (연결기준)가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:천원, %)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

2016년도(제41기 3분기)	매출채권	27,235,443	53,628	0.2

미 수 금	1,369,473	200,623	14.6

합 계	28,604,916	254,251	0.8

2015년도(제40기 3분기)	매출채권	33,548,581	54,114	0.2

미 수 금	2,000,340	200,623	10.0

합 계	35,548,921	254,737	0.7

2015년도(제40기)	매출채권	37,028,399	54,091	0.1

미 수 금	1,922,681	200,623	10.4

합 계	38,951,080	254,714	0.7

2014년도(제39기)	매출채권	37,181,855	218,122	0.6

미 수 금	2,280,231	200,623	8.8

합 계	39,462,087	418,745	1.06

2013년도(제38기)	매출채권	39,365,220	253,898	0.6

미 수 금	1,547,156	200,623	13.0

합 계	40,912,376	454,521	1.1

주) 연결 기준으로 작성하였습니다.나. 대손충당금 변동현황

(단위:천원)

과 목	2016년도제41기 3분기	2015년도제40기 3분기	2015년도제40기	2014년도제39기	2013년도 제38기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	492,108	656,139	656,139	691,915	784,822

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입액)	-463	-164,008	-164,031	-35,776	-92,907

4. 기말 대손충당금 잔액합계	491,645	492,131	492,108	656,139	691,915

주) 연결 기준으로 작성하였습니다.다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

매출채권 및 기타수취채권의 연령분석 (단위: 천원).

구 분	2016. 09. 30

연체되지 않은 채권	만기가 연체된 채권	손상채권	합 계

3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월 초과

매 출 채 권	27,235,443	-	-	-	-	53,628	27,181,815

유 동 성 기타수취채권	1,449,584	-	-	-	-	200,623	1,248,961

비 유 동 성 기타수취채권	705,848	-	-	-	-	705,848

※ 상기 자료는 매출채권, 유동성기타수취채권(미수금, 미수수익, 단기대여금), 비유동성수취채권(장기대여금, 보증금) 자료입니다.-대손충당금 설정방침연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. - 재고자산 현황 등(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원).

구 분	2016. 09. 30	2015. 09. 30	2015. 12. 31	2014. 12. 31	2013. 12. 31

제 품	8,135,249	7,355,641	8,737,853	6,528,242	5,520,911

평 가 충 당 금	(313,043)	(345,428)	(577,639)	(541,532)	(288,789)

상 품	-	-	-	-	-

재 공 품	983,418	724,314	836,563	1,021,852	895,353

평 가 충 당 금	(19,455)	(59,032)	(59,032)	(1,809)	(1,890)

원 재 료	2,246,806	2,087,813	2,015,661	2,285,218	2,561,409

평 가 충 당 금	(335,675)	(220,190)	(159,664)	(160,534)	(117,583)

미 착 원 재 료	1,014,876	1,024,532	1,031,822	653,409	482,768

계	11,712,176	10,567,650	11,825,564	9,784,846	9,052,179

나. 재고자산의 실사내용1) 실사일자 : 2016년 09월 30일2) 재고조사시 전문가의 참여 및 감사인의 입회여부 : 재고조사시 당사직원(회사재고담당자 및 회계담당자)이 자체재고조사를 실시하 였습니다. 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시3) 장기체화 재고등 현황 : 3분기보고서 제출일 현재 해당사항 없음4) 기타(재고자산의 담보제공여부)사항 : 3분기보고서 제출일 현재 해당사항 없음 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법을 적용하는 미착원재료를 제외하고는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다. 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 정상조업도에 근거한 관련 제조간접비로 이루어지며, 차입원가는 제외하고 있습니다. 연결회사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

: 해당사항 없음사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

: 해당사항 없음

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

: 해당사항 없음

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

: 해당사항 없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

: 해당사항 없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

: 해당사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

: 해당사항 없음