우성머티리얼스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 42 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	51,935,648,813	41,026,659,790

현금및현금성자산	3,336,486,244	905,796,609

매출채권 및 기타유동채권	24,205,940,037	16,590,859,470

기타유동금융자산	2,318,522,603	1,535,076,561

기타유동자산	358,578,297	488,536,256

재고자산	21,632,914,932	21,449,183,066

당기법인세자산	7,606,700	57,207,828

파생상품자산	75,600,000

비유동자산	112,099,830,429	116,731,589,723

종속기업투자	41,260,817,361	41,260,817,361

투자부동산	14,151,397,855	14,389,458,752

유형자산	47,033,551,273	50,486,407,570

무형자산	10,000,000	10,000,000

기타비유동금융자산	9,644,063,940	10,584,906,040

장기금융상품	282,500,000	1,360,500,000

장기대여금	8,901,600,000	8,571,200,000

매도가능금융자산	0	618,537,100

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	402,295,000

보증금	57,668,940	34,668,940

자산총계	164,035,479,242	157,758,249,513

부채

유동부채	49,784,168,713	40,791,403,826

매입채무 및 기타유동채무	12,200,489,952	8,681,226,816

유동성차입금	32,146,088,303	28,330,397,851

기타유동금융부채	4,131,770,968	3,567,820,540

기타유동부채	1,305,819,490	211,958,619

비유동부채	21,449,865,900	22,036,262,283

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,719,000,000	7,181,000,000

순확정급여채무	2,070,615,660	1,697,993,859

이연법인세부채	13,660,250,240	13,157,268,424

부채총계	71,234,034,613	62,827,666,109

자본

자본금	28,428,930,000	28,428,930,000

기타불입자본	3,112,470,888	3,112,470,888

기타자본구성요소	19,369,523,012	19,513,174,520

이익잉여금(결손금)	41,890,520,729	43,876,007,996

자본총계	92,801,444,629	94,930,583,404

자본과부채총계	164,035,479,242	157,758,249,513

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,426,265,869	48,751,802,498	8,994,776,315	32,840,806,955

매출원가	13,128,068,535	45,937,925,411	8,208,020,171	30,250,684,743

매출총이익	298,197,334	2,813,877,087	786,756,144	2,590,122,212

판매비와 관리비	1,861,185,818	5,831,663,965	2,128,323,048	5,775,030,888

영업이익(손실)	(1,562,988,484)	(3,017,786,878)	(1,341,566,904)	(3,184,908,676)

기타이익	686,450,904	2,640,983,897	416,065,806	1,273,461,982

기타손실	70,316,237	771,897,274	59,030,484	776,233,203

금융수익	257,082,751	693,944,656	162,361,711	396,947,758

금융원가	322,773,832	923,521,886	235,234,751	624,096,543

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,012,544,898)	(1,378,277,485)	(1,057,404,622)	(2,914,828,682)

법인세비용	(28,335,632)	592,924,592	(46,945,997)	(265,198,962)

당기순이익(손실)	(984,209,266)	(1,971,202,077)	(1,010,458,625)	(2,649,629,720)

기타포괄손익	(10,656,346)	(157,936,698)	(6,463,002)	27,760,793

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(16,618,432)	(49,855,296)	25,922,450

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(21,305,682)	(63,917,046)	33,233,910

법인세효과	4,687,250	14,061,750	(7,311,460)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,962,086	(108,081,402)	(6,463,002)	1,838,343

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	7,643,700	(138,565,900)	(8,285,900)	2,356,850

법인세효과	(1,681,614)	30,484,498	1,822,898	(518,507)

총포괄손익	(994,865,612)	(2,129,138,775)	(1,016,921,627)	(2,621,868,927)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(36)	(18)	(48)

자본변동표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

자본잉여금	자기주식	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	(1,482,004,580)	3,112,470,888	28,348,398	48,950,355,335	80,520,104,621

당기순이익(손실)	(2,649,629,720)	(2,649,629,720)

확정급여제도 재측정요소	25,922,450	25,922,450

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

매도가능금융자산평가손익	1,838,343	1,838,343

매도가능증권처분

자본 증가(감소) 합계

2017.09.30 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	(1,482,004,580)	3,112,470,888	30,186,741	46,326,648,065	77,898,235,694

2018.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	(1,482,004,580)	3,112,470,888	19,513,174,520	43,876,007,996	94,930,583,404

당기순이익(손실)	0	(1,971,202,077)	(1,971,202,077)

확정급여제도 재측정요소	0	(49,855,296)	(49,855,296)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0

매도가능금융자산평가손익	(108,081,402)	(108,081,402)

매도가능증권처분	(35,570,106)	35,570,106	0

자본 증가(감소) 합계

2018.09.30 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	(1,482,004,580)	3,112,470,888	19,369,523,012	41,890,520,729	92,801,444,629

현금흐름표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,690,158,036)	(3,832,180,245)

당기순이익(손실)	(1,971,202,077)	(2,649,629,720)

당기순이익조정을 위한 가감	(526,787,159)	644,928,640

퇴직급여	249,586,884	369,427,446

감가상각비	687,580,558	711,590,643

대손상각비	56,850,494	72,916,477

법인세비용	592,924,592	(265,198,962)

매도가능증권처분손실	619,228

외화환산손실	14,700,883	581,180,065

이자비용	923,521,886	624,096,543

유형자산처분이익	(994,277,402)	(165,028,922)

파생금융자산평가이익	(75,600,000)	(6,000,000)

파생금융자산거래이익	(866,675,404)

외화환산이익	(1,278,749,626)	(4,016,988)

배당금수익	(10,000,000)	(10,414,500)

이자수익	(693,944,656)	(396,947,758)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,196,373,400)	(1,255,700,025)

매출채권의 감소(증가)	(6,415,769,203)	(4,697,176,178)

미수금의 감소(증가)	(349,701,253)	(52,895,125)

선급금의 감소(증가)	217,529,976	78,024,776

선급비용의 감소(증가)	6,942,053	14,957,115

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(94,514,070)	23,075,246

재고자산의 감소(증가)	(183,731,866)	3,054,004,171

매입채무의 증가(감소)	3,430,210,047	875,919,716

미지급금의 증가(감소)	89,053,089	(56,849,795)

선수금의 증가(감소)	883,639,164	(197,893,186)

예수금의 증가(감소)	210,221,707	(1,092,131)

미지급비용의 증가(감소)	(49,370,915)	(229,289,176)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,185,954)	(670,519,451)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	320,303,825	604,033,993

법인세납부(환급)	4,204,600	(571,779,140)

투자활동현금흐름	5,050,169,624	(4,962,710,202)

단기금융상품의 처분	973,000,000	1,008,000,000

토지의 처분	1,846,162,197

건물의 처분	1,763,837,803

기계장치의 처분	451,963,429	166,940,937

파생상품자산의 감소	542,100,000

차량운반구의 처분	10,460,689

공기구비품의 처분	1,650,609	0

보증금의 감소	0	19,970,000

매도가능금융자산의 처분	77,056,972

배당금수취	10,000,000	10,414,500

이자수취	581,498,614	341,141,712

단기금융상품의 취득	0

장기금융상품의 취득	(566,000,000)	(1,341,000,000)

임차보증금의 증가	(23,000,000)

건물의 취득	(66,000,000)

차량운반구의 취득	(22,138,040)

대여금의 증가	(5,698,600,000)

재무활동현금흐름	2,043,489,909	6,075,621,023

단기차입금의 증가	25,595,088,303	13,268,850,298

임대보증금의 증가	795,000,000	356,800,000

단기차입금의 상환	(22,434,397,851)	(5,346,731,365)

유동성 장기부채의 상환	(807,000,000)	(300,500,000)

임대보증금의 감소	(180,000,000)	(1,291,300,000)

이자지급	(925,200,543)	(611,497,910)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,403,501,497	(2,719,269,424)

기초현금및현금성자산	905,796,609	4,302,207,899

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,188,138	(187,978,693)

기말현금및현금성자산	3,336,486,244	1,394,959,782