우성머티리얼스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 50 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말

자산

유동자산	15,303,707,995	17,091,193,799

현금및현금성자산	3,852,168,968	1,251,099,157

매출채권 및 기타유동채권	2,130,867,275	3,999,021,899

당기손익 공정가치측정금융자산	83,976,744

리스채권	0	0

기타유동금융자산	1,995,419,861	6,578,026,014

기타유동자산	2,894,517,787	379,320,191

유동재고자산	4,291,085,984	4,685,731,734

파생상품 금융자산	0	0

당기법인세자산	139,648,120	114,018,060

비유동자산	85,018,181,923	85,156,854,227

종속기업투자	5,000,000,000	5,000,000,000

투자부동산	11,770,788,863	11,850,142,504

유형자산	67,913,527,810	67,944,920,382

사용권자산	161,049,170	188,975,261

기타비유동금융자산	172,816,080	172,816,080

장기금융자산	2,500,000	2,500,000

임차보증금	170,316,080	170,316,080

자산총계	100,321,889,918	102,248,048,026

부채

유동부채	51,407,741,174	53,288,294,201

매입채무 및 기타유동채무	1,499,837,339	2,093,753,623

전환사채	9,782,612,771	17,366,267,096

유동성차입금	37,120,772,008	30,978,227,949

기타유동금융부채	2,714,002,778	2,608,182,042

기타 유동부채	170,478,536	109,308,238

리스부채	120,037,742	132,555,253

파생상품 금융부채	0	0

비유동부채	16,861,310,947	16,823,567,345

장기매입채무 및 기타비유동채무	65,027,351	79,591,058

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

비유동 리스부채	65,027,351	79,591,058

순확정급여채무	1,051,595,694	999,288,385

이연법인세부채	15,744,687,902	15,744,687,902

부채총계	68,269,052,121	70,111,861,546

자본

자본금	15,856,381,900	15,561,767,500

기타불입자본	48,960,192,102	48,094,752,295

기타자본구성요소	37,973,830,600	37,973,830,600

이익잉여금(결손금)	(70,737,566,805)	(69,494,163,915)

자본총계	32,052,837,797	32,136,186,480

자본과부채총계	100,321,889,918	102,248,048,026

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,685,849,160	2,685,849,160	4,342,777,736	4,342,777,736

매출원가	2,545,491,146	2,545,491,146	3,686,233,281	3,686,233,281

매출총이익	140,358,014	140,358,014	656,544,455	656,544,455

판매비와 관리비	945,373,153	945,373,153	(550,450,855)	(550,450,855)

영업이익(손실)	(805,015,139)	(805,015,139)	1,206,995,310	1,206,995,310

기타이익	339,139,629	339,139,629	41,486,393	41,486,393

기타손실	14,295,549	14,295,549	39,358,448	39,358,448

금융수익	116,781,610	116,781,610	106,389,184	106,389,184

금융원가	880,013,441	880,013,441	1,827,269,282	1,827,269,282

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,243,402,890)	(1,243,402,890)	(511,756,843)	(511,756,843)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,243,402,890)	(1,243,402,890)	(511,756,843)	(511,756,843)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여관련 법인세효과	0	0	0	0

토지재평가세율변동효과	0	0	0	0

총포괄손익	(1,243,402,890)	(1,243,402,890)	(511,756,843)	(511,756,843)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(8.00)	(4.00)	(4.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

자본잉여금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	52,507,389,000	24,237,761,171	17,192,349,342	41,430,110,513	40,517,890,470	102,875,174,662	27,247,062,538

당기순이익(손실)	7,255,298,231	(511,756,843)

무상감자	40,670,302,500	40,670,302,500

유상증자	2,005,000,000	5,865,000,000	5,865,000,000	7,870,000,000

전환사채의 발행	662,610,000	662,610,000

전환권대가

자기주식의 취득	1,617,100

주식보상비용	2,012,377,234	2,012,377,234

전환사채의 전환	1,719,681,000	5,998,698,867	5,861,667,085	137,031,782	1,856,712,782

토지재평가	530,065,536

확정급여제도의 재측정요소	33,993,522	33,993,522

2025.03.31 (기말자본)	15,561,767,500	36,101,460,038	11,993,292,257	48,094,752,295	37,973,830,600	69,494,163,915	32,136,186,480

2026.01.01 (기초자본)	15,561,767,500	36,101,460,038	11,993,292,257	48,094,752,295	37,973,830,600	69,494,163,915	32,136,186,480

당기순이익(손실)	1,243,402,890	(1,243,402,890)

무상감자

유상증자

전환사채의 발행

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득

주식보상비용

전환사채의 전환	294,614,400	1,006,993,113	141,553,306	865,439,807	1,160,054,207

토지재평가

확정급여제도의 재측정요소

2026.03.31 (기말자본)	15,856,381,900	37,108,453,151	11,851,738,951	48,960,192,102	37,973,830,600	70,737,566,805	32,052,837,797

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

영업활동현금흐름	355,696,929	560,115,209

당기순이익(손실)	(1,243,402,890)	(511,756,843)

당기순이익조정을 위한 가감	582,862,313	(241,314,077)

법인세비용 조정	0	0

퇴직급여 조정	52,307,309	169,210,996

대손상각비 조정	(83,461,124)	(339,560,867)

사용권자상각비	27,926,091	76,881,600

감가상각비에 대한 조정	110,746,213	116,960,139

파생상품처분손실	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

파생상품평가손실	0	0

전환사채상환손실	74,701,715

이자비용 조정	805,311,726	1,814,979,940

주식보상비용(환입) 조정	(2,012,377,234)

외화환산손실 조정	29,461,590

유형자산처분손실 조정	0	0

이자수익에 대한 조정	(98,167,417)	(93,861,394)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0	0

파생상품평가이익	0	0

단기매매증권처분이익	18,614,193	12,527,790

단기매매증권평가이익	(12,289,342)

전환사채상환이익	0	0

외화환산이익 조정	(287,887,311)	(2,236,869)

유형자산처분이익 조정	0	0

기타의 대손충당금환입	0	0

잡이익 조정	(696)	(533,530)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,041,867,566	1,333,457,389

매출채권의 감소(증가)	1,649,790,729	1,458,653,699

미수금의 감소(증가)	(4,170,672)	17,905,067

선급금의 감소(증가)	(492,168,617)	99,663,558

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(30,325,593)	82,647,578

선급비용의 감소 (증가)	7,296,614	1,403,446

재고자산의 감소(증가)	394,645,750	871,463,454

매입채무의 증가(감소)	(627,932,585)	(235,428,581)

미지급금의 증가(감소)	34,016,301	(525,877,004)

예수금의 증가(감소)	(39,846,702)	(181,359,124)

미지급비용의 증가(감소)	49,545,341	(60,610,724)

선수금의 증가(감소)	101,017,000	1,232,880

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(196,236,860)

법인세환급(납부)	(25,630,060)	(20,271,260)

투자활동현금흐름	3,772,761,767	274,495,481

임차보증금의 감소	5,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	102,590,937	300,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입	0	0

이자수취	170,830	382,281

단기매매증권의 처분	0	0

단기매매증권의 취득	0	0

대여금의 감소	0	0

파생상품의 처분	0	0

금융리스채권의 감소(증가)	15,000,000

단기대여금의 증가	(4,670,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

임차보증금의 증가	(45,886,800)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

자기주식의 취득	0	0

주식 취득관련 선급금	1,000,000,000

유형자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(1,536,898,686)	2,871,888,218

단기차입금의 증가	7,050,000,000

전환사채의 발행	2,499,999,086

임대보증금의 증가	10,000,000	9,000,000

유상증자	8,020,000,000

파생상품부채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(5,600,000,000)

전환사채의 상환	(7,643,930,537)

유동성 장기부채의 상환	312,480,000	312,480,000

유동성리스부채의 상환	37,151,880	111,025,880

임대보증금의 감소	(547,674,500)

이자지급	(603,336,269)	(1,085,930,488)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,591,560,010	3,706,498,908

기초현금및현금성자산	1,251,099,157	7,502,769,474

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,509,801	(13,128,223)

기말현금및현금성자산	3,852,168,968	11,196,140,159