우성머티리얼스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 49 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	31,970,490,720	30,771,365,611

현금및현금성자산	11,196,140,159	7,502,769,474

매출채권 및 기타유동채권	4,094,175,463	5,332,231,824

당기손익 공정가치측정금융자산	102,252,098	402,013,650

리스채권	19,267,759	32,979,757

기타유동금융자산	9,445,382,289	9,353,191,178

기타유동자산	200,503,164	384,217,746

유동재고자산	6,848,245,788	7,719,709,242

당기법인세자산	64,524,000	44,252,740

비유동자산	86,527,764,093	86,591,098,375

종속기업투자	5,000,000,000	5,000,000,000

투자부동산	12,088,203,403	12,167,557,035

유형자산	68,415,547,624	68,453,154,131

사용권자산	481,087,986	468,348,929

기타비유동금융자산	542,925,080	502,038,280

장기금융자산	250,000,000	2,500,000

임차보증금	292,925,080	499,538,280

자산총계	118,498,254,813	117,362,463,986

부채

유동부채	62,847,790,698	68,715,062,816

매입채무 및 기타유동채무	1,709,801,484	2,471,107,069

전환사채	25,099,207,595	23,767,823,316

유동성차입금	32,445,245,586	38,132,207,550

기타유동금융부채	10,631,709	3,404,796,882

기타 유동부채	2,819,656,818	190,757,953

리스부채	368,247,506	353,370,046

파생상품 금융부채	395,000,000	395,000,000

비유동부채	16,717,670,089	17,067,185,849

장기매입채무 및 기타비유동채무	480,030,782	802,520,678

장기차입금(사채 포함), 총액	312,480,000	624,960,000

비유동 리스부채	167,550,782	177,560,678

순확정급여채무	908,574,576	935,600,440

이연법인세부채	15,329,064,731	15,329,064,731

부채총계	79,565,460,787	85,782,248,665

자본

자본금	15,561,767,500	52,507,389,000

기타불입자본	47,582,142,295	41,430,110,513

기타자본구성요소	38,505,513,236	40,517,890,470

이익잉여금(결손금)	(62,716,629,005)	(102,875,174,662)

자본총계	38,932,794,026	31,580,215,321

자본과부채총계	118,498,254,813	117,362,463,986

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,342,777,736	4,342,777,736	8,478,070,759	8,478,070,759

매출원가	3,686,233,281	3,686,233,281	6,644,625,765	6,644,625,765

매출총이익	656,544,455	656,544,455	1,833,444,994	1,833,444,994

판매비와 관리비	(550,450,855)	(550,450,855)	2,276,527,876	2,276,527,876

영업이익(손실)	1,206,995,310	1,206,995,310	(443,082,882)	(443,082,882)

기타이익	41,486,393	41,486,393	502,062,750	502,062,750

기타손실	39,358,448	39,358,448	10,939,174	10,939,174

금융수익	106,389,184	106,389,184	769,300,915	769,300,915

금융원가	1,827,269,282	1,827,269,282	2,179,801,729	2,179,801,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(511,756,843)	(511,756,843)	(1,362,460,120)	(1,362,460,120)

법인세비용(수익)	(93,430,902)	(93,430,902)

당기순이익(손실)	(511,756,843)	(511,756,843)	(1,269,029,218)	(1,269,029,218)

기타포괄손익	(3,919,809)	(3,919,809)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,919,809)	(3,919,809)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,955,511)	(4,955,511)

확정급여관련 법인세효과	1,035,702	1,035,702

토지재평가세율변동효과

총포괄손익	(511,756,843)	(511,756,843)	(1,272,949,027)	(1,272,949,027)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4.00)	(15)	(15.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

자본잉여금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	33,675,523,500	9,047,880,793	15,396,376,932	24,444,257,725	39,994,672,078	(70,867,390,765)	27,247,062,538

당기순이익(손실)	(1,269,029,218)	(1,269,029,218)

무상감자

유상증자	399,680,000	599,079,660	599,079,660	998,759,660

주식보상비용	561,289,454	561,289,454

전환사채의 전환	1,200,689,000	1,558,905,419	(143,483,786)	1,415,421,633	2,616,110,633

전환권대가

토지재평가

확정급여제도의 재측정요소	(3,919,809)	(3,919,809)

2024.03.31 (기말자본)	35,275,892,500	11,205,865,872	15,252,893,146	26,458,759,018	40,555,961,532	(72,140,339,792)	30,150,273,258

2025.01.01 (기초자본)	52,507,389,000	24,237,761,171	17,192,349,342	41,430,110,513	40,517,890,470	(102,875,174,662)	31,580,215,321

당기순이익(손실)	(511,756,843)	(511,756,843)

무상감자	(40,670,302,500)	40,670,302,500	0

유상증자	2,005,000,000	6,015,000,000	6,015,000,000	8,020,000,000

주식보상비용	(2,012,377,234)	(2,012,377,234)

전환사채의 전환	1,719,681,000	5,998,698,867	(5,861,667,085)	137,031,782	1,856,712,782

전환권대가

토지재평가

확정급여제도의 재측정요소

2025.03.31 (기말자본)	15,561,767,500	36,251,460,038	11,330,682,257	47,582,142,295	38,505,513,236	(62,716,629,005)	38,932,794,026

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	560,115,209	3,358,955,948

당기순이익(손실)	(511,756,843)	(1,269,029,218)

당기순이익조정을 위한 가감	(241,314,077)	1,233,065,005

법인세비용 조정	(93,430,902)

퇴직급여 조정	169,210,996	78,508,293

대손상각비 조정	(339,560,867)	(409,581,541)

사용권자상각비	76,881,600

감가상각비에 대한 조정	116,960,139	107,424,752

이자비용 조정	1,814,979,940	2,179,801,729

주식보상비용(환입) 조정	(2,012,377,234)	561,289,454

외화환산손실 조정	29,461,590

당기손익 금융자산평가손실	12,289,342

이자수익에 대한 조정	(93,861,394)	(52,700,915)

파생상품평가이익	716,600,000

단기매매증권처분이익	12,527,790

외화환산이익 조정	(2,236,869)	(420,850,865)

유형자산처분이익 조정	(795,000)

잡이익 조정	(533,530)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,333,457,389	3,404,795,281

매출채권의 감소(증가)	1,458,653,699	956,263,876

미수금의 감소(증가)	17,905,067	2,731,589

선급금의 감소(증가)	99,663,558	1,282,581,965

부가가치세 선급금의 감소(증가)	82,647,578	(121,193,916)

선급비용의 감소 (증가)	1,403,446	1,494,873

재고자산의 감소(증가)	871,463,454	325,881,460

매입채무의 증가(감소)	(235,428,581)	(221,619,288)

미지급금의 증가(감소)	(525,877,004)	149,508,548

예수금의 증가(감소)	(181,359,124)	(90,267,217)

미지급비용의 증가(감소)	(60,610,724)	14,715,813

선수금의 증가(감소)	1,232,880	1,098,914,554

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	14,255,664

퇴직급여채무의 증가(감소)	(196,236,860)	(8,472,640)

법인세환급(납부)	(20,271,260)	(9,875,120)

투자활동현금흐름	274,495,481	1,695,332,090

임차보증금의 감소	5,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

유형자산의 처분	800,000

이자수취	382,281	517,395,919

대여금의 감소	1,370,000,000

금융리스채권의 감소(증가)	15,000,000

임차보증금의 증가	(45,886,800)

유형자산의 취득	(192,863,829)

재무활동현금흐름	2,871,888,218	(3,870,837,479)

전환사채의 발행	2,499,999,086

임대보증금의 증가	9,000,000

유상증자	8,020,000,000	993,218,648

단기차입금의 상환	(5,600,000,000)	(2,393,185,415)

유동성 장기부채의 상환	312,480,000	1,099,960,000

유동성리스부채의 상환	111,025,880

임대보증금의 감소	(547,674,500)	(25,000,000)

이자지급	(1,085,930,488)	(1,345,910,712)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,706,498,908	1,183,450,559

기초현금및현금성자산	7,502,769,474	1,045,896,856

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,128,223)	16,368,413

기말현금및현금성자산	11,196,140,159	2,245,715,828