우성머티리얼스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 반기말 2025.06.30 현재
제 49 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 반기말	제 49 기말

자산

유동자산	20,745,237,298	30,771,365,611

현금및현금성자산	1,685,022,834	7,502,769,474

매출채권 및 기타유동채권	4,712,115,826	5,332,231,824

당기손익 공정가치측정금융자산	163,579,494	402,013,650

리스채권	32,979,757

기타유동금융자산	7,871,087,587	9,353,191,178

기타유동자산	192,345,592	384,217,746

유동재고자산	6,076,214,885	7,719,709,242

당기법인세자산	44,871,080	44,252,740

비유동자산	85,937,112,522	86,591,098,375

종속기업투자	5,000,000,000	5,000,000,000

투자부동산	12,008,849,771	12,167,557,035

유형자산	68,340,500,117	68,453,154,131

사용권자산	271,946,554	468,348,929

기타비유동금융자산	315,816,080	502,038,280

장기금융자산	2,500,000	2,500,000

임차보증금	313,316,080	499,538,280

자산총계	106,682,349,820	117,362,463,986

부채

유동부채	52,528,141,151	68,715,062,816

매입채무 및 기타유동채무	2,185,003,555	2,471,107,069

전환사채	19,153,818,079	23,767,823,316

유동성차입금	28,217,887,793	38,132,207,550

기타유동금융부채	2,636,536,222	3,404,796,882

기타 유동부채	156,556,947	190,757,953

리스부채	178,338,555	353,370,046

파생상품 금융부채	395,000,000

비유동부채	16,421,538,992	17,067,185,849

장기매입채무 및 기타비유동채무	118,448,452	802,520,678

장기차입금(사채 포함), 총액	624,960,000

비유동 리스부채	118,448,452	177,560,678

순확정급여채무	974,025,809	935,600,440

이연법인세부채	15,329,064,731	15,329,064,731

부채총계	68,949,680,143	85,782,248,665

자본

자본금	15,561,767,500	52,507,389,000

기타불입자본	48,281,642,295	41,430,110,513

기타자본구성요소	38,503,896,136	40,517,890,470

이익잉여금(결손금)	(64,614,636,254)	(102,875,174,662)

자본총계	37,732,669,677	31,580,215,321

자본과부채총계	106,682,349,820	117,362,463,986

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,825,771,787	9,168,549,523	5,406,265,446	13,884,336,205

매출원가	3,883,991,892	7,570,225,173	5,792,731,421	11,320,663,644

매출총이익	941,779,895	1,598,324,350	(386,465,975)	2,563,672,561

판매비와 관리비	507,909,857	(42,540,998)	2,596,190,693	4,872,718,569

영업이익(손실)	433,870,038	1,640,865,348	(2,982,656,668)	(2,309,046,008)

기타이익	43,669,037	85,155,430	386,870,716	888,933,466

기타손실	632,517,483	671,875,931	32,719,609	43,658,783

금융수익	412,466,417	518,855,601	1,129,366,335	1,898,667,250

금융원가	2,042,585,543	3,869,854,825	18,248,992,932	20,428,794,661

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,785,097,534)	(2,296,854,377)	(19,748,132,158)	(19,993,898,736)

법인세비용(수익)	3,480,172,348	3,573,603,250

당기순이익(손실)	(1,785,097,534)	(2,296,854,377)	(16,267,959,810)	(16,420,295,486)

기타포괄손익	(112,909,715)	(112,909,715)	22,354,433	18,434,624

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(112,909,715)	(112,909,715)	22,354,433	18,434,624

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(112,909,715)	(112,909,715)	28,260,977	23,305,466

확정급여관련 법인세효과	(5,906,544)	(4,870,842)

총포괄손익	(1,898,007,249)	(2,409,764,092)	(16,245,605,377)	(16,401,860,862)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11.00)	(16.00)	(182.00)	(187.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

자본잉여금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	33,675,523,500	9,047,880,793	15,396,376,932	24,444,257,725	39,994,672,078	(70,867,390,765)	27,247,062,538

당기순이익(손실)	(16,420,295,486)	(16,420,295,486)

무상감자

유상증자	399,680,000	593,538,648	593,538,648	993,218,648

전환사채의 발행	11,044,987,322	11,044,987,322	11,044,987,322

자기주식의 취득

주식보상비용	(125,253,431)	(125,253,431)

전환사채의 전환	2,571,800,500	4,179,716,261	(1,001,580,200)	3,178,136,061	5,749,936,561

확정급여제도의 재측정요소	18,434,624	18,434,624

2024.06.30 (기말자본)	36,647,004,000	13,821,135,702	25,439,784,054	39,260,919,756	39,869,418,647	(87,268,251,627)	28,508,090,776

2025.01.01 (기초자본)	52,507,389,000	24,237,761,171	17,192,349,342	41,430,110,513	40,517,890,470	(102,875,174,662)	31,580,215,321

당기순이익(손실)	(2,296,854,377)	(2,296,854,377)

무상감자	(40,670,302,500)	40,670,302,500	0

유상증자	2,005,000,000	5,865,000,000	5,865,000,000	7,870,000,000

전환사채의 발행	849,500,000	849,500,000	849,500,000

자기주식의 취득	(1,617,100)	(1,617,100)

주식보상비용	(2,012,377,234)	(2,012,377,234)

전환사채의 전환	1,719,681,000	5,998,698,867	(5,861,667,085)	137,031,782	1,856,712,782

확정급여제도의 재측정요소	(112,909,715)	(112,909,715)

2025.06.30 (기말자본)	15,561,767,500	36,101,460,038	12,180,182,257	48,281,642,295	38,503,896,136	(64,614,636,254)	37,732,669,677

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기

영업활동현금흐름	1,059,819,837	3,488,562,244

당기순이익(손실)	(2,296,854,377)	(16,420,295,486)

당기순이익조정을 위한 가감	1,619,436,897	15,098,021,495

법인세비용 조정	(3,573,603,250)

퇴직급여 조정	98,244,342	157,016,586

대손상각비 조정	(802,509,306)	539,112,275

사용권자상각비	136,185,787	98,932,855

감가상각비에 대한 조정	229,240,278	222,020,992

파생상품처분손실	662,500,000	10,651,160,000

파생상품평가손실	5,104,400,000

전환사채상환손실	72,632,643

이자비용 조정	3,134,722,182	4,673,234,661

주식보상비용(환입) 조정	(2,012,377,234)	(125,253,431)

외화환산손실 조정	613,272,245

유형자산처분손실 조정	19,556,364

이자수익에 대한 조정	(62,289,757)	(126,056,651)

파생상품평가이익	395,000,000	1,607,800,000

단기매매증권처분이익	12,527,790

단기매매증권평가이익	49,038,054

전환사채상환이익	164,810,599

외화환산이익 조정	(749,536,943)

유형자산처분이익 조정	(635,364)	(795,000)

잡이익 조정	(12,539,439)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,737,855,657	4,821,887,785

매출채권의 감소(증가)	472,186,871	3,171,524,812

미수금의 감소(증가)	1,559,422	233,691,341

선급금의 감소(증가)	89,826,710	1,361,735,951

부가가치세 선급금의 감소(증가)	98,492,828	(447,375,447)

선급비용의 감소 (증가)	3,552,616	3,592,946

재고자산의 감소(증가)	1,643,494,357	740,997,744

매입채무의 증가(감소)	101,799,822	(724,550,348)

미지급금의 증가(감소)	(387,903,336)	678,423,995

예수금의 증가(감소)	(138,636,676)	10,463,480

미지급비용의 증가(감소)	(78,223,939)	(17,955,298)

선수금의 증가(감소)	104,435,670

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	23,508,172	114,520,464

퇴직급여채무의 증가(감소)	(196,236,860)	(303,181,855)

법인세환급(납부)	(618,340)	(11,051,550)

투자활동현금흐름	2,067,410,446	(4,449,947,414)

임차보증금의 감소	232,109,000

당기손익인식금융자산의 처분	300,000,000

유형자산의 처분	23,200,000	800,000

이자수취	1,105,346	46,094,057

대여금의 감소	1,542,000,000	1,900,000,000

파생상품의 처분	1,500,000	10,000,000

금융리스채권의 감소(증가)	15,000,000

단기대여금의 증가	5,871,589,830

임차보증금의 증가	(45,886,800)	(168,044,000)

자기주식의 취득	1,617,100

유형자산의 취득	(367,207,641)

재무활동현금흐름	(8,886,263,932)	7,532,124,871

단기차입금의 증가	5,500,000,000

전환사채의 발행	2,500,000,000	25,250,000,000

임대보증금의 증가	9,500,000

유상증자	7,870,000,000	993,218,648

단기차입금의 상환	(15,020,000,000)	(4,943,185,415)

전환사채의 상환	(6,387,075,870)	(6,662,075,500)

유동성 장기부채의 상환	624,960,000	4,358,180,000

유동성리스부채의 상환	185,919,720	120,209,640

임대보증금의 감소	(577,674,500)	(15,000,000)

이자지급	(1,970,133,842)	(2,612,443,222)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,759,033,649)	6,570,739,701

기초현금및현금성자산	7,502,769,474	1,045,896,856

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(58,712,991)	25,201,631

기말현금및현금성자산	1,685,022,834	7,641,838,188