우성머티리얼스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 47 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	40,492,979,065	27,935,263,010

현금및현금성자산	10,270,404,677	1,520,987,675

매출채권 및 기타유동채권	13,778,992,516	13,913,770,583

기타유동금융자산	2,584,000,000	1,435,382,100

기타유동자산	1,944,062,529	471,939,344

유동재고자산	11,914,211,563	10,587,552,788

당기법인세자산	1,307,780	5,630,520

비유동자산	80,845,023,267	87,948,366,273

종속기업투자	3,885,657,540

투자부동산	12,564,325,200	12,802,386,097

유형자산	64,183,506,247	61,025,348,035

기타비유동금융자산	211,534,280	14,120,632,141

비유동만기보유금융자산	2,500,000	2,500,000

장기대여금	14,075,064,803

비유동확정계약자산	209,034,280	43,067,338

자산총계	121,338,002,332	115,883,629,283

부채

유동부채	77,310,499,697	60,561,622,714

매입채무 및 기타유동채무	5,254,947,795	10,431,179,756

전환사채	26,706,811,127

유동성차입금	41,630,349,596	42,266,428,292

사채	3,959,323,507

기타유동금융부채	3,563,474,050	3,772,417,287

기타 유동부채	154,917,129	132,273,872

비유동부채	23,359,876,977	26,415,188,657

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,441,480,000	6,741,360,000

순확정급여채무	2,244,817,843	1,997,039,738

이연법인세부채	17,673,579,134	17,676,788,919

부채총계	100,670,376,674	86,976,811,371

자본

자본금	33,675,523,500	28,428,930,000

기타불입자본	13,236,957,193	4,594,475,468

기타자본구성요소	33,992,452,914	32,657,058,260

이익잉여금(결손금)	(60,237,307,949)	(36,773,645,816)

자본총계	20,667,625,658	28,906,817,912

자본과부채총계	121,338,002,332	115,883,629,283

## 포괄손익계산서

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,973,452,033	30,786,976,458	13,825,566,177	39,787,631,061

매출원가	8,120,453,357	26,766,854,395	11,873,751,110	34,066,658,431

매출총이익	852,998,676	4,020,122,063	1,951,815,067	5,720,972,630

판매비와 관리비	4,620,990,469	10,975,807,769	4,348,548,740	9,025,414,515

영업이익(손실)	(3,767,991,793)	(6,955,685,706)	(2,396,733,673)	(3,304,441,885)

기타이익	8,869,395,234	10,428,021,790	3,963,643,628	7,487,754,482

기타손실	20,773,100,651	20,949,265,040	146,328,645	380,846,364

금융수익	226,658,152	936,992,521	366,198,618	1,062,504,750

금융원가	2,485,056,992	6,372,999,192	824,991,102	2,219,238,952

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,930,096,050)	(22,912,935,627)	961,788,826	2,645,732,031

법인세비용(수익)	(392,479,195)	439,934,527	1,534,952,702	1,537,971,826

당기순이익(손실)	(17,537,616,855)	(23,352,870,154)	(573,163,876)	1,107,760,205

기타포괄손익	(7,346,972)	302,901,301	(5,352,083)	(16,056,249)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,346,972)	302,901,301	(5,352,083)	(16,056,249)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,299,964)	(140,243,011)	(6,861,645)	(20,584,935)

확정급여관련 법인세효과	1,952,992	29,451,032	1,509,562	4,528,686

토지재평가관련 법인세효과	413,693,280

총포괄손익	(17,544,963,827)	(23,049,968,853)	(578,515,959)	1,091,703,956

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(308)	(371)	(10)	20

## 자본변동표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

자본잉여금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	4,594,475,468	32,657,058,260	(36,356,261,555)	29,324,202,173

당기순이익(손실)	1,107,760,205	1,107,760,205

기타포괄손익	(16,056,249)	(16,056,249)

유상증자

주식보상비용

전환권대가

재평가잉여금세율변경효과

2022.09.30 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,458	4,594,475,468	32,657,058,260	(35,264,557,599)	30,415,906,129

2023.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	4,594,475,468	32,657,058,260	(36,773,645,816)	28,906,817,912

당기순이익(손실)	(23,352,870,154)	(23,352,870,154)

기타포괄손익	(110,791,979)	302,901,301

유상증자	5,246,593,500	4,753,405,325	4,753,405,325	9,999,998,825

주식보상비용	921,701,374	921,701,374

전환권대가	3,889,076,400	3,889,076,400	3,889,076,400

재평가잉여금세율변경효과	413,693,280	413,693,280

2023.09.30 (기말자본)	33,675,523,500	9,347,880,793	3,889,076,400	13,236,957,193	33,992,452,914	(60,237,307,949)	20,667,625,658

## 현금흐름표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,196,680,687)	(6,452,588,519)

당기순이익(손실)	(23,352,870,154)	1,107,760,205

당기순이익조정을 위한 가감	18,351,259,414	(1,363,584,592)

법인세비용 조정	439,934,527	1,537,971,826

퇴직급여 조정	224,393,211	193,891,167

대손상각비 조정	242,984,980	2,229,663,377

감가상각비에 대한 조정	317,902,685	386,456,374

이자비용 조정	6,372,999,192	2,219,238,952

주식보상비용(환입) 조정	921,701,374

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	20,715,572,460

이자수익에 대한 조정	(936,992,521)	(1,062,504,750)

외화차익의조정	1,219,545,000

외화환산이익 조정	(688,371,297)	(6,773,427,660)

기타의대손충금 조정	8,039,320,197

유형자산처분이익 조정	(94,873,878)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,199,392,687)	(6,193,376,432)

매출채권의 감소(증가)	392,257,395	(3,506,390,583)

미수금의 감소(증가)	157,713,580	104,280,395

선급금의 감소(증가)	(1,492,281,451)	(82,440,010)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	16,241,974	102,074,200

선급비용의 감소 (증가)	3,916,292	5,778,242

재고자산의 감소(증가)	(1,326,658,775)	(875,424,929)

매입채무의 증가(감소)	(5,131,981,093)	(1,102,283,695)

미지급금의 증가(감소)	(304,250,868)	237,053,969

예수금의 증가(감소)	(7,547,945)	35,318,994

미지급비용의 증가(감소)	159,765,119	(88,937,271)

임대보증금의 증가(감소)	(579,900,000)	(644,500,000)

선수금의 증가(감소)	18,191,202	42,251,435

선수수익의 증가(감소)	12,000,000

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	72,523,402	102,792,028

퇴직급여채무의 증가(감소)	(189,381,519)	(522,949,207)

법인세환급(납부)	4,322,740	(3,387,700)

투자활동현금흐름	(4,981,311,236)	4,654,533,667

단기금융상품의 감소	826,000,000

단기대여금의 감소	1,827,000,000

장기대여금의 감소	1,659,700,000

이자수취	1,006,655,706	2,073,957,789

기타유형자산의 처분	94,875,878

단기대여금의 증가	4,411,000,000

임차보증금의 증가	(165,966,942)

유형자산의 취득	(3,238,000,000)

재무활동현금흐름	26,798,796,601	1,245,990,578

단기차입금의 증가	4,414,861,320

전환사채의 발행	28,501,000,000

유상증자	9,999,998,825

단기차입금의 상환	(752,738,696)

유동성 장기부채의 상환	3,183,220,000	1,049,940,000

사채의 상환	(4,000,000,000)

이자지급	(3,766,243,528)	(2,118,930,742)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,620,804,678	(552,064,274)

기초현금및현금성자산	1,520,987,675	1,419,046,145

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	128,612,324	218,669,120

기말현금및현금성자산	10,270,404,677	1,085,650,991