우성머티리얼스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

※제41기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 외부 감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 40 기초 2015.01.01 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말	제 40 기초

자산

유동자산	133,384,038,499	131,309,353,538	126,017,665,135

현금및현금성자산	24,537,515,941	19,734,534,864	16,586,726,803

매출채권 및 기타채권	42,869,486,742	36,089,068,587	39,238,652,548

기타유동금융자산	14,417,079,045	12,991,401,291	15,235,842,869

기타유동자산	1,364,975,472	1,135,641,465	1,263,881,587

당기법인세자산	276,529,070	274,420,350	117,537,525

재고자산	49,918,452,229	55,007,057,022	53,575,023,803

매각예정비유동자산	6,077,229,959

비유동자산	126,321,118,062	128,624,980,337	136,877,294,736

투자부동산	15,312,811,122	15,392,164,754	21,799,608,946

유형자산	103,912,748,940	105,945,505,860	106,810,982,893

무형자산	303,133,596	320,408,270	414,225,486

기타비유동금융자산	6,792,424,404	6,966,901,453	7,852,477,411

자산총계	259,705,156,561	259,934,333,875	262,894,959,871

부채

유동부채	124,368,961,659	134,229,178,743	132,035,636,745

매입채무 및 기타채무	24,320,649,903	24,489,414,883	23,697,529,763

유동성차입금	95,442,491,066	99,408,773,846	99,397,271,315

기타유동금융부채	3,002,627,939	3,128,949,399	2,961,516,770

유동성 사채	3,934,770,927

당기법인세부채	426,483,547

파생상품부채	0	1,419,491,760

기타유동부채	1,176,709,204	7,202,040,615	625,056,210

비유동부채	32,548,582,088	28,232,837,963	27,280,948,370

장기차입금	7,896,050,000	4,072,900,000	10,275,884,004

사채	4,789,782,829	4,771,922,826

순확정급여채무	5,830,903,852	5,474,052,870	3,641,264,371

기타비유동금융부채	4,138,611,886	4,100,011,886	4,195,409,886

이연법인세부채	9,893,233,521	9,813,950,381	9,168,390,109

부채총계	156,917,543,747	162,462,016,706	159,316,585,115

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	81,651,013,944	75,542,250,441	80,126,067,551

자본금	28,428,930,000	28,428,930,000	28,428,930,000

기타불입자본	2,175,270,888	2,175,270,888	2,175,270,888

기타자본구성요소	(126,232,985)	154,424,558	645,631,990

이익잉여금(결손금)	51,173,046,041	44,783,624,995	48,876,234,673

비지배지분	21,136,598,870	21,930,066,728	23,452,307,205

자본총계	102,787,612,814	97,472,317,169	103,578,374,756

자본과부채총계	259,705,156,561	259,934,333,875	262,894,959,871

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	54,165,525,242	54,165,525,242	52,214,312,663	52,214,312,663	196,907,216,259	226,452,024,733

매출원가	51,921,419,979	51,921,419,979	46,952,890,253	46,952,890,253	179,319,574,395	207,383,665,217

매출총이익	2,244,105,263	2,244,105,263	5,261,422,410	5,261,422,410	17,587,641,864	19,068,359,516

판매비	1,629,829,507	1,629,829,507	1,791,081,598	1,791,081,598	6,627,527,501	7,498,922,866

관리비	2,762,765,767	2,762,765,767	2,803,796,186	2,803,796,186	11,216,123,713	11,589,510,582

영업이익(손실)	(2,148,490,011)	(2,148,490,011)	666,544,626	666,544,626	(256,009,350)	(20,073,932)

기타수익	10,709,887,078	10,709,887,078	509,474,784	509,474,784	2,683,342,487	3,430,650,458

기타비용	1,525,960,937	1,525,960,937	333,711,941	333,711,941	3,157,906,258	2,809,748,637

금융수익	152,766,910	152,766,910	158,469,470	158,469,470	706,847,931	903,563,354

금융비용	995,948,662	995,948,662	1,205,676,666	1,205,676,666	4,547,586,232	5,688,266,155

법인세비용차감전순이익(손실)	6,192,254,378	6,192,254,378	(204,899,727)	(204,899,727)	(4,571,311,422)	(4,183,874,912)

법인세비용	585,407,758	585,407,758	240,840,222	240,840,222	892,671,083	(377,084,699)

당기순이익(손실)	5,606,846,620	5,606,846,620	(445,739,949)	(445,739,949)	(5,463,982,505)	(3,806,790,213)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,389,421,046	6,389,421,046	(314,720,668)	(314,720,668)	(3,839,806,337)	(3,839,611,579)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(782,574,426)	(782,574,426)	(131,019,281)	(131,019,281)	(1,624,176,168)	32,821,366

기타포괄손익	(253,941,689)	(253,941,689)	(159,194,038)	(159,194,038)	(876,120,148)	(565,360,018)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(153,328,000)	(153,328,000)	(400,029,642)	(678,206,266)

확정급여제도의 재측정요소	(196,574,360)	(196,574,360)	(512,858,516)	(869,495,213)

기타포괄손익 법인세 효과	43,246,360	43,246,360	112,828,874	191,288,947

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(253,941,689)	(253,941,689)	(5,866,038)	(5,866,038)	(476,090,506)	112,846,248

매도가능금융자산평가이익	13,404,756	13,404,756	(7,520,562)	(7,520,562)	32,294,341	144,674,677

재분류조정	(674,400,500)

해외사업환산손익	(330,020,488)	(330,020,488)	31,733,716

기타포괄손익 법인세 효과	62,674,043	62,674,043	1,654,524	1,654,524	134,281,937	(31,828,429)

총포괄손익	5,352,904,931	5,352,904,931	(604,933,987)	(604,933,987)	(6,340,102,653)	(4,372,150,231)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,133,515,801	6,133,515,801	(455,258,042)	(455,258,042)	(4,583,817,110)	(4,269,009,585)

포괄손익, 비지배지분	(780,610,870)	(780,610,870)	(149,675,945)	(149,675,945)	(1,756,285,543)	(103,140,646)

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	119	119	(6)	(6)	(71)	(71)

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	53,265,338,399	469,802,092	(2,419,204,580)	84,339,341,379	23,946,437,208	108,285,778,587

자기주식	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과	55,735,757	55,735,757	(390,989,357)	(335,253,600)

자본의 변동	종속기업자본변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	120,094,141	120,094,141	(7,247,893)	112,846,248

매도가능증권처분

해외사업환산손익

기타

포괄손익	당기순이익(손실)	(3,839,611,579)	(3,839,611,579)	32,821,366	(3,806,790,213)

기타포괄손익	(549,492,147)	(549,492,147)	(128,714,119)	(648,206,266)

총포괄손익	(4,389,103,726)	(4,389,103,726)	(95,892,753)	(4,454,996,479)

2014.12.31 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,876,234,673	645,631,990	(2,419,204,580)	80,126,067,551	23,452,307,205	103,578,374,756

2015.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,876,234,673	645,631,990	(2,419,204,580)	80,126,067,551	23,452,307,205	103,578,374,756

자기주식

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과	0	0	0	0

자본의 변동	종속기업자본변동	228,794,639	228,794,639

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,072,660	10,072,660	15,116,926	25,189,586

매도가능증권처분	(526,032,390)	(526,032,390)	(526,032,390)

해외사업환산손익	24,752,298	24,752,298	5,250,427	30,002,725

기타

포괄손익	당기순이익(손실)	(3,839,806,337)	(3,839,806,337)	(1,624,176,168)	(5,463,982,505)

기타포괄손익	(252,803,341)	(252,803,341)	(147,226,301)	(400,029,642)

총포괄손익	(4,092,609,678)	(4,092,609,678)	(1,771,402,469)	(5,864,012,147)

2015.12.31 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	44,783,624,995	154,424,558	(2,419,204,580)	75,542,250,441	21,930,066,728	97,472,317,169

2015.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,876,234,673	645,631,990	(2,419,204,580)	80,126,067,551	23,452,307,205	103,578,374,756

자기주식

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과

자본의 변동	종속기업자본변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(13,719,436)	(13,719,436)	7,853,398	(5,866,038)

매도가능증권처분

해외사업환산손익

기타

포괄손익	당기순이익(손실)	(314,720,668)	(314,720,668)	(131,019,281)	(445,739,949)

기타포괄손익	(126,817,938)	(126,817,938)	(26,510,062)	(153,328,000)

총포괄손익	(441,538,606)	(441,538,606)	(157,529,343)	(599,067,949)

2015.03.31 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,434,696,067	631,912,554	(2,419,204,580)	79,670,809,509	23,302,631,260	102,973,440,769

2016.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	44,783,624,995	154,424,558	(2,419,204,580)	75,542,250,441	21,930,066,728	97,472,317,169

자기주식	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과	0

자본의 변동	종속기업자본변동	3,616,218	3,616,218	0	3,616,218

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	4,875,936	4,875,936	1,963,556	6,839,492

매도가능증권처분	0	0	0

해외사업환산손익	(264,397,399)	(264,397,399)	(37,609,286)	(302,006,685)

기타	0	(24,752,298)	(24,752,298)	24,752,298

포괄손익	당기순이익(손실)	6,389,421,046	6,389,421,046	(782,574,426)	5,606,846,620

기타포괄손익	0	0	0	0	0

총포괄손익	6,389,421,046	0	6,389,421,046	(782,574,426)	5,606,846,620

2016.03.31 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	51,173,046,041	(126,232,985)	(2,419,204,580)	81,651,013,944	21,136,598,870	102,787,612,814

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	(7,763,232,717)	3,753,789,995	21,784,360,785	15,379,128,040

당기순이익(손실)	5,606,846,620	(445,739,949)	(5,463,982,505)	(3,806,790,213)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,654,835,389	4,617,303,344	20,654,353,127	18,968,878,482

퇴직급여	449,146,212	414,605,398	1,646,858,921	1,389,816,486

감가상각비	2,943,775,167	2,531,725,576	11,797,623,353	10,199,921,213

대손상각비	64,126,217	109,555,306

유형자산처분손실	1,000	41,467,468

무형자산상각비	24,047,754	23,365,950	96,611,016	71,099,938

매도가능금융자산처분손실	70,950

파생상품거래손실	1,180,916,000	2,773,820

파생상품평가손실	156,600,000	1,419,491,760

법인세비용	585,407,758	240,840,222	892,671,083

외화환산손실	656,508,836	44,489,532	427,960,305	46,415,386

이자비용	995,948,662	1,205,676,666	4,547,586,232	5,688,266,155

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(9,972,536,951)	(445,184,772)	(2,389,376,455)	(2,950,577,765)

유형자산처분이익	9,819,770,041	999,000	1,168,000	2,541,311

매도가능금융자산처분이익	409,600,500

파생상품거래이익	261,026,760	889,800,760	459,561,652

외화환산이익	19,098,576	376,260,164	1,206,576,449

배당금수익	5,699,100	1,250,300

이자수익	152,766,910	164,060,436	706,847,931	903,563,354

법인세이익	377,084,699

영업활동으로인한자산부채의변동	(8,967,678,938)	46,959,722	9,140,249,443	3,256,024,751

매출채권의 감소(증가)	(7,334,375,359)	(1,588,559,870)	3,128,058,174	3,446,118,582

미수금의 증가	(18,241,077)	(249,552,168)	143,806,277	(102,123,907)

선급금의 감소(증가)	(128,878,561)	(236,805,546)	(157,769,627)	91,840,597

미수수익의 감소(증가)	(74,219,942)

선급비용의 감소(증가)	121,289,269	72,549,532	65,631,105	13,085,848

선급부가세의 감소(증가)	(222,413,410)	(19,799,157)	220,378,644	(78,172,466)

재고자산의 감소	5,088,604,793	2,449,249,951	(1,432,033,219)	3,706,076,778

매입채무의 증가(감소)	(323,661,453)	151,898,609	528,503,361	(3,349,228,146)

미지급금의 증가(감소)	162,145,230	(791,127,765)	185,362,693	(111,278,253)

선수금의 증가(감소)	(5,944,151,992)	(33,925,047)	6,542,684,030	53,779,600

예수금의 증가	(79,994,744)	(67,808,582)	34,300,375	21,423,666

미지급비용의 증가	(121,486,462)	(105,999,484)	208,256,568	114,382,315

부가세예수금의 증가(감소)	556,881,357

퇴직금의 지급	(202,492,687)	(114,388,704)	(827,469,586)	(226,860,536)

사외적립자산의 증가(감소)	110,197,457	24,346,596	500,540,648	(323,019,327)

영업활동으로 인한 현금변동액	(84,698,837)	(19,548,350)	(156,882,825)	(88,407,215)

법인세의 납부	84,698,837	19,548,350	156,882,825	88,407,215

투자활동현금흐름	13,755,393,019	819,802,225	(8,663,121,132)	2,226,452,506

투자활동으로인한현금유입액	16,265,566,529	2,521,540,209	6,254,967,427	9,216,148,957

단기금융상품의 감소	1,784,149,337	4,818,589,436	4,608,084,928

장기금융상품의 감소	209,000,000	497,000,000	133,982,666

매도가능증권의 처분	100,000,000

파생상품의 감소	2,256,700,636

매각예정비유동자산의 감소	15,897,000,000

차량운반구의 처분	1,000,000	1,170,000	21,136,364

보증금의 감소	6,799,619	3,557,000	4,245,200	679,473,000

매도가능금융자산의 처분	599,200,000	2,859,050

국고보조금 수령	755,071,546

배당금의 수취	5,699,100	1,250,300

이자의 수취	152,766,910	135,833,872	692,081,025	891,573,133

투자활동으로인한 현금유출액	(2,510,173,510)	(1,701,737,984)	(14,918,088,559)	(6,989,696,451)

정부보조금의 사용	794,964,015

단기금융상품의 증가	489,207,200

장기금융상품의 증가	696,600,000	1,459,000,000	2,836,410,626

투자부동산의 취득	342,414,990

지분법적용투자주식의 취득	107,980,000

매도가능증권의 취득	502,930,000

건물의 취득	34,913,782	63,863,244

기계장치의 취득	7,385,227,960	1,310,000,000

구축물의 취득	28,032,586	1,519,429,120

차량운반구의 취득	300,000	10,200,000	22,900,000	9,483,938

공기구비품의 취득	18,916,403	6,319,091	50,554,801	57,105,579

건설중인 자산의 증가	765,617,219	778,151,893	1,558,075,180	1,116,322,503

기타무형자산의 취득	6,773,080	922,000	2,793,800	20,064,800

보증금의 증가	1,166,413,240	1,145,637,454

파생상품부채의 감소	101,565,000	1,710,607,000

재무활동현금흐름	(1,082,621,439)	2,031,420,375	(10,159,332,730)	(24,772,629,345)

재무활동으로인한 현금유입액	10,805,785,629	3,942,501,543	7,119,934,758	1,211,780,400

단기차입금의 증가	217,057,457	3,868,501,543	863,269,919

장기차입금의 차입	10,550,128,172	1,000,000,000	971,000,000

사채의 발행	4,764,900,000

임대보증금의 증가	38,600,000	74,000,000	262,970,200	240,780,400

종속기업의 설립	228,794,639

재무활동으로인한 현금유출액	(11,888,407,068)	(1,911,081,168)	(17,279,267,488)	(25,984,409,745)

단기차입금의 상환	3,886,801,923	3,330,820,642

유동성장기부채의 상환	6,916,516,486	626,760,000	8,404,741,016	13,406,756,104

사채의 상환	4,000,000,000

장기차입금의 상환	107,000,000	2,977,700,000

임대보증금의 감소	135,500,000	358,368,200	280,540,000

유상감자	335,253,600

이자의 지급	978,088,659	1,148,821,168	4,516,158,272	5,653,339,399

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	4,909,538,863	6,605,012,595	2,961,906,923	(7,167,048,799)

기초현금및현금성자산	19,734,534,864	16,586,726,803	16,586,726,803	23,696,702,906

보유중인 외화예금의 환율변동효과	(106,557,786)	(29,735,975)	185,901,138	57,072,696

기말현금및현금성자산	24,537,515,941	23,162,003,423	19,734,534,864	16,586,726,803