우성머티리얼스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 40 기초 2015.01.01 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말	제 40 기초

자산

유동자산	126,649,826,390	131,309,353,538	126,017,665,135

현금및현금성자산	15,126,342,342	19,734,534,864	16,586,726,803

매출채권 및 기타채권	33,170,197,745	36,089,068,587	39,238,652,548

기타유동금융자산	16,536,939,096	12,991,401,291	15,235,842,869

기타유동자산	3,198,134,284	1,135,641,465	1,263,881,587

당기법인세자산	20,286,470	274,420,350	117,537,525

재고자산	58,597,926,453	55,007,057,022	53,575,023,803

매각예정비유동자산	0	6,077,229,959

비유동자산	124,089,438,533	128,624,980,337	136,877,294,736

투자부동산	15,154,103,857	15,392,164,754	21,799,608,946

유형자산	102,467,019,234	105,945,505,860	106,810,982,893

무형자산	286,534,897	320,408,270	414,225,486

기타비유동금융자산	6,181,780,545	6,966,901,453	7,852,477,411

자산총계	250,739,264,923	259,934,333,875	262,894,959,871

부채

유동부채	123,304,400,703	134,229,178,743	132,035,636,745

매입채무 및 기타채무	23,111,891,675	24,489,414,883	23,697,529,763

유동성차입금	94,675,687,358	99,408,773,846	99,397,271,315

기타유동금융부채	3,059,691,168	3,128,949,399	2,961,516,770

유동성 사채	3,934,770,927

당기법인세부채	995,152,105

파생상품부채	1,419,491,760

기타유동부채	1,461,978,397	7,202,040,615	625,056,210

비유동부채	31,859,580,931	28,232,837,963	27,280,948,370

장기차입금	6,450,060,000	4,072,900,000	10,275,884,004

사채	4,826,957,629	4,771,922,826

순확정급여채무	7,357,711,959	5,474,052,870	3,641,264,371

기타비유동금융부채	3,681,111,886	4,100,011,886	4,195,409,886

이연법인세부채	9,543,739,457	9,813,950,381	9,168,390,109

부채총계	155,163,981,634	162,462,016,706	159,316,585,115

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,303,005,913	75,542,250,441	80,126,067,551

자본금	28,428,930,000	28,428,930,000	28,428,930,000

기타불입자본	2,175,270,888	2,175,270,888	2,175,270,888

기타자본구성요소	(648,643,604)	154,424,558	645,631,990

이익잉여금(결손금)	45,347,448,629	44,783,624,995	48,876,234,673

비지배지분	20,272,277,376	21,930,066,728	23,452,307,205

자본총계	95,575,283,289	97,472,317,169	103,578,374,756

자본과부채총계	250,739,264,923	259,934,333,875	262,894,959,871

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,561,841,407	144,293,534,425	43,343,142,394	148,153,858,646	196,907,216,259	226,452,024,733

매출원가	38,596,846,265	135,494,886,461	37,978,453,430	131,049,291,668	179,319,574,395	207,383,665,217

매출총이익	2,964,995,142	8,798,647,964	5,364,688,964	17,104,566,978	17,587,641,864	19,068,359,516

판매비	2,220,098,041	5,114,478,442	1,241,538,031	4,832,152,004	6,627,527,501	7,498,922,866

관리비	2,828,788,247	8,334,452,926	2,950,907,994	8,258,497,172	11,216,123,713	11,589,510,582

영업이익(손실)	(2,083,891,146)	(4,650,283,404)	1,172,242,939	4,013,917,802	(256,009,350)	(20,073,932)

기타수익	578,666,482	11,640,334,610	528,838,956	1,211,687,461	2,683,342,487	3,430,650,458

기타비용	844,679,043	3,135,163,274	2,510,896,771	3,340,166,161	3,157,906,258	2,809,748,637

금융수익	91,515,727	306,211,284	156,006,591	480,727,929	706,847,931	903,563,354

금융비용	950,137,656	2,913,779,550	1,066,025,901	3,545,094,849	4,547,586,232	5,688,266,155

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,208,525,636)	1,247,319,666	(1,719,834,186)	(1,178,927,818)	(4,571,311,422)	(4,183,874,912)

법인세비용	611,871,787	1,108,750,389	129,477,806	356,922,457	892,671,083	(377,084,699)

당기순이익(손실)	(3,820,397,423)	138,569,277	(1,849,311,992)	(1,535,850,275)	(5,463,982,505)	(3,806,790,213)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,436,014,505)	1,687,757,490	(1,714,031,769)	(1,516,589,802)	(3,839,806,337)	(3,839,611,579)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(384,382,918)	(1,549,188,213)	(135,280,223)	(19,260,473)	(1,624,176,168)	32,821,366

기타포괄손익	(614,674,861)	(1,486,719,157)	(140,985,449)	(380,269,138)	(876,120,148)	(565,360,018)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(184,830,456)	(714,932,991)	(6,020,328)	(231,309,171)	(400,029,642)	(678,206,266)

확정급여제도의 재측정요소	(236,962,124)	(916,580,758)	(7,718,369)	(296,550,219)	(512,858,516)	(869,495,213)

기타포괄손익 법인세 효과	52,131,668	201,647,767	1,698,041	65,241,048	112,828,874	191,288,947

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(429,844,405)	(771,786,166)	(134,965,121)	(148,959,967)	(476,090,506)	112,846,248

매도가능금융자산평가이익	32,698,135	23,847,397	(173,032,207)	(190,974,317)	32,294,341	144,674,677

재분류조정	(674,400,500)

해외사업환산손익	(455,348,951)	(790,387,136)	31,733,716

기타포괄손익 법인세 효과	(7,193,589)	(5,246,427)	38,067,086	42,014,350	134,281,937	(31,828,429)

총포괄손익	(4,435,072,284)	(1,348,149,880)	(1,990,297,441)	(1,916,119,413)	(6,340,102,653)	(4,372,150,231)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,020,455,286)	375,845,372	(1,847,882,566)	(1,821,067,518)	(4,583,817,110)	(4,269,009,585)

포괄손익, 비지배지분	(414,616,998)	(1,723,995,252)	(142,414,875)	(95,051,895)	(1,756,285,543)	(103,140,646)

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	(62)	30	(31)	(28)	(71)	(71)

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	53,265,338,399	469,802,092	(2,419,204,580)	84,339,341,379	23,946,437,208	108,285,778,587

자기주식	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과	55,735,757	55,735,757	(390,989,357)	(335,253,600)

종속기업투자

자본의 변동	종속기업자본변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	120,094,141	120,094,141	(7,247,893)	112,846,248

매도가능증권처분

해외사업환산손익

현금배당

기타

포괄손익	당기순이익(손실)	(3,839,611,579)	(3,839,611,579)	32,821,366	(3,806,790,213)

기타포괄손익	(549,492,147)	(549,492,147)	(128,714,119)	(678,206,266)

총포괄손익	(4,389,103,726)	(4,389,103,726)	(95,892,753)	(4,484,996,479)

2014.12.31 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,876,234,673	645,631,990	(2,419,204,580)	80,126,067,551	23,452,307,205	103,578,374,756

2015.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,876,234,673	645,631,990	(2,419,204,580)	80,126,067,551	23,452,307,205	103,578,374,756

자기주식

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과	0	0	0	0

종속기업투자

자본의 변동	종속기업자본변동	228,794,639	228,794,639

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,072,660	10,072,660	15,116,926	25,189,586

매도가능증권처분	(526,032,390)	(526,032,390)	(526,032,390)

해외사업환산손익	24,752,298	24,752,298	5,250,427	30,002,725

현금배당

기타

포괄손익	당기순이익(손실)	(3,839,806,337)	(3,839,806,337)	(1,624,176,168)	(5,463,982,505)

기타포괄손익	(252,803,341)	(252,803,341)	(147,226,301)	(400,029,642)

총포괄손익	(4,092,609,678)	(4,092,609,678)	(1,771,402,469)	(5,864,012,147)

2015.12.31 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	44,783,624,995	154,424,558	(2,419,204,580)	75,542,250,441	21,930,066,728	97,472,317,169

2015.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	48,876,234,673	645,631,990	(2,419,204,580)	80,126,067,551	23,452,307,205	103,578,374,756

자기주식

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과

종속기업투자	2,159,600	2,159,600

자본의 변동	종속기업자본변동	19,304,666	19,304,666	0	19,304,666

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(179,641,254)	(179,641,254)	11,376,621	(168,264,633)

매도가능증권처분

해외사업환산손익

현금배당

기타	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,516,589,802)	(1,516,589,802)	(19,260,473)	(1,535,850,275)

기타포괄손익	(144,141,128)	(144,141,128)	(87,168,043)	(231,309,171)

총포괄손익	(1,660,730,930)	(1,660,730,930)	(106,428,516)	(1,767,159,446)

2015.09.30 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	47,215,503,743	485,295,402	(2,419,204,580)	78,305,000,033	23,359,414,910	101,664,414,943

2016.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	44,783,624,995	154,424,558	(2,419,204,580)	75,542,250,441	21,930,066,728	97,472,317,169

자기주식	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)

불균증감자로 인한 효과	0

종속기업투자

자본의 변동	종속기업자본변동	7,921,822	7,921,822	0	7,921,822

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	6,011,382	6,011,382	4,667,766	10,679,148

매도가능증권처분	0	0	0

해외사업환산손익	(750,795,466)	(750,795,466)	(39,591,670)	(790,387,136)

현금배당	(548,884,000)	(548,884,000)	(548,884,000)

기타	0	(66,205,900)	(66,205,900)	66,205,900

포괄손익	당기순이익(손실)	1,687,757,490	1,687,757,490	(1,549,188,213)	138,569,277

기타포괄손익	(575,049,856)	0	(575,049,856)	(139,883,135)	(714,932,991)

총포괄손익	1,112,707,634	0	1,112,707,634	(1,689,071,348)	(576,363,714)

2016.09.30 (기말자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	45,347,448,629	(648,643,604)	(2,419,204,580)	75,303,005,913	20,272,277,376	95,575,283,289

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	(285,398,012)	18,061,291,648	21,784,360,785	15,379,128,040

당기순이익(손실)	138,569,277	(1,535,850,275)	(5,463,982,505)	(3,806,790,213)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	15,436,310,383	15,279,737,451	20,654,353,127	18,968,878,482

퇴직급여	1,198,278,500	1,398,751,830	1,646,858,921	1,389,816,486

감가상각비	8,720,340,038	7,598,919,600	11,797,623,353	10,199,921,213

대손상각비	(19,060,894)	64,126,217	109,555,306

유형자산처분손실	222,737,024	41,467,468

무형자산상각비	50,472,853	54,543,328	96,611,016	71,099,938

매도가능금융자산처분손실	70,950

파생상품거래손실	101,900,000	1,180,916,000	1,180,916,000	2,773,820

파생상품평가손실	173,908,240	1,419,491,760

법인세비용	1,108,750,389	356,922,457	892,671,083

외화환산손실	1,139,112,923	970,681,147	427,960,305	46,415,386

이자비용	2,913,779,550	3,545,094,849	4,547,586,232	5,688,266,155

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(10,436,844,818)	(988,355,520)	(2,389,376,455)	(2,950,577,765)

유형자산처분이익	9,819,770,041	999,000	1,168,000	2,541,311

매도가능금융자산처분이익	409,600,500

매각예정비유동자산처분이익

파생상품거래이익	131,170,000	889,800,760	459,561,652

외화환산이익	168,184,393	500,929,491	376,260,164	1,206,576,449

배당금수익	11,509,100	5,699,100	5,699,100	1,250,300

이자수익	306,211,284	480,727,929	706,847,931	903,563,354

법인세이익	377,084,699

영업활동으로인한자산부채의변동	(5,394,924,395)	5,233,103,164	9,140,249,443	3,256,024,751

매출채권의 감소(증가)	3,539,473,351	5,608,577,200	3,128,058,174	3,446,118,582

미수금의 증가	(606,264,393)	(274,287,654)	143,806,277	(102,123,907)

선급금의 감소(증가)	(1,765,421,963)	(1,736,596,108)	(157,769,627)	91,840,597

선급비용의 감소(증가)	(100,798,147)	91,752,235	65,631,105	13,085,848

선급부가세의 감소(증가)	(365,500,574)	95,697,328	220,378,644	(78,172,466)

재고자산의 감소	(3,590,869,431)	(4,686,624,207)	(1,432,033,219)	3,706,076,778

매입채무의 증가(감소)	(2,578,550,796)	(3,002,718,958)	528,503,361	(3,349,228,146)

미지급금의 증가(감소)	572,568,938	3,426,817,018	185,362,693	(111,278,253)

선수금의 증가(감소)	(426,920,611)	6,333,806,508	6,542,684,030	53,779,600

예수금의 증가	196,341,492	207,887,924	34,300,375	21,423,666

미지급비용의 증가	(37,782,092)	(370,304,647)	208,256,568	114,382,315

퇴직금의 지급	(1,037,491,214)	(631,411,099)	(827,469,586)	(226,860,536)

사외적립자산의 증가(감소)	806,291,045	170,507,624	500,540,648	(323,019,327)

영업활동으로 인한 현금변동액	(28,508,459)	72,656,828	(156,882,825)	(88,407,215)

법인세의 납부	28,508,459	(72,656,828)	156,882,825	88,407,215

투자활동현금흐름	2,728,674,280	(11,979,725,231)	(8,663,121,132)	2,226,452,506

투자활동으로인한현금유입액	12,739,790,196	462,570,695	6,254,967,427	9,216,148,957

단기금융상품의 감소	564,355,004	4,818,589,436	4,608,084,928

장기금융상품의 감소	620,000,000	133,982,666

매도가능증권의 처분	100,000,000

파생상품의 감소	2,256,700,636

기계장치의 처분	512,000,000

차량운반구의 처분	106,611,318	1,000,000	1,170,000	21,136,364

공기구비품의 처분

보증금의 감소	199,968,305	4,245,200	4,245,200	679,473,000

매각예정비유동자산의처분	10,397,000,000

매도가능금융자산의 처분	599,200,000	2,859,050

파생상품거래이익	131,170,000

국고보조금 수령	755,071,546

배당금의 수취	11,509,100	5,699,100	5,699,100	1,250,300

이자의 수취	197,176,469	351,626,395	692,081,025	891,573,133

투자활동으로인한 현금유출액	(10,011,115,916)	(12,442,295,926)	(14,918,088,559)	(6,989,696,451)

정부보조금의 사용	794,964,015

단기금융상품의 증가	3,218,748,379

장기금융상품의 증가	2,403,000,000	1,830,674,969	1,459,000,000	2,836,410,626

단기대여금의 증가	51,830,400

투자부동산의 취득	342,414,990

매도가능증권의 취득	502,930,000

토지의 취득	1,219,328,190

건물의 취득	1,045,318,854	63,863,244

기계장치의 취득	2,108,837,503	7,385,227,960	1,310,000,000

구축물의 취득	72,914,920	1,519,429,120

차량운반구의 취득	26,317,270	10,200,000	22,900,000	9,483,938

공기구비품의 취득	121,100,449	31,710,910	50,554,801	57,105,579

건설중인 자산의 증가	900,595,007	5,700,549,268	1,558,075,180	1,116,322,503

기타무형자산의 취득	16,599,480	1,816,000	2,793,800	20,064,800

보증금의 증가	1,995,204,243	1,145,637,454

파생상품부채의 감소	101,900,000	1,596,766,000	1,710,607,000

재무활동현금흐름	(6,654,804,880)	(6,770,239,704)	(10,159,332,730)	(24,772,629,345)

재무활동으로인한 현금유입액	4,208,000,000	1,173,659,600	7,119,934,758	1,211,780,400

단기차입금의 증가	863,269,919

장기차입금의 차입	4,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000	971,000,000

사채의 발행	4,764,900,000

임대보증금의 증가	208,000,000	171,500,000	262,970,200	240,780,400

종속기업의 설립	2,159,600	228,794,639

재무활동으로인한 현금유출액	(10,862,804,880)	(7,943,899,304)	(17,279,267,488)	(25,984,409,745)

단기차입금의 상환	53,703,675	1,884,320,622	3,330,820,642

유동성장기부채의 상환	6,449,166,486	2,339,830,000	8,404,741,016	13,406,756,104

사채의 상환	4,000,000,000

장기차입금의 상환	301,840,000	2,977,700,000

임대보증금의 감소	626,900,000	215,500,000	358,368,200	280,540,000

유상감자	335,253,600

배당금의 지급	548,884,000

이자의 지급	2,882,310,719	3,504,248,682	4,516,158,272	5,653,339,399

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(4,211,528,612)	(688,673,287)	2,961,906,923	(7,167,048,799)

기초현금및현금성자산	19,734,534,864	16,586,726,803	16,586,726,803	23,696,702,906

보유중인 외화예금의 환율변동효과	(396,663,910)	181,353,779	185,901,138	57,072,696

기말현금및현금성자산	15,126,342,342	16,079,407,295	19,734,534,864	16,586,726,803