우성머티리얼스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	39,537,085,406	41,795,782,172

현금및현금성자산	2,245,715,828	1,045,896,856

매출채권 및 기타유동채권	8,137,760,754	8,764,175,284

기타유동금융자산	3,927,047,890	5,280,259,836

기타유동자산	642,004,461	1,804,887,383

유동재고자산	14,113,961,493	14,439,842,953

파생상품 금융자산	10,459,400,000	10,459,400,000

당기법인세자산	11,194,980	1,319,860

비유동자산	86,782,049,932	86,696,615,855

종속기업투자	5,800,197,082	5,800,197,082

투자부동산	12,405,617,934	12,484,971,566

유형자산	68,194,990,636	68,030,202,927

기타비유동금융자산	381,244,280	381,244,280

비유동만기보유금융자산	2,500,000	2,500,000

비유동확정계약자산	378,744,280	378,744,280

자산총계	126,319,135,338	128,492,398,027

부채

유동부채	75,936,680,072	80,307,562,060

매입채무 및 기타유동채무	4,073,601,172	4,145,711,912

전환사채	25,950,452,841	27,641,384,391

유동성차입금	37,099,000,000	39,929,685,415

기타유동금융부채	3,328,102,439	3,397,304,059

기타 유동부채	1,131,223,620	122,576,283

파생상품 금융부채	4,354,300,000	5,070,900,000

비유동부채	20,232,182,008	20,937,773,429

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,679,060,000	2,341,520,000

순확정급여채무	1,166,760,616	1,077,513,788

이연법인세부채	17,386,361,392	17,518,739,641

부채총계	96,168,862,080	101,245,335,489

자본

자본금	35,275,892,500	33,675,523,500

기타불입자본	26,458,759,018	24,444,257,725

기타자본구성요소	40,555,961,532	39,994,672,078

이익잉여금(결손금)	(72,140,339,792)	(70,867,390,765)

자본총계	30,150,273,258	27,247,062,538

자본과부채총계	126,319,135,338	128,492,398,027

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,478,070,759	8,478,070,759	12,380,499,878	12,380,499,878

매출원가	6,644,625,765	6,644,625,765	10,568,020,039	10,568,020,039

매출총이익	1,833,444,994	1,833,444,994	1,812,479,839	1,812,479,839

판매비와 관리비	2,276,527,876	2,276,527,876	3,171,805,106	3,171,805,106

영업이익(손실)	(443,082,882)	(443,082,882)	(1,359,325,267)	(1,359,325,267)

기타이익	502,062,750	502,062,750	1,236,925,072	1,236,925,072

기타손실	10,939,174	10,939,174	96,104,421	96,104,421

금융수익	769,300,915	769,300,915	339,541,150	339,541,150

금융원가	2,179,801,729	2,179,801,729	1,631,666,008	1,631,666,008

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,362,460,120)	(1,362,460,120)	(1,510,629,474)	(1,510,629,474)

법인세비용(수익)	(93,430,902)	(93,430,902)	(146,143,307)	(146,143,307)

당기순이익(손실)	(1,269,029,218)	(1,269,029,218)	(1,656,772,781)	(1,656,772,781)

기타포괄손익	(3,919,809)	(3,919,809)	(7,346,972)	(7,346,972)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,919,809)	(3,919,809)	(7,346,972)	(7,346,972)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,955,511)	(4,955,511)	(9,299,964)	(9,299,964)

확정급여관련 법인세효과	1,035,702	1,035,702	1,952,992	1,952,992

총포괄손익	(1,272,949,027)	(1,272,949,027)	(1,664,119,753)	(1,664,119,753)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(29)	(29)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

자본잉여금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	28,428,930,000	4,594,475,468	0	4,594,475,468	32,657,058,260	(36,773,645,816)	28,906,817,912

당기순이익(손실)	(1,656,772,781)	(1,656,772,781)

유상증자	2,118,341,500	1,881,657,325	1,881,657,325	3,999,998,825

주식보상비용

전환사채의 전환

전환권대가

토지재평가	413,693,280	413,693,280

확정급여제도의 재측정요소	(7,346,972)	(7,346,972)

2023.03.31 (기말자본)	30,547,271,500	6,476,132,793	6,476,132,793	33,070,751,540	(38,437,765,569)	31,656,390,264

2024.01.01 (기초자본)	33,675,523,500	9,047,880,793	15,396,376,932	24,444,257,725	39,994,672,078	(70,867,390,765)	27,247,062,538

당기순이익(손실)	(1,269,029,218)	(1,269,029,218)

유상증자	399,680,000	599,079,660	599,079,660	998,759,660

주식보상비용	561,289,454	561,289,454

전환사채의 전환	1,200,689,000	1,558,905,419	(143,483,786)	1,415,421,633	2,616,110,633

전환권대가	0	0	0

토지재평가	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(3,919,809)	(3,919,809)

2024.03.31 (기말자본)	35,275,892,500	11,205,865,872	15,252,893,146	26,458,759,018	40,555,961,532	(72,140,339,792)	30,150,273,258

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	3,358,955,948	(3,753,944,858)

당기순이익(손실)	(1,269,029,218)	(1,656,772,781)

당기순이익조정을 위한 가감	1,233,065,005	728,938,467

법인세비용 조정	(93,430,902)	146,143,307

퇴직급여 조정	78,508,293	74,797,737

대손상각비 조정	(409,581,541)	108,465,173

감가상각비에 대한 조정	107,424,752	106,734,558

이자비용 조정	2,179,801,729	1,631,666,008

주식보상비용(환입) 조정	561,289,454

이자수익에 대한 조정	(52,700,915)	(339,541,150)

파생상품평가이익	716,600,000

외화환산이익 조정	(420,850,865)	(999,327,166)

유형자산처분이익 조정	(795,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,404,795,281	(2,826,093,684)

매출채권의 감소(증가)	956,263,876	173,694,205

미수금의 감소(증가)	2,731,589	119,095,162

선급금의 감소(증가)	1,282,581,965	(619,835,876)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(121,193,916)	(69,178,972)

선급비용의 감소 (증가)	1,494,873	756,759

재고자산의 감소(증가)	325,881,460	(896,122,053)

매입채무의 증가(감소)	(221,619,288)	(1,385,021,638)

미지급금의 증가(감소)	149,508,548	(173,549,263)

예수금의 증가(감소)	(90,267,217)	(60,901,008)

미지급비용의 증가(감소)	14,715,813	59,857,930

선수금의 증가(감소)	1,098,914,554

선수수익의 증가(감소)	6,355,200

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	14,255,664	22,749,823

퇴직급여채무의 증가(감소)	(8,472,640)	(3,993,953)

법인세환급(납부)	(9,875,120)	(16,860)

투자활동현금흐름	1,695,332,090	(1,575,540,147)

단기대여금의 감소	1,370,000,000	(287,000,000)

이자수취	517,395,919	317,335,853

기타유형자산의 처분	800,000

임차보증금의 증가	(115,076,000)

유형자산의 취득	(192,863,829)	(1,490,800,000)

재무활동현금흐름	(3,870,837,479)	6,020,942,076

전환사채의 발행	9,501,000,000

유상증자	993,218,648	3,999,998,825

단기차입금의 상환	(2,393,185,415)	(622,992,037)

유동성 장기부채의 상환	1,099,960,000	1,099,960,000

사채의 상환	(4,000,000,000)

임대보증금의 감소	(25,000,000)	(552,000,000)

이자지급	(1,345,910,712)	(1,205,104,712)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,183,450,559	691,457,071

기초현금및현금성자산	1,045,896,856	1,520,987,675

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,368,413	47,138,120

기말현금및현금성자산	2,245,715,828	2,259,582,866