태림포장 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사는 사업의 성격에 따라 2개의 부문(골판지 상자제조, 골판지 원지제조)으 로 구분하였습니다. 회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	회사	비고

골판지 상자	태림포장(주)	-

골판지 원지	동원페이퍼(주)	-

가. 요약 재무현황 (단위 : 백만원)

사업부문	2019년 1분기	2018년	2017년

매출액	151,926	655,470	612,196

내부매출액	(12,054)	(46,816)	(46,507)

순매출액	139,872	608,654	565,689

영업이익	6,564	35,733	3,314

총자산	611,630	606,842	633,208

나. 사업부문별 현황 및 영업개황 [골판지 상자 부문](1) 산업의 특성

골판지 포장산업은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100%주문생산방식에 의하여 거래가 이루어지고 있습니다. 최근 경쟁력 우위를 확보하고 있는 상위업체들의 활발한 지역진출 영업전략으로 인해 산업구조조정이 이루어지고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 농수산물과, 전자상거래등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가등 탄탄한 대기 수요가 예상되며 상위업체들의 활발한 지역거점 확보전략에 따라 이들 회사의 시 장점유율이 확대될 전망입니다.(3) 경기변동의 특성, 계절성 골판지 포장산업은 전체산업의 경기변동에 민감하게 연동되며, 계절마다 특성화된 제품의 수요로 계절적인 경기변동은 크지 않습니다.

(4) 국내외 시장여건 전체산업경기변동에 민감하게 시장의 규모가 변동되며 특히 수출산업보다는 내수 산업의 경기변동이 시장규모에 미치는 영향이 큽니다. 최근들어 다품종 소량생산의 경향이 두드러지게 나타나고 수요자의 제품에 대한 요구조건도 다양하게 변화되고 있습니다.

(가) 최근 3사업연도의 국내시장점유율 (단위 : 백만㎡ )

구 분	매 출 량	국내총생산	시장점유율	비 고

2017년	977	5,792	16.9%

2016년	681	5,616	12.2%

2015년	663	5,490	12.1%

*국내총생산수치는 한국골판지포장공업협동조합에서 제공한 자료입니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 표준화된 규격이 없고 수요처의 제품에 맞추는 주문생산방식에 의한 거래이므로 정확한 품질과 납기, 모든 품종에 대하여 즉각적인 생산에 들어갈 수 있는 생산시 스템의 확보가 경쟁력을 좌우합니다. 최근들어 다품종 소량생산의 경향이 두드러지게 나타나고 수요자의 제품에 대한 요구조건도 다양하게 변화되고 있어 고객요구에 대해 계속적인 연구와 투자가 고 정고객 확보의 관건입니다.

당사는 수도권의 시화공장을 중심으로 전국의 지역 경제 거점에 위치한 현지 공장 들의 첨단 자동화 설비 및 생산 물류 통합 네트워크를 기반으로 최고 품질의 제품 을 신속하게 공급하고 있습니다.(6) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무정보 골판지원단 및 골판지상자만을 전량 주문판매하고 있어 별도의 사업부문의 구분은 없습니다.

(7) 중요한 신규사업 등의 내용 및 전망

구체화된 신규사업계획 없음.

[골판지 원지 부문](1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 골판지산업은 고지 및 펄프를 원료로 하여 골판지용 원지를 생산하는 산업으로 시 설투자에 막대한 자금이 소요되는 장치산업으로 고정비 부담이 크고 총 원가중 전 력비,연료비등 에너지 비용이 높은 산업입니다. 또한 골판지 산업은 전형적인 내수 산업으로 일반적으로 경기 동향에 따라, 종이수요가 크게 좌우되어 GDP 수준에 비례하여 성장하는 특성이 있습니다. 또한 제품가격에 비하여 제품의 크기가 매우 크므로, 물류비 부담이 상당히 높아 생산량의 대부분을 내수에 충당하는 내수지향 적 산업입니다.

(2) 시장여건 골판지원지는 골판지의 바깥부분을 구성하는 표면지와, 골판지 내부의 골을 이루 는 골심지, 골판지의 이면에 사용하는 이면지로 구성되어 있습니다. 골판지 산업은 섬유제품,전자제품,식품,의약품 및 농수산물 등 각종제품의 외부포 장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품의 규격이나 인쇄 사양 등이 다양하여 각각의 내용물의 규격에 맞게 주문생산을 받아 생산,판매하는 구조를 가지고 있습니다.

또한, 농수산물의 포장,전자상거래 등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가 및 스티로폼 완중제품이 골판지상자로 대체되고 있고 또한 동제품은 100% 재활용이 가능한 환경친화적 제품으로써 수요가 날로 증가하고 있는 추세입니다

(3) 경쟁우위요소 지속적인 기술 개발을 통한 고부가가치의 고강도 지관원지(CB)의 생산으로 지관 원지 시장을 점차 확대해 나가고 있습니다.(4) 시장점유율 (단위 : %)

구분	2019년 1분기	2018년	2017년

점유율	4.66%	4.66%	4.52%

※ 자료 : 한국제지공업연합회 및 제지조합 자료를 근거로 작성한 자료입니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 회사는 골판지 포장재로 사용되는 골판지원지를 가공하여 골판지 상자를 생산 및 판매하고 있으며 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습 니다. (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품목	매출액	비율

골판지원지	제품매출	이면지,골심지	14,898	9.73%

지관원지	6,489	4.24%

상품매출	지관원지등	26	0.02%

기타매출	폐기물처리	985	0.64%

골판지상자	제품매출	원단	57,954	37.84%

상자	62,507	40.81%

상품매출	원단	236	0.15%

상자	6,567	4.29%

원지	8	0.00%

기타매출	부산물	2,206	1.44%

화물운송	운송매출	화물운송	50	0.83%

총매출액	151,926	100.0%

내부매출액	(12,054)

순매출액	139,872

나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏ 원/㎡)

사업부문	품목	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지 원지	이면지,골심지	384	412	407

지관원지	413	449	427

골판지 상자	골판지원단	468	494	470

골판지상자	554	571	537

다. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

골판지 원지	국내매입	국내고지	골판지원지제조	10,215	10.82%

수입	수입고지	골판지원지제조	485	0.51%

골판지 상자	국내매입,수입	원지	골판지상자제조	83,705	88.67%

합 계	94,405	100.00%

라 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏)

사업부문	품목	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지 원지	국내고지	153	162	210

수입고지	258	259	305

골판지 상자	원지	438	464	455

3. 생산 및 설비에 관한 사항 [골판지 상자 부문] 가. 생산능력

(단위 : 천㎡)

품 목	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지원단	275,494	1,121,294	1,099,102

골판지상자	140,629	576,339	546,498

합 계	416,123	1,697,633	1,645,600

(1) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준정상조업도 기준

평균(최대)Sheet폭, 일일 근무시간, 월 근무일수 등

② 산출방법

평균(최대)Sheet폭×평균(최대)분속 ×60분 ×가동시간

(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24일 × 연간 12개월 등

나. 생산실적(단위 : 천㎡)

품 목	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지원단	246,016	989,206	968,529

골판지상자	114,613	473,751	457,528

합 계	360,629	1,462,957	1,426,057

다. 당해 사업연도의 가동률(단위 : 천㎡)

품 목	생산능력	생산실적	평균가동률

골판지원단	275,494	246,016	89.30%

골판지상자	140,629	114,613	81.50%

합 계	416,123	360,629	86.66%

[골판지 원지 부문]

당사는 일 3교대로 24시간 작업을 실시하고 있으며 정기점검, 명절등의 휴무로 연간 341일 정도 입니다. 가. 생산능력 (단위 : 톤)

사업부문	사업소	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지원지	동원페이퍼(주)정읍공장	65,770	263,082	258,533

합 계	65,770	263,082	258,533

(1) 생산능력의 산출근거.(가) 산출방법 등① 산출기준 지폭 × 평량 × (생산속도/분) × 가동시간② 산출방법 일 생산량 × 연 작업일수

나. 생산실적(단위 : 톤)

사업부문	사업소	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지원지	동원페이퍼(주)정읍공장	56,130	234,238	229,116

합 계	56,130	234,238	229,116

다. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤)

사업소(사업부문)	생산능력	생산실적	평균가동률

동원페이퍼(주)정읍공장	65,770	56,130	85.34%

합 계	65,770	56,130	85.34%

라. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원)

구분	사업부문	기초장부가액	당기증가	당기감소	당기상각	기말장부가액

토지	골판지원지	2,990	-	-	-	2,990

골판지상자	193,144	-	1,198	-	191,946

건물	골판지원지	3,768	2	-	51	3,719

골판지상자	83,494	14	1,180	626	81,702

구축물	골판지원지	2,023	23	-	35	2,011

골판지상자	3,270	168	1	45	3,392

기계장치	골판지원지	28,725	294	-	1,396	27,623

골판지상자	107,229	1,351	364	3,476	104,740

차량운반구	골판지원지	7	-	-	1	6

골판지상자	1,100	-	11	150	939

공기구비품	골판지원지	125	9	0	12	122

골판지상자	1,350	126	503	48	925

합 계	427,225	1,987	3,257	5,840	420,115

마. 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획 보고서 제출일 현재 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등에 대하여 중요성 있는 투 자계획 또는 진행 중인 투자는 없습니다.

4. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2019년 1분기	2018년	2017년

골판지원지	제품	골심지,이면지	내 수	14,898	66,748	64,496

수 출	-	1,060	1,462

합 계	14,898	67,808	65,958

지관원지	내 수	5,527	25,514	26,083

수 출	963	3,215	3,783

합 계	6,490	28,729	29,866

상품	지관원지등	내 수	26	776	1,326

수 출	-	-	-

합 계	26	776	1,326

기타	폐기물처리	내 수	984	3,675	2,967

수 출	-	-	-

합 계	984	3,675	2,967

합계	내 수	21,435	96,713	94,873

수 출	963	4,275	5,245

합 계	22,398	100,988	100,118

골판지상자	제품	원단	내 수	57,954	245,419	231,587

수 출	-	-	-

합 계	57,954	245,419	231,587

상자	내 수	59,572	256,753	229,567

수 출	2,935	14,250	16,065

합 계	62,507	271,003	245,632

상품	골판지원단	내 수	236	457	10

수 출	-	-	-

합 계	236	457	10

골판지상자	내 수	6,567	27,412	22,427

수 출	-	-

합 계	6,567	27,412	22,427

원지	내 수	8	55	36

수 출	-	-	-

합 계	8	55	36

기타	부산물	내 수	2,206	9,958	12,229

수 출	-	-	-

합 계	2,206	9,958	12,229

합계	내 수	126,543	540,054	495,856

수 출	2,935	14,250	16,065

합 계	129,478	554,304	511,921

화물운송	운송매출	화물운송	내 수	50	178	157

수 출	-	-	-

합 계	50	178	157

합 계	내 수	148,028	636,945	590,886

수 출	3,898	18,525	21,310

합 계	151,926	655,470	612,196

※ 연결법인별 단순합산 금액이므로, 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.

나. 제품의 판매경로와 방법, 전략 등 [골판지 상자 부 문](1) 판매경로

수요자의 주문생산에 의한 직접판매방식으로 매출액은 골판지원 단 45 % , 골판 지 상 자 55 % 의 비율입니다.

(2) 판매방법

주문생산 판매로써 결재조건은 업체별 특성에 따라 현금조건에서부터 3개월 어음

결재조건이며 판매 부대비용은 공급자가 부담합니다.

(3) 판매전략

수요자의 만족을 극대화시키기 위하여 제품의 고급화 및 철저한 품질관리, 신속한

납품보장으로 기존 거래처의 지속적인 거래관계의 유지, 확대 및 신규 거래처의 물 량확보가 중요한 판매 전략입니다.

[골판지 원지 부문](1) 판매경로(가) 내수

공장생산 --→ 골판지상자 생산업체 --→ 상자제조업체 --→ 실수요자

(나) 수출 ① LOCAL 수출 공장생산 --→ 국내수출상 --→ 외국골판지상자 생산업체 ② 직수출 공장생산 --→ 외국거래처 --→ 외국골판지상자 생산업체

(2) 판매방법 및 조건

구 분	판 매 방 법	조 건 및 가 격 정 책

내 수	직거래	1. 영업부의 계약에 의한 판매2. 고객의 주문에 의한 판매	1. 계약에 의하여 공급2. 납품후 대금수령

수 출	LOCAL	1. 국내 종합무역상사로부터 주문2. 당사 생산 및 판매	1. 제품 사양별 쌍방간 수출 단가 책정2. 선적과 동시 당일 환율에 의하여 세금계산서 발행하 고 인수증 수령과 동시에 NEGO

DIRECT	1. ORDER 직접 수주2. 당사 생산 및 판매	1. 제품 사양별 쌍방간 수출 단가 책정2. 선적과 동시 B/L 발급받아 당일 환율에 의거 NEGO

(3) 판매전략

수요자의 만족을 극대화 시키기 위하여 제품의 고급화 및 철처한 품질관리, 신속한 납품 보장으로 기존 거래처의 지속적인 거래관계유지, 확대 및 신규거래처의 물량 확보

5. 시장위험과 위험관리 가. 신용위험

① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가금융자산(*)	103,087,145	99,070,789

공정가치측정금융상품(채무상품)	31,210	31,210

합 계	103,118,355	99,101,999

(*) 상각후원가 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다.

② 손상차손

당분기말과 전기말 현재 상각후원가 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액(*)	대손충당금	채권잔액(*)	대손충당금

만기미도래	93,225,074	316,896	89,328,063	301,349

연체되었으나 미손상된 금융자산:

3개월 미만	45,098	-	5,149	-

6개월 미만	172,019	578	57,810	199

소 계	217,117	578	62,959	199

손상된 금융자산:

1년 미만	1,810,799	450,248	1,795,036	449,910

1년 이상	2,493,914	2,101,620	2,613,074	2,197,540

소 계	4,304,713	2,551,868	4,408,110	2,647,450

합 계	97,746,904	2,869,342	93,799,132	2,948,998

(*) 채권잔액에는 상각후원가로 측정되는 금융자산 중 현금및현금성자산 및 사용제한예금이 제외되었습니다.

- 기대신용손실 평가연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기와 전기 중 상각후원가 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

매출채권	단기대여금	미수금	매출채권	단기대여금	미수금

기초잔액	2,735,717	126,957	86,324	2,318,931	126,957	86,720

대손상각비	-	-	-	529,271	-	-

제각	-	-	-	(92,032)	-	(396)

대손충당금환입	(80,198)	-	-	(20,453)	-	-

기타	-	-	542	-	-	-

기말잔액	2,655,519	126,957	86,866	2,735,717	126,957	86,324

나. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 유동비율을 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산총계	158,854,639	151,972,972

유동부채총계	246,624,130	228,584,690

유동비율	64.41%	66.48%

① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	59,932,993	59,932,993	59,932,993	-	-

차입금	185,255,248	187,865,482	104,345,063	74,010,973	9,509,446

기타금융부채(*)	695,626	619,870	190,870	7,000	422,000

리스부채	2,150,526	2,284,503	428200	290,291	1,566,012

합 계	248,034,393	250,702,848	164,897,126	74,308,264	11,497,458

(*) 연결실체는 당분기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 16,480,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다.

② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	42,015,570	42,015,570	42,015,570	-	-

차입금	188,636,638	191,478,074	75,171,461	104,734,299	11,572,314

기타금융부채(*)	576,770	619,870	190,870	3,500	425,500

합 계	231,228,978	234,113,514	117,377,901	104,737,799	11,997,814

(*) 연결실체는 전기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 16,480,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다.

2) 파생금융부채의 예상만기당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 이내	1~2년	2년 초과

파생금융부채

이자율스왑	12,189	12,370	9,003	3,367	-

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 이내	1~2년	2년 초과

파생금융부채

이자율스왑	7,866	7,991	4,536	3,455	-

다. 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화현금 및 현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다.

라. 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	-	-

금융부채	(13,213,350)	(14,278,500)

합 계	(13,213,350)	(14,278,500)

변동이자율

금융자산	8,203,583	8,214,655

금융부채	(172,041,898)	(174,358,138)

합 계	(163,838,315)	(166,143,483)

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	손 익	자 본

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

당분기말

변동이자율 금융상품	(1,638,383)	1,638,383	(1,638,383)	1,638,383

현금흐름민감도(순액)	(1,638,383)	1,638,383	(1,638,383)	1,638,383

전기말

변동이자율 금융상품	(1,661,435)	1,661,435	(1,661,435)	1,661,435

현금흐름민감도(순액)	(1,661,435)	1,661,435	(1,661,435)	1,661,435

마. 공정가치① 공정가치와 장부금액

연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 금융자산:

지분증권(*)	114,825	114,825	114,825	114,825

채무증권	31,210	31,210	31,210	31,210

합 계	146,035	146,035	146,035	146,035

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산	8,213,975	8,213,975	8,224,726	8,224,726

매출채권및기타채권	93,809,074	93,809,074	89,919,355	89,919,355

장기매출채권및기타채권	1,068,488	1,068,488	930,779	930,779

기타비유동금융자산	6,000	6,000	6,000	6,000

합 계	103,097,537	103,097,537	99,080,860	99,080,860

공정가치로 인식된 금융부채:

파생상품부채	12,189	12,189	7,866	7,866

상각후원가로 인식된 금융부채:

매입채무및기타채무	59,932,993	59,932,993	42,015,570	42,015,570

차입금	185,255,248	185,255,248	188,636,638	188,636,638

기타금융부채	2,833,963	2,833,963	611,388	611,388

합 계	248,022,204	248,022,204	231,263,596	231,263,596

(*) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

② 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 12,189 - 12,189 (*) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,825 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 7,866 - 7,866 (*) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,825 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품부채: 파생상품 12,189 7,866 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 바. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 287,337,815 269,167,660 자본총계 324,292,280 337,674,392 부채비율 88.60% 79.71% 6. 경영상의 주요계약 등 보고서제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 은 없습니다. 7. 연구개발활동 해당사항 없음. 8. 파생상품 거래 현황 가 . 파생상품의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 계약처 계약기간 계약금액 계약이자율 매도 매입 이자율스왑 우리은행 2017.04.19.~2020.05.19. 8,000,000 91일 CD 금리+0.88% 2.80% 나. 파생상품거래관련 손익 (단위 : 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 당기 전기 당기 전기 이자율스왑 (22,014) 14,148 (24,045) (30,745) 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 환경관련 규제사항 연결회사의 관련 법령이 정한 환경 규제하에 있으며, 이로 인해 조업이 중단되거 나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 연결회사의 생산공정 중 다양한 단계에서 사업 장 폐기물 및 지정 폐기물, 폐수가 발생되고 있고, 화학물질 및 관련 폐기물의 사용 ,보관,폐기와 관련하여 다양한 법과 제도에 따라 규제받고 있습니다. 연결회사는 산업기준을 충족하기 위해 여러가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 지 정폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 대기오염물질의 배출을 저감하기 위하여 배출시설별로 방지시설을 설치 운영중이며, 폐수는 중금속 등 유해화학물질을 제거하기 위하여 사내 폐수처리장 에서 1차 물리, 화학적으로 처리하여 폐수종말처리장으로 유입시켜 안전하게 최종 처리하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련한 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가, 중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 연결회사의 생산활동은 환경부 와 지방정부의 규제를 받고 있으며, 정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다. 또한 연결회사는 '저탄소 녹색성장 기본법 '제42조에 따라 온실가스 에너지 목표관리업 체에 해당됩니다. 따라서 동법 및 당국지침에 따라 제3자 검증을 마친 온실가스 배 출량과 에너지 사용량을 정부 당국에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있습니 다. 연결회사는 환경관련 규제를 효과적으로 준수하기 위한 적법하고 적절한 환경 오염방지활동을 모두 준수하기 위해 노력하고 있으며, 국내 환경법규 및 규제를 모 두 준수하기 위해 활동하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 44 기 1분기(2019년) 제 43 기(2018년) 제 42 기(2017년) I. 유동자산 158,855 151,973 150,608 현금및현금성자산 8,214 8,225 3,307 매출채권및기타채권 93,809 89,919 105,854 기타금융자산 - - - 기타유동자산 797 945 778 재고자산 29,475 26,324 30,380 매각예정자산 26,560 26,560 10,289 II. 비유동자산 452,775 454,869 482,600 장기성매출채권및기타채권 1,068 931 1,082 기타비유동금융자산 152 152 5,105 관계기업투자 - - 114 유형자산 432,151 434,068 444,106 무형자산 11,587 11,653 11,972 투자부동산 6,398 6,405 20,166 기타비유동자산 35 32 55 이연법인세자산 1,384 1,628 - 자 산 총 계 611,630 606,842 633,208 I. 유동부채 246,624 228,585 269,197 매입채무및기타채무 59,933 42,016 49,621 차입금 175,794 177,166 214,611 기타유동금융부채 976 227 456 기타유동부채 3,876 4,273 3,651 충당부채 - - 785 당기법인세부채 6,045 4,903 72 II. 비유동부채 40,714 40,583 51,582 차입금 9,461 11,470 19,505 기타비유동금융부채 1,870 393 232 기타비유동부채 38 40 11 확정급여부채 5,374 4,556 5,467 이연법인세부채 23,971 24,124 26,367 부 채 총 계 287,338 269,168 320,778 지배기업주주 지분 312,148 326,087 307,488 I. 자본금 35,403 35,403 35,403 II. 자본잉여금 54,533 54,533 54,533 III. 기타자본항목 (6,914) (5,715) (2,625) IV. 기타포괄손익누계액 (218) (218) 3,387 V. 이익잉여금 229,344 242,084 216,790 비지배주주 지분 12,144 11,587 4,941 자 본 총 계 324,292 337,674 312,429 매출액 139,872 608,654 565,689 영업이익 6,564 35,733 3,314 당기순이익 3,961 28,677 (677) 지배기업 소유지분 3,404 21,998 6 비지배지분 557 6,679 (683) 주당순이익 49원 315원 0원 연결에 포함된 회사수 2 2 2 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 44 기 1분기(2019년) 제 43 기(2018년) 제 42 기(2017년) I. 유동자산 146,473 140,157 140,466 현금및현금성자산 7,135 7,463 2,266 매출채권및기타채권 88,733 84,227 101,868 기타유동자산 429 392 541 재고자산 23,616 21,515 25,502 매각예정비유동자산 26,560 26,560 10,289 II. 비유동자산 417,516 418,954 445,256 장기성매출채권및기타채권 1,068 931 1,082 기타비유동금융자산 150 150 5,102 기타비유동자산 35 32 55 관계기업투자 - - 120 종속기업투자 16,290 16,290 16,272 유형자산 391,240 392,745 399,749 무형자산 2,335 2,401 2,710 투자부동산 6,398 6,405 20,166 자 산 총 계 563,989 559,111 585,722 I. 유동부채 223,282 204,808 231,822 매입채무및기타채무 59,303 40,238 49,306 차입금 153,847 156,142 178,809 기타유동금융부채 976 227 456 기타유동부채 3,560 3,659 3,184 당기법인세부채 5,596 4,542 67 II. 비유동부채 37,312 36,214 44,406 차입금 9,461 10,452 16,064 기타비유동금융부채 1,870 393 232 기타비유동부채 39 41 11 확정급여부채 4,815 3,957 4,390 이연법인세부채 21,127 21,371 23,710 부 채 총 계 260,594 241,022 276,228 I. 자본금 35,403 35,403 35,403 II. 자본잉여금 54,473 54,473 54,473 III. 자본조정 (6,913) (5,715) (2,625) IV. 기타포괄손익누계액 (218) (218) 3,384 V. 이익잉여금 220,651 234,146 218,859 자 본 총 계 303,395 318,089 309,494 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 129,478 554,304 511,921 영업이익 4,653 18,928 3,168 당기순이익 2,649 11,942 437 주당순이익 38원 171원 6원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_44_00153524_태림포장.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 44 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 43 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 44 기 1분기말 제 43 기말 자산 유동자산 158,854,638,715 151,972,971,717 현금및현금성자산 (주6,29) 8,213,975,166 8,224,726,059 매출채권 및 기타채권 (주5,6,24,29,31) 93,809,074,376 89,919,355,045 기타유동자산 (주8) 796,691,910 945,432,812 재고자산 (주7) 29,475,208,205 26,323,768,743 매각예정자산 (주9,11,32) 26,559,689,058 26,559,689,058 비유동자산 452,775,455,690 454,869,080,149 장기매출채권 및 기타채권 (주5,6,29) 1,068,488,080 930,778,580 기타비유동금융자산 (주6,12,29) 152,035,160 152,035,160 유형자산 (주9,15) 432,151,431,544 434,067,661,048 무형자산 (주10) 11,587,216,169 11,653,368,605 투자부동산 (주11) 6,398,155,299 6,405,123,973 기타비유동자산 (주8) 35,085,057 32,123,945 이연법인세자산 (주23) 1,383,044,381 1,627,988,838 자산총계 611,630,094,405 606,842,051,866 부채 유동부채 246,624,130,361 228,584,690,134 매입채무 및 기타채무 (주6,14,19,29,31,33) 59,932,993,200 42,015,569,942 차입금 (주6,15,29,31,33) 175,794,193,490 177,166,498,187 기타유동금융부채 (주6,17,29,31,33) 976,299,187 226,545,816 기타유동부채 (주16,24) 3,875,468,034 4,273,441,842 미지급법인세 (주23) 6,045,176,450 4,902,634,347 비유동부채 40,713,684,182 40,582,969,859 차입금 (주6,15,29,33) 9,461,055,123 11,470,140,164 기타비유동금융부채 (주6,13,17,29,33) 1,869,852,637 392,707,999 기타비유동부채 (주16) 38,320,210 40,597,951 확정급여부채 (주19) 5,373,369,394 4,555,586,927 이연법인세부채 (주23) 23,971,086,818 24,123,936,818 부채총계 287,337,814,543 269,167,659,993 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 312,147,635,808 326,086,621,990 자본금 (주20) 35,402,970,000 35,402,970,000 자본잉여금 (주20) 54,532,628,832 54,532,628,832 기타자본조정 (주20,33) (6,913,475,897) (5,714,814,577) 기타포괄손익누계액 (주20) (218,400,000) (218,400,000) 이익잉여금 (주21) 229,343,912,873 242,084,237,735 비지배지분 12,144,644,054 11,587,769,883 자본총계 324,292,279,862 337,674,391,873 자본과부채총계 611,630,094,405 606,842,051,866 연결 포괄손익계산서 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주24,31) 139,872,045,842 139,872,045,842 153,395,363,938 153,395,363,938 매출원가 (주7,24,26,31) 117,835,708,683 117,835,708,683 132,197,359,136 132,197,359,136 매출총이익 22,036,337,159 22,036,337,159 21,198,004,802 21,198,004,802 판매비와관리비 (주25,26,31) 15,472,311,678 15,472,311,678 15,052,075,290 15,052,075,290 영업이익(손실) 6,564,025,481 6,564,025,481 6,145,929,512 6,145,929,512 영업외손익 (1,348,751,105) (1,348,751,105) (1,253,030,969) (1,253,030,969) 기타수익 (주27,31) 547,919,851 547,919,851 447,935,527 447,935,527 기타비용 (주27) (669,865,080) (669,865,080) (210,945,873) (210,945,873) 금융수익 (주6,28) 71,234,234 71,234,234 151,975,915 151,975,915 금융비용 (주6,28) (1,298,040,110) (1,298,040,110) (1,641,996,538) (1,641,996,538) 법인세비용차감전순이익(손실) 5,215,274,376 5,215,274,376 4,892,898,543 4,892,898,543 법인세비용 (주23) 1,254,657,369 1,254,657,369 391,851,465 391,851,465 분기순이익(손실) 3,960,617,007 3,960,617,007 4,501,047,078 4,501,047,078 기타포괄손익 (6,692,505) (6,692,505) (69,810,747) (69,810,747) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (6,692,505) (6,692,505) (69,810,747) (69,810,747) 확정급여제도의 재측정손익 (주19) (8,580,135) (8,580,135) (23,604,498) (23,604,498) 기타포괄손익법인세효과(확정급여제도의 재측정손익) 1,887,630 1,887,630 5,515,453 5,515,453 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6) 0 0 (66,309,875) (66,309,875) 기타포괄손익법인세효과(공정가치측정금융자산평가손익) 0 0 14,588,173 14,588,173 총포괄손익 3,953,924,502 3,953,924,502 4,431,236,331 4,431,236,331 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 3,403,742,836 3,403,742,836 3,147,064,265 3,147,064,265 비지배지분 556,874,171 556,874,171 1,353,982,813 1,353,982,813 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 3,397,050,331 3,397,050,331 3,076,669,272 3,076,669,272 비지배지분 556,874,171 556,874,171 1,354,567,059 1,354,567,059 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22) 49 49 45 45 연결 자본변동표 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,532,628,832 (2,624,892,402) 3,387,250,432 216,789,919,555 307,487,876,417 4,941,384,091 312,429,260,508 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 0 0 0 (235,649,000) 235,649,000 0 0 0 기초 조정후 자본 35,402,970,000 54,532,628,832 (2,624,892,402) 3,151,601,432 217,025,568,555 307,487,876,417 4,941,384,091 312,429,260,508 자본의 변동 총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 3,147,064,265 3,147,064,265 1,353,982,813 4,501,047,078 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (51,721,702) 0 (51,721,702) 0 (51,721,702) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (18,673,291) (18,673,291) 584,246 (18,089,045) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 연차배당금 0 0 0 0 (559,580,568) (559,580,568) 0 (559,580,568) 2018.03.31 (기말자본) 35,402,970,000 54,532,628,832 (2,624,892,402) 3,099,879,730 219,594,378,961 310,004,965,121 6,295,951,150 316,300,916,271 2019.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,532,628,832 (5,714,814,577) (218,400,000) 242,084,237,735 326,086,621,990 11,587,769,883 337,674,391,873 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 0 0 0 0 0 0 0 0 기초 조정후 자본 35,402,970,000 54,532,628,832 (5,714,814,577) (218,400,000) 242,084,237,735 326,086,621,990 11,587,769,883 337,674,391,873 자본의 변동 총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 3,403,742,836 3,403,742,836 556,874,171 3,960,617,007 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (6,692,505) (6,692,505) 0 (6,692,505) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 0 0 (1,198,661,320) 0 0 (1,198,661,320) 0 1,198,661,320 연차배당금 0 0 0 0 (16,137,375,193) (16,137,375,193) 0 16,137,375,193 2019.03.31 (기말자본) 35,402,970,000 54,532,628,832 (6,913,475,897) (218,400,000) 229,343,912,873 312,147,635,808 12,144,644,054 324,292,279,862 연결 현금흐름표 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 영업활동현금흐름 6,825,493,161 19,011,477,648 분기순이익(손실) 3,960,617,007 4,501,047,078 비용(수익)조정사항 9,474,047,718 8,626,090,943 법인세비용 1,254,657,369 391,851,465 이자비용 1,259,213,018 1,547,748,688 외화환산손실 0 636,583 대손상각비 (80,197,881) (30,319,029) 재고자산평가손실 4,348,903 0 감가상각비 6,067,136,783 5,809,718,127 투자부동산감가상각비 18,968,674 72,243,450 무형자산상각비 66,152,436 57,987,980 유형자산처분손실 189,798,195 1,775,288 기타유동충당부채전입액 0 83,400,000 파생상품평가손실 4,322,553 349,757 파생상품거래손실 2,399,590 7,665,411 퇴직급여 1,032,534,846 913,695,094 투자부동산처분손실 0 45,705,825 잡손실 14,282,693 12,850,220 이자수익 (33,304,253) (5,699,250) 배당금수익 0 (51,285,000) 외화환산이익 (4,274,042) 0 유형자산처분이익 (321,403,062) (227,005,230) 기타의 대손충당금환입 0 (3,000,000) 수입임대료 (105,411) (12,941) 잡이익 (482,693) (2,215,495) 영업자산부채의 변동 (6,591,038,385) 5,853,955,619 매출채권의 감소(증가) (4,564,736,232) (986,348,579) 미수금의 감소(증가) 223,534,788 (257,990,867) 미수수익의 감소(증가) 0 15,894,411 선급금의 감소(증가) 167,427,276 (261,349,352) 선급비용의 감소(증가) 46,314,889 33,681,367 선급임차료의 감소(증가) (44,699) 0 재고자산의 감소(증가) (3,155,788,365) (734,425,724) 보증금의 감소(증가) 212,779,388 61,700,000 매입채무의 증가(감소) 1,728,042,588 9,461,565,173 예수보증금의 증가(감소) (6,072,073) 0 미지급금의 증가(감소) (84,444,059) (902,719,132) 미지급비용의 증가(감소) (693,993,595) (774,527,103) 선수금의 증가(감소) 805,366,579 49,519,768 예수금의 증가(감소) (584,013,975) 191,865,708 부가세예수금의 감소(증가) (448,278,381) 244,182,733 퇴직금의 지급 (963,591,190) (413,153,951) 관계사 전입(전출) 12,132,920 4,924,810 사외적립자산의 감소(증가) 714,325,756 121,136,357 법인세납부(환급) (18,133,179) 30,384,008 투자활동현금흐름 (859,351,281) (369,843,684) 이자수취 33,304,253 5,155,584 단기대여금의 감소 32,910,403 55,122,040 토지의 처분 1,197,794,055 0 건물의 처분 1,153,849,315 0 기계장치의 처분 428,000,000 318,877,000 차량운반구의 처분 74,801,164 70,295,454 기타유형자산의 처분 0 31,123,000 투자부동산의 처분 0 828,836,364 단기대여금의 증가 (20,808,070) (96,562,020) 건물의 취득 (5,220,690) 0 구축물의 취득 (37,221,420) (31,200,000) 기계장치의 취득 (174,916,360) (95,679,000) 차량운반구의 취득 (40,159,091) (15,141,089) 기타유형자산의 취득 (135,383,000) (72,704,363) 미착기계의 취득 (1,887,316,981) (332,055,741) 건설중인자산의 취득 (1,466,984,859) (1,023,029,213) 투자부동산의 취득 (12,000,000) 0 기타무형자산의 취득 0 (12,881,700) 재무활동현금흐름 (5,981,166,815) (19,218,556,752) 단기차입금의 순차입(상환) (1,484,222,697) (11,896,402,378) 유동성장기차입금의 상환 (1,897,167,041) (5,974,980,706) 이자의 지급 (1,173,377,164) (1,339,508,257) 파생상품의 정산 (2,399,590) (7,665,411) 리스부채의 상환 (225,339,003) 0 자기주식의 취득 (1,198,661,320) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (15,024,935) (576,922,788) 기초현금및현금성자산 8,224,726,059 3,306,621,873 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 4,274,042 (636,583) 기말현금및현금성자산 8,213,975,166 2,729,062,502 3. 연결재무제표 주석 제 44(당)기 1분기 2019년 3월 31일 현재 제 43(전)기 1분기 2018년 3월 31일 현재 태림포장주식회사와 그 종속기업 1.연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요태림포장주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥 공장은 경기도 시흥시 공단1대로 379번안길 74(정왕동)에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 2019년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체") 및 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 1998년 12월 20일에 주식을 한국증권선물거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403백만원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 금 액(천원) 지분율(%) 트리니티원 유한회사 41,670,790 20,835,395 58.85 월산페이퍼㈜ 7,030,560 3,515,280 9.93 자기주식 1,966,819 983,410 2.78 기타 20,137,771 10,068,885 28.44 합 계 70,805,940 35,402,970 100.00 (2) 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재국 업 종 지분율(%) 동원페이퍼㈜ 대한민국 골판지원지 제조업 60.14 동림로지스틱㈜ 대한민국 운수업 100.00 (3) 당분기와 전기의 연결대상종속기업의 요약재무현황 및 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 동원페이퍼㈜ 동림로지스틱㈜ 유동자산 16,399,037 995,001 비유동자산 39,368,996 838,476 유동부채 27,798,207 555,214 비유동부채 529,543 28,600 순자산 27,440,283 1,249,663 비지배지분의 장부금액 12,144,644 - 매출 22,398,335 49,980 분기순손익 1,404,557 22,217 총포괄손익 1,404,557 22,217 비지배지분에 배분된 분기순손익 556,874 - 영업활동현금흐름 1,666,908 (5,361) 투자활동현금흐름 (1,100,552) 6,670 비지배지분 배당 지급을 제외한재무활동현금흐름 (254,518) - 비지배지분에 지급한 배당금 - - 현금및현금성자산의 순증감 311,838 1,309 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 동원페이퍼㈜ 동림로지스틱㈜ 유동자산 15,001,225 934,481 비유동자산 40,009,324 845,024 유동부채 27,373,625 522,977 비유동부채 1,601,197 14,800 순자산 26,035,727 1,241,728 비지배지분의 장부금액 11,587,770 - 매출 100,987,776 178,400 당기순손익 16,786,170 66,932 총포괄손익 16,704,252 66,932 비지배지분에 배분된 당기순손익 6,679,038 - 영업활동현금흐름 25,547,563 100,968 투자활동현금흐름 (2,747,102) (21,362) 비지배지분 배당 지급을 제외한재무활동현금흐름 (23,157,691) - 비지배지분에 지급한 배당금 - - 현금및현금성자산의 순증감 (357,230) 79,606 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.연결실체의 분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 연결실체는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 미치는 영향이 없으며, 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 1) 리스의 정의종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다. 리 스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할것입니다. 2) 리스이용자연결실체는 건물, 생산설비 등을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다.연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 연결실체는 2019년 3월 31일 현재 2,145,089천원의 사용권자산과 2,150,526천원의리스부채를 재무상태표에 인식하고 있습니다. 그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 재무상태표에 유형자산으로 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다 . 연결실체는 리스부채를 재무상태표의 기타금융부채 항목에 포함합니다.① 유의적인 회계정책 연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.② 경과 규정 연결실체는 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.- 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액(최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). 연결실체는 대규모의 건물 리스에 이 방법을 적용합니다.- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결실체는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.3) 리스제공자연결실체는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다.연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 사용권자산과 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.94%입니다. ( 단위: 천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 2,361,358 리스부채 2,361,358 ② 전환기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 2019년 3월 31일 현재 사용권자산으로 2,145,089천원을인식하였으며, 리스부채로 2,150,526천원을 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 기간동안 감가상각비 235,203천원, 이자비용 14,507천원을 인식하였습니다. 4. 영업부문 연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. ① 골판지 및 골판지상자 제조업 ② 골판지 원지 제조업 ③ 기타 (1) 당분기 중 부문별손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 이자수익 이자비용 감가상각비 분기손익 골판지 및 골판지상자 제조업 129,478,084 4,653,249 32,893 1,099,701 4,562,338 2,648,524 골판지 원지 제조업 22,398,335 1,895,763 289 159,512 1,495,207 1,404,558 기타 49,980 24,605 122 - - 22,217 소 계 151,926,399 6,573,617 33,304 1,259,213 6,057,545 4,075,299 연결조정 (12,054,353) (9,592) - - 9,592 (114,682) 합 계 139,872,046 6,564,025 33,304 1,259,213 6,067,137 3,960,617 (2) 당분기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 골판지 및 골판지상자 제조업 골판지 원지제조업 기타 연결조정 합 계 자산: 유동자산 146,472,545 16,399,037 995,001 (5,011,944) 158,854,639 비유동자산 417,516,528 39,368,996 838,476 (4,948,545) 452,775,455 합 계 563,989,073 55,768,033 1,833,477 (9,960,489) 611,630,094 부채: 유동부채 223,282,654 27,798,207 555,214 (5,011,945) 246,624,130 비유동부채 37,311,722 529,542 28,600 2,843,821 40,713,685 합 계 260,594,376 28,327,749 583,814 (2,168,124) 287,337,815 5. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 95,091,303 68,834 90,696,453 68,834 대손충당금(매출채권) (2,586,685) (68,834) (2,666,883) (68,834) 미수수익 1,947 - 1,947 - 대여금 203,026 - 215,128 - 대손충당금(대여금) (126,957) - (126,957) - 미수금 843,361 - 1,066,354 - 대손충당금(미수금) (86,866) - (86,324) - 보증금 469,945 1,068,488 819,637 930,779 합 계 93,809,074 1,068,488 89,919,355 930,779 6. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(채무상품) 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - - - 8,213,975 8,213,975 매출채권및기타채권 - - - 93,809,074 93,809,074 장기매출채권및기타채권 - - - 1,068,488 1,068,488 기타비유동금융자산 30,700 31,210 84,125 6,000 152,035 합 계 30,700 31,210 84,125 103,097,537 103,243,572 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 59,932,993 59,932,993 유동차입금 - - - 175,794,193 175,794,193 기타유동금융부채 - - - 976,299 976,299 비유동차입금 - - - 9,461,055 9,461,055 기타비유동금융부채 12,189 - - 1,857,664 1,869,853 합 계 12,189 - - 248,022,204 248,034,393 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(채무상품) 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - - - 8,224,726 8,224,726 매출채권및기타채권 - - - 89,919,355 89,919,355 장기매출채권및기타채권 - - - 930,779 930,779 기타비유동금융자산 30,700 31,210 84,125 6,000 152,035 합 계 30,700 31,210 84,125 99,080,860 99,226,895 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 42,015,570 42,015,570 유동차입금 - - - 177,166,498 177,166,498 기타유동금융부채 - - - 226,546 226,546 비유동차입금 - - - 11,470,140 11,470,140 기타비유동금융부채 7,866 - - 384,842 392,708 합 계 7,866 - - 231,263,596 231,271,462 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가 합 계 이자수익 - 33,304 33,304 외환차익 - 6,371 6,371 외화환산이익 - 4,274 4,274 대손충당금환입 - 80,198 80,198 이자비용 - (1,259,213) (1,259,213) 외환차손 - (4,820) (4,820) 파생상품평가손실 (4,323) - (4,323) 파생상품거래손실 (2,400) - (2,400) 합 계 (6,723) (1,139,886) (1,146,609) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 이자수익 - - 5,699 5,699 배당금수익 - 51,285 - 51,285 외환차익 - - 16,621 16,621 대손충당금환입 - - 30,319 30,319 기타의대손충당금환입 - - 3,000 3,000 이자비용 - - (1,547,749) (1,547,749) 외환차손 - - (7,226) (7,226) 외화환산손실 - - (637) (637) 파생상품평가손실 (350) - - (350) 파생상품거래손실 (7,665) - - (7,665) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - (66,310) - (66,310) 합 계 (8,015) (15,025) (1,499,973) (1,523,013) (3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산은 없습니다. ② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정위험과 보상에 노출되어 있는 금융자산은 없습니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 90,049 95,035 제품 10,242,032 8,195,400 평가손실충당금 (175,560) (171,211) 재공품 420,347 418,482 원재료 16,410,439 15,227,559 평가손실충당금 (19,785) (19,785) 부재료 160,426 211,496 저장품 1,761,677 1,729,079 미착원료 585,583 637,714 합 계 29,475,208 26,323,769 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ―재고자산평가손실 4,349 5,318 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 430,755 - 598,182 - 대손충당금(선급금) (118,135) - (118,135) - 선급비용 478,104 - 455,704 - 선급임차료 5,968 35,085 9,682 32,124 합 계 796,692 35,085 945,433 32,124 9. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 정부보조금 기타증(감)액(*1) 기말장부가액 토지 197,838,170 - (1,197,794) - - - 196,640,376 건물 88,562,909 15,838 (1,180,020) (686,282) - - 86,712,445 구축물 5,085,711 75,505 - (77,371) - 115,090 5,198,935 기계장치 136,081,796 251,897 (287,042) (4,877,538) 2,483 1,315,857 132,487,453 차량운반구 1,128,713 40,159 (57,679) (151,743) - - 959,450 기타의유형자산 1,474,700 135,383 (304) (60,417) - (502,511) 1,046,851 미착기계 936,985 1,936,447 - - - (198) 2,873,234 건설중인자산 2,958,677 2,057,160 - - - (928,238) 4,087,599 사용권자산(*2) - - - (216,269) - 2,361,358 2,145,089 합 계 434,067,661 4,512,389 (2,722,839) (6,069,620) 2,483 2,361,358 432,151,432 (*1) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다. (*2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 2019년 1월 1일에 사용권자산 2,361,358천원을 인식하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 정부보조금 손상차손(*1) 기타증(감)액(*2) 기말장부가액 토지 201,200,853 1,781,636 (2,045,063) - - - (3,099,256) 197,838,170 건물 88,263,750 623,246 (224,827) (2,678,868) - - 2,579,608 88,562,909 구축물 3,523,375 340,257 - (259,004) - - 1,481,083 5,085,711 기계장치 144,026,415 495,674 (1,618,810) (19,070,042) 9,932 (824,932) 13,063,559 136,081,796 차량운반구 1,867,259 225,394 (235,940) (728,002) - - 2 1,128,713 기타의유형자산 1,383,242 481,123 (31,127) (503,039) - (1) 144,502 1,474,700 미착기계 96,418 2,208,662 - - - - (1,368,095) 936,985 건설중인자산 3,745,105 15,707,596 - - - - (16,494,024) 2,958,677 합 계 444,106,417 21,863,588 (4,155,767) (23,238,955) 9,932 (824,933) (3,692,621) 434,067,661 (*1) 전기 중 불용자산에 대해 활용가능성이 희박하여 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체, 매각예정자산대체 등 으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 미착기계 건설중인자산 사용권자산 합 계 당분기말 취득원가 196,640,376 107,361,474 6,499,433 280,318,782 8,038,774 6,104,353 2,873,234 4,087,599 2,361,358 614,285,383 정부보조금 - - - (30,323) - - - - - (30,323) 감가상각누계액 - (20,649,029) (1,300,498) (146,900,489) (7,079,324) (5,057,502) - - (216,269) (181,203,111) 손상차손누계액 - - - (900,517) - - - - - (900,517) 기말장부가액 196,640,376 86,712,445 5,198,935 132,487,453 959,450 1,046,851 2,873,234 4,087,599 2,145,089 432,151,432 전기말 취득원가 197,838,170 108,557,953 6,308,838 279,626,287 8,129,438 6,557,871 936,985 2,958,677 - 610,914,219 정부보조금 - - - (32,806) - - - - - (32,806) 감가상각누계액 - (19,995,044) (1,223,127) (142,533,718) (7,000,725) (5,083,170) - - - (175,835,784) 손상차손누계액 - - - (977,967) - (1) - - - (977,968) 기말장부가액 197,838,170 88,562,909 5,085,711 136,081,796 1,128,713 1,474,700 936,985 2,958,677 - 434,067,661 (3) 당분기말 현재 연결실체는 건물, 구축물, 기계장치 및 재고자산에 대하여 부보금액 61,031,044 천원의 보험에 가입되어 있으며, 동 보험금에 대한 청구권 13,600,000천원을 하나은행 차입금 담보로 제공하고 있습니다. 10. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 영업권 회원권 라이선스 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기초금액 8,089,318 1,344,684 823,226 230,480 1,165,661 11,653,369 상각액 - - - (32,926) (33,227) (66,153) 기말금액 8,089,318 1,344,684 823,226 197,554 1,132,434 11,587,216 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 영업권 회원권 라이선스 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기초금액 8,089,318 1,344,684 828,063 380,997 1,328,717 11,971,779 취득액 - - - - 48,574 48,574 처분액 - - - - (37,740) (37,740) 상각액 - - - (150,517) (173,890) (324,407) 기타증감 - - (4,837) - - (4,837) 기말금액 8,089,318 1,344,684 823,226 230,480 1,165,661 11,653,369 (2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 회원권 라이선스 산업재산권 기타의무형자산 합 계 당분기말 취득원가 25,100,177 1,344,684 823,226 395,108 2,864,673 30,527,868 감가상각누계액 - - - (197,554) (1,732,239) (1,929,793) 손상차손누계액 (17,010,859) - - - - (17,010,859) 기말장부가액 8,089,318 1,344,684 823,226 197,554 1,132,434 11,587,216 전기말 취득원가 25,100,177 1,344,684 823,226 395,108 2,864,673 30,527,868 감가상각누계액 - - - (164,628) (1,699,012) (1,863,640) 손상차손누계액 (17,010,859) - - - - (17,010,859) 기말장부가액 8,089,318 1,344,684 823,226 230,480 1,165,661 11,653,369 한편, 정부에서 무상으로 할당받은 온실가스 배출권을 무형자산으로 분류하고 있으며 해당 무상할당 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하였습니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 4,589,368 1,815,756 6,405,124 취득액 - 12,000 12,000 상각액 - (18,969) (18,969) 기말금액 4,589,368 1,808,787 6,398,155 연결실체의 투자부동산은 연결실체가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다. ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 상각액 - (288,974) (288,974) 처분액 (495,799) (378,743) (874,542) 타계정대체(*) (5,920,588) (6,677,136) (12,597,724) 기말금액 4,589,368 1,815,756 6,405,124 (*) 전기 중 이사회결의를 통하여 아산 소재 공장을 매각하기로 결정하여, 매각예정자산으로 대체되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 당분기말 취득원가 4,589,368 3,048,588 7,637,956 감가상각누계액 - (1,239,801) (1,239,801) 기말장부가액 4,589,368 1,808,787 6,398,155 전기말 취득원가 4,589,368 3,036,588 7,625,956 감가상각누계액 - (1,220,832) (1,220,832) 기말장부가액 4,589,368 1,815,756 6,405,124 (3) 투자부동산 관련손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 69,945 132,345 운영비용 (22,704) (109,805) 처분손익 - (45,706) 합 계 47,241 (23,166) 12. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 115,335 115,335 당기손익-공정가치측정금융자산 30,700 30,700 장기금융상품 6,000 6,000 합 계 152,035 152,035 (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 내 역 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 비상장지분증권(*) 364,125 84,125 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 소 계 395,335 115,335 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,700 30,700 합 계 426,035 146,035 (*) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 내 역 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 비상장지분증권(*) 364,125 84,125 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 소 계 395,335 115,335 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,700 30,700 합 계 426,035 146,035 (*) 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 연결실체는 보유하고 있는 일부 지분상품의 과거 손상차손금액을 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. 13. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 파생상품부채 이자율스왑 - 12,189 - 7,866 (2) 당분기말 현재 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약처 계약기간 계약금액 계약이자율 매입 매도 매매목적 우리은행 2017.04.19.~2020.05.19. 7,850,000 91일 CD 금리+0.88% 2.80% (3) 당분기와 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 연결실체의 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 당분기 전분기 당분기 전분기 이자율스왑 (4,323) (350) (2,400) (7,665) 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 28,580,209 26,852,167 예수보증금 - 6,072 미지급비용 1,546,675 2,169,340 미지급금 13,667,722 12,986,979 미지급배당금 16,138,387 1,012 합 계 59,932,993 42,015,570 15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 132,274,443 133,758,666 유동성장기차입금 43,519,750 43,407,832 소 계 175,794,193 177,166,498 비유동차입금 장기차입금 9,461,055 11,470,140 합 계 185,255,248 188,636,638 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 (%) 만 기 당분기말 전기말 구매자금 신한은행 2.77 ~ 2.93 2019.04.25. ~ 2019.09.04. 43,874,443 60,458,666 일반대출 우리은행 외 3 2.34 ~ 3.89 2019.06.01. ~ 2020.03.16. 76,000,000 61,900,000 관계사차입금 월산페이퍼㈜ 2.56 ~ 2.61 2019.09.22. 10,800,000 11,400,000 어음할인 신한은행 2.86 2019.06.01. 1,600,000 - 합 계 132,274,443 133,758,666 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 (%) 만 기 당분기말 전기말 일반대출 신한은행 외 1 2.73 ~ 3.38 2019.06.17. ~ 2020.12.28. 22,342,455 23,436,972 시설자금 우리은행 외 2 1.50 ~ 2.80 2019.07.23. ~ 2020.05.19. 30,638,350 31,441,000 소계 52,980,805 54,877,972 차감: 유동성대체 (43,519,750) (43,407,832) 차감 계 9,461,055 11,470,140 (4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 설정내역 차입금액 담보권자 토지, 건물,기계기구 및투자부동산 23,040,745 69,000,000 차입금 포괄한도 40,115,637 신한은행 11,415,040 19,965,337 20,223,156 22,250,000 5,575,795 23,684,270 34,308,300 7,500,000 53,288,474 34,000,000 32,000,000 한국산업은행 10,289,344 38,440,000 20,000,000 하나은행 21,048,845 12,597,724 17,342,148 70,800,000 43,116,660 우리은행 53,288,474 23,040,745 21,345,226 20,279,749 토지, 건물 및구축물 2,990,277 27,000,000 차입금 포괄담보 2,413,350 하나은행 5,730,221 기계장치 27,622,866 기계장치 3,600,000 기계기구 양도담보 375,000 신한은행 합 계 367,192,641 299,398,300 151,096,442 (5) 당분기말 현재 은행으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 보증제공자 보증내용 보증한도 실행잔액 신한은행 원화지급보증 240,000 240,000 신용장발행 USD 6,000,000 USD 686,038 하나은행 신용장발행 USD 3,000,000 - (6) 연결실체는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 2,531,572천원을 제공받고 있습니다. 16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 1,420,969 - 785,488 - 선수임대료 1,227 38,320 2,389 40,598 예수금 574,895 - 1,158,909 - 부가세예수금 1,878,377 - 2,326,656 - 합 계 3,875,468 38,320 4,273,442 40,598 17. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 197,870 422,000 194,370 425,500 현재가치할인차금 (1,259) (38,507) (2,442) (40,658) 금융보증부채(*1) 103,333 - 34,618 - 파생상품부채 - 12,189 - 7,866 리스부채(*2) 676,355 1,474,171 - - 합 계 976,299 1,869,853 226,546 392,708 (*1) 연결실체는 특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다.(주석31참조)(*2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 2019년 1월 1일에 리스부채 2,361,358천원을 인식하였습니다. 18. 충당부채(1) 배출권 연결실체는 2015년부터 배출권 할당 및 거래제도에 참여하고 있습니다. 2018년부터2020년까지가 하나의 계획기간이며, 동 계획기간의 이행연도별로 각각 103,773톤, 103,773톤, 103,773톤의 온실가스배출량에 해당하는 배출권을 무상할당 받았습니다. 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다. (2) 배출부채당분기와 전기의 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초 - 784,960 증가 - 139,000 감소 - (256,078) 환입 - (667,882) 기말 - - 연결실체는 당분기와 전기 중 무상할당량을 초과하여 배출한 온실가스는 없습니다. 19. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 19,340,459 19,156,194 사외적립자산의 공정가치 (13,967,090) (14,600,607) 확정급여부채 5,373,369 4,555,587 (2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채(*) 359,884 879,486 (*) 미지급비용에 계상되어 있습니다.(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,156,194 16,929,622 당기근무원가 1,017,849 3,881,338 이자원가 104,074 418,726 재측정요소 - 330,826 퇴직급여지급액 (963,591) (2,341,445) 관계사전(출)입 12,133 (68,472) 기타증감 13,800 5,599 기말금액 19,340,459 19,156,194 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 14,600,607 11,462,529 사외적립자산의 이자수익 89,388 333,453 재측정요소 (8,580) (153,070) 사용자의 기여금 - 4,707,437 퇴직급여지급액 (714,325) (1,749,742) 기말금액 13,967,090 14,600,607 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 12,807,543 12,919,013 국공채 및 회사채 1,152,293 1,674,341 퇴직보험예치금 7,254 7,253 합 계 13,967,090 14,600,607 (6) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,017,849 968,935 이자원가 104,074 21,318 사외적립자산의 기대수익 (89,388) (76,557) 합 계 1,032,535 913,696 20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액 (1) 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,769,733 29,769,733 재평가적립금 23,426,400 23,426,400 기타자본잉여금 1,336,496 1,336,496 합 계 54,532,629 54,532,629 (3) 연결실체는 전기 이전에 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 자기주식 취득 신탁계약을 통해 당분기 중 300,000주(취득금액: 1,198,661천원)와 전기 중 808,450주(취득금액: 3,089,922천원)를 각각 취득하여 기타자본항목으로 분류하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (218,400) (218,400) 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 16,600,000 14,900,000 임의적립금 115,865,000 115,865,000 재평가잉여금 83,328,384 83,328,384 미처분이익잉여금 13,550,529 27,990,854 합 계 229,343,913 242,084,238 (2) 당분기와 전분기 중 지급 결의한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주 비지배주주 지배기업소유주 비지배주주 보통주 16,137,375 - 559,581 - 22. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 기본주당이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 지배주주보통주순이익 3,403,742,836 3,147,064,265 가중평균유통보통주식수 68,851,788주 69,947,571주 주당이익 49 45 2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 70,805,940 90/90 70,805,940 기초 자기주식 (1,666,819) 90/90 (1,666,819) 자기주식 취득 (60,000) 89/90 (59,333) 자기주식 취득 (60,000) 88/90 (58,667) 자기주식 취득 (60,000) 87/90 (58,000) 자기주식 취득 (60,000) 84/90 (56,000) 자기주식 취득 (60,000) 83/90 (55,333) 가중평균유통보통주식수 68,839,121 68,851,788 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 70,805,940 90/90 70,805,940 기초 자기주식 (858,369) 90/90 (858,369) 가중평균유통보통주식수 69,947,571 69,947,571 (2) 희석주당이익 연결실체는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되 는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 24.06%(전분기: 8.01%) 입니다. 24. 매출액과 매출원가(1) 매출액1) 수익의 구분당분기와 전분기 주요 제품에 따른 수익의 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서생기는 수익 제품매출 130,190,573 142,582,741 상품매출 6,837,098 6,986,317 기타매출 2,844,375 3,826,306 합 계 139,872,046 153,395,364 2) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 92,504,618 88,029,570 계약부채(선수금) 235,969 407,888 (2) 당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 109,193,918 122,665,998 상품매출원가 6,432,796 6,596,392 기타매출원가 2,208,995 2,934,969 합 계 117,835,709 132,197,359 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 5,092,831 5,008,521 퇴직급여 438,942 349,436 복리후생비 1,118,606 977,709 여비교통비 29,063 74,963 통신비 31,200 31,464 세금과공과 76,738 73,858 감가상각비 328,372 384,271 사용권자산상각비 140,928 - 임차료 39,659 96,380 보험료 56,919 58,399 접대비 148,802 185,610 광고선전비 6,409 4,323 운반비 5,714,009 5,419,126 수선비 12,779 10,894 지급수수료 947,905 988,094 외주용역비 479,066 394,908 대손충당금환입 (80,198) (30,319) 소모품비 168,980 201,987 차량유지비 571,873 662,161 수도광열비 3,889 5,364 도서인쇄비 13,658 12,197 교육훈련비 15,107 11,991 무형자산상각비 66,152 57,988 수출제비용 36,987 42,803 잡비 13,636 29,947 합 계 15,472,312 15,052,075 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 6,079,999 - 6,079,999 상품 이외의 재고자산 변동 (2,044,149) - (2,044,149) 원재료의 사용액 84,934,651 - 84,934,651 종업원급여 7,482,107 5,531,772 13,013,879 감가상각비(*) 5,505,604 328,372 5,833,976 사용권자산상각비 75,341 140,928 216,269 소모품비 4,760,370 168,980 4,929,350 운반비 - 5,714,009 5,714,009 기타비용 11,041,786 3,588,251 14,630,037 합 계 117,835,709 15,472,312 133,308,021 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다.(2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 6,596,392 - 6,596,392 상품 이외의 재고자산 변동 45,230 - 45,230 원재료의 사용액 99,436,580 - 99,436,580 종업원급여 7,251,013 5,357,956 12,608,969 감가상각비(*) 5,392,121 384,271 5,776,392 소모품비 3,958,163 201,987 4,160,150 운반비 - 5,419,126 5,419,126 기타비용 9,517,860 3,688,735 13,206,595 합 계 132,197,359 15,052,075 147,249,434 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다. 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 194,169 203,209 유형자산처분이익 321,403 227,005 기타의대손충당금환입 - 3,000 잡이익 32,348 14,722 합 계 547,920 447,936 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 189,798 1,775 투자부동산처분손실 - 45,706 감가상각비(영업외) 35,860 105,569 수도광열비 230 1,656 세금과공과 197 27 잡손실 443,780 56,213 합 계 669,865 210,946 28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 33,304 5,699 배당금수익 - 51,285 외환차익 6,371 16,621 외화환산이익 4,274 - 금융보증수익 27,285 78,371 합 계 71,234 151,976 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용(*) 1,259,213 1,547,749 외환차손 4,819 7,225 외화환산손실 - 637 파생상품평가손실 4,323 350 파생상품거래손실 2,400 7,665 금융보증비용 27,285 78,371 합 계 1,298,040 1,641,997 (*) 리스관련 이자비용 14,507천원이 포함되어 있습니다. 29. 위험관리 (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가금융자산(*) 103,087,145 99,070,789 공정가치측정금융상품(채무상품) 31,210 31,210 합 계 103,118,355 99,101,999 (*) 상각후원가 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액(*) 대손충당금 채권잔액(*) 대손충당금 만기미도래 93,225,074 316,896 89,328,063 301,349 연체되었으나 미손상된 금융자산: 3개월 미만 45,098 - 5,149 - 6개월 미만 172,019 578 57,810 199 소 계 217,117 578 62,959 199 손상된 금융자산: 1년 미만 1,810,799 450,248 1,795,036 449,910 1년 이상 2,493,914 2,101,620 2,613,074 2,197,540 소 계 4,304,713 2,551,868 4,408,110 2,647,450 합 계 97,746,904 2,869,342 93,799,132 2,948,998 (*) 채권잔액에는 상각후원가로 측정되는 금융자산 중 현금및현금성자산 및 사용제한예금이 제외되었습니다. - 기대신용손실 평가연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기와 전기 중 상각후원가 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 단기대여금 미수금 매출채권 단기대여금 미수금 기초잔액 2,735,717 126,957 86,324 2,318,931 126,957 86,720 대손상각비 - - - 529,271 - - 제각 - - - (92,032) - (396) 대손충당금환입 (80,198) - - (20,453) - - 기타 - - 542 - - - 기말잔액 2,655,519 126,957 86,866 2,735,717 126,957 86,324 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 유동비율을 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산총계 158,854,639 151,972,972 유동부채총계 246,624,130 228,584,690 유동비율 64.41% 66.48% ① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 59,932,993 59,932,993 59,932,993 - - 차입금 185,255,248 187,865,482 104,345,063 74,010,973 9,509,446 기타금융부채(*) 695,626 619,870 190,870 7,000 422,000 리스부채 2,150,526 2,284,503 428,200 290,291 1,566,012 합 계 248,034,393 250,702,848 164,897,126 74,308,264 11,497,458 (*) 연결실체는 당분기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 16,480,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 42,015,570 42,015,570 42,015,570 - - 차입금 188,636,638 191,478,074 75,171,461 104,734,299 11,572,314 기타금융부채(*) 576,770 619,870 190,870 3,500 425,500 합 계 231,228,978 234,113,514 117,377,901 104,737,799 11,997,814 (*) 연결실체는 전기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 16,480,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. 2) 파생금융부채의 예상만기당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 초과 파생금융부채 이자율스왑 12,189 12,370 9,003 3,367 - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 초과 파생금융부채 이자율스왑 7,866 7,991 4,536 3,455 - (3) 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화현금 및 현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. (4) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 - - 금융부채 (13,213,350) (14,278,500) 합 계 (13,213,350) (14,278,500) 변동이자율 금융자산 8,203,583 8,214,655 금융부채 (172,041,898) (174,358,138) 합 계 (163,838,315) (166,143,483) ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (1,638,383) 1,638,383 (1,638,383) 1,638,383 현금흐름민감도(순액) (1,638,383) 1,638,383 (1,638,383) 1,638,383 전기말 변동이자율 금융상품 (1,661,435) 1,661,435 (1,661,435) 1,661,435 현금흐름민감도(순액) (1,661,435) 1,661,435 (1,661,435) 1,661,435 (5) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 지분증권(*) 114,825 114,825 114,825 114,825 채무증권 31,210 31,210 31,210 31,210 합 계 146,035 146,035 146,035 146,035 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 8,213,975 8,213,975 8,224,726 8,224,726 매출채권및기타채권 93,809,074 93,809,074 89,919,355 89,919,355 장기매출채권및기타채권 1,068,488 1,068,488 930,779 930,779 기타비유동금융자산 6,000 6,000 6,000 6,000 합 계 103,097,537 103,097,537 99,080,860 99,080,860 공정가치로 인식된 금융부채: 파생상품부채 12,189 12,189 7,866 7,866 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 59,932,993 59,932,993 42,015,570 42,015,570 차입금 185,255,248 185,255,248 188,636,638 188,636,638 기타금융부채 2,833,963 2,833,963 611,388 611,388 합 계 248,022,204 248,022,204 231,263,596 231,263,596 (*) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. ② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 12,189 - 12,189 (*) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,825 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 7,866 - 7,866 (*) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,825 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품부채: 파생상품 12,189 7,866 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 (6) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 287,337,815 269,167,660 자본총계 324,292,280 337,674,392 부채비율 88.60% 79.71% 30. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건수 소송가액 진행중인 소송(피소) 4 2,294,438 (2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정내용 통 화 한도금액 실행금액 신한은행 어음할인 KRW 19,600,000 1,600,000 구매자금대출 KRW 55,900,000 43,874,443 일반대출 KRW 16,916,980 16,075,795 신용장개설 USD 7,000,000 697,135 시설자금 KRW 1,312,500 375,000 한국산업은행 구매자금대출 KRW 11,500,000 - 일반대출 KRW 32,000,000 32,000,000 우리은행 일반대출 KRW 31,419,992 30,266,660 시설자금대출 KRW 28,000,000 27,850,000 하나은행 회전대출 KRW 10,000,000 - 일반대출 KRW 20,000,000 20,000,000 에너지자금 KRW 7,064,850 2,413,350 신용장개설 USD 5,000,000 - 합 계 KRW 233,714,322 174,455,248 USD 12,000,000 697,135 31. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 트리니티원 유한회사 기타 태림페이퍼㈜, 월산페이퍼㈜, 태림판지㈜ 등 ( 2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 내 용 당분기 전분기 기타 태림페이퍼㈜ 매출 768,268 1,243,884 이자수익 등 - 12,000 매입 등 37,336,066 44,813,683 지급수수료 등 299,609 295,165 월산페이퍼㈜ 매출 885,003 1,407,192 수수료수익 등 53,747 45,494 매입 30,187,379 34,882,868 기타비용 등 124,556 179,191 태림판지㈜ 매출 3,278,918 2,044,439 수수료수익 등 119,037 100,092 매입 608,176 816,356 기타비용 - 69,914 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 차입금 기타 태림페이퍼㈜ 83,952 - 13,187,372 99,870 - - 월산페이퍼㈜ 110,782 17,916 10,900,154 34,683 103,333 10,800,000 태림판지㈜ 1,006,910 48,507 121,552 - - - 합계 1,201,644 66,423 24,209,078 134,553 103,333 10,800,000 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 차입금 기타 태림페이퍼㈜ 185,568 51,054 12,968,693 247,361 - - 월산페이퍼㈜ 99,797 48,175 9,232,867 68,990 34,618 11,400,000 태림판지㈜ 1,095,547 154,517 222,305 - - - 합계 1,380,912 253,746 22,423,865 316,351 34,618 11,400,000 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자 차입금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자금차입 자금상환 자금차입 자금상환 월산페이퍼㈜ 6,700,000 7,300,000 8,900,000 11,100,000 (5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 478,957 387,487 퇴직급여 27,674 45,885 합 계 506,631 433,372 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 6,880,000 신한은행 지급보증 차입금 9,600,000 우리은행 담보제공(사택) ② 전기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 6,880,000 신한은행 지급보증 차입금 9,600,000 우리은행 담보제공(사택) (7) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 제공자 제공받은 기관 보증목적 통 화 금 액 월산페이퍼㈜ 신한은행 지급보증 KRW 18,120,000 USD 1,200,000 하나은행 KRW 3,454,200 USD 2,400,000 (8) 당분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 금 액 트리니티원 유한회사 배당금 지급 9,709,294 월산페이퍼㈜ 배당금 지급 1,638,120 32. 매각예정비유동자산 전기 중 연결실체가 보유중인 투자부동산 및 비업무용자산에 대하여 2018년 5월 23일 이사회결의(매각예정금액 320억원)로 매각을 승인하였기에 전기 중 승인받은 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있으며, 상기 부동산은 주변시세 및 기준시가 등을 고려하여 순공정가치가 장부금액을 초과할 것으로 판단하고 있습니다. 33. 현금흐름표(1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 건설중인자산의 본계정 대체 928,239 장기차입금 유동성 대체 2,909,085 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부 채 자 본 단기차입금 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 리스부채(*) 미지급배당금 기타자본항목 기 초 133,758,666 54,877,972 - 1,012 5,714,815 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 조정 - - 2,361,358 - - 재무현금흐름에서 생기는 변동 (1,484,223) (1,897,167) (210,832) - 1,198,661 부채와 관련된 그 밖의 변동: 이익잉여금의 감소 - - - 16,137,375 - 기 말 132,274,443 52,980,805 2,150,526 16,138,387 6,913,476 (*) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 2019년 1월 1일에 리스부채 2,361,358천원을 인식하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 44 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 43 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 44 기 1분기말 제 43 기말 자산 유동자산 146,472,545,053 140,157,015,024 현금및현금성자산 (주6,29) 7,135,108,154 7,463,279,517 매출채권 및 기타채권 (주5,6,24,29,31) 88,732,566,324 84,226,858,574 기타유동자산 (주8) 429,205,611 391,921,679 재고자산 (주7) 23,615,975,906 21,515,266,196 매각예정자산 (주10,12,32) 26,559,689,058 26,559,689,058 비유동자산 417,516,528,382 418,953,685,217 장기매출채권 및 기타채권 (주5,6,29) 1,068,488,080 930,778,580 기타비유동금융자산 (주6,13,29) 149,535,160 149,535,160 종속기업투자 (주9) 16,290,050,979 16,290,050,979 유형자산 (주10,16) 391,239,840,454 392,745,260,437 무형자산 (주11) 2,335,373,353 2,400,812,143 투자부동산 (주12) 6,398,155,299 6,405,123,973 기타비유동자산 (주8) 35,085,057 32,123,945 자산총계 563,989,073,435 559,110,700,241 부채 유동부채 223,282,653,820 204,807,837,616 매입채무 및 기타채무 (주6,15,19,29,31) 59,302,957,536 40,238,167,297 차입금 (주6,16,29,30) 153,847,036,658 156,142,085,775 기타유동금융부채 (주6,18,29,31) 976,299,187 226,545,816 기타유동부채 (주17,24) 3,559,987,988 3,659,018,605 미지급법인세 (주23) 5,596,372,451 4,542,020,123 비유동부채 37,311,722,551 36,213,960,944 차입금 (주6,16,29,30) 9,461,055,123 10,452,240,164 기타비유동금융부채 (주6,14,18,29) 1,869,852,637 392,707,999 기타비유동부채 (주17) 38,320,210 40,597,951 확정급여부채 (주19) 4,815,226,709 3,957,490,168 이연법인세부채 (주23) 21,127,267,872 21,370,924,662 부채총계 260,594,376,371 241,021,798,560 자본 자본금 (주20) 35,402,970,000 35,402,970,000 자본잉여금 (주20) 54,472,947,287 54,472,947,287 기타자본조정 (주20) (6,913,475,897) (5,714,814,577) 기타포괄손익누계액 (주20) (218,400,000) (218,400,000) 이익잉여금 (주21) 220,650,655,674 234,146,198,971 자본총계 303,394,697,064 318,088,901,681 자본과부채총계 563,989,073,435 559,110,700,241 포괄손익계산서 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주24,31) 129,478,083,986 129,478,083,986 138,550,281,857 138,550,281,857 매출원가 (주7,24,26,31) 110,688,095,384 110,688,095,384 122,331,433,085 122,331,433,085 매출총이익 18,789,988,602 18,789,988,602 16,218,848,772 16,218,848,772 판매비와관리비 (주6,25,26,31) 14,136,739,188 14,136,739,188 13,852,645,283 13,852,645,283 영업이익(손실) 4,653,249,414 4,653,249,414 2,366,203,489 2,366,203,489 영업외손익 (1,174,095,625) (1,174,095,625) (975,016,587) (975,016,587) 기타수익 (주27,31) 544,709,980 544,709,980 429,024,653 429,024,653 기타비용 (주27) (645,275,792) (645,275,792) (198,282,427) (198,282,427) 금융수익 (주6,28) 60,178,590 60,178,590 198,651,873 198,651,873 금융비용 (주6,28) (1,133,708,403) (1,133,708,403) (1,404,410,686) (1,404,410,686) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,479,153,789 3,479,153,789 1,391,186,902 1,391,186,902 법인세비용 (주23) 830,629,388 830,629,388 268,546,634 268,546,634 분기순이익(손실) 2,648,524,401 2,648,524,401 1,122,640,268 1,122,640,268 기타포괄손익 (6,692,505) (6,692,505) (71,276,491) (71,276,491) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (6,692,505) (6,692,505) (71,276,491) (71,276,491) 확정급여제도의 재측정손익 (주19) (8,580,135) (8,580,135) (25,070,242) (25,070,242) 기타포괄손익법인세효과(확정급여제도의 재측정요소) 1,887,630 1,887,630 5,515,453 5,515,453 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6) 0 0 (66,309,875) (66,309,875) 기타포괄손익법인세효과(공정가치측정금융자산평가이익) 0 0 14,588,173 14,588,173 총포괄손익 2,641,831,896 2,641,831,896 1,051,363,777 1,051,363,777 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22) 38 38 16 16 자본변동표 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (2,624,892,402) 3,384,484,131 218,858,528,561 309,494,037,577 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 0 0 0 (235,649,000) 235,649,000 0 기초 조정후 자본 35,402,970,000 54,472,947,287 (2,624,892,402) 3,148,835,131 219,094,177,561 309,494,037,577 자본의 변동 포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 1,122,640,268 1,122,640,268 매도가능금융자산평가이익 0 0 0 (51,721,702) 0 (51,721,702) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (19,554,789) (19,554,789) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 연차배당금 0 0 0 0 (559,580,568) (559,580,568) 2018.03.31 (기말자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (2,624,892,402) 3,097,113,429 219,637,682,472 309,985,820,786 2019.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (5,714,814,577) 218,400,000 234,146,198,971 318,088,901,681 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 0 0 0 0 0 0 기초 조정후 자본 35,402,970,000 54,472,947,287 (5,714,814,577) (218,400,000) 234,146,198,971 318,088,901,681 자본의 변동 포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 2,648,524,401 2,648,524,401 매도가능금융자산평가이익 0 0 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (6,692,505) (6,692,505) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 0 0 (1,198,661,320) 0 (1,198,661,320) 연차배당금 0 0 0 0 (16,137,375,193) (16,137,375,193) 2019.03.31 (기말자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (6,913,475,897) (218,400,000) 220,650,655,674 303,394,697,064 현금흐름표 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 영업활동현금흐름 5,163,946,194 12,598,120,445 분기순이익(손실) 2,648,524,401 1,122,640,268 비용(수익)조정사항 7,258,909,433 6,571,350,944 법인세비용 830,629,388 268,546,634 이자비용 1,099,700,924 1,318,025,261 대손상각비 (80,197,881) (30,319,029) 감가상각비 4,562,338,241 4,351,993,621 투자부동산감가상각비 18,968,674 72,243,450 무형자산상각비 65,438,790 56,790,980 유형자산처분손실 189,493,862 1,774,288 파생상품평가손실 4,322,553 349,757 파생상품거래손실 2,399,590 7,665,411 퇴직급여 915,868,116 816,547,447 재고자산평가손실 4,348,903 0 투자부동산처분손실 0 45,705,825 잡손실 0 198,360 이자수익 (32,893,254) (62,594,163) 배당금수익 0 (51,285,000) 유형자산처분이익 (321,403,062) (224,278,957) 수입임대료 (105,411) (12,941) 영업자산부채의 변동 (4,725,441,420) 4,872,147,713 매출채권의 감소(증가) (5,262,445,564) (2,029,760,660) 미수금의 감소(증가) 305,255,701 (153,680,327) 미수수익의 감소(증가) 0 19,623,674 선급금의 감소(증가) (6,801,386) (291,392,360) 선급비용의 감소(증가) 34,518,717 (19,579,501) 선급임차료의 감소(증가) (44,699) 0 재고자산의 감소(증가) (2,105,058,613) (908,339,409) 보증금의 감소(증가) 212,779,388 61,700,000 매입채무의 증가(감소) 2,982,533,413 9,647,262,580 미지급비용의 증가(감소) (621,685,661) (662,893,132) 미지급금의 증가(감소) (263,726,347) (780,090,006) 예수보증금의 증가(감소) (6,072,073) 0 예수금의 증가(감소) (492,572,865) 179,592,758 부가세예수금의 증가(감소) (227,617,367) 49,766,904 선수금의 증가(감소) 792,207,646 48,505,927 퇴직금의 지급 (260,354,030) (413,153,951) 관계사 전입(전출) 12,132,920 4,924,810 사외적립자산의 감소(증가) 181,509,400 119,660,406 법인세납부(환급) (18,046,220) 31,981,520 투자활동현금흐름 234,531,074 (4,249,172,103) 이자수취 32,893,254 46,699,752 단기대여금의 감소 32,910,403 55,122,040 토지의 처분 1,197,794,055 0 건물의 처분 1,153,849,315 0 기계장치의 처분 428,000,000 318,877,000 차량운반구의 처분 28,093,891 67,568,181 기타유형자산의 처분 0 31,123,000 투자부동산의 처분 0 828,836,364 단기대여금의 증가 (20,808,070) (4,096,562,020) 건물의 취득 (3,300,000) 0 구축물의 취득 (14,121,420) (27,000,000) 기계장치의 취득 (174,916,360) (90,279,000) 차량운반구의 취득 0 (15,141,089) 기타유형자산의 취득 (126,183,000) (58,488,000) 미착기계의 취득 (1,887,316,981) (332,055,741) 건설중인자산의 취득 (400,364,013) (947,117,200) 기타무형자산의 취득 0 (12,881,700) 투자부동산의 취득 (12,000,000) 0 종속기업투자주식의 취득 0 (17,873,690) 재무활동현금흐름 (5,726,648,631) (8,916,937,467) 단기차입금의 순차입(상환) (2,041,717,117) (3,134,687,756) 유동성장기차입금의 상환 (1,244,517,041) (4,697,332,373) 파생상품의 정산 (2,399,590) (7,665,411) 리스부채의 상환 (225,339,003) 0 이자의 지급 (1,014,014,560) (1,077,251,927) 자기주식의 처분 (1,198,661,320) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (328,171,363) (567,989,125) 기초현금및현금성자산 7,463,279,517 2,266,153,530 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 0 0 기말현금및현금성자산 7,135,108,154 1,698,164,405 이익잉여금처분계산서 제 43 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제 42 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 (단위 : 원) 구분 제 43 기 제 42 기 I. 미처분이익잉여금 20,052,814,718 4,865,144,308 전기이월미처분이익잉여금(결손금) 4,205,563,740 5,279,549,700 회계정책의 변경 218,400,000 0 보험수리적손익 (192,278,727) (851,620,573) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분에 따른 대체 3,879,428,149 0 당기순이익 11,941,701,556 437,215,181 II. 임의적립금등의 이입액 0 0 III. 합계(I+II) 20,052,814,718 4,865,144,308 IV. 이익잉여금 처분액 17,837,375,193 659,580,568 이익준비금 1,700,000,000 100,000,000 배당금현금배당 주당배당금(율) 당기:보통주:233원(46.6%) 전기:보통주: 8원(1.6%) 16,137,375,193 559,580,568 IV. 차기이월미처분이익잉여금 2,215,439,525 4,205,563,740 5. 재무제표 주석 제 44(당)기 1분기 2019년 3월 31일 현재 제 43(전)기 1분기 2018년 3월 31일 현재 태림포장주식회사 1. 회사의 개요태림포장주식회사(이하 "당사")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥공장은 경기도 시흥시 공단1대로 379번안길 74(정왕동)에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 당사는 골판지 및 골판지상자 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1998년 12월 20일에 주식을 한국증권선물거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403 백만원이며 , 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 금 액(천원) 지분율(%) 트리니티원 유한회사 41,670,790 20,835,395 58.85 월산페이퍼㈜ 7,030,560 3,515,280 9.93 자기주식 1,966,819 983,410 2.78 기타 20,137,771 10,068,885 28.44 합 계 70,805,940 35,402,970 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 미치는 영향이 없으며, 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 1) 리스의 정의종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.2) 리스이용자당사는 건물, 생산설비 등을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다.당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 당사는 2019년 3월 31일 현재 2,145,089천원의 사용권자산과 2,150,526천원의 리스부채를 재무상태표에 인식하고 있습니다. 그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 재무상태표에 유형자산으로 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다 . 당사는 리스부채를 재무상태표의 기타금융부채 항목에 포함합니다. ① 유의적인 회계정책 당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.② 경과 규정 당사는 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다.- 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액 (최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). 당사는 대규모의 건물 리스에 이 방법을 적용합니다.- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. 당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.3) 리스제공자당사는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다.당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 당사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향당사는 기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 사용권자산과 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.94%입니다. ( 단위: 천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 2,361,358 리스부채 2,361,358 ② 전환기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 2019년 3월 31일 현재 사용권자산으로 2,145,089천원을 인식하였으며, 리스부채로 2,150,526천원을 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 기간동안 감가상각비 235,203천원, 이자비용 14,507천원을 인식하였습니다. 4. 영업부문 당사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 생산품이 유사하며, 각 생산품별로 요구되는 생산기술이나 마케팅전략에 차이가 없으므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 당사는 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 또한, 당사 대부분의 영업활동은 국내에서 이루어지므로, 본사 소재지 국가에 귀속되는 수익과 수익이 발생하는 모든 외국에 귀속되는 수익 등에 대하여별도 공시하지 않습니다. 5. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 90,484,635 - 85,392,076 - 대손충당금(매출채권) (2,559,237) - (2,639,435) - 미수수익 1,947 - 1,947 - 대여금 203,026 - 215,128 - 대손충당금(대여금) (126,957) - (126,957) - 미수금 341,811 - 647,067 - 대손충당금(미수금) (82,604) - (82,604) - 보증금 469,945 1,068,488 819,637 930,779 합 계 88,732,566 1,068,488 84,226,859 930,779 6. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(채무상품) 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - - - 7,135,108 7,135,108 매출채권및기타채권 - - - 88,732,566 88,732,566 장기성매출채권및기타채권 - - - 1,068,488 1,068,488 기타비유동금융자산 30,200 31,210 84,125 4,000 149,535 합 계 30,200 31,210 84,125 96,940,162 97,085,697 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 59,302,958 59,302,958 유동차입금 - - - 153,847,037 153,847,037 기타유동금융부채 - - - 976,299 976,299 비유동차입금 - - - 9,461,055 9,461,055 기타비유동금융부채 12,189 - - 1,857,664 1,869,853 합 계 12,189 - - 225,445,013 225,457,202 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(채무상품) 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - - - 7,463,280 7,463,280 매출채권및기타채권 - - - 84,226,859 84,226,859 장기성매출채권및기타채권 - - - 930,779 930,779 기타비유동금융자산 30,200 31,210 84,125 4,000 149,535 합 계 30,200 31,210 84,125 92,624,918 92,770,453 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 40,238,167 40,238,167 유동차입금 - - - 156,142,086 156,142,086 기타유동금융부채 - - - 226,546 226,546 비유동차입금 - - - 10,452,240 10,452,240 기타비유동금융부채 7,866 - - 384,842 392,708 합 계 7,866 - - 207,443,881 207,451,747 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가 합 계 이자수익 - 32,893 32,893 대손충당금환입 - 80,198 80,198 이자비용 - (1,099,701) (1,099,701) 파생상품평가손실 (4,323) - (4,323) 파생상품거래손실 (2,400) - (2,400) 합 계 (6,723) (986,610) (993,333) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 이자수익 - - 62,594 62,594 배당금수익 - 51,285 - 51,285 외환차익 - - 6,402 6,402 대손충당금환입 - - 30,319 30,319 이자비용 - - (1,318,025) (1,318,025) 파생상품평가손실 (350) - - (350) 파생상품거래손실 (7,665) - - (7,665) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - (66,310) - (66,310) 합 계 (8,015) (15,025) (1,218,710) (1,241,750) (3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산은 없습니다. ② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정위험과 보상에 노출되어 있는금융자산은 없습니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 76,528 87,774 제품 6,801,522 5,257,420 평가손실충당금 (175,560) (171,211) 재공품 420,347 418,482 원재료 15,026,740 14,371,746 평가손실충당금 (19,785) (19,785) 저장품 1,049,222 1,141,011 미착원료 436,962 429,829 합 계 23,615,976 21,515,266 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ―재고자산평가손실 4,349 5,318 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 155,412 - 148,611 - 대손충당금(선급금) (118,135) - (118,135) - 선급비용 385,961 - 351,764 - 선급임차료 5,968 35,085 9,682 32,124 합 계 429,206 35,085 391,922 32,124 9. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 동원페이퍼㈜ 전라북도 정읍시 영파동 골판지용 원지 제조업 60.14 15,567,763 60.14 15,567,763 동림로지스틱㈜ 경기도 시흥시 정왕동 화물운송업, 화물운송알선주선업 외 100.00 722,288 100.00 722,288 합 계 16,290,051 16,290,051 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 기타증(감)액(*1) 기말장부가액 토지 193,144,006 - (1,197,794) - - 191,946,212 건물 83,494,293 13,917 (1,180,019) (626,197) - 81,701,994 구축물 3,269,900 52,405 - (45,708) 115,090 3,391,687 기계장치 107,229,251 251,897 (287,042) (3,475,637) 1,021,919 104,740,388 차량운반구 1,099,822 - (10,973) (150,241) - 938,608 기타의유형자산 1,349,822 126,183 - (48,286) (502,511) 925,208 미착기계 936,787 1,936,447 - - - 2,873,234 건설중인자산 2,221,379 990,539 - - (634,498) 2,577,420 사용권자산(*2) - - - (216,269) 2,361,358 2,145,089 합 계 392,745,260 3,371,388 (2,675,828) (4,562,338) 2,361,358 391,239,840 (*1) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다. (*2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 2019년 1월 1일에 사용권자산 2,361,358천원을 인식하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 손상차손(*1) 기타증(감)액(*2) 기말장부가액 토지 196,521,582 1,766,742 (2,045,063) - - (3,099,255) 193,144,006 건물 83,138,861 623,246 (224,827) (2,442,831) - 2,399,844 83,494,293 구축물 1,604,792 340,257 - (133,433) - 1,458,284 3,269,900 기계장치 111,471,113 495,674 (1,618,810) (13,614,204) (824,932) 11,320,410 107,229,251 차량운반구 1,889,474 19,041 (51,382) (757,311) - - 1,099,822 기타의유형자산 1,281,479 481,123 (31,123) (457,080) (1) 75,424 1,349,822 미착기계 96,419 2,208,464 - - - (1,368,096) 936,787 건설중인자산 3,745,105 12,955,508 - - - (14,479,234) 2,221,379 합 계 399,748,825 18,890,055 (3,971,205) (17,404,859) (824,933) (3,692,623) 392,745,260 (*1) 전기 중 불용자산에 대해 활용가능성이 희박하여 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체, 매각예정자산대체 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 미착기계 건설중인자산 사용권자산 합 계 당분기말 취득원가 191,946,212 99,915,346 3,950,952 206,631,478 7,974,395 5,583,433 2,873,234 2,577,420 2,361,358 523,813,828 감가상각누계액 - (18,213,352) (559,265) (100,990,573) (7,035,787) (4,658,225) - - (216,269) (131,673,471) 손상차손누계액 - - - (900,517) - - - - - (900,517) 기말장부가액 191,946,212 81,701,994 3,391,687 104,740,388 938,608 925,208 2,873,234 2,577,420 2,145,089 391,239,840 전기말 취득원가 193,144,006 101,113,745 3,783,457 206,232,921 8,096,054 6,041,651 936,787 2,221,379 - 521,570,000 감가상각누계액 - (17,619,452) (513,557) (98,025,703) (6,996,232) (4,691,828) - - - (127,846,772) 손상차손누계액 - - - (977,967) - (1) - - - (977,968) 기말장부가액 193,144,006 83,494,293 3,269,900 107,229,251 1,099,822 1,349,822 936,787 2,221,379 - 392,745,260 11. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 산업재산권 회원권 기타의무형자산 영업권 합계 기초금액 230,480 1,344,684 195,691 629,957 2,400,812 상각액 (32,926) - (32,513) - (65,439) 기말금액 197,554 1,344,684 163,178 629,957 2,335,373 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 산업재산권 회원권 기타의무형자산 영업권 합계 기초금액 380,997 1,344,684 353,960 629,957 2,709,598 취득액 - - 48,574 - 48,574 처분액 - - (37,740) - (37,740) 상각액 (150,517) - (169,103) - (319,620) 기말금액 230,480 1,344,684 195,691 629,957 2,400,812 (2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 회원권 기타무형자산 영업권 합 계 당분기말 취득원가 395,108 1,344,684 1,894,704 629,957 4,264,453 상각누계액 (197,554) - (1,731,526) - (1,929,080) 기말장부가액 197,554 1,344,684 163,178 629,957 2,335,373 전기말 취득원가 395,108 1,344,684 1,894,704 629,957 4,264,453 감가상각누계액 (164,628) - (1,699,013) - (1,863,641) 기말장부가액 230,480 1,344,684 195,691 629,957 2,400,812 12. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 4,589,368 1,815,756 6,405,124 취득액 - 12,000 12,000 상각액 - (18,969) (18,969) 기말금액 4,589,368 1,808,787 6,398,155 당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다. ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 상각액 - (288,974) (288,974) 처분액 (495,799) (378,743) (874,542) 타계정대체(*) (5,920,588) (6,677,136) (12,597,724) 기말금액 4,589,368 1,815,756 6,405,124 (*) 전기 중 이사회결의를 통하여 아산 소재 공장을 매각하기로 결정하여, 매각예정자산으로 대체되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 당분기말 취득원가 4,589,368 3,048,588 7,637,956 감가상각누계액 - (1,239,801) (1,239,801) 기말장부가액 4,589,368 1,808,787 6,398,155 전기말 취득원가 4,589,368 3,036,588 7,625,956 감가상각누계액 - (1,220,832) (1,220,832) 기말장부가액 4,589,368 1,815,756 6,405,124 (3) 투자부동산 관련손익 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 69,945 132,345 운영비용 (22,704) (109,805) 처분손익 - (45,706) 합 계 47,241 (23,166) 13. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 115,335 115,335 당기손익-공정가치측정금융자산 30,200 30,200 장기금융상품 4,000 4,000 합 계 149,535 149,535 (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 내 역 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 비상장지분증권(*) 364,125 84,125 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 소 계 395,335 115,335 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,200 30,200 합 계 425,535 145,535 (*) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 내 역 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 비상장지분증권(*) 364,125 84,125 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 소 계 395,335 115,335 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,200 30,200 합 계 425,535 145,535 (*) 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 당사는 보유하고 있는 일부 지분상품의과거 손상차손금액을 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. 14. 파생상품(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 파생상품부채 이자율스왑 - 12,189 - 7,866 (2) 당분기말 현재 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약처 계약기간 계약금액 계약이자율 매입 매도 매매목적 우리은행 2017.04.19.~2020.05.19. 7,850,000 91일 CD 금리+0.88% 2.80% (3) 당분기와 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 당사의 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 당분기 전분기 당분기 전분기 이자율스왑 (4,323) (350) (2,400) (7,665) 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 32,107,490 29,124,957 예수보증금 - 6,072 미지급비용 519,322 1,069,827 미지급금 10,537,759 10,036,299 미지급배당금 16,138,387 1,012 합 계 59,302,958 40,238,167 16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 113,115,637 115,157,354 유동성장기차입금 40,731,400 40,984,732 소 계 153,847,037 156,142,086 비유동차입금 장기차입금 9,461,055 10,452,240 합 계 163,308,092 166,594,326 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 구매자금대출 신한은행 2.89 ~ 2.93 2019.04.25. ~ 2019.06.25. 40,115,637 56,257,354 일반대출 우리은행 외 2 2.34 ~ 3.47 2019.07.10. ~ 2020.03.16. 73,000,000 58,900,000 합 계 113,115,637 115,157,354 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 일반대출 신한은행 외 1 2.73 ~ 3.38 2019.06.17. ~ 2020.12.28. 22,342,455 23,436,972 시설자금대출 우리은행 2.79 ~ 2.80 2019.09.10. ~ 2020.05.19. 27,850,000 28,000,000 소 계 50,192,455 51,436,972 차감: 유동성대체 (40,731,400) (40,984,732) 차감 계 9,461,055 10,452,240 (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 설정내역 차입금액 담보권자 토지, 건물,기계기구 및투자부동산 23,040,745 69,000,000 차입금 포괄한도 40,115,637 신한은행 11,415,040 19,965,337 20,223,156 22,250,000 5,575,795 23,684,270 34,308,300 7,500,000 53,288,474 34,000,000 32,000,000 한국산업은행 10,289,344 38,440,000 20,000,000 하나은행 21,048,845 12,597,724 17,342,148 70,800,000 43,116,660 우리은행 53,288,474 23,040,745 21,345,226 20,279,749 합 계 330,849,277 268,798,300 148,308,092 (5) 당분기말 현재 은행으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 보증제공자 보증내용 보증한도 실행잔액 신한은행 원화지급보증 240,000 240,000 신용장발행 USD 6,000,000 USD 686,038 하나은행 신용장발행 USD 3,000,000 - (6) 당사는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 1,604,191천원을 제공받고 있습니다. 17. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 1,402,081 - 779,759 - 선수임대료 1,227 38,320 2,389 40,598 예수금 506,969 - 999,542 - 부가세예수금 1,649,711 - 1,877,329 - 합 계 3,559,988 38,320 3,659,019 40,598 18. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 197,870 422,000 194,370 425,500 현재가치할인차금 (1,259) (38,507) (2,442) (40,658) 금융보증부채(*1) 103,333 - 34,618 - 파생상품부채 - 12,189 - 7,866 리스부채(*2) 676,355 1,474,171 - - 합 계 976,299 1,869,853 226,546 392,708 (*1) 당사는 특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다.(주석31참조)(*2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 2019년 1월 1일에 리스부채 2,361,358천원을 인식하였습니다. 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 17,622,769 16,876,503 사외적립자산의 공정가치 (12,807,543) (12,919,013) 확정급여부채 4,815,226 3,957,490 (2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채(*) 221,656 753,790 (*) 미지급비용에 계상되어 있습니다.(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 16,876,503 14,971,685 당기근무원가 903,580 3,515,335 이자원가 90,907 363,315 재측정요소 - 111,188 퇴직급여지급액 (260,354) (2,016,548) 관계사전(출)입 12,133 (68,472) 기말금액 17,622,769 16,876,503 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 12,919,013 10,582,049 사외적립자산의 이자수익 78,619 306,230 재측정요소 (8,580) (135,324) 사용자의 기여금 - 3,803,262 퇴직급여지급액 (181,509) (1,637,204) 기말금액 12,807,543 12,919,013 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 12,807,543 12,919,013 (6) 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 903,580 878,834 이자원가 90,907 14,271 사외적립자산의 이자수익 (78,619) ( 76,558) 합 계 915,868 816,547 20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액 (1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,769,733 29,769,733 재평가적립금 23,426,400 23,426,400 기타자본잉여금 1,276,814 1,276,814 합 계 54,472,947 54,472,947 (3) 당사는 전기 이전에 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 자기주식 취득 신탁계약을 통해 당분기 중 300,000주(취득금액: 1,198,661천원)와 전기 중 808,450주(취득금액: 3,089,922천원)를 각각 취득하여 기타자본항목으로 분류하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (218,400) (218,400) 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 16,600,000 14,900,000 임의적립금 115,865,000 115,865,000 재평가잉여금 83,328,384 83,328,384 미처분이익잉여금 4,857,271 20,052,815 합 계 220,650,655 234,146,199 (2) 당분기와 전분기 중 지급한 결의한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 233원 (전기 8원) 16,137,375 559,581 22. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 기본주당이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 보통주순이익 2,648,524,401 1,122,640,268 가중평균유통보통주식수 68,851,788주 69,947,571주 주당순이익 38 16 2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 ① 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 70,805,940 90/90 70,805,940 기초 자기주식 (1,666,819) 90/90 (1,666,819) 자기주식 취득 (60,000) 89/90 (59,333) 자기주식 취득 (60,000) 88/90 (58,667) 자기주식 취득 (60,000) 87/90 (58,000) 자기주식 취득 (60,000) 84/90 (56,000) 자기주식 취득 (60,000) 83/90 (55,333) 가중평균유통보통주식수 68,839,121 68,851,788 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 70,805,940 90/90 70,805,940 기초 자기주식 (858,369) 90/90 (858,369) 가중평균유통보통주식수 69,947,571 69,947,571 (2) 희석주당이익당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.87%(전분기: 19.30%)입니다. 24. 매출액과 매출원가(1) 매출액1) 수익의 구분당분기와 전분기 주요 제품에 따른 수익의 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서생기는 수익 제품매출 120,460,959 129,236,222 상품매출 6,811,139 6,379,091 기타매출 2,205,986 2,934,969 합 계 129,478,084 138,550,282 2) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 87,925,398 82,752,641 계약부채(선수금) 217,081 402,159 (2) 당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 102,072,342 113,416,758 상품매출원가 6,406,758 5,979,706 기타매출원가 2,208,995 2,934,969 합 계 110,688,095 122,331,433 25. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,962,643 4,860,422 퇴직급여 427,235 338,350 복리후생비 1,084,294 939,526 여비교통비 26,504 72,293 통신비 29,877 30,086 세금과공과 71,030 66,183 감가상각비 310,083 365,908 사용권자산상각비 140,928 - 임차료 23,500 81,570 보험료 54,664 57,567 접대비 146,205 181,980 광고선전비 6,409 4,323 운반비 5,055,649 4,877,888 지급수수료 552,711 659,808 외주용역비 479,066 394,908 대손충당금환입 (80,198) (30,319) 수선비 12,779 10,894 소모품비 162,892 197,303 차량유지비 565,125 651,835 도서인쇄비 11,213 11,278 교육훈련비 15,287 11,991 무형자산상각비 65,439 56,791 잡비 13,404 12,060 합 계 14,136,739 13,852,645 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 6,406,758 - 6,406,758 상품 이외의 재고자산 변동 (1,541,619) - (1,541,619) 원재료의 사용액 85,065,699 - 85,065,699 종업원급여 6,206,724 5,389,878 11,596,602 감가상각비(*) 4,019,095 310,083 4,329,178 사용권자산상각비 75,341 140,928 216,269 소모품비 3,495,322 162,892 3,658,214 운반비 - 5,055,649 5,055,649 기타비용 6,960,775 3,077,309 10,038,084 합 계 110,688,095 14,136,739 124,824,834 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다.② 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 5,979,706 - 5,979,706 상품 이외의 재고자산 변동 902,624 - 902,624 원재료의 사용액 96,622,275 - 96,622,275 종업원급여 6,087,883 5,198,772 11,286,655 감가상각비(*) 3,952,760 365,908 4,318,668 소모품비 2,808,793 197,303 3,006,096 운반비 - 4,877,888 4,877,888 기타비용 5,977,392 3,212,774 9,190,166 합 계 122,331,433 13,852,645 136,184,078 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다. 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 194,169 191,209 유형자산처분이익 321,403 224,279 잡이익 29,138 13,537 합 계 544,710 429,025 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 189,494 1,774 투자부동산처분손실 - 45,706 감가상각비(영업외) 35,860 105,569 수도광열비 230 1,656 세금과공과 197 27 잡손실 419,495 43,550 합 계 645,276 198,282 28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 32,893 62,594 배당금수익 - 51,285 외환차익 - 6,402 금융보증수익 27,285 78,371 합 계 60,178 198,652 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용(*) 1,099,701 1,318,025 금융보증비용 27,285 78,371 파생상품평가손실 4,323 350 파생상품거래손실 2,400 7,665 합 계 1,133,709 1,404,411 (*) 리스관련 이자비용 14,507천원이 포함되어 있습니다. 29. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출 및 투자활동에서 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 금융자산(*) 96,930,297 92,616,118 공정가치측정금융상품 31,210 31,210 합 계 96,961,507 92,647,328 (*) 상각후원가 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액(*) 대손충당금 채권잔액(*) 대손충당금 만기미도래 88,182,885 289,498 83,644,589 273,996 연체되었으나 미손상된 금융자산: 3개월 미만 - - - - 6개월 미만 155,350 528 26,489 104 소 계 155,350 528 26,489 104 손상된 금융자산: 1년 미만 1,810,799 450,248 1,795,036 449,910 1년 이상 2,420,819 2,028,524 2,540,520 2,124,986 소 계 4,231,618 2,478,772 4,335,556 2,574,896 합 계 92,569,853 2,768,798 88,006,634 2,848,996 (*) 채권잔액에는 상각후원가로 측정되는 금융자산 중 현금및현금성자산 및 사용제한예금이 제외되었습니다. - 기대신용손실 평가당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당분기와 전기 중 상각후원가로 측정되는 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 단기대여금 미수금 매출채권 단기대여금 미수금 기초잔액 2,639,435 126,957 82,604 2,219,799 126,957 82,604 대손상각비 - - - 511,668 - - 제각 - - - (92,032) - - 대손충당금환입 (80,198) - - - - - 기말잔액 2,559,237 126,957 82,604 2,639,435 126,957 82,604 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산총계 146,472,545 140,157,015 유동부채총계 223,282,654 204,807,838 유동비율 65.60% 68.43% 1) 비파생금융부채의 예상만기 ① 당분기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 59,302,958 59,302,958 59,302,958 - - 차입금 163,308,092 165,658,194 83,630,203 72,518,545 9,509,446 기타금융부채(*) 580,104 619,870 190,870 7,000 422,000 리스부채 2,150,526 2,284,503 428,200 290,291 1,566,012 합 계 225,341,680 227,865,525 143,552,231 72,815,836 11,497,458 (*) 당사는 당분기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 16,480,000천원 의 지 급보증을 제공하 고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동 성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. ② 전기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 40,238,167 40,238,167 40,238,167 - - 차입금 166,594,326 169,036,195 70,584,248 87,901,350 10,550,597 기타금융부채(*) 576,770 619,870 190,870 3,500 425,500 합 계 207,409,263 209,894,232 111,013,285 87,904,850 10,976,097 (*) 당사는 전기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 16,480,000천원 의 지 급보증을 제공하 고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동 성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. 2) 파생금융부채의 예상만기당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 초과 파생금융부채 이자율스왑 12,189 12,370 9,003 3,367 - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 초과 파생금융부채 이자율스왑 7,866 7,991 4,536 3,455 - (3) 환위험당사는 당분기말 현재 외화현금및현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. (4) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 - - 금융부채 - - 합 계 - - 변동이자율 금융자산 7,125,243 7,454,480 금융부채 (163,308,092) (166,594,326) 합 계 (156,182,849) (159,139,846) ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (1,561,828) 1,561,828 (1,561,828) 1,561,828 현금흐름민감도(순액) (1,561,828) 1,561,828 (1,561,828) 1,561,828 전기말 변동이자율 금융상품 (1,591,398) 1,591,398 (1,591,398) 1,591,398 현금흐름민감도(순액) (1,591,398) 1,591,398 (1,591,398) 1,591,398 (5) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 지분증권(*) 114,325 114,325 114,325 114,325 채무증권 31,210 31,210 31,210 31,210 합 계 145,535 145,535 145,535 145,535 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 7,135,108 7,135,108 7,463,280 7,463,280 매출채권및기타채권 88,732,566 88,732,566 84,226,859 84,226,859 장기성매출채권및기타채권 1,068,488 1,068,488 930,779 930,779 기타비유동금융자산 4,000 4,000 4,000 4,000 합 계 96,940,162 96,940,162 92,624,918 92,624,918 공정가치로 인식된 금융부채: 파생상품부채 12,189 12,189 7,866 7,866 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 59,302,958 59,302,958 40,238,167 40,238,167 차입금 163,308,092 163,308,092 166,594,326 166,594,326 기타금융부채 2,833,963 2,833,963 611,388 611,388 합 계 225,445,013 225,445,013 207,443,881 207,443,881 (*) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. ② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 12,189 - 12,189 ( *) 당 분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,325천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다 . (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 7,866 - 7,866 ( *) 전 기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,325천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다 . 당분기 및 전기 중 수준1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 12,189 7,866 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 (6) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 30. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건수 소송가액 진행중인 소송(피소) 4 2,294,438 (2) 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정내용 통 화 한도금액 실행금액 신한은행 구매자금대출 KRW 48,400,000 40,115,637 일반대출 KRW 13,916,980 13,075,795 어음할인 KRW 18,000,000 - 신용장개설 USD 6,000,000 686,038 한국산업은행 구매자금대출 KRW 11,500,000 - 일반대출 KRW 32,000,000 32,000,000 우리은행 시설자금대출 KRW 28,000,000 27,850,000 일반대출 KRW 31,419,992 30,266,660 하나은행 회전대출 KRW 10,000,000 - 일반대출 KRW 20,000,000 20,000,000 신용장개설 USD 3,000,000 - 합 계 KRW 213,236,972 163,308,092 USD 9,000,000 686,038 31. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 트리니티원 유한회사 종속기업 동원페이퍼㈜, 동림로지스틱㈜ 기타특수관계자 태림페이퍼㈜, 월산페이퍼㈜, 태림판지㈜ 등 ( 2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 내 용 당분기 전분기 종속기업 동원페이퍼㈜ 매출 352,797 4,588 수수료수익 26,140 81,143 매입 11,658,259 11,419,526 동림로지스틱㈜ 유형자산매각 - 38,455 운반비 1,107,538 965,879 기타 태림페이퍼㈜ 매출 736,093 1,239,933 매입 37,336,066 44,772,324 지급수수료 등 57,364 98,360 월산페이퍼㈜ 매출 881,936 1,405,689 수수료수익 등 53,747 45,494 매입 30,155,082 34,310,918 태림판지㈜ 매출 814,798 117,892 수수료수익 등 119,037 100,092 매입 550,437 816,356 기타비용 - 69,914 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 종속기업 동원페이퍼㈜ 42,877 8,713 4,535,360 - - 동림로지스틱㈜ - - - 424,994 - 기타 태림페이퍼㈜ 78,514 - 13,187,372 19,121 - 월산페이퍼㈜ 110,782 17,916 10,883,626 110 103,333 태림판지㈜ 309,070 39,679 113,590 - - 합 계 541,243 66,308 28,719,948 444,225 103,333 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 종속기업 동원페이퍼㈜ - 24,358 3,717,317 - - 동림로지스틱㈜ - - - 378,075 - 기타 태림페이퍼㈜ 122,276 51,054 12,892,400 - - 월산페이퍼㈜ 87,654 48,175 9,201,292 1,293 34,618 태림판지㈜ 150,281 115,371 222,305 - - 합 계 360,211 238,958 26,033,314 379,368 34,618 (4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 478,957 387,487 퇴직급여 27,674 45,885 합 계 506,631 433,372 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 6,880,000 신한은행 지급보증 차입금 9,600,000 우리은행 담보제공(사택) ② 전기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 6,880,000 신한은행 지급보증 차입금 9,600,000 우리은행 담보제공(사택) (6) 당분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 금 액(*) 트리니티원 유한회사 배당금 지급 9,709,294 월산페이퍼㈜ 배당금 지급 1,638,120 (*) 보고기간말 현재 미지급배당금에 계상되어 있습니다. 32. 매각예정비유동자산 전기 중 당사가 보유중인 투자부동산 및 비업무용자산에 대하여 2018년 5월 23일 이사회결의(매각예정금액 320억원)로 매각을 승인하였기에 전기 중 승인받은 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있으며, 상기 부동산은 주변시세 및 기준시가 등을 고려하여 순공정가치가 장부금액을 초과할 것으로 판단하고 있습니다. 33. 현금흐름표(1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 건설중인자산의 본계정 대체 634,499 장기차입금 유동성 대체 1,891,185 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부 채 자 본 단기차입금 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 리스부채(*) 미지급배당금 기타자본항목 기 초 115,157,354 51,436,972 - 1,012 5,714,815 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 조정 - - 2,361,358 - - 재무현금흐름에서 생기는 변동 (2,041,718) (1,244,517) (210,832) - 1,198,661 부채와 관련된 그 밖의 변동: 이익잉여금의 감소 - - - 16,137,375 - 기 말 113,115,636 50,192,455 2,150,526 16,138,387 6,913,476 (*) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 2019년 1월 1일에 리스부채 2,361,358천원을 인식하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표 재작성 해당사항 없음. (2) 영업양수(가) 대상회사 및 주요내용 연결회사는 전기 중 동 업종의 사업확대 및 사업경쟁력이 강화를 위하여 태림페이 퍼㈜ 파주공장과 월산페이퍼㈜의 청원공장 및 마산2공장의 골판지상자 및 원단 사 업일체를 영업양수 하였으며, 세부 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 영업양수 대상 태림페이퍼(주)파주공장 영업양수월산페이퍼(주)청원공장 및 마산2공장 영업양수 영업양수영업 주요 내용 양수대상 사업 관련 자산, 부채, 기타 관련 권리 및 의무 등을 포함한 영업부문 일체 양수가액 (최초계약금액) 77,073,586천원 양수가액 (정산 후 확정금액) 87,190,903천원 영업양수도 기준일 2016-12-30 (나) 재무제표에 미치는 영향 등 (단위 : 천원) 구 분 금 액 인수대가 현금(*) 87,190,903 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 1,038,700 매출채권및기타채권 28,285,409 기타유동자산 218,900 재고자산 8,095,412 장기매출채권및기타채권 994,148 비유동금융자산 36,210 건물 등 유형자산 152,369,905 무형자산 67,812 매입채무및기타채무 (13,098,497) 단기차입금 (50,933,770) 기타유동부채 (256,126) 당기법인세부채 (14,883) 장기차입금 (38,554,190) 확정급여부채 (1,688,084) 식별가능 순자산의 공정가치 86,560,946 영업권 629,957 합 계 87,190,903 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없음. 나.대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제44기 1분기 매출채권 95,091 2,587 2.72% 미수금 843 87 10.32% 단기대여금 203 127 62.56% 선급금 431 118 27.38% 장기성매출채권 69 69 100.00% 합계 96,637 2,988 3.09% 제43기 매출채권 90,696 2,667 2.94% 미수금 1,066 86 8.07% 단기대여금 215 127 59.07% 선급금 598 118 19.73% 장기성매출채권 69 69 100.00% 합계 92,644 3,067 3.31% 제42기 매출채권 106,843 2,230 2.09% 미수금 1,143 87 7.61% 단기대여금 199 127 63.82% 선급금 276 128 46.38% 장기성매출채권 89 89 100.00% 합계 108,550 2,661 2.45% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 44 기 1분기 제 43 기 제 42 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,067 2,661 3,854 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (1,007) ① 대손처리액(상각채권액) - (92) (1,215) ② 상각채권회수액 - - 208 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (79) 498 (186) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,988 3,067 2,661 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정 - 대손예상액 : 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 합리적 인 대손 예상액 설정 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 미만 6개월이상∼ 1년미만 1년이상 계 금액 91,069 1,811 2,280 95,160 구성비율 95.70% 1.90% 2.40% 100.00% 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 구 분 제 44 기 1분기 제 43 기 제 42 기 골판지 상자 상품, 제품, 재공품 7,123 5,592 7,542 원재료 15,007 14,352 16,057 저장품 1,049 1,141 1,214 미착품 437 430 689 소 계 23,616 21,515 25,502 골판지 원지 상품, 제품, 재공품 3,454 2945 1,195 원재료 1,384 856 2,352 부재료, 저장품 873 800 1,205 미착품 148 208 126 소 계 5,859 4,809 4,878 합 계 29,475 26,324 30,380 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.7% 4.3% 4.8% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 18.6회 17.9회 18.2회 (2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 : 2019년 3월 31일(나) 실사장소 : 시화, 구미, 울산, 포천, 용인, 파주, 청원, 마산 등 8개 공장(다) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 외부감사인 입회하지 않았으며, 회사가 자체적으로 실시하였습니다. (3) 장기체화재고 등 내역 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 제품, 상품, 재공품 10,752 10,752 (176) 10,576 원재료 16,411 16,411 (20) 16,391 저장품, 부재료 1,922 1,922 - 1,922 미착품 586 586 - 586 합 계 29,671 29,671 (196) 29,475 라. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 지분증권(*) 114,825 114,825 114,825 114,825 채무증권 31,210 31,210 31,210 31,210 합 계 146,035 146,035 146,035 146,035 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 8,213,975 8,213,975 8,224,726 8,224,726 매출채권및기타채권 93,809,074 93,809,074 89,919,355 89,919,355 장기매출채권및기타채권 1,068,488 1,068,488 930,779 930,779 기타비유동금융자산 6,000 6,000 6,000 6,000 합 계 103,097,537 103,097,537 99,080,860 99,080,860 공정가치로 인식된 금융부채: 파생상품부채 12,189 12,189 7,866 7,866 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 59,932,993 59,932,993 42,015,570 42,015,570 차입금 185,255,248 185,255,248 188,636,638 188,636,638 기타금융부채 2,833,963 2,833,963 611,388 611,388 합 계 248,022,204 248,022,204 231,263,596 231,263,596 (*) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 12,189 - 12,189 (*) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,825 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 31,210 - 31,210 금융부채 파생상품부채 - 7,866 - 7,866 (*) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 114,825 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품부채: 파생상품 12,189 7,866 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제44기 1분기(당기) 삼정회계법인 - 해당사항 없음 제43기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제42기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 ※ 제44기 1분기 검토결과 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보 고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였 습니다. 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제44기 1분기(당기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토 195 210 제43기(전기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 158 2,153 제42기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 153 1,691 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제44기 1분기(당기) - - - - - 제43기(전기) - - - - - 제42기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항 감사인은 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성 되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 (1) 작성기준일(2019년 03월 31일) 현재 이사회는 기타비상무이사 3인(송인준, 김영호, 손동한), 사외이사 1인(전규안)으로 구성되어 있습니다. (2) 회사는 정관에 의거 이사회의 결의를 통해 이사회 의장을 결정하고 있으며 2015.10.30 이사회 결의에 따라 송인준 기타비상무이사가 의장을 겸직하고 있습니다. 회사는 정관 제31조에서 이사회 의장에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.[태림포장(주) 정관]제 31 조 (이사회 의장) 이사회에서 정한 이사가 이사회의 의장이 된다. 만일 의장의 유고시에는 이사회에서 정한 다른 이사가 이사회의 의장이 된다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 의결현황 사외이사 전규안 1 2019.02.11 집행임원, 대표집행임원 중임 승인의 건 가결 해당사항없음(2019. 3. 28 신규선임) 2 2019.03.06 2018사업연도 재무제표 승인의 건 내부회계관리제도 운영실태 보고 현금배당 승인의 건 이사 후보자 추천 승인의 건 감사 후보자 추천 승인의 건 정기주주총회 소집의 건 외 가결 3 2019.03.06 우리은행 일반운전자금 신규차입 승인의 건 집행임원 승인의 건 가결 다. 이사회내 위원회 해당사항 없음. 라. 이사의 독립성 (1) 사외이사 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 추 천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 회사는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사 선출 및 이사회를 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 설치되어 있지 않습니다.(2) 사내이사, 기타비상무이사 사내이사 및 기타비상무이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또 한 회사는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사 선출 및 이사회를 운영하고 있 습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 03월 31일) 성 명 직 명 추천인 선임배경 담당업무 및활동분야 회사와의거래 연임여부(횟수) 최대주주 등과의관계 송인준 기타비상무이사 이사회 회사의 업무집행에 관한 주요사항의의결 등을 수행하기 위함. 기타비상무이사 없음 연임(2) IMM PE 임원 손동한 기타비상무이사 이사회 회사의 업무집행에 관한 주요사항의의결 등을 수행하기 위함. 기타비상무이사 없음 연임(2) IMM PE 임원 김영호 기타비상무이사 이사회 회사의 업무집행에 관한 주요사항의의결 등을 수행하기 위함. 기타비상무이사 없음 연임(1) IMM PE 임원 전규안 사외이사 이사회 회계학과 교수로서 재무, 회계전문성을 발휘하여 회사발전에 기여할 것으로 판단 사외이사 없음 신임 없음 마. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (1) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다.사외이사들의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. (2) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리 6 부장 외 5명(2년) 직무수행 보좌 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 감사위원회는 설치되어 있지 않습니다. 나. 감사 (1) 감사의 인적사항 (기준일 : 2019년 03월 31일) 성 명 주 요 경 력 비 고 함상철 신한은행CIB영업본부장, 신한은행 인재개발부 교수 상근감사 (2) 감사의 독립성회사는 상법, 정관 및 감사직무규정에 따라 주주총회에서 감사를 선출 및 운영하고 있습니다. 감사는 이사회에 참여하여 이사의 엄무를 감독 할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있는 등 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 장치가 마련되어 있습니다. (3) 감사의 주요 활동내용 회차 개 최 일 자 의 안 내 용 가 결 여 부 비고 1 2019.02.11 집행임원, 대표집행임원 중임 승인의 건 가결 2 2019.03.06 1. 2018사업연도 재무제표 승인의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건3. 정기주주총회 영업보고서 등 검토 1.재무제표, 부속명세서 및 회계장부의 감사 결과 정확하게 표시되어 있음을 확인2. 내 부회계관리제도는 관리 및 운영이 적법, 타당하게 이루어지고 있음을 확인3. 영 업보고서는 법령 및 정관에 따라 회사의 상황을 정확하게 표시하고 있음을 확인 3 2019.03.06 우리은행 일반운전자금 신규차입 승인의 건 집행임원 승인의 건 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 다. 감사 교육실시 현황 및 지원조직 (1) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사에게 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다.교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. (2) 감사 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리 6 부장 외 5명(2년) 직무수행 보좌 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 라. 준법지원인 당사는 준법지원인을 두고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제의 채택여부 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 트리니티원(유) 본인 보통주 41,670,790 58.85 41,670,790 58.85 - 월산페이퍼(주) 계열회사 보통주 7,030,560 9.93 7,030,560 9.93 - 태림포장(주) 계열회사 보통주 1,546,819 2.18 1,966,819 2.78 자기주식 계 보통주 50,248,169 70.97 50,668,169 71.56 - 우선주 0 0 0 0 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 2. 최대주주에 관한 사항가. 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 트리니티원(유) 5 손동한 - 손동한 - 아이엠엠로즈골드2사모투자전문회사 58.83 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 트리니티원(유) 자산총계 347,705 부채총계 125,645 자본총계 222,060 매출액 - 영업이익 53,351 당기순이익 53,351 ※ 상기 재무현황은 최근 결산 기준일인 2018년 12월 31일 기준입니다. 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 트리니티원(유)는 2015년 5월 6일 설립되었습니다.트리니티원(유)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제271조에 의하여 설립된 투자목적회사로서 다른회사에 대한 투자를 영위하는 회사입니다. 3. 최대주주 변동내역 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2015년 07월 09일 트리니티원 유한회사 외 1 48,701,350 68.78% 지분매각 거래로 인한 최대주주의 변경 - 변경 전 최대주주 : 정동섭 외 9 - 변경 후 최대주주 : 트리니티원(유) 외 1 - 2017년 01월 10일 트리니티원 유한회사 외 2 49,559,719 69.99% 자기주식 취득 - 2018년 12월 31일 트리니티원 유한회사 외 2 50,248,169 70.97% 자기주식 취득 - 2019년 03월 31일 트리니티원 유한회사 외 2 50,668,169 71.56% 자기주식 취득 - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 트리니티원(유) 41,670,790 58.85 - 월산페이퍼(주) 7,030,560 9.93 - 우리사주조합 660 0.00 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,165 99.92% 19,579,089 27.65% ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 2호 및 3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 개최 결산종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 (8종) 명의개서대리인 (주) KB국민은행 증권대행부(2073-8105)서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 회사공고 http://www.tailim.com 6. 주가 및 주식거래실적 [증권거래소명 : 한국거래소] (단위 : 주) 종 류 2019년 03월 2019년 02월 2019년 01월 2018년 12월 2018년 11월 2018년 10월 보통주 주가 최 고 5,100 4,900 4,095 4,265 3,840 3,320 최 저 4,420 3,950 3,770 3,540 2,835 2,600 평 균 4,660 4,492 3,730 3,880 3,150 3,020 거래량 최고(일) 1,532,528 4,233,666 475,093 1,421,949 696,321 258,576 최저(일) 82,157 109,525 46,811 142,058 24,736 21,971 월 간 7,537,275 15,116,390 3,479,367 8,451,263 4,351,293 1,772,212 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영식 남 1959년 10월 대표집행임원 등기임원 상근 총괄 한양대학교 학사KAIST e-MBA무림페이퍼 부사장무림오피스웨이 대표이사 - - - 45개월 2020년 02월 20일 송인준 남 1965년 09월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 서울대학교 학사서울대학교 석사Arthur Andersen한국종합금융(現)IMM프라이빗에쿼티 대표이사 - - - 45개월 2021년 03월 27일 김영호 남 1971년 03월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 서울대학교 학사 Duke University, EMBA KPMG (現)IMM프라이빗에쿼티 수석부사장 - - - 37개월 2020년 03월 24일 손동한 남 1974년 04월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 연세대학교 학사 Duke University, EMBA 삼일회계법인 (現)IMM프라이빗에쿼티 부사장 - - 임원 45개월 2021년 03월 27일 전규안 남 1967년 05월 사외이사 등기임원 비상근 - 서울대학교 학사 서울대학교 박사 (現)대한회계학회 부회장 (現)숭실대학교 경영대학 회계학과 교수 - - - 1개월 2021년 03월 27일 함상철 남 1956년 12월 감사 등기임원 상근 - 경희대학교 졸업신한은행CIB영업본부장, 신한은행 인재개발부 교수 - - - 36개월 2022년 03월 27일 김형섭 남 1959년 01월 집행임원 등기임원 상근 BU장 태림포장(주) 부사장 - - - 41개월 2020년 03월 06일 박종식 남 1954년 01월 전무 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 전무이사 - - - 45개월 - 김세철 남 1957년 07월 전무 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 전무이사 - - - 45개월 - 강재영 남 1963년 12월 상무 미등기임원 상근 총무,구매 태림포장(주) 상무이사 - - - 45개월 - 유갑열 남 1960년 04월 상무 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 상무이사 - - - 45개월 - 박회철 남 1964년 04월 상무 미등기임원 상근 영업 태림포장(주) 상무이사 - - - 29개월 - 송인섭 남 1964년 04월 상무 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 상무이사 - - - 15개월 - 원유석 남 1963년 12월 이사 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 이사 - - - 45개월 - 정덕수 남 1961년 08월 이사 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 이사 - - - 45개월 - 이성재 남 1972년 12월 이사 미등기임원 상근 전략기획담당 태림포장(주) 이사 - - - 15개월 - 나. 타회사 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 김 영 식 대표집행임원 태림페이퍼(주) 대표집행임원 월산페이퍼(주) 대표집행임원 동원페이퍼(주) 대표집행임원 태림판지(주) 대표집행임원 송 인 준 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 태림판지(주) 기타비상무이사 김 영 호 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 감사 동원페이퍼(주) 감사 태림판지(주) 기타비상무이사 손 동 한 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 동림로지스틱(주) 감사 다. 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 1,020 - - - 1,020 7년 11,009 11 - - 여 44 - - - 44 6년 380 7 - 합 계 1,064 - - - 1,064 7년 11,389 11 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 11 316 29 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사) 4 2,500 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 12 2 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3 3 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl ※ 공시대상 사업연도 중 개인별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 개인별 보수 지급금액은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 당사는 2019년 1분기말 현재 당사를 포함하여 총 7개의 계열회사가 있습니다. 이중 상장사는 1개사, 비상장사는 6개사입니다.(기준일 : 2019년 03월 31일) 구분 회사수 회사명 법인등록번호 상장사 1 태림포장(주) 1301110010015 비상장사 6 트리니티원(유) 1101140161824 태림페이퍼(주) 1301110026236 월산페이퍼(주) 1350110054557 동원페이퍼(주) 2112110005628 동림로지스틱(주) 1355110192943 태림판지(주) 1313110179569 2. 계열회사간의 지분현황 (단위 : %) 성 명 주 식 소 유 현 황 태림포장(주) 태림페이퍼(주) 월산페이퍼(주) 동원페이퍼(주) 태림판지(주) 동림로지스틱(주) 트리니티원(유) 58.9 52.2 - - - 트리니티투(유) - - - - 100 - 태림포장(주) 2.8 - - 60.1 - 100 태림페이퍼(주) - 47.8 100 - - - 월산페이퍼(주) 9.9 - - 39.9 - - 3. 회사와 계열회사간 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 김 영 식 대표집행임원 태림페이퍼(주) 대표집행임원 상근 월산페이퍼(주) 대표집행임원 상근 동원페이퍼(주) 대표집행임원 상근 태림판지(주) 대표집행임원 상근 송 인 준 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 태림판지(주) 기타비상무이사 비상근 김 영 호 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 월산페이퍼(주) 감사 비상근 동원페이퍼(주) 감사 비상근 태림판지(주) 기타비상무이사 비상근 손 동 한 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 동림로지스틱(주) 감사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 동원페이퍼(주)(비상장) 2011년 10월 01일 경영참가 25,481 696 60.1 15,568 - - - 696 60.1 15,568 55,011 16,786 동림로지스틱(주)(비상장) 2008년 07월 18일 경영참가 722 75 100.0 722 - - - 75 100.0 722 1,779 53 한국골판지포장산업협동조합 - 사업관련 27 - 8.6 27 - - - - 8.6 27 - - 합 계 771 - 16,317 - - - 771 - 16,317 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 채무보증내역 (단위 : 억원) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무보증기간 거 래 내 역(잔액) 비고 기 초 증 가 감 소 기 말 월산페이퍼(주) 계열회사 신한은행 2015.07.09 ∼ 채무상환시까지 69 - - 69 월산페이퍼(주) 계열회사 우리은행 2016.07.15 ∼ 채무상환시까지 96 - - 96 합 계 165 - - 165 2. 영업거래 (단위 : 억원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종 류 기 간 거 래 내 용 금 액 태림페이퍼(주) 계열회사 거래 2019.01.01~2019.03.31 원재료 매입 373 월산페이퍼(주) 계열회사 거래 2019.01.01~2019.03.31 원재료 매입 302 합 계 675 ※ 상기 영업거래금액은 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당합니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행,변경상황 보고서 제출 기준일 현재 공시내용의 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경 된 내용이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제43기정기주주총회(2019.03.28) 1. 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 송인준, 손동한 이상 2명을 기타비상무이사로 재선임, 전규안 이상 1명을 사외이사로 신규선임 함상철 이상 1명을 감사로 재선임 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 감사간의 협의에 위임 제42기정기주주총회(2018.03.23) 1. 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 김영호 이상 1명을 기타비상무이사로 재선임, 안태일 이상 1명을 사외이사로 신규선임 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 감사간의 협의에 위임 제41기정기주주총회(2017.03.24) 1. 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 송인준, 손동한 이상 2명을 기타비상무이사로 재선임, 조재열 이상 1명을 사외이사로 신규선임 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 감사간의 협의에 위임 임시주주총회(2016.11.21) 1. 파주공장 영업양수 승인의 건 2. 청원공장 및 마산2공장 영업양수 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결 제40기정기주주총회(2016.03.25) 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결김영호 이상 1명을 기타비상무이사로 선임함상철 이상 1명을 감사로 선임이사 보수한도액을 금25억원으로 결정지급방법 이사회에 위임감사 보수한도액을 금5억원으로 결정지급방법 감사간의 협의에 위임 임시주주총회(2015.07.09) 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 원안대로 가결김영식 이상 1명을 사내이사로 선임송인준, 손동한 이상 2명을 기타비상무이사로 선임박종삼 이상 1명을 감사로 선임감사 보수한도액을 금5억원으로 결정지급방법 감사간의 협의에 위임원안대로 가결 제39기정기주주총회(2015.3.27) 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결고삼규, 정상문 이상 2명을 사내이사로 선임장성원, 왕기현 이상 2명을 사외이사로 선임조문환(상근), 조수원(비상근) 이상 2명을감사로 선임이사 보수한도액을 금25억원으로 결정지급방법 이사회에 위임감사 보수한도액을 금2억원으로 결정지급방법 감사간의 협의에 위임 3. 우발채무등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 보고서 제출 기준일 현재 당사가 피소되어 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. 나. 채무보증내역 (단위 : 억원) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무보증기간 거 래 내 역(잔액) 비고 기 초 증 가 감 소 기 말 월산페이퍼(주) 계열회사 신한은행 외 2015.07.09 ∼ 채무상환시까지 69 - - 69 월산페이퍼(주) 계열회사 우리은행 2016.07.15 ∼ 채무상환시까지 96 - - 96 합 계 165 - - 165 다. 그 밖의 우발채무 등 충당부채 및 자산유동화와 관련하여 부담하고 있는 우발부채 등과 관련해서는 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 연결회사는 전기 이전에 공정거래위원회로부터 '독점규제 및 공정거래에 관한 법 률'에 따른 부당한 공동행위에 대한 조사를 받았습니다. 전기 이전에 공정거래위원 회의 조사결과로 인하여 당사가 부담할 수 있는 과징금의 최선의 추정치를 부채로 계상한 바 있습니다. 전기중 공정거래위원회로 부터 시정명령 및 과징금 납부결정 을 받아 과징금을 전액 납부하였습니다. 연결회사는 본 건과 관련하여 법리검토를 거쳐 공정거래위원회를 상대로 서울고등 법원에 '시정명령 및 과징금 납부명령취소'의 행정소송을 진행하고 있습니다. 연결회사는 재발방지를 위해 임직원을 대상으로 준법교육을 실시하고 있습니다. 5. 영업양수의 사후정보 (1) 상대회사명 : 태림페이퍼(주) 월산페이퍼(주)(2) 소재지 - 태림페이퍼(주) 파주공장 : 경기도 파주시 문산읍 선유리 1376-6 - 월산페이퍼(주) 청원공장 : 충청북도 청주시 청원군 오창읍 두릉리 15-1 - 월산페이퍼(주) 마산2공장 : 경상남도 함안군 칠서면 대치리 288-5(3) 대표이사 : 태림페이퍼(주) : 김영식 월산페이퍼(주) : 김영식(4) 영업양수목적 : 골판지상자 및 원단 사업일체의 양수를 통하여 동 업종의 사업확대 및 사업경쟁력이 강화(5) 영업양수 계약체결일 : 2016년 10월 10일(6) 영업양수 승인 : 2016년 11월 21일(임시주주총회 결의)(7) 영업양수 기준일 : 2016년 12월 30일(8) 영업양수내역당사는 2016년 10월 10일 태림페이퍼(주)와 골판지상자 및 원단 사업부문(파주공장)을 17,372,738,562원에 영업양수계약을, 월산페이퍼(주)와 골판지상자 및 원단 사업부문(청원공장, 마산2공장)을 59,700,847,314원에 영업양수계약을 체결하였으며, 2016년 12월 30일 종결되었습니다.최종 양수가액은 계약 상의 내용대로 계약기준일에서 거래종결일까지 변동되는 자산/부채를 포함하여 정산하였으며, 최종 양수가액은 태림페이퍼(주)파주공장 18,388,235,472원, 월산페이퍼(주)청원공장 및 마산2공장 68,802,667,747원입니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음