태림포장 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 별도대상회사의 개요

회사의 개요
태림포장 주식회사(이하 "당사")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥공장은 경기도 시흥시 공단1대로 379번안길 74에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 당사는 골판지 및 골판지상자 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1988년 12월 20일에 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다.

지배기업의 주요 주주 현황지배기업의 주요 주주 현황

태림페이퍼(주)	자기주식	기타	주요 주주 합계

소유주식수(주)	48,701,350	1,966,819	20,137,771	70,805,940

금액(천원)	24,350,675	983,410	10,068,885	35,402,970

지분율	0.6878	0.0278	0.2844	1.0000

## 2. 재무제표 작성기준, 회계정책의 변경 및 중요한 회계정책

재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

중요한 회계정책
하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2025년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정

영업부문
당사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 생산품이 유사하며, 각 생산품별로 요구되는 생산기술이나 마케팅전략에 차이가 없으므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 당사는 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 또한, 당사 대부분의 영업활동은 국내에서 이루어지므로, 본사 소재지 국가에 귀속되는 수익과 수익이 발생하는 모든 외국에 귀속되는 수익 등에 대하여별도 공시하지 않습니다.

## 3. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권	98,401,936	(1,708,143)	96,693,793

매출채권 및 기타유동채권	매출채권	97,803,421	(1,534,290)	96,269,131

단기미수금	598,515	(173,853)	424,662

매출채권 및 기타비유동채권	0	0	0

매출채권 및 기타비유동채권	장기매출채권	0	0	0

장기미수금	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권	98,172,676	(1,735,744)	96,436,932

매출채권 및 기타유동채권	매출채권	97,502,597	(1,561,891)	95,940,706

단기미수금	670,079	(173,853)	496,226

매출채권 및 기타비유동채권	0	0	0

매출채권 및 기타비유동채권	장기매출채권	0	0	0

장기미수금	0	0	0

각주: 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시

## 4. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

금융자산	30,200	104,164,243	104,194,443

금융자산	현금및현금성자산	4,059,842	4,059,842

매출채권 및 기타유동채권	96,693,793	96,693,793

기타유동금융자산	1,532,824	1,532,824

기타비유동금융자산	30,200	1,877,784	1,907,984

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

금융자산	30,200	101,220,751	101,250,951

금융자산	현금및현금성자산	0	1,470,162	1,470,162

매출채권 및 기타유동채권	0	96,436,932	96,436,932

기타유동금융자산	0	869,397	869,397

기타비유동금융자산	30,200	2,444,260	2,474,460

공정가치측정금융자산의 상세내역

공정가치측정금융자산의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

장부금액

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

지분증권 - 비상장지분증권 (*1)	410,286	0	0	0

지분증권-출자금	0	0	30,200	30,200

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

장부금액

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

지분증권 - 비상장지분증권 (*1)	410,286	0	0	0

지분증권-출자금	0	0	30,200	30,200

각주: 공정가치측정금융자산의 상세내역
비상장지분증권(*1): 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다.

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

금융부채	30,384	355,356,289	355,386,673

금융부채	유동금융부채	0	257,688,003	257,688,003

유동금융부채	매입채무 및 기타유동채무	0	65,549,535	65,549,535

차입금	0	215,240,739	215,240,739

차입금	단기차입금	0	176,906,348	176,906,348

유동성장기차입금	0	38,334,391	(38,334,391)

기타유동금융부채	30,384	2,897,730	2,928,113

기타유동금융부채	단기임대보증금	0	189,000	189,000

현재가치할인차금	0	(933)	(933)

유동파생상품부채	30,384	30,384

유동 리스부채	0	2,709,662	2,709,662

비유동금융부채	0	75,968,420	75,968,420

비유동금융부채	장기매입채무	0	0	0

차입금	0	69,520,357	69,520,357

기타비유동금융부채	0	2,147,929	2,147,929

기타비유동금융부채	장기임대보증금	0	534,000	534,000

현재가치할인차금	0	(64,761)	(64,761)

비유동파생상품부채	0	0

비유동 리스부채	0	1,678,690	1,678,690

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

금융부채	0	352,444,468	352,444,468

금융부채	유동금융부채	0	276,476,048	276,476,048

유동금융부채	매입채무 및 기타유동채무	0	114,018,218	114,018,218

차입금	0	160,045,694	160,045,694

차입금	단기차입금	0	125,000,000	125,000,000

유동성장기차입금	0	35,045,694	(35,045,694)

기타유동금융부채	0	2,412,136	2,412,136

기타유동금융부채	단기임대보증금	0	189,000	189,000

현재가치할인차금	0	(1,450)	(1,450)

유동파생상품부채

유동 리스부채	0	2,224,586	2,224,586

비유동금융부채	0	75,968,420	75,968,420

비유동금융부채	장기매입채무	0	0	0

차입금	0	73,915,714	73,915,714

기타비유동금융부채	0	2,052,706	2,052,706

기타비유동금융부채	장기임대보증금	0	534,000	534,000

현재가치할인차금	0	(76,023)	(76,023)

비유동파생상품부채

비유동 리스부채	0	1,594,729	1,594,729

금융상품의 범주별 손익

금융상품의 범주별 손익
당분기 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

당기손익-공정가치측정	상각후원가	기타포괄손익-공정가치측정

금융수익	7,203	49,889	0	57,092

금융수익	이자수익	39,484	39,484

배당금수익(금융수익)	3,000	3,000

외환차익(금융수익)	10,405	10,405

외화환산이익(금융수익)	0

파생상품거래이익(금융수익)	4,203	4,203

대손상각비(대손충당금환입)	27,601	27,601

금융원가	30,384	3,055,543	3,085,927

금융원가	이자비용(*)	3,046,291	3,046,291

외환차손(금융원가)	9,252	9,252

외화환산손실(금융원가)	0

파생상품평가손실	(30,384)	0	0	(30,384)

전분기 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

당기손익-공정가치측정	상각후원가	기타포괄손익-공정가치측정

금융수익	3,000	161,777	164,777

금융수익	이자수익	0	82,203	82,203

배당금수익(금융수익)	3,000	3,000

외환차익(금융수익)	0	73,779	73,779

외화환산이익(금융수익)	0	5,795	5,795

파생상품거래이익(금융수익)	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	0	23,795	23,795

금융원가	0	2,706,350	2,706,350

금융원가	이자비용(*)	0	2,662,055	2,662,055

외환차손(금융원가)	0	20,900	20,900

외화환산손실(금융원가)	0	23,395	23,395

파생상품평가손실

각주: 금융상품의 범주별 손익

## 5. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

미수금(과제예치금)	장기금융상품

사용이 제한된 금융자산	168,744	4,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	RCMS 가상계좌	당좌개설보증금

전기말 (단위 : 천원)

미수금(과제예치금)	장기금융상품

사용이 제한된 금융자산	168,512	4,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	RCMS 가상계좌	당좌개설보증금

## 6. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동 제상품(제품, 상품)	7,335,322	(640,845)	6,694,477

유동재공품	1,827,521	0	1,827,521

유동 원재료와 저장품	20,903,629	(16,667)	20,886,962

유동 운송중 재고자산	75,304	0	75,304

부재료	864,254	0	864,254

총유동재고자산	31,006,030	(657,512)	30,348,518

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동 제상품(제품, 상품)	7,047,007	(1,160,680)	5,886,327

유동재공품	1,828,655	0	1,828,655

유동 원재료와 저장품	22,424,818	(16,667)	22,408,151

유동 운송중 재고자산	191,019	0	191,019

부재료	0	0	0

총유동재고자산	31,491,499	(1,177,347)	30,314,152

재고자산 평가손실에 대한 공시

재고자산 평가손실에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실	0

재고자산 평가손실환입	(519,835)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실	126,443

재고자산 평가손실환입

## 7. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산

기타유동자산	단기선급금	463,879	463,879

단기선급비용	472,449	472,449

부가가치세대급금	0	0

기타비유동자산

기타비유동자산	장기선급금	917,606	917,606

장기선급비용	0	0

기타의투자자산	53,187	53,187

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산

기타유동자산	단기선급금	495,775	495,775

단기선급비용	850,045	850,045

부가가치세대급금	0	0

기타비유동자산

기타비유동자산	장기선급금	632,686	632,686

장기선급비용	0	0

기타의투자자산	53,187	53,187

## 8. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시종속기업에 대한 공시
당분기말

동원페이퍼(주)	동림로지스틱스(주)

소재국	경기도 시흥시 정왕동	경기도 시흥시 정왕동

주요 영업활동	골판지용 원지 제조업	화물운송업, 화물운송알선주선업 외

지분율	0.6014	1.0000

종속기업에 대한 투자자산	15,567,763	722,288

전기말

동원페이퍼(주)	동림로지스틱스(주)

소재국	경기도 시흥시 정왕동	경기도 시흥시 정왕동

주요 영업활동	골판지용 원지 제조업	화물운송업, 화물운송알선주선업 외

지분율	0.6014	1.0000

종속기업에 대한 투자자산	15,567,763	722,288

## 9. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지(*3)	건물(*3)	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	미착기계	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	182,510,652	93,828,396	10,073,976	117,895,324	207,680	1,346,889	50,445	3,963,939	3,741,292	413,618,593

처분, 유형자산	(258,486)	(215,874)	0	(88,183)	0	0	0	0	(85,408)	(647,951)

감가상각비, 유형자산	0	(780,621)	(154,976)	(4,682,126)	(14,650)	(117,652)	0	0	(684,336)	(6,434,361)

사업양수(*2)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

정부보조금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

손상차손(*3)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타증(감)액(*1)	0	0	130,904	2,221,828	0	38,844	(1,523,121)	(1,836,506)	0	(968,051)

기말 유형자산	182,252,166	92,831,901	10,054,584	115,353,657	193,030	1,279,581	303,907	4,859,894	4,222,638	411,351,358

전기말 (단위 : 천원)

토지(*3)	건물(*3)	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	미착기계	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	189,913,698	71,984,426	7,763,140	79,793,055	87,524	957,428	26,346,530	52,772,762	3,425,429	433,043,992

처분, 유형자산	(1,757,696)	(435,184)	0	(1,238,586)	(11,345)	(160)	0	0	(78,754)	(3,521,725)

감가상각비, 유형자산	0	(3,120,425)	(542,184)	(16,225,875)	(38,814)	(434,238)	0	0	(2,443,765)	(22,805,301)

사업양수(*2)	11,845,600	3,554,998	2,116	1,989,054	9,974	73,595	0	0	0	17,475,337

정부보조금	0	0	0	0	0	0	0	(339,680)	0	(339,680)

손상차손(*3)	0	0	0	(1,230,373)	0	(55,060)	0	0	0	(1,285,433)

기타증(감)액(*1)	(17,490,950)	21,788,881	2,735,924	54,604,638	158,168	678,502	(28,834,995)	(69,251,884)	0	(35,611,716)

기말 유형자산	182,510,652	93,828,396	10,073,976	117,895,324	207,680	1,346,889	50,445	3,963,939	3,741,292	413,618,593

각주: 유형자산에 대한 세부 정보 공시
[당기](*1) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다[전기](*1) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체, 투자부동산으로 대체, 매각예정비유동자산으로 대체 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 전기 중 당사는 율촌화학㈜의 포장사업부문 중 판지 관련 사업부문을 양수하였습니다.(*3) 전기 중 불용자산에 대해 활용가능성이 희박하여 손상차손을 인식하였습니다.

유형자산 장부금액의 구성내역
당기말 현재 당사는 건물, 구축물, 기계장치, 투자부동산 및 재고자산 등에 대하여 부보금액 423,155,937천원의 보험에 가입되어있으며, 동 보험금에 대한 청구권 220,764,991천원을 ㈜신한은행 외 3에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

유형자산 장부금액의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	미착기계	건설중인자산	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	182,252,166	0	0	0	182,252,166	124,671,584	0	(31,839,683)	0	92,831,901	13,192,258	0	(2,671,749)	(465,925)	10,054,584	282,578,397	(12,849)	(165,491,340)	(1,720,551)	115,353,657	2,143,980	0	(1,950,950)	0	193,030	5,919,163	(66,802)	(4,512,635)	(60,145)	1,279,581	303,907	0	0	0	303,907	5,199,574	(339,680)	0	0	4,859,894	7,687,776	0	(3,465,138)	0	4,222,638	411,351,358

전기말 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	미착기계	건설중인자산	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	정부보조금	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	182,510,652	0	0	0	182,510,652	125,013,478	0	(31,185,082)	0	93,828,396	13,056,674	0	(2,516,773)	(465,925)	10,073,976	282,376,761	(13,151)	(162,586,281)	(1,882,005)	117,895,324	2,143,980	0	(1,936,300)	0	207,680	5,868,819	(70,583)	(4,391,202)	(60,145)	1,346,889	50,445	0	0	0	50,445	4,303,619	(339,680)	0	0	3,963,939	6,622,099	0	(2,880,807)	0	3,741,292	413,618,593

유형자산 취득관련 미지급금 내역

유형자산 취득관련 미지급금 내역
당분기말 (단위 : 천원)

구축물	기계장치	기타유형자산	미착기계	건설중인자산	유형자산 합계

전기말 미지급금	0	0	0	6,206	741,084	747,290

당기말 미지급금	0	0	0	0	627,777	627,777

미지급금 증감	0	0	0	6,206	113,308	119,514

전기말 (단위 : 천원)

구축물	기계장치	기타유형자산	미착기계	건설중인자산	유형자산 합계

전기말 미지급금	18,800	203,600	15,300	6,566,424	186,763	6,990,887

당기말 미지급금	0	0	0	6,206	741,084	747,290

미지급금 증감	18,800	203,600	15,300	6,560,218	(554,321)	6,243,597

매각예정비유동자산에 대한 공시
당사가 보유중인 유형자산에 대하여 2024년 6월 28일 이사회결의로 매각을 승인하였기에 당기 중 승인받은 자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

매각예정비유동자산에 대한 공시
(단위 : 천원)

토지	건물	구축물	차량운반구	유형자산 합계

매각예정비유동자산	12,419,613	3,674,808	2,076	84	16,096,581

## 10. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권	기타무형자산	고객가치	영업권	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	380,948	1,146,591	3,975,658	9,163,770	13,807,694	28,474,661

취득액

상각액	(35,714)	0	(286,368)	(151,886)	0	(473,968)

손상차손

기타증(감)액(*1)

사업양수(*2)

기말 무형자산 및 영업권	345,234	1,146,591	3,689,290	9,011,884	13,807,694	28,000,693

전기말 (단위 : 천원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권	기타무형자산	고객가치	영업권	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	95,245	1,146,591	1,362,247	0	629,957	3,234,040

취득액	428,566	0	14,550	0	0	443,116

상각액	(142,863)	0	(713,014)	(556,914)	0	(1,412,791)

손상차손	0	0	0	0	0	0

기타증(감)액(*1)	0	0	3,311,875	0	0	3,311,875

사업양수(*2)	0	0	0	9,720,684	13,177,737	22,898,421

기말 무형자산 및 영업권	380,948	1,146,591	3,975,658	9,163,770	13,807,694	28,474,661

각주: 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
[전기](*1) 전기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.(*2) 전기 중 당사는 율촌화학㈜의 포장사업부문 중 판지 관련 사업부문을 양수하였습니다.

무형자산 장부금액의 구성내역

무형자산 장부금액의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권	기타무형자산	고객가치	영업권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금

무형자산	905,054	(559,820)	0	0	345,234	1,146,591	0	0	0	1,146,591	7,894,845	(3,236,928)	(4,537)	(964,090)	3,689,290	9,720,684	(708,800)	0	0	9,011,884	13,807,694	0	0	0	13,807,694	28,000,693

전기말 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권	기타무형자산	고객가치	영업권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	국고보조금

무형자산	905,054	(524,106)	0	0	380,948	1,146,591	0	0	0	1,146,591	7,894,845	(2,896,017)	(4,537)	(1,018,633)	3,975,658	9,720,684	(556,914)	0	0	9,163,770	13,807,694	0	0	0	13,807,694	28,474,661

## 11. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지(*2)	건물(*1)	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	30,419,330	22,024,683	52,444,013

취득액	0

투자부동산감가상각비	0	(168,898)	(168,898)

처분, 투자부동산	(66,812)	(70,225)	(137,037)

타계정대체

기말 투자 부동산	30,352,518	21,785,560	52,138,078

전기말 (단위 : 천원)

토지(*2)	건물(*1)	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	29,421,300	14,529,721	43,951,021

취득액	0	1,151	1,151

투자부동산감가상각비	0	(671,996)	(671,996)

처분, 투자부동산	(4,647,321)	(1,622,630)	(6,269,951)

타계정대체	5,645,351	9,788,437	15,433,788

기말 투자 부동산	30,419,330	22,024,683	52,444,013

각주: 투자부동산에 대한 세부 정보 공시
[전기]건물(*1) 전기 중 건설중인자산 본계정대체 및 유형자산에서 재분류되었습니다. 토지/건물(*2) 전기 중 청원공장의 전체 토지 중 일부가 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

투자부동산 장부금액의 구성내역

투자부동산 장부금액의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	30,352,518	0	30,352,518	26,888,967	(5,103,407)	21,785,560	52,138,078

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	30,419,329	0	30,419,330	26,990,193	(4,965,509)	22,024,683	52,444,013

투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역

투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익	275,169

운영비용	(108,132)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익	531,484

운영비용	(211,549)

투자부동산-공정가치
당사의 투자부동산은 당사가 보유하고있는 토지및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고있으나, 비교할만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다.

## 12. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무 및 기타유동채무	65,549,535	65,549,535

매입채무 및 기타유동채무	단기매입채무	49,819,147	49,819,147

단기미지급비용	755,375	755,375

단기미지급금	14,973,619	14,973,619

유동 미지급 배당금	1,394	1,394

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무 및 기타유동채무	114,018,218	114,018,218

매입채무 및 기타유동채무	단기매입채무	93,635,701	93,635,701

단기미지급비용	1,781,171	1,781,171

단기미지급금	18,599,952	18,599,952

유동 미지급 배당금	1,394	1,394

## 13. 차입금

단기차입금의 상세내역

단기차입금의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

구매자금대출	일반대출	시설자금대출	기업어음

(주)신한은행 외 1	한국산업은행 외 3	아이엠뱅크	㈜BNK투자증권

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

단기차입금	39,796,348	90,160,000	4,000,000	42,950,000	176,906,348

차입금, 이자율	0.0396	0.0414	0.0300	0.0461	0.0465	0.0465	0.0408	0.0425

차입금, 만기	2025.04.04~2025.06.25	2025.04.0 ~2026.03.31	2026.02.15	2025.04.03~2025.04.18

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

구매자금대출	일반대출	시설자금대출	기업어음

(주)신한은행 외 1	한국산업은행 외 3	아이엠뱅크	㈜BNK투자증권

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

단기차입금	0	89,000,000	6,000,000	30,000,000	125,000,000

차입금, 이자율	0.0357	0.0530	0.0520	0.0520	0.0396	0.0396

차입금, 만기	2025.01.10~2025.09.05	2025.02.15	2025.04.03

장기차입금의 상세내역

장기차입금의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반대출	시설자금대출

㈜하나은행	(주)신한은행 외 3

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금	26,000,000	81,854,748	107,854,748

차입금, 이자율	0.0422	0.0422	0.0377	0.0466

차입금, 만기	2025.04.07	2025.06.18~2029.09.27

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	(38,334,391)

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	69,520,357

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반대출	시설자금대출

㈜하나은행	(주)신한은행 외 3

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금	26,000,000	82,961,408	108,961,408

차입금, 이자율	0.0464	0.0464	0.0421	0.0510

차입금, 만기	2025.04.07	2025.06.18~2029.09.27

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	(35,045,694)

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	73,915,714

## 14. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	유동선수금	1,336,250	1,336,250

단기예수금	1,075,986	1,075,986

부가가치세예수금	1,623,605	1,623,605

단기선수임대료	906	906

그밖의 비유동 부채

그밖의 비유동 부채	장기선수임대료	63,605	63,605

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	유동선수금	1,149,772	1,149,772

단기예수금	1,107,487	1,107,487

부가가치세예수금	675,628	675,628

단기선수임대료	1,412	1,412

그밖의 비유동 부채

그밖의 비유동 부채	장기선수임대료	74,934	74,934

## 15. 종업원급여

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	33,160,343

사외적립자산, 공정가치	(26,913,909)

순확정급여부채(자산)	6,246,434

종업원과 관련된 기타의 부채

종업원과 관련된 기타의 부채	유급휴가에 대한 부채(*1)	346,490

기타장기종업원급여부채	1,662,417

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	32,150,040

사외적립자산, 공정가치	(27,666,815)

순확정급여부채(자산)	4,483,225

종업원과 관련된 기타의 부채

종업원과 관련된 기타의 부채	유급휴가에 대한 부채(*1)	1,332,330

기타장기종업원급여부채	1,657,798

각주: 유급휴가에 대한 부채(*1)
(*1) 미지급비용에 계상되어 있습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
보고기간종료일 현재 사외적립자산은 원리금보장형 상품 등에 투자되어 있습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	32,150,040	27,666,815

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	1,192,185

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	313,588	297,211

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	(103,289)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	1,000

퇴직급여지급액	(495,470)	(947,828)

관계사전(출)입

사업양수

기말 순확정급여부채(자산)	33,160,343	26,913,909

전기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	28,257,545	25,519,607

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	4,231,398	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	1,267,438	1,268,569

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	2,498,959	(598,044)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	0	3,208,418

퇴직급여지급액	(5,517,829)	(3,164,421)

관계사전(출)입	(20,157)	0

사업양수	1,432,686	1,432,686

기말 순확정급여부채(자산)	32,150,040	27,666,815

손익으로 인식된 비용

손익으로 인식된 비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여제도

확정급여제도	당기근무원가, 확정급여제도	1,192,185

과거근무원가 및 정산으로인한 손실

이자원가	313,588

사외적립자산의 기대수익	(297,211)

확정기여제도

확정기여제도	퇴직급여

장기종업원급여	53,319

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여제도

확정급여제도	당기근무원가, 확정급여제도	1,026,093

과거근무원가 및 정산으로인한 손실

이자원가	316,859

사외적립자산의 기대수익	(317,142)

확정기여제도

확정기여제도	퇴직급여

장기종업원급여	8,640

## 16. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액

주식의 분류에 대한 공시주식의 분류에 대한 공시

보통주

수권주식수	300,000,000

주당 액면가액	500

발행주식수 (단위: 주)	70,805,940

자본잉여금의 상세내역

자본잉여금의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

자본	자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금	기타자본잉여금	재평가적립금

자본잉여금	29,769,733	2,116,235	23,426,400	55,312,368

전기말 (단위 : 천원)

자본	자본 합계

자본잉여금

주식발행초과금	기타자본잉여금	재평가적립금

자본잉여금	29,769,733	2,116,235	23,426,400	55,312,368

자기주식 취득 및 분류
당사는 전기 이전에 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 자기주식 취득 신탁계약을 통해 1,108,450주(취득금액: 4,288,584천원)를 취득하여 기타자본항목으로 분류하였습니다.

기타포괄손익누계액의 상세내역

기타포괄손익누계액의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익누적액

기타포괄손익누계액	(320,023)

전기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익누적액

기타포괄손익누계액	(320,023)

## 17. 이익잉여금

이익잉여금의 구성내역

이익잉여금의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

법정적립금	17,800,000

임의적립금	115,865,000

재평가잉여금	73,102,502

미처분이익잉여금	(5,748,029)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

법정적립금	17,800,000

임의적립금	115,865,000

재평가잉여금	73,102,502

미처분이익잉여금	(934,916)

지급한 배당금의 내역

지급한 배당금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통주에 지급된 배당금	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통주에 지급된 배당금	3,441,956

## 18. 주당이익(손실)

주당이익주당이익
당분기

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (단위: 원)	(4,731,411,601)

가중평균유통보통주식수	68,839,121

기본주당이익(손실) (단위: 원)	(69)

전분기

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (단위: 원)	(2,798,859,986)

가중평균유통보통주식수	68,839,121

기본주당이익(손실) (단위: 원)	(41)

가중평균유통보통주식수 계산 내역

가중평균유통보통주식수 계산 내역
당분기

보통주

기초 발행주식수	70,805,940

가중치(일수), 기초 발행주식수	90/90

기초 자기주식	(1,966,819)

가중치(일수), 기초 자기주식수	90/90

가중평균유통보통주식수	68,839,121

전분기

보통주

기초 발행주식수	70,805,940

가중치(일수), 기초 발행주식수	91/91

기초 자기주식	(1,966,819)

가중치(일수), 기초 자기주식수	91/91

가중평균유통보통주식수	68,839,121

희석주당이익
당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다.

## 19. 법인세비용(수익)

평균유효세율과 적용세율간의 조정

평균유효세율과 적용세율간의 조정
당분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용에 대한 인식	법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기에는 법인세수익이 발생함에 따라 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

평균유효세율 합계

전분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용에 대한 인식	법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기에는 법인세수익이 발생함에 따라 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

평균유효세율 합계

## 20. 매출액과 매출원가

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	174,980,469

고객과의 계약에서 생기는 수익	제품매출액	157,353,939

상품매출액	14,161,219

기타수익(매출액)	3,465,311

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	160,574,607

고객과의 계약에서 생기는 수익	제품매출액	149,773,459

상품매출액	7,602,440

기타수익(매출액)	3,198,708

고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채

고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

매출채권	96,269,131

계약부채(선수금)(*1)	801,850

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

매출채권	95,940,706

계약부채(선수금)(*1)	699,272

각주: 계약부채(선수금)(*1)
(*1) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 해당 보고기간에 인식한 수익은 당분기 699,272천원(전기 620,383천원)입니다. 선수금에는 고객과의 계약에서 생기는 계약부채 이외의 금액이 당분기말 534,400천원(전기말 450,500천원) 포함되어 있습니다.

수행의무에 대한 공시수행의무에 대한 공시

재화	용역

기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술	제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수 한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다.	투자부동산의 임대서비스 제공에 따른 임대수익은 고객에게 효익을 제공하고 있는 기간에 걸쳐 인식하고 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식에 사용한 방법에 대한 기술	제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.	투자부동산으로부터의 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인 식하고 있습니다.

매출원가의 상세내역

매출원가의 상세내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

제품매출원가	141,143,177

상품매출원가	13,259,210

기타매출원가	3,228,754

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

제품매출원가	132,518,904

상품매출원가	7,080,431

기타매출원가	3,299,519

## 21. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	20,303,183

판매비와관리비	급여, 판관비	5,988,619

퇴직급여, 판관비	479,365

복리후생비, 판관비	1,432,833

여비교통비, 판관비	18,774

통신비, 판관비	34,792

세금과공과, 판관비	57,298

감가상각비, 판관비	648,075

임차료, 판관비	145,192

보험료, 판관비	26,067

접대비, 판관비	96,931

광고선전비, 판관비	4,250

운반비, 판관비	9,042,754

수선비, 판관비	23,070

지급수수료, 판관비	687,921

외주용역비, 판관비	865,712

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(27,601)

소모품비, 판관비	74,927

차량유지비, 판관비	171,630

수도광열비, 판관비

도서인쇄비, 판관비	14,171

교육훈련비, 판관비	19,194

무형자산상각비, 판관비	473,967

수출제비용, 판관비	0

기타판매비와관리비	25,242

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	19,030,324

판매비와관리비	급여, 판관비	5,675,824

퇴직급여, 판관비	440,545

복리후생비, 판관비	1,380,326

여비교통비, 판관비	39,341

통신비, 판관비	41,009

세금과공과, 판관비	62,858

감가상각비, 판관비	556,544

임차료, 판관비	126,736

보험료, 판관비	23,635

접대비, 판관비	106,114

광고선전비, 판관비	4,250

운반비, 판관비	8,409,486

수선비, 판관비	18,513

지급수수료, 판관비	707,486

외주용역비, 판관비	929,173

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(23,795)

소모품비, 판관비	128,451

차량유지비, 판관비	192,000

수도광열비, 판관비

도서인쇄비, 판관비	20,073

교육훈련비, 판관비	18,924

무형자산상각비, 판관비	160,089

수출제비용, 판관비

기타판매비와관리비	12,742

## 22. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

상품매출원가	13,259,210

제품과 재공품의 감소(증가)	(668,482)

원재료와 소모품의 사용액	113,996,519

종업원급여비용 합계	15,756,494

감가상각비	6,434,362

운송료	9,042,944

기타 비용	20,113,277

성격별 비용 합계	177,934,324

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

상품매출원가	7,080,431

제품과 재공품의 감소(증가)	(2,091,919)

원재료와 소모품의 사용액	108,564,278

종업원급여비용 합계	14,385,533

감가상각비	5,295,364

운송료	8,409,558

기타 비용	20,285,933

성격별 비용 합계	161,929,178

## 23. 기타수익과 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	268,205

기타이익	수입임대료

기타대손충당금환입

투자부동산처분이익	2,263

유형자산처분이익	211,657

잡이익	54,285

기타손실	187,383

기타손실	기부금	0

유형자산처분손실	59,049

투자부동산처분손실	0

투자자산처분손실	0

유형자산손상차손	0

투자부동산상각비	69,266

잡손실	59,068

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	646,692

기타이익	수입임대료

기타대손충당금환입

투자부동산처분이익

유형자산처분이익	608,793

잡이익	37,899

기타손실	189,919

기타손실	기부금	133,620

유형자산처분손실

투자부동산처분손실	22,854

투자자산처분손실	27,538

유형자산손상차손

투자부동산상각비

잡손실	5,907

## 24. 금융수익과 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	57,092

금융수익	이자수익	39,484

배당금수익	3,000

외환차익(금융수익)	10,405

외화환산이익(금융수익)	0

파생상품거래이익(금융수익)	4,203

금융원가	3,085,927

금융원가	이자비용(*)	3,046,291

외환차손(금융원가)	9,252

외화환산손실(금융원가)	0

파생상품평가손실	30,384

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	164,777

금융수익	이자수익	82,203

배당금수익	3,000

외환차익(금융수익)	73,779

외화환산이익(금융수익)	5,795

파생상품거래이익(금융수익)	0

금융원가	2,706,350

금융원가	이자비용(*)	2,662,055

외환차손(금융원가)	20,900

외화환산손실(금융원가)	23,395

파생상품평가손실	0

각주: 이자비용(*)
(*) 당분기 리스관련 이자비용 49,127천원(전분기: 42,705천원)이 포함되어 있습니다.

## 25. 금융상품 및 위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험	위험 합계

신용위험	유동성위험	시장위험

환위험	이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출 및 투자활동에서 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.	유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.	당사는 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다.	당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식 금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.	당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험)과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차의 변동에 대한 기술	일반거래처의 경우 고객의재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.- 기대신용손실 평가당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rat e' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'RollRate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.	당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.	당기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.	당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가금융자산(*1)

신용위험에 대한 최대 노출정도	104,155,746

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가금융자산(*1)

신용위험에 대한 최대 노출정도	101,214,907

각주: 상각후원가금융자산(*1)
(*1) 상각후원가금융자산 중 현금시재액이 제외되었습니다.

유동성위험관리

유동성위험관리
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동자산	149,669,033

유동부채	287,755,134

유동비율(%)	0.5201

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동자산	146,544,345

유동부채	279,410,347

유동비율(%)	0.5245

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	합계 구간 합계

계약상현금흐름	233,651,547	54,820,872	76,575,040	365,047,459

계약상현금흐름	매입채무및기타채무	65,549,535	0	0	65,549,535

차입금	166,474,378	53,489,159	74,217,117	294,180,654

임대보증금	150,000	39,000	534,000	723,000

리스부채	1,477,634	1,292,713	1,823,923	4,594,270

장부금액	355,356,290

장부금액	매입채무및기타채무	65,549,535

차입금(사채 포함)	284,761,096

임대보증금	657,307

리스부채	4,388,352

전기말 (단위 : 천원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	합계 구간 합계

계약상현금흐름	222,108,668	59,722,558	80,164,708	361,995,934

계약상현금흐름	매입채무및기타채무	114,018,218	0	0	114,018,218

차입금	106,666,131	58,682,272	77,894,127	243,242,530

임대보증금	150,000	39,000	534,000	723,000

리스부채	1,274,319	1,001,286	1,736,581	4,012,186

장부금액	352,444,468

장부금액	매입채무및기타채무	114,018,218

차입금(사채 포함)	233,961,408

임대보증금	645,527

리스부채	3,819,315

금융상품의 이자율 유형별 공시

금융상품의 이자율 유형별 공시
당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

금융상품의 이자율 유형별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

고정이자율	변동이자율	이자율 유형 합계

금융자산	4,051,345	4,051,345

금융부채	30,000,000	254,761,096	284,761,096

전기말 (단위 : 천원)

고정이자율	변동이자율	이자율 유형 합계

금융자산	1,464,318	1,464,318

금융부채	30,000,000	203,961,408	233,961,408

변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.당사는 변동금리 원화차입금에 대하여 금리스왑을 체결하였습니다. 금리스왑 조건에 따라 당사는 변동금리를 수취하고, 고정금리(4.2%)를 지급하고 있음에 따라 상기 민감도 분석에는 당사가 금리스왑을 체결한 원화차입금은 제외되어 있습니다.

변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말 (단위 : 천원)

위험

이자율위험

100bp 상승	100bp 하락

시장변수 상승 시 당기손익 증가

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(2,307,098)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	2,307,098

시장변수 하락 시 당기손익 감소

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	[고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석]당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.[변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석]당기말 현재이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소 하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.	[고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석]당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. [변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석]당기말 현재이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소 하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

전기말 (단위 : 천원)

위험

이자율위험

100bp 상승	100bp 하락

시장변수 상승 시 당기손익 증가	0

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(2,024,971)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	2,024,971

시장변수 하락 시 당기손익 감소

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	"[고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석]당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.[변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석]당기말 현재이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소 하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다."	"[고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석]당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.[변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석]당기말 현재이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소 하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다."

금융자산의 장부금액과 공정가치

금융자산의 장부금액과 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

지분증권	현금및현금성자산	매출채권및기타채권	기타유동금융자산	기타비유동금융자산

금융자산, 공정가치	30,200	4,059,842	96,693,793	1,532,824	1,877,784	104,194,443

금융자산, 장부금액	30,200	4,059,842	96,693,793	1,532,824	1,877,784	104,194,443

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

공정가치로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

지분증권	현금및현금성자산	매출채권및기타채권	기타유동금융자산	기타비유동금융자산

금융자산, 공정가치	30,200	1,470,162	96,436,932	869,397	2,444,260	101,250,951

금융자산, 장부금액	30,200	1,470,162	96,436,932	869,397	2,444,260	101,250,951

금융부채의 장부금액과 공정가치

금융부채의 장부금액과 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

매입채무및기타채무	차입금	기타금융부채

금융부채, 공정가치	65,549,535	284,761,096	5,045,659

금융부채, 장부금액	65,549,535	284,761,096	5,045,659

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

매입채무및기타채무	차입금	기타금융부채

금융부채, 공정가치	114,018,218	233,961,408	4,464,842

금융부채, 장부금액	114,018,218	233,961,408	4,464,842

공정가치 서열체계
공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준 3)당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,200천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다.당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

자본관리
자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총 부채 및 총 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

부채비율부채비율
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채	375,826,679

자본	284,501,311

부채비율	1.3210

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채	371,217,570

자본	289,314,425

부채비율	1.2831

## 26. 우발상황 및 약정사항

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

피소(피고)

소송 건수	1

소송 금액	50,000

약정에 대한 공시약정에 대한 공시

약정의 유형	약정의 유형 합계

대출약정

일반대출	구매자금대출	시설자금대출	기업어음	어음할인	신용장개설	내국신용장매입

한도금액(단위: 천원)	119,000,000	39,900,000	86,884,748	30,000,000	18,000,000	293,784,748

실행금액(단위: 천원)	116,160,000	39,796,348	85,854,748	30,000,000	12,950,000	284,761,096

한도금액(USD) [USD, 일]	6,000,000	6,000,000

실행금액(USD) [USD, 일]	178,607	178,607

약정처	㈜신한은행, 한국산업은행, ㈜우리은행, ㈜하나은행	㈜신한은행, 한국산업은행	㈜신한은행, 한국산업은행, ㈜아이엠뱅크	㈜신한은행	㈜신한은행	㈜신한은행

담보로 제공되어 있는 자산의 내역

담보로 제공되어 있는 자산의 내역
(단위 : 천원)

신한은행	한국산업은행	아이엠뱅크	㈜하나은행	담보권자 합계

담보제공자산의 장부금액	174,297,102	103,775,469	16,094,421	68,035,408	362,202,400

담보설정금액	125,558,300	131,400,000	24,000,000	54,600,000	335,558,300

담보설정내역	차입금 포괄한도	차입금 포괄한도	차입금 포괄한도	차입금 포괄한도

차입금액	93,370,759	109,230,337	18,000,000	46,160,000	266,761,096

담보제공자산	토지,건물,기계기구 및 투자부동산 등	토지,건물,기계기구 및 투자부동산 등	토지,건물,기계기구 및 투자부동산 등	토지,건물,기계기구 및 투자부동산 등

제공받은 지급보증 내역

제공받은 지급보증 내역
(단위 : 천원)

신용장발행	원화지급보증

한도금액(단위: 천원)	30,000,000

보증한도외화 [USD, 일]	6,000,000

실행금액(단위: 천원)	30,000,000

실행금액외화 [USD, 일]	178,607

보증제공자	(주)신한은행	(주)신한은행

제공받은 지급보증 내역
당사는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 13,873,520천원을 제공받고 있습니다.

## 27. 특수관계자

특수관계에 있는 회사의 내역특수관계에 있는 회사의 내역

최상위지배기업	차상위지배기업	지배기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

회사명	글로벌세아㈜	세아상역㈜	태림페이퍼㈜	동원페이퍼㈜, 동림로지스틱㈜	태림판지㈜, ㈜인디에프, ㈜에스앤에이, 세아STX엔테크㈜, ㈜전주페이 퍼 등

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

최상위지배기업	차상위지배기업	지배기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

글로벌세아(주)	세아상역(주)	태림페이퍼(주)	동원페이퍼	동림로지스틱	태림판지	(주)인디에프	(주)에스앤에이	세아STX엔테크	(주)전주페이퍼

매출및기타수익	2,430,808	474,540	1,237	549,976	83,452	5,858	0	167,483

매입및기타비용	246,205	77,428,956	14,663,491	1,445,388	498,363	0	7,294,941

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

최상위지배기업	차상위지배기업	지배기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

글로벌세아(주)	세아상역(주)	태림페이퍼(주)	동원페이퍼	동림로지스틱	태림판지	(주)인디에프	(주)에스앤에이	세아STX엔테크	(주)전주페이퍼

매출및기타수익	1,125	2,339,497	145,177	2,777	309,120	87,082	9,166

매입및기타비용	455,489	78,589,312	16,268,483	1,329,800	222,251	738,650

각주: 특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

최상위지배기업	차상위지배기업	지배기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

글로벌세아(주)	세아상역(주)	태림페이퍼(주)	동원페이퍼(주)	동림로지스틱(주)	태림판지(주)	(주)인디에프	(주)에스앤에이	(주)전주페이퍼

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	772	289,030	50,069	412	318,427	91,797	5,129	63,023	818,659

수취채권, 특수관계자거래	매출채권	289,030	43,413	0	292,950	91,797	5,129	48,338	770,657

미수금 등	772	0	0	6,656	412	25,477	0	0	14,685	48,002

채무액, 특수관계자거래	62,090	0	32,831,173	4,897,031	537,502	49,802	0	0	3,077,607	41,455,205

채무액, 특수관계자거래	매입채무	0	32,739,553	4,897,031	0	49,802	0	0	3,077,607	40,763,993

미지급금 등	62,090	0	91,620	0	537,502	0	0	0	691,212

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

최상위지배기업	차상위지배기업	지배기업	종속기업	그 밖의 특수관계자

글로벌세아(주)	세아상역(주)	태림페이퍼(주)	동원페이퍼(주)	동림로지스틱(주)	태림판지(주)	(주)인디에프	(주)에스앤에이	(주)전주페이퍼

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	2,475	309,718	65,177	926	137,773	83,426	7,972	129,989	737,456

수취채권, 특수관계자거래	매출채권	2,475	309,718	52,847	0	101,993	83,426	7,972	50,650	609,081

미수금 등	0	0	12,330	926	35,780	0	0	79,339	128,375

채무액, 특수관계자거래	0	0	67,429,249	10,186,651	507,169	290,635	0	0	7,159,384	85,573,088

채무액, 특수관계자거래	매입채무	0	66,905,460	10,186,651	0	215,938	0	0	7,159,384	84,467,433

미지급금 등	0	523,789	0	507,169	74,697	0	0	0	1,105,655

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당기와 전기 중 발생한 특수관계자 대여금은 없습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

글로벌세아

대여거래

대여거래	대여거래, 회수	0

대여거래, 대여	0

전기말 (단위 : 천원)

글로벌세아

대여거래

대여거래	대여거래, 회수

대여거래, 대여

주요경영진에 대한 보상내역
상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

주요경영진에 대한 보상내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 급여	588,287

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	32,255

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 급여	612,423

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	54,390

특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금

특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금
당분기 (단위 : 천원)

태림페이퍼(주)	동원페이퍼(주)	동림로지스틱(주)

배당금지급	0

배당금수취

전분기 (단위 : 천원)

태림페이퍼(주)	동원페이퍼(주)	동림로지스틱(주)

배당금지급	2,435,068

배당금수취

## 28. 리스

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	5,045	287,294	3,448,953	3,741,292

사용권자산감가상각비	(7,569)	(57,785)	(618,982)	(684,336)

사용권자산의 추가	60,558	4,250	1,186,282	1,251,090

사용권자산 제거	0	(42)	(85,366)	(85,408)

기말 사용권자산	58,034	233,717	3,930,887	4,222,638

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	35,364	146,825	3,243,240	3,425,429

사용권자산감가상각비	(30,319)	(230,578)	(2,182,868)	(2,443,765)

사용권자산의 추가	0	371,047	2,467,335	2,838,382

사용권자산 제거	0	0	(78,754)	(78,754)

기말 사용권자산	5,045	287,294	3,448,953	3,741,292

리스계약과 관련된 손익 공시

리스계약과 관련된 손익 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	49,127

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	193,928

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	1,315,183

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	42,705

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	78,517

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	1,146,358

연장선택권
일부 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

리스와 관련된 현금유출액

리스와 관련된 현금유출액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	638,025

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	537,638

리스제공자의 리스에 대한 정보 공시
당사는 소유 부동산과 리스한 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다(주석 12 참고). 당분기말 현재 전대리스는 없으며, 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.운용리스당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 12에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.

리스제공자의 리스에 대한 정보 공시
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과	합계 구간 합계

운용리스수익	904,894	762,975	354,000	339,000	87,000	2,447,869

## 29. 현금흐름표

현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래

현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체	2,391,576

미착기계의 본계정 대체	605,515

장기차입금의 유동성 대체	4,395,357

사용권자산의 증가	1,251,090

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체	98,551,602

미착기계의 본계정 대체	28,251,818

장기차입금의 유동성 대체	35,045,695

사용권자산의 증가	2,838,382

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
(단위 : 천원)

단기차입금	장기 차입금	리스 부채	파생상품	미지급배당금	임대보증금

재무활동에서 생기는 기초 부채	160,045,694	73,915,714	3,819,315	0	1,394	645,527

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무활동에서 생기는 부채의 변동	재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	50,799,687	0	(638,025)	4,203	0	0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	이익잉여금의 감소	0	0	0	0

유동성대체	4,395,357	(4,395,357)	0	0	0	0

기타	0	0	1,207,063	26,181	0	11,780

재무활동에서 생기는 기말 부채	215,240,738	69,520,357	4,388,353	30,384	1,394	657,307