태림포장 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사는 사업의 성격에 따라 2개의 부문(골판지 상자제조, 골판지 원지제조)으 로 구분하였습니다. 회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	회사	비고

골판지 상자	태림포장(주)	-

골판지 원지	동원페이퍼(주)	-

가. 요약 재무현황 (단위 : 백만원)

사업부문	2018년 1분기	2017년	2016년

매출액	164,856	612,196	405,757

내부매출액	(11,461)	(46,507)	(27,854)

순매출액	153,395	565,689	377,903

영업이익	6,146	3,314	9,030

총자산	628,915	633,208	728,840

나. 사업부문별 현황 및 영업개황 [골판지 상자 부문](1) 산업의 특성

골판지 포장산업은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100%주문생산방식에 의하여 거래가 이루어지고 있습니다. 최근 경쟁력 우위를 확보하고 있는 상위업체들의 활발한 지역진출 영업전략으로 인해 산업구조조정이 이루어지고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 농수산물과, 전자상거래등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가등 탄탄한 대기 수요가 예상되며 상위업체들의 활발한 지역거점 확보전략에 따라 이들 회사의 시 장점유율이 확대될 전망입니다.(3) 경기변동의 특성, 계절성 골판지 포장산업은 전체산업의 경기변동에 민감하게 연동되며, 계절마다 특성화된 제품의 수요로 계절적인 경기변동은 크지 않습니다.

(4) 국내외 시장여건 전체산업경기변동에 민감하게 시장의 규모가 변동되며 특히 수출산업보다는 내수 산업의 경기변동이 시장규모에 미치는 영향이 큽니다. 최근들어 다품종 소량생산의 경향이 두드러지게 나타나고 수요자의 제품에 대한 요구조건도 다양하게 변화되고 있습니다.

(가) 최근 3사업연도의 국내시장점유율 (단위 : 백만㎡ )

구 분	매 출 량	국내총생산	시장점유율	비 고

2016년	681	5,616	12.2%

2015년	663	5,490	12.1%

2014년	675	5,299	12.7%

*국내총생산수치는 한국골판지포장공업협동조합에서 제공한 자료입니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 표준화된 규격이 없고 수요처의 제품에 맞추는 주문생산방식에 의한 거래이므로 정확한 품질과 납기, 모든 품종에 대하여 즉각적인 생산에 들어갈 수 있는 생산시 스템의 확보가 경쟁력을 좌우합니다. 최근들어 다품종 소량생산의 경향이 두드러지게 나타나고 수요자의 제품에 대한 요구조건도 다양하게 변화되고 있어 고객요구에 대해 계속적인 연구와 투자가 고 정고객 확보의 관건입니다.

당사는 수도권의 시화공장을 중심으로 전국의 지역 경제 거점에 위치한 현지 공장 들의 첨단 자동화 설비 및 생산 물류 통합 네트워크를 기반으로 최고 품질의 제품 을 신속하게 공급하고 있습니다.(6) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무정보 골판지원단 및 골판지상자만을 전량 주문판매하고 있어 별도의 사업부문의 구분은 없습니다.

(7) 중요한 신규사업 등의 내용 및 전망

구체화된 신규사업계획 없음.

[골판지 원지 부문](1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 골판지산업은 고지 및 펄프를 원료로 하여 골판지용 원지를 생산하는 산업으로 시 설투자에 막대한 자금이 소요되는 장치산업으로 고정비 부담이 크고 총 원가중 전 력비,연료비등 에너지 비용이 높은 산업입니다. 또한 골판지 산업은 전형적인 내수 산업으로 일반적으로 경기 동향에 따라, 종이수요가 크게 좌우되어 GDP 수준에 비례하여 성장하는 특성이 있습니다. 또한 제품가격에 비하여 제품의 크기가 매우 크므로, 물류비 부담이 상당히 높아 생산량의 대부분을 내수에 충당하는 내수지향 적 산업입니다.

(2) 시장여건 골판지원지는 골판지의 바깥부분을 구성하는 표면지와, 골판지 내부의 골을 이루 는 골심지, 골판지의 이면에 사용하는 이면지로 구성되어 있습니다. 골판지 산업은 섬유제품,전자제품,식품,의약품 및 농수산물 등 각종제품의 외부포 장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품의 규격이나 인쇄 사양 등이 다양하여 각각의 내용물의 규격에 맞게 주문생산을 받아 생산,판매하는 구조를 가지고 있습니다.

또한, 농수산물의 포장,전자상거래 등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가 및 스티로폼 완중제품이 골판지상자로 대체되고 있고 또한 동제품은 100% 재활용이 가능한 환경친화적 제품으로써 수요가 날로 증가하고 있는 추세입니다

(3) 경쟁우위요소 지속적인 기술 개발을 통한 고부가가치의 고강도 지관원지(CB)의 생산으로 지관 원지 시장을 점차 확대해 나가고 있습니다.(4) 시장점유율 (단위 : %)

구분	2018년 1분기	2017년	2016년

점유율	4.52%	4.52%	4.60%

※ 자료 : 한국제지공업연합회 및 제지조합 자료를 근거로 작성한 자료임.

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 회사는 골판지 포장재로 사용되는 골판지원지를 가공하여 골판지 상자를 생산 및 판매하고 있으며 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습 니다. (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품목	매출액	비율

골판지원지	제품매출	이면지,골심지	18,066	10.96%

지관원지	6,700	4.06%

상품매출	지관원지등	607	0.37%

기타매출	폐기물처리	891	0.54%

골판지상자	제품매출	원단	61,048	37.03%

상자	68,188	41.36%

상품매출	원단	44	0.03%

상자	6,326	3.84%

원지	9	0.01%

기타매출	부산물	2,935	1.78%

화물운송	운송매출	화물운송	42	0.03%

총매출액	164,856

내부매출액	(11,461)

순매출액	153,395

나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏, 원/㎡)

사업부문	품목	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지 원지	이면지,골심지	454	407	315

지관원지	489	427	359

골판지 상자	골판지원단	508	470	403

골판지상자	581	537	530

다. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율

골판지 원지	국내매입	국내고지	골판지원지제조	12,298	11.47%

수입	수입고지	골판지원지제조	74	0.07%

골판지 상자	국내매입,수입	원지	골판지상자제조	94,840	88.46%

합 계	107,212	100.00%

라 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏)

사업부문	품목	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지 원지	국내고지	196	210	152

수입고지	250	305	230

골판지 상자	원지	501	455	375

3. 생산 및 설비에 관한 사항 [골판지 상자 부문] 가. 생산능력

(단위 : 천㎡)

품 목	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지원단	281,566	1,099,102	671,606

골판지상자	144,758	546,498	301,639

합 계	426,324	1,645,600	973,245

(1) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준정상조업도 기준

평균(최대)Sheet폭, 일일 근무시간, 월 근무일수 등

② 산출방법

평균(최대)Sheet폭×평균(최대)분속 ×60분 ×가동시간

(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24일 × 연간 12개월 등

나. 생산실적(단위 : 천㎡)

품 목	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지원단	243,667	968,529	578,759

골판지상자	118,166	457,528	265,149

합 계	361,833	1,426,057	843,908

다. 당해 사업연도의 가동률(단위 : 천㎡)

품 목	생산능력	생산실적	평균가동률

골판지원단	281,566	243,667	86.54%

골판지상자	144,758	118,166	81.63%

합 계	426,324	361,833	84.87%

[골판지 원지 부문]

당사는 일 3교대로 24시간 작업을 실시하고 있으며 정기점검, 명절등의 휴무로 연간 341일 정도 입니다. 가. 생산능력 (단위 : 톤)

사업부문	사업소	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지원지	동원페이퍼(주)정읍공장	65,770	258,533	254,742

합 계	65,770	258,533	254,742

(1) 생산능력의 산출근거.(가) 산출방법 등① 산출기준 지폭 × 평량 × (생산속도/분) × 가동시간② 산출방법 일 생산량 × 연 작업일수

나. 생산실적(단위 : 톤)

사업부문	사업소	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지원지	동원페이퍼(주)정읍공장	56,371	229,116	223,653

합 계	56,371	229,116	223,653

다. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤)

사업소(사업부문)	생산능력	생산실적	평균가동률

동원페이퍼(주)정읍공장	65,770	56,371	85.71%

합 계	65,770	56,371	85.71%

라. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원)

구분	사업부문	기초장부가액	당기증가	당기감소	당기상각	기말장부가액

토지	골판지원지	2,975	-	-	-	2,975

골판지상자	196,522	-	-	-	196,522

건물	골판지원지	3,788	-	-	50	3,739

골판지상자	83,139	28	-	607	82,560

구축물	골판지원지	2,139	4	-	34	2,108

골판지상자	1,605	810	-	25	2,390

기계장치	골판지원지	32,412	5	-	1,351	31,067

골판지상자	111,471	544	118	3,386	108,511

차량운반구	골판지원지	15	-	-	3	12

골판지상자	1,889	15	45	223	1,636

공기구비품	골판지원지	102	14	-	11	105

골판지상자	1,281	94	31	110	1,234

합 계	437,338	1,514	194	5,800	432,859

마. 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획 보고서 제출일 현재 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등에 대하여 중요성 있는 투 자계획 또는 진행 중인 투자는 없습니다.

4. 매출 가. 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2018년 1분기	2017년	2016년

골판지원지	제품	골심지,이면지	내 수	16,546	64,496	52,003

수 출	1,520	1,462	-

합 계	18,066	65,958	52,003

지관원지	내 수	2,917	26,083	19,706

수 출	3,783	3,783	850

합 계	6,700	29,866	20,557

상품	지관원지등	내 수	607	1,326	1,570

수 출	-	-	-

합 계	067	1,326	1,570

기타	폐기물처리	내 수	890	2,967	2,459

수 출	-	-	-

합 계	890	2,967	2,459

합계	내 수	20,961	94,873	75,738

수 출	5,303	5,245	850

합 계	26,264	100,118	76,589

골판지상자	제품	원단	내 수	61,048	231,587	122,437

수 출	-	-	-

합 계	61,048	231,587	122,437

상자	내 수	64,326	229,567	126,397

수 출	3,862	16,065	13,581

합 계	68,188	245,632	139,978

상품	골판지원단	내 수	44	10	2,293

수 출	-	-	-

합 계	44	10	2,293

골판지상자	내 수	6,326	22,427	58,410

수 출	-	-	-

합 계	6,326	22,427	58,410

원지	내 수	9	36	622

수 출	-	-	-

합 계	9	36	622

기타	부산물	내 수	2,935	12,229	5,012

수 출	-	-	-

합 계	2,935	12,229	5,012

합계	내 수	134,688	495,856	315,171

수 출	3,862	16,065	13,581

합 계	138,550	511,921	328,752

화물운송	운송매출	화물운송	내 수	42	157	251

수 출	-	-	-

합 계	42	157	251

컴퓨터주변기기	상품	컴퓨터외	내 수	-	-	165

수 출	-	-	-

합 계	-	-	165

합 계	내 수	155,691	590,886	391,325

수 출	9,165	21,310	14,431

합 계	164,856	612,196	405,756

나. 제품의 판매경로와 방법, 전략 등 [골판지 상자 부 문](1) 판매경로

수요자의 주문생산에 의한 직접판매방식으로 매출액은 골판지원 단 46 % , 골판 지 상 자 54 % 의 비율입니다.

(2) 판매방법

주문생산 판매로써 결재조건은 업체별 특성에 따라 현금조건에서부터 3개월 어음

결재조건이며 판매 부대비용은 공급자가 부담합니다.

(3) 판매전략

수요자의 만족을 극대화시키기 위하여 제품의 고급화 및 철저한 품질관리, 신속한

납품보장으로 기존 거래처의 지속적인 거래관계의 유지, 확대 및 신규 거래처의 물 량확보가 중요한 판매 전략입니다.

[골판지 원지 부문](1) 판매경로(가) 내수

공장생산 --→ 골판지상자 생산업체 --→ 상자제조업체 --→ 실수요자(나) 수출 ① LOCAL 수출 공장생산 --→ 국내수출상 --→ 외국골판지상자 생산업체 ② 직수출 공장생산 --→ 외국거래처 --→ 외국골판지상자 생산업체

(2) 판매방법 및 조건

구 분	판 매 방 법	조 건 및 가 격 정 책

내 수	직거래	1. 영업부의 계약에 의한 판매2. 고객의 주문에 의한 판매	1. 계약에 의하여 공급2. 납품후 대금수령

수 출	LOCAL	1. 국내 종합무역상사로부터 주문2. 당사 생산 및 판매	1. 제품 사양별 쌍방간 수출 단가 책정2. 선적과 동시 당일 환율에 의하여 세금계산서 발행하 고 인수증 수령과 동시에 NEGO

DIRECT	1. ORDER 직접 수주2. 당사 생산 및 판매	1. 제품 사양별 쌍방간 수출 단가 책정2. 선적과 동시 B/L 발급받아 당일 환율에 의거 NEGO

(3) 판매전략

수요자의 만족을 극대화 시키기 위하여 제품의 고급화 및 철처한 품질관리, 신속한 납품 보장으로 기존 거래처의 지속적인 거래관계유지, 확대 및 신규거래처의 물량 확보

5. 시장위험과 위험관리 가 . 신용위험

(1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전 기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가 금융자산(*)	110,297,528	110,236,106

매도가능금융자산	31,210	31,210

합 계	110,328,738	110,267,316

(*) 상각후원가 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다.

(2) 손상차손 당분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액(*1)	대손충당금	채권잔액(*1)	대손충당금

만기미도래	106,723,370	404,127	106,169,482	397,389

연체되었으나 미손상된 상각후원가 금융자산:

3개월 미만	247,684	421	109,358	-

6개월 미만	46,286	4,629	164,910	38,295

소 계	293,970	5,050	274,268	38,295

손상된 상각후원가 금융자산:

1년 미만	875,990	446,270	838,738	385,189

1년 이상	2,187,585	1,646,446	2,191,596	1,711,735

소 계	3,063,575	2,092,716	3,030,334	2,096,924

합 계	110,080,915	2,501,893	109,474,084	2,532,608

(*1) 채권잔액에는 대여금및수취채권 금액 중 현금및현금성자산 금액이 제외되었 습니다. (*2) 미손상과 손상의 구분은 개별평가에 따른 결과입니다.

당분기와 전기 중 상각후원가 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

매출채권	미수금	단기대여금	매출채권	미수금	단기대여금

기초잔액	2,318,931	86,720	126,957	3,110,949	275,907	306,561

대손상각비	-	-	-	-	-	40,396

제각	-	(396)	-	(839,715)	(155,404)	(220,000)

대손충당금환입	(30,319)	-	-	(160,382)	(33,783)	-

제각채권회수	-	-	-	208,079	-	-

기말잔액	2,288,612	86,324	126,957	2,318,931	86,720	126,957

나. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하 고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 유동비율을 주기적으로 검토하 여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산총계	152,122,746	150,608,017

유동부채총계	262,559,257	269,196,743

유동비율	57.94%	55.95%

(1) 비파생금융부채의 예상만기(가) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	57,623,460	57,623,460	57,623,460	-	-

차입금	216,244,731	219,828,414	193,330,242	8,331,347	18,166,825

기타금융부채(*)	619,875	629,870	133,600	250,000	246,270

합 계	274,488,066	278,081,744	251,087,302	8,581,347	18,413,095

(나) 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금 액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	49,621,175	49,621,175	49,621,175	-	-

차입금	234,116,113	238,693,246	158,652,796	59,542,790	20,497,660

기타금융부채(*)	618,067	629,870	383,600	3,500	242,770

합 계	284,355,356	288,944,291	208,657,571	59,546,290	20,740,430

다. 환위험 연결실체는 당분기말 현재 외화현금 및 현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크 지 않습니다.

라. 이자율위험 (1) 당분기말과 전기말 현 재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	-	-

금융부채	(22,173,950)	(24,839,100)

합 계	(22,173,950)	(24,839,100)

변동이자율

금융자산	2,302,005	3,294,630

금융부채	(194,070,780)	(209,277,013)

합 계	(191,768,775)	(205,982,383)

(2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	손 익	자 본

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

당분기말

변동이자율 금융상품	(1,917,688)	1,917,688	(1,917,688)	1,917,688

현금흐름민감도(순액)	(1,917,688)	1,917,688	(1,917,688)	1,917,688

전기말

변동이자율 금융상품	(2,059,824)	2,059,824	(2,059,824)	2,059,824

현금흐름민감도(순액)	(2,059,824)	2,059,824	(2,059,824)	2,059,824

마. 공정가치(1) 공정가치와 장부금액

연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 금융자산:

지분증권	4,868,542	4,868,542	4,934,852	4,934,852

채무증권

파생상품자산	13,798	13,798	14,148	14,148

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산	2,729,063	2,729,063	3,306,622	3,306,622

매출채권및기타채권

장기매출채권및기타채권	678,993	678,993	1,081,896	1,081,896

기타비유동금융자산	6,000	6,000	6,000	6,000

합 계	110,308,085	110,308,085	110,248,098	110,248,098

공정가치로 인식된 금융부채:

금융보증부채	(148,297)	(148,297)	(69,927)	(69,927)

상각후원가로 인식된 금융부채:

매입채무및기타채무	(57,623,460)	(57,623,460)	(49,621,175)	(49,621,175)

차입금	(216,244,730)	(216,244,730)	(234,116,113)	(234,116,113)

기타금융부채	(619,875)	(619,875)	(618,067)	(618,067)

합 계	(274,488,065)	(274,488,065)	(284,355,355)	(284,355,355)

(2)공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 매도가능금융자산(*) 4,868,542 31,210 - 4,899,752 파생상품자산 - 13,798 - 13,798 (*) 당분기말 현재 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 118,730 천원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 매도가능금융자산(*) 4,934,852 31,210 - 4,966,062 파생상품자산 - 14,148 - 14,148 (*) 전기말 현재 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 118,730 천원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준2간의 이동은 없었습니다. (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부 채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 13,798 14,148 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 바. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위 하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배 당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니 다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 312,614,429 320,778,376 자본총계 316,300,916 312,429,261 부채비율 98.83% 102.67% 6. 경영상의 주요계약 등 보고서제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 은 없습니다. 7. 연구개발활동 해당사항 없음. 8. 파생상품 거래 현황 가 . 파생상품의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 계약처 계약기간 계약금액 계약이자율 매도 매입 이자율스왑 우리은행 2017.04.19.~2020.05.19. 9,000,000 91일 CD 금리+0.88% 2.80% 나. 파생상품거래관련 손익 (단위 : 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 이자율스왑 (350) - (7,665) - - - 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 환경관련 규제사항 연결회사의 관련 법령이 정한 환경 규제하에 있으며, 이로 인해 조업이 중단되거 나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 연결회사의 생산공정 중 다양한 단계에서 사업 장 폐기물 및 지정 폐기물, 폐수가 발생되고 있고, 화학물질 및 관련 폐기물의 사용 ,보관,폐기와 관련하여 다양한 법과 제도에 따라 규제받고 있습니다. 연결회사는 산업기준을 충족하기 위해 여러가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 지 정폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 대기오염물질의 배출을 저감하기 위하여 배출시설별로 방지시설을 설치 운영중이며, 폐수는 중금속 등 유해화학물질을 제거하기 위하여 사내 폐수처리장 에서 1차 물리, 화학적으로 처리하여 폐수종말처리장으로 유입시켜 안전하게 최종 처리하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련한 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가, 중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 연결회사의 생산활동은 환경부 와 지방정부의 규제를 받고 있으며, 정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다. 또한 연결회사는 '저탄소 녹색성장 기본법 '제42조에 따라 온실가스 에너지 목표관리업 체에 해당됩니다. 따라서 동법 및 당국지침에 따라 제3자 검증을 마친 온실가스 배 출량과 에너지 사용량을 정부 당국에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있습니 다. 연결회사는 환경관련 규제를 효과적으로 준수하기 위한 적법하고 적절한 환경 오염방지활동을 모두 준수하기 위해 노력하고 있으며, 국내 환경법규 및 규제를 모 두 준수하기 위해 활동하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 43 기 1분기(2018년) 제 42 기(2017년) 제 41 기(2016년) I. 유동자산 152,123 150,608 213,128 현금및현금성자산 2,729 3,307 4,275 매출채권및기타채권 106,894 105,854 183,177 기타유동자산 1,096 778 1,138 재고자산 31,115 30,380 24,538 매각예정자산 10,289 10,289 - II. 비유동자산 476,793 482,600 515,711 장기성매출채권및기타채권 679 1,082 1,325 기타비유동금융자산 5,038 5,105 4,369 관계기업투자 114 114 120 유형자산 439,778 444,106 464,614 무형자산 11,922 11,972 11,781 투자부동산 19,220 20,166 33,502 기타비유동자산 42 55 - 자 산 총 계 628,915 633,208 728,839 I. 유동부채 262,559 269,197 333,485 매입채무및기타채무 57,623 49,621 134,478 차입금 198,891 214,611 193,660 기타유동금융부채 532 456 847 기타유동부채 4,136 3,651 1,007 충당부채 868 785 737 미지급법인세 509 72 2,756 II. 비유동부채 50,055 51,582 82,211 차입금 17,354 19,505 49,646 기타비유동금융부채 237 232 236 기타비유동부채 10 11 9 확정급여부채 6,123 5,467 5,818 이연법인세부채 26,332 26,367 26,502 부 채 총 계 312,614 320,778 415,696 지배기업주주 지분 310,005 307,488 310,864 I. 자본금 35,403 35,403 35,403 II. 자본잉여금 54,533 54,533 54,473 III. 기타자본항목 (2,625) (2,625) - IV. 기타포괄손익누계액 3,100 3,387 2,775 V. 이익잉여금 219,594 216,790 218,213 비지배주주 지분 6,296 4,941 2,279 자 본 총 계 316,301 312,429 313,143 매출액 153,395 565,689 377,903 영업이익 6,146 3,314 9,030 당기순이익 4,501 (677) (58,376) 지배기업 소유지분 3,147 6 (56,068) 비지배지분 1,354 (683) (2,308) 주당순이익 45원 0원 -792원 연결에 포함된 회사수 2 2 3 나. 요약 재무정보(별도기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 43 기 1분기(2018년) 제 42 기(2017년) 제 41 기(2016년) I. 유동자산 147,180 140,466 219,215 현금및현금성자산 1,698 2,266 3,052 매출채권및기타채권 107,844 101,868 195,081 기타유동자산 938 541 808 재고자산 26,410 25,502 20,274 매각예정비유동자산 10,289 10,289 - II. 비유동자산 440,831 445,256 468,064 장기성매출채권및기타채권 679 1,082 1,325 기타비유동금융자산 5,036 5,102 4,366 기타비유동자산 42 55 - 관계기업투자 120 120 120 종속기업투자 16,290 16,272 10,957 유형자산 396,778 399,749 415,311 무형자산 2,666 2,710 2,482 투자부동산 19,220 20,166 33,503 자 산 총 계 588,011 585,722 687,279 I. 유동부채 34,593 231,822 303,538 매입채무및기타채무 57,745 49,306 132,944 차입금 172,475 178,809 166,200 기타유동금융부채 532 456 847 기타유동부채 3,461 3,184 792 미지급법인세 380 67 2,755 II. 비유동부채 43,432 44,406 71,248 차입금 14,566 16,064 42,219 기타비유동금융부채 237 232 236 기타비유동부채 10 11 10 확정급여부채 4,943 4,390 4,773 이연법인세부채 23,677 23,710 24,010 부 채 총 계 278,025 276,228 374,786 I. 자본금 35,403 35,403 35,403 II. 자본잉여금 54,473 54,473 54,473 III. 자본조정 (2,625) (2,625) - IV. 기타포괄손익누계액 3,097 3,384 2,778 V. 이익잉여금 219,638 218,859 219,839 자 본 총 계 309,986 309,494 312,493 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 138,550 511,921 328,752 영업이익 2,366 3,168 12,550 당기순이익 1,123 437 3,146 주당순이익 16원 6원 44원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_43_00153524_태림포장(주).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 43 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 42 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 1분기말 제 42 기말 자산 유동자산 152,122,746,474 150,608,017,415 현금및현금성자산 (주6,29) 2,729,062,502 3,306,621,873 매출채권 및 기타채권 (주5,6,29,31) 106,894,029,011 105,853,579,687 기타유동자산 (주8) 1,095,790,269 778,263,627 재고자산 (주7) 31,114,520,974 30,380,095,250 당기법인세자산 (주23) 0 113,260 매각예정자산 (주34) 10,289,343,718 10,289,343,718 비유동자산 476,792,598,482 482,599,619,269 장기매출채권 및 기타채권 (주5,6,29) 678,993,380 1,081,895,980 기타비유동금융자산 (주6,13,29) 5,038,280,061 5,104,939,693 관계기업투자 (주9) 113,536,347 113,536,347 유형자산 (주10,15,31) 439,778,003,654 444,106,417,065 무형자산 (주11) 11,921,836,087 11,971,778,732 투자부동산 (주12) 19,219,578,245 20,166,363,884 기타비유동자산 (주8) 42,370,708 54,687,568 자산총계 628,915,344,956 633,207,636,684 부채 유동부채 262,559,257,212 269,196,743,083 매입채무 및 기타유동채무 (주6,14,19,29,31) 57,623,459,841 49,621,175,168 차입금 (주6,10,15,29,31) 198,890,591,326 214,611,475,369 기타유동금융부채 (주6,17,29,31) 531,507,140 455,825,783 기타유동부채 (주16) 4,136,086,828 3,651,313,485 유동충당부채 (주18) 868,360,000 784,960,000 미지급법인세 (주23) 509,252,077 71,993,278 비유동부채 50,055,171,473 51,581,633,093 차입금 (주6,10,15,29,31) 17,354,139,287 19,504,638,328 기타비유동금융부채 (주6,17,29) 236,664,600 232,168,500 기타비유동부채 (주16) 9,525,498 10,550,773 확정급여부채 (주19) 6,122,899,537 5,467,092,729 이연법인세부채 (주23) 26,331,942,551 26,367,182,763 부채총계 312,614,428,685 320,778,376,176 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 310,004,965,121 307,487,876,417 자본금 (주20) 35,402,970,000 35,402,970,000 자본잉여금 (주20) 54,532,628,832 54,532,628,832 기타자본조정 (주20) (2,624,892,402) (2,624,892,402) 기타포괄손익누계액 (주20) 3,099,879,730 3,387,250,432 이익잉여금(결손금) (주21) 219,594,378,961 216,789,919,555 비지배지분 6,295,951,150 4,941,384,091 자본총계 316,300,916,271 312,429,260,508 자본과부채총계 628,915,344,956 633,207,636,684 연결 포괄손익계산서 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주24,31) 153,395,363,938 153,395,363,938 129,897,634,258 129,897,634,258 매출원가 (주7,24,26,31) 132,197,359,136 132,197,359,136 115,023,568,455 115,023,568,455 매출총이익 21,198,004,802 21,198,004,802 14,874,065,803 14,874,065,803 판매비와관리비 (주25,26,31) 15,052,075,290 15,052,075,290 14,696,697,605 14,696,697,605 영업이익(손실) 6,145,929,512 6,145,929,512 177,368,198 177,368,198 영업외손익 (1,253,030,969) (1,253,030,969) (1,110,985,569) (1,110,985,569) 기타수익 (주27,31) 447,935,527 447,935,527 1,161,531,351 1,161,531,351 기타비용 (주27) (210,945,873) (210,945,873) (710,159,091) (710,159,091) 금융수익 (주6,28) 151,975,915 151,975,915 163,853,063 163,853,063 금융비용 (주6,28) (1,641,996,538) (1,641,996,538) (1,726,210,892) (1,726,210,892) 지분법손익 (주9) 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 4,892,898,543 4,892,898,543 (933,617,371) (933,617,371) 법인세비용(수익) (주23) 391,851,465 391,851,465 (1,448,073,379) (1,448,073,379) 분기순이익(손실) 4,501,047,078 4,501,047,078 514,456,008 514,456,008 기타포괄손익 (69,810,747) (69,810,747) 550,174,093 550,174,093 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (69,810,747) (69,810,747) 550,174,093 550,174,093 확정급여제도의 재측정손익 (23,604,498) (23,604,498) 1,202,185 1,202,185 기타포괄손익법인세효과(확정급여제도의 재측정) 5,515,453 5,515,453 (60,712) (60,712) 매도가능금융자산평가손익 (주6) 0 0 703,887,975 703,887,975 기타포괄손익법인세효과(매도가능금융자산) 0 0 (154,855,355) (154,855,355) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주6) (66,309,875) (66,309,875) 0 0 기타포괄손익법인세효과(공정가치측정) 14,588,173 14,588,173 0 0 총포괄손익 4,431,236,331 4,431,236,331 1,064,630,101 1,064,630,101 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 3,147,064,265 3,147,064,265 1,093,761,827 1,093,761,827 비지배지분 1,353,982,813 1,353,982,813 (579,305,819) (579,305,819) 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 3,076,669,272 3,076,669,272 1,643,474,384 1,643,474,384 비지배지분 1,354,567,059 1,354,567,059 (578,844,283) (578,844,283) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23) 45 45 16 16 연결 자본변동표 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 0 2,775,731,153 218,212,789,191 310,864,437,631 2,279,028,556 313,143,466,187 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 (주3) 2018.01.01(조정 당기초) 자본의 변동 총포괄손익 분기순이익(손실) 1,093,761,827 1,093,761,827 (579,305,819) 514,456,008 매도가능금융자산평가손익 549,032,620 549,032,620 549,032,620 확정급여제도의 재측정요소 679,937 679,937 461,536 1,141,473 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 (2,624,892,402) (2,624,892,402) (2,624,892,402) 연차배당금 (566,447,520) (566,447,520) (566,447,520) 2017.03.31 (분기말자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (2,624,892,402) 3,324,763,773 218,740,783,435 309,316,572,093 1,700,184,273 311,016,756,366 2018.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,532,628,832 (2,624,892,402) 3,387,250,432 216,789,919,555 307,487,876,417 4,941,384,091 312,429,260,508 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 (주3) (235,649,000) 235,649,000 2018.01.01(조정 당기초) 35,402,970,000 54,532,628,832 2,624,892,402 3,151,601,432 217,025,568,555 312,737,661,221 4,941,384,091 312,429,260,508 자본의 변동 총포괄손익 분기순이익(손실) 3,147,064,265 3,147,064,265 1,353,982,813 4,501,047,078 매도가능금융자산평가손익 (51,721,702) (51,721,702) (51,721,702) 확정급여제도의 재측정요소 (18,673,291) (18,673,291) 584,246 (18,089,045) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 연차배당금 (559,580,568) (559,580,568) (559,580,568) 2018.03.31 (분기말자본) 35,402,970,000 54,532,628,832 2,624,892,402 3,099,879,730 219,594,378,961 315,254,749,925 6,295,951,150 316,300,916,271 연결 현금흐름표 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 영업활동현금흐름 19,011,477,648 12,790,866,299 분기순이익(손실) 4,501,047,078 514,456,008 분기순이익조정을 위한 가감 8,626,090,943 6,901,663,311 법인세비용 391,851,465 (1,448,073,379) 이자비용 1,547,748,688 1,613,164,406 외화환산손실 636,583 7,234,562 대손상각비(환입) (30,319,029) (16,274,460) 감가상각비 5,809,718,127 5,958,441,329 투자부동산감가상각비 72,243,450 78,923,334 무형자산상각비 57,987,980 63,842,128 유형자산처분손실 1,775,288 523,821,623 기타유동충당부채전입액 83,400,000 0 퇴직급여 913,695,094 895,886,720 소모품비 0 219,454,473 파생상풍평가손실 349,757 0 파생상품거래손실 7,665,411 0 투자부동산처분손실 45,705,825 0 잡손실 12,850,220 0 이자수익 (5,699,250) (17,116,249) 배당금수익 (51,285,000) (51,285,000) 유형자산처분이익 (227,005,230) (83,034,327) 투자부동산처분이익 0 (840,321,849) 기타의 대손충당금환입 (3,000,000) (3,000,000) 수입임대료 (12,941) 0 잡이익 (2,215,495) 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 5,853,955,619 5,997,178,832 매출채권의 감소(증가) (986,348,579) 11,378,928,895 미수금의 감소(증가) (257,990,867) 3,647,146,235 미수수익의 감소(증가) 15,894,411 13,024,282 선급금의 감소(증가) (261,349,352) (283,176,722) 선급비용의 감소(증가) 33,681,367 (8,015,241) 선급임차료의 감소(증가) 0 58,081 재고자산의 감소(증가) (734,425,724) (3,343,473,914) 보증금의 감소(증가) 61,700,000 22,596,000 매입채무의 증가(감소) 9,461,565,173 326,333,682 미지급금의 증가(감소) (902,719,132) 4,000,009,202 미지급비용의 증가(감소) (774,527,103) (8,769,137,257) 선수금의 증가(감소) 49,519,768 (217,523,708) 예수금의 증가(감소) 191,865,708 6,452,612 기타유동비금융부채의 증가(감소) 0 20,302,987 부가세예수금의 증가(감소) 244,182,733 0 퇴직금의 지급 (413,153,951) (589,128,206) 관계사전입(전출) 4,924,810 0 사외적립자산의 감소(증가) 121,136,357 (207,218,096) 법인세납부(환급) 30,384,008 (622,431,852) 투자활동현금흐름 (369,843,684) 3,064,893,800 이자수취 5,155,584 82,432,899 단기대여금의 감소 55,122,040 119,469,061 기계장치의 처분 318,877,000 1,175,000,000 차량운반구의 처분 70,295,454 222,263,636 기타유형자산의 처분 31,123,000 0 라이선스와 프랜차이즈의 처분 0 3,883,958 투자부동산의 처분 828,836,364 3,586,429,000 단기대여금의 증가 (96,562,020) (83,681,265) 구축물의 취득 (31,200,000) (42,100,000) 기계장치의 취득 (95,679,000) (313,800,000) 차량운반구의 취득 (15,141,089) 0 기타유형자산의 취득 (72,704,363) (153,240,000) 미착기계의 취득 (332,055,741) (357,917,967) 건설중인자산의 취득 (1,023,029,213) (1,137,845,522) 기타무형자산의 취득 (12,881,700) (36,000,000) 재무활동현금흐름 (19,218,556,752) (16,719,055,362) 단기차입금의 증가(상환) (11,896,402,378) (8,680,233,229) 유동성장기차입금의 상환 (5,974,980,706) (3,885,838,710) 파생상품의 정산 (7,665,411) 0 이자지급 (1,339,508,257) (1,528,091,021) 자기주식의 취득 0 (2,624,892,402) 현금및현금성자산의순증가(감소) (576,922,788) (863,295,263) 기초현금및현금성자산 3,306,621,873 4,275,366,355 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (636,583) (7,234,562) 기말현금및현금성자산 2,729,062,502 3,404,836,530 3. 연결재무제표 주석 제 43(당)기 1분기 2018년 3월 31일 현재 제 42(전)기 1분기 2017년 3월 31일 현재 태림포장주식회사와 그 종속기업 1.연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요태림포장주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥 공장은 경기도 시흥시 정왕동 공단1대로 379번안길 74에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 2017년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체") 및 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 1998년 12월 20일에 주식을 한국증권선물거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403백만원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 금 액(천원) 지분율(%) 트리니티원 유한회사 41,670,790 20,835,395 58.85 월산페이퍼㈜ 7,030,560 3,515,280 9.93 자기주식 858,369 1,287,554 1.21 기타 21,246,221 9,764,741 30.01 합 계 70,805,940 35,402,970 100.00 (2) 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재국 업 종 지분율(%) 동원페이퍼㈜ 대한민국 골판지원지 제조업 60.14 동림로지스틱㈜ 대한민국 운수업 100.00 (3) 당분기와 전기의 연결대상종속기업의 요약재무현황 및 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 동원페이퍼㈜ 동림로지스틱㈜ 유동자산 17,763,549 854,361 비유동자산 40,092,685 823,226 유동부채 41,159,601 481,664 비유동부채 3,959,364 9,200 순자산 12,737,269 1,186,723 비지배지분의 장부금액 6,295,951 - 매출 26,263,768 41,910 분기순손익 3,404,328 11,927 총포괄손익 3,405,794 11,927 비지배지분에 배분된 분기순손익 1,353,983 - 영업활동현금흐름 6,447,196 (15,965) 투자활동현금흐름 (94,727) 100 비지배지분 배당 지급을 제외한재무활동현금흐름 (6,345,538) - 비지배지분에 지급한 배당금 - - 현금및현금성자산의 순증감 6,931 (15,865) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 동원페이퍼㈜ 동림로지스틱㈜ 유동자산 18,852,785 842,842 비유동자산 41,442,288 828,063 유동부채 46,448,742 479,856 비유동부채 4,514,856 3,600 순자산 9,331,475 1,187,449 비지배지분의 장부금액 4,941,384 - 매출 100,117,538 156,967 당기순손익 (1,334,070) 33,918 총포괄손익 (1,354,640) 33,918 비지배지분에 배분된 당기순손익 (682,938) - 영업활동현금흐름 3,636,124 107,607 투자활동현금흐름 (949,897) (602) 비지배지분 배당 지급을 제외한재무활동현금흐름 (2,933,511) - 비지배지분에 지급한 배당금 - - 현금및현금성자산의 순증감 (247,284) 107,005 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 K-IFRS 1115 와 K-IFRS 1109 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 (1) 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (2) 회계정책의 변경 연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제 1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다. 1) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기업회계기준서 제 1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제 1018호 '수익', 제 1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제 2113호 '고객충성제도'. 제 2115호 '부동산건설약정', 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.기업회계기준서 제1115호의 최초 적용으로 인해 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 재무적 영향은 없습니다. 2 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기 업회계기준서 제 1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 K-IFRS 1039 '금융상품 : 인식과 측정'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.( 가) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정기업회계기준서 제 1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제 1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제 1109 호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다. - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실((나)참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정 가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익 으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합 니다. 기타포괄손익-공정 가치측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제 1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제 1109호의 새로운측정 범주를 설명합니다. (단위: 천원) 기업회계기준서 제1039호에 따른 분류 기업회계기준서 제1109호에 따른 분류 기업회계기준서 제 1039 호에 따른장부금액 기업회계기준서 제 1109 호에 따른장부금액 금융자산 국채 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 31,210 31,210 지분증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 5,022,882 5,022,882 출자금 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정지분상품 30,700 30,700 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 106,935,476 106,935,476 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 3,306,622 3,306,622 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 6,000 6,000 기타금융자산 당기손익인식 금융자산 당기손익-공정가치측정 14,148 14,148 총 금융자산 115,347,038 115,347,038 연결실체는 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 분류하는 것으로 선택하였습니다. 기업회계기준서 제 1109호의 적용에 따라 연결실체는 보유하고 있는 일부 지분상품의 과거 손상차손금액을 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. (단위:천원) 구 분 2018년 1월 1일 적용효과 기타포괄손익누계액 (235,649) 이익잉여금 235,649 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제 1109호는 기업회계기준서 제 1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제 1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제 1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인해 연결실체의 금융자산 손상과 관련하여 중요한 영향은 없습니다. (다) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다. 연결실체는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제 1109호의 적용에 따른 영향은 2018년 1월 1일의 이익잉여금과 기타포괄손익누계액에 인식되었습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제 1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정, 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 기준서 제 1116호 '리스'기업회계기준서 제 1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제 1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제 2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제 1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 연결실체는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결실체는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 4. 영업부문 연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. ① 골판지 및 골판지상자 제조업 ② 골판지 원지 제조업 ③ 기타 (1) 당분기 중 부문별손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 이자수익 이자비용 감가상각비 분기손익 골판지 및 골판지상자 제조업 138,550,282 2,366,203 62,594 1,318,025 4,351,994 1,122,640 골판지 원지 제조업 26,263,768 3,792,002 2,274 288,993 1,448,132 3,404,328 기타 41,910 15,189 100 - - 11,927 소 계 164,855,960 6,173,394 64,968 1,607,018 5,800,126 4,538,895 연결조정 (11,460,596) (27,464) (59,269) (59,269) 9,592 (37,848) 합 계 153,395,364 6,145,930 5,699 1,547,749 5,809,718 4,501,047 (2) 당분기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 골판지 및 골판지상자 제조업 골판지 원지제조업 기타 연결조정 합 계 자산: 유동자산 147,180,187 17,763,549 854,361 (13,675,351) 152,122,746 비유동자산 440,830,871 40,092,685 823,226 (4,954,183) 476,792,599 합 계 588,011,058 57,856,234 1,677,587 (18,629,534) 628,915,345 부채: 유동부채 234,593,343 41,159,601 481,664 (13,675,351) 262,559,257 비유동부채 43,431,894 3,959,364 9,200 2,654,714 50,055,172 합 계 278,025,237 45,118,965 490,864 (11,020,637) 312,614,429 5. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 107,507,160 89,287 106,842,778 89,287 대손충당금(매출채권) (2,199,325) (89,287) (2,229,644) (89,287) 미수수익 52,767 - 1,482 - 대여금 240,671 - 199,231 - 대손충당금(대여금) (126,957) - (126,957) - 미수금 1,051,249 - 1,143,455 - 대손충당금(미수금) (86,324) - (86,720) - 보증금 454,788 678,993 109,955 1,081,896 합 계 106,894,029 678,993 105,853,580 1,081,896 6. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(채무상품) 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - - - 2,729,063 2,729,063 매출채권및기타채권 - - - 106,894,029 106,894,029 장기매출채권및기타채권 - - - 678,993 678,993 기타비유동금융자산 43,998 31,210 4,957,072 6,000 5,038,280 합 계 43,998 31,210 4,957,072 110,308,085 115,340,365 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 57,623,460 57,623,460 유동차입금 - - - 198,890,591 198,890,591 기타유동금융부채 148,297 - - 383,210 531,507 비유동차입금 - - - 17,354,139 17,354,139 기타비유동금융부채 - - - 236,665 236,665 합 계 148,297 - - 274,488,065 274,636,362 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 3,306,622 - - - 3,306,622 매출채권및기타채권 105,853,580 - - - 105,853,580 장기매출채권및기타채권 1,081,896 - - - 1,081,896 기타비유동금융자산 6,000 5,084,792 14,148 - 5,104,940 합 계 110,248,098 5,084,792 14,148 - 115,347,038 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 49,621,175 49,621,175 유동차입금 - - - 214,611,475 214,611,475 기타유동금융부채 - - - 455,826 455,826 비유동차입금 - - - 19,504,638 19,504,638 기타비유동금융부채 - - - 232,169 232,169 합 계 - - - 284,425,283 284,425,283 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 이자수익 - - 5,699 5,699 배당금수익 - 51,285 - 51,285 외환차익 - - 16,621 16,621 대손충당금환입 - - 30,319 30,319 기타의대손충당금환입 - - 3,000 3,000 이자비용 - - (1,547,749) (1,547,749) 외환차손 - - (7,226) (7,226) 외화환산손실 - - (637) (637) 파생상품평가손실 (350) - - (350) 파생상품거래손실 (7,665) - - (7,665) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - (66,310) - (66,310) 합 계 (8,015) (15,025) (1,499,973) (1,523,013) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 이자수익 17,116 - - 17,116 배당금수익 - 51,285 - 51,285 외환차익 8,695 - - 8,695 대손충당금환입 16,274 - - 16,274 이자비용 - - (1,613,164) (1,613,164) 외환차손 (19,055) - - (19,055) 외화환산손실 (7,235) - - (7,235) 매도가능금융자산평가손익(기타포괄손익) - 703,888 - 703,888 합 계 15,795 755,173 (1,613,164) (842,196) (3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산은 없습니다. ② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정위험과 보상에 노출되어 있는 금융자산은 없습니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 84,912 77,255 제품 9,749,050 8,352,183 평가손실충당금(제품) (105,591) (100,273) 재공품 343,948 408,345 원재료 18,386,019 18,447,374 평가손실충당금(원재료) (38,737) (38,737) 부재료 188,447 294,827 저장품 2,043,140 2,123,953 미착원료 463,333 815,168 합 계 31,114,521 30,380,095 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ―재고자산평가손실 5,318 3,167 8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 537,195 - 275,845 - 대손충당금(선급금) (125,135) - (128,135) - 선급비용 675,198 - 630,509 - 선급임차료 8,532 42,371 45 54,688 합 계 1,095,790 42,371 778,264 54,688 9. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 TF㈜ 경기도 안산시단원구 목내동 골판지및골판지상자제조 외 48.00 113,536 48.00 113,536 (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 처 분 지분법손익 기타자본변동 기 말 TF㈜(*) 113,536 - - - 113,536 (*) 상기 피투자회사는 지분법을 적용하여 평가할 경우 연결실체의 지분변동액이 중요하지 않다고 판단하여 당분기에는 지분법을 수행하지 않았습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 지분법손익 기타자본변동 기 말 TF㈜ 119,465 (22,870) 16,941 113,536 (3) 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 영업손익 당기순(손)익 기타포괄손익 총포괄손익 TF㈜ 237,597 - 1,063 - 13,369 (15,237) (28,643) 10,767 (17,876) 10. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 정부보조금 기타증(감)액(*) 기말장부가액 토지 201,200,853 - - - - - 201,200,853 건물 88,263,750 27,555 - (665,413) - - 87,625,892 구축물 3,523,375 84,700 - (56,765) - 730,290 4,281,600 기계장치 144,026,415 95,679 (118,300) (4,742,867) 2,483 453,428 139,716,838 차량운반구 1,867,259 15,141 (45,640) (225,816) - - 1,610,944 기타의유형자산 1,383,242 85,704 (31,124) (121,340) - 22,629 1,339,111 미착기계 96,418 414,453 - - - (153,069) 357,802 건설중인자산 3,745,105 953,137 - - - (1,053,278) 3,644,964 합 계 444,106,417 1,676,369 (195,064) (5,812,201) 2,483 - 439,778,004 (*) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체 등 으로 구성되어 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 정부보조금 기타증(감)액(*) 기말장부가액 토지 187,747,200 - (1,484,515) - - 14,938,168 201,200,853 건물 89,151,709 224,930 (468,213) (2,622,846) - 1,978,170 88,263,750 구축물 3,441,789 284,847 (2,745) (209,754) - 9,238 3,523,375 기계장치 160,986,523 1,568,219 (1,771,326) (19,157,275) 9,932 2,390,342 144,026,415 차량운반구 3,113,391 46,415 (225,512) (1,132,736) - 65,701 1,867,259 기타의유형자산 1,336,872 613,896 (33,457) (508,531) - (25,538) 1,383,242 미착기계 230,346 1,350,450 - - - (1,484,378) 96,418 건설중인자산 18,606,443 3,096,197 - - - (17,957,535) 3,745,105 합 계 464,614,273 7,184,954 (3,985,768) (23,631,142) 9,932 (85,832) 444,106,417 (*) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체 등 으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 미착기계 건설중인자산 합 계 당분기말 취득원가 201,200,853 105,867,277 5,302,487 271,935,359 8,482,341 6,079,184 357,802 3,644,964 602,870,267 정부보조금 - - - (153,035) - - - - (153,035) 감가상각누계액 - (18,241,385) (1,020,887) (132,025,231) (6,871,397) (4,740,073) - - (162,898,973) 손상차손누계액 - - - (40,255) - - - - (40,255) 기말장부가액 201,200,853 87,625,892 4,281,600 139,716,838 1,610,944 1,339,111 357,802 3,644,964 439,778,004 전기말 취득원가 201,200,853 105,839,723 4,487,497 272,965,597 8,658,407 6,059,122 96,418 3,745,105 603,052,722 정부보조금 - - - (42,738) - - - - (42,738) 감가상각누계액 - (17,575,973) (964,122) (128,743,409) (6,791,148) (4,675,880) - - (158,750,532) 손상차손누계액 - - - (153,035) - - - - (153,035) 기말장부가액 201,200,853 88,263,750 3,523,375 144,026,415 1,867,259 1,383,242 96,418 3,745,105 444,106,417 (3) 당분기말 현재 연결실체는 건물, 구축물, 기계장치 및 재고자산에 대하여 부보금액 63,525,577천원의 보험에 가입되어 있으며, 동 보험금에 대한 청구권 13,600,000천원을 ㈜KEB하나은행 차입금 담보로 제공하고 있습니다. 11. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 영업권 회원권 라이선스 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기초금액 8,089,318 1,344,684 828,063 380,997 1,328,717 11,971,779 취득액 - - - - 12,882 12,882 처분액 - - - - - - 상각액 - - - (14,111) (43,877) (57,988) 기타증감액 - - (4,837) - - (4,837) 기말 8,089,318 1,344,684 823,226 366,886 1,297,722 11,921,836 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 영업권 회원권 라이선스 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기초금액 8,089,318 1,344,684 827,111 864 1,519,198 11,781,175 취득액 - - 952 395,108 61,274 457,334 처분액 - - - (864) (32,476) (33,340) 기타증감 - - - - 29,038 29,038 상각액 - - - (14,111) (248,317) (262,428) 기말금액 8,089,318 1,344,684 828,063 380,997 1,328,717 11,971,779 (2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 회원권 라이선스 산업재산권 기타의무형자산 합 계 당분기말 취득원가 25,100,177 1,344,684 823,226 395,108 2,971,664 30,634,859 감가상각누계액 - - - (28,222) (1,673,942) (1,702,164) 손상차손누계액 (17,010,859) - - - - (17,010,859) 기말장부가액 8,089,318 1,344,684 823,226 366,886 1,297,722 11,921,836 전기말 취득원가 25,100,177 1,344,684 828,063 395,108 2,959,979 30,628,011 감가상각누계액 - - - (14,111) (1,631,262) (1,645,373) 손상차손누계액 (17,010,859) - - - - (17,010,859) 기말장부가액 8,089,318 1,344,684 828,063 380,997 1,328,717 11,971,779 한편, 정부에서 무상으로 할당받은 온실가스 배출권을 무형자산으로 분류하고 있으며 해당 무상할당 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하였습니다. 12. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 상각액 - (72,243) (72,243) 처분액 (495,799) (378,744) (874,543) 기말금액 10,509,956 8,709,622 19,219,578 연결실체의 투자부동산은 연결실체가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다. ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 23,027,634 10,474,831 33,502,465 상각액 - (300,650) (300,650) 처분액 (1,928,412) (817,695) (2,746,107) 타계정대체(*) (10,093,467) (195,877) (10,289,344) 기말금액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 (*) 전기 중 이사회결의를 통하여 임대가 주목적인 서울 중구 소재 부동산을 매각하기로 결정하여, 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 당분기말 취득원가 10,509,956 11,564,554 22,074,510 감가상각누계액 - (2,854,932) (2,854,932) 기말장부가액 10,509,956 8,709,622 19,219,578 전기말 취득원가 11,005,755 11,980,103 22,985,858 감가상각누계액 - (2,819,494) (2,819,494) 기말장부가액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 (3) 투자부동산 관련손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 132,345 142,325 운영비용 (109,805) (99,746) 처분손익 (45,706) 840,322 합 계 (23,166) 882,901 13. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,987,782 - 당기손익-공정가치측정금융자산 30,700 - 매도가능금융자산 - 5,084,792 기타금융상품 6,000 6,000 파생상품자산 13,798 14,148 합 계 5,038,280 5,104,940 (2) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 전기말 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 상장지분증권 432,685 4,868,542 비상장지분증권(*) 323,679 88,030 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 소 계 787,574 4,987,782 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,700 30,700 합 계 818,274 5,018,482 (*) 기업회계기준서 제 1109호의 적용에 따라 연결실체는 보유하고 있는 일부 지분상품의 과거 손상차손금액을 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. (3) 전기말 현재 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 전기말 취득가액 공정가치(장부가액) 매도가능금융자산: 지분증권 상장지분증권 432,685 4,934,852 비상장지분증권(*) 354,379 118,730 소 계 787,064 5,053,582 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 합 계 818,274 5,084,792 (*) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 파생상품자산 이자율스왑 - 13,798 - 14,148 (5) 당분기말 현재 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약처 계약기간 계약금액 계약이자율 매입 매도 매매목적 우리은행 2017.04.19.~2020.05.19. 9,000,000 91일 CD 금리+0.88% 2.80% (6) 당분기와 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 연결실체의 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 이자율스왑 (350) - (7,665) - - - 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 42,740,279 33,946,686 예수보증금 6,072 6,072 미지급비용 1,854,927 1,845,286 미지급금 13,022,182 13,823,131 합 계 57,623,460 49,621,175 15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 146,579,970 158,476,373 유동성장기차입금 52,310,621 56,135,102 소 계 198,890,591 214,611,475 비유동차입금 장기차입금 17,354,139 19,504,638 합 계 216,244,730 234,116,113 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 (%) 만 기 당분기말 전기말 구매자금 신한은행 외 2.82 ~ 3.78 2018.04.13 ~ 2018.07.06 58,647,970 66,626,373 일반대출 산업은행 외 2.58 ~ 4.14 2018.07.10 ~ 2018.12.29 66,800,000 47,400,000 시설자금 신한은행 외 - - - 20,000,000 관계사차입금 월산페이퍼㈜ 2.91 2018.09.22 17,900,000 20,100,000 어음할인 신한은행 2.99 2018.04.03 3,232,000 4,350,000 합 계 146,579,970 158,476,373 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 (%) 만 기 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 외 1 2.77 ~ 3.26 2018.06.17 ~ 2020.12.28 27,100,521 10,000,000 시설자금 신한은행 외 1 1.50 ~ 3.10 2018.07.24 ~ 2020.05.19 42,564,239 65,639,740 소계 69,664,760 75,639,740 차감: 유동성대체 (52,310,621) (56,135,102) 차감 계 17,354,139 19,504,638 (4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 설정내역 차입금액 담보권자 토지, 건물, 구축물 및 투자부동산 23,118,958 69,000,000 차입금포괄담보 25,628,099 신한은행 11,525,837 18,692,019 12,901,282 8,450,000 25,530,346 23,986,250 34,308,300 7,833,333 52,262,980 34,000,000 43,198,734 산업은행 10,289,344 38,440,000 20,000,000 하나은행 21,245,526 12,757,623 17,388,678 70,800,000 55,909,986 우리은행 52,262,980 23,118,958 21,606,713 17,714,841 2,975,383 27,000,000 7,178,697 하나은행 5,847,255 기계장치 31,066,965 기계기구 양도담보 3,600,000 1,125,000 신한은행 합 계 358,761,592 285,598,300 186,404,195 (5) 당분기말 현재 은행으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 보증제공자 보증내용 보증한도 실행잔액 신한은행 원화지급보증 240,000 240,000 신용장발행 USD 6,000,000 - 하나은행 신용장발행 USD 3,000,000 - (6) 연결실체는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 1,277,102천원을 제공받고 있습니다. 16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 1,358,605 - 1,309,086 - 선수임대료 380 9,525 1,175 10,551 예수금 751,776 - 559,910 - 부가세예수금 2,025,326 - 1,781,142 - 합 계 4,136,087 9,525 3,651,313 10,551 17. 기타금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 383,600 246,270 387,100 242,770 현재가치할인차금 (390) (9,605) (1,201) (10,601) 금융보증부채(*) 148,297 - 69,927 - 합 계 531,507 236,665 455,826 232,169 (*) 연결실체는 특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다.(주석31참조) 18. 충당부채(1) 배출권연결실체는 2015년부터 배출권 할당 및 거래제도에 참여하고 있습니다. 2015년부터2017년까지가 하나의 계획기간이며, 동 계획기간의 이행연도별로 각각 78,811, 76,931, 74,759톤의 이산화탄소 배출량에 해당하는 배출권을 무상할당 받았습니다. 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 당분기 중 1,631톤의 이산화탄소 배출량에 해당하는 배출권을 추가 할당 받았습니다. (2) 배출부채당분기와 전기의 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 784,960 736,700 감소액 - (293,937) 증가액 83,400 342,197 기말금액 868,360 784,960 연결실체는 당분기와 전기에 이산화탄소를 각각 0톤 , 115,638 톤 배출한 것으로 추정하였습니다. 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 17,517,246 16,929,622 사외적립자산의 공정가치 (11,394,346) (11,462,529) 확정급여부채 6,122,900 5,467,093 (2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채(*) 260,289 619,666 (*) 미지급비용에 계상되어 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 16,929,622 14,221,396 당기근무원가 968,935 3,641,388 이자원가 21,318 296,654 재측정요소 - 968,893 퇴직급여지급액 (413,154) (2,163,731) 관계사전(출)입 4,925 (34,978) 기타증감 5,600 - 기말금액 17,517,246 16,929,622 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 11,462,529 8,403,413 사외적립자산의 이자수익 76,557 236,419 재측정요소 (23,604) (143,498) 사용자의 기여금 33,098 4,105,755 퇴직급여지급액 (154,991) (1,132,386) 예치금의 변동 757 (7,174) 기말금액 11,394,346 11,462,529 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 10,513,876 10,582,049 국공채 및 회사채 875,175 875,942 퇴직보험예치금 5,295 4,538 합 계 11,394,346 11,462,529 (6) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 968,935 902,914 이자원가 21,318 22,492 사외적립자산의 기대수익 (76,557) (29,519) 합 계 913,696 895,887 20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액 (1) 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,769,733 29,769,733 재평가적립금 23,426,400 23,426,400 기타자본잉여금 1,336,496 1,336,496 합 계 54,532,629 54,532,629 (3) 연결실체는 전분기 중 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 기타자본항목으로 분류하였습니다. (4) 기타포괄손익누계액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,097,114 - 매도가능증권평가손익 - 3,384,484 지분법자본변동 2,766 2,766 합 계 3,099,880 3,387,250 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 14,900,000 14,800,000 임의적립금 115,865,000 115,865,000 재평가잉여금 83,328,384 83,328,384 미처분이익잉여금 5,500,995 2,796,536 합 계 219,594,379 216,789,920 (2) 당분기와 전분기 중 지급 결의한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주 비지배주주 지배기업소유주 비지배주주 보통주 1주당 8원 (전분기 8원) 559,581 - 566,448 - 22. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 기본주당이익(손실) (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 지배주주보통주순이익(손실) 3,147,064,265 1,093,761,827 가중평균유통보통주식수 69,947,571주 70,033,408주 주당이익(손실) 45 16 2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 70,805,940 70,805,940 자기주식 효과(*) (858,369) (772,532) 가중평균유통보통주식수 69,947,571 70,033,408 (*) 자기주식 효과 = 858,369*81/90(전분기), 858,369*90/90(당분기) (2) 희석주당이익 연결실체는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되 는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 8.01%이 며, 전분기는 법인세수익으로 평균유효세율이 산정되지 않았습니다. 24. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 142,582,741 120,771,514 상품매출 6,986,317 5,784,063 기타매출 3,826,306 3,342,057 합 계 153,395,364 129,897,634 (2) 당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 122,665,998 106,872,814 상품매출원가 6,596,392 5,510,233 기타매출원가 2,934,969 2,640,521 합 계 132,197,359 115,023,568 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 5,008,521 4,669,151 퇴직급여 349,436 392,789 복리후생비 977,709 868,630 여비교통비 74,963 84,458 통신비 31,464 37,134 세금과공과 73,858 58,450 감가상각비 384,271 472,899 임차료 96,380 66,238 보험료 58,399 73,740 접대비 185,610 201,498 광고선전비 4,323 3,964 운반비 5,419,126 5,479,922 수선비 10,894 8,680 지급수수료 988,094 971,534 외주용역비 394,908 212,004 대손상각비(환입) (30,319) (16,274) 소모품비 201,987 237,167 차량유지비 662,161 711,017 수도광열비 5,364 1,715 도서인쇄비 12,197 16,022 교육훈련비 11,991 5,351 무형자산상각비 57,988 63,842 수출제비용 42,803 61,697 잡비 29,947 15,070 합 계 15,052,075 14,696,698 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 6,596,392 - 6,596,392 상품 이외의 재고자산 변동 45,230 - 45,230 원재료의 사용액 99,436,580 - 99,436,580 종업원급여 7,251,013 5,357,956 12,608,969 감가상각비(*) 5,392,121 384,271 5,776,392 소모품비 3,958,163 201,987 4,160,150 운반비 - 5,419,126 5,419,126 기타비용 9,517,860 3,688,735 13,206,595 합 계 132,197,359 15,052,075 147,249,434 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다.(2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 5,510,233 - 5,510,233 상품 이외의 재고자산 변동 2,602,600 - 2,602,600 원재료의 사용액 81,654,161 - 81,654,161 종업원급여 6,768,834 5,061,940 11,830,774 감가상각비(*) 5,448,073 472,899 5,920,972 소모품비 4,004,304 237,167 4,241,471 운반비 - 5,479,922 5,479,922 기타비용 9,035,363 3,444,770 12,480,133 합 계 115,023,568 14,696,698 129,720,266 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다. 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 203,209 192,626 투자부동산처분이익 - 840,322 유형자산처분이익 227,005 83,034 기타의대손충당금환입 3,000 3,000 잡이익 14,722 42,549 합 계 447,936 1,161,531 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 1,775 523,822 투자부동산처분손실 45,706 - 지급임차료 - 15,827 감가상각비(영업외) 105,569 116,393 수도광열비 1,656 386 세금과공과 27 27 잡손실 56,213 53,704 합 계 210,946 710,159 28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 5,699 17,116 배당금수익 51,285 51,285 외환차익 16,621 8,695 금융보증수익 78,371 86,757 합 계 151,976 163,853 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,547,749 1,613,164 외환차손 7,225 19,055 외화환산손실 637 7,235 파생상품평가손실 350 - 파생상품거래손실 7,665 - 금융보증비용 78,371 86,757 합 계 1,641,997 1,726,211 29. 위험관리 (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 금융자산(*) 110,297,528 110,236,106 공정가치측정금융상품 31,210 31,210 합 계 110,328,738 110,267,316 (*) 상각후원가 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액(*) 대손충당금 채권잔액(*) 대손충당금 만기미도래 106,723,370 404,127 106,169,482 397,389 연체되었으나 미손상된 상각후원가 금융자산: 3개월 미만 247,684 421 109,358 - 6개월 미만 46,286 4,629 164,910 38,295 소 계 293,970 5,050 274,268 38,295 손상된 상각후원가 금융자산: 1년 미만 875,990 446,270 838,738 385,189 1년 이상 2,187,585 1,646,446 2,191,596 1,711,735 소 계 3,063,575 2,092,716 3,030,334 2,096,924 합 계 110,080,915 2,501,893 109,474,084 2,532,608 (*) 채권잔액에는 상각후원가 금융자산 금액 중 현금및현금성자산 금액이 제외되었습니다. 당분기와 전기 중 상각후원가 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 단기대여금 매출채권 미수금 단기대여금 기초잔액 2,318,931 86,720 126,957 3,110,949 275,907 306,561 대손상각비 - - - - - 40,396 제각 - (396) - (839,715) (155,404) (220,000) 대손충당금환입 (30,319) - - (160,382) (33,783) - 제각채권회수 - - - 208,079 - - 기말잔액 2,288,612 86,324 126,957 2,318,931 86,720 126,957 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 유동비율을 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산총계 152,122,746 150,608,017 유동부채총계 262,559,257 269,196,743 유동비율 57.94% 55.95% 1) 비파생금융부채의 예상만기① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 57,623,460 57,623,460 57,623,460 - - 차입금 216,244,730 219,828,414 193,330,242 8,331,347 18,166,825 기타금융부채(*) 619,875 629,870 133,600 250,000 246,270 합 계 274,488,065 278,081,744 251,087,302 8,581,347 18,413,095 (*) 연결실체 는 당분기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 22,320,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출 되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 49,621,175 49,621,175 49,621,175 - - 차입금 234,116,113 238,693,246 158,652,796 59,542,790 20,497,660 기타금융부채(*) 618,067 629,870 383,600 3,500 242,770 합 계 284,355,355 288,944,291 208,657,571 59,546,290 20,740,430 (*) 연결실체는 전기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 21,120,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. (2) 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화현금 및 현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. (3) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 - - 금융부채 (22,173,950) (24,839,100) 합 계 (22,173,950) (24,839,100) 변동이자율 금융자산 2,718,506 3,294,630 금융부채 (194,070,780) (209,277,013) 합 계 (191,352,274) (205,982,383) ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 보고기간말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (1,917,688) 1,917,688 (1,917,688) 1,917,688 현금흐름민감도(순액) (1,917,688) 1,917,688 (1,917,688) 1,917,688 전기말 변동이자율 금융상품 (2,059,824) 2,059,824 (2,059,824) 2,059,824 현금흐름민감도(순액) (2,059,824) 2,059,824 (2,059,824) 2,059,824 (4) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 지분증권 4,868,542 4,868,542 4,934,852 4,934,852 채무증권 31,210 31,210 31,210 31,210 파생상품자산 13,798 13,798 14,148 14,148 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 2,729,063 2,729,063 3,306,622 3,306,622 매출채권및기타채권 106,894,029 106,894,029 105,853,580 105,853,580 장기매출채권및기타채권 678,993 678,993 1,081,896 1,081,896 기타비유동금융자산 6,000 6,000 6,000 6,000 합 계 110,308,085 110,308,085 110,248,098 110,248,098 공정가치로 인식된 금융부채: 금융보증부채 (148,297) (148,297) (69,927) (69,927) 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (57,623,460) (57,623,460) (49,621,175) (49,621,175) 차입금 (216,244,730) (216,244,730) (234,116,113) (234,116,113) 기타금융부채 (619,875) (619,875) (618,067) (618,067) 합 계 (274,488,065) (274,488,065) (284,355,355) (284,355,355) ② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*) 4,868,542 31,210 - 4,899,752 파생상품자산 - 13,798 - 13,798 (*) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 118,730 천 원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*) 4,934,852 31,210 - 4,966,062 파생상품자산 - 14,148 - 14,148 (*) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 118,730 천원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 13,798 14,148 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 (5) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 312,614,429 320,778,376 자본총계 316,300,916 312,429,261 부채비율 98.83% 102.67% 30. 약정사항 당분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정내용 통 화 한도금액 실행금액 신한은행 구매자금대출 KRW 55,900,000 45,294,489 시설대 KRW 4,277,789 4,090,289 일반대출 KRW 19,440,535 19,440,535 어음할인 KRW 14,600,000 3,232,000 신용장개설 USD 7,000,000 - 산업은행 구매자금대출 KRW 11,500,000 11,198,734 일반대출 KRW 32,000,000 32,000,000 우리은행 시설대 KRW 33,450,000 33,450,000 일반대출 KRW 22,459,986 22,459,986 하나은행 회전대출 KRW 10,000,000 - 일반대출 KRW 20,000,000 20,000,000 구매자금대출 KRW 3,000,000 2,154,747 시설대 KRW 14,564,850 5,023,950 신용장개설 USD 5,000,000 27,184.22 합 계 KRW 241,193,160 198,344,730 USD 12,000,000 27,184.22 31. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 트리니티원 유한회사 관계기업 TF㈜ 기타 태림페이퍼㈜, 월산페이퍼㈜, 태림판지㈜ 등 ( 2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 내 용 당분기 전분기 기타 태림페이퍼㈜ 매출 1,243,884 885,902 이자수익 등 12,000 12,500 매입 등 44,813,683 35,675,814 지급수수료 등 295,165 - 양수가액(*) - 1,015,497 월산페이퍼㈜ 매출 1,407,192 1,457,586 이자수익 등 45,494 - 매입 34,882,868 29,069,199 기타비용 등 179,191 - 양수가액(*) - 9,101,820 태림판지㈜ 매출 2,044,439 - 수입임대료 100,092 - 매입 816,356 - 기타비용 69,914 - (*) 전분기 중 발생한 영업양수 거래와 관련된 양수가액 확정에 따른 정산금액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 차입금 금융보증부채 기타 태림페이퍼㈜ 159,691 4,400 24,977,526 631,965 - - 월산페이퍼㈜ 167,520 52,314 13,064,511 89,637 17,900,000 148,297 태림판지㈜ 833,748 98,844 271,546 9,838 - - 합계 1,160,959 155,558 38,313,583 731,440 17,900,000 148,297 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 차입금 기타 태림페이퍼㈜ 87,717 4,400 15,395,217 599,983 - - 월산페이퍼㈜ 233,119 114,998 13,206,828 139,175 69,927 20,100,000 태림판지㈜ 747,099 450 349,764 - - - 합계 1,067,935 119,848 28,951,809 739,158 69,927 20,100,000 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자 차입금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자금차입 자금상환 유상증자 자금차입 자금상환 유상증자 월산페이퍼㈜ 8,900,000 11,100,000 - 45,556,738 31,456,738 3,459,850 (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 387,487 392,218 퇴직급여 45,885 88,139 합 계 433,372 480,357 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 10,320,000 신한은행 지급보증 차입금 10,800,000 우리은행 담보제공(사택) ② 전기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 10,320,000 신한은행 지급보증 차입금 10,800,000 우리은행 담보제공(사택) (7) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 제공자 제공받은 기관 보증목적 통 화 금 액 월산페이퍼㈜ 신한은행 지급보증 KRW 17,485,680 하나은행 KRW 24,826,500 하나은행 USD 3,900,000 (8) 당분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 금 액 트리니티원 유한회사 배당금 지급 333,366 월산페이퍼㈜ 배당금 지급 56,244 32. 현금흐름표(1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 매출채권과 매입채무의 상계 667,972 건설중인자산의 본계정 대체 1,129,190 장기차입금의 유동성 대체 2,150,499 자본잉여금의 이익잉여금 대체 34,449,829 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부 채 단기차입금 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 미지급배당금 기 초 158,476,373 75,639,740 996 재무현금흐름에서 생기는 변동 (11,896,403) (5,974,980) - 부채와 관련된 그 밖의 변동: 이익잉여금의 감소 - - 559,581 기 말 146,579,970 69,664,760 560,577 33. 매각예정비유동자산연결실체가 보유중인 투자부동산에 대해 2017년 11월 13일에 이사회결의(매각예정금액 190억)로 동 투자부동산에 대해 매각 승인함으로써 전기 중 매각예정대상으로 분류하였습니다. 매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있으며, 상기 부동산은 서울 중구 소재 빌딩으로 주변시세 및 기준시가 등을 고려하여 당분기 순공정가치가 장부금액을 초과할 것으로 판단하고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 42 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 1분기말 제 42 기말 자산 유동자산 147,180,186,636 140,466,184,232 현금및현금성자산 (주6,29) 1,698,164,405 2,266,153,530 매출채권 및 기타채권 (주5,6,29,31) 107,843,878,297 101,868,056,695 기타유동자산 (주8,31) 938,374,550 540,544,032 재고자산 (주7) 26,410,425,666 25,502,086,257 매각예정자산 (주33) 10,289,343,718 10,289,343,718 비유동자산 440,830,871,144 445,255,986,746 장기매출채권 및 기타채권 (주5,6,29) 678,993,380 1,081,895,980 기타비유동금융자산 (주6,14,29) 5,035,780,061 5,102,439,693 관계기업투자 (주9) 120,000,000 120,000,000 종속기업투자 (주10) 16,290,050,979 16,272,177,289 유형자산 (주11,16) 396,778,409,146 399,748,824,427 무형자산 (주12) 2,665,688,625 2,709,597,905 투자부동산 (주13) 19,219,578,245 20,166,363,884 기타비유동자산 (주8) 42,370,708 54,687,568 자산총계 588,011,057,780 585,722,170,978 부채 유동부채 234,593,342,775 231,821,939,485 매입채무 및 기타유동채무 (주6,15,19,29,31) 57,744,968,740 49,305,541,405 차입금 (주6,16,29,30) 172,475,244,151 178,809,415,239 기타유동금융부채 (주6,18,29,31) 531,507,140 455,825,783 기타유동부채 (주17) 3,461,171,851 3,184,101,128 미지급법인세 (주23) 380,450,893 67,055,930 비유동부채 43,431,894,219 44,406,193,916 차입금 (주6,16,29,30) 14,565,789,287 16,063,638,328 기타비유동금융부채 (주6,18,29) 236,664,600 232,168,500 기타비유동부채 (주17) 9,525,498 10,550,773 확정급여부채 (주19) 4,942,685,206 4,389,636,252 이연법인세부채 (주23) 23,677,229,628 23,710,200,063 부채총계 278,025,236,994 276,228,133,401 자본 자본금 (주20) 35,402,970,000 35,402,970,000 자본잉여금 (주20) 54,472,947,287 54,472,947,287 기타자본조정 (주20) (2,624,892,402) (2,624,892,402) 기타포괄손익누계액 (주20) 3,097,113,429 3,384,484,131 이익잉여금(결손금) (주21) 219,637,682,472 218,858,528,561 자본총계 309,985,820,786 309,494,037,577 자본과부채총계 588,011,057,780 585,722,170,978 포괄손익계산서 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주24,31) 138,550,281,857 138,550,281,857 117,445,609,355 117,445,609,355 매출원가 (주7,24,26,31) 122,331,433,085 122,331,433,085 103,099,657,195 103,099,657,195 매출총이익 16,218,848,772 16,218,848,772 14,345,952,160 14,345,952,160 판매비와관리비 (주6,25,26,31) 13,852,645,283 13,852,645,283 13,386,025,490 13,386,025,490 영업이익(손실) 2,366,203,489 2,366,203,489 959,926,670 959,926,670 영업외손익 (975,016,587) (975,016,587) (694,504,703) (694,504,703) 기타수익 (주27,31) 429,024,653 429,024,653 1,175,039,880 1,175,039,880 기타비용 (주27) (198,282,427) (198,282,427) (684,977,416) (684,977,416) 금융수익 (주6,28) 198,651,873 198,651,873 177,271,882 177,271,882 금융비용 (주6,28) (1,404,410,686) (1,404,410,686) (1,361,839,049) (1,361,839,049) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,391,186,902 1,391,186,902 265,421,967 265,421,967 법인세비용(수익) (주23) 268,546,634 268,546,634 (1,446,911,391) (1,446,911,391) 분기순이익(손실) 1,122,640,268 1,122,640,268 1,712,333,358 1,712,333,358 기타포괄손익 (71,276,491) (71,276,491) 549,247,871 549,247,871 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (71,276,491) (71,276,491) 549,247,871 549,247,871 확정급여제도의 재측정손익 (주19) (25,070,242) (25,070,242) 275,963 275,963 기타포괄손익법인세효과(확정급여제도의 재측정) 5,515,453 5,515,453 (60,712) (60,712) 매도가능금융자산평가손익 (주6) 0 0 703,887,975 703,887,975 기타포괄손익법인세효과(매도가능금융자산) 0 0 (154,855,355) (154,855,355) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주6) (66,309,875) (66,309,875) 0 0 기타포괄손익법인세효과(공정가치측정) 14,588,173 14,588,173 0 0 총포괄손익 1,051,363,777 1,051,363,777 2,261,581,229 2,261,581,229 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 16 16 24 24 자본변동표 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 0 2,777,793,345 219,839,381,473 312,493,092,105 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 (주3) 2018.01.01(조정 당기초) 자본의 변동 포괄손익 분기순이익(손실) 1,712,333,358 1,712,333,358 매도가능금융자산평가손익 549,032,620 549,032,620 확정급여제도의 재측정요소 215,251 215,251 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 (2,624,892,402) (2,624,892,402) 연차배당금 (566,447,520) (566,447,520) 2017.03.31 (분기말자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (2,624,892,402) 3,326,825,965 220,985,482,562 311,563,333,412 2018.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (2,624,892,402) 3,384,484,131 218,858,528,561 309,494,037,577 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 조정 (주3) (235,649,000) 235,649,000 2018.01.01(조정 당기초) 35,402,970,000 54,472,947,287 2,624,892,402 3,148,835,131 219,094,177,561 309,494,037,577 자본의 변동 포괄손익 분기순이익(손실) 1,122,640,268 1,122,640,268 매도가능금융자산평가손익 (51,721,702) (51,721,702) 확정급여제도의 재측정요소 (19,554,789) (19,554,789) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 자기주식의 취득 연차배당금 (559,580,568) (559,580,568) 2018.03.31 (분기말자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 2,624,892,402 3,332,762,429 219,402,033,472 309,985,820,786 현금흐름표 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 영업활동현금흐름 12,598,120,445 11,842,229,930 분기순이익(손실) 1,122,640,268 1,712,333,358 분기순이익조정을 위한 가감 6,571,350,944 4,906,360,439 법인세비용 268,546,634 (1,446,911,391) 이자비용 1,318,025,261 1,275,081,784 대손상각비(환입) (30,319,029) (17,222,609) 감가상각비 4,351,993,621 4,454,840,393 투자부동산감가상각비 72,243,450 78,923,334 무형자산상각비 56,790,980 60,561,378 유형자산처분손실 1,774,288 523,821,623 파생상풍평가손실 349,757 0 파생상품거래손실 7,665,411 0 퇴직급여 816,547,447 803,084,393 소모품비 0 219,454,473 투자부동산처분손실 45,705,825 0 잡손실 198,360 0 이자수익 (62,594,163) (38,599,469) 배당금수익 (51,285,000) (51,285,000) 유형자산처분이익 (224,278,957) (115,066,621) 투자부동산처분이익 0 (840,321,849) 수입임대료 (12,941) 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 4,872,147,713 5,848,852,663 매출채권의 감소(증가) (2,029,760,660) 6,919,749,533 미수금의 감소(증가) (153,680,327) 3,299,450,220 미수수익의 감소(증가) 19,623,674 13,024,282 선급금의 감소(증가) (291,392,360) (175,373,822) 선급비용의 감소(증가) (19,579,501) (4,300,330) 선급임차료의 감소(증가) 0 58,081 재고자산의 감소(증가) (908,339,409) (4,205,602,508) 보증금의 감소(증가) 61,700,000 22,596,000 매입채무의 증가(감소) 9,647,262,580 4,904,092,134 미지급비용의 증가(감소) (662,893,132) (8,535,530,176) 미지급금의 증가(감소) (780,090,006) 4,535,304,576 예수금의 증가(감소) 179,592,758 4,805,282 부가세예수금의 증가(감소) 49,766,904 0 선수금의 증가(감소) 48,505,927 (175,052,659) 퇴직금의 지급 (413,153,951) (534,680,136) 관계사전입(전출) 4,924,810 0 사외적립자산의 감소(증가) 119,660,406 (219,687,814) 법인세납부(환급) 31,981,520 (625,316,530) 투자활동현금흐름 (4,249,172,103) (1,894,991,823) 이자수취 46,699,752 86,281,234 단기대여금의 감소 55,122,040 119,469,061 기계장치의 처분 318,877,000 1,175,000,000 차량운반구의 처분 67,568,181 222,263,636 기타유형자산의 처분 31,123,000 0 투자부동산의 처분 828,836,364 3,586,429,000 단기대여금의 증가 (4,096,562,020) (5,083,681,265) 구축물의 취득 (27,000,000) (35,000,000) 기계장치의 취득 (90,279,000) (305,300,000) 차량운반구의 취득 (15,141,089) 0 기타유형자산의 취득 (58,488,000) (149,540,000) 미착기계의 취득 (332,055,741) (357,917,967) 건설중인자산의 취득 (947,117,200) (1,116,995,522) 기타무형자산의 취득 (12,881,700) (36,000,000) 종속기업투자주식의 취득 (17,873,690) 0 재무활동현금흐름 (8,916,937,467) (10,893,845,542) 단기차입금의 상환 (3,134,687,756) (4,677,999,852) 유동성장기차입금의 상환 (4,697,332,373) (2,420,690,377) 파생상품의 정산 (7,665,411) 0 이자지급 (1,077,251,927) (1,170,262,911) 자기주식의 취득 0 (2,624,892,402) 현금및현금성자산의순증가(감소) (567,989,125) (946,607,435) 기초현금및현금성자산 2,266,153,530 3,051,955,605 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 0 0 기말현금및현금성자산 1,698,164,405 2,105,348,170 이익잉여금처분계산서 제 42 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제 41 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 (단위 : 원) 구분 제 42 기 제 41 기 I. 미처분이익잉여금 4,865,144,308 5,945,997,220 전기이월미처분이익잉여금 5,279,549,700 2,536,286,192 보험수리적손익 (851,620,573) 263,673,212 당기순이익 437,215,181 3,146,037,816 II. 임의적립금등의 이입액 - - III. 합계(I+II) 4,865,144,308 5,945,997,220 IV. 이익잉여금 처분액 659,580,568 666,447,520 이익준비금 100,000,000 100,000,000 배당금 현금배당 주당배당금(율) 당기:보통주:8원(1.6%) 전기:보통주:8원(1.6%) 559,580,568 566,447,520 IV. 차기이월미처분이익잉여금 4,205,563,740 5,279,549,700 5. 재무제표 주석 제 43(당)기 1분기 2018년 3월 31일 현재 제 42(전)기 1분기 2017년 3월 31일 현재 태림포장주식회사 1. 회사의 개요태림포장주식회사(이하 "당사")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥공장은 경기도 시흥시 정왕동 공단1대로 379번안길 74에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 당사는 골판지 및 골판지상자 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1998년 12월 20일에 주식을 한국증권선물거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403 백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 금 액(천원) 지분율(%) 트리니티원 유한회사 41,670,790 20,835,395 58.85 월산페이퍼㈜ 7,030,560 3,515,280 9.93 자기주식 858,369 1,287,554 1.21 기타 21,246,221 9,764,741 30.01 합 계 70,805,940 35,402,970 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표에는 K-IFRS 1115와 K-IFRS 1109가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 K-IFRS 1115 와 K-IFRS 1109 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제 1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다. 1) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기업회계기준서 제 1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제 1018호 '수익', 제 1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제 2113호 '고객충성제도'. 제 2115호 '부동산건설약정', 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.기업회계기준서 제1115호의 최초 적용으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 재무적 영향은 없습니다. 2 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기 업회계기준서 제 1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 K-IFRS 1039 '금융상품 : 인식과 측정'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정기업회계기준서 제 1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제 1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제 1109 호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다. - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실((나)참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정 가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익 으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합 니다. 기타포괄손익-공정 가치측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제 1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제 1109호의 새로운측정 범주를 설명합니다. (단위: 천원) 기업회계기준서 제1039호에 따른 분류 기업회계기준서 제1109호에 따른 분류 기업회계기준서 제 1039 호에 따른장부금액 기업회계기준서 제 1109 호에 따른장부금액 금융자산 국채 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 31,210 31,210 지분증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 5,022,882 5,022,882 출자금 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정지분상품 30,200 30,200 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 102,949,953 102,949,953 현금 및 현금등가물 대여금및수취채권 상각후원가 2,266,154 2,266,154 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 4,000 4,000 기타금융자산 당기손익인식 금융자산 당기손익-공정가치측정 14,148 14,148 총 금융자산 110,318,547 110,318,547 당사는 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 분류하는 것으로 선택하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 2018년 1월 1일 이익잉여금 중 235,649천원을 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. 기업회계기준서 제 1109호의 적용에 따라 당사는 보유하고 있는 일부 지분상품의 과거 손상차손금액을 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. (단위:천원) 구 분 2018년 1월 1일 적용효과 기타포괄손익누계액 (235,649) 이익잉여금 235,649 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제 1109호는 기업회계기준서 제 1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제 1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제 1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인해 당사의 금융자산 손상과 관련하여 중요한 영향은 없습니다. (다) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제 1109호의 적용에 따른 영향은 2018년 1월 1일의 이익잉여금과 기타포괄손익누계액에 인식되었습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제 1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정, 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.기준서 제 1116호 '리스' 기업회계기준서 제 1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제 1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제 2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제 1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 4. 영업부문 당사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 생산품이 유사하며, 각 생산품별로 요구되는 생산기술이나 마케팅전략에 차이가 없으므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 당사는 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 또한, 당사 대부분의 영업활동은 국내에서 이루어지므로, 본사 소재지 국가에 귀속되는 수익과 수익이 발생하는 모든 외국에 귀속되는 수익 등에 대하여별도 공시하지 않습니다. 5. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 99,908,997 - 98,201,203 - 대손충당금(매출채권) (2,189,480) - (2,219,799) - 미수수익 68,118 - 20,562 - 대여금 9,240,671 - 5,199,231 - 대손충당금(대여금) (126,957) - (126,957) - 미수금 570,346 - 766,466 - 대손충당금(미수금) (82,604) - (82,604) - 보증금 454,787 678,993 109,955 1,081,896 합 계 107,843,878 678,993 101,868,057 1,081,896 6. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(채무상품) 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - - - 1,698,164 1,698,164 매출채권및기타채권 - - - 107,843,878 107,843,878 장기성매출채권및기타채권 - - - 678,993 678,993 기타비유동금융자산 43,998 31,210 4,956,572 4,000 5,035,780 합 계 43,998 31,210 4,956,572 110,225,035 115,256,815 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 57,744,969 57,744,969 유동차입금 - - - 172,475,244 172,475,244 기타유동금융부채 148,297 - - 383,210 531,507 비유동차입금 - - - 14,565,789 14,565,789 기타비유동금융부채 - - - 236,665 236,665 합 계 148,297 - - 245,405,877 245,554,174 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 2,266,154 - - - 2,266,154 매출채권및기타채권 101,868,057 - - - 101,868,057 장기성매출채권및기타채권 1,081,896 - - - 1,081,896 기타비유동금융자산 4,000 5,084,292 14,148 - 5,102,440 합 계 105,220,107 5,084,292 14,148 - 110,318,547 금융상품부채 매입채무및기타채무 - - - 49,305,541 49,305,541 유동차입금 - - - 178,809,415 178,809,415 기타유동금융부채 - - - 455,826 455,826 비유동차입금 - - - 16,063,638 16,063,638 기타비유동금융부채 - - - 232,169 232,169 합 계 - - - 244,866,589 244,866,589 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정(지분상품) 상각후원가 합 계 이자수익 - 62,594 62,594 배당금수익 - 51,285 - 51,285 외환차익 - 6,402 6,402 대손충당금환입 - 30,319 30,319 이자비용 - - (1,318,025) (1,318,025) 파생상품평가손실 (350) - (350) 파생상품거래손실 (7,665) - (7,665) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - (66,310) - (66,310) 합 계 (8,015) (15,025) (1,218,710) (1,241,750) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 이자수익 38,599 - - 38,599 배당금수익 - 51,285 - 51,285 외환차익 631 - - 631 대손충당금환입 17,223 - - 17,223 이자비용 - - (1,275,082) (1,275,082) 매도가능금융자산평가손익(기타포괄손익) - 703,888 - 703,888 합 계 56,453 755,173 (1,275,082) (463,456) (3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산은 없습니다. ② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정위험과 보상에 노출되어 있는 금융자산은 없습니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 45,584 34,551 제품 7,734,466 7,190,405 평가손실충당금(제품) (96,470) (91,153) 재공품 343,948 408,345 원재료 16,807,077 16,095,365 평가손실충당금(원재료) (38,737) (38,737) 저장품 1,155,187 1,213,885 미착원료 459,371 689,425 합 계 26,410,426 25,502,086 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ―재고자산평가손실 5,318 3,167 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 464,073 - 172,681 - 대손충당금(선급금) (118,135) - (118,135) - 선급비용 583,903 - 485,954 - 선급임차료 8,534 42,371 44 54,688 합 계 938,375 42,371 540,544 54,688 9. 관계기업투자 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 TF㈜ 경기도 안산시단원구 목내동 골판지 및 골판지상자제조 외 48.00 120,000 48.00 120,000 10. 종속기업투자 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 동원페이퍼㈜ 전라북도 정읍시영파동 골판지용 원지 제조업 60.14 15,567,763 60.14 15,549,889 동림로지스틱㈜ 경기도 시흥시 정왕동 화물운송업, 화물운송알선주선업 외 100.00 722,288 100.00 722,288 합 계 16,290,051 16,272,177 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 기타증(감)액(*) 기말장부가액 토지 196,521,582 - - - - 196,521,582 건물 83,138,861 27,555 - (606,872) - 82,559,544 구축물 1,604,792 80,500 - (25,431) 730,290 2,390,151 기계장치 111,471,113 90,279 (118,300) (3,385,902) 453,428 108,510,618 차량운반구 1,889,474 15,141 (45,640) (223,360) - 1,635,615 기타의유형자산 1,281,479 71,488 (31,123) (110,429) 22,629 1,234,044 미착기계 96,419 338,541 - - (77,157) 357,803 건설중인자산 3,745,105 953,137 - - (1,129,190) 3,569,052 합 계 399,748,825 1,576,641 (195,063) (4,351,994) - 396,778,409 (*) 기타증(감 )은 건설중인자산의 본계정대체 , 미착기계의 본계정대 체 등으로 구성되어 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 기타증(감)액(*) 기말장부가액 토지 183,067,929 - (1,484,515) - 14,938,168 196,521,582 건물 83,878,356 224,930 (468,213) (2,390,582) 1,894,370 83,138,861 구축물 1,420,167 260,140 - (84,753) 9,238 1,604,792 기계장치 124,031,863 1,333,119 (1,761,882) (13,689,388) 1,557,401 111,471,113 차량운반구 3,122,191 46,415 (225,512) (1,119,321) 65,701 1,889,474 기타의유형자산 1,194,795 576,275 - (464,053) (25,538) 1,281,479 미착기계 230,346 1,350,451 - - (1,484,378) 96,419 건설중인자산 18,365,629 2,420,270 - - (17,040,794) 3,745,105 합 계 415,311,276 6,211,600 (3,940,122) (17,748,097) (85,832) 399,748,825 (*) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체 , 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 미착기계 건설중인자산 합 계 당분기말 취득원가 196,521,582 98,602,834 2,795,706 200,279,741 8,443,839 5,609,317 357,803 3,569,052 516,179,874 감가상각누계액 - (16,043,290) (405,555) (91,616,088) (6,808,224) (4,375,273) - - (119,248,430) 손상차손누계액 - - - (153,035) - - - - (153,035) 기말장부가액 196,521,582 82,559,544 2,390,151 108,510,618 1,635,615 1,234,044 357,803 3,569,052 396,778,409 전기말 취득원가 196,521,582 98,575,278 1,984,916 201,315,380 8,604,285 5,602,079 96,419 3,745,105 516,445,044 감가상각누계액 - (15,436,417) (380,124) (89,691,232) (6,714,811) (4,320,600) - - (116,543,184) 손상차손누계액 - - - (153,035) - - - - (153,035) 기말장부가액 196,521,582 83,138,861 1,604,792 111,471,113 1,889,474 1,281,479 96,419 3,745,105 399,748,825 12. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 산업재산권 회원권 기타의무형자산 영업권 합계 기초금액 380,997 1,344,684 353,960 629,957 2,709,598 취득액 - - 12,882 - 12,882 상각액 (14,111) - (42,680) - (56,791) 기말금액 366,886 1,344,684 324,162 629,957 2,665,689 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 산업재산권 회원권 기타의무형자산 영업권 합계 기초금액 - 1,344,684 507,177 629,957 2,481,818 취득액 395,108 - 61,274 - 456,382 기타증감 - - 29,038 - 29,038 상각액 (14,111) - (243,529) - (257,640) 기말금액 380,997 1,344,684 353,960 629,957 2,709,598 (2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 회원권 기타무형자산 영업권 합 계 당분기말 취득원가 395,108 1,344,684 1,998,104 629,957 4,367,853 상각누계액 (28,222) - (1,673,942) - (1,702,164) 기말장부가액 366,886 1,344,684 324,162 629,957 2,665,689 전기말 취득원가 395,108 1,344,684 1,985,222 629,957 4,354,971 상각누계액 (14,111) - (1,631,262) - (1,645,373) 기말장부가액 380,997 1,344,684 353,960 629,957 2,709,598 13. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 상각액 - (72,243) (72,243) 처분액 (495,799) (378,744) (874,543) 기말금액 10,509,956 8,709,622 19,219,578 당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다. ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 23,027,634 10,474,831 33,502,465 상각액 - (300,650) (300,650) 처분액 (1,928,412) (817,695) (2,746,107) 타계정대체(*) (10,093,467) (195,877) (10,289,344) 기말금액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 (*) 전기 중 이사회결의를 통하여 임대가 주목적인 서울 중구 소재 부동산을 매각하기로 결정하여, 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 당분기말 취득원가 10,509,956 11,564,554 22,074,510 감가상각누계액 - (2,854,932) (2,854,932) 기말장부가액 10,509,956 8,709,622 19,219,578 전기말 취득원가 11,005,755 11,980,103 22,985,858 감가상각누계액 - (2,819,494) (2,819,494) 기말장부가액 11,005,755 9,160,609 20,166,364 (3) 투자부동산 관련손익 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 132,345 142,325 운영비용 (109,805) (99,746) 처분손익 (45,706) 840,322 합 계 (23,166) 882,901 14. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,987,782 - 당기손익-공정가치측정금융자산 30,200 - 매도가능금융자산 - 5,084,292 장기금융상품 4,000 4,000 파생상품자산 13,798 14,148 합 계 5,035,780 5,102,440 (2) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 상장지분증권 432,685 4,868,542 비상장지분증권(*) 323,679 88,030 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 소 계 787,574 4,987,782 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,200 30,200 합 계 817,774 5,017,982 (*) 기업회계기준서 제 1109호의 적용에 따라 당사는 보유하고 있는 일부 지분상품의 과거 손상차손금액을 2018년 1월 1일 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 대체 하였습니다. (3) 전기말 현재 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 전기말 취득가액 공정가치(장부가액) 매도가능금융자산: 지분증권 상장지분증권 432,685 4,934,852 비상장지분증권(*) 323,679 118,230 소 계 786,564 5,053,082 채무증권 국민주택채권 31,210 31,210 합 계 817,774 5,084,292 (*) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 파생상품자산 이자율스왑 - 13,798 - 14,148 (5) 당분기말 현재 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약처 계약기간 계약금액 계약이자율 매입 매도 매매목적 우리은행 2017.04.19.~2020.05.19. 9,000,000 91일 CD 금리+0.88% 2.80% (6) 당분기와 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 당사의 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 당분기 전분기 당분기 전분기 이자율스왑 (350) - (7,665) - 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 45,931,904 36,952,613 예수보증금 6,072 6,072 미지급비용 472,994 895,113 미지급금 11,333,999 11,451,743 합 계 57,744,969 49,305,541 16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 123,525,223 126,659,911 유동성장기차입금 48,950,021 52,149,504 소 계 172,475,244 178,809,415 비유동차입금 장기차입금 14,565,789 16,063,638 합 계 187,041,033 194,873,053 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 구매자금 신한은행 외 1 2.82 ~ 3.10 2018.04.13 ~ 2018.07.06 56,493,223 59,509,911 일반대출 산업은행 외 2 2.58 ~ 3.07 2018.07.10 ~ 2018.12.29 63,800,000 44,400,000 시설자금 신한은행 외 1 - - - 20,000,000 어음할인 신한은행 2.99 2018.04.03 3,232,000 2,750,000 합 계 123,525,223 126,659,911 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 외 1 2.77 ~ 3.26 2018.06.17 ~ 2020.12.28 27,100,521 10,000,000 시설자금 신한은행 외 1 2.64 ~ 2.80 2018.07.24 ~ 2020.05.19 36,415,289 58,213,142 소 계 63,515,810 68,213,142 차감: 유동성대체 (48,950,021) (52,149,504) 차감 계 14,565,789 16,063,638 (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 설정내역 차입금액 담보권자 토지, 건물,기계기구 및 투자부동산 23,118,958 69,000,000 차입금 포괄한도 25,628,099 신한은행 11,525,837 18,692,019 12,901,282 8,450,000 25,530,346 23,986,250 34,308,300 7,833,333 52,262,980 34,000,000 43,198,734 산업은행 10,289,344 38,440,000 20,000,000 하나은행 21,245,526 12,757,623 17,388,678 70,800,000 55,909,986 우리은행 52,262,980 23,118,958 21,606,713 17,714,841 합 계 318,871,989 254,998,300 178,100,498 (5) 당분기말 현재 은행으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 보증제공자 보증내용 보증한도 실행잔액 신한은행 원화지급보증 240,000 240,000 신용장발행 USD 6,000,000 - 하나은행 신용장발행 USD 3,000,000 - (6) 당사는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 1,277,102천원을 제공받고 있습니다. 17. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 1,346,910 - 1,298,404 - 선수임대료 380 9,525 1,175 10,551 예수금 668,892 - 489,299 - 부가세예수금 1,444,990 - 1,395,223 - 합 계 3,461,172 9,525 3,184,101 10,551 18. 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 383,600 246,270 387,100 242,770 현재가치할인차금 (390) (9,605) (1,201) (10,601) 금융보증부채(*) 148,297 - 69,927 - 합 계 531,507 236,665 455,826 232,169 (*) 당사는 특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다.(주석31참조) 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 15,456,561 14,971,685 사외적립자산의 공정가치 (10,513,876) (10,582,049) 확정급여부채 4,942,685 4,389,636 (2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채(*) 137,636 532,164 (*) 미지급비용에 계상되어 있습니다.(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 14,971,685 12,437,710 당기근무원가 878,834 3,294,327 이자원가 14,271 252,438 재측정요소 - 962,239 퇴직급여지급액 (413,154) (1,940,051) 관계사전(출)입 4,925 (34,978) 기말금액 15,456,561 14,971,685 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 10,582,049 7,664,673 사외적립자산의 이자수익 76,558 216,351 재측정요소 (25,070) (129,582) 사용자의 기여금 33,098 3,905,755 퇴직급여지급액 (152,759) (1,075,148) 기말금액 10,513,876 10,582,049 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 10,513,876 10,582,049 (6) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 878,834 823,581 이자원가 14,271 9,022 사외적립자산의 이자수익 ( 76,558) (29,519) 합 계 816,547 803,084 20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액 (1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,769,733 29,769,733 재평가적립금 23,426,400 23,426,400 기타자본잉여금 1,276,814 1,276,814 합 계 54,472,947 54,472,947 한편, 당사는 전분기 중 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 기타자본항목으로 분류하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,097,113 - 매도가능증권평가손익 - 3,384,484 합 계 3,097,113 3,384,484 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 14,900,000 14,800,000 임의적립금 115,865,000 115,865,000 재평가잉여금 83,328,384 83,328,384 미처분이익잉여금 5,544,298 4,865,145 합 계 219,637,682 218,858,529 (2) 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 8원 (전분기 8원) 559,581 566,448 22. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 기본주당이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 보통주순이익 1,122,640,268 1,712,333,358 가중평균유통보통주식수 69,947,571 70,033,408 주 주당순이익 16 24 2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 70,805,940 70,805,940 자기주식 효과(*) (858,369) (772,532) 가중평균유통보통주식수 69,947,571 70,033,408 (*) 자기주식 효과 = 858,369*81/90(전분기), 858,369*90/90(당분기) (2) 희석주당이익당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 19.30%이며, 전분기는 법인세수익으로 평균유효세율이 산정되지 않았습니다. 24. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 129,236,222 109,491,570 상품매출 6,379,091 5,313,518 기타매출 2,934,969 2,640,521 합 계 138,550,282 117,445,609 (2) 당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 113,416,758 95,408,063 상품매출원가 5,979,706 5,051,073 기타매출원가 2,934,969 2,640,521 합 계 122,331,433 103,099,657 25. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,860,422 4,498,933 퇴직급여 338,350 379,319 복리후생비 939,526 832,018 여비교통비 72,293 81,350 통신비 30,086 35,165 세금과공과 66,183 49,660 감가상각비 365,908 444,664 임차료 81,570 66,238 보험료 57,567 70,836 접대비 181,980 197,387 광고선전비 4,323 3,964 운반비 4,877,888 4,866,512 지급수수료 659,808 649,315 외주용역비 394,908 203,458 대손상각비(환입) (30,319) (17,223) 수선비 10,894 8,270 소모품비 197,303 229,731 차량유지비 651,835 689,362 수도광열비 - 610 도서인쇄비 11,278 15,475 교육훈련비 11,991 5,351 무형자산상각비 56,791 60,561 잡비 12,060 15,069 합 계 13,852,645 13,386,025 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 5,979,706 - 5,979,706 상품 이외의 재고자산 변동 902,624 - 902,624 원재료의 사용액 96,622,275 - 96,622,275 종업원급여 6,087,883 5,198,772 11,286,655 감가상각비(*) 3,952,760 365,908 4,318,668 소모품비 2,808,793 197,303 3,006,096 운반비 - 4,877,888 4,877,888 기타비용 5,977,392 3,212,774 9,190,166 합 계 122,331,433 13,852,645 136,184,078 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다.② 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 5,051,073 - 5,051,073 제품 및 재공품 등의 변동 1,410,033 - 1,410,033 원재료의 사용액 78,032,043 - 78,032,043 종업원급여 5,714,324 4,878,252 10,592,576 감가상각비(*) 3,972,707 444,664 4,417,371 소모품비 3,127,303 229,731 3,357,034 운반비 - 4,866,512 4,866,512 기타비용 5,792,174 2,966,866 8,759,040 합 계 103,099,657 13,386,025 116,485,682 (*) 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다. 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 191,209 180,626 투자부동산처분이익 - 840,322 유형자산처분이익 224,279 115,067 잡이익 13,537 39,025 합 계 429,025 1,175,040 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 1,774 523,822 투자부동산처분손실 45,706 - 감가상각비(영업외) 105,569 116,393 수도광열비 1,656 386 세금과공과 27 27 잡손실 43,550 44,349 합 계 198,282 684,977 28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 62,594 38,599 배당금수익 51,285 51,285 외환차익 6,402 631 금융보증수익 78,371 86,757 합 계 198,652 177,272 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,318,025 1,275,082 금융보증비용 78,371 86,757 파생상품평가손실 350 - 파생상품거래손실 7,665 - 합 계 1,404,411 1,361,839 29. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출 및 투자활동에서 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 금융자산(*) 110,215,410 105,209,861 공정가치측정금융상품 31,210 31,210 합 계 110,246,620 105,241,071 (*) 상각후원가 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액(*) 대손충당금 채권잔액(*) 대손충당금 만기미도래 107,830,184 394,384 102,179,950 387,545 연체되었으나 미손상된 상각후원가 금융자산: 3개월 미만 78,875 320 101,523 - 6개월 미만 46,286 4,629 164,910 38,295 소 계 125,161 4,949 266,433 38,295 손상된 상각후원가 금융자산: 1년 미만 875,990 446,270 838,738 385,188 1년 이상 2,094,578 1,553,439 2,098,192 1,618,332 소 계 2,970,568 1,999,709 2,936,930 2,003,520 합 계 110,925,913 2,399,042 105,383,313 2,429,360 (*) 채권잔액에는 상각후원가 금융자산 금액 중 현금및현금성자산 금액이 제외되었습니다. 당분기와 전기 중 상각후원가 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 단기대여금 매출채권 미수금 단기대여금 기초잔액 2,219,799 82,604 126,957 2,053,905 267,326 106,561 대손상각비 - - - - - 40,396 제각 - - - (27,979) (155,321) (20,000) 대손충당금환입 (30,319) - - (14,206) (29,401) - 제각채권회수 - - - 208,079 - - 기말잔액 2,189,480 82,604 126,957 2,219,799 82,604 126,957 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산총계 147,180,187 140,466,184 유동부채총계 234,593,343 231,821,939 유동비율 62.74% 60.59% 1) 비파생금융부채의 예상만기① 당분기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 57,744,969 57,744,969 57,744,969 - - 차입금 187,041,033 190,073,848 162,978,907 11,744,149 15,350,792 기타금융부채(*) 619,875 629,870 133,600 250,000 246,270 합 계 245,405,877 248,448,687 220,857,476 11,994,149 15,597,062 (*) 당사는 당분기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 22,320,000 천원 의 지급 보증을 제공하 고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동 성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. ② 전기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 49,305,541 49,305,541 49,305,541 - - 차입금 194,873,054 198,607,479 151,309,172 30,282,348 17,015,959 기타금융부채(*) 618,067 629,870 383,600 3,500 242,770 합 계 244,796,662 248,542,890 200,998,313 30,285,848 17,258,729 (*) 당사는 전기말 현재 기타특수관계자인 월산페이퍼㈜의 차입금 등에 대하여 보증한도 21,120,000 천원 의 지급보증을 제공하 고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동 성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다. (2) 환위험당사는 당분기말 현재 외화현금및현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인한 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. (3) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 9,000,000 5,000,000 금융부채 - - 합 계 9,000,000 5,000,000 변동이자율 금융자산 1,688,540 2,255,909 금융부채 (187,041,033) (194,873,054) 합 계 (185,352,493) (192,617,145) ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말과 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (1,853,525) 1,853,525 (1,853,525) 1,853,525 현금흐름민감도(순액) (1,853,525) 1,853,525 (1,853,525) 1,853,525 전기말 변동이자율 금융상품 (1,926,171) 1,926,171 (1,926,171) 1,926,171 현금흐름민감도(순액) (1,926,171) 1,926,171 (1,926,171) 1,926,171 (4) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 지분증권 4,868,542 4,868,542 4,934,852 4,934,852 채무증권 31,210 31,210 31,210 31,210 파생상품자산 13,798 13,798 14,148 14,148 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 1,698,164 1,698,164 2,266,154 2,266,154 매출채권및기타채권 107,843,878 107,843,878 101,868,057 101,868,057 장기성매출채권및기타채권 678,993 678,993 1,081,896 1,081,896 기타비유동금융자산 4,000 4,000 4,000 4,000 합 계 110,225,035 110,225,035 105,220,107 105,220,107 공정가치로 인식된 금융부채: 금융보증부채 (148,297) (148,297) (69,927) (69,927) 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (57,744,969) (57,744,969) (49,305,541) (49,305,541) 차입금 (187,041,033) (187,041,033) (194,873,053) (194,873,053) 기타금융부채 (619,875) (619,875) (618,068) (618,068) 합 계 (245,405,877) (245,405,877) (244,796,662) (244,796,662) ② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*) 4,868,542 31,210 - 4,899,752 파생상품자산 - 13,798 - 13,798 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*) 4,934,852 31,210 - 4,966,062 파생상품자산 - 14,148 - 14,148 (*) 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액(당분기말: 118,230천원, 전기말: 118,230천원)은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당분기 및 전기 중 수준1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 13,798 14,148 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 (5) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 30. 약정사항 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정내용 통 화 한도금액 실행금액 신한은행 구매자금대출 KRW 48,400,000 45,294,489 시설대 KRW 2,965,289 2,965,289 일반대출 KRW 16,440,535 16,440,535 어음할인 KRW 13,000,000 3,232,000 신용장개설 USD 6,000,000 - 산업은행 구매자금대출 KRW 11,500,000 11,198,734 일반대출 KRW 32,000,000 32,000,000 우리은행 시설대 KRW 33,450,000 33,450,000 일반대출 KRW 22,459,986 22,459,986 하나은행 회전대출 KRW 10,000,000 - 일반대출 KRW 20,000,000 20,000,000 신용장개설 USD 3,000,000 - 합 계 KRW 210,215,810 187,041,033 USD 9,000,000 - 31. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 트리니티원 유한회사 종속기업 동원페이퍼㈜, 동림로지스틱㈜ 관계기업 TF㈜ 기타특수관계자 태림페이퍼㈜, 월산페이퍼㈜, 태림판지㈜ 등 ( 2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 내 용 당분기 전분기 종속기업 동원페이퍼㈜ 매출 4,588 5,527 이자수익 등 81,143 25,575 매입 11,419,526 10,839,585 동림로지스틱㈜ 유형자산매각 38,455 35,455 운반비 965,879 927,216 기타 태림페이퍼㈜ 매출 1,239,933 872,202 이자수익 등 - 500 매입 44,772,324 35,360,415 지급수수료 등 98,360 - 양수가액(*) - 1,015,497 월산페이퍼㈜ 매출 1,405,689 1,454,479 이자수익 등 45,494 - 매입 34,310,918 28,580,647 양수가액(*) - 9,101,820 태림판지㈜ 매출 117,892 - 수입임대료 100,092 - 매입 816,356 - 기타비용 69,914 - (*) 전분기 중 발생한 영업양수 거래와 관련된 양수가액 확정에 따른 정산금액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 대여금 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 종속기업 동원페이퍼㈜ 5,047 37,224 9,000,000 4,245,505 - - 동림로지스틱㈜ - - - - 387,575 - 기타 태림페이퍼㈜ 155,345 - - 24,962,633 435,160 - 월산페이퍼㈜ 165,867 52,314 - 13,014,965 9,760 148,297 태림판지㈜ 36,825 98,844 - 271,546 9,838 - 합 계 363,084 188,382 9,000,000 42,494,649 842,333 148,297 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 대여금 매입채무 미지급금 등 금융보증부채 종속기업 동원페이퍼㈜ 5,269 37,564 5,000,000 4,182,184 - - 동림로지스틱㈜ - - - - 328,777 - 기타 태림페이퍼㈜ 87,717 - - 15,383,574 349,400 - 월산페이퍼㈜ 233,119 114,998 - 13,054,695 5,191 69,927 태림판지㈜ 22,757 450 - 349,764 - - 합 계 348,862 153,012 5,000,000 32,970,217 683,368 69,927 (4) 당분기와 전분기 종속기업 대여금 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 동원페이퍼㈜ 5,000,000 4,000,000 - 9,000,000 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소(*) 기말 동원페이퍼㈜ 20,000,000 5,000,000 15,956,738 9,043,262 (*) 2016년 10월 10일자 영업양수도계약에 따라 전분기 중 당사가 동원페이퍼㈜에 대하여 보유하고 있는 대여금 15,956,738천원을 월산페이퍼(주)로 전분기에 양도하였습니다. (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 387,487 392,218 퇴직급여 45,885 88,139 합 계 433,372 480,357 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 10,320,000 신한은행 지급보증 차입금 10,800,000 우리은행 담보제공(사택) ② 전기말 (단위: 천원) 회사명 제공내역 보증대상 보증한도액 담보권자 월산페이퍼㈜ 지급보증 차입금 10,320,000 신한은행 지급보증 차입금 10,800,000 우리은행 담보제공(사택) (7) 당분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 금 액(*) 트리니티원 유한회사 배당금 지급 333,366 월산페이퍼㈜ 배당금 지급 56,244 (*) 보고기간말 현재 미지급배당금에 계상되어 있습니다. 32. 현금흐름표(1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 매출채권과 매입채무의 상계 667,972 건설중인자산의 본계정 대체 1,129,190 장기차입금의 유동성 대체 1,497,849 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부 채 단기차입금 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 미지급배당금 기 초 126,659,911 68,213,142 996 재무현금흐름에서 생기는 변동 (3,134,688) (4,697,332) - 부채와 관련된 그 밖의 변동: 이익잉여금의 감소 - - 559,581 기 말 123,525,223 63,515,810 560,577 33. 매각예정비유동자산당사가 보유중인 투자부동산에 대해 2017년 11월 13일에 이사회결의(매각예정금액 190억)로 동 투자부동산에 대해 매각 승인함으로써 전기 중 매각예정대상으로 분류하였습니다. 매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있으며, 상기 부동산은 서울 중구 소재 빌딩으로 주변시세 및 기준시가 등을 고려하여 당분기 순공정가치가 장부금액을 초과할 것으로 판단하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표 재작성 해당사항 없음. (2) 영업양수(가) 대상회사 및 주요내용 연결회사는 전기 중 동 업종의 사업확대 및 사업경쟁력이 강화를 위하여 태림페이 퍼㈜ 파주공장과 월산페이퍼㈜의 청원공장 및 마산2공장의 골판지상자 및 원단 사 업일체를 영업양수 하였으며, 세부 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 영업양수 대상 태림페이퍼(주)파주공장 영업양수월산페이퍼(주)청원공장 및 마산2공장 영업양수 영업양수영업 주요 내용 양수대상 사업 관련 자산, 부채, 기타 관련 권리 및 의무 등을 포함한 영업부문 일체 양수가액 (최초계약금액) 77,073,586천원 양수가액 (정산 후 확정금액) 87,190,903천원 영업양수도 기준일 2016-12-30 (나) 재무제표에 미치는 영향 등 (단위 : 천원) 구 분 금 액 인수대가 현금(*) 87,190,903 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 1,038,700 매출채권및기타채권 28,285,409 기타유동자산 218,900 재고자산 8,095,412 장기매출채권및기타채권 994,148 비유동금융자산 36,210 건물 등 유형자산 152,369,905 무형자산 67,812 매입채무및기타채무 (13,098,497) 단기차입금 (50,933,770) 기타유동부채 (256,126) 당기법인세부채 (14,883) 장기차입금 (38,554,190) 확정급여부채 (1,688,084) 식별가능 순자산의 공정가치 86,560,946 영업권 629,957 합 계 87,190,903 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없음. 나.대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 계정과목 제 43 기 1분기 제 42 기 제 41 기 매출채권 107,596 106,932 105,275 대손충당금 (2,289) (2,319) (3,111) 단기대여금 241 199 473 대손충당금 (127) (127) (307) 미수금 1,051 1,143 81,120 대손충당금 (86) (87) (276) 선급금 537 278 436 대손충당금 (125) (128) (160) (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 43 기 1분기 제 42 기 제 41 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,661 3,854 5,405 2. 순대손처리액(①－②±③) - (1,007) (602) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,215) (987) ② 상각채권회수액 - 208 - ③ 기타증감액 - - 385 3. 대손상각비 계상(환입)액 34 (186) (949) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,627 2,661 3,854 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침 회사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별평가를 통하 여 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (나) 대손예상액 산정근거 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종, 장기미수 등으로 회수가 불투명한 채권의 경 우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 합리적인 대손 예상액을 산정하고 있 습니다 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 미만 6개월이상∼ 1년미만 1년이상 계 금액 97,148 666 2,095 99,909 구성비율 97.2% 0.7% 2.1% 100% 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 구 분 제 43 기 1분기 제 42 기 제 41 기 골판지 상자 상품, 제품, 재공품 8,028 7,542 8,468 원재료 16,768 16,057 10,386 저장품 1,155 1,214 1,169 미착품 459 689 251 소 계 26,410 25,502 20,274 골판지 원지 상품, 제품, 재공품 2,045 1,195 2,391 원재료 1,579 2,352 1,267 부재료, 저장품 1,076 1,205 545 미착품 4 126 61 소 계 4,704 4,878 4,264 합 계 31,114 30,380 24,538 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.8% 4.8% 3.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 17.2회 18.2회 17.1회 (2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 : 2018년 3월 31일(나) 실사장소 : 시화, 구미, 울산, 포천, 용인, 파주, 청원, 마산 등 8개 공장(다) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 외부감사인은 입회하지 않았으며, 회사가 자체적으로 실시하였습니다. (3) 장기체화재고 등 내역 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 제품, 상품, 재공품 10,178 10,178 (106) 10,072 원재료 18,386 18,386 (39) 18,347 저장품, 부재료 2,232 2,232 - 2,232 미착품 463 463 - 463 합 계 31,259 31,259 (145) 31,114 라. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 지분증권 4,868,542 4,868,542 4,934,852 4,934,852 채무증권 파생상품자산 13,798 13,798 14,148 14,148 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 2,729,063 2,729,063 3,306,622 3,306,622 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 678,993 678,993 1,081,896 1,081,896 기타비유동금융자산 6,000 6,000 6,000 6,000 합 계 110,308,085 110,308,085 110,248,098 110,248,098 공정가치로 인식된 금융부채: 금융보증부채 (148,297) (148,297) (69,927) (69,927) 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (57,623,460) (57,623,460) (49,621,175) (49,621,175) 차입금 (216,244,730) (216,244,730) (234,116,113) (234,116,113) 기타금융부채 (619,875) (619,875) (618,067) (618,067) 합 계 (274,488,065) (274,488,065) (284,355,355) (284,355,355) (2)공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(수준3) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준 별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 매도가능금융자산(*) 4,868,542 31,210 - 4,899,752 파생상품자산 - 13,798 - 13,798 (*) 당분기말 현재 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 118,730천원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 매도가능금융자산(*) 4,868,542 31,210 - 4,899,752 파생상품자산 - 13,798 - 13,798 (*) 전기말 현재 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 118,730천원 은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 당기 및 전기 중 수준 1과 수준2간의 이동은 없었습니다. (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부 채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 13,798 14,148 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제43기 1분기(당기) 삼정회계법인 - 해당사항 없음 제42기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제41기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 ※ 제43기 1분기 검토결과 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보 고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였 습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제43기 1분기(당기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사 153 252 제42기(전기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 153 1,691 제41기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 153 1,504 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제43기 1분기(당기) - - - - - 제42기(전기) - - - - - 제41기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항 감사인은 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성 되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 (1) 작성기준일(2018년 3월 31일) 현재 이사회는 기타비상무이사 3인(송인준, 김영호, 손동한), 사외이사 1인 (조재열)으로 구성되어 있습니다. (2) 2018년 3월 23일자로 기타비상무이사 1인(김영호)이 재선임되었으며, 사외이사 조재열의 임기가 만료되어, 안태일을 사외이사로 신규선임하였습니다.(3) 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 기타비상무이사 3인(송인준, 김영호, 손동한), 사외이사 1인(안태일)으로 구성되어 있습니다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 의결현황 사외이사 조재열 1 2018.01.25 시화공장 수변전설비 2,550kW 개보수공사의 건 비영업자산(양평) 매각 승인의 건 가결 찬성 2 2018.02.21 정기주주총회 소집의 건 외 가결 찬성 3 2018.03.05 2017사업연도 재무제표 승인의 건 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 평가보고의 건 현금배당 승인의 건 가결 찬성 다. 이사회내 위원회 해당사항 없음. 라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 추 천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 회사는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사 선출 및 이사회를 운영하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 3월 31일) 성 명 직 명 추천인 담당업무 및 활동분야 회사와의거래 최대주주와의 관계 송인준 기타비상무이사 이사회 기타비상무이사 없음 IMM PE 임원 손동한 기타비상무이사 이사회 기타비상무이사 없음 IMM PE 임원 김영호 기타비상무이사 이사회 기타비상무이사 없음 IMM PE 임원 안태일 사외이사 이사회 사외이사 없음 없음 - 2018년 3월 23일자로 사외이사 조재열은 임기가 만료되었습니다.- 2018년 3월 23일 개최한 주주총회에서 사외이사 안태일이 신규 선임되었습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 감사위원회는 설치되어 있지 않습니다. 나. 감사 (1) 감사의 인적사항 (기준일 : 2018년 3월 31일) 성 명 주 요 경 력 비 고 함상철 신한은행CIB영업본부장, 신한은행 인재개발부 교수 상근감사 (2) 감사의 독립성회사는 상법, 정관 및 감사직무규정에 따라 주주총회에서 감사를 선출 및 운영하고 있습니다. 감사는 이사회에 참여하여 이사의 엄무를 감독 할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있는 등 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 장치가 마련되어 있습니다. (3) 감사의 주요 활동내용 회차 개 최 일 자 의 안 내 용 가 결 여 부 비고 1 2018.01.25 시화공장 수변전설비 2,550kW 개보수공사의 건 비영업자산(양평) 매각 승인의 건 가결 2 2018.02.21 정기주주총회 소집의 건 외 가결 3 2018.03.05 1. 2017사업연도 재무제표 승인의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 평가보고의 건3. 정기주주총회 영업보고서 등 검토 1.재무제표, 부속명세서 및 회계장부의 감사 결과 정확하게 표시되어 있음을 확인2. 내 부회계관리제도는 관리 및 운영이 적법, 타당하게 이루어지고 있음을 확인3. 영 업보고서는 법령 및 정관에 따라 회사의 상황을 정확하게 표시하고 있음을 확인 다. 준법지원인 당사는 준법지원인을 두고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제의 채택여부 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 트리니티원(유) 본인 보통주 41,670,790 58.85 41,670,790 58.85 - 월산페이퍼(주) 계열회사 보통주 7,030,560 9.93 7,030,560 9.93 - 태림포장(주) 계열회사 보통주 858,369 1.2 858,369 1.2 자기주식 계 보통주 49,559,719 69.99 49,559,719 69.99 - 보통주 0 0 0 0 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 2. 최대주주에 관한 사항(1) 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 트리니티원(유) 5 손동한 - 손동한 - 아이엠엠로즈골드2사모투자전문회사 58.83 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 347,706 부채총계 78,998 자본총계 268,709 매출액 - 영업이익 -3,221 당기순이익 -3,221 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 ※ 상기 재무현황은 최근 결산 기준일인 2017년 12월 31일 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 트리니티원(유)는 2015년 5월 6일 설립되었습니다.트리니티원(유)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제271조에 의하여 설립된 투자목적회사로서 다른회사에 대한 투자를 영위하는 회사입니다. 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2015년 07월 09일 트리니티원 유한회사 외 1 48,701,350 68.78% 지분매각 거래로 인한 최대주주의 변경 - 변경 전 최대주주 : 정동섭 외 9 - 변경 후 최대주주 : 트리니티원(유) 외 1 2017년 01월 10일 트리니티원 유한회사 외 2 49,559,719 69.99% 자기주식 취득 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 트리니티원(유) 41,670,790 58.85 - 월산페이퍼(주) 7,030,560 9.93 - 우리사주조합 660 0.00 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,952 99.95% 21,246,221 30.01% ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일자 기준입니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 2호 및 3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 개최 결산종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 (8종) 명의개서대리인 (주) KB국민은행 증권대행부(2073-8105)서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 회사공고 http://www.tailim.com 6. 주가 및 주식거래실적 [증권거래소명 : 한국거래소] (단위 : 주) 종 류 2018년 3월 2018년 2월 2018년 1월 2017년 12월 2017년 11월 2017년 10월 보통주 주가 최 고 3,225 3,425 3,495 2,780 2,595 2,350 최 저 2,860 2,910 2,490 2,410 2,315 2,135 평 균 3,010 3,196 2,962 2,508 2,431 2,251 거래량 최고(일) 264,376 328,146 1,429,594 5,066,803 1,678,005 123,274 최저(일) 45,461 37,991 52,132 17,773 25,666 16,033 월 간 2,164,979 2,492,086 8,179,393 8,764,414 3,374,273 627,676 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영식 남 1959년 10월 대표집행임원 등기임원 상근 총괄 한양대학교 학사KAIST e-MBA무림페이퍼 부사장무림오피스웨이 대표이사 - - 33개월 2019년 03월 05일 송인준 남 1965년 09월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 서울대학교 학사서울대학교 석사Arthur Andersen한국종합금융(現)IMM프라이빗에쿼티 대표이사 - - 33개월 2019년 03월 24일 김영호 남 1971년 03월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 서울대학교 학사 Duke University, EMBA KPMG (現)IMM프라이빗에쿼티 수석부사장 - - 25개월 2020년 03월 23일 손동한 남 1974년 04월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 연세대학교 학사삼일회계법인(現)IMM프라이빗에쿼티 전무이사 - - 33개월 2019년 03월 24일 안태일 남 1968년 02월 사외이사 등기임원 비상근 - 연세대학교 학사국민연금 기금운용본부 채권운용실 실장 - - 1개월 2020년 03월 23일 함상철 남 1956년 12월 감사 등기임원 상근 - 경희대학교 졸업신한은행CIB영업본부장, 신한은행 인재개발부 교수 - - 25개월 2019년 03월 25일 김형섭 남 1959년 01월 집행임원 등기임원 상근 BU장 태림포장(주) 부사장 - - 29개월 - 박종식 남 1954년 01월 전무 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 전무이사 - - 33개월 - 김세철 남 1957년 07월 전무 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 전무이사 - - 33개월 - 강재영 남 1963년 12월 상무 미등기임원 상근 총무,구매 태림포장(주) 상무이사 - - 33개월 - 유갑열 남 1960년 04월 이사 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 이사 - - 33개월 - 원유석 남 1963년 12월 이사 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 이사 - - 33개월 - 정덕수 남 1961년 08월 이사 미등기임원 상근 생산 태림포장(주) 이사 - - 33개월 - 정일구 남 1965년 01월 이사 미등기임원 상근 영업 태림포장(주) 이사 - - 33개월 - 박회철 남 1964년 04월 이사 미등기임원 상근 영업 태림포장(주) 이사 - - 17개월 - 이성재 남 1977년 12월 이사 미등기임원 상근 전략기획본부장 태림포장(주) 이사 - - 3개월 - - 김영호 기타비상무이사는 2018년 3월 23일 개최한 정기주주총회에서 재선임하였 습니다.- 조재열 사외이사는 2018년 3월 23일자로 임기가 만료되었습니다.- 2018년 3월 23일 개최한 정기주주총회에서 사외이사 안태일이 신규 선임되었습 니다. 타회사 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 김 영 식 대표집행임원 태림페이퍼(주) 대표집행임원 월산페이퍼(주) 대표집행임원 동원페이퍼(주) 대표집행임원 태림판지(주) 대표집행임원 티에프(주) 이사 송 인 준 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 태림판지(주) 기타비상무이사 김 영 호 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 감사 동원페이퍼(주) 감사 태림판지(주) 기타비상무이사 손 동 한 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 동림로지스틱(주) 감사 티에프(주) 감사 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 1,005 - - - 1,005 7년 10,401 10 - - 여 45 - - - 45 6년 485 10 - 합 계 1,050 - - - 1,050 7년 10,886 10 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사) 4 2,500 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 24 5 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 15 15 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl ※ 공시대상 사업연도 중 개인별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 개인별 보수 지급금액은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 당사는 2018년 1분기말 현재 당사를 포함하여 총 8개의 계열회사가 있습니다. 이중 상장사는 1개사, 비상장사는 7개사입니다.(기준일 : 2018년 3월 31일) 구분 회사수 회사명 법인등록번호 상장사 1 태림포장(주) 1301110010015 비상장사 7 트리니티원(유) 1101140161824 태림페이퍼(주) 1301110026236 월산페이퍼(주) 1350110054557 동원페이퍼(주) 2112110005628 동림로지스틱(주) 1355110192943 티에프(주) 1314110176315 태림판지(주) 1313110179569 2. 계열회사간의 지분현황 (단위 : %) 성 명 주 식 소 유 현 황 태림포장(주) 태림페이퍼(주) 월산페이퍼(주) 동원페이퍼(주) 태림판지(주) 티에프(주) 동림로지스틱(주) 트리니티원(유) 58.9 51.9 - - - - 트리니티투(유) - - - - 100 - - 태림포장(주) 1.2 - - 60.1 - 48.0 100 태림페이퍼(주) - 47.8 100 - - - - 월산페이퍼(주) 9.9 - - 35.9 - 4.0 - 3. 회사와 계열회사간 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 김 영 식 대표집행임원 태림페이퍼(주) 대표집행임원 상근 월산페이퍼(주) 대표집행임원 상근 동원페이퍼(주) 대표집행임원 상근 태림판지(주) 대표집행임원 상근 티에프(주) 이사 상근 송 인 준 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 태림판지(주) 기타비상무이사 비상근 김 영 호 기타비상무이사 태림페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 월산페이퍼(주) 감사 비상근 동원페이퍼(주) 감사 비상근 태림판지(주) 기타비상무이사 비상근 손 동 한 기타비상무이사 월산페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 동원페이퍼(주) 기타비상무이사 비상근 동림로지스틱(주) 감사 비상근 티에프(주) 감사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 동원페이퍼(주)(비상장) 2011년 10월 01일 경영참가 25,481 696 60.1 15,550 - - - 696 60.1 15,550 60,295 -1,334 동림로지스틱(주)(비상장) 2008년 07월 18일 경영참가 722 75 100.0 722 - - - 75 100.0 722 1,671 34 티에프(주)(비상장) 2005년 12월 09일 경영참가 120 24 48.0 120 - - - 24 48.0 120 238 -28 (주)동원F(상장) 2004년 05월 25일 투자 342 21 0.5 4,800 - - -256 21 0.5 4,544 1,055,184 32,055 동양네트웍스(주)(상장) 2014년 12월 17일 투자 91 85 0.1 134 - - 191 85 0.1 325 99,260 -27,584 한국골판지포장산업협동조합 - 사업관련 27 0 8.6 27 - - - 0 8.6 27 - - 합 계 901 - 21,353 - - -65 901 - 21,288 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 채무보증내역 (단위 : 억원) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무보증기간 거 래 내 역(잔액) 비고 기 초 증 가 감 소 기 말 월산페이퍼(주) 계열회사 신한은행 외 2015.07.09 ∼ 채무상환시까지 103 - - 103 월산페이퍼(주) 계열회사 우리은행 2016.07.15 ∼ 채무상환시까지 108 - - 108 합 계 211 - - 211 2. 자금대여내역 (단위 : 억원) 성 명(법인명) 관 계 대여기간 거 래 내 역(잔액) 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 동원페이퍼(주) 계열회사 2017.09.09∼2018.09.09 50 40 - 90 합 계 50 40 - 90 3. 영업거래 (단위 : 억원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종 류 기 간 거 래 내 용 금 액 태림페이퍼(주) 계열회사 거래 2018.01.01~2018.03.31 원재료 매입 449 월산페이퍼(주) 계열회사 거래 2018.01.01~2018.03.31 원재료 매입 343 합 계 792 ※ 상기 영업거래금액은 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당합니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행,변경상황 보고서 제출 기준일 현재 공시내용의 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경 된 내용이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제42기정기주주총회(2018.03.23) 1. 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 김영호 이상 1명을 기타비상무이사로 재선임, 안태일 이상 1명을 사외이사로 신규선임 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 감사간의 협의에 위임 제41기정기주주총회(2017.03.24) 1. 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 송인준, 손동한 이상 2명을 기타비상무이사로 재선임, 조재열 이상 1명을 사외이사로 신규선임 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 감사간의 협의에 위임 임시주주총회(16.11.21) 1. 파주공장 영업양수 승인의 건 2. 청원공장 및 마산2공장 영업양수 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결 제40기정기주주총회(2016.03.25) 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결김영호 이상 1명을 기타비상무이사로 선임함상철 이상 1명을 감사로 선임이사 보수한도액을 금25억원으로 결정지급방법 이사회에 위임감사 보수한도액을 금5억원으로 결정지급방법 감사간의 협의에 위임 2015년임시주주총회(2015.07.09) 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 원안대로 가결김영식 이상 1명을 사내이사로 선임송인준, 손동한 이상 2명을 기타비상무이사로 선임박종삼 이상 1명을 감사로 선임감사 보수한도액을 금5억원으로 결정지급방법 감사간의 협의에 위임원안대로 가결 제39기정기주주총회(2015.3.27) 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결고삼규, 정상문 이상 2명을 사내이사로 선임장성원, 왕기현 이상 2명을 사외이사로 선임조문환(상근), 조수원(비상근) 이상 2명을감사로 선임이사 보수한도액을 금25억원으로 결정지급방법 이사회에 위임감사 보수한도액을 금2억원으로 결정지급방법 감사간의 협의에 위임 3. 우발채무등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 보고서 제출 기준일 현재 당사가 피소되어 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. 나. 채무보증내역 (단위 : 억원) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무보증기간 거 래 내 역(잔액) 비고 기 초 증 가 감 소 기 말 월산페이퍼(주) 계열회사 신한은행 외 2015.07.09 ∼ 채무상환시까지 103 - - 103 월산페이퍼(주) 계열회사 우리은행 2016.07.15 ∼ 채무상환시까지 108 - - 108 합 계 211 - - 211 다. 그 밖의 우발채무 등 충당부채 및 자산유동화와 관련하여 부담하고 있는 우발부채 등과 관련해서는 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 연결회사는 전기 이전에 공정거래위원회로부터 '독점규제 및 공정거래에 관한 법 률'에 따른 부당한 공동행위에 대한 조사를 받았습니다. 전기 이전에 공정거래위원 회의 조사결과로 인하여 당사가 부담할 수 있는 과징금의 최선의 추정치를 부채로 계상한 바 있습니다. 전기중 공정거래위원회로 부터 시정명령 및 과징금 납부결정 을 받아 과징금을 전액 납부하였습니다. 연결회사는 본 건과 관련하여 법리검토를 거쳐 공정거래위원회를 상대로 서울고등 법원에 '시정명령 및 과징금 납부명령취소'의 행정소송을 진행하고 있습니다. 연결회사는 재발방지를 위해 임직원을 대상으로 준법교육을 실시하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음