태림포장 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제 48(당)기 3분기 2023년 9월 30일 현재
제 47(전)기 3분기 2022년 9월 30일 현재
태림포장 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요태림포장 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥공장은 경기도 시흥시 공단1대로 379번안길 74에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 지배기업은 골판지 및 골판지 상자제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 한편 지배기업의 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")으로 구성되어 있습니다.지배기업은 1998년 12월 20일에 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과같습니다.

주 주	주식수(주)	금 액(천원)	지분율(%)

태림페이퍼㈜	48,701,350	24,350,675	68.78

자기주식	1,966,819	983,410	2.78

기타	20,137,771	10,068,885	28.44

합 계	70,805,940	35,402,970	100.00

(2) 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재국	업 종	지분율(%)

동원페이퍼㈜	대한민국	골판지원지 제조업	60.14

동림로지스틱㈜	대한민국	운수업	100.00

(3) 당분기와 전기의 연결대상종속기업의 요약재무현황 및 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	동원페이퍼㈜	동림로지스틱㈜

유동자산	49,353,153	1,268,030

비유동자산	40,426,255	1,006,693

유동부채	20,159,197	621,845

비유동부채	6,094,397	29,061

순자산	63,525,814	1,623,817

비지배지분의 장부금액	26,170,716	-

매출	85,204,255	163,663

분기순손익	10,729,577	86,295

총포괄손익	10,729,577	86,295

비지배지분에 배분된 분기순손익	4,270,837	-

영업활동현금흐름	16,861,648	60,797

투자활동현금흐름	(18,456,478)	25,923

비지배지분 배당 지급을 제외한재무활동현금흐름	5,102,828	-

현금및현금성자산의 순증감	3,507,998	86,720

② 전기

(단위: 천원)

구 분	동원페이퍼㈜	동림로지스틱㈜

유동자산	42,942,515	1,180,328

비유동자산	36,373,387	1,016,571

유동부채	10,500,124	630,315

비유동부채	6,019,951	29,061

순자산	62,795,827	1,537,523

비지배지분의 장부금액	25,885,415	-

매출	124,616,878	219,360

당기순손익	14,262,526	101,104

총포괄손익	14,386,177	101,104

비지배지분에 배분된 당기순손익	5,756,508	-

영업활동현금흐름	22,495,521	109,669

투자활동현금흐름	(17,244,405)	17,615

비지배지분 배당 지급을 제외한재무활동현금흐름	(131,742)	-

현금및현금성자산의 순증감	5,119,374	127,284

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책 정보하기에 기재된 사항을 제외하고 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '중요한' 회계정책의 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - 회계추정의 정의

4. 영업부문

연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.연결실체는 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 또한, 연결실체 대부분의 영업활동은 국내에서 이루어지므로, 본사 소재지 국가에 귀속되는 수익과 수익이 발생하는 모든 외국에 귀속되는 수익 등에대하여 별도 공시하지 않습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 골판지 및 골판지상자 제조업② 골판지 원지 제조업

③ 운수업

(1) 당분기과 전분기 중 부문별손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	매출액	영업손익	이자수익	이자비용	감가상각비	당기손익

골판지 및 골판지상자 제조업	509,523,015	8,277,602	105,407	5,259,669	14,713,608	8,884,010

골판지 원지 제조업	85,204,255	13,085,930	750,621	375,517	5,158,591	10,729,576

운수업	163,663	80,895	16,046	-	-	86,295

소 계	594,890,933	21,444,427	872,074	5,635,186	19,872,199	19,699,881

연결조정	(54,509,866)	(33,670)	-	-	28,589	(6,040,929)

합 계	540,381,067	21,410,757	872,074	5,635,186	19,900,788	13,658,952

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	매출액	영업손익	이자수익	이자비용	감가상각비	당기손익

골판지 및 골판지상자 제조업	556,311,400	13,770,296	10,531	2,879,586	14,177,655	8,251,541

골판지 원지 제조업	95,068,021	13,981,595	166,068	104,316	5,141,976	10,909,157

운수업	166,230	91,438	249	-	-	81,605

소 계	651,545,651	27,843,329	176,848	2,983,902	19,319,631	19,242,303

연결조정	(57,993,308)	(366,951)	(2,571)	(2,571)	28,589	(397,079)

합 계	593,552,343	27,476,378	174,277	2,981,331	19,348,220	18,845,224

(2) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	골판지 및 골판지상자 제조업	골판지 원지제조업	운수업	연결조정	합 계

자산:

유동자산	136,398,317	49,353,153	1,268,030	(6,780,237)	180,239,263

비유동자산	482,073,141	40,426,255	1,006,693	(5,784,698)	517,721,391

합 계	618,471,458	89,779,408	2,274,723	(12,564,935)	697,960,654

부채:

유동부채	207,262,014	20,159,197	621,845	(6,504,031)	221,539,025

비유동부채	95,690,690	6,094,397	29,061	2,215,336	104,029,484

합 계	302,952,704	26,253,594	650,906	(4,288,695)	325,568,509

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	골판지 및 골판지상자 제조업	골판지 원지제조업	운수업	연결조정	합 계

자산:

유동자산	135,096,745	42,942,515	1,180,328	(7,788,630)	171,430,958

비유동자산	448,022,959	36,373,387	1,016,571	(5,626,100)	479,786,817

합 계	583,119,704	79,315,902	2,196,899	(13,414,730)	651,217,775

부채:

유동부채	182,636,291	10,500,124	630,315	(7,457,113)	186,309,617

비유동부채	90,059,627	6,019,951	29,061	2,291,749	98,400,388

합 계	272,695,918	16,520,075	659,376	(5,165,364)	284,710,005

5. 매출채권및기타채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매출채권	106,455,695	-	104,199,824	-

대손충당금(매출채권)	(1,739,763)	-	(1,758,901)	-

미수금	861,808	-	957,102	-

대손충당금(미수금)	(173,853)	-	(173,853)	-

합 계	105,403,887	-	103,224,172	-

6. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	당기손익공정가치측정	상각후원가	합 계

금융상품자산

현금및현금성자산	-	23,328,126	23,328,126

매출채권및기타채권	-	105,403,887	105,403,887

기타유동금융자산	-	21,092,698	21,092,698

기타비유동금융자산	30,700	526,860	557,560

합 계	30,700	150,351,571	150,382,271

금융상품부채

매입채무및기타채무	-	56,669,452	56,669,452

유동차입금	-	158,524,339	158,524,339

기타유동금융부채	-	2,121,950	2,121,950

비유동차입금	-	73,896,869	73,896,869

기타비유동금융부채	-	2,705,163	2,705,163

합 계	-	293,917,773	293,917,773

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	당기손익공정가치측정	상각후원가	합 계

금융상품자산

현금및현금성자산	-	20,621,797	20,621,797

매출채권및기타채권	-	103,224,172	103,224,172

기타유동금융자산	973,477	10,495,451	11,468,928

기타비유동금융자산	30,700	1,673,406	1,704,106

합 계	1,004,177	136,014,826	137,019,003

금융상품부채

매입채무및기타채무	-	66,085,619	66,085,619

유동차입금	-	112,025,595	112,025,595

기타유동금융부채	-	1,595,284	1,595,284

비유동차입금	-	69,798,477	69,798,477

기타비유동금융부채	-	1,968,991	1,968,991

합 계	-	251,473,966	251,473,966

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	당기손익공정가치측정	상각후원가	합 계

이자수익	-	872,074	872,074

배당금수익	900	-	900

외환차익	-	91,947	91,947

외화환산이익	-	223	223

파생상품거래이익	649,258	-	649,258

대손상각비환입	-	18,887	18,887

이자비용	-	(5,635,186)	(5,635,186)

외환차손	-	(655,113)	(655,113)

외화환산손실	-	(372)	(372)

합 계	650,158	(5,307,540)	(4,657,382)

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	당기손익공정가치측정	상각후원가	합 계

이자수익	-	174,277	174,277

외환차익	-	69,469	69,469

외화환산이익	-	22,242	22,242

파생상품평가이익	3,633,391	-	3,633,391

대손상각비	-	107,177	107,177

이자비용	-	(2,981,331)	(2,981,331)

외환차손	-	(127,537)	(127,537)

외화환산손실	-	(3,580,500)	(3,580,500)

파생상품거래손실	(36,177)	-	(36,177)

합 계	3,597,214	(6,316,203)	(2,718,989)

(3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산은 없습니다.

② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정 위험과 보상에 노출되어 있는 금융자산은 없습니다.

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	168,650	140,179

제품	8,096,728	9,539,775

평가손실충당금(제품)	(478,236)	(377,205)

재공품	1,403,747	1,251,682

원재료	15,485,828	20,218,512

평가손실충당금(원재료)	(17,355)	(37,826)

부재료	212,765	210,867

저장품	3,647,675	3,460,523

미착원료	247,918	291,347

합 계	28,767,720	34,697,854

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가:

―재고자산평가손실(환입)	80,560	(54,393)

8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	389,145	-	965,334	-

선급비용	1,257,688	-	452,873	-

기타의투자자산	-	1,503,187	-	7,187

합 계	1,646,833	1,503,187	1,418,207	7,187

9. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

과 목	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	정부보조금	기타증(감)액(*1)	기말장부가액

토지	213,947,611	-	(127,490)	-	-	-	213,820,121

건물	84,252,435	82,600	(71,064)	(2,208,121)	-	515,673	82,571,523

구축물	8,143,492	332,390	-	(457,685)	-	1,619,850	9,638,047

기계장치	112,045,478	1,854,624	(401,679)	(15,643,822)	(705,000)	6,648,463	103,798,064

차량운반구	133,523	-	(5,964)	(23,012)	-	-	104,547

기타의유형자산	1,181,633	284,488	(769)	(325,936)	-	25,015	1,164,431

미착기계	8,072,125	9,681,012	-	-	-	(1,891,958)	15,861,179

건설중인자산	15,353,077	44,339,504	-	-	283,275	(6,988,288)	52,987,568

사용권자산	2,126,915	2,671,840	(261,851)	(1,242,212)	-	-	3,294,692

합 계	445,256,289	59,246,458	(868,817)	(19,900,788)	(421,725)	(71,245)	483,240,172

(*1) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 차입원가자본화, 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다.

② 전기

(단위: 천원)

과 목	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	정부보조금	손상차손(*1)	기타증(감)액(*2)	합병으로인한 변동(*3)	기말장부가액

토지	194,662,417	327,983	-	-	-	-	6,951	18,950,260	213,947,611

건물	85,313,058	201,645	-	(2,918,320)	-	-	1,656,052	-	84,252,435

구축물	7,449,262	327,500	-	(508,429)	-	-	875,159	-	8,143,492

기계장치	117,105,005	2,356,876	(157,931)	(20,519,498)	(6,300)	(348,101)	13,615,427	-	112,045,478

차량운반구	27,843	-	(14)	(27,319)	-	-	133,013	-	133,523

기타의유형자산	997,356	553,245	(16)	(418,202)	-	-	49,250	-	1,181,633

미착기계	3,206,805	8,485,995	-	-	-	-	(3,620,675)	-	8,072,125

건설중인자산	4,243,996	25,534,197	-	-	(1,680,500)	-	(16,240,727)	3,496,111	15,353,077

사용권자산	2,876,158	955,816	(167,283)	(1,537,776)	-	-	-	-	2,126,915

합 계	415,881,900	38,743,257	(325,244)	(25,929,544)	(1,686,800)	(348,101)	(3,525,550)	22,446,371	445,256,289

(*1) 전기 중 불용자산에 대해 활용가능성이 희박하여 손상차손을 인식하였습니다.

(*2) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다.(*3) 연결실체는 전기 중 종속기업인 태림클러스터㈜를 취득하여 흡수합병 하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	미착기계	건설중인자산	사용권자산	합 계

당분기말

취득원가	213,820,121	115,480,925	12,937,876	318,611,566	3,140,373	5,675,727	15,861,179	54,384,793	6,946,171	746,858,731

정부보조금	-	-	-	(704,944)	-	-	-	(1,397,225)	-	(2,102,169)

감가상각누계액	-	(32,909,402)	(3,299,829)	(212,486,370)	(3,035,176)	(4,508,536)	-	-	(3,651,479)	(259,890,792)

손상차손누계액	-	-	-	(1,622,188)	(650)	(2,760)	-	-	-	(1,625,598)

기말장부가액	213,820,121	82,571,523	9,638,047	103,798,064	104,547	1,164,431	15,861,179	52,987,568	3,294,692	483,240,172

전기말

취득원가	213,947,611	115,016,663	10,985,636	321,980,029	3,412,799	5,373,839	8,072,125	17,033,577	4,693,514	700,515,793

정부보조금	-	-	-	(8,319)	-	-	-	(1,680,500)	-	(1,688,819)

감가상각누계액	-	(30,764,228)	(2,842,144)	(207,879,467)	(3,278,626)	(4,189,446)	-	-	(2,566,599)	(251,520,510)

손상차손누계액	-	-	-	(2,046,765)	(650)	(2,760)	-	-	-	(2,050,175)

기말장부가액	213,947,611	84,252,435	8,143,492	112,045,478	133,523	1,181,633	8,072,125	15,353,077	2,126,915	445,256,289

(3) 당분기말 현재 연결실체는 건물, 구축물, 기계장치 및 재고자산 등에 대하여 부보금액 435,781,581천원의 보험에 가입되어 있으며, 동 보험금에 대한 청구권 194,711,991천원을 신한은행 외 1에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득관련 미지급금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

당분기말

전기말 미지급금	32,920	101,196	-	13,030	184,177	331,323

당분기말 미지급금	-	120,761	-	35,850	446,727	603,338

미지급금 증감	32,920	(19,565)	-	(22,820)	(262,550)	(272,015)

전기말

전전기말 미지급금	19,800	175,700	16,000	15,195	745,368	972,063

전기말 미지급금	32,920	101,196	-	13,030	184,177	331,323

미지급금 증감	(13,120)	74,504	16,000	2,165	561,191	640,740

10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

내 역	영업권	회원권	라이선스	산업재산권	기타의무형자산	합 계

기초금액	8,089,318	1,146,591	992,426	238,114	2,177,609	12,644,058

취득액	-	-	-	-	6,284	6,284

상각액	-	-	-	(107,151)	(433,288)	(540,439)

기타증(감)액(*1)	-	-	-	-	60,501	60,501

기말금액	8,089,318	1,146,591	992,426	130,963	1,811,106	12,170,404

(*1) 당분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.

② 전기

(단위: 천원)

내 역	영업권	회원권	라이선스	산업재산권	기타의무형자산	합 계

기초금액	8,089,318	1,146,591	992,426	424,876	1,805,865	12,459,076

취득액	-	-	-	-	24,682	24,682

상각액	-	-	-	(186,762)	(550,885)	(737,647)

기타증(감)액(*1)	-	-	-	-	897,947	897,947

기말금액	8,089,318	1,146,591	992,426	238,114	2,177,609	12,644,058

(*1) 전기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업권	회원권	라이선스	산업재산권	기타의무형자산	합 계

당분기말

취득원가	25,100,177	1,146,591	992,426	476,489	4,467,882	32,183,565

상각누계액	-	-	-	(345,526)	(2,656,776)	(3,002,302)

손상차손누계액	(17,010,859)	-	-	-	-	(17,010,859)

기말장부가액	8,089,318	1,146,591	992,426	130,963	1,811,106	12,170,404

전기말

취득원가	25,100,177	1,146,591	992,426	476,489	4,401,097	32,116,780

상각누계액	-	-	-	(238,375)	(2,223,488)	(2,461,863)

손상차손누계액	(17,010,859)	-	-	-	-	(17,010,859)

기말장부가액	8,089,318	1,146,591	992,426	238,114	2,177,609	12,644,058

11. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

내 역	토 지	건 물	합 계

기초금액	10,509,956	9,595,602	20,105,558

취득액	-	76,328	76,328

상각액	-	(261,818)	(261,818)

타계정대체(*1)	-	330,001	330,001

기말금액	10,509,956	9,740,113	20,250,069

(*1) 당분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.② 전기

(단위: 천원)

내 역	토 지	건 물	합 계

기초금액	10,509,956	7,659,672	18,169,628

상각액	-	(295,393)	(295,393)

기타증(감)액(*1)	-	2,231,323	2,231,323

기말금액	10,509,956	9,595,602	20,105,558

(*1) 전기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	합 계

당분기말

취득원가	10,509,956	14,237,906	24,747,862

감가상각누계액	-	(4,497,793)	(4,497,793)

기말장부가액	10,509,956	9,740,113	20,250,069

전기말

취득원가	10,509,956	13,831,577	24,341,533

감가상각누계액	-	(4,235,975)	(4,235,975)

기말장부가액	10,509,956	9,595,602	20,105,558

(3) 투자부동산 관련손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	1,399,280	209,520

운영비용	(374,431)	(360,168)

합 계	1,024,849	(150,648)

(4) 공정가치연결실체의 투자부동산은 연결실체가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다.

12. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

당기손익-공정가치측정금융자산	-	30,700	973,477	30,700

상각후원가 금융자산	21,092,698	526,860	10,495,451	1,673,406

합 계	21,092,698	557,560	11,468,928	1,704,106

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

내 역	당분기말

취득가액	공정가치(장부가액)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분증권	비상장지분증권(*1)	410,286	-

당기손익-공정가치측정금융자산:

지분증권	출자금	30,700	30,700

합 계	440,986	30,700

(*1) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

내 역	전기말

취득가액	공정가치(장부가액)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분증권	비상장지분증권(*1)	410,286	-

당기손익-공정가치측정금융자산:

파생상품	통화금리스왑	973,477	973,477

지분증권	출자금	30,700	30,700

소 계	1,004,177	1,004,177

합 계	1,414,463	1,004,177

(*1) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

현금및현금성자산	872,454	1,826,748	스마트공장 구축지원자금

장기금융상품	6,000	4,000	당좌개설보증금

13. 파생상품(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생상품자산

통화금리스왑	-	-	973,477	-

(2) 당분기와 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 연결실체의 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	평가손익(I/S)	거래손익(I/S)

당분기	전분기	당분기	전분기

통화금리스왑	-	3,633,391	649,258	(36,177)

14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	38,082,138	40,158,563

미지급비용	1,783,932	1,991,789

미지급금	16,802,082	23,934,061

미지급배당금	1,300	1,206

합 계	56,669,452	66,085,619

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동차입금

단기차입금	153,060,499	108,543,384

유동성장기차입금	5,463,840	3,482,211

소 계	158,524,339	112,025,595

비유동차입금

장기차입금	73,896,869	69,798,477

합 계	232,421,208	181,824,072

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율 (%)	만 기	당분기말	전기말

구매자금대출	(주)신한은행 외1	4.53 ~ 4.71	2023.10.06 ~ 2024.09.04	59,398,499	35,776,485

일반대출	한국산업은행 외 2	4.34 ~ 5.19	2023.10.08 ~ 2024.09.04	60,500,000	52,000,000

시설자금대출	(주)신한은행	-	-	-	20,766,899

기업어음	(주)신한은행	4.25 ~ 4.80	2023.10.25 ~ 2024.04.04	33,162,000	-

합 계	153,060,499	108,543,384

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율 (%)	만 기	당분기말	전기말

일반대출	(주)하나은행	4.86	2025.04.07	26,000,000	26,000,000

시설자금대출	(주)신한은행 외 2	1.00 ~ 4.96	2025.06.18 ~ 2030.06.30	53,360,709	47,280,688

소 계	79,360,709	73,280,688

차감: 유동성대체	(5,463,840)	(3,482,211)

차감 계	73,896,869	69,798,477

(4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	설정내역	차입금액	담보권자

토지, 건물,구축물,기계기구 및투자부동산 등	22,688,787	125,558,300	차입금 포괄한도	85,766,892	(주)신한은행

52,631,773

17,132,763

10,977,035

19,320,335

19,727,379

22,573,285

52,631,773	131,400,000	84,318,883	한국산업은행

19,276,264

20,253,617	54,600,000	45,000,000	(주)하나은행

14,086,783

20,325,237

14,692,213

2,880,934	27,000,000	5,866,000

6,295,237

22,256,650

합 계	337,750,065	338,558,300	220,951,775

(5) 당분기말 현재 은행으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

보증제공자	보증내용	보증한도	실행금액

(주)신한은행	신용장발행	USD 7,000,000	USD 394,877.92

(주)신한은행	원화지급보증	30,000,000	30,000,000

(6) 연결실체는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 5,263,369천원을 제공받고 있습니다.

16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선수금	957,821	-	645,604	-

선수임대료	8,788	53,813	10,031	91,315

예수금	949,228	-	1,260,213	-

부가세예수금	258,014	-	2,108,645	-

합 계	2,173,851	53,813	4,024,493	91,315

17. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

임대보증금	460,000	1,100,000	400,000	1,160,000

현재가치할인차금	(9,232)	(54,883)	(10,950)	(91,823)

리스부채	1,671,182	1,660,046	1,206,234	900,814

합 계	2,121,950	2,705,163	1,595,284	1,968,991

18. 온실가스 배출권

의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권① 연결실체의 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤(tCO2-eq))

구 분	2021년도	2022년도	2023년도	2024년도	2025년도	합계

무상할당배출권	97,380	97,380	97,380	96,468	96,468	485,076

연결실체는 2015년부터 배출권 할당 및 거래제도에 참여하고 있습니다. 2021년부터2025년까지가 하나의 계획기간이며, 2023년에 해당하는 97,380톤의 이산화탄소 배출량의 배출권을 무상할당 받았습니다. 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.② 연결실체의 당분기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 톤(tCO2-eq))

구분	당분기	전 기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초 및 무상할당	97,380	-	99,599	-

매입(매각)	(448)	-	(740)	-

정부제출	-	-	(97,417)	-

차입(이월)	1,442	-	(1,442)	-

기말	98,374	-	-	-

연결실체는 전기 이산화탄소를 97,417톤을 배출 하였으며, 당분기 이산화탄소 배출량 저감 활동(소각효율 증대, 에너지 사용 감소 등)과 탄소배출권 정부할당량 97,380톤 및 이월수량 1,442톤으로 탄소배출량이 보유한 배출권에 미달할 것으로 예상되어당분기 충당부채는 설정하지 않았습니다.

19. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	29,607,117	28,139,352

사외적립자산의 공정가치	(25,141,474)	(24,805,185)

순확정급여부채	4,465,643	3,334,167

(2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채(*1)	1,209,859	1,462,135

기타장기종업원급여부채	244,562	304,483

(*1) 미지급비용에 계상되어 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	28,139,352	29,020,174

당기근무원가	3,173,057	4,697,892

이자원가	1,057,258	806,431

재측정요소	-	(3,284,514)

퇴직급여지급액	(2,721,056)	(3,270,093)

관계사전(출)입	(41,494)	163,971

기타증감	-	5,491

기말금액	29,607,117	28,139,352

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	24,805,185	21,230,228

사외적립자산의 이자수익	1,050,701	655,501

재측정요소	(438,792)	(355,864)

사용자의 기여금	17,493	4,608,348

퇴직급여지급액	(293,113)	(1,333,028)

기말금액	25,141,474	24,805,185

(5) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	3,173,057	3,523,419

이자원가	1,057,258	604,823

사외적립자산의 이자수익	(1,050,701)	(491,627)

장기종업원급여	33,822	22,667

합 계	3,213,436	3,659,282

20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액

(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	29,769,733	29,769,733

재평가적립금	23,426,400	23,426,400

기타자본잉여금	2,175,916	2,175,916

합 계	55,372,049	55,372,049

(3) 연결실체는 전기 이전에 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 자기주식 취득 신탁계약을 통해 1,108,450주(취득금액: 4,288,584천원)를 취득하여 기타자본항목으로 분류하였습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(320,023)	(320,023)

21. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	18,799,959	17,800,000

임의적립금	115,865,000	115,865,000

재평가잉여금	73,102,502	73,102,502

미처분이익잉여금	54,912,448	50,313,332

합 계	262,679,909	257,080,834

(2) 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

지배기업소유주	비지배주주	지배기업소유주	비지배주주

보통주	3,441,956	3,985,535	3,441,956	-

22. 주당이익(1) 기본주당이익1) 기본주당이익

(단위: 원)

내 역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주순이익	2,454,051,883	9,388,115,057	4,433,644,705	14,489,408,296

가중평균유통 보통주식수	68,839,121주	68,839,121주	68,839,121주	68,839,121주

주당이익	36	136	64	210

2) 가중평균유통 보통주식수 계산 내역① 당분기

(단위: 주)

구 분	3개월	누 적

주식수	가중치(일)	가중평균유통보통주식수	주식수	가중치(일)	가중평균유통보통주식수

기초 발행주식수	70,805,940	92/92	70,805,940	70,805,940	273/273	70,805,940

기초 자기주식	(1,966,819)	92/92	(1,966,819)	(1,966,819)	273/273	(1,966,819)

가중평균유통 보통주식수	68,839,121	68,839,121	68,839,121	68,839,121

② 전분기

(단위: 주)

구 분	3개월	누 적

주식수	가중치(일)	가중평균유통보통주식수	주식수	가중치(일)	가중평균유통보통주식수

기초 발행주식수	70,805,940	92/92	70,805,940	70,805,940	273/273	70,805,940

기초 자기주식	(1,966,819)	92/92	(1,966,819)	(1,966,819)	273/273	(1,966,819)

가중평균유통 보통주식수	68,839,121	68,839,121	68,839,121	68,839,121

(2) 희석주당이익

연결실체는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다.

23. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의평균유효세율은 23.67%(전분기: 21.42%)입니다.

24. 매출액과 매출원가

(1) 매출액1) 수익 원천당분기와 전분기 주요 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서생기는 수익	제품매출	167,160,802	508,392,301	185,853,463	551,809,812

상품매출	7,269,091	20,857,301	9,438,752	27,712,537

기타매출	3,444,787	11,131,465	4,396,321	14,029,994

합 계	177,874,680	540,381,067	199,688,536	593,552,343

2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	104,715,932	102,440,923

계약부채(선수금)(*1)	957,821	628,504

(*1) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 해당 보고기간에 인식한 수익은 628,504천원(전기 630,100천원)입니다. 고객과의 계약에서 생기는 계약부채 이외의 금액이 당분기말 274,519천원(전기말 17,100천원) 포함되어 있습니다.

3) 수행의무와 수익인식 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결실체는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

재화/용역구분	재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건	수익인식 정책

재화	제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다.	제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.

(2) 매출원가당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	142,266,532	432,219,051	158,139,816	468,977,902

상품매출원가	6,700,789	19,210,322	8,696,295	25,585,884

기타매출원가	2,433,596	7,908,937	3,486,466	10,734,669

합 계	151,400,917	459,338,310	170,322,577	505,298,455

25. 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	6,720,582	17,956,209	5,994,350	16,194,041

퇴직급여	408,078	1,224,234	460,240	1,380,720

복리후생비	1,370,733	4,010,583	1,221,843	3,556,270

여비교통비	31,810	115,291	18,146	72,361

통신비	43,983	128,666	42,144	124,479

세금과공과	27,067	226,824	58,817	242,228

감가상각비	550,211	1,569,810	494,939	1,486,712

임차료	80,974	268,241	76,964	200,385

보험료	25,857	75,105	23,692	75,697

접대비	148,362	464,444	136,866	455,007

광고선전비	28,052	116,179	27,992	41,201

운반비	9,396,060	26,913,682	9,386,454	26,859,521

수선비	43,663	87,611	19,247	68,329

지급수수료	1,075,350	2,897,756	2,004,302	6,370,467

외주용역비	481,120	1,447,723	533,155	1,548,079

대손상각비(환입)	(11,405)	(18,887)	(31,456)	(48,979)

소모품비	112,858	392,180	90,034	314,949

차량유지비	207,441	606,854	239,858	686,286

수도광열비	992	5,112	1,220	4,707

도서인쇄비	19,351	57,761	18,619	50,970

교육훈련비	65,373	154,568	40,872	123,278

무형자산상각비	181,224	540,439	186,019	555,322

수출제비용	123,404	372,089	127,252	381,703

잡비	7,550	19,526	8,146	33,777

합 계	21,138,690	59,632,000	21,179,715	60,777,510

26. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	성격별비용

상품 판매	19,210,322	-	19,210,322

상품 이외의 재고자산 변동	1,392,014	-	1,392,014

원재료의 사용액	313,429,372	-	313,429,372

종업원급여	28,639,107	19,180,443	47,819,550

감가상각비(*1)	18,326,829	1,569,810	19,896,639

소모품비	19,299,564	392,180	19,691,744

운반비	-	26,913,682	26,913,682

기타비용	59,041,102	11,575,885	70,616,987

합 계	459,338,310	59,632,000	518,970,310

(*1) 기타비용에 포함된 감가상각비 4,149천원이 제외되어 있습니다.(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	성격별비용

상품 판매	25,585,883	-	25,585,883

상품 이외의 재고자산 변동	358,594	-	358,594

원재료의 사용액	363,632,833	-	363,632,833

종업원급여	28,249,429	17,574,761	45,824,190

감가상각비(*)	17,848,063	1,486,712	19,334,775

소모품비	18,847,791	314,949	19,162,740

운반비	-	26,859,521	26,859,521

기타비용	50,775,862	14,541,567	65,317,429

합 계	505,298,455	60,777,510	566,075,965

(*) 기타비용에 포함된 감가상각비 13,445천원이 제외되어 있습니다.

27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수입임대료	466,059	1,399,280	136,269	411,440

기타의대손상각비환입	-	-	18,135	58,198

유형자산처분이익	41,117	386,226	31,510	124,175

잡이익	26,680	210,858	23,225	100,789

합 계	533,856	1,996,364	209,139	694,602

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기부금	-	137,810	821,260	832,260

유형자산처분손실	10,339	98,134	33,560	68,543

투자부동산상각비	88,299	261,818	72,777	218,020

감가상각비(영업외)	-	4,149	2,490	13,445

수도광열비	275	892	271	811

세금과공과	(3,944)	65,420	1,282	69,359

잡손실	89,940	268,687	88,015	160,029

합 계	184,909	836,910	1,019,655	1,362,467

28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	445,291	872,074	112,840	174,277

배당금수익	-	900	-	-

외환차익	34,059	91,947	37,408	69,469

외화환산이익	(3,041)	223	21,285	22,242

파생상품평가이익	-	-	2,456,596	3,633,391

파생상품거래이익	-	649,258	-	-

합 계	476,309	1,614,402	2,628,129	3,899,379

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자비용(*1)	1,955,309	5,635,186	1,190,623	2,981,331

외환차손	24,454	655,113	34,834	127,537

외화환산손실	372	372	2,253,175	3,580,500

파생상품거래손실	-	-	36,177	36,177

합 계	1,980,135	6,290,671	3,514,809	6,725,545

(*1) 당분기 리스관련 이자비용 62,275천원(전분기: 44,846천원)이 포함되어 있습니다.

29. 위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.

(1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출 및 투자활동에서 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가금융자산(*1)	150,340,782	115,393,029

(*1) 상각후원가금융자산 중 현금시재금액이 제외되었습니다.

② 손상차손

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액(*1)	손상된 금액	채권잔액(*1)	손상된 금액

0~3개월 이하	150,010,280	7,958	113,397,322	6,055

3개월~6개월 이하	279,141	-	334,516	1

6개월~1년 이하	82,283	69,542	-	-

1년 초과	1,971,714	1,925,136	3,682,965	2,015,718

합 계	152,343,418	2,002,636	117,414,803	2,021,774

(*1) 채권잔액에는 상각후원가로 측정되는 금융자산 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다.

- 기대신용손실 평가연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.

당분기와 전기 중 상각후원가로 측정되는 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

매출채권	미수금	단기대여금	매출채권	미수금	단기대여금

기초잔액	1,758,901	173,853	89,020	1,777,595	191,988	129,084

제각	(251)	-	-	(17,380)	-	-

대손충당금(환입)	(18,887)	-	-	(1,314)	(18,135)	(40,064)

기말잔액	1,739,763	173,853	89,020	1,758,901	173,853	89,020

(2) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 유동비율을 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산총계	180,239,263	171,430,958

유동부채총계	221,539,025	186,309,618

유동비율	81.36%	92.01%

1) 비파생금융부채의 예상만기① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	56,669,452	56,669,452	56,669,452	-	-

차입금	232,421,208	244,717,730	76,022,865	88,199,528	80,495,337

기타금융부채	1,495,885	1,560,000	310,000	150,000	1,100,000

리스부채	3,331,228	3,517,055	899,186	802,738	1,815,131

합 계	293,917,773	306,464,237	133,901,503	89,152,266	83,410,468

② 전기말 현재 연결실체가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	66,085,619	66,085,619	66,085,619	-	-

차입금	181,824,072	195,263,658	69,278,494	47,829,464	78,155,700

기타금융부채	1,457,226	1,560,000	150,000	250,000	1,160,000

리스부채	2,107,049	2,193,797	698,710	557,100	937,987

합 계	251,473,966	265,103,074	136,212,823	48,636,564	80,253,687

2) 파생금융부채의 예상만기당분기말 현재 연결실체가 보유한 파생금융부채의 잔액은 없습니다(주석 13 참고).

(3) 환위험연결실체는 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다.

(4) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

금융부채	(30,604,500)	(21,312,899)

합 계	(30,604,500)	(21,312,899)

변동이자율

금융자산	43,317,338	21,586,421

금융부채	(201,816,708)	(160,511,174)

합 계	(158,499,370)	(138,924,753)

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	손 익	자 본

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

당분기말

변동이자율 금융상품	(1,584,994)	1,584,994	(1,584,994)	1,584,994

현금흐름민감도(순액)	(1,584,994)	1,584,994	(1,584,994)	1,584,994

전기말

변동이자율 금융상품	(1,389,248)	1,389,248	(1,389,248)	1,389,248

현금흐름민감도(순액)	(1,389,248)	1,389,248	(1,389,248)	1,389,248

(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액

연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 금융자산:

파생상품자산	-	-	973,477	973,477

지분증권	30,700	30,700	30,700	30,700

합 계	30,700	30,700	1,004,177	1,004,177

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산	23,328,126	23,328,126	20,621,797	20,621,797

매출채권및기타채권	105,403,887	105,403,887	103,224,172	103,224,172

기타유동금융자산	21,092,698	21,092,698	10,495,451	10,495,451

기타비유동금융자산	526,860	526,860	1,673,406	1,673,406

합 계	150,351,571	150,351,571	136,014,826	136,014,826

상각후원가로 인식된 금융부채:

매입채무및기타채무	56,669,452	56,669,452	66,085,619	66,085,619

차입금	232,421,208	232,421,208	181,824,072	181,824,072

기타금융부채	4,827,113	4,827,113	3,564,275	3,564,275

합 계	293,917,773	293,917,773	251,473,966	251,473,966

② 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*1) - - - - (*1) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,700천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 파생상품자산 - 973,477 - 973,477 공정가치측정금융상품(*1) - - - - (*1) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,700천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다.당분기 및 전기 중 수준1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 - 973,477 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율, 환율 등 (6) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 325,568,509 284,710,006 자본총계 372,392,146 366,507,769 부채비율 87.43% 77.68% 30. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건수(건) 소송가액 진행중인 소송(피소) 1 200,000 (2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 주요 약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정내용 통 화 한도금액 실행금액 (주)신한은행 구매자금대출 KRW 54,400,000 47,912,896 기업어음 KRW 30,000,000 30,000,000 시설자금대출 KRW 6,161,429 6,161,429 어음할인 KRW 19,600,000 3,162,000 신용장개설 USD 7,000,000 394,877.92 한국산업은행 구매자금대출 KRW 11,500,000 11,485,603 일반대출 KRW 31,500,000 31,500,000 시설자금대출 KRW 41,333,280 41,333,280 농협은행(주) 일반대출 KRW 10,000,000 10,000,000 (주)하나은행 일반대출 KRW 50,000,000 45,000,000 시설자금대출 KRW 5,866,000 5,866,000 합 계 KRW 260,360,709 232,421,208 USD 7,000,000 394,877.92 (3) 온실가스 배출권온실가스 배출권과 관련된 사항은 주석 18에 기술되어 있습니다. 31. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 최상위지배기업 글로벌세아㈜ 차상위지배기업 세아상역㈜ 지배기업 태림페이퍼㈜ 기타 태림판지㈜, ㈜인디에프, ㈜에스앤에이, 세아STX엔테크 ㈜, ㈜에스투에이등 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 내 용 당분기 전분기 최상위지배기업 글로벌세아㈜ 이자수익 407,181 58,318 지급수수료 등 1,250,731 1,466,415 차상위지배기업 세아상역㈜ 매출 등 1,258 1,047 지배기업 태림페이퍼㈜ 매출 7,131,134 9,972,260 기타수익 등 94,076 50,837 매입 246,102,255 281,120,496 지급수수료 등 2,107,360 794,546 배당금 지급 6,420,602 2,435,068 기타 태림판지㈜ 매출 4,789,504 11,690,422 운반비매출 등 849,912 435,636 매입 등 744,112 3,972,218 유형자산 매입 - 74,004 ㈜인디에프 매출 267,235 361,271 ㈜에스앤에이 매출 47,118 33,151 세아STX엔테크 ㈜ 유형자산 매입 20,725,620 136,000 ㈜에스투에이 매출 1,100 - 무형자산 매입 - 202,200 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 등 매입채무 미지급금 등 최상위지배기업 글로벌세아㈜ - 20,191,003 - - 지배기업 태림페이퍼㈜ 209,670 3,151 29,545,633 204,696 기타 태림판지㈜ 349,830 38,600 64,717 - ㈜인디에프 111,937 - - - ㈜에스앤에이 20,011 - - - 합 계 691,448 20,232,754 29,610,350 204,696 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 등 매입채무 미지급금 등 최상위지배기업 글로벌세아㈜ - 10,150,822 - - 지배기업 태림페이퍼㈜ 381,272 15,657 31,697,169 135,033 기타 태림판지㈜ 899,418 - 89,480 - ㈜인디에프 155,718 - - - ㈜에스앤에이 29,383 - - - 합 계 1,465,791 10,166,479 31,786,649 135,033 (4) 당분기와 전기 중 특수관계자 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 글로벌세아㈜ 10,000,000 10,000,000 - 20,000,000 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 글로벌세아㈜ - 10,000,000 - 10,000,000 (5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,615,088 1,620,881 퇴직급여 125,258 151,941 합 계 1,740,346 1,772,822 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 태림페이퍼㈜ 배당금 지급 6,420,602 2,435,068 32. 리스(1) 리스이용자당분기와 전기 중 연결실체의 사용권자산 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 사용권자산① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 합 계 당기초 4,543 185,097 1,937,275 2,126,915 감가상각비 (21,904) (65,954) (1,154,354) (1,242,212) 사용권자산 추가 59,523 9,132 2,603,185 2,671,840 사용권자산 제거 - - (261,851) (261,851) 당분기말 42,162 128,275 3,124,255 3,294,692 ② 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 합계 전기초 6,712 204,300 2,665,146 2,876,158 감가상각비 (29,428) (101,175) (1,407,173) (1,537,776) 사용권자산 추가 27,259 83,412 845,145 955,816 사용권자산 제거 - (1,440) (165,843) (167,283) 전기말 4,543 185,097 1,937,275 2,126,915 2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 62,275 44,846 단기리스와 관련된 비용 317,847 143,522 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 3,433,970 3,177,778 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 1,206,096 1,180,673 4) 연장선택권일부 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(2) 리스제공자연결실체는 소유 부동산과 리스한 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고있습니다(주석 11 참고). 당분기말 현재 전대리스는 없으며 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.운용리스연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 11에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 1년 이내 1,389,840 1년 초과 ~ 2년 이내 220,000 합 계 1,609,840 33. 현금흐름표(1) 당분기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 건설중인자산의 본계정 대체 8,351,759 16,240,727 미착기계의 본계정 대체 1,891,958 3,620,675 장기차입금 유동성 대체 5,301,609 3,898,951 사용권자산의 증가 2,671,840 955,816 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부 채 단기차입금(유동성장기차입금 포함) 장기차입금 리스부채 미지급배당금 당기초 112,025,595 69,798,478 2,107,048 1,206 재무현금흐름에서 생기는 변동 41,197,135 9,400,000 (1,206,096) (7,427,397) 부채와 관련된 그 밖의 변동: 이익잉여금의 감소 - - - 7,427,491 유동성대체 5,301,609 (5,301,609) - - 기타 - - 2,430,276 - 당분기말 158,524,339 73,896,869 3,331,228 1,300 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 47 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 3분기말 제 47 기말 자산 유동자산 136,398,317,020 135,096,744,538 현금및현금성자산 (주6,13,29) 8,579,478,495 5,482,557,715 매출채권및기타채권 (주5,6,24,29,31) 101,909,407,248 98,422,744,037 기타유동금융자산 (주6,13,14,29) 763,682,649 1,304,936,066 재고자산 (주7,10) 23,623,099,175 28,752,734,237 기타유동자산 (주8) 1,522,649,453 1,133,772,483 비유동자산 482,073,141,214 448,022,959,104 기타비유동금융자산 (주6,13,29) 540,792,471 1,674,461,674 종속기업투자 (주9) 16,290,050,979 16,290,050,979 유형자산 (주10,16,31,32) 441,541,423,896 406,139,831,753 무형자산 (주11) 3,397,618,243 3,805,869,544 투자부동산 (주12,16,32) 20,250,068,625 20,105,558,154 기타비유동자산 (주8) 53,187,000 7,187,000 자산총계 618,471,458,234 583,119,703,642 부채 유동부채 207,262,013,829 182,636,291,754 매입채무및기타채무 (주6,10,15,19,29,31,33) 57,140,393,165 66,209,296,876 차입금 (주6,16,29,30,33) 146,017,706,385 111,638,595,180 기타유동금융부채 (주6,18,29,32,33) 2,114,503,752 1,589,406,214 기타 유동부채 (주17,24) 1,725,464,685 2,835,100,181 당기법인세부채 (주23) 263,945,842 363,893,303 비유동부채 95,690,690,142 90,059,626,745 차입금 (주6,16,29,30,33) 69,068,068,551 64,319,477,142 기타비유동금융부채 (주6,18,29,32,33) 2,685,173,713 1,968,990,853 기타 비유동 부채 (주17) 53,812,663 91,314,717 확정급여부채 (주19) 4,365,536,376 3,730,135,921 기타장기종업원급여부채 (주19) 95,129,355 137,938,333 이연법인세부채 (주23) 19,422,969,484 19,811,769,779 부채총계 302,952,703,971 272,695,918,499 자본 자본금 (주1,20) 35,402,970,000 35,402,970,000 자본잉여금 (주20) 55,312,367,583 55,312,367,583 기타자본조정 (주20) (6,913,475,897) (6,913,475,897) 기타포괄손익누계액 (주20) (320,022,940) (320,022,940) 이익잉여금(결손금) (주21) 232,036,915,517 226,941,946,397 자본총계 315,518,754,263 310,423,785,143 자본과부채총계 618,471,458,234 583,119,703,642 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 48 기 3분기 제 47 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주24,31) 168,686,861,982 509,523,015,475 188,186,769,673 556,311,400,227 매출원가 (주7,24,26,31) 147,346,562,524 446,635,155,707 164,239,434,397 486,331,401,234 매출총이익 21,340,299,458 62,887,859,768 23,947,335,276 69,979,998,993 판매비와관리비 (주25,26,31) 19,447,360,674 54,610,257,991 19,594,552,369 56,209,691,459 영업이익(손실) 1,892,938,784 8,277,601,777 4,352,782,907 13,770,307,534 영업외손익 (1,300,929,080) 2,125,392,170 (1,522,047,163) (3,264,632,495) 기타수익 (주12,27) 532,851,716 1,888,611,083 207,693,863 691,801,529 기타비용 (주12,27) (174,570,628) (695,250,925) (746,220,036) (1,025,814,398) 금융수익 (주6,14,28,31) 60,544,789 6,793,249,879 2,469,628,270 3,650,907,543 금융비용 (주6,28) (1,719,754,957) (5,861,217,867) (3,453,149,260) (6,581,527,169) 법인세비용차감전순이익(손실) 592,009,704 10,402,993,947 2,830,735,744 10,505,675,039 법인세비용(수익) (주23) (80,521,445) 1,518,984,359 588,430,167 2,251,551,259 분기순이익 672,531,149 8,884,009,588 2,242,305,577 8,254,123,780 기타포괄손익 (107,292,281) (347,084,418) (48,396,807) (156,655,368) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (107,292,281) (347,084,418) (48,396,807) (156,655,368) 확정급여제도의 재측정요소 (주19) (135,641,316) (438,791,932) (62,047,189) (200,840,216) 기타포괄손익법인세효과(확정급여제도의 재측정요소) (주23) 28,349,035 91,707,514 13,650,382 44,184,848 분기총포괄손익 565,238,868 8,536,925,170 2,193,908,770 8,097,468,412 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22) 10 129 33 120 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (6,913,475,897) (320,022,940) 221,024,085,317 303,666,503,767 분기순이익 0 0 0 0 8,254,123,780 8,254,123,780 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (156,655,368) (156,655,368) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당금 0 0 0 0 (3,441,956,050) (3,441,956,050) 2022.09.30 (기말자본) 35,402,970,000 54,472,947,287 (6,913,475,897) (320,022,940) 225,679,597,679 308,322,016,129 2023.01.01 (기초자본) 35,402,970,000 55,312,367,583 (6,913,475,897) (320,022,940) 226,941,946,397 310,423,785,143 분기순이익 0 0 0 0 8,884,009,588 8,884,009,588 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (347,084,418) (347,084,418) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당금 0 0 0 0 (3,441,956,050) (3,441,956,050) 2023.09.30 (기말자본) 35,402,970,000 55,312,367,583 (6,913,475,897) (320,022,940) 232,036,915,517 315,518,754,263 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 48 기 3분기 제 47 기 3분기 영업활동현금흐름 14,163,629,730 20,579,806,122 분기순이익 8,884,009,588 8,254,123,780 비용(수익)조정사항 18,023,038,335 22,916,457,399 법인세비용 1,518,984,359 2,251,551,259 이자비용 5,259,668,796 2,877,014,974 외화환산손실 372,443 3,580,499,793 대손상각비(환입) (18,887,148) (48,978,988) 기타의대손상각비(환입) 0 (58,198,424) 재고자산평가손실(환입) 80,559,805 (54,392,942) 감가상각비 14,713,608,445 14,177,655,562 투자부동산감가상각비 261,817,599 218,019,915 무형자산상각비 475,035,364 489,918,138 유형자산처분손실 87,025,029 34,998,739 파생상품거래손실 0 36,177,395 퇴직급여 2,784,210,633 3,160,540,558 장기종업원급여 16,691,022 19,627,542 이자수익 (105,407,401) (10,530,418) 배당금 수익 (6,014,954,220) 0 유형자산처분이익 (386,225,595) (123,691,610) 파생상품평가이익 0 (3,633,391,116) 파생상품거래이익 (649,257,647) 0 수입임대료 (203,149) (362,978) 영업자산부채의변동 (10,827,393,592) (7,047,408,675) 매출채권의 감소(증가) (2,748,091,354) 2,467,440,832 미수금의 감소(증가) (219,324,137) 74,151,169 선급금의 감소(증가) (973,860,627) (601,750,243) 선급비용의 감소(증가) (869,241,793) (144,732,862) 재고자산의 감소(증가) 6,900,864,321 651,529,523 보증금의 감소(증가) 710,293,600 47,300,000 매입채무의 증가(감소) (2,700,789,731) (3,531,971,807) 미지급금의 증가(감소) (6,149,450,464) (5,443,472,406) 미지급비용의 증가(감소) (521,938,715) (146,527,723) 선수금의 증가(감소) (399,111,116) (45,186,463) 예수금의 증가(감소) 69,179,269 50,389,235 부가세예수금의 증가(감소) (1,278,820,735) 77,450,255 퇴직금의 지급 (2,654,051,230) (1,956,925,556) 관계사 전입 (전출) (41,494,080) 148,313,800 사외적립자산의 감소(증가) 107,943,200 1,349,583,571 장기종업원급여의 지급 (59,500,000) (43,000,000) 법인세납부 (1,916,024,601) (3,543,366,382) 투자활동현금흐름 (41,449,834,197) (39,293,651,723) 이자의 수취 39,057,842 4,636,460 배당금의 수취 6,014,954,220 0 단기대여금의 감소 55,000,328 100,559,727 장기대여금의 감소 44,366,003 130,054,333 임대보증금의 증가 0 160,000,000 토지의 처분 138,450,000 0 건물의 처분 258,000,000 0 기계장치의 처분 450,060,700 112,017,442 차량운반구의 처분 46,472,727 87,800,000 정부지원금으로 인한 현금유입 197,225,000 0 단기대여금의 증가 (61,780,000) (903,685,060) 장기대여금의 증가 (20,000,000) (5,000,000) 임대보증금의 감소 0 (50,000,000) 건물의 취득 (82,600,000) (201,645,000) 구축물의 취득 (294,310,000) (173,240,000) 기계장치의 취득 (1,470,859,265) (1,086,423,225) 기타유형자산의 취득 (209,089,181) (300,843,544) 미착기계의 취득 (8,986,930,779) (8,617,119,240) 건설중인자산의 취득 (37,439,239,659) (8,826,991,598) 기타무형자산의 취득 (6,284,063) (24,682,208) 투자부동산의 취득 (76,328,070) 0 기타투자자산의 취득 (46,000,000) 0 종속기업투자주식의 취득 0 (19,699,089,810) 재무활동현금흐름 30,383,125,247 23,642,017,846 단기차입금의 순차입 33,047,682,645 2,446,141,556 유동성장기차입금의 상환 (3,319,980,031) (21,221,428,573) 장기차입금의 차입 9,400,000,000 49,900,000,000 파생상품의 정산 1,622,734,636 (36,177,395) 리스부채의 상환 (1,199,539,538) (1,160,080,034) 이자의 지급 (5,725,910,465) (2,844,575,658) 배당금의 지급 (3,441,862,000) (3,441,862,050) 현금및현금성자산의순증가(감소) 3,096,920,780 4,928,172,245 기초현금및현금성자산 5,482,557,715 2,043,201,642 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 0 0 기말현금및현금성자산 8,579,478,495 6,971,373,887 5. 재무제표 주석 제 48(당)기 3분기 2023년 9월 30일 현재 제 47(전)기 3분기 2022년 9월 30일 현재 태림포장 주식회사 1. 회사의 개요태림포장 주식회사(이하 "당사")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥공장은 경기도 시흥시 공단1대로 379번안길 74에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산, 파주, 청원, 마산에 공장을 두고 있습니다. 당사는 골판지 및 골판지상자 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1998년 12월 20일에 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 금 액(천원) 지분율(%) 태림페이퍼㈜ 48,701,350 24,350,675 68.78 자기주식 1,966,819 983,410 2.78 기타 20,137,771 10,068,885 28.44 합 계 70,805,940 35,402,970 100.00 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 정보하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '중요한' 회계정책의 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - 회계추정의 정의 4. 영업부문 당사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 생산품이 유사하며, 각 생산품별로 요구되는 생산기술이나 마케팅전략에 차이가 없으므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 당사는 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 또한, 당사 대부분의 영업활동은 국내에서 이루어지므로, 본사 소재지 국가에 귀속되는 수익과 수익이 발생하는 모든 외국에 귀속되는 수익 등에 대하여별도 공시하지 않습니다. 5. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 103,238,584 - 99,990,383 - 대손충당금(매출채권) (1,733,726) - (1,752,864) - 미수금 578,402 - 359,078 - 대손충당금(미수금) (173,853) - (173,853) - 합 계 101,909,407 - 98,422,744 - 6. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - 8,579,478 8,579,478 매출채권및기타채권 - 101,909,407 101,909,407 기타유동금융자산 - 763,683 763,683 기타비유동금융자산 30,200 510,592 540,792 합 계 30,200 111,763,160 111,793,360 금융상품부채 매입채무및기타채무 - 57,140,393 57,140,393 유동차입금 - 146,017,706 146,017,706 기타유동금융부채 - 2,114,504 2,114,504 비유동차입금 - 69,068,069 69,068,069 기타비유동금융부채 - 2,685,174 2,685,174 합 계 - 277,025,846 277,025,846 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가 합 계 금융상품자산 현금및현금성자산 - 5,482,558 5,482,558 매출채권및기타채권 - 98,422,744 98,422,744 장기성매출채권및기타채권 973,477 331,459 1,304,936 기타비유동금융자산 30,200 1,644,262 1,674,462 합 계 1,003,677 105,881,023 106,884,700 금융상품부채 매입채무및기타채무 - 66,209,297 66,209,297 유동차입금 - 111,638,595 111,638,595 기타유동금융부채 - 1,589,406 1,589,406 비유동차입금 - 64,319,477 64,319,477 기타비유동금융부채 - 1,968,991 1,968,991 합 계 - 245,725,766 245,725,766 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가 합 계 이자수익 - 105,407 105,407 배당금수익 900 - 900 외환차익 - 23,631 23,631 파생상품거래이익 649,258 - 649,258 대손상각비환입 - 18,887 18,887 이자비용 - (5,259,669) (5,259,669) 외환차손 - (601,177) (601,177) 외화환산손실 - (372) (372) 합 계 650,158 (5,713,293) (5,063,135) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 상각후원가 합 계 이자수익 - 10,530 10,530 외환차익 - 6,986 6,986 파생상품평가이익 3,633,391 - 3,633,391 대손상각비환입 - 107,177 107,177 이자비용 - (2,877,015) (2,877,015) 외환차손 - (87,835) (87,835) 외화환산손실 - (3,580,500) (3,580,500) 파생상품거래손실 (36,177) - (36,177) 합 계 3,597,214 (6,420,657) (2,823,443) (3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산은 없습니다. ② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정 위험과 보상에 노출되어 있는 금융자산은 없습니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 168,650 140,179 제품 5,694,940 6,029,583 평가손실충당금(제품) (478,236) (377,205) 재공품 1,403,747 1,251,682 원재료 14,173,730 19,141,956 평가손실충당금(원재료) (17,355) (37,826) 저장품 2,430,948 2,313,085 미착원료 246,675 291,279 합 계 23,623,099 28,752,733 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ―재고자산평가손실(환입) 80,560 (54,393) 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 302,094 - 782,459 - 선급비용 1,220,555 - 351,314 - 기타의투자자산 - 53,187 - 7,187 합 계 1,522,649 53,187 1,133,773 7,187 9. 종속기업투자 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명(*1) 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 동원페이퍼㈜ 전라북도 정읍시 영파동 골판지용 원지 제조업 60.14 15,567,763 60.14 15,567,763 동림로지스틱㈜ 경기도 시흥시 정왕동 화물운송업, 화물운송알선주선업 외 100.00 722,288 100.00 722,288 합 계 16,290,051 16,290,051 (*1) 당사는 전기 중 종속기업인 태림클러스터㈜를 취득하여 흡수합병 하였습니다. 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득액 (자본적지출 포함) 처분액 감가상각비 정부보조금 기타증(감)액(*1) 기말장부가액 토지 209,187,941 - (127,490) - - - 209,060,451 건물 78,866,194 82,600 (60,725) (1,993,819) - 515,673 77,409,923 구축물 5,881,159 282,390 - (317,695) - 1,373,850 7,219,704 기계장치 88,495,256 1,547,924 (401,677) (10,865,624) - 2,709,079 81,484,958 차량운반구 120,989 - (5,964) (20,612) - - 94,413 기타의유형자산 1,011,353 235,189 - (279,945) - 25,014 991,611 미착기계 8,072,126 8,986,931 - - - (1,197,877) 15,861,180 건설중인자산 12,383,615 37,372,790 - - (197,225) (3,407,299) 46,151,881 사용권자산 2,121,199 2,643,868 (261,851) (1,235,913) - - 3,267,303 합 계 406,139,832 51,151,692 (857,707) (14,713,608) (197,225) 18,440 441,541,424 (*1) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 차입원가자본화, 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득액 (자본적지출 포함) 합병으로 인한 취득(*3) 처분액 감가상각비 손상차손(*1) 정부보조금 기타증(감)액(*2) 기말장부가액 토지 189,902,747 327,984 18,950,260 - - - - 6,950 209,187,941 건물 80,401,118 201,645 - - (2,638,579) - - 902,010 78,866,194 구축물 5,473,949 251,200 - - (340,052) - - 496,062 5,881,159 기계장치 91,731,205 1,491,361 - (124,392) (14,127,721) (348,101) (6,300) 9,879,204 88,495,256 차량운반구 12,110 - - (14) (24,119) - - 133,012 120,989 기타의유형자산 853,218 468,699 - (10) (359,804) - - 49,250 1,011,353 미착기계 3,206,806 8,485,995 - - - - - (3,620,675) 8,072,126 건설중인자산 2,453,974 18,804,896 3,496,111 - - - (1,000,000) (11,371,366) 12,383,615 사용권자산 2,819,584 916,668 - (103,626) (1,511,427) - - - 2,121,199 합 계 376,854,711 30,948,448 22,446,371 (228,042) (19,001,702) (348,101) (1,006,300) (3,525,553) 406,139,832 (*1) 전기 중 불용자산에 대해 활용가능성이 희박하여 손상차손을 인식하였습니다.(*2) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체, 미착기계의 본계정대체, 매각예정자산대체 등으로 구성되어 있습니다.(*3) 전기 중 종속기업인 태림클러스터㈜를 취득하여 흡수합병 하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 미착기계 건설중인자산 사용권자산 합 계 당분기말 취득원가 209,060,451 106,723,832 9,087,986 232,898,697 3,123,120 4,919,469 15,861,180 47,349,106 6,918,199 635,942,040 감가상각누계액 - (29,313,909) (1,868,282) (149,785,732) (3,028,057) (3,925,098) - - (3,650,896) (191,571,974) 손상차손누계액 - - - (1,622,188) (650) (2,760) - - - (1,625,598) 국고보조금 - - - (5,819) - - - (1,197,225) - (1,203,044) 기말장부가액 209,060,451 77,409,923 7,219,704 81,484,958 94,413 991,611 15,861,180 46,151,881 3,267,303 441,541,424 전기말 취득원가 209,187,941 106,232,327 7,431,746 240,180,544 3,395,546 4,659,530 8,072,125 13,383,616 4,664,286 597,207,661 감가상각누계액 - (27,366,133) (1,550,587) (149,632,310) (3,273,907) (3,645,417) - - (2,543,087) (188,011,441) 손상차손누계액 - - - (2,046,765) (650) (2,760) - - - (2,050,175) 국고보조금 - - - (6,213) - - - (1,000,000) - (1,006,213) 기말장부가액 209,187,941 78,866,194 5,881,159 88,495,256 120,989 1,011,353 8,072,125 12,383,616 2,121,199 406,139,832 (3) 당분기말 현재 당사는 건물, 구축물, 기계장치 및 재고자산 등에 대하여 부보금액368,504,138천원의 보험에 가입되어 있으며, 동 보험금에 대한 청구권 181,111,991천원을 신한은행 외 1에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득관련 미지급금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 당분기말 전기말 미지급금 11,920 43,695 9,750 94,491 159,856 당분기말 미지급금 - 120,760 35,850 28,041 184,651 미지급금 증감 11,920 (77,065) (26,100) 66,450 (24,795) 전기말 전전기말 미지급금 9,800 108,400 2,275 342,499 462,974 전기말 미지급금 11,920 43,695 9,750 94,491 159,856 미지급금 증감 (2,120) 64,705 (7,475) 248,008 303,118 11. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 내 역 산업재산권 회원권 기타의무형자산 영업권 합계 기초금액 238,114 1,146,591 1,791,208 629,957 3,805,870 취득액 - - 6,284 - 6,284 상각액 (107,151) - (367,884) - (475,035) 기타증(감)액(*1) - - 60,499 - 60,499 기말금액 130,963 1,146,591 1,490,107 629,957 3,397,618 (*1) 당분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.② 전기 (단위: 천원) 내 역 산업재산권 회원권 기타의무형자산 영업권 합계 기초금액 424,876 1,146,591 1,332,259 629,957 3,533,683 취득액 - - 24,682 - 24,682 상각액 (186,762) - (463,680) - (650,442) 기타증(감)액(*1) - - 897,947 - 897,947 기말금액 238,114 1,146,591 1,791,208 629,957 3,805,870 (*1) 전기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 회원권 기타무형자산 영업권 합 계 당분기말 취득원가 476,489 1,146,591 3,477,563 629,957 5,730,600 상각누계액 (345,526) - (1,987,456) - (2,332,982) 기말장부가액 130,963 1,146,591 1,490,107 629,957 3,397,618 전기말 취득원가 476,489 1,146,591 3,410,780 629,957 5,663,817 상각누계액 (238,375) - (1,619,572) - (1,857,947) 기말장부가액 238,114 1,146,591 1,791,208 629,957 3,805,870 12. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 10,509,956 9,595,602 20,105,558 취득액 - 76,328 76,328 상각액 - (261,818) (261,818) 타계정대체(*1) - 330,001 330,001 기말금액 10,509,956 9,740,113 20,250,069 (*1) 당분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다. ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토 지 건 물 합 계 기초금액 10,509,956 7,659,672 18,169,628 상각액 - (295,393) (295,393) 기타증(감)액(*1) - 2,231,323 2,231,323 기말금액 10,509,956 9,595,602 20,105,558 (*1) 전기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 당분기말 취득원가 10,509,956 14,237,905 24,747,861 감가상각누계액 - (4,497,792) (4,497,792) 기말장부가액 10,509,956 9,740,113 20,250,069 전기말 취득원가 10,509,956 13,831,577 24,341,533 감가상각누계액 - (4,235,975) (4,235,975) 기말장부가액 10,509,956 9,595,602 20,105,558 (3) 투자부동산 관련손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 1,399,280 209,520 운영비용 (374,431) (360,168) 합 계 1,024,849 (150,648) (4) 공정가치당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다. 13. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 30,200 973,477 30,200 상각후원가 금융자산 763,683 510,592 331,459 1,644,262 합 계 763,683 540,792 1,304,936 1,674,462 (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 내 역 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 비상장지분증권(*1) 410,286 - 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 출자금 30,200 30,200 합 계 440,486 30,200 (*1) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 내 역 취득가액 공정가치(장부가액) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 비상장지분증권(*1) 410,286 - 당기손익-공정가치측정금융자산: 파생상품 통화금리스왑 973,477 973,477 지분증권 출자금 30,200 30,200 소 계 1,003,677 1,003,677 합 계 1,413,963 1,003,677 (*1) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 872,454 1,826,748 스마트공장 구축지원자금 장기금융상품 4,000 4,000 당좌개설보증금 14. 파생상품(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 파생상품자산 통화금리스왑 - - 973,477 - (2) 당분기와 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 당사의 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 당분기 전분기 당분기 전분기 통화금리스왑 - 3,633,391 649,258 (36,177) 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 41,898,210 44,598,628 미지급비용 1,353,857 1,597,781 미지급금 13,887,026 20,011,683 미지급배당금 1,300 1,206 합 계 57,140,393 66,209,298 16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 141,591,066 108,543,384 유동성장기차입금 4,426,640 3,095,211 소 계 146,017,706 111,638,595 비유동차입금 장기차입금 69,068,069 64,319,477 합 계 215,085,775 175,958,072 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 구매자금대출 (주)신한은행 외 1 4.53 ~ 4.71 2023.10.06 ~ 2023.11.28 57,929,066 35,776,485 일반대출 한국산업은행 외 1 4.34 ~ 4.95 2023.10.08 ~ 2024.09.04 50,500,000 52,000,000 시설자금대출 (주)신한은행 - - - 20,766,899 기업어음 (주)신한은행 4.25 ~ 4.80 2023.10.25 ~ 2024.04.04 33,162,000 - 합 계 141,591,066 108,543,384 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당분기말 전기말 일반대출 (주)하나은행 4.86 2025.04.07 26,000,000 26,000,000 시설자금대출 (주)신한은행 외 1 4.68 ~ 4.96 2025.06.18 ~ 2029.09.27 47,494,709 41,414,689 소 계 73,494,709 67,414,689 차감: 유동성대체 (4,426,640) (3,095,211) 차감 계 69,068,069 64,319,478 (4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 설정내역 차입금액 담보권자 토지, 건물,기계기구 및투자부동산 등 22,688,787 125,558,300 차입금 포괄한도 85,766,892 (주)신한은행 52,631,773 17,132,763 10,977,035 19,320,335 19,727,379 22,573,285 52,631,773 131,400,000 84,318,883 한국산업은행 19,276,264 20,253,617 54,600,000 45,000,000 (주)하나은행 14,086,783 20,325,237 14,692,213 합 계 306,317,244 311,558,300 215,085,775 (5) 당분기말 현재 은행으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 보증제공자 보증내용 보증한도 실행금액 (주)신한은행 신용장발행 USD 6,000,000 USD 286,877.92 (주)신한은행 원화지급보증 30,000,000 30,000,000 (6) 당사는 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등을 위한 지급보증 3,033,554천원을 제공받고 있습니다. 17. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 713,893 - 612,644 - 예수금 863,489 - 794,310 - 부가세예수금 139,294 - 1,418,115 - 선수임대료 8,789 53,813 10,031 91,315 합 계 1,725,465 53,813 2,835,100 91,315 18. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 460,000 1,100,000 400,000 1,160,000 현재가치할인차금 (9,231) (54,882) (10,950) (91,823) 리스부채 1,663,735 1,640,056 1,200,356 900,814 합 계 2,114,504 2,685,174 1,589,406 1,968,991 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 25,795,721 24,821,827 사외적립자산의 공정가치 (21,430,185) (21,091,691) 확정급여부채 4,365,536 3,730,136 (2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채(*1) 979,162 1,243,381 기타장기종업원급여부채 95,129 137,938 (*1) 미지급비용에 계상되어 있습니다.(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 24,821,828 25,863,873 당기근무원가 2,745,839 4,087,400 이자원가 923,599 709,380 재측정요소 - (2,968,328) 퇴직급여지급액 (2,654,051) (3,034,468) 관계사전(출)입 (41,494) 163,971 기말금액 25,795,721 24,821,828 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 21,091,691 19,171,038 사외적립자산의 이자수익 885,228 582,726 재측정요소 (438,792) (299,937) 사용자의 기여금 17,493 2,908,347 퇴직급여지급액 (125,435) (1,270,483) 기말금액 21,430,185 21,091,691 (5) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,745,839 3,065,550 이자원가 923,599 532,035 사외적립자산의 이자수익 (885,228) (437,045) 장기종업원급여 16,691 19,628 합 계 2,800,901 3,180,168 20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액 (1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,769,733 29,769,733 재평가적립금 23,426,400 23,426,400 기타자본잉여금 2,116,234 2,116,234 합 계 55,312,367 55,312,367 (3) 당사는 전기 이전에 영업양수 관련 주주총회 안건에 반대 의견을 가진 주주의 주식매수청구권과 관련하여 자기주식 858,369주(취득금액: 2,624,892천원)를 취득하였으며, 자기주식 취득 신탁계약을 통해 1,108,450주(취득금액: 4,288,584천원)를 취득하여 기타자본항목으로 분류하였습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (320,023) (320,023) 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 17,800,000 17,800,000 임의적립금 115,865,000 115,865,000 재평가잉여금 73,102,502 73,102,502 미처분이익잉여금 25,269,414 20,174,444 합 계 232,036,916 226,941,946 (2) 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 보통주 1주당 50원(전기 50원) 3,441,956 3,441,956 22. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 기본주당이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익 672,531,149 8,884,009,588 2,242,305,577 8,254,123,780 가중평균유통 보통주식수 68,839,121주 68,839,121주 68,839,121주 68,839,121주 주당이익 10 129 33 120 2) 가중평균유통 보통주식수 계산 내역① 당분기 (단위: 주) 구 분 3개월 누 적 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 70,805,940 92/92 70,805,940 70,805,940 273/273 70,805,940 기초 자기주식 (1,966,819) 92/92 (1,966,819) (1,966,819) 273/273 (1,966,819) 가중평균유통 보통주식수 68,839,121 68,839,121 68,839,121 68,839,121 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 3개월 누 적 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 기초 발행주식수 70,805,940 92/92 70,805,940 70,805,940 273/273 70,805,940 기초 자기주식 (1,966,819) 92/92 (1,966,819) (1,966,819) 273/273 (1,966,819) 가중평균유통 보통주식수 68,839,121 68,839,121 68,839,121 68,839,121 (2) 희석주당이익 당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 23. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의평균유효세율은 14.60%(전분기: 21.43%)입니다. 24. 매출액과 매출원가 (1) 매출액 1) 수익 원천당분기와 전분기 주요 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서생기는 수익 제품매출 158,964,423 480,735,805 175,274,936 517,888,494 상품매출 7,263,203 20,851,413 9,425,070 27,681,285 기타매출 2,459,236 7,935,797 3,486,764 10,741,621 합 계 168,686,862 509,523,015 188,186,770 556,311,400 2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 101,504,858 98,237,519 계약부채(선수금)(*1) 569,793 595,544 (*1) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 해당 보고기간에 인식한 수익은 당분기 595,544천원(전기 568,844천원)입니다. 고객과의 계약에서 생기는 계약부채 이외의 금액이당분기말 144,100천원(전기말 17,100천원) 포함되어 있습니다. 3) 수행의무와 수익인식 시점수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다. 재화/용역구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 수익인식 시점 재화 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. (2) 매출원가당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 138,218,025 419,541,775 152,079,600 450,045,082 상품매출원가 6,695,320 19,204,853 8,683,101 25,582,300 기타매출원가 2,433,218 7,888,528 3,476,733 10,704,019 합 계 147,346,563 446,635,156 164,239,434 486,331,401 25. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,213,756 16,594,959 5,702,727 15,434,107 퇴직급여 396,813 1,190,440 436,745 1,310,234 복리후생비 1,244,135 3,651,834 1,141,830 3,352,964 여비교통비 28,737 104,346 15,672 66,368 통신비 42,491 124,409 40,635 120,189 세금과공과 27,004 225,059 58,284 240,254 감가상각비 529,978 1,505,327 468,673 1,408,247 임차료 68,806 231,186 66,905 170,893 보험료 25,479 73,801 23,692 74,919 접대비 122,837 400,889 125,516 431,132 광고선전비 28,052 116,179 27,192 40,401 운반비 8,673,590 24,643,983 8,572,576 24,508,077 지급수수료 970,832 2,561,344 1,850,786 5,833,244 외주용역비 481,120 1,447,723 533,155 1,548,079 대손상각비(환입) (11,405) (18,887) (31,456) (48,979) 수선비 43,663 87,611 18,847 67,929 소모품비 108,466 378,354 87,362 303,899 차량유지비 203,025 593,654 230,832 661,444 도서인쇄비 17,940 50,691 13,691 42,595 교육훈련비 65,068 152,796 38,524 120,001 무형자산상각비 159,423 475,035 164,218 489,918 잡비 7,551 19,525 8,146 33,776 합 계 19,447,361 54,610,258 19,594,552 56,209,691 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 19,204,853 - 19,204,853 상품 이외의 재고자산 변동 283,610 - 283,610 원재료의 사용액 331,165,058 - 331,165,058 종업원급여 23,561,977 17,785,399 41,347,376 감가상각비(*1) 13,204,132 1,505,327 14,709,459 소모품비 14,221,234 378,354 14,599,588 운반비 - 24,643,983 24,643,983 기타비용 44,994,292 10,297,195 55,291,487 합 계 446,635,156 54,610,258 501,245,414 (*1) 기타비용에 포함된 감가상각비 4,149천원이 제외되어 있습니다.② 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 25,582,300 - 25,582,300 상품 이외의 재고자산 변동 50,929 - 50,929 원재료의 사용액 371,308,648 - 371,308,648 종업원급여 23,519,013 16,744,341 40,263,354 감가상각비(*1) 12,755,964 1,408,247 14,164,211 소모품비 14,059,105 303,899 14,363,004 운반비 - 24,508,077 24,508,077 기타비용 39,055,442 13,245,127 52,300,569 합 계 486,331,401 56,209,691 542,541,092 (*1) 기타비용에 포함된 감가상각비 13,445천원이 제외되어 있습니다. 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 466,059 1,399,280 136,269 411,440 기타의대손상각비환입 - - 18,135 58,198 유형자산처분이익 41,117 386,226 31,510 123,692 잡이익 25,676 103,105 21,780 98,472 합 계 532,852 1,888,611 207,694 691,802 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 - 7,260 547,840 558,840 유형자산처분손실 - 87,025 33,559 34,999 투자부동산상각비 88,299 261,818 72,777 218,020 감가상각비(영업외) - 4,149 2,490 13,445 수도광열비 275 892 271 811 세금과공과 (3,944) 65,420 1,282 69,359 잡손실 89,941 268,687 88,001 130,340 합 계 174,571 695,251 746,220 1,025,814 28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 50,256 105,407 9,392 10,530 배당금수익 - 6,014,954 - - 외환차익 10,289 23,631 3,640 6,987 파생상품평가이익 - - 2,456,596 3,633,391 파생상품거래이익 - 649,258 - - 합 계 60,545 6,793,250 2,469,628 3,650,908 (2) 당분기 및 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용(*1) 1,719,383 5,259,669 1,143,886 2,877,015 외환차손 - 601,177 19,911 87,835 외화환산손실 372 372 2,253,175 3,580,500 파생상품거래손실 - - 36,177 36,177 합 계 1,719,755 5,861,218 3,453,149 6,581,527 (*1) 당분기 리스관련 이자비용 62,131천원(전분기: 43,550천원)이 포함되어 있습니다. 29. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출 및 투자활동에서 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가금융자산(*1) 111,753,443 100,398,465 (*1) 상각후원가금융자산 중 현금시재금액이 제외되었습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액(*1) 손상된 금액 채권잔액(*1) 손상된 금액 0~3개월 이하 111,422,942 7,958 98,461,365 18 3개월~6개월 이하 279,141 - 299,016 1 6개월~1년 이하 76,245 63,505 - - 1년 초과 1,971,714 1,925,136 3,653,821 2,015,718 합 계 113,750,042 1,996,599 102,414,202 2,015,737 (*1) 채권잔액에는 상각후원가로 측정되는 금융자산 중 현금시재금액이 제외되었습니다. - 기대신용손실 평가당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당분기와 전기 중 상각후원가로 측정되는 금융자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 단기대여금 매출채권 미수금 단기대여금 기초잔액 1,752,864 173,853 89,020 1,770,900 191,988 129,084 제각 (251) - - (17,380) - - 대손충당금(환입) (18,887) - - (656) (18,135) (40,064) 기말잔액 1,733,726 173,853 89,020 1,752,864 173,853 89,020 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산총계 136,398,317 135,096,745 유동부채총계 207,262,014 182,636,292 유동비율 65.81% 73.97% 1) 비파생금융부채의 예상만기 ① 당분기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 57,140,393 57,140,393 57,140,393 - - 차입금 215,085,775 226,556,665 73,641,207 77,594,482 75,320,976 기타금융부채 1,495,887 1,560,000 310,000 150,000 1,100,000 리스부채 3,303,791 3,487,210 895,376 798,928 1,792,906 합 계 277,025,846 288,744,268 131,986,976 78,543,410 78,213,882 ② 전기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 66,209,297 66,209,297 66,209,297 - - 차입금 175,958,072 188,555,820 69,176,546 47,341,705 72,037,569 기타금융부채 1,457,226 1,560,000 150,000 250,000 1,160,000 리스부채 2,101,171 2,187,876 693,260 556,630 937,986 합 계 245,725,766 258,512,993 136,229,103 48,148,335 74,135,555 2) 파생금융부채의 예상만기당분기말 현재 당사가 보유한 파생금융부채의 잔액은 없습니다(주석14 참고). (3) 환위험당사는 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. (4) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융부채 (30,000,000) (20,766,899) 변동이자율 금융자산 8,569,761 6,448,037 금융부채 (185,085,775) (155,191,173) 합 계 (176,516,014) (148,743,136) ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (1,765,160) 1,765,160 (1,765,160) 1,765,160 현금흐름민감도(순액) (1,765,160) 1,765,160 (1,765,160) 1,765,160 전기말 변동이자율 금융상품 (1,487,431) 1,487,431 (1,487,431) 1,487,431 현금흐름민감도(순액) (1,487,431) 1,487,431 (1,487,431) 1,487,431 (5) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 파생상품자산 - - 973,477 973,477 지분증권 30,200 30,200 30,200 30,200 합 계 30,200 30,200 1,003,677 1,003,677 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 8,579,478 8,579,478 5,482,558 5,482,558 매출채권및기타채권 101,909,407 101,909,407 98,422,744 98,422,744 기타유동금융자산 763,683 763,683 331,459 331,459 기타비유동금융자산 510,592 510,592 1,644,262 1,644,262 합 계 111,763,160 111,763,160 105,881,023 105,881,023 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 57,140,393 57,140,393 66,209,297 66,209,297 차입금 215,085,775 215,085,775 175,958,072 175,958,072 기타금융부채 4,799,678 4,799,678 3,558,397 3,558,397 합 계 277,025,846 277,025,846 245,725,766 245,725,766 ② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*1) - - - - (*1) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,200천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 파생상품자산 - 973,477 - 973,477 공정가치측정금융상품(*1) - - - - (*1) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,200천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다.당분기 및 전기 중 수준1과 수준2간의 이동은 없었습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 - 973,477 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율, 환율 등 (6) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 302,952,704 272,695,918 자본총계 315,518,754 310,423,785 부채비율 96.02% 87.85% 30. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건수(건) 소송가액 진행중인 소송(피소) 1 200,000 (2) 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정내용 통 화 한도금액 실행금액 (주)신한은행 구매자금대출 KRW 48,400,000 46,443,464 기업어음 KRW 30,000,000 30,000,000 시설자금대출 KRW 6,161,429 6,161,429 어음할인 KRW 18,000,000 3,162,000 신용장개설 USD 6,000,000 286,877.92 한국산업은행 구매자금대출 KRW 11,500,000 11,485,602 일반대출 KRW 31,500,000 31,500,000 시설자금대출 KRW 41,333,280 41,333,280 (주)하나은행 일반대출 KRW 50,000,000 45,000,000 합 계 KRW 236,894,709 215,085,775 USD 6,000,000 286,877.92 31. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 최상위지배기업 글로벌세아㈜ 차상위지배기업 세아상역㈜ 지배기업 태림페이퍼㈜ 종속기업 동원페이퍼㈜, 동림로지스틱㈜ 기타특수관계자 태림판지㈜, ㈜인디에프, ㈜에스앤에이, 세아STX엔테크㈜, ㈜에스투에이 등 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 내 용 당분기 전분기 최상위지배기업 글로벌세아㈜ 지급수수료 1,219,740 1,405,865 차상위지배기업 세아상역㈜ 매출 등 1,258 1,047 지배기업 태림페이퍼㈜ 매출 6,981,839 9,560,327 기타수익 등 94,076 50,837 매입 246,096,786 281,090,429 지급수수료 등 1,056,754 489,200 배당금 지급 2,435,068 2,435,068 종속기업 동원페이퍼㈜ 매출 286,217 324,435 기타수익 등 64,365 4,805 배당금 수취 6,014,054 - 매입 54,082,164 57,520,978 동림로지스틱㈜ 기타수익 등 6,551 - 운반비 4,249,903 4,854,585 태림클러스터㈜(*1) 기타수익 등 - 2,571 기타 태림판지㈜ 매출 1,275,516 2,934,184 기타수익 등 347,398 - 매입 705,458 3,724,679 유형자산 매입 등 - 74,004 ㈜인디에프 매출 267,235 361,271 ㈜에스앤에이 매출 47,118 33,151 ㈜에스투에이 매출 1,100 - 무형자산 매입 - 202,200 세아STX엔테크㈜ 유형자산 매입 20,725,620 - (*1) 당사는 전기 중 종속기업인 태림클러스터㈜를 흡수합병 하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 지배기업 태림페이퍼㈜ 201,225 3,151 29,545,633 96,914 종속기업 동원페이퍼㈜ 13,509 6,476 5,953,269 - 동림로지스틱㈜ - 728 - 530,777 기타 태림판지㈜ 140,308 38,600 64,717 - ㈜인디에프 111,937 - - - ㈜에스앤에이 20,011 - - - 합 계 486,990 48,955 35,563,619 627,691 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 지배기업 태림페이퍼㈜ 369,571 15,657 31,696,288 100,837 종속기업 동원페이퍼㈜ - - 6,907,069 - 동림로지스틱㈜ - - - 550,044 기타 태림판지㈜ 60,357 - 89,480 - ㈜인디에프 155,718 - - - ㈜에스앤에이 29,383 - - - 합 계 615,029 15,657 38,692,837 650,881 (4) 당분기와 전기 종속기업 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기당분기 중 발생한 종속기업 대여금 변동내역은 없습니다.② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소(*1) 기말 태림클러스터(주) - 2,010,000 2,010,000 - (*1) 당사는 전기 중 종속기업인 태림클러스터㈜를 흡수합병 하여 대여금이 감소하였습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,615,088 1,376,746 퇴직급여 125,258 138,984 합 계 1,740,346 1,515,730 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 태림페이퍼㈜ 배당금 지급 2,435,068 2,435,068 동원페이퍼㈜ 배당금 수취 6,014,054 - 32. 리스(1) 리스이용자당분기와 전기 중 당사의 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다.1) 사용권자산① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 합 계 당기초 4,543 185,097 1,931,559 2,121,199 감가상각비 (21,904) (65,954) (1,148,055) (1,235,913) 사용권자산 추가 59,523 9,132 2,575,213 2,643,868 사용권자산 제거 - - (261,851) (261,851) 당분기말 42,162 128,275 3,096,866 3,267,303 ② 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 합계 전기초 6,712 204,300 2,608,572 2,819,584 감가상각비 (29,428) (101,175) (1,380,823) (1,511,426) 사용권자산 추가 27,259 83,412 805,996 916,667 사용권자산 제거 - (1,440) (102,186) (103,626) 전기말 4,543 185,097 1,931,559 2,121,199 2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 62,131 43,550 단기리스와 관련된 비용 305,697 108,914 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 3,432,260 3,176,068 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 1,199,540 1,160,080 4) 연장선택권일부 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. (2) 리스제공자당사는 소유 부동산과 리스한 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다(주석 12 참고). 당분기말 현재 전대리스는 없으며, 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.운용리스당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 12에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 1년 이내 1,389,840 1년 초과 ~ 2년 이내 220,000 합 계 1,609,840 33. 현금흐름표(1) 당분기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 건설중인자산의 본계정 대체 4,770,770 11,371,366 미착기계의 본계정 대체 1,197,877 3,620,676 장기차입금 유동성 대체 4,651,408 3,511,951 사용권자산의 증가 2,643,868 916,667 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부 채 단기차입금(유동성장기차입금 포함) 장기차입금 리스부채 미지급배당금 당기초 111,638,595 64,319,477 2,101,171 1,206 재무현금흐름에서 생기는 변동 29,727,703 9,400,000 (1,199,540) (3,441,862) 부채와 관련된 그 밖의 변동: 이익잉여금의 감소 - - - 3,441,956 유동성대체 4,651,408 (4,651,408) - - 기타 - - 2,402,161 - 당분기말 146,017,706 69,068,069 3,303,792 1,300 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 명문화된 배당 정책은 별도로 존재하지 않지만, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 다양한 요소들을 종합적으로 고려하여 배당 여부를 결정하고 있습니다. 당사는 기존사업을 통한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여 안정적인 내실을 기함과 동시에 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다.(1) 연말배당회사는 정관 제41조 및 제41조의2에 의거 매결산기말일 현재의 주주에게 연말배당을 지급하며, 배당금 지급청구권은 5년안에 행사하여야 합니다. (2) 분기배당회사는 정관 제42조에 의거 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 분기배당을 할 수 있으며, 분기배당은 금전으로 지급하게 되어 있습니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제48기 3분기 제47기 제46기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 9,388 17,439 16,997 (별도)당기순이익(백만원) 8,884 7,252 11,282 (연결)주당순이익(원) 136 253 247 현금배당금총액(백만원) - 3,442 3,442 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 19.7 20.3 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.6 1.1 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 50 50 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 0.9 1.5 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - ※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 나. 미상환 전환사채 등에 관한 사항당사는 최근 5년간 미상환 전환사채 등과 관련하여 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 3,162 - 30,000 - - - 33,162 합계 - - 3,162 - 30,000 - - - 33,162 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 당사는 최근 5년간 증권의 발행을 통해 조달된 자금에 대한 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표 재작성해당사항 없음. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 업업양수도에 관한 사항 ① 합병[태림클러스터(주) 흡수합병]가. 연결실체는 2022년 11월 18일 골판지 상자 제조 분야의 사업 역량 집중 및 사업 시너지 창출을 위하여 태림클러스터 주식회사를 흡수합병 하였습니다.- 합병 방법 : 태림포장(주)가 태림클러스터(주)를 흡수합병- 합병 형태 : 소규모 합병- 합병 목적 : 골판지 상자 제조 분야의 사업 역량 집중 및 사업 시너지 창출- 합병 비율 : 태림포장(주) : 태림클러스터(주) = 1: 0- 합병 계약 체결일 : 2022년 9월 16일- 합병 기일 : 2022년 11월 15일- 합병 등기일 : 2022년 11월 18일 나. 합병으로 인수된 태림클러스터(주)의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 별도재무제표 상 종속기업투자주식 19,699,090 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금 및 현금성자산 9,086 기타유동자산 93,053 유형자산 22,446,371 기타부채 (2,010,000) 인수한 순자산 장부금액 20,538,510 투자차액(자본잉여금) 839,420 다. 관련 공시서류- 주요사항보고서(회사합병결정) : 2022년 9월 26일- 합병등종료보고서(합병) : 2022년 11월 18일 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없음. 나.대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 연결회사의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제48기 3분기 매출채권 106,456 1,740 1.6% 미수금 862 174 20.2% 단기대여금 20,195 89 0.4% 합 계 127,513 2,003 1.6% 제47기 매출채권 104,200 1,759 1.7% 미수금 957 174 18.2% 단기대여금 10,186 89 0.9% 합 계 115,343 2,022 1.8% 제46기 매출채권 106,458 1,778 1.7% 미수금 1,090 192 17.6% 단기대여금 332 129 38.9% 합 계 107,880 2,099 1.9% (2) 연결회사의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제48기 3분기 제47기 제46기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,022 2,099 2,330 2. 순대손처리액(①－②±③) - (76) (65) ① 대손처리액(상각채권액) - (17) (70) ② 상각채권회수액 - 59 - ③ 기타증감액 - - 5 3. 대손상각비 계상(환입)액 (19) (1) (166) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,003 2,022 2,099 (3) 연결회사의 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 'Roll Rate'방식과 개별평가에 의한 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정(나) Roll Rate 및 개별평가 산정근거- Roll Rate : 과거 2개년의 매출채권 연령으로 연체전이율을 계산하여 예상액 설정- 개별평가 : 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 합리적인 대손 예상액 설정 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 미만 6개월이상∼ 1년미만 1년이상 계 금액 104,671 76 1,709 106,456 구성비율 98.32% 0.07% 1.61% 100.00% 다. 연결회사의 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 제48기 3분기 제47기 제46기 골판지 및골판지 상자 상품, 제품, 재공품 6,789 7,044 6,483 원재료 14,156 19,104 18,788 저장품 2,431 2,313 1,768 미착품 247 291 775 소 계 23,623 28,752 27,814 골판지 원지 상품, 제품, 재공품 2,678 3,842 2,931 원재료 1,312 1,077 2,654 부재료, 저장품 1,430 1,358 1,254 미착품 1 - - 소 계 5,421 6,277 6,839 합 계 29,044 35,029 34,653 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.2% 5.4% 5.8% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 19.1회 19.2회 23.3회 ※ 연결법인별 단순합산 금액이므로, 연결대상 법인의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. (2) 연결회사의 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 : 2023년 9월 30일(나) 실사장소 : 시화, 구미, 울산, 포천, 용인, 파주, 청원, 마산, 정읍 등 9개 공장(다) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 외부감사인 입회하지 않았으며, 회사가 자체적으로 실시하였습니다. (3) 장기체화재고 등 내역재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 제품, 상품, 재공품 9,669 9,669 (478) 9,191 - 원재료 15,486 15,486 (17) 15,469 - 저장품, 부재료 3,860 3,860 - 3,860 - 미착품 248 248 - 248 - 합 계 29,263 29,263 (495) 28,768 라. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 파생상품자산 - - 973,477 973,477 지분증권 30,700 30,700 30,700 30,700 합 계 30,700 30,700 1,004,177 1,004,177 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 23,328,126 23,328,126 20,621,797 20,621,797 매출채권및기타채권 105,403,887 105,403,887 103,224,172 103,224,172 기타유동금융자산 21,092,698 21,092,698 10,495,451 10,495,451 기타비유동금융자산 526,859 526,859 1,673,406 1,673,406 합 계 150,351,570 150,351,570 136,014,826 136,014,826 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 56,669,452 56,669,452 66,085,619 66,085,619 차입금 232,421,208 232,421,208 181,824,072 181,824,072 기타금융부채 4,827,114 4,827,114 3,564,275 3,564,275 합 계 293,917,774 293,917,774 251,473,966 251,473,966 (2) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 공정가치측정금융상품(*1) - - - - (*1) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,700천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 파생상품자산 - 973,477 - 973,477 공정가치측정금융상품(*1) - - - - (*1) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액 30,700천원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다.당분기 및 전기 중 수준1과 수준2간의 이동은 없었습니다. (3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 - 973,477 현금흐름할인모형 선도이자율, 할인율, 환율 등 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제48기 3분기(당기) 삼정회계법인 해당사항없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식의 기간귀속 제46기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식의 기간귀속 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제48기 3분기(당기) 삼정회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 270 2,840 270 1,063 제47기(전기) 한영회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 430 3,800 430 4,130 제46기(전전기) 한영회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 425 3,750 425 4,012 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제48기 3분기(당기) - - - - - 제47기(전기) 2023.01.16 세무조정용역 2023.01 ~ 2023.03 9.8 - 제46기(전전기) 2022.01.13 세무조정용역 2022.01 ~ 2022.03 9 - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 03월 15일 회사 : 감사, 회계팀장감사인 : 담당이사 외 1인 서면 감사절차 수행 및 결과보고감사인의 독립성보고 마. 종속회사의 감사의견공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 바. 회계감사인의 변경2022년 주기적 지정감사기간이 만료됨에 따라 2022년 12월 31일로 외부감사인이었던 한영회계법인과 계약이 만료되었고, 제48기(2023년)부터 제50기(2025년)까지 외부감사인을 삼정회계법인으로 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제(1) 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 사업연도 감사 감사의견 지적사항 제48기 3분기(당기) 이동빈 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 이동빈 [평가결과] 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항 없음 제46기(전전기) 함상철 [평가결과] 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항 없음 나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가 사업연도 내부회계관리자 운영실태 평가의견 지적사항 제48기 3분기(당기) 이상기 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 이상기 [평가결과] 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항 없음 제46기(전전기) 이상기 [평가결과] 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 해당사항 없음 (2) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제48기 3분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 한영회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제46기(전전기) 한영회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 다. 내부통제구조의 평가당사는 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요(1) 작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 이사회는 대표이사 1인(이복진), 사내이사 2인(정병채, 배철수), 사외이사 1인(김상현)으로 구성되어 있습니다.(2) 회사는 정관에 의거 이사회의 결의를 통해 이사회 의장을 결정하고 있으며 2020.01.03 이사회 결의에 따라 이복진 대표이사가 의장을 겸직하고 있습니다. 회사는 정관 제31조에서 이사회 의장에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.[태림포장(주) 정관]제31조 (이사회 의장) 이사회에서 정한 이사가 이사회의 의장이 된다. 만일 의장의 유고시에는 이사회에서 정한 다른 이사가 이사회의 의장이 된다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - ※ 사외이사 김상현의 임기만료로 인하여 47기 정기주주총회에서 재선임 하였습니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 대표이사 사내이사 사내이사 사외이사 이복진(출석률:100%) 정병채(출석률:100%) 배철수(출석률:100%) 김상현(출석률:100%) 1 2023.03.07 - 제47기 정기주주총회 소집의 건 - 제47기(2022.1.1~2022.12.31) 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 제47기(2022.1.1~2022.12.31) 영업보고서 승인의 건 - 정관 일부 변경의 건 - 이사 후보자 추천 승인의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 ※ 보고사항: 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 평가보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023.03.24 - 대표이사 선임의 건 - 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023.04.06 - 신한은행 차입금 대환대출 및 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2023.05.30 - 계열사간 대규모 내부거래 승인의 건 - 이사회 규정 개정의 건 - ESG 경영활동 관련 중대성 평가 결과 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2023.06.21 - 계열사간 대규모 내부거래 승인의 건 - ESG 경영활동 관련 인권영향평가 보고의 건 - ESG 경영활동 관련 환경경영 성과 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 2023.07.06 - 산업은행 차입금 재약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회해당사항 없음. 라. 이사의 독립성 (1) 사외이사이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 회사는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사 선출 및 이사회를 운영하고 있습니다.사외이사후보추천위원회는 설치되어 있지 않습니다.(2) 대표이사, 사내이사대표이사 및 사내이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는이사회가 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.또한 회사는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사 선출 및 이사회를 운영하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 9월 30일) 성 명 직 명 추천인 선임배경 담당업무 및활동분야 회사와의거래 임기 연임여부(횟수) 최대주주 등과의관계 이복진 대표이사 이사회 회사의 업무집행에 관한 주요사항의의결 등을 수행하기 위함. 총괄 없음 3년 연임(1) 없음 정병채 사내이사 이사회 회사의 업무집행에 관한 주요사항의의결 등을 수행하기 위함. 영업총괄 없음 3년 신임 없음 배철수 사내이사 이사회 회사의 업무집행에 관한 주요사항의의결 등을 수행하기 위함. 관리총괄 없음 3년 신임 없음 김상현 사외이사 이사회 금융전문가로서 회사발전에 기여할 것으로 판단 사외이사 없음 3년 연임(1) 없음 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (1) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022.12.21 유밥 김상현 - 탄소중립 및 환경경영전략 등 2023.05.15 유밥 김상현 - ESG 실천전략 (2) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 3 부장 외 2명(10년) 직무수행 보좌 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회감사위원회는 설치되어 있지 않습니다. 나. 감사 (1) 감사의 인적사항(기준일 : 2023년 9월 30일) 성 명 주 요 경 력 비 고 이동빈 수협은행 은행장, 금융연구원 연구위원 상근감사 (2) 감사의 독립성회사는 상법, 정관 및 감사직무규정에 따라 주주총회에서 감사를 선출 및 운영하고 있습니다. 감사는 이사회에 참여하여 이사의 업무를 감독 할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있는 등 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 장치가 마련되어 있습니다. (3) 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1 2023.03.07 - 제47기 정기주주총회 소집의 건 - 제47기(2022.1.1~2022.12.31) 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 제47기(2022.1.1~2022.12.31) 영업보고서 승인의 건 - 정관 일부 변경의 건 - 이사 후보자 추천 승인의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 ※ 보고사항: 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 평가보고 가결 참석 2 2023.03.24 - 대표이사 선임의 건 - 이사회 의장 선임의 건 가결 참석 3 2023.04.06 - 신한은행 차입금 대환대출 및 만기연장의 건 가결 찬성 4 2023.05.30 - 계열사간 대규모 내부거래 승인의 건 - 이사회 규정 개정의 건 - ESG 경영활동 관련 중대성 평가 결과 보고의 건 가결 찬성 5 2023.06.21 - 계열사간 대규모 내부거래 승인의 건 - ESG 경영활동 관련 인권영향평가 보고의 건 - ESG 경영활동 관련 환경경영 성과 보고의 건 가결 찬성 6. 2023.07.06 - 산업은행 차입금 재약정의 건 가결 찬성 다. 감사 교육실시 현황 및 지원조직 (1) 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2023.05.18 유밥 내부회계관리제도 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 3 부장 외 2명(10년) 직무수행 보좌 라. 준법지원인 당사는 준법지원인을 두고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 70,805,940 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,966,819 상법상 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 68,839,121 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 2호 및 3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 개최 결산종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 (8종) 명의개서대리인 (주) KB국민은행 증권대행부(2073-8105)서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 회사공고 http://www.tailim.com 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제47기정기주주총회(2023.03.24) 1. 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 - 제46기정기주주총회(2022.03.25) 1. 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 감사 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 - 제45기정기주주총회(2021.03.26) 1. 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 5. 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 이사 보수한도액을 금25억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 감사 보수한도액을 금5억원으로 결정 지급방법 이사회에 위임 원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 태림페이퍼(주) 본인 보통주 48,701,350 68.78 48,701,350 68.78 - 태림포장(주) 계열회사 보통주 1,966,819 2.78 1,966,819 2.78 자기주식 계 보통주 50,668,169 71.56 50,668,169 71.56 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주에 관한 사항 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 태림페이퍼(주) 1 고재웅 - 고재웅 - 세아상역(주) 100.00 - - - - - - (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2021.06.25 이복진 - 이복진 - 세아인베스트먼트(주) 100.00 2021.06.28 고재웅 - 고재웅 - 세아인베스트먼트(주) 100.00 2021.07.30 고재웅 - 고재웅 - 세아상역(주) 100.00 (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 태림페이퍼(주) 자산총계 1,077,774 부채총계 608,178 자본총계 469,596 매출액 968,390 영업이익 126,017 당기순이익 98,747 ※ 상기 재무현황은 최근 결산 기준일인 2022년 12월 31일 기준입니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 태림페이퍼(주)는 1986년 9월 16일 설립되었으며, 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요사업은 골판지 원지 제조 및 판매업 등 입니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 세아상역(주) 1 유광호 - 유광호 - 글로벌세아(주) 61.94 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 세아상역(주) 자산총계 2,498,469 부채총계 1,740,387 자본총계 758,082 매출액 3,380,584 영업이익 291,156 당기순이익 165,641 ※ 상기 재무현황은 최근 결산 기준일인 2022년 12월 31일 기준입니다 라. 최대주주 변동내역. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020년 01월 03일 세아인베스트먼트(주) 외 2 50,668,169 71.56% 지분매각 거래로 인한 최대주주의 변경 - 변경 전 최대주주 : 트리니티원(유) 외 2 - 변경 후 최대주주 : 세아인베스트먼트(주) 외 2 - 2020년 01월 31일 태림페이퍼(주) 외 2 50,668,169 71.56% 지분매각 거래로 인한 최대주주의 변경 - 변경 전 최대주주 : 세아인베스트먼트(주) 외 2 - 변경 후 최대주주 : 태림페이퍼(주) 외 2 - 2020년 12월 01일 태림페이퍼(주) 외 1 50,668,169 71.56% 태림페이퍼(주)가 월산페이퍼(주)를 흡수합병 - 마. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 태림페이퍼(주) 48,701,350 68.78 - - - - - 우리사주조합 660 0.00 - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 27,182 27,184 99.99 20,137,771 70,805,940 28.44 - ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.※ 최근 주주명부 기준일인 2022년 12월 31일 기준 소액주주입니다. 바. 주가 및 주식거래실적 [증권거래소명 : 한국거래소] (단위 : 주) 종 류 2023년 9월 2023년 8월 2023년 7월 2023년 6월 2023년 5월 2023년 4월 보통주 주가 최 고 2,540 2,500 2,665 2,885 2,920 2,830 최 저 2,345 2,410 2,335 2,655 2,660 2,620 평 균 2,456 2,455 2,545 2,777 2,808 2,733 거래량 최고(일) 202,987 171,252 219,973 335,896 786,670 150,767 최저(일) 21,926 38,403 24,744 17,697 30,086 38,925 월 간 1,005,728 1,516,646 1,582,961 1,520,673 2,143,037 1,544,764 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이복진 남 1957.08 대표이사 사내이사 상근 총괄 (전)한국제지 대표이사 - - - 3년 8개월 2026.03.23 정병채 남 1960.09 부사장 사내이사 상근 BU장 (현)태림포장(주) 부사장 - - - 4년 9개월 2025.03.24 배철수 남 1973.10 이사 사내이사 상근 관리,안전총괄 (현)태림포장(주) 이사 - - - 3년 8개월 2025.03.24 김상현 남 1963.04 사외이사 사외이사 비상근 - (전)우리은행 무역센터금융센터장 (전)우리카드 자문역 - - - 3년 8개월 2026.03.23 이동빈 남 1960.02 감사 감사 상근 - (전)수협은행 은행장 (현)금융연구원 연구위원 - - - 1년 6개월 2025.03.24 송인섭 남 1964.04 상무 미등기 상근 영업 (현)태림포장(주) 상무이사 - - - 28년 0개월 - 원유석 남 1963.12 상무 미등기 상근 생산 (현)태림포장(주) 상무이사 - - - 24년 2개월 - 정우철 남 1967.01 이사 미등기 상근 생산 (현)태림포장(주) 이사 - - - 24년 3개월 - 고경석 남 1974.05 이사 미등기 상근 전략기획 (현)태림포장(주) 이사 - - - 3년 8개월 - 강재영 남 1963.12 전무 미등기 상근 생산TFT (현)태림포장(주) 전무이사 - - - 35년 0개월 - 여흥수 남 1971.10 이사 미등기 상근 영업 (현)태림포장(주) 이사 - - - 6년 9개월 - 서창원 남 1965.02 이사 미등기 상근 생산 (현)태림포장(주) 이사 - - - 22년 5개월 - 허진회 남 1964.07 이사 미등기 상근 영업 (현)태림포장(주) 이사 - - - 34년 0개월 - 임병인 남 1970.08 이사 미등기 상근 생산 (현)태림포장(주) 이사 - - - 2년 8개월 - 오우진 남 1961.10 이사 미등기 상근 생산 (현)태림포장(주) 이사 - - - 25년 0개월 - 이해성 남 1967.06 전무 미등기 상근 생산총괄 (현) 태림포장(주) 생산총괄 - - - 3년 6개월 - 이상기 남 1960.12 이사 미등기 상근 재무 (현) 태림포장(주) 이사 - - - 35년 9개월 - 정동하 남 1969.05 전무 미등기 상근 경영지원총괄 (현) 태림포장(주) 전무이사 - - - 3년 8개월 - 유재구 남 1964.04 상무 미등기 상근 관리총괄 (현) 태림포장(주) 상무이사 - - - 3년 8개월 - 전호경 남 1962.10 이사 미등기 상근 안전환경 센터장 (현)태림페이퍼 안전환경센터장 - - - 33년 5개월 - 나. 타회사 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 이 복 진 대표이사 태림판지(주) 대표이사 상근 동원페이퍼(주) 대표이사 상근 동림로지스틱(주) 사내이사 상근 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 830 - - - 830 10년 1개월 37,290 45 112 8 120 - - 여 42 - - - 42 9년1개월 1,467 35 - 합 계 872 - - - 872 10년 1개월 38,757 44 - 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 919 92 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사) 4 2,500 - 감사 1 500 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 563 113 - (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 509 170 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 27 27 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 27 27 - 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.- 등기이사 : 이사회 구성원으로 미래가치 창출 및 기업의 사회적 책임을 감안하여 산정- 사외이사 : 이사회 구성원으로 회사의 중요 의사결정을 하여 회사발전에 기여함을 감안하여 산정- 감사 : 이사의 업무 감독 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 등을 감안하여 산정 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 라. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 공시대상 사업연도 중 개인별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 개인별 보수지급금액 및 산정기준 등은 기재를 생략합니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 마. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 공시대상 사업연도 중 개인별 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 개인별 보수지급금액 및 산정기준 등은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 글로벌세아㈜ 2 54 56 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (1) 계열회사간의 지분현황 (단위 : %) 성 명 주 식 소 유 현 황 태림포장(주) 태림페이퍼(주) 동원페이퍼(주) 태림판지(주) 동림로지스틱(주) 세아상역(주) - 100.00 - - - 태림포장(주) 2.78 - 60.14 - 100.00 태림페이퍼(주) 68.78 - 39.86 100.00 - (2) 회사와 계열회사간 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 이 복 진 대표이사 태림판지(주) 대표이사 상근 동원페이퍼(주) 대표이사 상근 동림로지스틱(주) 사내이사 상근 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 16,290 - - 16,290 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 1 1 27 - - 27 계 - 3 3 16,317 - - 16,317 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주에 대한 신용공여해당사항 없음. 나. 대주주와의 자산양수도 등 (단위 : 백만원) 구 분 내 용 거래상대방 태림페이퍼(주) 회사와의 관계 지배회사 거래종류 주식양수도 거래일자 2022.09.05 거래대상물 태림클러스터(주) 지분 전체 거래목적 골판지 및 골판지 상자 사업부문 역량 강화 거래금액(금액산정기준 포함) 19,699(계약당사자 각각 감정평가 실시 후평균가액으로 금액 확정) 거래조건 - 거래로 인하여 손익이 발생한 경우 그 내용 - 승인기구 이사회(2022.07.12) . 다. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종 류 기 간 거 래 내 용 금 액 태림페이퍼(주) 지배회사 거래 2023.01.01~2023.09.30 원재료 매입 2,461 - ※ 상기 영업거래금액은 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당합니다. 라. 대주주(최대주주 등 제외) 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 억원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종 류 기 간 거 래 내 용 금 액 동원페이퍼(주) 계열회사 거래 2023.01.01~2023.09.30 원재료 매입 541 - ※ 상기 영업거래금액은 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당합니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 보고서 제출 기준일 현재 공시내용의 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 내용이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건보고서 제출 기준일 현재 당사 또는 연결법인이 당사자인 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 다. 채무보증내역해당사항 없음. 라. 그 밖의 우발채무 등충당부채 및 자산유동화와 관련하여 부담하고 있는 우발부채 등과 관련해서는 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음 나. 합병등의 사후정보해당사항 없음. 다. 녹색경영(1) 온실가스배출권연결실체는 2015년부터 배출권 할당 및 거래제도에 참여하고 있습니다. 2021년부터2025년까지가 하나의 계획기간이며, 2023년에 해당하는 97,380톤의 이산화탄소 배출량의 배출권을 무상할당 받았습니다. 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다. 라. 정보의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없음. 마. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음. 바. 보호예수 현황해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 동원페이퍼(주) 2001.07.12 경기도 시흥시 골판지원지 제조업 79,316 의결권의 과반수 소유 해당 동림로지스틱(주) 2008.07.21 경기도 시흥시 화물운송업 2,197 의결권의 과반수 소유 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 2 (주)인디에프 110111-0279996 태림포장(주) 130111-0010015 비상장 54 글로벌세아㈜ 110111-0581565 세아상역㈜ 110111-5879345 태림페이퍼㈜ 130111-0026236 동원페이퍼㈜ 211211-0005628 동림로지스틱스㈜ 135511-0192943 태림판지㈜ 131311-0179569 쌍용건설㈜ 110111-0220395 정암에이치앤디 110111-4111920 PT. SSY KONSTRUKSI INDONESIA(인도네시아) - SSANGYONG E GE S.A(적도기니) - GLOVIA, S.A.(과테말라) - SAE-A INTERNATIONAL, S.A.(과테말라) - SAE-A TEXPIA. S.A.(과테말라) - WINNERS S.A.(과테말라) - Centexsa, S.A. (과테말라) - S S.A. (과테말라) - SAE-A TECHNOTEX.S.A. (니카라과) - EINS.S.A.(니카라과) - SENIKA S.A.(니카라과) - PT.WINNERS INTERNATIONAL(인도네시아) - PT.EINS TREND(인도네시아) - PT.EINS TREND GLOBAL(인도네시아) - PT. STARPIA(인도네시아) - PT.WIN TEXTILE(인도네시아) - PT. YOUNG WON(인도네시아) - PT.SJ CONSULTING(인도네시아) - EINS VINA(베트남) - WINNERS VINA(베트남) - S VINA(베트남) - KJ VINA(베트남) - SAE-A VINA(베트남) - SAE-A VIETNAM CO,.LTD(베트남) - S GLOBAL(아이티) - SHAOXING KEQIAO SAE-A CO.,LTD(중국) - JDG INC(미국) - SJS TOMORROW, LLC(미국) - SJS Rainbow, LLC(미국) - SAE-A AMERICA(미국) - SAE-A SPINNING S.R.L(코스타리카) - SAE-A STX COSTARICA SRL(코스타리카) GLOBAL BUILDING SUPPLY LIMITED(가나) - SAE-A DOMINICANA S.R.L(도미니카) - SAE-A EL SALVADOR, S.A DE C.V(엘살바도르) - SAE-A BANGLADESH LIMITED(방글라데시) - ㈜인디에프개성 - 아본데일 인베스트먼트 주식회사 110111-7700902 세아이에스지 인베스트먼트 주식회사 110111-8116819 에스엔에이시스템㈜ 110111-1993694 ㈜에스앤에이 134811-0319211 ㈜태범 110111-1020405 주식회사 에스투에이 110111-5293090 세아STX엔테크㈜ 110111-6830411 ㈜발맥스기술 134111-0165915 나산실업㈜ 110111-1257123 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 동원페이퍼(주) 비상장 2011.10.01 경영참가 25,481 696 60.1 15,568 - - - 696 60.1 15,568 79,316 14,263 동림로지스틱(주) 비상장 2008.07.18 경영참가 722 75 100.0 722 - - - 75 100.0 722 2,197 101 한국골판지포장산업협동조합 - - 사업관련 27 - 8.6 27 - - - - 8.6 27 1,307 -74 합 계 771 - 16,317 - - - 771 - 16,317 82,820 14,290 ※ 최근사업연도 재무현황은 2022년 12월 31일 결산 기준으로 작성되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.