태림포장 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

제 41(당)기 3분기 2016년 9월 30일 현재
태림포장주식회사(구, 태림포장공업주식회사)

1. 회사의 개요태림포장주식회사(이하 "당사")는 1976년 4월 12일 설립되었으며, 본사 및 시흥공장은 경기도 시흥시 정왕동 공단1대로 379번안길 74에 위치하고 있으며, 구미, 포천, 용인, 울산에 공장을 두고 있습니다. 당사는 골판지 및 골판지상자 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사는 2016년 3월 25일 주주총회 결의를 통하여 사명을 태림포장공업주식회사에서태림포장주식회사로 변경하였습니다.

당사는 1998년 12월 20일에 주식을 한국증권선물거래소에 상장하였고, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 35,403 백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다.

주 주	주식수(주)	금 액(천원)	지분율(%)

트리니티원 유한회사	41,670,790	20,835,395	58.85

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	7,030,560	3,515,280	9.93

기타	22,104,590	11,052,295	31.22

합 계	70,805,940	35,402,970	100.00

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문

당사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 생산품이 유사하며, 각 생산품별로 요구되는 생산기술이나 마케팅전략에 차이가 없으므로, 통합하여 운영되고 있습니다.당사는 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 또한, 당사 대부분의 영업활동은 국내에서 이루어지므로, 본사 소재지 국가에 귀속되는 수익과 수익이 발생하는 모든 외국에 귀속되는 수익 등에 대하여별도 공시하지 않습니다.

5. 매출채권및기타채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매출채권	65,708,637	-	61,510,618	-

대손충당금(매출채권)	(3,096,841)	-	(3,764,396)	-

미수수익	42,213	-	-	-

대여금	20,242,249	-	10,336,994	-

대손충당금(대여금)	(86,561)	-	(96,325)	-

미수금	1,263,854	-	1,502,934	-

대손충당금(미수금)	(69,329)	-	(174,123)	-

보증금	-	313,988	-	301,983

합 계	84,004,222	313,988	69,315,702	301,983

6. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계

금융상품자산

현금및현금성자산	2,026,932	-	-	2,026,932

매출채권및기타채권	84,004,222	-	-	84,004,222

장기성매출채권및기타채권	313,988	-	-	313,988

기타비유동금융자산	102,000	4,838,789	-	4,940,789

합 계	86,447,142	4,838,789	-	91,285,931

금융상품부채

매입채무및기타채무	-	-	30,274,209	30,274,209

유동차입금	-	-	97,502,786	97,502,786

기타유동금융부채	-	-	1,630,618	1,630,618

비유동차입금	-	-	4,697,589	4,697,589

기타비유동금융부채	-	-	247,074	247,074

합 계	-	-	134,352,276	134,352,276

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계

금융상품자산

현금및현금성자산	6,917,720	-	-	6,917,720

매출채권및기타채권	69,315,702	-	-	69,315,702

장기매출채권및기타채권	301,983	-	-	301,983

기타비유동금융자산	102,000	8,294,599	-	8,396,599

합 계	76,637,405	8,294,599	-	84,932,004

금융상품부채

매입채무및기타채무	-	-	30,073,464	30,073,464

유동차입금	-	-	119,314,179	119,314,179

기타유동금융부채	-	-	1,661,152	1,661,152

비유동차입금	-	-	7,796,039	7,796,039

기타비유동금융부채	-	-	268,798	268,798

합 계	-	-	159,113,632	159,113,632

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

이자수익	341,048	-	-	341,048

배당금수익	-	51,460	-	51,460

외환차익	9,030	-	-	9,030

대손충당금환입	667,554	-	-	667,554

기타의대손충당금환입	114,558	-	-	114,558

이자비용	-	-	(1,987,219)	(1,987,219)

외환차손	(3,649)	-	-	(3,649)

외화환산손실	(638)	-	-	(638)

매도가능금융자산처분손실	-	(5,678)	-	(5,678)

매도가능금융자산평가손익(기타포괄손익)	-	(3,449,355)	-	(3,449,355)

합 계	1,127,903	(3,403,573)	(1,987,219)	(4,262,889)

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

이자수익	55,207	-	272	-	55,479

배당금수익	-	62,042	-	-	62,042

외환차익	34,161	-	-	-	34,161

외화환산이익	14,057	-	-	-	14,057

기타의대손충당금환입	40,655	-	-	-	40,655

이자비용	-	-	-	(2,224,311)	(2,224,311)

외환차손	(360)	-	-	-	(360)

외화환산손실	(650)	-	-	-	(650)

대손상각비	(110,072)	-	-	-	(110,072)

매도가능금융자산평가손익(기타포괄손익)	-	2,476,707	-	-	2,476,707

합 계	32,998	2,538,749	272	(2,224,311)	347,708

(3) 금융자산의 양도 등① 당분기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도된 금융자산은 없습니다.

② 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산 중 특정위험과 보상에 노출되어 있는 금융자산은 없습니다.

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	66,267	416

제품	4,426,481	3,028,596

평가손실충당금	(199,624)	(202,937)

재공품	314,649	151,197

원재료	7,143,822	7,142,271

평가손실충당금	(128,621)	(662,073)

저장품	581,512	606,357

미착원료	174,126	360,090

합 계	12,378,612	10,423,917

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가:

―재고자산평가손실	2,481	150,672

8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	169,909	343,433

대손충당금(선급금)	(18,367)	(30,000)

선급비용	1,253,761	997,944

선급임차료	19,204	27,332

합 계	1,424,507	1,338,709

9. 관계기업투자

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액

태림페이퍼㈜(구, 동일제지㈜)(*)	경기도 안산시단원구 목내동	골판지원지 제조	45.53	17,233,686	44.39	17,233,686

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	경기도 안산시단원구 목내동	골판지원지, 골판지 및 골판지상자제조	49.94	56,498,923	49.94	56,498,923

TF㈜	경기도 안산시단원구 목내동	골판지 및 골판지상자제조 외	48.00	120,000	48.00	120,000

합 계	73,852,609	73,852,609

(*) 당분기 중 태림페이퍼㈜(구, 동일제지㈜)의 자기주식취득으로 인해 지분율이 변동하였습니다.

10. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액

㈜비코	경기도 안산시 단원구 성곡동	소프트웨어개발업컴퓨터주변기기 도소매업 외	95.68	484,275	95.68	484,275

동림로지스틱㈜	경기도 시흥시 정왕동	화물운송업, 화물운송알선주선업 외	100.00	722,288	100.00	722,288

동원페이퍼㈜(구, ㈜동원제지)	전라남도 광주시동구 학동	골판지용 원지 제조업	50.17	25,480,560	50.17	25,480,560

합 계	26,687,123	26,687,123

11. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

과 목	기초장부가액	취득(자본적지출 포함)액	처분액	감가상각비	기타증(감)액(*2)	기말장부가액

토지	146,821,537	171,753	(1,942,305)	-	-	145,050,985

건물	43,244,952	194,503	(811,341)	(1,011,181)	93,249	41,710,182

구축물	81,504	250,300	-	(16,192)	-	315,612

기계장치	60,161,425	901,233	-	(5,940,227)	1,209,000	56,331,431

차량운반구	3,242,639	329,237	(151,139)	(975,053)	-	2,445,684

기타의유형자산	935,827	127,219	(1)	(303,945)	18,160	777,260

미착기계	549,370	1,338,117	-	-	(1,600,530)	286,957

건설중인자산(*1)	6,800,048	2,138,590	-	-	(205,382)	8,733,256

합 계	261,837,302	5,450,952	(2,904,786)	(8,246,598)	(485,503)	255,651,367

(*1) 당분기 중 건설중인자산과 관련된 지출액은 2,138,590천원 입 니다. (*2) 기타증(감 )은 건설중인자산의 본계정대체 , 미착기계의 본계정대 체 등으로 구성되어 있습니다.

② 전기

(단위: 천원)

과 목	기초장부가액	취득(자본적지출 포함)액	처분액	감가상각비	손상차손(*2)	기타증(감)액(*3)	기말장부가액

토지	146,632,266	189,271	-	-	-	-	146,821,537

건물	41,153,145	317,406	-	(1,327,185)	-	3,101,586	43,244,952

구축물	97,116	-	-	(15,612)	-	-	81,504

기계장치	59,215,653	783,767	(103,267)	(8,024,965)	(1,439,285)	9,729,522	60,161,425

차량운반구	4,078,294	973,654	(343,738)	(1,465,571)	-	-	3,242,639

기타의유형자산	1,252,567	207,830	-	(530,330)	-	5,760	935,827

미착기계	1,689,987	4,962,955	-	-	-	(6,103,572)	549,370

건설중인자산(*1)	4,252,017	9,775,698	-	-	-	(7,227,667)	6,800,048

합 계	258,371,045	17,210,581	(447,005)	(11,363,663)	(1,439,285)	(494,371)	261,837,302

(*1) 전기 중 건설중인자산과 관련된 지출액은 9,349,985천원 입 니다. (*2) 폐쇄된 양주공장 설비의 장부금액을 손상차손으로 인식하였습니다. (*3) 기타증(감)은 건설중인자산의 본계정대체 , 미착기계의 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	미착기계	건설중인자산	합 계

당분기말

취득원가	145,050,985	54,649,425	604,451	131,342,645	8,759,143	4,532,899	286,957	8,733,256	353,959,761

감가상각누계액	-	(12,939,243)	(288,839)	(74,858,179)	(6,313,459)	(3,755,639)	-	-	(98,155,359)

손상차손누계액	-	-	-	(153,035)	-	-	-	-	(153,035)

기말장부가액	145,050,985	41,710,182	315,612	56,331,431	2,445,684	777,260	286,957	8,733,256	255,651,367

전기말

취득원가	146,821,537	55,485,629	354,152	132,400,535	9,171,644	4,409,520	549,370	6,800,048	355,992,435

감가상각누계액	-	(12,240,677)	(272,648)	(70,799,825)	(5,929,005)	(3,473,693)	-	-	(92,715,848)

손상차손누계액	-	-	-	(1,439,285)	-	-	-	-	(1,439,285)

기말장부가액	146,821,537	43,244,952	81,504	60,161,425	3,242,639	935,827	549,370	6,800,048	261,837,302

12. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

내 역	회원권	기타의무형자산	합 계

기초금액	1,344,684	685,057	2,029,741

상각액	-	(207,418)	(207,418)

기말금액	1,344,684	477,639	1,822,323

② 전기

(단위: 천원)

내 역	회원권	기타의무형자산	합 계

기초금액	1,354,684	737,618	2,092,302

취득액	-	111,292	111,292

상각액	-	(280,293)	(280,293)

처분액	(10,000)	-	(10,000)

기타증(감)액(*)	-	116,440	116,440

기말금액	1,344,684	685,057	2,029,741

(*) 건설중인자산으로부터 대체된 금액입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회원권	기타무형자산	합 계

당분기말

취득원가	1,344,684	1,812,098	3,156,782

감가상각누계액	-	(1,334,459)	(1,334,459)

기말장부가액	1,344,684	477,639	1,822,323

전기말

취득원가	1,344,684	1,812,098	3,156,782

감가상각누계액	-	(1,127,041)	(1,127,041)

기말장부가액	1,344,684	685,057	2,029,741

13. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

내 역	토 지	건 물	합 계

기초금액	26,456,976	11,103,434	37,560,410

상각액	-	(251,352)	(251,352)

처분액	(3,429,342)	(295,820)	(3,725,162)

기말금액	23,027,634	10,556,262	33,583,896

당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다.

② 전기

(단위: 천원)

내 역	토 지	건 물	합 계

기초금액	28,554,312	12,012,037	40,566,349

상각액	-	(330,944)	(330,944)

처분액	(2,097,336)	(863,952)	(2,961,288)

기타증(감)액(*)	-	286,293	286,293

기말금액	26,456,976	11,103,434	37,560,410

(*) 건설중인자산으로부터 대체된 금액입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	합 계

당분기말

취득원가	23,027,634	13,450,029	36,477,663

감가상각누계액	-	(2,893,767)	(2,893,767)

기말장부가액	23,027,634	10,556,262	33,583,896

전기말

취득원가	26,456,976	13,873,639	40,330,615

감가상각누계액	-	(2,770,205)	(2,770,205)

기말장부가액	26,456,976	11,103,434	37,560,410

(3) 투자부동산 관련손익 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	744,887	1,479,716

운영비용	(392,643)	(341,387)

합 계	352,244	1,138,329

14. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산	4,838,789	8,294,599

기타금융상품	102,000	102,000

합 계	4,940,789	8,396,599

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기말	전기말

취득가액	공정가치(장부가액)	공정가치(장부가액)

비유동매도가능금융자산:

지분증권	상장지분증권	671,314	4,769,910	8,235,101

비상장지분증권(*)	348,879	68,879	59,498

합 계	1,020,193	4,838,789	8,294,599

(*) 취득가액과 공정가치(장부가액)의 차이는 과거에 인식한 손상차손으로 인하여 발생하였습니다.

15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	23,070,367	21,583,675

예수보증금	6,072	6,072

미지급비용	6,220,338	7,345,683

미지급금	977,432	1,138,034

합 계	30,274,209	30,073,464

16. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동차입금

단기차입금	83,371,519	105,182,912

유동성장기차입금	14,131,267	14,131,267

소 계	97,502,786	119,314,179

비유동차입금

장기차입금	4,697,589	7,796,039

합 계	102,200,375	127,110,218

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	만 기	당분기말	전기말

구매자금	신한은행 외 2	2.12~2.70	2016.10.24. ~ 2016.12.28.	36,871,519	50,982,912

일반대출	농협은행 외 2	2.08~2.65	2016.12.07. ~ 2017.09.26.	46,500,000	48,000,000

회전대출	하나은행	-	2016.03.24.	-	6,200,000

합 계	83,371,519	105,182,912

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	만 기	당분기말	전기말

일반대출	우리은행	2.61	2017.06.15.	10,000,000	10,000,000

시설자금	신한은행	2.22 ~ 2.44	2018.07.24. ~ 2018.11.20.	8,828,856	11,927,306

소 계	18,828,856	21,927,306

차감: 유동성대체	(14,131,267)	(14,131,267)

차감 계	4,697,589	7,796,039

(4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	설정내역	차입금액	담보권자

토지 및 건물	52,436,700	34,000,000	차입금포괄한도	43,219,054	산업은행

18,000,000	23,500,000	우리은행

23,236,278	46,000,000	29,263,803	신한은행

17,450,877

11,729,206

21,540,546	13,000,000	-	하나은행

13,077,422	10,400,000

10,297,672	15,040,000	-

합 계	149,768,701	136,440,000	95,982,857

17. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선수금	225,672	-	47,550	-

선수임대료	4,185	8,366	5,305	10,773

예수금	304,487	-	287,976	-

합 계	534,344	8,366	340,831	10,773

18. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

임대보증금	618,670	255,500	847,550	279,620

현재가치할인차금	(4,240)	(8,426)	(5,384)	(10,822)

금융보증부채(*)	1,016,188	-	818,986	-

합 계	1,630,618	247,074	1,661,152	268,798

(*) 당사는 특수관계자인 월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)의 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다.(주석31참조)

19. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	8,661,835	8,804,803

사외적립자산의 공정가치	(3,003,422)	(3,728,316)

확정급여부채	5,658,413	5,076,487

(2) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채(*)	165,961	446,993

(*) 미지급비용에 계상되어 있습니다.(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	8,804,803	18,041,978

당기근무원가	1,703,418	3,174,188

이자원가	126,907	198,725

재측정요소	-	(511,437)

퇴직급여지급액	(1,976,166)	(12,045,643)

관계사전(출)입	2,873	(53,008)

기말금액	8,661,835	8,804,803

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	3,728,316	11,338,974

사외적립자산의 이자수익	65,995	301,617

재측정요소	(27,260)	(186,151)

사용자의 기여금	-	2,470,000

퇴직급여지급액	(763,629)	(10,196,124)

기말금액	3,003,422	3,728,316

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	3,003,422	3,728,316

(6) 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,703,418	2,380,642

이자원가	126,907	149,043

사외적립자산의 이자수익	(65,995)	(226,213)

합 계	1,764,330	2,303,472

20. 자본금과 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액

(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 70,805,940주 및 500원입니다.(2) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식의 내역은 다음과 같습니다.

주식발행자	주식소유자	소유주식수(주)	지분율(%)	의결권제한근거

태림포장㈜(구, 태림포장공업㈜)	월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	7,030,560	9.93	상법 제369조제3항

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	29,769,733	29,769,733

재평가적립금	23,426,400	23,426,400

기타자본잉여금	1,276,814	1,276,814

합 계	54,472,947	54,472,947

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능증권평가손익	3,196,905	5,887,402

21. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	14,700,000	14,600,000

임의적립금	115,865,000	115,865,000

재평가잉여금	83,328,384	83,328,384

미처분이익잉여금	22,198,036	3,202,734

합 계	236,091,420	216,996,118

(2) 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

보통주 1주당 8원 (전분기 30원)	566,448	2,124,178

22. 주당이익(1) 기본주당이익1) 기본주당이익

(단위: 원)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

보통주순이익	4,132,712,058	19,683,013,050	11,465,977,467	14,136,039,616

가중평균유통보통주식수	70,805,940주	70,805,940주	70,805,940주	70,805,940주

주당순이익	58	278	162	200

2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당분기

(단위: 주)

구 분	주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

보통주	70,805,940	274/274	70,805,940

② 전분기

(단위: 주)

구 분	주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

보통주	70,805,940	273/273	70,805,940

(2) 희석주당이익 당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다

23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세 율 은 23.12 % (전분기: 22.42%) 입니 다.

24. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제품매출	67,026,662	190,431,185	65,910,632	191,851,009

상품매출	15,629,015	46,122,606	16,165,825	48,168,306

기타매출	1,213,539	3,385,336	1,135,595	3,290,326

합 계	83,869,216	239,939,127	83,212,052	243,309,641

(2) 당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제품매출원가	54,942,213	155,963,228	55,255,005	158,043,808

상품매출원가	15,079,548	44,576,261	15,648,269	46,297,282

기타매출원가	1,213,539	3,385,335	1,135,594	3,290,327

합 계	71,235,300	203,924,824	72,038,868	207,631,417

25. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	2,928,691	8,871,368	4,157,380	11,586,451

퇴직급여	291,564	874,693	708,895	1,533,413

복리후생비	514,701	1,586,080	701,605	2,227,955

여비교통비	39,021	245,470	54,460	164,288

통신비	37,581	171,505	75,724	248,121

세금과공과	179,417	255,442	252,208	354,294

감가상각비	372,193	1,166,997	429,805	1,476,621

임차료	25,600	80,569	22,225	64,274

보험료	46,065	143,721	58,290	179,358

접대비	131,627	391,246	238,140	832,276

광고선전비	101,818	211,516	105,050	125,513

운반비	3,151,248	8,926,909	2,913,005	8,437,686

지급수수료	206,687	728,200	649,118	1,247,998

외주용역비	124,314	124,314	-	-

대손상각비(환입)	10,629	(667,554)	(300,050)	110,072

수선비	-	36,280	-	-

소모품비	164,827	451,333	194,945	525,013

차량유지비	383,145	1,155,989	497,936	1,529,332

도서인쇄비	6,592	24,210	10,145	50,551

교육훈련비	9,275	19,968	7,673	24,561

무형자산상각비	65,620	207,418	70,182	208,340

잡비	26,913	58,306	18,437	83,752

합 계	8,817,528	25,063,980	10,865,173	31,009,869

26. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	성격별비용

상품 판매	44,576,261	-	44,576,261

상품 이외의 재고자산 변동	(1,564,650)	-	(1,564,650)

원재료의 사용액	125,093,882	-	125,093,882

종업원급여	10,659,765	9,746,061	20,405,826

감가상각비(*)	6,973,566	1,166,997	8,140,563

소모품비	5,357,975	451,333	5,809,308

운반비	-	8,926,909	8,926,909

기타비용	12,828,025	4,772,680	17,600,705

합 계	203,924,824	25,063,980	228,988,804

(*) 투자부동산상각비가 포함되어 있으며, 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다.② 전분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	성격별비용

상품 판매	46,297,282	-	46,297,282

상품 이외의 재고자산 변동	230,010	-	230,010

원재료의 사용액	123,370,200	-	123,370,200

종업원급여	11,849,478	13,119,864	24,969,342

감가상각비(*)	7,061,657	1,476,621	8,538,278

소모품비	6,068,905	525,013	6,593,918

운반비	-	8,437,686	8,437,686

기타비용	12,753,885	7,450,685	20,204,570

합 계	207,631,417	31,009,869	238,641,286

(*) 투자부동산상각비가 포함되어 있으며, 기타비용에 포함된 감가상각비가 제외되어 있습니다.

27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

수입임대료	198,258	923,938	467,964	1,479,716

유형자산처분이익	1,397,929	1,855,198	51,826	90,581

무형자산처분이익	-	-	6,000	6,000

투자부동산처분이익	854,837	854,837	1,213,712	1,213,712

관계사배당금수익	-	-	-	390,750

관계사주식처분이익	-	-	15,493,212	15,493,212

매각예정비유동자산처분이익	-	13,430,468	-	-

기타의대손충당금환입	5,082	126,191	-	40,655

잡이익	48,747	149,239	59,349	323,136

합 계	2,504,853	17,339,871	17,292,063	19,037,762

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기부금	-	-	-	150

유형자산처분손실	39,498	57,190	170,420	173,149

관계사주식처분손실	-	-	1,602,000	2,447,580

투자부동산상각비	83,196	251,352	68,929	246,866

감가상각비(영업외)	37,332	106,035	32,977	102,373

수도광열비	5,437	31,834	12,012	65,713

세금과공과	82,244	177,298	28,626	28,808

기타의대손상각비	-	-	19,144	-

잡손실	221,480	467,466	118,040	360,732

합 계	469,187	1,091,175	2,052,148	3,425,371

28. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자수익	173,107	341,048	28,517	55,479

배당금수익	-	51,460	-	62,042

외환차익	5,703	9,030	29,482	34,161

외화환산이익	-	-	-	14,057

금융보증수익	363,115	1,036,038	-	-

합 계	541,925	1,437,576	57,999	165,739

(2) 당분기 및 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자비용	639,935	1,987,219	767,086	2,224,311

외환차손	-	3,649	-	360

외화환산손실	634	638	775	650

매도가능금융자산처분손실	5,678	5,678	-	-

금융보증비용	363,115	1,036,038	-	-

합 계	1,009,362	3,033,222	767,861	2,225,321

29. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 유동성위험및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출 및 투자활동에서 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금및수취채권(*)	86,437,871	76,628,218

(*) 대여금 및 수취채권 금액 중 현금시재금액이 제외되었습니다.

② 손상차손

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액(*1)	대손충당금	채권잔액(*1)	대손충당금

만기미도래	80,927,401	44,284	66,958,242	108,212

연체되었으나 미손상된 대여금및수취채권(*2):

3개월 미만	3,470,491	172,328	3,618,943	749,288

6개월 미만	-	-	-	-

소 계	3,470,491	172,328	3,618,943	749,288

손상된 대여금및수취채권(*2):

1년 미만	473,077	473,077	654,114	654,114

1년 이상	2,801,972	2,563,042	2,523,229	2,523,229

소 계	3,275,049	3,036,119	3,177,343	3,177,343

합 계	87,672,941	3,252,731	73,754,528	4,034,843

(*1) 채권잔액에는 대여금 및 수취채권 금액 중 현금및현금성자산 금액이 제외되었습니다. (*2) 미손상과 손상의 구분은 개별평가에 따른 결과입니다.

당분기와 전기 중 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

매출채권	미수금	단기대여금	매출채권	미수금	단기대여금

기초잔액	3,764,396	174,122	96,325	2,759,128	104,297	80,000

대손상각비	-	-	-	1,103,870	79,148	16,325

제각	-	-	-	(98,602)	(9,323)	-

대손충당금환입	(667,555)	(104,793)	(9,764)	-	-	-

기말잔액	3,096,841	69,329	86,561	3,764,396	174,122	96,325

(2) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산총계	99,834,273	93,542,144

유동부채총계	133,587,399	154,249,100

유동비율	74.73%	60.64%

① 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	30,274,209	30,274,209	30,274,209	-	-

차입금	102,200,375	104,224,277	41,025,854	58,264,124	4,934,299

기타금융부채(*)	861,504	874,170	450,550	168,120	255,500

합 계	133,336,088	135,372,656	71,750,613	58,432,244	5,189,799

(*) 당사는 당분기말 현재 관계기업인 월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)의 차입금 등에 대하여 보증한도 122,770,000 천원 의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동 성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다.

② 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타채무	30,073,464	30,073,464	30,073,464	-	-

차입금	127,110,218	128,816,938	74,132,495	46,520,337	8,164,106

기타금융부채(*)	1,110,964	1,127,170	712,550	135,000	279,620

합 계	158,294,646	160,017,572	104,918,509	46,655,337	8,443,726

(*) 당사는 전기말 현재 관계기업인 월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)의 차입금 등에 대하여 보증한도 112,770,000 천원의 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증으로 인한 추가적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 기타금융부채의 장부금액 및 계약상 현금흐름에는 포함되어 있지 않습니다.(3) 환위험당사는 당분기말 현재 외화현금및현금성자산이 일부 있어, 환위험에 노출되어 있으나 금액적 중요성이 낮아 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다.

(4) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	-	-

금융부채	-	-

합 계	-	-

변동이자율

금융자산	2,017,661	6,908,533

금융부채	(102,200,375)	(127,110,218)

합 계	(100,182,714)	(120,201,685)

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품이 없어, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	손 익	자 본

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

당분기말

변동이자율 금융상품	(1,001,827)	1,001,827	(1,001,827)	1,001,827

현금흐름민감도(순액)	(1,001,827)	1,001,827	(1,001,827)	1,001,827

전기말

변동이자율 금융상품	(1,202,017)	1,202,017	(1,202,017)	1,202,017

현금흐름민감도(순액)	(1,202,017)	1,202,017	(1,202,017)	1,202,017

(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액

당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산

매도가능금융자산	4,769,910	4,769,910	8,235,101	8,235,101

상각후원가로 인식된 자산

대여금및수취채권	86,447,142	86,447,142	76,637,405	76,637,405

상각후원가로 인식된 부채

매입채무및기타채무	(30,274,209)	(30,274,209)	(30,073,464)	(30,073,464)

차입금	(102,200,375)	(102,200,375)	(127,110,218)	(127,110,218)

기타금융부채	(1,877,692)	(1,877,692)	(1,929,950)	(1,929,950)

합 계	(134,352,276)	(134,352,276)	(159,113,632)	(159,113,632)

② 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

금융자산

매도가능금융자산(*)	4,769,910	-	-	4,769,910

전기말:

금융자산

매도가능금융자산(*)	8,235,101	-	-	8,235,101

( *) 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금액( 당분기말: 68,879 천원 , 전기말: 59,498천원)은 상기 서열체계에서 제외되었습니다.

당분기 및 전기 중 수준1과 수준2간의 이동은 없었습니다.

(6) 자본관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

30. 약정사항

당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

금융기관명	약정내용	통 화	한도금액	실행금액

신한은행	구매자금	KRW	23,000,000	20,434,947

시설자금	KRW	13,200,000	8,828,856

신용장개설	USD	6,000,000	470,165

농협	구매자금	KRW	12,000,000	5,217,518

일반대출	KRW	1,000,000	1,000,000

산업은행	구매자금	KRW	11,500,000	11,219,054

일반대출	KRW	24,000,000	24,000,000

운용자금	KRW	8,000,000	8,000,000

우리은행	일반대출	KRW	23,500,000	23,500,000

하나은행	회전대출	KRW	14,000,000	-

구매자금	KRW	6,000,000	-

신용장개설	USD	3,000,000	-

합 계	KRW	136,200,000	102,200,375

USD	9,000,000	470,165

31. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

종속기업	동원페이퍼㈜(구, ㈜동원제지), ㈜비코, 동림로지스틱㈜

관계기업	태림페이퍼㈜(구, 동일제지㈜), 월산페이퍼㈜(구, ㈜월산), TF㈜

( 2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	내 용	당분기	전분기

종속기업	동원페이퍼㈜(구, ㈜동원제지)	매출 등	6,696	22,228

매입	19,368,633	18,522,307

㈜비코	수입임대료	-	6,000

지급수수료	63,731	54,000

유형자산매입등	-	103,460

동림로지스틱㈜	유형자산매각등	20,273	9,091

운반비	2,221,682	2,339,939

관계기업	태림페이퍼㈜(구, 동일제지㈜)	매출	1,671,529	2,463,768

수입임대료	12,296	-

매입	56,732,541	47,704,450

태성산업㈜(*)	매출	-	337,670

수입임대료	-	23,518

매입	-	5,642,557

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	매출	2,721,886	2,556,240

수입임대료	-	24,700

유형자산매각등	137,546	100,003

매입	62,419,276	59,274,003

운반비	1,600	-

유형자산매입등	-	13,858

(*) 당분기초 매각되어 특수관계자의 범위에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	선급비용	매입채무	미지급금	금융보증부채

종속기업	동원페이퍼㈜(구, ㈜동원제지)	-	23,700	-	3,016,137	-	-

동림로지스틱㈜	-	-	-	-	278,698	-

관계기업	태림페이퍼㈜(구, 동일제지㈜)	127,399	187,189	-	7,440,535	-	-

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	197,178	773,629	1,016,188	8,371,789	23,711	1,016,188

합계	324,577	984,518	1,016,188	18,828,461	302,409	1,016,188

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	선급비용	매입채무	미지급금	금융보증부채

종속기업	동원페이퍼㈜(구, ㈜동원제지)	-	35,204	-	2,188,025	-	-

㈜비코	-	26,397	-	-	550	-

동림로지스틱㈜	-	11,500	-	-	144,592	-

관계기업	태림페이퍼㈜(구, 동일제지㈜)	74,710	254,326	-	6,169,211	-	-

태성산업㈜	52,134	800	-	2,041,796	-	-

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	150,186	785,767	818,986	6,316,089	2,400	818,986

합계	277,030	1,113,994	818,986	16,715,121	147,542	818,986

(4) 당분기말 및 전기말 종속회사 대여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

동원페이퍼㈜(구, ㈜동원제지)	20,000,000	10,000,000

(5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,310,580	936,904

퇴직급여	74,499	685,232

합 계	1,385,079	1,622,136

상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

회사명	제공내역	보증대상	보증한도액	담보권자

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	지급보증	차입금	122,770,000	신한은행 외 2

② 전기말

(단위: 천원)

회사명	제공내역	보증대상	보증한도액	담보권자

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	지급보증	차입금	112,770,000	신한은행,외환은행

(7) 당분기 중 특수관계자로부터 수취하거나 지급한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	내 역	금 액

트리니티원 유한회사	배당금 지급	333,366

월산페이퍼㈜(구, ㈜월산)	배당금 지급	56,244