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현대위아 분기보고서 (2020.03)
분 기 보 고 서

(제 45 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 5 월 15 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 현대위아 주식회사
대 표 이 사 : 김경배
본 점 소 재 지 : 경남 창원시 성산구 정동로 153
(전 화) 055-280-9114
(홈페이지) http://www.hyundai-wia.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재경본부장 (성 명) 신 문 상
(전 화) 031-8068-3506
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없습니다.다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없습니다.라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	37,000,000	3,000,000	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	27,195,083	-	27,195,083	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	27,195,083	-	27,195,083	-

Ⅴ. 자기주식수	633,354	-	633,354	합병신주 및장내직접취득분

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	26,561,729	-	26,561,729	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	60	-	-	-	60	장내 직접 취득분

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	60	-	-	-	60	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	633,294	-	-	-	633,294	합병신주

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	633,354	-	-	-	633,354	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	27,195,083	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	633,354	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	26,561,729	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

최근 주요 배당지표는 다음과 같습니다.

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제45기 1분기	제44기	제43기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	76,499	55,207	-55,561

(별도)당기순이익(백만원)	91,794	56,283	-4,421

(연결)주당순이익(원)	2,880	2,078	-2,092

현금배당금총액(백만원)	-	18,593	15,937

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	33.7	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.4	1.6

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	700	600

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분을 기재하였습니다.주3) 상기 '전전기 (연결)현금배당성향은 당기순이익 적자기록으로 기재를 생략하였습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표(단위 : 백만원)

구 분	제45기 1분기	제44기	제43기

(2020년 3월말)	(2019년 12월말)	(2018년 12월말)

[유동자산]	3,486,417	3,569,098	3,890,796

현금및현금성자산	279,768	382,584	335,766

매출채권	1,406,663	1,401,111	1,669,987

재고자산	705,334	665,170	803,083

기타(유동자산)	1,094,652	1,120,233	1,081,960

[비유동자산]	3,190,832	3,205,241	3,216,651

유형자산	2,555,295	2,560,961	2,569,456

무형자산	163,852	4,669	213,185

관계/공동기업 투자주식	325,050	325,211	310,103

기타(비유동자산)	146,635	314,400	123,907

자산총계	6,677,249	6,774,339	7,107,447

[유동부채]	1,698,214	1,861,396	1,862,772

[비유동부채]	1,813,320	1,821,134	2,207,744

부채총계	3,511,534	3,682,530	4,070,516

[자본금]	135,975	135,975	135,975

[기타불입자본]	387,328	387,328	387,328

[기타자본구성요소]	30,400	19,014	(6,725)

[이익잉여금]	2,612,013	2,549,492	2,520,353

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	3,165,715	3,091,809	3,036,931

(단위 : 백만원)

구 분	(2020.1.1~
2020.3.31)	(2019.1.1~
2019.12.31)	(2018.1.1~
2018.12.31)

매출액	1,647,757	7,314,626	7,880,481

영업이익	84,536	101,934	5,031

당기순이익	76,499	55,207	(55,561)

총포괄이익	92,499	70,815	(87,230)

지배기업소유주지분	76,499	55,207	(55,561)

주당이익	2,880원	2,078원	(2,092)

연결에 포함된 종속회사수	9	9	8

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표기준입니다. 주2) 주당이익= 지배회사주주지분순이익/가중평균주식수

나. 요약 별도재무제표 (단위 : 백만원)

구 분	제45기 1분기	제44기	제43기

(2020년 3월말)	(2019년 12월말)	(2018년 12월말)

[유동자산]	2,826,474	2,904,578	3,236,442

현금및현금성자산	52,930	128,963	177,137

매출채권	1,276,303	1,260,832	1,471,999

재고자산	451,017	441,202	549,378

기타(유동자산)	1,046,224	1,073,581	1,037,928

[비유동자산]	2,857,013	2,887,071	2,843,356

유형자산	1,902,127	1,925,526	1,923,045

무형자산	144,395	150,472	188,621

관계/종속/공동기업 투자주식	701,093	701,093	627,152

기타(비유동자산)	109,398	109,980	104,538

자산총계	5,683,487	5,791,649	6,079,798

[유동부채]	1,264,019	1,583,839	1,649,226

[비유동부채]	1,313,448	1,176,423	1,430,262

부채총계	2,577,467	2,760,262	3,079,488

[자본금]	135,975	135,975	135,975

[기타불입자본]	425,996	425,996	425,996

[기타자본구성요소]	23,330	26,507	25,636

[이익잉여금]	2,520,719	2,442,909	2,412,703

자본총계	3,106,020	3,031,387	3,000,310

종속/관계/공동기업투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법

(단위 : 백만원)

구 분	(2020.1.1~
2020.3.31)	(2019.1.1~
2019.12.31)	(2018.1.1~
2018.12.31)

매출액	1,448,590	6,462,161	7,205,700

영업이익	75,275	57,176	(6,522)

당기순이익	91,794	56,283	(4,421)

총포괄이익	93,226	47,015	(28,504)

주당이익	3,456원	2,119원	(166)

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 별도재무제표기준입니다. 주2) 주당이익= 당기순이익/가중평균주식수
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (검토의견 포함)가. 연결 재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제45기 1분기(당기)	한영회계법인	예외사항 없음	-	-

제44기(전기)	한영회계법인	적정	-	기계사업부문 수익인식재고자산 평가

제43기(전전기)	한영회계법인	적정	-	기계사업부문의 진행기준 수익인식매출채권 대손충당금

나. 별도 재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제45기 1분기(당기)	한영회계법인	예외사항 없음	-	-

제44기(전기)	한영회계법인	적정	-	기계사업부문 수익인식재고자산 평가

제43기(전전기)	한영회계법인	적정	-	기계사업부문의 진행기준 수익인식매출채권 대손충당금

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제45기 1분기(당기)	한영회계법인	개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토개별 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사	795백만원	1,148시간

제44기(전기)	한영회계법인	개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토개별 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사	795백만원	8,952시간

제43기(전전기)	한영회계법인	개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토개별 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사	576백만원	7,565시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제45기(당기)	-	-	-	-	-

제44기(전기)	2018.04	해외주재원 종합소득세 신고용역	2019.04~2019.05	40백만	-

제43기(전전기)	2018.04	해외주재원 종합소득세 신고용역	2018.04~2018.05	43백만	-

4. 종속회사 감사의견최근 3사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.

5. 회계감사인의 변경

계약체결일	변 경 전	변 경 후

2018.04	한영회계법인	한영회계법인

2017.04	안진회계법인	한영회계법인

2017.03	안진회계법인	안진회계법인

주1) 재계약사유('17.3월) : 외부감사인 계약기간 만료에 따른 재계약주2) 변경사유('17.4월) : 감사법인에 대한 징계 등 감사불능 사유에 따른 감사인 변경주3) 재계약사유('18.4월) : 외부감사인 계약기간 만료에 따른 재계약주4) 한영회계법인 감사계약 기간은 3년임

6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2020년 02월 28일	감사위원회 위원 3명,감사팀 1명	화상회의(서면보고)	핵심감사사항 감사결과, 외부감사인의 독립성 보고,2019년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김은호	예	- 성균관대학교 경제학 학사- 서울대학교 정책학 석사- 재무부 국고국, 증권국, 보험국 사무관('85~'93)- 부천, 동부세무서 과장, 국세청 기획1계장('93~'00)- 김천·창원세무서 서장('00~'01)- 중부지방국세청 조사3국 3과장('02~'03)- 국세청 조사 1, 2과장, 심사 2과장('04~'07)- 부산지방국세청 조사 1국장('07~'08)- 서울지방국세청 납세자보호담당관('08~'10)- 美 국세청 파견, 서울지방국세청 조사 2국장('10~'11)- 국세청 기획조정관('11~'12)- 부산지방국세청 청장('12~'13)- 광교세무법인 회장('13~'15)- 現) 김앤장 법률사무소 고문('15~현재)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	부산지방국세청 청장, 오리온 사외이사 外

남익현	예	- 서울대학교 경영학 학사, 석사- 美)스탠퍼드대학교 산업공학 석사- 美)스탠퍼드대학교 경영학 박사- 서울대학교 기획부실장- 서울대학교 발전기금 상임이사('08~'10)- 서울대학교 기획처장('10~'14)- 서울대학교 경영대학원장('15~'17)- 現)서울대학교 경영학과 교수('93~현재)	-	-	-

조성국	예	- 서울대학교 법학 학사- 서울대학교 행정학 석사- 美)텍사스대학교 로스쿨 / New York주 변호사- 서울대학교 법학 박사- 공정거래위원회 송무팀장('01~'02)- 공정거래위원회 약관제도팀장('04~'05)- 중앙대학교 법학전문대학원 부원장('14)- 중앙대학교 법학연구원 부원장('19)- 現) 중앙대학교 법학과 교수('06~현재)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김은호 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

-그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 당사의 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. ※ 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등은 동 보고서Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 라. 이사의 독립성 을 참조하시기 바랍니다.

다. 감사위원회의 주요활동내역보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회는 총 2회 개최되었으며, 세부 운영내역은 다음과 같습니다. (2020년 3월 31일 기준)

구분	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

김은호(출석률:100%)	남익현(출석률:100%)	조성국(출석률:100%)

정기	2020.01.29	보고	1) 제44기 재무제표 및 영업보고서2) 내부회계관리제도 운영실태3) 내부업무감사 '19년 4분기 실적	-	-	-	-

임시	2020.02.28	결의	1) 내부회계관리제도 평가결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1) 2019년 기말감사 결과2) 2020년 내부회계관리제도 운영계획3) 2020년 내부업무감사 운영계획	-	-	-

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	코로나 19 영향으로 교육 미실시

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	팀장 1명, 책임매니저 2명(평균 3년)	감사위원회 운영 및 지원

바. 준법지원인(1) 준법지원인 현황준법지원인의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	생년월일	선임일	주요경력	비고

염동진	1984.1.16	2018.10.26	現) 현대위아 법무팀 국내변호사유미 법무법인·특허법인 변호사변호사 등록(2013년)충북대학교 로스쿨	- 임기 3년

(2) 주요 활동내역 및 처리결과

구 분	주요 활동내역	일자	처리결과

준법 여부자가 점검	테마 과제	ㅇ 사내 표준계약서 개정 · 대상 계약 : 중국 표준딜러계약서 · 검토사항 - 설치 시운전 담당자 지정 조항 개정 - 기계, NC별 보증기간 별도 정의 점검 - 기타 세부 항목 점검	1~3월	진행중

상시 업무	ㅇ 법률 자문 및 계약서 검토 · 사업부문별 계약 검토 · 법률 관련 저촉사항/해석 등 자문	수시	수시진행

준법의식프로그램운영	준법교육	ㅇ 준법 교육 시행 · 교육대상 : 대졸 신입사원, 경력사원 · 교육내용 : 계약 일반, 준법 경영의 중요성, 청탁금지법 등	1~3월	완료

준법문화확산	ㅇ 법률 관련내용 사보 게재 및 공정거래 소식지 e-mail 발송 · 업무 관련 법률사항 및 공정거래법 소개, 퀴즈 등	월1회	완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	1	책임매니저(6년)	공정거래 교육 공정거래 관련법 법률검토 지원
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도당사는 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않으며, 제44기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하였습니다.나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>

당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며, 2020년 3월 25일 정기주주총회를 통하여 제45기 이사의 보수한도를 45억원으로 정한 바 있습니다. 보고서 작성 대상 기간 중 세부 지급내역은 다음과 같습니다.가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	7명	4,500	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	472	67	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	405	135	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	17	17	-

감사위원회 위원	3	50	17	-

감사	-	-	-	-

다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 160조에 의거, 연2회 공시하고 있습니다. (반기보고서 및 사업보고서) 라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 160조에 의거, 연2회 공시하고 있습니다. (반기보고서 및 사업보고서) 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 현지법인 보증현황 해외현지법의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 현지법인에 대하여 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있으며, 동 보고서 작성 기준 일 현재 법인별 보증내역은 아래와 같습니다.

성명(법인명)	관계	채무보증내역	채무잔액	비 고

채권자	채무내용	보증기간	거 래 내 역

기초	증가	감소	기말

Hyundai-Wia Machine America Corp.	해외현지법인	신한은행 외	현지금융	2019.09.23∼ 2022.03.07	$42,000,000	-	-	$42,000,000	$42,000,000	-

Hyundai-Wia Europe GmbH	해외현지법인	신한은행 외	현지금융	2018.03.31∼ 2021.09.10	EUR26,000,000	EUR26,000,000	EUR25,000,000

현대위아기차발동기(산 동) 유한공사	해외현지법인	SMBC 외	현지금융	2017.12.26∼ 2021.06.25	$36,826,000	-	$698,274	$36,127,726	$35,014,953

CNY80,000,000	CNY80,000,000	CNY80,000,000

Hyundai-Wia india PVT LTD.	해외현지법인	SC은행	현지금융	2017.04.03∼ 2022.04.08	$9,000,000	-	$9,000,000	$9,000,000

EUR17,500,000	EUR17,500,000	EUR17,500,000

Hyundai-Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.	해외현지법인	수출입은행 외	현지금융	2015.07.20~2022.07.20	$470,000,000	-	$40,000,000	$430,000,000	$430,000,000

합 계	USD	-	-	-	$557,826,000	-	$40,698,274	$517,127,726	$516,014,953

EUR	-	-	-	EUR43,500,000	EUR43,500,000	EUR42,500,000

CNY	CNY80,000,000	CNY80,000,000	CNY80,000,000

2. 대주주와의 자산 양수도 등 가. 출자 및 출자지분 처분내역 당사는 이사회 규정 등에 의거하여 출자 및 출자지분 처분이 일정금액 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사 등에출자 및 처분한 내역은 없습니다.

나. 유가증권 매수 및 매도내역 당사는 계열금융회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회(산하 위원회 포함) 의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받고 있습니다. 현재 당사와 현대차증권과의 거래내역은 다음과 같습니다. (2020.1.1 ~ 2020.03.31) (단위 : 억원)

구분	거래목적물	거 래 내 역	비고

기초	증가(감소)	기말	수익

현대차증권	회사채	3,250	600
(550)	3,300	-	약관에 의한 금융거래

MMT	400	400(400)	400	0.81

RP	-	-	-	-	-

3. 대주주 등과의 영업거래 당사는 당기 중 계열회사인 기아자동차(주)와 323,085백만원, 현대자동차(주)와 168,921백만원, 현대위아기차발동기(산동)유한공사와 149,213백만원에 상당하는 매출 및 매입 등의 거래를 하였습니다. 상기 회사들과의 거래금액은 최근사업연도 매출액의 5%를 초과합니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음