현대위아 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 최근 3사업연도 중 합병에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.

2. 대손충당금 설정현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

2020년(제45기)9월말	매출채권	1,546,938	28,749	1.9%

미수금	121.010	4,763	3.9%

합 계	1,667,948	33,513	2.0%

2019년(제44기)	매출채권	1,438,260	33,034	2.3%

미수금	132,889	3,918	2.9%

합 계	1,571,149	36,952	2.4%

2018년(제43기)	매출채권	1,699,293	29,306	1.7%

미수금	97,356	3,185	3.3%

합 계	1,796,649	32,491	1.8%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

나. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침매출채권 및 미수금에 대한 손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간 종료일에 수행됩니다. 충당금률은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위 등)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원 가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권 및 미수금은 1년 이상 연체되었을 경우 전액 손실충당금을 인식합니다.

다. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(2020년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원)

구 분	1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

매출채권잔액	1,501,289	16,351	29,298	1,546,938

구성비율(%)	97.0%	1.1%	1.9%	100.00%

주) 상기자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 당사의 재고자산은 상품, 제품, 반제품, 원재료, 미착품, 저장품으로 구분하여 관리하고 있으며, 2020년 당분기말 현재 재고자산 총액은 773,777백만원으로 2019년말 대비 108,607백만원 증가하였습니다. ○ 최근 3사업연도 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	2020년(제45기)9월말	2019년(제44기)	2018년(제43기)

차량부품사업	상 품	1,979	2,298	3,039

제 품	231,276	109,152	108,063

반제품	75,814	68,843	78,168

원재료	152,094	129,890	149,978

미착품	26,432	24,746	22,495

저장품	78	17	1,074

소 계	487,673	334,948	362,817

기계사업	상 품	239	248	0

제 품	71,297	72,910	82,737

반제품	93,405	123,552	172,619

원재료	105,293	118,595	168,773

미착품	15,867	14,915	16,069

저장품	3	2	68

소 계	286,104	330,222	440,266

합 계	773,777	665,170	803,083

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	10.09%	10.8%	11.3%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	8.25회	8.89회	8.95회

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자당사는 내부 운영 정책을 바탕으로 정기적인 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준으로 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.(2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일을 기준으로 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.

(3) 장기체화재고 등의 내역 당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

○ 재고자산 평가내역(단위 : 백만원)

구 분	2020년(제45기) 9월말	2019년(제44기)

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	311,532	(8,959)	302,573	189,950	(7,887)	182,063

상품	2,751	(533)	2,218	3,035	(488)	2,547

반제품	161,047	(16,460)	144,587	173,080	(14,435)	158,645

재공품	25,818	(1,186)	24,632	35,072	(1,323)	33,749

원재료	273,992	(18,501)	255,491	264,540	(17,989)	246,551

부재료	1,896	1,896	1,935	-	1,935

저장품	81	81	19	-	19

미착품	42,299	42,299	39,661	-	39,661

합 계	819,416	(45,639)	773,777	707,292	(42,122)	665,170

4. 금융상품의 공정가치

경영진은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역	당분기말	전기말

채무상품	2,935 (*1)	2,920

(*1) 관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

가. 당사(연결실체) 는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다 .

① 당분기말 (단위:백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

상장주식 (*1)	6,709	-	-	6,709

비상장주식	-	-	52,932	52,932

파생상품자산	-	2,053	-	2,053

합 계	6,709	2,053	52,932	61,694

금융부채

파생상품부채	-	4,318	-	4,318

(*1) 당기 중 당사(연결실체) 가 보유하는 상장주식의 거래가 재개되어 수준 3에서 수준 1로 대체하였습니다.

② 전기말 (단위:백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

상장주식 (*1)	-	-	2,446	2,446

비상장주식	-	-	52,632	52,632

파생상품자산	-	2,471	-	2,471

합 계	-	2,471	55,078	57,549

(*1) 전기 중 당사(연결실체) 가 보유하는 상장주식의 거래가 정지되어 수준 1에서 수준 3으로 대체하였습니다.

당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

(2) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기 중 변동내역은 다음과 같으며, 전분기 중 변동내역은 없습니다.

① 당분기말 (단위:백만원)

구 분	기초금액	취득/처분	당분기말

비상장주식	52,632	300	52,932

나. 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

○ 파생상품 - 통화선도통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 당사(연결실체) 는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. ○ 파생상품 - 통화스왑 및 이자율스왑 당사(연결실체) 는 이자율변동위험 및 현금흐름변동위험을 회피하기 위해 금리스왑(IRS) 및 통화스왑(CRS)의 계약을 체결하였으나, 위험회피회계처리의 적용을 선택하지 아니하였습니다. 당분기 해당 거래로 인한 파생상품 평가손실은 금리스왑(IRS) 464백만원 및 통화스왑(CRS) 2,765백만원입니다.

○ 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사(연결실체) 는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

다. 당사(연결실체)는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 라. 당사(연결실체) 는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

마. 당사(연결실체) 가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

바. 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분	공정가치 (단위:백만원)	공정가치서열체계 수준	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당분기말	전기말

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

비상장주식	52,932	52,632	수준 3	할인된 현금흐름미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.	매출액 증가율
1.6~2.3%	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

세전 영업이익률
3.1~5.3%

가중평균자본비용
6.9~11.5%

5. 진행률적용 수주계약 현황진행 매출기준을 적용하는 계약수익금액이 직전사업년도 재무제표상 매출액의 5%이상인 수주계약은 없습니다.6. 채무증권 발행실적 등

## (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 현대위아 회사채 공모 2011.05.17 50,000 4.47 A+(한신평) 2014.05.17 상환 KB투자증권 현대위아 회사채 공모 2011.05.17 70,000 5.10 A+(한신평) 2016.05.17 상환 KB투자증권 현대위아 회사채 공모 2011.12.15 110,000 4.21 A+(한신평) 2015.12.15 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2012.02.17 40,000 4.04 A+(한신평) 2015.02.17 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2012.02.17 100,000 4.26 A+(한신평) 2017.02.17 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2012.12.05 30,000 3.23 AA-(한신평) 2016.12.05 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2012.12.05 80,000 3.39 AA-(한신평) 2018.12.05 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2013.04.09 30,000 2.69 AA-(한신평) 2016.04.09 상환 우리투자증권 현대위아 회사채 공모 2013.04.09 70,000 2.86 AA-(한신평) 2018.04.09 상환 우리투자증권 현대위아 회사채 공모 2014.04.08 30,000 3.04 AA(한신평) 2017.04.08 상환 우리투자증권 현대위아 회사채 공모 2014.04.08 120,000 3.45 AA(한신평) 2019.04.08 상환 우리투자증권 현대위아 회사채 공모 2014.11.27 60,000 2.47 AA(한신평) 2019.11.27 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2014.11.27 100,000 2.73 AA(한신평) 2021.11.27 미상환 한국투자증권 현대메티아 회사채 사모 2011.05.16 20,000 5.60 BBB+(한신평) 2014.05.16 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2015.02.10 100,000 2.28 AA(한신평) 2020.02.10 상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2015.02.10 100,000 2.44 AA(한신평) 2022.02.10 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2015.05.13 100,000 2.44 AA(한신평) 2020.05.13 상환 대우증권 현대위아 회사채 공모 2015.05.13 100,000 2.66 AA(한신평) 2022.05.13 미상환 대우증권 현대위아 회사채 공모 2016.04.11 100,000 1.93 AA(한신평) 2021.04.11 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2016.04.11 30,000 2.17 AA(한신평) 2023.04.11 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2017.02.21 140,000 1.92 AA(한신평) 2020.02.21 상환 미래에셋대우 현대위아 회사채 공모 2017.02.21 60,000 2.26 AA(한신평) 2022.02.21 미상환 미래에셋대우 현대위아 회사채 공모 2017.07.24 90,000 2.13 AA(한기평) 2020.07.24 상환 미래에셋대우 현대위아 회사채 공모 2017.07.24 100,000 2.58 AA(한기평) 2022.07.24 미상환 미래에셋대우 현대위아 회사채 공모 2018.04.17 90,000 2.67 AA(한신평) 2021.04.16 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2018.04.17 40,000 3.09 AA(한신평) 2023.04.17 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2019.04.16 90,000 2.108 AA-(한기평) 2022.04.15 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2019.04.16 100,000 2.326 AA-(한기평) 2024.04.16 미상환 한국투자증권 현대위아 회사채 공모 2020.02.20 200,000 1.700 AA-(한기평) 2023.02.20 미상환 미래에셋대우 현대위아 회사채 공모 2020.02.20 50,000 1.984 AA-(한기평) 2025.02.20 미상환 미래에셋대우 합 계 - - - 2,400,000 - - - - -

주) 당사는 2020년 10월 28일 회사채 1,800억원을 이자율 1.529%/연, 만기일 2023년 10월 27일 등의 조건으로 공모 발행하였습니다. 자세한 내용은 공시된 투자설명서 등을 참고바랍니다.

○ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일입니다.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제75-2회무보증공모사채	2014.11.27	2021.11.27	100,000	2014.11.21	한화투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(29.09억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-2회무보증공모사채	2015.02.10	2022.02.10	100,000	2015.02.04	한화투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(29.09억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제77-2회무보증공모사채	2015.05.13	2022.05.13	100,000	2015.05.07	한화투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(29.09억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제78-1회무보증공모사채	2016.04.11	2021.04.11	100,000	2016.04.05	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(29.09억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제78-2회무보증공모사채	2016.04.11	2023.04.11	30,000	2016.04.05	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(29.09억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제79-2회무보증공모사채	2017.02.21	2022.02.21	60,000	2017.02.09	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(29.09억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제80-2회무보증공모사채	2017.07.24	2022.07.24	100,000	2017.07.12	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제81-1회무보증공모사채	2018.04.17	2021.04.16	90,000	2018.04.17	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제81-2회무보증공모사채	2018.04.17	2023.04.17	40,000	2018.04.17	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제82-1회무보증공모사채	2019.04.16	2022.04.15	90,000	2019.04.16	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제82-2회무보증공모사채	2019.04.16	2024.04.16	100,000	2019.04.16	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제83-1회무보증공모사채	2020.02.20	2023.02.20	200,000	2020.02.20	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제83-2회무보증공모사채	2020.02.20	2025.02.20	50,000	2020.02.20	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(111.86%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(2.69%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(99.96%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.09

○ 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

○ 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

○ 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	190,000	550,000	270,000	100,000	50,000	-	-	1,160,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	190,000	550,000	270,000	100,000	50,000	-	-	1,160,000

○ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

○ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-