현대위아 반기보고서 (2021.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사원회 위원의 이적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김은호	예	○ 성균관대학교 경제학 학사○ 서울대학교 정책학 석사○ 재무부 국고국, 증권국, 보험국 사무관('85~'93)○ 부천, 동부세무서 과장, 국세청 기획1계장('93~'00)○ 김천·창원세무서 서장('00~'01)○ 중부지방국세청 조사3국 3과장('02~'03)○ 국세청 조사 1, 2과장, 심사 2과장('04~'07)○ 부산지방국세청 조사 1국장('07~'08)○ 서울지방국세청 납세자보호담당관('08~'10)○ 美 국세청 파견, 서울지방국세청 조사 2국장('10~'11)○ 국세청 기획조정관('11~'12)○ 부산지방국세청 청장('12~'13)○ 광교세무법인 회장('13~'15)○ 現) 김앤장 법률사무소 고문('15~현재)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	부산지방국세청 청장外

남익현	예	○ 서울대학교 경영학 학사, 석사○ 美)스탠퍼드대학교 산업공학 석사○ 美)스탠퍼드대학교 경영학 박사○ 서울대학교 기획부실장○ 서울대학교 발전기금 상임이사('08~'10)○ 서울대학교 기획처장('10~'14)○ 서울대학교 경영대학원장('15~'17)○ 現)서울대학교 경영학과 교수('93~현재)	-	-	-

조성국	예	○ 서울대학교 법학 학사○ 서울대학교 행정학 석사○ 美)텍사스대학교 로스쿨 / New York주 변호사○ 서울대학교 법학 박사○ 공정거래위원회 송무팀장('01~'02)○ 공정거래위원회 약관제도팀장('04~'05)○ 중앙대학교 법학전문대학원 부원장('14)○ 중앙대학교 법학연구원 부원장('19)○ 現) 중앙대학교 법학과 교수('06~현재)	-	-	-

주) 전문가 유형은 관련법령「상법」제542조의11 제2항 제1호(「상법 시행령」제37조 제2항)에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

○ 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

○ 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

○ 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김은호 1인)	상법 제542조의11 제2항

○ 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

○ 그밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 당사의 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. ※ 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등은 동 보고서 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성 을 참조하시기 바랍니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회는 총 2회 개최되었으며, 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 06월 30일)

구분	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

김은호 (출석률:100%)	남익현 (출석률:100%)	조성국 (출석률:100%)

1차	2021.01.29	결의	1) 내부업무감사 2020년 실적 및 2021년 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1) 제45기 재무제표 및 영업보고서2) 2020년 내부회계관리제도 운영실태	-	-	-

2차	2021.02.19	결의	1) 2020년 내부회계관리제도 평가결과 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1) 제45기 기말 회계감사 결과2) 2021년 내부회계관리제도 운영 계획	-	-	-	-

3차	2021.04.23	보고	1) 2021년 1분기 경영실적2) 2021년 회계감사 연간 계획3) 2021년 1분기 회계감사 결과4) 2021년 1분기 내부회계관리제도 운영 실적5) 2021년 1분기 내부업무감사 실적	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 04월 22일	감사위원회포럼 강사 : 전규안 교수 (숭실대),박재흠 파트너 (EY한영회계법인)	3	-	코로나시대와 ESGESG 관련 보고와 감사위원회 역할

2021년 07월 23일	한국생산성본부 강사 : 지속가능경영추진단김동수 단장	3	-	ESG 개념에 대한 이해ESG 주요 트렌드

주) 감사위원회 교육은 이사회 대상 교육과 겸하여 진행하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	팀장 1명, 책임매니저 2명(평균 4년)	○ 감사위원회 운영 및 지원

경영개선팀	8	담당임원 1명, 팀장 1명책임매니저 6명(평균 4년)	○ 업무 감사 및 내부 진단○ 개선 과제 이행점검 및 모니터링○ 전사 윤리의식 교육

바. 준법지원인 현황(1) 준법지원인 당사 준법지원인의 경력 등 주요 사항은 다음과 같습니다.

성명	생년월일	선임일	주요경력	비고

염동진	1984.1.16	2018.10.26	○ 現) 현대위아 법무팀 국내변호사○ 유미 법무법인·특허법인 변호사○ 변호사 등록 (2013년)○ 충북대학교 로스쿨	임기 3년

(2) 주요 활동내역 및 처리결과

구 분	주요 활동내역	시기	처리결과

준법 여부자가 점검	테마 과제	○ 사내 표준계약서 개정 - 기본거래계약서, 비밀보호 및 자료유출방지 협약서, 품질보증 협정서, 클레임보상 협정서, 원산지관리 협정서, 협력기업 행동규범 등 - 공작기계 부품판매센터(PDC) 대리점 계약서 개정	1~6월	완료

상시 업무	○ 법률 자문 및 계약서 검토 - 국내외 사업부문별 계약 검토 - 국내외 법률 관련 저촉사항/해석 등 자문	수시	수시진행

준법의식프로그램운영	준법교육	○ 법무 분쟁사례 온라인 교육 - 노무, 공정거래, 고객분쟁 사례 및 중대재해처벌법 일반 등 - 전사 Leader 대상 175명 수강 완료	수시	수시진행

준법문화확산	○ 법률 관련내용 사보 게재 및 공정거래 소식지 e-mail 발송 - 업무 관련 법률사항 및 공정거래법 소개, 퀴즈 등	월1회	완료

주) 준법교육은 코로나19 영향으로 온라인 화상회의 등을 통해 진행중입니다.

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	7	팀장 1명책임매니저 3명매니저 3명(평균 9년)	○ 준법 여부 테마과제 점검○ 법률 자문 및 계약서 검토○ 준법의식 프로그램 지원

IR팀	2	팀장 1명책임매니저 1명(평균 7년)	○ 공정거래 교육○ 공정거래 관련 법률 검토 지원