현대위아 반기보고서 (2020.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김은호	예	- 성균관대학교 경제학 학사- 서울대학교 정책학 석사- 재무부 국고국, 증권국, 보험국 사무관('85~'93)- 부천, 동부세무서 과장, 국세청 기획1계장('93~'00)- 김천·창원세무서 서장('00~'01)- 중부지방국세청 조사3국 3과장('02~'03)- 국세청 조사 1, 2과장, 심사 2과장('04~'07)- 부산지방국세청 조사 1국장('07~'08)- 서울지방국세청 납세자보호담당관('08~'10)- 美 국세청 파견, 서울지방국세청 조사 2국장('10~'11)- 국세청 기획조정관('11~'12)- 부산지방국세청장('12~'13)- 광교세무법인 회장('13~'15)- 現) 김앤장 법률사무소 고문('15~현재)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	부산지방국세청장, 오리온 사외이사 外

남익현	예	- 서울대학교 경영학 학사, 석사- 美)스탠퍼드대학교 산업공학 석사- 美)스탠퍼드대학교 경영학 박사- 서울대학교 기획부실장- 서울대학교 발전기금 상임이사('08~'10)- 서울대학교 기획처장('10~'14)- 서울대학교 경영대학원장('15~'17)- 現)서울대학교 경영학과 교수('93~현재)	-	-	-

조성국	예	- 서울대학교 법학 학사- 서울대학교 행정학 석사- 美)텍사스대학교 로스쿨 / New York주 변호사- 서울대학교 법학 박사- 공정거래위원회 송무팀장('01~'02)- 공정거래위원회 약관제도팀장('04~'05)- 중앙대학교 법학전문대학원 부원장('14)- 중앙대학교 법학연구원 부원장('19)- 現) 중앙대학교 법학과 교수('06~현재)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김은호 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

-그 밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 당사의 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습 니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등은 동 보고서 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항에서 1. 이사회에 관한 사항 라. 이사의 독립성을 참조하시기 바랍니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

구분	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

김은호(출석률:100%)	남익현(출석률:100%)	조성국(출석률:100%)

정기	2020.01.29	보고	1) 제44기 재무제표 및 영업보고서2) 내부회계관리제도 운영실태3) 내부업무감사 '19년 4분기 실적	-	-	-	-

임시	2020.02.28	결의	1) 내부회계관리제도 평가결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1) 2019년 기말감사 결과2) 2020년 내부회계관리제도 운영계획3) 2020년 내부업무감사 운영계획	-	-	-

정기	2020.04.24	보고	1) 2020년 1분기 경영실적2) 2020년 감사계획3) 1분기 회계감사 결과4) 내부회계관리제도 1분기 실적5) 내부회계관리제도 평가법인 선정6) 내부업무감사 1분기 실적	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 06월 01일	사단법인감사위원회포럼	3	-	회계감리제도 및 사례

주) 코로나19 영향으로 인해 교육은 온라인으로 실시하였습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	팀장 1명, 책임매니저 2명(평균 3년)	감사위원회 운영 및 지원

경영개선팀	8	담당임원 1명, 팀장 1명책임매니저 6명(평균 3년)	업무 감사 및 내부 진단개선 과제 이행점검 및 모니터링전사 윤리의식 교육

주) 평균 근속연수는 해당업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

바. 준법지원인(1) 준법지원인 현황 당사 준법지원인의 경력 등 주요 사항은 다음과 같습니다.

성명	생년월일	선임일	주요경력	비고

염동진	1984.1.16	2018.10.26	現) 현대위아 법무팀 국내변호사 유미 법무법인·특허법인 변호사 변호사 등록(2013년) 충북대학교 로스쿨	·임기 3년

(2) 주요 활동내역 및 처리결과

구 분	주요 활동내역	일자	처리결과

준법 여부자가 점검	테마 과제	ㅇ 사내 표준계약서 개정 - 중국 표준딜러계약서 ▷ 설치 시운전 담당자 지정 조항 개정 ▷ 기계, NC별 보증기간 별도 정의 점검 ▷ 기타 세부 항목 점검 - 비밀보호 및 자료유출발지 협약서(국문본) 개정 ▷ 당사자간 동등한 비밀보호의무 부과 ▷ 기타 용어 및 비밀정보 정의 조항 등 개정	1~6월	완료

상시 업무	ㅇ 법률 자문 및 계약서 검토 - 국내외 사업부문별 계약 검토 - 국내외 법률 관련 저촉사항/해석 등 자문	수시	수시진행

준법의식프로그램운영	준법교육	ㅇ 준법 교육 시행 - 교육대상 : 대졸 신입사원, 경력사원 등 - 교육내용 : 계약 일반, 준법 경영의 중요성, 청탁금지법 등	수시	수시진행

준법문화확산	ㅇ 법률 관련내용 사보 게재 및 공정거래 소식지 e-mail 발송 - 업무 관련 법률사항 및 공정거래법 소개, 퀴즈 등	월1회	완료

주) 준법교육은 코로나19 영향으로 소규모 단위로 수시진행중에 있습니다. (3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	7	팀장 1명책임매니저 3명매니저 3명 (평균 8년)	- 준법 여부 테마과제 점검- 법률 자문 및 계약서 검토- 준법의식 프로그램 지원

IR팀	1	책임매니저 1명(근속 6년)	- 공정거래 교육- 공정거래 관련법 법률검토 지원

주1) 법무팀 內 변호사는 2명입니다. (준법지원인 포함)주2) 평균 근속연수는 해당 업무 담당기간을 기준으로 작성하였습니다.