현대위아 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 합병에 관한 사항가. 합병기일 : 2014년 11월 1일나. 합병 당사회사

합병 후 존속회사	상호	현대위아 주식회사

소재지	경남 창원시 성산구 정동로 153

대표이사	윤준모

법인구분	주권상장법인

합병 후 소멸회사	상호	현대위스코 주식회사

소재지	경남 창원시 성산구 성주로 121

대표이사	윤준모

법인구분	주권비상장법인

합병 후 소멸회사	상호	현대메티아 주식회사

소재지	경남 창원시 성산구 월림로 46

대표이사	윤준모

법인구분	주권비상장법인

다. 합병 방법 현대위아 주식회사가 현대위스코 주식회사 및 현대메티아 주식회사를 흡수합병하며,현대위아 주식회사는 존속하고 현대위스코 주식회사 및 현대메티아 주식회사는 해산합니다. 합병회사인 현대위아 주식회사는 상법 제527조의3의 규정에 의거 소규모합병에 해당합니다. 한편, 피합병회사인 현대위스코 주식회사 및 현대메티아 주식회사는 모두 상법 제527조의2의 규정이 정하는 간이합병에 해당하지 않습니다.라. 합병 주요내용

비율 또는 가액	1. 합병가액 현대위아 주식회사 기명식 보통주식 : 198,611원 현대위스코 주식회사 기명식 보통주식 : 303,770원 현대메티아 주식회사 기명식 보통주식 : 36,232원 2. 합병비율 현대위아 주식회사 기명식 보통주식 : 현대위스코 주식회사 기명식 보통주식 : 현대메티아 주식회사 기명식 보통주식 = 1 : 1.5294722 : 0.1824270 ※ 현대위아 주식회사는 본건 합병에 따른 합병대가로, 합병기일 현재 현대위스코 주식회사의 주주가 소유하는 현대위스코 주식회사의 기명식 보통주식 1주당 현대위아 주식회사의 기명식 보통주식 1.5294722주 (합병비율)를 합병기일 현재 현대위스코 주식회사의 주주에게 교부하고, 합병기일 현재 현대메티아 주식회사의 주주가 소유하는 현대메티아 주식회사의 기명식 보통주식 1주당 현대위아 주식회사의 기명식 보통주식 0.1824270주 (합병비율)를 합병기일 현재 현대메티아 주식회사의 주주에게 교부하였습니다.

외부평가기관	한영회계법인

발행증권	종류	수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액

기명식보통주	1,464,964	5,000	198,611	290,957,965,004

마. 회사의 재무제표에 미치는 영향 국내 최대 수준의 자동차부품 생산업체로서 안정적인 원재료 조달 능력과 제품 생산능력 및 영업능력을 보유한 현대위아 주식회사와 자동차부품 관련 단조제품 전문업체인 현대위스코 주식회사 및 자동차부품 관련 주조제품 전문업체인 현대메티아 주식회사의 합병을 통하여 금속소재 품질 및 복합가공 역량 강화를 통한 현대위아 주식회사 및 국내 자동차산업의 사업경쟁력 제고 와 원가경쟁력 향상을 바탕으로 매출 및 이익 증대를 달성 함으로써 궁극적으로 회사의 재무에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다.바. 관련 공시서류

제출일자	문 서 명	비 고

2014년 08월 19일	회사합병결정	최초 제출일

2014년 08월 19일	주요사항보고서(합병결정)	최초 제출일

2014년 08월 20일	증권신고서(합병)	최초 제출일

2014년 08월 29일	[기재정정]증권신고서(합병)	1차 자진 정정

[기재정정]주요사항보고서(합병결정)	1차 자진 정정

2014년 09월 01일	[기재정정]회사합병결정	자진 정정

2014년 09월 02일	[기재정정]증권신고서(합병)	2차 자진 정정

[기재정정]주요사항보고서(합병결정)	2차 자진 정정

2014년 09월 11일	[기재정정]증권신고서(합병)	3차 자진 정정

[기재정정]주요사항보고서(합병결정)	3차 자진 정정

2014년 09월 17일	투자설명서	-

2014년 11월 04일	증권발행실적보고서(합병등)	-

2. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제42기 3분기(2017년)	매출채권	1,696,023	22,420	1.32%

미수금	88,194	2,459	2.79%

합 계	1,784,217	24,878	1.39%

제41기(2016년)	매출채권	1,210,800	22,084	1.82%

미수금	87,935	1,587	1.81%

합 계	1,298,735	23,671	1.82%

제40기(2015년)	매출채권	1,296,328	21,139	1.63%

미수금	81,561	858	1.05%

합 계	1,377,890	21,997	1.60%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습 니다.

나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

다. 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2017.9.30. 현재) (단위 : 백만원)

구 분	1년이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

매출채권잔액	1,625,391	42,527	28,105	1,696,023

구성비율(%)	95.84%	2.51%	1.65%	100.00%

주) 상기자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제42기 3분기
(2017년)	제41기
(2016년)	제40기
(2015년)

차량부품	상 품	2,150	2,532	2,937

제 품	120,534	59,010	91,671

반제품	111,180	109,097	110,171

원재료	162,468	128,594	86,049

미착품	71,966	35,041	16,235

저장품	17	54	9

소 계	468,315	334,328	307,072

기계사업	상 품	199	0	263

제 품	81,800	89,751	106,211

반제품	178,644	145,674	155,988

원재료	137,528	123,763	101,667

미착품	61,910	78,072	107,042

저장품	4	4

소 계	460,086	437,260	471,174

연결조정	1,666

합 계	928,401	771,588	779,912

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	12.72%	10.99%	11.67%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	8.34회	9.04회	9.39회

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되 었습니다.

나. 재고자산의 실사내역 등

(1) 재고자산의 실사는 연2회(반기,기말) 실시함

(2) 재고자산 평가기준재고자산은 이동평균법(단,미착품은 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 그 수량은 계속기록법과 실지재고조사를 병용하여 확정하고 있습니다. 한편, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 재고자산의 시가가 장부가액 이하로 하락하여 발생한 평가손실은 매출원가에 가산하고 있습니다.

4. 금융상품의 공정가치 경영진은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

범주	내역	당분기말	전기말

매도가능금융자산	출자금(*1)	2,920,000	2,920,000

(*1) 관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다 .

① 당분기 말 (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

매도가능금융자산

상장주식	10,166,855	-	-	10,166,855

비상장주식	-	-	55,789,926	55,789,926

수익권증서	-	2,040	-	2,040

기타금융자산

장단기금융상품	-	694,551,987	-	694,551,987

합 계	10,166,855	694,554,027	55,789,926	760,510,808

기타금융부채

금융보증부채	-	9,179	-	9,179

파생상품부채	-	6,684	-	6,684

합 계	-	15,863	-	15,863

② 전기말 (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

매도가능금융자산

상장주식	12,057,682	-	-	12,057,682

비상장주식	-	-	55,789,926	55,789,926

수익권증서	-	2,040	-	2,040

기타금융자산

장단기금융상품	-	691,658,001	-	691,658,001

합 계	12,057,682	691,660,041	55,789,926	759,507,649

기타금융부채

금융보증부채	-	129,047	-	129,047

파생상품부채	-	317,198	-	317,198

합 계	-	446,245	-	446,245

당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

나. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내용은다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:천원)

구분	기초금액	분기손익	기타포괄손익	관계기업투자에서 재분류	매입	매도	발행	결제	수준 3에서/수준 1으로 대체	분기말

비상장주식	55,789,926	-	-	-	70,000	-	-	-	(70,000)	55,789,926

② 전분기 (단위:천원)

구분	기초금액	분기손익	기타포괄손익	관계기업투자에서 재분류	매입	매도	발행	결제	수준 3에서/수준 1으로 대체	분기말

비상장주식	53,718,991	-	-	-	-	-	-	-	-	53,718,991

기타포괄손익으로 인식된 총 차익 및 차손은 보고기간말 현재 보유하고 있는 비상장주식과 관련된 것이며, 매도가능금융자산평가손익의 변동 및 해외사업환산손익으로 보고됩니다.

2) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 통화선도통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 3) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다. - 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.

- 비상장주식 및 조건부대가의 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.

4) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

5) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

6) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분	공정가치 (단위:천원)	공정가치서열체계수준	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당분기말	전기말

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

비상장주식	55,789,926	55,789,926	수준3	할인된 현금흐름미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.	매출액 증가율 0~2%(1%)	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

세전 영업이익률 0~2%(1%)

가중평균자본비용 6.64~8.64%(7.64%)

7) 다른 투입변수는 일정하다는 전제 하에 합리적으로 가능한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향을 분석한 것입니다.

(단위:천원)

구분	관측가능하지 않는 투입변수	합리적으로 가능한 관측가능하지 않는 투입변수의 변동	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

비상장주식	매출액증가율	+/- 1.00%	-	-	6,360,825	(4,578,773)

세전영업이익율	+/- 1.00%	-	-	6,360,825	(4,578,773)

가중평균자본비용	+/- 1.00%	-	-	7,921,118	(5,665,235)

(4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

5. 진행률적용 수주계약 현황진행기준을 적용하는 계약수익금액이 직전사업년도 재무제표상 매출액의 5%이상인수주계약은 없습니다

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

현대위아	회사채	공모	2011.05.17	50,000	4.47	A+(한신평)	2014.05.17	상환	KB투자증권

현대위아	회사채	공모	2011.05.17	70,000	5.10	A+(한신평)	2016.05.17	상환	KB투자증권

현대위아	회사채	공모	2011.12.15	110,000	4.21	A+(한신평)	2015.12.15	상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2012.02.17	40,000	4.04	A+(한신평)	2015.02.17	상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2012.02.17	100,000	4.26	A+(한신평)	2017.02.17	상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2012.12.05	30,000	3.23	AA-(한신평)	2016.12.05	상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2012.12.05	80,000	3.39	AA-(한신평)	2018.12.05	미상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2013.04.09	30,000	2.69	AA-(한신평)	2016.04.09	상환	우리투자증권

현대위아	회사채	공모	2013.04.09	70,000	2.86	AA-(한신평)	2018.04.09	미상환	우리투자증권

현대위아	회사채	공모	2014.04.08	30,000	3.04	AA(한신평)	2017.04.08	상환	우리투자증권

현대위아	회사채	공모	2014.04.08	120,000	3.45	AA(한신평)	2019.04.08	미상환	우리투자증권

현대위아	회사채	공모	2014.11.27	60,000	2.47	AA(한신평)	2019.11.27	미상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2014.11.27	100,000	2.73	AA(한신평)	2021.11.27	미상환	한국투자증권

현대메티아	회사채	사모	2011.05.16	20,000	5.60	BBB+(한신평)	2014.05.16	상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2015.02.10	100,000	2.28	AA(한신평)	2020.02.10	미상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2015.02.10	100,000	2.44	AA(한신평)	2022.02.10	미상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2015.05.13	100,000	2.44	AA(한신평)	2020.05.13	미상환	대우증권

현대위아	회사채	공모	2015.05.13	100,000	2.66	AA(한신평)	2022.05.13	미상환	대우증권

현대위아	회사채	공모	2016.04.11	100,000	1.93	AA(한신평)	2021.04.11	미상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2016.04.11	30,000	2.17	AA(한신평)	2023.04.11	미상환	한국투자증권

현대위아	회사채	공모	2017.02.21	140,000	1.92	AA(한신평)	2020.02.21	미상환	미래에셋대우

현대위아	회사채	공모	2017.02.21	60,000	2.26	AA(한신평)	2022.02.21	미상환	미래에셋대우

현대위아	회사채	공모	2017.07.24	90,000	2.13	AA(한기평)	2020.07.24	미상환	미래에셋대우

현대위아	회사채	공모	2017.07.24	100,000	2.58	AA(한기평)	2022.07.24	미상환	미래에셋대우

합 계	-	-	-	1,350,000	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제72-2회무보증공모사채	2012.12.05	2018.12.05	80,000	2012.11.29	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 1,000% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제73-2회무보증공모사채	2013.04.09	2018.04.09	70,000	2013.04.03	하이투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제74-2회무보증공모사채	2014.04.08	2019.04.08	120,000	2014.04.02	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제75-1회무보증공모사채	2014.11.27	2019.11.27	60,000	2014.11.21	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제75-2회무보증공모사채	2014.11.27	2021.11.27	100,000	2014.11.21	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-1회무보증공모사채	2015.02.10	2020.02.10	100,000	2015.02.04	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-2회무보증공모사채	2015.02.10	2022.02.10	100,000	2015.02.04	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제77-1회무보증공모사채	2015.05.13	2020.05.13	100,000	2015.05.07	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제77-2회무보증공모사채	2015.05.13	2022.05.13	100,000	2015.05.07	한화투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제78-1회무보증공모사채	2016.04.11	2021.04.11	100,000	2016.04.05	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제78-2회무보증공모사채	2016.04.11	2023.04.11	30,000	2016.04.05	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제79-1회무보증공모사채	2017.02.21	2020.02.21	140,000	2017.02.09	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제79-2회무보증공모사채	2017.02.21	2023.04.11	60,000	2017.02.09	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 이하

이행현황	이행(1,240억)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2017.08.28 제출

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제80-1회무보증공모사채	2017.07.24	2020.07.24	90,000	2017.07.12	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(1.8%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2018.3월 제출예정

(작성기준일 : 2017.9.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제80-2회무보증공모사채	2017.07.24	2022.07.24	100,000	2017.07.12	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황	이행(112.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	이행(21.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행(1.8%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	'2018.3월 제출예정

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	70,000	200,000	490,000	100,000	460,000	30,000	-	1,350,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	70,000	200,000	490,000	100,000	460,000	30,000	-	1,350,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-