HMM 분기보고서 (2023.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1.채무보증 및 담보제공 내역 가. 채무보증 내역당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지급보증내역	제공받은 회사	여신제공기관	지급보증액

선박금융연대보증(*)	GAONGAON S.A. 외 7개 SPC	Standard Chartered Hong Kong	637,238

(*) 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 지배기업은 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다.

나. 담보제공내역당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산	장부금액	관련 계정과목	담보설정액	담보권자

당분기말	전기말

유형자산 및사용권자산	1,929,843	3,538,372	리스부채(*1)	(*2)	한국산업은행 등

유형자산(*3)	92,522	149,714	장기차입금 등	37,002	KOREA TONNAGE NO.89 SHIPPING CO. S.A. 등

유형자산 및
사용권자산(*4)	1,303,862	1,219,396	67,867	한국해양진흥공사

(*1) 당분기말 선박금융 리스부채금액은 990,560백만원(전기말: 1,444,873백만원)입니다(*2) 선박금융 관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있으며, 담보로 제공된 선박은 추가적으로 계약상 LTV(담보인정비율) 유지 의무가 있습니다. 동 LTV(담보안정비율) 유지 의무 미준수 시, 회사는 추가담보를 제공하거나 차입금의 일부를 상환해야합니다. 한편, 일부 선박금융 관련 SPC의 차입계약에는 대주단이 상환을 요청할 수 있는 풋옵션 약정이 존재합니다.(*3) 회사는 선박담보부 차입금에 대해 유형자산 92,522백만원을 담보제공하고 있습니다.(*4) 회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,303,862백만원을 담보제공하고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 정기예금, 투자주식 등을담보로 제공하고 있으며, 특수관계자의 지분 등과 관련된 약정을 체결하고 있습니다. 다. 자금거래내역당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당분기	회사명	자금차입거래:상환	배당수취	배당지급

공동기업	TIANJIN NEWTRANS INTERNATIONAL LOGISTICS CO.,LTD.	-	668	-

Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.	-	1,072	-

HMM-PSA Singapore Terminal	-	2,441	-

상해국제선박대리유한공사	-	121	-

TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD.	-	437	-

관계기업	에이치엠엠피에스에이신항만㈜	-	1,579	-

유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사	-	8,113	-

Total Terminals International, LLC	-	2,232	-

에스비케이와스카사모투자 합자회사	-	940	-

롯데부산신항로지스㈜	-	1	-

주요주주	한국산업은행	38,833	-	121,439

한국해양진흥공사	-	-	117,109

(단위: 백만원)

전분기	회사명	자금차입거래:상환	배당수취

공동기업	TIANJIN NEWTRANS INTERNATIONAL LOGISTICS CO.,LTD.	-	330

Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.	-	1,356

HMM-PSA Singapore Terminal	-	2,710

TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD.	-	305

상해국제선박대리유한공사	-	176

HMM FAR EAST CP., LIMITED	-	1,243

관계기업	에이치엠엠피에스에이신항만㈜	-	1,303

유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사	-	3,208

Total Terminals International, LLC	-	4,359

주요주주	한국산업은행	40,502	-

전기 이전에 주요주주인 한국산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행한 신종자본증권과 관련한 당분기 수익분배금은 60,300백만원(전분기: 32,714백만원)입니다. 한편, 당분기말 현재 한국산업은행에 투자한 현금성자산 및 장단기금융상품은 516,910백만원(전기말: 617,124백만원)입니다.

라. 제공받은 지급보증 내역당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지급보증내역	제공자	여신제공기관	지급보증액

친환경 설비 관련 대출	한국해양진흥공사	㈜신한은행	28,106

친환경 설비 관련 대출	한국해양진흥공사	㈜하나은행	7,353

2. 자산양수도 등 가. 최대주주 등 및 특수관계자에 대한 출자 또는 출자지분의 처분당분기 중 회사와 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회사의 명칭	거래내역	당분기

출자	한국해양진흥공사	취득	191,150

출자	에스비케이와스카사모투자 합자회사	취득	57,905

회수	에스비케이와스카사모투자 합자회사	처분	1,301

나. 최대주주 등 및 특수관계자와의 자산양수 또는 양도 - 해당사항 없음 다. 최대주주 등 및 특수관계자와의 영업거래회사의 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	특수관계자명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

공동기업	HMM Far East Co., Limited	12,975	27	20,762	675

Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.	-	782	-	579

HMM-PSA Singapore Terminal	-	42,943	-	41,695

Total Terminal International Algeciras S.A.U	-	2,519	-	1,371

TIANJIN NEWTRANS INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD.	11	382	1,504	241

소계	12,986	46,653	22,266	44,561

관계기업	ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.	257	24,959	235	20,760

㈜양산아이시디	-	30	-	30

한국국제터미널	-	2,022	-	673

코리아엘엔지트레이딩㈜	33,963	-	33,449	-

Total Terminals International, LLC	2,014	57,502	18,779	71,748

에이치엠엠피에스에이신항만㈜	172	46,531	280	54,103

소계	36,406	131,044	52,743	147,314

주요주주	한국산업은행	-	9,771	-	31,746

한국해양진흥공사	35,664	30,429	2,274	32,680

소계	35,664	40,200	2,274	64,426

합계	85,056	217,897	77,283	256,301

회사는 대형컨테이너선(13,000TEU) 6척에 대한 선박건조계약을 한화오션㈜(구, 대우조선해양㈜)(건조선가 총액: USD 786,000천)와 체결하였습니다. 한편 동 계약과 관련하여 465,159백만원을 건설중인자산으로 계상하고 있습니다.

3. 최대주주 등 이외의 이해관계자와의 거래 가. 담보제공 내역당분기말 현재 회사가 담보로 제공한 관계기업투자는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과목	종류	금융기관	금 액	내 용

관계기업투자	ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.	BNY Mellon Corporate Trustee Services Ltd	73,129	ROTTERDAM WORLD GATEWAYB.V.의 차입금 담보

한국산업은행	ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 지분 사용제한 조건부 차입금 계약

Total Terminals International, LLC.	DNB Bank (UK) 등	101,941	Terminal Investment Ltd가보유한 콜옵션 이행보증담보

합계	175,070

나. 채무보증 내역 회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지급보증내역(*)	제공받은 회사	여신제공기관	지급보증액

용선선박금융보증	에이치라인해운 주식회사	Legenda Maritimes S.A.	18,685

다. 특수관계자와의 리스약정에 따른 지급 금액당분기 중 회사가 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	회사의 명칭	지급액	당분기말 리스부채(*)	당분기 이자비용 등

기타특수관계자	건조완료된 선박금융 관련 SPC	955,829	990,560	78,574

주요 주주	한국해양진흥공사	136,909	435,897	28,190

(*) 당분기 중 건조완료된 선박금융 관련 SPC와 신규 체결한 BBCHP 용선 계약 6건에 따라 인식한 사용권자산은 498,440백만원이며 리스부채는 342,130백만원입니다.

라. 주요경영진에 대한 보상 내역 회사의 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	407	1,709	449	856

퇴직급여	50	149	11	75

마. 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 우선주식 관련 약정회사의 관계기업인 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사는 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 우선주식1,999,999주를 매수함에 따라 2019년 1월 31일 변경된 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 향후 에이치엠엠피에스에이신항만㈜가 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사에 우선배당율(연 5.4%)에 따른 배당금 전액을 지급하지 못하거나 신주인수권부사채의 이자(연 12%)를 지급기일까지 지급하지 못하는 경우 해당 미지급배당금 및 미지급이자의 50%에 대해 조건부대여를 제공해야 합니다. 해당 약정에 따른 대여잔액 한도는 23,250백만원이며 대여기간은 2025년까지이고 이자율은 3%입니다. 한편, 회사가 에이치엠엠피에스에이신항만㈜와 체결한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)은 2023년 12월31일까지유효하며 TSA 계약의 주요 내용은 연간 물동량(1,200,000~1,400,000TEU) 보장 및 전년도 대비 일정 요율의 인상 등입니다. 동 TSA계약은 2023년 1월 중 일부 개정되었습니다. 주요 개정 내용은 연간 물동량 고려 시 회사의 얼라이언스 및 joint operation 파트너 물량 포함, 회사의 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 2021년~2025년 회계연도 세후순이익 135억원 보증 등입니다.

바. 다올KTB터미널인베스트일반사모투자신탁제41호 관련 약정다올KTB터미널인베스트일반사모투자신탁제41호의 수익권자인 한국해양진흥공사와 회사는 2020년 10월 13일에 수익증권 풋, 콜 약정서를 체결하였습니다. 이에 따라 회사는 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권을 매입할 권리(Call Option)를 보유하고 있으며, 한국해양진흥공사는 회사에게 한국해양진흥공사가 보유하는 31%의 수익증권을 매도할 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다. 회사는 2023년 9월 21일 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권에 대한 매입 옵션을 행사함에 따라 2023년 10월 6일 매입 대금을 납입함으로써 해당 수익증권 매입을 완료하였으며, 매입가액은 7,596백만원입니다. 사. Total Terminal International Algeciras S.A.U 관련 TSA 약정회사는 2022년 11월 20일에 Total Terminal International Algeciras S.A.U와 2029년까지 유효한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)을 체결하였으며, 동 계약에 따라 연간 물동량(0~300,000TEU)을 보장하고 있습니다. 보장 물동량 미충족시 계약상의 산정방식에 따라 관련 금액을 지급하며, 당분기말 현재 계상하고 있는 충당부채 금액은 5,999백만원입니다. ※ 상기 대주주 등과의 거래내용은 연결검토보고서 기준입니다.