HMM 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항동 사업보고서에 포함된 예측정보(당사가 미래에 발생할 것으로 전망, 예측한 활동, 사건 또는 현상)는 향후 세계경제 및 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중대한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 따라서, 어떠한 경우에도 동 사업보고서의 예측정보는 고객의 증권투자의 결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없습니다. 아울러, 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 회사가 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 에이치엠엠 주식회사(구 현대상선 주식회사)는 1976년 3월 25일 해운업 등을 목적으로 설립되어 주로 컨테이너선 및 유조선 등에 의한 해운업 등을 영위하고 있으며, 1995년 10월 중 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 설립 후 수차례의 증자 등을 거쳐 당기말 현재 자본금은 1,633,632백만원이며, 당기말 현재 최대주주인 한국산업은행 및 최대주주의 특수관계인인 한국해양진흥공사의 지분율은 16.88%입니다.당사는 컨테이너선, 건화물선, 원유선, 특수제품선, 프로젝트선 등 약 100여 척의 다양한 선박과 전 세계를 연결하는 항로망 및 네트워크를 바탕으로 안정적인 사업구조를 이루고 있으며, 각 부문 간 시너지 효과를 창출할수 있는 다양한 정책들을 실행하고 있습니다. 해운업은 전세계 경기 사이클에 따른 물동량의 변화가 업황을 좌우하는 경기민감 업종으로서 세계 경기변동, 환율, 유가 및 국제정세 등 세계경제의 전반적인 상황과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. 하지만 해운업계는 2008년 글로벌금융위기 시 물동량 감소와 운임하락 등으로 장기간 실적 악화를 경험하였으며, 2016년에는 특히 중국 경제성장률 둔화 및 글로벌 경기회복 지연 등의 이유로 경영활동에 난항을 겪었습니다. 2016년의 기록적인 해운업 불황속에서 당사는 채무 재조정 및 자본금 감소 등의 과정을 거치며 최대주주가 변경되는 등 조직의 큰 변화를 경험했습니다.당사 매출의 대부분을 차지하는 컨테이너사업 시황의 경우, 2020년은 디얼라이언스 가입에 따른 규모의 경제 효과, 24,000TEU급 초대형 컨테이너선 12척 투입, 지속적인 비수익 노선 합리화 및 운영효율화 등을 통해 10사업연도 만에 연간 기준 영업이익 및 순이익 달성을 실현하였습니다.

2020년 4분기 해운 시황은 전세계적인 코로나 바이러스 확산세의 역설로 인한 글로벌 운임 상승, 저유가 기조 지속 등으로 인하여 전례없는 호황을 이루었습니다. 이에 더하여 당사는 자체적으로 지속적인 원가절감 노력을 통해 단위비용 절감효과를 꾸준히 실현하였습니다. 컨테이너 평균운임은 전년 대비 약 29% 상승하였으며, 연료유 평균단가는 약 33% 하락하면서 전기 대비 영업손익 1조 2,805억원, 당기순손익 7,138억원을 개선하는 괄목할 만한 성과를 기록하였습니다.

2021년 시황은 상반기 물동량에 있어 당분간 보합세 또는 약한 상승세가 유지될 것으로 예측되나, 추가적으로 미중 무역분쟁의 진행경과에 따라 전세계 물동량에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 코로나 바이러스 감염증 판데믹 사태가 비대면 중심 생활양식의 일반화를 불러오면서 역설적으로 운임을 상승시키는 효과를 가져왔으나, 이와 같은 운임 상승 기조의 지속시기에 대해서는 합리적으로 예측이 어려운 측면이 있습니다. 중국의 경제성장률 둔화 및 내수중심 성장구조 전환, 미국의 보호무역주의에 대한 우려, 유로존 중심국의 부진장기화로 인한 주변국의 소비 및 투자 개선 지연 등 글로벌 경제의 잠재적 위험요소들 또한 산재해 있어 향후 세계 거시경제 회복이 지체되는 경우 해운업 전체에도 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성 또한 배제할 수 없습니다. 또한, 세계 실물경제의 회복이 교역량의 증가로 이어지는 파급효과는 기타 경제 및 산업여건과 그 파급효과의 시차 등의 이유로 제한적일 수 있으므로, 당사는 글로벌 해운업 추세를 면밀히 검토하여 시황변동의 영향을 최소화할 수 있는 원가경쟁력을 갖추기 위해 지속적인 노력을 경주하겠습니다.○ 재무구조 개선 과정당사는 당기 중 영업이익 약 9,808억원으로 사상 최대 실적을 달성하였으나, 장기간 지속된 불황의 여파로 인하여 당기말 현재 약 4조 4,439억의 누적결손금을 계상하고 있습니다. 지난 10여년간 세계 경제 불황 및 선박공급 과잉에 따른 낮은 선박운임 등으로 인한 해운업 전반적인 저수익성 침체국면이 당사에도 영향을 미쳐 손실 시현 및 금융비용 증가로 이어졌기 때문입니다.이에 따라 당사는 2013년 중 한국산업은행과 회사채 차환발행을 위한 특별약정을, 2014년 중 한국산업은행 및 기타채권은행과 자산매각, 유상증자 및 사업구조조정 등을 내용으로 하는 재무구조 개선을 위한 약정을 체결한 바 있습니다. 또한, 당사는 재무구조 개선을 위한 강도 높은 노력의 일환으로 2016년 중 케이비증권㈜(구 현대증권) 등 지분증권 매각 및 벌크전용선 사업부문 영업양도를 실시하였으며, 채권금융기관공동관리절차(이하 "자율협약")의 개시와 사채권자집회 개최 및 경영정상화계획 이행을 위한 약정 체결 등을 통해 채무의 상환유예와 이자율 변경 등의 채무조정 및 출자전환을 포함한 유상증자와 무상감자를 완료하였고, 일부 선주들과 용선료 조정 계약을 체결하였습니다. 아울러 채권금융기관들이 보유하고 있는 무담보채권(신속인수 포함) 일부의 대환 등을 위해 전환사채 5,000억원을 발행하였습니다.이후 당사는 2017년 중 해운사의 재무구조 개선을 지원하기 위한 목적으로 설립된 회사인 한국선박해양㈜와 선박매각 후 재용선(매각금액 1,504억원), 영구전환사채 발행(6,000억원) 및 제3자 배정 유상증자(1,043억원)를 완료하였으며, 글로벌 해운동맹인 "2M"과 2M + H 전략적 협력 본 계약을 체결하였고, 12월 중 유상증자를 실시하여 6,000억원이 납입완료되었습니다. 2018년 중에는 재무구조개선을 위한 자본확충을 위해 영구채 10,000억원(전환사채 4,000억원, 신주인수권부사채 6,000억원)을 발행하였고, 기존 채권금융기관협의회 자율협약 종결에 따라 경영정상화계약 이행 약정이 2018년 11월 1일에 종료되었으며, 재무구조 개선을 위한 신규자금지원에 따라 산업은행 및 한국해양진흥공사와 경쟁력 제고방안 이행 약정서를 체결 하였으며, 기존에 당기말 종료 예정이었던 동 약정서의 유효기간은 당기 중 21년 말까지 그 유효기간이 연장되었습니다. 12월 중 유상증자를 실시하여 100억원이 납입완료되었습니다.당사는 또한 2019년 중 3차례에 걸친 영구채(전환사채 9,600억원) 발행을 통하여 추가적인 재무구조 개선을 실시하였고, 3차례의 영구채 발행 시 당사의 최대주주인 한국산업은행과 한국해양진흥공사가 각각 50%씩 인수하였습니다.당기인 2020년 중에는 1차례에 걸친 영구전환사채 7,200억원 발행을 통하여 재무구조 개선을 위한 발판을 한번 더 마련하였고, 자체자금 조달 노력의 일환으로 공모전환사채 2,400억원을 발행하여 시장에서 좋은 반응을 거둔 바 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 에이치엠엠 주식회사의 연결대상 종속기업 및 재무현황1) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소유지분율(%)	소재지	결산월	업 종

에이치엠엠오션서비스(주 )(*1)	100	한국	12월	운송지원서비스업

(주)에이치엠엠퍼시픽(*2)	100	한국	12월	운송지원서비스업

Total Terminal International Algeciras S.A.U.(*3)	100	스페인	12월	터미널하역업

에이치티알헤시라스 주식회사	100	한국	12월	금융업

HMM(AMERICA), INC(*4)	100	미국	12월	해운대리점

HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.(*5)	100	미국	12월	해운대리점

WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC.	100	미국	12월	터미널하역업

HMM(JAPAN) CO.,LTD.(*6)	100	일본	12월	해운대리점

HMM(SG) PTE.LTD.(*7)	100	싱가포르	12월	해운대리점

HMM(EUROPE) LIMITED(*8)	100	영국	12월	해운대리점

HMM(HONG KONG) LIMITED(*9)	100	홍콩	12월	해운대리점

HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.(*10)	100	대만	12월	해운대리점

HMM(CHINA) CO., LTD.(*11)	100	중국	12월	해운대리점

CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD.,(*12)	100	중국	12월	해운대리점

HMM(THAILAND) CO.,LTD.(*13)	48	태국	12월	해운대리점

HMM(GERMANY) GMBH(*15)	100	독일	12월	해운대리점

HMM(MANAGEMENT) GMBH(*16)	100	독일	12월	해운대리점

HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV(*17)	100	네덜란드	12월	해운대리점

HMM(TAIWAN) CO., LTD.(*18)	100	대만	12월	해운대리점

HMM(MALAYSIA) SDN. BHD.(*19)	100	말레이시아	12월	해운대리점

HMM(BELGIUM) SHIPPING(*20)	99.99	벨기에	12월	해운대리점

HMM SHIPPING FRANCE SA.(*21)	99.99	프랑스	12월	해운대리점

HMM SHIPPING INDIA PVT LTD(*22)	99.99	인도	12월	해운대리점

HMM(SWEDEN) SHIPPING AB(*23)	100	스웨덴	12월	해운대리점

HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED(*24)	100	베트남	12월	해운대리점

HMM(ITALY) S.R.L.(*25)	100	이탈리아	12월	해운대리점

HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC(*26)	75	러시아	12월	해운대리점

HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C(*14, 27)	49	아랍에미레이트	12월	해운대리점

HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED(*28)	100	호주	12월	해운대리점

HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC(*29)	100	러시아	12월	해운대리점

HMM(PHILIPPINES), INC.(*30)	65	필리핀	12월	해운대리점

HMM TERMINAL SINGAPORE(*31)	100	싱가포르	12월	금융업

KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모투자신탁 제41호(*32)	100	한국	12월	금융업

MMT(*33)	100	한국	12월	금융업

건조중인선박금융관련SPC 등(*34)	-	파나마 등	12월	금융업

(*1) 당기 중 현대해양서비스(주)에서 에이치엠엠오션서비스(주)로 사명을 변경하였습니다. (*2) 당 기 중 (주)현대상선퍼시픽에서 (주)에이치엠엠퍼시픽으로 사명을 변경하였습니다. (*3) 종속기업인 에이치티알헤시라스 주식회사가 잔여지분 전체를 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.
연결회사는 2020년 6월 18일 Total Terminal International Algeciras S.A.U.의 보유 지분 중 50%-1주를 매각하는 의안을 이사회에서 결의하였습니다.본 계약은 기업결합신고 승인 및 재금융계약 체결 등 거래완결 선행 조건을 충족할 경우 유효합니다. 한 편, 해당 기업의 시설차입금과 관련하여 연결회사가 보유한 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 중 50%-1주를 BNP Paribas 등에 담보로 제공하고 있습니다. 동 지분매각은 거래완결 선행조건을 모두 충족함에 따라 2021년 2월 26일 종결되었습니다(주석 45.(2)참조).(*4) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE(AMERICA), INC.에서 HMM(AMERICA), INC로 사명을 변경하였습니다.(*5) 당기 중 HYUNDAI AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.에서 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.로 사명을 변경하였습니다.(*6) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE(JAPAN) CO.,LTD.에서 HMM(JAPAN) CO.,LTD.로 사명을 변경하였습니다.(*7) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE(SINGAPORE) PTE LTD.에서 HMM(SG) PTE.LTD.로 사명을 변경하였습니다.(*8) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE(EUROPE) LIMITED에서 HMM(EUROPE) LIMITED로 사명을 변경하였습니다.(*9) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE(HONG KONG) LIMITED에서 HMM(HONG KONG) LIMITED로 사명을 변경하였습니다.(*10) 당기 중 HYUNDAI OCEAN PIONEER SHIPPING AGENCY CO.,LTD.에서 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.로 사명을 변경하였습니다.(*11) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE(CHINA) CO.,LTD.에서 HMM(CHINA) CO., LTD.로 사명을 변경하였습니다.(*12) 당기 중 CHENGDU HYUNDAI MERCHANT MARINE DOCUMENTATIONSERVICE CO.,LTD.에서 CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD.,로 사명을 변경하였습니다.(*13) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (THAILAND) CO.,LTD.에서 HMM(THAILAND) CO.,LTD.로 사명을 변경하였으며, 해당 기업의 지분율 과반수를 보유하고 있지 않지만, 의결권 있는 주식의 과반수를 보유함으로써 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 해당기업에 대한 실질적인 힘으로 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*14) 지배기업는 해당기업의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업에 관여함에 따라 변동이익에 노출되거나
변동이익에 대한 권리가 있고, 해당기업에 대한 실질적인 힘으로 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*15) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (DEUTSCHLAND) GMBH CO. KG에서 HMM(GERMANY) GMBH 사명을 변경하였습니다.(*16) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (DEUTSCHLAND) MANAGEMENT GMBH에서 HMM(MANAGEMENT) GMBH로 사명을 변경하였습니다.(*17) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (NETHERLANDS) B.V.에서 HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV로 사명을 변경하였습니다.(*18) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (TAIWAN) CO.,LTD.에서 HMM(TAIWAN) CO., LTD.로 사명을 변경하였습니다.(*19) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (MALAYSIA) SDN.,BHD.에서 HMM(MALAYSIA) SDN. BHD.로 사명을 변경하였습니다.(*20) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (BELGIUM) N.V.에서 HMM(BELGIUM) SHIPPING로 사명을 변경하였습니다.(*21) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (FRANCE) S.A.에서 HMM SHIPPING FRANCE SA.로 사명을 변경하였습니다.(*22) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (INDIA) PVT.LTD.에서 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD로 사명을 변경하였습니다.(*23) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (SCANDINAVIA) AB에서 HMM(SWEDEN) SHIPPING AB로 사명을 변경하였습니다.(*24) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (VIETNAM) CO.,LTD.에서 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED로 사명을 변경하였습니다.(*25) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (ITALY)에서 HMM (ITALY) S.R.L.로 사명을 변경하였습니다.(*26) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (RUSSIA) LLC.에서 HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC로 사명을 변경하였습니다.(*27) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (U.A.E.) LLC.에서 HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C로 사명을 변경하였습니다.(*28) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE AUSTRALIA PTY.,LTD.에서 HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED로 사명을 변경하였습니다.(*29) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (VLADIVOSTOK) CO.,LTD.에서 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC로 사명을 변경하였습니다.(*30) 당기 중 HYUNDAI MERCHANT MARINE (PHILIPPINES) CO.,LTD.에서 HMM(PHILIPPINES), INC.로 사명을 변경하였습니다.(*31) 당기 중 HMM TERMINAL SINGAPORE의 지분을 취득함에 따라 연결회사 현황에 신규 편입되었습니다.(*32) 당기 중 KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모투자신탁 제41호의 지분을 취득함에 따라 연결회사 현황에 신규 편입되었습니다. (*33) 보고기간종료일 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 3 개 의 특정금전신탁(MMT)을 종속기업에 포함하였습니다. (*34) 소유지분율이 과반수가 아니지만 지배기업이 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘이 있으며 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 당기말 현재 8개의 건조중인 선박금융SPC를 종속기업에 포함하였습니다.

상기 지분율은 연결회사가 보유한 모든 지분율을 합산한 것입니다.

2) 종속기업 관련 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 보 고기간 말 요약재무상태와 각 회계 기간 의 요약손익의 내역은 다음과 같습니 다(단 위:백만원) .

구 분	당기말	당기

자산	부채	자본	매출	순손익

에이치엠엠오션서비스(주)(구, 현대해양서비스(주))	33,995	12,984	21,011	25,725	1,178

(주)에 이치엠엠퍼시픽(구, (주)현대상선퍼시픽)	59,832	453,692	(393,860)	34,007	(10,550)

Total Terminal International Algeciras S.A.U.	188,362	108,967	79,395	104,625	5,150

에이치티알헤시라스 주식회사	58,877	-	58,877	-	(7)

HMM(AMERICA), INC(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (AMERICA), INC.)(*1)	145,967	100,083	45,884	123,743	(3,592)

HMM(JAPAN) CO.,LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (JAPAN) CO.,LTD.)	4,253	4,019	234	7,305	(201)

HMM(SG) PTE.LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (SINGAPORE) PTE LTD.)	8,415	1,204	7,211	7,387	192

HMM(EUROPE) LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (EUROPE) LIMITED)	8,901	7,452	1,449	11,801	278

HMM(HONG KONG) LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (HONG KONG) LIMITED)	4,609	973	3,636	5,001	600

HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.(구, HYUNDAI OCEAN PIONEER SHIPPING AGENCY CO.,LTD.)	4,916	5,111	(195)	3,760	(65)

HMM(CHINA) CO., LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (CHINA) CO.,LTD.)(*2)	59,338	42,142	17,196	18,428	2,433

HMM(THAILAND) CO.,LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (THAILAND) CO.,LTD.)	1,999	996	1,003	2,914	46

HMM(GERMANY) GMBH(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (DEUTSCHLAND) GMBH CO.KG)(*3)	5,518	3,741	1,777	9,635	254

HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (NETHERLANDS) B.V.)	2,894	1,906	988	6,410	144

HMM(TAIWAN) CO., LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (TAIWAN) CO.,LTD.)	1,445	1,176	269	1,791	(43)

HMM(MALAYSIA) SDN. BHD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (MALAYSIA) SDN.,BHD.)	2,447	1,900	547	1,800	47

HMM(BELGIUM) SHIPPING(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (BELGIUM) N.V.)	1,640	1,298	342	2,967	41

HMM SHIPPING FRANCE SA.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (FRANCE) S.A.)	2,534	1,881	653	3,323	60

HMM SHIPPING INDIA PVT LTD(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (INDIA) PVT.LTD.)	28,706	23,191	5,515	10,372	3,404

HMM(SWEDEN) SHIPPING AB(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (SCANDINAVIA) AB)	997	446	551	1,101	(98)

HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (VIETNAM) CO.,LTD.)	8,201	7,535	666	2,479	112

HMM(ITALY) S.R.L.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (ITALY))	2,060	1,662	398	2,638	1

HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (RUSSIA) LLC.)	400	214	186	317	6

HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (U.A.E.) LLC.)	5,395	4,588	807	6,355	186

HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE AUSTRALIA PTY.,LTD.)	3,510	2,257	1,253	2,637	19

HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (VLADIVOSTOK) CO.,LTD.)	867	678	189	1,337	(140)

HMM(PHILIPPINES), INC.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (PHILIPPINES) CO.,LTD.)	945	325	620	1,370	(123)

HMM TERMINAL SINGAPORE	24,539	23,690	849	-	882

(*1) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.,WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC.을 연결한 연결재무정보입니다.(*2) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD. 를 연결한 연결재무정보입니다.(*3) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM (MANAGEMENT) GMBH 를 연결한 연결재무정보입니다.

구 분	전기말	전기

자산	부채	자본	매출	순손익

에이치엠엠오션서비스(주)(구, 현대해양서비스(주))	30,759	11,132	19,627	27,247	3,409

(주)에 이치엠엠퍼시픽(구, (주)현대상선퍼시픽)	76,686	456,774	(380,088)	33,633	(21,077)

Total Terminal International Algeciras S.A.U.	177,443	105,434	72,009	96,646	5,347

에이치티알헤시라스 주식회사	58,884	-	58,884	-	(7)

HMM (AMERICA), INC(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (AMERICA), INC.)(*1)	146,548	94,196	52,352	141,512	(3,479)

HMM JAPAN CO.,LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (JAPAN) CO.,LTD.)	4,357	3,922	435	6,666	(170)

HMM (SG) PTE.LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (SINGAPORE) PTE LTD.)	9,651	2,314	7,337	8,558	167

HMM (EUROPE) LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (EUROPE) LIMITED)	7,401	6,195	1,206	11,396	191

HMM (HONG KONG) LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (HONG KONG) LIMITED)	4,620	1,355	3,265	4,916	105

HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.(구, HYUNDAI OCEAN PIONEER SHIPPING AGENCY CO.,LTD.)	5,222	5,354	(132)	3,302	(21)

HMM(CHINA) CO., LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (CHINA) CO.,LTD.)(*2)	40,675	25,964	14,711	22,666	1,261

HMM (THAILAND) CO.,LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (THAILAND) CO.,LTD.)	1,776	756	1,020	2,917	12

HMM (GERMANY) GMBH(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (DEUTSCHLAND) GMBH CO.KG)(*3)	7,240	4,677	2,563	9,083	327

HMM (NETHERLANDS) SHIPPING BV(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (NETHERLANDS) B.V.)	2,156	1,337	819	5,663	118

HMM(TAIWAN) CO., LTD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (TAIWAN) CO.,LTD.)	1,335	1,026	309	1,711	(52)

HMM (MALAYSIA) SDN. BHD.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (MALAYSIA) SDN.,BHD.)	3,847	3,322	525	1,831	132

HMM(BELGIUM) SHIPPING(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (BELGIUM) N.V.)	940	647	293	2,783	54

HMM SHIPPING FRANCE SA.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (FRANCE) S.A.)	2,419	1,843	576	3,406	-

HMM SHIPPING INDIA PVT LTD(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (INDIA) PVT.LTD.)	23,773	16,647	7,126	15,462	2,896

HMM (SWEDEN) SHIPPING AB(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (SCANDINAVIA) AB)	1,247	638	609	1,046	(11)

HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (VIETNAM) CO.,LTD.)	9,684	9,087	597	2,316	(8)

HMM (ITALY) S.R.L.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (ITALY))	1,810	1,425	385	2,610	37

HMM (SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (RUSSIA) LLC.)	418	187	231	324	19

HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (U.A.E.) LLC.)	3,548	2,677	871	5,586	163

HMM (AUSTRALIA) PTY LIMITED(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE AUSTRALIA PTY.,LTD.)	2,678	1,483	1,195	2,665	(85)

HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (VLADIVOSTOK) CO.,LTD.)	1,276	874	402	1,576	23

HMM (PHILIPPINES), INC.(구, HYUNDAI MERCHANT MARINE (PHILIPPINES) CO.,LTD.)	1,030	282	748	1,103	(12)

(*1) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.,WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC.을 연결한 연결재무정보입니다.(*2) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD.를 연결한 연결재무정보입니다.(*3) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM (MANAGEMENT) GMBH를 연결한 연결재무정보입니다.

3) 연결대상 범위의 변동

당기 중 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유

HMM TERMINAL SINGAPORE	지분 취득

KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모투자신탁 제41호

또한, 당기 중 Nurinuri S.A.외 7개 건조중인선박금융관련 SPC가 연결대상에 포함되었고, Meritz Taurus 1 S.A.외 11개 의 건조중인선박금융관련 SPC가 해당 선박이 건조 완료됨에 따라 연결대상 범위에서 제외되었습니다.

나. 재무상태(연결기준) (단위 : 백만원)

구분	제45기	제44기	증감	증감율(%)

(2020년 12월 말)	(2019년 12월 말)

[유동자산]	2,237,239	1,427,203	810,036	56.8

현금및현금성자산	1,140,700	645,092	495,608	76.8

매출채권및기타채권	833,786	545,258	288,528	52.9

당기법인세자산	2,665	4,179	-1,514	-36.2

재고자산	152,966	135,256	17,710	13.1

유동성파생상품자산	0	1	-1	-100.0

금융리스채권	13,978	12,295	1,683	13.7

기타유동금융자산	15,602	12,710	2,892	22.8

기타유동자산	77,542	58,507	19,035	32.5

매각예정자산	0	13,905	-13,905	-100.0

[비유동자산]	7,136,121	5,732,984	1,403,137	24.5

매출채권및기타채권	275,838	259,028	16,810	6.5

장기투자자산	154,155	35,193	118,962	338.0

파생상품자산	3,760	0	3,760	신규발생

금융리스채권	17,661	30,357	-12,696	-41.8

공동기업투자	45,786	20,617	25,169	122.1

관계기업투자	259,091	252,403	6,688	2.6

유형자산	2,299,924	2,023,528	276,396	13.7

무형자산	108,183	91,533	16,650	18.2

사용권자산	3,952,204	2,961,009	991,195	33.5

기타비유동금융자산	3,758	41,443	-37,685	-90.9

기타비유동자산	8,828	11,892	-3,064	-25.8

이연법인세자산	6,933	5,981	952	15.9

자산총계	9,373,360	7,160,187	2,213,173	30.9

[유동부채]	2,880,669	1,683,674	1,196,995	71.1

[비유동부채]	4,804,143	4,386,204	417,939	9.5

부채총계	7,684,812	6,069,878	1,614,934	26.6

[지배기업의 소유지분]	1,687,351	1,089,015	598,336	54.9

자본금	1,633,632	1,592,050	41,582	2.6

기타불입자본	1,484,022	1,525,901	-41,879	-2.7

이익잉여금(결손금)	-4,443,893	-4,477,062	33,169	-0.7

기타자본구성요소	3,013,590	2,448,126	565,464	23.1

[비지배지분]	1,197	1,294	-97	-7.5

자본총계	1,688,548	1,090,309	598,239	54.9

※ 안정성 지표

구 분	제45기	제44기

유동비율(%)	77.7	84.8

부채비율(%)	455.1	556.7

주1) 유동비율= (유동자산/유동부채)*100

주2) 부채비율= (부채총액/자본총계)*100

2020년말 자산 총계는 전기말 대비 2조 2,132억원 증가한 9조 3,733억원이며, 이중 유동자산은 2조 2,372억원, 비유동자산은 7조 1,361억원입니다.유동자산의 주요 변동내역으로는 현금 및 현금성 자산 4,956억원 증가, 매출채권 및 기타채권 2,885억원 증가, 기타유동금융자산 29억원 증가 등 입니다. 비유동자산의 주요 변동내역으로는 유형자산 2,764억원 증가, 사용권자산 9,912억원 증가 등 입니다. 당기 중 컨테이너 선박 및 기기 인수 등으로 유형자산이 증가했으며, 리스회계기준 변경에 따라 선박금융을 통한 용선에 대한 사용권자산이 대폭 증가하였습니다. 당기와 전기 중 유형자산 증감내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 당기 기초금액 취득액 정부보조금 대체(*1) 처분액 감가상각비 손상차손(*2) 손상차손환입(*2) 기타 기말금액 토지 1,296 - - - - - - - (78) 1,218 건물 14,201 - - - - (546) - - 85 13,740 구축물 39,301 6 - 240 - (1,768) - - 1,219 38,998 선박 623,711 - (7,953) 807,977 (1,056) (37,342) (5,663) 202,974 (118,350) 1,464,298 차량운반구 510 29 - - (13) (138) - - 56 444 공기구비품 236,153 2,568 - 113,488 (3,432) (37,442) - - (21,474) 289,861 기계장치 126,500 7,647 - - (1,117) (13,206) - - 694 120,518 건설중인자산 980,898 1,811,546 - (2,413,469) (60) - - - (8,973) 369,942 기타의유형자산 958 141 - - - (175) - - (19) 905 합계 2,023,528 1,821,937 (7,953) (1,491,764) (5,678) (90,617) (5,663) 202,974 (146,840) 2,299,924 (*1) 선박금융 SPC의 선박 12척이 건조완료됨에 따라 건설중인자산에서 사용권자산으로 대체되었으며, 컨테이너 선박 8척의 국적취득 절차가 완료됨에 따라 사용권자산에서 유형자산으로 대체되었습니다.(*2) 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 컨테이너부문 및 벌크선박은 해운업 경기침체 및 영업손실의 누적 등으로 2015년부터 손상차손을 인식하고 있으며,당기 중에는 영업시황이 큰 폭으로 변동되어 회수가능액을 산정하기 위해 사용한 추정치가 달라졌습니다. 이에 연결회사는 손상검사를 수행하였으며, 컨테이너 선박에 대해 198,019백 만원, 벌크선박에 대해 4,955 백만원의 손상차손환입을 인식 및 벌크선박에 대해 5,663백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 동 손상금액은 현금창출단위에 배분된 영업권이 존재하지 않았으므로 계상된 유형자산인 선박에 배분되었습니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 및 공정가치에 근거하여 산출되었으며, 손상차손환입은 기타수익으로 계상되었습니다.사용가치 산정에 사용된 할인율은 8.44 %입니다. 한편 컨테이너 및 벌크ㆍ기타사업부문의 유형자산 장부금액은 각각 1,947,840백만원 및 352,084백만원 입니다. 전기 기초금액 회계기준 변경효과 취득액 대체 처분액 감가상각비 손상차손 손상차손환입(*) 기타 기말금액 토지 1,252 - - - - - - - 44 1,296 건물 14,443 - 11 - - (537) - - 284 14,201 구축물 40,283 - 65 70 - (1,708) - - 591 39,301 선박 979,337 (560,551) 163,755 8,500 - (23,148) - 58,200 (2,382) 623,711 차량운반구 583 - 97 14 (11) (190) - - 17 510 공기구비품 389,957 (209,146) 2,817 75,635 (3,479) (24,481) (1,779) - 6,629 236,153 기계장치 124,487 - 11,731 31 (7) (16,717) - - 6,975 126,500 건설중인자산 182,836 - 1,094,683 (111,558) - - - - (185,063) 980,898 기타의유형자산 922 - 239 36 (45) (243) - - 49 958 합계 1,734,100 (769,697) 1,273,398 (27,272) (3,542) (67,024) (1,779) 58,200 (172,856) 2,023,528 (*1) 선박 및 공기구비품 대체금액 중 매각예정자산 대체금액은 27,148백만원 입니다. (*2) 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 컨테이너부문 및 벌크선박은 해운업 경기침체 및 영업손실의 누적 등으로 손상검사가 수행되었으며, 컨테이너 선박에 대해 45,449 백만원, 벌크선박에 대해 12,751 백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다. 동 손상금액은 현금창출단위에 배분된 영업권이 존재하지 않았으므로 계상된 유형자산인 선박에 배분되었습니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 및 공정가치에 근거하여 산출되었으며, 손상차손은 기타비용으로 계상되었습니다. 사용가치 산정에 사용된 할인율은 9.60 %입니다. 한편 컨테이너 및 벌크ㆍ기타사업부문의 유형자산 장부금액은 각각 1,684,204백만원 및 339,324백만원 입니다. 감가상각비 중 85,607 백 만 원 (전기: 62,167백만원) 은 매출원가, 5,010 백만원 (전기: 4,857백만원) 은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당사의 당기말 부채 총계는 전기말 대비 1조 6,149억원 증가한 7조 6,848억원이며, 이중 유동부채는 2조 8,807억원, 비유동부채는 4조 8,041억원 입니다. 유동부채는 전기대비 1조 1,967억원 증가하였고, 비유동부채는 전기대비 4,179억원이 증가하였으며, 보고기간 말 기준 1년 내 만기가 도래하는 190회 전환사채 등에 기인합니다. 당기말과 전기말 현재 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 장기차입금(*) 228,194 61,274 리스부채 786,355 804,584 사채 372,337 86,522 사채할인발행차금 (17,803) (6,412) 합계 1,369,083 945,968 (*) 장기차입금의 일부가 의무조기상환조항의 특정조건을 충족하게 됨에 따라 해당 부분은 2021년 5월 15일 이전에 상환될 예정입니다. (연결감사보고서 주석44.(8) 참조) 연결회사는 선박 및 기기 등을 리스로 이용하고 있으며, 사용권자산 장부금액 3,952,204 백만원(전기말: 2,961,009백만원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 최소리스료 현재가치 최소리스료 현재가치 1년 이내 864,208 786,355 853,885 804,584 1년 초과 5년 이내 3,286,714 2,560,521 2,485,263 1,950,943 5년 초과 1,696,314 1,122,549 1,463,393 835,844 소 계 5,847,236 4,469,425 4,802,541 3,591,371 차감: 유동성대체 (786,355) (804,584) 차감: 현재가치 조정금액 (1,377,811) (1,211,170) 합 계 3,683,070 2,786,787 당사의 당기말 자본 총계는 전기말 대비 5,982억원 증가한 1조 6,885억원입니다. 당사는 당기 중 1차례에 걸친 영구채(전환사채 7,200억원) 발행을 통해 재무구조를 대폭 개선하였으며, 시황 상승에 따른 순이익 실현으로 인하여 자본 개선효과를 달성하였습니다. 다. 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구분 제45기 제44기 증감 증감율(%) 2020.01.01 ~2020.12.31 2019.01.01 ~2019.12.31 매출액 6,413,270 5,513,089 900,181 16.3 매출원가 5,128,828 5,517,219 -388,391 -7.0 매출총이익(손실) 1,284,442 -4,130 1,288,572 흑자전환 판매비와관리비 303,661 295,564 8,097 2.7 영업이익(손실) 980,781 -299,694 1,280,475 흑자전환 당기순이익(손실) 123,966 -589,835 713,801 흑자전환 지배기업 소유주지분 123,889 -589,927 713,816 흑자전환 비지배지분 77 90 -13 -14.4 기본주당손익(단위 : 원) 103 -2,063 2,166 흑자전환 희석주당손익(단위 : 원) 72 -2,063 2,135 흑자전환 연결에 포함된 회사수 42개사 44개사 - - ※ K-IFRS 연결재무제표 기준※ 수익성 지표 구분 제45기 제44기 매출액영업이익율(%) 15.3 -5.4 매출액순이익율(%) 1.9 -10.7 주1) 매출액영업이익률= (영업이익/매출액)*100주2) 매출액순이익률= (당기순이익/매출액)*100컨테이너 고채산 화물 확보 및 24,000TEU급 초대형 컨테이너선 12척 투입에 따른 매출액 증대, 디얼라이언스 가입효과 및 비수익노선 합리화/운영효율화에 따라 손익구조가 개선되었습니다. 2) 부문별 영업실적 당 기와 전기 중 연결회사의 매출 및 영업손익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다(단위:백만원). 당기 매출액 영업손익(*1) 감가상각비(*3) 무형자산상각비 컨테이너 5,661,438 892,924 475,311 - 벌크 542,376 73,546 59,021 - 기타(*2) 209,456 14,311 50,449 1,416 합계 6,413,270 980,781 584,781 1,416 전기 매출액 영업손익(*1) 감가상각비(*3) 무형자산상각비 컨테이너 4,768,039 (344,177) 394,463 - 벌크 545,077 42,132 47,877 - 기타(*2) 199,973 2,351 61,053 1,584 합계 5,513,089 (299,694) 503,393 1,584 (*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 연결회사는 터미널운영사업, 임대사업 등은 보고부문의 요건을 충족하지 않아 기타에 포함하였습니다. (*3) 유형자산 및 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 보고기간 중 연결회사내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다. 한편, 당기와 전기 중 연결 실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. ※ 전기대비 당기의 주요 영업실적 변동율 구 분 매출액 변동율(%) 영업손실(이익) 변동율(%) 컨테이너 18.7 흑자전환 벌 크 -0.5 74.6 기 타 4.7 508.7 합 계 16.3 흑자전환 [컨테이너 부문] 당기 중 컨테이너 부문의 매출액은 보고통화인 원화기준 전기대비 16.3% 증가하였으며, 영업손익은 흑자전환하였습니다. 컨테이너 부문의 영업손익 달성은 24,000TEU급 초대형 컨테이너선 투입 및 디얼라이언스 가입에 따른 규모의 경제 효과, 고채산 화물 확보 및 운영노선 합리화 등에 따른 수익성 개선에 기인합니다. ※ 컨테이너 시황 요약 2020년 컨테이너선 시장은 코로나19 여파에도 2분기 예상 밖 수요-공급 역전 현상을 시작으로 3분기 꾸준한 물량 수요가 지속된 미주항로를 중심으로 시황이 급등했고, 4분기에는 미주항로 중심의 시황 강세가 타 지역 컨테이너박스 부족 현상으로 이어지며 전 항로에서 시황 상승을 보였습니다. 컨테이너선운임지수인 SCFI의 4분기 평균은 1,975로 3분기 평균 1,209 대비 63.4% 상승했습니다. 이에 당사는 디 얼라이언스(THE Alliance) 공동운항 및 24,000TEU 신조선 12척 투입으로 인한 원가구조 개선과 시황 상승세를 바탕으로 장 별 수급 상황에 따른 추가 선박 투입 및 고수익 화물 집하 증대를 통해 수익성 극대화에 나서고 있습니다. 미주항로는 4분기 시황 강세가 지속되었습니다. 일반적으로 10월 중국 국경절 연휴 이후는 계절적 비수기로 물동량이 점차 감소하는 시기이나, 코로나19 확산으로 인한 개인 위생 및 방역 물품과 재택근무용 가구 등과 관련된 수요 증가에 힘입어 4분기 물동량이 전년 동기 대비 25.7% 증가했습니다. 이에 선사들이 선복 공급 확대에 나섰습니다만, 수급 불균형은 해소되지 않았습니다. 그 결과 미 서안 기준 SCFI 4분기 평균이 40피트 컨테이너 당 3,911불을 기록하며, 전년 동기 1,400불 대비 179.3% 상승했습니다. 이에 당사는 기본운임인상(General Rate Increase, GRI) 및 성수기 할증료 도입 등을 통한 수익성 극대화에 만전을 기했습니다. 코로나19 확산 지속에 따라 이와 같은 시황 강세가 당분간은 지속될 것으로 예상되나, 내구재 부문 수요 감소 가능성, 미-중 갈등 격화 가능성 등 불확실성이 상존하고 있습니다. 이에 당사는 내륙 화물 합리화를 통한 비용 개선, 전략 지역 화물 증대를 통한 수익성 향상을 통해 위와 같은 불확실성에 대응해 나갈 계획입니다. 구주항로는 10월 중국 국경절 연휴 영향 약세로 시작했으나, 11월 이후 예년 대비 빠른 수요 회복으로 집하 강세 전환 및 주간 단위 운임인상 실시로 수익성이 개선되었습니다. 또한 유럽 지역 터미널 혼잡 영향에 따른 스케줄 지연으로 아시아발 선복 부족 상황에 임시 추가선박 투입과 사선 활용 극대화로 대화주 선복 확보 및 집하 확대에 매진했습니다. 이러한 유럽항로 강세 기조는 2021년 1분기에도 이어질 것으로 전망하고 있으며, 당사는 4월부 얼라이언스 노선 개편에 맞춰 신규 노선(북구주 내륙향 및 북아프리카 등) 영업력 확대, 백홀(back-haul) 영업 강화 등을 통한 수익성 극대화 전략을 준비하고 있습니다. 중동항로는 4분기 컨테이너 박스 부족 및 지속적인 선복 공급 조절에 따라 운임 상승세가 유지되었습니다. 그러나 중동 지역 코로나19 유행 및 유가 이슈 등으로 물동량은 약세인 상황입니다. 2021년 1분기는 중국 춘절 이전까지 수요 증가에 따른 추가 운임 인상을 예상했으나, 큰 수요 반등 없이 스케줄 지연 등에 따른 선복 증대로 소석률 약세를 보이고 있습니다. 인도항로는 4분기에 인도 수입 물량 급증, 컨테이너 박스 및 선복 부족 등으로 본격적 강세 시황이 형성되었습니다. 11월~12월 중순까지 경쟁 선사 신규 서비스 및 추가 선대 투입으로 인한 선복 증대에도, 인도/파키스탄향 물동량 증가로 큰 변동 없이 강세 시황이 유지되었습니다. 2021년 1분기는 춘절 직후 일시적 물량 둔화 예상되나, 전반적으로 시황 강세가 지속될 것으로 보입니다. 동아주항로는 4분기 전 지역 유례없는 운임 급등으로 손익이 크게 개선되었습니다. 중국발 동남아향 운임은 주요 동남아 국가 봉쇄정책 장기화로 3분기 연중 최저 수준까지 하락했으나, 11월 원양항로 시황 강세로 인한 기기 부족 지속 및 물동량 증가로 상승 반전하여 강세 기조를 이어가고 있습니다. 이에 당사는 기본운임인상 외에도 20' 화물 증대, 저채산화물 합리화, 성수기 할증료 도입 등 수익성 극대화에 만전을 기하였습니다. 2021년 1분기는 용선료 및 유가 상승 등의 비용 증가로 수익성 둔화 예상되나, 지속적인 항로 합리화 및 소석률 제고를 통해 비용 증가에 대응해 나갈 계획입니다. 당사는 남미, 호주, 러시아 지역에서 안정적으로 서비스를 제공하고 있으며, 4분기 전 항로에서 흑자를 유지했습니다. 남미항로는 Spot 비중을 증대하고 연말 시황 강세에 적극적인 기본운임인상을 시행하며 수익성을 제고했습니다. 더불어 특정 사이즈 컨테이너 박스 부족을 다른 사이즈 영업으로 채우며 소석률을 극대화했습니다. 호주항로는 중국 국경절 전 물량 유입 및 시드니항 체선으로 인한 지연 물량 등을 처리 하기 위해 추가 선대를 투입하여 매출을 극대화했습니다. 또 수요 강세 지속으로 추가 기본운임인상 시행 및 6,300TEU 선박으로 대형화해 매출을 개선했습니다. 러시아항로는 10월 중순 이후 국경절 영향 회복에 따른 집하 증가로 수익성 제고를 이루었고, 12월 집하 및 운임 강세로 기본운임인상을 시행하였고, 집하 극대화를 진행했습니다. ■ 미주항로 글로벌 시장점유율 (단위: %) 선 사 아시아 → 미주서안 미주서안 → 아시아 2020년 2019년 2018년 2020년 2019년 2018년 ONE 13.8 14.1 14.2 20.2 17.6 14.9 에버그린 12.0 12.8 11.5 11.1 11.1 12.1 COSCO 10.4 9.8 10.4 8.1 6.8 7.8 CMA CGM 8.8 6.9 7.2 10.0 8.5 7.8 MSC 8.7 7.0 7.7 5.7 6.7 7.6 OOCL 7.9 7.9 7.9 11.0 9.1 9.2 머스크 7.7 6.7 7.4 4.6 6.3 7.7 HMM 6.8 7.3 6.9 8.0 8.8 9.5 양밍 6.0 6.0 5.7 8.2 7.9 7.0 하파그로이드 3.3 3.7 3.7 3.0 2.9 3.7 ※ 2020년 기준: 아시아 → 미주서안 (2020년 1월~12월) 미주서안 → 아시아 (2020년 1월~12월) ※ 아시아 기준: 극동, 동서남아 ※ 미주서안 기준: 미국 (캐나다 제외) ※ 주요항로인 미주항로 컨테이너 물동량 처리 기준 (출처: PIERS) [벌크 부문] 1) 유조선 유조선 시장은 4분기에도 코로나19 팬데믹 사태 지속에 따른 원유 수요 감소로 시황 약세가 지속되었습니다. 전통적인 동절기 수요 또한 상반기 성약된 원유저장선들의 시장 복귀 등으로 인한 선복공급 과잉 심화로 개선되지 않았습니다. 당사는 하반기 약세 시황 전망에 따라 Spot 선대 2척을 선제적으로 수익성 높은 대선계약을 체결하여 2021년 1분기까지의 손실 위험을 제거하였습니다. 2021년 1분기 시황은 4분기에 이어서 지속적인 수요 부진 및 선복 초과공급으로 인해 약세 시황이 예상됩니다. 이에 당사는 정확한 시황 전망을 기반으로 대선계약과 Spot 운영의 비중을 조절하여 시황 약세기 손실 최소화를 도모하고자 합니다. ■ 최근 1년간 WORLD SCALE 지수(유조선 지수) 구분 2020년 1월 2020년 2월 2020년 3월 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 WS 94 44 125 159 60 52 구분 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 WS 40 33 30 28 26 34 * WS BDTI TD3C : 270,000mt, Middle East Gulf to China 월평균 추이 2) 건화물선 건화물선 운임 지수인 BDI는 2020년 4분기 평균 1,361 포인트로 작년 4분기 1,562 포인트 대비 약 13%, 전분기 1,522 포인트 대비 약11% 하락하였습니다. 2020년 한해는 코로나 19, 미국 대선, IMO 2020 등 거대변수들이 동시 다발적으로 시장에 영향을 주었고, 코로나 팬데믹 확산과 미/중 간 무역협상에 따른 높은 변동성을 보여주었습니다. 9월 중순 이후 중국의 원자재 재고 구축 수요에 따른 반등은 10월 들어서면서 중국 정부의 호주산 상품에 대한 제재 강화, 코로나 19 재확산, 미국 대선 불확실성등이 시장을 하락 압박하였고 겨울철 북반구의 동계 대비 석탄 재고 구축 수요 및 미국 곡물 시즌 도래에 따른 물동량 증가와 같은 긍정적인 요소들이 존재했음에도 불구하고 길게 이어지지 못하였습니다. 선복 수급측면에서 2020년 건화물 물동량은 코로나 19 팬데믹 영향으로 전년 대비 약2~3% 감소한 것으로 추정되지만 2021년에는 대부분의 건화물 물동량이 회복세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 선복 공급 측면에서 2021년 선대 증가율은 2020년 3.8% 보다 낮은 2.6% 예상되고 있어 선복 공급 부담이 완화될 것으로 예상되고 있습니다. 선복 수급측면에서 2021년 시황은 2020년 보다 밝은 시황으로 전망되지만 수급외 변수에 따른 단기적 시황 변동성은 여전히 존재할 것으로 예상되고 있습니다. 이러한 예상 시황에 대응하여 당사는 장기보유선대 일일 수익력 강화, 시황 변동을 활용한 전략 대선 추진, Spot 영업 강화로 사업계획 대비 영업이익 개선을 실현하고자 최선을 다하는 동시에 장기적으로 선대 원가 경쟁력 확보를 강화하고자 합니다. ■ 최근 1년간 건화물선운임지수(BDI) 구분 2020년 1월 2020년 2월 2020년 3월 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 BDI 701 461 601 664 489 1,146 구분 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 BDI 1,633 1,516 1,399 1,631 1,180 1,244 [기타 부문] 1) HMMA 미국 텍사스주 달라스에 위치한 HMMA(HMM America)는 1982년 10월 미국 캘리포니아주 LA에서 설립되어 2006년 7월 현재의 위치로 이전하였으며, 중간지배회사로서 손자회사인 H.A.S.A(Hyundai America Shipping Agency)와 WUT(Washington United Terminal)를 지배하고 있습니다. 미국 텍사스주 달라스에 위치한 H.A.S.A는 미주지역 운송대행사로서 당사를 대리하여 관내 운송대행 서비스를 제공하고 있으며, 개별적인 관리 및 운영조직을 가지고 있습니다. 미국 워싱턴주 타코마에 위치한 WUT(Washington United Terminal)는 2018년 말 터미널 전산시스템 업그레이드를 통해 운영 최적화를 이루었으며, 당사가 보유한 대표적인 항만 중 하나입니다. 2020년 4월 디 얼라이언스 가입 후 선사 및 화주들에게 안정적인 서비스를 제공하고 있으며 터미널 수익 증대를 지속 추진 중입니다. 2) HMM퍼시픽(HPC) 당사는 2017년 4월 HMM 퍼시픽(이하 “HPC”) 지분 전량을 신규 인수한 이래, HPC 대만 지점을 통해 카오슝 컨테이너 터미널을 운영하고 있습니다. (기존 “KHT” 포함 카오슝 항만 내 총 2개 터미널 운영 중) 당사는 HPC의 극대화된 수용 능력을 통해 고객사 및 화주 측에 안정적인 하역 서비스를 제공하고 있으며, 향후 THE Alliance 협력에 따른 터미널 일원화 및 장비 / 시설 확충을 통해, KHT와 더불어 아시아/미주/유럽 구간을 연결하는 자영 허브 터미널로 지속 발전시켜 나갈 계획입니다. ※ HPC 주요 연혁 - 2006. 09 HPC (Hanjin Pacific Corporation) 설립 한진해운 60% / Macquarie 40% 지분 취득 총 3개 터미널 사업장 보유 (대만 카오슝 / 일본 동경 및 오사카) - 2010. 05 HPC 카오슝 터미널, APMT 선석 흡수 통합 운영 개시 (기존 1선석 → 신규 3선석) - 2011. 07 대만 카오슝 항만 內 ‘최대 물량 증가 터미널’ 선정 - 2017. 02 일본 오사카 터미널 임대차 계약 종료 - 2017. 04 HMM, HPC 지분 100% 취득 (HMM Pacific으로 사명 변경) - 2018. 11 일본 동경 터미널 임대차 계약 종료 - 2020. 07 대만 카오슝 터미널 임대차 계약 갱신 3) 토탈 터미널 인터네셔널 알헤시라스(TTIA) 토탈 터미널 인터네셔널 알헤시라스(이하 “TTIA”)는 지중해와 북아프리카 및 유럽 향 환적화물의 교두보 역할을 하고 있는 터미널로서 당사는 향후 24K 선박 기항 등을 통한 영업기반 확대 및 시장 경쟁력 확보 역할을 기대하고 있습니다. 또한 TTIA는 반자동화 터미널로 터미널 장비 대부분을 전기로 구동하고 있어 타 터미널 대비 온실가스 배출량이 약 40% 낮아 환경 개선에 기여하고 있습니다. 현재 제3자 물량으로만 터미널 수익을 창출하고 있는 순수 항만사업만으로 터미널을 운영 중이며, 올해 상반기 세계 최대 선사 중의 하나인 CMA CGM과 전략적 협력 관계를 체결하여 보다 안정적이고 지속적인 터미널 수익 창출을 추진하고 있습니다. ※ TTIA 주요 연혁 - 2017. 05 TTIA 지분 인수 (100%) - 2018. 03 CMA CGM Antoine de Saint-Exupery 21K 대형선 기항 - 2020. 08 CMA과 50% 지분 매각 계약 체결 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가 . 유동성 현황 1) 현금 및 현금성자산 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 요구불예금 등 314,954 225,105 정기예금 471,554 346,718 MMDA 등 354,192 73,269 합계 1,140,700 645,092 2) 사용이 제한된 금융자산 등 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산 등은 다음과 같 습니다 (단위:백만원). 과목 종류 금융기관 금액 내용 매출채권및기타채권 보증금 Bangkok Bank 316 사고발생손해에 대한 담보 등 대여금 BNY Mellon Corporate Trustee Service 9,481 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.의차입금 담보 소계 9,797 기타유동금융자산 정기예금 KEB 하나은행 300 선박관리업 영업보증 The Shanghai Commercial Savings Bank 2,436 대만 항만청 임차보증금 BBVA Bank 등 9,551 시설 차입금 담보 소계 12,287 기타비유동금융자산 별단예금 KEB 하나은행 등 17 당좌개설보증금 정기예금 KEB 하나은행 97 임대보증금 NAB 117 사무실 임차 한국산업은행 3,500 한진 수빅 11K 선박 2척 지급용선료 담보 신한은행 22 H. Tacoma호 친환경설비 설치 관련 예금 담보 소계 3,753 장기투자자산 현대무벡스(주) 한국산업은행 등 36,366 산업운영자금대출 담보 수익증권 NH 투자증권 36,278 브이아이신조지원전문투자형사모 1호 차입금 담보 부산컨테이너터미널(주) 한국산업은행 등 7,500 부산컨테이너터미널(주)의 차입금담보 소계 80,144 합계 105,981 나. 차입금 현황 1) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). (*1) 용선료 등에 대한 출자전환 및 조건변경 관련 차입금입니다.(*2) 2016년 7월 20 일에 체결된 경영정상화계획 이행약정에 따라 2021년6월30일까지 원금상환이 유예되었으며, 2022년 6월30일부터 5년간 원금분할상환되는 차입금입니다.(*3) 당기말 현재 일부 용선료 조정 관련 차입금의 조기상환의무조항이 충족됨에 따라, 2021년 5월 15일 이전까지 136,400백만원을 상환할 예정입니다(주석44 (8) 참조). 2) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 당기말 당기말 전기말 176-2회 2011.04.07 2021.04.07 1 8,486 25,457 177-2회 2011.07.07 2021.04.07 1 12,740 38,220 179-2회 2012.03.28 2021.04.07 1 4,694 14,083 180회 2012.07.03 2021.04.07 1 16,629 49,886 182-1회 2014.04.07 2026.06.30 1 44,800 44,800 182-2회 2014.04.07 2026.06.30 1 3,600 3,600 182-3회 2014.04.07 2026.06.30 1 5,600 5,600 183-1회 2014.07.07 2026.06.30 1 14,400 14,400 183-2회 2014.07.07 2026.06.30 1 1,550 1,550 183-3회 2014.07.07 2026.06.30 1 2,400 2,400 184-1회 2015.02.06 2026.06.30 1 52,800 52,800 184-2회 2015.02.06 2026.06.30 1 5,168 5,168 184-3회 2015.02.06 2026.06.30 1 8,800 8,800 185-1회 2015.03.30 2026.06.30 1 38,400 38,400 185-2회 2015.03.30 2026.06.30 1 4,350 4,350 185-3회 2015.03.30 2026.06.30 1 4,944 4,944 186회 2015.09.10 2021.04.07 1 712 2,137 187-1회 2015.10.22 2026.06.30 1 40,800 40,800 187-2회 2015.10.22 2026.06.30 1 6,443 6,443 188-1회 2015.10.22 2026.06.30 1 53,750 53,750 188-2회 2015.10.22 2026.06.30 1 8,050 8,050 190회 (*) 2016.12.19 2021.06.30 1 329,076 329,076 198회 2020.04.23 2023.04.23 3 14,500 - 199회(*) 2020.12.10 2025.12.10 1 265,789 - 합 계 948,481 754,714 차감: 유동성대체분 (354,533) (80,110) 차감: 사채할인발행차금 (209,236) (145,539) 차 감 계 384,712 529,065 (*) 지배회사가 발행한 전환사채 중 전환청구기간이 종료되지 않은 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 190회 액면가액/발행가액 300,000백만원 만기이자율 3% 행사가액 조정내역 5,000원(시가 조정 등) 전환조건 전환가격: 6,269원/주전환청구기간: 2017년 12월 19일 ~ 2021년 6월 29일 특별조건 전환권 행사로 취득한 주식은 2021년 6월 30일까지 처분이 제한됨 구분 기명식 이권부 무보증 공모 전환사채 199회 액면가액/발행가액 240,000백만원 만기이자율 3% 전환조건 전환가격: 12,850원/주전환청구기간: 2021년 1월 10일 ~ 2025년 11월 10일 특별조건 특정 조건 충족 시 풋 옵션, 콜 옵션 행사 가능 3) 당기말과 전기말 현재 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 장기차입금(*) 228,194 61,274 리스부채 786,355 804,584 사채 372,337 86,522 사채할인발행차금 (17,803) (6,412) 합계 1,369,083 945,968 (*) 장기차입금의 일부가 의무조기상환조항의 특정조건을 충족하게 됨에 따라 해당 부분은 2021년 5월 15일 이전에 상환될 예정입니다. (연결감사보고서 주석44.(8) 참조) 4) 리스부채 연결회사는 선박 및 기기 등을 리스로 이용하고 있으며, 사용권자산 장부금액 3,952,204 백만원(전기말: 2,961,009백만원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 최소리스료 현재가치 최소리스료 현재가치 1년 이내 864,208 786,355 853,885 804,584 1년 초과 5년 이내 3,286,714 2,560,521 2,485,263 1,950,943 5년 초과 1,696,314 1,122,549 1,463,393 835,844 소 계 5,847,236 4,469,425 4,802,541 3,591,371 차감: 유동성대체 (786,355) (804,584) 차감: 현재가치 조정금액 (1,377,811) (1,211,170) 합 계 3,683,070 2,786,787 기타 충당부채 등 차입금 세부현황은 당사 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 다. 공모 및 사모에 의한 자금조달 당사는 구조조정 기간 및 자율협약 체결 등을 통한 재무구조 개선과정에서 여러 차례에 걸쳐 사모, 공모방식의 자금조달을 진행해 왔습니다. 과거에 진행된 자금조달 현황 및 집행 현황 등은 동 사업보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참조하시기 바라며, 당기 중 진행된 공모 및 사모 자금 조달내역은 다음과 같습니다.1) 사모 전환사채(영구채) 7,200억원 조달 : 20.04.23 1. 사채의 종류 회차 197 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) 720,000,000,000 2-1. (해외발행) 권면(전자등록)총액(통화단위) - - 기준환율등 - 발행지역 - 해외상장시 시장의 명칭 - 3. 자금조달의 목적 시설자금 (원) 400,000,000,000 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) 320,000,000,000 채무상환자금 (원) - 타법인 증권 취득자금 (원) - 기타자금 (원) - 4. 사채의 이율 표면이자율 (%) 3.0 만기이자율 (%) - 5. 사채만기일 2050년 04월 23일 6. 이자지급방법 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4 씩 분할 후급하며, 발행일로부터 매 3개월이 되는 달의 발행일의 응당일을 이자지급기일(이하 “이자지급기일”이라 한다)로 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 한다. 2020년 7월 23일, 2020년 10월 23일, 2020년 1월 23일, 2020년 4월 23일,2021년 7월 23일, 2021년 10월 23일, 2021년 1월 23일, 2021년 4월 23일,2022년 7월 23일, 2022년 10월 23일, 2022년 1월 23일, 2022년 4월 23일,2023년 7월 23일, 2023년 10월 23일, 2023년 1월 23일, 2023년 4월 23일,2024년 7월 23일, 2024년 10월 23일, 2024년 1월 23일, 2024년 4월 23일,2025년 7월 23일, 2025년 10월 23일, 2025년 1월 23일, 2025년 4월 23일,2026년 7월 23일, 2026년 10월 23일, 2026년 1월 23일, 2026년 4월 23일,2027년 7월 23일, 2027년 10월 23일, 2027년 1월 23일, 2027년 4월 23일,2028년 7월 23일, 2028년 10월 23일, 2028년 1월 23일, 2028년 4월 23일,2029년 7월 23일, 2029년 10월 23일, 2029년 1월 23일, 2029년 4월 23일,2030년 7월 23일, 2030년 10월 23일, 2030년 1월 23일, 2030년 4월 23일,2031년 7월 23일, 2031년 10월 23일, 2031년 1월 23일, 2031년 4월 23일,2032년 7월 23일, 2032년 10월 23일, 2032년 1월 23일, 2032년 4월 23일,2033년 7월 23일, 2033년 10월 23일, 2033년 1월 23일, 2033년 4월 23일,2034년 7월 23일, 2034년 10월 23일, 2034년 1월 23일, 2034년 4월 23일,2035년 7월 23일, 2035년 10월 23일, 2035년 1월 23일, 2035년 4월 23일,2036년 7월 23일, 2036년 10월 23일, 2036년 1월 23일, 2036년 4월 23일,2037년 7월 23일, 2037년 10월 23일, 2037년 1월 23일, 2037년 4월 23일,2038년 7월 23일, 2038년 10월 23일, 2038년 1월 23일, 2038년 4월 23일,2039년 7월 23일, 2039년 10월 23일, 2039년 1월 23일, 2039년 4월 23일,2040년 7월 23일, 2040년 10월 23일, 2040년 1월 23일, 2040년 4월 23일,2041년 7월 23일, 2041년 10월 23일, 2041년 1월 23일, 2041년 4월 23일,2042년 7월 23일, 2042년 10월 23일, 2042년 1월 23일, 2042년 4월 23일,2043년 7월 23일, 2043년 10월 23일, 2043년 1월 23일, 2043년 4월 23일,2044년 7월 23일, 2044년 10월 23일, 2044년 1월 23일, 2044년 4월 23일,2045년 7월 23일, 2045년 10월 23일, 2045년 1월 23일, 2045년 4월 23일,2046년 7월 23일, 2046년 10월 23일, 2046년 1월 23일, 2046년 4월 23일,2047년 7월 23일, 2047년 10월 23일, 2047년 1월 23일, 2047년 4월 23일,2048년 7월 23일, 2048년 10월 23일, 2048년 1월 23일, 2048년 4월 23일,2049년 7월 23일, 2049년 10월 23일, 2049년 1월 23일, 2049년 4월 23일,2050년 7월 23일, 2050년 10월 23일, 2050년 1월 23일, 2050년 4월 23일 7. 원금상환방법 가. 본 사채의 만기일인 2050년 4월 23일 또는 하기 나.에 따라 연장된 만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이 때 상환기일 이후의 이자는 표면금리로 연일할 계산해서 지급한다.나. 에이치엠엠(HMM)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다. 8. 사채발행방법 사모 9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주) 5,000 전환가액 결정방법 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조 제1항 및 제2항 제1호에 의거 본 사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음 각목의 가격 중 가장 높은 가액의 90%로 하되 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 보통주의 액면가 미만일 경우에는 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다. 가. 에이치엠엠(HMM)의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액 나. 에이치엠엠(HMM)의 보통주의 최근일 가중산술평균주가 다. 본 사채의 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 전환에 따라발행할 주식 종류 액면 5,000원의 에이치엠엠(HMM) 기명식 보통주식 주식수 144,000,000 주식총수 대비비율(%) 31.14 전환청구기간 시작일 2021년 04월 24일 종료일 2050년 03월 22일 전환가액 조정에 관한 사항 가. 본 사채의 발행일 다음날부터 전환청구 전까지 에이치엠엠(HMM)이 당시의 전환가액(조정이 있었던 경우 조정된 전환가액)과 시가 중 높은 가격(이하 “기준가”)을 하회하는 발행가액으로 유상증자ㆍ주식배당ㆍ준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기준가를 하회하는 전환가액 또는 신주인수권행사가액 등으로 주식관련사채를 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가액을 조정하기로 한다. 다만 유상증자와 무상증자를 병행하여 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여는 전환가액 조정을 적용하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 한하여 전환가액 조정을 적용하기로 한다. 본항에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.* 조정후 전환가격 = 조정전 전환가격 × {(기발행주식수 + 신발행주식수 × 1주당발행가격 ÷ 기준가) ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수)}위의 “기준가”라 함은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에서 규정하는 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 나. 상기 "가."에 따른 조정 후 전환가액은 다음에서 정한 바에 따라 산정한다. (1) 기발행주식수는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재 에이치엠엠(HMM)의 발행주식 총수로 한다. (2) 신발행주식수는 당해 조정사유로 인하여 발행할 주식의 수로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 신발행주식수는 당해 사채 발행시의 전환가액으로 당해 사채 전부가 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. (3) 1주당 발행가격은 주식배당, 무상증자의 경우 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 당해 사채발행시의 전환가액 또는 행사가액으로 한다. 다. 합병, 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합, 주식 액면의 변경 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합, 주식 액면의 변경 등의 직전에 전환되어 전액 주식으로 인수되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합, 주식 액면의 변경 등 직후에 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액으로 전환가액을 조정한다. 본 항에 따른 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합, 주식 액면의 변경 등의 기준일로 한다. 라. 상기 "가."내지 "다."의 산식에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상하며 조정된 전환가액이 보통주의 액면가 미만일 경우에는 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다. 9-1. 옵션에 관한 사항 가. 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 나. 에이치엠엠(HMM)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일(동 보고서 "6. 이자지급방법"에서 정의함)에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(HMM)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(HMM)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용에 따라 중도상환하여야 한다. 다. 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 전자등록금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 전자등록금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 전자등록금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다. 라. 에이치엠엠(HMM)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(동 보고서 "20. 기타 투자판단에 참고할 사항" "라."에 따른 연체이자 및 "다."에 따른 정지이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다. 마. 에이치엠엠(HMM)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 전자등록금액의 범위 내에서 효력을 갖는다. 바. 중도상환에 따른 제비용 및 수수료는 에이치엠엠(HMM)이 전액 부담한다. ** 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 10. 합병 관련 사항 - 11. 청약일 2020년 04월 23일 12. 납입일 2020년 04월 23일 13. 대표주관회사 - 14. 보증기관 - 15. 이사회결의일(결정일) 2020년 04월 17일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 3 불참 (명) 0 - 감사(감사위원) 참석여부 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 사모 전환사채 발행으로 인한 증권신고서 제출 면제(본 사채의 발행은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제7항에 따른 모집(50인 이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유하는 것을 말한다)에 해당되지 않으며, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제2항 2호, 3호에 의거해 발행 후 1년간 사채의 분할을 금지하고, 발행일 이후 1년이 되는 날부터 전환청구가 가능하도록 함으로써, 전매기준에 해당하지 않음) 18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등 - 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 20. 기타 투자판단에 참고할 사항 가. 자금조달의 목적본 사채로 조달된 자금은 투자자금 확보 및 재무구조 개선을 위한 자본확충 추진에 따라 시설자금(선박투자자금, 친환경설비투자자금, 기기투자자금 등)과 운영자금으로 사용될 예정이며, 시설 자금 미 투자 시, 운영자금으로 사용될 예정임.나. 사채의 이율본 사채 전자등록총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 매 1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(HMM)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다.다. 이자지급정지 1. 에이치엠엠(HMM)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전 12개월 내에 에이치엠엠(HMM)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(HMM)은 이자지급을 정지할 수 없다. 2. 상기 "1."에 따라 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 상기 "나. 사채의 이율"에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나.(사채의 이율)에 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나. 사채의 이율에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나.(사채의 이율)에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.3. 에이치엠엠(HMM)은 상기 "다. 이자지급정지"에 따른 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 라. 연체이자에이치엠엠(HMM)이 동 보고서 "6. 이자지급방법"에 따라 지급하여야 할 사채의 이자를 그 이자지급기일에 지급하지 아니한 경우에는 해당 이자에 대하여 그 지급기일부터 실제 지급한 날까지의 실제 경과된 일수 동안 해당 이자에 적용된 본 사채의 연이율에 연 3.0%의 이율을 가산하여 산정한 연체이자율을 적용하여 계산한 금액을 지급하여야 한다. 단, 정지이자에 대하여는 연체이자율이 적용되지 아니하며(상기 "다. 이자지급정지의 2."에 따른다), 상기 "다. 이자지급정지의 1."에 따라 이자지급을 정지할 수 없음에도 불구하고 이자를 지급하지 아니하는 경우에는 해당 이자에 대하여 연체이자율을 적용한다. 연체이자의 계산은 초일은 산입하고 말일은 불산입하는 한편넣기 방식에 의하며, 1년을 365일(윤년의 경우에도 365일)로 보고 실제경과일수로 일할하여 계산하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.2. 에이치엠엠(HMM)은 미지급된 이자(라.에 따른 연체이자 및 다.의 2.에 따른 정지이자와 추가이자를 모두 포함)를 전액 지급하기 전까지는 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 할 수 없다. 마. 기한의 이익 상실 에이치엠엠(HMM)에 관하여 다음에서 정한 사유 중 하나라도 발생한 경우에는 에이치엠엠(HMM)에 대한 별도의 독촉·통지 등이 없어도 에이치엠엠(HMM)은 본 사채에 관한 채무의 기한이익을 상실하여, 즉시 이를 변제(또는 이행)할 의무를 부담한다.에이치엠엠(HMM)이 기한의 이익을 상실한 경우 에이치엠엠(HMM)은 그 때까지 발생한 본 사채의 미지급이자(상기 "다.의 2."에 따른 정지이자와 추가이자 포함)와 지연배상금, 연체이자 및 사채원금의 100.0%에 해당하는 금액을 즉시 변제하여야 한다. 1) 에이치엠엠(HMM)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2) 에이치엠엠(HMM)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우바. 사채권의 분할 및 병합금지본 사채의 전자등록금액은 발행일로부터 1년간 그 분할 및 병합은 인정하지 아니한다. 단, 발행일로부터 1년이 경과한 이후 사채권자의 요청이 있을 경우 분할 및 병합할 수 있다.사. 전환 청구 받을 장소, 절차 및 방법 (1) 전환 청구 장소 : 하나은행 증권대행부(2) 전환 청구 절차 및 방법 : 사채권자는 소정의 전환청구서 2통에 전환하고자 하는 사채 및 전환 청구 연월일 등 필요한 사항을 기입한 후 기명 날인하고, 관련 서류 일체(채권등록필증 등 사채권을 증명할 수 있는 자료 포함)를 하나은행 증권대행부에 제출하여 청구한다.아. 전환의 효력발생시기상기 "사."에 따라 전환 청구를 받을 장소에 관련 서류와 함께 전환청구서를 제출한 때 전환의 효력이 발생하는 것으로 보며, 이후 에이치엠엠(HMM)은 동 보고서 "9-1. 옵션에 관한 사항"에 따른 중도상환 통지와 상관없이 전환 청구된 사채의 원리금을 상환할 수 없다.자. 전환 청구로 인하여 발행된 주식의 최초 배당금 및 이자전환 청구로 인하여 발행된 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 전환 청구일이 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 주식으로 전환된 것으로 본다.차. 미발행 주식의 보유 에이치엠엠(HMM)은 전환 청구기간 동안 에이치엠엠(HMM)이 발행할 주식의 총수 중에 전환 청구로 인하여 발행될 주식수를 미발행 주식으로 보유하여야 한다.카. 전환 청구에 따른 등기에이치엠엠(HMM)은 전환청구로 인하여 전환청구일이 속하는 달의 말일부터 2주 이내에 상법에 따른 등기절차를 이행하여야 한다.타. 전환 청구로 발행되는 주권의 교부방법 및 장소에이치엠엠(HMM)은 한국거래소 유가증권시장에 상장된 법인으로서 전환 청구로 인하여 발행되는 주식은 에이치엠엠(HMM)의 명의개서대행기관인 하나은행 증권대행부에서 교부한다(단, 전자증권법의 시행일 이후 전환 청구로 발행되는 주식이 실물 주권 없이 전자등록되는 경우에는 주권은 별도로 교부하지 아니한다).파. 전환 청구할 수 있는 기간전환 청구할 수 있는 기간은 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 4월 24일)부터 만기일 1개월 전의 날(2050년 3월 22일)까지로 하며, 만기 연장시 전환청구기간은 변경된 만기 1개월 전으로 연장된다. 에이치엠엠(HMM)은 동 사항에 대하여 만기일 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지한다.하. 본 전환사채의 전환가액은 청약일 전 3거래일인 (2020년 4월 20일) 에 확정됨. 【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】 발행 대상자명 회사 또는최대주주와의 관계 발행권면(전자등록)총액(원) 한국산업은행 최대주주 360,000,000,000 한국해양진흥공사 최대주주의 공동보유자 360,000,000,000 【조달자금의 구체적 사용 목적】 시설 자금(선박투자, 친환경설비투자, 기기투자 등) 4,000억원운영 자금(연료비, 용선료 등) 3,200억원 2) 공모 전환사채 2,400억원 조달 : 20.12.10 1. 사채의 종류 회차 199 종류 무기명식 이권부 무보증 공모 전환사채 2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) 240,000,000,000 2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원) 320,000,000,000 2-2. (해외발행) 권면(전자등록)총액(통화단위) - - 기준환율등 - 발행지역 - 해외상장시 시장의 명칭 - 3. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) - 채무상환자금 (원) 240,000,000,000 타법인 증권 취득자금 (원) - 기타자금 (원) - 4. 사채의 이율 표면이자율 (%) 1.00 만기이자율 (%) 3.00 5. 사채만기일 2025년 12월 10일 6. 이자지급방법 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 본 사채의 표면이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 만기보장수익률(YTM)을 계산함에 있어 이자 계산의 기준일은 다음과 같다.2021년 03월 10일, 2021년 06월 10일, 2021년 09월 10일, 2021년 12월 10일,2022년 03월 10일, 2022년 06월 10일, 2022년 09월 10일, 2022년 12월 10일,2023년 03월 10일, 2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일,2024년 03월 10일, 2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일,2025년 03월 10일, 2025년 06월 10일, 2025년 09월 10일, 2025년 12월 10일. 7. 원금상환방법 (1) 본 사채의 만기는 2025년 12월 10일로 한다.(2) 만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 원금에 대하여는 2025년 12월 10일에 원금의 110.7456%(소수점 아래 다섯째자리 이하는 절사)로 일시상환하되, 원 미만은 절사한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 8. 사채발행방법 공모 9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주) 12,850 전환가액 결정방법 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조 제1항 및 제2항 제1호에 의거 본 사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 소급하여 산정한 다음 각 호의 가격중 가장 낮은 가격을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가격을 전환가액으로 하되, 호가 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 당사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 당사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.(1) 당사의 보통주의 1개월 "가중산술평균주가"(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 "가중산술평균주가" 및 최근일 "가중산술평균주가"를 산술 평균한 가액(2) 당사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가(3) 당사의 보통주의 본 사채 청약기간 개시일 전 제3거래일 "가중산술평균주가" 전환에 따라발행할 주식 종류 에이치엠엠(주) 기명식 보통주식 주식수 18,677,042 주식총수 대비비율(%) 5.41 전환청구기간 시작일 2021년 01월 10일 종료일 2025년 11월 10일 전환가액 조정에 관한 사항 (1) 사채권자가 전환청구를 하기 전에 당사가 당시 시가("증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가)를 하회하는 발행가액으로(ⅰ)유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나, (ⅱ) 신주인수권, 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채의 발행 등으로 신주인수권을 부여하는 유가증권을 발행하여 그 행사가액 조정에 관한 사항이 발생하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 본 사유에 따른 전환가액의 조정일은 (i)의 경우 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 하며, (ii)의 경우 해당 증권의 발행일로 한다. (단, (ⅱ)의 경우 동 신주인수권 혹은 전환권의 행사로 발행될 주식의 수를 아래의 산식에 있어서의 신발행주식수로 본다.)▶조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × { (기발행주식수 + 신발행주식수 × 1주당 발행가액 ÷ 시가) ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) } 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다.또한, 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절사한다. (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환 청구되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채를 보유한 자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 전환가액을 조정한다. 본 사유에 따른 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 기준일로 한다.(3) 상기의 제(1)호 및 제(2)호에 의한 "전환가액" 조정과 별도로 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-23조 제2항에 의하여 당사의 기명식 보통주식의 시가 하락에 따른 전환가액 조정을 하기로 한다. 본 사채 발행일로부터 3개월 후 그리고 그 후 매 3개월마다 전환가액을 조정하되, 해당 "시가 하락에 따른 전환가액 조정일"(본호 하단에서 정의한다) 전일을 기준으로 하여 산정한 당사의 보통주의 1개월 "가중산술평균주가", 1주일 "가중산술평균주가" 및 최근일 "가중산술평균주가"를 산술평균한 가액과 최근일 "가중산술평균주가" 중 낮은 가격이 직전 "전환가액"보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 전환가액을 조정한다. 다만, 본호에 따른 전환가액의 최저 조정한도는 발행 시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80%에 해당하는 가액으로 한다. "시가 하락에 따른 전환가액 조정일"은 아래와 같다.2021년 03월 10일, 2021년 06월 10일, 2021년 09월 10일, 2021년 12월 10일,2022년 03월 10일, 2022년 06월 10일, 2022년 09월 10일, 2022년 12월 10일,2023년 03월 10일, 2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일,2024년 03월 10일, 2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일,2025년 03월 10일, 2025년 06월 10일, 2025년 09월 10일.(4) 조정된 전환가액이 당사의 보통주의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 본 사채에 부여된 전환권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 본 사채의 발행가액의 합계액을 초과할 수 없다. 단, 본 사채는 각 청약자에게 건별 배정되며, 전환청구 시 소수점 이하의 단수주에 대해서는 배정하지 않고 미발행되므로, 각각 배정된 전환권 행사로 인해 발행되는 주식의 발행가액의 총합계액은 본 사채의 발행가액의 합계액에 미달될 수 있다.(5) 위 각호의 산식에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만 금액은 상위 호가로 절상한다.(6) 위 각호의 사유에 따라 조정된 전환가액으로 전환권이 행사되었을 경우 합산된 주식발행금액을 동일하게 하기 위하여, 전환비율을 아래와 같이 조정한다.▶ 조정 후 전환비율 = 최초 전환비율(100%) × 최초 전환가액 ÷ 조정 후 전환가액단, 소수점 아래 다섯째자리 이하는 절사한다. 시가하락에따른전환가액조정 최저 조정가액 (원) 10,300 최저 조정가액 근거 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-23조 제2호에 의하여 발행시 전환가액의 70% 이상이나 본 사채 발행을 위한 이사회를 통해 80% 이상으로 결의(호가단위 절상)「증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액. 발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원) - 9-1. 옵션에 관한 사항 [조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 2022년 12월 10일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 "본 사채"의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. "조기상환지급기일"에 적용되는 조기상환수익률(YTP)은 연 3.0%로 하고 3개월 복리로 계산하되, 구체적인 내용은 "20. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고 한다. [중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항](1) 당사는 발행일로부터 1개월이 경과한 날(2021년 01월 10일)로부터 만기 1개월 전일(2025년 11월 10일)까지("중도상환청구권 행사기간") 사이에 "중도상환청구권"을 행사하여 "본 사채"의 미상환 잔액을 상환할 수 있다. "중도상환청구권"은 "본 사채"의 미상환 잔액 전부를 대상으로 하여서만 행사할 수 있다.(2) 당사가 "중도상환청구권"을 행사하기 위하여는 "중도상환청구권 행사기간" 개시 이후 연속 15거래일 간 당사의 보통주의 종가가 전환가액의 150%를 초과하여야 한다("중도상환 조건"). 당사는 "중도상환 조건"이 충족된 날의 다음날에 중도상환청구권 행사의 효력이 발생하는 날("중도상환청구권 행사일")을 정하여 "중도상환청구권"의 행사를 공고하여야 하며("1차 공고"), "1차 공고"일로부터 1주일이 경과한 날에 "1차 공고"와 동일한 내용의 공고("2차 공고")를 하여야 한다.(3) "중도상환청구권 행사일"은 "1차 공고"일부터 2주일이 경과한 날로 하되, "중도상환청구권 행사기간"의 말일까지만 가능하다.(4) "중도상환청구권"의 행사 공고("1차 공고") 이후 당사는 한국예탁결제원에 그내용을 통지하여야 하며 통지는 "중도상환청구권 행사일"로부터 5영업일 이전에 완료하여야 한다.(5) "중도상환청구권" 공고일과 중도상환금액 지급일 사이에 사채권자의 "조기상환청구권"(Put option) 혹은 "전환청구권"이 행사된 경우 사채권자의 "조기상환청구권" 혹은 "전환청구권"이 당사의 "중도상환청구권"(Call option)보다 우선한다.(6) 당사는 "중도상환청구권 행사일"에 원금의 100% 및 이에 대하여 "본 사채"의 발행일로부터 "중도상환청구권 행사일"의 전날까지의 기간에 대하여 6. 이자지급방법의 만기보장수익률(YTM)을 적용하여 일할 계산한 이자를 부가하여 상환하여야 한다. 다만, "중도상환청구권 행사일"이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하고 "중도상환청구권 행사일" 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 10. 합병 관련 사항 - 11. 청약일 2020년 12월 07일 12. 납입일 2020년 12월 10일 13. 대표주관회사 한국투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사, 케이비증권 주식회사 14. 보증기관 - 15. 이사회결의일(결정일) 2020년 11월 18일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 3 불참 (명) 0 - 감사(감사위원) 참석여부 참석 16. 증권신고서 제출대상 여부 예 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 - 18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등 - 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 주1) 상기 전환가액 12,850원은 확정 전환가액입니다.주2) 상기 청약일은 일반공모 청약 개시일이며, 2020년 12월 07일(월) ~ 12월 08일(화) 2영업일간 진행될 예정입니다. 20. 기타 투자판단에 참고할 사항 (1) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항가. 사채권자는 "본 사채"의 발행일로부터 2년이 경과한 2022년 12월 10일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 "본 사채"의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. "조기상환지급기일"에 적용되는 조기상환수익률(YTP)은 연 3.0%로 하고 3개월 복리로 계산하되, 사채권자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 "조기상환지급기일" 및 이에 따라 계산된 구체적인 조기상환율은 다음과 같다. 다만, "조기상환지급기일"이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 조기상환 청구금액을 지급하되, "조기상환지급기일" 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 구분 조기상환청구기간 조기상환지급기일 조기상환율 From To 60일전 30일전 1차 2022-10-11 2022-11-10 2022-12-10 104.1065% 2차 2023-01-09 2023-02-08 2023-03-10 104.6373% 3차 2023-04-11 2023-05-11 2023-06-10 105.1721% 4차 2023-07-12 2023-08-11 2023-09-10 105.7109% 5차 2023-10-11 2023-11-10 2023-12-10 106.2537% 6차 2024-01-10 2024-02-09 2024-03-10 106.8006% 7차 2024-04-11 2024-05-11 2024-06-10 107.3517% 8차 2024-07-12 2024-08-11 2024-09-10 107.9068% 9차 2024-10-11 2024-11-10 2024-12-10 108.4661% 10차 2025-01-09 2025-02-08 2025-03-10 109.0296% 11차 2025-04-11 2025-05-11 2025-06-10 109.5973% 12차 2025-07-12 2025-08-11 2025-09-10 110.1693% 나. 조기상환 청구기간 및 방법: 사채권자는 "조기상환지급기일"의 60일전부터 30일전까지(이하 "조기상환 청구기간") 당사에게 조기상환청구를 하여야한다. 단, "조기상환 청구기간"의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.다. 조기상환 청구장소: 당사의 본점 (예탁자인 경우에는 한국예탁결제원)라. 조기상환 지급장소: 한국산업은행 종로지점마. 조기상환 청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 "한국예탁결제원"에 조기상환을 청구하고, 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다.(2) 전환청구에 관한 사항 가. 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 : 당사의 기명식 보통주식 나. 전환청구로 인하여 발행될 주식의 발행가액의 합계액은 "본 사채"의 전자등록총액인 2,400억원을 초과할 수 없다. (단, "본 사채"는 각 청약자에게 건별 배정되며, 전환청구시 소수점이하의 단수주에 대해서 배정하지 않고 미발행되므로, 각각 배정된 전환사채의 전환청구로 인해 발행되는 주식의 총합계액은 본사채의 전자등록총액인 2,400억원에 미달될 수 있다.) 다. 전환비율: 전환청구한 전자등록금액을 전환가격으로 나눈 수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주에 대하여는 그 단수주에 상당하는 금액을 전환주권의 전자등록(교부)시 명의개서대리인인 (주)하나은행 증권대행부가 현금으로 지급하며 단수주 대금에 대한 해당 기간 이자는 지급하지 아니한다. 라. 전환청구기간 : 사채발행일 이후 1개월 되는 날(2021년 01월 10일)부터 만기 1개월 전(2025년 11월 10일)까지로 한다. 전환청구기간 종료일(2025년 11월 10일)이 영업일이 아닌 경우 익영업일까지로 하며, 원리금 지급기일 2 영업일 전부터 원리금 지급기일까지는 전환청구를 할 수 없다.마. 전환청구를 받을 장소 : (주)하나은행 증권대행부바. 전환청구로 발행되는 주권의 교부장소 : 전환으로 인하여 발행되는 주식은 "한국예탁결제원"에 전자등록 또는 예탁되므로 그 주권을 교부하지 아니한다. 단, 전환권 행사로 인하여 발행되는 주식은 명의개서대리인과 협의하여 전환청구일로부터 1개월 내에 추가상장한다.사. 전환청구 절차 : 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 "한국예탁결제원"에 행사청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 "한국예탁결제원"에 행사청구하면, "한국예탁결제원"이 이를 취합하여 청구장소에 행사청구한다.아. 전환의 효력 발생시기ㄱ) 전환은 전환청구를 받을 장소에 전환청구서 및 관계서류 일체를 제출한 때에 효력이 발생하는 것으로 본다.ㄴ) 전환으로 발행된 주식의 최초 배당금 및 이자: 전환을 청구한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 주식으로 전환된 것으로 보아 배당의 효력을 가지며, 기지급된 이자에 대하여는 영향을 미치지 아니한다. 당사의 정관에 따른 중간배당기준일 이후에 전환청구에 의하여 발행된 신주에 대한 중간배당에 관하여는 해당 중간배당기준일 이후에 발행된 것으로 본다. 단, 전환청구일까지 아직 도래하지 않은 이자지급일의 이자는 전환으로 인하여 소멸한다.자. 기타사항ㄱ) 미발행주식의 보유 등 : 당사는 사채권 소유자가 주식으로 전환청구할 수 있는 기간까지 당사가 발행할 주식의 총수 중 전환청구에 의하여 발행될 주식수 (미발행주식수)를 보유한다. ㄴ) 전환청구에 의한 증자등기 : 당사는 전환청구일이 속하는 달의 말일로부터 2주간 내에 당사의 본점소재지 관할법원에 전환청구에 의한 신주발행의 등기를 하여야 한다. ㄷ) 전환으로 인하여 발행되는 주식은 "한국예탁결제원"에 전자등록 또는 예탁되므로 그 주권을 교부하지 아니한다. 단, 전환권 행사로 인하여 발행되는 주식은 명의개서대리인과 협의하여 전환청구일로부터 1개월 내에 추가상장한다.- 전환청구 기간 중 당월 1일부터 15일까지의 전환청구분은 합산하여 당월 말일까지 상장 완료하며, 당월 16일부터 말일까지의 전환청구분은 합산하여 익월 15일까지 상장 완료한다. 단, 명의개서대행기관인 (주)하나은행 증권대행부와 "한국거래소" 등 관계기관과의 협의에 따라 연장될 수 있다.(3) 청약기간 : 2020년 12월 07일(월) ~ 12월 08일(화) (2영업일간)(4) 청약방법 가. 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. 나. 청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 다. 청약자의 청약 시, 각 청약처 별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개 청약처에 대한 복수청약은 불가능하다. 라. 청약자의 청약분에 대하여는 청약당일의 영업개시시간 이후 16시 00분까지 접수된 것에 한하여 배정하도록 한다. (6) 청약금액의 단위: 가. 청약한도는 청약사무취급처별로 "일반공모 모집금액"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다. 나. 청약단위 : 최저 청약금액은 100만원이며, 청약단위는 아래와 같다.100만원 이상 1,000만원 미만 : 100만원 단위1,000만원 이상 1억원 미만 : 1000만원 단위1억원 이상 10억원 미만 : 5,000만원 단위10억원 이상 50억원 미만 : 1억원 단위50억원 이상 100억원 미만 : 5억원 단위100억원 이상 500억원 미만 : 10억원 단위500억원 이상 : 50억원 단위 (7) 청약증거금 가. "본 사채"의 청약증거금은 청약금액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. 나. 청약증거금은 2020년 12월 10일(예정)에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2020년 12월 10일(예정)에 반환한다. (8) 배정방법 가. 배정수량 계산시에는, "인수단" 각각의 "청약금액"("인수단"의 각 청약처에서 일반공모 방식으로 접수를 받은 청약금액을 의미하며, 각 "인수단"에 대하여 개별적으로 산정한 청약금액을 말한다)에 대해서는, "인수단"의 "총청약금액"("인수단" 각각의 "청약금액"을 합산한 총합을 말한다)을 본 사채의 전자등록총액으로 나눈 청약경쟁률에 따라 구분 없이 동일한 배정비율로, "인수단"의 각 청약자에 배정(통합배정)하는 방식으로 한다.나. "인수단"의 "총청약금액"이 본 사채의 전자등록총액을 초과하는 경우, "인수단"의 각 청약자에게 5사6입을 원칙으로 안분배정하되, 잔여금액이 최소화되도록 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.다. 상기 가목 및 나목에 따른 통합 배정에도 불구하고 청약미달분이 발생하는 경우 청약금액대로 배정하고, 해당 청약미달분은 "인수단"이 자기의 계산으로 인수한다. "인수단"의 청약미달분 인수에 관한 자세한 사항은 본 사채에 관한 인수계약서를 참고한다.라. 기관투자자(집합투자기구 포함) 및 기타 일반청약자 구분 없이 "본 사채"의 전자등록총액 내에서 배정한다. 마. 배정단위는 10만원으로 한다.바. 상기 제 가.목 내지 라.목의 통합배정은 상기 제2항의 청약일 중에 접수된 청약금액의 배정에 관한 원칙이며, 상기 가.목 내지 라.호의 통합배정에 의하여 별도로 추가 청약 결과를 요하지 아니한다.사. 청약결과 배정 공고: 일반공모 청약에 대한 배정결과, 각 청약단위에 대한 배정금액은 2020년 12월 09일까지 각 "인수단"의 인터넷 홈페이지에 게재함으로써 개별통지에 갈음한다. 【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】 발행 대상자명 회사 또는최대주주와의 관계 발행권면(전자등록)총액(원) - - - 【조달자금의 구체적 사용 목적】 채무상환자금 : 총 2,400억원- 국취부나용선 선박금융상환 : 501.58억원 - 공모사채 원금 상환 : 425.48억원 - 용선료 조정채무 의무조기상환 : 1,483.95억원 【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】 전환(행사)가능주식 기발행미상환사채권 종류 잔액(원) 전환(행사)가액(원) 전환(행사)가능주식수(주) 전환(행사)가능기간 비고 제190회 사모 전환사채 300,000,000,000 5,000 60,000,000 2017년 12월 19일 ~ 2021년 06월 29일 - 제191회 사모 전환사채 600,000,000,000 7,173 83,647,009 2018년 03월 09일 ~ 2047년 02월 08일 - 제192회 사모 전환사채 400,000,000,000 5,000 80,000,000 2019년 10월 25일 ~ 2048년 09월 25일 - 제193회 사모 신주인수권부사채 600,000,000,000 5,000 120,000,000 2019년 10월 25일 ~ 2048년 09월 25일 - 제194회 사모 전환사채 100,000,000,000 5,000 20,000,000 2020년 05월 24일 ~ 2049년 04월 24일 - 제195회 사모 전환사채 200,000,000,000 5,000 40,000,000 2020년 06월 28일 ~ 2049년 05월 26일 - 제196회 사모 전환사채 660,000,000,000 5,000 132,000,000 2020년 10월 29일 ~ 2049년 09월 27일 - 제197회 사모 전환사채 720,000,000,000 5,000 144,000,000 2021년 04월 24일 ~ 2050년 03월 22일 - 소계 3,580,000,000,000 - (A) 679,647,009 - - 신규 발행 사채권 240,000,000,000 12,850 (B) 18,677,042 2021년 01월 10일 ~ 2025년 11월 10일 - 합계 3,820,000,000,000 - 698,324,051 - - 기발행주식 총수(주) (C) 326,726,323 기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C) 213.73 5. 부외거래 하단 '6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항'에 기재되어 있는 '연결감사보고서 주석 44. 우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 당사 영업에 영향을 미칠 수 있는 대외환경 [정부의 해운지원 정책] 해운산업은 전 세계 주요국가들의 국가 기간산업으로서 그 국민 경제적 중요성으로 인해 세계각국의 정부는 자국 해운기업에 대해 다양한 지원 및 보호정책을 시행하고 있습니다. 특히 당사 및 한진해운의 채무불이행 등으로 해운업 위기가 표면화되면서 정부는 2016년 10월 1) 경쟁력 있는 선박확보 지원확대, 2) 화물확보 및 인력수급 기반 마련, 3) 해운산업 리스크 관리체계 구축, 4) 항만경쟁력 강화로 시너지 극대화를 골자로 하는 해운산업 경쟁력 강화방안을 발표하였습니다.또한, 정부는 새정부 출범 후 100대 국정 과제 중 제 80호로 '해운/조선 상생을통한 해운강국 건설(해수부)'를 발표한 바 있습니다. 이와 관련하여 해양수산부는 '제4차 경제관계장관회의'에서 관계부처 합동으로 마련한 '한국해양진흥공사 설립방안'을 발표한 바 있으며, 한국해양진흥공사는 법정자본금 5조원 규모의 해운산업 전담지원 기관으로서 ① 선박/터미널 등에 대한 투자/보증 및 ②중고선박 매입 후 재용선사업 뿐 아니라, ③해운거래 지원을 위한 시황정보 제공 ④노후선박 대체 등 선사경영안정을 위한 사업을 추진할 계획이며, 2017년 연말 근거 법률인 '한국해양진흥공사법'제정을 완료하고 2018년 7월 5일 정식 출범했습니다.또한, 2017년 9월 29일 한국해운연합(KSP)가 조직구성을 완료한 바 있으며, 참여 선사는 당사를 포함하여 고려해운, 남성해운, 동영해운, 동진상선, 두우해운, 범주해운,장금상선, 천경해운, 태영상선, 팬오션, 한성라인, 흥아해운, SM상선 등 총 14곳 이며, 한국해운연합은 본격적인 세부 운영 규정을 마련하여 활동을 하고 있습니다. 주요 논의 사항은 ① 선복 교환 확대 ② 항로 합리화 ③ 신규항로 공동 개설 ④ 해외 터미널 확보 사업 등 입니다.상기와 같은 지원현황에도 불구하고 현재 시행 또는 계획 중인 각종 정책들이 변경, 철회될 경우 산업 내 잠재적인 위험 요인으로 작용할 가능성이 존재합니다. 또한 해외 경쟁국가들이 자국 해운산업 지원/보호 정책을 강화할 경우 국내 해운사들의 영업환경이 악화될 수도 있어, 당사는 대외환경의 변화에 불구하고 안정적인 중장기 생존력 확보를 위한 선제적 조직효율화 및 비용절감, 운영효율화에 박차를 가하고 있습니다. [국제 온실가스 규제 및 환경규제] 최근 지구온난화의 영향으로 온실가스 배출 절감에 대한 전 세계적인 노력과 논의가 진행되고 있습니다. 이에 부응하여 해운분야에서도 국제해사기구(IMO)가 주도하는온실가스 감축 방안을 제안하였습니다. 국제해사기구는 선박으로부터 발생하는 온실가스를 줄이고자 기술적, 운영적, 시장기반적 조치를 제안하였고, 기술적 조치와 운영적 조치를 단계적으로 적용하는 것으로 합의하였습니다.이에 따라 2020년부터 선박의 연료유는 황산화물(SOx) 규제가 강화되어 연료의 황함유량이 0.5% 이내로 제한되었습니다. 그 결과 추가 비용 발생에 따라 해운사들의 수익성 개선에 부정적인 영향이 예상되며, 2016년 4월에는 '선박 연료사용량 데이터 수집 시스템' 강제화를 위한 국제해양오염방지협약 개정안이 승인되기도 하였습니다. 또한, 2017년 9월 8일부터 선박평형수관리협약 발효가 확정되면서 국제항해선박은 국제오염방지설비 정기검사(IOPP, International Oil Pollution Prevention)가 도래하는 2022년 9월까지 선박평형수 처리설비를 의무적으로 장착해야 합니다. 이와 같이 선박 탄소배출 감축을 위한 협약, 생태계 오염 방지 및 기후변화 대응을 위한 대책 및규제의 집행이 더욱 강화되고 있으며, 향후 해당안건의 국제사회 논의 방향에 따라 회사의 영업환경이 변화할 수 있는 가능성이 있습니다. 당사는 이러한 대외 환경규제흐름에 대비하고자 친환경 대형선 발주 및 스크러버 장착, 선박평형수처리장치 장착 등 IMO의 환경규제에 대한 준비과정에 만전을 기하고 있습니다. 2) 기타 회계정책상 참고사항 (1) 유형자산 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 선박의 사용가능기간 중 정기적으로 이루어지는 종합검사, 분해수리와 관련된 입거수리비(Dry docking cost) 등이 별개의 감가상각 대상자산으로 인식될 수 있습니다. 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 매우 높으며, 취득원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고 있으며, 다음 입거수리까지의 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 건물 10~50년 구축물 8~33년 선박 5~25년 차량운반구 3~25년 공기구비품 2~18년 기계장치 3~33년 기타의 유형자산 5~33년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. (2) 무형자산 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정 되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정 내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 사용권 30년 소프트웨어 1~6년 기타의무형자산 6~20년 (3) 비금융자산의 손상내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산 손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수 가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간 말에 환입가능성이 검토됩니다. 3) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금 흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환 위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험 관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. ( 1) 외환위험 지배기업의 주요 영업활동은 기능통화인 미국달러화(US Dollar)로 거래됩니다. 기능통화이외의 통화로 표시된 자산 및 부채는 환율변동위험에 노출되어 있으며, 기능 통화이외의 통화로 지급하거나 수취하는 매일의 거래에서 발생하는 거래위험에도 노출되어있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 선물환계약 및 통화스왑 계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 지배기업은 주로 한국의 원화(KRW) 환율변동위험에 노출되어 있는 바, 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화에 대한 기능통화(USD)의 환율 10% 변동시 연결회사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 상승시 242,596 39,234 하락시 (242,596) (39,234) 경영진은 당기말 현재의 노출정도가 연간 노출정도를 반영하지 못하기 때문에 민감도분석은 본질적인 외화위험을 적절하게 나타내지는 못한다고 판단합니다. (2) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 장기투자자산 으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 10% 변동 시 연결 회사의 포괄손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 KOSPI 지수상승시 168 106 지수하락시 (168) (106) ( 3) 이자율위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입함에 따라 이자율위험에 노출 되어 있습니다. 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 상승시 하락시 상승시 하락시 장기차입금 (769) 769 (1,215) 1,215 리스부채 (13,270) 13,270 (9,399) 9,399 합 계 (14,039) 14,039 (10,614) 10,614 (4) 신용위험 신 용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다 (연결감사보고서 주석1 1 참조). 연결감사보고서 주석42과 44의 지급보증내역을 제외하고 당기말과 전기말 현재 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. ※ 참고 내용 : 연결감사보고서 주석 42. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 당사와 특수관계가 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 공동기업 Netruck Franz Co.,LTD., 상해국제선박대리유한공사, HMM Far East Co., Limited, Shandong Hyundai Far East International Logistices Co., Ltd.Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co., TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD.HMM-PSA Singapore Terminal 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V., ㈜양산아이시디, 한국국제터미널, 코리아엘엔지트레이딩㈜, Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd., 롯데코스코쉬핑로지스㈜, Total Terminals International, LLC, NEO EXPRESS TRANSPORTATIONS, INC., 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사, 와스카 유한회사, 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 채권자협의회 한국산업은행 , 한국해양진흥공사 기타 대우조선해양, 건조완료된선박금융관련SPC (2) 당기와 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 공동기업 HMM Far East Co., Limited(구, HYUNDAI FAR EAST CO., LTD.) 21,679 5,715 26,890 14,781 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - 1,199 - 1,626 HMM-PSA Singapore Terminal(*) - 12,989 - - 소계 21,679 19,903 26,890 16,407 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 508 19,553 353 14,201 한국국제터미널 - 4,466 - 10,655 코리아엘엔지트레이딩(주) 21,842 - 28,191 - Total Terminals International, LLC 753 51,657 3,354 90,680 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(구, 피에스에이현대부산신항만(주)) 1,154 58,784 1,037 76,260 소계 24,257 134,460 32,935 191,796 채권자협의회 한국산업은행 등 4,520 61,197 - 61,825 합계 50,456 215,560 59,825 270,028 (*) 종속기업인 HMM Terminal Singapore의 공동기업입니다. 연 결 회사는 대형 컨테이너선(ULCS) 7척에 대한 선박건조계약을 대우조선해 양(주 )(ULCS 건 조선가 총액: USD 1,087,940천)와 체결하였습니다. 한편, 동 계약과 관련하여 당기 중 7척을 인수하였습니다. ( 연결감사보고서 주석44 참조) (3) 당기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 공동기업 HMM Far East Co., Limited(구, HYUNDAI FAR EAST CO., LTD.) 5,132 - 5,926 - Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - 74 - 91 HMM-PSA Singapore Terminal - 1,450 - - 소계 5,132 1,524 5,926 91 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.(*2) 9,487 1,593 8,711 200 한국국제터미널 - 83 - 1,258 코리아엘엔지트레이딩(주) 13,231 - 18,031 - Total Terminals International, LLC - 19 - 1,573 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(구, 피에스에이현대부산신항만(주)) 13,102 5,140 13,131 5,539 소계 35,820 6,835 39,873 8,570 채권자협의회 한국산업은행(*1) - 488,524 - 486,075 한국해양진흥공사(*2) 98,629 37,695 54,054 - 합계 139,581 534,578 99,853 494,736 (*1) 해당 회사의 특수관계자 차입금이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 회사의 특수관계자 대여금이 포함되어 있습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 당기 회사명 자금대여거래 자금차입거래 배당 수취 대여 (*1) 차입 (*2) 상환 공동기업 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - - - 1,370 상해국제선박대리유한공사 - - - 109 TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD., - - - 366 관계기업 유안타에이치피앤티 사모투자 합자회사 - - - 910 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(구, 피에스에이현대부산신항만(주)) - - - 273 채권자협의회 한국산업은행, 한국해양진흥공사 53,782 765,325 46,237 - (*1) 자금대여거래는 한국해양진흥공사가 설립한 SPC에 대한 대여금입니다. (*2) 당기 중 지배기업은 720,000백만 원의 신종자본증권을 채권자협의회인 한국산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행하였으며, 자본으로 분류되고 있습니다. 이와 관련한 신종자본증권 수익분배금은 87,600백만원 입니다. 또한, 당기 중 발행한 제198회 사모사채 14,500백만원을 포함한 금액입니다. 전기 회사명 자금차입거래 배당 수취 차입 상환 공동기업 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - - 1 상해국제선박대리유한공사 - - 49 TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD., - - 152 관계기업 유안타에이치피앤티 사모투자 합자회사 - - 500 채권자협의회 한국산업은행, 한국해양진흥공사(*) 1,153,780 239,307 - (*) 전기 중 960,000백만원의 신종자본증권을 채권자협의회인 산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행하였습니다. 이와 관련한 신종자본증권 수익분배금은 54,469백만원 입니다. 한편, 전기 중 189회 전환사채 중 일반차입금으로 대환한 산업은행 차입금 148,453백만원을 포함한 금액입니다. 당기말 현재 한국산업은행에 예치한 현금성자산 및 장단기금융상품은 446,107 백만원 (전기말: 377,107백만원) 입니다. (5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 회사의 명칭 거래내역 당기 전기 출자 HMM-PSA Singapore Terminal 최초취득 23,621 - ( 6) 당기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)(연결감사보고서 주석19 참조). 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당기말 전기말 유형자산 및 사용권자산 2,774,964 1,424,951 리 스부채 (*1) (*2) 한국산업은행 등 유형자산 및사용권자산(*3) 1,032,760 23,837 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (*1) 당기말 선박금융 리스부채금액은 2,480,678백만원입니다.(*2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (*3) 연결회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,032,760백만원을 담보제공하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 정기예금, 투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자의 지분 등과 관련된 약정을 체결하고 있습니다 . (연결감사보고서 주석10, 19, 44참조) ( 7) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백 만원). 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 선박금융연대보증 (*) Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽 제일차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제이차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제삼차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제사차유동화전문(유) 741,773 (*) 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 연결회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. ※ 참고 내용 : 연결감사보고서 주석 44. 우발부채와 약정사항 1) 한도약정 당기말 현재 한도약정 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 금융기관 한도약정 차입잔액 당좌차월 우리은행 등 18,900 18,900 외화대출 KDB IRELAND LIMITED 등 27,853 27,853 일반대출 등 국민은행 등 25,978 25,978 합계 72,731 72,731 2) 선박건조계약 연 결회사는 대형컨테이너선(ULCS) 20척에 대한 선박건조계약을 대우조선해양(주) (건조선가 총액: USD 1,087,940천/7척), 삼성중공업(주)(건조선가 총액: USD 773,000천/5척), 현대중공업(주)(건조선가 총액: USD 972,880천/8척)와 각각 체결하였습니다. 한편 동 계약과 관련하여 12,483 백만원 을 건설중인자산으로 계상하고 있으며, 당기 중 12척을 인수하였습니다. 3) 장기해상운송계약 당기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 장기해상운송계약 내역은 다음과 같습니다. 거래처 수송용도 호선명 척수 현대글로비스(주) 철광석 Hyundai Pioneer 등 2 GS칼텍스(주) 원유 Universial Victor등 2 4) KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호 관련 약정KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호의 수익권자인 한국해양진흥공사와 연결회사는 2020년 10월 13일 수익증권 풋, 콜 약정서를 체결하였습니다. 이에 따라연결회사는 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권을 매입할 권리(Call Option)를 보유하고 있으며, 한국해양진흥공사는 연결회사에게 한국해양진흥공사가 보유하는 31%의 수익증권을 매도할 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사시기는 신탁원본 납입일로부터 3년이 되는 날로부터 1개월 이전이며, 1회에 한하여 행사가능합니다. 행사가는 전체 매입 약정금액의 31%인 7,596백만원입니다. 신탁원본의 납입은 2020년 10월 13일자로 이루어졌습니다. 5) 계류 중인 소송사건 당기말 현재 연결회사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 용대선분쟁, 화물클레임 등 총 27 건(소송가액: USD 18,460 천)입니다. 동 계류 또는 중재 중인 소송 사건의 경우 소송 피소가액의 일부분이 보험으로 구상됩니다. 당기말 현재 진행 중인주요 소송의 내역은 아래와 같습니다. (1) 연결회사는 해외종속회사 직원에 의한 일부 적절히 승인되지 않은 매입채무 결제와 관련하여 당기말 현재 54,283백만원의 손실충당금을 계상하고 있으며, 동 금액을회수하기 위한 법적절차를 진행 중입니다. (2) 연결회사는 2014년 중 오릭스코퍼레이션과 체결한 롯데글로벌로지스(주) 주식매매계약등과 관련하여 前 사내이사(1명) 외 前 임원 3명을 '특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률' 위반(배임)으로 서울중앙지방검찰청에 2018년 1월 15일 고소장을 제출 하였습니다. 고소장에 기재된 혐의 발생금액(추정 금액)은 1,950억원이나 향후 소송 과정을 통해 구체적 금액이 확정될 예정입니다. 6) 연결회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 KHT 임대료 지급보증 Hun-nan Commercial Bank 외 1 - 483 선박관리업 영업보증 등 서울보증보험(주) 300 포스코 수출운송 계약 KEB하나은행 1,801 한국남동발전 수송계약 KEB하나은행 150 한국동서발전 수송계약 KEB하나은행 51 한국중부발전 수송계약 KEB하나은행 48 (*) 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 42. (7) 참조 7) 재무구조개선을 위한 자구계획 등 지배기업은 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하며, 누적 결손을 계상하고 있습니다. 이에 따라 지배회사는 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 HMM(주) 경영정상화 계획 및 경쟁력 제고방안 이행 약정서를 체결하였고, 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 체결대상자 한국산업은행, 한국해양진흥공사, 에이치엠엠(주) 주요 내용 1. 신용공여의 제공 및 관리 - 신용공여의 제공 - 신용공여를 위한 선행조건 - 신용공여의 관리 등 - 투자유치 2. 경영건전성의 확보와 감시 - 경영건전성의 확보 - 자문기구의 설치 - 사전승인 및 사전협의 사항 3. 경영건전성의 검사 및 경영개선 - 경영건전성의 검사, 평가 - 임원성과평가 - 경영개선 4. 약정의 이행과 종료 - 약정을 위한 근로자의 협조 - '협의회'와 '회사'의 관계 - 약정의 이행점검 - 약정 불이행시의 조치 - 약정의 효력 - 약정의 조기종료 - 약정의 해지 약정이행기간 2018년 10월 24일 ~ 2021년 12월 31일 또한, 지배기업은 에이치엠엠 주식회사 계열을 대표하여 주채권은행과 아래와 같은 재무구조 개선을 위한 약정을 체결하였습니다. 구분 내용 당사자 주채권은행 : 한국산업은행(기타채권은행 : 국민은행, 한국수출입은행, 농협은행, 우리은행 등)에이치엠엠 주식회사 계열 : 해외법인 및 국내자회사 체결시기 2019년 9월 19일 체결기간 약정서 체결일로부터 3년 내용 경영혁신계획, 재무구조 개선계획, 영업실적 개선계획, 자구계획 등 이행보고 및 평가 약정사항에 대하여 한국산업은행 혹은 경영평가위원회에 주기적으로 보고 및 평가 받기로 함. 약정 불이행 시 조치 - 시정조치- 비영업용 자산 처분 촉구- 취급 여신 기한이익 상실- 경영진 교체 권고 지배기업은 전기 중 운영자금을 위해 영구채 2천7백억원, 투자자금 확보 및 재무 구조 개선을 위한 자본확충을 위해 영구채 2천억원 그리고 시설자금을 위해 영구채 4천9백억원을 각각 발행하였습니다. 또한, 당기 중 시설자금과 운영자금을 위해 영구채를 발행하였으며 이와 관련한 발행 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 197회 무보증 사모전환사채 발행금액 720,000백만원 만기 매30년, 연장가능 금리 3%이며 5년 이후 금리 조정 이자 지배회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월 간 주식 배당결의, 주식매입, 상환, 이익 소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 전환권 전환가격 : 5,000원/주전환청구기간 : 2021년 4월 24일 ~ 2050년 3월 22일, 만기 연장 시 전환청구기간도 연장 연결회사는 당기에 예정되었던 대형선 12척의 인수 및 운항으로 영업경쟁력을 강화하였으며 특히, 컨테이너 운임의 대폭적인 반등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익으로 전환을 기록하는 등 경영성과 개선이 있었습니다. 전기까지의 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 누적결손을 계상하고 있습니다. 연결회사는 당기중 시설자금과 운영자금을 위한 영구채 7천2백억원 그리고 재무구조개선을 위해 전환사채 2천4백억원을 각각 발행하였습니다. 한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액 으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 신종코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 시장 불확실성, 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동될 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행약정 등 이행의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이로 인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다. 8) 용선료 조정연결회사는 2016년 7월 15일에 선주들과 향후 3.5년간 지급예정인 용선료 약 2조 5천억원을 조정하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약을 통해 약 4,400억원에 대해서 일부는 출자전환하여 신주로 지급하였고, 나머지는 장기채권으로 지급할 예정입니다. 장기채권은 연 3% 금리이며 만기는 2022년 12월 31일 및 2024년 7월 18일이나, 특정조건 충족시 장기채권의 일부에 대한 조기상환의무조항이 있으며, 당기말 현재 발생한 조기상환금액은 다음과 같습니다. 구분 조기상환의무조항 조건 해당 사업연도 동안 발생한 지배회사 매출액의 6%에 해당하는 금액을 초과하는 EBITDA 금액의 30%로 하며, 대주가 보유한 미상환 금액에 비례하여 지급((EBITDA-(매출액 ×6%))×30%) 의무조기상환금액 136,400백만원 지급기일 2021년 5월 15일 이전 9) Total Terminals International, LLC. 관련 약정연결회사는 2017년 2월 1일자로 Total Terminals International, LLC.(이하 "TTI") 및 HANJIN SHIPPING TEC, INC.의 주식과 주주대여금 20%를 총 USD 1,560만에 인수하였으며, Terminal Investment Ltd(이하 "TIL")와 주주간 계약을 체결 하였습니다. 해당 계약에 따르면 2017년 터미널 이용 정도에 따라 TIL과 연결회사의지분 비율이 1회에 한하여 조정될 수 있습니다. 또한 연결회사가 보유한 TTI의 주식은 TTI 대주단에 질권이 설정되어 있습니다(주석19 참조). 또한, 연결회사는 2020년9월 28일 TTI의 타주주사인 TIL과 연결회사의 TTI주식 20%에 대한 상호간의 풋/콜옵션 부여에 대한 합의안을 체결하였습니다. 연결회사의 풋옵션 행사 가능 시기는 2023년에서 2030년, TIL의 콜옵션 행사 가능 시기는 2027년에서 2030년까지이며, 행사가는 인수가와 동일한 USD 1,560만 입니다. 10) 2M+H 전략적 협력 계약 종료연결회사는 2017년 3월 15일 2M+H 전략적 협력 계약(Maersk/MSC/HMM Strategic Cooperation Master Agreement)을 체결하였고, 본 계약으로 연결회사는 선복 매입, 선복 교환 및 선박 대선의 형태로 2M(Maersk/MSC)과 협력하였습니다. 연결회사는 2020년 3월 31일자로 본 계약을 종료하였습니다. 11) 디 얼라이언스 협력 계약 체결연결회사는 2020년 4월 1일부로 Hapag-Lloyd(독일), ONE(일본) 및 Yang Ming (대만)이 회원사로 있는 디 얼라이언스에 정식 회원으로서, 북미 서안 및 동안 항로, 유럽 북구주 및 지중해 항로, 중동항로에서 공동운항 및 선복교환을 통해 협력하게 됩니다. 이를 통해 기항지 확대 및 비용절감을 기대하고 있으며, 본 계약으로 연결 회사는 2020년 4월 1일부터 2030년까지 총 10년간 협력할 예정입니다. 12) 부산컨테이너터미널(주) 관련 약정 연결회사는 부산컨테이너터미널(주) 관련 출자자약정서에 따라 2017년 2월 중 75억원의 자본금 투입을 모두 완료하였습니다. 한편, 2017년 9월 중 재무출자자 자본 투입 및 대출금 최초 인출이 실행됨에 따라, 연결회사가 보유한 부산컨테이너 터미널(주) 지분 5%에 대해 근질권이 설정되어 있으며 (주석10 참조), 부산컨테이너 터미널(주)가대주에 대하여 부담하는 모든 채무의 이행을 완료할 때까지 연결회사는 자금보충의무 및 자금제공의무(총 400 억원 한 도) 를 부담합니다. 13) 당기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 39,070 (*) 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 42. (7) 참조 4) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도 (연결감사보고서 주석4 4 참조) 를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당기말 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 계 차입금 238,174 713,228 54,685 1,006,087 사채 379,745 534,098 59,552 973,395 리스부채 864,208 3,286,714 1,696,314 5,847,236 파생상품부채 2,027 10,132 - 12,159 매입채무및기타채무 551,963 - - 551,963 기타금융부채 - 10,287 2,970 13,257 금융보증계약 741,773 - - 741,773 이행보증계약 39,070 - - 39,070 합계 2,816,960 4,554,459 1,813,521 9,184,940 전기말 1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 계 차입금 69,358 1,012,867 115,892 1,198,117 사채 92,571 383,546 297,214 773,331 리스부채 853,885 2,485,263 1,463,393 4,802,541 파생상품부채 - 5,153 - 5,153 매입채무및기타채무 582,455 - - 582,455 기타금융부채 440 10,348 5,720 16,508 금융보증계약 38,707 - - 38,707 이행보증계약 65,769 - - 65,769 합계 1,703,185 3,897,177 1,882,219 7,482,581 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급 하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 또한, 상기 금융부채 중 파생상품부채는 차액결제조건에 따른 순현금유출이며, 금융보증계약 및 이행보증 계약은 약정금액 전체 금액입니다. 5) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 총부채 및 총자본은 재무상태표상의 금액 입니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 부채 7,684,812 6,069,878 자본 1,688,548 1,090,309 부채비율(%) 455 557 6) 금융자산과 금융부채의 상계 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당기말 총액 상계된 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권및기타채권(*1) 588,508 (462,618) 125,890 매입채무및기타채무(*1) 462,618 (462,618) - 금융리스채권 31,639 - 31,639 매입채무및기타채무 5,265 - 5,265 전기말 총액 상계된 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권및기타채권 - - - 매입채무및기타채무 - - - 금융리스채권(*2) 42,823 (171) 42,652 매입채무및기타채무(*2) 5,701 (171) 5,530 (*1) 해당 채권 채무는 Space Charter와 관련된 것으로, Space charter의 경우 거래처별로 계약서에 의한 정산이 이루어지며 항로간 채권 및 채무의 상계가 가능합니다. 다만, 제3자의 채권 및 채무와의 상계는 허용되지 않습니다. (*2) 전기 중 체결된 주주간 계약에 따라 에이치엠엠피에스에이신항만(주)에 대한 금융리스채권과 매입채무를 상계했습니다. 7) 제재 현황 등 일자 대상자 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 대책 비고 2018.01.30 법인 불성실공시법인 지정 배임혐의 발행('18.01.15)의 지연공시('18.01.16) 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2 공시위반제재금7천만원 납부 주주가치증진을 위한 내부개선 경영계획 이행완료 - 2020.03.09 법인 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대한 조사·감리결과 조치 통보 제39기(2014.01.01~2014.12.31)부터 제42기(2017.01.01~2017.12.31)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서에 대한 "주식회사의 외부감사에 관한 법률" 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 주식회사의 외부감사에 관한법률 제16조 제2항,외부감사 및 회계 등에 관한규정 제55조 등,자본시장과 금융투자업에 관한법률 제159조 및 동법 시행령제168조 등 경고조치 - - 8) 감 사위원회의 내부회계관리제도 평가 관련당사는 당기 내부회계관리제도와 관련하여 적정 의견을 득하였으며, 외부감사인의 의견 표명은 다음과 같습니다.외부감사인의 의견>우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 7. 총 평당사는 2020사업연도를 경영정상화의 원년으로 삼아 10년만에 영업이익과 순이익을 달성하였습니다. 세계 3대 해운동맹 중 하나인 디 얼라이언스(THE Alliance) 정회원 가입에 따른 규모의 경제 효과, 24,000TEU급 초대형 컨테이너선 12척 인수, 비수익 노선 합리화 등 운영 효율성 확보 등에 따라 중장기 수익성 개선을 위한 기반을 마련한 바 있습니다. 조직 내부적으로도 2021년에 들어 관리지원총괄을 신설하여 지원조직의 운영 효율성을 꾀하였으며, 해외지역 영업 전문가들을 영입하는 등 수익구조 개선을 위한 조직 정비와 함께 재도약에 힘썼습니다. 한편, 코로나 바이러스 확산의 역설에 따라 운임강세가 지속됨에 따라 당기 수익성 개선을 대폭 거둘 수 있었으나, 이에 안주하지 않고 향후에도 지속적으로 우량화물 및 우량화주 신규 확보, 효율적 노선 운영을 통한 소석률 개선 등 수익개선과 비용절감을 위해 더욱 노력하겠습니다.또한 최고의 효율성을 갖춘 24,000TEU급 친환경 초대형 컨테이너선 투입을 통해 서비스의 질적 향상은 물론 환경규제에 대한 선제적 대응꺼자 거두면서 획기적인 경쟁력 강화를 실현하고 있습니다. 2020년부터 출범한 디 얼라이언스 체제 하에서도 최적화된 네트워크를 구성하고 경쟁력 있는 서비스를 바탕으로 고객들에게 차별화된 부가가치를 제공하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 당사는 단기적인 성과에 안주하지 않고 향후 다가올 10년을 대비하며 2021년에도 전속 항진해 나가겠습니다. "에이치엠엠"의 이름을 전세계에 알리기 위하여 우리 임직원 모두는 앞으로도 최선의 노력을 다하겠습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기(당기) 안진회계법인 적정 연결재무제표에 대한 주석 3.3과 주석 44.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결회사는 당기에 예정 되었던 대형선 12척의 인수 및 운항으로 영업 경쟁력을 강화하였으며, 특히 컨테이너 운임의 대폭적인 반등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익으로 전환에 성공하는 등의 경영성과 개선이 있었습니다. 그 러나 전기까지의 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 누적결손을 계상하고 있습니다. 연결회사는 당기중 시설자금과 운영자금을 위한 영구채 7천2백억원 그리고 재무구조개선을 위해 전환사채 2천4백억원을 각각 발행하였습니다. 한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 신종 코로나바이러스 감염증(COVID-19)으로 인한 시장 불확실성, 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이로인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 계속기업관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여,아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션 할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 3.2 과 주석 21에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. 1) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사와 관련된 회사의 정책, 프로세스 및 내부 통제를 이해하였습니다.2) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사시 사용된 평가방법, 가정, 데이터를 검토하는 회사의 내부 통제를 평가하였습니다.3) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.4) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 5) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 6) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 7) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 제44기(전기) 안진회계법인 적정 재무제표에 대한 주석 44.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석에 기술된 바와 같이 연결회사는 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 영업손실과 누적결손을 계상하고 있습니다. 연결회사는 당기 중 운영자금을 위해 영구채 2천7백억원, 투자자금 확보 및 재무구조 개선을 위한 자본확충 위해 영구채 2천억원 그리고 시설자금을 위해 영구채 4천9백억원을 각각 발행하고 주채권은행과 재무구조 개선을 위한 약정서를 체결하였습니다.한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선 약정 등의최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나 이로 인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. 우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다.핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 3.(1) 및 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.1) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.2) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 3) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 4) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 5) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 제43기(전전기) 안진회계법인 적정 연결재무제표에 대한 주석 45.(9)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석에 기술된 바와 같이 연결회사는 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 거액의 영업손실과 누적결손 및 부의 영업현금흐름을 계상하고 있습니다. 이에 따라, 연결회사는 전기 중 해운사의 재무구조 개선을 지원하기 위한 목적으로 설립된 회사인 한국선박해양㈜와 선박매각 후 재용선(매각금액 1,504억원), 영구전환사채 발행(6,000억원) 및 제3자 배정 유상증자(1,040억원)를 완료하였으며, 글로벌 해운동맹인 "2M"과 2M + H 전략적 협력 본 계약을 체결하였고, 12월중 유상증자를 실시하여 5,564억원이 납입완료되었습니다.이후 연결회사는 당기 중 재무구조개선을 위한 자본확충을 위해 영구채 10,000억원(전환사채 4,000억, 신주인수권부사채 6,000억원)을 발행하였고, 기존 채권금융기관협의회 자율협약 종결에 따라 경영정상화계약 이행 약정이 2018년 11월 1일에 종료되었으며, 재무구조 개선을 위한 신규자금지원에 따라 산업은행 및 한국해양진흥공사와 경쟁력 제고방안 이행 약정서를 체결 하였으며, 12월 중 유상증자를 실시하여 100억원이 납입완료되었습니다. 한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나 이로 인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. 우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 3.(2) 및 21에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.1) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사와 관련하여 설계된 회사의 통제활동을 이해하였습니다.2) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.3) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 4) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다. 나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기(당기) 안진회계법인 적정 재무제표에 대한 주석 3.3과 주석 42.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 회사는 당기에 예정 되었던 대형선 12척의 인수 및 운항으로 영업 경쟁력을 강화하였으며, 특히 컨테이너 운임의 대폭적인 반등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익으로 전환에 성공하는 등의 경영성과 개선이 있었습니다. 그 러나 전기까지의 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 누적결손을 계상하고 있습니다. 회사는 당기중 시설자금과 운영자금을 위한 영구채 7천2백억원 그리고 재무구조개선을 위해 전환사채 2천4백억원을 각각 발행하였습니다. 한편, 회사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 신종 코로나바이러스 감염증(COVID-19)으로 인한 시장 불확실성, 해운경기의 회복여부와 회사의영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션 할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 3.2 과 주석 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. 1) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사와 관련된 회사의 정책, 프로세스 및 내부 통제를 이해하였습니다.2) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사시 사용된 평가방법, 가정, 데이터를 검토하는 회사의 내부 통제를 평가하였습니다.3) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.4) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 5) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 6) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 7) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 제44기(전기) 안진회계법인 적정 재무제표에 대한 주석 42.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석에 기술된 바와 같이 회사는 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 영업손실과 누적결손을 계상하고 있습니다. 회사는 당기 중 운영자금을 위해 영구채 2천7백억원, 투자자금 확보 및 재무구조 개선을 위한 자본확충 위해 영구채 2천억원 그리고 시설자금을 위해 영구채 4천9백억원을 각각 발행하고 주채권은행과 재무구조 개선을 위한 약정서를 체결하였습니다.한편, 회사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 해운경기의 회복여부와 회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 재무제표에반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 3.(1) 및 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.1) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.2) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 3) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 4) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 5) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 제43기(전전기) 안진회계법인 적정 재무제표에 대한 주석 43.(9)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석에 기술된 바와 같이 회사는 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 거액의 영업손실과 누적결손 및 부의 영업현금흐름을 계상하고 있습니다. 이에 따라, 회사는 전기 중 해운사의 재무구조 개선을 지원하기 위한 목적으로 설립된 회사인 한국선박해양㈜와 선박매각 후 재용선(매각금액 1,504억원), 영구전환사채 발행(6,000억원) 및 제3자 배정 유상증자(1,040억원)를 완료하였으며, 글로벌 해운동맹인 "2M"과 2M + H 전략적 협력 본 계약을 체결하였고, 12월 중 유상증자를 실시하여 5,564억원이 납입완료되었습니다.이후 회사는 당기 중 재무구조개선을 위한 자본확충을 위해 영구채 10,000억원(전환사채 4,000억, 신주인수권부사채 6,000억원)을 발행하였고, 기존 채권금융기관협의회 자율협약 종결에 따라 경영정상화계약 이행 약정이 2018년 11월 1일에 종료되었으며, 재무구조 개선을 위한 신규자금지원에 따라 산업은행 및 한국해양진흥공사와 경쟁력 제고방안 이행 약정서를 체결 하였으며, 12월 중 유상증자를 실시하여 100억원이 납입완료되었습니다. 한편, 회사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 해운경기의 회복여부와 회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 3.(2) 및 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.1) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사와 관련하여 설계된 회사의 통제활동을 이해하였습니다.2) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.3) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 4) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 다. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제45기(당기) 안진회계법인 1분기,반기,3분기,44기 재무제표검토 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 등 1,290백만원 11,500 1,290백만원 11,058 제44기(전기) 안진회계법인 1분기,반기,3분기,44기 재무제표검토별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 등 1,100백만원 11,000 1,100백만원 12,204 제43기(전전기) 안진회계법인 1분기,반기,3분기,43기 재무제표검토별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 등 800백만원 8,000 800백만원 11,180 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (용역보수 단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기(당기) - - - - - 제44기(전기) - - - - - 제43기(전전기) - - - - - 2. 회계감사인의 변경 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조, 제11조에 의거하여 제45기 외부감사인으로 안진회계법인이 선임되었습니다(2020.01.03). 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의거 당사는 제46기 사업연도의 외부감사인으로 안진회계법인을 선임하였습니다.(2020.12.21) 3.내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 지난 2020년 12월 31일「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 에이치엠엠 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제45기(당기) 안진회계법인 우리는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 에이치엠엠 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 제44기(전기) 안진회계법인 우리는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 현대상선주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 부적정의견근거 단락에 기술된 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」의 목적을 달성하기 위한 중요한 취약점의 영향 때문에 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 효과적으로 설계 및 운영되고 있지 않습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2020년 3월 19일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 우리는 우리의 2019년 재무제표 감사에 적용된 감사절차의 성격, 시기 및 범위를 결정하는데 있어 식별된 중요한 취약점을 고려하였으며, 이 감사보고서는 그러한 재무제표 감사보고서에 영향을 미치지 아니합니다. 제43기(전전기) 안진회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 다. 내부감사기구와 회계감사인 간 논의사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 07일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 외부감사 계획 및 핵심감사사항 선정 2 2020년 03월 09일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 외부감사 및 핵심감사사항 진행상황 3 2020년 03월 19일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 서면회의 내부회계관리제도 진행상황 4 2020년 04월 17일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 외부감사 결과 보고 5 2020년 08월 11일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 감사수행단계에서의 진행상황 6 2020년 11월 11일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 내부회계관리제도 진행상황 7 2021년 03월 10일 회사측 : 감사위원회 위원 3명감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 외부감사 결과 최종 보고 라.조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보- 해당사항 없음 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가.이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회 구성의 개요 당사의 이사회는 2020년 12월 31일 기준 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내에 4개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 재경위원회, 리스크관리위원회)가 있습니다. 이사회조직도_20201231.jpg 이사회조직도_20201231 당사 제45기 이사회 현황은 다음과 같습니다(2020년 12월 31일 기준). (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 - - - 제 44기 정기주주총회에서는 사외이사 선임과 관련한 안건 의결이 없었으며, 제 43기 정기주주총회에서 사내이사 2인 (배재훈, 박진기) 사외이사3인(김규복, 윤민현, 송요익)을 선임(임기:2년) 한 바 있습니다. 당사 이사회 현황은 다음과 같습니다(2021년 3월 정기주주총회 승인 기준). 구 분 성 명 직책 최초 선임일 임기만료 임기 연임여부 연임횟수 전문 분야 주요 경력 사내 이사 배 재 훈 이사회 의장 사외이사후보추천위원장 재경위원장 리스크관리위원장 2019.3.27 2022.3.정기주총일 1년 중임 1회 경영 전반 현) 에이치엠엠 대표이사사장 전) 범한판토스 대표이사 박 진 기 재경위원 2019.3.27 2022.3.정기주총일 1년 중임 1회 경영 전반 현) 에이치엠엠 컨테이너사업총괄 전) ONE미주영업관리총괄 사외 이사 김 규 복 감사위원장 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2017.3.24 2023.3.정기주총일 2년 중임 2회 금융 현) 김앤장법률사무소 고문 윤 민 현 감사위원 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2019.3.27 2022.3.정기주총일 1년 중임 1회 해운 전) 장금상선 상임고문 송 요 익 감사위원 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2019.3.27 2022.3.정기주총일 1년 중임 1회 해운 전) 에이치엠엠 컨테이너부문 총괄부문장 당사 제45기 이사회 현황은 다음과 같습니다(2020년 12월 31일 기준). 구 분 성 명 직책 최초 선임일 임기만료 임기 연임여부 연임횟수 전문 분야 주요 경력 사내 이사 배 재 훈 이사회 의장 사외이사후보추천위원장 재경위원장 리스크관리위원장 2019.3.27 2021.3.정기주총일 2년 신임 - 경영 전반 현) 에이치엠엠 대표이사사장 전) 범한판토스 대표이사 박 진 기 재경위원 2019.3.27 2021.3.정기주총일 2년 신임 - 경영 전반 현) 에이치엠엠 컨테이너사업총괄 전) ONE미주영업관리총괄 사외 이사 김 규 복 감사위원장 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2017.3.24 2021.3.정기주총일 2년 중임 1회 금융 현) 김앤장법률사무소 고문 윤 민 현 감사위원 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2019.3.27 2021.3.정기주총일 2년 신임 - 해운 전) 장금상선 상임고문 송 요 익 감사위원 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2019.3.27 2021.3.정기주총일 2년 신임 - 해운 전) 에이치엠엠 컨테이너부문 총괄부문장 - 이사회 의장 및 대표이사 겸직여부 등(2020년 12월 31일 기준) 이사회의장 대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 배재훈 해당 이사회 의결에 따라 이사회 의장으로 선임 -당사 이사회내 위원회 구성현황(2021년 3월 정기주주총회 승인 기준). 위원회 구 성 위원회의 주요 역할 임기 직책 구분 성명 감사위원회 위원장 사외이사 김규복 회사의 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사 2023.3.정기주총일(2년) 위원 사외이사 윤민현 2022.3.정기주총일(1년) 위원 사외이사 송요익 2022.3.정기주총일(1년) 사외이사후보 추천위원회 위원장 사내이사 배재훈 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 주주총회에 사외이사 후보를 추천 2022.3.정기주총일(1년) 위원 사외이사 김규복 2023.3.정기주총일(2년) 위원 사외이사 윤민현 2022.3.정기주총일(1년) 위원 사외이사 송요익 2022.3.정기주총일(1년) 재경위원회 위원장 사내이사 배재훈 경상적인 이사회 결의사항을 권한 위임하여 의사 결정의 효율성 확보- 권한위임사항(1) 이사회 의결사항 중 경상적으로 발생하는 사항에 대하여 일정범위를 정하여 위임하는 사항 ① 국내지점, 법인의 설치, 이전 또는 폐지 ② 자기자본의 25/1000 또는 금 1000억원 중 적은 금액 이하의 사채발행.단, 공정거래 법상 대규모 내부거래에 해당하는 사채의 모집은 제외(2) 기타 일상 경영사항, 이사회 위임사항 및 재경위원장이 상정하는 사항 2022.3.정기주총일(1년) 위원 사내이사 박진기 2022.3.정기주총일(1년) 리스크관리 위원회 위원장 사내이사 배재훈 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식/측정/감시/통제 할 수 있도록종합적 관리 및 통제- 리스크 관리의 기본방침 및 전략 수립- 리스크 대상 및 보고 기준 승인- 각 부문별 부담 가능한 리스크 허용 한도설정 및 한도 초과 승인- 리스크 관리조직 구조 및 업무분장 2022.3.정기주총일(1년) 위원 사외이사 김규복 2023.3.정기주총일(2년) 위원 사외이사 윤민현 2022.3.정기주총일(1년) 위원 사외이사 송요익 2022.3.정기주총일(1년) (2) 이사회의 권한 내용 ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항,회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.② 이사회는 대표이사 및 이사회의장을 선임하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독한다.③ 이사회 부의사항- 상법상의 의결사항 ⓐ 주주총회의 소집 ⓑ 영업보고서의 승인 ⓒ 재무제표의 승인 ⓓ 대표이사의 선임 및 해임 ⓔ 공동대표의 결정 ⓕ 지점의 설치, 이전 또는 폐지 ⓖ 신주의 발행 ⓗ 사채의 발행 ⓘ 준비금의 자본전입 ⓙ 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 ⓚ 이사의 경업 및 이사와 회사간의 거래의 승인 ⓛ 위원회의 설치 및 그 위원의 선임 및 해임 ⓜ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 17에 따른 주식매수선택권 부여 및 부여의 취소 ⓝ 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등- 회사경영에 관한 중요사항 ⓐ 주주총회에 부의할 의안 ⓑ 사업의 계획과 운영에 관한 사항 ⓒ 회사의 예산ㆍ결산 ⓓ 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증, 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항 ⓔ 국내외 주요 신규투자계획 ⓕ 해외증권의 발행- 기타 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회에서 위임된 사항 및 대표이사또는 이사회의장이 회사 운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ① 주총전 공시- 이사후보자를 2017년 3월 9일 「주주총회소집공고」에 공시함- 이사후보자를 2018년 3월 9일 「주주총회소집공고」에 공시함- 이사후보자를 2019년 3월 12일 「주주총회소집공고」에 공시함- 이사후보자를 2021년 3월 10일 「주주총회소집공고」에 공시함 * 공시된 경영참고사항중 이사후보의 인적사항(가) 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부 후보자성명 생년월일 사외이사후보자여부 최대주주와의관계 추천인 배재훈 1953.06.06 사내이사 없음 이사회 박진기 1965.10.10 사내이사 없음 이사회 김규복 1951.03.14 사외이사 없음 사외이사후보 추천위원회 윤민현 1946.12.20 사외이사 없음 사외이사후보 추천위원회 송요익 1955.02.07 사외이사 없음 사외이사후보 추천위원회 (나) 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 약 력 당해법인과의최근3년간 거래내역 배재훈 現) 에이치엠엠 대표이사前) 우송정보대학 산학협력 부총장 現) 에이치엠엠 대표이사前) 우송정보대학 산학협력 부총장前) 범한판토스 대표이사 없음 박진기 現) 에이치엠엠 컨테이너 총괄前) ONE 미주 영업관리 총괄 現) 에이치엠엠 컨테이너 총괄前) ONE 미주 영업관리 총괄前) NYK 미주부법인장 없음 김규복 現) 에이치엠엠 사외이사現) 김앤장 법률사무소 고문前) 생명보험협회 회장 現) 에이치엠엠 사외이사現) 김앤장 법률사무소 고문前) 생명보험협회 회장 없음 윤민현 現) 에이치엠엠 사외이사前)장금상선 상임고문 現) 에이치엠엠 사외이사前) 장금상선 상임고문 前) 중앙대학교 객원교수 없음 송요익 現) 에이치엠엠 사외이사前) 에이치엠엠 컨테이너 부문 총괄부문장 現) 에이치엠엠 사외이사前) 에이치엠엠 컨테이너 부문 총괄부문장 前) 에이치엠엠 미주본부 본부장 없음 ※2020년 12월 31일 기준 이사의 임기는 2년(2021년 3월 정기 주주총회일까지)이며2021년 3월 26일 정기주주총회의 승인을 통해 사내이사 배재훈, 사내이사 박진기, 사외이사 윤민현, 사외이사 송요익의 경우 1년 (2022년 3월 정기주주총회일까지), 사외이사 김규복의 경우 2년 (2023년 3월정기주주총회일까지) 의 임기를 가지게 됩니다.3) 이사의 독립성 ■ 사외이사 후보추천 및 선임 과정 - 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 정기주주총회에서 최종 선임함 ■ 사외이사 후보 선정을 위한 내부 지침이 있는 경우 주요 내용 - 사외이사 자격요건 확인서를 통해 사외이사의 결격 요건(유가증권시장상장규정 제77조) 해당 여부를 확인함 나. 이사회의 주요활동내역 1) 이사회의 의결사항 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사 배재훈(출석률:100%) 박진기(출석률:100%) 김규복출석률:100%) 윤민현(출석률:100%) 송요익(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2020.01.03 1. 부산2-5/6 운영권 입찰 참여의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020.02.07 ○ 보고 : 제44기 재무제표 및 영업보고서 보고○ 보고 : 현대엘엔지해운 보통주 추가 무상양도의 건 보고○ 보고 : 2020년 1월 리스크관리 현황 보고 - - - - - 3 2020.02.13 1. 제44기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.03.09 1. 제44기 재무제표 (수정) 승인의 건2. 제44기 정기주주총회 소집 및 회의 목적 사항 결정의 건3. 주주총회 전자투표제 도입의 건4. 준법지원인 선임의 건○ 보고 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고○ 보고 : 내부회계관리제도 평가 보고○ 보고 : 2020년 사업계획 보고○ 보고 : 2020년 2월 리스크관리 현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.04.17 1. KOBC 컨테이너 기기 리스 관련 후순위대여계약 조건 변경의 건2. 기기 신규 투자의 건(금전 대여 건 포함)3. 재무구조개선을 위한 영구채 발행의 건4. Contingency Fund 납입을 위한 사모사채 발행의 건5. 북미 서부 철도사 계약 체결의 건6. 싱가포르 터미널 하역 계약 체결의 건7. 사업계획 승인의 건8. 이사회 내 위원 회등의 규정 개정의 건○ 보고 : 2020년 3월 리스크관리 현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020.05.12 1. 싱가폴 터미널 하역 계약 체결 관련의 건 : 이사 등의 자기거래 승인○ 보고 : 2020년 1분기 실적 보고○ 보고 : 2020년 하반기 Scenario별 기기 운영안○ 보고 : 회사자산 보험현황 및 24K 컨테이너선 Risk 관리 보고○ 보고 : 2020년 4월 리스크관리 현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020.06.18 1. TTIA 터미널 지분매각의 건○ 보고 :부산2-56 우선협상 종료 합의 건○ 보고 : 롱비치 TTI터미널 운영의 건○ 보고 : 5월 리스크현항 관리 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2020.08.11 ○ 보고 : 2020년 상반기 실적 보고○ 보고 : 6월 이사회 안건 진행사항 보고 : TTI 터미널 - - - - - 9 2020.09.15 1. 롱비치 TTI 터미널 운영의 건○ 보고 : 8월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2020.10.15 1-1. 16K 선박금융계약 체결의 건1-2. 16K 선박금융 관련 보증의 건○ 보고 : 부산 신항 2-5 미참여 및 동측 통합 추진○ 보고 : 미서안 터미널 신규 확보 계획○ 보고 : 9월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2020.11.11 1. 기기 신규 투자의 건○ 보고 : 2020년 3분기 실적 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2020.11.18 1. 전환사채 발행의 건○ 보고 : TTIA 진행상황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2020.12.17 1. 이사 등의 자기거래 관련 승인의 건○ 보고 : 준법통제체제 운영실태보고○ 보고 : 11월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2020.12.29 1. 이행 약정서(MOU) 연장 승인의 건○ 보고 : 2021년 경영계획 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2021.02.09 1. 제45기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 기기 신규투자의 건3. 조직 변경의 건○ 보고 : 제45기 정기주주총회 일정 보고○ 보고 : VLCC 관련 현황 보고○ 보고 : 2021년 경영계획 수정 보고○ 보고 : 1월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2021.02.16 1. VLCC 장기계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 17 2021.03.10 1. 제45기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건2. 주주총회 전자투표제 도입의 건○ 보고 : TTIA 관련 현황 보고○ 보고 : 내부회계관리제도 운영실태보고○ 보고 : 내부회계관리제도 평가보고○ 보고 : 경영진 이동과 업무분장 보고○ 보고 : 2월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원(총원) 비 고 1 2020.01.03 3명(3명) - 2 2020.02.07 3명(3명) - 3 2020.02.13 3명(3명) - 4 2020.03.09 3명(3명) - 5 2020.04.17 3명(3명) - 6 2020.05.12 3명(3명) - 7 2020.06.18 3명(3명) - 8 2020.08.11 3명(3명) - 9 2020.09.15 3명(3명) - 10 2020.10.15 3명(3명) - 11 2020.11.11 3명(3명) - 12 2020.11.18 3명(3명) - 13 2020.12.17 3명(3명) - 14 2020.12.29 3명(3명) - 15 2021.02.09 3명(3명) - 16 2021.02.16 3명(3명) - 17 2021.03.10 3명(3명) - 다. 이사회내의 위원회1) 이사회내의 위원회 구성 현황(2020년 12월 31일 기준) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사3명 김규복(사외이사)윤민현(사외이사)송요익(사외이사) 회사의 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사 - 전원 사외이사로 구성 사외이사후보추천위원회 사내이사1명 사외이사3명 배재훈(사내이사)김규복(사외이사)윤민현(사외이사)송요익(사외이사) 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 사외이사를선임하기 위한 주주총회에 사외이사 후보를 추천 - 구성인원중 과반수를사외이사로 충족 재경위원회 사내이사2명 배재훈(사내이사)박진기(사내이사) 경상적인 이사회 결의사항을 권한 위임하여 의사 결정의 효율성 확보- 권한위임사항(1) 이사회 의결사항 중 경상적으로 발생하는 사항에대하여 일정범위를 정하여 위임하는 사항① 국내지점, 법인의 설치, 이전 또는 폐지② 자기자본의 25/1000 또는 금 1000억원 중 적은 금액 이하의 사채발행. 단, 공정거래법상 대규모 내부거래에 해당하는 사채의 모집은 제외(2) 기타 일상 경영사항, 이사회 위임사항 및 재경위원장이 상정하는 사항 - 리스크관리위원회 사내이사1명사외이사3명 배재훈(사내이사)김규복(사외이사)윤민현(사외이사)송요익(사외이사) 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식/측정/감시/통제할 수 있도록 종합적 관리 및 통제-리스크 관리의 기본방침 및 전략 수립-리스크 대상 및 보고 기준 승인-각 부문별 부담 가능한 리스크 허용 한도 설정 및 한도 초과 승인-리스크 관리조직 구조 및 업무분장 - 2) 이사회내의 위원회 활동내역-감사위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 김규복(출석률 : 100%) 윤민현(출석률 : 100%) 송요익(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 감사위원회 2020.01.03 1. 외부감사인 선임 승인의 건○ 보고: 내부회계관리제도 운영평가 중간점검 결과 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.02.07 ○ 보고: 제44기 재무제표 심의의 건○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 감사위원회 2020.02.13 1. 제44기 재무제표 심의 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.03.09 1. 제44기 재무제표 수정 심의○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태 결과보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.04.17 1. 내부회계관리규정 개정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.05.12 1. 2020년 1분기 재무제표 심의○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.06.18 ○ 보고: 내부회계관리제도 조직운영 개선방안 검보 보고 - - - - 감사위원회 2020.08.11 1.2020년 상반기 제무제표심의 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.11.11 1. 2020년 3분기 재무제표 심의의 건○ 보고: 회사조직구조 관련 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.12.17 1. 2021년 외부감사인 선임의 건○ 보고: 2020년 내부회계관리제도 운영실태평가 중간보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.02.09 1. 제45기 재무제표 승인의 건○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.03.10 1. 내부감사부서 책임자 임면의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 - 리스크관리위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사의 성명 배재훈(출석률 : 100%) 김규복(출석률 : 100%) 윤민현(출석률 : 100%) 송요익(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 리스크관리위원회 2020.08.11 1. 리스크 관리 규정 및 실무규정 개정의 건○ 보고: 7월 리스크관리 현황보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 리스크관리위원회 2020.10.23 1. 리스크관리규정 및 실무규정 개정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 사외이사후보 추천위원회 : 2020.01.01.~2020.12.31.개최 실적 없음 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사의 성명 배재훈(출석률 : 100%) 김규복(출석률 : 100%) 윤민현(출석률 : 100%) 송요익(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 사외이사후보추천위원회 2021.03.10 1. 사외이사 후보 추천의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 재경위원회 : 개최 실적 없음 라. 사외이사의 전문성 1) 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4명 부장 1명(16년)과장 1명, 대리 2명(평균 근속연수 : 2.2년) 이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄 2021년 3월 26일 정기주주총회 승인 이후 이사회 구성은 다음과 같습니다. 위원회 구 성 위원회의 주요 역할 임기 구성(사외이사비율) 직책 구분 성명 감사위원회 사외이사3명(비율: 100%) 위원장 사외이사 김규복 회사의 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사 2023년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 윤민현 2022년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 송요익 2022년 3월정기주주총회일까지 사외이사후보 추천위원회 사내이사1명 사외이사3명(비율: 75%) 위원장 사내이사 배재훈 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 주주총회에 사외이사 후보를 추천 2022년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 김규복 2023년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 윤민현 2022년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 송요익 2022년 3월정기주주총회일까지 재경위원회 사내이사2명(비율:0%) 위원장 사내이사 배재훈 경상적인 이사회 결의사항을 권한 위임하여 의사 결정의 효율성 확보- 권한위임사항(1) 이사회 의결사항 중 경상적으로 발생하는 사항에 대하여 일정범위를 정하여 위임하는 사항 ① 국내지점, 법인의 설치, 이전 또는 폐지 ② 자기자본의 25/1000 또는 금 1000억원 중 적은 금액 이하의 사채발행.단, 공정거래 법상 대규모 내부거래에 해당하는 사채의 모집은 제외(2) 기타 일상 경영사항, 이사회 위임사항 및 재경위원장이 상정하는 사항 2022년 3월정기주주총회일까지 위원 사내이사 박진기 2022년 3월정기주주총회일까지 리스크관리 위원회 사내이사1명 사외이사3명(비율: 75%) 위원장 사내이사 배재훈 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식/측정/감시/통제 할 수 있도록종합적 관리 및 통제- 리스크 관리의 기본방침 및 전략 수립- 리스크 대상 및 보고 기준 승인- 각 부문별 부담 가능한 리스크 허용 한도설정 및 한도 초과 승인- 리스크 관리조직 구조 및 업무분장 2022년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 김규복 2023년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 윤민현 2022년 3월정기주주총회일까지 위원 사외이사 송요익 2022년 3월정기주주총회일까지 마.사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 06월 26일 에이치엠엠 윤민현 이사송요익 이사 김규복 이사의 경우 7/1 명명식 참석 HMM 로테르담 명명식 참석 2020년 07월 01일 에이치엠엠 김규복 이사 윤민현, 송요익 이사의 경우 6/26 명명식 참석 HMM 함부르크 명명식 참석 2020년 10월 30일 삼일회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 재무, 회계, 감사, 내부회계 등 관련 온라인교육 2020년 11월 11일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 내부회계관리제도 관련 교육 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)의 구성 1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등(1) 감사위원회 설치 및 운영중(2) 감사위원회 구성(2020년 12월 31일 기준)- 감사위원회 위원장은 사외이사이어야 함- 사외이사 : 김규복, 윤민현, 송요익- 사외이사가 아닌 위원 : 없음 2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 (1) 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다(이하 정관 제42조의 4).(2) 감사위원회는 회사의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.(3) 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업보고를 요구할 수 있다. 이경우 자회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.(4) 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.(5) 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 재무담당임원, 내부감사부서의 장 및 외부감사인 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다(감사위원회 운영규정 제13조 ①).(6) 감사위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다(감사위원회 운영규정 제13조 ②). 3) 감사위원회(감사)의 인적사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김규복 예 現) 에이치엠엠 사외이사現) 김앤장 법률사무소 고문前) 생명보험협회 회장 예 상장회사 회계 및재무분야 경력자 두산건설㈜ 감사위원(2009년~2012년, 3년) 에이치엠엠㈜[구 현대상선㈜] 감사위원(2017년~2020년, 4년) 윤민현 예 現) 에이치엠엠 사외이사前) 장금상선 상임고문 (2011~2015)前) 중앙대학교 객원교수(2010~2015) - - - 송요익 예 現) 에이치엠엠 사외이사前) 에이치엠엠(구 현대상선) 컨테이너 부문 총괄부문(2012~2014)前) 에이치엠엠(구 현대상선) 미주본부 본부장(2008~2011) - - - 4) 감사위원의 6년간 경력사항 성 명 경 력 사 항 김규복 (2011년~2014년) 생명보험협회 회장 (2015년~) 김앤장 법률사무소 고문 (2017년~) 에이치엠엠㈜ 사외이사 윤민현 (2011년~2015년) 장금상선 상임고문 (2019년~) 에이치엠엠㈜ 사외이사 송요익 (2012년~2014년) 에이치엠엠 컨테이너부문 총괄부문장/전무 (2019년~) 에이치엠엠㈜ 사외이사 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 김규복(출석률 : 100%) 윤민현(출석률 : 100%) 송요익(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 감사위원회 2020.01.03 1. 외부감사인 선임 승인의 건○ 보고: 내부회계관리제도 운영평가 중간점검 결과 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.02.07 ○ 보고: 제44기 재무제표 심의의 건○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 감사위원회 2020.02.13 1. 제44기 재무제표 심의 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.03.09 1. 제44기 재무제표 수정 심의○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태 결과보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.04.17 1. 내부회계관리규정 개정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.05.12 1. 2020년 1분기 재무제표 심의○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.06.18 ○ 보고: 내부회계관리제도 조직운영 개선방안 검보 보고 - - - - 감사위원회 2020.08.11 1.2020년 상반기 제무제표심의 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.11.11 1. 2020년 3분기 재무제표 심의의 건○ 보고: 회사조직구조 관련 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2020.12.17 1. 2021년 외부감사인 선임의 건○ 보고: 2020년 내부회계관리제도 운영실태평가 중간보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.02.09 1. 제45기 재무제표 승인의 건○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.03.10 1. 내부감사부서 책임자 임면의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 다. 감사위원회의 독립성1) 감사위원회 위원의 독립성 성명 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주와의 관계 김규복 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐정기주주총회에서 최종 선임함 사외이사 후보 추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 윤민현 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐정기주주총회에서 최종 선임함 사외이사 후보 추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 송요익 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐정기주주총회에서 최종 선임함 사외이사 후보 추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 2) 감사위원회의 독립성을 위해 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고자, 제43기 정기주총(2019.03.27 개최)에서 사외이사로 선임된 3인을 감사위원으로 최종 선임하였음(임기 2년). 감사위원회 위원 중 1인 이상은 회계 및 재무전문가이어야 하는 규정(상법 제542조의 11 제2항)에 따라 김규복 이사가 자격요건에 해당함.3) 당사의 감사위원회 위원은 당사의 정관 및 관계 법률에 따라 주주총회에서 선임하고 있으며, 그 기준은 아래와 같습니다.(1) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.(2) 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.(3) 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대해서는 의결권을 행사하지 못한다.(4) 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.(5) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. 라. 감사위원회 교육실시 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 02월 07일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 주요 감사 사항에 대한 커뮤니케이션 5회차(내부회계관리제도 진행상황) 2020년 03월 09일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 주요 감사 사항에 대한 커뮤니케이션 6회차(외부감사 결과 중간 보고) 2020년 03월 19일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 주요 감사 사항에 대한 커뮤니케이션 7회차(외부감사 결과 최종 보고) 2020년 04월 17일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 주요 감사 사항에 대한 커뮤니케이션 8회차(외부감사에 대한 계획 및 일정) 2020년 08월 11일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 주요 감사 사항에 대한 커뮤니케이션 9회차(감사수행단계에서의 진행상황) 2020년 10월 30일 삼일회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 재무, 회계, 감사, 내부회계 등 관련 온라인교육 2020년 11월 11일 안진회계법인 김규복 이사윤민현 이사송요익 이사 - 내부회계관리제도 관련 교육 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 (2020.12.31.기준) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실(감사1, 2팀) 11 실장 1명(3.9년)부장 5명, 차장 1명, 과장 4명(평균근속연수 3년) 대표이사직속 내부감사 관련 실무조직으로서 당사의 업무, 능률, 제도, 윤리경영에 관한 내부감사 수행 내부회계관리팀 4 팀장 1명(2.5년)차장 1명, 과장 2명(평균근속연수 3.2년) 대표이사직속 내부감사 관련 실무조직으로서 당사의 회계에 관한 내부감사 수행 재무팀 4 부장 1명(16년)과장 1명, 대리 2명(평균 근속연수 : 2.2년) 감사위원회의 효율적 운영을 위한 실무 지원 및 감사위원회 규정 개정 지원, 이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄 바.준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 구 분 내 용 비 고 성 명변호사 자격임 무 장진석제30기 사법시험 / 제21기 사법연수원임직원의 준법통제기준 준수 여부 점검, 준법 교육 및 훈련, 법적 자문업무 수행 --- 2) 준법통제기준 구분 내용 배경 2012년 4월 15일, 준법통제기준 및 준법지원인 제도 포함 개정 상법 시행 상법 및 동법 시행령에 따라 최근 사업연도 말 현재 자산총액이 5천억원 이상인 상장회사는 동 기준을 수립하고 준법지원인을 1명 이상 두어야 함 법적 근거 상법 제542조의 13, 동법 시행령 제39조 내지 제42조 목적 법령을 준수함으로써 공정하고 투명한 업무수행을 도모하고 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰를 확보 기준안 법무부와 한국상장회사협의회가 공동으로 제정/개정한 「상장회사 표준준법통제기준」토대 당사 준법통제기준 및 시행세칙 수립 역할 준법 교육 및 훈련 프로그램을 수립하여 시행하고 준법통제기준의 준수 여부를 점검하여 이사회나 대표이사에게 보고하는 등준법통제업무를 실무적으로 통괄 시행 - 2012년 8월, 이사회 의결 (준법통제기준 시행/준법지원인 선임) - 2016년 3월, 준법지원인 변경 (박병우 변호사) - 2017년 3월, 준법지원인 변경 (장진석 전무 선임, 임기 3년, 상근)- 2019년 3월, 이사회 의결 (상장회사 표준준법통제기준 개정을 반영한 당사 준법통제기준 및 시행세칙 개정)- 2020년 3월, 준법지원인 중임 (장진석 전무 연임, 임기 3년, 상근) 권한/의무 - 준법에 관한 교육과 훈련프로그램의 시행 - 준법통제기준의 준수 여부에 대한 정기 또는 수시의 점검 및 보고 - 준법지원인의 업무수행에 있어 필요한 정보ㆍ자료의 수집과 제출요구 및 진술의 요구 - 임직원에 대한 준법 요구 및 위법하다고 판단한 사항에 대한 중지, 개선 또는 시정의 요구 - 준법통제기준 등을 위반한 임직원에 대한 제재 요청 - 준법통제업무와 관련하여 이루어지는 이사회 등의 출석 및 의견진술 - 준법 업무 보조 조직의 통솔 및 관련 부서 직원의 인사 제청 - 기타 이사회가 준법지원인의 권한으로 정하는 사항 3) 준법 통제 활동- 상시적인 준법활동 결과 점검과 평가를 통한 개선안 수립 및 현업부서에 대한 개선 지원 - 주요 프로젝트의 수행, 국내외 자산 인수/매각, 선박/기기 발주 등에 관한 법적 문제 검토 - 국내외 소송, 중재 사건의 수행 - 국내외 경쟁당국 조사 및 동향 관련 문제 검토- 국제 사회의 제재 관련 문제 검토- 일상적인 준법 지원(임직원에 대한 상시적 법적 자문, 계약서 작성ㆍ검토) 4) 준법 통제체제 운영실태 ① Compliance 관련 - 경쟁법 자율준수 지침 업데이트 및 직원 대상 준수서약 - 공정거래위원회 조사 (2018년 개시) 대응 - 해외 경쟁당국 조사 대응 (미국 FMC 및 말레이시아 MyCC 등) - 해외 경쟁당국 제소 사건 대응 (미국 FMC 제소 사건) - 국제사회 제재관련 (제재 대상자 및 품목 등에 대한 Due Diligence 이행) - 경쟁선사와 협력 관련 계약 검토 및 관련 당국 신고 - THE Alliance Legal Committee 활동 - 경쟁법 백서 작성 (기업결합 관련) - 본사 직원 및 해외 주재원 경쟁법 교육 실시 ② 투자 관련 - TTIA 터미널 지분매각 - 16K(8척) 신조 컨테이너선 관련 선박금융 - '20 KOBC 보증부기기금융 - 싱가폴 터미널 JV 설립 - 천진 Depot JV설립 ③ 주요 프로젝트 - 부산항신항 동측터미널 통합 외 ④ 해상사고대응 - 화재사고, 황천사고, 해수유입사고 및 강풍의 의한 충돌사고 외 ⑤ 주요 분쟁 관련 - 롯데글로벌로지스 분쟁 - 한국가스공사/현대 LNG해운과의 2014년도 운임 정산금 분쟁 외 ⑥ 일상적인 법무지원 - 계약검토 344건, 법률자문 203건 등 총 547건(2020 사업연도 실적) 5) 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기업법무팀 2 과장 1명 대리1명 (총2명/ 평균 1년) 준법통제기준 개정, 준법통제체제 운영실태 점검 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 - 채택하지 않음 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 서면투표제 : 채택하지 않음- 전자투표제 : 제44기 정기주주총회(2020.03.27 개최)에서 채택 제45기 정기주주총회(2021.03.26 개최예정)에서 채택※ 향후 매 정기주주총회 시 마다 전자투표제 채택 여부를 이사회에서 결정할 예정임 다. 소수주주권- 해당사항 없음 라. 경영권 경쟁- 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한국산업은행 본인 보통주 41,199,297 12.94 41,199,297 12.61 유상증자참여 한국해양진흥공사(*) 최대주주의특별관계자 보통주 13,943,850 4.38 13,943,850 4.27 제3자유상증자 계 보통주 55,143,147 17.32 55,143,147 16.88 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 1) 최대주주 : 한국산업은행(2020.12.31 기준 당사 지분율 : 12.61%) 2) 최대주주 대표자현황 성명 직위 출생연도 이동걸 회장 1953 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우 3) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국산업은행 3 이동걸 - - - 대한민국정부(기획재정부 91.95%, 국토교통부 7.38%, 해양수산부 0.67%) 100.00 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 한국산업은행 자산총계 268,839,664 부채총계 233,762,601 자본총계 35,077,063 매출액 - 영업이익 925,971 당기순이익 279,147 ※ 상기 재무현황은 당사의 최대주주인 한국산업은행의 2019년 4분기 연결재무정보이며, 기타 자세한 재무현황은 한국산업은행이 공시한 정기보고서를 참조하시기 바랍니다. 5) 연혁○ '54. 4 : 한국산업은행 설립(4월 1일) ○ '55. 2 : 원화산업금융채권 발행 ○ '74.10 : 외화산업금융채권 발행 ○ '90. 8 : 유가증권 인수, 매출, 모집업무 취급 ○ '95.12 : 국내 최초 프로젝트 파이낸스 주선 ○ '01. 7 : 본점 이전(영등포구 여의도동) ○ '05. 3 : 사모투자펀드(PEF)업무 취급 ○ '08. 6 : 정부의 산은 민영화 방안 발표 ○ '09. 4 : 산은법 개정안 국회 통과 ○ '09.10 : 산은 분할(산은금융지주회사, 한국정책금융공사) ○ '13. 8 : 정부의 정책금융 역할 재정립 방안 발표(산은·산은지주·정금공 통합) ○ '14. 5 : 산은법 개정안 국회 통과 ○ '14.12 : 통합산은 출범(12월 31일)○ '17.12 : 혁신성장 전담기관으로 선정(2018년 경제정책방향) 6) 주요사업○ 대출, 투자, 보증 등 산업자금의 공급 ○ 온렌딩(On-lending) 대출, 간접투자 등 간접금융업무 ○ 회사채 주선ㆍ인수, PF, M, PEF 등 투자금융업무○ 해외채권 발행주선, 해외투자 등 국제금융업무○ 기업구조조정, 컨설팅 등 기업가치제고업무○ 산업금융채권 발행, 외화차입, 예수금 등 산업자금의 조달 7) 최대주주의 경영목표 및 전략○ (미션) 대한민국의 지속성장을 견인하는 선진형 정책금융기관 ○ (비전) 대한민국을 미래로 연결하는 금융플랫폼 ○ (전략목표 및 과제)- 혁신성장금융 주도- 산업생태계 재편 지원- 글로벌ㆍIB금융 경쟁력 제고- 정책금융의 신영역 개척- 안정적 지속가능기반 마련 8) 임원현황(2020.09.18 한국산업은행 임원현황 기준)- 이동걸(現 회장, 前 한국금융연구원 원장)- 성주영(現 전무이사, 前 한국산업은행 기업금융부문장/구조조정부문장)- 서철환(現 감사, 前 대통령직속 청년위원회 실무추진단장)- 양채열(現 비상임이사, 전남대 경영학부 교수)- 김남준(現 비상임이사, 법무법인 시민 대표변호사)- 이윤(現 비상임이사, 인천대 무역학부 교수)- 손교덕(現 비상임이사, 경남대 경영대학초빙 석좌교수)- 육동한(現 비상임이사, 강원연구원 원장)9) 최대주주가 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 당시 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결(당해 사건이 발생하기 전 1년 이내에 최대주주였던 경우를 포함한다)한 경우* (주)STX- 2014년 1월, 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정 체결 - 2018년 8월, 채권금융기관 공동관리절차 종결* STX조선해양(주) - 2016년 11월, 회생계획안 법원 인가 결정 / 2017년 7월 회생절차 종결* STX중공업(주)- 2017년 1월, 회생계획안 법원 인가 결정 / 2019년 2월, 회생절차 종결* 동부제철(주)- 2015년 10월, 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정체결- 2019년 9월, 채권금융기관 공동관리절차 종결 최 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 대한민국정부(기획재정부 등) - - - - - - - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 대한민국정부(기획재정부 등) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - ※ 당사의 최대주주인 한국산업은행의 최대주주는 대한민국정부(기획재정부 등)이며, 해당 표의 정보는 별도로 집계되지 아니하는 바, 해당사항 없습니다. 라. 최대주주 변동현황 - 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식의 현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한국산업은행 41,199,297 12.61% - 신용보증기금 24,527,807 7.51% - 우리사주조합 849,415 0.26% - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 183,136 183,145 99.99 220,357,468 326,726,323 67.44 - 다.주식사무 정관상신주인수권의내용 1. 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있다.다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정 과정에서 단주가 발생할 경우에는이사회의 결의에 따라 달리 처리할 수 있다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주배정방식이외의 방법으로 이사회 결의를 통해 신주를 배정할 수 있다. 가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나인수인에게 인수하게 하는 경우 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게신주를 우선 배정하는 경우 다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 라. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로신주를 발행하는 경우 마. 상법의 법률규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 바. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신주를 발행하는 경우 사. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 아. 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 자. 긴급한 자금조달이나 재무구조개선을 위하여 국내외 금융기관, 법인, 개인 등투자자에게 신주를 발행하는 경우 차. 사업상 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산 또는 판매와 관련된 자본적 제휴 등 회사의경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산기 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지않음 명의개서대리인 취급소 : 하나은행 증권대행부대리인 : 하나은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고 방법 인터넷 홈페이지(http://www.hmm21.com) 공고부득이한 경우 한국경제신문 게재 라.최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 종 류 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 보통주(원) 최 고 5,880 6,800 7,450 9,530 15,250 14,950 최 저 4,650 5,340 5,870 6,840 8,950 12,050 평 균 5,082 6,014 6,884 7,832 12,308 13,319 거래량(주) 최 고 6,111,882 12,166,054 24,811,048 23,200,669 45,128,507 18,063,126 최 저 1,238,219 2,255,987 2,123,235 1,919,614 3,041,683 3,405,111 월간평균 2,346,477 5,011,320 5,707,202 6,569,436 14,070,798 7,196,033 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 18일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 배재훈 남 1953.06 대표이사 등기임원 상근 회사총괄 고려대학교 전자공학과 학사숭실대학교 마케팅학 석사숭실대학교 마케팅학 박사(現) 에이치엠엠 대표이사(前) 범한판토스 사장(前) LG전자 부사장 85,360 - 해당사항없음 2년 2022.03.26 박진기 남 1965.10 사내이사 등기임원 상근 컨테이너사업총괄 한양대학교 정치외교학과(現) 에이치엠엠 부사장(前) O.N.E 상무(前) NYK 상무(前) 한진로지스틱스 전무(前) 한진해운 상무 - - 해당사항없음 2년 2022.03.26 김규복 남 1951.03 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영전반에대한 업무 서울대학교 법학과(現)김앤장 법률사무소 고문(現) 에이치엠엠 사외이사 - - 해당사항없음 4년 2023.03.26 윤민현 남 1946.12 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영전반에대한 업무 한국해양대학 항해학과(現) 에이치엠엠 사외이사 - - 해당사항없음 2년 2022.03.26 송요익 남 1955.02 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영전반에대한 업무 동국대학교 행정학과(現) 에이치엠엠 사외이사 - - 해당사항없음 2년 2022.03.26 김정범 남 1964.01 전무 미등기임원 상근 구주본부장 한국외국어대학교 경제학과(現) 에이치엠엠 전무 86 - 해당사항없음 32년 - 장진석 남 1965.01 전무 미등기임원 상근 법무실장 서울대학교 사법학과서울대학교 법학 석사Cornell Law School 석사(現) 에이치엠엠 전무(前) STX조선해양 전무 - - 해당사항없음 5년 - 최종철 남 1958.02 전무 미등기임원 상근 해사총괄 한국해양대 항해학과(現) 에이치엠엠 상무 4,586 - 해당사항없음 23년 - 최윤성 남 1971.02 상무 미등기임원 상근 관리지원총괄 고려대학교 경제학과고려대학교 경제학 석사(現) 에이치엠엠 상무 1,265 - 해당사항없음 26년 - 윤상건 남 1964.08 상무 미등기임원 상근 컨테이너물류본부장 부산대학교 사회학과(現) 에이치엠엠 상무(前) DHL Supply Chain 상무 9,310 - 해당사항없음 2년 - 이정엽 남 1970.09 상무 미등기임원 상근 미주본부장 고려대학교 경영학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 26년 - 최종화 남 1960.11 상무 미등기임원 상근 CTO 전남대학교 회계학과Thunderbird School 경영학석사숭실대 경영학 박사(現) 에이치엠엠 상무 20,270 - 해당사항없음 2년 - 이용백 남 1961.01 상무 미등기임원 상근 대외협력실장 고려대 경제학과고려대 언론학 석사(수료)(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 5년 - 신정환 남 1967.03 상무 미등기임원 상근 인사/지원본부장 겸Learning Center장 고려대 경제학과(現) 에이치엠엠 상무 1,720 - 해당사항없음 21년 - 오동환 남 1964.05 상무 미등기임원 상근 동남아본부장 서강대학교 경영학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 25년 - 정경인 남 1967.12 상무 미등기임원 상근 정보기술실장 고려대학교 법학과(現) 에이치엠엠 상무 1,710 - 해당사항없음 26년 - 김경섭 남 1970.03 상무 미등기임원 상근 독일법인장 겸중유럽지역장 연세대 국어국문학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 26년 - 이주명 남 1967.09 상무 미등기임원 상근 중국본부장 서강대학교 경영학과(現) 에이치엠엠 상무 2,471 - 해당사항없음 29년 - 김신 남 1968.02 상무 미등기임원 상근 컨테이너전략영업관리본부장 한양대 무역학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 25년 - 최준석 남 1969.10 상무 미등기임원 상근 HASA HQ 성균관대 무역학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 27년 - 조원기 남 1965.01 상무 미등기임원 상근 컨테이너운항본부장 한국해양대 항해학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 30년 - 백길용 남 1962.02 상무 미등기임원 상근 한국본부장 전북대 경영학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 23년 - 정준 남 1967.11 상무 미등기임원 상근 벌크사업본부장 한양대 경제학과서강대 경제학 석사(現) 에이치엠엠 상무 720 - 해당사항없음 27년 - 배대진 남 1969.11 상무 미등기임원 상근 경영관리본부장 연세대 경영학과(現) 에이치엠엠 상무 - - 해당사항없음 25년 - 최영순 남 1967.08 상무 미등기임원 상근 컨테이너 항로영업관리본부장 서강대 경영학과(現) 에이치엠엠 상무 290 - 해당사항없음 29년 - 김기태 남 1966.08 상무 미등기임원 상근 컨테이너 사업지원실장 한양대 무역학과(現) 에이치엠엠 상무 300 - 해당사항없음 29년 - 이영민 남 1965.08 상무 미등기임원 상근 재무본부장 경남대 회계학과한국해양대 해운경영학과(現) 에이치엠엠 상무 3,616 - 해당사항없음 13년 - ※ 상기 표의 의결권 있는 주식의 수는 우리사주 조합원 계정의 주식수가 제외된 주식수 입니다. ※ 등기 임원의 타사 겸직현황 여부 : 해당사항없음. ※ 과거 임원이 재직했던 회사가 파산, 회생 등이 있던 경우 성명 일시 사유 회사명 당시직위 재직기간 장진석 2016.05 회생절차개시신청 STX조선해양 전무 2014.01.01 2016.06.30 윤상건 2017.02.17 파산선고 한진해운 부장 1987.08.19 2017.03.31 ※ 2021년 3월 26일 개최 예정인 제45기 정기주주총회에서 사내이사 배재훈, 사내이사 박진기, 사외이사 김규복, 사외이사 윤민현, 사외이사 송요익 후보가 각각 재선임 될 예정이며, 해당 등기임원 임기만료일은 재선임됨을 전제로 기재하였으므로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정될 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다 ☞사내 및 사외이사 약력과 관련 한 부분은 이사회에 관한 사항 참조 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2021년 03월 18일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 배재훈 남 1953년 06월 사내이사 현) 에이치엠엠(주) 대표이사전) 우송정보대학 산학협력 부총장전) 범한판토스 대표이사 2021년 03월 26일 - 선임 박진기 남 1965년 10월 사내이사 현) 에이치엠엠(주) 컨테이너사업총괄전) ONE 미주영업관리 총괄전) NYK 미주부법인장 2021년 03월 26일 - 선임 김규복 남 1951년 03월 사외이사감사위원회 위원 현) 에이치엠엠(주)사외이사현) 김앤장 법률사무소 고문전)생명보험협회회장 2021년 03월 26일 - 선임 윤민현 남 1946년 12월 사외이사감사위원회 위원 현) 에이치엠엠(주)사외이사전) 장금상선 상임고문(2011~2015)전) 중앙대학교 객원교수(2010~2015) 2021년 03월 26일 - 선임 송요익 남 1955년 02월 사외이사감사위원회 위원 현) 에이치엠엠(주)사외이사전)에이치엠엠 컨테이너 부문 총괄부문장(2012~2014)전)에이치엠엠 미주본부 본부장(2008~2011) 2021년 03월 26일 - 나.직원 등 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 육상직 남 678 - 3 - 681 11.70 44,971,849 66,038 2 78 80 - 육상직 여 309 - 2 - 311 8.32 13,222,148 42,515 - 해상직 남 432 - 82 - 514 5.17 36,073,244 70,182 - 해상직 여 13 - 0 - 13 2.33 609,470 46,883 - 합 계 1,432 - 87 - 1,519 8.72 94,876,710 62,460 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 상기 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함※ 상기 직원수는 2020년 4분기말 기준이며, 제3국 선원은 제외함※ 상기 평균 근속연수는 정규직의 평균 근속연수임※ 상기 연간급여 총액 및 1인평균 급여액의 대상기간은 2020년 4분기 누계임 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 18 2,663,540 147,974 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사 2 - - 사외이사 3 - - 합 계 5 2,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 984,679 196,936 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 864,679 432,340 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 120,000 40,000 - 감사 - - - - ※ 1인당 평균보수액은 분기보고서 작성기준일 현재 재임 중인 임원의 보수총액을 인원수로 나눈 값을 의미함.※ 사내이사 및 사외이사 현황: 2020년 4분기보고서 작성기준일 현재 사내이사 2명, 사외이사 3명※ 2020년 4분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원 3인은 전원 사외이사 입니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 3.주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 업 종 회 사 명 법인등록번호 상장구분 회사수 외항 화물 운송업 에이치엠엠(주) 110111-0193740 상 장 1 선박관리업 에이치엠엠오션서비스(주) 180111-0813550 비상장 1 터미널운영 (주)에이치엠엠퍼시픽 110111-3535064 비상장 1 금융업 에이치티알헤시라스(주) 110111-6452174 비상장 1 계 상 장 1 4 비상장 3 ※ (주)에이치엠엠퍼시픽[구 (주)현대상선퍼시픽]의 계열편입일은 2017.04.29로 주식매매대금 납입 익일 기준임※ 에이치티알헤시라스(주)의 계열편입일은 2017.07.05로 법인등기일 기준임※ 현대해양서비스(주)는 2020.04.07부로 에이치엠엠오션서비스(주)로 사명이 변경됨※ (주)현대상선퍼시픽은 2020.06.10부로 에이치엠엠퍼시픽(주)로 사명이 변경됨※ 에이치엠엠(주), 에이치엠엠오션서비스(주), (주)에이치엠엠퍼시픽, 에이치티알헤시라스(주)는 2020.05.01자로 공정거래위원회 공시대상기업집단인 "에이치엠엠 기업집단"으로 지정됨 2. 계열회사간 출자현황 피출자자 출자자에이치엠엠(주) (단위 : %) 에이치엠엠오션서비스(주) 100.00 (주)에이치엠엠퍼시픽 100.00 에이치티알헤시라스(주) 100.00 3. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에이치엠엠오션서비스(주)(비상장) 2012.06.19 계열사출자 3,400 679,432 100 3,492 0 0 -210 679,432 100 3,282 30,759 3,409 (주)에이치엠엠퍼시픽(비상장) 2017.04.19 계열사출자 1,015 91,667 100 1,043 0 0 -62 91,667 100 981 76,686 -21,077 Total Terminal International Algeciras S.A.U.(비상장) 2017.10.13 자회사 58,800 24,999,999 50 60,960 0 0 -60,960 24,999,999 50 0 177,443 5,347 에이치티알헤시라스 주식회사(비상장) 2017.10.13 계열사출자 58,900 589,002 100 60,440 0 0 -3,645 589,002 100 56,795 58,884 -7 HMM (AMERICA), INC(비상장) 1982.10.25 자회사 44,895 4,116,300 100 74,433 0 0 -41,289 4,116,300 100 33,144 146,548 -3479 HMM JAPAN CO.,LTD.(비상장) 1989.02.22 자회사 2,062 6,000 100 3,901 0 0 -235 6,000 100 3,666 4,357 -170 HMM (SG) PTE.LTD.(비상장) 1996.03.26 자회사 5,129 8,350,240 100 7,568 0 0 -456 8,350,240 100 7,112 9,651 167 HMM (EUROPE) LIMITED(비상장) 1996.07.01 자회사 627 500,000 100 3,115 0 0 -188 500,000 100 2,927 7,401 191 HMM (HONG KONG) LIMITED(비상장) 1992.02.25 자회사 308 300,000 100 5,251 0 0 -317 300,000 100 4,934 4,620 105 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.(비상장) - 자회사 440 1,200,000 100 2,238 0 0 -135 1,200,000 100 2,103 5,222 -21 HMM(CHINA) CO., LTD.(비상장) 1995.10.04 자회사 5,040 - 100 10,869 0 0 -656 - 100 10,213 40,675 1261 HMM (THAILAND) CO.,LTD.(비상장) 1997.06.17 자회사 215 60,009 48 265 0 0 -16 60,009 48 249 1,776 12 HMM (GERMANY) GMBH(비상장) 1992.10.30 자회사 357 - 100 441 0 0 -27 - 100 414 7,240 327 HMM (NETHERLANDS) SHIPPING BV(비상장) 2001.01.10 자회사 475 100 100 586 0 0 -35 100 100 551 2,156 118 HMM(TAIWAN) CO., LTD.(비상장) 1998.08.24 자회사 316 900,000 100 390 0 0 -23 900,000 100 367 1,335 -52 HMM (MALAYSIA) SDN. BHD.(비상장) 1999.07.19 자회사 235 500,000 100 229 0 0 -14 500,000 100 215 3847 132 HMM(BELGIUM) SHIPPING(비상장) 2000.12.28 자회사 119 119,999 100 147 0 0 -9 119,999 100 138 940 54 HMM SHIPPING FRANCE SA.(비상장) 2000.07.25 자회사 301 199,998 100 371 0 0 -22 199,998 100 349 2,419 - HMM SHIPPING INDIA PVT LTD(비상장) 2006.05.07 자회사 488 1,749,900 100 602 0 0 -36 1,749,900 100 566 23,773 2,896 HMM (SWEDEN) SHIPPING AB(비상장) 2003.11.03 자회사 352 240 100 434 0 0 -26 240 100 408 1247 -11 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED(비상장) 2007.07.20 자회사 393 - 100 431 0 0 -26 - 100 405 9,684 -8 HMM (ITALY) S.R.L.(비상장) 2007.07.16 자회사 537 - 100 584 0 0 -35 - 100 549 1,810 37 HMM (SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC(비상장) 2008.01.16 자회사 147 - 75 180 0 0 -11 - 75 169 418 19 HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C(비상장) 2008.03.06 자회사 191 735 49 232 0 0 -14 735 49 218 3,548 163 HMM (AUSTRALIA) PTY LIMITED(비상장) 2008.03.04 자회사 916 1,000,000 100 1,077 0 0 -65 1,000,000 100 1,012 2,678 -85 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC(비상장) 2012.11.26 자회사 210 - 100 224 0 0 -13 - 100 211 1,276 23 HMM (Philippines), INC.(비상장) 2014.04.01 자회사 207 85,796 65 221 0 0 -13 85,796 65 208 1030 -12 HMM Terminal Singapore(비상장) 2020.10.14 자회사 0 0 0 0 1 0 0 1 100 0 - - KTB 터미널 인베스트 전문투자형 사모신탁 제 41호(비상장) 2020.10.08 자회사 4,901 0 0 0 4,901,000,000 4901 4,901 4,901,000,000 20 4901 - - Netruck Franz Co., LTD.(비상장) 2013.03.19 J/V 4,435 30,944,000 40 4,615 0 0 62 30,944,000 40 4,677 - - 상해국제선박대리유한공사(비상장) 2006.01.01 J/V 100 - 49 124 0 0 1 - 49 125 - - HMM Far East Co., Limited(비상장) 2012.03.09 J/V 2,927 2,500,000 50 2,795 0 0 138 2,500,000 50 2,933 - - TAN CANG HMM LOGISTICS CO., LTD(비상장) - J/V 311 - 49 340 0 0 5 - 49 345 - - Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(비상장) 2012.03.29 J/V 9,050 - 50 9,206 0 0 125 - 50 9,331 - - ROTTERDAM WORLD GATEWAY(비상장) - 관계기업투자 113,201 2,803,600 20 52,855 0 0 716 2,803,600 20 53,571 - - ㈜양산아이시디(비상장) 1993.09.23 관계기업투자 482 98,000 5 595 0 0 8 98,000 5 603 - - 한국국제터미널(비상장) 2002.07.10 관계기업투자 2,498 499,500 6 0 0 0 0 499,500 6 0 - - 코리아엘엔지트레이딩㈜(비상장) 2005.12.30 관계기업투자 450 90,000 18 555 0 0 7 90,000 18 562 - - 훈춘포스코현대물류단지개발유한공사(비상장) 2011.10.12 관계기업투자 17,356 - 16 14,770 0 0 199 - 16 14,969 - - 롯데코스코쉬핑로지스㈜(비상장) 2009.08.24 관계기업투자 500 100,000 10 474 0 0 6 100,000 10 480 - - Total Terminals International, LLC (비상장) 2017.01.26 관계기업투자 18,138 84,933,359 20 18,062 0 0 244 84,933,359 20 18,306 - - 에이치엠엠피에스에이신항만㈜(비상장) 2010.09.15 관계기업투자 20,685 400,000 10 21,420 0 0 290 400,000 10 21,710 - - 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사(비상장) - 관계기업투자 126,962 129,740,956,777 58 133,875 0 0 1,815 129,740,956,777 58 135,690 - - NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC.(비상장) - 관계기업투자 470 431,718 49 0 0 0 0 431,718 49 0 - - 현대무벡스㈜(비상장) 2011.08.01 단순 6,873 2,763,998 19 21,352 0 0 15,014 2,763,998 16 36,366 - - (주)한국경제신문(비상장) - 단순 2,318 195,797 1 2,077 0 0 -40 195,797 1 2,037 - - ㈜제이티비씨(비상장) 2011.03.17 단순 1,500 300,000 0 294 0 0 -109 300,000 0 185 - - ㈜채널에이(비상장) 2011.03.17 단순 1,500 300,000 0 881 0 0 72 300,000 0 953 - - ㈜현대경제연구원(비상장) 2006.04.25 단순 333 35,350 4 111 0 0 7 35,350 4 118 - - 부산컨테이너터미널㈜(비상장) - 단순 7,500 1,500,000 5 7,500 0 0 0 1,500,000 5 7,500 - - 한국해양진흥공사(비상장) - 단순 1,942 388,426 0 1,942 0 0 0 388,426 0 1,942 - - 팬오션㈜ (상장) - 단순 1,028 216,615 0 985 0 0 102 216,615 0 1087 - - 합 계 129,914,906,557 - 534,552 0 0 -84,975 134,815,906,558 0 449,577 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 채무보증 및 담보제공 내역 가. 채무보증내역 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백 만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 구분 재금융채무보증 WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC Bank of Hope 6,379 에이치엠엠 임대료보증 Endurance Assurance Corporation 18,154 에이치엠엠 현지금융채무보증(*1) Total Terminal International Algeciras S.A.U. BNP Paribas, BBVA, Banco Sabadell, ICO 56,497 에이치엠엠 선박금융연대보증(*2) Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽 제일차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제이차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제삼차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제사차유동화전문(유) 741,773 에이치엠엠 (*1) 상기 채무보증에 대하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. (*2) 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. 나. 담보제공내역 당기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)(주석19(3) 참조) 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당기말 전기말 유형자산 및 사용권자산 2,774,964 1,424,951 리 스부채 (*1) (*2) 한국산업은행 등 유형자산 및 사용권자산(*3) 1,032,760 23,837 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (*1) 당 기말 선박금융 리스부채금액은 2,480,678 백만원입니다. (*2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (*3) 회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,032,760백만원을 담보제공하고 있습니다. 2. 자산양수도 등 가. 최대주주 등 및 특수관계자에 대한 출자 또는 출자지분의 처분 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 거래내역 당기 전기 출자 KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모신탁제41호(*1) 최초취득 4,901 - 출자 HMM Terminal Singapore 최초취득 - - 투자 MMT 취득 60,008 130,037 회수 MMT 처분 130,037 200,000 (*1) HMM Terminal Singapore의 상환우선주 납입 목적의 지분 증권입니다. 나. 최대주주 등 및 특수관계자와의 자산양수 또는 양도 1) 자산의 양도 (단위:백만원) 일 자 상대방 관 계 자산의 종류 금 액 비 고 - - - - - - 합 계 - - 2) 자산의 양수 (단위:백만원) 일 자 상대방 관 계 자산의 종류 금 액 비 고 - - - - - - 합 계 - - 다. 최대주주 등 및 특수관계자와의 영업거래 ( 1) 당기말 현재 당사와 특수관계가 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 공동기업 Netruck Franz Co.,LTD., 상해국제선박대리유한공사, HMM Far East Co., Limited, Shandong Hyundai Far East International Logistices Co., Ltd.Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co., TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD.HMM-PSA Singapore Terminal 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V., ㈜양산아이시디, 한국국제터미널, 코리아엘엔지트레이딩㈜, Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd., 롯데코스코쉬핑로지스㈜, Total Terminals International, LLC, NEO EXPRESS TRANSPORTATIONS, INC., 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사, 와스카 유한회사, 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 채권자협의회 한국산업은행 , 한국해양진흥공사 기타 대우조선해양, 건조완료된선박금융관련SPC (2) 당기와 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 공동기업 HMM Far East Co., Limited(구, HYUNDAI FAR EAST CO., LTD.) 21,679 5,715 26,890 14,781 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - 1,199 - 1,626 HMM-PSA Singapore Terminal(*) - 12,989 - - 소계 21,679 19,903 26,890 16,407 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 508 19,553 353 14,201 한국국제터미널 - 4,466 - 10,655 코리아엘엔지트레이딩(주) 21,842 - 28,191 - Total Terminals International, LLC 753 51,657 3,354 90,680 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(구, 피에스에이현대부산신항만(주)) 1,154 58,784 1,037 76,260 소계 24,257 134,460 32,935 191,796 채권자협의회 한국산업은행 등 4,520 61,197 - 61,825 합계 50,456 215,560 59,825 270,028 (*) 종속기업인 HMM Terminal Singapore의 공동기업입니다. 연 결 회사는 대형 컨테이너선(ULCS) 7척에 대한 선박건조계약을 대우조선해 양(주 )(ULCS 건 조선가 총액: USD 1,087,940천)와 체결하였습니다. 한편, 동 계약과 관련하여 당기 중 7척을 인수하였습니다. ( 주석44 참조) (3) 당기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 공동기업 HMM Far East Co., Limited(구, HYUNDAI FAR EAST CO., LTD.) 5,132 - 5,926 - Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - 74 - 91 HMM-PSA Singapore Terminal - 1,450 - - 소계 5,132 1,524 5,926 91 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.(*2) 9,487 1,593 8,711 200 한국국제터미널 - 83 - 1,258 코리아엘엔지트레이딩(주) 13,231 - 18,031 - Total Terminals International, LLC - 19 - 1,573 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(구, 피에스에이현대부산신항만(주)) 13,102 5,140 13,131 5,539 소계 35,820 6,835 39,873 8,570 채권자협의회 한국산업은행(*1) - 488,524 - 486,075 한국해양진흥공사(*2) 98,629 37,695 54,054 - 합계 139,581 534,578 99,853 494,736 (*1) 해당 회사의 특수관계자 차입금이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 회사의 특수관계자 대여금이 포함되어 있습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당기 회사명 자금대여거래 자금차입거래 배당 수취 대여 (*1) 차입 (*2) 상환 공동기업 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - - - 1,370 상해국제선박대리유한공사 - - - 109 TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD., - - - 366 관계기업 유안타에이치피앤티 사모투자 합자회사 - - - 910 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(구, 피에스에이현대부산신항만(주)) - - - 273 채권자협의회 한국산업은행, 한국해양진흥공사 53,782 765,325 46,237 - (*1) 자금대여거래는 한국해양진흥공사가 설립한 SPC에 대한 대여금입니다. (*2) 당기 중 지배기업은 720,000백만 원의 신종자본증권을 채권자협의회인 한국산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행하였으며, 자본으로 분류되고 있습니다. 이와 관련한 신종자본증권 수익분배금은 87,600백만원 입니다. 또한, 당기 중 발행한 제198회 사모사채 14,500백만원을 포함한 금액입니다. 전기 회사명 자금차입거래 배당 수취 차입 상환 공동기업 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(구, 산동교운현대물류유한공사) - - 1 상해국제선박대리유한공사 - - 49 TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD., - - 152 관계기업 유안타에이치피앤티 사모투자 합자회사 - - 500 채권자협의회 한국산업은행, 한국해양진흥공사(*) 1,153,780 239,307 - (*) 전기 중 960,000백만원의 신종자본증권을 채권자협의회인 산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행하였습니다. 이와 관련한 신종자본증권 수익분배금은 54,469백만원 입니다. 한편, 전기 중 189회 전환사채 중 일반차입금으로 대환한 산업은행 차입금 148,453백만원을 포함한 금액입니다. 당기말 현재 한국산업은행에 예치한 현금성자산 및 장단기금융상품은 446,107 백만원 (전기말: 377,107백만원) 입니다. (5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 회사의 명칭 거래내역 당기 전기 출자 HMM-PSA Singapore Terminal 최초취득 23,621 - ( 6) 당기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)(주석21(3) 참조) 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당기말 전기말 유형자산 및 사용권자산 2,774,964 1,424,951 리 스부채 (*1) (*2) 한국산업은행 등 유형자산 및사용권자산(*3) 1,032,760 23,837 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (*1) 당기말 선박금융 리스부채금액은 2,480,678백만원입니다.(*2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (*3) 연결회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,032,760백만원을 담보제공하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 정기예금, 투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자의 지분 등과 관련된 약정을 체결하고 있습니다 . (주석10, 19, 44참조) ( 7) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백 만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 선박금융연대보증 (*) Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽 제일차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제이차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제삼차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제사차유동화전문(유) 741,773 (*) 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 연결회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. (8) 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 관련 약정 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사는 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 1,999,999주를 매수함에 따라 2019년 1월 31일 변경된 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 향후 에이치엠엠피에스에이신항만(주)가 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사에 우선배당률( 연 5.4%)에 따른 배당금 전액을 지급하지 못하거나 신주인수권부사채의 이자(연 12%)를 지급기일까지 지급하지 못하는 경우 해당 미지급배당금 및미지급이자의 50%에 대해 조건부대여를 제공해야 합니다. 해당 약정에 따른 대여잔액 한도는 23,250백만원이며 대여기간은 2025년까지이고 이자율은 3% 입니다. 한편, 지배기업이 에이치엠엠피에스에이신항만(주)와 체결한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)은 2023년 12월31일까지 유효하며 TSA 계약의 주요 내용은 연간 물동량(1,200,000~1,400,000TEU) 보장 및 전년도 대비 일정 요율의 인상 등입니다. (9) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급 되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 985 1,524 퇴직급여 125 539 (10) 당기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사의 명칭 지급액 당기말 리스부채 당기 이자비용 기타특수관계자 건조완료선박금융관련 SPC 715,772 2,480,678 42,234 채권자협의회 한국해양진흥공사 44,945 204,346 21,085 (11) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 친환경 설비 관련 대출 한국해양진흥공사 신한은행 68,774 THE A Contingency Fund 한국산업은행 - 13,056 3. 최대주주 등 이외의 이해관계자와의 거래 가. 담보제공내역 당기말 현재 연 결회사가 담보로 제공한 관계기업투자는 다음과 같 습니다 .(단위:백만원) 종류 금융기관 금액 내용 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. BNY Mellon Corporate Trustee Service 57,223 ROTTERDAM WORLD GATEWAYB.V.의 차입금 담보 Total Terminals International, LLC. DNB Bank (UK) 등 42,117 주식이전 의무이행 담보 합계 99,340 나.채무보증내역 당기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 39,070 (*) 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 42. (7) 참조 다. 당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급 되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 985 1,524 퇴직급여 125 539 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 등 가. 공시사항의 진행, 변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2018.01.16 횡령배임혐의 발생 前 사내이사 현정은 외 前 임원 3명의 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임) - 불기소처분 결정에 대해 불복절차 진행하지 아니하고 본건 종결 2018.09.28 신규시설투자 초대형 컨테이너선 20척 (23,000TEU급 컨테이너선 12척, 15,000TEU급 컨테이너선 8척) 투자 - 투자 진행중 2019.03.12 신규시설투자 Dry컨테이너박스 60,900대Reefer컨테이너박스 2,580대총 63,480대 투자 - 투자종료2020.04.14 컨테이너박스 전량 인도 완료 2019.03.27 신규시설투자 친환경설비 (Scrubber 및 BWTS) 투자 - 투자 종료 2019.06.17 투자판단관련주요경영사항 신조 친환경 초대형 컨테이너선(23,000TEU급 컨테이너선 12척) 투자자금 확보를 위한 금융계약 체결 - 계약 이행중 2019.07.01 기타경영사항(자율공시) 디 얼라이언스 정회원 가입 - 2020년 4월부터 협력 중 2020.04.17 신규시설투자 Dry컨테이너박스 48,980대 투자 - 투자 진행중 2020.06.18 타법인 주식 및출자증권 처분결정 HMM 보유 Total Terminal International Algeciras(TTIA)주식 24,999,999주 처분 결정 - 거래종결 2020.10.15 투자판단관련주요경영사항 신조 친환경 초대형 컨테이너선(16,000TEU급 컨테이너선 8척) 투자자금 확보를 위한 금융계약 체결 - 계약 이행중 나. 불성실공시법인 지정 지정일자 유형 내용 2018.01.29 공시불이행 배임혐의 발생('18.1.15)의 지연공시('18.1.16) 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제44기정기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안 : 제44기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인- 제45기 이사 보수한도액 20억원 결정- 원안대로 승인 - 제43기정기주주총회(2019.03.27) 제1호 의안 : 제43기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건◎ 제3-1호 : 사내이사 후보 배재훈◎ 제3-2호 : 사내이사 후보 박진기◎ 제3-3호 : 사외이사 후보 김규복◎ 제3-4호 : 사외이사 후보 윤민현◎ 제3-5호 : 사외이사 후보 송요익제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건◎ 제4-1호 : 후보 김규복◎ 제4-2호 : 후보 윤민현◎ 제4-3호 : 후보 송요익제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 제44기 이사 보수한도액20억 원 결정 - 제42기정기주주총회(2018.03.30) 제1호 의안 : 제42기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건◎ 제2-1호 : 사내이사 후보 유창근◎ 제2-2호 : 사내이사 후보 김수호◎ 제2-3호 : 사내이사 후보 김만태제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 제43기 이사 보수한도액20억 원 결정- 원안대로 승인 - 제41기정기주주총회(2017.03.24) 제1호 의안 : 제41기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건◎ 제2-1호 : 사내이사 후보 김정범◎ 제2-2호 : 사외이사 후보 전준수◎ 제2-3호 : 사외이사 후보 황영섭◎ 제2-4호 : 사외이사 후보 김규복◎ 제2-5호 : 사외이사 후보 전석홍제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건◎ 제3-1호 : 후보 전준수◎ 제3-2호 : 후보 황영섭◎ 제3-3호 : 후보 김규복제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 제42기 이사 보수한도액25억 원 결정 - 제42기임시주주총회(2017.02.24) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인 - 3. 우발부채 등 가. 중요한 소송사건 등- 소가 USD 5백만불 이상 소송 현황임1) 운임정산금 분쟁 관련 중재 및 판정취소 소송 (사건번호 중재 제18111-0229호, 대한상사중재원, 2020가합526768, 서울중앙지방법원) 구분 내용 소제기일 2018. 11. 02. (당사 송달일: ‘18. 11. 15.) 소송 당사자 신청인: 한국가스공사 피신청인: 현대상선 주식회사 소송의 내용 - 당사/현대엘엔지해운(이하 “HLS”)간 2014년도 영업양수도계약 이후 한국가스공사(이하 “공사”)에 대한 2014년 상반기 운임정산금(당사가 기 수령한 입거수리비가 대부분을 차지함) 지급 주체와 관련 당사/공사/HLS간 분쟁 발생 중 공사가 당사 상대 중재 신청 소송의 가액 USD 9,077,953 + KRW3,210,871,536 진행사항 - 2018.12.14, 당사, 답변서 제출 (공사 주장을 모두 부인하는 내용) - 2019.01.29, 중재판정부 구성 통지 접수(정해덕 변호사(의장중재인), 강성국 변호사, 이광후 변호사) - 2019.02.25, 제1차 심리기일 이후 수회 심리기일 진행 - 2019.12.20, 중재판정부, 공사의 중재신청 각하(당사 전부승소) - 2020.03.23, 공사, 서울중앙지방법원에 위 중재판정에 대한 취소소송 청구(2020가합526768) - 2020.08.18. 당사, 답변서 제출 - 2020.10.30. 변론기일(1회) 진행 - 2021. 3. 19. 변론기일(2회) 예정 향후 대응방안 - 2019.12.20자 중재판정이 민사소송법상 중재판정 취소 소송요건에 해당하지 아니함을 이유로 하여 대응 예정 중재판정 취소 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 중재판정 취소 소송에서 당사 승소 확정시 본건 관련한 채무는 부담하지 아니함 2) 운임정산금 분쟁 관련 손해배상청구 소송 (사건번호 2020가합533506, 서울중앙지방법원) 구분 내용 소제기일 2020. 04. 13. (당사 송달일: ’20. 05. 12.) 소송 당사자 원고: 한국가스공사 피고: 에이치엠엠 주식회사 소송의 내용 - 당사와 한국가스공사(이하 “공사”)는 LNG수송계약(이하 “수송계약”)을 체결한 바 있으며, 당사는 2014년 현대엘엔지해운(이하 “HLS”)과 영업양수도계약(이하 “양수도계약”)을 체결하고 수송계약상 지위를 이전하였음. - 공사는 수송계약에 따른 2014년도 상반기 운임정산금과 관련하여, 2019. 12. 당사 승소로 종료된 중재판정의 취소를 구하는 소송을 제기하는 한편 당사와 HLS에게 양수도계약상 내부정산관계를 미고지하여 손해를 입혔다는 이유로 손해배상청구소송을 제기함. 소송의 가액 USD 9,077,953 + KRW3,210,871,536 진행사항 - 2020.7.15, 당사, 답변서 제출 (공사 주장을 모두 부인하는 내용) - 2020.10.21, 제1회 변론기일 진행 - 2020.01.11, 원고 문서제출명령신청에 대한 심문기일 진행(다음기일 추정) 향후 대응방안 - 법무법인을 통해 소송상 대응(공사의 중재약정위반을 사유로 소각하 주장) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 중재판정 취소 소송 및 손해배상소송에서 당사 승소 확정시 본건 관련한 채무는 부담하지 아니함 3) 롯데글로벌로지스 광고대금 청구 소송 (사건번호 2020나2042270, 서울고등법원) 구분 내용 소제기일 2019. 03. 18. (당사 송달일: ’19. 3. 25) 소송 당사자 원고: 롯데글로벌로지스 피고: 에이치엠엠 주식회사 소송의 내용 ○2019. 03. 25., 롯데글로벌로지스(“LGL”)가 서울중앙지방법원에 당사를 상대로 당사와 2014년 체결한 광고대행계약상 광고대금 미납금(약 121억) 및 지연이자를 청구하는 소송 제기(소제기시 소가는 200,000,100원이었으나 2019. 12. 18 청구취지확장) 소송의 가액 12,121,237,111원 진행사항 - 2019.04.24~’19.05.15, 당사, 답변서 및 준비서면 제출 - 2019.08.22 제1회 변론기일 이후 수회 변론기일 진행 - 2020.08.31 재판부, 변론재개결정 석명준비명령 - 2020.10.08 변론기일 진행(변론종결) - 2020.10.22 판결선고(롯데글로벌로지스 청구 전부인용) - 2020.11.03 LGL에 1심 판결금 및 지연이자 가지급 완료 - 2020.11.09 당사 항소장 제출 - 2021.02.01. 당사 항소이유서 제출 (기일 미지정) 향후 대응방안 - 법무법인을 통해 항소심 적극 수행 예정(LGL의 광고대행계약상 채무불이행에 따른 당사 계약해제 적법성 주장 및 예비적으로 광고대금 감액을 원심보다 강력히 주장할 예정) dudgidq - 광고대금소송에서 당사가 최종적으로 승소할 경우 가지급한 판결금(약 133억) 회수 가능하고, 항소심에서 당사 전부패소판결 확정시 가지급금은 최종적으로 LGL에 귀속됨 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 1) 어음 : 해당사항 없음 (기준일 :2020.12.31 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2) 수표 : 해당사항 없음 (기준일 :2020.12.31 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 담보제공 및 채무보증 현황 1) 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산 등은 다음과 같 습니다. (단위:백만원) 과목 종류 금융기관 금액 내용 구분 매출채권및기타채권 보증금 Bangkok Bank 316 사고발생손해에 대한 담보 등 에이치엠엠 싱가폴 대여금 BNY Mellon Corporate Trustee Service 9,481 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.의차입금 담보 에이치엠엠 소계 9,797 기타유동금융자산 정기예금 KEB 하나은행 300 선박관리업 영업보증 에이치엠엠오션서비스 The Shanghai Commercial Savings Bank 2,436 대만 항만청 임차보증금 에이치엠엠퍼시픽 BBVA Bank 등 9,551 시설 차입금 담보 TTIA 소계 12,287 기타비유동금융자산 별단예금 KEB 하나은행 등 17 당좌개설보증금 에이치엠엠 정기예금 KEB 하나은행 97 임대보증금 에이치엠엠 NAB 117 사무실 임차 에이치엠엠 호주 한국산업은행 3,500 한진 수빅 11K 선박 2척 지급용선료 담보 에이치엠엠 신한은행 22 H. Tacoma호 친환경설비 설치 관련 예금 담보 에이치엠엠 소계 3,753 장기투자자산 현대무벡스(주) 한국산업은행 등 36,366 산업운영자금대출 담보 에이치엠엠 수익증권 NH 투자증권 36,278 브이아이신조지원전문투자형사모 1호 차입금 담보 에이치엠엠 부산컨테이너터미널(주) 한국산업은행 등 7,500 부산컨테이너터미널(주)의 차입금담보 에이치엠엠 소계 80,144 합계 105,981 2) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백 만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 구분 재금융채무보증 WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC Bank of Hope 6,379 에이치엠엠 임대료보증 Endurance Assurance Corporation 18,154 에이치엠엠 현지금융채무보증(*1) Total Terminal International Algeciras S.A.U. BNP Paribas, BBVA, Banco Sabadell, ICO 56,497 에이치엠엠 선박금융연대보증(*2) Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽 제일차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제이차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제삼차유동화전문(유),에이치엠엠메가쉽 제사차유동화전문(유) 741,773 에이치엠엠 (*1) 상기 채무보증에 대하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. (*2) 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. 라. 우발채무와 약정사항 ( 1) 한도약정 당기말 에이치엠엠(주) 현재 한도약정 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 금융기관 한도약정 차입잔액 당좌차월 우리은행 등 18,900 18,900 외화대출 KDB IRELAND LIMITED 등 27,853 27,853 일반대출 등 국민은행 등 25,978 25,978 합계 72,731 72,731 (2) 선박건조계약 연 결회사는 대형컨테이너선(ULCS) 20척에 대한 선박건조계약을 대우조선해양(주) (건조선가 총액: USD 1,087,940천/7척), 삼성중공업(주)(건조선가 총액: USD 773,000천/5척), 현대중공업(주)(건조선가 총액: USD 972,880천/8척)와 각각 체결하였습니다. 한편 동 계약과 관련하여 12,483 백만원 을 건설중인자산으로 계상하고 있으며, 당기 중 12척을 인수하였습니다. ( 3) 장기해상운송계약 당기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 장기해상운송계약 내역은 다음과 같습니다. 거래처 수송용도 호선명 척수 현대글로비스(주) 철광석 Hyundai Pioneer 등 2 GS칼텍스(주) 원유 Universial Victor등 2 (4) KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호 관련 약정KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호의 수익권자인 한국해양진흥공사와 연결회사는 2020년 10월 13일 수익증권 풋, 콜 약정서를 체결하였습니다. 이에 따라연결회사는 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권을 매입할 권리(Call Option)를 보유하고 있으며, 한국해양진흥공사는 연결회사에게 한국해양진흥공사가 보유하는 31%의 수익증권을 매도할 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사시기는 신탁원본 납입일로부터 3년이 되는 날로부터 1개월 이전이며, 1회에 한하여 행사가능합니다. 행사가는 전체 매입 약정금액의 31%인 7,596백만원입니다. 신탁원본의 납입은 2020년 10월 13일자로 이루어졌습니다. (5) 계류 중인 소송사건 당기말 현재 연결회사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 용대선분쟁, 화물클레임 등 총 27 건(소송가액: USD 18,460 천)입니다. 동 계류 또는 중재 중인 소송 사건의 경우 소송 피소가액의 일부분이 보험으로 구상됩니다. 당기말 현재 진행 중인주요 소송의 내역은 아래와 같습니다. 1) 연결회사는 해외종속회사 직원에 의한 일부 적절히 승인되지 않은 매입채무 결제와 관련하여 당기말 현재 54,283백만원의 손실충당금을 계상하고 있으며, 동 금액을회수하기 위한 법적절차를 진행 중입니다. 2) 연결회사는 2014년 중 오릭스코퍼레이션과 체결한 롯데글로벌로지스(주) 주식매매계약등과 관련하여 前 사내이사(1명) 외 前 임원 3명을 '특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률' 위반(배임)으로 서울중앙지방검찰청에 2018년 1월 15일 고소장을 제출 하였습니다. 고소장에 기재된 혐의 발생금액(추정 금액)은 1,950억원이나 향후 소송 과정을 통해 구체적 금액이 확정될 예정입니다. ( 6) 연결회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 KHT 임대료 지급보증 Hun-nan Commercial Bank 외 1 - 483 선박관리업 영업보증 등 서울보증보험(주) 300 포스코 수출운송 계약 KEB하나은행 1,801 한국남동발전 수송계약 KEB하나은행 150 한국동서발전 수송계약 KEB하나은행 51 한국중부발전 수송계약 KEB하나은행 48 (*) 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 42. (7) 참조 (7) 재무구조개선을 위한 자구계획 등 지배기업은 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하며, 누적 결손을 계상하고 있습니다. 이에 따라 지배회사는 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 HMM(주) 경영정상화 계획 및 경쟁력 제고방안 이행 약정서를 체결하였고, 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 체결대상자 한국산업은행, 한국해양진흥공사, 에이치엠엠(주) 주요 내용 1. 신용공여의 제공 및 관리 - 신용공여의 제공 - 신용공여를 위한 선행조건 - 신용공여의 관리 등 - 투자유치 2. 경영건전성의 확보와 감시 - 경영건전성의 확보 - 자문기구의 설치 - 사전승인 및 사전협의 사항 3. 경영건전성의 검사 및 경영개선 - 경영건전성의 검사, 평가 - 임원성과평가 - 경영개선 4. 약정의 이행과 종료 - 약정을 위한 근로자의 협조 - '협의회'와 '회사'의 관계 - 약정의 이행점검 - 약정 불이행시의 조치 - 약정의 효력 - 약정의 조기종료 - 약정의 해지 약정이행기간 2018년 10월 24일 ~ 2021년 12월 31일 또한, 지배기업은 에이치엠엠 주식회사 계열을 대표하여 주채권은행과 아래와 같은 재무구조 개선을 위한 약정을 체결하였습니다. 구분 내용 당사자 주채권은행 : 한국산업은행(기타채권은행 : 국민은행, 한국수출입은행, 농협은행, 우리은행 등)에이치엠엠 주식회사 계열 : 해외법인 및 국내자회사 체결시기 2019년 9월 19일 체결기간 약정서 체결일로부터 3년 내용 경영혁신계획, 재무구조 개선계획, 영업실적 개선계획, 자구계획 등 이행보고 및 평가 약정사항에 대하여 한국산업은행 혹은 경영평가위원회에 주기적으로 보고 및 평가 받기로 함. 약정 불이행 시 조치 - 시정조치- 비영업용 자산 처분 촉구- 취급 여신 기한이익 상실- 경영진 교체 권고 지배기업은 전기 중 운영자금을 위해 영구채 2천7백억원, 투자자금 확보 및 재무 구조 개선을 위한 자본확충을 위해 영구채 2천억원 그리고 시설자금을 위해 영구채 4천9백억원을 각각 발행하였습니다. 또한, 당기 중 시설자금과 운영자금을 위해 영구채를 발행하였으며 이와 관련한 발행 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 197회 무보증 사모전환사채 발행금액 720,000백만원 만기 매30년, 연장가능 금리 3%이며 5년 이후 금리 조정 이자 지배회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월 간 주식 배당결의, 주식매입, 상환, 이익 소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 전환권 전환가격 : 5,000원/주전환청구기간 : 2021년 4월 24일 ~ 2050년 3월 22일, 만기 연장 시 전환청구기간도 연장 연결회사는 당기에 예정되었던 대형선 12척의 인수 및 운항으로 영업경쟁력을 강화하였으며 특히, 컨테이너 운임의 대폭적인 반등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익으로 전환을 기록하는 등 경영성과 개선이 있었습니다. 전기까지의 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 누적결손을 계상하고 있습니다. 연결회사는 당기중 시설자금과 운영자금을 위한 영구채 7천2백억원 그리고 재무구조개선을 위해 전환사채 2천4백억원을 각각 발행하였습니다. 한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액 으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 신종코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 시장 불확실성, 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동될 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행약정 등 이행의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이로 인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다. (8) 용선료 조정연결회사는 2016년 7월 15일에 선주들과 향후 3.5년간 지급예정인 용선료 약 2조 5천억원을 조정하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약을 통해 약 4,400억원에 대해서 일부는 출자전환하여 신주로 지급하였고, 나머지는 장기채권으로 지급할 예정입니다. 장기채권은 연 3% 금리이며 만기는 2022년 12월 31일 및 2024년 7월 18일이나, 특정조건 충족시 장기채권의 일부에 대한 조기상환의무조항이 있으며, 당기말 현재 발생한 조기상환금액은 다음과 같습니다. 구분 조기상환의무조항 조건 해당 사업연도 동안 발생한 지배회사 매출액의 6%에 해당하는 금액을 초과하는 EBITDA 금액의 30%로 하며, 대주가 보유한 미상환 금액에 비례하여 지급((EBITDA-(매출액 ×6%))×30%) 의무조기상환금액 136,400백만원 지급기일 2021년 5월 15일 이전 (9) Total Terminals International, LLC. 관련 약정연결회사는 2017년 2월 1일자로 Total Terminals International, LLC.(이하 "TTI") 및 HANJIN SHIPPING TEC, INC.의 주식과 주주대여금 20%를 총 USD 1,560만에 인수하였으며, Terminal Investment Ltd(이하 "TIL")와 주주간 계약을 체결 하였습니다. 해당 계약에 따르면 2017년 터미널 이용 정도에 따라 TIL과 연결회사의지분 비율이 1회에 한하여 조정될 수 있습니다. 또한 연결회사가 보유한 TTI의 주식은 TTI 대주단에 질권이 설정되어 있습니다(주석19 참조). 또한, 연결회사는 2020년9월 28일 TTI의 타주주사인 TIL과 연결회사의 TTI주식 20%에 대한 상호간의 풋/콜옵션 부여에 대한 합의안을 체결하였습니다. 연결회사의 풋옵션 행사 가능 시기는 2023년에서 2030년, TIL의 콜옵션 행사 가능 시기는 2027년에서 2030년까지이며, 행사가는 인수가와 동일한 USD 1,560만 입니다. ( 10) 2M+H 전략적 협력 계약 종료연결회사는 2017년 3월 15일 2M+H 전략적 협력 계약(Maersk/MSC/HMM Strategic Cooperation Master Agreement)을 체결하였고, 본 계약으로 연결회사는 선복 매입, 선복 교환 및 선박 대선의 형태로 2M(Maersk/MSC)과 협력하였습니다. 연결회사는 2020년 3월 31일자로 본 계약을 종료하였습니다. (11) 디 얼라이언스 협력 계약 체결연결회사는 2020년 4월 1일부로 Hapag-Lloyd(독일), ONE(일본) 및 Yang Ming (대만)이 회원사로 있는 디 얼라이언스에 정식 회원으로서, 북미 서안 및 동안 항로, 유럽 북구주 및 지중해 항로, 중동항로에서 공동운항 및 선복교환을 통해 협력하게 됩니다. 이를 통해 기항지 확대 및 비용절감을 기대하고 있으며, 본 계약으로 연결 회사는 2020년 4월 1일부터 2030년까지 총 10년간 협력할 예정입니다. (12) 부산컨테이너터미널(주) 관련 약정 연결회사는 부산컨테이너터미널(주) 관련 출자자약정서에 따라 2017년 2월 중 75억원의 자본금 투입을 모두 완료하였습니다. 한편, 2017년 9월 중 재무출자자 자본 투입 및 대출금 최초 인출이 실행됨에 따라, 연결회사가 보유한 부산컨테이너 터미널(주) 지분 5%에 대해 근질권이 설정되어 있으며 (주석10 참조), 부산컨테이너 터미널(주)가대주에 대하여 부담하는 모든 채무의 이행을 완료할 때까지 연결회사는 자금보충의무 및 자금제공의무(총 400 억원 한 도) 를 부담합니다. ( 13) 당기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 39,070 (*) 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 42. (7) 참조 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 신용보강 제공현황- 해당사항 없음 2) 자산유동화관련- 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 바.단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 작성기준일 : 2020.12.31 (단위 : 억원) 구 분 발행금액 잔액 보유기관 발 행 일 만 기 일 이자율 / 할인율 비고 2047년 제191회 사모전환사채 6,000 6,000 한국해양진흥공사 2017-03-09 2047-03-08 3.00% - 만기연장가능 - 5년후 금리 Step-up 소 계 6,000 6,000 2048년 제192회 사모전환사채 4,000 4,000 산업은행(50%) 해양진흥공사(50%) 2018-10-25 2048-10-25 3.00% - 연 3 %(1년차~5년차) - 연 6 %(6년차) - 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후) ※ 누적 이율 최대 10% 제193회 신주인수권부사채 6,000 6,000 2018-10-25 2048-10-25 3.00% 소 계 10,000 10,000 2049년 제194회 사모전환사채 1,000 1,000 산업은행(50%) 해양진흥공사(50%) 2019-05-24 2049-05-24 3.00% - 연 3 %(1년차~5년차) - 연 6 %(6년차) - 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후) ※ 누적 이율 최대 10% 제195회 사모전환사채 2,000 2,000 2019-06-27 2049-06-27 3.00% 제196회 사모전환사채 6,600 6,600 2019-10-28 2049-10-28 3.00% 소 계 9,600 9,600 2050년 제197회 사모전환사채 7,200 7,200 산업은행(50%) 해양진흥공사(50%) 2020-04-23 2050-04-23 3.00% - 연 3 %(1년차~5년차) - 연 6 %(6년차) - 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후) ※ 누적 이율 최대 10% 소 계 7,200 7,200 총 계 원 화 32,800 32,800 1) 제191회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2017년 03월 09일 발행금액 600,000 백만원 발행목적 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 600,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 만기일 : 2047년 03월 08일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 발행회사는 발행일로부터1년이 경과한 이후 각 이자지급기일에 중도상환할 수 있다. 발행금리 발행시점 3.00%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라5년 이후 상향조정이율(연 3.00% 가산)을 적용한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제191회 사모전환사채(6,000억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 761.1%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 전환가액 : 7,173원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니한다- 발행회사는 직전12개월 내에 현금 및 주식배당결의, 자시주식매입, 이익소각을 한 사실이 있는 경우 이자지급을 정지할 수 없다.- 발행인은 발행인의 선택에 따라 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며 그 횟수에는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실: 발행회사의 청산, 해산, 파산시 2) 제192회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2018년 10월 25일 발행금액 400,000 백만원 발행목적 시설투자 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 400,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2048년 10월 25일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 발행회사는 발행일로부터1년이 경과한 이후 각 이자지급기일에 중도상환할 수 있다. 발행금리 각 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(“변경일”) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 가산하여, 매 1년마다 연 0.25%씩 이율을 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제192회 사모전환사채(4,000억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 627.4%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 72,00억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 전환가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니한다- 발행회사는 직전12개월 내에 현금 및 주식배당결의, 자시주식매입, 이익소각을 한 사실이 있는 경우 이자지급을 정지할 수 없다.- 발행인은 발행인의 선택에 따라 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며 그 횟수에는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실: 발행회사의 청산, 해산, 파산시 3) 제193회 신주인수권부사채 구분 내용 발행일 2018년 10월 25일 발행금액 600,000 백만원 발행목적 시설투자 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 600,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2048년 10월 25일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 발행회사는 발행일로부터1년이 경과한 이후 각 이자지급기일에 중도상환할 수 있다. 발행금리 각 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(“변경일”) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 가산하여, 매 1년마다 연 0.25%씩 이율을 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제193회 신주인수권부사채(6,000억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 761.1%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니한다- 발행회사는 직전12개월 내에 현금 및 주식배당결의, 자시주식매입, 이익소각을 한 사실이 있는 경우 이자지급을 정지할 수 없다.- 발행인은 발행인의 선택에 따라 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며 그 횟수에는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실: 발행회사의 청산, 해산, 파산시 4) 제194회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2019년 5월 24일 발행금액 100,000 백만원 발행목적 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 100,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2049년 5월 24일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. - 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용에 따라 중도상환하여야 한다. - 중도상환금액은 금 일백억(10,000,000,000)원의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채에 대하여 균등하여야 한다. - 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자 및 지급정지된 이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다. - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다. ** 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(“변경일”) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 가산하여, 매 1년마다 연 0.25%씩 이율을 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제194회 사모전환사채(1,000억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 490.1%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 72,00억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전 12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식 배당결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.- 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니하고 해당 이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간동안 인수계약서 제7호에 따른 이율을 연복리로 산정한 추가이자(명확히 하자면 추가이자에 대하여 (1) 최초의 이자율은, 인수계약서 제7호에 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 인수계약서 제7호에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 인수계약서 제7호에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)가 발생한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 지급정지된 이자 및 추가이자 전액을 지급하지 아니하고 현금 또는 주식 배당결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 또는 이익소각을 할 수 없다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실 사유 1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 5) 제195회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2019년 6월 27일 발행금액 200,000 백만원 발행목적 시설자금 사용(시설자금 미사용 시 운영자금 사용) 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 200,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2049년 6월 27일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. - 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용에 따라 중도상환하여야 한다. - 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 권면금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다. - 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자 및 정지이자, 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다. - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다. ** 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연3.0%로 하고, 변경일로부터1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연6.0%로 하며, 변경일로부터1년이 되는 날부터는 연6.0%에 연0.25%의 이율을 매1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제195회 사모전환사채(2,000억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 592.7%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.- 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 제나목에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나목 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나목에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나목에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실 사유 1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 6) 제196회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2019년 10월 28일 발행금액 660,000 백만원 발행목적 시설자금 사용(시설자금 미사용 시 운영자금 사용) 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 660,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2049년 10월 28일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일(아래에서 정의함)에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용 에 따라 중도상환하여야 한다.- 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 권면금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(20. 기타 투자판단에 참고할 사항 라목에 따른 연체이자 및 다목에 따른 정지이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다. - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다. - 중도상환에 따른 제비용 및 수수료는 에이치엠엠(구 현대상선)이 전액 부담한다.** 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연3.0%로 하고, 변경일로부터1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연6.0%로 하며, 변경일로부터1년이 되는 날부터는 연6.0%에 연0.25%의 이율을 매1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제196회 사모전환사채(6,600억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 811.3%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.- 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 제나목에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나목 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나목에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나목에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실 사유1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 7) 제197회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2020년 04월 23일 발행금액 720,000 백만원 발행목적 시설자금 및 운영자금 (시설자금 미사용 시 운영자금 사용) 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 720,000 백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2050년 04월 23일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일(아래에서 정의함)에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용 에 따라 중도상환하여야 한다.- 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 권면금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(20. 기타 투자판단에 참고할 사항 라목에 따른 연체이자 및 다목에 따른 정지이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다. - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다. - 중도상환에 따른 제비용 및 수수료는 에이치엠엠(구 현대상선)이 전액 부담한다.** 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연3.0%로 하고, 변경일로부터1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연6.0%로 하며, 변경일로부터1년이 되는 날부터는 연6.0%에 연0.25%의 이율을 매1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 - 제197회 사모전환사채(7,200억원)의 부채 분류시:2020년 4분기 연결재무제표기준 부채비율 455.1%에서 867.8%로 상승- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.- 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 제나목에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나목 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나목에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나목에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.- 기한의 이익 상실 사유 1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 4. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채발행 199회 2020년 12월 10일 채무상환자금 240,000구체적사용목적 :- 국취부나용선 선박금융상환 : 501.58억원 - 공모사채 원금 상환 : 425.48억원 - 용선료 조정채무 의무조기상환 : 1,483.95억원 240,000 0 0 - 제 199회 전환사채 자금은 증권신고서 등의 자금사용 계획과 같이 2021년부터 사용될 예정이며, 기준일인 2020년 12월 31일 기준으로 사용내역 없습니다. 5. 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채발행 192회 2018.10.25 시설투자(340,000) 및운영자금(60,000)(시설투자 계획의 확정여부에 따라시설자금 미투자시운영자금으로 사용할 예정) 400,000 선박금융 차입금 상환 50,912(2018.10.26~2019.6.30)기기금융 차입금 상환 10,195(2018.10.26~2019.6.30)연료비 지급164,484(2018.10.26~2019.6.30)용선료 지급 174,409(2018.10.26~2019.6.30) 400,000 시설투자가 미확정됨에 따라 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금의 일부를 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(선박금융 및 기기금융 차입금 상환 연료비 및 용선료 지급)으로 사용함 신주인수권부사채발행 193회 2018.10.25 시설투자(510,000)및 운영자금(90,000)(시설투자 계획의 확정여부에 따라시설자금 미투자시운영자금으로 사용할 예정) 600,000 선박금융 차입금 상환 76,369(2018.10.26~2019.6.30)기기금융 차입금 상환 15,291(2018.10.26~2019.6.30)연료비 지급 246,726(2018.10.26~2019.6.30)용선료 지급 261,614(2018.10.26~2019.6.30) 600,000 시설투자가 미확정됨에 따라 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금의 일부를 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(선박금융 및 기기금융 차입금 상환 연료비 및 용선료 지급)으로 사용함 제3자배정유상증자 27회 2018.12.27 운영자금 10,000 용선료 지급 10,000(2018.12.27~2019.3.31) 10,000 - 전환사채발행 194회 2019.05.24 운영자금(연료비 및 용선비) 100,000 연료비 지급 32,225(2019.05.27~2019.09.30)용선료 지급 67,775(2019.05.27~2019.09.30) 100,000 - 전환사채발행 195회 2019.06.27 시설자금(컨테이너 선박 투자자금,컨테이너 박스 및 친환경 설비 투자자금 등) 200,000 연료비 지급 64,449(2019.06.28~2019.12.31)용선료 지급 135,551(2019.06.28~2019.12.31) 200,000 시설투자가 미확정됨에 따라, 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금을 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(연료비 및 용선료 지급)으로 사용함 전환사채발행 196회 2019.10.28 시설자금(선박투자자금, 친환경설비 투자자금, 기기투자자금 등)490,000운영자금(시설 자금 미 투자 시,운영자금으로 사용될 예정)170,000 660,000 연료비 지급 133,889(2019.10.29 ~ 2020.04.23)용선료 지급 291,120(2019.10.29 ~ 2020.04.23)선박 투자 29,198(2020.01.01 ~ 2020.03.31)친환경설비 투자 7,135(2020.01.01 ~ 2020.03.31)13K 컨테이너선 투자 198,658(2020.01.01 ~ 2020.03.31) 660,000 시설투자가 미확정됨에 따라, 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금의 일부를 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(연료비 및 용선료 지급)으로 사용함 전환사채발행 197회 2020.04.23 시설자금 400,000(선박투자자금, 친환경설비투자자금, 기기투자자금 등)운영자금 320,000 720,000 연료비 지급 83,200(2020.04.24~2020.09.30)용선료 지급 236,800(2020.04.24~2020.09.30)선박 투자 74,100(2020.04.24~2020.09.30)기기투자 55,500(2020.04.24~2020.06.30)13K/4.7K 컨선 투자 270,400(2020.04.24~2020.09.30) 720,000 시설자금 400,000운영자금 320,000사용 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 미사용자금의 운용내역 제 199회 전환사채 미사용자금 운용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 120,000 2020.12 ~ 2021.01 1개월 예ㆍ적금 정기예금 120,000 2020.12 ~ 2021.03 3개월 계 240,000 - 6. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 7. 보호예수 현황 ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 35_보호예수현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 8. 제재현황 등 그 밖의 사항 일자 대상자 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 대책 비고 2018.01.30 법인 불성실공시법인 지정 배임혐의 발행('18.01.15)의 지연공시('18.01.16) 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2 공시위반제재금7천만원 납부 주주가치증진을 위한 내부개선 경영계획 이행완료 - 2020.03.09 법인 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대한 조사·감리결과 조치 통보 제39기(2014.01.01~2014.12.31)부터 제42기(2017.01.01~2017.12.31)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서에 대한 "주식회사의 외부감사에 관한 법률" 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 주식회사의 외부감사에 관한법률 제16조 제2항,외부감사 및 회계 등에 관한규정 제55조 등,자본시장과 금융투자업에 관한법률 제159조 및 동법 시행령제168조 등 경고조치 - - 9. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 전환사채의 보통주 전환 지배회사가 발행한 제 199회 전환사채의 보통주 전환청구가 2021년 1월 11일 부터 발생하고 있으며, 이와 관련한 전환 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 전환 청구일 전환청구금액 상장(예정)주식수(주) 2021.01.11~2021.01.15 15,109 1,175,681 2021.01.16~2021.01.31 1,407 109,477 2021.02.01~2021.02.15 639 49,709 2021.02.16~2021.02.28 34,717 2,701,448 2021.03.01~2021.03.15 127,038 9,885,559 합계 178,911 13,921,874 (2) Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분 50%-1주 매각 완료연결회사는 2021년 2월 26일 Total Terminal International Algeciras S.A.U.의 보유 지분중 50%-1주 매각을 완료하였습니다. 연결회사는 유동성 및 전략적 사업파트너와 JV운영에 따른 안정적 수익성 확보를 위해 동 지분 매각을 2020년 6월 18일 이사회에서 결의하였습니다. 동 지분매각은 거래완결 선행조건을 모두 충족함에 따라 종결되었으며, 세부사항은 다음과 같습니다.(주석1.2 참조) 구분 거래 완결 선행 주요조건 주요내용 1. 기업결합신고 승인 (EU, Spain, China, Korea 등 필요 지역) 2. CAPEX/Cash Shortfall Escrow 계좌 개설 3. 각 사 최고의사결정기구(주총 또는 이사회)승인 4. 주식 양수도의 알헤시라스 항만청(APBA) 승인 5. 노사 협약 합의 6. 재금융계약 체결 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음