HMM 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가.영업양수도

- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	설정률

제45기3분기	매출채권(유동)	553,067	12,797	2.3%

매출채권(비유동)	0	0	0.0%

계약자산(유동)	455,444	0	0.0%

계약자산(비유동)	0	0	0.0%

미수금(유동)	91,307	58,609	64.2%

미수금(비유동)	2,148	0	0.0%

미수수익(유동)	1,200	0	0.0%

미수수익(비유동)	0	0	0.0%

대여금(유동)	85	0	0.0%

대여금(비유동)	147,078	0	0.0%

보증금(유동)	67	0	0.0%

보증금(비유동)	179,985	3,305	1.8%

합 계	1,430,381	74,711	5.2%

제44기	매출채권(유동)	508,841	14,009	2.8%

매출채권(비유동)	0	0	0.0%

계약자산(유동)	21,344	0	0.0%

계약자산(비유동)	0	0	0.0%

미수금(유동)	89,462	61,529	68.8%

미수금(비유동)	2,114	0	0.0%

미수수익(유동)	964	0	0.0%

미수수익(비유동)	0	0	0.0%

대여금(유동)	108	0	0.0%

대여금(비유동)	96,138	0	0.0%

보증금(유동)	77	0	0.0%

보증금(비유동)	164,081	3,305	2.0%

합 계	883,129	78,843	8.9%

제43기	매출채권(유동)	428,711	12,898	3.0%

매출채권(비유동)	0	0	0.0%

계약자산(유동)	30,872	0	0.0%

계약자산(비유동)	0	0	0.0%

미수금(유동)	148,011	59,419	40.1%

미수금(비유동)	2,175	0	0.0%

미수수익(유동)	1,399	0	0.0%

미수수익(비유동)	0	0	0.0%

대여금(유동)	0	0	0.0%

대여금(비유동)	38,094	0	0.0%

보증금(유동)	345	0	0.0%

보증금(비유동)	144,789	3,149	2.2%

합 계	794,396	75,466	9.5%

2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)

구 분	제45기 3분기	제44기	제43기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	78,843	75,466	78,562

2. 순대손처리액(①－②±③)	2,434	248	-1,221

① 대손처리액(상각채권액)	3,963	4,129	2,022

② 상각채권회수액	0	0	0

③ 기타증감액	-1,529	-3,881	-3,243

3. 대손상각비 계상(환입)액	-1,698	3,625	-4,317

4. 기말 대손충당금 잔액합계	74,711	78,843	75,466

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일이나 채권금액 확정기간 등을 고려하여 90일이 경과한 채권을 연체채권으로 분류 및 관리하고 있습니다. 연결실체는 과거 경험상회수기일이 3년 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 3년 이상 경과한 모든 매출채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 3년 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 연결실체는 신규고객과 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 외부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. 고객의 신용한도와 신용등급은 연중 수시로 검토됩니다. 상기 매출채권에는 당분기말 현재 발생일 이후 신용등급에 중요한 변동이 없고, 평균회수기일이 경과한 채권에 대해 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권에 대하여 일부 상계약정을 체결하고 있는 거래처 채권을 제외하고는 거래상대방에 대한 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지 아니합니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	합계

금 액	472,209	45,871	35,656	92,786	646,522

구성비율	73.04%	7.09%	5.52%	14.35%	100.00%

다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제45기 3분기	제44기	제43기

컨테이너부문	저장품	111,771	94,814	101,513

벌크부문	저장품	32,960	35,006	23,893

기타	저장품	380	426	2,627

상품	-	-	-

원재료	-	-	-

기타재고자산	6,512	5,010	3,488

계	151,623	135,256	131,521

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.66%	1.89%	3.19%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	34.72	41.39	45.18

2) 재고자산의 실사내용 등 재고자산은 재무상태표일 각 선박으로부터 실측된 잔량을 통보 받아 기록하고 있으며, 2020년 1월 3일 및 10일 양일간의 재고자산 실사에는 당사의 감사인 및 관리자가 참여하여 그 실재성 여부를 확인하였으며, 이후 실사일 현재의 재고자산과 재무상태표일의 재고자산 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일 이후 결산일 사이에 발생한 재고자산 매입과 소모와 관련된 증빙 및 선박의 관련 기록사항을 확인합니다.재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.당사는 재고자산으로 연료유, 윤활유, 기부속등을 계상하고 있습니다. 기말재고자산 실사에는 당사의 감사인인 공인회계사가 참여하여 그 실재성 여부를 확인하고 있습니다.

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	당기말잔액	비고

저장품	145,111	145,111	-	145,111	-

기타재고자산	6,512	6,512	-	6,512	-

합 계	151,623	151,623	-	151,623	-

라. 공정가치평가 내역1) 공정가치 서열체계

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다(단위:백만원).

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

장기투자자산 (당기손익-공정가치 측정)	-	38,812	-	38,812

장기투자자산 (기타포괄손익-공정가치 측정)	747	-	34,203	34,950

파생상품부채	-	(5,491)	(115,397)	(120,888)

전기말	수준1	수준2	수준3	합계

장기투자자산 (기타포괄손익-공정가치 측정)	992	-	34,201	35,193

파생상품부채	-	(5,153)	(44)	(5,197)

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

(2) 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원)

구분	기초	감소	분기손익	기타포괄손익	표시통화환산손익	당분기말

자산

장기투자자산 (기타포괄손익-공정가치 측정)	34,201	-	-	(463)	465	34,203

부채

파생상품부채	(44)	-	(115,353)	-	-	(115,397)

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산 중 원가와 공정가치의 차이가 유의적이지 아니한 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치 측정

부산컨테이너터미널(주)	7,500	7,500

한국해양진흥공사(주)	1,942	1,942

기타	1	1

합계	9,443	9,443

상기 장기투자자산은 비상장지분상품이며 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정했습니다. 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 상기 원가로 측정하는 장기투자자산을 제외한 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다

2) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:백만원).

구 분	공정가치	가치평가기법	수준 3 투입변수	투입변수 범위

장기투자자산(기타포괄손익-공정가치 측정)

주식	34,203	현금흐름할인모형	위험조정할인율	9.14% ~ 13.02%

시장접근법	유사기업 PSR	0.65~1.78

유사기업 PBR	0.56~0.82

유사기업 EV/SALES	1.01

순자산접근법	순자산가치	-

파생상품

주식옵션 등	(115,397)	옵션가격결정모형	주식변동성	43.70%

할인율	6.51%~7.85%

3) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니 다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	유리한 변동	불리한 변동

금융부채

파생상품부채(*)	34,679	(38,656)

(*) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 투입변수인 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

마. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에이치엠엠㈜	회사채	공모	2011.04.07	120,000,000,000	1.00%	-	2021.04.07	일부 상환	한국투자증권KB투자증권

에이치엠엠㈜	회사채	공모	2011.07.07	240,000,000,000	1.00%	-	2021.04.07	일부 상환	한국투자증권

에이치엠엠㈜	회사채	공모	2012.03.28	60,000,000,000	1.00%	-	2021.04.07	일부 상환	IBK투자증권

에이치엠엠㈜	회사채	공모	2012.07.03	330,000,000,000	1.00%	-	2021.04.07	일부 상환	KB투자증권대신증권

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2012.12.27	20,000,000,000	최초 7.05%5년 이후 금리조정	-	2042.12.27	미상환	동양증권

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2013.05.09	127,913,520,000	표면이자율 1.0%만기이자율 3.0%	-	2018.05.09	상환	대우증권현대증권

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2014.04.07	84,000,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	한국 산업은행

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2014.04.07	16,800,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	삼성증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2014.04.07	11,200,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	삼성증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2014.07.07	52,000,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	한국 산업은행

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2014.07.07	7,200,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	삼성증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2014.07.07	4,800,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	삼성증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.02.06	132,000,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	한국 산업은행

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.02.06	26,400,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	삼성증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.02.06	17,600,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	삼성증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.03.30	120,000,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	한국 산업은행

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.03.30	19,200,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	대우증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.03.30	12,800,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	대우증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	공모	2015.09.10	150,000,000,000	1.00%	-	2021.04.07	일부 상환	유진투자증권

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.10.22	102,000,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	한국 산업은행

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.10.22	20,400,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	미래에셋증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.10.22	13,600,000,000	1.00%	-	2026.06.30	상환	미래에셋증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.10.22	134,400,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	한국 산업은행

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.10.22	26,900,000,000	1.00%	-	2026.06.30	일부 상환	미래에셋증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2015.10.22	17,900,000,000	1.00%	-	2026.06.30	상환	미래에셋증권 등

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2016.08.02	200,000,000,000	표면이자율 0.0%만기이자율 0.5%	-	2019.06.30	상환(*)	-

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2016.12.19	300,000,000,000	표면이자율 1.0%만기이자율 3.0%	-	2021.06.30	미상환	-

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2017.03.09	600,000,000,000	최초 3.00%5년 이후 금리조정	-	2047.03.08	미상환	-

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2018.10.25	400,000,000,000	- 연 3 %(1년차~5년차)- 연 6 %(6년차)- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후)※ 누적 이율 최대 10%	-	2048.10.25	미상환	한국 산업은행(*) 한국해양진흥공사(*)

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2018.10.25	600,000,000,000	- 연 3 %(1년차~5년차)- 연 6 %(6년차)- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후)※ 누적 이율 최대 10%	-	2048.10.25	미상환	한국 산업은행(*) 한국해양진흥공사(*)

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2019.05.24	100,000,000,000	- 연 3 %(1년차~5년차)- 연 6 %(6년차)- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후)※ 누적 이율 최대 10%	-	2049.05.24	미상환	한국산업은행한국해양진흥공사

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2019.06.27	200,000,000,000	- 연 3 %(1년차~5년차)- 연 6 %(6년차)- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후)※ 누적 이율 최대 10%	-	2049.06.27	미상환	한국산업은행한국해양진흥공사

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2019.10.28	660,000,000,000	- 연 3 %(1년차~5년차)- 연 6 %(6년차)- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후)※ 누적 이율 최대 10%	-	2049.10.28	미상환	한국산업은행한국해양진흥공사

에이치엠엠㈜	신종자본증권	사모	2020.04.23	720,000,000,000	- 연 3 %(1년차~5년차)- 연 6 %(6년차)- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산 (7년차 이후)※ 누적 이율 최대 10%	-	2050.04.23	미상환	한국산업은행한국해양진흥공사

에이치엠엠㈜	회사채	사모	2020.04.23	14,500,000,000	3.00%	-	2023.04.23	미상환	한국해양진흥공사

합 계	-	-	-	5,661,613,520,000	-	-	-	-	-

* 제192회 사모전환사채 및 제193회 신주인수권부사채는 최초발행 이후 한국해양진흥공사가 한국산업은행으로부터 각각 50%씩 인수(2019.04.05 임원주요주주 특정증권등 소유상황보고서 공시)하였습니다.2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 하기 공모 사채 및 신주인수권부사채에 대해 사채권자 집회 결의(2016년 5월 31일 및 6월 1일) 및 이에 따른 법원인가에 따라 일괄적으로 만기일이 연장(2021년 4월 7일) 되었으며, 재무비율(부채비율) 유지조항이 삭제되었습니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치엠엠㈜ 제176-2회 무기명식 이권부 무보증사채	2011.04.07	2021.04.07	120,000,000,000	2011.03.30	한국투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치엠엠㈜ 제177-2회 무기명식 이권부 무보증사채	2011.07.07	2021.04.07	240,000,000,000	2011.06.29	한국투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치엠엠㈜ 제179-2회 무기명식 이권부 무보증사채	2012.03.28	2021.04.07	60,000,000,000	2012.03.16	아이비케이 투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치엠엠㈜ 제180회 무기명식 이권부 무보증사채	2012.07.03	2021.04.07	330,000,000,000	2012.06.21	유진투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치엠엠㈜ 제186회 무기명식 이권부 무보증신주인수권부사채	2015.09.10	2021.04.07	150,000,000,000	2015.08.31	이베스트투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 8월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.3) 채무증권 미상환 잔액현황(연결 및 별도기준 동일)

① 기업어음증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

② 전자단기사채 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

③ 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	64,891	-	-	-	-	-	-	64,891

사모	300,000	-	14,500	-	-	295,855	-	610,355

합계	364,891	-	14,500	-	-	295,855	-	675,246

④ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	3,280,000	-	3,280,000

합계	-	-	-	-	-	3,280,000	-	3,280,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-