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롯데케미칼 분기보고서 (2020.03)
분 기 보 고 서

(제 45 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데케미칼(주)
대 표 이 사 : 김교현
본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동)
(전 화) 02-829-4114
(홈페이지) http://www.lottechem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 (성 명) 조 성 택
(전 화) 02-829-4035
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 15
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 22
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 24
5. 의결권 현황 ----------------------- 25
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 26
II. 사업의 내용 ----------------------- 26
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 53
1. 요약재무정보 ----------------------- 53
2. 연결재무제표 ----------------------- 55
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 67
4. 재무제표 ----------------------- 131
5. 재무제표 주석 ----------------------- 140
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 204
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 221
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 222
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 224
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 224
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 235
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 245
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 247
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 253
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 253
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 262
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 266
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 290
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 295
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 309
1. 전문가의 확인 ----------------------- 309
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 309
3. 자본금 변동사항

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2012년 12월 27일	-	보통주	2,415,419	5,000	-	케이피케미칼 합병에 따른 주식발행

(2) 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음
4. 주식의 총수 등

(1)주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	34,275,419	-	34,275,419	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	34,275,419	-	34,275,419	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	34,275,419	-	34,275,419	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

※ 2017년 2월 자기주식 583,388주 처분(3) 종류주식 발행현황- 해당사항 없음
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	34,275,419	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	34,275,419	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

(1)주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제45기 1분기	제44기	제43기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-77,510	714,978	1,579,195

(별도)당기순이익(백만원)	38,181	394,376	1,426,278

(연결)주당순이익(원)	-2,261	20,860	46,074

현금배당금총액(백만원)	-	229,645	359,892

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	32.12	22.79

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.88	3.66

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	6,700	10,500

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

- 상기 '현금배당수익률'은 주주명부 폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율임.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제 45기 1분기(당기)	삼정회계법인	중요성의 관점에서 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함.	경영진은 세계적인COVID-19의 확산으로 인해(연결)회사의 사업이 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19의 지속기간 및 심각성에 대한 불확실성으로 인하여COVID-19가(연결)회사의(연결)재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정할 수 없음	해당사항 없음-

제44기(전기)	한영회계법인	한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.	강조사항 없음	(1) 영업권 손상검사 - 롯데첨단소재 주식회사
(2) 공동기업투자 손상검사- 롯데베르살리스 엘라스토머스 주식회사

제43기(전전기)	한영회계법인	한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.	강조사항 없음	(1) 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성
(2) 재고자산 순실현가능가치

※ 당기 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 삼정회계법인으로 감사인이 변경되었음.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제 45기 1분기(당기)	삼정회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	1,750	1,600

제44기 (전기)	한영회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	1,190	13,658

제43기(전전기)	한영회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	760	9,418

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 45기 1분기 (당기)	-	영문감사보고서
(감사용역계약에 포함)	-	-	-

제44기(전기)	-	영문감사보고서
(감사용역계약에 포함)	-	-	-

제43기(전전기)	-	영문감사보고서
(감사용역계약에 포함)	-	-	-

제42기(전전기)	2018.03.02	합작사업 관련
세무자문 용역	2018.03.02 ~
2018.03.16	20백만원
(VAT 별도)	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2020년 03월 03일	회사: 감사위원 전원(3명)감사인: 담당이사 외 1인	대면회의	1) 2019년 기말감사 주요 이슈사항2) 내부회계관리제도 감사
3) 회계감사사기준에 따른 감사인 독립성 보고
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부

- 당사 정관 제31조 3항에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 않음.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 서면투표제나 전자투표제는 채택하고 있지 않음.(3) 소수주주권의 행사여부- 소수주주권의 행사는 없었음.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

임원	주1) 11	10,200	-

주1) 인원수는 상기 "1-(1) 임원의 현황" 참조하여 주주총회에서 승인 받은 금액임

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

11	1,385	126	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	1,295	259	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	36	12	-

감사위원회 위원	3	54	18	-

감사	-	-	-	-

※ 기간 : 2020.1.1. ~ 2020.3.31.

※ 감사위원회 위원 3명은 사외이사 겸직

※등기이사1명은 기타비상무이사

- 3.25 신규 선임 사외이사 보수 미포함 (4월 지급)

- 이영준 대표(3.25 등기이사 선임) 보수는 2020.1.1 ~ 2020.3.31 기간 보수

보수현황>- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음.

4. 임원배상책임보험 가입 현황

(1) 보험의 개요 [2020.03.31] (단위: 원)

보험의 명칭	보험료납입액	부보(보상)한도	비 고

당기 납입액	누적납입액 (당기분 포함)

임원배상책임보험	5,304,110 주1)	5,304,110	30,000,000,000 주2)	-

주1) 기초소재사업(구.롯데케미칼) 증권 (만료일 3월17일) 을 5월1일까지 연장하는 보험료

주2) 기초소재사업(구롯데케미칼) 증권 (보상한도 300억원) 과 첨단소재사업(구롯데첨단소재) 증권 (보상한도 250억원) 을 300억원 보상한도 및 5월1일자로 통합 하였음

(2) 보험가입 근거 및 절차

- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.

(3) 피보험자

- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함) - 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함. 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함. 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.

(4) 보상하는 손해

- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용 - 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보

(5) 보험회사의 면책사항

- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함 - 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구 - 정부관련기관 부담보 특별약관: 정부관련기관에서 제기된 손해배상금 부담보
1. 전문가의 확인

-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음