롯데케미칼 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 45 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	8,798,346,893,158	6,876,462,666,084

현금및현금성자산	1,311,409,174,668	1,522,332,787,708

단기금융상품	2,039,343,815,653	1,549,763,760,642

당기손익-공정가치금융자산	923,882,629,471	665,000,000,000

매출채권및기타채권	1,920,934,756,605	1,416,877,789,764

재고자산	2,407,428,865,148	1,557,128,565,647

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	6,048,248,937	13,063,507,105

기타금융자산	10,273,994,006	11,879,740,419

기타유동자산	178,886,810,586	124,882,062,167

매각예정비유동자산	15,395,854,548

비유동자산	13,226,325,339,780	12,510,083,328,546

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	9,173,331,336	7,744,843,856

기타포괄손익-공정가치금융자산	216,555,389,654	174,936,906,650

금융리스채권	2,411,270,575	2,507,304,055

관계기업투자	2,443,914,355,792	2,105,417,519,313

공동기업투자	1,162,408,766,845	1,047,059,948,347

유형자산	7,441,010,263,121	7,173,147,285,901

사용권자산	296,884,303,657	295,823,889,613

투자부동산	49,975,017,435	50,353,682,471

영업권	657,810,511,545	661,431,350,327

기타무형자산	743,295,162,109	811,516,130,619

기타금융자산	40,077,681,333	35,629,151,103

기타비유동자산	71,362,790,766	62,723,811,532

이연법인세자산	23,937,995,612	14,283,004,759

자산총계	22,024,672,232,938	19,386,545,994,630

부채

유동부채	3,549,465,871,367	2,867,690,834,694

매입채무및기타채무	1,421,071,317,045	1,083,672,921,953

당기손익-공정가치금융부채	4,681,518,572	7,693,798,485

차입금및사채	1,336,364,664,681	1,241,666,602,631

유동성리스부채	20,591,098,088	23,587,366,770

당기법인세부채	262,848,179,629	60,629,666,015

기타금융부채	84,026,161,321	67,512,492,996

기타유동부채	413,933,893,569	375,319,715,469

충당부채	5,949,038,462	7,608,270,375

비유동부채	3,028,546,762,991	2,806,499,865,992

당기손익-공정가치금융부채	16,385,312,632	20,184,480,256

차입금및사채	2,056,717,056,800	2,007,847,677,933

비유동성리스부채	96,731,779,852	100,513,796,560

순확정급여부채	30,373,468,202	2,761,025,943

이연법인세부채	685,691,105,897	525,823,372,761

기타금융부채	20,737,482,219	22,224,696,827

기타비유동부채	29,724,010,654	32,512,140,728

충당부채	92,186,546,735	94,632,674,984

부채총계	6,578,012,634,358	5,674,190,700,686

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	14,387,824,505,524	12,846,515,982,933

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	877,700,111,436	880,490,834,932

이익잉여금	13,238,196,772,569	12,076,919,914,542

기타자본구성요소	100,550,526,519	(282,271,861,541)

비지배지분	1,058,835,093,056	865,839,311,011

자본총계	15,446,659,598,580	13,712,355,293,944

자본과부채총계	22,024,672,232,938	19,386,545,994,630

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,441,887,090,716	12,962,263,761,939	3,045,478,667,591	9,003,294,470,186

매출원가	3,928,747,348,889	10,807,602,878,985	2,661,401,507,655	8,288,612,831,852

매출총이익	513,139,741,827	2,154,660,882,954	384,077,159,936	714,681,638,334

판매비와관리비	224,833,590,678	648,541,464,847	190,276,122,504	573,955,053,060

영업이익(손실)	288,306,151,149	1,506,119,418,107	193,801,037,432	140,726,585,274

금융수익	30,414,617,991	134,884,020,613	9,152,659,516	131,535,810,317

금융비용	61,795,902,189	196,484,113,847	33,092,054,902	208,912,280,191

지분법투자손익	132,535,467,657	321,008,715,914	22,867,296,877	52,671,539,303

기타영업외수익	73,995,272,538	178,728,729,443	47,569,663,052	158,213,766,857

기타영업외비용	48,672,221,220	160,720,613,770	45,569,738,439	172,057,079,666

법인세비용차감전순이익(손실)	414,783,385,926	1,783,536,156,460	194,728,863,536	102,178,341,894

법인세비용(수익)	101,934,231,507	431,911,345,644	46,929,560,481	13,913,983,459

당기순이익(손실)	312,849,154,419	1,351,624,810,816	147,799,303,055	88,264,358,435

기타포괄손익	243,054,226,343	456,708,192,872	(142,132,206,057)	466,973,199

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	23,470,054,909	106,674,181,066	(34,624,650,129)	(9,379,295,513)

확정급여제도의 재측정요소	7,841,128,942	(595,245,342)	8,438,003,627	(3,593,380,387)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(33,592,511,182)	41,890,351,022	(39,223,759,728)	(25,954,631,957)

지분법이익잉여금	(3,301,332,869)	(847,956,336)	3,858,606,147	29,601,932

해외사업환산손익	44,836,410,585	75,809,880,169	(16,695,061,254)	7,854,114,002

지분법자본변동	2,065,345,466	1,345,942,673	4,252,496,994

법인세효과	7,686,359,433	(11,648,193,913)	7,651,618,406	8,032,503,903

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	219,584,171,434	350,034,011,806	(107,507,555,928)	9,846,268,712

파생상품평가손익	706,472,622	1,778,423,097	990,677,031	(3,729,142,480)

해외사업환산손익	184,027,410,932	293,416,453,498	(88,125,624,962)	1,712,144,204

지분법자본변동	46,363,737,052	73,581,330,404	(20,100,171,813)	10,837,752,806

법인세효과	(11,513,449,172)	(18,742,195,193)	(272,436,184)	1,025,514,182

총포괄손익	555,903,380,762	1,808,333,003,688	5,667,096,998	88,731,331,634

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	307,747,670,554	1,287,165,532,241	140,733,586,688	83,153,522,606

비지배지분	5,101,483,865	64,459,278,575	7,065,716,367	5,110,835,829

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	505,931,861,698	1,668,004,078,996	15,315,712,220	75,800,971,653

총 포괄손익, 비지배지분	49,971,519,064	140,328,924,692	(9,648,615,222)	12,930,359,981

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8,979	37,554	4,106	2,426

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	12,158,354,451,643	(6,170,250,168)	13,204,399,243,017	848,731,148,507	14,053,130,391,524

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)	(10,723,545,095)	(240,368,852,395)

종속기업의 신주발행	(347,111,610)	(347,111,610)	68,306,500,610	67,959,389,000

당기순이익(손실)	83,153,522,606	83,153,522,606	5,110,835,829	88,264,358,435

확정급여제도의 재측정요소	(2,689,600,366)	(2,689,600,366)	(2,689,600,366)

지분법이익잉여금	20,802,026	20,802,026	20,802,026

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(18,817,108,169)	(18,817,108,169)	(18,817,108,169)

지분법자본변동	15,124,839,650	15,124,839,650	(34,589,850)	15,090,249,800

파생상품평가손익	(2,703,628,298)	(2,703,628,298)	(2,703,628,298)

해외사업환산손익	1,712,144,204	1,712,144,204	7,854,114,002	9,566,258,206

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

연결실체 내 자본거래 등

자기주식 소각

2020.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	880,490,834,932	12,009,193,868,609	(10,854,002,781)	13,050,207,795,760	919,244,464,003	13,969,452,259,763

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,490,834,932	12,076,919,914,542	(282,271,861,541)	12,846,515,982,933	865,839,311,011	13,712,355,293,944

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)	(4,006,883,324)	(127,398,391,724)

종속기업의 신주발행	(270,456,737)	(270,456,737)	53,640,149,409	53,369,692,672

당기순이익(손실)	1,287,165,532,241	1,287,165,532,241	64,459,278,575	1,351,624,810,816

확정급여제도의 재측정요소	(489,973,026)	(489,973,026)	(489,973,026)

지분법이익잉여금	(683,997,032)	(683,997,032)	(683,997,032)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	30,370,504,491	30,370,504,491	30,370,504,491

지분법자본변동	56,936,202,079	56,936,202,079	59,765,948	56,995,968,027

파생상품평가손익	1,289,356,745	1,289,356,745	1,289,356,745

해외사업환산손익	293,416,453,498	293,416,453,498	75,809,880,169	369,226,333,667

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

연결실체 내 자본거래 등	(3,033,591,268)	(3,033,591,268)	3,033,591,268

자기주식 소각	513,324,509	(513,324,509)

2021.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	877,700,111,436	13,238,196,772,569	100,550,526,519	14,387,824,505,524	1,058,835,093,056	15,446,659,598,580

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	1,052,963,187,300	846,054,114,203

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	1,165,129,929,947	916,458,181,705

당기순이익(손실)	1,351,624,810,816	88,264,358,435

당기순이익조정을 위한 가감	785,910,944,558	648,849,834,728

법인세비용(수익)	431,911,345,644	13,913,983,459

이자비용	66,085,713,658	87,250,588,013

이자수익	(28,118,866,654)	(45,510,203,457)

배당금수익	(5,175,157,517)	(734,678,000)

외화환산손실	61,692,782,325	35,722,369,920

외화환산이익	(64,608,239,344)	(32,606,584,111)

지분법손실	5,162,013,455	61,060,769,514

지분법이익	(326,170,729,369)	(113,732,308,817)

파생상품평가손실	3,458,393,936	421,250,613

파생상품평가이익	(15,618,531,135)	(2,395,906,324)

파생상품거래손실	10,258,123,024	5,621,763,317

파생상품거래이익	(1,082,398,408)	(1,445,779,005)

당기손익-공정가치금융상품평가손실	71,512,520	21,827,472,908

당기손익-공정가치금융상품평가이익	(15,767,608,923)	(815,457,035)

당기손익-공정가치금융상품처분손실	76,580,152	446,234,082

당기손익-공정가치금융상품처분이익	(394,371,841)	(182,046,801)

비지배지분평가이익	(41,935,065)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	209,890,407

금융보증비용	10,782,000,000	454,000,000

금융보증수익	(466,203,246)	(454,000,000)

유형자산처분손실	9,905,924,785	8,959,708,197

유형자산처분이익	(2,117,317,348)	(3,616,712,880)

유형자산손상차손	12,103,754,121	339,452,943

유형자산손상차손환입	(100,000,000)

사용권자산처분손실	4,714,407

사용권자산처분이익	(12,657,097)	(32,339,871)

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(26,048,565,373)

매각예정비유동자산손상차손	2,856,801,464

재고자산평가손실(환입)	2,505,028,407	(1,200,306,559)

재고자산폐기손실	114,521,826

대손상각비(환입)	(459,533,214)	(18,959,660)

기타의대손상각비(환입)	(160,733,921)

감가상각비	529,611,805,707	531,032,002,371

사용권자산상각비	23,617,973,104	22,880,581,725

무형자산상각비	66,574,775,535	67,711,547,178

충당부채전입액	(21,139,889,436)	(21,080,073,577)

퇴직급여	30,173,289,152	30,883,418,073

장기종업원급여	135,605,787	8,130,504,781

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(972,405,825,427)	179,343,988,542

매출채권의 감소(증가)	(411,693,718,876)	103,281,701,143

기타채권의 감소(증가)	(47,056,885,441)	54,726,143,634

재고자산의 감소(증가)	(799,620,874,697)	319,462,197,504

기타금융자산의 감소(증가)	(6,313,142,955)	(45,366,533,787)

기타자산의 감소(증가)	(42,834,927,368)	(29,262,907,446)

매입채무의 증가(감소)	246,731,863,442	(234,097,272,969)

기타채무의 증가(감소)	52,044,755,262	8,309,416,356

기타금융부채의 증가(감소)	(10,567,222,765)	(31,445,789,192)

기타부채의 증가(감소)	47,364,387,425	34,953,490,775

순확정급여부채의 증가(감소)	(460,059,454)	(1,216,457,476)

법인세납부(환급)	(112,166,742,647)	(70,404,067,502)

투자활동현금흐름	(1,189,674,404,039)	3,279,659,451

단기금융상품의 처분	4,395,230,423	371,938,124,232

장기금융상품의 처분	523,476,146

기타금융자산의 처분	18,288,011,143	2,628,304,256

당기손익-공정가치금융상품의 처분	333,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,639,493,616

유형자산의 처분	3,616,192,914	18,121,442,325

매각예정비유동자산의 처분	18,557,541,000	83,685,731,000

이자수취	31,450,732,044	70,245,727,890

배당금수취	67,537,830,491	88,340,889,700

파생상품거래의 정산(유입)	394,371,841	113,853,434

단기금융상품의 취득	(428,049,379,026)	(24,401,473,686)

기타금융자산의 취득	(17,605,627,108)	(885,726,116)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(253,464,940,409)	(26,817,248,148)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(171,782,013,313)

유형자산의 취득	(498,042,681,897)	(613,054,827,506)

무형자산의 취득	(1,675,105,303)	(1,307,209,502)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

관계기업투자의 취득	(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(15,000,000,000)	(137,263,912,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(76,580,152)	(378,040,716)

사업결합으로인한 순현금유출	(5,522,925,314)

재무활동현금흐름	(145,259,580,888)	(583,511,354,603)

단기차입금의 증가	1,467,600,050,280	859,737,154,868

장기차입금의 증가	97,855,923,360

사채의 증가	388,918,740,000	299,180,060,000

파생상품거래의 정산(유입)	1,178,538,407	1,069,860,000

종속기업의 신주발행	53,369,692,672	67,959,389,000

단기차입금의 상환	(1,293,065,742,337)	(1,139,684,677,507)

유동성장기차입금의 상환	(192,769,060,016)	(111,645,085,000)

장기차입금의 상환	(220,220,076,211)

사채의 상환	(350,000,000,000)	(100,000,000,000)

이자의 지급	(55,565,406,096)	(74,993,557,364)

배당금지급	(127,398,391,724)	(240,368,852,395)

리스부채의 감소	(27,751,692,074)	(17,303,182,748)

파생상품거래의 정산(유출)	(9,776,310,000)	(5,098,310,606)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(281,970,797,627)	265,822,419,051

기초현금및현금성자산	1,522,332,787,708	1,351,954,868,848

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,047,184,587	(8,227,789,879)

기말현금및현금성자산	1,311,409,174,668	1,609,549,498,020