롯데케미칼 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최현민	예	서울대학교 경영학과서울대학교 행정학 및 정책학 석사現. 한섬 사외이사現. 법무법인 지평 고문前. 세무법인 다솔리더스 대표세무사前. 부산지방국세청 청장前. 국세청 법인납세국장	-	-	-

정중원	예	육군사관학교 불어학서울시립대 법학 박사現. 진에어 사외이사現. 법무법인 태평양 고문前. 롯데손해보험(주) 사외이사前. 공정거래위원회 상임위원	-	-	-

남혜정	예	인하대 경영학서울대 경영학 석사서울대 경영학 박사現. 동국대학교 회계학과 교수現. 한국무역보험공사 비상임이사前. 국가회계제도 심의위원회 위원	예	회계재무분야학위 보유자	- 기본 자격 : 서울대 경영학 박사(2008)- 근무 기간 : 동국대학교 회계학과 교수 재직 (2008 ~ 현재)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

성명	선임배경	임기	연임여부	연임횟수	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

최현민	회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨.	2020. 3.~2022. 3.	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

정중원	공정거래 법률 전문가로서 특별히 계열회사 간 내부거래의 공정성에 대하여 감사하는데 기여할 수 있을 것으로 판단됨.	2020. 3.~2022. 3.	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

남혜정	現 동국대학교 회계학과 교수로 재무/회계 부분에 대한 전문적인 지식을 갖추었으며 공기업 및 준정부기관에서의 평가위원 활동을 통해 실무 경험 또한 보유하여 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음	2021. 3.~2023. 3.	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

[2021. 1. 1. ~ 2021. 3. 23. / 제1회]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원	위원

박경희	최현민	정중원

출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(100%)

찬반여부

1	2021. 3. 2.	- 부의 사항1) 감사인 선정기준 관련 준수 여부 사후 평가2) 내부회계관리제도 평가 보고서3) 2020 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서4) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서- 보고 사항1) 내부회계관리제도 운영실태 보고2) 2020년도 기말 감사 결과 보고	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

[2021. 3. 24. ~ 2021. 12. 31. / 제2~4회]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원	위원

최현민	정중원	남혜정

출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(100%)

찬반여부

2	2021. 5. 13.	- 부의 사항1) 감사위원장 선임의 건2) 감사위원회 규정 개정 승인의 건- 보고 사항1) 1분기 재무제표 보고2) 1분기 외부감사인의 검토 결과 보고3) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션4) 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

3	2021. 8. 12.	- 보고 사항1) 내부회계관리제도 설계 평가 결과 보고2) 반기 재무제표 보고3) 외부감사인의 반기 검토 결과 보고4) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

4	2021. 11. 11	- 보고 사항1) 내부회계관리제도 중간 평가 결과 보고2) 3분기 재무제표 보고3) 연결 결산 관리 개선 방안 보고4) 외부감사인의 3분기 검토 결과 보고5) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

(4) 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 감사위원회 위원의 전문성 강화를 통한 충실한 역할 수행이 가능하도록 연 1회 이상 교육 계획을 수립하여 실시하고 있습니다. 이를 통해 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해도를 높이고 회사의 경영 현황, 내부통제 점검 및 외부감사인 회계감사 결과, 관련 최신 이슈 공유 등 다각적인 정보를 활용한 실질적인 감사가 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.07.22	삼일회계법인	3명 전원	-	연결 내부회계관리제도 고도화 추진 방향(이사회)

2021.11.15	삼일회계법인	3명 전원	-	ESG이해와 이사회 감독 가이드핵심감사사항으로 살펴보는 주요 회계 이슈

2021.12.27	한국상장회사협의회	최현민정중원	타 일정으로 불참	내부회계관리제도 업무 체크포인트 해설

2021.12.27	한국상장회사협의회	최현민	타 일정으로 불참	내부회계관리제도 실무 이슈 설명

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영개선팀	9	팀장 1명(1년), 수석 3명(평균 3년),책임 4명(평균 4년), 대리 1명(5년)	감사위원회 운영 지원

(7) 준법지원인 등① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력	선임일

김현옥	여	1969. 7. 22.	전무	준법경영부문장	現 롯데케미칼 준법경영부문장('20년 12월 ~ 기준일 현재)
전 롯데지주 준법경영팀장('17년 10월 ~ '20년 11월)전 롯데쇼핑 정책본부 법무팀장('15년 1월 ~ '17년 9월)
전 롯데케미칼 법무부문장('14년 3월 ~ '14년 12월)
서울중앙지검 등 근무('02년 2월 ~ '14년 2월)
사법연수원 31기	2020. 12. 22.이사회 결의를 통해 준법지원인 선임

② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

일시	주요 점검 내용	점검 및 처리 결과

연중 상시	공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

전산 모니터링: 내부 전자문서 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

하도급 거래 현황: 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

내부거래, 구매, 도급, 개인정보보호 관련 프로세스 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

③ 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	6	팀장 1명(4.9년)
책임 1명(3.8년)
대리 3명(평균 1.7년)
사원 1명(2.7년)	- 준법규정 및 프로세스 수립, 운영
- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검
- 임직원 준법교육
- 전산 모니터링
- 제보, 고충상담 처리
- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무