롯데케미칼 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

조운행	예	경희대학교 경영학現. (재)한반도사랑나눔장학회 이사장現. (주)아시아경제 사외이사前. 우리종합금융 대표이사前. 우리은행 영업지원부문장前. 우리은행 기관고객본부 부행장	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관등 경력자(4호 유형)	- 기본자격 : 우리은행 등 회계 재무 관련 검토 업무- 근무기간 : 경력 18년이상 (2002. 06 ~ 2020. 03)

오 윤	예	서울대학교 사법학서울대학교 행정학과 석사국민대학교 법학 박사現. 한양대 법학전문대학원 교수(조세법)現. 기획재정부 세제발전심의위원회 위원前. 한국세법학회 회장	-	-	-

서휘원	예	서울대학교 섬유고분자공학서울대학교 섬유고분자공학 석사고려대학교 MBA, 美 콜로라도대 수료
前. ㈜삼양사 AM BU장
前. 한국바스프㈜ 첨가제사업부문장
前. 사빅코리아 마케팅전략 이사	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 : 2025년 06월 30일 )

성명	선임배경	임기	연임여부	연임횟수	추천인	회사와의관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

조운행	우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 역임한 금융 및 재무회계분야 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 재무회계, 투자, 금융거래 등 분야의 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨	2024.03~2026.03	연임	1회	사외이사후보추천위원회	관계없음	해당사항 없음

오 윤	現 한양대학교 법학전문대학원 교수로서, 한국국제조세협회 이사장 및 한국세법학회 회장을 역임하였으며, 미국변호사 및 미국회계사 자격을 보유한 조세법 전문가로서의 경험과 식견을 바탕으로 당사의 재무 건전성과 투명성을 향상시킬 것으로 판단됨 .	2024.03~2026.03	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	관계없음	해당사항 없음

서휘원	미국 MBA 출신으로 산업 현장에서 오랜 기간 근무하며 사업 총괄 임원 경험을 바탕으로, 경영 현안에 대한 면밀한 분석에 강점을 보유하여 당사의 산업 및 경영에 대한 이해를 기반으로한 실적 분석등의 감사 활동을 효과적으로 수행할 것으로 판단됨	2025.03~2027.03	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	관계없음	해당사항 없음

(3) 감사위원회의 활동

[2025. 1. 1. ~ 2025. 6. 30. / 2025년 제1회 ~ 제3회]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원

남혜정	조운행	조운행	오 윤	서휘원

출석률	출석률	출석률	출석률	출석률

100%	100%	100%	100%	100%

찬반여부

1	2025. 2. 7	[보고 사항] - 연간 내부감사 실적 및 계획 보고	-	-	해당사항없음	-	-	해당사항없음

2	2024. 3. 4	제1호 의안 : 내부회계관리제도 평가 보고서 승인제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서 승인제3호 의안 : 2024 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인[보고 사항] - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 기말 재무제표 보고 - 외부감사인의 기말 감사 결과 보고 (기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션	가결가결가결----	찬성찬성찬성----	찬성찬성찬성----	찬성찬성찬성----

3	2025. 5. 12.	제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건제2호 의안 : 2024 사업연도 외부감사인 계약 사항 준수여부 사후 평가[보고 사항] - 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고 - 1분기 재무제표 보고 - 외부감사인의 1분기 검토 결과 보고 (기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션	가결가결----	해당사항없음	찬성찬성----	해당사항없음	찬성찬성----	찬성찬성----

(4) 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원의 전문성 강화를 통한 충실한 역할 수행이 가능하도록 연 1회 이상 교육 계획을 수립 후 실시하고 있습니다. 주기적으로 회사의 경영 현황, 내부통제 점검 및 외부감사인의 감사결과 등의 정보를 제공하여 실효성 있는 교육이 될 수 있도록 지원하고 있습니다.

(5) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2025년 하반기 교육 실시 예정

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영개선팀	10	부문장 1명(9년)팀장 1명(5년)책임 5명(2~7년)대리 2명(1년)선임주임 1명(1년)	- 감사위원회 운영 지원- 감사위원회 관련 표준 관리

(7) 준법지원인 등① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력	선임일

조성욱	남	1973. 8. 6.	상무	준법경영부문장	現 롯데케미칼 준법경영부문장
전 롯데지주 기획팀장('21년 6월 ~ '24년 11월)전 롯데케미칼 글로벌운영팀 근무('13년 3월 ~ '21년 5월)
전 롯데케미칼 법무팀 근무('05년 1월 ~ '13년 2월)
전 롯데그룹 정책본부 법무팀('03년 1월 ~ '04년 12월)	2025. 2. 7.

② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

당사는 준법 통제 기준의 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사항은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법령을 준수할 수 있도록 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

일시	주요 점검 내용	점검 및 처리 결과

연중 상시	공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동 과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

연중 상시	전산 모니터링 : 내부 전자문서 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

연중 상시	하도급 거래 현황 : 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

연중 상시	제보, 고충상담 처리	사내 규정 등에 따라 처리

'25년 1분기	핵심 리스크/일반 리스크 통제방안 분석 및 평가	영역별 리스크 식별 및 평가 진행하였으며, 핵심 리스크에 대한 개별 통제 방안 마련하여 지속적인 관리 실행함

'25년 2분기	국내 자회사 컴플라이언스 관리체계 구축 현황 점검	개선방안 도출을 위한 협의 중으로 심화 교육 등을 통해 보완 조치 예정임

③ 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	6	팀장 1명(8.5년)수석 1명(7.3년)책임 4명(4.3년)	- 준법 규정 및 프로세스 수립, 운영- 공정거래, 하도급, 기타 컴플라이언스 관련 주요 영역에 대한 전사 리스크 평가 실시- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검- 임직원 준법 교육- 전산 모니터링- 제보, 고충상담 처리- ISO 37301(준법 경영시스템), 37001(반부패) 인증취득- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무