롯데케미칼 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 49 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	5,478,853,386,160	4,919,911,807,256

현금및현금성자산 (주25)	1,749,875,019,150	786,546,135,201

단기금융상품 (주25)	53,185,000,000	1,023,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,24,25,29,)	57,278,217,040	34,472,245,155

매출채권및기타채권 (주25,26)	1,984,434,280,119	1,586,248,793,144

재고자산 (주4)	1,443,827,500,533	1,326,322,213,568

금융리스채권 (주6,25)	19,047,751,005	19,033,027,822

당기법인세자산	15,332,345,537	12,263,179,439

기타금융자산 (주24,25)	17,660,682,778	50,651,008,943

기타유동자산	138,212,589,998	81,375,203,984

비유동자산	14,608,713,014,591	15,549,133,338,929

장기금융상품 (주25)	76,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,25)	245,516,525,601	245,516,525,601

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주3,25)	0	340,653,028,320

금융리스채권 (주6,25)	136,319,942,991	139,512,208,947

종속기업투자 (주5,28)	6,936,223,656,087	7,433,844,669,280

관계기업투자 (주6,28)	1,769,056,561,729	1,769,056,561,729

공동기업투자 (주6,28)	788,766,282,105	763,766,282,105

유형자산 (주7)	3,217,448,387,570	3,283,358,400,884

사용권자산 (주8)	47,200,985,525	46,427,564,909

투자부동산 (주9)	31,540,998,630	31,608,073,506

무형자산 (주10)	757,910,782,063	777,554,538,392

이연법인세자산	477,729,597,360	501,647,205,297

기타금융자산 (주24,25,26)	103,545,375,888	104,353,000,224

기타비유동자산 (주12)	20,940,419,042	44,321,779,735

자산총계	20,087,566,400,751	20,469,045,146,185

부채

유동부채	5,920,629,747,105	6,789,550,398,955

매입채무및기타채무 (주25,26)	1,239,046,412,865	1,018,305,108,125

차입금및사채 (주11,24,25)	3,337,299,495,196	4,544,443,066,146

유동성리스부채 (주25)	13,307,248,678	13,129,022,483

기타금융부채 (주24,25)	1,172,573,720,433	1,061,016,468,708

기타유동부채	157,245,362,788	151,505,493,405

충당부채 (주13)	1,157,507,145	1,151,240,088

비유동부채	2,332,812,951,021	1,827,844,734,571

당기손익-공정가치금융부채 (주25)	1,484,239,222	1,484,239,222

차입금및사채 (주11,25)	2,201,147,878,535	1,696,426,559,048

비유동리스부채 (주25)	37,403,734,272	39,451,991,215

기타금융부채 (주24,25)	8,567,128,430	8,423,380,435

기타비유동부채 (주12)	67,930,800,154	67,489,062,339

충당부채 (주13)	16,279,170,408	14,569,502,312

부채총계	8,253,442,698,126	8,617,395,133,526

자본

자본금 (주14)	213,877,095,000	213,877,095,000

기타불입자본 (주14)	2,296,575,370,154	2,296,575,370,154

이익잉여금 (주15)	9,333,586,999,676	9,257,956,631,171

기타자본구성요소 (주14)	(9,915,762,205)	83,240,916,334

자본총계	11,834,123,702,625	11,851,650,012,659

부채및자본총계	20,087,566,400,751	20,469,045,146,185

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주17,26)	3,313,062,349,470	3,313,062,349,470	3,396,127,833,556	3,396,127,833,556

매출원가 (주4,22)	3,168,082,184,958	3,168,082,184,958	3,282,915,953,012	3,282,915,953,012

매출총이익	144,980,164,512	144,980,164,512	113,211,880,544	113,211,880,544

판매비와관리비 (주18,22)	192,261,330,637	192,261,330,637	205,642,082,522	205,642,082,522

영업손실	(47,281,166,125)	(47,281,166,125)	(92,430,201,978)	(92,430,201,978)

금융수익 (주19)	34,450,901,222	34,450,901,222	64,359,948,034	64,359,948,034

금융비용 (주19)	109,907,346,051	109,907,346,051	136,129,876,537	136,129,876,537

기타영업외수익 (주20)	270,576,034,872	270,576,034,872	157,523,836,605	157,523,836,605

기타영업외비용 (주20)	38,926,582,140	38,926,582,140	41,314,703,978	41,314,703,978

법인세비용차감전순이익(손실)	108,911,841,778	108,911,841,778	(47,990,997,854)	(47,990,997,854)

법인세비용(수익) (주21)	19,709,169,567	19,709,169,567	(42,106,634,303)	(42,106,634,303)

분기순이익(손실)	89,202,672,211	89,202,672,211	(5,884,363,551)	(5,884,363,551)

기타포괄손익	(64,561,835,245)	(64,561,835,245)	37,918,779,116	37,918,779,116

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(64,371,792,776)	(64,371,792,776)	37,923,797,469	37,923,797,469

확정급여제도의 재측정요소 (주12)	(14,799,758,927)	(14,799,758,927)	(6,541,207,178)	(6,541,207,178)

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (주3,14)	(67,175,450,840)	(67,175,450,840)	59,857,597,128	59,857,597,128

법인세효과 (주14,21)	17,603,416,991	17,603,416,991	(15,392,592,481)	(15,392,592,481)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(190,042,469)	(190,042,469)	(5,018,353)	(5,018,353)

파생상품평가손익 (주14,24)	(242,032,685)	(242,032,685)	(6,590,090)	(6,590,090)

법인세효과 (주14,21)	51,990,216	51,990,216	1,571,737	1,571,737

분기총포괄이익	24,640,836,966	24,640,836,966	32,034,415,565	32,034,415,565

주당손익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,115	2,115	(140)	(140)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,115	2,115	(140)	(140)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2024.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,434,918,011,894	3,033,207,786	(2,843,487,978)	189,719,808	12,945,560,196,856

배당금의 지급	0	0	0	0	(147,617,564,500)	0	0	0	(147,617,564,500)

분기총포괄이익	0	0	0	0	(10,865,492,817)	42,904,926,735	(5,018,353)	42,899,908,382	32,034,415,565

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,884,363,551)	0	0	0	(5,884,363,551)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,981,129,266)	0	0	0	(4,981,129,266)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	42,904,926,735	0	42,904,926,735	42,904,926,735

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(5,018,353)	(5,018,353)	(5,018,353)

기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (분기말금액)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,276,434,954,577	45,938,134,521	(2,848,506,331)	43,089,628,190	12,829,977,047,921

2025.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,257,956,631,171	85,406,259,253	(2,165,342,919)	83,240,916,334	11,851,650,012,659

배당금의 지급	0	0	0	0	(42,167,147,000)	0	0	0	(42,167,147,000)

분기총포괄이익	0	0	0	0	77,576,600,856	(52,745,721,421)	(190,042,469)	(52,935,763,890)	24,640,836,966

분기순이익(손실)	0	0	0	0	89,202,672,211	0	0	0	89,202,672,211

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(11,626,071,355)	0	0	0	(11,626,071,355)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	(52,745,721,421)	0	(52,745,721,421)	(52,745,721,421)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(190,042,469)	(190,042,469)	(190,042,469)

기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	40,220,914,649	(40,220,914,649)	0	(40,220,914,649)	0

2025.03.31 (분기말금액)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,333,586,999,676	(7,560,376,817)	(2,355,385,388)	(9,915,762,205)	11,834,123,702,625

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	173,963,701,222	88,529,470,170

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주27)	155,169,021,743	49,743,907,443

분기순이익(손실)	89,202,672,211	(5,884,363,551)

조정사항	(14,287,835,495)	32,375,779,313

운전자본의 변동	80,254,185,027	23,252,491,681

법인세의 환급(납부)	18,794,679,479	38,785,562,727

투자활동으로 인한 현금흐름	1,592,435,090,375	(427,444,985,002)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,695,233,260,438	49,285,690,384

단기금융상품의 처분	969,815,000,000	0

기타금융자산의 처분	29,024,470,978	17,083,583,488

종속기업투자의 처분	650,000,000,000	0

유형자산의 처분	860,909,091	652,253,713

이자의 수취	26,103,222,093	16,860,523,126

배당금의 수취	19,429,658,276	14,689,330,057

투자활동으로 인한 현금유출액	(102,798,170,063)	(476,730,675,386)

금융상품의 취득	9,000,000,000	220,000,000,000

기타금융자산의 취득	0	28,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	22,805,971,885	0

종속기업투자의 취득	0	88,652,190,000

관계기업 및 공동기업투자의 취득	25,000,000,000	30,344,551,600

유형자산의 취득	45,748,363,450	137,478,269,806

무형자산의 취득	243,834,728	227,663,980

재무활동으로 인한 현금흐름	(804,321,485,371)	370,937,461,057

재무활동으로 인한 현금유입액	1,086,576,360,552	887,391,112,039

차입금의 차입	1,086,536,340,929	886,749,536,690

임대보증금의 증가	39,350,000	172,385,000

금융보증료의 수취	669,623	469,190,349

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,890,897,845,923)	(516,453,650,982)

차입금의 상환	1,414,935,101,627	446,927,782,779

사채의 상환	380,000,000,000	0

리스부채의 원금상환	3,062,700,276	2,768,353,163

이자의 지급	86,802,568,303	66,647,210,040

임대보증금의 감소	87,500,000	110,305,000

보증수수료의 지급	6,009,975,717	0

현금및현금성자산의 증감	962,077,306,226	32,021,946,225

기초 현금및현금성자산	786,546,135,201	1,150,161,358,238

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,251,577,723	10,063,018,608

기말 현금및현금성자산	1,749,875,019,150	1,192,246,323,071