롯데케미칼 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 2020.12.31 현재
제 44 기 2019.12.31 현재
제 43 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

유동자산	4,352,122,841,174	3,480,640,267,580	4,623,398,035,816

현금및현금성자산	694,658,097,232	531,959,814,081	457,664,455,133

단기금융상품	689,000,000,058	445,000,012,174	2,281,389,729,257

당기손익-공정가치금융자산	655,000,000,000	610,000,000,000	59,800,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,810,000	4,544,530,000

매출채권및기타채권	1,245,693,908,595	913,896,731,024	946,101,563,222

재고자산	974,868,556,038	819,407,334,460	824,630,562,837

금융리스채권	138,598,084	138,598,084	297,322,429

당기법인세자산	28,920,474,373

기타금융자산	6,334,150,717	19,255,368,722	17,498,724,885

기타유동자산	71,033,675,902	52,390,242,650	31,471,148,053

매각예정비유동자산	15,395,854,548	59,636,882,012

비유동자산	10,824,018,001,133	10,915,586,518,631	10,578,491,243,169

장기금융상품	67,508,500,000	67,506,500,000	67,506,500,000

당기손익-공정가치금융자산	5,519,315,492	2,011,106,256	1,200,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	174,702,572,412	40,114,862,325	105,221,892,898

금융리스채권	2,507,304,054	2,634,857,432	4,186,397,772

종속기업투자	3,137,611,426,415	5,299,148,205,529	5,253,093,042,614

관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691	1,625,454,858,540

공동기업투자	703,596,738,960	642,444,126,460	770,944,131,460

유형자산	3,286,936,182,958	2,783,213,825,882	2,585,550,757,092

사용권자산	42,608,570,718	60,692,684,409

투자부동산	52,859,746,082	35,455,634,648	96,497,778,104

영업권	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	754,302,367,205	23,096,170,020	24,499,657,292

기타금융자산	42,215,883,899	30,558,024,979	41,928,227,397

기타비유동자산	8,512,363,825	1,807,000,000	2,408,000,000

자산총계	15,176,140,842,307	14,396,226,786,211	15,201,889,278,985

부채

유동부채	1,939,270,471,714	1,448,968,625,814	2,564,885,825,816

매입채무및기타채무	773,013,808,518	738,958,172,534	655,545,644,155

차입금및사채	800,457,022,188	541,372,614,059	1,379,202,067,544

유동성리스부채	13,788,821,260	15,559,949,370

당기법인세부채	55,599,160,904	17,864,869,909	344,288,807,564

기타금융부채	21,181,189,926	38,701,361,468	51,365,072,475

기타유동부채	267,639,372,629	72,679,131,232	125,955,983,934

충당부채	7,591,096,289	23,832,527,242	8,528,250,144

비유동부채	1,637,521,698,838	1,487,929,182,471	1,206,445,208,437

당기손익-공정가치 금융부채	43,310,577,157

차입금및사채	1,322,565,009,724	1,335,409,392,902	1,044,486,559,155

비유동성리스부채	29,075,793,748	44,210,165,229

순확정급여부채	170,324,407	22,128,398,564

이연법인세부채	225,363,695,980	85,632,873,279	50,173,127,797

기타금융부채	25,552,881,617	11,091,452,922	32,353,621,905

기타비유동부채	30,276,984,959	7,299,290,725	9,918,395,766

충당부채	4,687,332,810	4,115,683,007	4,074,528,093

부채총계	3,576,792,170,552	2,936,897,808,285	3,771,331,034,253

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	968,318,556,590	968,318,556,590

이익잉여금(결손금)	10,211,341,726,242	10,341,239,817,353	10,311,394,202,741

기타자본구성요소	(12,442,820,864)	(21,606,491,017)	(20,531,609,599)

자본총계	11,599,348,671,755	11,459,328,977,926	11,430,558,244,732

자본과부채총계	15,176,140,842,307	14,396,226,786,211	15,201,889,278,985

포괄손익계산서
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 44 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 43 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

매출	9,171,305,612,089	9,179,765,913,688	10,133,832,338,956

매출원가	8,339,785,001,538	8,020,198,218,680	8,218,868,872,654

매출총이익	831,520,610,551	1,159,567,695,008	1,914,963,466,302

판매비와관리비	624,776,978,020	383,863,297,778	392,155,313,423

영업이익(손실)	206,743,632,531	775,704,397,230	1,522,808,152,879

금융수익	101,160,663,571	92,834,704,502	99,835,304,481

금융비용	117,120,567,473	257,960,329,378	134,049,634,979

기타영업외수익	282,483,432,426	379,006,273,975	558,450,296,856

기타영업외비용	308,580,847,282	329,723,902,326	119,331,403,366

법인세비용차감전순이익(손실)	164,686,313,773	659,861,144,003	1,927,712,715,871

법인세비용	49,113,818,482	265,485,266,067	501,434,674,642

당기순이익(손실)	115,572,495,291	394,375,877,936	1,426,278,041,229

기타포괄손익	(6,662,141,805)	(5,713,245,242)	(13,109,156,436)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,031,353,892)	(5,747,553,745)	(13,015,091,853)

확정급여제도의 재측정요소	7,712,277,705	(6,397,743,205)	(18,709,860,722)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(14,652,076,176)	(1,529,917,132)	758,009,889

법인세효과	1,908,444,579	2,180,106,592	4,936,758,980

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,630,787,913)	34,308,503	(94,064,583)

파생상품평가손익	(2,249,362,639)	47,322,073	(129,744,253)

법인세효과	618,574,726	(13,013,570)	35,679,670

총포괄손익	108,910,353,486	388,662,632,694	1,413,168,884,793

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	3,372	11,506	41,612

자본변동표
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 44 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 43 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

회계정책변경에 따른 증가(감소)	47,201,272,114	(47,201,272,114)

합병으로 인한 변동

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	1,426,278,041,229	1,426,278,041,229

확정급여제도의 재측정요소	(13,564,649,023)	(13,564,649,023)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	549,557,170	549,557,170

파생상품평가손익	(94,064,583)	(94,064,583)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2018.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

회계정책변경에 따른 증가(감소)

합병으로 인한 변동

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	394,375,877,936	394,375,877,936

확정급여제도의 재측정요소	(4,638,363,824)	(4,638,363,824)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,109,189,921)	(1,109,189,921)

파생상품평가손익	34,308,503	34,308,503

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2019.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

회계정책변경에 따른 증가(감소)

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	115,572,495,291	115,572,495,291

확정급여제도의 재측정요소	5,591,401,336	5,591,401,336

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(10,622,755,228)	(10,622,755,228)

파생상품평가손익	(1,630,787,913)	(1,630,787,913)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(21,416,680,438)	21,416,680,438

2020.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,664)	11,599,348,671,755

현금흐름표
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 44 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 43 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업활동현금흐름	842,562,806,595	521,557,562,363	1,074,455,204,941

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	917,800,033,373	1,104,760,401,954	1,772,550,723,706

당기순이익(손실)	115,572,495,291	394,375,877,936	1,426,278,041,229

당기순이익조정을 위한 가감	575,413,636,696	751,872,853,436	489,441,082,199

법인세비용	49,113,818,482	265,485,266,067	501,434,674,642

이자비용	41,394,518,187	47,454,831,704	60,748,988,775

이자수익	(23,555,040,311)	(47,722,883,925)	(59,399,719,560)

배당금수익	(133,343,178,651)	(258,139,456,094)	(284,638,949,742)

외화환산손실	23,518,792,264	8,801,893,121	13,744,436,261

외화환산이익	(42,516,855,174)	(15,564,448,314)	(5,469,715,583)

파생상품평가손실	12,537,513,184	718,835,171	181,960,253

파생상품평가이익	(1,433,106,210)	(2,687,132,384)	(8,791,198,846)

파생상품거래손실	5,764,563,317	7,830,962,743	2,463,791,718

파생상품거래이익	(4,562,389,003)	(8,367,225,378)	(8,734,670,000)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	18,072,182,367

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	94,175,891	88,893,744

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(6,910,922,293)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	240,064,274	330,870,892	846,922,406

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	95,084,148,593	229,690,536,193	19,359,191,395

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(5,448,662,151)	(113,288,056,034)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	2,031,898,928

관계기업처분이익	(27,737,323,176)

금융보증비용	7,517,000,000	166,198,136,170

금융보증수익	(5,992,248,277)	(9,176,777,882)

유형자산처분손실	6,580,818,393	9,601,715,842	1,876,953,463

유형자산처분이익	(4,196,040,332)	(11,293,858,116)	(3,162,479,034)

유형자산손상차손	36,400,258,638

사용권자산처분손실	4,714,407	344,146,380

사용권자산처분이익	(32,266,130)

투자부동산처분이익	(1,959,762,639)

매각예정비유동자산처분손실	2,322,418,182

매각예정비유동자산처분이익	(25,784,832,170)

무형자산처분손실	202,786,629	69,536,875

재고자산평가손실(환입)	(6,083,152,436)	(1,445,000,000)	12,307,000,000

대손상각비	2,370,213,976	42,374,067	631,160,954

기타의대손상각비(환입)	5,363,260,894	(27,565,964,811)

감가상각비	431,007,617,875	320,440,777,710	365,829,558,478

무형자산상각비	82,968,602,060	2,032,864,254	1,431,748,565

충당부채의 전입	(20,929,906,587)	21,488,383,853	2,845,010,600

퇴직급여	39,152,432,675	28,666,442,159	26,402,439,906

장기종업원급여	9,115,856,349	976,607,459	1,943,364,966

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	226,813,901,386	(41,488,329,418)	(143,168,399,722)

매출채권의 감소(증가)	14,679,674,651	34,696,920,827	130,361,051,042

기타채권의 감소(증가)	107,900,826,397	(43,228,051,901)	93,039,337,229

재고자산의 감소(증가)	77,363,624,724	6,668,228,377	(35,666,706,034)

기타자산의 감소(증가)	(33,132,684,450)	(8,107,035,196)	(917,552,986)

매입채무의 증가(감소)	(84,137,515,762)	113,280,511,164	(213,093,231,450)

기타채무의 증가(감소)	64,204,287,084	(47,166,743,647)	(42,488,674,874)

기타금융부채의 증가(감소)	(35,796,793,074)	(13,399,865,944)	(10,706,045,607)

기타부채의 증가(감소)	154,626,566,676	(28,736,480,510)	(25,018,159,822)

순확정급여부채의 증가(감소)	(38,894,084,860)	(55,495,812,588)	(38,678,417,220)

법인세납부	(75,237,226,778)	(583,202,839,591)	(698,095,518,765)

투자활동현금흐름	(430,289,843,893)	677,761,208,964	(406,572,622,848)

단기금융상품의 처분	1,836,389,717,083

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	3,832,261,167	2,645,120,658	530,068,202

당기손익-공정가치금융자산의 처분	188,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	22,768,082,949	25,290,270,060	144,335,202,551

유형자산의 처분	28,811,622,630	12,432,673,445	14,309,031,594

투자부동산의 처분	2,882,610,000

매각예정비유동자산의 처분	83,099,296,000

무형자산의 처분	602,500,000

이자수취	33,277,220,051	50,830,795,655	54,899,967,269

배당금수취	133,343,178,651	258,139,456,094	270,327,112,415

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

단기금융상품의 취득	(23,999,987,884)	(130,036,087,790)

기타금융자산의 취득	(359,220,142)	(1,924,880,752)	(56,514,063)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(551,100,000,000)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(170,581,973,975)	(6,875,000)

유형자산의 취득	(441,093,302,594)	(509,657,475,243)	(632,739,598,613)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(1,571,850,887)	(590,818,200)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	(2,031,898,928)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(176,169,217,187)	(97,245,694,108)	(355,806,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	67,117,896,437

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(296,000,000,000)	(195,995,686,650)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(133,552,612,500)	(50,000,000,000)

재무활동현금흐름	(246,654,378,304)	(1,131,062,032,943)	(1,121,161,212,997)

단기차입금의 증가	1,075,353,436,073	1,497,945,249,449	1,996,821,832,338

장기차입금의 증가	73,950,800,000	113,005,000,000

사채의 발행	299,180,060,000	398,949,640,000	199,440,060,000

파생상품거래의 정산(유입)	4,186,470,000	2,064,022,730	2,429,310,000

금융보증수익 수취	8,050,634,366	3,907,274,313

단기차입금의 상환	(1,192,083,174,959)	(1,544,822,660,196)	(2,122,901,967,673)

사채의 상환	(100,000,000,000)	(590,000,000,000)	(776,210,120,000)

리스부채의 이자지급	(1,377,201,619)	(1,307,090,259)

리스부채의 원금상환	(14,360,296,679)	(13,749,951,509)

장기차입금의 상환	(124,145,085,000)	(429,246,080,000)

이자지급	(40,523,602,580)	(42,103,007,079)	(50,644,346,412)

배당금지급	(229,645,307,300)	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

지급보증이행	(164,205,240,892)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,241,110,606)	(1,607,290,000)	(10,204,081,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	165,618,584,398	68,256,738,384	(453,278,630,904)

기초현금및현금성자산	531,959,814,081	457,664,455,133	910,110,351,183

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,920,301,247)	6,038,620,564	832,734,854

기말현금및현금성자산	694,658,097,232	531,959,814,081	457,664,455,133