롯데케미칼 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 41 기말 2016.12.31 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

I.유동자산	6,510,865,536,000	5,851,675,895,722	5,405,499,989,622

1.현금및현금성자산	2,234,523,086,814	2,202,944,465,224	1,942,218,655,868

2.단기금융상품	904,568,272,585	425,756,558,256	841,697,947,914

3.당기손익인식금융자산	6,362,860,742	6,685,073,198

4.매도가능금융자산	60,509,605,000	20,588,275,000	45,639,020,000

5.매출채권 및 기타채권	1,535,419,790,539	1,551,920,459,156	1,016,335,868,734

6.재고자산	1,615,256,310,695	1,477,157,254,043	1,162,746,555,678

7.금융리스채권	148,495,258	138,598,084	138,598,084

8.당기법인세자산	15,292,433,885	16,403,225,181	18,567,576,319

9.기타유동금융자산	11,062,080,166	13,242,873,191	16,740,348,522

10.기타유동비금융자산	127,722,600,316	136,839,114,389	361,415,418,503

II.비유동자산	10,225,807,448,764	10,015,158,274,179	6,062,308,909,152

1.장기금융상품	67,512,500,000	67,515,500,000	67,509,500,000

2.매도가능금융자산	277,770,038,298	304,235,250,235	193,646,663,061

3.금융리스채권	2,982,885,879	3,014,310,692	3,139,735,572

4.관계기업투자	1,326,305,192,143	1,288,114,096,686	846,144,172,015

5.공동기업투자	845,930,611,441	848,082,771,318	800,374,671,919

6.유형자산	5,733,093,729,018	5,546,663,157,027	3,964,852,431,989

7.투자부동산	99,111,017,364	99,471,563,871	81,298,743,603

8.영업권	723,796,856,918	723,796,856,918	3,196,151,567

9.무형자산	1,047,371,771,657	1,068,600,007,244	34,442,559,894

10.기타비유동금융자산	23,351,471,257	20,898,712,615	8,277,637,186

11.기타비유동비금융자산	26,609,834,065	5,552,909,940	4,655,761,108

12.이연법인세자산	51,971,540,724	39,213,137,633	54,770,881,238

자산총계	16,736,672,984,764	15,866,834,169,901	11,467,808,898,774

부채

I.유동부채	3,653,537,045,842	3,448,810,302,356	2,146,107,848,882

1.매입채무 및 기타유동채무	1,076,601,886,704	1,126,697,903,644	934,257,282,162

2.당기손익인식금융부채	151,130,989	179,284,262

3.차입금및사채	1,643,115,851,690	1,745,873,962,485	911,337,908,046

4.당기법인세부채	596,613,206,087	365,609,755,774	157,692,458,677

5.기타유동금융부채	228,347,804,453	99,934,087,464	57,933,582,156

6.기타유동비금융부채	86,711,161,080	91,154,064,043	75,530,844,307

7.유동충당부채	21,996,004,839	19,540,528,946	9,176,489,272

II.비유동부채	3,249,272,735,868	3,017,206,697,113	1,766,114,975,036

1.차입금및사채	2,567,603,857,174	2,439,574,476,416	1,500,781,746,218

2.순확정급여부채	33,196,423,416	23,195,912,697	30,263,275,849

3.이연법인세부채	521,649,895,479	524,809,517,144	204,218,459,079

4.기타비유동금융부채	34,763,541,133	14,558,572,798	17,651,966,771

5.기타비유동비금융부채	8,057,177,315	7,735,920,277	3,398,126,882

6.비유동충당부채	84,001,841,351	7,332,297,781	9,801,400,237

부채총계	6,902,809,781,710	6,466,016,999,469	3,912,222,823,918

자본

I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	9,797,880,388,646	9,363,112,350,552	7,524,751,244,619

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

2.기타불입자본	675,279,823,354	478,576,150,133	476,522,242,395

3.이익잉여금(결손금)	8,988,734,898,128	8,486,992,508,654	6,739,344,145,893

4.기타자본구성요소	(37,511,427,836)	226,166,596,765	137,507,761,331

II.비지배지분	35,982,814,408	37,704,819,880	30,834,830,237

자본총계	9,833,863,203,054	9,400,817,170,432	7,555,586,074,856

자본과부채총계	16,736,672,984,764	15,866,834,169,901	11,467,808,898,774

연결 포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	3,995,988,092,983	3,995,988,092,983	2,684,498,203,965	2,684,498,203,965	13,223,540,873,785	11,713,338,201,119

Ⅱ.매출원가	2,978,946,946,139	2,978,946,946,139	2,097,819,020,081	2,097,819,020,081	9,956,835,878,305	9,646,291,210,590

Ⅲ.매출총이익	1,017,041,146,844	1,017,041,146,844	586,679,183,884	586,679,183,884	3,266,704,995,480	2,067,046,990,529

판매비와관리비	202,215,463,548	202,215,463,548	113,089,052,996	113,089,052,996	722,451,059,395	455,927,525,047

Ⅳ.영업이익(손실)	814,825,683,296	814,825,683,296	473,590,130,888	473,590,130,888	2,544,253,936,085	1,611,119,465,482

금융수익	135,282,934,054	135,282,934,054	46,164,609,835	46,164,609,835	156,147,422,909	145,410,485,658

금융비용	107,767,355,816	107,767,355,816	48,824,277,507	48,824,277,507	241,023,186,030	204,624,157,754

지분법손익	60,410,345,405	60,410,345,405	138,232,894	138,232,894	71,447,129,465	(23,405,936,491)

기타영업외손익	(38,956,085,891)	(38,956,085,891)	(12,443,475,789)	(12,443,475,789)	(43,452,202,472)	(107,131,849,529)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	863,795,521,048	863,795,521,048	458,625,220,321	458,625,220,321	2,487,373,099,957	1,421,368,007,366

법인세비용	222,433,067,194	222,433,067,194	112,899,760,935	112,899,760,935	650,188,180,879	430,712,512,057

Ⅵ.당기순이익(손실)	641,362,453,854	641,362,453,854	345,725,459,386	345,725,459,386	1,837,184,919,078	990,655,495,309

Ⅶ.기타포괄손익	(270,237,214,453)	(270,237,214,453)	(44,062,976,173)	(44,062,976,173)	85,909,192,018	129,623,841,284

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,733,025,644)	(3,733,025,644)	341,466,579	341,466,579	(3,949,772,132)	(10,256,055,223)

확정급여제도의 재측정요소	(1,018,565,408)	(1,018,565,408)	317,068,706	317,068,706	(5,608,108,254)	(8,064,009,146)

지분법이익잉여금	(2,714,460,236)	(2,714,460,236)	24,397,873	24,397,873	1,658,336,122	(2,192,046,077)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(266,504,188,809)	(266,504,188,809)	(44,404,442,752)	(44,404,442,752)	89,858,964,150	139,879,896,507

매도가능금융자산평가손익	2,292,122,283	2,292,122,283	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)	(6,609,388,327)	20,375,203,607

부의지분법자본변동	(28,790,919,835)	(28,790,919,835)	(3,294,505,859)	(3,294,505,859)	(2,207,049,932)	10,651,905,170

파생상품평가손익	(473,979,290)	(473,979,290)	(147,572,947)	(147,572,947)	591,062,562	2,946,242,373

해외사업장환산외환차이	(239,531,411,967)	(239,531,411,967)	(39,272,463,889)	(39,272,463,889)	98,084,339,847	105,906,545,357

Ⅷ.총포괄손익	371,125,239,401	371,125,239,401	301,662,483,213	301,662,483,213	1,923,094,111,096	1,120,279,336,593

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	640,243,702,682	640,243,702,682	346,153,565,854	346,153,565,854	1,835,812,632,200	992,512,355,206

비지배지분	1,118,751,172	1,118,751,172	(428,106,468)	(428,106,468)	1,372,286,878	(1,856,859,897)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	372,832,488,873	372,832,488,873	302,490,909,745	302,490,909,745	1,920,537,275,695	1,121,344,570,238

비지배지분	(1,707,249,472)	(1,707,249,472)	(828,426,532)	(828,426,532)	2,556,835,401	(1,065,233,645)

주당이익

기본및희석주당순이익	18,865	18,865	10,274	10,274	54,488	29,458

계속영업기본주당이익(손실)	18,865	18,865	10,274	10,274	54,488	29,458

연결 자본변동표
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	992,512,355,206	992,512,355,206	(1,856,859,897)	990,655,495,309

확정급여제도 재측정요소	(8,061,160,056)	(8,061,160,056)	(2,849,090)	(8,064,009,146)

지분법이익잉여금	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)

매도가능금융자산평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

(부의)지분법자본변동	10,651,905,170	10,651,905,170	10,651,905,170

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

해외사업환산손익	105,112,070,015	105,112,070,015	794,475,342	105,906,545,357

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)	(11,584,767)	(84,241,662,267)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	2,053,907,738	2,053,907,738	2,884,114,326	4,938,022,064

사업결합	1,440,624,683	1,440,624,683

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,835,812,632,200	1,835,812,632,200	1,372,286,878	1,837,184,919,078

확정급여제도 재측정요소	(5,592,528,061)	(5,592,528,061)	(15,580,193)	(5,608,108,254)

지분법이익잉여금	1,658,336,122	1,658,336,122	1,658,336,122

매도가능금융자산평가손익	(6,609,388,327)	(6,609,388,327)	(6,609,388,327)

(부의)지분법자본변동	(350,439,932)	(350,439,932)	(350,439,932)

파생상품평가손익	591,062,562	591,062,562	591,062,562

해외사업환산손익	95,027,601,131	95,027,601,131	1,200,128,716	96,227,729,847

2016.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	8,486,992,508,654	226,166,596,765	9,363,112,350,552	37,704,819,880	9,400,817,170,432

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	346,153,565,854	346,153,565,854	(428,106,468)	345,725,459,386

확정급여제도 재측정요소	317,462,227	317,462,227	(393,521)	317,068,706

지분법이익잉여금	24,397,873	24,397,873	24,397,873

매도가능금융자산평가손익	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)

(부의)지분법자본변동	(3,294,505,859)	(3,294,505,859)	(3,294,505,859)

파생상품평가손익	(147,572,947)	(147,572,947)	(147,572,947)

해외사업환산손익	(38,872,537,346)	(38,872,537,346)	(399,926,543)	(39,272,463,889)

2016.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	7,001,609,494,347	93,503,245,122	7,743,012,076,864	30,006,403,705	7,773,018,480,569

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	8,486,992,508,654	226,166,596,765	9,363,112,350,552	37,704,819,880	9,400,817,170,432

자본의 변동	배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)	(14,756,000)	(134,782,880,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	196,703,673,221	196,703,673,221	196,703,673,221

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	640,243,702,682	640,243,702,682	1,118,751,172	641,362,453,854

확정급여제도 재측정요소	(1,018,728,972)	(1,018,728,972)	163,564	(1,018,565,408)

지분법이익잉여금	(2,714,460,236)	(2,714,460,236)	(2,714,460,236)

매도가능금융자산평가손익	2,292,122,283	2,292,122,283	2,292,122,283

(부의)지분법자본변동	(28,790,919,835)	(28,790,919,835)	(28,790,919,835)

파생상품평가손익	(473,979,290)	(473,979,290)	(473,979,290)

해외사업환산손익	(236,705,247,759)	(236,705,247,759)	(2,826,164,208)	(239,531,411,967)

2017.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	675,279,823,354	8,988,734,898,128	(37,511,427,836)	9,797,880,388,646	35,982,814,408	9,833,863,203,054

연결 현금흐름표
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	754,089,908,139	506,953,580,559	2,700,639,428,999	2,595,626,910,168

1.당기순이익(손실)	641,362,453,854	345,725,459,386	1,837,184,919,078	990,655,495,309

2.당기순이익조정을 위한 가감	129,103,302,824	163,732,364,715	1,236,740,386,322	1,835,134,969,377

법인세비용	222,433,067,194	112,899,760,935	650,188,180,879	430,712,512,057

이자수익	(9,645,324,333)	(8,931,621,831)	(28,814,875,650)	(38,468,071,085)

이자비용	22,173,135,147	15,066,337,633	76,514,064,726	69,947,513,679

배당금수익	(789,644,800)	(654,799,389)	(690,201,149)	(588,387,880)

외화환산손실	62,051,998,794	31,161,307,517	93,138,780,898	56,483,669,492

외화환산이익	(85,804,887,589)	(43,878,763,050)	(58,479,396,307)	(29,986,640,126)

지분법투자손익	(60,410,345,405)	(138,232,894)	(71,447,129,465)	23,405,936,491

당기손익인식금융자산 평가손실	3,182,090,020	300,255,535	2,032,866,464	173,087,329

당기손익인식금융자산 평가이익	(13,257,639,830)	(649,593,756)	(9,039,741,773)

당기손익인식금융자산처분손실	5,195,795	9,985,204,973

당기손익인식금융자산처분이익	(234,553,378)

파생상품평가손실	28,123,119,500	6,139,317,500	565,189,932	245,000,000

파생상품평가이익	(678,534,343)	(12,258,967,885)	(13,736,004,000)

파생상품거래손실	2,193,119,709	7,598,903,500

파생상품거래이익	(1,239,554,253)	(6,580,540,000)	(12,771,440,000)

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)	(360,693,229)

유형자산처분손실	107,629,182	1,657,678,647	20,281,471,019	15,811,558,714

유형자산처분이익	(912,251,448)	(10,907,970)	(401,118,659)	(3,167,754,839)

무형자산처분손실

무형자산처분이익	(98,090,908)

재고자산평가손실(환입)	1,252,523,580	(5,119,060,861)	(5,331,064,833)	(14,544,529,075)

대손상각비(환입)	(54,744,404)	(31,197,024)	593,181,697	453,126,255

기타의대손상각비(환입)	(2,563,171)	(420,220,000)	(646,949,857)	674,000,000

감가상각비	155,408,530,369	125,926,072,547	561,225,936,027	484,827,471,613

무형자산상각비	22,993,088,961	558,279,361	67,924,995,337	2,838,956,910

매도가능금융자산손상차손	6,329,000,000	9,853,202,916

유형자산감액	19,142,619,950	86,558,845,118

충당부채전입액	11,585,176,893	15,721,570,204

퇴직급여	10,958,169,679	7,955,332,801	37,277,569,272	26,922,842,039

장기종업원급여	1,247,272,957	2,488,126,597	2,200,807,449	165,220,953

투자부동산처분이익	(300,753,696)

매출채권처분손실

지급임차료

무형자산손상차손(환입)	36,589,800

잡손실

매출채권의 감소(증가)	(3,781,395,243)	(2,826,438,609)	(128,102,962,072)	271,264,766,831

기타채권의 감소(증가)	42,975,225,793	9,423,429,878	(2,570,903,758)	118,266,152,803

재고자산의 감소(증가)	(174,836,281,713)	24,046,055,177	(125,775,162,256)	411,081,114,997

기타금융자산의 감소(증가)	(3,746,602,964)	(385,285,362)	(14,027,743,913)	4,160,199,170

기타자산의 감소(증가)	14,627,695,149	(16,150,304,748)	(36,060,777,287)	3,076,801,209

매입채무의 증가(감소)	64,780,803,204	(61,702,810,093)	153,551,639,895	(23,834,004,935)

기타채무의 증가(감소)	(160,803,714,729)	(43,843,895,264)	35,301,782,151	6,081,707,207

기타금융부채의 증가(감소)	(6,066,932,350)	(776,257,019)	32,549,112,182	6,905,957,020

기타부채의 증가(감소)	(261,073,951)	11,639,687,351	(1,178,515,533)	(37,436,956,436)

충당부채의 증가(감소)	(3,560,227,623)	(376,375,631)	(7,826,632,986)	12,952,666,463

퇴직급여채무의 증가(감소)	(418,744,350)	(283,107,019)	(44,554,749,894)	(33,416,066,680)

3.법인세납부	(16,375,848,539)	(2,504,243,542)	(373,285,876,401)	(230,163,554,518)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(981,351,028,009)	(245,583,900,334)	(3,564,635,824,107)	(1,273,452,580,553)

단기금융상품의 처분	5,361,007,415	559,156,500,000	454,282,386,854	25,595,244,935

장기금융상품의 처분	3,000,000	420,220,000	247,854,531	2,500,000

기타금융자산의 처분	376,259,239	670,296,638	3,094,321,295	5,618,174,169

매도가능금융자산의 처분	40,049,188,225	112,055,000	639,020,000	921,714,165

유형자산의 처분	1,244,190,019	14,911,000	10,927,987,855	53,170,182,356

무형자산의 처분	130,372,726

투자부동산의 처분	3,000,000,000

이자수취	8,869,669,193	12,310,604,647	32,124,084,940	38,693,620,055

배당금수취	10,000,560,000	30,190,201,149	37,588,387,880

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	3,988,499

단기금융상품의 취득	(524,172,721,744)	(10,675,647,197)	(578,598,889,042)

당기손익인식금융자산의취득	(11,178,676,480)

장기금융상품의 취득	(17,000,000,000)

기타금융자산의 취득	(9,222,315,904)	(49,694,329)	(732,074,246)	(2,280,939,818)

매도가능금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(125,128,199,842)	(10,034,804,400)

유형자산의 취득	(472,625,568,267)	(392,071,084,685)	(1,588,147,530,846)	(355,355,967,948)

무형자산의 취득	(1,374,301,185)	(4,622,823,379)	(6,881,759,929)	(8,501,550,658)

투자부동산의 취득	(524,885,226)	(19,136,013,226)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,500,000,000)	(418,692,211,769)	(138,265,420,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(39,859,995,000)	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유출	(1,902,173,555,695)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(9,985,204,973)

기타자산의 증가	(279,150,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	317,072,762,285	(26,367,029,288)	1,100,504,035,762	(333,868,224,696)

단기차입금의 증가	575,550,660,434	560,666,366,599	2,265,614,490,418	2,558,969,903,242

장기차입금의 증가	102,146,880,000	4,788,423,000

사채의 증가	758,400,400,000	470,262,500,000

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	3,685,654,599

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	4,933,345,637

단기차입금의 상환	(445,150,992,578)	(552,219,281,032)	(1,623,466,323,406)	(2,704,289,337,216)

장기차입금의 상환	(9,580,524,000)	(20,003,234,179)	(49,455,039,015)	(192,360,437,800)

사채의 상환	(190,000,000,000)	(367,421,174,649)

비지배지분의 취득

배당금지급	(14,756,000)	(11,470)	(84,241,662,267)	(33,692,031,000)

이자지급	(20,537,019,690)	(14,810,869,206)	(82,409,692,105)	(70,126,070,273)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(246,400,000)	(1,018,363,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	89,811,642,415	235,002,650,937	236,507,640,654	988,306,104,919

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,202,944,465,224	1,942,218,655,868	1,942,218,655,868	949,302,735,384

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(58,233,020,825)	(21,442,289,947)	24,218,168,702	4,609,815,565

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,234,523,086,814	2,155,779,016,858	2,202,944,465,224	1,942,218,655,868