롯데케미칼 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2022.12.31 현재
제 46 기 2021.12.31 현재
제 45 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	6,182,126,688,726	6,468,327,757,910	4,352,122,841,174

현금및현금성자산	1,649,494,243,606	695,801,934,625	694,658,097,232

단기금융상품	121,019,000,000	1,169,000,000,000	689,000,000,058

당기손익-공정가치금융자산	425,489,452,645	747,521,674,825	655,000,000,000

매출채권및기타채권	1,853,985,861,587	1,826,899,670,509	1,245,693,908,595

재고자산	1,431,404,279,720	1,895,591,016,919	974,868,556,038

금융리스채권	138,598,084	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	31,101,474,000

기타금융자산	528,152,152,571	9,916,029,233	6,334,150,717

기타유동자산	141,341,626,513	123,458,833,715	71,033,675,902

매각예정비유동자산	15,395,854,548

비유동자산	12,276,012,433,373	10,959,110,295,842	10,824,018,001,133

장기금융상품	67,513,500,000	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	85,474,517,647	55,096,768,068	5,519,315,492

기타포괄손익-공정가치금융자산	186,116,329,520	188,793,045,913	174,702,572,412

금융리스채권	2,250,576,688	2,379,211,426	2,507,304,054

종속기업투자	4,867,997,889,079	3,244,626,703,915	3,137,611,426,415

관계기업투자	1,714,421,184,171	2,070,656,705,951	1,926,903,520,691

공동기업투자	673,105,831,938	703,582,933,852	703,596,738,960

유형자산	3,532,036,116,243	3,175,877,284,907	3,286,936,182,958

사용권자산	48,291,028,396	36,697,166,473	42,608,570,718

투자부동산	34,650,736,129	52,354,859,369	52,859,746,082

영업권	319,946,508,422	618,233,508,422	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	600,442,502,794	675,665,603,542	754,302,367,205

기타금융자산	41,641,794,185	38,343,401,430	42,215,883,899

기타비유동자산	102,123,918,161	29,294,602,574	8,512,363,825

자산총계	18,458,139,122,099	17,427,438,053,752	15,176,140,842,307

부채

유동부채	4,467,014,243,167	3,530,558,854,661	1,939,270,471,714

매입채무및기타채무	1,297,926,730,227	1,492,187,907,638	773,013,808,518

당기손익-공정가치금융부채	7,932,768,610

차입금및사채	2,945,425,265,467	1,275,557,932,455	800,457,022,188

유동성리스부채	11,051,864,103	12,603,507,041	13,788,821,260

당기법인세부채	226,724,001,796	55,599,160,904

기타금융부채	56,056,794,330	18,502,439,358	21,181,189,926

기타유동부채	148,585,922,240	504,172,623,279	267,639,372,629

충당부채	34,898,190	810,443,094	7,591,096,289

비유동부채	2,314,011,668,637	1,557,894,569,724	1,637,521,698,838

차입금및사채	2,076,574,906,829	1,233,063,099,040	1,322,565,009,724

비유동성리스부채	37,721,630,237	24,579,068,973	29,075,793,748

이연법인세부채	69,789,282,019	232,570,951,872	225,363,695,980

기타금융부채	92,178,873,495	8,978,652,566	25,552,881,617

기타비유동부채	23,617,434,681	25,222,941,962	30,276,984,959

충당부채	14,129,541,376	33,479,855,311	4,687,332,810

부채총계	6,781,025,911,804	5,088,453,424,385	3,576,792,170,552

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,179,344,245,877	1,229,072,671,377	1,229,072,671,377

이익잉여금	10,364,673,586,745	10,937,863,087,904	10,211,341,726,242

기타자본구성요소	(38,281,717,327)	671,775,086	(12,442,820,864)

자본총계	11,677,113,210,295	12,338,984,629,367	11,599,348,671,755

자본과부채총계	18,458,139,122,099	17,427,438,053,752	15,176,140,842,307

포괄손익계산서
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 46 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

매출	16,296,609,822,524	13,739,086,278,515	9,171,305,612,089

매출원가	16,119,685,718,913	12,043,967,905,970	8,339,785,001,538

매출총이익	176,924,103,611	1,695,118,372,545	831,520,610,551

판매비와관리비	784,996,383,818	719,017,242,139	624,776,978,020

영업이익(손실)	(608,072,280,207)	976,101,130,406	206,743,632,531

금융수익	350,537,450,183	73,514,791,236	101,160,663,571

금융비용	488,221,201,415	168,460,400,551	117,120,567,473

기타영업외수익	1,109,747,094,464	363,276,824,451	282,483,432,426

기타영업외비용	782,198,570,477	154,857,679,082	308,580,847,282

법인세비용차감전순이익(손실)	(418,207,507,452)	1,089,574,666,460	164,686,313,773

법인세비용(수익)	(99,859,260,609)	252,602,620,490	49,113,818,482

당기순이익(손실)	(318,348,246,843)	836,972,045,970	115,572,495,291

기타포괄손익	(9,308,769,029)	26,055,420,042	(6,662,141,805)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(9,365,764,353)	24,156,707,579	(5,031,353,892)

확정급여제도의 재측정요소	40,814,412,243	18,966,476,330	7,712,277,705

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(53,547,530,829)	14,353,120,332	(14,652,076,176)

법인세효과	3,367,354,233	(9,162,889,083)	1,908,444,579

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	56,995,324	1,898,712,463	(1,630,787,913)

파생상품평가손익	71,486,142	2,618,913,742	(2,249,362,639)

법인세효과	(14,490,818)	(720,201,279)	618,574,726

총포괄손익	(327,657,015,872)	863,027,466,012	108,910,353,486

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9,314)	24,419	3,372

자본변동표
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 46 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	115,572,495,291	115,572,495,291

확정급여제도의 재측정요소	5,591,401,336	5,591,401,336

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(10,622,755,228)	(10,622,755,228)

파생상품평가손익	(1,630,787,913)	(1,630,787,913)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(21,416,680,438)	21,416,680,438

자기주식취득

2020.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

합병으로 인한 변동

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)

당기순이익(손실)	836,972,045,970	836,972,045,970

확정급여제도의 재측정요소	13,750,695,339	13,750,695,339

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	10,406,012,240	10,406,012,240

파생상품평가손익	1,898,712,463	1,898,712,463

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

자기주식취득

2021.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	671,775,086	12,338,984,629,367

2022.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	671,775,086	12,338,984,629,367

합병으로 인한 변동

배당금지급	(284,485,977,700)	(284,485,977,700)

당기순이익(손실)	(318,348,246,843)	(318,348,246,843)

확정급여제도의 재측정요소	30,039,407,411	30,039,407,411

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(39,405,171,764)	(39,405,171,764)

파생상품평가손익	56,995,324	56,995,324

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(394,684,027)	394,684,027

자기주식취득	(49,728,425,500)	(49,728,425,500)

2022.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

현금흐름표
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 46 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	(331,146,379,809)	789,326,311,974	842,562,806,595

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(13,751,358,184)	873,356,065,804	917,800,033,373

당기순이익(손실)	(318,348,246,843)	836,972,045,970	115,572,495,291

당기순이익조정을 위한 가감	662,568,452,351	713,953,100,160	575,413,636,696

법인세비용(수익)	(99,859,260,609)	252,602,620,490	49,113,818,482

이자비용	90,234,114,225	39,525,823,099	41,394,518,187

이자수익	(37,909,807,319)	(12,121,549,623)	(23,555,040,311)

배당금수익	(330,915,107,757)	(207,456,710,348)	(133,343,178,651)

외화환산손실	91,993,585,592	25,245,145,633	23,518,792,264

외화환산이익	(95,970,206,515)	(27,517,200,511)	(42,516,855,174)

파생상품평가손실	22,174,130,337	1,345,315,454	12,537,513,184

파생상품평가이익	(12,083,387,135)	(18,059,715,213)	(1,433,106,210)

파생상품거래손실	24,711,562,757	14,884,203,025	5,764,563,317

파생상품거래이익	(36,571,031,767)	(2,826,493,644)	(4,562,389,003)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	14,648,910,408	452,837,547	94,175,891

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(38,378,789,531)	(8,856,103,458)	(6,910,922,293)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	240,064,274

종속기업투자손상차손	16,995,489,749	1,194,000,000	22,684,148,593

공동기업투자손상차손	39,847,101,914	12,234,497,600	72,400,000,000

금융보증비용	82,088,900,289	38,174,141,107	7,517,000,000

금융보증수익	(24,768,956,019)	(5,087,999,686)	(5,992,248,277)

유형자산손상차손	72,780,000,000	12,103,754,121	36,400,258,638

유형자산처분손실	3,453,156,416	13,205,523,807	6,580,818,393

유형자산처분이익	(4,088,347,784)	(10,117,000)	(4,196,040,332)

사용권자산처분손실	4,714,407

사용권자산처분이익	(363,910,538)	(13,771,380)	(32,266,130)

사용권자산변경이익	(303,559,081)

영업권손상차손	298,287,000,000

무형자산처분손실	23,490,420	202,786,629

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379	2,322,418,182

매각예정비유동자산처분이익	(25,784,832,170)

재고자산평가손실(환입)	131,296,444,115	22,533,004,959	(6,083,152,436)

대손상각비(환입)	37,665,817	(1,158,022)	2,370,213,976

기타의 대손상각비(환입)	242,516,783	4,645,027,778	5,363,260,894

감가상각비	411,561,881,876	422,416,119,123	415,215,825,599

사용권자산상각비	11,527,148,356	13,652,461,247	15,791,792,276

무형자산상각비	80,688,566,135	82,962,429,612	82,968,602,060

퇴직급여	35,183,530,387	37,899,352,008	39,152,432,675

장기종업원급여	2,069,717,232	(1,610,122,432)	9,115,856,349

충당부채의 전입(환입)	2,905,583,598	2,336,824,488	(20,929,906,587)

보험금수익	(88,969,680,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(357,971,563,692)	(677,569,080,326)	226,813,901,386

매출채권의 감소(증가)	112,710,726,610	(576,485,916,350)	14,679,674,651

기타채권의 감소(증가)	(158,820,730,909)	(29,654,288,900)	107,900,826,397

재고자산의 감소(증가)	332,890,293,084	(943,255,465,840)	77,363,624,724

기타자산의 감소(증가)	(24,564,045,916)	(25,264,403,889)	(33,132,684,450)

매입채무의 증가(감소)	(227,416,511,991)	668,575,723,223	(84,137,515,762)

기타채무의 증가(감소)	7,233,285,036	50,103,508,890	64,204,287,084

기타금융부채의 증가(감소)	26,759,289,986	(13,962,929,986)	(35,796,793,074)

기타부채의 증가(감소)	(359,261,925,552)	232,415,233,796	154,626,566,676

순확정급여부채의 증가(감소)	(67,501,944,040)	(40,040,541,270)	(38,894,084,860)

법인세납부(환급)	(317,395,021,625)	(84,029,753,830)	(75,237,226,778)

투자활동현금흐름	(841,196,281,973)	(996,548,624,690)	(430,289,843,893)

단기금융상품의 처분	1,047,981,000,000

장기금융상품의 처분	4,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	334,724,022,124	188,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	800,575,959	22,768,082,949

기타금융자산의 처분	627,364,322	1,329,587,301	3,832,261,167

유형자산의 처분	4,096,200,484	33,914,540	28,811,622,630

무형자산의 처분	1,286,880,000	602,500,000

매각예정비유동자산의 처분	18,557,541,000	83,099,296,000

관계기업투자의 처분	2,918,317,611

공동기업투자의 처분	5,000,000,000

이자수취	28,980,117,037	12,570,018,800	33,277,220,051

배당금수취	303,063,817,982	207,456,710,348	133,343,178,651

사업결합으로 인한 현금유입	24,044,166,175

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	708,370,326

보험금 수취	88,969,680,000

단기금융상품의 취득	(479,999,999,942)	(23,999,987,884)

장기금융상품의 취득	(5,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(11,406,901,790)	(133,695,861,490)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(51,671,390,395)	(170,581,973,975)

기타금융자산의 취득	(523,332,814)	(709,600,419)	(359,220,142)

단기대여금의 증가	(500,000,000,000)

유형자산의 취득	(793,781,883,882)	(339,678,215,330)	(441,093,302,594)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(1,544,648,193)	(948,564,246)	(1,571,850,887)

종속기업투자의 취득	(971,326,390,094)	(108,209,277,500)	(176,169,217,187)

관계기업투자의 취득	(315,723,080,650)	(143,753,185,260)

공동기업투자의 취득	(14,370,000,000)	(29,501,692,492)	(133,552,612,500)

재무활동현금흐름	2,157,542,259,585	190,489,599,500	(246,654,378,304)

단기차입금의 증가	4,168,130,148,029	2,209,526,408,726	1,075,353,436,073

장기차입금의 증가	200,000,000,000	73,950,800,000

사채의 증가	997,549,080,000	388,918,740,000	299,180,060,000

파생상품거래의 정산(유입)	13,289,000,000	4,186,470,000

임대보증금의 증가	1,897,200,000	3,463,050,000

금융보증수익 수취	3,762,275,738	3,396,791,549	8,050,634,366

단기차입금의 상환	(2,284,869,037,781)	(1,855,669,553,226)	(1,192,083,174,959)

사채의 상환	(380,000,000,000)	(350,000,000,000)	(100,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(10,927,253,000)	(13,429,315,398)	(14,360,296,679)

유동성장기부채의 상환	(114,314,737,730)	(25,000,000,000)	(124,145,085,000)

이자의 지급	(99,884,812,471)	(41,301,763,751)	(41,900,804,199)

배당금지급	(284,485,977,700)	(123,391,508,400)	(229,645,307,300)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,241,110,606)

임대보증금의 감소	(2,875,200,000)	(6,023,250,000)

자기주식의 취득	(49,728,425,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	985,199,597,803	(16,732,713,216)	165,618,584,398

기초현금및현금성자산	695,801,934,625	694,658,097,232	531,959,814,081

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(31,507,288,822)	17,876,550,609	(2,920,301,247)

기말현금및현금성자산	1,649,494,243,606	695,801,934,625	694,658,097,232

이익잉여금처분계산서 제 47기 2022년 01월 01일 부터 제 46기 2021년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2021년 12월 31일 까지 처분예정일 2023년 03월 29일 처분확정일 2022년 03월 24일

(단위: 천원)

과 목	제 47(당) 기	제 46(전) 기

1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(286,702,755)	852,271,747

전기이월미처분이익잉여금	2,000,769	2,358,878

보험수리적손익	30,039,407	13,750,694

당기순이익(손실)	(318,348,247)	836,972,046

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(394,684)	(809,871)

2. 임의적립금 등의 이입액	407,670,000	-

사업확장적립금	407,670,000	-

합 계	120,967,245	852,271,747

3. 이익잉여금처분액	118,966,565	850,270,978

사업확장적립금	-	565,785,000

현금배당 (주당배당금(률): 당기 3,500원(70%) 전기 8,300원(166%)	118,966,565	284,485,978

4. 차기이월미처분이익잉여금	2,000,680	2,000,769