롯데케미칼 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 47 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	6,723,885,237,775	6,182,126,688,726

현금및현금성자산	2,276,480,378,001	1,649,494,243,606

단기금융상품	703,000,000,000	121,019,000,000

당기손익-공정가치금융자산	425,489,452,645

매출채권및기타채권	2,017,538,431,380	1,853,985,861,587

재고자산	1,465,674,610,763	1,431,404,279,720

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	31,529,335,022	31,101,474,000

기타금융자산	17,506,104,934	528,152,152,571

기타유동자산	105,108,085,015	141,341,626,513

매각예정비유동자산	106,909,694,576

비유동자산	14,859,225,666,346	12,276,012,433,373

장기금융상품	67,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산	247,776,962,952	85,474,517,647

기타포괄손익-공정가치금융자산	205,154,529,024	186,116,329,520

금융리스채권	2,218,347,242	2,250,576,688

종속기업투자	7,219,204,443,568	4,867,997,889,079

관계기업투자	1,714,421,184,171	1,714,421,184,171

공동기업투자	683,871,133,268	673,105,831,938

유형자산	3,603,544,518,020	3,532,036,116,243

사용권자산	46,581,523,411	48,291,028,396

투자부동산	34,583,661,253	34,650,736,129

영업권	319,946,508,422	319,946,508,422

영업권 이외의 무형자산	581,371,715,683	600,442,502,794

기타금융자산	39,296,035,598	41,641,794,185

기타비유동자산	93,741,603,734	102,123,918,161

자산총계	21,583,110,904,121	18,458,139,122,099

부채

유동부채	4,871,820,929,774	4,467,014,243,167

매입채무및기타채무	1,311,042,066,553	1,297,926,730,227

당기손익-공정가치금융부채	7,932,768,610	7,932,768,610

차입금및사채	3,200,165,347,958	2,945,425,265,467

유동성리스부채	11,129,737,555	11,051,864,103

기타금융부채	191,894,392,369	56,056,794,330

기타유동부채	149,626,154,166	148,585,922,240

충당부채	30,462,563	34,898,190

비유동부채	3,778,838,729,746	2,314,011,668,637

차입금및사채	3,513,725,098,205	2,076,574,906,829

비유동성리스부채	36,124,640,101	37,721,630,237

이연법인세부채	101,435,330,963	69,789,282,019

기타금융부채	93,061,335,576	92,178,873,495

기타비유동부채	23,541,506,956	23,617,434,681

충당부채	10,950,817,945	14,129,541,376

부채총계	8,650,659,659,520	6,781,025,911,804

자본

자본금	213,877,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	2,346,549,642,554	1,179,344,245,877

이익잉여금	10,396,941,263,714	10,364,673,586,745

기타자본구성요소	(24,916,756,667)	(38,281,717,327)

자본총계	12,932,451,244,601	11,677,113,210,295

자본과부채총계	21,583,110,904,121	18,458,139,122,099

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,464,271,143,219	3,464,271,143,219	4,332,225,000,276	4,332,225,000,276

매출원가	3,242,035,113,381	3,242,035,113,381	4,079,138,650,970	4,079,138,650,970

매출총이익	222,236,029,838	222,236,029,838	253,086,349,306	253,086,349,306

판매비와관리비	193,222,743,054	193,222,743,054	207,443,472,607	207,443,472,607

영업이익(손실)	29,013,286,784	29,013,286,784	45,642,876,699	45,642,876,699

금융수익	102,885,651,580	102,885,651,580	44,555,510,643	44,555,510,643

금융비용	141,310,748,145	141,310,748,145	61,377,856,578	61,377,856,578

기타영업외수익	301,653,301,352	301,653,301,352	275,317,721,592	275,317,721,592

기타영업외비용	101,711,341,006	101,711,341,006	44,538,021,250	44,538,021,250

법인세비용차감전순이익(손실)	190,530,150,565	190,530,150,565	259,600,231,106	259,600,231,106

법인세비용(수익)	34,784,324,733	34,784,324,733	54,249,024,573	54,249,024,573

당기순이익(손실)	155,745,825,832	155,745,825,832	205,351,206,533	205,351,206,533

기타포괄손익	8,853,376,297	8,853,376,297	(17,910,114,760)	(17,910,114,760)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	9,504,210,472	9,504,210,472	(18,111,557,328)	(18,111,557,328)

확정급여제도의 재측정요소	(6,125,064,059)	(6,125,064,059)	(17,336,932,498)	(17,336,932,498)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	19,038,393,504	19,038,393,504	(7,644,525,885)	(7,644,525,885)

법인세효과	(3,409,118,973)	(3,409,118,973)	6,869,901,055	6,869,901,055

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(650,834,175)	(650,834,175)	201,442,568	201,442,568

파생상품평가손익	(884,285,564)	(884,285,564)	277,851,818	277,851,818

법인세효과	233,451,389	233,451,389	(76,409,250)	(76,409,250)

총포괄손익	164,599,202,129	164,599,202,129	187,441,091,773	187,441,091,773

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,937	3,937	5,991	5,991

자본변동표
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	671,775,086	12,338,984,629,367

유상증자

배당금지급	(284,485,977,700)	(284,485,977,700)

당기순이익(손실)	205,351,206,533	205,351,206,533

확정급여제도의 재측정요소	(12,569,276,061)	(12,569,276,061)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(5,542,281,267)	(5,542,281,267)

파생상품평가손익	201,442,568	201,442,568

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2022.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,846,159,040,676	(4,669,063,613)	12,241,939,743,440

2023.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

유상증자	42,500,000,000	1,167,205,396,677	1,209,705,396,677

배당금지급	(118,966,564,500)	(118,966,564,500)

당기순이익(손실)	155,745,825,832	155,745,825,832

확정급여제도의 재측정요소	(4,508,047,147)	(4,508,047,147)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	14,012,257,619	14,012,257,619

파생상품평가손익	(650,834,175)	(650,834,175)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(3,537,216)	3,537,216

2023.03.31 (기말자본)	213,877,095,000	2,346,549,642,554	10,396,941,263,714	(24,916,756,667)	12,932,451,244,601

현금흐름표
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	210,425,570,046	(226,786,746,907)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	217,167,374,441	(224,044,676,898)

당기순이익(손실)	155,745,825,832	205,351,206,533

당기순이익조정을 위한 가감	(135,722,942,864)	(39,417,845,691)

법인세비용	34,784,324,733	54,249,024,573

이자비용	56,879,957,121	10,911,066,873

이자수익	(27,003,883,586)	(4,831,682,974)

배당금수익	(58,791,161,010)	(220,872,640,707)

외화환산손실	52,223,987,742	21,612,216,239

외화환산이익	(50,320,889,093)	(27,815,521,360)

파생상품평가손실	3,797,096,277	2,353,158,303

파생상품평가이익	(12,665,706,101)	(5,074,795,643)

파생상품거래손실	11,393,390,683	2,799,173,341

파생상품거래이익	(626,072,540)	(210,716,082)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	64,937,096

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(9,149,060,493)	(3,673,636,789)

종속기업처분손실	32,178,457,218

금융보증비용	92,000,000	116,000,000

금융보증수익	(491,377,308)	(799,698,809)

유형자산처분손실	783,030,983	124,225,467

유형자산처분이익	(2,406,995,445)

사용권자산처분이익	(2,038,641)

사용권자산변경이익	(303,559,081)

재고자산평가손실(환입)	(135,351,745,294)	(6,041,323,406)

대손상각비	9,568,294	34,304,947

감가상각비	96,506,212,520	101,153,748,686

사용권자산상각비	2,730,705,553	3,204,632,271

무형자산상각비	19,560,959,074	20,888,935,342

퇴직급여	6,290,232,915	8,547,792,804

장기종업원급여	1,932,198,125	3,037,554,880

충당부채의 전입(환입)	1,056,472,667	1,110,996,979

보험금수익	(159,134,645,899)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	197,144,491,473	(389,978,037,740)

매출채권의 감소(증가)	(57,399,986,370)	(305,252,673,975)

기타채권의 감소(증가)	143,199,159,901	(44,596,535,443)

재고자산의 감소(증가)	101,081,414,251	24,260,738,601

기타자산의 감소(증가)	(1,033,716,946)	(12,818,273,128)

매입채무의 증가(감소)	13,561,117,011	74,249,995,954

기타채무의 증가(감소)	3,720,022,600	5,939,530,667

기타금융부채의 증가(감소)	(3,328,371,094)	(3,513,050,000)

기타부채의 증가(감소)	(972,826,979)	(128,247,770,416)

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,682,320,901)

법인세납부	(6,741,804,395)	(2,742,070,009)

투자활동현금흐름	(2,447,813,052,916)	(257,545,393,844)

단기금융상품의 처분	240,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	434,638,513,138

기타금융자산의 처분	500,280,479,856	444,528,517

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	194,000

종속기업투자 처분	237,485,014,563

유형자산의 처분	2,863,822,000

이자수취	33,298,219,041	3,412,315,321

배당금수취	5,000,000,000	10,542,201,687

단기금융상품의 취득	(581,981,000,000)

기타금융자산의 취득	(310,107,800)	(19,254,262)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(162,302,445,305)	(29,615,637,925)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(51,671,390,395)

유형자산의 취득	(173,878,032,265)	(98,789,173,974)

무형자산의 취득	(127,989,298)	(156,932,663)

종속기업투자의 취득	(2,727,779,720,846)	(252,848,660,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(78,843,390,150)

공동기업투자의 취득	(15,000,000,000)

재무활동현금흐름	2,839,626,617,337	576,848,140,711

단기차입금의 증가	870,495,956,478	868,594,973,113

장기차입금의 증가	938,248,423,718

사채의 증가	498,584,290,000	498,689,640,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금 유입	4,450,670,000

임대보증금의 증가	2,047,650,000	1,750,000

금융보증수익 수취	3,762,275,738	1,920,320,801

유상증자로 인한 현금 유입	1,215,500,000,000

단기차입금의 상환	(576,754,209,947)	(779,071,678,936)

유동성장기차입금의 상환	(73,950,800,000)

리스부채의 원금상환	(2,080,665,191)	(3,069,586,850)

이자의 지급	(32,636,720,136)	(9,593,277,417)

임대보증금의 감소	(2,245,650,000)	(624,000,000)

유상증자로 인한 현금 유출	(5,794,603,323)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	602,239,134,467	92,515,999,960

기초현금및현금성자산	1,649,494,243,606	695,801,934,625

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,746,999,928	9,732,361,154

기말현금및현금성자산	2,276,480,378,001	798,050,295,739