롯데케미칼 사업보고서 (2024.12)
3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업구분	매입유형	품목	대상 회사	구체적 용도	주요 매입처	매입처와 회사와의 특수한 관계여부	2024년(당기)	2023년(전기)

매입액	비중(%)	매입액	비중(%)

기초화학	원재료	Naphtha	롯데케미칼(주), LC TITAN	에틸렌, 프로필렌 등	GS Caltex, HD현대오일뱅크 등	해당 없음	4,786,068	46.2	5,549,723	55.3

Mixed Xylene	롯데케미칼(주)	BTX 등	ITOCHU 등	해당 없음	854,225	8.2	1,139,889	11.4

소 계	10,362,098	100.0	10,035,545	100.0

첨단소재	원재료	SM	롯데케미칼(주)	ABS, SAN 등	LG화학 등	해당 없음	573,359	30.2	464,568	29.0

AN	롯데케미칼(주)	ABS, SAN 등	LG화학 등	해당 없음	235,312	12.4	219,228	13.7

BD	롯데케미칼(주)	ABS 등	여천NCC 등	해당 없음	172,349	9.1	105,934	6.6

BPA	롯데케미칼(주)	PC 등	금호피앤비화학 등	해당 없음	732,984	38.6	684,670	42.8

소 계	1,898,548	100.0	1,600,171	100.0

정밀화학	원재료	프로필렌 등	롯데정밀화학(주)	ECH 등	SK 어드밴스드 등	해당 없음	88,757	18.7	90,986	19.7

소 계	475,413	100.0	462,398	100.0

전지소재	원재료	구리 등	롯데에너지머티리얼즈(주)	Elecfoil 등	(주)보성메탈外	해당 없음	413,285	92.0	405,509	89.8

소 계	449,421	100.0	451,487	100.0

(주1) 산출대상은 아래와 같습니다. - 기초화학 : 롯데케미칼 기초화학사업 및 LC TITAN, 롯데지에스화학 등 - 첨단소재 : 롯데케미칼 첨단소재사업 및 종속회사 - 정밀화학 : 롯데정밀화학(주) - 전지소재 : 롯데에너지머티리얼즈(주)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : $/MT)

사업구분	주요 원재료	2024년(당기)	2023년(전기)	2022년(전전기)

기초화학	Naphtha	675	649	785

Mixed Xylene	857	935	1,016

첨단소재	SM	1,107	1,042	1,185

AN	1,235	1,342	1,700

BD	1,384	955	1,094

BPA	1,289	1,272	1,857

정밀화학	메탄올	400	373	459

프로필렌	852	853	982

전지소재	구리	9,147	8,478	8,797

(주1) 주요 원재료의 가격변동은 국제가 기준으로 산출하였습니다.(3) 주요 원재료 등의 가격변동 원인

① 기초화학 사업

[유가] 2024년 유가는 상반기 중동의 지정학적 리스크와 원유 감산정책으로 크게 상승하였으나, 미국의 경제지표와 기준금리 인하 기대감으로 하락하였습니다. 하반기는 허리케인 등으로 인한 원유 생산차질과 미국의 금리인하, 중국의 경기 부양책 발표, 이스라엘 - 이란의 충돌로 유가가 상승 압력이 있었으나, 중국의 경기둔화, 강달러 기조로 하방 압력이 형성되며 24년말 유가는 전년도말 대비 큰 변동이 없었습니다.

[납사]

2024년 납사 가격은 상반기의 경우, 중동의 지정학적 리스크와 일본 및 중동 정유사의 정기보수로 공급이 감소하면서 상승하였으나 정기보수가 종료되고, 수요가 감소하면서 가격은 보합세를 보였습니다. 하반기에는 주요 석화사들의 정기보수, 트러블의 복귀 지연으로 수요가 감소하고, 미국 드라이빙 시즌 수요 감소로 역외 납사 유입이 증가, 크래커들의 재고 감축과 동남아 수요 위축이 맞물리며 24년말 납사 가격은 전년도말 대비 큰 변동이 없었습니다.

[M-X]2024년 M-X 가격은 전반적으로 미국의 가솔린 수요 변화와 유가 변동에 따라 가격변동을 보였습니다. 상반기는 특히 가솔린 블렌딩용 M-X 수요가 늘어나면서 가격이 상승했고, 유가의 변동과 맞물려 상승세가 이어졌습니다. 그러나 하반기에는 유가 하락과 미국 드라이빙 시즌 종료로 약세 전환이 이루어졌습니다. 또한, 중국의 M-X 생산 증설과 PX 시황 부진, 그리고 미국향 수요 감소로 공급 과잉 우려가 커지며 가격이 큰 폭으로 하락하였습니다.

② 첨단소재 사업[SM, AN, BD]

ABS의 주요 원재료인 SM, AN, BD는 유가, 공급업체 가동률 및 유도품 가격에 따라 가격 변동이 발생합니다. 2024년 상반기에는 유가 상승과 정기보수, 원료 생산업체의 감산으로 원료 가격이 상승세를 보였습니다. 이에 따라 전반적으로 ABS 가격도 상승하였습니다. 하반기에는 수요 회복에도 불구하고 유가 하락과 공급 증가, 유도품 비수기 진입 등으로 가격이 하락세로 전환되었으나 전반적으로 전기대비 평균 국제가는 상승하였습니다.

[BPA]

PC의 주요 원재료인 BPA는 원료 가격과 공급 상황에 따라 변동을 보였습니다. 상반기에는 유가와 벤젠 가격 상승에도 불구하고, 에폭시와 PC 수요 부진과 중국 BPA 업체들의 증설로 공급 과잉이 지속되며 가격은 보합세를 유지했습니다. 그러나 2분기에는 벤젠 가격 상승으로 원료 생산업체의 채산성이 악화되고, 정기보수로 인한 공급 감소가 맞물려 가격은 상승세를 보였습니다. 하반기에는 벤젠 가격이 고가를 유지하며 원료 비용이 증가했고, 정기보수 시즌과 채산 악화로 감산이 이어졌습니다. 이로 인해 3분기 BPA 가격은 상승세를 이어갔지만, 4분기 공급량 증가와 비수기 진입 및 재고 조정으로 가격이 하락세로 전환되었고, 전반적으로 전기와 동일한 가격을 유지하였습니다.

③ 정밀화학 사업[프로필렌]프로필렌은 상반기 전방 산업 수요 부진과 증설에 따른 공급량 증가, 하반기 유가 및 납사 가격 안정화에 따라 보합세 입니다. [메탄올]메탄올은 상반기 글로벌 물량과 중동 지정학적 리스크로 인한 운임 등 물류비 인상으로 상승세였으며, 하반기 천연가스 수급 이슈 및 전방산업의 수요 회복이 지연되며 보합세 입니다. ④ 전지소재 사업[구리]구리는 전기자동차, 전력망, 풍력터빈 제조 등 청정에너지 전환에 필수적인 핵심 광물입니다. 따라서 친환경 에너지 전환 추세가 구리 수요에 영향을 미쳤습니다. 그러나 2023년부터 페루, 칠레, 파나마 등 남미 주요 구리 생산국에서 광산 폐쇄가 이루어졌고, 중국은 제련소 가동을 축소하는 움직임을 보였습니다. 이로 인해 구리 광석의 공급이 감소하면서 구리 가격은 전기대비 큰 폭으로 상승하였습니다.

(4) 생산능력, 생산실적 및 가동률(단위 : 톤, 매)

사업구분	대상 회사	품목	2024년(당기)	2023년(전기)	2022년(전전기)

생산능력	생산실적	가동률(%)	생산능력	생산실적	가동률(%)	생산능력	생산실적	가동률(%)

기초화학	롯데케미칼(주)기초화학사업	NC	3,521,000	2,848,129	81.0	3,521,000	3,095,864	87.8	3,521,000	3,000,011	85.5

BTX	955,000	518,872	54.3	955,000	668,134	70.0	955,000	734,926	84.6

PIA	520,000	377,007	72.5	520,000	444,286	85.5	520,000	413,098	79.4

PE	1,050,000	931,949	88.8	1,050,000	980,538	93.4	1,050,000	1,001,321	95.4

PP	1,100,000	973,555	88.5	1,100,000	1,014,405	92.2	1,100,000	1,016,949	79.7

PET	520,000	245,272	47.2	520,000	361,771	69.7	520,000	414,327	92.4

LC TITAN	NC	1,299,000	717,646	55.2	1,299,000	829,182	63.8	1,299,000	1,032,586	79.5

BTX	289,000	80,101	27.7	289,000	133,957	46.4	289,000	165,428	57.2

PE	1,015,000	755,631	74.4	1,015,000	816,279	80.5	1,015,000	863,828	85.1

PP	640,000	367,249	57.4	640,000	424,050	66.3	640,000	474,877	74.2

LC USA	EL	1,002,840	557,423	55.6	1,000,100	857,668	85.7	1,000,100	718,567	71.8

MEG	768,600	738,004	96.0	766,500	782,984	102.1	766,500	820,024	107.0

롯데지에스화학(주)	BD	122,404	72,656	59.4	146,292	88,990	60.8	146,292	38,337	52.0

TBA	102,614	46,441	45.3	122,640	57,353	46.7	122,640	18,504	29.9

BN-1	54,972	34,248	62.3	65,700	42,296	64.4	65,700	16,508	49.8

MTBE	14,659	15,613	106.5	17,389	23,052	132.7	17,389	15,986	182.4

첨단소재	롯데케미칼(주)첨단소재사업	ABS	757,000	627,742	82.9	757,000	604,097	79.8	670,000	573,600	104.0

PC	480,000	466,507	97.2	480,000	466,002	97.1	480,000	411,600	93.2

인조대리석	860,000	824,924	95.9	970,000	817,060	84.2	970,000	823,100	81.7

이스톤	64,000	49,050	76.6	64,000	62,373	97.5	64,000	61,400	84.7

정밀화학	롯데정밀화학(주)	ECH	132,032	130,440	98.8	133,207	137,807	103.5	131,555	123,899	94.2

가성소다	727,807	733,943	100.8	730,234	764,730	104.7	704,846	684,102	97.1

전지소재	롯데에너지머티리얼즈(주)	Elecfoil	49,423	31,961	64.7	49,177	37,834	76.9	35,901	35,012	97.5

(주1) 롯데지에스화학(주)는 2022년 7월부터 실적을 반영하였으며, 생산능력은 정기보수(TA)를 반영한 운영 Capa 기준으로 작성되었습니다. (주2) 롯데정밀화학(주)의 경우, 정기보수 및 소정수, 시황의 영향이 반영된 생산 계획입니다.(주3) 롯데에너지머티리얼즈(주)의 경우, 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용이며, 생산실적은 제품 총생산량 기준으로 생산능력은 운영 Capa 기준으로 작성하였습니다. (주4) 상세한 생산능력 등은 각 사 보고서를 참고하시길 바랍니다.

(5) 생산설비의 현황 등① 국내 및 해외 주요 사업장 현황(요약)

구분	사업구분

본사	기초화학	첨단소재	정밀화학	전지소재

국내	1	8	7	2	2

해외	0	10	12	0	1

합계	1	18	19	2	3

※상세 현황은 '상세표-4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세)' 참조

② 생산 설비에 관한 사항당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취 득	처 분	감가상각비	손상차손	대 체 (주1)	기 타 (주2)	기말금액

토지	1,503,562,872	481,802	(11,783,009)	-	-	13,910,065	604,278	1,506,776,008

건물	849,314,760	141,785	(461,443)	(38,979,198)	(4,356,059)	159,937,772	45,996,275	1,011,593,892

구축물	1,385,611,674	8,783,324	(142,248)	(99,924,312)	(75,448,364)	111,113,498	119,543,580	1,449,537,152

기계장치	4,564,927,950	7,008,556	(6,027,262)	(673,797,883)	(403,213,782)	1,213,794,761	368,146,324	5,070,838,664

차량운반구	3,027,208	386,829	(123,472)	(1,341,887)	(315,965)	2,506,261	195,938	4,334,912

공구와기구	51,537,567	1,387,018	(7,057)	(17,758,134)	(3,598,508)	10,153,036	1,987,144	43,701,066

비품	48,699,339	1,761,957	(11,476)	(20,178,721)	(2,085,169)	20,435,700	1,685,690	50,307,320

기타의유형자산	265,344,970	301,229	(452,064)	(156,174,379)	(21,353,272)	137,034,045	13,340,205	238,040,734

건설중인자산 (주3)	5,600,572,730	2,197,172,461	(4,899,174)	-	(29,263,934)	(1,708,813,719)	654,614,157	6,709,382,521

합 계	14,272,599,070	2,217,419,761	(23,907,205)	(1,008,154,514)	(539,635,053)	(39,923,381)	1,206,113,591	16,084,512,269

(주1) 당기 대체 합계액은 무형자산, 금융리스채권, 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.
(주2) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다.
(주3) 당기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 210,601,013천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입이자율은 3.47% ~ 6.29%입니다.

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취 득	처 분	감가상각비	손상차손	대 체 (주1)	사업결합 (주2)	기 타 (주3)	기말금액

토지	1,431,269,849	338,304	(26,235)	-	-	5,515,064	74,670,148	(8,204,258)	1,503,562,872

건물	682,658,017	6,931,969	(7,266,395)	(34,782,918)	(917)	26,775,778	187,472,910	(12,473,684)	849,314,760

구축물	1,385,959,401	556,632	(5,240,018)	(97,130,726)	-	81,595,389	3,026,779	16,844,217	1,385,611,674

기계장치	4,336,381,551	9,520,841	(26,497,849)	(589,484,196)	(116,090,349)	418,241,231	518,179,952	14,676,769	4,564,927,950

차량운반구	1,300,713	538,076	(135,936)	(1,173,708)	-	1,844,999	701,479	(48,415)	3,027,208

공구와기구	45,449,951	2,692,989	(198,455)	(15,865,786)	-	13,912,232	5,126,373	420,263	51,537,567

비품	38,974,232	2,572,007	(174,920)	(20,330,582)	(31,859)	22,216,947	5,496,044	(22,530)	48,699,339

기타의유형자산	382,676,255	224,606	(1,011,000)	(163,979,518)	-	44,382,977	691	3,050,959	265,344,970

건설중인자산(주4)	2,421,314,076	3,578,314,998	-	-	-	(634,322,369)	245,633,907	(10,367,882)	5,600,572,730

합 계	10,725,984,045	3,601,690,422	(40,550,808)	(922,747,434)	(116,123,125)	(19,837,752)	1,040,308,283	3,875,439	14,272,599,070

(주1) 전기 대체 합계액은 무형자산 및 사용권자산으로의 대체금액입니다.
(주2) 전기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다(주석 38 참조).
(주3) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다.
(주4) 전기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 90,646,802천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입이자율은 3.46% ~ 6.77%입니다.

- 유형자산을 보유한 현금창출단위(혹은 집단)에 대한 손상검사당기와 전기 중 현금창출단위(혹은 집단)의 손상검사 결과 인식된 손상차손은 다음 과 같습니다.

(단위: 천원)

현금창출단위(혹은 집단)	당기	전기

롯데케미칼(올레핀)	117,354,000	-

롯데케미칼(아로마틱)	146,541,996	116,054,000

LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	286,435,800	-

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	5,304,965	-

합 계	555,636,761	116,054,000

상기 각 현금창출단위(혹은 집단)의 사용가치는 해당 현금창출단위집단(혹은 집단)이지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다.- 현금흐름은 과거 경험, 실질적인 영업결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거로 추정하였습니다.

- 5년간의 수익 성장률은 과거 평균 성장률의 추세를 분석하여 산정하였으며 5년 이후의 현금흐름은 0% ~ 1%의 성장률을 가정하여 추정하였습니다.

- 현금창출단위(혹은 집단)의 사용가치를 결정하기 위해 각 현금창출단위(혹은 집단)의 가중평균자본비용을 할인율로 적용하였습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 현금창출단위(혹은 집단)의 가중평균자본비용은 다음과 같습니다.

현금창출단위(혹은 집단)	당기말	전기말

롯데케미칼(올레핀)	8.0%	-

롯데케미칼(아로마틱)	8.1%	10.2%

LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	8.9% ~ 13.4%	-

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	11.4%	-

③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

사업 구분	투자명	투자 목적	투자기간	투자내용	투자효과	총 투자액	투자 실적	투자 예정액	비고

기초화학	GS에너지 합작 신규사업	신설	'20년 ~ '24년	BPA 및 C4 유분 제품 생산 설비	Phenol : 35만톤/년
BPA : 24 만톤/년
C4유분제품 : 21만톤/년	1,938	1,938	-	여수

인도네시아 크래커 사업	신설	'21년 ~ '25년	석유화학제품 생산 설비	에틸렌 : 100만톤/년
프로필렌 : 52만톤/년
부타디엔 : 14만톤/년
폴리프로필렌 : 25만톤/년 등	7,740	7,740	-	해외

폐PET 화학적 재활용 신규사업	신설	'21년 ~ '27년	BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비	화학적 재활용 PET : 11만톤/년	770	155	615	울산

수소출하센터 사업	신설	'22년 ~ '25년	수소정제 및 출하 설비	수소 : 6천톤/년	93	93	-	대산

수소연료전지 발전 사업	신설	'22년 ~ '26년	수소연료전지 발전설비	전기 : 60만MWh/년	486	486	-	울산

첨단소재	롯데엔지니어링플라스틱컴파운드 공장 건설	신설	'22년 ~ '26년	ABS, PC, EP 등 컴파운드 생산 설비	컴파운드 Capa : 50만톤/년	3,061	1,464	1,597	여수

정밀화학	TMAC 생산라인 증설	증설	'22년 7월~ '24년 11월	TMAC 생산라인 증설	TMAC : 1.0만톤/년	160	147	-	울산

식의약 생산라인 증설(애니코트/애니애디)	증설	'23년 3월~ '25년 12월	식의약 생산라인 증설 (애니코트/애니애디)	식의약 제품 : 6.0천톤/년	790	183	607	인천

전지소재	LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 시설투자	증설	'22년 1월~ '28년 12월	전기자동차(xEV), 전력저장장치(ESS) 등 중대형 이차전지용 배터리시장 성장 에 대응하기 위한 설비 증설	전지박 50,000톤/年	6,000	(주1)	(주1)	해외

(주1) 전지소재 시설투자 실적의 경우, 기재를 생략하였습니다.