롯데케미칼 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 43 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	3,968,860,786,150	4,623,398,035,816

현금및현금성자산	1,462,070,437,265	457,664,455,133

단기금융상품	640,000,003,015	2,281,389,729,257

당기손익-공정가치 금융자산	59,800,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,544,530,000

매출채권 및 기타채권	974,662,530,650	946,101,563,222

재고자산	817,012,953,485	824,630,562,837

금융리스채권	138,598,084	297,322,429

기타금융자산	20,534,318,209	17,498,724,885

기타유동자산	54,441,945,442	31,471,148,053

비유동자산	10,804,158,277,123	10,578,491,243,169

장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000

당기손익-공정가치 금융자산	2,100,000,000	1,200,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	37,977,871,141	105,221,892,898

금융리스채권	2,666,647,385	4,186,397,772

종속기업투자	5,223,332,435,859	5,253,093,042,614

관계기업투자	1,801,454,858,540	1,625,454,858,540

공동기업투자	820,944,131,460	770,944,131,460

유형자산	2,653,174,905,785	2,585,550,757,092

사용권자산	37,854,592,295

투자부동산	95,448,374,326	96,497,778,104

영업권 이외의 무형자산	23,593,031,684	24,499,657,292

기타금융자산	36,151,928,648	41,928,227,397

기타비유동자산	1,953,000,000	2,408,000,000

자산총계	14,773,019,063,273	15,201,889,278,985

부채

유동부채	1,808,380,086,707	2,564,885,825,816

매입채무 및 기타채무	651,758,381,400	655,545,644,155

차입금및사채	724,963,003,196	1,379,202,067,544

유동성리스부채	13,276,335,485

당기법인세부채	128,920,402,176	344,288,807,564

기타금융부채	174,185,315,183	51,365,072,475

기타유동부채	99,311,191,670	125,955,983,934

충당부채	15,965,457,597	8,528,250,144

비유동부채	1,348,255,172,863	1,206,445,208,437

당기손익-공정가치 금융부채	43,310,577,157

차입금및사채	1,235,467,035,661	1,044,486,559,155

비유동성리스부채	23,847,038,935

순확정급여부채	34,193,838,873	22,128,398,564

이연법인세부채	27,971,379,796	50,173,127,797

기타금융부채	15,817,023,581	32,353,621,905

기타비유동부채	6,748,549,882	9,918,395,766

충당부채	4,210,306,135	4,074,528,093

부채총계	3,156,635,259,570	3,771,331,034,253

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590

이익잉여금(결손금)	10,499,932,001,694	10,311,394,202,741

기타자본구성요소	(23,243,849,581)	(20,531,609,599)

자본총계	11,616,383,803,703	11,430,558,244,732

자본과부채총계	14,773,019,063,273	15,201,889,278,985

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,360,796,070,635	7,071,197,372,356	2,533,000,807,884	7,851,508,610,376

매출원가	2,058,909,012,210	6,084,183,814,432	2,061,345,869,852	6,131,837,732,100

매출총이익	301,887,058,425	987,013,557,924	471,654,938,032	1,719,670,878,276

판매비와관리비	98,561,685,015	293,773,959,746	103,298,066,536	292,821,752,908

영업이익(손실)	203,325,373,410	693,239,598,178	368,356,871,496	1,426,849,125,368

금융수익	27,689,532,734	81,490,518,594	19,369,895,167	80,837,818,229

금융비용	165,701,291,795	221,477,393,436	30,164,189,065	113,685,444,060

기타영업외수익	41,554,716,540	334,781,404,012	129,348,017,298	451,759,617,235

기타영업외비용	21,802,147,679	103,803,636,283	18,424,445,301	84,352,001,707

법인세비용차감전순이익(손실)	85,066,183,210	784,230,491,065	468,486,149,595	1,761,409,115,065

법인세비용	25,389,531,891	241,384,927,697	124,876,978,382	471,730,606,861

당기순이익(손실)	59,676,651,319	542,845,563,368	343,609,171,213	1,289,678,508,204

기타포괄손익	4,642,138,855	2,871,895,103	9,176,653,854	(2,836,458,928)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,564,972,521	2,900,389,305	8,757,710,447	(2,645,129,029)

확정급여제도의 재측정요소	6,785,019,022	7,702,255,290	4,086,380,302	2,912,802,659

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(488,505,200)	(3,701,718,317)	7,993,220,317	(6,561,256,492)

법인세효과	(1,731,541,301)	(1,100,147,668)	(3,321,890,172)	1,003,324,804

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	77,166,334	(28,494,202)	418,943,407	(191,329,899)

파생상품평가손익	106,436,322	(39,302,348)	577,852,976	(263,903,309)

법인세효과	(29,269,988)	10,808,146	(158,909,569)	72,573,410

총포괄손익	64,318,790,174	545,717,458,471	352,785,825,067	1,286,842,049,276

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,741	15,838	10,025	37,627

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,741	15,838	10,025	37,627

자본변동표
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

회계정책변경에 따른 증가(감소)	47,201,272,114	(47,201,272,114)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	1,289,678,508,204	1,289,678,508,204

확정급여제도의 재측정요소	2,111,781,928	2,111,781,928

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(4,756,910,957)	(4,756,910,957)

파생상품평가손익	(191,329,899)	(191,329,899)

2018.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,190,471,100,667	(25,935,343,042)	11,304,231,409,215

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	542,845,563,368	542,845,563,368

확정급여제도의 재측정요소	5,584,135,085	5,584,135,085

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(2,683,745,780)	(2,683,745,780)

파생상품평가손익	(28,494,202)	(28,494,202)

2019.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,499,932,001,694	(23,243,849,581)	11,616,383,803,703

현금흐름표
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	399,668,296,559	1,093,095,515,264

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	879,712,717,168	1,654,869,527,671

당기순이익(손실)	542,845,563,368	1,289,678,508,204

당기순이익조정을 위한 가감	403,505,046,879	435,688,479,365

법인세비용	241,384,927,697	471,730,606,861

이자비용	37,483,616,376	48,534,009,362

이자수익	(39,560,213,546)	(44,242,566,926)

배당금수익	(245,378,067,811)	(270,327,112,415)

외화환산손실	19,287,780,901	14,677,015,400

외화환산이익	(18,148,742,583)	(8,120,872,774)

파생상품평가손실	42,395,818	6,059,342

파생상품평가이익	(13,757,476,691)	(10,049,837,037)

파생상품거래손실	7,677,442,743	2,403,191,718

파생상품거래이익	(2,959,925,378)	(5,445,670,000)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	15,682,134,478

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	330,870,892

금융보증비용	134,501,000,000

금융보증수익	(6,416,917,946)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	30,869,001,705

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(88,727,337,849)

유형자산처분손실	9,438,262,120	1,746,238,022

유형자산처분이익	(9,054,403,503)	(2,408,524,099)

무형자산처분손실	69,536,875

사용권자산처분손실	344,146,380

재고자산평가손실(환입)	(12,204,000,000)	(360,000,000)

대손상각비(환입)	42,685,768	604,688,693

기타의 대손상각비(환입)	(3,138,964,811)

감가상각비	232,433,590,309	281,302,539,230

무형자산상각비	1,523,194,581	1,021,941,558

충당부채전입(환입)	13,847,857,306	8,735,070,800

퇴직급여	21,859,293,902	20,237,514,811

장기종업원급여	425,866,616	1,758,818,126

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(66,637,893,079)	(70,497,459,898)

매출채권의 감소(증가)	(27,582,390,552)	(43,739,554,576)

기타채권의 감소(증가)	(34,468,921,075)	59,953,273,949

재고자산의 감소(증가)	19,821,609,352	(106,181,055,456)

기타자산의 감소(증가)	(10,613,199,515)	(4,127,663,240)

매입채무의 증가(감소)	37,127,054,356	98,322,035,351

기타채무의 증가(감소)	(33,744,640,177)	(42,925,030,576)

기타금융부채의 증가(감소)	(10,386,844,587)	(3,966,142,508)

기타부채의 증가(감소)	(6,290,374,893)	(27,735,368,702)

순확정급여부채의 증가(감소)	(500,185,988)	(97,954,140)

법인세납부	(480,044,420,609)	(561,774,012,407)

투자활동현금흐름	1,475,431,297,902	57,073,362,595

단기금융상품의 처분	1,641,389,726,242	139,869,437,346

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	59,800,000,000

기타금융자산의 처분	1,884,354,862	388,325,898

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	25,290,270,060	46,218,547

유형자산의 처분	9,846,785,814	12,880,011,354

이자수취	43,810,549,488	39,692,943,051

배당금수취	245,378,067,811	270,327,112,415

기타금융자산의 취득	(530,478,189)	(59,791,663)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(900,000,000)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(6,875,000)

유형자산의 취득	(323,422,708,236)	(403,924,270,153)

무형자산의 취득	(590,818,200)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,108,394,950)	(355,806,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(176,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)

재무활동현금흐름	(883,044,181,919)	(853,484,648,075)

단기차입금의 증가	1,184,584,966,327	1,578,383,028,060

사채의 증가	398,949,640,000	199,440,060,000

파생상품거래의 정산(유입)	1,070,530,000	1,525,530,000

금융보증수익 수취	3,907,274,313

단기차입금의 상환	(1,472,935,559,317)	(1,693,518,992,842)

사채의 상환	(590,000,000,000)	(524,997,200,000)

리스부채의 상환	(10,462,001,436)

이자지급	(32,399,555,036)	(46,513,952,043)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,867,577,270)	(7,911,221,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	992,055,412,542	296,684,229,784

기초현금및현금성자산	457,664,455,133	910,110,351,183

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,350,569,590	1,305,372,616

기말현금및현금성자산	1,462,070,437,265	1,208,099,953,583