롯데케미칼 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 41 기말 2016.12.31 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.유동자산	4,430,642,160,500	3,692,778,095,452	4,107,127,557,307

1.현금및현금성자산	1,423,460,353,815	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854

2.단기금융상품	896,415,000,000	412,242,278,256	841,697,947,914

3.당기손익인식금융자산	6,359,869,404	6,359,869,404

4.매도가능금융자산	60,509,605,000	20,588,275,000	45,639,020,000

5.매출채권 및 기타채권	1,146,310,115,625	1,009,501,818,487	769,375,481,316

6.재고자산	850,592,527,663	768,057,104,495	698,176,494,369

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429

8.기타유동금융자산	5,385,410,123	8,567,413,596	22,674,814,991

9.기타유동비금융자산	41,311,956,441	33,785,865,078	317,972,492,434

Ⅱ.비유동자산	10,351,390,036,831	10,093,132,493,302	6,418,121,817,710

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,509,500,000	67,509,500,000

2.매도가능금융자산	276,671,444,256	303,128,955,375	193,646,663,061

3.금융리스채권	4,555,848,664	4,607,915,427	4,812,142,245

4.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,480,531,248,586	7,150,665,453,586	3,567,577,584,453

종속기업투자	5,235,114,660,141	4,945,108,860,141	1,790,421,994,563

관계기업투자	1,474,288,407,302	1,474,288,407,302	1,041,587,860,533

공동기업투자	771,128,181,143	731,268,186,143	735,567,729,357

5.유형자산	2,368,057,263,939	2,401,869,735,877	2,465,000,620,565

6.투자부동산	83,182,196,375	83,483,995,082	83,804,807,214

7.무형자산	21,481,017,243	21,847,347,121	18,813,643,602

8.기타비유동금융자산	45,793,317,768	56,211,390,834	12,391,456,570

9.기타비유동비금융자산	3,611,200,000	3,808,200,000	4,565,400,000

자산총계	14,782,032,197,331	13,785,910,588,754	10,525,249,375,017

부채

Ⅰ.유동부채	2,795,794,436,823	2,474,068,374,787	1,510,271,931,879

1.매입채무 및 기타유동채무	625,539,325,327	659,205,244,918	512,307,444,955

2.차입금및사채	1,362,789,052,170	1,372,036,169,313	751,508,310,599

3.당기법인세부채	551,785,334,262	338,541,903,254	155,920,346,936

4.기타유동금융부채	192,635,389,547	44,630,544,220	39,630,921,923

5.기타유동비금융부채	41,239,013,917	40,835,198,882	46,796,335,466

6.충당부채	21,806,321,600	18,819,314,200	4,108,572,000

Ⅱ.비유동부채	2,693,803,900,869	2,625,976,764,989	1,543,662,997,590

1.차입금및사채	2,446,649,766,598	2,400,388,428,576	1,328,976,285,460

2.순확정급여부채	21,780,538,425	14,506,403,768	23,202,185,854

3.이연법인세부채	153,511,552,756	156,293,913,979	168,310,120,732

4.기타비유동금융부채	61,822,406,488	44,942,086,915	17,651,966,771

5.기타비유동비금융부채	7,880,548,243	7,684,245,604	3,358,440,773

6.충당부채	2,159,088,359	2,161,686,147	2,163,998,000

부채총계	5,489,598,337,692	5,100,045,139,776	3,053,934,929,469

자본

Ⅰ.납입자본	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

보통주자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	967,759,504,336	771,055,831,115	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	8,138,843,380,181	7,730,796,464,233	6,510,227,079,633

Ⅳ.기타자본구성요소	14,453,880,122	12,636,058,630	18,654,439,800

자본총계	9,292,433,859,639	8,685,865,448,978	7,471,314,445,548

자본과부채총계	14,782,032,197,331	13,785,910,588,754	10,525,249,375,017

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,658,195,534,306	2,658,195,534,306	1,921,570,237,193	1,921,570,237,193	8,256,999,556,854	8,471,946,291,836

Ⅱ.매출원가	1,859,947,930,378	1,859,947,930,378	1,453,109,913,599	1,453,109,913,599	6,021,939,131,321	6,796,676,418,843

Ⅲ.매출총이익	798,247,603,928	798,247,603,928	468,460,323,594	468,460,323,594	2,235,060,425,533	1,675,269,872,993

판매비와관리비	100,767,883,990	100,767,883,990	84,783,970,537	84,783,970,537	377,991,807,395	339,497,882,999

Ⅳ.영업이익(손실)	697,479,719,938	697,479,719,938	383,676,353,057	383,676,353,057	1,857,068,618,138	1,335,771,989,994

금융수익	103,936,922,215	103,936,922,215	35,538,994,547	35,538,994,547	129,990,803,188	105,841,229,713

금융비용	98,982,359,151	98,982,359,151	37,469,655,279	37,469,655,279	194,966,594,274	147,056,073,644

기타영업외손익	35,956,398,553	35,956,398,553	(5,199,379,319)	(5,199,379,319)	(5,406,487,411)	(116,410,212,455)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	738,390,681,555	738,390,681,555	376,546,313,006	376,546,313,006	1,786,686,339,641	1,178,146,933,608

법인세비용	194,626,620,268	194,626,620,268	94,440,237,770	94,440,237,770	482,560,411,824	307,800,676,215

Ⅵ.당기순이익(손실)	543,764,061,287	543,764,061,287	282,106,075,236	282,106,075,236	1,304,125,927,817	870,346,257,393

Ⅶ.기타포괄손익	868,800,153	868,800,153	(1,416,486,880)	(1,416,486,880)	(5,344,846,887)	15,264,597,899

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(949,021,339)	(949,021,339)	420,986,124	420,986,124	673,534,283	(8,056,848,081)

확정급여제도의 재측정요소	(1,252,007,044)	(1,252,007,044)	555,390,665	555,390,665	888,567,656	(10,631,252,618)

법인세효과	302,985,705	302,985,705	(134,404,541)	(134,404,541)	(215,033,373)	2,574,404,537

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,817,821,492	1,817,821,492	(1,837,473,004)	(1,837,473,004)	(6,018,381,170)	23,321,445,980

매도가능금융자산평가손익	3,023,483,881	3,023,483,881	(2,229,419,600)	(2,229,419,600)	(8,719,582,757)	26,880,215,840

파생상품평가손익	(625,302,493)	(625,302,493)	(194,687,265)	(194,687,265)	779,765,913	3,886,863,289

법인세효과	(580,359,896)	(580,359,896)	586,633,861	586,633,861	1,921,435,674	(7,445,633,149)

Ⅷ.총포괄손익	544,632,861,440	544,632,861,440	280,689,588,356	280,689,588,356	1,298,781,080,930	885,610,855,292

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익	16,022	16,022	8,373	8,373	38,707	25,832

자본변동표
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	870,346,257,393	870,346,257,393

확정급여제도 재측정요소	(8,056,848,081)	(8,056,848,081)

매도가능증권평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,304,125,927,817	1,304,125,927,817

확정급여제도 재측정요소	673,534,283	673,534,283

매도가능증권평가손익	(6,609,443,732)	(6,609,443,732)	(6,609,443,732)

파생상품평가손익	591,062,562	591,062,562	591,062,562

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	7,730,796,464,233	13,501,293,156	(865,234,526)	12,636,058,630	8,685,865,448,978

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

총포괄손익	당기순이익(손실)	282,106,075,236	282,106,075,236

확정급여제도 재측정요소	420,986,124	420,986,124

매도가능증권평가손익	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)

파생상품평가손익	(147,572,947)	(147,572,947)	(147,572,947)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,708,524,063,493	18,420,836,831	(1,603,870,035)	16,816,966,796	7,667,773,956,404

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	7,730,796,464,233	13,501,293,156	(865,234,526)	12,636,058,630	8,685,865,448,978

자본의 변동	배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	543,764,061,287	543,764,061,287

확정급여제도 재측정요소	(949,021,339)	(949,021,339)

매도가능증권평가손익	2,291,800,782	2,291,800,782	2,291,800,782

파생상품평가손익	(473,979,290)	(473,979,290)	(473,979,290)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	196,703,673,221	196,703,673,221

2017.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	944,846,276,465	8,138,843,380,181	15,793,093,938	(1,339,213,816)	14,453,880,122	9,292,433,859,639

현금흐름표
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	582,828,381,148	330,186,464,868	1,850,223,638,386	2,053,154,857,481

1.당기순이익(손실)	543,764,061,287	282,106,075,236	1,304,125,927,817	870,346,257,393

2.당기순이익조정을 위한 가감	40,169,710,834	48,779,042,835	856,346,370,527	1,406,314,702,037

법인세비용	194,626,620,268	94,440,237,770	482,560,411,824	307,800,676,215

이자수익	(7,179,500,094)	(8,086,734,491)	(23,147,471,932)	(36,101,219,628)

이자비용	19,673,398,787	12,378,824,435	65,959,734,830	56,812,184,304

배당금수익	(64,678,728,790)	(12,654,799,389)	(30,189,741,149)	(67,809,487,880)

외화환산손실	51,258,622,114	19,828,420,336	62,867,140,912	19,428,687,144

외화환산이익	(75,314,818,608)	(27,828,198,319)	(36,342,142,438)	(10,412,028,503)

파생상품평가손실	28,123,119,500	6,139,317,500	565,189,932	245,000,000

파생상품평가이익	(678,534,343)	(12,258,967,885)	(13,736,004,000)

파생상품거래손실	2,193,119,709	7,598,903,500

파생상품거래이익	(1,239,554,253)	(6,580,540,000)	(12,771,440,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(159,133,176)

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)	(348,639,982)

유형자산처분손실	103,000	1,448,973,117	6,234,239,539	12,841,634,300

유형자산처분이익	(902,610,440)	(42,444,818)	(2,829,571,825)

무형자산처분이익	(98,090,908)

재고자산평가손실(환입)	934,000,000	(3,897,590,685)	(4,979,590,685)	(4,234,409,315)

대손상각비(대손충당금환입)	13,810,400	381,287,161	225,784,384

기타의대손상각비(환입)	(20,394,586,102)	29,811,000,000

감가상각비	92,997,614,844	87,344,596,918	360,427,597,567	325,968,530,104

무형자산상각비	366,329,878	434,995,719	1,661,236,481	2,426,167,932

매도가능금융자산손상차손	6,329,000,000	9,853,202,916

유형자산감액	19,142,619,950	30,000,000,000

종속기업투자손상차손	13,949,000,000	108,859,740,700

종속기업투자손상차손환입	(9,085,213,001)

공동기업투자손상차손	17,699,543,214	10,943,000,000

충당부채의 전입	2,987,007,400	14,710,742,200	4,108,572,000

퇴직급여	6,632,153,696	5,732,534,981	23,310,970,109	20,642,206,423

장기종업원급여	1,235,878,439	2,487,940,024	2,197,463,187	156,695,870

무형자산손상차손(환입)	36,589,800

매출채권의 감소(증가)	(100,023,850,256)	(609,207,923)	(167,087,792,196)	251,803,921,694

기타채권의 감소(증가)	(9,899,828,800)	(17,651,458,501)	(14,828,236,325)	114,827,949,119

재고자산의 감소(증가)	(83,469,423,168)	(14,761,097,108)	(64,901,019,441)	272,512,758,319

기타자산의 감소(증가)	(181,636,867)	(1,237,918,113)	(131,789,530)	4,793,953,069

매입채무의 증가(감소)	29,238,057,868	(44,297,905,332)	139,716,017,886	16,723,072,658

기타채무의 증가(감소)	(50,175,835,645)	(55,901,410,084)	29,703,954,897	(1,198,589,412)

기타금융부채의 증가(감소)	13,020,264,822	4,631,203,737	16,176,426,793	2,293,361,535

기타비금융부채의 증가(감소)	1,178,367,968	841,789,663	6,189,594,303	(18,535,626,146)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(74,913,370)	(3,471,420)	(30,906,035,080)	(28,724,878,850)

3.법인세납부	(1,105,390,973)	(698,653,203)	(310,248,659,958)	(223,506,101,949)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(863,095,732,328)	(250,653,964,776)	(3,078,131,390,654)	(877,404,459,386)

단기금융상품의 처분	559,156,500,000	454,455,669,658

장기금융상품의 처분	3,000,000	2,500,000

기타금융자산의 처분	206,065,733	704,074,038	2,695,151,508	5,762,804,400

매도가능금융자산의 처분	40,049,188,225	112,055,000	639,020,000	829,890,918

유형자산의 처분	1,169,505,541	7,793,420,340	52,760,946,802

투자부동산의 처분

무형자산의 처분	130,372,726

이자수취	6,241,555,817	11,364,780,591	27,486,346,591	31,549,353,772

배당금수취	12,984,878,400	30,189,741,149	67,809,487,880

단기금융상품의 취득	(524,172,721,744)	(148,598,889,042)

장기금융상품의 취득	(17,000,000,000)

기타금융자산의 취득	(799,815,904)	(19,694,329)	(585,905,259)	(2,810,631,943)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,200,736,228)

매도가능금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(125,119,150,071)	(10,034,804,400)

유형자산의 취득	(68,911,593,396)	(46,229,567,874)	(364,123,698,770)	(258,112,629,452)

투자부동산의 취득	(524,885,226)	(524,885,226)

무형자산의 취득	(4,343,500,000)	(4,343,500,000)	(4,995,371,990)

선급금의 증가	(279,150,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(290,005,800,000)	(349,873,726,976)	(2,668,400,652,577)	(138,282,069,057)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,500,000,000)	(418,692,211,769)	(138,265,420,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(39,859,995,000)	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	304,480,522,974	10,511,429,068	1,226,059,224,035	(194,796,091,397)

단기차입금의 증가	550,494,057,633	557,699,839,887	2,268,685,216,332	2,559,479,390,791

장기차입금의 증가	102,146,880,000

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	3,248,892,500

사채의 증가	758,400,400,000	470,262,500,000

단기차입금의 상환	(444,077,843,696)	(535,160,241,000)	(1,554,184,921,805)	(2,684,361,186,290)

유동성장기부채 상환	(148,388,860,000)

유동성사채 상환	(190,000,000,000)	(300,000,000,000)

이자지급	(18,304,322,983)	(12,028,169,819)	(73,739,909,492)	(58,095,904,898)

배당금지급	(84,230,077,500)	(33,692,031,000)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(246,400,000)	(1,018,363,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	24,213,171,794	90,043,929,160	(1,848,528,233)	980,954,306,698

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854	1,411,293,983,854	428,191,958,545

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,130,966,686)	(5,972,132,754)	23,932,693,086	2,147,718,611

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,423,460,353,815	1,495,365,780,260	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854