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롯데케미칼 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 48 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023 년 5 월 15 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데케미칼 주식회사
대 표 이 사 : 김 교 현
본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300
(전 화) 02-829-4114
(홈페이지) https://www.lottechem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 강 종 원
(전 화) 02-829-4114
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1
I. 회사의 개요 --------------------- 3
1. 회사의 개요 --------------------- 3
2. 회사의 연혁 --------------------- 10
3. 자본금 변동사항 --------------------- 16
4. 주식의 총수 등 --------------------- 17
5. 정관에 관한 사항 --------------------- 19
II. 사업의 내용 --------------------- 20
1. 사업의 개요 --------------------- 20
2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 23
3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 28
4. 매출 및 수주상황 --------------------- 40
5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 47
6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 60
7. 기타 참고사항 --------------------- 64
III. 재무에 관한 사항 --------------------- 83
1. 요약재무정보 --------------------- 83
2. 연결재무제표 --------------------- 86
3. 연결재무제표 주석 --------------------- 96
4. 재무제표 --------------------- 177
5. 재무제표 주석 --------------------- 185
6. 배당에 관한 사항 --------------------- 238
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 240
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 --------------------- 240
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 --------------------- 247
8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 249
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 258
V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 259
1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 259
2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 262
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 263
1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 263
2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 272
3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 275
VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 279
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 285
1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------- 285
2. 임원의 보수 등 --------------------- 292
IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 295
X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 298
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 303
1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 303
2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 304
3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------- 314
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 317
XII. 상세표 --------------------- 321
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 321
2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 324
3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 337
【 전문가의 확인 】 --------------------- 341
3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제48기 1분기	제47기(2022년말)	제46기(2021년말)	제45기(2020년말)	제44기(2019년말)

보통주	발행주식총수	42,775,419	34,275,419	34,275,419	34,275,419	34,275,419

액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	213,877,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	213,877,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

(주1) 당사는 2022년 11월 18일 이사회에서 유상증자를 결의하여 2023년 1월 31일 보통주 8,500,000주를 발행하였습니다.
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	42,775,419	-	42,775,419	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	42,775,419	-	42,775,419	-

Ⅴ. 자기주식수	284,972	-	284,972	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	42,490,447	-	42,490,447	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	284,972	-	-	284,972	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	284,972	-	-	284,972	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	284,972	-	-	284,972	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 2023년 2월 8일 자기주식취득 신탁계약 해지 결정에 따라 신탁계약으로 취득한 자기주식을 당사 증권계좌로 입고하여 보유하고 있습니다.

(3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2022년 08월 08일	2023년 02월 08일	50,000	49,728	99.45	-	-	2022년 11월 11일

신탁 해지	2022년 08월 08일	2023년 02월 08일	50,000	49,728	99.45	-	-	2023년 02월 08일
5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 24일	제46기 정기주주총회	제2조 (목적)제39조 (위원회)	- 사업목적 추가- ESG위원회 신설 (2021.9.16 이사회 승인) 반영

2021년 03월 23일	제45기 정기주주총회	제10조의2(신주의 배당기산일) 외제12조(명의개서대리인), 제13조(주주명부 작성 및 비치), 제15조(기준일)및제18조의2(사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제29조의2(전자투표)제31조(이사의 수)제45조(감사위원회의 구성)	- 상법 내 배당기산일 삭제에 따른 관련 내용 변경- 전자증권법 관련 내용 반영- 전자투표제도 명문화- 이사회 양성평등 관련 규정 신설- 감사위원회 위원 전원 사외이사 구성, 상법 개정에 따른 관련 사항 반영

2020년 03월 25일	제44기 정기주주총회	제2조 (목적)제39조 (위원회)제31조(이사의 수)	- 사업목적 추가- 보상위원회 신설- 이사의 수 증원 (기존 3명 이상 9명 이하 → 변경 3명 이상 11명 이하)

2019년 03월 27일	제43기 정기주주총회	제2조 (목적)제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 등제45조(감사위원회 구성)제46조(감사위원회의 직무 등) 및 제49조의2(외부감사인의 선임) 등	- 사업목적 추가- 주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제정에 따른 변경- 상법 내용 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 변경

(주1) 2023년 3월 29일에 진행한 제47기 정기주주총회에서 정관변경사항은 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.당사는 '22~'24년 중기 주주환원정책을 바탕으로「당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 30%」의 배당성향을 지향하며, 배당 안정성과 장기 예측 가능성 제고를 위하여 전체 배당 재원을 연 2회 분할 배당하는 중간 배당을 실시하기로 결정하였습니다.배당에 대한 규정은 다음과 같습니다.

제51조 (이익배당)
① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. 2016.03.18>
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제51조의2 (중간배당)
① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

(2) 주요배당지표

- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(3) 과거 배당 이력

- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	56-1	2020년 07월 28일	채무상환자금및 운영자금	200,000	- 53-1회 회사채 1,000억원 차환- 수출입은행 차입금 250억 차환- 납사, MX 구매 등 750억원	200,000	-

회사채	56-2	2020년 07월 28일	운영자금	100,000	- 납사, MX 구매 등 1,000억원	100,000	-

회사채	57-1	2021년 04월 28일	채무상환자금	100,000	- 50-3회 회사채 2,000억원 차환	100,000	-

회사채(지속가능채권)	57-2	2021년 04월 28일	시설자금	200,000	- ESG투자관련 시설자금	162,313	투자일정에 따라 사용예정

회사채	57-3	2021년 04월 28일	채무상환자금	90,000	- 50-3회 회사채 2,000억원 차환	90,000	-

회사채	58-1	2022년 02월 28일	채무상환자금	310,000	- 55-1회 회사채 1,900억원 차환- 은행 차입금 1,130억원 차환- 납사, MX 구매 등 70억원	310,000	-

회사채	58-2	2022년 02월 28일	채무상환자금	110,000	- 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환	110,000	-

회사채	58-3	2022년 02월 28일	채무상환자금	80,000	- 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환	80,000	-

회사채	59-1	2022년 08월 30일	시설자금	135,000	- LINE프로젝트 시설자금	135,000	-

회사채	59-2	2022년 08월 30일	시설자금	275,000	- LINE프로젝트 시설자금- D-EOA2 신설사업	247,206	투자일정에 따라 사용예정

회사채	59-3	2022년 08월 30일	시설자금	90,000	- LINE프로젝트 시설자금	90,000	-

회사채	60-1	2023년 03월 03일	채무상환자금	70,000	- 기업어음 700억원 차환	70,000	-

회사채	60-2	2023년 03월 03일	채무상환자금	395,000	- 54-1회 회사채 750억원 차환 - 56-1회 회사채 2,000억원 차환- 기업어음 1,200억원 차환	-	차환일정에 따라 사용예정

회사채	60-3	2023년 03월 03일	채무상환자금	35,000	- 54-1회 회사채 50억원 차환- 기업어음 300억원 차환	30,000	차환일정에 따라 사용예정

(주1) 57-2회 무보증사채는 지속가능채권으로, 저탄소 연료 전환 및 안전설비 시스템 투자 등에 1,623억원을 사용하였으며, 향후 탄소중립, 산업 재해 예방, 사회적 책임 등 ESG 관련 프로젝트 투자집행 스케쥴에 따라 사용 예정입니다. 본 지속가능채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.(2) 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음

(3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금 등	465,481	-	~23년 내지

계	465,481	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제48기 1분기(당기)	한영회계법인	기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함	해당사항 없음	해당사항 없음

제47기(전기)	삼정회계법인	한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.	해당사항 없음	(1) 영업권 손상검사- 첨단소재 사업부문(2) 현금창출단위 손상검사- 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(3) 사업결합 회계처리- 롯데정밀화학(주)

제46기(전전기)	삼정회계법인	한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

(2) 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제48기 1분기(당기)	한영회계법인	연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토연결 및 별도 내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사	1,610	17,000	300	2,255

제47기(전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사	1,939	18,030	1,939	17,397

제46기(전전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사 연결재무제표 영문보고서 감사	1,776	16,600	1,776	17,130

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제48기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

제47기(전기)	2022.01.10	간주취득세경정청구	2022.01.10 ~ 2022.03.31.	74백만원	-

제46기(전전기)	2021.10.22.	법인세 경정청구	2021.10.22 ~ 환급통지서 수령일	경제적이익(본세와 지방소득세)의 3%*착수금 : 1천만원	3자 계약서(롯데케미칼, 삼정회계법인, 법무법인 율촌)

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023.03.06	회사 : 감사위원 3인 전원감사인 : 담당이사 외 2인	대면회의	- 감사 진행상황- 주요 이슈사항 등 기말 감사 결과 - 핵심감사사항 커뮤니케이션

(5) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 - 해당사항 없음.(6) 전 ·당기 감사인 의견불일치 및 조정협의회 개최정보 - 해당사항 없음.(7) 회계감사인의 변경① 회계감사인의 명칭 및 변경 사유당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 삼정회계법인과 3회계년도에 걸쳐 지정감사계약을 체결하였으며(지정감사 대상 사업연도: 2020년~2022년), 지정감사인 선임 기간이 종료됨에 따라, 당기(제48기) 중 감사인을 한영회계법인으로 변경하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다.

② 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우

종속회사명	변경 사업연도	2023년	2022년	2021년	변경사유

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.	2021년도	EY	EY	EY	계약만료

롯데지에스화학㈜	2021년도	안진회계법인	안진회계법인	안진회계법인	계약만료

롯데케미칼이노베이션펀드2호	2021년도	삼화회계법인	삼화회계법인	삼화회계법인	신규설립

롯데케미칼ESG펀드	2021년도	삼화회계법인	삼화회계법인	삼화회계법인	신규설립

PT LOTTE Chemical EngineeringPlastics Indonesia	2021년도	KPMG	KPMG	KPMG	계약만료

LOTTE Chemical Vietnam Co,. Ltd	2022년도	Moore AISC	Moore AISC	EY	계약만료

롯데정밀화학(주)	2023년도	한영회계법인	삼정회계법인	삼정회계법인	계약만료

롯데에너지머티리얼즈(주)	2023년도	안진회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인	계약만료

(*) 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다.
2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 지적사항 없음.

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

사업연도	감사인	감사인 의견	중대한 취약점에 관한 지적사항

제48기 1분기(당기)	한영회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제47기(전기)	삼정회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

제46기(전전기)	삼정회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음
2. 임원의 보수 등

보수현황>

(1) 이사 ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여, 정기주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 이사 및 감사의 보수를 지급하고 있으며, 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등), 변동급(성과급), 기타 근로소득(복리후생)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정하며, 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 지급, 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하며, 사외이사 및 감사위원회 위원은 변동급(성과급 등) 지급 대상에서 제외합니다. 사내이사는 의료비, 자녀 학자금, 경조금 등 회사에서 정한 복리후생 지원 기준에 따라 기타 근로소득(복리후생)이 발생할 수 있습니다. (2) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

임원	11	12,000	-

(주1) 상기 인원수는 공시기준일 현재 인원수 기준입니다.

(주2) 주총 승인금액은 사내이사를 포함한 등기이사의 보수한도 총액입니다.

(3) 보수지급금액① 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

11	1,650	150	-

② 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	1,557	311	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	36	12	-

감사위원회 위원	3	57	19	-

감사	-	-	-	-

(주1) 2023. 3. 29. 신규 선임 등기이사 강종원 이사의 보수는 2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. 기간 보수 입니다.(주2) 2023. 3. 29. 신규 선임 사외이사 차경환 이사의 보수는 반영되지 않았습니다.

(4) 임원배상책임보험 가입 현황① 보험의 개요

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 원)

보험의 명칭	당기 보험료납입액	부보(보상)한도	비 고

임원배상책임보험	-	30,000,000,000	* '22.5월, 보험료 130,454,100원 납입* 보험기간 : 전년도 5월1일 부터 당해년도 5월1일까지

② 보험가입 근거 및 절차- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.③ 피보험자- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)- 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함. 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함. 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.④ 보상하는 손해- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용- 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보⑤ 보험회사의 면책사항- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함- 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)(1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

① 국내 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

롯데	10	79	89

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

② 해외 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	해외 계열회사

계

롯데	233

(2) 계통도- 당사 계통도에 관한 자세한 사항은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조바랍니다.

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분	겸직 회사

성명	직위	회사명	직책	상근여부

신동빈	대표이사	롯데지주(주)	대표이사	상근

롯데웰푸드(주)	대표이사	상근

롯데칠성음료(주)	사내이사	상근

강종원	사내이사	롯데미쓰이화학(주)	감사	비상근

롯데엠시시(주)	감사	비상근

롯데지에스화학(주)	사내이사	비상근

(주1) 롯데웰푸드는 '23년 1분기 중 롯데제과에서 사명이 변경되었습니다.(2023. 3. 23.)

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	4	40	44	7,218,604,704	2,558,622,852	-4,234,699	9,772,992,857

일반투자	1	4	5	278,856,047	-85,506,603	19,043,200	212,392,644

단순투자	-	3	3	29,650,000	-	-	29,650,000

계	5	47	52	7,527,110,751	2,473,116,249	14,808,501	10,015,035,501

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
1. 공시내용 진행 및 변경사항

(1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황

2023. 2. 9.	주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)	- LBM → 롯데케미칼(주)로 인수주체 확정되어 자산양수도 결정- 거래대상 : 일진머티리얼즈(주) 발행의 보통주식 24,578,512주(지분 53.30%) 및 일진머티리얼즈(주)의 종속회사인 아이엠지테크놀로지(주)의 보통주식 5,064,829주에 대한 신주인수권- 거래금액 : 2.7조원	- 2023년 3월 14일 자산양수도 종료- 2023년 5월 1일 롯데그룹 편입
3. 제재 등과 관련된 사항

(1) 제재현황당분기말 현재 지배기업의 제재현황은 다음과 같습니다.가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황① 당사 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2021. 4. 5.	대전지방법원서산지원	1. 롯데케미칼㈜2. 관리책임자(상무, 근속연수 29년)	벌금 부과	각 300 만원	-	- 공장 내 유해화학물질 운반차량에 대해 별도의 변경허가를 받지 아니한 채 운행함- 화학물질관리법 제28조 제5항, 동법 제64조 제4호, 동법 제63조 등	벌금 납부	교육 실시,점검 및 관리 강화

2022. 1. 24.	대전지방법원 서산지원	1. 롯데케미칼㈜
2. 전 총괄 공장장
3. 복구공사 총괄 관리 팀장(상무)	벌금 부과	1. 회사 및 전 총괄공장장 각 300만원
2. 복구공사 총괄 관리팀장 200만원	-	- 화재 위험 작업을 하던 중 협력업체 근로자 화상 사고 발생
- 산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호 제38조 제1항	벌금 납부	화기 작업 안전관리 강화,
안전교육 강화

2022. 2. 14.	대전지방법원
서산지원	1. 롯데케미칼㈜
2. 대산공장 전 총괄 공장장
3. 대산공장 임원	벌금 부과	1. 회사 및 대산공장 임원 각 600만원
2. 전 총괄 공장장
800만원	-	- 2020년 대산공장 화재 사고
- 산업안전보건법 제173조, 제168조 제1호, 제38조 제1항, 형법 제268조	양벌규정에 따라 부과된 법인 벌금 납부 완료	사고 발생 원인 분석 및 임직원 안전 교육 강화

2022. 3. 31.	광주지방법원
순천지원	1. 롯데케미칼㈜
2. 관리책임자
(상무, 근속 4년 5개월)	벌금 부과	각 200만원	-	- 작업장 내 안전 통로 설치 의무 위반 등
- 산업안전보건법 제172조 제2호, 제168조 제1항, 제38조 제1항 등	- 벌금 납부 완료- 지적사항 개선조치 후 제출 완료	공사현장
안전관리 철저

② 임직원 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

2021. 7. 29.	대법원	전직 대표이사
(근속연수 3.5년)
전직 이사
(근속연수 31년)
전직 대표이사
(근속연수 43년)	전직 대표이사: 무죄
전직 이사: 무죄
전직 대표이사:징역 1년(집유 2년)
[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]	-	-	- 사유: 전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재
- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항	재판 진행 결과에 따라 조치 완료	임직원 대상컴플라이언스 교육

2022. 6. 21.	광주지방법원	1. 관리책임자(팀장, 근속 20년 2개월)2. 실무자(주임, 근속 8년 7개월)	각 벌금 부과	각 700만원	-	- 사유: 자가측정 조작- 근거 법령: 구 환경분야 시험ㆍ검사 등에 관한 법률(2020. 3. 31. 법률 제17184호로 개정되기 전의 것) 제33조 제7호, 제34조, 제18조 제1항 등	재판 진행 결과에 따라 조치 완료	점검 및 관리 강화, 관리인원 충원

나. 행정기관의 제재현황① 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

2021. 4. 16.	환경부	롯데케미칼㈜	과태료 부과	24 만원	- 냉매관리기록부 미등록- 대기환경보전법 제76조의10 제2항	과태료 납부	전수조사 및 냉매관리대장 작성 조치

2021. 5. 7.	서산시청	롯데케미칼㈜	과태료 부과과징금 부과	400 만원800 만원	- 안전관리규정 미준수- 고압가스안전관리법 제11조 제5항	과태료 및 과징금납부	안전관리규정 이행 철저 및 자체 이행 여부 주기적으로 확인

2021. 6. 30.	전라남도청	롯데케미칼㈜	조업정지 10일	-	- 배출시설 가지배관 설치(희석 배출)- 대기환경보전법 제84조 등	가지배관 철거	담당별 가지배관 보유 여부 전수 조사

2021. 6. 30.	전라남도청	롯데케미칼㈜	과태료 부과경고	60 만원	- 폐수 배출시설 변경신고 미이행- 물환경보전법 제71조 등	과태료 납부	미등재 오염물질에 대한 변경신고 이행

2021. 6. 30.	전라남도청	롯데케미칼㈜	과태료 부과경고	100 만원	- 폐수 배출방지시설 운영기록 미이행- 물환경보전법 제71조 등	과태료 납부	위탁폐수 발생시마다 운영일지 작성 이행

2021. 6. 30.	여수시청	롯데케미칼㈜	개선명령	-	- 악취 배출허용기준 초과- 악취방지법 제10조	시설투자를 통한 개선 검토중	오염도 우려시설 사전 투자 집행

2021. 6. 30.	전라남도청	롯데케미칼㈜	경고	-	- 자가측정 주기 미준수(누락)-대기환경보전법 제84조 및 동법 시행규칙 134조	자가측정 주기 재산정 및 추가 측정	실무자/검토자 업무 프로세스 개선

2022. 9. 5.	광주지방고용노동청여수지청	롯데케미칼㈜	과태료 부과	240만원	- 특별교육(허가 및 관리대상 유해물질의 제조 또는 취급 사업장)시간 미준수- 산업안전보건법 제29조 제3항	과태료 납부	각 근로자별 교육시간 관리강화

2022. 10. 13.	전라남도청	롯데케미칼㈜	과태료 부과경고	160만원	- 배출, 방지시설 방치- 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호	과태료 납부	점검 및 관리 강화

2023. 2. 13.	Presidency of the Competition Authority(튀르키예 경쟁당국)	롯데케미칼㈜	과징금 부과	TRY 3,364,785.16(약 2억 2,000만원, '23. 1. 31. 환율 기준)	- 기업결합신고서에 영업활동 관련 허위 정보 기재- 튀르키예 경쟁법 제16조	과징금 납부	기업결합신고 가이드라인 작성 및 배포

당기말 현재 종속기업의 제재현황은 다음과 같습니다.- 해당사항 없음.