롯데케미칼 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 반기말 2019.06.30 현재
제 43 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 반기말	제 43 기말

자산

Ⅰ.유동자산	4,850,768,256,493	4,623,398,035,816

1.현금및현금성자산	2,191,643,157,432	457,664,455,133

2.단기금융상품	650,000,003,015	2,281,389,729,257

3.당기손익-공정가치 금융자산	30,000,000,000	59,800,000,000

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,544,530,000	4,544,530,000

5.매출채권 및 기타채권	1,113,586,859,703	946,101,563,222

6.재고자산	789,789,012,936	824,630,562,837

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429

8.기타금융자산	22,958,138,355	17,498,724,885

9.기타유동자산	47,949,232,623	31,471,148,053

Ⅱ.비유동자산	10,674,495,868,181	10,578,491,243,169

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000

2.당기손익-공정가치 금융자산	2,100,000,000	1,200,000,000

3.기타포괄손익-공정가치 금융자산	38,459,501,341	105,221,892,898

4.금융리스채권	4,077,625,915	4,186,397,772

5.종속기업투자	5,222,224,040,909	5,253,093,042,614

6.관계기업투자	1,725,454,858,540	1,625,454,858,540

7.공동기업투자	795,944,131,460	770,944,131,460

8.유형자산	2,619,821,958,771	2,585,550,757,092

9.사용권자산	40,060,967,171

10.투자부동산	95,804,231,994	96,497,778,104

11.영업권 이외의 무형자산	23,497,854,802	24,499,657,292

12.기타금융자산	37,444,197,278	41,928,227,397

13.기타비유동자산	2,100,000,000	2,408,000,000

자산총계	15,525,264,124,674	15,201,889,278,985

부채

Ⅰ.유동부채	2,485,771,673,742	2,564,885,825,816

1.매입채무 및 기타채무	912,543,793,069	655,545,644,155

2.차입금및사채	1,241,578,282,435	1,379,202,067,544

3.유동성리스부채	14,116,101,689

4.당기법인세부채	181,562,158,610	344,288,807,564

5.기타금융부채	50,176,123,820	51,365,072,475

6.기타유동부채	70,944,642,271	125,955,983,934

7.충당부채	14,850,571,848	8,528,250,144

Ⅱ.비유동부채	1,487,427,437,403	1,206,445,208,437

1.당기손익-공정가치 금융부채	43,310,577,157

2.차입금및사채	1,347,726,331,021	1,044,486,559,155

3.비유동성리스부채	25,157,674,672

4.순확정급여부채	34,224,940,046	22,128,398,564

5.이연법인세부채	52,899,344,632	50,173,127,797

6.기타금융부채	16,763,023,581	32,353,621,905

7.기타비유동부채	6,581,595,358	9,918,395,766

8.충당부채	4,074,528,093	4,074,528,093

부채총계	3,973,199,111,145	3,771,331,034,253

자본

Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	10,435,336,211,584	10,311,394,202,741

Ⅳ.기타자본구성요소	(22,966,849,645)	(20,531,609,599)

자본총계	11,552,065,013,529	11,430,558,244,732

자본과부채총계	15,525,264,124,674	15,201,889,278,985

포괄손익계산서
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,475,664,168,964	4,710,401,301,721	2,726,103,463,891	5,318,507,802,492

Ⅱ.매출원가	2,124,700,999,650	4,025,274,802,222	2,080,151,679,404	4,070,491,862,248

Ⅲ.매출총이익	350,963,169,314	685,126,499,499	645,951,784,487	1,248,015,940,244

판매비와관리비	96,937,055,486	195,212,274,731	97,158,158,825	189,523,686,372

Ⅳ.영업이익(손실)	254,026,113,828	489,914,224,768	548,793,625,662	1,058,492,253,872

금융수익	30,906,388,036	53,800,985,860	39,208,617,929	61,467,923,062

금융비용	29,082,960,506	55,776,101,641	54,694,462,563	83,521,254,995

기타영업외수익	116,933,712,822	293,226,687,472	155,810,801,615	322,411,599,937

기타영업외비용	60,964,660,244	82,001,488,604	29,957,961,200	65,927,556,406

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	311,818,593,936	699,164,307,855	659,160,621,443	1,292,922,965,470

법인세비용	86,729,011,656	215,995,395,806	173,681,325,412	346,853,628,479

Ⅵ.당기순이익(손실)	225,089,582,280	483,168,912,049	485,479,296,031	946,069,336,991

Ⅶ.기타포괄손익	181,021,705	(1,770,243,752)	(10,923,379,203)	(12,013,112,782)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	431,384,261	(1,664,583,216)	(10,662,848,154)	(11,402,839,476)

확정급여제도의 재측정요소	(1,565,727,721)	917,236,268	1,482,975,642	(1,173,577,643)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	2,160,740,496	(3,213,213,117)	(16,190,352,409)	(14,554,476,809)

법인세효과	(163,628,514)	631,393,633	4,044,528,613	4,325,214,976

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(250,362,556)	(105,660,536)	(260,531,049)	(610,273,306)

파생상품평가손익	(345,327,663)	(145,738,670)	(359,353,172)	(841,756,285)

법인세효과	94,965,107	40,078,134	98,822,123	231,482,979

Ⅷ.총포괄손익	225,270,603,985	481,398,668,297	474,555,916,828	934,056,224,209

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6,567	14,097	14,164	27,602

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6,567	14,097	14,164	27,602

자본변동표
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

회계정책변경에 따른 증가(감소)	47,201,272,114	(47,201,272,114)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	946,069,336,991	946,069,336,991

확정급여제도의 재측정요소	(850,843,791)	(850,843,791)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(10,551,995,685)	(10,551,995,685)

파생상품평가손익	(610,273,306)	(610,273,306)

2018.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,843,899,303,735	(32,149,371,177)	10,951,445,584,148

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	483,168,912,049	483,168,912,049

확정급여제도의 재측정요소	664,996,294	664,996,294

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(2,329,579,510)	(2,329,579,510)

파생상품평가손익	(105,660,536)	(105,660,536)

2019.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,435,336,211,584	(22,966,849,645)	11,552,065,013,529

현금흐름표
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

I.영업활동현금흐름	373,382,644,886	629,894,060,451

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	748,707,001,044	1,056,696,821,156

(1)당기순이익(손실)	483,168,912,049	946,069,336,991

(2)당기순이익조정을 위한 가감	171,026,110,135	321,835,013,203

법인세비용	215,995,395,806	346,853,628,479

이자비용	26,039,561,917	33,285,521,378

이자수익	(28,050,891,092)	(28,448,014,730)

배당금수익	(245,378,067,811)	(250,327,112,415)

외화환산손실	16,391,774,914	37,900,543,037

외화환산이익	(15,549,451,176)	(18,029,218,859)

파생상품평가손실	254,612,495	353,289,139

파생상품평가이익	(6,748,348,253)	(16,746,505,380)

파생상품거래손실	7,098,042,743	2,151,911,718

파생상품거래이익	(2,729,765,378)	(854,230,000)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	5,988,771,741

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	330,870,892

금융보증비용	338,000,000

금융보증수익	(4,245,274,313)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	30,869,001,705

유형자산처분손실	9,438,198,120	1,695,149,913

유형자산처분이익	(1,411,914,205)	(21,432,584)

사용권자산처분손실	344,146,380

재고자산평가손실(환입)	(8,755,000,000)	(383,000,000)

대손상각비(환입)	12,109,358	575,949,758

기타의 대손상각비(환입)	(5,526,964,811)

감가상각비	154,153,916,250	190,346,427,003

무형자산상각비	1,001,802,490	696,294,705

충당부채전입(환입)	6,783,250,218	6,625,966,850

퇴직급여	15,092,365,760	14,038,240,666

장기종업원급여	258,912,092	1,659,797,595

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	94,511,978,860	(211,207,529,038)

매출채권의 감소(증가)	(169,188,242,321)	(90,704,750,784)

기타채권의 감소(증가)	(33,745,658,457)	39,608,124,760

재고자산의 감소(증가)	43,596,549,901	(24,025,589,903)

기타자산의 감소(증가)	(8,233,576,288)	(3,273,894,015)

매입채무의 증가(감소)	270,492,605,419	(55,265,207,895)

기타채무의 증가(감소)	15,781,602,840	(35,303,005,037)

기타금융부채의 증가(감소)	3,330,875,250	818,599,471

기타부채의 증가(감소)	(27,024,034,176)	(42,963,851,495)

순확정급여부채의 증가(감소)	(498,143,308)	(97,954,140)

2.법인세납부	(375,324,356,158)	(426,802,760,705)

II.투자활동현금흐름	1,592,326,522,979	294,341,324,221

단기금융상품의 처분	1,631,389,726,242	279,697,561,721

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	29,800,000,000

기타금융자산의 처분	214,240,457	226,838,699

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	20,745,740,060	46,218,547

유형자산의 처분	2,204,281,516	9,593,589,002

이자수취	25,436,869,328	27,438,607,592

배당금수취	239,967,312,811	245,035,427,415

기타금융자산의 취득	(22,004,900)	(59,791,663)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(900,000,000)	(1,200,000,000)

유형자산의 취득	(231,509,642,535)	(265,490,502,892)

무형자산의 취득	(590,818,200)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(355,806,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(25,000,000,000)

III.재무활동현금흐름	(233,396,075,821)	(694,767,892,552)

단기차입금의 증가	795,897,536,704	1,052,402,065,451

사채의 증가	398,949,640,000

파생상품거래의 정산(유입)	840,370,000	981,490,000

단기차입금의 상환	(693,324,654,405)	(1,145,492,356,343)

사채의 상환	(340,000,000,000)	(210,000,000,000)

리스부채의 상환	(6,573,176,395)

이자지급	(24,005,714,955)	(31,163,650,410)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,288,177,270)	(1,603,541,750)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,732,313,092,044	229,467,492,120

V.기초현금및현금성자산	457,664,455,133	910,110,351,183

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,665,610,255	3,215,622,439

VII.기말현금및현금성자산	2,191,643,157,432	1,142,793,465,742