롯데케미칼 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 반기말 2021.06.30 현재
제 45 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 반기말	제 45 기말

자산

유동자산	5,636,804,056,064	4,352,122,841,174

현금및현금성자산	545,238,124,917	694,658,097,232

단기금융상품	1,079,000,069,060	689,000,000,058

당기손익-공정가치금융자산	827,699,124,912	655,000,000,000

매출채권및기타채권	1,638,987,519,013	1,245,693,908,595

재고자산	1,432,617,067,007	974,868,556,038

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

기타금융자산	4,145,995,681	6,334,150,717

기타유동자산	105,977,557,390	71,033,675,902

매각예정비유동자산	3,000,000,000	15,395,854,548

비유동자산	10,913,982,871,105	10,824,018,001,133

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	5,447,802,972	5,519,315,492

기타포괄손익-공정가치금융자산	249,922,787,784	174,702,572,412

금융리스채권	2,443,318,923	2,507,304,054

종속기업투자	3,181,787,556,415	3,137,611,426,415

관계기업투자	2,046,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	703,596,738,960	703,596,738,960

유형자산	3,201,253,193,299	3,286,936,182,958

사용권자산	35,984,878,704	42,608,570,718

투자부동산	52,607,302,725	52,859,746,082

영업권	618,233,508,422	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	714,648,696,234	754,302,367,205

기타금융자산	31,390,930,878	42,215,883,899

기타비유동자산	2,254,135,098	8,512,363,825

자산총계	16,550,786,927,169	15,176,140,842,307

부채

유동부채	2,539,005,644,998	1,939,270,471,714

매입채무및기타채무	1,050,890,524,585	773,013,808,518

차입금및사채	935,317,830,466	800,457,022,188

유동성리스부채	13,369,632,153	13,788,821,260

당기법인세부채	251,795,319,445	55,599,160,904

기타금융부채	29,552,071,252	21,181,189,926

기타유동부채	254,888,737,036	267,639,372,629

충당부채	3,191,530,061	7,591,096,289

비유동부채	1,834,934,361,079	1,637,521,698,838

차입금및사채	1,528,726,132,148	1,322,565,009,724

비유동성리스부채	23,120,166,476	29,075,793,748

순확정급여부채	20,663,787,296

이연법인세부채	210,703,904,791	225,363,695,980

기타금융부채	18,528,871,664	25,552,881,617

기타비유동부채	27,490,993,622	30,276,984,959

충당부채	5,700,505,082	4,687,332,810

부채총계	4,373,940,006,077	3,576,792,170,552

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	1,229,072,671,377

이익잉여금	10,732,527,865,140	10,211,341,726,242

기타자본구성요소	43,869,289,575	(12,442,820,864)

자본총계	12,176,846,921,092	11,599,348,671,755

자본과부채총계	16,550,786,927,169	15,176,140,842,307

포괄손익계산서
제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,260,507,324,721	6,428,742,311,907	2,013,202,410,833	4,589,902,919,065

매출원가	2,720,608,786,499	5,321,354,076,821	1,856,431,504,786	4,310,473,971,472

매출총이익	539,898,538,222	1,107,388,235,086	156,770,906,047	279,428,947,593

판매비와관리비	162,038,479,770	323,514,254,733	148,640,293,714	306,452,691,845

영업이익(손실)	377,860,058,452	783,873,980,353	8,130,612,333	(27,023,744,252)

금융수익	5,543,777,990	33,885,383,325	8,267,136,837	46,147,522,434

금융비용	15,645,511,081	72,422,691,670	6,251,616,786	72,139,208,934

기타영업외수익	66,302,953,461	179,767,159,049	47,131,593,288	205,116,960,556

기타영업외비용	38,455,076,408	76,353,240,797	29,743,033,218	85,233,669,753

법인세비용차감전순이익(손실)	395,606,202,414	848,750,590,260	27,534,692,454	66,867,860,051

법인세비용(수익)	103,448,408,325	197,319,577,074	5,387,822,287	6,540,408,390

당기순이익(손실)	292,157,794,089	651,431,013,186	22,146,870,167	60,327,451,661

기타포괄손익	(370,018,233)	49,458,744,550	7,258,910,475	(2,490,978,952)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,035,984,618)	48,681,580,455	6,979,394,131	930,890,193

확정급여제도의 재측정요소	(12,130,038,029)	(8,335,854,677)	2,584,720,216	(11,985,141,298)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	10,701,093,729	75,482,862,203	7,042,030,309	13,269,127,771

법인세효과	392,959,682	(18,465,427,071)	(2,647,356,394)	(353,096,280)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	665,966,385	777,164,095	279,516,344	(3,421,869,145)

파생상품평가손익	918,574,324	1,071,950,475	385,539,785	(4,719,819,511)

법인세효과	(252,607,939)	(294,786,380)	(106,023,441)	1,297,950,366

총포괄손익	291,787,775,856	700,889,757,736	29,405,780,642	57,836,472,709

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8,524	19,006	646	1,760

자본변동표
제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	60,327,451,661	60,327,451,661

확정급여제도의 재측정요소	(8,689,227,441)	(8,689,227,441)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	9,620,117,634	9,620,117,634

파생상품평가손익	(3,421,869,145)	(3,421,869,145)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2020.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,163,232,734,273	(15,407,709,672)	11,548,274,790,978

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

합병으로 인한 변동

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)

당기순이익(손실)	651,431,013,186	651,431,013,186

확정급여제도의 재측정요소	(6,043,494,642)	(6,043,494,642)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	54,725,075,098	54,725,075,098

파생상품평가손익	777,164,095	777,164,095

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,246)	809,871,246

2021.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,732,527,865,140	43,869,289,575	12,176,846,921,092

현금흐름표
제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

영업활동현금흐름	396,187,147,203	376,377,518,644

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	425,701,940,783	406,099,078,002

당기순이익(손실)	651,431,013,186	60,327,451,661

당기순이익조정을 위한 가감	409,598,671,909	178,890,839,923

법인세비용(수익)	197,319,577,074	6,540,408,390

이자비용	20,871,855,355	22,070,229,838

이자수익	(4,934,956,800)	(14,021,445,221)

배당금수익	(107,742,436,286)	(127,321,778,651)

외화환산손실	19,450,740,861	18,646,820,519

외화환산이익	(18,616,803,481)	(20,629,628,581)

파생상품평가손실	1,566,683,169	618,392,491

파생상품평가이익	(6,949,969,565)	(7,214,784,320)

파생상품거래손실	4,443,523,024	2,844,483,317

파생상품거래이익	(242,698,404)	(536,629,000)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(4,867,392,558)	(49,847,829)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	70,155,707

금융보증비용	10,638,000,000	308,000,000

금융보증수익	(2,033,282,729)	(3,023,415,009)

유형자산손상차손	12,103,754,121

유형자산처분손실	8,172,333,762	1,636,017,309

유형자산처분이익	(1,124,000)	(21,390,000)

사용권자산처분손실	4,370,776

사용권자산처분이익	(5,544,169)	(31,673,297)

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)	(1,089,603,297)	233,937,091

대손상각비(환입)	30,114,651	52,029,508

기타의대손상각비(환입)	4,645,027,778	(549,867)

감가상각비	208,353,015,186	204,511,682,538

사용권자산상각비	7,170,609,127	8,319,430,000

무형자산상각비	41,385,601,709	41,601,018,351

퇴직급여	18,455,955,210	19,062,451,194

장기종업원급여	53,613,228	8,401,284,752

충당부채의 전입(환입)	1,249,606,044	21,798,715,092

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(635,327,744,312)	166,880,786,418

매출채권의 감소(증가)	(340,208,360,169)	179,442,684,236

기타채권의 감소(증가)	(93,307,788,631)	40,771,227,907

재고자산의 감소(증가)	(456,658,907,672)	234,266,045,498

기타자산의 감소(증가)	(12,393,093,797)	(20,699,205,630)

매입채무의 증가(감소)	274,013,010,559	(275,943,415,278)

기타채무의 증가(감소)	(27,508,133,384)	34,637,650,223

기타금융부채의 증가(감소)	7,260,811,019	(28,809,153,647)

기타부채의 증가(감소)	13,515,246,883	3,224,154,539

순확정급여부채의 증가(감소)	(40,529,120)	(9,201,430)

법인세납부(환급)	(29,514,793,580)	(29,721,559,358)

투자활동현금흐름	(729,336,268,594)	260,819,037,929

단기금융상품의 처분	182,000,009,157

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	378,558,851	2,962,944,627

당기손익-공정가치금융자산의 처분	463,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,587,336,000

유형자산의 처분	1,124,000	21,395,000

매각예정비유동자산의 처분	15,557,541,000	59,315,000,000

이자수취	6,599,265,189	22,621,995,897

배당금수취	99,000,436,286	127,321,778,651

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

단기금융상품의 취득	(390,000,069,002)

기타금융자산의 취득	(72,558,613)	(353,902,673)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(167,831,732,354)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(170,581,973,975)

유형자산의 취득	(113,274,794,890)	(198,408,244,052)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(517,909,061)	(483,961,392)

종속기업투자의 취득	(44,176,130,000)	(131,961,386,639)

관계기업투자의 취득	(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(15,000,000,000)	(133,526,112,500)

재무활동현금흐름	174,114,922,879	(484,272,230,665)

단기차입금의 증가	840,639,905,988	621,833,170,447

장기차입금의 증가	73,950,800,000

사채의 증가	388,918,740,000

파생상품거래의 정산(유입)	338,838,407	160,710,000

금융보증수익 수취	1,925,034,806	6,054,311,465

단기차입금의 상환	(728,106,905,427)	(824,690,870,765)

사채의 상환	(150,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(6,882,710,285)	(7,565,173,215)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000,000)	(99,145,085,000)

이자의 지급	(20,364,762,210)	(22,903,755,691)

배당금지급	(123,391,508,400)	(229,645,307,300)

파생상품거래의 정산(유출)	(3,961,710,000)	(2,321,030,606)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(159,034,198,512)	152,924,325,908

기초현금및현금성자산	694,658,097,232	531,959,814,081

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,614,226,197	12,867,327,890

기말현금및현금성자산	545,238,124,917	697,751,467,879