롯데케미칼 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 반기말 2020.06.30 현재
제 44 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 반기말	제 44 기말

자산

유동자산	3,566,937,122,501	3,480,640,267,580

현금및현금성자산	697,751,467,879	531,959,814,081

단기금융상품	483,000,003,017	445,000,012,174

당기손익-공정가치 금융자산	380,000,000,000	610,000,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	34,810,000

매출채권및기타채권	1,106,726,921,786	913,896,731,024

재고자산	811,649,045,737	819,407,334,460

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	28,920,474,373

기타금융자산	13,448,133,829	19,255,368,722

기타유동자산	68,923,624,982	52,390,242,650

매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012

비유동자산	11,075,898,312,288	10,915,586,518,631

장기금융상품	67,508,500,000	67,506,500,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,931,322,840	2,011,106,256

기타포괄손익-공정가치 금융자산	220,577,745,304	40,114,862,325

금융리스채권	2,571,141,654	2,634,857,432

종속기업투자	3,165,129,328,731	5,299,148,205,529

관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	775,970,238,960	642,444,126,460

유형자산	3,344,832,762,559	2,783,213,825,882

사용권자산	49,669,718,490	60,692,684,409

투자부동산	53,112,189,439	35,455,634,648

영업권	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	794,997,348,048	23,096,170,020

기타금융자산	49,814,623,462	30,558,024,979

기타비유동자산	2,646,363,688	1,807,000,000

자산총계	14,642,835,434,789	14,396,226,786,211

부채

유동부채	1,457,650,104,344	1,448,968,625,814

매입채무및기타채무	578,294,418,281	738,958,172,534

차입금및사채	660,537,852,424	541,372,614,059

유동성리스부채	14,481,172,768	15,559,949,370

당기법인세부채	52,773,830,535	17,864,869,909

기타금융부채	28,532,934,732	38,701,361,468

기타유동부채	77,807,326,112	72,679,131,232

충당부채	45,222,569,492	23,832,527,242

비유동부채	1,636,910,539,467	1,487,929,182,471

차입금및사채	1,296,790,301,428	1,335,409,392,902

비유동성리스부채	35,356,325,405	44,210,165,229

순확정급여부채	31,051,121,591	170,324,407

이연법인세부채	225,923,019,158	85,632,873,279

기타금융부채	13,060,591,024	11,091,452,922

기타비유동부채	30,204,825,012	7,299,290,725

충당부채	4,524,355,849	4,115,683,007

부채총계	3,094,560,643,811	2,936,897,808,285

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	968,318,556,590

이익잉여금(결손금)	10,163,232,734,273	10,341,239,817,353

기타자본구성요소	(15,407,709,672)	(21,606,491,017)

자본총계	11,548,274,790,978	11,459,328,977,926

자본과부채총계	14,642,835,434,789	14,396,226,786,211

포괄손익계산서
제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,013,202,410,833	4,589,902,919,065	2,475,664,168,964	4,710,401,301,721

매출원가	1,856,431,504,786	4,310,473,971,472	2,124,700,999,650	4,025,274,802,222

매출총이익	156,770,906,047	279,428,947,593	350,963,169,314	685,126,499,499

판매비와관리비	148,640,293,714	306,452,691,845	96,937,055,486	195,212,274,731

영업이익(손실)	8,130,612,333	(27,023,744,252)	254,026,113,828	489,914,224,768

금융수익	8,267,136,837	46,147,522,434	30,906,388,036	53,800,985,860

금융비용	6,251,616,786	72,139,208,934	29,082,960,506	55,776,101,641

기타영업외수익	47,131,593,288	205,116,960,556	116,933,712,822	293,226,687,472

기타영업외비용	29,743,033,218	85,233,669,753	60,964,660,244	82,001,488,604

법인세비용차감전순이익(손실)	27,534,692,454	66,867,860,051	311,818,593,936	699,164,307,855

법인세비용(수익)	5,387,822,287	6,540,408,390	86,729,011,656	215,995,395,806

당기순이익(손실)	22,146,870,167	60,327,451,661	225,089,582,280	483,168,912,049

기타포괄손익	7,258,910,475	(2,490,978,952)	181,021,705	(1,770,243,752)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,979,394,131	930,890,193	431,384,261	(1,664,583,216)

확정급여제도의 재측정요소	2,584,720,216	(11,985,141,298)	(1,565,727,721)	917,236,268

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	7,042,030,309	13,269,127,771	2,160,740,496	(3,213,213,117)

법인세효과	(2,647,356,394)	(353,096,280)	(163,628,514)	631,393,633

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	279,516,344	(3,421,869,145)	(250,362,556)	(105,660,536)

파생상품평가손익	385,539,785	(4,719,819,511)	(345,327,663)	(145,738,670)

법인세효과	(106,023,441)	1,297,950,366	94,965,107	40,078,134

총포괄손익	29,405,780,642	57,836,472,709	225,270,603,985	481,398,668,297

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	646	1,760	6,567	14,097

자본변동표
제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

합병으로 인한 변동

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	483,168,912,049	483,168,912,049

확정급여제도의 재측정요소	664,996,294	664,996,294

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(2,329,579,510)	(2,329,579,510)

파생상품평가손익	(105,660,536)	(105,660,536)

2019.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,435,336,211,584	(22,966,849,645)	11,552,065,013,529

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	60,327,451,661	60,327,451,661

확정급여제도의 재측정요소	(8,689,227,441)	(8,689,227,441)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,620,117,634	9,620,117,634

파생상품평가손익	(3,421,869,145)	(3,421,869,145)

2020.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,163,232,734,273	(15,407,709,672)	11,548,274,790,978

현금흐름표
제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

영업활동현금흐름	376,377,518,644	373,382,644,886

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	406,099,078,002	748,707,001,044

당기순이익(손실)	60,327,451,661	483,168,912,049

당기순이익조정을 위한 가감	178,890,839,923	171,026,110,135

법인세비용	6,540,408,390	215,995,395,806

이자비용	22,070,229,838	26,039,561,917

이자수익	(14,021,445,221)	(28,050,891,092)

배당금수익	(127,321,778,651)	(245,378,067,811)

외화환산손실	18,646,820,519	16,391,774,914

외화환산이익	(20,629,628,581)	(15,549,451,176)

파생상품평가손실	618,392,491	254,612,495

파생상품평가이익	(7,214,784,320)	(6,748,348,253)

파생상품거래손실	2,844,483,317	7,098,042,743

파생상품거래이익	(536,629,000)	(2,729,765,378)

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(49,847,829)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	70,155,707	330,870,892

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	30,869,001,705

금융보증비용	308,000,000	338,000,000

금융보증수익	(3,023,415,009)	(4,245,274,313)

유형자산처분손실	1,636,017,309	9,438,198,120

유형자산처분이익	(21,390,000)	(1,411,914,205)

사용권자산처분손실	4,370,776	344,146,380

사용권자산처분이익	(31,673,297)

매각예정비유동자산처분손실	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)	233,937,091	(8,755,000,000)

대손상각비(환입)	52,029,508	12,109,358

기타의대손상각비(환입)	(549,867)

감가상각비	212,831,112,538	154,153,916,250

무형자산상각비	41,601,018,351	1,001,802,490

퇴직급여	19,062,451,194	15,092,365,760

장기종업원급여	8,401,284,752	258,912,092

충당부채의 전입	21,798,715,092	6,783,250,218

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	166,880,786,418	94,511,978,860

매출채권의 감소(증가)	179,442,684,236	(169,188,242,321)

기타채권의 감소(증가)	40,771,227,907	(33,745,658,457)

재고자산의 감소(증가)	234,266,045,498	43,596,549,901

기타자산의 감소(증가)	(20,699,205,630)	(8,233,576,288)

매입채무의 증가(감소)	(275,943,415,278)	270,492,605,419

기타채무의 증가(감소)	34,637,650,223	15,781,602,840

기타금융부채의 증가(감소)	(28,809,153,647)	3,330,875,250

기타부채의 증가(감소)	3,224,154,539	(27,024,034,176)

순확정급여부채의 증가(감소)	(9,201,430)	(498,143,308)

법인세납부	(29,721,559,358)	(375,324,356,158)

투자활동현금흐름	260,819,037,929	1,592,326,522,979

단기금융상품의 처분	182,000,009,157	1,631,389,726,242

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	2,962,944,627	214,240,457

당기손익-공정가치금융자산의 감소	463,576,200,000	29,800,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,587,336,000	20,745,740,060

유형자산의 처분	21,395,000	2,204,281,516

매각예정비유동자산의 처분	59,315,000,000

이자수취	22,621,995,897	25,436,869,328

배당금수취	127,321,778,651	239,967,312,811

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

기타금융자산의 취득	(353,902,673)	(22,004,900)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(900,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(170,581,973,975)

유형자산의 취득	(198,408,244,052)	(231,509,642,535)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(483,961,392)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(131,961,386,639)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(133,526,112,500)	(25,000,000,000)

재무활동현금흐름	(484,272,230,665)	(233,396,075,821)

단기차입금의 증가	621,833,170,447	795,897,536,704

장기차입금의 증가	73,950,800,000

사채의 증가	398,949,640,000

파생상품거래의 정산(유입)	160,710,000	840,370,000

금융보증수익 수취	6,054,311,465

단기차입금의 상환	(824,690,870,765)	(693,324,654,405)

사채의 상환	(340,000,000,000)

리스부채의 이자지급	(849,005,258)

리스부채의 원금상환	(7,565,173,215)	(6,573,176,395)

유동성장기부채의 상환	(99,145,085,000)

이자지급	(22,054,750,433)	(24,005,714,955)

배당금지급	(229,645,307,300)	(359,891,899,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(2,321,030,606)	(5,288,177,270)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	152,924,325,908	1,732,313,092,044

기초현금및현금성자산	531,959,814,081	457,664,455,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,867,327,890	1,665,610,255

기말현금및현금성자산	697,751,467,879	2,191,643,157,432