롯데케미칼 분기보고서 (2023.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등

(1) 가지급금 및 대여금 내역- 해당사항 없음.

(2) 담보제공 내역(단위: 천USD, 천JPY, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	한도 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일

Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas ChemicalInvestment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입부채	USD 911,295	USD 911,295	2013-01-14	채무 상환일

LOTTE Chemical USA Corp.	종속기업	The Export-ImportBank of Korea 및 대주단	보유 중인 LOTTE ChemicalUSA Corp. 주식 전체	LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금	USD 247,180	USD 247,180	2016-10-31	2024-12-23

롯데케미칼㈜	지배기업	산업은행 등	보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜주식 전체	당사의 차입금	1,300,000,000	1,300,000,000	2023-03-14	2028-03-14

롯데지에스화학㈜	종속기업	국민은행 등	보유 중인 롯데지에스화학㈜주식 전체	롯데지에스화학㈜의차입금	258,570,000	95,880,000	2023-02-27	2033-02-27

토지, 건물	507,000,000	184,357,826	2023-02-14	채무 상환일

삼박엘에프티㈜	종속기업	한국산업은행	토지	삼박엘에프티㈜의차입금	30,000,000	30,000,000	2022-05-03	채무 상환일

롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업	종속기업	한국산업은행	토지, 건물, 기계장치 등	롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업의 차입금 및지급보증	6,000,000	100,000,000	1994-04-01	채무 상환일

USD 75,000

JPY 2,400,000

신한은행	10,000,000	-	2003-09-26	채무 상환일

익산시청	토지	11,000,000	-	2020-12-09	채무 상환일

한국산업은행	토지, 건물	18,000,000	-	2017-12-28	채무 상환일

신한은행	7,500,000	-	1997-02-27~2008-10-29	채무 상환일

전문건설공제조합	당기손익-공정가치금융자산	193,859	-	1988-05-01	조합 탈퇴일

건설공제조합	2,432,984	-	1979-03-12	조합 탈퇴일

전기공사공제조합	71,259	-	2012-11-12	조합 탈퇴일

(3) 채무보증 내역① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천EUR, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행금액	비 고

개시일	종료일	외화	원화금액	외화	원화금액

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2013-11-20	2023-12-13	USD	2,428	3,265,943	USD	2,428	3,265,943	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2019-09-30	2029-09-30	USD	7,422	9,980,837	USD	7,422	9,980,837	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2018-03-31	본 채무 상환시	MYR	15,000	4,301,100	MYR	3,409	977,388	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2018-03-31	본 채무 상환시	USD	17,500	23,534,000	USD	17,500	23,534,000	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho Bank (Malaysia) Berhad	2019-04-20	본 채무 상환시	USD	10,000	13,448,000	USD	10,000	13,448,000	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corporation	종속기업	Citibank, N.A., New York Branch	2020-01-31	본 채무 상환시	USD	60,000	80,688,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Sumitomo Mitsui Banking Corp.	2023-01-31	2024-01-31	USD	100,000	134,480,000	USD	50,000	67,240,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. New York Branch	2019-01-31	본 채무 상환시	USD	100,000	134,480,000	USD	100,000	134,480,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Standard Chartered Bank, New York Branch	2019-01-31	본 채무 상환시	USD	60,000	80,688,000	USD	50,000	67,240,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho Bank, Ltd.	2020-01-31	본 채무 상환시	USD	50,000	67,240,000	USD	50,000	67,240,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. New York Branch	2023-03-24	본 채무 상환시	USD	150,000	201,720,000	USD	150,000	201,720,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	2024-12-23	USD	247,180	332,407,426	USD	247,180	332,407,426	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream,LLC	2016-08-23	2033-12-31	USD	10,000	13,448,000	USD	425	571,124	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

PT LOTTE Chemical Indonesia	종속기업	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2023-04-11	2034-12-20	USD	823,000	1,106,770,400	USD	823,000	1,106,770,400	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Peker Surface Designs Industry and Trade Inc.	종속기업	Credit Agricole Corporate and Investment Bank	2019-03-12	2026-03-18	EUR	12,500	17,771,500	EUR	12,500	17,771,500	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

종속기업	Woori Bank, London Branch	2019-09-13	2024-09-13	EUR	12,000	17,060,640	EUR	3,333	4,739,066	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

롯데건설㈜	관계기업	제142회 공모사채	2023-01-03	2024-01-03	KRW	250,000,000	250,000,000	KRW	250,000,000	250,000,000	회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역(단위: 천EUR, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행 금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화	외 화	원 화

LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH	종속기업	SHINHAN BANK EUROPE GmbH	2023-02-23	2024-02-23	EUR	600	855,930	EUR	500	713,275	운영자금 조달을 위한 채무보증

씨제이오티스 주식회사	기타	주식회사 오케이저축은행주식회사 에이치비저축은행주식회사 케이비저축은행	2022-01-20	2023-12-21	-	-	20,500,000	-	-	16,656,188	책임준공보증

(4) 자금보충 약정

당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고

롯데베르살리스엘라스토머스㈜	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	138,750,000	2020-01-22	2027-01-21	이사회 승인 완료

현대케미칼㈜	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	728,333,333	2019-12-06	2029-12-17	이사회 승인 완료

현대케미칼㈜	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	188,000,000	2022-02-21	2029-02-21	이사회 승인 완료

롯데GS화학㈜	종속기업	국민은행, 중국은행	자금보충 약정	25,500,000	2023-02-27	2030-02-27	이사회 승인 완료

롯데GS화학㈜	종속기업	하나,KB,우리,광주,중국,전북은행	자금보충 약정	176,970,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

롯데GS화학㈜	종속기업	교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험	자금보충 약정	56,100,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

(1) 당기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래

(단위: 천원)

거래 상대방	거래유형	지배기업과의 관계	거래일자	거래 대상물	거래 목적	금 액	금액 산정 기준	관련 손익(주1)	비 고

PT LOTTE Chemical Indonesia	출자	종속기업	2023-01-05	PT LOTTE Chemical Indonesia 보통주	종속기업 운영자금 출자	171,515,984	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o.	청산	종속기업	2023-01-09	LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 보통주	사업포트폴리오 효율화 목적으로 인한 자회사 청산	-205,362	청산전 기준 투자주식 장부가	-24,693	이사회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	감자	종속기업	2023-02-09	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 보통주	일진머티리얼즈 인수주체 변경 관련 계약상 지위 이전에 따른 유상감자 (LOTTE Battery Materials USA Corporation와그 종속기업 → 롯데케미칼)	-269,458,110	감자 주식수 비율에 따른 유상감자 금액 산정	-32,153,764	이사회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2023-02-27	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	10,924,200	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업	지분취득	종속기업	2023-03-14	롯데에너지머티리얼즈㈜ 보통주 및 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권	전지소재 사업 확대를 위한 지분 인수	2,700,000,000	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	-	이사회 승인 완료

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	출자	공동기업	2023-03-15	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주	공동기업 운영자금 출자	15,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	경영위원회 승인 완료

㈜케이피켐텍	취득	종속기업	2023-03-31	유형자산 (건물, 기계장치 등)	㈜케이피켐텍 사업종료예정에 따른 자산매각	2,449,477	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	-	투자심의위원회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2023-05-18	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	22,501,920	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	출자	공동기업	2023-06-08	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주	공동기업 운영자금 출자	10,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	경영위원회 승인 완료

Clean H2 Infra Fund	출자	관계기업	2023-06-27	Clean H2 Infra Fund	Clean H2 Infra Fund의 3차 투자금 납입	4,338,473	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

롯데에스케이에너루트㈜	출자	공동기업	2023-07-03	롯데에스케이에너루트㈜ 보통주	운영자금 및 본격 사업 추진을 위한 출자	2,700,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	경영위원회 승인 완료

롯데스타트업펀드1호	분배	기타특수관계자	2023-07-06	롯데스타트업펀드1호	롯데벤처스㈜ 임시조합원 총회 특별결의사항 가결에 따른 출자원금 분배	-240,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	54,909	-

롯데에어리퀴드에너하이㈜	출자	관계기업	2023-07-13	롯데에어리퀴드에너하이㈜ 보통주	운영자금 및 본격 사업 추진을 위한 출자	8,480,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업	지분취득	종속기업	2023-07-19	Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 보통주	주주간 계약상 Put/Call Option 행사기간 도래에 따른 잔여지분 인수	15,295,432	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	2,398,743	경영위원회 승인 완료

LOTTE Chemical EngineeringPlastics (Hefei) Co., Ltd.	청산	종속기업	2023-07-25	LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	사업포트폴리오 효율화 목적으로 인한 자회사 청산	-	청산전 기준 투자주식 장부가	2,978,426	이사회 승인 완료

롯데케미칼ESG펀드	출자	종속기업	2023-08-01	롯데케미칼ESG펀드 보통주	롯데케미칼 ESG펀드의 2차 추가 출자금 납입	6,930,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	경영위원회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2023-08-02	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	21,515,760	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업	지분취득	종속기업	2023-08-30	Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 보통주	주주간 계약상 Put/Call Option 행사기간 도래에 따른 잔여지분 인수	35,210,960	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	5,522,043	경영위원회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2023-09-07	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	22,387,680	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

Clean H2 Infra Fund	출자	관계기업	2023-09-26	Clean H2 Infra Fund	Clean H2 Infra Fund의 4차 투자금 납입	6,428,786	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준입니다.

3. 대주주와의 영업거래(단위: 천원)

거래상대방	지배기업과의 관계	거래종류	거래기간	거래금액	비 고

현대케미칼㈜	관계기업	나프타, M-X 매입 등	2023-01-01~2023-09-30	1,540,170,234	-

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래- 해당사항 없음