롯데케미칼 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 43 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 42 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

I.유동자산	9,087,398,936,337	8,225,469,338,408

1.현금및현금성자산	2,090,248,040,247	1,685,211,989,030

2.단기금융상품	2,969,068,783,235	3,086,656,512,787

3.당기손익-공정가치 금융자산	87,740,768	2,434,730,122

4.매도가능금융자산	100,046,195,000

5.기타포괄손익-공정가치 금융자산	84,244,530,000

6.매출채권 및 기타채권	1,878,381,969,505	1,667,550,760,928

7.재고자산	1,917,090,150,326	1,535,989,483,699

8.금융리스채권	1,291,022,175	138,598,084

9.당기법인세자산	19,524,211,077	15,381,900,865

10.기타금융자산	31,162,011,947	19,507,537,143

11.기타유동자산	96,300,477,057	112,551,630,750

II.비유동자산	12,412,913,318,618	11,325,501,762,242

1.장기금융상품	67,512,500,000	67,512,500,000

2.매도가능금융자산	255,241,155,482

3.당기손익-공정가치 금융자산	23,053,759,512

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	244,145,402,343

5.금융리스채권	2,793,530,865	2,888,357,916

6.관계기업투자	1,482,172,847,017	1,438,963,136,291

7.공동기업투자	1,002,698,162,267	945,616,486,554

8.유형자산	7,735,792,554,586	6,716,184,181,432

9.투자부동산	113,362,106,857	114,606,808,510

10.영업권	723,796,856,918	723,796,856,918

11.기타무형자산	945,574,311,133	986,777,410,423

12.기타금융자산	21,338,516,311	20,253,421,140

13.기타비유동자산	12,630,014,084	15,230,234,510

14.이연법인세자산	38,042,756,725	38,431,213,066

자산총계	21,500,312,254,955	19,550,971,100,650

부채

I.유동부채	4,222,057,932,718	3,790,891,299,787

1.매입채무 및 기타채무	1,538,157,265,793	1,420,006,265,123

2.당기손익-공정가치 금융부채	11,132,653	133,610,266

3.차입금및사채	1,957,575,033,860	1,498,617,635,176

4.당기법인세부채	424,298,239,802	516,405,147,316

5.기타금융부채	143,055,083,266	181,182,416,161

6.기타유동부채	144,233,363,341	161,173,576,770

7.충당부채	14,727,814,003	13,372,648,975

II.비유동부채	3,777,798,664,254	3,505,312,739,432

1.당기손익-공정가치 금융부채	40,920,529,268	25,238,394,790

2.차입금및사채	2,940,500,775,649	2,703,800,471,060

3.금융리스부채	12,631,281

4.순확정급여부채	51,923,605,871	26,509,772,488

5.이연법인세부채	606,237,609,212	587,754,527,688

6.기타금융부채	23,987,608,157	43,060,201,548

7.기타비유동부채	13,911,422,458	10,557,221,128

8.충당부채	100,304,482,358	108,392,150,730

부채총계	7,999,856,596,972	7,296,204,039,219

자본

I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	12,689,488,647,863	11,489,628,164,151

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

2.기타불입자본	880,839,012,495	880,743,872,602

3.이익잉여금(결손금)	11,748,588,683,776	10,582,113,942,798

4.기타자본구성요소	(111,316,143,408)	(144,606,746,249)

II.비지배지분	810,967,010,120	765,138,897,280

자본총계	13,500,455,657,983	12,254,767,061,431

자본과부채총계	21,500,312,254,955	19,550,971,100,650

연결 포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	4,247,603,753,899	12,701,052,057,852	3,990,198,665,877	11,839,529,114,791

II.매출원가	3,538,006,110,171	10,246,855,282,926	2,997,125,691,647	8,984,445,473,589

III.매출총이익	709,597,643,728	2,454,196,774,926	993,072,974,230	2,855,083,641,202

판매비와관리비	205,954,191,328	587,209,477,679	226,900,514,977	641,860,878,736

IV.영업이익(손실)	503,643,452,400	1,866,987,297,247	766,172,459,253	2,213,222,762,466

금융수익	34,858,523,678	169,179,698,891	28,618,746,515	156,992,016,161

금융비용	46,567,987,165	161,922,841,719	47,636,079,548	188,809,828,475

지분법손익	90,192,513,232	244,083,132,109	86,590,525,767	235,500,424,418

기타영업외수익	59,996,926,449	222,504,404,385	48,444,917,245	177,314,520,315

기타영업외비용	44,689,921,419	181,020,384,928	49,407,561,355	211,357,204,692

V.법인세비용차감전순이익(손실)	597,433,507,175	2,159,811,305,985	832,783,007,877	2,382,862,690,193

법인세비용	143,109,898,037	583,292,580,706	201,741,332,992	594,994,826,874

VI.당기순이익(손실)	454,323,609,138	1,576,518,725,279	631,041,674,885	1,787,867,863,319

VII.기타포괄손익	(71,158,608,157)	126,789,423,787	24,581,089,913	(171,281,544,241)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,153,324,254)	23,194,553,917	8,566,529,967	(7,118,377,443)

확정급여제도의 재측정요소	4,384,281,405	2,986,514,239	4,559,736,461	(13,375,834,197)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	7,993,258,004	(6,561,089,167)

지분법이익잉여금	408,818,980	(2,667,170,688)	664,906,193	622,909,011

해외사업환산손익	(11,539,715,951)	28,023,823,532	4,525,076,386	2,476,788,245

법인세효과	(3,399,966,692)	1,412,476,001	(1,183,189,073)	3,157,759,498

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(69,005,283,903)	103,594,869,870	16,014,559,946	(164,163,166,798)

매도가능금융자산평가손익	(1,080,769,064)	(12,125,851,474)

파생상품평가손익	577,852,976	(263,903,309)	113,984,961	(986,862,289)

해외사업장환산외환차이	(52,546,575,797)	99,205,315,550	22,643,926,273	(145,691,902,409)

지분법자본변동	(16,877,651,513)	4,580,884,219	(5,896,543,978)	(8,531,827,359)

법인세효과	(158,909,569)	72,573,410	233,961,754	3,173,276,733

VIII.총포괄손익	383,165,000,981	1,703,308,149,066	655,622,764,798	1,616,586,319,078

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	434,894,550,841	1,517,237,520,650	616,164,193,792	1,771,668,105,522

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	19,429,058,297	59,281,204,629	14,877,481,093	16,199,757,797

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	375,275,643,966	1,616,003,188,161	636,220,057,996	1,597,909,452,949

총 포괄손익, 비지배지분	7,889,357,015	87,304,960,905	19,402,706,802	18,676,866,129

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12,688	44,266	17,977	51,857

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12,688	44,266	17,977	51,857

연결 자본변동표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	8,486,992,508,654	226,166,596,765	9,363,112,350,552	37,704,819,880	9,400,817,170,432

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)	(14,756,000)	(134,782,880,000)

종속기업소유지분변동	204,098,312,156	204,098,312,156	731,576,069,807	935,674,381,963

자기주식 거래로 인한 증감	197,274,086,165	197,274,086,165	197,274,086,165

당기순이익(손실)	1,771,668,105,522	1,771,668,105,522	16,199,757,797	1,787,867,863,319

확정급여제도의 재측정요소	(10,119,655,188)	(10,119,655,188)	320,087	(10,119,335,101)

지분법이익잉여금	524,169,413	524,169,413	524,169,413

매도가능금융자산평가손익	(9,191,395,415)	(9,191,395,415)	(9,191,395,415)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

지분법자본변동	(8,531,827,359)	(8,531,827,359)	(8,531,827,359)

파생상품평가손익	(748,041,615)	(748,041,615)	(748,041,615)

해외사업환산손익	(145,691,902,409)	(145,691,902,409)	2,476,788,245	(143,215,114,164)

2017.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	879,948,548,454	10,114,297,004,401	62,003,429,967	11,227,626,077,822	787,942,999,816	12,015,569,077,638

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,743,872,602	10,582,113,942,798	(144,606,746,249)	11,489,628,164,151	765,138,897,280	12,254,767,061,431

회계정책변경에 따른 증가(감소)	15,901,537,848	(65,547,482,690)	(49,645,944,842)	(49,645,944,842)

배당금지급	(366,591,899,500)	(366,591,899,500)	(40,135,559,611)	(406,727,459,111)

종속기업소유지분변동	95,139,893	95,139,893	(1,341,288,454)	(1,246,148,561)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	1,517,237,520,650	1,517,237,520,650	59,281,204,629	1,576,518,725,279

확정급여제도의 재측정요소	2,185,560,764	2,185,560,764	(67,256)	2,185,493,508

지분법이익잉여금	(2,257,978,784)	(2,257,978,784)	(2,257,978,784)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(4,756,784,339)	(4,756,784,339)	(4,756,784,339)

지분법자본변동	4,580,884,219	4,580,884,219	4,580,884,219

파생상품평가손익	(191,329,899)	(191,329,899)	(191,329,899)

해외사업환산손익	99,205,315,550	99,205,315,550	28,023,823,532	127,229,139,082

2018.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	880,839,012,495	11,748,588,683,776	(111,316,143,408)	12,689,488,647,863	810,967,010,120	13,500,455,657,983

연결 현금흐름표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

I.영업활동현금흐름	1,200,475,487,557	2,118,240,421,956

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	1,850,696,628,677	2,587,508,812,756

(1)당기순이익(손실)	1,576,518,725,279	1,787,867,863,319

(2)당기순이익조정을 위한 가감	870,524,382,926	975,950,298,151

법인세비용	583,292,580,706	594,994,826,874

이자비용	66,261,597,617	88,976,833,687

이자수익	(77,065,452,254)	(40,406,671,672)

배당금수익	(1,077,624,442)	(534,042,700)

외화환산손실	40,838,728,870	34,086,441,231

외화환산이익	(40,733,570,979)	(55,612,903,525)

지분법손실	39,974,950,986	5,833,867,010

지분법이익	(284,058,083,095)	(241,334,291,428)

당기손익인식금융자산평가손실	7,497,891,805

당기손익-공정가치금융부채평가손실	15,682,134,478

당기손익인식금융자산평가이익	(5,134,238,683)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(19,491,607,250)

당기손익인식금융자산처분손실	5,125,574

당기손익-공정가치금융자산처분손실	1,099,380,519

당기손익인식금융자산처분이익	(770,733,845)

파생상품평가손실	6,059,342	18,891,160,756

파생상품평가이익	(10,049,837,037)	(20,538,462)

파생상품거래손실	2,403,191,718	5,328,184,709

파생상품거래이익	(5,960,420,000)	(1,453,254,253)

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)

유형자산처분손실	1,955,509,330	10,373,052,058

유형자산처분이익	(2,702,644,411)	(1,379,347,500)

무형자산처분손실	69,536,875	1,000

매출채권처분손실	8,039,282

재고자산평가손실(환입)	398,247,847	1,014,238,820

대손상각비(환입)	1,106,736,336	15,762,142

기타의 대손상각비(환입)	348,323	(7,163,914)

감가상각비	458,545,339,558	453,296,938,881

무형자산상각비	61,174,014,927	73,101,071,362

충당부채전입(환입)	3,210,659,466	7,043,283,150

퇴직급여	33,883,322,854	31,339,531,500

장기종업원급여	1,761,282,642	1,286,757,517

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(596,346,479,528)	(176,309,348,714)

매출채권의 감소(증가)	(212,646,892,954)	(123,620,888,046)

기타채권의 감소(증가)	36,477,982,320	1,229,648,263

재고자산의 감소(증가)	(367,379,791,395)	18,291,639,132

기타금융자산의 감소(증가)	3,934,601,858	(3,213,282,604)

기타자산의 감소(증가)	(18,109,077,263)	26,011,008,696

매입채무의 증가(감소)	120,629,641,127	(20,618,690,944)

기타채무의 증가(감소)	(82,203,914,720)	(104,833,868,594)

기타금융부채의 증가(감소)	(74,609,338,128)	10,143,498,561

기타부채의 증가(감소)	(8,259,389,180)	17,437,827,202

순확정급여부채의 증가(감소)	5,819,698,807	2,863,759,620

2.법인세납부	(650,221,141,120)	(469,268,390,800)

II.투자활동현금흐름	(1,000,381,742,222)	(3,432,775,015,820)

단기금융상품의 처분	199,533,900,324	1,358,780,917

장기금융상품의 처분	3,000,000

기타금융자산의 처분	289,273,548	1,139,326,242

매도가능금융자산의 처분	40,512,598,225

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	46,218,547

유형자산의 처분	13,229,690,621	1,751,453,393

무형자산의 처분	300,000,000

이자수취	71,567,494,692	36,407,625,620

배당금수취	91,600,579,345	61,409,802,300

파생상품거래의 정산(유입)	3,359,507,865	2,169,803,259

단기금융상품의 취득	(17,450,653,480)	(2,005,431,205,060)

기타금융자산의 취득	(62,142,416)	(7,861,725,621)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,600,000,000)

유형자산의 취득	(1,358,221,003,415)	(1,502,722,761,514)

무형자산의 취득	(1,113,655,727)	(2,171,901,897)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(1,560,952,126)

III.재무활동현금흐름	217,075,520,576	786,800,937,411

단기차입금의 증가	1,827,896,914,299	2,359,514,000,589

장기차입금의 증가	895,593,760,881	469,861,167,078

사채의 증가	199,440,060,000	189,446,260,000

종속기업투자의 처분	935,674,381,963

자기주식의 처분	213,366,139,520

금융리스부채의 증가	12,383,582

파생상품거래의 정산(유입)	2,040,280,000	3,462,592,500

단기차입금의 상환	(1,701,429,919,910)	(2,960,262,178,829)

장기차입금의 상환	(24,117,128,000)	(19,129,824,000)

사채의 상환	(524,997,200,000)	(200,000,000,000)

이자지급	(41,478,675,653)	(66,967,256,410)

배당금지급	(406,727,459,111)	(134,782,880,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(7,911,221,750)	(3,381,465,000)

비지배지분의 감소	(1,246,273,762)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	417,169,265,911	(527,733,656,453)

V.기초현금및현금성자산	1,685,211,989,030	2,202,944,465,224

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,133,214,694)	(27,880,263,690)

VII.기말현금및현금성자산	2,090,248,040,247	1,647,330,545,081