롯데케미칼 분기보고서 (2016.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황

2015.10.30	타법인 주식 및 출자증권 취득결정(삼성정밀화학)	가. 정밀화학/스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI(3,779,951/14.65%), 삼성전자 (2,164,970주/8.39%), 삼성물산(1,441,982주/ 5.59%), 호텔신라 (577,376주/2.24%), 삼성전기 (66,911주/ 0.26%)가 각각 보유하는 삼성정밀화학 (주)주식을 인수하는 계약 체결나. 취득예정일자"관련 2015년 10월 30일 매매 계약 체결 이후 실사를 거쳐 2016년 상반기 내 종결 예정	- 2016.2.29 거래 종결- 2016.3.02. [기재정정]타법인 주식 및 출장증권 취득결정- 2016.2.29. 롯데정밀화학으로 사명변경

2015.10.30	타법인 주식 및 출자증권 취득결정(에스케미칼)	기. 삼성SDI의 케미칼사업부문을 물적분할 하여 신설 되는 회사(가칭 에스케미칼주식회사)의 기명식 보통주식 90%(총발행주식의 90%)를매수하는 거래 계약 체결나. 취득예정일자"관련 2015년 10월 30일 매매 계약 체결 이후 실사를 거쳐 2016년 상반기 내 종결 예정	-2016.2.1 물적 분할 완료 (SDI케미칼(주))- 2016. 4. 29 거래 종결- 2016. 4. 29 [기재정정]타법인 주식 및 출장증권 취득결정/ 합병 등 종료보고서- 2016.4.29. 롯데첨단소재로 사명변경

2015.06.18	미국 루이지애나주 에탄크래커 및에틸렌글리콜생산 사업 건설	가.미국 루이지애나주에 롯데케미칼의 자회사인 LOTTE Chemical USA Corp.과 미국 석유화학기업 액시올이 함께 연간 에틸렌 100만톤을 생산하는 에탄크래커 플랜트 합작사업 추진(LOTTE Chemi cal USA Corp 지분율 90%, 액시올 10%) 나.확보된 에틸렌을 기반으로 연간 에틸렌글리콜 70만톤을 생산하는 사업을 롯데케미칼의 자회 사인 LOTTE Chemical USA Corp.과 일본 미쓰비 사상사가 공동으로 사업 추진예정 (LOTTE Chemi cal USA Corp 지분율 70%, 미쓰비시상사 지분 30%)	-2015.06.17 에탄크래커 플랜트사업을 위한 합작법인 LACC.LLC설립-2015.10.15. EG 사업을 위한 롯데 케미칼 루이지아나 법인 설립-2015.12.17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정- 2016. 1. 26 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)

2012.08.14	회사합병 결정	(1) 합병방법 : 호남석유화학 주식회사[존속회사]가주식회사 케이피케미칼[소멸회사]을 흡수합병[소규모 합병](2) 합병목적 : ①합병을 통해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금 흐름 확대 도모 ②신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등을 통한 글로벌 기업으로써의 위상 강화 ③합병회사의 경영효율성 증대 및 경쟁력 강화를 통한 주주가치의 증대 실현(3) 합병비율 : 호남석유화학(주) : (주)케이피케미칼 = 1 : 0.0510252(4) 합병신주 : 2,415,419주(5) 합병일정 : - 합병이사회 결의 : 2012년 8월 14일- 채권자이의제출기간 : 2012년 11월 21일 ~ 2012년 12월 21일- 합병승인이사회 : 2012년 11월 20일- 합병보고 이사회 : 2012년 12월 26일- 합병기일 : 2012년 12월 27일- 신주 상장예정일 : 2013년 1월 15일	2013년 12월 28일 합병등기

2011.08.24	우즈베키스탄 수르길 가스전 개발을 위한 합작회사 설립	(1) 합작법인명 : Uz-Kor Gas Chemical (2) 참여 지분 : 한국컨소시엄 50%, 우즈벡국영가스공사 (Uzbekneftegaz) 50% * 한국컨소시엄 참여사 : 호남석유화학(22.5%), 한국가스공사(22.5%) , STX에너지(3%) (3) 설립일 : 2008년 5월 8일 (4) 자본금 : USD 20,000,000	- 2011.8.23일 EPC(설계,구매,건설) 계약 체결- 2011.8.24일 한국거래소의 조회공시에 대한 답변내용 공시- 2012.3.5일 우즈벡 수르길 프로젝트지분투자사업 참여 결정 공시: 지분율 변경 (22.5% → 24.5%)

2) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제40기주주총회(2016.03.18)	제1호의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:이자형, 사외이사:김철수, 김윤하, 박용석)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 김철수, 김윤하)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 270억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

제39기주주총회(2015.03.20)	제1호의안 : 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:신동빈, 허수영, 사외이사:박경희)제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 박경희)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

제38기주주총회(2014.03.21)	제1호의안 : 제38기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:안주석, 사외이사:정동기, 박석환, 임지택)제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 정동기, 박석환)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

제37기주주총회(2013.03.22)	제1호의안 : 제37기(2012.01.01 ~ 2012.12.31)재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:신동빈/허수영/김창규, 사외이사:서현수)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 서현수)제5호의안 : 이사 보수한도 및 집행계획 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

임시주주총회(2012.12.13)	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결

제36기주주총회(2012.03.23)	제1호의안 : 제36기(2011.01.01 ~ 2011.12.31) 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:최태현/사외이사:조승식,금동화,김경하)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 조승식,정해왕,금동화)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 200억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

제35기주주총회(2011.03.18)	제1호의안 : 제35기(2010.01.01 ~ 2010.12.31) 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:신동빈/비상무이사:허수영/사외이사:정해왕)제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 조승식)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 50억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

제34기주주총회(2010.03.19)	제1호의안 : 제34기(2009.01.01 ~ 2009.12.31) 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사:정범식 / 사외이사:김화용,황명천,조승식)제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자: 김화용,황명천)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 30억원)	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

임시주주총회(2009.10.23)	제1호의안 : 합병계약서 승인의 건	원안대로 가결

2. 우발채무 등

1) 계류중인 소송 사건 ① 연결실체의 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황 ⅰ) 부당이득반환 청구소송 ( 2013 가합67681)

구분	내용

소 제기일	2013. 9. 22.

소송 당사자	원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용	여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액	10,000,000원(향후 감정을 통해 변경)

진행상황	조정 불성립 후 소송 절차로 진행되었으나, 최근 다시 조정에 회부되었음

향후 소송일정 및 대응방안	2016. 5. 23. 조정기일 예정

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향	소송(조정) 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송(조정)결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 온실가스배출권 할당거부처분 취소소송 (2015구합55370)

구분	내용

소 제기일	2015. 2. 27.

소송 당사자	원고 : 롯데케미칼㈜ 외 14개사 / 피고 : 환경부장관

소송의 내용	온실가스 배출권의 할당량을 지나치게 적게 산정하고, 원고들의 할당신청량 중 법령상 인정되어야 할 부분을 부당하게 제외하거나 축소하여 인정한 것을 이유로 할당거부처분의 취소를 구함

소송가액	800,000,000원

진행상황	2016. 5. 4. 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안	2016. 6. 9. 변론기일 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송 결과 예측 불가함. 다만, 소송에서 패소할 경우 부족한 배출권을 차입하거나 구매하여야 함

② 종속기업의 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황ⅰ) PT Lotte Chemical Titan Nusantara

구분	내용

소 제기일	2010. 1. 12.

소송 당사자	원고 : PT Lotte Chemical Titan Nusantara / 피고 : Indonesian Tax Office

소송의 내용	VAT Invoice(세금계산서) 지연 발급으로 인한 Penalty 부과 불복 관련 소송임

소송가액	IDR 6,156,872,926

진행상황	2011. 3. 16. 원고, Tax Court의 판결에 불복하여 현재 대법원에 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안	일정 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	일부 승소 가능성이 있을 것으로 추정

ⅱ) Lotte Chemical UK Ltd.

구분	내용

소 제기일	2015. 10. 28. 중재재판소에 중재 신청

소송 당사자	원고 : Lotte Chemical UK Ltd. / 피고 : Uhde Inventa Fischer

소송의 내용	신규 PET 공장 건설 관련 피고의 설계 오류에 따른 손해배상을 청구

소송가액	29,927,261파운드

진행상황	2015. 12. 15. 피고, 답변서 제출기한 연장 신청

향후 소송일정 및 대응방안	중재 절차상 추가 진행 사항 없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	중재 결과 예측 불가

당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으며, 연결실체의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : )2016년 03월 31일 (단위 :매 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행

금융기관(은행제외)

법 인	4

기타(개인)

※ 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석20 참조)의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표3매를 담보로 제공하였으며, 석유수입부과금과 관련하여 한국석유공사에 어음1매를 견질로 제공하고 있습니다.

3) 채무보증현황

① 당분기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천CNY, 천GBP, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화

롯데건설(주)	관계기업	Wartsila	2013.02.13	2017.07.30	USD	14,939	17,232,137	롯데건설의 귀책으로 공동 컨소시엄사인 Wartsila가 발주처에 제출한 Bond가 몰취될 경우에 대한 보증

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	SC은행 등	2011.09.08	2018-03-25	USD	48,000	55,368,000	차입금에 대한 지급보증

SC은행 등	2015.08.01	2016.08.27	CNY	300,000	53,307,000	포괄한도 보증

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	공동기업	SC은행 등	2015.09.10	2016.12.14	CNY	339,950	60,405,716	차입금 및 L/C개설 관련 지급보증

Lotte Chemical Alabama Corp.	종속기업	Wells Fargo	2015.03.25	2018.03.26	USD	4,000	4,614,000	차입금에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	BTMU	2013.12.10	2023.12.13	USD	27,200	31,375,200	차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical UK Limited	종속기업	외환은행 등	2013.07.24	2017.01.26	GBP	72,000	119,407,680	차입금에 대한 지급보증

신한은행	2014.03.21	2017.03.21	GBP	6,700	11,111,548	영국정부보조금에 대한 지급보증

우리은행	2016.03.21	2017.03.21	GBP	30,000	49,753,200	채권할인 지급보증

영국정부(New Pet Project	2012.02.29	2021.02.28	GBP	25,000	41,461,000	신용장 한도보증

LACC LLC	기타특수관계자	Enterprise TE Products Pipeline Company LLC	2015.12.24	2021.12.31	USD	22,500	25,953,750	에탄 크래커 사업에 대한 지급보증

Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	SC은행 등	2013.07.18	2016.06.30	USD	95,294	109,921,629	Uz-Kor 수르길사업 지급보증

합 계	579,910,859

② 당분기말 현재 종속기업이 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천USD, 천원)

종속회사	제공받은 기업	지배기업과의관계	채권자	보증기간	보증금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ	2013.12.13	2023.12.12	USD 6,800	7,843,800	차입금에 대한 지급보증

합 계	7,843,800

4) 채무인수약정 현황 ① 당분기말 현재 지배기업이 제공한 채무인수약정 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	약정기간	원 화	비 고

개시일	종료일

롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	2015.07.31	2022.10.12	185,000,000	차입금에 대한 자금보충약정

현대케미칼(주)	관계기업	2015.11.06	2025.11.20	286,000,000	차입금에 대한 자금보충약정

합 계	471,000,000

5) 담보제공 현황① 당분기말 현재 지배기업이 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	담보권자	과 목	장부금액	담보설정금액	관련금액 (한도액)	비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC	공동기업	ING	Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd (공동기업)	379,789,712	보유주식 전체	USD 2,508,900 (USD 2,508,900)	차입금에 대한 담보

이지스일호(주)	기타특수관계자	미즈호은행	이지스일호(주) (매도가능금융자산)	26,540,453	보유주식 전체	312,300,000 (312,300,000)	차입금에 대한 담보

합 계	406,330,165

3. 제재 등 그 밖의 사항1) 회사 또는 임직원에 대한 제재현황 등- 해당사항 없음2) 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음

3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ※ 지배기업은 이사회 결의에 따라 삼성 SDI(주)의 케미칼 사업부문을 물적분할하여 설립될 분할신설회사의 주식 90% 및 삼성정밀화학(주)의 지분 31.13%를 각각 2조 3,265억 및 4,650억에 취득하는 계약을 2015년 10월 30일에 체결하였으며, 2016년 4월 29일 잔금을 지급하고 주식을 인수하여 해당 거래를 종결하였습니다. SDI(주)의 케미칼 사업부문을 물적분할하여 분할신설된 회사는 사명을 2016년 4월 29일 롯데첨단소재(주)로 사명을 변경하였습니다. ※ 당사는 이사회 결의에 따라 2016년 4월 28일에 무보증사채 총 7,600억원을 발행하였습니다. 해당 자금은 롯데첨단소재 주식회사의 지분 90%를 인수하는 자금으로 사용되었습니다. 4) 직접금융 자금의 사용- 해당사항 없음 4. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음

5. 합병등의 사후정보1) 호남석유화학(주)의 (주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월)① 합병등의 주요 내용

구분	상대방	합병 일자	계약내용

명칭	소재지	대표이사	배경	법적 형태	구체적 내용	주요일정

합병	(주)케이피케미칼	울산광역시 남구 상개동427-3	김창규	2012년 12월 27일	합병으로 자산규모 확대, 사업다각화, 영업 현금흐름 확대, 신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등 글로벌 기업으로써의 위상 강화	흡수합병(호남석유화학:소규모합병)	존속회사 : 호남석유화학소멸회사 : 케이피케미칼(호남석유화학이 케이피케미칼을흡수합병함)	1.이사회 결의일 :2012년 8월 14일2. 합병승인 이사회 :2012년 11월 20일3. 합병기일 :2012년 12월 27일

② 합병등의 전후 주요 재무사항

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)케이피케미칼	매출액	-	2,950,000	-	-	2,504,613	15%	-

영업이익	-	62,000	-	-	-51,461	183%	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

주1) 2차연도 : 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지임. 1차년도는 합병 후 기간 과소로 분석하지 않음주2) 재무사항 예측치는 당사 자체 추정(경영계획) 자료이며 당기순이익은 구분되지 않아 비교하지 않음주3) 중국경기 및 전세계 합성섬유 부문 불황으로 인한 매출 부진 및 수익성 악화됨

2) 종속회사 삼박 LFT(주)의 (주)삼박, 하오기술(주) 흡수 합병(2013년 4월)① 합병등의 주요 내용

구분	상대방	일자	계약내용

명칭	소재지	대표이사	배경	법적 형태	구체적 내용	주요일정

합병	㈜삼박하오기술㈜	예산군 예산군간양길166번길 16-20	이준길	2013년 04월 01일	경영관리의 효율성을 달성하고, 경제적 시너지 효과를 창출시키는데 있음	흡수합병	- 존속회사 : 삼박엘에프티㈜
- 소멸회사 : ㈜삼박, 하오기술㈜
삼박엘에프티가 삼박, 하오기술을
흡수합병하여, 삼박엘에프티는 존속하고 ㈜삼박, 하오기술은 소멸함	1.이사회 결의일 :
2013년 1월 24일
2. 합병승인 임시주총: 2013년 2월 26일
3. 합병기일 :
2013년 4월 1일

② 합병등의 전후 주요 재무사항 (단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실 적	비고

실적	괴리율

㈜삼박	매출액	26,435	19,868	25%	-

영업이익	-599	-1,644	-174%	-

당기순이익	-	-	-	-

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실 적	비고

실적	괴리율

하오기술㈜	매출액	9,961	5,750	42%	-

영업이익	808	155	81%	-

당기순이익	-	-	-	-

주1) 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지의 자료임주2) 재무사항 예측치는 당사 자체 추정(경영계획) 자료이며 당기순이익은 구분되지 않아 비교하지 않음주3) 삼박의 경우 자동차산업 부문 실적 부진, 하오기술의 경우 중국(가흥,윙펑)시장 실적 부진으로 매출 및 수익성 악화됨

6. 녹색경영1) 관리업체 지정에 관한 사항

1차 계획기간(2015~2017년도) 배출권 할당대상업체 지정 [환경부 고시 제2014-162호]

2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명	2016년 1분기 온실가스 배출량 (tCO2e)	2016년 1분기 에너지 사용량 (TJ)	소량배출 사업장 여부

본사	150	3	Y

여수	628,674	11,672	N

대산	606,038	12,551	N

울산	227,691	3,591	N

연구소	949	19	Y

부산빌딩	587	11	Y

합계	1,464,089	27,847

3) 녹색기업 지정에 관한 사항

1. 구분	녹색기업의 지정

2. 조치기관	환경부

3. 지정기간	여수 사업장 : 2013.8.19 ~ 2016.8.18 대산 사업장 : 2015.5.13 ~ 2018.5.12

4. 주요내용	오염물질 저감, 자원 및 에너지의 절감, 제품의 환경성 개선, 환경경영체제의 구축 등을 통하여 환경개선에 크게 기여하는 사업장으로 환경부장관이 지정한 사업장

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항	1. 2010년 4월 「저탄소 녹색성장 기본법」시행으로 기존의 '환경친화기업'이 '녹색기업'으로 명칭 변경됨. 2.「환경기술 및 환경산업 지원법」 제16조의 2 및 동법 시행규칙 제33조의 5에 의거하여 녹색기업으로 재지정됨.