롯데케미칼 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 49 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	4,545,614,339,259	4,919,911,807,256

현금및현금성자산 (주25)	1,384,599,457,255	786,546,135,201

단기금융상품 (주25)	73,000,000,000	1,023,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,24,25)	0	34,472,245,155

매출채권및기타채권 (주25,26)	1,518,727,667,507	1,586,248,793,144

재고자산 (주4)	1,295,801,279,117	1,326,322,213,568

금융리스채권 (주6,25)	18,937,548,307	19,033,027,822

당기법인세자산	8,009,165,330	12,263,179,439

기타금융자산 (주24,25)	43,514,500,985	50,651,008,943

기타유동자산	112,145,920,758	81,375,203,984

매각예정비유동자산 (주30)	90,878,800,000	0

비유동자산	14,510,619,332,148	15,549,133,338,929

장기금융상품 (주25)	76,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,24,25)	242,771,732,673	245,516,525,601

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주3,25)	0	340,653,028,320

금융리스채권 (주6,25)	131,448,222,396	139,512,208,947

종속기업투자 (주5,28)	6,827,603,461,511	7,433,844,669,280

관계기업투자 (주5,28)	1,769,056,561,729	1,769,056,561,729

공동기업투자 (주5,28)	808,766,282,105	763,766,282,105

유형자산 (주7)	3,187,717,200,176	3,283,358,400,884

사용권자산 (주8)	43,914,504,967	46,427,564,909

투자부동산 (주9)	31,406,848,876	31,608,073,506

무형자산 (주10)	718,102,404,437	777,554,538,392

이연법인세자산	568,042,743,052	501,647,205,297

기타금융자산 (주24,25,26)	68,352,684,036	104,353,000,224

기타비유동자산 (주12)	36,923,186,190	44,321,779,735

자산총계	19,056,233,671,407	20,469,045,146,185

부채

유동부채	5,868,433,748,172	6,789,550,398,955

매입채무및기타채무 (주25,26)	974,596,736,439	1,018,305,108,125

당기손익-공정가치금융부채 (주25,28)	171,469,474,934	0

차입금및사채 (주11,24,25)	3,355,009,296,924	4,544,443,066,146

유동성리스부채 (주25)	13,590,156,439	13,129,022,483

기타금융부채 (주24,25)	1,191,332,559,317	1,061,016,468,708

기타유동부채	161,368,933,801	151,505,493,405

충당부채 (주13)	1,066,590,318	1,151,240,088

비유동부채	1,612,383,928,667	1,827,844,734,571

당기손익-공정가치금융부채 (주25)	1,484,239,222	1,484,239,222

차입금및사채 (주11,25)	1,489,376,502,143	1,696,426,559,048

비유동성리스부채 (주25)	33,255,132,029	39,451,991,215

기타금융부채 (주24,25)	4,253,652,265	8,423,380,435

기타비유동부채 (주12)	67,017,377,647	67,489,062,339

충당부채 (주13)	16,997,025,361	14,569,502,312

부채총계	7,480,817,676,839	8,617,395,133,526

자본

자본금 (주14)	213,877,095,000	213,877,095,000

기타불입자본 (주14)	2,296,575,370,154	2,296,575,370,154

이익잉여금 (주15)	9,066,418,263,495	9,257,956,631,171

기타자본구성요소 (주14)	(1,454,734,081)	83,240,916,334

자본총계	11,575,415,994,568	11,851,650,012,659

부채및자본총계	19,056,233,671,407	20,469,045,146,185

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주17,26)	3,028,372,912,715	9,106,916,954,593	3,504,095,788,059	10,406,056,803,998

매출원가 (주4,22)	2,866,142,655,933	8,729,095,533,709	3,507,877,420,772	10,146,891,124,303

매출총이익	162,230,256,782	377,821,420,884	(3,781,632,713)	259,165,679,695

판매비와관리비 (주18,22)	197,217,073,849	580,940,096,875	209,103,176,411	611,954,953,455

영업손실	(34,986,817,067)	(203,118,675,991)	(212,884,809,124)	(352,789,273,760)

금융수익 (주19)	13,201,108,301	147,491,898,427	32,138,358,862	159,582,947,789

금융비용 (주19)	86,587,357,350	592,057,936,743	109,951,728,431	380,583,246,479

기타영업외수익 (주20)	165,905,708,496	525,178,153,734	26,018,577,266	307,385,949,458

기타영업외비용 (주20)	15,935,128,486	166,778,454,740	94,236,304,953	167,673,685,555

법인세비용차감전순이익(손실)	41,597,513,894	(289,285,015,313)	(358,915,906,380)	(434,077,308,547)

법인세수익 (주21)	(62,833,168,977)	(121,404,510,909)	(103,856,000,369)	(158,024,030,117)

분기순손실	104,430,682,871	(167,880,504,404)	(255,059,906,011)	(276,053,278,430)

기타포괄손익	18,351,818,996	(45,102,793,187)	31,507,981,167	52,748,407,198

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	17,203,538,009	(45,672,694,257)	32,473,461,743	52,946,096,496

확정급여제도의 재측정요소 (주12)	21,075,691,370	8,173,760,845	10,200,486,813	(2,844,933,797)

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (주3,14)	655,044,000	(66,520,406,840)	32,443,586,388	75,888,571,320

법인세효과 (주14,21)	(4,527,197,361)	12,673,951,738	(10,170,611,458)	(20,097,541,027)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,148,280,987	569,901,070	(965,480,576)	(197,689,298)

파생상품평가손익 (주14,24)	1,444,136,310	707,528,095	(1,267,866,810)	(259,605,119)

법인세효과 (주14,21)	(295,855,323)	(137,627,025)	302,386,234	61,915,821

분기총포괄손익	122,782,501,867	(212,983,297,591)	(223,551,924,844)	(223,304,871,232)

주당이익 (주23)

기본주당손실 (단위 : 원)	2,477	(3,981)	(6,049)	(6,547)

희석주당손실 (단위 : 원)	2,477	(3,981)	(6,049)	(6,547)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2024.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,434,918,011,894	3,033,207,786	(2,843,487,978)	189,719,808	12,945,560,196,856

배당금의 지급	0	0	0	0	(189,784,711,500)	0	0	0	(189,784,711,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	(278,219,695,516)	55,112,513,582	(197,689,298)	54,914,824,284	(223,304,871,232)

분기순손실	0	0	0	0	(276,053,278,430)	0	0	0	(276,053,278,430)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,166,417,086)	0	0	0	(2,166,417,086)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	55,112,513,582	0	55,112,513,582	55,112,513,582

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(197,689,298)	(197,689,298)	(197,689,298)

기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말금액)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,966,913,604,878	58,145,721,368	(3,041,177,276)	55,104,544,092	12,532,470,614,124

2025.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,257,956,631,171	85,406,259,253	(2,165,342,919)	83,240,916,334	11,851,650,012,659

배당금의 지급	0	0	0	0	(63,250,720,500)	0	0	0	(63,250,720,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	(161,462,521,240)	(52,090,677,421)	569,901,070	(51,520,776,351)	(212,983,297,591)

분기순손실	0	0	0	0	(167,880,504,404)	0	0	0	(167,880,504,404)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	6,417,983,164	0	0	0	6,417,983,164

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	(52,090,677,421)	0	(52,090,677,421)	(52,090,677,421)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	569,901,070	569,901,070	569,901,070

기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	33,174,874,064	(33,174,874,064)	0	(33,174,874,064)	0

2025.09.30 (분기말금액)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,066,418,263,495	140,707,768	(1,595,441,849)	(1,454,734,081)	11,575,415,994,568

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	398,368,944,494	825,004,251,273

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주27)	326,569,632,518	774,554,323,592

분기순손실	(167,880,504,404)	(276,053,278,430)

조정사항	298,028,977,938	325,765,414,756

운전자본의 변동	196,421,158,984	724,842,187,266

법인세의 환급	71,799,311,976	50,449,927,681

투자활동으로 인한 현금흐름	1,892,868,843,420	(703,604,213,814)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,240,981,979,596	267,865,266,923

단기금융상품의 처분	950,000,000,000	0

기타금융자산의 처분	33,951,416,953	24,438,692,380

당기손익-공정가치금융자산의 처분	800,000,000	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	274,132,621,480	0

종속기업투자의 처분	656,435,000,000	0

공동기업투자의 투자금 회수	0	3,000,000,000

유형자산의 처분	23,159,594,303	1,131,806,349

무형자산의 처분	1,875,360,113	0

이자의 수취	60,946,242,484	71,645,312,235

배당금의 수취	239,681,744,263	167,649,455,959

투자활동으로 인한 현금유출액	(348,113,136,176)	(971,469,480,737)

금융상품의 취득	9,000,000,000	420,000,000,000

기타금융자산의 취득	7,735,000	39,877,660

파생상품자산의 취득	42,219,803,990	0

종속기업투자의 취득	69,677,792	192,130,286,000

관계기업 및 공동기업투자의 취득	45,000,000,000	68,688,077,200

유형자산의 취득	231,846,534,657	289,868,918,085

무형자산의 취득	908,155,370	742,321,792

파생상품거래의 정산	19,061,229,367	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,695,670,633,701)	(816,475,714,793)

재무활동으로 인한 현금유입액	3,454,728,394,754	2,717,540,871,799

차입금의 차입	3,439,003,176,212	2,704,970,300,405

임대보증금의 증가	301,250,000	1,169,485,000

금융보증료의 수취	15,423,968,542	11,401,086,394

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,150,399,028,455)	(3,534,016,586,592)

차입금의 상환	3,873,707,329,162	2,764,661,888,048

사채의 상환	965,000,000,000	335,000,000,000

리스부채의 원금상환	9,113,987,242	8,325,438,935

이자의 지급	223,061,743,937	235,257,483,109

임대보증금의 감소	157,500,000	987,065,000

배당금의 지급	63,250,720,500	189,784,711,500

보증수수료의 지급	16,107,747,614	0

현금및현금성자산의 증감	595,567,154,213	(695,075,677,334)

기초 현금및현금성자산	786,546,135,201	1,150,161,358,238

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,486,167,841	(7,453,051)

기말 현금및현금성자산	1,384,599,457,255	455,078,227,853