롯데케미칼 분기보고서 (2023.03)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등

(1) 가지급금 및 대여금 내역 - 해당사항 없음.

(2) 담보제공 내역

당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	한도 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 1,067,209	USD 1,067,209	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

LOTTE Chemical USA Corp.	종속기업	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	보유 중인 LOTTE Chemical USA Corp. 주식 전체	LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금	USD 332,894	USD 332,894	2016-10-31	2024-12-23	이사회 승인 완료

롯데케미칼㈜	지배기업	산업은행 등	보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜주식 전체	당사의 차입금	1,300,000,000	1,300,000,000	2023-03-14	2028-03-14	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	국민은행 등	보유 중인 롯데지에스화학㈜ 주식 전체	롯데지에스화학㈜의 차입금	258,570,000	34,170,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

(3) 채무보증 내역① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천EUR, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행 금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화	외 화	원 화

LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd(주1)	공동기업	SC은행	2019-04-19	본 채무 상환시	CNY	180,000	34,043,400	CNY	105,500	19,953,215	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행	2020-04-30	본 채무 상환시	CNY	130,000	24,586,900	CNY	60,781	11,495,505	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행	2019-04-19	본 채무 상환시	CNY	192,000	36,312,960	CNY	10,995	2,079,431	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행	2020-04-30	본 채무 상환시	CNY	100,000	18,913,000	CNY	55,850	10,562,911	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Santander S.A.	2020-04-30	본 채무 상환시	CNY	100,000	18,913,000	CNY	58,900	11,139,757	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	DBS은행	2022-03-21	2025-03-21	USD	16,000	20,860,800	USD	16,000	20,860,800	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	4,857	6,332,743	USD	4,857	6,332,743	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행	2019-09-30	2029-09-30	USD	8,000	10,430,400	USD	8,000	10,430,400	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행	2018-03-31	본 채무 상환시	MYR	15,000	4,422,150	MYR	3,409	1,004,896	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행	2018-03-31	본 채무 상환시	USD	17,500	22,816,500	USD	11,500	14,993,700	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행	2019-04-20	본 채무 상환시	USD	10,000	13,038,000	USD	10,000	13,038,000	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

LOTTE Chemical USA Corp.	종속기업	Citi은행	2020-01-31	본 채무 상환시	USD	60,000	78,228,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행	2023-01-31	2024-01-31	USD	100,000	130,380,000	USD	50,000	65,190,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행	2019-01-31	본 채무 상환시	USD	100,000	130,380,000	USD	100,000	130,380,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행	2019-01-31	본 채무 상환시	USD	60,000	78,228,000	USD	50,000	65,190,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행	2020-01-31	본 채무 상환시	USD	50,000	65,190,000	USD	50,000	65,190,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행	2023-03-24	본 채무 상환시	USD	150,000	195,570,000	USD	50,000	65,190,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	2024-12-23	USD	332,894	434,027,339	USD	332,894	434,027,339	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	2033-12-31	USD	10,000	13,038,000	USD	425	553,712	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.	종속기업	ANZ은행	2019-06-11	2023-09-04	EUR	3,200	4,548,896	EUR	3,200	4,548,896	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.	종속기업	Credit Agricole Corporate and Investment Bank	2019-03-12	2026-03-18	EUR	15,000	21,322,950	EUR	15,000	21,322,950	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

우리은행	2019-09-13	2024-09-13	EUR	12,000	17,058,360	EUR	5,000	7,107,650	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

롯데건설㈜	관계기업	제142회 공모사채	2023-01-03	2024-01-03	KRW	250,000,000	250,000,000	KRW	250,000,000	250,000,000	회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역(단위: 천EUR, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행 금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화	외 화	원 화

LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH	종속기업	SHINHAN BANK EUROPE GmbH	2023-02-23	2024-02-23	EUR	600	852,918	EUR	500	710,765	운영자금 조달을 위한 채무보증

씨제이오티스 주식회사	기타	주식회사 오케이저축은행주식회사 에이치비저축은행주식회사 케이비저축은행	2022-01-20	2023-07-05	-	-	20,500,000	-	-	14,158,388	책임준공보증

(4) 자금보충 약정

당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	148,000,000	2020-01-22	2027-01-21	이사회 승인 완료

현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	760,000,000	2019-12-06	2029-12-17	이사회 승인 완료

현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	188,000,000	2022-02-21	2029-02-21	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	국민은행, 중국은행	자금보충 약정	25,500,000	2023-02-27	2030-02-27	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	하나,KB,우리,광주,중국,전북은행	자금보충 약정	176,970,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험	자금보충 약정	56,100,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

(1) 당기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래

(단위: 천원)

거래 상대방	거래유형	지배기업과의 관계	거래일자	거래 대상물	거래 목적	금 액	금액 산정 기준	관련 손익(주1)	비 고

PT LOTTE Chemical Indonesia	출자	종속기업	2022-01-05	PT LOTTE Chemical Indonesia 보통주	종속기업 운영자금 출자	171,515,984	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o.	청산	종속기업	2022-01-09	LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 보통주	사업포트폴리오 효율화 목적으로 인한 자회사 청산	-205,362	청산전 기준 투자주식 장부가	-24,693	이사회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	감자	종속기업	2023-02-09	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 보통주	일진머티리얼즈 인수주체 변경 관련 계약상 지위 이전에 따른 유상감자 (LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 → 롯데케미칼)	-269,458,110	감자 주식수 비율에 따른 유상감자 금액 산정	-32,153,764	이사회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2023-02-27	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	10,924,200	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업	지분취득	종속기업	2023-03-14	롯데에너지머티리얼즈㈜ 보통주 및 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권	전지소재 사업 확대를 위한 지분 인수	2,700,000,000	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	-	이사회 승인 완료

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	출자	공동기업	2023-03-15	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주	종속기업 운영자금 출자	15,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	경영위원회 승인 완료

㈜케이피켐텍	취득	종속기업	2023-03-31	유형자산 (건물, 기계장치 등)	㈜케이피켐텍 사업종료예정에 따른 자산매각	2,449,477	외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격	-	투자심의위원회 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준입니다.

3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래- 해당사항 없음.