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롯데케미칼 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 46 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데케미칼 주식회사
대 표 이 사 : 김교현
본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동)
(전 화) 02-829-4114
(홈페이지) https://www.lottechem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 (성 명) 강 종 원
(전 화) 02-829-4035
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1
I. 회사의 개요 --------------------- 3
1. 회사의 개요 --------------------- 3
2. 회사의 연혁 --------------------- 6
3. 자본금 변동사항 --------------------- 12
4. 주식의 총수 등 --------------------- 12
5. 정관에 관한 사항 --------------------- 13
II. 사업의 내용 --------------------- 15
1. 사업의 개요 --------------------- 15
2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 15
3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 19
4. 매출 및 수주상황 --------------------- 25
5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 28
6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 35
7. 기타 참고사항 --------------------- 38
III. 재무에 관한 사항 --------------------- 50
1. 요약재무정보 --------------------- 50
2. 연결재무제표 --------------------- 53
3. 연결재무제표 주석 --------------------- 62
4. 재무제표 --------------------- 138
5. 재무제표 주석 --------------------- 147
6. 배당에 관한 사항 --------------------- 204
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 206
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 --------------------- 206
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 --------------------- 209
8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 211
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 219
V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 220
1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 220
2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 222
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 223
1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 223
2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 236
3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 239
VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 243
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 249
1. 임원 및 직원의 현황 --------------------- 249
2. 임원의 보수 등 --------------------- 255
IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 258
X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 260
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 264
1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 264
2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 265
3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------- 272
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 276
XII. 상세표 --------------------- 280
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 280
2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 282
3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 297
【 전문가의 확인 】 --------------------- 301
1. 전문가의 확인 --------------------- 301
2. 전문가와의 이해관계 --------------------- 301
1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황① 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	2	-	-	2	2

비상장	27	2	1	28	7

합계	29	2	1	30	9

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

② 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	롯데케미칼이노베이션펀드2호	신규설립

롯데케미칼ESG펀드	신규설립

연결제외	데크항공㈜	매각

-	-

(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "롯데케미칼 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LOTTE CHEMICAL CORPORATION"이라고 표기합니다. (3) 설립일자

당사 설립일은 1976년 3월 16일입니다.

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 롯데월드타워- 전화번호 : 02-829-4114- 홈페이지 : https://www.lottechem.com

(5) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

(6) 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명당사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다. 특히 2020년 1월 롯데첨단소재(주)와의 합병을 통하여 기존 범용 제품 위주에서 고부가 스페셜티 제품을 포함한 포트폴리오로 확대하였습니다. 당분기말 현재 롯데케미칼은 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조, 판매하며, 미국, 중국, 독일, 폴란드, 나이지리아 등에 판매법인을, 미국, 홍콩, 일본 등에 해외지사를 설립하고 전세계 다양한 국가로 제품을 수출하고 있습니다.

상세한 내용은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.

(7) 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분

유가증권등	(신용평가등급범위)

2019. 4. 15.	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가

(AAA ~ D)

2019. 4. 16.	회사채	AA+	한국기업평가	본평가

(AAA ~ D)

2019. 6. 13.	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가

(AAA ~ D)

2020. 6. 24.	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가

(AAA ~ D)

2020. 6. 29.	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 6.	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 15.	회사채	AA+	한국신용평가	본평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 15.	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가

(AAA ~ D)

2021. 4. 15.	회사채	AA+	한국기업평가	본평가

(AAA ~ D)

2021. 4. 15.	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가

(AAA ~ D)

2021. 6. 14.	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가

(AAA ~ D)

(주1) 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의

등급	등급의 정의

AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준임.

AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D	현재 채무불이행 상태에 있음.

* 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.* 상기 등급 중 AAA에서 BBB까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB 이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨.

(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1991년 05월 30일	해당사항 없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	45기(2020년말)	44기(2019년말)

보통주	발행주식총수	34,275,419	34,275,419	34,275,419

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	34,275,419	-	34,275,419	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	34,275,419	-	34,275,419	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	34,275,419	-	34,275,419	-
5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 23일	제45기 정기주주총회	제10조의2(신주의 배당기산일) 외 제12조(명의개서대리인), 제13조(주주명부 작성 및 비치), 제15조(기준일)및 제18조의2(사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제29조의2(전자투표)제31조(이사의 수)제45조(감사위원회의 구성)	- 상법 내 배당기산일 삭제에 따른 관련 내용 변경- 전자증권법 관련 내용 반영- 전자투표제도 명문화- 이사회 양성평등 관련 규정 신설- 감사위원회 위원 전원 사외이사 구성, 상법 개정에 따른 관련 사항 반영

2020년 03월 25일	제44기 정기주주총회	제2조 (목적)제 39조 (위원회)제31조(이사의 수)	- 사업목적 추가- 보상위원회 신설- 이사의 수 증원 (기존 3명 이상 9명 이하 → 변경 3명 이상 11명 이하)

2019년 03월 27일	제43기 정기주주총회	제2조 (목적)제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 등제45조(감사위원회 구성)제46조(감사위원회의 직무 등) 및 제49조의2(외부감사인의 선임) 등	- 사업목적 추가- 주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제정에 따른 변경- 상법 내용 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 변경

2017년 03월 24일	제41기 정기주주총회	제17조(전환사채의 발행) 및 제18조(신주인수권부 사채의 발행)	- 회사규모 및 성장성을 감안하여 발행한도 변경 (기존 3천억원 → 변경 2조원)
II. 사업의 내용

※ 당사는 롯데첨단소재㈜ 합병으로 인하여 사업조직이 기초소재사업부와 첨단소재사업부로 개편됨에 따라 최고영업의사결정자의 의사결정을 위해 45기부터 공시하는 부문 기준을제품군 기준에서 사업부별 공시로 변경하게 되었습니다. 다만, K-IFRS 1108호(문단 30)에 따라 44기 부문정보는 기존처럼 제품군 기준 부문으로 공시를 하고, 45기 부문정보는 변경된 부문 기준인 사업부 기준의 부문과 기존의 제품군 기준의 부문을 병행하여 공시하였으며, 46기 3분기는 사업부 기준으로 공시를 하였습니다.
1. 사업의 개요

롯데케미칼 주식회사 및 그 종속회사는 기초소재사업부, 첨단소재사업부로 구성되어있습니다. 기초소재사업부의 주요 제품 현황으로는 석유화학제품 원재료로 사용되는 기초유분, 모노머, 폴리머 등의 제품(에틸렌, HDPE, PP 등)을 생산하고 있고, 첨단소재사업부는 플라스틱의 원재료, 가전제품 및 자동차 소재가 되는 제품(PC, ABS 등)을 생산하고 있습니다. 주요 원재료는 납사, M-X, P-X 이며 유가 및 시장 수급 상황에 영향을 받습니다. 또한, 원 재료 가격의 영향은 국내 생산제품의 가격, 가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다. 당사는 연결기준으로 국내/외 23개의 생산지점(국내8, 해외15)을 운영하고 있습니다. 매출은 내수/수출로 구분할 수 있으며 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 7개 지점, 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 8개 판매법인과 기타 24개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다. 연구개발활동으로는 기초소재사업에서는 폴리올레핀 수지 및 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화하고 첨단소재사업에서는 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하고 있습니다.자세한 당사의 사업의 내용은 아래를 참고하시길 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

(1) 주요 제품 현황

사업부문	품 목	구체적 용도	주요수요처 및 특성	총매출액(백만원)

기초소재사업부	에틸렌, 프로필렌, 벤젠,
톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌, 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 발포 스티렌 수지, 임대사업,파견용역 등	석유화학제품 원재료	석유화학 제조업체	10,009,458

첨단소재사업부	아크릴로니트릴부타디엔스타이렌, 폴리카보네이트, TPO, LFT, EPP, 이스톤 등	플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재	플라스틱 가공업체, 가전, 자동차 관련 업체	4,510,039

내부거래 제거	-	-	△1,557,233

합 계	-	-	12,962,264

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 주요 제품 가격변동 추이(단위 : 천원/톤)

사업부문	구 분	제46기 3분기	제45기	제44기

기초소재사업부	기초 유분	878	656	833

모 노 머	984	688	944

폴 리 머	1,511	1,154	1,572

첨단소재사업부	합성 수지	3,147	2,214	-

건 자 재	258	242	-

(주1) 산출기준 : 2021년도 3분기 평균가격 입니다.(주2) 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation의 매출 기준입니다.

(3) 주요 제품 가격변동 원인 가. 기초소재사업부

유가, 납사가 등의 원재료 가격, 글로벌 경기의 회복여부 및 중국의 신증설에 의한 자급률 상승, 중동산 제품의 역내유입 증가, 셰일가스 영향 등은 국내 생산제품의 가격, 가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다. MEG 가격은 수급 밸런스, 주원료 가격 그리고 중국 선물시장의 가격 변동과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. EOA는 건설경기, 주원료 가격 및 중국 수급밸런스, BD는 합성고무 수요 및 이에 따른 공장가동률과 주요 Cracker 및 BD공장 가동현황에 따른 제품수급 등에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. SM 제품은 중국 및 글로벌 경기에 따른 ABS/PS/EPS 등 유도품 수급 밸런스에 영향을 받고 있습니다.

3분기 EG 시황은, 유가 상승 및 MEG 가동률 하락 영향으로 국제가 소폭 상승하였으나 수익성 부진 상황은 지속되었습니다. 다만, 중국 석탄가격 강세로 CTMEG 저율 가동 중이고 신증설 일정 또한 지연되고 있어, 유가 지지 시 4분기 EG 국제가 상승 전망됩니다. EOA의 경우, 원료가 안정세로 가격 보합세 유지하였으며, 국내 시장은 하계 비수기(장마, 혹서기) 영향으로 수요 일시적 감소하였으나, 국내 주택 및 부동산 경기 호조로 전반적인 수요는 안정세를 보이고 있습니다. 수출 시장은 휴가 시즌 및 델타 변이 확산 영향으로 다소 수요 부진하였으나, 9월 이후 수요 회복 중입니다.

BD는 7~8월 미국 공급 타이트 지속 가운데, 유도품 수요 강세로 아시아산을 흡수하며 글로벌 국제가 상승을 견인하였습니다. 그러나 9월 이후 중국 신증설(Zhejiang PC 외 220KTA) 출회에 따른 역내 공급 과잉 영향으로 국제가 약보합세 전환, 코로나 재확산 및 중국 체선 문제 더해지며 국제가는 급락하였습니다. SM은 중국의 1~2분기 신증설 물량(1,950KTA)의 본격 유입과 8월 Gu Lei(800KTA) 추가 물량 출회로 공급은 증가한 반면, 코로나 델타 변이 확산과 하절기 장마 및 휴가 시즌으로 수요는 감소하였습니다. 특히, 중국 내 재고 부족에 따른 BZ가격의 강세 불구, SM은 공급과잉으로 가격 상승은 제한적이었으며, 이에 수익성 또한 악화되었습니다. 유가, 납사가 등의 원재료 가격 및 세계 경제 시황에 따른 수요 변동은 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 또한 생산 설비의 신증설에 의한 공급 증가, 저가 원료 Base물량의 새로운 유입, 역내외 석유화학 공장의 정기보수 및 국내외 기업 정책 등 영업환경 등도 제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 나아가 이러한 요인들은 국내 석유화학 업체 설비의 가동률에도 영향을 미치고 있습니다.

21년 3분기는 코로나 백신 접종 확대와 함께 각국의 산업활동이 정상화되는 한편, 산유국의 원유공급 제한 속에 유가, 납사 등 원재료 가격의 급등세가 이어졌습니다. 폴리머 제품 역시 포장재 등 비내구소비재 수요를 바탕으로 제품 가격을 지지하였습니다. 다만, 원재료 가격 상승에 따라 제품 스프레드는 축소하는 모습을 보였습니다.

미국 텍사스 지역의 설비가 연초 발생한 한파 영향에서 벗어나 정상가동함에 따라 미주, 유럽, 아프리카 등 역외지역 가격은 당 분기에 하락세로 전환하였습니다. 반면 중국 내 에너지 공급 부족 상황에 따라 산업활동이 위축, 역내 가격이 상대적으로 상승하며 지역별 가격 불균형은 해소되었습니다.

나. 첨단소재사업부 합성수지는 주원료 가격 변동 및 동종사 증설/공급이슈, 전방사업 수요변동에 공통적으로 영향을 받습니다. 3분기도 원재료 가격 증가 지속으로 고단가가 지속되고, 있으나, 수요는 전방산업의 반도체 등 원부자재 부족, 글로벌 물류난, 코로나 특수 수요감소로 2분기 대비는 소폭 감소한 상황입니다. 건축자재 가격은 합성수지와 달리, 주원료가격이나 시황에 영향을 크게 받지 않는 비탄력적 가격구조를 가지고 있어 큰 변동은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

(1) 사업부문별 매출 실적(단위: 백만원)

사업부문	품목	지역	제 46기 3분기	제 45기

기초소재사업부	NC(EL/PL), BTX, SM, BD, PTA, PIA, TBA, HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, 부산물, 임대수익,파견용역 등	내수	3,850,377	3,434,862

수출	6,159,081	5,807,118

합계	10,009,458	9,241,980

첨단소재사업부	LFT, EPP, ABS, PC, TPO, 이스톤 등	내수	631,737	704,001

수출	3,878,302	3,527,706

합계	4,510,039	4,231,707

합 계	내수	4,482,114	4,138,863

수출	10,037,383	9,334,824

합계	14,519,497	13,473,687

내부거래 제거	△1,557,233	Δ1,250,655

총 계	12,962,264	12,223,032

[Δ는 부(-)의 수치임]

(단위: 백만원)

사업부문	품목	지역	제 45기	제 44기

기초유분	NC(EL/PL), BTX, 기타 기초유분	내수	809,308	1,277,042

수출	821,082	1,418,805

합계	1,630,390	2,695,847

모노머	SM, BD, PTA, PIA, TBA, 기타 모노머	내수	924,050	1,815,367

수출	1,407,520	1,933,647

합계	2,331,570	3,749,014

폴리머	HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, LFT, EPP,ABS,PC 등	내수	2,214,161	2,513,035

수출	7,080,692	6,917,762

합계	9,294,853	9,430,797

기타	부산물, 임대수익, 파견용역 등	내수	191,344	133,788

수출	25,530	37,502

합계	216,874	171,290

합계	내수	4,138,863	5,739,232

수출	9,334,824	10,307,716

합계	13,473,687	16,046,948

내부거래 제거	Δ1,250,655	Δ923,470

총 계	12,223,032	15,123,478

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 판매경로와 방법, 전략 등 ① 판매조직

당사의 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 영업팀제로 운용하고 있으며, 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 7개 지점으로 판매 조직화 되어있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 8개 판매법인과 기타 24개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다. ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초소재사업부- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재사업부- PC, ABS, 모빌리티), 11 사업부문(기초소재 사업부- PP, PE, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재 사업부- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, 건자재, 수처리), 24팀(기초소재사업부- BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, 올레핀기초유분, PIA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재사업부- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2,3팀, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 7지점(기초소재- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재-광주, 부산, 울산, 구미지점)

ⅱ) 해외 : 8 판매법인(기초소재사업부- Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. , Lotte Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재사업부- 미국, 독일, 폴란드, 중국, 태국, 일본 법인), 24 해외지사(기초소재사업부- 휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사, 모스크바 지사,이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재사업부- 디트로이트 지점, 밀라노 지점, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 천진 지점,첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 쿠알라룸푸르 지점, 샌디에고 사무소, 이스탄불 사무소, 소주 사무소, 두바이 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 하노이 사무소, 자카르타 사무소)

② 판매경로ⅰ) 내수매매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 ⅱ) 로컬판매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사영업팀 및 지점- 국내가공업체- - 소비자 ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수,대산,울산)-해외영업팀 및 해외 법인 -(국내상사)- - 해외BUYER③ 판매방법 및 조건

판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있으며, 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다.

기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다.

④ 판매전략

기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 특히 2020년 1월에는 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통하여 범용 제품뿐만 아니라 고부가 스페셜티 제품(자동차, 가전, IT기기, 건축 등 소재)으로 포트폴리오를 확대하였습니다.

본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조를 통해 안정적인 내수시장 관리를 지향합니다. 이를 위해 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며, 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다.

해외 판매법인 등을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA와 같은 무역특혜 및 반덤핑등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 특히 해외에 14개의 판매법인, 생산법인을 보유하여 글로벌 판매에 강점을 보유한 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통해 기존 기초소재 사업부문의 해외영업망과 결합하여 시너지를 창출할 계획입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

당사는 45년간 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 기존 사업 분야에서 경쟁 우위를 이어가기 위하여 원천기술 확보 및 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있으며, 새로운 성장 동력을 마련하기 위하여 수소에너지, C1화학, 바이오 등의 신규 메가트렌드 분야의 지속적인 탐색과 연구개발 분야를 확대하고 있습니다. 이를 위하여 지속적인 연구원 확충 및 R 투자 확대를 통하여 연구개발 역량 강화에 힘쓰고 있을 뿐만 아니라, 해외 계열사 및 고객사에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다.

기초소재사업에서는 폴리올레핀 수지 및 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 대표적인 플라스틱 고분자 수지인 폴리올레핀계 수지에서부터 신소재까지 다양한 연구개발을 통하여 산업 적용 분야를 확대하고 있습니다. 또한 친환경적이고 재활용 가능한 제품 개발과 미래 신성장 동력 발굴에도 힘쓰며 지속 가능한 성장의 토대를 마련하고자 합니다

첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하여 가전, IT 기기의 내·외장 소재에서부터 건축, 의료기기, 자동차의 최첨단 소재에 이르기까지 다양한 사업 영역에 걸쳐 고객 제품의 혁신을 위한 전문 소재 솔루션을 선보이고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.

(2) 연구개발 담당 조직(3) 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목	제 46기 3분기	제 45기	제 44기	비 고

연구개발비용	60,433	80,029	84,575	-

(정부보조금)	53	237	461	-

연구개발비/매출액 비율	0.47%	0.65%	0.56%	-

(주 1) 정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준입니다.

(4) 연구개발실적

구분	연구과제	결과 및 기대효과

기초소재사업부	PET병용 수분리 가능 PO수축라벨 원료 개발	신기술 인증 획득, 재활용 용이성 최우수등급 라벨 적용 및 PET병 고품질 PCR재활용율 확대 기여 기대

PCR 제품 개발	Bag to Bag용 친환경 PCR 제품 개발로 자원 선순환 생태계 구축 기대

고입체규칙성 PP 제품 개발	고강도, 고투명 PP 제품군 확대

바나듐배터리용 전해액 개발	차세대 ESS용 바나듐 배터리의 핵심 소재 사업화를 통한 시장 진입

조강용 혼화제 원료 VPEG 개발	신규 VPEG grade 개발로 건축 조강용 콘크리트 혼화제 원료 신규 시장 창출

이차전지 습식분리막용 PP 제품 개발	시장 급성장중인 인산철계 리튬전지의 건식분리막 재료 개발을 통해, 습식분리막용 HDPE 제품과 함께 이차전지 분리막용 제품군 라인업 구축

고내구성 파이프용 PE-RT 제품 개발	생산성이 높고, 재활용이 가능한 비가교 타입 고온 고내구성 파이프용 친환경 고부가 PE 제품 개발로 플라스틱 파이프 시장 확대 적용 기대

내마모/고강도 UHMWPE 제품 2종 개발	기계부품, 생체재료, 고강력사 등 적용가능한 고부가가치 신규 스페셜티PE 제품 개발을 통한 신규 시장 진입 기대

이차전지 분리막용 HDPE 제품 개발	고부가 특수 PE 제품 개발 및 제품 포트폴리오 확대 통해 이차전지 부품소재 시장 판매 확대 기대

차량용 수소탱크 (700 bar, 50L급) 신기술 개발	OEM社 요구성능 5종 평가 및 확보 완료, 향후 개발품 국제인증(GTR) 추진

POE 생산 안정화 및 제품군 확대	폴리올레핀 엘라스토머 준상업공장 제품 적용시장 확대

C2기반 Octene-1 제조 공정 기술 개발	폴리올레핀 엘라스토머 원료 자체 수급 통한 생산 안정성 확보 기대

폐플라스틱 활용 친환경 소재(rPET) 개발	재활용 PET 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 강화

PIA계 친환경 가소제 제품 개발	친환경 가소제(DOIP) 친환경 인증 확보 완료 및 건축용 건자재 시장 진입

준불연 PU용 Polyol 개발	고내열 Polyol 개발 통한 준불연 PU 단열재 시장 진출

첨단소재사업부	생활 가전용 ABS 제품 개발	고 기능성 및 우수한 외관을 갖춘 생활 가전용 ABS 제품을 개발하여, Global 시장 선도

모바일용 PC 제품 개발	모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화

자동차용 무도장 제품 개발	자동차 친환경 트렌드 대응 차별화된 무도장 제품 개발 통해 Global 시장 선도

자동차용 복합PP 개발	우수한 물성을 갖춘 자동차 부품 소재 개발로 Global 시장 선도 및 경쟁력 강화

저에너지 소모형 수처리용 분리막 개발	수처리시설 운영 에너지 절감에 따른 경쟁력 강화
6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 당사의 배당 정책은 적극적인 주주환원 정책의 일환으로「당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 30%」를 기본 정책으로 수립하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 다만, 갑작스런 대외변수들로 인한 회사의 손실로 배당재원이 감소할 경우주주의 배당 안정성과 함께 기업의 미래투자 및 재무안정성 등을 고려하여 배당성향뿐 아니라 시가배당률을 함께 고려하고 있습니다. 2020년의 경우, 대산공장 사고 여파로 순이익이 전년대비 큰 폭으로 감소하였으나, 당사의 현금흐름을 고려하여 최대 가능 배당금을 책정하는 등 전반적인 배당 정책에 대해서 투자자의 신뢰를 제고하는데 노력하고 있습니다. 당사는 현재 분기 배당, 자사주 매입 및 소각 계획 등은 고려하고 있지 않습니다.이익 배당에 대한 규정은 다음과 같습니다.

제51조 (이익배당)
① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은
이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. 2016.03.18>
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의
결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게
지급한다. 제51조의2 (중간배당)
① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한
임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

(2) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제 46기 3분기	제 45기	제 44기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	1,351,625	158,469	714,978

(별도)당기순이익(백만원)	807,175	115,572	394,376

(연결)주당순이익(원)	37,554	4,623	20,860

현금배당금총액(백만원)	-	123,392	229,645

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	77.86	32.12

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.37	2.88

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	3,600	6,700

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(3) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	26	2.64	2.39

(주1) 연속 결산배당 횟수는 DART 공시된 자료 기준입니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	54-1	2018년 09월 12일	채무상환자금	80,000	채무상환자금 - 49-2회 회사채 2,100억원 차환	80,000	-

회사채	54-2	2018년 09월 12일	채무상환자금	120,000	채무상환자금 - 49-2회 회사채 2,100억원 차환	120,000	-

회사채	55-1	2019년 04월 29일	채무상환자금	190,000	채무상환자금 - 52-2회 회사채 3,400억원 차환	190,000	-

회사채	55-2	2019년 04월 29일	채무상환자금	100,000	채무상환자금 - 52-2회 회사채 3,400억원 차환	100,000	-

회사채	55-3	2019년 04월 29일	채무상환자금	110,000	채무상환자금 - 50-2회 회사채 2,500억원 차환	110,000	-

회사채	56-1	2020년 07월 28일	채무상환자금 및 운영자금	200,000	채무상환자금 및 운영자금 - 53-1회 회사채 1,000억원 차환 - 수출입은행 차입금 250억 상환 - 납사, MX 구매 등 750억원	200,000	-

회사채	56-2	2020년 07월 28일	운영자금	100,000	운영자금 - 납사, MX 구매 등 1,000억원	100,000	-

회사채	57-1	2021년 04월 28일	채무상환자금	100,000	채무상환자금 - 52-3회 회사채 1,500억원 차환- 50-3회 회사채 2,000억원 차환	100,000	-

회사채	57-2	2021년 04월 28일	시설자금	200,000	시설자금- ESG투자관련 시설자금 3,997억원	200,000	-

회사채	57-3	2021년 04월 28일	채무상환자금	90,000	채무상환자금 - 52-3회 회사채 1,500억원 차환- 50-3회 회사채 2,000억원 차환	90,000	-

(2) 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음.

(3) 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제46기 3분기(당기)	삼정회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	해당사항 없음

제45기(전기)	삼정회계법인	한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

제44기(전전기)	한영회계법인	한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.	강조사항 없음	(1) 영업권 손상검사 - 롯데첨단소재 주식회사
(2) 공동기업투자 손상검사- 롯데베르살리스 엘라스토머스 주식회사

(2) 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제46기 3분기 (당기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토
내부회계관리제도 감사	1,776	16,600	888	8,045

제45기 (전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토
내부회계관리제도 감사 연결재무제표 영문보고서 검토 및 감사	1,750	16,660	1,750	17,288

제44기 (전전기)	한영회계법인	연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토
내부회계관리제도 감사
연결재무제표 영문보고서 검토 및 감사	1,190	14,000	1,190	13,658

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제46기 3분기(당기)	-	-	-	-	-

제45기(전기)	-	-	-	-	-

제44기(전전기)	-	-	-	-	-

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021.03.02	회사: 감사위원회 3인감사인: 담당이사 외 2인	대면회의	- 2020년 재무제표 및 내부회계 감사 결과- 감사 진행 경과, 감사인의 독립성 등
- 경영진, 감사위원회 및 감사인의 책임 구분

2	2021.05.13	회사: 감사위원회 3인감사인: 담당이사 2인	대면회의	- 1분기 검토 주요 이슈- 2021년 감사 일정

3	2021.08.12	회사: 감사위원회 3인감사인: 담당이사 외 2인	대면회의	- 반기 검토 주요 이슈- 2021년 감사 계획- 내부회계관리제도 설계평가 결과 및 개선 사항

(5) 회계감사인의 변경① 회계감사인의 명칭 및 변경 사유당사는 전기(제45기) 중 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 감사인을 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. (지정사업연도: 2020년~2022년)

② 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우

종속회사명	변경 사업연도	2021년 3분기	2020년	2019년	변경사유

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	2021년도	EY	Manoj C Agarwal	계약만료

롯데지에스화학㈜	2021년도	안진회계법인	삼정회계법인	-	계약만료

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	2020년도	KPMG	KPMG	EY	계약만료

롯데케미칼이노베이션펀드2호	2021년도	삼화회계법인	-	-	신규설립

롯데케미칼ESG펀드	2021년도	삼화회계법인	-	-	신규설립

PT Lotte Chemical EngineeringPlastics Indonesia	2021년도	KPMG	EY	-	계약만료

Lotte Chemical Pakistan Limited	2020년도	KPMG	KPMG	EY	계약만료

Lotte Chemical EngineeringPlastics (Hefei) Co., Ltd.	2020년도	Hefei Baocheng CertifiedPublic Accountants	Hefei Baocheng CertifiedPublic Accountants	Anhui Jinquan Certified Public Accountants	계약만료

롯데케미칼이노베이션펀드1호	2019년도	삼화회계법인	삼화회계법인	삼화회계법인	신규설립

(*) 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다.
2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 지적사항 없음(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 - 감사인의 의견: 우리는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데케미칼 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. - 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최현민	예	서울대학교 경영학과 서울대학교 행정학 및 정책학 석사 現. 한섬 사외이사 現. 법무법인 지평 고문 前. 세무법인 다솔리더스 대표세무사 前. 부산지방국세청 청장 前. 국세청 법인납세국장	-	-	-

정중원	예	육군사관학교 불어학 서울시립대 법학 박사 現. 진에어 사외이사 現. 법무법인 태평양 고문 前. 롯데손해보험(주) 사외이사 前. 공정거래위원회 상임위원	-	-	-

남혜정	예	인하대 경영학 서울대 경영학 석사 서울대 경영학 박사 現. 동국대학교 회계학과 교수 現. 한국무역보험공사 비상임이사 前. 국가회계제도 심의위원회 위원	예	회계재무분야 학위 보유자	- 기본 자격 : 서울대 경영학 박사(2008) - 근무 기간 : 동국대학교 회계학과 교수 재직 (2008 ~ 현재)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 : 2021년 09월 30일 )

성명	선임배경	임기	연임여부	연임횟수	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

최현민	회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨.	2020. 3.~2022. 3.	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

정중원	공정거래 법률 전문가로서 특별히 계열회사 간 내부거래의 공정성에 대하여 감사하는데 기여할 수 있을 것으로 판단됨.	2020. 3.~2022. 3.	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

남혜정	現 동국대학교 회계학과 교수로 재무/회계 부분에 대한 전문적인 지식을 갖추었으며 공기업 및 준정부기관에서의 평가위원 활동을 통해 실무 경험 또한 보유하여 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음	2021. 3.~2023. 3.	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동 [2021. 1. 1. ~ 2021. 3. 23. / 제1회]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원	위원

박경희	최현민	정중원

출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(100%)

찬반여부

1	2021. 3. 2.	- 부의 사항1) 감사인 선정기준 관련 준수 여부 사후 평가2) 내부회계관리제도 평가 보고서3) 2020 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서4) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서 - 보고 사항1) 내부회계관리제도 운영실태 보고2) 2020년도 기말 감사 결과 보고	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

[2021. 3. 24. ~ 2021. 9. 30. / 제2~3회]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원	위원

최현민	정중원	남혜정

출석률(100%)	출석률(100%)	출석률(100%)

찬반여부

2	2021. 5. 13.	- 부의 사항1) 감사위원장 선임의 건2) 감사위원회 규정 개정 승인의 건- 보고 사항1) 1분기 재무제표 보고2) 1분기 외부감사인의 검토 결과 보고3) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션4) 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

3	2021. 8. 12.	- 보고 사항1) 내부회계관리제도 설계 평가 결과 보고2) 반기 재무제표 보고3) 외부감사인의 반기 검토 결과 보고4) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

(4) 감사위원회 교육 실시 계획- 당사 내부회계관리규정 제12조에 따라 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 실시할 예정입니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.07.22	삼일회계법인	최현민정중원남혜정	-	연결 내부회계관리제도고도화 추진 방향(이사회)

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영개선팀	5	팀장(0년), 수석(5년), 책임 2명(평균 3년), 대리(4년)	감사위원회 운영 지원

(7) 준법지원인 등① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력	선임일

김현옥	여	1969. 7. 22.	전무	준법경영부문장	現 롯데케미칼 준법경영부문장('20년 12월 ~ 기준일 현재)
전 롯데지주 준법경영팀장('17년 10월 ~ '20년 11월)전 롯데쇼핑 정책본부 법무팀장('15년 1월 ~ '17년 9월)
전 롯데케미칼 법무부문장('14년 3월 ~ '14년 12월)
서울중앙지검 등 근무('02년 2월 ~ '14년 2월)
사법연수원 31기	2020. 12. 22. 이사회 결의를 통해 준법지원인 선임

② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

일시	주요 점검 내용	점검 및 처리 결과

연중 상시	공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

전산 모니터링: 내부 전자문서 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

하도급 거래 현황: 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

내부거래, 구매, 도급, 개인정보보호 관련 프로세스 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

③ 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	6	팀장 1명(4.6년)
책임 1명(3.4년)
대리 3명(평균 1.4년)
사원1명(2.3년)	- 준법규정 및 프로세스 수립, 운영
- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검
- 임직원 준법교육
- 전산 모니터링
- 제보, 고충상담 처리
- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무
2. 임원의 보수 등

보수현황>(1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

임원	11	10,000	-

(2) 보수지급금액① 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

11	4,234	385	-

(주1) 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사ㆍ감사를 포함하여 작성하였습니다.

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	3,901	780	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	162	54	-

감사위원회 위원	3	171	57	-

감사	-	-	-	-

(주1) 기간은 2021.1.1. ~ 2021.9.30. 입니다.(주2) 등기이사 - 등기이사 1명은 기타비상무이사 - 2021.3.23. 신규 선임 등기이사 황진구 대표 보수는 2021.1.1. ~ 2021.9.30. 기준(주3) 감사위원회 위원 - 감사위원회 위원 3명은 사외이사 겸직 - 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 감사위원회 위원 포함(3) 이사 ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여, 정기주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 이사 및 감사의 보수를 지급하고 있으며, 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등), 변동급(성과급), 기타 근로소득(복리후생)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정하며, 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 지급, 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하며, 사외이사 및 감사위원회 위원은 변동급(성과급 등) 지급 대상에서 제외합니다. 사내이사는 의료비, 자녀 학자금, 경조금 등 회사에서 정한 복리후생 지원 기준에 따라 기타 근로소득(복리후생)이 발생할 수 있습니다.

(4) 임원배상책임보험 가입 현황① 보험의 개요

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 원)

보험의 명칭	보험료납입액	부보(보상)한도	비 고

당기 납입액	누적납입액(당기분 포함)

임원배상책임보험	-	144,949,000	30,000,000,000	-

② 보험가입 근거 및 절차- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.③ 피보험자- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)- 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함.다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함.또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.④ 보상하는 손해- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용- 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보⑤ 보험회사의 면책사항- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함- 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)(1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 회사는 독점 규제 및 공 정거래에 관한 법률상 기업집단 롯데에 속한 계열회사로서, 2021년 9월 30일 기준 당사를 포함하여 85개의 계열회사를 국내 에 가지고 있습니다. 주력 업종은 식품, 유통, 석유화학, 서비스이며 주력 업체는 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데푸드(주), 롯데쇼핑㈜, ㈜호텔롯데, 롯데케미칼㈜입니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사, 비상장사는 74개사로 계열사 현황 요약은 아래와 같습니다. 소속회사 명칭 등 상세한 사항은 XII. 상세표 2.계열회사 현황(상세)를 참고하시길 바랍니다. ① 국내 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

롯데	11	74	85

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

② 해외 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	해외 계열회사

계

롯데	248

(2) 계통도- 당사 계통도에 관한 자세한 사항은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조바랍니다.(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분	겸직 회사

성명	직위	회사명	직책	상근여부

신동빈	대표이사	롯데지주(주)	대표이사	상근

롯데제과(주)	대표이사	상근

캐논코리아비즈니스솔루션(주)	사내이사	비상근

에프알엘코리아㈜	기타비상무이사	비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	3	37	40	5,763,211,686	206,345,860	-15,000,000	5,954,557,546

일반투자	1	5	6	189,218,160	-11,005,495	41,828,399	220,041,064

단순투자	-	3	3	4,900,000	13,860,000	-	18,760,000

계	4	45	49	5,957,329,846	209,200,365	26,828,399	6,193,358,610

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
1. 공시내용 진행 및 변경사항

(1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황

2016. 10. 26	횡령ㆍ배임혐의발생	당사의 현직 대표이사 등 임직원들 4인에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로 공소제기됨(혐의발생금액: 184억원)	현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결선고 등 절차진행에 따라 대응할 예정임

2017. 11. 30.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 현직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울중앙지방법원의 1심 판결 결과 무죄 선고됨	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임

2017. 12. 22.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원의 1심 판결 결과 모두 무죄 선고됨	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임

2018. 10. 5.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨	향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2019. 10. 17.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 대법원의 3심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨	-

2019. 11. 6.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과 무죄 선고됨	향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2021. 7. 29.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 대법원의3심 판결 결과 무죄 확정됨	-
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항① 지배기업의 주요사항가. 라인프로젝트 유상증자 참여당사는 2021년 10월 21일 이사회를 통하여 당사의 해외계열사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA(이하 'LCI')가 인도네시아 석유화학단지 조성(이하 'LINE PROJECT')에 필요한 투자재원 확보를 위하여 LCI가 추진하는 유상증자에 7,022억을 출자하기로 결정하였습니다.LINE PROJECT는 LCI가 동남아 시장 지배력 강화를 위하여 인도네시아 내 에틸렌 1000kTA 규모의 크래커 건설 및 기존 PE 공장(450kTA)의 수직계열화를 완성하는 사업입니다. 해당사업의 추진 개요는 아래와 같습니다. - 총 사업규모 : $39억 (원화 4.4조원, 이중 자금 차입예정 $24억) - 지분율 : 롯데케미칼 49% + LCT 51% - 당사 투자규모 : $7.7억 ('19년 취득분포함) - 프로젝트 기간 : 2021년 ~ 2025년 - 예상매출 : USD 20.6억/년 - 사용원료 : 납사 3,200 kTA (LPG 병행) - 생산규모 : EL(에틸렌) 100만톤, PL(프로필렌) 52만톤, PP(폴리프로필렌) 25만톤 ,BD(부타디엔) 14만톤 나. 롯데정밀화학㈜의 HECELLOSE ? 위탁생산시설 투자2021년 10월 21일 이사회를 통하여 롯데정밀화학㈜의 HECELLOSE ? 위탁생산을 위한 당사 여수공장 내 신규시설을 투자하기로 결정하였습니다.국내외 환경 및 안전강화 기조에 따라 고위험 화학물질인 EO(HECELLOSE ? 주원료)의 장거리 육상 운송을 줄이고, 여수 공장내 배관 운송을 통한 안전한 원료 조달-제품 생산 체계 구축을 위하여 10,000톤/년 규모의 HECELLOSE ? 위탁생산시설을 2023년 4분기까지 준공하여 롯데정밀화학㈜로 독점 공급할 예정입니다.

② 종속기업의 주요사항종속회사 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(이하' LCT')는 2021년 10월 21일 이사회를 통하여 당사의 해외계열사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA가 인도네시아 석유화학단지 조성(LINE PROJECT)에 필요한 투자재원 확보를 위하여 LCI가 추진하는 유상증자에 7,309억을 출자하기로 결정하였습니다.(2) 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음

(3) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음.

(4) 합병등의 사후정보

① 롯데첨단소재㈜(舊SDI케미칼) 주식 취득(2015년10월)

구분	내용

계약체결일	2015년 10월 30일

상대방	회사명	삼성SDI 주식회사

소재지	경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20

대표이사	조남성

계약내용	취득배경	주식인수를 통하여 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화 및 당사 보유 원료의 수직 계열화, ABS/PC컴파운딩과 같은 엔지니어링 플라스틱 사업을 추가하여, 전자재료/자동차소재/바이오사업 등 성장 잠재력이 높은 고부가가치 시장에 진입하여 지속 성장 동력을 강화하고자 함.

법적형태 및구체적내용	- 삼성SDI 주식회사 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식90%를 취득함.주식의 종류 : 보통주식주식수 : 9,000,000주(발행주식총수의 90%)양도인 : 삼성SDI 주식회사양수도가액 : 23,265억원- 잔여지분 10%에 대해서는 상호 옵션을 가지며, 롯데케미칼 주식회사는 거래종결일로부터 4년간 옵션행사를 통하여 매수 가능하고, 삼성SDI 주식회사는 거래종결일 3년 이후부터 1년간 옵션행사를 통해 매도 가능함

주요일정	- 외부평가계약체결 : 2015년 10월 23일- 주식매매계약체결 : 2015년 10월 30일- 삼성SDI 분할 이사회 : 2015년 11월 13일- 거래종결(잔금지급) : 2016년 4월 29일

(주1) 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%(주식수 1백만주, 인수금액 279,516,404,110원)를 추가 취득하였으며, 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁 (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요.

② 합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

롯데첨단소재(주)	매출액	2,802,102	3,263,977	2,379,040	15	2,894,156	11	-

영업이익	217,177	240,946	300,983	-39	332,477	-38	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

(5) 녹색경영

① 관리업체 지정에 관한 사항- 2차 계획기간(2018~2020년도) 배출권 할당대상업체 지정 [산업통상자원부고시 제2017-160호]- 3차 계획기간(2021년~2025년도) 배출권 할당대상업체 지정 [환경부고시 제2020-203호]② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명	2021년 3분기 온실가스 배출량(tCO2eq)	2021년 3분기 에너지 사용량(TJ)	소량배출 사업장 여부

본사	758	14	Y

여수공장(기초소재)	2,280,069	44,318	N

대산공장	1,647,479	33,740	N

울산공장	594,180	9,826	N

연구소	2,087	42	Y

여수공장(첨단소재)	318,888	5,505	N

의왕사업장	4,810	98	N

대구공장	1,469	30	Y

합계	4,849,740	93,573	-

(6) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 가족친화기업 인증① 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조② 인증부처 : 여성가족부③ 인증날짜 : 2019년 12월 1일④ 유효기간 : 3년⑤ 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간이 2년간 연장되었으며, 2019년 재인증받음.(7) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황- 해당사항 없음(8) 보호예수 현황- 해당사항 없음.