롯데케미칼 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 50 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말

자산

유동자산	3,537,144,018,855	3,807,316,510,477

현금및현금성자산 (주25)	386,759,867,483	1,029,378,463,333

단기금융상품 (주25)	53,000,000,000	73,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,25,28)	13,868,153,580	5,324,316,722

매출채권및기타채권 (주25,26)	1,568,194,793,328	1,277,915,151,754

재고자산 (주4)	1,408,803,080,671	1,301,588,858,480

금융리스채권 (주6,25)	3,002,757,635	2,985,510,339

당기법인세자산	10,457,302,984	9,653,539,530

기타금융자산 (주24,25)	31,527,002,902	24,008,822,164

기타유동자산	61,531,060,272	83,461,848,155

비유동자산	14,330,630,801,784	13,971,499,299,719

장기금융상품 (주25)	66,513,500,000	66,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,25)	216,055,500,550	216,055,500,550

금융리스채권 (주6,25)	13,490,265,677	14,740,750,233

종속기업투자 (주5,28)	6,109,277,226,560	6,109,277,226,560

관계기업투자 (주5,28)	1,781,208,609,029	1,781,208,609,029

공동기업투자 (주5,28)	998,961,540,464	998,961,540,464

유형자산 (주7)	3,116,483,323,337	3,165,455,061,843

사용권자산 (주8)	38,656,682,404	40,934,674,202

투자부동산 (주9)	31,272,699,124	31,339,774,000

무형자산 (주10)	678,982,492,550	698,530,785,046

이연법인세자산	629,148,491,317	621,076,333,390

기타금융자산 (주24,25,26)	603,066,267,390	165,118,931,456

기타비유동자산 (주12)	47,514,203,382	62,286,612,946

자산총계	17,867,774,820,639	17,778,815,810,196

부채

유동부채	5,491,333,014,059	5,361,457,642,056

매입채무및기타채무 (주24,25,26)	1,008,863,357,235	1,027,315,498,423

당기손익-공정가치금융부채 (주3,25,28)	242,998,509,016	254,046,728,191

차입금및사채 (주11,24,25)	3,478,611,038,490	3,029,596,247,659

유동성리스부채 (주24,25)	13,326,941,033	13,303,354,564

기타금융부채 (주24,25,26)	613,638,384,078	882,830,508,785

기타유동부채	126,003,543,473	148,643,856,120

충당부채 (주13)	7,891,240,734	5,721,448,314

비유동부채	1,498,901,335,130	1,603,950,629,842

당기손익-공정가치금융부채 (주3,25,28)	1,484,239,222	1,484,239,222

차입금및사채 (주11,24,25)	1,366,147,009,488	1,475,407,501,737

비유동성리스부채 (주24,25)	27,787,882,809	30,184,291,110

기타금융부채 (주24,25,26)	13,419,985,615	9,791,835,467

기타비유동부채 (주12)	70,975,771,911	71,606,280,169

충당부채 (주13)	19,086,446,085	15,476,482,137

부채총계	6,990,234,349,189	6,965,408,271,898

자본

자본금 (주14)	213,877,095,000	213,877,095,000

기타불입자본 (주14)	2,296,575,370,154	2,296,575,370,154

이익잉여금 (주15)	8,367,197,451,775	8,303,173,511,494

기타자본구성요소 (주14)	(109,445,479)	(218,438,350)

자본총계	10,877,540,471,450	10,813,407,538,298

부채및자본총계	17,867,774,820,639	17,778,815,810,196

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주17,26)	3,064,905,428,285	3,064,905,428,285	3,313,062,349,470	3,313,062,349,470

매출원가 (주4,22)	2,792,135,079,139	2,792,135,079,139	3,168,082,184,958	3,168,082,184,958

매출총이익	272,770,349,146	272,770,349,146	144,980,164,512	144,980,164,512

판매비와관리비 (주18,22)	196,595,586,757	196,595,586,757	192,261,330,637	192,261,330,637

영업이익(손실)	76,174,762,389	76,174,762,389	(47,281,166,125)	(47,281,166,125)

금융수익 (주19)	44,638,724,828	44,638,724,828	34,450,901,222	34,450,901,222

금융비용 (주19)	124,257,149,434	124,257,149,434	109,907,346,051	109,907,346,051

기타영업외수익 (주20)	153,122,318,975	153,122,318,975	270,576,034,872	270,576,034,872

기타영업외비용 (주20)	62,249,756,628	62,249,756,628	38,926,582,140	38,926,582,140

법인세비용차감전순이익	87,428,900,130	87,428,900,130	108,911,841,778	108,911,841,778

법인세비용(수익) (주21)	(4,300,770,703)	(4,300,770,703)	19,709,169,567	19,709,169,567

분기순이익	91,729,670,833	91,729,670,833	89,202,672,211	89,202,672,211

기타포괄손익	(6,513,164,181)	(6,513,164,181)	(64,561,835,245)	(64,561,835,245)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,622,157,052)	(6,622,157,052)	(64,371,792,776)	(64,371,792,776)

확정급여제도의 재측정요소 (주12,21)	(6,622,157,052)	(6,622,157,052)	(11,626,071,355)	(11,626,071,355)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주3,14,21)	0	0	(52,745,721,421)	(52,745,721,421)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	108,992,871	108,992,871	(190,042,469)	(190,042,469)

파생상품평가손익 (주14,21,24)	108,992,871	108,992,871	(190,042,469)	(190,042,469)

분기총포괄이익	85,216,506,652	85,216,506,652	24,640,836,966	24,640,836,966

주당이익 (주23)

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	2,175	2,175	2,115	2,115

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2025.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,257,956,631,171	85,406,259,253	(2,165,342,919)	83,240,916,334	11,851,650,012,659

배당금의 지급 (주16)	0	0	0	0	(42,167,147,000)	0	0	0	(42,167,147,000)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	77,576,600,856	(52,745,721,421)	(190,042,469)	(52,935,763,890)	24,640,836,966

분기순이익	0	0	0	0	89,202,672,211	0	0	0	89,202,672,211

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(11,626,071,355)	0	0	0	(11,626,071,355)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	(52,745,721,421)	0	(52,745,721,421)	(52,745,721,421)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(190,042,469)	(190,042,469)	(190,042,469)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	40,220,914,649	(40,220,914,649)	0	(40,220,914,649)	0

2025.03.31 (분기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,333,586,999,676	(7,560,376,817)	(2,355,385,388)	(9,915,762,205)	11,834,123,702,625

2026.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	8,303,173,511,494	0	(218,438,350)	(218,438,350)	10,813,407,538,298

배당금의 지급 (주16)	0	0	0	0	(21,083,573,500)	0	0	0	(21,083,573,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	85,107,513,781	0	108,992,871	108,992,871	85,216,506,652

분기순이익	0	0	0	0	91,729,670,833	0	0	0	91,729,670,833

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,622,157,052)	0	0	0	(6,622,157,052)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	108,992,871	108,992,871	108,992,871

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (분기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	8,367,197,451,775	0	(109,445,479)	(109,445,479)	10,877,540,471,450

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(475,130,060,148)	173,963,701,222

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주27)	(472,222,018,466)	155,169,021,743

분기순이익	91,729,670,833	89,202,672,211

조정사항	106,352,831,289	(14,287,835,495)

운전자본의 변동	(670,304,520,588)	80,254,185,027

법인세의 환급(납부)	(2,908,041,682)	18,794,679,479

투자활동으로 인한 현금흐름	(416,750,622,429)	1,592,435,090,375

투자활동으로 인한 현금유입액	159,185,047,601	1,695,233,260,438

단기금융상품의 처분	20,000,000,000	969,815,000,000

기타금융자산의 처분	91,140,806,676	29,024,470,978

종속기업투자의 처분	0	650,000,000,000

유형자산의 처분	4,464,437,400	860,909,091

이자의 수취	8,999,790,636	26,103,222,093

배당금의 수취	34,580,012,889	19,429,658,276

투자활동으로 인한 현금유출액	(575,935,670,030)	(102,798,170,063)

금융상품의 취득	0	9,000,000,000

기타금융자산의 취득	518,199,700,000	0

파생상품의 취득	8,543,836,858	22,805,971,885

관계기업 및 공동기업투자의 취득	0	25,000,000,000

유형자산의 취득	37,963,906,835	45,748,363,450

무형자산의 취득	180,007,162	243,834,728

파생상품의 정산	11,048,219,175	0

재무활동으로 인한 현금흐름	249,256,488,426	(804,321,485,371)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,723,321,700,091	1,086,576,360,552

차입금의 차입	1,662,592,159,091	1,086,536,340,929

사채의 발행	59,995,480,000	0

임대보증금의 증가	734,061,000	39,350,000

금융보증료의 수취	0	669,623

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,474,065,211,665)	(1,890,897,845,923)

차입금의 상환	1,022,084,404,531	1,414,935,101,627

사채의 상환	395,000,000,000	380,000,000,000

리스부채의 상환	2,907,912,616	3,062,700,276

이자의 지급	47,905,908,824	86,802,568,303

임대보증금의 감소	60,000,000	87,500,000

보증수수료의 지급	6,106,985,694	6,009,975,717

현금및현금성자산의 증감	(642,624,194,151)	962,077,306,226

기초 현금및현금성자산	1,029,378,463,333	786,546,135,201

현금및현금성자산의 환율변동효과	5,598,301	1,251,577,723

분기말 현금및현금성자산	386,759,867,483	1,749,875,019,150