롯데케미칼 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 46 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	10,548,184,712,557	9,430,722,837,199

현금및현금성자산	2,637,159,314,017	1,602,899,582,367

단기금융상품	900,811,746,474	1,699,360,176,156

당기손익-공정가치금융자산	869,184,593,127	1,180,368,560,944

매출채권및기타채권	2,757,759,586,309	1,932,193,535,690

재고자산	2,931,449,221,091	2,793,044,446,672

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	82,615,717,549	13,777,177,672

기타금융자산	76,554,846,385	16,023,234,395

기타유동자산	292,511,089,521	192,917,525,219

매각예정비유동자산

비유동자산	16,376,130,536,573	13,424,437,976,820

장기금융상품	67,528,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	228,428,727,146	65,113,396,104

기타포괄손익-공정가치금융자산	207,461,670,707	189,022,414,896

금융리스채권	2,282,771,515	2,379,211,426

관계기업투자	1,853,947,860,387	2,502,957,529,444

공동기업투자	1,669,484,442,081	1,188,651,929,317

유형자산	10,334,890,841,930	7,503,368,416,887

사용권자산	444,852,481,894	323,221,882,533

투자부동산	37,307,438,019	49,848,795,758

영업권	643,714,070,684	646,623,287,982

기타무형자산	670,236,947,881	708,672,233,736

기타금융자산	49,806,613,007	45,660,153,055

기타비유동자산	128,334,968,289	106,376,637,639

이연법인세자산	37,853,203,033	25,033,588,043

자산총계	26,924,315,249,130	22,855,160,814,019

부채

유동부채	5,502,869,861,545	4,579,148,533,317

매입채무및기타채무	1,961,019,617,251	1,933,543,564,342

당기손익-공정가치금융부채	1,870,477	4,825,339,512

차입금및사채	2,983,189,773,273	1,754,681,287,805

유동성리스부채	45,932,582,036	22,384,316,202

당기법인세부채	123,902,108,279	228,431,196,561

기타금융부채	150,109,792,458	74,813,586,380

기타유동부채	236,780,457,898	559,390,532,712

충당부채	1,933,659,873	1,078,709,803

비유동부채	3,824,741,936,766	2,836,769,364,421

당기손익-공정가치금융부채	7,863,861,320

차입금및사채	2,641,167,513,815	1,793,244,736,918

비유동성리스부채	131,620,747,412	95,472,417,139

순확정급여부채	16,499,648,563

이연법인세부채	780,014,368,964	754,567,587,377

기타금융부채	47,552,264,437	8,556,314,909

기타비유동부채	49,671,025,415	27,690,037,742

충당부채	158,216,368,160	149,374,409,016

부채총계	9,327,611,798,311	7,415,917,897,738

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,059,973,926,034	14,398,262,825,890

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	841,615,717,237	875,744,821,247

이익잉여금	13,167,742,047,962	13,295,557,782,484

기타자본구성요소	879,239,065,835	55,583,127,159

비지배지분	2,536,729,524,785	1,040,980,090,391

자본총계	17,596,703,450,819	15,439,242,916,281

자본과부채총계	26,924,315,249,130	22,855,160,814,019

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	5,682,874,093,091	16,780,222,695,185	4,441,887,090,716	12,962,263,761,939

매출원가	5,843,339,747,076	16,349,281,917,474	3,928,747,348,889	10,807,602,878,985

매출총이익	(160,465,653,985)	430,940,777,711	513,139,741,827	2,154,660,882,954

판매비와관리비	263,388,362,083	793,582,150,198	224,833,590,678	648,541,464,847

영업이익(손실)	(423,854,016,068)	(362,641,372,487)	288,306,151,149	1,506,119,418,107

금융수익	184,741,003,751	374,941,687,207	30,414,617,991	134,884,020,613

금융비용	358,314,482,760	587,499,718,729	61,795,902,189	196,484,113,847

지분법투자손익	123,009,306,203	288,885,894,381	132,535,467,657	321,008,715,914

기타영업외수익	811,683,658,419	1,055,323,962,644	73,995,272,538	178,728,729,443

기타영업외비용	422,807,100,824	606,360,607,639	48,672,221,220	160,720,613,770

법인세비용차감전순이익(손실)	(85,541,631,279)	162,649,845,377	414,783,385,926	1,783,536,156,460

법인세비용(수익)	(54,473,884,874)	40,878,500,873	101,934,231,507	431,911,345,644

당기순이익(손실)	(31,067,746,405)	121,771,344,504	312,849,154,419	1,351,624,810,816

기타포괄손익	657,759,884,909	1,079,823,857,974	243,054,226,343	456,708,192,872

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	155,243,194,257	229,313,781,466	23,470,054,909	106,674,181,066

확정급여제도의 재측정요소	6,153,530,181	(9,753,492,325)	7,841,128,942	(595,245,342)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(12,928,237,344)	(41,666,640,369)	(33,592,511,182)	41,890,351,022

지분법이익잉여금	3,001,616,139	2,634,740,858	(3,301,332,869)	(847,956,336)

해외사업환산손익	157,767,327,386	264,894,247,674	44,836,410,585	75,809,880,169

지분법자본변동	1,988,140	(254,875,553)	2,065,345,466

법인세효과	1,246,969,755	13,459,801,181	7,686,359,433	(11,648,193,913)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	502,516,690,652	850,510,076,508	219,584,171,434	350,034,011,806

파생상품평가손익	(14,829,352,647)	(38,123,829,446)	706,472,622	1,778,423,097

해외사업환산손익	432,916,284,086	745,223,561,773	184,027,410,932	293,416,453,498

지분법자본변동	110,542,816,444	183,913,171,509	46,363,737,052	73,581,330,404

법인세효과	(26,113,057,231)	(40,502,827,328)	(11,513,449,172)	(18,742,195,193)

총포괄손익	626,692,138,504	1,201,595,202,478	555,903,380,762	1,808,333,003,688

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	14,328,082,705	161,837,721,024	307,747,670,554	1,287,165,532,241

비지배지분	(45,395,829,110)	(40,066,376,520)	5,101,483,865	64,459,278,575

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	515,691,155,047	980,326,181,854	505,931,861,698	1,668,004,078,996

총 포괄손익, 비지배지분	111,000,983,457	221,269,020,624	49,971,519,064	140,328,924,692

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	419	4,727	8,979	37,554

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,490,834,932	12,076,919,914,542	(282,271,861,541)	12,846,515,982,933	865,839,311,011	13,712,355,293,944

개정기준서 적용 (주석 2-2)

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)	(4,006,883,324)	(127,398,391,724)

종속기업의 신주발행	(270,456,737)	(270,456,737)	53,640,149,409	53,369,692,672

당기순이익(손실)	1,287,165,532,241	1,287,165,532,241	64,459,278,575	1,351,624,810,816

확정급여제도의 재측정요소	(489,973,026)	(489,973,026)	(489,973,026)

지분법이익잉여금	(683,997,032)	(683,997,032)	(683,997,032)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	30,370,504,491	30,370,504,491	30,370,504,491

지분법자본변동	56,936,202,079	56,936,202,079	59,765,948	56,995,968,027

파생상품평가손익	1,289,356,745	1,289,356,745	1,289,356,745

해외사업환산손익	293,416,453,498	293,416,453,498	75,809,880,169	369,226,333,667

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

연결실체 내 자본거래 등	(3,033,591,268)	(3,033,591,268)	3,033,591,268

자기주식 소각	513,324,509	(513,324,509)

자기주식 취득

사업결합

2021.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	877,700,111,436	13,238,196,772,569	100,550,526,519	14,387,824,505,524	1,058,835,093,056	15,446,659,598,580

2022.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	875,744,821,247	13,307,511,361,628	55,583,127,159	14,410,216,405,034	1,040,980,090,391	15,451,196,495,425

개정기준서 적용 (주석 2-2)	(11,953,579,144)	(11,953,579,144)	(11,953,579,144)

배당금지급	(284,485,977,700)	(284,485,977,700)	(42,600,901,471)	(327,086,879,171)

종속기업의 신주발행	(172,431,510)	(172,431,510)	44,856,968,291	44,684,536,781

당기순이익(손실)	161,837,721,024	161,837,721,024	(40,066,376,520)	121,771,344,504

확정급여제도의 재측정요소	(7,473,458,597)	(7,473,458,597)	(7,473,458,597)

지분법이익잉여금	2,305,980,751	2,305,980,751	2,305,980,751

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(30,208,314,268)	(30,208,314,268)	(30,208,314,268)

지분법자본변동	134,809,572,528	134,809,572,528	134,809,572,528

파생상품평가손익	(26,168,881,357)	(26,168,881,357)	(3,558,850,530)	(29,727,731,887)

해외사업환산손익	745,223,561,773	745,223,561,773	264,894,247,674	1,010,117,809,447

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

연결실체 내 자본거래 등

자기주식 소각

자기주식 취득	(33,956,672,500)	(33,956,672,500)	(33,956,672,500)

사업결합	1,272,224,346,950	1,272,224,346,950

2022.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	841,615,717,237	13,167,742,047,962	879,239,065,835	15,059,973,926,034	2,536,729,524,785	17,596,703,450,819

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(634,790,802,646)	1,052,963,187,300

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(250,186,304,083)	1,165,129,929,947

당기순이익(손실)	121,771,344,504	1,351,624,810,816

당기순이익조정을 위한 가감	712,304,992,903	785,910,944,558

법인세비용(수익)	40,878,500,873	431,911,345,644

이자비용	90,150,178,916	66,085,713,658

이자수익	(40,712,189,943)	(28,118,866,654)

배당금수익	(5,041,307,923)	(5,175,157,517)

외화환산손실	221,992,214,042	61,692,782,325

외화환산이익	(188,445,625,636)	(64,608,239,344)

지분법손실	17,614,841,527	5,162,013,455

지분법이익	(306,500,735,908)	(326,170,729,369)

파생상품평가손실	10,984,496,760	3,458,393,936

파생상품평가이익	(60,755,694,331)	(15,618,531,135)

파생상품거래손실	16,826,003,197	10,258,123,024

파생상품거래이익	(14,185,434,793)	(1,082,398,408)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	124,379,095,118	71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(29,565,408,940)	(6,912,772,062)

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(13,580,232,712)	(8,854,836,861)

당기손익-공정가치금융부채처분손실	33,329,549	76,580,152

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(1,069,494,226)	(394,371,841)

비지배지분평가이익	(4,203,589,126)	(41,935,065)

금융보증비용	336,000,000	10,782,000,000

금융보증수익	(336,000,000)	(466,203,246)

관계기업투자처분손실	271,845,163,064

공동영업처분이익	(45,371,957,691)

염가매수차익	(200,715,196,030)

유형자산처분손실	4,306,540,642	9,905,924,785

유형자산처분이익	(13,097,686,990)	(2,117,317,348)

유형자산손상차손	12,103,754,121

사용권자산처분손실	19,476,834

사용권자산처분이익	(3,112,938,609)	(12,657,097)

사용권자산변경이익	(303,559,081)

무형자산처분손실	24,391,047

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379

매각예정비유동자산손상차손	2,856,801,464

재고자산평가손실(환입)	142,581,653,015	2,505,028,407

대손상각비(환입)	311,185,959	(459,533,214)

감가상각비	569,790,420,404	529,611,805,707

사용권자산상각비	26,022,879,223	23,617,973,104

무형자산상각비	64,079,466,793	66,574,775,535

충당부채의 전입(환입)	5,335,458,102	(21,139,889,436)

퇴직급여	28,295,526,815	30,173,289,152

장기종업원급여	3,495,222,962	135,605,787

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,084,262,641,490)	(972,405,825,427)

매출채권의 감소(증가)	(57,205,546,358)	(411,693,718,876)

기타채권의 감소(증가)	(6,998,189,333)	(47,056,885,441)

재고자산의 감소(증가)	127,347,779,274	(799,620,874,697)

기타금융자산의 감소(증가)	(3,509,178,605)	(6,313,142,955)

기타자산의 감소(증가)	(55,404,670,347)	(42,834,927,368)

매입채무의 증가(감소)	(390,787,869,161)	246,731,863,442

기타채무의 증가(감소)	(377,217,827,603)	52,044,755,262

기타금융부채의 증가(감소)	(11,176,955,761)	(10,567,222,765)

기타부채의 증가(감소)	(307,679,391,056)	47,364,387,425

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,630,792,540)	(460,059,454)

법인세납부(환급)	(384,604,498,563)	(112,166,742,647)

투자활동현금흐름	(61,594,685,190)	(1,189,674,404,039)

단기금융상품의 처분	950,039,078,204	4,395,230,423

당기손익인식금융자산의 처분	584,891,859,181

기타금융자산의 처분	10,670,318,252	18,288,011,143

당기손익-공정가치금융상품의 처분	800,575,959

공동영업의 처분	113,096,443,994

관계기업투자의 처분	1,357,954,657

공동기업투자의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	11,269,238,755	3,616,192,914

무형자산의 처분	1,284,224,000

매각예정비유동자산의 처분	20,131,430	18,557,541,000

이자수취	41,131,958,124	31,450,732,044

배당금수취	95,973,833,318	67,537,830,491

파생상품거래의 정산(유입)	14,653,562,544	394,371,841

사업결합으로 인한 현금유입	341,780,609,283

단기금융상품의 취득	(30,742,293,377)	(428,049,379,026)

기타금융자산의 취득	(10,480,103,122)	(17,605,627,108)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(110,438,445,491)	(253,464,940,409)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(51,671,390,395)

유형자산의 취득	(1,797,867,174,088)	(498,042,681,897)

무형자산의 취득	(3,636,237,479)	(1,675,105,303)

관계기업투자의 취득	(227,345,499,390)	(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(1,350,000,000)	(15,000,000,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(33,329,549)	(76,580,152)

재무활동현금흐름	1,665,225,965,783	(145,259,580,888)

단기차입금의 증가	2,650,951,611,986	1,467,600,050,280

장기차입금의 증가	323,354,810,112

사채의 증가	997,549,080,000	388,918,740,000

금융리스부채의 증가	1,836,985,991

파생상품거래의 정산(유입)	1,178,538,407

종속기업의 신주발행	44,856,968,291	53,369,692,672

임대보증금의 증가	1,864,250,000

단기차입금의 상환	(1,771,278,820,363)	(1,293,065,742,337)

유동성장기차입금의 상환	(130,147,119,038)	(192,769,060,016)

장기차입금의 상환	(28,274,111,246)

사채의 상환	(280,000,000,000)	(350,000,000,000)

이자의 지급	(50,338,151,561)	(55,565,406,096)

배당금지급	(42,600,901,471)	(127,398,391,724)

파생상품거래의 정산(유출)	(9,776,310,000)

금융리스부채의 지급	(15,542,314,418)	(27,751,692,074)

임대보증금의 감소	(37,006,322,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	968,840,477,947	(281,970,797,627)

기초현금및현금성자산	1,602,899,582,367	1,522,332,787,708

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65,419,253,703	71,047,184,587

기말현금및현금성자산	2,637,159,314,017	1,311,409,174,668

분기말의 매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산

분기말 현금및현금성자산	2,637,159,314,017	1,311,409,174,668