롯데케미칼 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 47 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	6,233,740,382,595	6,182,126,688,726

현금및현금성자산 (주31)	734,724,356,021	1,649,494,243,606

단기금융상품 (주31)	2,003,000,000,000	121,019,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,31)	0	425,489,452,645

매출채권및기타채권 (주16,23,31,32)	1,876,360,440,964	1,853,985,861,587

재고자산 (주5)	1,359,174,577,436	1,431,404,279,720

금융리스채권 (주31)	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	13,368,201,324	31,101,474,000

기타금융자산 (주16,31,32,34)	38,370,950,427	528,152,152,571

기타유동자산	101,693,563,763	141,341,626,513

매각예정비유동자산 (주14)	106,909,694,576	0

비유동자산	15,240,048,666,913	12,276,012,433,373

장기금융상품 (주31)	67,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,31)	242,830,773,186	85,474,517,647

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,31)	217,935,790,380	186,116,329,520

금융리스채권 (주31)	2,153,728,173	2,250,576,688

종속기업투자 (주6,34)	7,328,658,305,366	4,867,997,889,079

관계기업투자 (주7,34)	1,733,668,442,671	1,714,421,184,171

공동기업투자 (주8,34)	696,571,133,268	673,105,831,938

유형자산 (주9)	3,782,137,017,779	3,532,036,116,243

사용권자산 (주10)	44,333,893,582	48,291,028,396

투자부동산 (주11)	31,943,447,888	34,650,736,129

영업권 (주12)	319,946,508,422	319,946,508,422

기타무형자산 (주13)	553,923,739,291	600,442,502,794

기타금융자산 (주16,31,32)	116,701,126,197	41,641,794,185

기타비유동자산 (주17)	101,731,260,710	102,123,918,161

자산총계	21,473,789,049,508	18,458,139,122,099

부채

유동부채	4,690,321,362,091	4,467,014,243,167

매입채무및기타채무 (주30,31,32)	1,229,878,036,021	1,297,926,730,227

당기손익-공정가치금융부채 (주31)	0	7,932,768,610

차입금및사채 (주15,16,30,31)	3,235,133,470,427	2,945,425,265,467

유동성리스부채 (주30,31)	11,842,525,397	11,051,864,103

기타금융부채 (주16,30,31,32)	52,882,175,724	56,056,794,330

기타유동부채	159,297,995,196	148,585,922,240

충당부채 (주18)	1,287,159,326	34,898,190

비유동부채	3,851,991,674,465	2,314,011,668,637

당기손익-공정가치금융부채 (주31)	1,484,239,222	0

차입금및사채 (주15,16,30,31)	3,663,154,585,561	2,076,574,906,829

리스부채 (주30,31)	32,961,532,607	37,721,630,237

이연법인세부채 (주27)	33,683,430,925	69,789,282,019

기타금융부채 (주16,30,31,32)	84,064,935,741	92,178,873,495

기타비유동부채 (주17)	23,828,197,591	23,617,434,681

충당부채 (주18)	12,814,752,818	14,129,541,376

부채총계	8,542,313,036,556	6,781,025,911,804

자본

자본금 (주19)	213,877,095,000	171,377,095,000

기타불입자본 (주20)	2,346,549,642,554	1,179,344,245,877

이익잉여금 (주21)	10,385,711,734,951	10,364,673,586,745

기타자본구성요소 (주22)	(14,662,459,553)	(38,281,717,327)

자본총계	12,931,476,012,952	11,677,113,210,295

자본과부채총계	21,473,789,049,508	18,458,139,122,099

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주23)	3,277,659,002,718	10,176,244,951,026	4,099,487,207,168	12,554,645,022,365

매출원가 (주5,28)	3,090,406,308,057	9,632,935,515,678	4,223,087,962,574	12,240,869,746,203

매출총이익(손실)	187,252,694,661	543,309,435,348	(123,600,755,406)	313,775,276,162

판매비와관리비 (주24,28)	190,658,260,174	567,433,599,882	199,973,541,928	612,720,117,880

영업이익(손실)	(3,405,565,513)	(24,124,164,534)	(323,574,297,334)	(298,944,841,718)

금융수익 (주25)	114,775,895,416	304,441,274,222	140,087,325,299	257,660,627,280

금융비용 (주25)	160,044,950,632	421,321,505,796	204,392,344,184	371,001,426,201

기타영업외수익 (주26)	52,745,124,706	438,986,386,878	585,854,846,801	967,828,714,672

기타영업외비용 (주26)	51,558,608,991	198,785,704,395	106,127,739,332	233,834,236,512

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,488,105,014)	99,196,286,375	91,847,791,250	321,708,837,521

법인세비용(수익) (주27)	(57,680,748,093)	(42,112,612,187)	32,291,970,357	93,928,557,036

분기순이익(손실)	10,192,643,079	141,308,898,562	59,555,820,893	227,780,280,485

기타포괄손익	15,939,589,061	22,315,071,918	(4,065,766,536)	(35,552,923,851)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	14,543,230,569	22,118,617,337	(4,308,787,216)	(36,219,312,277)

확정급여제도의 재측정요소 (주17)	6,129,155,614	(1,767,185,652)	6,985,082,564	(8,291,031,737)

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (주4,22)	13,630,668,528	31,819,654,860	(12,928,237,344)	(41,666,640,369)

법인세효과 (주22,27)	(5,216,593,573)	(7,933,851,871)	1,634,367,564	13,738,359,829

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,396,358,492	196,454,581	243,020,680	666,388,426

파생상품평가손익 (주16,22)	1,897,226,212	266,921,985	335,200,937	919,156,449

법인세효과 (주22,27)	(500,867,720)	(70,467,404)	(92,180,257)	(252,768,023)

분기총포괄손익	26,132,232,140	163,623,970,480	55,490,054,357	192,227,356,634

주당이익 (주29)

기본주당이익 (단위 : 원)	240	3,403	1,743	6,652

희석주당이익 (단위 : 원)	240	3,403	1,743	6,652

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익공정가치금융자산 평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	1,206,159,443,506	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	382,992,844	288,782,242	671,775,086	12,338,984,629,367

유상증자

배당금의 지급	0	0	0	0	(284,485,977,700)	0	0	0	(284,485,977,700)

총포괄이익	0	0	0	0	221,769,282,476	(30,208,314,268)	666,388,426	(29,541,925,842)	192,227,356,634

분기순이익(손실)	0	0	0	0	227,780,280,485	0	0	0	227,780,280,485

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,010,998,009)	0	0	0	(6,010,998,009)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	(30,208,314,268)	0	(30,208,314,268)	(30,208,314,268)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	666,388,426	666,388,426	666,388,426

자기주식 취득	0	0	(33,956,672,500)	(33,956,672,500)	0	0	0	0	(33,956,672,500)

기타포괄손익누계액에서미처분이익잉여금으로대체

2022.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	1,172,202,771,006	1,195,115,998,877	10,875,146,392,680	(29,825,321,424)	955,170,668	(28,870,150,756)	12,212,769,335,801

2023.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	1,156,431,018,006	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,627,494,893)	345,777,566	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

유상증자	42,500,000,000	1,167,205,396,677	0	1,167,205,396,677	0	0	0	0	1,209,705,396,677

배당금의 지급	0	0	0	0	(118,966,564,500)	0	0	0	(118,966,564,500)

총포괄이익	0	0	0	0	140,008,249,922	23,419,265,977	196,454,581	23,615,720,558	163,623,970,480

분기순이익(손실)	0	0	0	0	141,308,898,562	0	0	0	141,308,898,562

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,300,648,640)	0	0	0	(1,300,648,640)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	23,419,265,977	0	23,419,265,977	23,419,265,977

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	196,454,581	196,454,581	196,454,581

자기주식 취득

기타포괄손익누계액에서미처분이익잉여금으로대체	0	0	0	0	(3,537,216)	3,537,216	0	3,537,216	0

2023.09.30 (기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,156,431,018,006	2,346,549,642,554	10,385,711,734,951	(15,204,691,700)	542,232,147	(14,662,459,553)	12,931,476,012,952

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	536,734,360,209	(393,398,016,282)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주33)	520,998,645,715	(89,711,367,623)

분기순이익(손실)	141,308,898,562	227,780,280,485

조정사항	194,029,661,518	332,011,596,840

운전자본의 변동	185,660,085,635	(649,503,244,948)

법인세환급(납부)	15,735,714,494	(303,686,648,659)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,217,188,836,486)	(524,699,517,466)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,593,378,589,592	1,115,797,034,174

단기금융상품의 처분	0	686,000,000,000

기타금융자산의 처분	501,025,037,501	955,102,645

당기손익-공정가치금융자산의 처분	641,693,339,458	172,807,162,854

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	194,000	800,575,959

종속기업투자 처분	240,463,440,795	0

관계기업 및 공동기업투자의 처분	0	6,357,954,657

유형자산의 처분	5,157,314,000	3,655,756,484

무형자산의 처분	0	1,284,224,000

이자의 수취	80,999,922,828	19,266,216,868

배당금의 수취	65,544,021,010	224,670,040,707

보험금의 수취	58,495,320,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,810,567,426,078)	(1,640,496,551,640)

단기금융상품의 취득	1,881,981,000,000	0

기타금융자산의 취득	79,806,519,332	324,433,011

당기손익-공정가치금융자산의 취득	369,117,271,625	7,245,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	51,671,390,395

종속기업투자의 취득	2,837,233,582,644	785,751,630,094

관계기업 및 공동기업투자의 취득	46,947,258,500	228,695,499,390

유형자산의 취득	594,912,853,430	565,462,452,710

무형자산의 취득	568,940,547	1,346,146,040

재무활동으로 인한 현금흐름	2,762,276,019,737	1,350,975,775,698

재무활동으로 인한 현금유입액	6,259,270,257,354	3,743,052,393,276

차입금의 차입	4,284,423,102,894	2,743,354,713,276

사채의 발행	747,962,850,000	997,549,080,000

파생상품거래의 정산	7,131,288,500	0

임대보증금의 증가	3,028,355,000	2,148,600,000

금융보증료의 수취	1,224,660,960	0

유상증자	1,215,500,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,496,994,237,617)	(2,392,076,617,578)

차입금의 상환	2,912,125,328,393	1,734,838,046,767

사채의 상환	280,000,000,000	280,000,000,000

리스부채의 원금상환	7,748,422,934	8,398,127,541

파생상품거래의 정산	3,812,100,000	0

이자의 지급	165,618,014,854	47,348,143,070

임대보증금의 감소	2,929,203,613	3,049,650,000

유상증자	5,794,603,323	0

배당금의 지급	118,966,564,500	284,485,977,700

자기주식의 취득	0	33,956,672,500

현금및현금성자산의 증감	(918,178,456,540)	432,878,241,950

기초의 현금및현금성자산	1,649,494,243,606	695,801,934,625

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등	3,408,568,955	60,155,239,301

분기말의 현금및현금성자산	734,724,356,021	1,188,835,415,876