롯데케미칼 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 44 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	6,340,645,963,636	7,220,858,878,213

현금및현금성자산	1,609,549,498,020	1,351,954,868,848

단기금융상품	1,265,352,978,626	1,606,579,519,102

당기손익-공정가치금융자산	535,617,248,148	843,603,427,108

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,810,000

매출채권및기타채권	1,402,948,664,742	1,512,052,951,782

재고자산	1,368,174,998,797	1,679,720,619,364

금융리스채권	148,409,171	138,598,084

당기법인세자산	16,531,794,042	45,549,391,256

기타금융자산	12,227,519,688	26,655,588,650

기타유동자산	130,094,852,402	94,932,222,007

매각예정비유동자산	59,636,882,012

비유동자산	12,958,827,660,475	12,822,246,278,915

장기금융상품	67,508,500,000	67,512,500,000

당기손익-공정가치금융자산	3,931,322,840	2,681,475,011

기타포괄손익-공정가치금융자산	182,741,102,306	52,528,464,045

금융리스채권	2,661,728,323	2,634,857,432

관계기업투자	2,041,830,327,742	2,036,156,543,768

공동기업투자	1,137,326,205,251	1,025,578,345,526

유형자산	7,581,687,707,747	7,505,115,476,923

사용권자산	271,664,526,617	282,945,728,094

투자부동산	50,479,904,150	50,738,229,837

영업권	662,980,508,331	672,123,719,852

기타무형자산	834,561,516,308	1,052,988,414,792

기타금융자산	37,571,758,774	21,100,868,512

기타비유동자산	70,194,710,734	9,308,643,780

이연법인세자산	13,687,841,352	40,833,011,343

자산총계	19,299,473,624,111	20,043,105,157,128

부채

유동부채	2,307,895,932,889	2,740,030,326,653

매입채무및기타채무	900,673,808,031	1,213,444,206,257

당기손익-공정가치금융부채	10,624,715,055	4,380,487,916

차입금및사채	1,043,192,097,447	1,179,502,553,224

유동성리스부채	22,777,282,439	25,028,253,981

당기법인세부채	65,768,441,760	30,713,058,241

기타금융부채	65,265,706,589	86,904,570,086

기타유동부채	199,083,153,063	176,048,308,768

충당부채	510,728,505	24,008,888,180

비유동부채	3,022,125,431,459	3,249,944,438,951

당기손익-공정가치금융부채	24,612,830,577	10,148,669,271

차입금및사채	2,181,164,001,240	2,322,906,756,552

비유동성리스부채	100,911,541,994	104,133,223,144

순확정급여부채	43,163,424,466	10,226,148,343

이연법인세부채	503,563,788,360	628,580,123,669

기타금융부채	10,307,901,460	66,661,432,127

기타비유동부채	32,071,332,699	11,676,587,844

충당부채	126,330,610,663	95,611,498,001

부채총계	5,330,021,364,348	5,989,974,765,604

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,050,207,795,760	13,204,399,243,017

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	880,490,834,932	880,837,946,542

이익잉여금(결손금)	12,009,193,868,609	12,158,354,451,643

기타자본구성요소	(10,854,002,781)	(6,170,250,168)

비지배지분	919,244,464,003	848,731,148,507

자본총계	13,969,452,259,763	14,053,130,391,524

자본과부채총계	19,299,473,624,111	20,043,105,157,128

연결 포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,045,478,667,591	9,003,294,470,186	3,859,362,667,964	11,431,329,425,432

매출원가	2,661,401,507,655	8,288,612,831,852	3,334,630,600,295	9,865,981,169,232

매출총이익	384,077,159,936	714,681,638,334	524,732,067,669	1,565,348,256,200

판매비와관리비	190,276,122,504	573,955,053,060	205,204,790,506	600,344,738,736

영업이익(손실)	193,801,037,432	140,726,585,274	319,527,277,163	965,003,517,464

금융수익	9,152,659,516	131,535,810,317	51,472,942,056	143,048,218,093

금융비용	33,092,054,902	208,912,280,191	72,172,868,866	188,561,051,546

지분법손익	22,867,296,877	52,671,539,303	62,363,161,818	202,544,983,721

기타영업외수익	47,569,663,052	158,213,766,857	60,668,964,911	188,068,995,410

기타영업외비용	45,569,738,439	172,057,079,666	30,979,697,512	177,169,842,154

법인세비용차감전순이익(손실)	194,728,863,536	102,178,341,894	390,879,779,570	1,132,934,820,988

법인세비용(수익)	46,929,560,481	13,913,983,459	101,706,074,321	344,006,037,871

계속영업연결순이익(손실)	147,799,303,055	88,264,358,435	289,173,705,249	788,928,783,117

중단영업연결순이익(손실)	(75,117,704,309)	(79,868,101,907)

당기순이익(손실)	147,799,303,055	88,264,358,435	214,056,000,940	709,060,681,210

기타포괄손익	(142,132,206,057)	466,973,199	212,932,161,841	357,886,562,423

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(34,624,650,129)	(9,379,295,513)	47,392,561,096	65,534,097,813

확정급여제도의 재측정요소	8,438,003,627	(3,593,380,387)	7,150,100,827	7,894,341,773

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(39,223,759,728)	(25,954,631,957)	(488,505,200)	(3,701,718,317)

지분법이익잉여금	3,858,606,147	29,601,932	51,009,995,751	44,145,429,369

해외사업환산손익	(16,695,061,254)	7,854,114,002	31,139,763,891	56,081,877,691

지분법자본변동	1,345,942,673	4,252,496,994	(29,880,206,175)	(29,315,496,353)

법인세효과	7,651,618,406	8,032,503,903	(11,538,587,998)	(9,570,336,350)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(107,507,555,928)	9,846,268,712	165,539,600,745	292,352,464,610

파생상품평가손익	990,677,031	(3,729,142,480)	106,436,323	(39,302,347)

해외사업환산손익	(88,125,624,962)	1,712,144,204	137,243,245,078	249,052,312,877

지분법자본변동	(20,100,171,813)	10,837,752,806	28,219,189,333	43,328,645,935

법인세효과	(272,436,184)	1,025,514,182	(29,269,989)	10,808,145

총포괄손익	5,667,096,998	88,731,331,634	426,988,162,781	1,066,947,243,633

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

계속영업당기순이익(손실)	140,733,586,688	83,153,522,606	279,522,396,024	762,050,121,404

중단영업당기순이익(손실)	(75,117,704,309)	(79,868,101,907)

비지배지분

계속영업당기순이익(손실)	7,065,716,367	5,110,835,829	9,651,309,225	26,878,661,713

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,315,712,220	75,800,971,653	386,197,089,665	983,986,704,229

총 포괄손익, 비지배지분	(9,648,615,222)	12,930,359,981	40,791,073,116	82,960,539,404

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,106	2,426	5,964	19,903

기본및희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	4,106	2,426	8,155	22,233

기본및희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(2,191)	(2,330)

연결 자본변동표
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,861,285,570	11,784,662,256,446	(102,182,885,967)	12,734,717,751,049	809,609,489,464	13,544,327,240,513

배당금지급	(365,396,723,085)	(365,396,723,085)	(27,006,892,232)	(392,403,615,317)

종속기업소유지분변동	(23,339,028)	(23,339,028)	(49,435,480)	(72,774,508)

종속기업의 신주발행

당기순이익(손실)	682,182,019,497	682,182,019,497	26,878,661,713	709,060,681,210

확정급여제도의 재측정요소	5,776,221,568	5,776,221,568	5,776,221,568

지분법이익잉여금	35,675,240,687	35,675,240,687	35,675,240,687

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(2,683,745,780)	(2,683,745,780)	(2,683,745,780)

지분법자본변동	14,013,149,582	14,013,149,582	14,013,149,582

파생상품평가손익	(28,494,202)	(28,494,202)	(28,494,202)

해외사업환산손익	249,052,312,877	249,052,312,877	56,081,877,691	305,134,190,568

2019.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	12,142,899,015,113	158,170,336,510	13,353,284,393,165	865,513,701,156	14,218,798,094,321

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	12,158,354,451,643	(6,170,250,168)	13,204,399,243,017	848,731,148,507	14,053,130,391,524

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)	(10,723,545,095)	(240,368,852,395)

종속기업소유지분변동

종속기업의 신주발행	(347,111,610)	(347,111,610)	68,306,500,610	67,959,389,000

당기순이익(손실)	83,153,522,606	83,153,522,606	5,110,835,829	88,264,358,435

확정급여제도의 재측정요소	(2,689,600,366)	(2,689,600,366)	(2,689,600,366)

지분법이익잉여금	20,802,026	20,802,026	20,802,026

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(18,817,108,169)	(18,817,108,169)	(18,817,108,169)

지분법자본변동	15,124,839,650	15,124,839,650	(34,589,850)	15,090,249,800

파생상품평가손익	(2,703,628,298)	(2,703,628,298)	(2,703,628,298)

해외사업환산손익	1,712,144,204	1,712,144,204	7,854,114,002	9,566,258,206

2020.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	880,490,834,932	12,009,193,868,609	(10,854,002,781)	13,050,207,795,760	919,244,464,003	13,969,452,259,763

연결 현금흐름표
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	846,054,114,203	782,247,046,548

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	916,458,181,705	1,316,682,038,793

당기순이익(손실)	88,264,358,435	709,060,681,210

당기순이익조정을 위한 가감	648,849,834,728	843,784,136,210

법인세비용	13,913,983,459	343,754,070,222

이자비용	87,250,588,013	79,827,610,052

이자수익	(45,510,203,457)	(80,536,691,155)

배당금수익	(734,678,000)	(974,476,409)

외화환산손실	35,722,369,920	45,096,334,344

외화환산이익	(32,606,584,111)	(42,916,560,909)

지분법손실	61,060,769,514	41,976,029,706

지분법이익	(113,732,308,817)	(244,521,013,427)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	21,827,472,908	26,705,990,427

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(815,457,035)	(840,995,743)

당기손익-공정가치금융부채처분손실	446,234,082	354,311,216

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(182,046,801)	(61,583,566)

금융보증비용	454,000,000	501,000,000

금융보증수익	(454,000,000)	(501,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	209,890,407	595,726,342

파생상품평가손실	421,250,613	42,395,818

파생상품평가이익	(2,395,906,324)	(13,757,476,691)

파생상품거래손실	5,621,763,317	7,677,442,743

파생상품거래이익	(1,445,779,005)	(2,959,925,378)

공동영업처분이익	(102,171,625)

매각예정비유동자산처분손실	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(26,048,565,373)

유형자산처분손실	8,959,708,197	9,911,696,349

유형자산처분이익	(3,616,712,880)	(9,125,990,915)

유형자산손상차손	339,452,943	101,239,953,279

유형자산손산차손환입	(100,000,000)

사용권자산처분손실	4,714,407	344,146,380

사용권자산처분이익	(32,339,871)	(83,909)

무형자산처분손실	15,484,544

재고자산평가손실(환입)	(1,200,306,559)	(21,633,611,935)

재고자산폐기손실	114,521,826

대손상각비(환입)	(18,959,660)	36,035,888

기타의대손상각비(환입)	(160,733,921)	34,049,739

감가상각비	553,912,584,096	469,855,374,242

무형자산상각비	67,711,547,178	63,495,157,540

퇴직급여	30,883,418,073	36,955,824,994

장기종업원급여	8,130,504,781	431,785,797

충당부채의 전입	(21,080,073,577)	32,865,298,250

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	179,343,988,542	(236,162,778,627)

매출채권의 감소(증가)	307,629,643,233	(189,277,646,099)

기타채권의 감소(증가)	57,050,465,955	12,318,097,076

재고자산의 감소(증가)	319,462,197,504	59,547,322,173

기타금융자산의 감소(증가)	(45,366,533,787)	(39,020,676,828)

기타자산의 감소(증가)	(29,262,907,446)	(14,608,376,200)

매입채무의 증가(감소)	(432,320,953,137)	(27,955,774,442)

기타채무의 증가(감소)	(139,167,887)	25,827,403,489

기타금융부채의 증가(감소)	(31,445,789,192)	(44,186,796,617)

기타부채의 증가(감소)	34,953,490,775	(24,818,303,965)

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,216,457,476)	6,011,972,786

법인세납부	(70,404,067,502)	(534,434,992,245)

투자활동현금흐름	3,279,659,451	990,099,662,838

단기금융상품의 처분	371,938,124,232	1,956,718,531,087

당기손익-공정가치금융자산의 처분	333,576,200,000	60,369,525,550

장기금융상품의 처분	523,476,146

기타금융자산의 처분	2,628,304,256	4,364,827,786

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,639,493,616	25,290,270,060

공동영업처분	102,171,625

유형자산의 처분	18,121,442,325	13,105,165,051

무형자산의 처분	700,309,098

매각예정비유동자산의 처분	83,685,731,000

이자수취	70,245,727,890	86,051,205,609

배당금수취	88,340,889,700	109,446,387,609

파생상품거래의 정산(유입)	113,853,434

단기금융상품의 취득	(24,401,473,686)	(271,317,708,683)

기타금융자산의 취득	(885,726,116)	(2,460,575,232)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(26,817,248,148)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(171,782,013,313)	(12,119,873,353)

관계기업투자의 취득	(176,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(137,263,912,500)	(50,000,000,000)

유형자산의 취득	(613,054,827,506)	(640,173,010,494)

무형자산의 취득	(1,307,209,502)	(1,653,233,755)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

파생상품거래의 정산(유출)	(378,040,716)

사업결합으로 인한 순현금유출	(5,522,925,314)	(111,124,329,120)

재무활동현금흐름	(583,511,354,603)	(833,418,037,988)

단기차입금의 증가	859,737,154,868	1,593,977,248,547

장기차입금의 증가	97,855,923,360	57,818,115,676

사채의 발행	299,180,060,000	398,949,640,000

금융리스부채의 증가	203,664,167

파생상품거래의 정산(유입)	1,069,860,000	1,070,530,000

종속기업의 신주발행	67,959,389,000

단기차입금의 상환	(1,139,684,677,507)	(1,481,393,059,317)

유동성장기부채의 상환	(331,865,161,211)	(352,846,836,978)

사채의 상환	(100,000,000,000)	(590,000,000,000)

이자지급	(74,993,557,364)	(44,190,644,849)

배당금지급	(240,368,852,395)	(392,403,615,317)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,098,310,606)	(6,112,013,234)

종속기업소유지분변동(유출)	(72,774,509)

금융리스부채의 감소	(17,303,182,748)	(18,418,292,174)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	265,822,419,051	938,928,671,398

기초현금및현금성자산	1,351,954,868,848	1,329,974,466,103

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,227,789,879)	4,569,350,048

기말현금및현금성자산	1,609,549,498,020	2,273,472,487,549