롯데케미칼 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 반기말 2018.06.30 현재
제 42 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 반기말	제 42 기말

자산

Ⅰ.유동자산	5,139,194,903,393	5,067,992,175,734

1.현금및현금성자산	1,142,793,465,742	910,110,351,183

2.단기금융상품	1,851,456,079,746	2,111,153,641,467

3.매도가능금융자산	100,046,195,000

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	80,000,000,000

5.매출채권 및 기타채권	1,149,429,041,601	1,075,154,095,089

6.재고자산	825,679,446,706	801,270,856,803

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429

8.기타금융자산	13,919,811,168	12,822,275,762

9.기타유동자산	75,619,736,001	57,137,438,001

Ⅱ.비유동자산	10,262,324,753,399	10,201,377,307,369

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000

2.매도가능금융자산	254,144,319,419

3.당기손익-공정가치 금융자산	1,200,000,000

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	239,589,819,063

5.금융리스채권	4,292,956,690	4,399,394,859

6.종속기업투자	5,246,895,466,141	5,246,539,660,141

7.관계기업투자	1,380,112,407,302	1,380,112,407,302

8.공동기업투자	771,940,181,143	771,940,181,143

9.유형자산	2,384,195,558,621	2,306,016,105,247

10.투자부동산	98,157,174,197	98,854,230,921

11.영업권 이외의 무형자산	21,383,914,247	21,471,890,752

12.기타금융자산	44,317,775,995	47,351,617,585

13.기타비유동자산	2,733,000,000	3,041,000,000

자산총계	15,401,519,656,792	15,269,369,483,103

부채

Ⅰ.유동부채	2,996,285,102,300	2,794,813,889,570

1.매입채무 및 기타채무	818,700,753,769	872,349,182,446

2.차입금및사채	1,615,438,312,189	1,273,498,527,281

3.당기법인세부채	397,734,303,345	460,134,030,812

4.기타금융부채	56,163,464,154	58,177,913,426

5.기타유동부채	87,818,115,179	117,310,977,305

6.충당부채	20,430,153,664	13,343,258,300

Ⅱ.비유동부채	1,453,788,970,344	2,097,274,334,094

1.당기손익-공정가치 금융부채	31,227,166,531	25,238,394,790

2.차입금및사채	1,228,791,641,593	1,846,142,232,895

3.순확정급여부채	30,863,037,095	16,800,653,312

4.이연법인세부채	113,855,084,608	135,961,187,322

5.기타금융부채	35,219,052,277	59,933,600,916

6.기타비유동부채	9,634,828,395	8,539,176,500

7.충당부채	4,198,159,845	4,659,088,359

부채총계	4,450,074,072,644	4,892,088,223,664

자본

Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	9,843,899,303,735	9,211,371,437,921

Ⅳ.기타자본구성요소	(32,149,371,177)	26,214,169,928

자본총계	10,951,445,584,148	10,377,281,259,439

자본과부채총계	15,401,519,656,792	15,269,369,483,103

포괄손익계산서
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 반기	제 42 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,726,103,463,891	5,318,507,802,492	2,459,347,321,498	5,117,542,855,804

Ⅱ.매출원가	2,080,151,679,404	4,070,491,862,248	1,839,490,491,031	3,699,438,421,409

Ⅲ.매출총이익	645,951,784,487	1,248,015,940,244	619,856,830,467	1,418,104,434,395

판매비와관리비	97,158,158,825	189,523,686,372	103,095,932,485	203,863,816,475

Ⅳ.영업이익(손실)	548,793,625,662	1,058,492,253,872	516,760,897,982	1,214,240,617,920

금융수익	39,208,617,929	61,467,923,062	(9,344,371,466)	94,592,550,749

금융비용	54,694,462,563	83,521,254,995	5,419,233,007	104,401,592,158

기타영업외수익	155,810,801,615	322,411,599,937	21,708,493,169	144,678,663,898

기타영업외비용	29,957,961,200	65,927,556,406	21,597,363,382	108,611,135,558

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	659,160,621,443	1,292,922,965,470	502,108,423,296	1,240,499,104,851

법인세비용	173,681,325,412	346,853,628,479	131,322,758,532	325,949,378,800

Ⅵ.당기순이익(손실)	485,479,296,031	946,069,336,991	370,785,664,764	914,549,726,051

Ⅶ.기타포괄손익	(10,923,379,203)	(12,013,112,782)	(23,658,358,069)	(22,789,557,916)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,662,848,154)	(11,402,839,476)	(12,633,600,395)	(13,582,621,734)

확정급여제도의 재측정요소	1,482,975,642	(1,173,577,643)	(16,667,018,990)	(17,919,026,034)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(16,190,352,409)	(14,554,476,809)

법인세효과	4,044,528,613	4,325,214,976	4,033,418,595	4,336,404,300

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(260,531,049)	(610,273,306)	(11,024,757,674)	(9,206,936,182)

매도가능금융자산평가손익	(14,068,990,435)	(11,045,506,554)

파생상품평가손익	(359,353,172)	(841,756,285)	(475,544,757)	(1,100,847,250)

법인세효과	98,822,123	231,482,979	3,519,777,518	2,939,417,622

Ⅷ.총포괄손익	474,555,916,828	934,056,224,209	347,127,306,695	891,760,168,135

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14,164	27,602	10,818	26,813

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14,164	27,602	10,818	26,813

자본변동표
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	7,730,796,464,233	12,636,058,630	8,685,865,448,978

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)

자기주식 거래로 인한 증감	197,274,086,165	197,274,086,165

당기순이익(손실)	914,549,726,051	914,549,726,051

확정급여제도의 재측정요소	(13,582,621,734)	(13,582,621,734)

매도가능금융자산평가손익	(8,372,493,966)	(8,372,493,966)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

파생상품평가손익	(834,442,216)	(834,442,216)

2017.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,329,917,280	8,496,995,444,550	3,429,122,448	9,640,131,579,278

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

회계정책변경에 따른 증가(감소)	47,201,272,114	(47,201,272,114)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	946,069,336,991	946,069,336,991

확정급여제도의 재측정요소	(850,843,791)	(850,843,791)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(10,551,995,685)	(10,551,995,685)

파생상품평가손익	(610,273,306)	(610,273,306)

2018.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,843,899,303,735	(32,149,371,177)	10,951,445,584,148

현금흐름표
제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 반기	제 42 기 반기

I.영업활동현금흐름	629,894,060,451	1,017,511,525,224

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	1,056,696,821,156	1,327,682,059,465

(1)당기순이익(손실)	946,069,336,991	914,549,726,051

(2)당기순이익조정을 위한 가감	321,835,013,203	495,973,051,763

법인세비용	346,853,628,479	325,949,378,800

이자수익	(28,448,014,730)	(15,540,483,083)

이자비용	33,285,521,378	41,667,297,255

배당금수익	(250,327,112,415)	(64,683,654,790)

외화환산이익	(18,029,218,859)	(32,919,359,918)

외화환산손실	37,900,543,037	18,833,338,718

파생상품평가이익	(16,746,505,380)	(21,070,000)

파생상품평가손실	353,289,139	21,616,062,992

파생상품거래이익	(854,230,000)	(1,453,254,253)

파생상품거래손실	2,151,911,718	3,206,984,709

당기손익-공정가지금융부채평가손익	5,988,771,741

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)

유형자산처분이익	(21,432,584)	(973,840,720)

유형자산처분손실	1,695,149,913	30,909,003

재고자산평가손실(환입)	(383,000,000)	2,162,000,000

기타의 대손상각비(환입)	(5,526,964,811)

대손상각비(환입)	575,949,758	38,959,025

감가상각비	190,346,427,003	186,726,365,527

무형자산상각비	696,294,705	747,472,497

퇴직급여	14,038,240,666	12,633,694,539

장기종업원급여	1,659,797,595	1,212,829,687

충당부채전입(환입)	6,625,966,850	7,228,945,000

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(211,207,529,038)	(82,840,718,349)

매출채권의 감소(증가)	(90,704,750,784)	(37,448,356,930)

기타채권의 감소(증가)	39,608,124,760	9,924,381,771

재고자산의 감소(증가)	(24,025,589,903)	23,007,492,461

기타자산의 감소(증가)	(3,273,894,015)	1,954,251,164

매입채무의 증가(감소)	(55,265,207,895)	(48,522,281,568)

기타채무의 증가(감소)	(35,303,005,037)	(49,134,900,810)

기타금융부채의 증가(감소)	818,599,471	20,905,502,860

기타부채의 증가(감소)	(42,963,851,495)	(254,290,772)

충당부채의 증가(감소)	(3,184,371,735)

순확정급여부채의 증가(감소)	(97,954,140)	(88,144,790)

2.법인세납부	(426,802,760,705)	(310,170,534,241)

II.투자활동현금흐름	294,341,324,221	(1,073,831,799,898)

단기금융상품의 처분	279,697,561,721

장기금융상품의 처분	3,000,000

기타금융자산의 처분	226,838,699	336,467,474

매도가능금융자산의 처분	40,512,598,225

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	46,218,547

유형자산의 처분	9,593,589,002	1,240,735,821

무형자산의 처분	300,000,000

이자수취	27,438,607,592	12,273,845,162

배당금수취	245,035,427,415	64,683,654,790

단기금융상품의 취득	(699,321,721,744)

기타금융자산의 취득	(59,791,663)	(897,897,304)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,200,000,000)

유형자산의 취득	(265,490,502,892)	(142,392,870,638)

무형자산의 취득	(590,818,200)	(924,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(355,806,000)	(290,005,800,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)

III.재무활동현금흐름	(694,767,892,552)	557,699,488

단기차입금의 증가	1,052,402,065,451	1,005,952,923,708

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산(유입)	981,490,000	3,462,592,500

단기차입금의 상환	(1,145,492,356,343)	(1,048,066,570,656)

사채의 상환	(210,000,000,000)

이자지급	(31,163,650,410)	(38,128,996,584)

배당금지급	(359,891,899,500)	(134,768,124,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(1,603,541,750)	(1,260,265,000)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	229,467,492,120	(55,762,575,186)

V.기초현금및현금성자산	910,110,351,183	1,433,378,148,707

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,215,622,439	(10,099,882,820)

VII.기말현금및현금성자산	1,142,793,465,742	1,367,515,690,701