롯데케미칼 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 39 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

Ⅰ.유동자산	3,610,779,353,531	4,107,127,557,307	3,353,937,310,329

1.현금및현금성자산	1,495,365,780,260	1,411,293,983,854	428,191,958,545

2.단기금융상품	290,541,447,914	841,697,947,914	738,099,058,872

3.매도가능금융자산	37,651,830,000	45,639,020,000	348,875,000

4.매출채권 및 기타채권	769,758,543,747	769,375,481,316	1,063,925,771,615

5.재고자산	716,835,182,162	698,176,494,369	966,454,843,373

6.금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429

8.기타유동금융자산	18,332,751,390	22,674,814,991	8,736,600,309

9.기타유동비금융자산	281,996,495,629	317,972,492,434	147,882,880,186

Ⅱ.비유동자산	7,227,585,745,838	6,418,121,817,710	6,289,484,193,506

1.장기금융상품	67,509,500,000	67,509,500,000	50,512,000,000

2.매도가능금융자산	193,792,378,461	193,646,663,061	167,356,241,673

3.금융리스채권	4,761,247,296	4,812,142,245	5,012,249,876

4.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,382,451,311,429	3,567,577,584,453	3,371,832,836,096

종속기업투자	2,140,295,721,539	1,790,421,994,563	1,760,999,666,206

관계기업투자	1,506,587,860,533	1,041,587,860,533	903,322,440,533

공동기업투자	735,567,729,357	735,567,729,357	707,510,729,357

5.유형자산	2,457,841,105,551	2,465,000,620,565	2,584,265,462,320

6.투자부동산	84,034,004,854	83,804,807,214	84,039,485,050

7.무형자산	23,073,587,883	18,813,643,602	13,405,359,430

8.기타비유동금융자산	9,745,210,364	12,391,456,570	11,088,479,061

9.기타비유동비금융자산	4,377,400,000	4,565,400,000	1,972,080,000

자산총계	10,838,365,099,369	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835

부채

Ⅰ.유동부채	1,627,303,422,379	1,510,271,931,879	1,534,307,825,987

1.매입채무 및 기타유동채무	446,013,056,021	512,307,444,955	457,015,335,237

2.단기차입금	755,404,221,487	751,508,310,599	929,686,006,679

3.당기법인세부채	252,726,671,684	155,920,346,936	48,314,617,255

4.기타유동금융부채	129,206,847,421	39,630,921,923	40,726,145,736

5.기타유동비금융부채	39,844,053,766	46,796,335,466	58,565,721,080

6.충당부채	4,108,572,000	4,108,572,000

Ⅱ.비유동부채	1,543,287,720,586	1,543,662,997,590	1,489,718,056,592

1.장기차입금	1,326,425,971,910	1,328,976,285,460	1,252,395,528,837

2.순확정급여부채	28,165,162,091	23,202,185,854	20,653,605,663

3.이연법인세부채	164,793,151,231	168,310,120,732	186,750,047,535

4.기타비유동금융부채	17,066,696,413	17,651,966,771	26,064,100,154

5.기타비유동비금융부채	4,672,740,941	3,358,440,773	3,854,774,403

6.충당부채	2,163,998,000	2,163,998,000

부채총계	3,170,591,142,965	3,053,934,929,469	3,024,025,882,579

자본

Ⅰ.납입자본	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

보통주자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	771,055,831,115	771,055,831,115	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	6,708,524,063,493	6,510,227,079,633	5,681,629,701,321

Ⅳ.기타자본구성요소	16,816,966,796	18,654,439,800	(4,667,006,180)

자본총계	7,667,773,956,404	7,471,314,445,548	6,619,395,621,256

자본과부채총계	10,838,365,099,369	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	1,921,570,237,193	1,921,570,237,193	2,060,833,882,658	2,060,833,882,658	8,471,946,291,836	11,194,207,055,691

Ⅱ.매출원가	1,453,109,913,599	1,453,109,913,599	1,800,021,100,356	1,800,021,100,356	6,796,676,418,843	10,486,160,673,662

Ⅲ.매출총이익	468,460,323,594	468,460,323,594	260,812,782,302	260,812,782,302	1,675,269,872,993	708,046,382,029

판매비와관리비	84,783,970,537	84,783,970,537	86,577,543,043	86,577,543,043	339,497,882,999	333,669,034,018

Ⅳ.영업이익(손실)	383,676,353,057	383,676,353,057	174,235,239,259	174,235,239,259	1,335,771,989,994	374,377,348,011

금융수익	35,538,994,547	35,538,994,547	18,872,259,660	18,872,259,660	105,841,229,713	115,676,297,275

금융비용	37,469,655,279	37,469,655,279	25,626,100,683	25,626,100,683	147,056,073,644	159,204,318,035

기타영업외손익	(5,199,379,319)	(5,199,379,319)	26,314,229,059	26,314,229,059	(116,410,212,455)	(17,857,658,634)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	376,546,313,006	376,546,313,006	193,795,627,295	193,795,627,295	1,178,146,933,608	312,991,668,617

법인세비용	94,440,237,770	94,440,237,770	45,177,125,215	45,177,125,215	307,800,676,215	87,430,333,335

Ⅵ.당기순이익(손실)	282,106,075,236	282,106,075,236	148,618,502,080	148,618,502,080	870,346,257,393	225,561,335,282

Ⅶ.기타포괄손익	(1,416,486,880)	(1,416,486,880)	1,473,612,373	1,473,612,373	15,264,597,899	(7,395,554,968)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	420,986,124	420,986,124	(585,896,816)	(585,896,816)	(8,056,848,081)	(3,736,235,694)

확정급여제도의 재측정요소	555,390,665	555,390,665	(772,950,945)	(772,950,945)	(10,631,252,618)	(4,929,070,836)

법인세효과	(134,404,541)	(134,404,541)	187,054,129	187,054,129	2,574,404,537	1,192,835,142

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,837,473,004)	(1,837,473,004)	2,059,509,189	2,059,509,189	23,321,445,980	(3,659,319,274)

매도가능금융자산평가손익	(2,229,419,600)	(2,229,419,600)	1,745,063,760	1,745,063,760	26,880,215,840	(4,178,837,856)

파생상품평가손익	(194,687,265)	(194,687,265)	971,966,832	971,966,832	3,886,863,289	(648,760,131)

법인세효과	586,633,861	586,633,861	(657,521,403)	(657,521,403)	(7,445,633,149)	1,168,278,713

Ⅷ.총포괄손익	280,689,588,356	280,689,588,356	150,092,114,453	150,092,114,453	885,610,855,292	218,165,780,314

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익	8,373	8,373	4,411	4,411	25,832	6,695

자본변동표
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,493,496,632,733	2,903,092,376	(3,910,779,282)	(1,007,686,906)	6,434,921,871,942

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	225,561,335,282	225,561,335,282

확정급여제도 재측정요소	(3,736,235,694)	(3,736,235,694)

매도가능증권평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	870,346,257,393	870,346,257,393

확정급여제도 재측정요소	(8,056,848,081)	(8,056,848,081)

매도가능증권평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	148,618,502,080	148,618,502,080

확정급여제도 재측정요소	(585,896,816)	(585,896,816)

매도가능증권평가손익	1,322,758,330	1,322,758,330	1,322,758,330

파생상품평가손익	736,750,859	736,750,859	736,750,859

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2015.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,795,970,275,585	1,058,291,611	(3,665,788,602)	(2,607,496,991)	6,735,795,704,709

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

총포괄손익	당기순이익(손실)	282,106,075,236	282,106,075,236

확정급여제도 재측정요소	420,986,124	420,986,124

매도가능증권평가손익	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)

파생상품평가손익	(147,572,947)	(147,572,947)	(147,572,947)

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2016.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,708,524,063,493	18,420,836,831	(1,603,870,035)	16,816,966,796	7,667,773,956,404

현금흐름표
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	330,186,464,868	685,673,346,631	2,053,154,857,481	254,436,484,408

1.당기순이익(손실)	282,106,075,236	148,618,502,080	870,346,257,393	225,561,335,282

2.당기순이익조정을 위한 가감	48,779,042,835	538,450,513,603	1,406,314,702,037	110,685,100,216

법인세비용	94,440,237,770	45,177,125,215	307,800,676,215	87,430,333,335

이자수익	(8,086,734,491)	(7,388,399,900)	(36,101,219,628)	(29,648,287,559)

이자비용	12,378,824,435	14,111,259,619	56,812,184,304	69,671,043,284

배당금수익	(12,654,799,389)	(24,056,139,000)	(67,809,487,880)	(30,971,082,791)

외화환산이익	(27,828,198,319)	(11,881,491,881)	(10,412,028,503)	(23,833,980,592)

외화환산손실	19,828,420,336	12,572,173,319	19,428,687,144	38,132,549,201

파생상품평가이익	(1,924,759,000)	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품평가손실	6,139,317,500	245,000,000

파생상품거래이익	(12,771,440,000)

매도가능금융자산처분이익	(348,639,982)

매도가능금융자산손상차손	224,522,000	9,853,202,916	293,544,064

종속기업투자손상차손	108,859,740,700	57,305,510,879

공동기업투자손상차손	10,943,000,000

유형자산처분이익	(2,471,860,643)	(2,829,571,825)	(23,819,029,685)

유형자산처분손실	1,448,973,117	153,633,170	12,841,634,300	6,690,726,396

유형자산감액	30,000,000,000	11,800,000,000

무형자산처분이익	(98,090,908)

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)

재고자산평가손실(환입)	(3,897,590,685)	(5,784,580,867)	(4,234,409,315)	5,643,438,000

대손상각비(대손충당금환입)	148,954,749	225,784,384	6,826,787

기타의대손상각비	29,811,000,000

감가상각비	87,344,596,918	83,072,066,460	325,968,530,104	354,199,715,276

무형자산상각비	434,995,719	1,005,799,462	2,426,167,932	899,512,940

퇴직급여	5,732,534,981	4,855,985,779	20,642,206,423	17,897,521,542

장기종업원급여	2,487,940,024	249,552,768	156,695,870	660,261,074

잡손실	28,900,079

충당부채의 전입	4,108,572,000

매출채권의 감소(증가)	(609,207,923)	94,873,212,197	251,803,921,694	94,605,631,843

기타채권의 감소(증가)	(17,651,458,501)	101,174,088,719	114,827,949,119	(52,718,016,098)

재고자산의 감소(증가)	(14,761,097,108)	275,649,621,845	272,512,758,319	44,382,121,321

기타자산의 감소(증가)	(1,237,918,113)	(1,486,749,147)	4,793,953,069	(9,911,867,196)

매입채무의 증가(감소)	(44,297,905,332)	(4,423,724,487)	16,723,072,658	(479,657,262,931)

기타채무의 증가(감소)	(55,901,410,084)	(19,986,396,134)	(1,198,589,412)	14,858,203,558

기타금융부채의 증가(감소)	4,631,203,737	(837,722,949)	2,293,361,535	(25,384,940,820)

기타비금융부채의 증가(감소)	841,789,663	(14,458,376,101)	(18,535,626,146)	15,876,822,218

퇴직급여채무의 증가(감소)	(3,471,420)	(117,281,590)	(28,724,878,850)	(18,026,169,207)

파생상품자산의 감소(증가)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

3.법인세납부(환급)	(698,653,203)	(1,395,669,052)	(223,506,101,949)	(81,809,951,090)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(250,653,964,776)	(452,815,406,243)	(877,404,459,386)	(686,007,840,154)

단기금융상품의 감소	559,156,500,000

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,500,000

기타금융자산의 처분	704,074,038	243,555,792	5,762,804,400	1,940,431,783

매도가능금융자산의 처분	112,055,000	71,015,000	829,890,918	312,590,000

유형자산의 처분	2,730,803,200	52,760,946,802	32,092,470,817

투자부동산의 처분	335,000,000

무형자산의 처분	130,372,726

이자수취	11,364,780,591	5,825,242,413	31,549,353,772	30,110,721,114

배당금수취	20,000,000,000	67,809,487,880	30,971,082,791

단기금융상품의 증가	(389,995,787,879)	(148,598,889,042)	(436,606,017,521)

장기금융상품의 증가	(17,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(19,694,329)	(2,261,343,156)	(2,810,631,943)	(3,579,281,677)

매도가능금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)

유형자산의 취득	(46,229,567,874)	(57,771,271,613)	(258,112,629,452)	(176,194,401,119)

투자부동산의 취득	(524,885,226)	(78,226,540)

무형자산의 취득	(4,343,500,000)	(3,171,600,000)	(4,995,371,990)	(594,000)

선급금의 증가	(279,150,000,000)

종속기업투자의 취득	(349,873,726,976)	(2,220,600,000)	(138,282,069,057)	(16,938,800,000)

관계기업투자의 취득	(418,500,000,000)	(26,265,420,000)	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)

공동기업투자의 취득	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)

종속기업 합병으로 인한 현금유입

Ⅲ.재무활동현금흐름	10,511,429,068	(60,288,834,665)	(194,796,091,397)	(9,950,717,962)

단기차입금의 증가	557,699,839,887	493,360,942,787	2,559,479,390,791	3,844,576,483,828

장기차입금의 증가

자기주식의 처분

사채의 증가	470,262,500,000	648,728,400,000

단기차입금의 상환	(535,160,241,000)	(539,644,505,991)	(2,684,361,186,290)	(3,750,249,438,891)

장기차입금의 상환

유동성장기부채 상환	(148,388,860,000)	(650,000,000,000)

유동성사채 상환	(300,000,000,000)

이자지급	(12,028,169,819)	(14,005,271,461)	(58,095,904,898)	(69,314,131,899)

배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

기타자본잉여금의 변동

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	90,043,929,160	172,569,105,723	980,954,306,698	(441,522,073,708)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,411,293,983,854	428,191,958,545	428,191,958,545	870,246,197,877

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,972,132,754)	(193,651,673)	2,147,718,611	(532,165,624)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,495,365,780,260	600,567,412,595	1,411,293,983,854	428,191,958,545