롯데케미칼 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 44 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	4,326,668,806,479	3,480,640,267,580

현금및현금성자산	686,253,124,825	531,959,814,081

단기금융상품	615,000,221,320	445,000,012,174

당기손익-공정가치 금융자산	530,000,000,000	610,000,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	34,810,000

매출채권및기타채권	1,311,487,693,151	913,896,731,024

재고자산	1,040,835,940,633	819,407,334,460

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	30,597,400,940	28,920,474,373

기타금융자산	12,870,751,353	19,255,368,722

기타유동자산	94,185,748,986	52,390,242,650

매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012

비유동자산	10,871,905,322,147	10,915,586,518,631

장기금융상품	67,508,500,000	67,506,500,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,881,475,011	2,011,106,256

기타포괄손익-공정가치 금융자산	146,868,931,324	40,114,862,325

금융리스채권	2,603,033,511	2,634,857,432

종속기업투자	3,098,006,575,852	5,299,148,205,529

관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	692,444,126,460	642,444,126,460

유형자산	3,350,653,534,396	2,783,213,825,882

사용권자산	52,905,194,589	60,692,684,409

투자부동산	53,238,411,118	35,455,634,648

영업권	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	815,428,961,445	23,096,170,020

기타금융자산	40,410,392,205	30,558,024,979

기타비유동자산	2,819,157,123	1,807,000,000

자산총계	15,198,574,128,626	14,396,226,786,211

부채

유동부채	1,889,284,154,577	1,448,968,625,814

매입채무및기타채무	744,082,499,672	738,958,172,534

차입금및사채	690,369,398,240	541,372,614,059

유동성리스부채	14,599,264,927	15,559,949,370

당기법인세부채	69,197,010,848	17,864,869,909

기타금융부채	252,501,412,378	38,701,361,468

기타유동부채	90,510,186,941	72,679,131,232

충당부채	28,024,381,571	23,832,527,242

비유동부채	1,790,420,963,713	1,487,929,182,471

차입금및사채	1,462,546,708,492	1,335,409,392,902

비유동성리스부채	38,263,541,939	44,210,165,229

순확정급여부채	23,994,012,130	170,324,407

이연법인세부채	229,452,503,634	85,632,873,279

기타금융부채	15,647,154,390	11,091,452,922

기타비유동부채	16,268,796,983	7,299,290,725

충당부채	4,248,246,145	4,115,683,007

부채총계	3,679,705,118,290	2,936,897,808,285

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	968,318,556,590

이익잉여금(결손금)	10,139,211,941,949	10,341,239,817,353

기타자본구성요소	(20,792,697,990)	(21,606,491,017)

자본총계	11,518,869,010,336	11,459,328,977,926

자본과부채총계	15,198,574,128,626	14,396,226,786,211

포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,576,700,508,232	2,576,700,508,232	2,234,737,132,757	2,234,737,132,757

매출원가	2,454,042,466,686	2,454,042,466,686	1,900,573,802,572	1,900,573,802,572

매출총이익	122,658,041,546	122,658,041,546	334,163,330,185	334,163,330,185

판매비와관리비	157,812,398,131	157,812,398,131	98,275,219,245	98,275,219,245

영업이익(손실)	(35,154,356,585)	(35,154,356,585)	235,888,110,940	235,888,110,940

금융수익	37,880,385,597	37,880,385,597	22,894,597,824	22,894,597,824

금융비용	65,887,592,148	65,887,592,148	26,693,141,135	26,693,141,135

기타영업외수익	157,985,367,268	157,985,367,268	176,292,974,650	176,292,974,650

기타영업외비용	55,490,636,535	55,490,636,535	21,036,828,360	21,036,828,360

법인세비용차감전순이익(손실)	39,333,167,597	39,333,167,597	387,345,713,919	387,345,713,919

법인세비용	1,152,586,103	1,152,586,103	129,266,384,150	129,266,384,150

당기순이익(손실)	38,180,581,494	38,180,581,494	258,079,329,769	258,079,329,769

기타포괄손익	(9,749,889,427)	(9,749,889,427)	(1,951,265,457)	(1,951,265,457)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,048,503,938)	(6,048,503,938)	(2,095,967,477)	(2,095,967,477)

확정급여제도의 재측정요소	(14,569,861,514)	(14,569,861,514)	2,482,963,989	2,482,963,989

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	6,227,097,462	6,227,097,462	(5,373,953,613)	(5,373,953,613)

법인세효과	2,294,260,114	2,294,260,114	795,022,147	795,022,147

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)	144,702,020	144,702,020

파생상품평가손익	(5,105,359,296)	(5,105,359,296)	199,588,993	199,588,993

법인세효과	1,403,973,807	1,403,973,807	(54,886,973)	(54,886,973)

총포괄손익	28,430,692,067	28,430,692,067	256,128,064,312	256,128,064,312

주당이익

기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	1,114	1,114	7,530	7,530

자본변동표
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

회계정책변경에 따른 증가(감소)

합병으로 인한 변동

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	258,079,329,769	258,079,329,769

확정급여제도의 재측정요소	1,800,148,892	1,800,148,892

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(3,896,116,369)	(3,896,116,369)

파생상품평가손익	144,702,020	144,702,020

2019.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,211,381,781,902	(24,283,023,948)	11,326,794,409,544

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

회계정책변경에 따른 증가(감소)

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	38,180,581,494	38,180,581,494

확정급여제도의 재측정요소	(10,563,149,598)	(10,563,149,598)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	4,514,645,660	4,514,645,660

파생상품평가손익	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)

2020.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,139,211,941,949	(20,792,697,990)	11,518,869,010,336

현금흐름표
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	45,543,542,007	339,780,683,375

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	48,622,360,447	427,391,938,700

당기순이익(손실)	38,180,581,494	258,079,329,769

당기순이익조정을 위한 가감	84,241,502,397	52,491,763,337

법인세비용	1,152,586,103	129,266,384,150

이자비용	12,166,806,396	12,424,815,014

이자수익	(8,025,669,160)	(14,563,597,179)

배당금수익	(93,337,329,300)	(156,279,312,600)

외화환산손실	35,898,581,406	8,825,361,755

외화환산이익	(34,645,455,301)	(8,106,690,863)

파생상품평가손실	944,043,326	654,176,479

파생상품평가이익	(9,958,791,696)	(3,716,517,240)

파생상품거래손실	1,378,533,711	3,518,061,570

파생상품거래이익	(383,719,000)	(42,245,378)

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200,277	317,745,892

금융보증비용	154,000,000

금융보증수익	(1,590,982,302)

유형자산처분손실	876,572,670	8,103,993,537

유형자산처분이익	(39,242,121)	(1,336,268,920)

매각예정비유동자산처분손실	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)	34,891,414,556	(12,491,000,000)

대손상각비(환입)	44,578,772	2,826,327

기타의대손상각비(환입)	(401,652)

감가상각비	106,696,258,185	76,045,448,873

무형자산상각비	20,882,222,915	514,486,630

퇴직급여	9,531,225,597	8,325,299,481

장기종업원급여	8,259,096,723	229,476,600

충당부채전입(환입)	4,324,417,467	1,306,457,986

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(73,799,723,444)	116,820,845,594

매출채권의 감소(증가)	58,092,277,752	(108,894,201,774)

기타채권의 감소(증가)	16,289,259,066	(20,487,349,217)

재고자산의 감소(증가)	(29,578,326,863)	112,740,873,440

기타자산의 감소(증가)	(15,711,169,497)	(2,717,820,492)

매입채무의 증가(감소)	(126,053,324,462)	177,916,797,625

기타채무의 증가(감소)	56,977,068,471	(3,049,594,805)

기타금융부채의 증가(감소)	(35,501,812,440)	(3,263,565,343)

기타부채의 증가(감소)	1,695,505,959	(34,936,866,742)

순확정급여부채의 증가(감소)	(9,201,430)	(487,427,098)

법인세납부	(3,078,818,440)	(87,611,255,325)

투자활동현금흐름	160,399,224,712	389,663,854,573

단기금융상품의 처분	49,999,790,854	602,389,729,257

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	1,712,945,690	104,801,415

당기손익-공정가치금융자산의 감소	313,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	41,685,000	20,745,740,060

유형자산의 처분	8,695,000	2,128,618,231

매각예정비유동자산의 처분	59,315,000,000

이자수취	15,251,006,299	10,013,248,619

배당금수취	13,997,285,600	12,984,878,400

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

기타금융자산의 취득	(310,844,970)	(20,004,900)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(1,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(88,369,539,304)

유형자산의 취득	(112,483,546,172)	(132,583,156,509)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(228,779,353)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(64,838,633,760)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)	(25,000,000,000)

재무활동현금흐름	(65,745,232,155)	(170,987,958,923)

단기차입금의 증가	502,213,138,129	300,204,421,825

장기차입금의 증가	73,950,800,000

파생상품거래의 정산(유입)	391,519,000	111,250,000

금융보증수익 수취	6,054,311,465

단기차입금의 상환	(543,970,991,657)	(454,344,258,804)

리스부채의 이자지급	(537,897,932)	(193,516,577)

리스부채의 원금상환	(3,733,541,759)	(3,237,946,042)

장기차입금의 상환	(86,645,085,000)

이자지급	(12,228,684,401)	(9,849,969,325)

파생상품거래의 정산(유출)	(1,238,800,000)	(3,677,940,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	140,197,534,564	558,456,579,025

기초현금및현금성자산	531,959,814,081	457,664,455,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,095,776,180	2,614,766,359

기말현금및현금성자산	686,253,124,825	1,018,735,800,517