롯데케미칼 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 39 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

I.유동자산	4,933,345,917,949	5,405,499,989,622	4,321,552,617,111

1.현금및현금성자산	1,761,705,968,000	1,942,218,655,868	949,302,735,384

2.단기금융상품	414,511,074,391	841,697,947,914	313,606,363,436

3.당기손익인식금융자산	107,756,730

4.매도가능금융자산	20,735,375,000	45,639,020,000	20,348,875,000

5.매출채권 및 기타채권	1,361,416,210,707	1,016,335,868,734	1,268,432,981,044

6.재고자산	1,237,894,979,061	1,162,746,555,678	1,528,109,897,449

7.금융리스채권	140,150,404	138,598,084	222,114,588

8.당기법인세자산	19,118,071,619	18,567,576,319	22,334,476,557

9.기타유동금융자산	8,500,834,297	16,740,348,522	14,566,144,494

10.기타유동비금융자산	109,215,497,740	361,415,418,503	204,629,029,159

II.비유동자산	9,388,235,891,451	6,062,308,909,152	6,001,103,002,178

1.장기금융상품	67,531,666,933	67,509,500,000	50,512,000,000

2.매도가능금융자산	182,104,474,339	193,646,663,061	167,436,011,673

3.금융리스채권	3,045,702,179	3,139,735,572	3,181,118,858

4.관계기업투자	1,283,318,079,043	846,144,172,015	738,665,448,363

5.공동기업투자	747,377,936,676	800,374,671,919	783,561,064,648

6.유형자산	5,130,335,497,325	3,964,852,431,989	3,975,810,386,927

7.투자부동산	99,485,824,528	81,298,743,603	84,247,016,415

8.영업권	723,796,856,918	3,196,151,567	3,196,151,567

9.무형자산	1,086,881,694,340	34,442,559,894	20,362,884,418

10.기타비유동금융자산	12,961,467,712	8,277,637,186	9,071,325,009

11.기타비유동비금융자산	6,027,383,610	4,655,761,108	7,670,050,071

12.이연법인세자산	45,369,307,848	54,770,881,238	157,389,544,229

자산총계	14,321,581,809,400	11,467,808,898,774	10,322,655,619,289

부채

I.유동부채	2,914,145,250,798	2,146,107,848,882	2,057,809,967,357

1.매입채무 및 기타유동채무	829,507,008,490	934,257,282,162	724,825,882,322

2.당기손익인식금융부채	179,284,262	8,773,074,559

3.단기차입금	1,545,900,920,339	911,337,908,046	1,092,991,431,061

4.당기법인세부채	330,144,328,307	157,692,458,677	48,498,991,290

5.기타유동금융부채	102,517,670,752	57,933,582,156	77,642,098,427

6.기타유동비금융부채	95,394,049,010	75,530,844,307	101,698,203,745

7.유동충당부채	10,681,273,900	9,176,489,272	3,380,285,953

II.비유동부채	2,882,765,250,914	1,766,114,975,036	1,795,846,882,669

1.장기차입금	2,300,482,771,032	1,500,781,746,218	1,510,857,226,709

2.순확정급여부채	55,472,122,562	30,263,275,849	26,207,544,854

3.이연법인세부채	483,970,273,036	204,218,459,079	220,408,408,379

4.기타비유동금융부채	28,482,104,121	17,651,966,771	26,064,100,154

5.기타비유동비금융부채	4,412,468,476	3,398,126,882	4,365,665,480

6.비유동충당부채	9,945,511,687	9,801,400,237	7,943,937,093

부채총계	5,796,910,501,712	3,912,222,823,918	3,853,656,850,026

자본

I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,491,126,092,014	7,524,751,244,619	6,437,098,705,381

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

2.기타불입자본	478,576,150,133	476,522,242,395	476,522,242,395

3.이익잉여금(결손금)	7,912,828,986,007	6,739,344,145,893	5,790,777,027,820

4.기타자본구성요소	(71,656,139,126)	137,507,761,331	(1,577,659,834)

II.비지배지분	33,545,215,674	30,834,830,237	31,900,063,882

자본총계	8,524,671,307,688	7,555,586,074,856	6,468,998,769,263

자본과부채총계	14,321,581,809,400	11,467,808,898,774	10,322,655,619,289

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	3,426,554,501,145	9,552,176,080,949	3,034,747,344,757	9,012,945,413,581	11,713,338,201,119	14,858,969,270,208

Ⅱ.매출원가	2,589,320,072,500	7,237,245,719,886	2,441,643,564,793	7,380,838,519,586	9,646,291,210,590	14,058,561,842,108

Ⅲ.매출총이익	837,234,428,645	2,314,930,361,063	593,103,779,964	1,632,106,893,995	2,067,046,990,529	800,407,428,100

판매비와관리비	194,064,064,958	504,226,142,497	108,619,117,614	329,837,507,111	455,927,525,047	449,478,910,448

Ⅳ.영업이익(손실)	643,170,363,687	1,810,704,218,566	484,484,662,350	1,302,269,386,884	1,611,119,465,482	350,928,517,652

금융수익	57,449,483,014	114,329,616,196	63,132,284,727	130,091,127,738	145,410,485,658	129,490,442,812

금융비용	65,786,460,008	142,073,350,312	90,176,315,111	190,353,540,271	204,624,157,754	187,535,208,115

지분법손익	(6,434,636,558)	(17,586,019,867)	(8,680,139,119)	(9,978,484,914)	(23,405,936,491)	1,408,253,889

기타영업외손익	(19,328,100,402)	(40,652,476,143)	(59,824,375,563)	(50,750,960,406)	(107,131,849,529)	(16,990,525,014)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	609,070,649,733	1,724,721,988,440	388,936,117,284	1,181,277,529,031	1,421,368,007,366	277,301,481,224

법인세비용	157,646,330,456	467,314,710,748	149,546,783,815	361,905,733,537	430,712,512,057	133,648,428,872

Ⅵ.당기순이익(손실)	451,424,319,277	1,257,407,277,692	239,389,333,469	819,371,795,494	990,655,495,309	143,653,052,352

Ⅶ.기타포괄손익	(171,706,712,261)	(210,459,029,340)	126,388,860,953	185,344,772,699	129,623,841,284	71,054,245,713

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,080,188,627	934,075,251	(1,045,230,606)	(1,798,841,142)	(10,256,055,223)	(4,617,515,096)

확정급여제도의 재측정요소	6,408,455,506	1,182,097,102	(424,597,908)	(1,375,508,032)	(8,064,009,146)	(4,543,836,146)

지분법이익잉여금	(328,266,879)	(248,021,851)	(620,632,698)	(423,333,110)	(2,192,046,077)	(73,678,950)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(177,786,900,888)	(211,393,104,591)	127,434,091,559	187,143,613,841	139,879,896,507	75,671,760,809

매도가능금융자산평가손익	(1,293,307,958)	(11,026,806,951)	3,216,841,136	20,052,049,296	20,375,203,607	(3,167,559,095)

부의지분법자본변동	(24,482,636,799)	(31,774,186,613)	22,282,549,514	27,886,723,528	10,651,905,170	6,877,349,862

파생상품평가손익	357,837,541	50,066,606	564,773,215	1,427,611,951	2,946,242,373	(491,760,179)

해외사업장환산외환차이	(152,368,793,672)	(168,642,177,633)	101,369,927,694	137,777,229,066	105,906,545,357	72,453,730,221

Ⅷ.총포괄손익	279,717,607,016	1,046,948,248,352	365,778,194,422	1,004,716,568,193	1,120,279,336,593	214,707,298,065

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	450,886,810,171	1,256,780,777,903	240,110,382,408	821,084,931,794	992,512,355,206	146,855,718,145

비지배지분	537,509,106	626,499,789	(721,048,939)	(1,713,136,300)	(1,856,859,897)	(3,202,665,793)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	281,292,671,568	1,048,551,017,157	365,301,873,075	1,004,916,634,322	1,121,344,570,238	215,432,681,034

비지배지분	(1,575,064,552)	(1,602,768,805)	476,321,347	(200,066,129)	(1,065,233,645)	(725,382,969)

주당이익

기본및희석주당순이익	13,383	37,302	7,127	24,370	29,458	4,359

계속영업기본주당이익(손실)	13,383	37,302	7,127	24,370	29,458	4,359

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	477,284,160,127	5,682,230,930,647	(74,772,212,695)	6,256,119,973,079	38,338,750,090	6,294,458,723,169

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득	(761,917,732)	(761,917,732)	(5,713,303,239)	(6,475,220,971)

총포괄손익	당기순이익(손실)	146,855,718,145	146,855,718,145	(3,202,665,793)	143,653,052,352

확정급여제도 재측정요소	(4,543,911,023)	(4,543,911,023)	74,876	(4,543,836,147)

지분법이익잉여금	(73,678,950)	(73,678,950)	(73,678,950)

매도가능금융자산평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

(부의)지분법자본변동	6,877,349,862	6,877,349,862	6,877,349,862

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

해외사업환산손익	69,976,522,273	69,976,522,273	2,477,207,948	72,453,730,221

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	992,512,355,206	992,512,355,206	(1,856,859,897)	990,655,495,309

확정급여제도 재측정요소	(8,061,160,056)	(8,061,160,056)	(2,849,090)	(8,064,009,146)

지분법이익잉여금	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)

매도가능금융자산평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

(부의)지분법자본변동	10,651,905,170	10,651,905,170	10,651,905,170

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

해외사업환산손익	105,112,070,015	105,112,070,015	794,475,342	105,906,545,357

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	821,084,931,794	821,084,931,794	(1,713,136,300)	819,371,795,494

확정급여제도 재측정요소	(1,375,647,702)	(1,375,647,702)	139,670	(1,375,508,032)

지분법이익잉여금	(423,333,110)	(423,333,110)	(423,333,110)

매도가능금융자산평가손익	20,052,049,296	20,052,049,296	20,052,049,296

(부의)지분법자본변동	27,886,723,528	27,886,723,528	27,886,723,528

파생상품평가손익	1,427,611,951	1,427,611,951	1,427,611,951

해외사업환산손익	136,264,298,565	136,264,298,565	1,512,930,501	137,777,229,066

2015.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,576,370,947,802	184,053,023,506	7,408,323,308,703	31,699,997,753	7,440,023,306,456

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)	(11,584,767)	(84,241,662,267)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	2,053,907,738	2,053,907,738	2,884,114,326	4,938,022,064

사업결합	1,440,624,683	1,440,624,683

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,256,780,777,903	1,256,780,777,903	626,499,789	1,257,407,277,692

확정급여제도 재측정요소	1,182,161,562	1,182,161,562	(64,460)	1,182,097,102

지분법이익잉여금	(248,021,851)	(248,021,851)	(248,021,851)

매도가능금융자산평가손익	(11,026,806,951)	(11,026,806,951)	(11,026,806,951)

(부의)지분법자본변동	(31,774,186,613)	(31,774,186,613)	(31,774,186,613)

파생상품평가손익	50,066,606	50,066,606	50,066,606

해외사업환산손익	(166,412,973,499)	(166,412,973,499)	(2,229,204,134)	(168,642,177,633)

2016.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	7,912,828,986,007	(71,656,139,126)	8,491,126,092,014	33,545,215,674	8,524,671,307,688

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,056,328,612,346	2,077,107,963,258	2,595,626,910,168	308,483,946,403

1.당기순이익(손실)	1,257,407,277,692	819,371,795,494	990,655,495,309	143,653,052,352

2.당기순이익조정을 위한 가감	1,071,076,365,380	1,400,920,508,776	1,835,134,969,377	243,933,666,427

법인세비용	467,314,710,748	361,905,733,537	430,712,512,057	133,648,428,872

이자비용	56,056,332,891	54,559,137,241	69,947,513,679	88,418,934,819

이자수익	(20,685,564,509)	(28,339,423,904)	(38,468,071,085)	(31,436,386,457)

배당금수익	(689,741,149)	(588,387,880)	(588,387,880)	(3,860,606,370)

외화환산손실	47,642,350,106	86,574,440,110	56,483,669,492	47,480,454,771

외화환산이익	(45,487,099,043)	(45,526,363,022)	(29,986,640,126)	(34,354,476,061)

지분법투자손익	17,586,019,867	9,978,484,914	23,405,936,491	(1,408,253,889)

당기손익인식금융자산 평가손실	2,101,381,724	119,807,133	173,087,329

당기손익인식금융자산 평가이익	(291,868,495)	(9,113,552,248)	(9,039,741,773)	(771,883,206)

당기손익인식금융자산처분손실	1,767,781	9,905,163,780	9,985,204,973	53,742

당기손익인식금융자산처분이익	(888,763,538)

파생상품평가손실	18,879,541,962	245,000,000

파생상품평가이익	(199,825,353)	(24,246,381,500)	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품거래손실	6,476,780,000

파생상품거래이익	(419,840,000)	(9,339,400,000)	(12,771,440,000)

매도가능금융자산처분이익	(360,693,229)	(360,693,229)

유형자산처분손실	6,243,668,339	6,756,983,390	15,811,558,714	11,180,246,388

유형자산처분이익	(334,804,803)	(2,815,969,119)	(3,167,754,839)	(23,839,030,281)

무형자산처분손실	(98,090,908)

무형자산처분이익	(98,090,908)

재고자산평가손실(환입)	(4,957,256,014)	(14,955,721,498)	(14,544,529,075)	16,983,293,932

대손상각비(환입)	30,276,043	(24,048,960)	453,126,255	2,346,517,739

기타의대손상각비	(414,191,862)	674,000,000	420,580,173

감가상각비	416,722,114,088	361,779,964,703	484,827,471,613	490,093,458,590

무형자산상각비	48,474,740,743	2,679,600,979	2,838,956,910	1,547,604,975

매도가능금융자산손상차손	9,853,202,916	9,853,202,916	293,544,064

유형자산감액	58,878,382,560	86,558,845,118	35,186,820,940

충당부채전입액	9,363,860,328

퇴직급여	26,728,389,619	20,563,317,451	26,922,842,039	20,601,747,171

장기종업원급여	2,191,879,115	512,075,874	165,220,953	663,642,212

투자부동산처분이익	(300,753,696)

매출채권처분손실	30,687,408

지급임차료	134,000,983

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)

잡손실	28,900,079

매출채권의 감소(증가)	15,109,356,775	186,215,431,322	271,264,766,831	251,234,383,437

기타채권의 감소(증가)	(2,753,117,814)	94,497,675,877	118,266,152,803	(45,201,287,752)

재고자산의 감소(증가)	74,670,915,659	380,202,136,032	411,081,114,997	102,706,184,007

기타금융자산의 감소(증가)	(24,829,986,920)	1,184,953,736	4,160,199,170	(45,350,582,146)

기타자산의 감소(증가)	(10,130,198,734)	(16,754,275,954)	3,076,801,209	(27,714,216,750)

매입채무의 증가(감소)	(38,995,478,163)	(101,658,644,880)	(23,834,004,935)	(701,749,846,205)

기타채무의 증가(감소)	(24,887,097,104)	30,435,390,677	6,081,707,207	33,075,031,440

기타금융부채의 증가(감소)	24,091,611,497	1,521,994,391	6,905,957,020	(30,852,630,492)

기타부채의 증가(감소)	10,147,020,940	(23,134,785,066)	(37,436,956,436)	5,564,664,140

충당부채의 증가(감소)	(4,226,096,250)	4,628,521,460	12,952,666,463	(14,238,923,391)

퇴직급여채무의 증가(감소)	545,813,368	(4,876,151,139)	(33,416,066,680)	(20,311,702,215)

3.법인세납부(환급)	(272,155,030,726)	(143,184,341,012)	(230,163,554,518)	(79,102,772,376)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,054,810,828,965)	(1,209,566,662,327)	(1,273,452,580,553)	(390,589,243,565)

단기금융상품의 감소	461,536,786,343	5,583,436,687	25,595,244,935	8,528,612,563

장기금융상품의 감소	191,064,778	2,500,000	2,500,000	1,500,000

기타금융자산의 처분	2,555,231,672	4,439,413,328	5,618,174,169	5,254,125,121

매도가능금융자산의 처분	491,920,000	818,809,165	921,714,165	312,590,000

유형자산의 처분	10,067,661,102	43,566,351,339	53,170,182,356	34,017,368,696

무형자산의 처분	117,090,908	130,372,726

투자부동산의 처분	3,000,000,000	335,000,000

이자수취	25,075,957,832	22,147,216,721	38,693,620,055	31,394,985,918

배당금수취	12,689,741,149	37,588,387,880	37,588,387,880	23,457,955,992

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	3,992,280

단기금융상품의 증가	(6,680,940,000)	(859,539,874,870)	(578,598,889,042)	(29,924,122,037)

장기금융상품의 증가	(17,000,000,000)	(2,492,770)

기타금융자산의 증가	(340,834,074)	(10,668,002,199)	(2,280,939,818)	(24,515,361,637)

매도가능금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(55,000,000,000)	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)

유형자산의 취득	(1,193,263,745,323)	(216,703,909,610)	(355,355,967,948)	(290,988,026,236)

무형자산의 취득	(6,253,225,355)	(4,652,661,676)	(8,501,550,658)	(8,836,833)

투자부동산의 취득	(19,136,013,226)	(78,226,540)

관계기업투자의 취득	(418,692,211,769)	(138,265,420,000)	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)

공동기업투자의 취득	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)

사업결합으로 인한 순현금유출	(1,902,173,555,695)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(4,982,658,679)	(9,985,204,973)

기타자산의 증가	(279,150,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	874,327,086,032	(173,678,018,375)	(333,868,224,696)	47,592,207,421

단기차입금의 증가	1,798,726,409,906	2,059,265,367,615	2,558,969,903,242	4,135,618,797,144

장기차입금의 증가	101,991,680,000	4,823,855,000	4,788,423,000

사채의 증가	758,400,400,000	115,101,000,000	470,262,500,000	648,728,400,000

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	4,938,021,794

단기차입금의 상환	(1,404,158,333,923)	(2,088,032,407,007)	(2,704,289,337,216)	(3,957,702,813,359)

장기차입금의 상환	(47,917,284,161)	(143,967,790,308)	(192,360,437,800)

사채의 상환	(190,000,000,000)	(33,821,904,308)	(367,421,174,649)	(650,968,333,333)

비지배지분의 취득	(6,475,220,971)

이자지급	(57,355,061,147)	(53,354,108,367)	(70,126,070,273)	(87,916,591,060)

배당금지급	(84,241,806,437)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(6,056,940,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(124,155,130,587)	693,863,282,556	988,306,104,919	(34,513,089,741)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,942,218,655,868	949,302,735,384	949,302,735,384	979,089,879,334

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(56,357,557,281)	11,270,040,576	4,609,815,565	4,725,945,791

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,761,705,968,000	1,654,436,058,516	1,942,218,655,868	949,302,735,384