롯데케미칼 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 2016.12.31 현재
제 40 기 2015.12.31 현재
제 39 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

Ⅰ.유동자산	3,692,778,095,452	4,107,127,557,307	3,353,937,310,329

1.현금및현금성자산	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854	428,191,958,545

2.단기금융상품	412,242,278,256	841,697,947,914	738,099,058,872

3.당기손익인식금융자산	6,359,869,404

4.매도가능금융자산	20,588,275,000	45,639,020,000	348,875,000

5.매출채권 및 기타채권	1,009,501,818,487	769,375,481,316	1,063,925,771,615

6.재고자산	768,057,104,495	698,176,494,369	966,454,843,373

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429

8.기타유동금융자산	8,567,413,596	22,674,814,991	8,736,600,309

9.기타유동비금융자산	33,785,865,078	317,972,492,434	147,882,880,186

Ⅱ.비유동자산	10,093,132,493,302	6,418,121,817,710	6,289,484,193,506

1.장기금융상품	67,509,500,000	67,509,500,000	50,512,000,000

2.매도가능금융자산	303,128,955,375	193,646,663,061	167,356,241,673

3.금융리스채권	4,607,915,427	4,812,142,245	5,012,249,876

4.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,150,665,453,586	3,567,577,584,453	3,371,832,836,096

종속기업투자	4,945,108,860,141	1,790,421,994,563	1,760,999,666,206

관계기업투자	1,474,288,407,302	1,041,587,860,533	903,322,440,533

공동기업투자	731,268,186,143	735,567,729,357	707,510,729,357

5.유형자산	2,401,869,735,877	2,465,000,620,565	2,584,265,462,320

6.투자부동산	83,483,995,082	83,804,807,214	84,039,485,050

7.영업권 이외의 무형자산	21,847,347,121	18,813,643,602	13,405,359,430

8.기타비유동금융자산	56,211,390,834	12,391,456,570	11,088,479,061

9.기타비유동비금융자산	3,808,200,000	4,565,400,000	1,972,080,000

자산총계	13,785,910,588,754	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835

부채

Ⅰ.유동부채	2,474,068,374,787	1,510,271,931,879	1,534,307,825,987

1.매입채무 및 기타유동채무	659,205,244,918	512,307,444,955	457,015,335,237

2.차입금및사채	1,372,036,169,313	751,508,310,599	929,686,006,679

3.당기법인세부채	338,541,903,254	155,920,346,936	48,314,617,255

4.기타유동금융부채	44,630,544,220	39,630,921,923	40,726,145,736

5.기타유동비금융부채	40,835,198,882	46,796,335,466	58,565,721,080

6.충당부채	18,819,314,200	4,108,572,000

Ⅱ.비유동부채	2,625,976,764,989	1,543,662,997,590	1,489,718,056,592

1.차입금및사채	2,400,388,428,576	1,328,976,285,460	1,252,395,528,837

2.순확정급여부채	14,506,403,768	23,202,185,854	20,653,605,663

3.이연법인세부채	156,293,913,979	168,310,120,732	186,750,047,535

4.기타비유동금융부채	44,942,086,915	17,651,966,771	26,064,100,154

5.기타비유동비금융부채	7,684,245,604	3,358,440,773	3,854,774,403

6.충당부채	2,161,686,147	2,163,998,000

부채총계	5,100,045,139,776	3,053,934,929,469	3,024,025,882,579

자본

Ⅰ.납입자본	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

보통주자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	771,055,831,115	771,055,831,115	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	7,730,796,464,233	6,510,227,079,633	5,681,629,701,321

Ⅳ.기타자본구성요소	12,636,058,630	18,654,439,800	(4,667,006,180)

자본총계	8,685,865,448,978	7,471,314,445,548	6,619,395,621,256

자본과부채총계	13,785,910,588,754	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835

포괄손익계산서
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.매출	8,256,999,556,854	8,471,946,291,836	11,194,207,055,691

Ⅱ.매출원가	6,021,939,131,321	6,796,676,418,843	10,486,160,673,662

Ⅲ.매출총이익	2,235,060,425,533	1,675,269,872,993	708,046,382,029

판매비와관리비	377,991,807,395	339,497,882,999	333,669,034,018

Ⅳ.영업이익(손실)	1,857,068,618,138	1,335,771,989,994	374,377,348,011

금융수익	129,990,803,188	105,841,229,713	115,676,297,275

금융비용	194,966,594,274	147,056,073,644	159,204,318,035

기타영업외손익	(5,406,487,411)	(116,410,212,455)	(17,857,658,634)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,786,686,339,641	1,178,146,933,608	312,991,668,617

법인세비용	482,560,411,824	307,800,676,215	87,430,333,335

Ⅵ.당기순이익(손실)	1,304,125,927,817	870,346,257,393	225,561,335,282

Ⅶ.기타포괄손익	(5,344,846,887)	15,264,597,899	(7,395,554,968)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	673,534,283	(8,056,848,081)	(3,736,235,694)

확정급여제도의 재측정요소	888,567,656	(10,631,252,618)	(4,929,070,836)

법인세효과	(215,033,373)	2,574,404,537	1,192,835,142

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(6,018,381,170)	23,321,445,980	(3,659,319,274)

매도가능금융자산평가손익	(8,719,582,757)	26,880,215,840	(4,178,837,856)

파생상품평가손익	779,765,913	3,886,863,289	(648,760,131)

법인세효과	1,921,435,674	(7,445,633,149)	1,168,278,713

Ⅷ.총포괄손익	1,298,781,080,930	885,610,855,292	218,165,780,314

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익	38,707	25,832	6,695

자본변동표
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,493,496,632,733	2,903,092,376	(3,910,779,282)	(1,007,686,906)	6,434,921,871,942

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	225,561,335,282	225,561,335,282

확정급여제도 재측정요소	(3,736,235,694)	(3,736,235,694)

매도가능증권평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	870,346,257,393	870,346,257,393

확정급여제도 재측정요소	(8,056,848,081)	(8,056,848,081)

매도가능증권평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,304,125,927,817	1,304,125,927,817

확정급여제도 재측정요소	673,534,283	673,534,283

매도가능증권평가손익	(6,609,443,732)	(6,609,443,732)	(6,609,443,732)

파생상품평가손익	591,062,562	591,062,562	591,062,562

2016.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	7,730,796,464,233	13,501,293,156	(865,234,526)	12,636,058,630	8,685,865,448,978

현금흐름표
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,850,223,638,386	2,053,154,857,481	254,436,484,408

1.당기순이익(손실)	1,304,125,927,817	870,346,257,393	225,561,335,282

2.당기순이익조정을 위한 가감	856,346,370,527	1,406,314,702,037	110,685,100,216

법인세비용	482,560,411,824	307,800,676,215	87,430,333,335

이자수익	(23,147,471,932)	(36,101,219,628)	(29,648,287,559)

이자비용	65,959,734,830	56,812,184,304	69,671,043,284

배당금수익	(30,189,741,149)	(67,809,487,880)	(30,971,082,791)

외화환산손실	62,867,140,912	19,428,687,144	38,132,549,201

외화환산이익	(36,342,142,438)	(10,412,028,503)	(23,833,980,592)

파생상품평가손실	565,189,932	245,000,000

파생상품평가이익	(12,258,967,885)	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품거래손실	7,598,903,500

파생상품거래이익	(6,580,540,000)	(12,771,440,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(159,133,176)

매도가능금융자산처분이익	(348,639,982)

유형자산처분손실	6,234,239,539	12,841,634,300	6,690,726,396

유형자산처분이익	(42,444,818)	(2,829,571,825)	(23,819,029,685)

무형자산처분이익	(98,090,908)

재고자산평가손실(환입)	(4,979,590,685)	(4,234,409,315)	5,643,438,000

대손상각비(대손충당금환입)	381,287,161	225,784,384	6,826,787

기타의대손상각비(환입)	(20,394,586,102)	29,811,000,000

감가상각비	360,427,597,567	325,968,530,104	354,199,715,276

무형자산상각비	1,661,236,481	2,426,167,932	899,512,940

매도가능금융자산손상차손	6,329,000,000	9,853,202,916	293,544,064

유형자산감액	19,142,619,950	30,000,000,000	11,800,000,000

종속기업투자손상차손	13,949,000,000	108,859,740,700	57,305,510,879

종속기업투자손상차손환입	(9,085,213,001)

공동기업투자손상차손	17,699,543,214	10,943,000,000

충당부채의 전입	14,710,742,200	4,108,572,000

퇴직급여	23,310,970,109	20,642,206,423	17,897,521,542

장기종업원급여	2,197,463,187	156,695,870	660,261,074

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)

잡손실	28,900,079

매출채권의 감소(증가)	(167,087,792,196)	251,803,921,694	94,605,631,843

기타채권의 감소(증가)	(14,828,236,325)	114,827,949,119	(52,718,016,098)

재고자산의 감소(증가)	(64,901,019,441)	272,512,758,319	44,382,121,321

기타자산의 감소(증가)	(131,789,530)	4,793,953,069	(9,911,867,196)

매입채무의 증가(감소)	139,716,017,886	16,723,072,658	(479,657,262,931)

기타채무의 증가(감소)	29,703,954,897	(1,198,589,412)	14,858,203,558

기타금융부채의 증가(감소)	16,176,426,793	2,293,361,535	(25,384,940,820)

기타비금융부채의 증가(감소)	6,189,594,303	(18,535,626,146)	15,876,822,218

퇴직급여채무의 증가(감소)	(30,906,035,080)	(28,724,878,850)	(18,026,169,207)

3.법인세납부	(310,248,659,958)	(223,506,101,949)	(81,809,951,090)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,078,131,390,654)	(877,404,459,386)	(686,007,840,154)

단기금융상품의 처분	454,455,669,658

장기금융상품의 처분	2,500,000	1,500,000

기타금융자산의 처분	2,695,151,508	5,762,804,400	1,940,431,783

매도가능금융자산의 처분	639,020,000	829,890,918	312,590,000

유형자산의 처분	7,793,420,340	52,760,946,802	32,092,470,817

투자부동산의 처분	335,000,000

무형자산의 처분	130,372,726

이자수취	27,486,346,591	31,549,353,772	30,110,721,114

배당금수취	30,189,741,149	67,809,487,880	30,971,082,791

단기금융상품의 취득	(148,598,889,042)	(436,606,017,521)

장기금융상품의 취득	(17,000,000,000)

기타금융자산의 취득	(585,905,259)	(2,810,631,943)	(3,579,281,677)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,200,736,228)

매도가능금융자산의 취득	(125,119,150,071)	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)

유형자산의 취득	(364,123,698,770)	(258,112,629,452)	(176,194,401,119)

투자부동산의 취득	(524,885,226)	(78,226,540)

무형자산의 취득	(4,343,500,000)	(4,995,371,990)	(594,000)

선급금의 증가	(279,150,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,668,400,652,577)	(138,282,069,057)	(16,938,800,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,692,211,769)	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,226,059,224,035	(194,796,091,397)	(9,950,717,962)

단기차입금의 증가	2,268,685,216,332	2,559,479,390,791	3,844,576,483,828

장기차입금의 증가	102,146,880,000

사채의 증가	758,400,400,000	470,262,500,000	648,728,400,000

단기차입금의 상환	(1,554,184,921,805)	(2,684,361,186,290)	(3,750,249,438,891)

유동성장기부채 상환	(148,388,860,000)	(650,000,000,000)

유동성사채 상환	(190,000,000,000)	(300,000,000,000)

이자지급	(73,739,909,492)	(58,095,904,898)	(69,314,131,899)

배당금지급	(84,230,077,500)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(1,018,363,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,848,528,233)	980,954,306,698	(441,522,073,708)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,411,293,983,854	428,191,958,545	870,246,197,877

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,932,693,086	2,147,718,611	(532,165,624)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854	428,191,958,545