롯데케미칼 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 반기말 2023.06.30 현재
제 47 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 반기말	제 47 기말

자산

유동자산	5,975,866,288,646	6,182,126,688,726

현금및현금성자산	419,471,540,372	1,649,494,243,606

단기금융상품	2,153,000,000,000	121,019,000,000

당기손익-공정가치금융자산	425,489,452,645

매출채권및기타채권	1,709,378,140,484	1,853,985,861,587

재고자산	1,449,234,862,068	1,431,404,279,720

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	8,785,154,816	31,101,474,000

기타금융자산	26,752,925,511	528,152,152,571

기타유동자산	102,195,372,735	141,341,626,513

매각예정비유동자산	106,909,694,576

비유동자산	15,030,289,331,337	12,276,012,433,373

장기금융상품	67,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산	243,015,863,799	85,474,517,647

기타포괄손익-공정가치금융자산	204,305,121,852	186,116,329,520

금융리스채권	2,186,048,549	2,250,576,688

종속기업투자	7,242,603,426,543	4,867,997,889,079

관계기업투자	1,718,759,656,671	1,714,421,184,171

공동기업투자	693,871,133,268	673,105,831,938

유형자산	3,675,315,207,793	3,532,036,116,243

사용권자산	44,607,888,325	48,291,028,396

투자부동산	34,516,586,376	34,650,736,129

영업권	319,946,508,422	319,946,508,422

영업권 이외의 무형자산	571,098,960,204	600,442,502,794

기타금융자산	110,428,583,145	41,641,794,185

기타비유동자산	102,120,846,390	102,123,918,161

자산총계	21,006,155,619,983	18,458,139,122,099

부채

유동부채	4,298,654,082,822	4,467,014,243,167

매입채무및기타채무	1,092,597,335,801	1,297,926,730,227

당기손익-공정가치금융부채	7,932,768,610	7,932,768,610

차입금및사채	2,989,364,688,793	2,945,425,265,467

유동성리스부채	11,261,551,886	11,051,864,103

기타금융부채	55,102,648,534	56,056,794,330

기타유동부채	142,362,384,832	148,585,922,240

충당부채	32,704,366	34,898,190

비유동부채	3,802,157,756,349	2,314,011,668,637

차입금및사채	3,541,314,894,362	2,076,574,906,829

비유동성리스부채	34,236,275,599	37,721,630,237

이연법인세부채	85,790,577,571	69,789,282,019

기타금융부채	106,212,151,080	92,178,873,495

기타비유동부채	23,141,203,833	23,617,434,681

충당부채	11,462,653,904	14,129,541,376

부채총계	8,100,811,839,171	6,781,025,911,804

자본

자본금	213,877,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	2,346,549,642,554	1,179,344,245,877

이익잉여금	10,371,008,033,340	10,364,673,586,745

기타자본구성요소	(26,090,990,082)	(38,281,717,327)

자본총계	12,905,343,780,812	11,677,113,210,295

자본과부채총계	21,006,155,619,983	18,458,139,122,099

포괄손익계산서
제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,434,314,805,089	6,898,585,948,308	4,122,932,814,921	8,455,157,815,197

매출원가	3,300,494,094,240	6,542,529,207,621	3,938,643,132,659	8,017,781,783,629

매출총이익	133,820,710,849	356,056,740,687	184,289,682,262	437,376,031,568

판매비와관리비	183,552,596,654	376,775,339,708	205,303,103,345	412,746,575,952

영업이익(손실)	(49,731,885,805)	(20,718,599,021)	(21,013,421,083)	24,629,455,616

금융수익	86,779,727,226	189,665,378,806	73,017,791,338	117,573,301,981

금융비용	119,965,807,019	261,276,555,164	105,231,225,439	166,609,082,017

기타영업외수익	84,587,960,820	386,241,262,172	106,656,146,279	381,973,867,871

기타영업외비용	45,515,754,398	147,227,095,404	83,168,475,930	127,706,497,180

법인세비용차감전순이익(손실)	(43,845,759,176)	146,684,391,389	(29,739,184,835)	229,861,046,271

법인세비용(수익)	(19,216,188,827)	15,568,135,906	7,387,562,106	61,636,586,679

당기순이익(손실)	(24,629,570,349)	131,116,255,483	(37,126,746,941)	168,224,459,592

기타포괄손익	(2,477,893,440)	6,375,482,857	(13,577,042,555)	(31,487,157,315)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,928,823,704)	7,575,386,768	(13,798,967,733)	(31,910,525,061)

확정급여제도의 재측정요소	(1,771,277,207)	(7,896,341,266)	2,060,818,197	(15,276,114,301)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(849,407,172)	18,188,986,332	(21,093,877,140)	(28,738,403,025)

법인세효과	691,860,675	(2,717,258,298)	5,234,091,210	12,103,992,265

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(549,069,736)	(1,199,903,911)	221,925,178	423,367,746

파생상품평가손익	(746,018,663)	(1,630,304,227)	306,103,694	583,955,512

법인세효과	196,948,927	430,400,316	(84,178,516)	(160,587,766)

총포괄손익	(27,107,463,789)	137,491,738,340	(50,703,789,496)	136,737,302,277

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(580)	3,195	(1,083)	4,908

자본변동표
제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	671,775,086	12,338,984,629,367

유상증자

배당금지급	(284,485,977,700)	(284,485,977,700)

당기순이익(손실)	168,224,459,592	168,224,459,592

확정급여제도의 재측정요소	(11,075,182,868)	(11,075,182,868)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(20,835,342,193)	(20,835,342,193)

파생상품평가손익	423,367,746	423,367,746

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2022.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,810,526,386,928	(19,740,199,361)	12,191,235,953,944

2023.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

유상증자	42,500,000,000	1,167,205,396,677	1,209,705,396,677

배당금지급	(118,966,564,500)	(118,966,564,500)

당기순이익(손실)	131,116,255,483	131,116,255,483

확정급여제도의 재측정요소	(5,811,707,172)	(5,811,707,172)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	13,387,093,940	13,387,093,940

파생상품평가손익	(1,199,903,911)	(1,199,903,911)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(3,537,216)	3,537,216

2023.06.30 (기말자본)	213,877,095,000	2,346,549,642,554	10,371,008,033,340	(26,090,990,082)	12,905,343,780,812

현금흐름표
제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

영업활동현금흐름	308,873,123,874	(279,361,670,366)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	288,410,503,026	(47,032,663,651)

당기순이익(손실)	131,116,255,483	168,224,459,592

당기순이익조정을 위한 가감	100,411,533,283	113,166,925,475

법인세비용	15,568,135,906	61,636,586,679

이자비용	129,706,284,061	27,352,419,949

이자수익	(53,475,785,332)	(10,547,492,318)

배당금수익	(86,716,453,367)	(224,670,040,707)

외화환산손실	39,202,195,478	52,668,405,881

외화환산이익	(43,029,328,511)	(59,659,601,949)

파생상품평가손실	1,562,158,368	3,692,216,808

파생상품평가이익	(17,023,300,790)	(17,774,410,549)

파생상품거래손실	22,552,671,292	9,768,733,197

파생상품거래이익	(12,108,778,066)	(10,548,224,793)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	6,239,445,305	890,054,337

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(10,627,406,645)	(10,940,054,134)

종속기업처분손실	32,178,457,218

금융보증비용	1,129,694,743	232,000,000

금융보증수익	(17,707,023,432)	(232,000,000)

유형자산처분손실	2,245,364,874	2,118,978,746

유형자산처분이익	(2,565,993,445)	(3,607,870,000)

사용권자산처분이익	(363,910,538)

사용권자산변경이익	(303,559,081)

재고자산평가손실(환입)	(109,457,459,005)	29,020,079,087

대손상각비	5,777,502	22,102,685

감가상각비	198,107,832,855	195,508,052,414

사용권자산상각비	5,420,645,583	6,093,748,308

무형자산상각비	39,497,798,144	41,046,199,016

퇴직급여	12,580,465,830	17,095,585,608

장기종업원급여	1,801,835,002	3,178,312,381

충당부채의 전입	1,570,550,429	1,490,614,448

보험금수익	(56,246,250,714)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	56,882,714,260	(328,424,048,718)

매출채권의 감소(증가)	43,228,942,475	(168,529,666,611)

기타채권의 감소(증가)	129,976,670,189	(55,500,047,332)

재고자산의 감소(증가)	91,626,876,657	(79,884,207,931)

기타자산의 감소(증가)	4,019,322,078	1,181,589,970

매입채무의 증가(감소)	(196,995,584,657)	(7,866,624,874)

기타채무의 증가(감소)	6,319,223,006	82,066,193,883

기타금융부채의 증가(감소)	(15,757,890,308)	8,730,745,658

기타부채의 증가(감소)	6,205,571,821	(108,622,031,481)

순확정급여부채의 증가(감소)	(11,740,417,001)

법인세납부	20,462,620,848	(232,329,006,715)

투자활동현금흐름	(4,037,079,967,958)	415,762,288,050

단기금융상품의 처분	610,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	434,638,513,138	418,545,826,096

기타금융자산의 처분	500,957,682,344	826,845,844

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	194,000

종속기업투자의 처분	237,485,014,563

유형자산의 처분	3,022,822,000	3,427,872,000

무형자산의 처분	41,624,000

관계기업의 처분	602,686,387

이자의 수취	51,259,226,211	11,384,003,344

배당금의 수취	65,544,021,010	224,670,040,707

보험금의 수취	58,495,320,000

단기금융상품의 취득	(2,031,981,000,000)

기타금융자산의 취득	(41,152,373,266)	(210,549,093)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(162,302,445,305)	(7,245,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(51,671,390,395)

유형자산의 취득	(372,130,690,490)	(310,638,825,918)

무형자산의 취득	(399,075,842)	(1,101,198,002)

종속기업투자의 취득	(2,751,178,703,821)	(356,547,360,000)

관계기업투자의 취득	(4,338,472,500)	(126,322,286,920)

공동기업투자의 취득	(25,000,000,000)

재무활동현금흐름	2,470,054,094,145	104,170,098,218

단기차입금의 증가	1,783,856,043,169	1,520,349,632,328

장기차입금의 증가	1,157,135,622,678	200,000,000,000

사채의 증가	498,584,290,000	498,689,640,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금 유입	7,131,288,500

임대보증금의 증가	2,471,605,000	1,024,800,000

금융보증수익 수취	842,248,960

유상증자로 인한 현금 유입	1,215,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,874,150,096,223)	(1,609,019,436,742)

사채의 상환	(190,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(80,416,521,500)

리스부채의 원금상환	(4,957,527,589)	(5,940,946,163)

이자의 지급	(105,092,191,027)	(25,027,913,505)

배당금의 지급	(118,966,564,500)	(284,485,977,700)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금 유출	(3,812,100,000)

임대보증금의 감소	(2,277,400,000)	(1,419,700,000)

유상증자로 인한 현금 유출	(5,794,603,323)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,258,152,749,939)	240,570,715,902

기초현금및현금성자산	1,649,494,243,606	695,801,934,625

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,130,046,705	22,655,539,342

기말현금및현금성자산	419,471,540,372	959,028,189,869