롯데케미칼 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 반기말 2016.06.30 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 39 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 반기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

Ⅰ.유동자산	2,508,242,653,218	4,107,127,557,307	3,353,937,310,329

1.현금및현금성자산	648,988,259,190	1,411,293,983,854	428,191,958,545

2.단기금융상품	241,447,397,791	841,697,947,914	738,099,058,872

3.매도가능금융자산	10,870,345,000	45,639,020,000	348,875,000

4.매출채권 및 기타채권	858,737,407,983	769,375,481,316	1,063,925,771,615

5.재고자산	684,260,589,390	698,176,494,369	966,454,843,373

6.금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429

7.기타유동금융자산	16,633,690,542	22,674,814,991	8,736,600,309

8.기타유동비금융자산	47,007,640,893	317,972,492,434	147,882,880,186

Ⅱ.비유동자산	9,831,635,191,604	6,418,121,817,710	6,289,484,193,506

1.장기금융상품	67,509,500,000	67,509,500,000	50,512,000,000

2.매도가능금융자산	182,717,360,365	193,646,663,061	167,356,241,673

3.금융리스채권	4,710,088,681	4,812,142,245	5,012,249,876

4.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,959,701,011,281	3,567,577,584,453	3,371,832,836,096

종속기업투자	4,736,444,874,622	1,790,421,994,563	1,760,999,666,206

관계기업투자	1,474,288,407,302	1,041,587,860,533	903,322,440,533

공동기업투자	748,967,729,357	735,567,729,357	707,510,729,357

5.유형자산	2,498,248,262,800	2,465,000,620,565	2,584,265,462,320

6.투자부동산	83,736,756,396	83,804,807,214	84,039,485,050

7.무형자산	22,631,289,973	18,813,643,602	13,405,359,430

8.기타비유동금융자산	8,198,122,108	12,391,456,570	11,088,479,061

9.기타비유동비금융자산	4,182,800,000	4,565,400,000	1,972,080,000

자산총계	12,339,877,844,822	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835

부채

Ⅰ.유동부채	1,675,645,737,855	1,510,271,931,879	1,534,307,825,987

1.매입채무 및 기타유동채무	501,625,355,555	512,307,444,955	457,015,335,237

2.단기차입금	814,513,552,178	751,508,310,599	929,686,006,679

3.당기법인세부채	241,382,781,105	155,920,346,936	48,314,617,255

4.기타유동금융부채	45,896,466,353	39,630,921,923	40,726,145,736

5.기타유동비금융부채	61,843,817,664	46,796,335,466	58,565,721,080

6.충당부채	10,383,765,000	4,108,572,000

Ⅱ.비유동부채	2,694,599,159,636	1,543,662,997,590	1,489,718,056,592

1.장기차입금	2,475,015,727,138	1,328,976,285,460	1,252,395,528,837

2.순확정급여부채	41,561,167,775	23,202,185,854	20,653,605,663

3.이연법인세부채	154,587,769,902	168,310,120,732	186,750,047,535

4.기타비유동금융부채	16,698,982,473	17,651,966,771	26,064,100,154

5.기타비유동비금융부채	4,571,514,348	3,358,440,773	3,854,774,403

6.충당부채	2,163,998,000	2,163,998,000

부채총계	4,370,244,897,491	3,053,934,929,469	3,024,025,882,579

자본

Ⅰ.납입자본	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

보통주자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	771,055,831,115	771,055,831,115	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	7,018,586,851,344	6,510,227,079,633	5,681,629,701,321

Ⅳ.기타자본구성요소	8,613,169,872	18,654,439,800	(4,667,006,180)

자본총계	7,969,632,947,331	7,471,314,445,548	6,619,395,621,256

자본과부채총계	12,339,877,844,822	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835

포괄손익계산서
제 41 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 40 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,018,824,503,435	3,940,394,740,628	2,325,194,539,667	4,386,028,422,325	8,471,946,291,836	11,194,207,055,691

Ⅱ.매출원가	1,452,702,663,979	2,905,812,577,578	1,716,876,026,586	3,516,897,126,942	6,796,676,418,843	10,486,160,673,662

Ⅲ.매출총이익	566,121,839,456	1,034,582,163,050	608,318,513,081	869,131,295,383	1,675,269,872,993	708,046,382,029

판매비와관리비	81,269,264,834	166,053,235,371	79,797,633,227	166,375,176,270	339,497,882,999	333,669,034,018

Ⅳ.영업이익(손실)	484,852,574,622	868,528,927,679	528,520,879,854	702,756,119,113	1,335,771,989,994	374,377,348,011

금융수익	6,355,735,372	41,894,729,919	22,014,010,557	40,886,270,217	105,841,229,713	115,676,297,275

금융비용	23,537,226,424	61,006,881,703	41,574,067,455	67,200,168,138	147,056,073,644	159,204,318,035

기타영업외손익	(6,139,255,636)	(11,338,634,955)	51,269,527,615	77,583,756,674	(116,410,212,455)	(17,857,658,634)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	461,531,827,934	838,078,140,940	560,230,350,571	754,025,977,866	1,178,146,933,608	312,991,668,617

법인세비용	145,785,214,918	240,225,452,688	130,872,857,552	176,049,982,767	307,800,676,215	87,430,333,335

Ⅵ.당기순이익(손실)	315,746,613,016	597,852,688,252	429,357,493,019	577,975,995,099	870,346,257,393	225,561,335,282

Ⅶ.기타포괄손익	(13,887,622,089)	(15,304,108,969)	15,328,649,780	16,802,192,153	15,264,597,899	(7,395,554,968)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,683,825,165)	(5,262,839,041)	(309,957,927)	(895,854,743)	(8,056,848,081)	(3,736,235,694)

확정급여제도의 재측정요소	(7,498,450,086)	(6,943,059,421)	(408,915,471)	(1,181,866,416)	(10,631,252,618)	(4,929,070,836)

법인세효과	1,814,624,921	1,680,220,380	98,957,544	286,011,673	2,574,404,537	1,192,835,142

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(8,203,796,924)	(10,041,269,928)	15,638,607,707	17,698,046,896	23,321,445,980	(3,659,319,274)

매도가능금융자산평가손익	(10,611,608,096)	(12,841,027,696)	20,464,973,392	22,210,037,152	26,880,215,840	(4,178,837,856)

파생상품평가손익	(211,342,992)	(406,030,257)	166,342,846	1,138,309,678	3,886,863,289	(648,760,131)

법인세효과	2,619,154,164	3,205,788,025	(4,992,708,531)	(5,650,299,934)	(7,445,633,149)	1,168,278,713

Ⅷ.총포괄손익	301,858,990,927	582,548,579,283	444,686,142,799	594,778,187,252	885,610,855,292	218,165,780,314

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익	9,372	17,745	12,744	17,155	25,832	6,695

자본변동표
제 41 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 40 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,493,496,632,733	2,903,092,376	(3,910,779,282)	(1,007,686,906)	6,434,921,871,942

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	225,561,335,282	225,561,335,282

확정급여제도 재측정요소	(3,736,235,694)	(3,736,235,694)

매도가능증권평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	870,346,257,393	870,346,257,393

확정급여제도 재측정요소	(8,056,848,081)	(8,056,848,081)

매도가능증권평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	577,975,995,099	577,975,995,099

확정급여제도 재측정요소	(895,854,743)	(895,854,743)

매도가능증권평가손익	16,835,208,160	16,835,208,160	16,835,208,160

파생상품평가손익	862,838,736	862,838,736	862,838,736

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2015.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,225,017,810,677	16,570,741,441	(3,539,700,725)	13,031,040,716	7,180,481,777,508

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

총포괄손익	당기순이익(손실)	597,852,688,252	597,852,688,252

확정급여제도 재측정요소	(5,262,839,041)	(5,262,839,041)

매도가능증권평가손익	(9,733,498,993)	(9,733,498,993)	(9,733,498,993)

파생상품평가손익	(307,770,935)	(307,770,935)	(307,770,935)

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2016.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	7,018,586,851,344	10,377,237,895	(1,764,068,023)	8,613,169,872	7,969,632,947,331

현금흐름표
제 41 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 40 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	859,486,081,263	1,172,697,218,812	2,053,154,857,481	254,436,484,408

1.당기순이익(손실)	597,852,688,252	577,975,995,099	870,346,257,393	225,561,335,282

2.당기순이익조정을 위한 가감	425,232,753,955	646,023,152,777	1,406,314,702,037	110,685,100,216

법인세비용	240,225,452,688	176,049,982,767	307,800,676,215	87,430,333,335

이자수익	(11,629,582,455)	(16,466,613,081)	(36,101,219,628)	(29,648,287,559)

이자비용	28,981,731,709	29,291,315,237	56,812,184,304	69,671,043,284

배당금수익	(12,689,741,149)	(67,809,487,880)	(67,809,487,880)	(30,971,082,791)

외화환산이익	(13,733,036,362)	(15,904,845,050)	(10,412,028,503)	(23,833,980,592)

외화환산손실	17,976,527,562	20,591,003,945	19,428,687,144	38,132,549,201

파생상품평가이익	(8,263,189,500)	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품평가손실	2,813,021,500	245,000,000

파생상품거래이익	(419,840,000)	(12,771,440,000)

파생상품거래손실	116,400,000

매도가능금융자산처분이익	(348,639,982)

매도가능금융자산손상차손	9,853,202,916	9,853,202,916	293,544,064

종속기업투자손상차손	108,859,740,700	57,305,510,879

공동기업투자손상차손	10,943,000,000

유형자산처분이익	(2,481,234,643)	(2,829,571,825)	(23,819,029,685)

유형자산처분손실	5,052,575,636	153,990,170	12,841,634,300	6,690,726,396

유형자산감액	30,000,000,000	11,800,000,000

무형자산처분이익	(98,090,908)	(98,090,908)

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)

재고자산평가손실(환입)	(5,116,590,685)	(8,983,000,000)	(4,234,409,315)	5,643,438,000

대손상각비(대손충당금환입)	414,094,586	148,954,749	225,784,384	6,826,787

기타의대손상각비	29,811,000,000

감가상각비	177,174,848,631	162,786,437,939	325,968,530,104	354,199,715,276

무형자산상각비	877,293,629	1,408,502,631	2,426,167,932	899,512,940

퇴직급여	11,631,712,799	9,834,637,478	20,642,206,423	17,897,521,542

장기종업원급여	2,386,713,431	259,228,735	156,695,870	660,261,074

잡손실	28,900,079

충당부채의 전입	6,275,193,000	4,108,572,000

매출채권의 감소(증가)	(51,565,079,653)	28,142,075,890	251,803,921,694	94,605,631,843

기타채권의 감소(증가)	(27,288,588,357)	79,363,951,376	114,827,949,119	(52,718,016,098)

재고자산의 감소(증가)	19,032,495,664	183,858,217,380	272,512,758,319	44,382,121,321

기타자산의 감소(증가)	503,751,285	2,406,105,789	4,793,953,069	(9,911,867,196)

매입채무의 증가(감소)	25,646,355,955	85,777,743,947	16,723,072,658	(479,657,262,931)

기타채무의 증가(감소)	(16,728,786,299)	(18,904,818,593)	(1,198,589,412)	14,858,203,558

기타금융부채의 증가(감소)	4,836,008,422	1,018,544,808	2,293,361,535	(25,384,940,820)

기타비금융부채의 증가(감소)	20,463,463,258	(5,886,259,095)	(18,535,626,146)	15,876,822,218

퇴직급여채무의 증가(감소)	(3,640,840)	(123,204,230)	(28,724,878,850)	(18,026,169,207)

파생상품자산의 감소(증가)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

3.법인세납부(환급)	(163,599,360,944)	(51,301,929,064)	(223,506,101,949)	(81,809,951,090)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,466,091,327,098)	(979,614,627,728)	(877,404,459,386)	(686,007,840,154)

단기금융상품의 감소	635,250,550,123

장기금융상품의 감소	2,500,000	2,500,000	1,500,000

기타금융자산의 처분	1,245,184,243	4,480,941,892	5,762,804,400	1,940,431,783

매도가능금융자산의 처분	356,950,000	148,590,000	829,890,918	312,590,000

유형자산의 처분	7,750,970,522	2,740,181,200	52,760,946,802	32,092,470,817

투자부동산의 처분	335,000,000

무형자산의 처분	117,090,908	130,372,726

이자수취	17,360,352,069	13,103,514,560	31,549,353,772	30,110,721,114

배당금수취	12,689,741,149	67,809,487,880	67,809,487,880	30,971,082,791

단기금융상품의 증가	(907,981,784,776)	(148,598,889,042)	(436,606,017,521)

장기금융상품의 증가	(17,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(85,694,329)	(2,296,343,156)	(2,810,631,943)	(3,579,281,677)

매도가능금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)

유형자산의 취득	(246,325,903,821)	(95,846,586,236)	(258,112,629,452)	(176,194,401,119)

투자부동산의 취득	(524,885,226)	(78,226,540)

무형자산의 취득	(4,343,500,000)	(3,171,600,000)	(4,995,371,990)	(594,000)

선급금의 증가	(279,150,000,000)

종속기업투자의 취득	(2,454,872,880,059)	(4,455,200,000)	(138,282,069,057)	(16,938,800,000)

관계기업투자의 취득	(418,692,211,769)	(54,265,420,000)	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)

공동기업투자의 취득	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)

종속기업 합병으로 인한 현금유입

Ⅲ.재무활동현금흐름	848,323,922,130	(82,514,450,383)	(194,796,091,397)	(9,950,717,962)

단기차입금의 증가	1,009,190,827,847	1,291,081,685,691	2,559,479,390,791	3,844,576,483,828

장기차입금의 증가	101,991,680,000

자기주식의 처분

사채의 증가	758,400,400,000	470,262,500,000	648,728,400,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	303,440,000

단기차입금의 상환	(910,579,836,032)	(1,310,738,232,439)	(2,684,361,186,290)	(3,750,249,438,891)

장기차입금의 상환

유동성장기부채 상환	(148,388,860,000)	(650,000,000,000)

유동성사채 상환	(300,000,000,000)

이자지급	(26,753,039,685)	(29,165,872,635)	(58,095,904,898)	(69,314,131,899)

배당금지급	(84,229,550,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

기타자본잉여금의 변동

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(758,281,323,705)	110,568,140,701	980,954,306,698	(441,522,073,708)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,411,293,983,854	428,191,958,545	428,191,958,545	870,246,197,877

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,024,400,959)	1,390,402,132	2,147,718,611	(532,165,624)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	648,988,259,190	540,150,501,378	1,411,293,983,854	428,191,958,545