롯데케미칼 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	5,049,931,114,697	5,392,521,026,835

현금및현금성자산 (주28)	455,078,227,853	1,150,161,358,238

단기금융상품 (주28)	1,373,000,000,000	953,000,000,000

매출채권및기타채권 (주13,20,28,29)	1,629,147,640,452	1,705,555,434,654

재고자산 (주5)	1,424,586,441,197	1,405,119,084,713

금융리스채권 (주7,28)	17,964,647,130	525,522,168

당기법인세자산	9,846,175,289	63,929,435,554

기타금융자산 (주13,28,29)	46,848,662,296	20,525,811,738

기타유동자산	93,459,320,480	93,704,379,770

비유동자산	16,052,536,433,517	15,760,517,390,687

장기금융상품 (주28)	67,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,28)	302,094,210,672	311,980,524,358

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,28)	308,239,030,080	232,350,458,760

금융리스채권 (주7,28)	133,260,395,778	6,241,663,654

종속기업투자 (주6,31)	7,768,427,707,017	7,576,297,421,017

관계기업투자 (주6,31)	1,765,787,144,671	1,747,099,067,471

공동기업투자 (주6,31)	734,066,282,105	687,066,282,105

유형자산 (주8)	3,597,434,750,461	3,797,819,857,493

사용권자산 (주9)	34,825,667,460	42,019,595,391

투자부동산 (주10)	31,675,148,382	31,876,373,012

무형자산 (주11)	797,518,972,526	855,659,192,442

이연법인세자산 (주24)	426,609,930,744	284,988,193,249

기타금융자산 (주13,28,29)	44,971,823,136	52,390,485,731

기타비유동자산 (주14)	40,111,870,485	67,214,776,004

자산총계	21,102,467,548,214	21,153,038,417,522

부채

유동부채	5,928,848,478,770	4,281,033,736,471

매입채무및기타채무 (주27,28,29)	1,116,601,247,274	1,201,852,335,197

차입금및사채 (주12,13,27,28)	3,756,168,057,356	2,866,858,616,966

유동성리스부채 (주27,28)	11,951,884,922	11,969,745,346

기타금융부채 (주13,27,28,29)	853,434,798,930	49,680,483,450

기타유동부채 (주31)	140,425,266,302	144,412,289,134

충당부채 (주15)	50,267,223,986	6,260,266,378

비유동부채	2,641,148,455,320	3,926,444,484,195

당기손익-공정가치금융부채 (주28)	1,484,239,222	1,484,239,222

차입금및사채 (주12,27,28)	2,567,811,462,283	3,831,021,578,529

비유동성리스부채 (주27,28)	23,802,693,389	30,763,507,353

기타금융부채 (주27,28,29)	9,058,153,013	18,754,124,341

기타비유동부채 (주14)	25,580,588,890	25,089,236,065

충당부채 (주15)	13,411,318,523	19,331,798,685

부채총계	8,569,996,934,090	8,207,478,220,666

자본

자본금 (주16)	213,877,095,000	213,877,095,000

기타불입자본 (주17)	2,296,575,370,154	2,296,575,370,154

이익잉여금 (주18)	9,966,913,604,878	10,434,918,011,894

기타자본구성요소 (주19)	55,104,544,092	189,719,808

자본총계	12,532,470,614,124	12,945,560,196,856

자본과부채 총계	21,102,467,548,214	21,153,038,417,522

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주20)	3,504,095,788,059	10,406,056,803,998	3,277,659,002,718	10,176,244,951,026

매출원가 (주5,25)	3,507,877,420,772	10,146,891,124,303	3,090,406,308,057	9,632,935,515,678

매출총이익	(3,781,632,713)	259,165,679,695	187,252,694,661	543,309,435,348

판매비와관리비 (주21,25)	209,103,176,411	611,954,953,455	190,658,260,174	567,433,599,882

영업이익(손실)	(212,884,809,124)	(352,789,273,760)	(3,405,565,513)	(24,124,164,534)

금융수익 (주22)	32,138,358,862	159,582,947,789	114,775,895,416	304,441,274,222

금융비용 (주22)	109,951,728,431	380,583,246,479	160,044,950,632	421,321,505,796

기타영업외수익 (주23)	26,018,577,266	307,385,949,458	52,745,124,706	438,986,386,878

기타영업외비용 (주23)	94,236,304,953	167,673,685,555	51,558,608,991	198,785,704,395

법인세비용차감전순이익(손실)	(358,915,906,380)	(434,077,308,547)	(47,488,105,014)	99,196,286,375

법인세수익 (주24)	(103,856,000,369)	(158,024,030,117)	(57,680,748,093)	(42,112,612,187)

분기순이익(손실)	(255,059,906,011)	(276,053,278,430)	10,192,643,079	141,308,898,562

기타포괄손익	31,507,981,167	52,748,407,198	15,939,589,061	22,315,071,918

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	32,473,461,743	52,946,096,496	14,543,230,569	22,118,617,337

확정급여제도의 재측정요소 (주14)	10,200,486,813	(2,844,933,797)	6,129,155,614	(1,767,185,652)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주4,19)	32,443,586,388	75,888,571,320	13,630,668,528	31,819,654,860

법인세효과 (주19,24)	(10,170,611,458)	(20,097,541,027)	(5,216,593,573)	(7,933,851,871)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(965,480,576)	(197,689,298)	1,396,358,492	196,454,581

파생상품평가손익 (주13,19)	(1,267,866,810)	(259,605,119)	1,897,226,212	266,921,985

법인세효과 (주19,24)	302,386,234	61,915,821	(500,867,720)	(70,467,404)

총포괄손익	(223,551,924,844)	(223,304,871,232)	26,132,232,140	163,623,970,480

주당손익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,049)	(6,547)	240	3,403

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,049)	(6,547)	240	3,403

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	1,156,431,018,006	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,627,494,893)	345,777,566	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

유상증자	42,500,000,000	1,167,205,396,677	0	1,167,205,396,677	0	0	0	0	1,209,705,396,677

배당금의 지급	0	0	0	0	(118,966,564,500)	0	0	0	(118,966,564,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	140,008,249,922	23,419,265,977	196,454,581	23,615,720,558	163,623,970,480

분기순이익(손실)	0	0	0	0	141,308,898,562	0	0	0	141,308,898,562

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,300,648,640)	0	0	0	(1,300,648,640)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	23,419,265,977	0	23,419,265,977	23,419,265,977

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	196,454,581	196,454,581	196,454,581

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	(3,537,216)	3,537,216	0	3,537,216	0

2023.09.30 (분기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,156,431,018,006	2,346,549,642,554	10,385,711,734,951	(15,204,691,700)	542,232,147	(14,662,459,553)	12,931,476,012,952

2024.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,434,918,011,894	3,033,207,786	(2,843,487,978)	189,719,808	12,945,560,196,856

유상증자

배당금의 지급	0	0	0	0	(189,784,711,500)	0	0	0	(189,784,711,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	(278,219,695,516)	55,112,513,582	(197,689,298)	54,914,824,284	(223,304,871,232)

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(276,053,278,430)	0	0	0	(276,053,278,430)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,166,417,086)	0	0	0	(2,166,417,086)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	55,112,513,582	0	55,112,513,582	55,112,513,582

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(197,689,298)	(197,689,298)	(197,689,298)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2024.09.30 (분기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	9,966,913,604,878	58,145,721,368	(3,041,177,276)	55,104,544,092	12,532,470,614,124

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,139,028,612,814	536,734,360,209

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	1,088,578,685,133	520,998,645,715

분기순이익(손실)	(276,053,278,430)	141,308,898,562

조정사항	325,765,414,756	194,029,661,518

운전자본의 변동	1,038,866,548,807	185,660,085,635

법인세의 환급	50,449,927,681	15,735,714,494

투자활동으로 인한 현금흐름	(703,604,213,814)	(4,217,188,836,486)

투자활동으로 인한 현금유입액	267,865,266,923	1,593,378,589,592

기타금융자산의 처분	24,438,692,380	501,025,037,501

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	641,693,339,458

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	194,000

종속기업투자의 처분	0	240,463,440,795

공동기업투자의 투자금 회수	3,000,000,000	0

유형자산의 처분	1,131,806,349	5,157,314,000

이자의 수취	71,645,312,235	80,999,922,828

배당금의 수취	167,649,455,959	65,544,021,010

보험금의 수취	0	58,495,320,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(971,469,480,737)	(5,810,567,426,078)

단기금융상품의 취득	420,000,000,000	1,881,981,000,000

기타금융자산의 취득	39,877,660	79,806,519,332

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	369,117,271,625

종속기업투자의 취득	192,130,286,000	2,837,233,582,644

관계기업 및 공동기업투자의 취득	68,688,077,200	46,947,258,500

유형자산의 취득	289,868,918,085	594,912,853,430

무형자산의 취득	742,321,792	568,940,547

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,130,500,076,334)	2,762,276,019,737

재무활동으로 인한 현금유입액	2,717,540,871,799	6,259,270,257,354

차입금의 차입	2,704,970,300,405	4,284,423,102,894

사채의 발행	0	747,962,850,000

파생상품거래의 정산	0	7,131,288,500

임대보증금의 증가	1,169,485,000	3,028,355,000

금융보증료의 수취	11,401,086,394	1,224,660,960

유상증자	0	1,215,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,848,040,948,133)	(3,496,994,237,617)

차입금의 상환	2,764,661,888,048	2,912,125,328,393

사채의 상환	335,000,000,000	280,000,000,000

리스부채의 원금상환	8,325,438,935	7,748,422,934

파생상품거래의 정산	0	3,812,100,000

이자의 지급	235,257,483,109	165,618,014,854

임대보증금의 감소	987,065,000	2,929,203,613

공급자금융약정의 상환	314,024,361,541	0

유상증자	0	5,794,603,323

배당금의 지급	189,784,711,500	118,966,564,500

현금및현금성자산의 증감	(695,075,677,334)	(918,178,456,540)

기초 현금및현금성자산	1,150,161,358,238	1,649,494,243,606

현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,453,051)	3,408,568,955

분기말의 현금및현금성자산	455,078,227,853	734,724,356,021