롯데케미칼 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 45 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	5,363,597,522,613	4,352,122,841,174

현금및현금성자산	980,837,085,725	694,658,097,232

단기금융상품	589,000,618,000	689,000,000,058

당기손익-공정가치금융자산	825,000,000,000	655,000,000,000

매출채권및기타채권	1,711,837,092,582	1,245,693,908,595

재고자산	1,151,578,895,376	974,868,556,038

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	16,564,856,880

기타금융자산	5,424,029,379	6,334,150,717

기타유동자산	83,216,346,587	71,033,675,902

매각예정비유동자산	15,395,854,548

비유동자산	10,850,419,173,657	10,824,018,001,133

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	5,519,315,492	5,519,315,492

기타포괄손익-공정가치금융자산	239,221,694,055	174,702,572,412

금융리스채권	2,475,345,672	2,507,304,054

종속기업투자	3,181,787,556,415	3,137,611,426,415

관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	703,596,738,960	703,596,738,960

유형자산	3,236,004,726,433	3,286,936,182,958

사용권자산	39,026,560,727	42,608,570,718

투자부동산	52,733,524,404	52,859,746,082

영업권	618,233,508,422	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	734,786,106,286	754,302,367,205

기타금융자산	39,549,172,328	42,215,883,899

기타비유동자산	3,072,903,772	8,512,363,825

자산총계	16,214,016,696,270	15,176,140,842,307

부채

유동부채	2,698,106,893,871	1,939,270,471,714

매입채무및기타채무	983,913,023,673	773,013,808,518

차입금및사채	1,158,360,010,388	800,457,022,188

유동성리스부채	13,433,146,130	13,788,821,260

당기법인세부채	171,649,951,533	55,599,160,904

기타금융부채	145,172,976,073	21,181,189,926

기타유동부채	222,622,689,785	267,639,372,629

충당부채	2,955,096,289	7,591,096,289

비유동부채	1,630,850,657,164	1,637,521,698,838

차입금및사채	1,330,027,546,026	1,322,565,009,724

비유동성리스부채	26,048,563,710	29,075,793,748

이연법인세부채	221,960,305,490	225,363,695,980

기타금융부채	19,667,555,723	25,552,881,617

기타비유동부채	27,882,418,018	30,276,984,959

충당부채	5,264,268,197	4,687,332,810

부채총계	4,328,957,551,035	3,576,792,170,552

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	1,229,072,671,377

이익잉여금	10,449,164,348,622	10,211,341,726,242

기타자본구성요소	35,445,030,236	(12,442,820,864)

자본총계	11,885,059,145,235	11,599,348,671,755

자본과부채총계	16,214,016,696,270	15,176,140,842,307

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,168,234,987,186	3,168,234,987,186	2,576,700,508,232	2,576,700,508,232

매출원가	2,600,745,290,322	2,600,745,290,322	2,454,042,466,686	2,454,042,466,686

매출총이익	567,489,696,864	567,489,696,864	122,658,041,546	122,658,041,546

판매비와관리비	161,475,774,963	161,475,774,963	157,812,398,131	157,812,398,131

영업이익(손실)	406,013,921,901	406,013,921,901	(35,154,356,585)	(35,154,356,585)

금융수익	28,341,605,335	28,341,605,335	37,880,385,597	37,880,385,597

금융비용	56,777,180,589	56,777,180,589	65,887,592,148	65,887,592,148

기타영업외수익	113,464,205,588	113,464,205,588	157,985,367,268	157,985,367,268

기타영업외비용	37,898,164,389	37,898,164,389	55,490,636,535	55,490,636,535

법인세비용차감전순이익(손실)	453,144,387,846	453,144,387,846	39,333,167,597	39,333,167,597

법인세비용(수익)	93,871,168,749	93,871,168,749	1,152,586,103	1,152,586,103

당기순이익(손실)	359,273,219,097	359,273,219,097	38,180,581,494	38,180,581,494

기타포괄손익	49,828,762,783	49,828,762,783	(9,749,889,427)	(9,749,889,427)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	49,717,565,073	49,717,565,073	(6,048,503,938)	(6,048,503,938)

확정급여제도의 재측정요소	3,794,183,352	3,794,183,352	(14,569,861,514)	(14,569,861,514)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	64,781,768,474	64,781,768,474	6,227,097,462	6,227,097,462

법인세효과	(18,858,386,753)	(18,858,386,753)	2,294,260,114	2,294,260,114

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	111,197,710	111,197,710	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)

파생상품평가손익	153,376,151	153,376,151	(5,105,359,296)	(5,105,359,296)

법인세효과	(42,178,441)	(42,178,441)	1,403,973,807	1,403,973,807

총포괄손익	409,101,981,880	409,101,981,880	28,430,692,067	28,430,692,067

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10,482	10,482	1,114	1,114

자본변동표
제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	38,180,581,494	38,180,581,494

확정급여제도의 재측정요소	(10,563,149,598)	(10,563,149,598)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	4,514,645,660	4,514,645,660

파생상품평가손익	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2020.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,139,211,941,949	(20,792,697,990)	11,518,869,010,336

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

합병으로 인한 변동

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)

당기순이익(손실)	359,273,219,097	359,273,219,097

확정급여제도의 재측정요소	2,750,782,930	2,750,782,930

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	46,966,782,143	46,966,782,143

파생상품평가손익	111,197,710	111,197,710

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

2021.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,449,164,348,622	35,445,030,236	11,885,059,145,235

현금흐름표
제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	88,102,701,366	45,543,542,007

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	102,561,178,686	48,622,360,447

당기순이익(손실)	359,273,219,097	38,180,581,494

당기순이익조정을 위한 가감	182,958,751,484	84,241,502,397

법인세비용(수익)	93,871,168,749	1,152,586,103

이자비용	10,086,644,666	12,166,806,396

이자수익	(4,723,225,650)	(8,025,669,160)

배당금수익	(67,537,830,491)	(93,337,329,300)

외화환산손실	31,879,331,426	35,898,581,406

외화환산이익	(24,677,402,659)	(34,645,455,301)

파생상품평가손실	759,021,261	944,043,326

파생상품평가이익	(8,486,436,264)	(9,958,791,696)

파생상품거래손실	2,702,772,436	1,378,533,711

파생상품거래이익	(42,520,000)	(383,719,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200,277

금융보증비용	10,501,000,000	154,000,000

금융보증수익	(994,423,965)	(1,590,982,302)

유형자산처분손실	4,162,561,475	876,572,670

유형자산처분이익	(5,012,783)	(39,242,121)

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)	(3,216,669,828)	34,891,414,556

대손상각비(환입)	67,549,846	44,578,772

기타의대손상각비(환입)	(401,652)

감가상각비	104,294,388,305	102,126,835,335

사용권자산상각비	3,665,605,871	4,569,422,850

무형자산상각비	20,708,994,094	20,882,222,915

퇴직급여	9,227,977,605	9,531,225,597

장기종업원급여	37,361,624	8,259,096,723

충당부채의 전입(환입)	576,935,387	4,324,417,467

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(439,670,791,895)	(73,799,723,444)

매출채권의 감소(증가)	(376,161,213,399)	58,092,277,752

기타채권의 감소(증가)	(63,983,904,578)	16,289,259,066

재고자산의 감소(증가)	(173,493,669,510)	(29,578,326,863)

기타자산의 감소(증가)	(13,278,358,098)	(15,711,169,497)

매입채무의 증가(감소)	197,319,928,067	(126,053,324,462)

기타채무의 증가(감소)	(2,514,554,207)	56,977,068,471

기타금융부채의 증가(감소)	294,921,277	(35,501,812,440)

기타부채의 증가(감소)	(7,813,412,327)	1,695,505,959

순확정급여부채의 증가(감소)	(40,529,120)	(9,201,430)

법인세납부(환급)	(14,458,477,320)	(3,078,818,440)

투자활동현금흐름	(138,747,323,831)	160,399,224,712

단기금융상품의 처분	99,999,382,058	49,999,790,854

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	250,614,885	1,712,945,690

당기손익-공정가치금융자산의 처분	313,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	41,685,000

유형자산의 처분	8,695,000

매각예정비유동자산의 처분	15,557,541,000	59,315,000,000

이자수취	6,084,374,542	15,251,006,299

배당금수취	10,489,600,000	13,997,285,600

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

기타금융자산의 취득	(2,000,000)	(310,844,970)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(170,000,000,000)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(88,369,539,304)

유형자산의 취득	(41,838,186,353)	(112,483,546,172)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(112,519,963)	(228,779,353)

종속기업투자의 취득	(44,176,130,000)	(64,838,633,760)

공동기업투자의 취득	(15,000,000,000)	(50,000,000,000)

재무활동현금흐름	324,391,482,805	(65,745,232,155)

단기차입금의 증가	536,179,888,743	502,213,138,129

장기차입금의 증가	73,950,800,000

파생상품거래의 정산(유입)	138,660,000	391,519,000

금융보증수익 수취	1,925,034,806	6,054,311,465

단기차입금의 상환	(185,648,116,130)	(543,970,991,657)

리스부채의 이자지급	(229,581,277)	(537,897,932)

리스부채의 원금상환	(3,422,225,775)	(3,733,541,759)

유동성장기부채의 상환	(12,500,000,000)	(86,645,085,000)

이자지급	(9,824,947,562)	(12,228,684,401)

파생상품거래의 정산(유출)	(2,227,230,000)	(1,238,800,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	273,746,860,340	140,197,534,564

기초현금및현금성자산	694,658,097,232	531,959,814,081

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,432,128,153	14,095,776,180

기말현금및현금성자산	980,837,085,725	686,253,124,825