롯데케미칼 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 반기말 2024.06.30 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

유동자산	5,823,437,466,850	5,392,521,026,835

현금및현금성자산 (주28)	964,761,258,337	1,150,161,358,238

단기금융상품 (주28)	1,273,000,000,000	953,000,000,000

매출채권및기타채권 (주13,20,28,29)	1,809,565,389,445	1,705,555,434,654

재고자산 (주5)	1,616,179,852,139	1,405,119,084,713

금융리스채권 (주7,28)	17,719,241,049	525,522,168

당기법인세자산	6,709,601,281	63,929,435,554

기타금융자산 (주13,28,29)	48,209,386,465	20,525,811,738

기타유동자산	87,292,738,134	93,704,379,770

비유동자산	16,002,869,559,753	15,760,517,390,687

장기금융상품 (주28)	67,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,28)	302,094,210,672	311,980,524,358

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,28)	275,795,443,692	232,350,458,760

금융리스채권 (주7,28)	134,861,754,422	6,241,663,654

종속기업투자 (주6,31)	7,743,427,707,017	7,576,297,421,017

관계기업투자 (주6,31)	1,765,787,144,671	1,747,099,067,471

공동기업투자 (주6,31)	737,066,282,105	687,066,282,105

유형자산 (주8)	3,668,508,659,853	3,797,819,857,493

사용권자산 (주9)	37,416,250,127	42,019,595,391

투자부동산 (주10)	31,742,223,259	31,876,373,012

무형자산 (주11)	816,849,089,701	855,659,192,442

이연법인세자산 (주24)	334,149,149,255	284,988,193,249

기타금융자산 (주13,28,29)	49,790,253,221	52,390,485,731

기타비유동자산 (주14)	37,867,891,758	67,214,776,004

자산총계	21,826,307,026,603	21,153,038,417,522

부채

유동부채	6,177,423,610,989	4,281,033,736,471

매입채무및기타채무 (주27,28,29)	1,633,862,916,093	1,201,852,335,197

차입금및사채 (주12,13,27,28)	4,046,192,023,832	2,866,858,616,966

유동성리스부채 (주27,28)	12,082,908,626	11,969,745,346

기타금융부채 (주13,27,28,29)	348,262,228,232	49,680,483,450

기타유동부채	129,953,922,041	144,412,289,134

충당부채 (주15)	7,069,612,165	6,260,266,378

비유동부채	2,850,693,729,646	3,926,444,484,195

당기손익-공정가치금융부채 (주28)	1,484,239,222	1,484,239,222

차입금및사채 (주12,27,28)	2,779,013,835,879	3,831,021,578,529

비유동성리스부채 (주27,28)	26,335,968,434	30,763,507,353

기타금융부채 (주27,28,29)	5,521,003,761	18,754,124,341

기타비유동부채 (주14)	25,681,805,658	25,089,236,065

충당부채 (주15)	12,656,876,692	19,331,798,685

부채총계	9,028,117,340,635	8,207,478,220,666

자본

자본금 (주16)	213,877,095,000	213,877,095,000

기타불입자본 (주17)	2,296,575,370,154	2,296,575,370,154

이익잉여금 (주18)	10,256,372,987,180	10,434,918,011,894

기타자본구성요소 (주19)	31,364,233,634	189,719,808

자본총계	12,798,189,685,968	12,945,560,196,856

자본과부채 총계	21,826,307,026,603	21,153,038,417,522

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주20)	3,505,833,182,383	6,901,961,015,939	3,434,314,805,089	6,898,585,948,308

매출원가 (주5,25)	3,356,097,750,519	6,639,013,703,531	3,300,494,094,240	6,542,529,207,621

매출총이익	149,735,431,864	262,947,312,408	133,820,710,849	356,056,740,687

판매비와관리비 (주21,25)	197,209,694,522	402,851,777,044	183,552,596,654	376,775,339,708

영업이익(손실)	(47,474,262,658)	(139,904,464,636)	(49,731,885,805)	(20,718,599,021)

금융수익 (주22)	63,084,640,893	127,444,588,927	86,779,727,226	189,665,378,806

금융비용 (주22)	134,501,641,511	270,631,518,048	119,965,807,019	261,276,555,164

기타영업외수익 (주23)	123,843,535,587	281,367,372,192	84,587,960,820	386,241,262,172

기타영업외비용 (주23)	32,122,676,624	73,437,380,602	45,515,754,398	147,227,095,404

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,170,404,313)	(75,161,402,167)	(43,845,759,176)	146,684,391,389

법인세비용(수익) (주24)	(12,061,395,445)	(54,168,029,748)	(19,216,188,827)	15,568,135,906

반기순이익(손실)	(15,109,008,868)	(20,993,372,419)	(24,629,570,349)	131,116,255,483

기타포괄손익	(16,678,353,085)	21,240,426,031	(2,477,893,440)	6,375,482,857

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(17,451,162,716)	20,472,634,753	(1,928,823,704)	7,575,386,768

확정급여제도의 재측정요소 (주14)	(6,504,213,432)	(13,045,420,610)	(1,771,277,207)	(7,896,341,266)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주4,19)	(16,412,612,196)	43,444,984,932	(849,407,172)	18,188,986,332

법인세효과 (주19,24)	5,465,662,912	(9,926,929,569)	691,860,675	(2,717,258,298)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	772,809,631	767,791,278	(549,069,736)	(1,199,903,911)

파생상품평가손익 (주13,19)	1,014,851,781	1,008,261,691	(746,018,663)	(1,630,304,227)

법인세효과 (주19,24)	(242,042,150)	(240,470,413)	196,948,927	430,400,316

총포괄손익	(31,787,361,953)	247,053,612	(27,107,463,789)	137,491,738,340

주당손익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(358)	(498)	(580)	3,195

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(358)	(498)	(580)	3,195

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	1,156,431,018,006	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,627,494,893)	345,777,566	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

유상증자	42,500,000,000	1,167,205,396,677	0	1,167,205,396,677	0	0	0	0	1,209,705,396,677

배당금의 지급	0	0	0	0	(118,966,564,500)	0	0	0	(118,966,564,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	125,304,548,311	13,387,093,940	(1,199,903,911)	12,187,190,029	137,491,738,340

반기순이익(손실)	0	0	0	0	131,116,255,483	0	0	0	131,116,255,483

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,811,707,172)	0	0	0	(5,811,707,172)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	13,387,093,940	0	13,387,093,940	13,387,093,940

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(1,199,903,911)	(1,199,903,911)	(1,199,903,911)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	(3,537,216)	3,537,216	0	3,537,216	0

2023.06.30 (기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,156,431,018,006	2,346,549,642,554	10,371,008,033,340	(25,236,863,737)	(854,126,345)	(26,090,990,082)	12,905,343,780,812

2024.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,434,918,011,894	3,033,207,786	(2,843,487,978)	189,719,808	12,945,560,196,856

유상증자

배당금의 지급	0	0	0	0	(147,617,564,500)	0	0	0	(147,617,564,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	(30,927,460,214)	30,406,722,548	767,791,278	31,174,513,826	247,053,612

반기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,993,372,419)	0	0	0	(20,993,372,419)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(9,934,087,795)	0	0	0	(9,934,087,795)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	30,406,722,548	0	30,406,722,548	30,406,722,548

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	767,791,278	767,791,278	767,791,278

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2024.06.30 (기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,256,372,987,180	33,439,930,334	(2,075,696,700)	31,364,233,634	12,798,189,685,968

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	658,641,370,198	308,873,123,874

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	606,581,862,165	288,410,503,026

반기순이익(손실)	(20,993,372,419)	131,116,255,483

조정사항	153,083,863,698	100,411,533,283

운전자본의 변동	474,491,370,886	56,882,714,260

법인세의 환급	52,059,508,033	20,462,620,848

투자활동으로 인한 현금흐름	(549,722,692,019)	(4,037,079,967,958)

투자활동으로 인한 현금유입액	238,929,006,263	1,351,402,793,266

기타금융자산의 처분	21,959,672,864	500,957,682,344

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	434,638,513,138

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	194,000

종속기업투자의 처분	0	237,485,014,563

유형자산의 처분	1,051,995,749	3,022,822,000

이자의 수취	48,267,881,691	51,259,226,211

배당금의 수취	167,649,455,959	65,544,021,010

보험금의 수취	0	58,495,320,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(788,651,698,282)	(5,388,482,761,224)

금융상품의 취득	320,000,000,000	2,031,981,000,000

기타금융자산의 취득	39,877,660	41,152,373,266

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	162,302,445,305

종속기업투자의 취득	167,130,286,000	2,751,178,703,821

관계기업 및 공동기업투자의 취득	68,688,077,200	29,338,472,500

유형자산의 취득	232,213,585,518	372,130,690,490

무형자산의 취득	579,871,904	399,075,842

재무활동으로 인한 현금흐름	(297,092,886,207)	2,470,054,094,145

재무활동으로 인한 현금유입액	1,617,511,466,196	4,665,521,098,307

차입금의 차입	1,610,235,213,850	2,940,991,665,847

사채의 발행	0	498,584,290,000

파생상품거래의 정산	0	7,131,288,500

임대보증금의 증가	483,785,000	2,471,605,000

금융보증료의 수취	6,792,467,346	842,248,960

유상증자	0	1,215,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,914,604,352,403)	(2,195,467,004,162)

차입금의 상환	1,343,672,307,717	1,954,566,617,723

사채의 상환	200,000,000,000	0

리스부채의 원금상환	5,522,086,151	4,957,527,589

파생상품거래의 정산	0	3,812,100,000

이자의 지급	142,716,716,479	105,092,191,027

임대보증금의 감소	383,215,000	2,277,400,000

공급자금융약정의 상환	74,692,462,556	0

유상증자	0	5,794,603,323

배당금의 지급	147,617,564,500	118,966,564,500

현금및현금성자산의 증감	(188,174,208,028)	(1,258,152,749,939)

기초 현금및현금성자산	1,150,161,358,238	1,649,494,243,606

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,774,108,127	28,130,046,705

기말 현금및현금성자산	964,761,258,337	419,471,540,372