롯데케미칼 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 41 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

I.유동자산	7,390,346,837,603	5,851,675,895,722

1.현금및현금성자산	1,647,330,545,081	2,202,944,465,224

2.단기금융상품	2,366,073,387,274	425,756,558,256

3.유동당기손익인식금융자산	3,970,374,559	6,685,073,198

4.유동매도가능금융자산	90,046,195,000	20,588,275,000

5.매출채권 및 기타유동채권	1,695,392,408,840	1,551,920,459,156

6.재고자산	1,447,012,448,167	1,477,157,254,043

7.단기금융리스채권	236,108,486	138,598,084

8.당기법인세자산	16,913,107,647	16,403,225,181

9.기타유동금융자산	16,263,023,185	13,242,873,191

10.기타유동자산	107,109,239,364	136,839,114,389

II.비유동자산	11,233,528,905,845	10,015,158,274,179

1.장기금융상품	67,512,500,000	67,515,500,000

2.비유동매도가능금융자산	273,732,668,201	304,235,250,235

3.장기금융리스채권	2,919,881,520	3,014,310,692

4.관계기업에 대한 투자자산	1,419,760,384,077	1,288,114,096,686

5.조인트벤처에 대한 투자자산	936,076,578,094	848,082,771,318

6.유형자산	6,546,449,746,399	5,546,663,157,027

7.투자부동산	114,503,994,688	99,471,563,871

8.영업권	723,796,856,918	723,796,856,918

9.영업권 이외의 무형자산	998,889,436,984	1,068,600,007,244

10기타비유동금융자산	16,522,758,459	20,898,712,615

11.기타비유동자산	82,514,508,897	5,552,909,940

12.이연법인세자산	50,849,591,608	39,213,137,633

자산총계	18,623,875,743,448	15,866,834,169,901

부채

I.유동부채	3,133,564,055,072	3,448,810,302,356

1.매입채무 및 기타유동채무	1,074,906,273,278	1,126,697,903,644

2.차입금및사채	1,267,593,209,637	1,745,873,962,485

3.당기법인세부채	512,100,107,680	365,609,755,774

4.기타유동금융부채	151,529,257,702	99,934,087,464

5.기타유동부채	117,203,216,081	91,154,064,043

6.유동충당부채	10,231,990,694	19,540,528,946

II.비유동부채	3,474,742,610,738	3,017,206,697,113

1.비유동당기손익인식금융부채	4,549,322,748

2.차입금및사채	2,755,493,358,703	2,439,574,476,416

3.순확정급여부채	63,432,347,899	23,195,912,697

4.이연법인세부채	522,172,884,675	524,809,517,144

5.기타비유동금융부채	30,165,566,132	14,558,572,798

6.기타비유동부채	8,876,007,690	7,735,920,277

7.비유동충당부채	90,053,122,891	7,332,297,781

부채총계	6,608,306,665,810	6,466,016,999,469

자본

I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	11,227,626,077,822	9,363,112,350,552

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

2.자본잉여금	879,948,548,454	478,576,150,133

3.이익잉여금(결손금)	10,114,297,004,401	8,486,992,508,654

4.기타자본구성요소	62,003,429,967	226,166,596,765

II.비지배지분	787,942,999,816	37,704,819,880

자본총계	12,015,569,077,638	9,400,817,170,432

자본과부채총계	18,623,875,743,448	15,866,834,169,901

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	3,990,198,665,877	11,839,529,114,791	3,426,554,501,145	9,552,176,080,949

II.매출원가	2,997,125,691,647	8,984,445,473,589	2,589,320,072,500	7,237,245,719,886

III.매출총이익	993,072,974,230	2,855,083,641,202	837,234,428,645	2,314,930,361,063

판매비와관리비	226,900,514,977	641,860,878,736	194,064,064,958	504,226,142,497

IV.영업이익(손실)	766,172,459,253	2,213,222,762,466	643,170,363,687	1,810,704,218,566

금융수익	28,618,746,515	156,992,016,161	57,449,483,014	114,329,616,196

금융비용	47,636,079,548	188,809,828,475	65,786,460,008	142,073,350,312

지분법투자손익	86,590,525,767	235,500,424,418	(6,434,636,558)	(17,586,019,867)

기타수익	48,444,917,245	177,314,520,315	40,560,382,405	140,750,843,579

기타비용	49,407,561,355	211,357,204,692	59,888,482,807	181,403,319,722

V.법인세비용차감전순이익(손실)	832,783,007,877	2,382,862,690,193	609,070,649,733	1,724,721,988,440

법인세비용	201,741,332,992	594,994,826,874	157,646,330,456	467,314,710,748

VI.당기순이익(손실)	631,041,674,885	1,787,867,863,319	451,424,319,277	1,257,407,277,692

VII.기타포괄손익	24,581,089,913	(171,281,544,241)	(171,706,712,261)	(210,459,029,340)

1.당기손익으로 재분류되지 않는항목	4,041,453,581	(9,595,165,688)	6,080,188,627	934,075,251

확정급여제도의 재측정요소	4,559,736,461	(13,375,834,197)	8,439,854,856	1,499,908,856

지분법이익잉여금	650,601,039	622,909,011	(371,911,372)	(237,466,330)

법인세효과	(1,168,883,919)	3,157,759,498	(1,987,754,857)	(328,367,275)

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	20,539,636,332	(161,686,378,553)	(177,786,900,888)	(211,393,104,591)

매도가능금융자산평가손익	(1,080,769,064)	(12,125,851,474)	(1,706,211,026)	(14,547,238,722)

부의지분법자본변동	(5,896,543,978)	(8,531,827,359)	(24,482,636,799)	(31,774,186,613)

파생상품평가손익	86,400,601	(986,862,289)	472,081,189	66,050,932

해외사업장환산외환차이	27,169,002,659	(143,215,114,164)	(152,368,793,672)	(168,642,177,633)

법인세효과	261,546,114	3,173,276,733	298,659,420	3,504,447,445

VIII.총포괄손익	655,622,764,798	1,616,586,319,078	279,717,607,016	1,046,948,248,352

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	616,164,193,792	1,771,668,105,522	450,886,810,171	1,256,780,777,903

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	14,877,481,093	16,199,757,797	537,509,106	626,499,789

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	636,220,057,996	1,597,909,452,949	281,292,671,568	1,048,551,017,157

총 포괄손익, 비지배지분	19,402,706,802	18,676,866,129	(1,575,064,552)	(1,602,768,805)

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실)	17,977	51,857	13,383	37,302

희석주당이익(손실)	17,977	51,857	13,383	37,302

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)	(11,584,767)	(84,241,662,267)

종속기업 소유지분 변동	2,053,907,738	2,053,907,738	2,884,114,326	4,938,022,064

사업결합	1,440,624,683	1,440,624,683

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	1,256,780,777,903	1,256,780,777,903	626,499,789	1,257,407,277,692

확정급여제도의 재측정요소	1,182,161,562	1,182,161,562	(64,460)	1,182,097,102

지분법이익잉여금	(248,021,851)	(248,021,851)	(248,021,851)

매도가능금융자산평가손익	(11,026,806,951)	(11,026,806,951)	(11,026,806,951)

부의지분법자본변동	(31,774,186,613)	(31,774,186,613)	(31,774,186,613)

파생상품평가손익	50,066,606	50,066,606	50,066,606

해외사업환산손익	(166,412,973,499)	(166,412,973,499)	(2,229,204,134)	(168,642,177,633)

2016.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	7,912,828,986,007	(71,656,139,126)	8,491,126,092,014	33,545,215,674	8,524,671,307,688

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	8,486,992,508,654	226,166,596,765	9,363,112,350,552	37,704,819,880	9,400,817,170,432

배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)	(14,756,000)	(134,782,880,000)

종속기업 소유지분 변동	204,098,312,156	204,098,312,156	731,576,069,807	935,674,381,963

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감	197,274,086,165	197,274,086,165	197,274,086,165

당기순이익(손실)	1,771,668,105,522	1,771,668,105,522	16,199,757,797	1,787,867,863,319

확정급여제도의 재측정요소	(10,119,655,188)	(10,119,655,188)	320,087	(10,119,335,101)

지분법이익잉여금	524,169,413	524,169,413	524,169,413

매도가능금융자산평가손익	(9,191,395,415)	(9,191,395,415)	(9,191,395,415)

부의지분법자본변동	(8,531,827,359)	(8,531,827,359)	(8,531,827,359)

파생상품평가손익	(748,041,615)	(748,041,615)	(748,041,615)

해외사업환산손익	(145,691,902,409)	(145,691,902,409)	2,476,788,245	(143,215,114,164)

2017.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	879,948,548,454	10,114,297,004,401	62,003,429,967	11,227,626,077,822	787,942,999,816	12,015,569,077,638

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

I.영업활동현금흐름	2,118,240,421,956	2,056,328,612,346

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	2,587,508,812,756	2,328,483,643,072

(1)당기순이익(손실)	1,787,867,863,319	1,257,407,277,692

(2)당기순이익조정을 위한 가감	975,950,298,151	1,052,333,622,126

법인세비용	594,994,826,874	467,314,710,748

이자수익	(40,406,671,672)	(20,685,564,509)

이자비용	88,976,833,687	56,056,332,891

배당금수익	(534,042,700)	(689,741,149)

지분법이익	(241,334,291,428)	(34,810,442,941)

지분법손실	5,833,867,010	52,396,462,808

당기손익인식금융자산평가이익	(5,134,238,683)	(291,868,495)

당기손익인식금융자산평가손실	7,497,891,805	2,101,381,724

당기손익인식금융자산처분이익	(770,733,845)

당기손익인식금융자산처분손실	5,125,574	1,767,781

외화환산이익	(55,612,903,525)	(45,487,099,043)

외화환산손실	34,086,441,231	47,642,350,106

파생상품평가이익	(20,538,462)	(199,825,353)

파생상품평가손실	18,891,160,756	18,879,541,962

파생상품거래이익	(1,453,254,253)	(419,840,000)

파생상품거래손실	5,328,184,709	6,476,780,000

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)

유형자산처분이익	(1,379,347,500)	(334,804,803)

유형자산처분손실	10,373,052,058	6,243,668,339

무형자산처분손실	1,000

매출채권처분손실	8,039,282

재고자산평가손실	1,014,238,820	(4,957,256,014)

대손상각비	15,762,142	30,276,043

기타의 대손충당금환입	(7,163,914)	(414,191,862)

감가상각비	453,296,938,881	416,722,114,088

무형자산상각비	73,101,071,362	48,474,740,743

퇴직급여	31,339,531,500	26,728,389,619

장기종업원급여	1,286,757,517	2,191,879,115

충당부채전입액	7,043,283,150	9,363,860,328

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(176,309,348,714)	18,742,743,254

매출채권의 감소(증가)	(123,620,888,046)	15,109,356,775

기타채권의 감소(증가)	1,229,648,263	(2,753,117,814)

재고자산의 감소(증가)	18,291,639,132	74,670,915,659

기타금융자산의 감소(증가)	(3,213,282,604)	(24,829,986,920)

기타자산의 감소(증가)	26,011,008,696	(10,130,198,734)

매입채무의 증가(감소)	(20,618,690,944)	(38,995,478,163)

기타채무의 증가(감소)	(104,833,868,594)	(24,887,097,104)

기타금융부채의 증가(감소)	10,143,498,561	24,091,611,497

기타부채의 증가(감소)	8,562,156,960	10,147,020,940

충당부채의 증가(감소)	8,875,670,242	(4,226,096,250)

순확정급여부채의 증가(감소)	2,863,759,620	545,813,368

2.법인세납부	(469,268,390,800)	(272,155,030,726)

II.투자활동현금흐름	(3,432,775,015,820)	(3,054,810,828,965)

단기금융상품의 처분	1,358,780,917	461,536,786,343

장기금융상품의 처분	3,000,000	191,064,778

기타금융자산의 처분	1,139,326,242	2,555,231,672

매도가능금융자산의 처분	40,512,598,225	491,920,000

유형자산의 처분	1,751,453,393	10,067,661,102

무형자산의 처분	300,000,000

이자수취	36,407,625,620	25,075,957,832

배당금수취	61,409,802,300	12,689,741,149

파생상품거래의 정산(유입)	2,169,803,259	3,992,280

단기금융상품의 취득	(2,005,431,205,060)	(6,680,940,000)

장기금융상품의 취득

기타금융자산의 취득	(7,861,725,621)	(340,834,074)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)	(2,500,000,000)

유형자산의 취득	(1,502,722,761,514)	(1,193,263,745,323)

투자부동산의 취득	(19,136,013,226)

무형자산의 취득	(2,171,901,897)	(6,253,225,355)

사업결합으로 인한 순현금유출	(1,902,173,555,695)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,692,211,769)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)	(13,400,000,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(4,982,658,679)

III.재무활동현금흐름	786,800,937,411	874,327,086,032

단기차입금의 증가	2,359,514,000,589	1,798,726,409,906

장기차입금의 증가	469,861,167,078	101,991,680,000

사채의 증가	189,446,260,000	758,400,400,000

종속기업투자의 처분	935,674,381,963	4,938,021,794

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산(유입)	3,462,592,500

단기차입금의 상환	(2,960,262,178,829)	(1,404,158,333,923)

장기차입금의 상환	(19,129,824,000)	(47,917,284,161)

사채의 상환	(200,000,000,000)	(190,000,000,000)

이자지급	(66,967,256,410)	(57,355,061,147)

배당금지급	(134,782,880,000)	(84,241,806,437)

파생상품거래의 정산(유출)	(3,381,465,000)	(6,056,940,000)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(527,733,656,453)	(124,155,130,587)

V.기초현금및현금성자산	2,202,944,465,224	1,942,218,655,868

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,880,263,690)	(56,357,557,281)

VII.기말현금및현금성자산	1,647,330,545,081	1,761,705,968,000