롯데케미칼 분기보고서 (2024.03)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등

(1) 가지급금 및 대여금 내역

( 단위 : 천원 )

구 분	회사의 명칭	기초	환율변동	분 기말

대 여	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. ( 공동기업 )	300,000	-	300,000

대 여	LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. ( 공동기업 )	11,034,500	1,004,500	12,039,000

합 계	11,334,500	1,004,500	12,339,000

(2) 담보제공 내역① 지배기업이 제공한 담보의 내역

(단위: 천USD, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	한도 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일

Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas ChemicalInvestment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입부채	USD 749,071	USD 749,071	2013-01-14	채무 상환일

LOTTE Chemical USA Corp.	종속기업	The Export-ImportBank of Korea 및 대주단	보유 중인 LOTTE ChemicalUSA Corp. 주식 전체	LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금	USD 161,466	USD 161,466	2016-10-31	2024-12-23

롯데케미칼㈜	지배기업	산업은행 등	보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜주식 전체	당사의 차입금	1,300,000,000	1,300,000,000	2023-03-14	2028-03-14

롯데지에스화학㈜	종속기업	국민은행 등	보유 중인 롯데지에스화학㈜주식 전체	롯데지에스화학㈜의차입금	258,570,000	123,930,000	2023-02-27	2033-02-27

PT LOTTE Chemical Indonesia	종속기업	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	보유 중인 PT LOTTE ChemicalIndonesia 주식 전체	PT LOTTE ChemicalIndonesia의 차입금	USD 2,400,000	USD 2,400,000	2023-03-29	2034-12-20

② 종속기업이 제공한 담보의 내역(단위: 천USD, 천JPY, 천원)

제공한 기업	제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	한도 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일

삼박엘에프티(주)	삼박엘에프티㈜	종속기업	한국산업은행	토지	삼박엘에프티㈜의차입금	30,000,000	30,000,000	2022-05-03	채무 상환일

롯데지에스화학(주)	롯데지에스화학㈜	종속기업	국민은행 등	토지, 건물	롯데지에스화학㈜의차입금	507,000,000	239,605,179	2023-02-14	채무 상환일

롯데에너지머티리얼즈(주)와그 종속기업	롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업	종속기업	한국산업은행	토지, 건물, 기계장치 등	롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업의 차입금 및지급보증	6,000,000	100,000,000	1994-04-01	채무 상환일

USD 75,000

JPY 2,400,000

신한은행	10,000,000	-	2003-09-26	채무 상환일

익산시청	토지	11,000,000	-	2020-12-09	채무 상환일

한국산업은행	토지, 건물	18,000,000	-	2017-12-28	채무 상환일

신한은행	7,500,000	-	1997-02-27~2008-10-29	채무 상환일

전문건설공제조합	당기손익-공정가치금융자산	194,073	-	1988-05-01	조합 탈퇴일

건설공제조합	2,435,342	-	1979-03-12	조합 탈퇴일

전기공사공제조합	71,259	-	2012-11-12	조합 탈퇴일

(3) 채무보증 내역① 지배기업이 제공한 지급보증 내역

(단위: 천USD, 천MYR, 천EUR, 천원 )

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행금액	비 고

개시일	종료일	외화	원화금액	외화	원화금액

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2019-09-30	2029-09-30	USD	6,844	9,216,960	USD	6,844	9,216,960	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2018-03-31	본 채무 상환시	MYR	15,000	4,268,400	MYR	2,470	702,765	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG Bank (Malaysia) Berhad	2018-03-31	본 채무 상환시	USD	17,500	23,569,000	USD	17,500	23,569,000	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho Bank (Malaysia) Berhad	2019-04-20	본 채무 상환시	USD	10,000	13,468,000	USD	10,000	13,468,000	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corporation	종속기업	Citibank, N.A., New York Branch	2020-01-31	본 채무 상환시	USD	60,000	80,808,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Sumitomo Mitsui Banking Corp.	2024-03-08	2024-01-31	USD	100,000	134,680,000	USD	100,000	134,680,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. New York Branch	2019-01-31	본 채무 상환시	USD	100,000	134,680,000	USD	100,000	134,680,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Standard Chartered Bank, New York Branch	2019-01-31	본 채무 상환시	USD	60,000	80,808,000	USD	50,000	67,340,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho Bank, Ltd.	2020-01-31	본 채무 상환시	USD	50,000	67,340,000	USD	50,000	67,340,000	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. New York Branch	2024-03-25	본 채무 상환시	USD	150,000	202,020,000	USD	150,000	202,020,000	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	2024-12-23	USD	161,466	217,461,786	USD	161,466	217,461,786	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	2033-12-31	USD	9,000	12,121,200	USD	415	559,161	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

PT LOTTE Chemical Indonesia	종속기업	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2023-04-11	2034-12-20	USD	1,505,000	2,026,934,000	USD	1,505,000	2,026,934,000	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Peker Surface Designs Industry and Trade Inc.	종속기업	Credit Agricole Corporate and Investment Bank	2019-03-12	2026-03-18	EUR	10,000	14,529,300	EUR	10,000	14,529,300	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

종속기업	Woori Bank, London Branch	2019-09-13	2024-09-13	EUR	12,000	17,435,160	EUR	1,667	2,421,550	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

롯데건설㈜	관계기업	제147회 공모사채	2024-02-07	2025-02-07	KRW	200,000,000	200,000,000	KRW	200,000,000	200,000,000	회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

② 종속기업이 제공한 지급보증 내역(단위: 천EUR, 천원)

제공한 기업	제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행 금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화	외 화	원 화

롯데정밀화학㈜	LOTTE Fine Chemical Europe GmbH	종속기업	Shinhan Bank Europe GmbH	2024-02-23	2025-02-23	EUR	600	871,758	EUR	500	726,465	운영자금 조달을 위한 채무보증

(4) 자금보충 약정

당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고

롯데베르살리스엘라스토머스㈜	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	111,000,000	2020-01-22	2027-01-21	이사회 승인 완료

에이치디현대케미칼㈜	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	633,333,333	2019-12-06	2029-12-17	이사회 승인 완료

에이치디현대케미칼㈜	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	188,000,000	2022-02-21	2029-02-21	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	국민은행, 중국은행	자금보충 약정	12,240,000	2023-02-27	2030-02-27	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	하나,KB,우리,광주,중국,전북은행	자금보충 약정	84,813,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

롯데지에스화학㈜	종속기업	교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험	자금보충 약정	26,877,000	2023-02-27	2033-02-27	이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

(1) 당기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래

(단위: 천원)

거래 상대방	거래유형	지배기업과의 관계	거래일자	거래 대상물	거래 목적	금 액	금액 산정 기준	관련 손익(주1)	비 고

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2024-01-03	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	26,375,790	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	출자	공동기업	2024-01-10	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주	공동기업 운영자금 출자	25,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

Clean H2 Infra Fund	출자	관계기업	2024-01-19	Clean H2 Infra Fund	Clean H2 Infra Fund의 6차 투자금 납입	5,344,552	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2024-02-02	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	18,655,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

삼박엘에프티㈜	출자	종속기업	2024-02-15	삼박엘에프티㈜의 보통주	컴파운드 생상 공장 확대 이전을 위한 출자	25,000,000	내부평가	-	이사회 승인 완료

LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	출자	종속기업	2024-03-05	LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업	LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자	18,621,400	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준입니다. 3. 대주주와의 영업거래

(단위: 천원)

거래상대방	지배기업과의 관계	거래종류	거래기간	거래금액	비 고

에이치디현대케미칼㈜(구, 현대케미칼(주))	관계기업	나프타, M-X 매입 등	2024-01-01~2024-03-31	492,815,936	-

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래- 해당사항 없음