롯데케미칼 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 42 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

Ⅰ.유동자산	5,337,626,703,021	5,067,992,175,734

1.현금및현금성자산	1,208,099,953,583	910,110,351,183

2.단기금융상품	1,991,584,204,121	2,111,153,641,467

3.매도가능금융자산	100,046,195,000

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	84,244,530,000

5.매출채권 및 기타채권	1,077,736,250,418	1,075,154,095,089

6.재고자산	907,811,912,259	801,270,856,803

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429

8.기타금융자산	17,809,785,563	12,822,275,762

9.기타유동자산	50,042,744,648	57,137,438,001

Ⅱ.비유동자산	10,407,634,042,371	10,201,377,307,369

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000

2.매도가능금융자산	254,144,319,419

3.당기손익-공정가치 금융자산	1,200,000,000

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	243,038,532,927

5.금융리스채권	4,239,682,596	4,399,394,859

6.종속기업투자	5,246,895,466,141	5,246,539,660,141

7.관계기업투자	1,468,839,745,151	1,380,112,407,302

8.공동기업투자	771,940,181,143	771,940,181,143

9.유형자산	2,440,103,317,267	2,306,016,105,247

10.투자부동산	97,785,772,668	98,854,230,921

11.영업권 이외의 무형자산	20,988,730,519	21,471,890,752

12.기타금융자산	42,525,113,959	47,351,617,585

13.기타비유동자산	2,571,000,000	3,041,000,000

자산총계	15,745,260,745,392	15,269,369,483,103

부채

Ⅰ.유동부채	3,026,600,751,842	2,794,813,889,570

1.매입채무 및 기타채무	963,753,631,173	872,349,182,446

2.차입금및사채	1,522,004,908,264	1,273,498,527,281

3.당기법인세부채	377,235,505,876	460,134,030,812

4.기타금융부채	47,715,054,828	58,177,913,426

5.기타유동부채	101,596,973,109	117,310,977,305

6.충당부채	14,294,678,592	13,343,258,300

Ⅱ.비유동부채	1,414,428,584,335	2,097,274,334,094

1.당기손익-공정가치 금융부채	40,920,529,268	25,238,394,790

2.차입금및사채	1,164,477,311,462	1,846,142,232,895

3.순확정급여부채	32,931,427,528	16,800,653,312

4.이연법인세부채	127,740,408,498	135,961,187,322

5.기타금융부채	34,426,898,808	59,933,600,916

6.기타비유동부채	9,733,848,926	8,539,176,500

7.충당부채	4,198,159,845	4,659,088,359

부채총계	4,441,029,336,177	4,892,088,223,664

자본

Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	10,190,471,100,667	9,211,371,437,921

Ⅳ.기타자본구성요소	(25,935,343,042)	26,214,169,928

자본총계	11,304,231,409,215	10,377,281,259,439

자본과부채총계	15,745,260,745,392	15,269,369,483,103

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,533,000,807,884	7,851,508,610,376	2,476,685,765,011	7,594,228,620,815

Ⅱ.매출원가	2,061,345,869,852	6,131,837,732,100	1,751,120,085,547	5,450,558,506,956

Ⅲ.매출총이익	471,654,938,032	1,719,670,878,276	725,565,679,464	2,143,670,113,859

판매비와관리비	103,298,066,536	292,821,752,908	111,108,994,183	314,972,810,658

Ⅳ.영업이익(손실)	368,356,871,496	1,426,849,125,368	614,456,685,281	1,828,697,303,201

금융수익	19,369,895,167	80,837,818,229	14,078,466,236	108,671,016,985

금융비용	30,164,189,065	113,685,444,060	25,973,430,828	130,375,022,986

기타영업외수익	129,348,017,298	451,759,617,235	54,231,699,405	198,910,363,303

기타영업외비용	18,424,445,301	84,352,001,707	26,943,561,122	135,554,696,680

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	468,486,149,595	1,761,409,115,065	629,849,858,972	1,870,348,963,823

법인세비용	124,876,978,382	471,730,606,861	168,406,970,237	494,356,349,037

Ⅵ.당기순이익(손실)	343,609,171,213	1,289,678,508,204	461,442,888,735	1,375,992,614,786

Ⅶ.기타포괄손익	9,176,653,854	(2,836,458,928)	2,568,260,946	(20,221,296,970)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	8,757,710,447	(2,645,129,029)	3,301,112,627	(10,281,509,107)

확정급여제도의 재측정요소	4,086,380,302	2,912,802,659	4,355,029,850	(13,563,996,184)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	7,993,220,317	(6,561,256,492)

법인세효과	(3,321,890,172)	1,003,324,804	(1,053,917,223)	3,282,487,077

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	418,943,407	(191,329,899)	(732,851,681)	(9,939,787,863)

매도가능금융자산평가손익	(1,080,807,760)	(12,126,314,314)

파생상품평가손익	577,852,976	(263,903,309)	113,984,961	(986,862,289)

법인세효과	(158,909,569)	72,573,410	233,971,118	3,173,388,740

Ⅷ.총포괄손익	352,785,825,067	1,286,842,049,276	464,011,149,681	1,355,771,317,816

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10,025	37,627	13,463	40,276

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10,025	37,627	13,463	40,276

자본변동표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	7,730,796,464,233	12,636,058,630	8,685,865,448,978

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)

자기주식 거래로 인한 증감	197,274,086,165	197,274,086,165

당기순이익(손실)	1,375,992,614,786	1,375,992,614,786

확정급여제도의 재측정요소	(10,281,509,107)	(10,281,509,107)

매도가능금융자산평가손익	(9,191,746,248)	(9,191,746,248)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

파생상품평가손익	(748,041,615)	(748,041,615)

2017.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,329,917,280	8,961,739,445,912	2,696,270,767	10,104,142,728,959

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

회계정책변경에 따른 증가(감소)	47,201,272,114	(47,201,272,114)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	1,289,678,508,204	1,289,678,508,204

확정급여제도의 재측정요소	2,111,781,928	2,111,781,928

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(4,756,910,957)	(4,756,910,957)

파생상품평가손익	(191,329,899)	(191,329,899)

2018.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,190,471,100,667	(25,935,343,042)	11,304,231,409,215

현금흐름표
제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

I.영업활동현금흐름	1,093,095,515,264	1,645,740,429,794

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	1,654,869,527,671	2,055,890,272,045

(1)당기순이익(손실)	1,289,678,508,204	1,375,992,614,786

(2)당기순이익조정을 위한 가감	435,688,479,365	741,031,139,598

법인세비용	471,730,606,861	494,356,349,037

이자비용	48,534,009,362	59,670,090,604

이자수익	(44,242,566,926)	(25,449,484,170)

배당금수익	(270,327,112,415)	(95,389,529,290)

외화환산손실	14,677,015,400	15,255,054,987

외화환산이익	(8,120,872,774)	(29,389,359,826)

파생상품평가손실	6,059,342	18,891,160,756

파생상품평가이익	(10,049,837,037)	(20,538,462)

파생상품거래손실	2,403,191,718	5,328,184,709

파생상품거래이익	(5,445,670,000)	(1,453,254,253)

당기손익-공정가치금융부채평가손익	15,682,134,478

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(88,727,337,849)

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)

유형자산처분손실	1,746,238,022	160,988,468

유형자산처분이익	(2,408,524,099)	(1,279,930,720)

무형자산처분손실	69,536,875	1,000

재고자산평가손실(환입)	(360,000,000)	586,000,000

대손상각비(환입)	604,688,693	38,959,025

기타의 대손상각비(환입)	(3,138,964,811)

감가상각비	281,302,539,230	282,088,610,625

무형자산상각비	1,021,941,558	1,121,830,767

충당부채전입(환입)	8,735,070,800	7,043,283,150

퇴직급여	20,237,514,811	18,690,367,154

장기종업원급여	1,758,818,126	1,271,879,262

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(70,497,459,898)	(61,133,482,339)

매출채권의 감소(증가)	(43,739,554,576)	(45,102,462,036)

기타채권의 감소(증가)	59,953,273,949	(15,180,294,218)

재고자산의 감소(증가)	(106,181,055,456)	41,528,028,430

기타자산의 감소(증가)	(4,127,663,240)	(1,486,618,130)

매입채무의 증가(감소)	98,322,035,351	(41,945,625,079)

기타채무의 증가(감소)	(42,925,030,576)	(42,828,746,938)

기타금융부채의 증가(감소)	(3,966,142,508)	33,267,146,021

기타부채의 증가(감소)	(27,735,368,702)	10,711,316,841

순확정급여부채의 증가(감소)	(97,954,140)	(96,227,230)

2.법인세납부	(561,774,012,407)	(410,149,842,251)

II.투자활동현금흐름	57,073,362,595	(1,556,918,962,297)

단기금융상품의 처분	139,869,437,346

장기금융상품의 처분	3,000,000

기타금융자산의 처분	388,325,898	575,102,929

매도가능금융자산의 처분	40,512,598,225

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	46,218,547

유형자산의 처분	12,880,011,354	1,546,825,821

무형자산의 처분	300,000,000

이자수취	39,692,943,051	22,060,620,321

배당금수취	270,327,112,415	95,389,529,290

단기금융상품의 취득	(1,142,042,571,344)

기타금융자산의 취득	(59,791,663)	(7,811,325,621)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,200,000,000)

유형자산의 취득	(403,924,270,153)	(216,862,802,234)

무형자산의 취득	(590,818,200)	(944,328,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(355,806,000)	(290,005,800,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)

III.재무활동현금흐름	(853,484,648,075)	(642,544,330,703)

단기차입금의 증가	1,578,383,028,060	1,419,382,746,890

사채의 증가	199,440,060,000	189,446,260,000

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산(유입)	1,525,530,000	3,462,592,500

단기차입금의 상환	(1,693,518,992,842)	(2,075,979,685,976)

사채의 상환	(524,997,200,000)	(200,000,000,000)

이자지급	(46,513,952,043)	(54,072,794,637)

배당금지급	(359,891,899,500)	(134,768,124,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(7,911,221,750)	(3,381,465,000)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	296,684,229,784	(553,722,863,206)

V.기초현금및현금성자산	910,110,351,183	1,433,378,148,707

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,305,372,616	(2,616,049,262)

VII.기말현금및현금성자산	1,208,099,953,583	877,039,236,239