롯데케미칼 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	5,884,410,982,979	5,392,521,026,835

현금및현금성자산 (주28)	1,192,246,323,071	1,150,161,358,238

단기금융상품 (주28)	1,173,000,000,000	953,000,000,000

매출채권및기타채권 (주13,20,28,29)	1,913,952,296,833	1,705,555,434,654

재고자산 (주5)	1,425,775,246,526	1,405,119,084,713

금융리스채권 (주7,28)	15,869,089,581	525,522,168

당기법인세자산	23,959,474,945	63,929,435,554

기타금융자산 (주13,28,29)	31,051,077,307	20,525,811,738

기타유동자산	108,557,474,716	93,704,379,770

비유동자산	15,956,082,862,549	15,760,517,390,687

장기금융상품 (주28)	67,513,500,000	67,513,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주3,28)	311,954,973,867	311,980,524,358

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,28)	292,208,055,888	232,350,458,760

금융리스채권 (주7,28)	122,643,885,075	6,241,663,654

종속기업투자 (주6,31)	7,664,949,611,017	7,576,297,421,017

관계기업투자 (주6,31)	1,752,443,619,071	1,747,099,067,471

공동기업투자 (주6,31)	712,066,282,105	687,066,282,105

유형자산 (주8)	3,695,167,163,291	3,797,819,857,493

사용권자산 (주9)	40,037,383,436	42,019,595,391

투자부동산 (주10)	31,809,298,136	31,876,373,012

무형자산 (주11)	835,935,674,287	855,659,192,442

이연법인세자산 (주24)	312,888,204,690	284,988,193,249

기타금융자산 (주13,28,29)	64,024,408,252	52,390,485,731

기타비유동자산 (주14)	52,440,803,434	67,214,776,004

자산총계	21,840,493,845,528	21,153,038,417,522

부채

유동부채	5,805,476,811,869	4,281,033,736,471

매입채무및기타채무 (주27,28,29,30)	1,311,728,265,227	1,201,852,335,197

차입금및사채 (주12,13,27,28)	4,065,078,327,289	2,866,858,616,966

유동성리스부채 (주27,28)	12,176,782,708	11,969,745,346

기타금융부채 (주13,27,28,29)	278,845,454,627	49,680,483,450

기타유동부채	130,943,730,871	144,412,289,134

충당부채 (주15)	6,704,251,147	6,260,266,378

비유동부채	3,205,039,985,738	3,926,444,484,195

당기손익-공정가치금융부채 (주28)	1,484,239,222	1,484,239,222

차입금및사채 (주12,27,28)	3,117,672,419,741	3,831,021,578,529

비유동성리스부채 (주27,28)	28,720,481,158	30,763,507,353

기타금융부채 (주27,28,29)	19,269,674,166	18,754,124,341

기타비유동부채 (주14)	25,862,074,500	25,089,236,065

충당부채 (주15)	12,031,096,951	19,331,798,685

부채총계	9,010,516,797,607	8,207,478,220,666

자본

자본금 (주16)	213,877,095,000	213,877,095,000

기타불입자본 (주17)	2,296,575,370,154	2,296,575,370,154

이익잉여금 (주18)	10,276,434,954,577	10,434,918,011,894

기타자본구성요소 (주19)	43,089,628,190	189,719,808

자본총계	12,829,977,047,921	12,945,560,196,856

자본과부채 총계	21,840,493,845,528	21,153,038,417,522

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주20)	3,396,127,833,556	3,396,127,833,556	3,464,271,143,219	3,464,271,143,219

매출원가 (주5,25)	3,282,915,953,012	3,282,915,953,012	3,242,035,113,381	3,242,035,113,381

매출총이익	113,211,880,544	113,211,880,544	222,236,029,838	222,236,029,838

판매비와관리비 (주21,25)	205,642,082,522	205,642,082,522	193,222,743,054	193,222,743,054

영업이익(손실)	(92,430,201,978)	(92,430,201,978)	29,013,286,784	29,013,286,784

금융수익 (주22)	64,359,948,034	64,359,948,034	102,885,651,580	102,885,651,580

금융비용 (주22)	136,129,876,537	136,129,876,537	141,310,748,145	141,310,748,145

기타영업외수익 (주23)	157,523,836,605	157,523,836,605	301,653,301,352	301,653,301,352

기타영업외비용 (주23)	41,314,703,978	41,314,703,978	101,711,341,006	101,711,341,006

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,990,997,854)	(47,990,997,854)	190,530,150,565	190,530,150,565

법인세비용(수익) (주24)	(42,106,634,303)	(42,106,634,303)	34,784,324,733	34,784,324,733

분기순이익(손실)	(5,884,363,551)	(5,884,363,551)	155,745,825,832	155,745,825,832

기타포괄손익	37,918,779,116	37,918,779,116	8,853,376,297	8,853,376,297

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	37,923,797,469	37,923,797,469	9,504,210,472	9,504,210,472

확정급여제도의 재측정요소 (주14)	(6,541,207,178)	(6,541,207,178)	(6,125,064,059)	(6,125,064,059)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주4,19)	59,857,597,128	59,857,597,128	19,038,393,504	19,038,393,504

법인세효과 (주19,24)	(15,392,592,481)	(15,392,592,481)	(3,409,118,973)	(3,409,118,973)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(5,018,353)	(5,018,353)	(650,834,175)	(650,834,175)

파생상품평가손익 (주13,19)	(6,590,090)	(6,590,090)	(884,285,564)	(884,285,564)

법인세효과 (주19,24)	1,571,737	1,571,737	233,451,389	233,451,389

총포괄손익	32,034,415,565	32,034,415,565	164,599,202,129	164,599,202,129

주당손익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(140)	3,937	3,937

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(140)	3,937	3,937

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본구성요소 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	1,156,431,018,006	1,179,344,245,877	10,364,673,586,745	(38,627,494,893)	345,777,566	(38,281,717,327)	11,677,113,210,295

유상증자	42,500,000,000	1,167,205,396,677	0	1,167,205,396,677	0	0	0	0	1,209,705,396,677

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(118,966,564,500)	0	0	0	(118,966,564,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	151,237,778,685	14,012,257,619	(650,834,175)	13,361,423,444	164,599,202,129

분기순손익	0	0	0	0	155,745,825,832	0	0	0	155,745,825,832

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(4,508,047,147)	0	0	0	(4,508,047,147)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	14,012,257,619	0	14,012,257,619	14,012,257,619

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(650,834,175)	(650,834,175)	(650,834,175)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	0	0	0	0	(3,537,216)	3,537,216	0	3,537,216	0

2023.03.31 (기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,156,431,018,006	2,346,549,642,554	10,396,941,263,714	(24,611,700,058)	(305,056,609)	(24,916,756,667)	12,932,451,244,601

2024.01.01 (기초자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,434,918,011,894	3,033,207,786	(2,843,487,978)	189,719,808	12,945,560,196,856

유상증자

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(147,617,564,500)	0	0	0	(147,617,564,500)

총포괄이익(손실)	0	0	0	0	(10,865,492,817)	42,904,926,735	(5,018,353)	42,899,908,382	32,034,415,565

분기순손익	0	0	0	0	(5,884,363,551)	0	0	0	(5,884,363,551)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(4,981,129,266)	0	0	0	(4,981,129,266)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	0	0	42,904,926,735	0	42,904,926,735	42,904,926,735

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	(5,018,353)	(5,018,353)	(5,018,353)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2024.03.31 (기말자본)	213,877,095,000	1,190,118,624,548	1,106,456,745,606	2,296,575,370,154	10,276,434,954,577	45,938,134,521	(2,848,506,331)	43,089,628,190	12,829,977,047,921

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	88,529,470,170	210,425,570,046

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	49,743,907,443	217,167,374,441

분기순이익(손실)	(5,884,363,551)	155,745,825,832

조정사항	32,375,779,313	(135,722,942,864)

운전자본의 변동	23,252,491,681	197,144,491,473

법인세의 환급(납부)	38,785,562,727	(6,741,804,395)

투자활동으로 인한 현금흐름	(427,444,985,002)	(2,447,813,052,916)

투자활동으로 인한 현금유입액	49,285,690,384	1,213,566,242,598

기타금융자산의 처분	17,083,583,488	500,280,479,856

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	434,638,513,138

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	194,000

종속기업투자의 처분	0	237,485,014,563

유형자산의 처분	652,253,713	2,863,822,000

이자의 수취	16,860,523,126	33,298,219,041

배당금의 수취	14,689,330,057	5,000,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(476,730,675,386)	(3,661,379,295,514)

금융상품의 취득	220,000,000,000	581,981,000,000

기타금융자산의 취득	28,000,000	310,107,800

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	162,302,445,305

종속기업투자의 취득	88,652,190,000	2,727,779,720,846

관계기업 및 공동기업투자의 취득	30,344,551,600	15,000,000,000

유형자산의 취득	137,478,269,806	173,878,032,265

무형자산의 취득	227,663,980	127,989,298

재무활동으로 인한 현금흐름	370,937,461,057	2,839,626,617,337

재무활동으로 인한 현금유입액	887,391,112,039	3,533,089,265,934

차입금의 차입	886,749,536,690	1,808,744,380,196

사채의 발행	0	498,584,290,000

파생상품거래의 정산	0	4,450,670,000

임대보증금의 증가	172,385,000	2,047,650,000

금융보증료의 수취	469,190,349	3,762,275,738

유상증자	0	1,215,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(516,453,650,982)	(693,462,648,597)

차입금의 상환	446,927,782,779	650,705,009,947

리스부채의 원금상환	2,768,353,163	2,080,665,191

이자의 지급	66,647,210,040	32,636,720,136

임대보증금의 감소	110,305,000	2,245,650,000

유상증자	0	5,794,603,323

현금및현금성자산의 증감	32,021,946,225	602,239,134,467

기초 현금및현금성자산	1,150,161,358,238	1,649,494,243,606

현금및현금성자산의 환율변동효과	10,063,018,608	24,746,999,928

기말 현금및현금성자산	1,192,246,323,071	2,276,480,378,001