롯데케미칼 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 2016.12.31 현재
제 40 기 2015.12.31 현재
제 39 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

I.유동자산	5,851,675,895,722	5,405,499,989,622	4,321,552,617,111

1.현금및현금성자산	2,202,944,465,224	1,942,218,655,868	949,302,735,384

2.단기금융상품	425,756,558,256	841,697,947,914	313,606,363,436

3.당기손익인식금융자산	6,685,073,198

4.매도가능금융자산	20,588,275,000	45,639,020,000	20,348,875,000

5.매출채권 및 기타채권	1,551,920,459,156	1,016,335,868,734	1,268,432,981,044

6.재고자산	1,477,157,254,043	1,162,746,555,678	1,528,109,897,449

7.금융리스채권	138,598,084	138,598,084	222,114,588

8.당기법인세자산	16,403,225,181	18,567,576,319	22,334,476,557

9.기타유동금융자산	13,242,873,191	16,740,348,522	14,566,144,494

10.기타유동비금융자산	136,839,114,389	361,415,418,503	204,629,029,159

II.비유동자산	10,015,158,274,179	6,062,308,909,152	6,001,103,002,178

1.장기금융상품	67,515,500,000	67,509,500,000	50,512,000,000

2.매도가능금융자산	304,235,250,235	193,646,663,061	167,436,011,673

3.금융리스채권	3,014,310,692	3,139,735,572	3,181,118,858

4.관계기업투자	1,288,114,096,686	846,144,172,015	738,665,448,363

5.공동기업투자	848,082,771,318	800,374,671,919	783,561,064,648

6.유형자산	5,546,663,157,027	3,964,852,431,989	3,975,810,386,927

7.투자부동산	99,471,563,871	81,298,743,603	84,247,016,415

8.영업권	723,796,856,918	3,196,151,567	3,196,151,567

9.영업권 이외의 무형자산	1,068,600,007,244	34,442,559,894	20,362,884,418

10.기타비유동금융자산	20,898,712,615	8,277,637,186	9,071,325,009

11.기타비유동비금융자산	5,552,909,940	4,655,761,108	7,670,050,071

12.이연법인세자산	39,213,137,633	54,770,881,238	157,389,544,229

자산총계	15,866,834,169,901	11,467,808,898,774	10,322,655,619,289

부채

I.유동부채	3,448,810,302,356	2,146,107,848,882	2,057,809,967,357

1.매입채무 및 기타유동채무	1,126,697,903,644	934,257,282,162	724,825,882,322

2.당기손익인식금융부채	179,284,262	8,773,074,559

3.차입금및사채	1,745,873,962,485	911,337,908,046	1,092,991,431,061

4.당기법인세부채	365,609,755,774	157,692,458,677	48,498,991,290

5.기타유동금융부채	99,934,087,464	57,933,582,156	77,642,098,427

6.기타유동비금융부채	91,154,064,043	75,530,844,307	101,698,203,745

7.유동충당부채	19,540,528,946	9,176,489,272	3,380,285,953

II.비유동부채	3,017,206,697,113	1,766,114,975,036	1,795,846,882,669

1.차입금및사채	2,439,574,476,416	1,500,781,746,218	1,510,857,226,709

2.순확정급여부채	23,195,912,697	30,263,275,849	26,207,544,854

3.이연법인세부채	524,809,517,144	204,218,459,079	220,408,408,379

4.기타비유동금융부채	14,558,572,798	17,651,966,771	26,064,100,154

5.기타비유동비금융부채	7,735,920,277	3,398,126,882	4,365,665,480

6.비유동충당부채	7,332,297,781	9,801,400,237	7,943,937,093

부채총계	6,466,016,999,469	3,912,222,823,918	3,853,656,850,026

자본

I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	9,363,112,350,552	7,524,751,244,619	6,437,098,705,381

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

2.기타불입자본	478,576,150,133	476,522,242,395	476,522,242,395

3.이익잉여금(결손금)	8,486,992,508,654	6,739,344,145,893	5,790,777,027,820

4.기타자본구성요소	226,166,596,765	137,507,761,331	(1,577,659,834)

II.비지배지분	37,704,819,880	30,834,830,237	31,900,063,882

자본총계	9,400,817,170,432	7,555,586,074,856	6,468,998,769,263

자본과부채총계	15,866,834,169,901	11,467,808,898,774	10,322,655,619,289

연결 포괄손익계산서
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.매출	13,223,540,873,785	11,713,338,201,119	14,858,969,270,208

Ⅱ.매출원가	9,956,835,878,305	9,646,291,210,590	14,058,561,842,108

Ⅲ.매출총이익	3,266,704,995,480	2,067,046,990,529	800,407,428,100

판매비와관리비	722,451,059,395	455,927,525,047	449,478,910,448

Ⅳ.영업이익(손실)	2,544,253,936,085	1,611,119,465,482	350,928,517,652

금융수익	156,147,422,909	145,410,485,658	129,490,442,812

금융비용	241,023,186,030	204,624,157,754	187,535,208,115

지분법손익	71,447,129,465	(23,405,936,491)	1,408,253,889

기타영업외손익	(43,452,202,472)	(107,131,849,529)	(16,990,525,014)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,487,373,099,957	1,421,368,007,366	277,301,481,224

법인세비용	650,188,180,879	430,712,512,057	133,648,428,872

Ⅵ.당기순이익(손실)	1,837,184,919,078	990,655,495,309	143,653,052,352

Ⅶ.기타포괄손익	85,909,192,018	129,623,841,284	71,054,245,713

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,949,772,132)	(10,256,055,223)	(4,617,515,096)

확정급여제도의 재측정요소	(5,608,108,254)	(8,064,009,146)	(4,543,836,146)

지분법이익잉여금	1,658,336,122	(2,192,046,077)	(73,678,950)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	89,858,964,150	139,879,896,507	75,671,760,809

매도가능금융자산평가손익	(6,609,388,327)	20,375,203,607	(3,167,559,095)

부의지분법자본변동	(2,207,049,932)	10,651,905,170	6,877,349,862

파생상품평가손익	591,062,562	2,946,242,373	(491,760,179)

해외사업장환산외환차이	98,084,339,847	105,906,545,357	72,453,730,221

Ⅷ.총포괄손익	1,923,094,111,096	1,120,279,336,593	214,707,298,065

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	1,835,812,632,200	992,512,355,206	146,855,718,145

비지배지분	1,372,286,878	(1,856,859,897)	(3,202,665,793)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	1,920,537,275,695	1,121,344,570,238	215,432,681,034

비지배지분	2,556,835,401	(1,065,233,645)	(725,382,969)

주당이익

기본및희석주당순이익	54,488	29,458	4,359

계속영업기본주당이익(손실)	54,488	29,458	4,359

연결 자본변동표
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	477,284,160,127	5,682,230,930,647	(74,772,212,695)	6,256,119,973,079	38,338,750,090	6,294,458,723,169

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득	(761,917,732)	(761,917,732)	(5,713,303,239)	(6,475,220,971)

총포괄손익	당기순이익(손실)	146,855,718,145	146,855,718,145	(3,202,665,793)	143,653,052,352

확정급여제도 재측정요소	(4,543,911,023)	(4,543,911,023)	74,876	(4,543,836,147)

지분법이익잉여금	(73,678,950)	(73,678,950)	(73,678,950)

매도가능금융자산평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

(부의)지분법자본변동	6,877,349,862	6,877,349,862	6,877,349,862

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

해외사업환산손익	69,976,522,273	69,976,522,273	2,477,207,948	72,453,730,221

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

사업결합

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	992,512,355,206	992,512,355,206	(1,856,859,897)	990,655,495,309

확정급여제도 재측정요소	(8,061,160,056)	(8,061,160,056)	(2,849,090)	(8,064,009,146)

지분법이익잉여금	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)

매도가능금융자산평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

(부의)지분법자본변동	10,651,905,170	10,651,905,170	10,651,905,170

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

해외사업환산손익	105,112,070,015	105,112,070,015	794,475,342	105,906,545,357

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)	(11,584,767)	(84,241,662,267)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	2,053,907,738	2,053,907,738	2,884,114,326	4,938,022,064

사업결합	1,440,624,683	1,440,624,683

비지배지분의 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,835,812,632,200	1,835,812,632,200	1,372,286,878	1,837,184,919,078

확정급여제도 재측정요소	(5,592,528,061)	(5,592,528,061)	(15,580,193)	(5,608,108,254)

지분법이익잉여금	1,658,336,122	1,658,336,122	1,658,336,122

매도가능금융자산평가손익	(6,609,388,327)	(6,609,388,327)	(6,609,388,327)

(부의)지분법자본변동	(350,439,932)	(350,439,932)	(350,439,932)

파생상품평가손익	591,062,562	591,062,562	591,062,562

해외사업환산손익	95,027,601,131	95,027,601,131	1,200,128,716	96,227,729,847

2016.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	478,576,150,133	8,486,992,508,654	226,166,596,765	9,363,112,350,552	37,704,819,880	9,400,817,170,432

연결 현금흐름표
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,700,639,428,999	2,595,626,910,168	308,483,946,403

1.당기순이익(손실)	1,837,184,919,078	990,655,495,309	143,653,052,352

2.당기순이익조정을 위한 가감	1,236,740,386,322	1,835,134,969,377	243,933,666,427

법인세비용	650,188,180,879	430,712,512,057	133,648,428,872

이자수익	(28,814,875,650)	(38,468,071,085)	(31,436,386,457)

이자비용	76,514,064,726	69,947,513,679	88,418,934,819

배당금수익	(690,201,149)	(588,387,880)	(3,860,606,370)

외화환산손실	93,138,780,898	56,483,669,492	47,480,454,771

외화환산이익	(58,479,396,307)	(29,986,640,126)	(34,354,476,061)

지분법투자손익	(71,447,129,465)	23,405,936,491	(1,408,253,889)

당기손익인식금융자산 평가손실	2,032,866,464	173,087,329

당기손익인식금융자산 평가이익	(649,593,756)	(9,039,741,773)	(771,883,206)

당기손익인식금융자산처분손실	9,985,204,973	53,742

당기손익인식금융자산처분이익	(888,763,538)

파생상품평가손실	565,189,932	245,000,000

파생상품평가이익	(12,258,967,885)	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품거래손실	7,598,903,500

파생상품거래이익	(6,580,540,000)	(12,771,440,000)

매도가능금융자산처분이익	(360,693,229)

유형자산처분손실	20,281,471,019	15,811,558,714	11,180,246,388

유형자산처분이익	(401,118,659)	(3,167,754,839)	(23,839,030,281)

무형자산처분손실

무형자산처분이익	(98,090,908)

재고자산평가손실(환입)	(5,331,064,833)	(14,544,529,075)	16,983,293,932

대손상각비(환입)	593,181,697	453,126,255	2,346,517,739

기타의대손상각비(환입)	(646,949,857)	674,000,000	420,580,173

감가상각비	561,225,936,027	484,827,471,613	490,093,458,590

무형자산상각비	67,924,995,337	2,838,956,910	1,547,604,975

매도가능금융자산손상차손	6,329,000,000	9,853,202,916	293,544,064

유형자산감액	19,142,619,950	86,558,845,118	35,186,820,940

충당부채전입액	15,721,570,204

퇴직급여	37,277,569,272	26,922,842,039	20,601,747,171

장기종업원급여	2,200,807,449	165,220,953	663,642,212

투자부동산처분이익	(300,753,696)

매출채권처분손실	30,687,408

지급임차료	134,000,983

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)

잡손실	28,900,079

매출채권의 감소(증가)	(128,102,962,072)	271,264,766,831	251,234,383,437

기타채권의 감소(증가)	(2,570,903,758)	118,266,152,803	(45,201,287,752)

재고자산의 감소(증가)	(125,775,162,256)	411,081,114,997	102,706,184,007

기타금융자산의 감소(증가)	(14,027,743,913)	4,160,199,170	(45,350,582,146)

기타자산의 감소(증가)	(36,060,777,287)	3,076,801,209	(27,714,216,750)

매입채무의 증가(감소)	153,551,639,895	(23,834,004,935)	(701,749,846,205)

기타채무의 증가(감소)	35,301,782,151	6,081,707,207	33,075,031,440

기타금융부채의 증가(감소)	32,549,112,182	6,905,957,020	(30,852,630,492)

기타부채의 증가(감소)	(1,178,515,533)	(37,436,956,436)	5,564,664,140

충당부채의 증가(감소)	(7,826,632,986)	12,952,666,463	(14,238,923,391)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(44,554,749,894)	(33,416,066,680)	(20,311,702,215)

3.법인세납부	(373,285,876,401)	(230,163,554,518)	(79,102,772,376)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,564,635,824,107)	(1,273,452,580,553)	(390,589,243,565)

단기금융상품의 처분	454,282,386,854	25,595,244,935	8,528,612,563

장기금융상품의 처분	247,854,531	2,500,000	1,500,000

기타금융자산의 처분	3,094,321,295	5,618,174,169	5,254,125,121

매도가능금융자산의 처분	639,020,000	921,714,165	312,590,000

유형자산의 처분	10,927,987,855	53,170,182,356	34,017,368,696

무형자산의 처분	130,372,726

투자부동산의 처분	3,000,000,000	335,000,000

이자수취	32,124,084,940	38,693,620,055	31,394,985,918

배당금수취	30,190,201,149	37,588,387,880	23,457,955,992

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	3,988,499

단기금융상품의 취득	(10,675,647,197)	(578,598,889,042)	(29,924,122,037)

당기손익인식금융자산의취득	(11,178,676,480)

장기금융상품의 취득	(17,000,000,000)	(2,492,770)

기타금융자산의 취득	(732,074,246)	(2,280,939,818)	(24,515,361,637)

매도가능금융자산의 취득	(125,128,199,842)	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)

유형자산의 취득	(1,588,147,530,846)	(355,355,967,948)	(290,988,026,236)

무형자산의 취득	(6,881,759,929)	(8,501,550,658)	(8,836,833)

투자부동산의 취득	(19,136,013,226)	(78,226,540)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,692,211,769)	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)

사업결합으로 인한 순현금유출	(1,902,173,555,695)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(9,985,204,973)

기타자산의 증가	(279,150,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,100,504,035,762	(333,868,224,696)	47,592,207,421

단기차입금의 증가	2,265,614,490,418	2,558,969,903,242	4,135,618,797,144

장기차입금의 증가	102,146,880,000	4,788,423,000

사채의 증가	758,400,400,000	470,262,500,000	648,728,400,000

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	4,933,345,637

단기차입금의 상환	(1,623,466,323,406)	(2,704,289,337,216)	(3,957,702,813,359)

장기차입금의 상환	(49,455,039,015)	(192,360,437,800)

사채의 상환	(190,000,000,000)	(367,421,174,649)	(650,968,333,333)

비지배지분의 취득	(6,475,220,971)

배당금지급	(84,241,662,267)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

이자지급	(82,409,692,105)	(70,126,070,273)	(87,916,591,060)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(1,018,363,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	236,507,640,654	988,306,104,919	(34,513,089,741)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,942,218,655,868	949,302,735,384	979,089,879,334

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,218,168,702	4,609,815,565	4,725,945,791

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,202,944,465,224	1,942,218,655,868	949,302,735,384