롯데케미칼 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 44 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	3,835,901,061,126	3,480,640,267,580

현금및현금성자산	806,716,943,804	531,959,814,081

단기금융상품	326,001,083,739	445,000,012,174

당기손익-공정가치금융자산	510,000,000,000	610,000,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,810,000

매출채권및기타채권	1,287,761,045,912	913,896,731,024

재고자산	830,035,422,974	819,407,334,460

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	28,920,474,373

기타금융자산	4,992,104,349	19,255,368,722

기타유동자산	70,255,862,264	52,390,242,650

매각예정비유동자산	59,636,882,012

비유동자산	11,042,789,919,940	10,915,586,518,631

장기금융상품	67,508,500,000	67,506,500,000

당기손익-공정가치금융자산	3,931,322,840	2,011,106,256

기타포괄손익-공정가치금융자산	181,301,827,960	40,114,862,325

금융리스채권	2,539,228,245	2,634,857,432

종속기업투자	3,200,835,071,279	5,299,148,205,529

관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	775,996,738,960	642,444,126,460

유형자산	3,338,992,380,569	2,783,213,825,882

사용권자산	46,249,649,189	60,692,684,409

투자부동산	52,985,967,761	35,455,634,648

영업권	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	774,570,247,252	23,096,170,020

기타금융자산	50,172,443,750	30,558,024,979

기타비유동자산	2,569,513,022	1,807,000,000

자산총계	14,878,690,981,066	14,396,226,786,211

부채

유동부채	1,502,508,557,343	1,448,968,625,814

매입채무및기타채무	641,046,079,637	738,958,172,534

차입금및사채	669,921,151,465	541,372,614,059

유동성리스부채	14,188,797,939	15,559,949,370

당기법인세부채	61,814,836,589	17,864,869,909

기타금융부채	23,185,189,891	38,701,361,468

기타유동부채	91,847,919,008	72,679,131,232

충당부채	504,582,814	23,832,527,242

비유동부채	1,733,667,995,228	1,487,929,182,471

차입금및사채	1,392,612,884,448	1,335,409,392,902

비유동성리스부채	32,467,665,432	44,210,165,229

순확정급여부채	32,092,301,524	170,324,407

이연법인세부채	226,262,956,060	85,632,873,279

기타금융부채	15,852,901,460	11,091,452,922

기타비유동부채	29,672,607,009	7,299,290,725

충당부채	4,706,679,295	4,115,683,007

부채총계	3,236,176,552,571	2,936,897,808,285

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	968,318,556,590

이익잉여금(결손금)	10,285,191,356,746	10,341,239,817,353

기타자본구성요소	(43,126,694,628)	(21,606,491,017)

자본총계	11,642,514,428,495	11,459,328,977,926

자본과부채총계	14,878,690,981,066	14,396,226,786,211

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,226,814,665,091	6,816,717,584,156	2,360,796,070,635	7,071,197,372,356

매출원가	1,943,931,225,868	6,254,405,197,340	2,058,909,012,210	6,084,183,814,432

매출총이익	282,883,439,223	562,312,386,816	301,887,058,425	987,013,557,924

판매비와관리비	149,627,072,940	456,079,764,785	98,561,685,015	293,773,959,746

영업이익(손실)	133,256,366,283	106,232,622,031	203,325,373,410	693,239,598,178

금융수익	6,853,069,237	53,000,591,671	27,689,532,734	81,490,518,594

금융비용	9,487,731,396	81,626,940,330	165,701,291,795	221,477,393,436

기타영업외수익	40,883,630,721	246,000,591,277	41,554,716,540	334,781,404,012

기타영업외비용	23,216,218,789	108,449,888,542	21,802,147,679	103,803,636,283

법인세비용차감전순이익(손실)	148,289,116,056	215,156,976,107	85,066,183,210	784,230,491,065

법인세비용(수익)	32,637,028,241	39,177,436,631	25,389,531,891	241,384,927,697

당기순이익(손실)	115,652,087,815	175,979,539,476	59,676,651,319	542,845,563,368

기타포괄손익	(21,412,450,298)	(23,903,429,250)	4,642,138,855	2,871,895,103

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(22,130,691,145)	(21,199,800,952)	4,564,972,521	2,900,389,305

확정급여제도의 재측정요소	8,698,668,494	(3,286,472,804)	6,785,019,022	7,702,255,290

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(39,223,759,728)	(25,954,631,957)	(488,505,200)	(3,701,718,317)

법인세효과	8,394,400,089	8,041,303,809	(1,731,541,301)	(1,100,147,668)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	718,240,847	(2,703,628,298)	77,166,334	(28,494,202)

파생상품평가손익	990,677,031	(3,729,142,480)	106,436,322	(39,302,348)

법인세효과	(272,436,184)	1,025,514,182	(29,269,988)	10,808,146

총포괄손익	94,239,637,517	152,076,110,226	64,318,790,174	545,717,458,471

주당이익

기본및희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	3,374	5,134	1,741	15,838

자본변동표
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

합병으로 인한 변동

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	542,845,563,368	542,845,563,368

확정급여제도의 재측정요소	5,584,135,085	5,584,135,085

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(2,683,745,780)	(2,683,745,780)

파생상품평가손익	(28,494,202)	(28,494,202)

2019.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,499,932,001,694	(23,243,849,581)	11,616,383,803,703

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	175,979,539,476	175,979,539,476

확정급여제도의 재측정요소	(2,382,692,783)	(2,382,692,783)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(18,817,108,169)	(18,817,108,169)

파생상품평가손익	(2,703,628,298)	(2,703,628,298)

2020.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,285,191,356,746	(43,126,694,628)	11,642,514,428,495

현금흐름표
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	467,598,149,648	399,668,296,559

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	520,053,545,876	879,712,717,168

당기순이익(손실)	175,979,539,476	542,845,563,368

당기순이익조정을 위한 가감	292,110,202,789	403,505,046,879

법인세비용	39,177,436,631	241,384,927,697

이자비용	31,916,874,323	37,483,616,376

이자수익	(18,778,012,416)	(39,560,213,546)

배당금수익	(133,343,178,651)	(245,378,067,811)

외화환산손실	14,231,188,984	19,287,780,901

외화환산이익	(17,265,078,385)	(18,148,742,583)

파생상품평가손실	421,250,613	42,395,818

파생상품평가이익	(2,395,906,324)	(13,757,476,691)

파생상품거래손실	5,621,763,317	7,677,442,743

파생상품거래이익	(1,445,779,005)	(2,959,925,378)

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(49,847,829)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	209,890,407	330,870,892

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	30,869,001,705

금융보증비용	454,000,000	134,501,000,000

금융보증수익	(4,268,594,297)	(6,416,917,946)

유형자산처분손실	3,370,849,788	9,438,262,120

유형자산처분이익	(32,180,085)	(9,054,403,503)

사용권자산처분손실	4,714,407	344,146,380

사용권자산처분이익	(32,236,301)

매각예정비유동자산처분손실	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(26,048,565,373)

재고자산평가손실(환입)	(583,377,098)	(12,204,000,000)

대손상각비(환입)	44,317,369	42,685,768

기타의대손상각비(환입)	(309,047)

감가상각비	320,977,734,118	232,433,590,309

무형자산상각비	62,285,421,295	1,523,194,581

퇴직급여	28,593,676,791	21,859,293,902

장기종업원급여	8,124,506,749	425,866,616

충당부채의 전입	(21,080,073,577)	13,847,857,306

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	51,963,803,611	(66,637,893,079)

매출채권의 감소(증가)	35,776,035,338	(27,582,390,552)

기타채권의 감소(증가)	8,788,391,506	(34,468,921,075)

재고자산의 감소(증가)	216,696,982,450	19,821,609,352

기타자산의 감소(증가)	(24,419,447,179)	(10,613,199,515)

매입채무의 증가(감소)	(211,790,475,088)	37,127,054,356

기타채무의 증가(감소)	41,274,705,246	(33,744,640,177)

기타금융부채의 증가(감소)	(35,451,192,878)	(10,386,844,587)

기타부채의 증가(감소)	20,981,948,386	(6,290,374,893)

순확정급여부채의 증가(감소)	106,855,830	(500,185,988)

법인세납부	(52,455,396,228)	(480,044,420,609)

투자활동현금흐름	185,097,285,519	1,475,431,297,902

단기금융상품의 처분	338,998,928,435	1,641,389,726,242

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	3,452,959,586	1,884,354,862

당기손익-공정가치금융자산의 처분	333,576,200,000	59,800,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,639,493,616	25,290,270,060

유형자산의 처분	24,588,641,745	9,846,785,814

매각예정비유동자산의 처분	83,685,731,000

이자수취	29,466,896,137	43,810,549,488

배당금수취	133,343,178,651	245,378,067,811

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

기타금융자산의 취득	(353,997,742)	(530,478,189)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(900,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(170,581,973,975)	(6,875,000)

유형자산의 취득	(327,494,726,535)	(323,422,708,236)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(732,263,540)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(167,667,129,187)	(1,108,394,950)

관계기업투자의 취득	(176,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(133,552,612,500)	(50,000,000,000)

재무활동현금흐름	(385,919,062,518)	(883,044,181,919)

단기차입금의 증가	829,997,427,155	1,184,584,966,327

장기차입금의 증가	73,950,800,000

사채의 발행	299,180,060,000	398,949,640,000

파생상품거래의 정산(유입)	1,069,860,000	1,070,530,000

금융보증수익 수취	8,017,411,139	3,907,274,313

단기차입금의 상환	(1,108,160,596,544)	(1,171,425,479,317)

사채의 상환	(100,000,000,000)	(590,000,000,000)

리스부채의 이자지급	(1,126,596,608)	(543,308,556)

리스부채의 원금상환	(10,985,980,720)	(9,918,692,880)

유동성장기부채의 상환	(111,645,085,000)	(301,510,080,000)

이자지급	(31,472,744,034)	(32,399,555,036)

배당금지급	(229,645,307,300)	(359,891,899,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,098,310,606)	(5,867,577,270)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	266,776,372,649	992,055,412,542

기초현금및현금성자산	531,959,814,081	457,664,455,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,980,757,074	12,350,569,590

기말현금및현금성자산	806,716,943,804	1,462,070,437,265