롯데케미칼 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2021.12.31 현재
제 45 기 2020.12.31 현재
제 44 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

유동자산	6,468,327,757,910	4,352,122,841,174	3,480,640,267,580

현금및현금성자산	695,801,934,625	694,658,097,232	531,959,814,081

단기금융상품	1,169,000,000,000	689,000,000,058	445,000,012,174

당기손익-공정가치금융자산	747,521,674,825	655,000,000,000	610,000,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,810,000

매출채권및기타채권	1,826,899,670,509	1,245,693,908,595	913,896,731,024

재고자산	1,895,591,016,919	974,868,556,038	819,407,334,460

금융리스채권	138,598,084	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	28,920,474,373

기타금융자산	9,916,029,233	6,334,150,717	19,255,368,722

기타유동자산	123,458,833,715	71,033,675,902	52,390,242,650

매각예정비유동자산	15,395,854,548	59,636,882,012

비유동자산	10,959,110,295,842	10,824,018,001,133	10,915,586,518,631

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000	67,506,500,000

당기손익-공정가치금융자산	55,096,768,068	5,519,315,492	2,011,106,256

기타포괄손익-공정가치금융자산	188,793,045,913	174,702,572,412	40,114,862,325

금융리스채권	2,379,211,426	2,507,304,054	2,634,857,432

종속기업투자	3,244,626,703,915	3,137,611,426,415	5,299,148,205,529

관계기업투자	2,070,656,705,951	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	703,582,933,852	703,596,738,960	642,444,126,460

유형자산	3,175,877,284,907	3,286,936,182,958	2,783,213,825,882

사용권자산	36,697,166,473	42,608,570,718	60,692,684,409

투자부동산	52,354,859,369	52,859,746,082	35,455,634,648

영업권	618,233,508,422	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	675,665,603,542	754,302,367,205	23,096,170,020

기타금융자산	38,343,401,430	42,215,883,899	30,558,024,979

기타비유동자산	29,294,602,574	8,512,363,825	1,807,000,000

자산총계	17,427,438,053,752	15,176,140,842,307	14,396,226,786,211

부채

유동부채	3,530,558,854,661	1,939,270,471,714	1,448,968,625,814

매입채무및기타채무	1,492,187,907,638	773,013,808,518	738,958,172,534

차입금및사채	1,275,557,932,455	800,457,022,188	541,372,614,059

유동성리스부채	12,603,507,041	13,788,821,260	15,559,949,370

당기법인세부채	226,724,001,796	55,599,160,904	17,864,869,909

기타금융부채	18,502,439,358	21,181,189,926	38,701,361,468

기타유동부채	504,172,623,279	267,639,372,629	72,679,131,232

충당부채	810,443,094	7,591,096,289	23,832,527,242

비유동부채	1,557,894,569,724	1,637,521,698,838	1,487,929,182,471

차입금및사채	1,233,063,099,040	1,322,565,009,724	1,335,409,392,902

비유동성리스부채	24,579,068,973	29,075,793,748	44,210,165,229

순확정급여부채	170,324,407

이연법인세부채	232,570,951,872	225,363,695,980	85,632,873,279

기타금융부채	8,978,652,566	25,552,881,617	11,091,452,922

기타비유동부채	25,222,941,962	30,276,984,959	7,299,290,725

충당부채	33,479,855,311	4,687,332,810	4,115,683,007

부채총계	5,088,453,424,385	3,576,792,170,552	2,936,897,808,285

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	1,229,072,671,377	968,318,556,590

이익잉여금	10,937,863,087,904	10,211,341,726,242	10,341,239,817,353

기타자본구성요소	671,775,086	(12,442,820,864)	(21,606,491,017)

자본총계	12,338,984,629,367	11,599,348,671,755	11,459,328,977,926

자본과부채총계	17,427,438,053,752	15,176,140,842,307	14,396,226,786,211

포괄손익계산서
제 46 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 44 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

매출	13,739,086,278,515	9,171,305,612,089	9,179,765,913,688

매출원가	12,043,967,905,970	8,339,785,001,538	8,020,198,218,680

매출총이익	1,695,118,372,545	831,520,610,551	1,159,567,695,008

판매비와관리비	719,017,242,139	624,776,978,020	383,863,297,778

영업이익(손실)	976,101,130,406	206,743,632,531	775,704,397,230

금융수익	73,514,791,236	101,160,663,571	92,834,704,502

금융비용	168,460,400,551	117,120,567,473	257,960,329,378

기타영업외수익	363,276,824,451	282,483,432,426	379,006,273,975

기타영업외비용	154,857,679,082	308,580,847,282	329,723,902,326

법인세비용차감전순이익(손실)	1,089,574,666,460	164,686,313,773	659,861,144,003

법인세비용(수익)	252,602,620,490	49,113,818,482	265,485,266,067

당기순이익(손실)	836,972,045,970	115,572,495,291	394,375,877,936

기타포괄손익	26,055,420,042	(6,662,141,805)	(5,713,245,242)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	24,156,707,579	(5,031,353,892)	(5,747,553,745)

확정급여제도의 재측정요소	18,966,476,330	7,712,277,705	(6,397,743,205)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	14,353,120,332	(14,652,076,176)	(1,529,917,132)

법인세효과	(9,162,889,083)	1,908,444,579	2,180,106,592

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,898,712,463	(1,630,787,913)	34,308,503

파생상품평가손익	2,618,913,742	(2,249,362,639)	47,322,073

법인세효과	(720,201,279)	618,574,726	(13,013,570)

총포괄손익	863,027,466,012	108,910,353,486	388,662,632,694

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	24,419	3,372	11,506

자본변동표
제 46 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 44 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

합병으로 인한 변동

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	394,375,877,936	394,375,877,936

확정급여제도의 재측정요소	(4,638,363,824)	(4,638,363,824)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,109,189,921)	(1,109,189,921)

파생상품평가손익	34,308,503	34,308,503

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체

2019.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	115,572,495,291	115,572,495,291

확정급여제도의 재측정요소	5,591,401,336	5,591,401,336

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(10,622,755,228)	(10,622,755,228)

파생상품평가손익	(1,630,787,913)	(1,630,787,913)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	(21,416,680,438)	21,416,680,438

2020.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

합병으로 인한 변동

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)

당기순이익(손실)	836,972,045,970	836,972,045,970

확정급여제도의 재측정요소	13,750,695,339	13,750,695,339

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	10,406,012,240	10,406,012,240

파생상품평가손익	1,898,712,463	1,898,712,463

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	(809,871,247)	809,871,247

2021.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	671,775,086	12,338,984,629,367

현금흐름표
제 46 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 45 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 44 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	789,326,311,974	842,562,806,595	521,557,562,363

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	873,356,065,804	917,800,033,373	1,104,760,401,954

당기순이익(손실)	836,972,045,970	115,572,495,291	394,375,877,936

당기순이익조정을 위한 가감	713,953,100,160	575,413,636,696	751,872,853,436

법인세비용(수익)	252,602,620,490	49,113,818,482	265,485,266,067

이자비용	39,525,823,099	41,394,518,187	47,454,831,704

이자수익	(12,121,549,623)	(23,555,040,311)	(47,722,883,925)

배당금수익	(207,456,710,348)	(133,343,178,651)	(258,139,456,094)

외화환산손실	25,245,145,633	23,518,792,264	8,801,893,121

외화환산이익	(27,517,200,511)	(42,516,855,174)	(15,564,448,314)

파생상품평가손실	1,345,315,454	12,537,513,184	718,835,171

파생상품평가이익	(18,059,715,213)	(1,433,106,210)	(2,687,132,384)

파생상품거래손실	14,884,203,025	5,764,563,317	7,830,962,743

파생상품거래이익	(2,826,493,644)	(4,562,389,003)	(8,367,225,378)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	452,837,547	94,175,891	88,893,744

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(8,856,103,458)	(6,910,922,293)

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(507,138,777)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	240,064,274	330,870,892

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	13,428,497,600	95,084,148,593	229,690,536,193

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(5,448,662,151)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	2,031,898,928

금융보증비용	38,174,141,107	7,517,000,000	166,198,136,170

금융보증수익	(5,087,999,686)	(5,992,248,277)	(9,176,777,882)

유형자산손상차손	12,103,754,121	36,400,258,638

유형자산처분손실	13,205,523,807	6,580,818,393	9,601,715,842

유형자산처분이익	(10,117,000)	(4,196,040,332)	(11,293,858,116)

사용권자산처분손실	4,714,407	344,146,380

사용권자산처분이익	(13,771,380)	(32,266,130)

무형자산처분손실	202,786,629

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379	2,322,418,182

매각예정비유동자산처분이익	(25,784,832,170)

재고자산평가손실(환입)	22,533,004,959	(6,083,152,436)	(1,445,000,000)

대손상각비(환입)	(1,158,022)	2,370,213,976	42,374,067

기타의대손상각비(환입)	4,645,027,778	5,363,260,894

감가상각비	422,416,119,123	415,215,825,599	320,440,777,710

사용권자산상각비	13,652,461,247	15,791,792,276

무형자산상각비	82,962,429,612	82,968,602,060	2,032,864,254

퇴직급여	37,899,352,008	39,152,432,675	28,666,442,159

장기종업원급여	(1,610,122,432)	9,115,856,349	976,607,459

충당부채의 전입(환입)	2,336,824,488	(20,929,906,587)	21,488,383,853

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(677,569,080,326)	226,813,901,386	(41,488,329,418)

매출채권의 감소(증가)	(576,485,916,350)	14,679,674,651	34,696,920,827

기타채권의 감소(증가)	(29,654,288,900)	107,900,826,397	(43,228,051,901)

재고자산의 감소(증가)	(943,255,465,840)	77,363,624,724	6,668,228,377

기타자산의 감소(증가)	(25,264,403,889)	(33,132,684,450)	(8,107,035,196)

매입채무의 증가(감소)	668,575,723,223	(84,137,515,762)	113,280,511,164

기타채무의 증가(감소)	50,103,508,890	64,204,287,084	(47,166,743,647)

기타금융부채의 증가(감소)	(13,962,929,986)	(35,796,793,074)	(13,399,865,944)

기타부채의 증가(감소)	232,415,233,796	154,626,566,676	(28,736,480,510)

순확정급여부채의 증가(감소)	(40,040,541,270)	(38,894,084,860)	(55,495,812,588)

법인세납부(환급)	(84,029,753,830)	(75,237,226,778)	(583,202,839,591)

투자활동현금흐름	(996,548,624,690)	(430,289,843,893)	677,761,208,964

단기금융상품의 처분	1,836,389,717,083

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	1,329,587,301	3,832,261,167	2,645,120,658

당기손익-공정가치금융자산의 처분	188,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	22,768,082,949	25,290,270,060

유형자산의 처분	33,914,540	28,811,622,630	12,432,673,445

매각예정비유동자산의 처분	18,557,541,000	83,099,296,000

무형자산의 처분	602,500,000

이자수취	12,570,018,800	33,277,220,051	50,830,795,655

배당금수취	207,456,710,348	133,343,178,651	258,139,456,094

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

단기금융상품의 취득	(479,999,999,942)	(23,999,987,884)

기타금융자산의 취득	(709,600,419)	(359,220,142)	(1,924,880,752)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(133,695,861,490)	(1,200,000,000)	(551,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(170,581,973,975)	(6,875,000)

유형자산의 취득	(339,678,215,330)	(441,093,302,594)	(509,657,475,243)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(948,564,246)	(1,571,850,887)

종속기업투자의 처분	(2,031,898,928)

종속기업투자의 취득	(108,209,277,500)	(176,169,217,187)	(97,245,694,108)

관계기업투자의 취득	(143,753,185,260)	(296,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(29,501,692,492)	(133,552,612,500)	(50,000,000,000)

재무활동현금흐름	190,489,599,500	(246,654,378,304)	(1,131,062,032,943)

단기차입금의 증가	2,209,526,408,726	1,075,353,436,073	1,497,945,249,449

장기차입금의 증가	73,950,800,000	113,005,000,000

사채의 증가	388,918,740,000	299,180,060,000	398,949,640,000

파생상품거래의 정산(유입)	4,186,470,000	2,064,022,730

임대보증금의 증가	3,463,050,000

금융보증수익 수취	3,396,791,549	8,050,634,366	3,907,274,313

단기차입금의 상환	(1,855,669,553,226)	(1,192,083,174,959)	(1,544,822,660,196)

사채의 상환	(350,000,000,000)	(100,000,000,000)	(590,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(13,429,315,398)	(14,360,296,679)	(15,057,041,768)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000,000)	(124,145,085,000)	(429,246,080,000)

이자의 지급	(41,301,763,751)	(41,900,804,199)	(42,103,007,079)

배당금지급	(123,391,508,400)	(229,645,307,300)	(359,891,899,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(5,241,110,606)	(1,607,290,000)

임대보증금의 감소	(6,023,250,000)

지급보증이행으로 인한 현금유출	(164,205,240,892)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,732,713,216)	165,618,584,398	68,256,738,384

기초현금및현금성자산	694,658,097,232	531,959,814,081	457,664,455,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,876,550,609	(2,920,301,247)	6,038,620,564

기말현금및현금성자산	695,801,934,625	694,658,097,232	531,959,814,081

이익잉여금처분계산서 제 46기 2021년 01월 01일 부터 제 45기 2020년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 2020년 12월 31일 까지 처분예정일 2022년 03월 24일 처분확정일 2021년 03월 23 일

(단위: 천원)

과 목	제 46(당) 기	제 45(전) 기

1. 미처분이익잉여금	852,271,747	101,750,386

전기이월미처분이익잉여금	2,358,878	2,003,169

보험수리적손익	13,750,694	5,591,402

당기순이익	836,972,046	115,572,495

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871)	(21,416,680)

2. 임의적립금 등의 이입액	-	24,000,000

사업확장적립금	-	24,000,000

합 계	852,271,747	125,750,386

3. 이익잉여금처분액	850,270,978	123,391,508

사업확장적립금	565,785,000	-

현금배당 (주당배당금(률): 당기 8,300원(166%) 전기 3,600원(72%)	284,485,978	123,391,508

4. 차기이월미처분이익잉여금	2,000,769	2,358,878

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.