롯데케미칼 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 43 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

Ⅰ.유동자산	4,741,363,697,870	4,623,398,035,816

1.현금및현금성자산	1,018,735,800,517	457,664,455,133

2.단기금융상품	1,679,000,000,000	2,281,389,729,257

3.당기손익-공정가치 금융자산	60,000,000,000	59,800,000,000

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,544,530,000	4,544,530,000

5.매출채권 및 기타채권	1,198,959,444,056	946,101,563,222

6.재고자산	724,380,689,397	824,630,562,837

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429

8.기타금융자산	23,438,003,699	17,498,724,885

9.기타유동자산	32,007,907,772	31,471,148,053

Ⅱ.비유동자산	10,693,440,437,433	10,578,491,243,169

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,506,500,000

2.당기손익-공정가치 금융자산	2,100,000,000	1,200,000,000

3.기타포괄손익-공정가치 금융자산	36,298,760,845	105,221,892,898

4.금융리스채권	4,132,045,597	4,186,397,772

5.종속기업투자	5,253,093,042,614	5,253,093,042,614

6.관계기업투자	1,725,454,858,540	1,625,454,858,540

7.공동기업투자	795,944,131,460	770,944,131,460

8.유형자산	2,603,091,188,966	2,585,550,757,092

9.사용권자산	43,836,442,173

10.투자부동산	96,129,749,549	96,497,778,104

11.영업권 이외의 무형자산	23,985,170,662	24,499,657,292

12.기타금융자산	39,614,547,027	41,928,227,397

13.기타비유동자산	2,254,000,000	2,408,000,000

자산총계	15,434,804,135,303	15,201,889,278,985

부채

Ⅰ.유동부채	3,017,770,213,168	2,564,885,825,816

1.매입채무 및 기타채무	813,225,272,502	655,545,644,155

2.차입금및사채	1,315,090,842,852	1,379,202,067,544

3.유동성리스부채	13,169,407,254

4.당기법인세부채	391,575,945,853	344,288,807,564

5.기타금융부채	411,675,466,577	51,365,072,475

6.기타유동부채	63,198,570,000	125,955,983,934

7.충당부채	9,834,708,130	8,528,250,144

Ⅱ.비유동부채	1,090,239,512,591	1,206,445,208,437

1.당기손익-공정가치 금융부채	43,310,577,157

2.차입금및사채	961,134,646,275	1,044,486,559,155

3.비유동성리스부채	29,081,575,008

4.순확정급여부채	25,913,968,006	22,128,398,564

5.이연법인세부채	43,800,983,159	50,173,127,797

6.기타금융부채	19,683,652,184	32,353,621,905

7.기타비유동부채	6,550,159,866	9,918,395,766

8.충당부채	4,074,528,093	4,074,528,093

부채총계	4,108,009,725,759	3,771,331,034,253

자본

Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	968,318,556,590	968,318,556,590

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	10,211,381,781,902	10,311,394,202,741

Ⅳ.기타자본구성요소	(24,283,023,948)	(20,531,609,599)

자본총계	11,326,794,409,544	11,430,558,244,732

자본과부채총계	15,434,804,135,303	15,201,889,278,985

포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,234,737,132,757	2,234,737,132,757	2,592,404,338,601	2,592,404,338,601

Ⅱ.매출원가	1,900,573,802,572	1,900,573,802,572	1,990,340,182,844	1,990,340,182,844

Ⅲ.매출총이익	334,163,330,185	334,163,330,185	602,064,155,757	602,064,155,757

판매비와관리비	98,275,219,245	98,275,219,245	92,365,527,547	92,365,527,547

Ⅳ.영업이익(손실)	235,888,110,940	235,888,110,940	509,698,628,210	509,698,628,210

금융수익	22,894,597,824	22,894,597,824	22,259,305,133	22,259,305,133

금융비용	26,693,141,135	26,693,141,135	28,826,792,432	28,826,792,432

기타영업외수익	176,292,974,650	176,292,974,650	166,600,798,322	166,600,798,322

기타영업외비용	21,036,828,360	21,036,828,360	35,969,595,206	35,969,595,206

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	387,345,713,919	387,345,713,919	633,762,344,027	633,762,344,027

법인세비용	129,266,384,150	129,266,384,150	173,172,303,067	173,172,303,067

Ⅵ.당기순이익(손실)	258,079,329,769	258,079,329,769	460,590,040,960	460,590,040,960

Ⅶ.기타포괄손익	(1,951,265,457)	(1,951,265,457)	(1,089,733,579)	(1,089,733,579)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,095,967,477)	(2,095,967,477)	(739,991,322)	(739,991,322)

확정급여제도의 재측정요소	2,482,963,989	2,482,963,989	(2,656,553,285)	(2,656,553,285)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(5,373,953,613)	(5,373,953,613)	1,635,875,600	1,635,875,600

법인세효과	795,022,147	795,022,147	280,686,363	280,686,363

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	144,702,020	144,702,020	(349,742,257)	(349,742,257)

파생상품평가손익	199,588,993	199,588,993	(482,403,113)	(482,403,113)

법인세효과	(54,886,973)	(54,886,973)	132,660,856	132,660,856

Ⅷ.총포괄손익	256,128,064,312	256,128,064,312	459,500,307,381	459,500,307,381

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,530	7,530	13,438	13,438

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,530	7,530	13,438	13,438

자본변동표
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

회계정책변경에 따른 증가(감소)	47,201,272,114	(47,201,272,114)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	460,590,040,960	460,590,040,960

확정급여제도의 재측정요소	(1,926,001,132)	(1,926,001,132)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	1,186,009,810	1,186,009,810

파생상품평가손익	(349,742,257)	(349,742,257)

2018.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,357,344,850,363	(20,150,834,633)	10,476,889,667,320

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(359,891,899,500)	(359,891,899,500)

당기순이익(손실)	258,079,329,769	258,079,329,769

확정급여제도의 재측정요소	1,800,148,892	1,800,148,892

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(3,896,116,369)	(3,896,116,369)

파생상품평가손익	144,702,020	144,702,020

2019.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,211,381,781,902	(24,283,023,948)	11,326,794,409,544

현금흐름표
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

I.영업활동현금흐름	339,780,683,375	407,724,488,424

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	427,391,938,700	409,921,210,653

(1)당기순이익(손실)	258,079,329,769	460,590,040,960

(2)당기순이익조정을 위한 가감	52,491,763,337	153,309,341,548

법인세비용	129,266,384,150	173,172,303,067

이자비용	12,424,815,014	17,370,422,623

이자수익	(14,563,597,179)	(14,471,008,399)

배당금수익	(156,279,312,600)	(134,878,134,510)

외화환산손실	8,825,361,755	6,127,816,739

외화환산이익	(8,106,690,863)	(7,928,907,367)

파생상품평가손실	654,176,479	1,816,099,582

파생상품평가이익	(3,716,517,240)	(263,609,969)

파생상품거래손실	3,518,061,570	1,812,069,968

파생상품거래이익	(42,245,378)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	(507,138,777)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	317,745,892

유형자산처분손실	8,103,993,537	1,077,866,863

유형자산처분이익	(1,336,268,920)

재고자산평가손실(환입)	(12,491,000,000)	24,000,000

대손상각비(환입)	2,826,327	574,939,892

기타의 대손상각비(환입)	(866,000,000)

감가상각비	76,045,448,873	96,051,123,241

무형자산상각비	514,486,630	369,552,103

충당부채전입(환입)	1,306,457,986	3,845,104,000

퇴직급여	8,325,299,481	7,855,929,030

장기종업원급여	229,476,600	1,619,774,685

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	116,820,845,594	(203,978,171,855)

매출채권의 감소(증가)	(108,894,201,774)	(22,293,433,475)

기타채권의 감소(증가)	(20,487,349,217)	55,256,233,857

재고자산의 감소(증가)	112,740,873,440	(30,616,272,289)

기타자산의 감소(증가)	(2,717,820,492)	(2,903,232,632)

매입채무의 증가(감소)	177,916,797,625	(96,611,486,891)

기타채무의 증가(감소)	(3,049,594,805)	(52,996,915,365)

기타금융부채의 증가(감소)	(3,263,565,343)	(301,064,633)

기타부채의 증가(감소)	(34,936,866,742)	(53,414,046,287)

순확정급여부채의 증가(감소)	(487,427,098)	(97,954,140)

2.법인세납부	(87,611,255,325)	(2,196,722,229)

II.투자활동현금흐름	389,663,854,573	23,356,559,752

단기금융상품의 처분	602,389,729,257	95,578,727,157

기타금융자산의 처분	104,801,415	114,172,874

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	20,745,740,060	46,195,000

유형자산의 처분	2,128,618,231	6,159,017,087

이자수취	10,013,248,619	10,784,433,488

배당금수취	12,984,878,400	12,984,878,400

기타금융자산의 취득	(20,004,900)	(3,514,063)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,100,000,000)

유형자산의 취득	(132,583,156,509)	(102,307,350,191)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(25,000,000,000)

III.재무활동현금흐름	(170,987,958,923)	(13,699,796,916)

단기차입금의 증가	300,204,421,825	526,612,172,231

파생상품거래의 정산(유입)	111,250,000	127,260,000

단기차입금의 상환	(454,344,258,804)	(522,270,066,943)

리스부채의 상환	(3,431,462,619)

이자지급	(9,849,969,325)	(16,905,462,204)

파생상품거래의 정산(유출)	(3,677,940,000)	(1,263,700,000)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	558,456,579,025	417,381,251,260

V.기초현금및현금성자산	457,664,455,133	910,110,351,183

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,614,766,359	(1,574,960,706)

VII.기말현금및현금성자산	1,018,735,800,517	1,325,916,641,737