롯데케미칼 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2015.12.31 현재
제 39 기 2014.12.31 현재
제 38 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

Ⅰ.유동자산	4,107,127,557,307	3,353,937,310,329	3,441,165,595,306

1.현금및현금성자산	1,411,293,983,854	428,191,958,545	870,246,197,877

2.단기금융상품	841,697,947,914	738,099,058,872	301,493,041,351

3.매도가능금융자산	45,639,020,000	348,875,000	312,590,000

4.매출채권 및 기타채권	769,375,481,316	1,063,925,771,615	1,235,340,760,572

5.재고자산	698,176,494,369	966,454,843,373	1,016,480,402,694

6.금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429

7.당기법인세자산

8.기타유동금융자산	22,674,814,991	8,736,600,309	4,018,373,864

9.기타유동비금융자산	317,972,492,434	147,882,880,186	12,976,906,519

Ⅱ.비유동자산	6,418,121,817,710	6,289,484,193,506	6,393,906,568,497

1.장기금융상품	67,509,500,000	50,512,000,000	50,513,500,000

2.매도가능금융자산	193,646,663,061	167,356,241,673	105,018,039,642

3.금융리스채권	4,812,142,245	5,012,249,876	5,208,404,997

4.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,567,577,584,453	3,371,832,836,096	3,330,512,490,005

종속기업투자	1,790,421,994,563	1,760,999,666,206	1,801,366,377,085

관계기업투자	1,041,587,860,533	903,322,440,533	1,227,593,638,660

공동기업투자	735,567,729,357	707,510,729,357	301,552,474,260

5.유형자산	2,465,000,620,565	2,584,265,462,320	2,789,495,182,151

6.투자부동산	83,804,807,214	84,039,485,050	85,219,492,337

7.무형자산	18,813,643,602	13,405,359,430	13,156,788,168

8.기타비유동금융자산	12,391,456,570	11,088,479,061	10,917,711,197

9.기타비유동비금융자산	4,565,400,000	1,972,080,000	3,864,960,000

자산총계	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835	9,835,072,163,803

부채

Ⅰ.유동부채	1,510,271,931,879	1,534,307,825,987	2,066,343,586,459

1.매입채무 및 기타유동채무	512,307,444,955	457,015,335,237	940,348,652,071

2.단기차입금	751,508,310,599	929,686,006,679	1,024,001,661,498

3.당기법인세부채	155,920,346,936	48,314,617,255	57,752,038,620

4.기타유동금융부채	39,630,921,923	40,726,145,736	13,409,128,063

5.기타유동비금융부채	46,796,335,466	58,565,721,080	30,832,106,207

6.충당부채	4,108,572,000

Ⅱ.비유동부채	1,543,662,997,590	1,489,718,056,592	1,333,806,705,402

1.장기차입금	1,328,976,285,460	1,252,395,528,837	1,048,390,639,721

2.순확정급여부채	23,202,185,854	20,653,605,663	15,284,509,975

3.이연법인세부채	168,310,120,732	186,750,047,535	178,797,875,247

4.기타비유동금융부채	17,651,966,771	26,064,100,154	87,900,485,122

5.기타비유동비금융부채	3,358,440,773	3,854,774,403	3,433,195,337

6.충당부채	2,163,998,000

부채총계	3,053,934,929,469	3,024,025,882,579	3,400,150,291,861

자본

Ⅰ.납입자본	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

보통주자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	771,055,831,115	771,055,831,115	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	6,510,227,079,633	5,681,629,701,321	5,493,496,632,733

Ⅳ.기타자본구성요소	18,654,439,800	(4,667,006,180)	(1,007,686,906)

자본총계	7,471,314,445,548	6,619,395,621,256	6,434,921,871,942

자본과부채총계	10,525,249,375,017	9,643,421,503,835	9,835,072,163,803

포괄손익계산서
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 38 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.매출	8,471,946,291,836	11,194,207,055,691	12,273,440,415,644

Ⅱ.매출원가	6,796,676,418,843	10,486,160,673,662	11,459,615,658,202

Ⅲ.매출총이익	1,675,269,872,993	708,046,382,029	813,824,757,442

판매비와관리비	339,497,882,999	333,669,034,018	310,614,721,346

Ⅳ.영업이익(손실)	1,335,771,989,994	374,377,348,011	503,210,036,096

금융수익	105,841,229,713	115,676,297,275	80,918,655,721

금융비용	147,056,073,644	159,204,318,035	120,368,714,734

기타영업외손익	(116,410,212,455)	(17,857,658,634)	(35,874,793,706)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,178,146,933,608	312,991,668,617	427,885,183,377

법인세비용	307,800,676,215	87,430,333,335	89,074,237,351

Ⅵ.당기순이익(손실)	870,346,257,393	225,561,335,282	338,810,946,026

Ⅶ.기타포괄손익	15,264,597,899	(7,395,554,968)	(2,383,809,613)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,056,848,081)	(3,736,235,694)	2,834,958,619

확정급여제도의 재측정요소	(10,631,252,618)	(4,929,070,836)	3,740,050,948

법인세효과	2,574,404,537	1,192,835,142	(905,092,329)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	23,321,445,980	(3,659,319,274)	(5,218,768,232)

매도가능금융자산평가손익	26,880,215,840	(4,178,837,856)	759,663,664

파생상품평가손익	3,886,863,289	(648,760,131)	(7,644,582,177)

법인세효과	(7,445,633,149)	1,168,278,713	1,666,150,281

Ⅷ.총포괄손익	885,610,855,292	218,165,780,314	336,427,136,413

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익	25,832	6,695	10,057

자본변동표
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 38 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	740,353,931,071	5,185,502,759,088	2,327,267,318	1,883,814,008	4,211,081,326	6,124,358,094,356

자본의 변동	배당금지급	(33,652,031,000)	0	(33,652,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	338,810,946,026	0	338,810,946,026

확정급여제도 재측정요소	2,834,958,619	0	2,834,958,619

매도가능증권평가손익	575,825,058	575,825,058	575,825,058

파생상품평가손익	(5,794,593,290)	(5,794,593,290)	(5,794,593,290)

종속기업의 합병	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	10,145,750,454	0	10,145,750,454

기타 자본잉여금변동	(2,357,078,281)	0	(2,357,078,281)

2013.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,493,496,632,733	2,903,092,376	(3,910,779,282)	(1,007,686,906)	6,434,921,871,942

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,493,496,632,733	2,903,092,376	(3,910,779,282)	(1,007,686,906)	6,434,921,871,942

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	225,561,335,282	225,561,335,282

확정급여제도 재측정요소	(3,736,235,694)	(3,736,235,694)

매도가능증권평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	5,681,629,701,321	(264,466,719)	(4,402,539,461)	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

총포괄손익	당기순이익(손실)	870,346,257,393	870,346,257,393

확정급여제도 재측정요소	(8,056,848,081)	(8,056,848,081)

매도가능증권평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

종속기업의 합병

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금변동

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

현금흐름표
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 38 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,053,154,857,481	254,436,484,408	249,383,805,306

1.당기순이익(손실)	870,346,257,393	225,561,335,282	338,810,946,026

2.당기순이익조정을 위한 가감	1,406,314,702,037	110,685,100,216	(6,277,897,801)

법인세비용	307,800,676,215	87,430,333,335	89,074,237,351

이자수익	(36,101,219,628)	(29,648,287,559)	(22,864,623,588)

이자비용	56,812,184,304	69,671,043,284	69,098,228,550

배당금수익	(67,809,487,880)	(30,971,082,791)	(29,608,379,140)

외환차익	(505,212,740)

외화환산이익	(10,412,028,503)	(23,833,980,592)	(12,941,876,386)

외화환산손실	19,428,687,144	38,132,549,201	7,015,642,268

파생상품평가이익	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품평가손실	245,000,000	8,574,283,000

파생상품거래이익	(12,771,440,000)

매도가능금융자산처분이익	(348,639,982)	(33,975,258)

매도가능금융자산손상차손	9,853,202,916	293,544,064

종속기업투자손상차손	108,859,740,700	57,305,510,879	74,043,462,486

공동기업투자손상차손	10,943,000,000

유형자산처분이익	(2,829,571,825)	(23,819,029,685)	(9,429,905,481)

유형자산처분손실	12,841,634,300	6,690,726,396	665,621,780

유형자산감액	30,000,000,000	11,800,000,000

무형자산처분이익	(98,090,908)

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)	1,084,631,075

재고자산평가손실(환입)	(4,234,409,315)	5,643,438,000	1,990,298,224

대손상각비(대손충당금환입)	225,784,384	6,826,787	1,856,374,709

기타의대손상각비	29,811,000,000	9,619,586,102

감가상각비	325,968,530,104	354,199,715,276	366,458,295,226

무형자산상각비	2,426,167,932	899,512,940	1,213,572,233

퇴직급여	20,642,206,423	17,897,521,542	17,617,785,446

장기종업원급여	156,695,870	660,261,074	(1,596,326,456)

잡이익	(1,350,000,000)

잡손실	28,900,079

충당부채의 전입	4,108,572,000

매출채권의 감소(증가)	251,803,921,694	94,605,631,843	14,871,827,953

기타채권의 감소(증가)	114,827,949,119	(52,718,016,098)	18,131,400,197

재고자산의 감소(증가)	272,512,758,319	44,382,121,321	(126,562,291,793)

기타자산의 감소(증가)	4,793,953,069	(9,911,867,196)	1,103,386,838

매입채무의 증가(감소)	16,723,072,658	(479,657,262,931)	(383,850,268,624)

기타채무의 증가(감소)	(1,198,589,412)	14,858,203,558	(60,620,857,365)

기타금융부채의 증가(감소)	2,293,361,535	(25,384,940,820)	(9,898,013,295)

기타비금융부채의 증가(감소)	(18,535,626,146)	15,876,822,218	(8,266,526,115)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(28,724,878,850)	(18,026,169,207)	(21,168,274,998)

파생상품자산의 감소(증가)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익

3.법인세납부(환급)	(223,506,101,949)	(81,809,951,090)	(83,149,242,919)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(877,404,459,386)	(686,007,840,154)	(405,671,790,420)

단기금융상품의 감소

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,500,000	7,500,000

기타금융자산의 처분	5,762,804,400	1,940,431,783	2,447,756,886

매도가능금융자산의 처분	829,890,918	312,590,000	296,511,161

유형자산의 처분	52,760,946,802	32,092,470,817	15,576,296,084

투자부동산의 처분	335,000,000

무형자산의 처분	130,372,726

이자수취	31,549,353,772	30,110,721,114	22,183,575,098

배당금수취	67,809,487,880	30,971,082,791	29,608,379,140

단기금융상품의 증가	(148,598,889,042)	(436,606,017,521)	(114,871,194,928)

장기금융상품의 증가	(17,000,000,000)	(7,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(2,810,631,943)	(3,579,281,677)	(2,770,848,289)

매도가능금융자산의 취득	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)	(254,275,000)

유형자산의 취득	(258,112,629,452)	(176,194,401,119)	(168,621,584,640)

투자부동산의 취득	(78,226,540)	(26,624,210,556)

무형자산의 취득	(4,995,371,990)	(594,000)	(16,705,380)

선급금의 증가	(279,150,000,000)

종속기업투자의 취득	(138,282,069,057)	(16,938,800,000)	(205,361,696)

관계기업투자의 취득	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)	(98,817,350,432)

공동기업투자의 취득	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)	(56,610,277,868)

종속기업 합병으로 인한 현금유입

Ⅲ.재무활동현금흐름	(194,796,091,397)	(9,950,717,962)	380,890,936,578

단기차입금의 증가	2,559,479,390,791	3,844,576,483,828	2,853,812,651,887

장기차입금의 증가	98,750,669,440

자기주식의 처분	10,199,040,000

사채의 증가	470,262,500,000	648,728,400,000	398,551,100,000

단기차입금의 상환	(2,684,361,186,290)	(3,750,249,438,891)	(2,483,481,865,272)

장기차입금의 상환	(374,026,020)

유동성장기부채 상환	(148,388,860,000)	(650,000,000,000)	(391,600,000,000)

유동성사채 상환	(300,000,000,000)

이자지급	(58,095,904,898)	(69,314,131,899)	(68,957,524,176)

배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,652,031,000)

기타자본잉여금의 변동	(2,357,078,281)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	980,954,306,698	(441,522,073,708)	224,602,951,464

Ⅴ.기초현금및현금성자산	428,191,958,545	870,246,197,877	648,543,812,324

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,147,718,611	(532,165,624)	(2,900,565,911)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,411,293,983,854	428,191,958,545	870,246,197,877

이익잉여금처분계산서

제 40 기 2015년 01월 01일 부터 제 39기 2014년 01월 01일 부터 제 38기 2013년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지 2013년 12월 31일 까지
처분예정일 2016년 03월 18일 처분확정일 2015년 03월 20일 처분확정일 2014년 03월 21일

(단위: 천원)

과 목	제 40(당) 기	제 39 기	제 38 기

1. 미처분 이익잉여금	864,531,804	222,970,295	343,206,430

전기이월미처분이익잉여금	2,242,394	1,145,196	1,560,525

보험수리적손익	(8,056,847)	(3,736,236)	2,834,959

당기순이익	870,346,257	225,561,335	338,810,946

2. 임의적립금 등의 이입액	42,433,333	11,333,333	10,000,000

연구및인력개발준비금	11,333,333	11,333,333	10,000,000

기업합리화적립금	31,100,000	-	-

합 계	906,965,137	234,303,628	353,206,430

3. 이익잉여금처분액	904,653,086	232,061,234	352,061,234

이익준비금	8,423,008	3,369,203	3,369,203

연구및인력개발준비금	-	-	60,000,000

사업확장적립금	812,000,000	195,000,000	255,000,000

현금배당 (주당배당금(율): 당기 2,500원(50%) 전기 1,000원(20%))	84,230,078	33,692,031	33,692,031

4. 차기이월미처분이익잉여금	2,312,051	2,242,394	1,145,196