롯데케미칼 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 반기말 2017.06.30 현재
제 41 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

Ⅰ.유동자산	4,328,496,443,467	3,692,778,095,452

1.현금및현금성자산	1,367,515,690,701	1,433,378,148,707

2.단기금융상품	1,091,564,000,000	412,242,278,256

3.당기손익인식금융자산	6,359,869,404

4.매도가능금융자산	40,046,195,000	20,588,275,000

5.매출채권 및 기타채권	1,052,331,650,843	1,009,501,818,487

6.재고자산	742,887,612,034	768,057,104,495

7.금융리스채권	297,322,429	297,322,429

8.기타유동금융자산	7,056,639,424	8,567,413,596

9.기타유동비금융자산	26,797,333,036	33,785,865,078

Ⅱ.비유동자산	10,359,214,685,161	10,093,132,493,302

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,509,500,000

2.매도가능금융자산	273,702,139,909	303,128,955,375

3.금융리스채권	4,503,715,249	4,607,915,427

4.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,495,571,248,586	7,150,665,453,586

종속기업투자	5,235,114,660,141	4,945,108,860,141

관계기업투자	1,474,288,407,302	1,474,288,407,302

공동기업투자	786,168,181,143	731,268,186,143

5.유형자산	2,344,624,476,348	2,401,869,735,877

6.투자부동산	99,055,969,603	83,483,995,082

7.기타무형자산	22,223,874,624	21,847,347,121

8.기타비유동금융자산	48,633,160,842	56,211,390,834

9.기타비유동비금융자산	3,393,600,000	3,808,200,000

자산총계	14,687,711,128,628	13,785,910,588,754

부채

Ⅰ.유동부채	2,545,664,913,756	2,474,068,374,787

1.매입채무 및 기타유동채무	566,036,519,337	659,205,244,918

2.차입금및사채	1,466,734,307,031	1,372,036,169,313

3.당기법인세부채	378,609,167,307	338,541,903,254

4.기타유동금융부채	68,506,624,473	44,630,544,220

5.기타유동비금융부채	42,911,810,355	40,835,198,882

6.충당부채	22,866,485,253	18,819,314,200

Ⅱ.비유동부채	2,501,914,635,594	2,625,976,764,989

1.차입금및사채	2,244,869,591,422	2,400,388,428,576

2.순확정급여부채	44,434,387,438	14,506,403,768

3.이연법인세부채	140,821,725,918	156,293,913,979

4.기타비유동금융부채	59,272,342,966	44,942,086,915

5.기타비유동비금융부채	7,857,499,491	7,684,245,604

6.충당부채	4,659,088,359	2,161,686,147

부채총계	5,047,579,549,350	5,100,045,139,776

자본

Ⅰ.납입자본	171,377,095,000	171,377,095,000

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

보통주자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본	968,329,917,280	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	8,496,995,444,550	7,730,796,464,233

Ⅳ.기타자본구성요소	3,429,122,448	12,636,058,630

자본총계	9,640,131,579,278	8,685,865,448,978

자본과부채총계	14,687,711,128,628	13,785,910,588,754

포괄손익계산서
제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 41 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,459,347,321,498	5,117,542,855,804	2,018,824,503,435	3,940,394,740,628

Ⅱ.매출원가	1,839,490,491,031	3,699,438,421,409	1,452,702,663,979	2,905,812,577,578

Ⅲ.매출총이익	619,856,830,467	1,418,104,434,395	566,121,839,456	1,034,582,163,050

판매비와관리비	103,095,932,485	203,863,816,475	81,269,264,834	166,053,235,371

Ⅳ.영업이익(손실)	516,760,897,982	1,214,240,617,920	484,852,574,622	868,528,927,679

금융수익	(9,344,371,466)	94,592,550,749	6,355,735,372	41,894,729,919

금융비용	5,419,233,007	104,401,592,158	23,537,226,424	61,006,881,703

기타영업외손익	111,129,787	36,067,528,340	(6,139,255,636)	(11,338,634,955)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	502,108,423,296	1,240,499,104,851	461,531,827,934	838,078,140,940

법인세비용	131,322,758,532	325,949,378,800	145,785,214,918	240,225,452,688

Ⅵ.당기순이익(손실)	370,785,664,764	914,549,726,051	315,746,613,016	597,852,688,252

Ⅶ.기타포괄손익	(23,658,358,069)	(22,789,557,916)	(13,887,622,089)	(15,304,108,969)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(12,633,600,395)	(13,582,621,734)	(5,683,825,165)	(5,262,839,041)

확정급여제도의 재측정요소	(16,667,018,990)	(17,919,026,034)	(7,498,450,086)	(6,943,059,421)

법인세효과	4,033,418,595	4,336,404,300	1,814,624,921	1,680,220,380

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(11,024,757,674)	(9,206,936,182)	(8,203,796,924)	(10,041,269,928)

매도가능금융자산평가손익	(14,068,990,435)	(11,045,506,554)	(10,611,608,096)	(12,841,027,696)

파생상품평가손익	(475,544,757)	(1,100,847,250)	(211,342,992)	(406,030,257)

법인세효과	3,519,777,518	2,939,417,622	2,619,154,164	3,205,788,025

Ⅷ.총포괄손익	347,127,306,695	891,760,168,135	301,858,990,927	582,548,579,283

Ⅸ.주당이익

기본및희석주당순이익	10,818	26,813	9,372	17,745

자본변동표
제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 41 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	6,510,227,079,633	20,110,736,888	(1,456,297,088)	18,654,439,800	7,471,314,445,548

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

총포괄손익	당기순이익(손실)	597,852,688,252	597,852,688,252

확정급여제도 재측정요소	(5,262,839,041)	(5,262,839,041)

매도가능증권평가손익	(9,733,498,993)	(9,733,498,993)	(9,733,498,993)

파생상품평가손익	(307,770,935)	(307,770,935)	(307,770,935)

2016.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	7,018,586,851,344	10,377,237,895	(1,764,068,023)	8,613,169,872	7,969,632,947,331

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	748,142,603,244	7,730,796,464,233	13,501,293,156	(865,234,526)	12,636,058,630	8,685,865,448,978

자본의 변동	배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	197,274,086,165	197,274,086,165

총포괄손익	당기순이익(손실)	914,549,726,051	914,549,726,051

확정급여제도 재측정요소	(13,582,621,734)	(13,582,621,734)

매도가능증권평가손익	(8,372,493,966)	(8,372,493,966)	(8,372,493,966)

파생상품평가손익	(834,442,216)	(834,442,216)	(834,442,216)

2017.06.30 (기말자본)	171,377,095,000	22,913,227,871	945,416,689,409	8,496,995,444,550	5,128,799,190	(1,699,676,742)	3,429,122,448	9,640,131,579,278

현금흐름표
제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 41 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,017,511,525,224	859,486,081,263

1.당기순이익(손실)	914,549,726,051	597,852,688,252

2.당기순이익조정을 위한 가감	413,132,333,414	425,232,753,955

법인세비용	325,949,378,800	240,225,452,688

이자수익	(15,540,483,083)	(11,629,582,455)

이자비용	41,667,297,255	28,981,731,709

배당금수익	(64,683,654,790)	(12,689,741,149)

외화환산이익	(32,919,359,918)	(13,733,036,362)

외화환산손실	18,833,338,718	17,976,527,562

파생상품평가이익	(21,070,000)

파생상품평가손실	21,616,062,992	2,813,021,500

파생상품거래이익	(1,453,254,253)	(419,840,000)

파생상품거래손실	3,206,984,709	116,400,000

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)

유형자산처분이익	(973,840,720)

유형자산처분손실	30,909,003	5,052,575,636

재고자산평가손실(환입)	2,162,000,000	(5,116,590,685)

대손상각비(대손충당금환입)	38,959,025	414,094,586

감가상각비	186,726,365,527	177,174,848,631

무형자산상각비	747,472,497	877,293,629

충당부채의 전입	7,228,945,000	6,275,193,000

퇴직급여	12,633,694,539	11,631,712,799

장기종업원급여	1,212,829,687	2,386,713,431

매출채권의 감소(증가)	(37,448,356,930)	(51,565,079,653)

기타채권의 감소(증가)	9,924,381,771	(27,288,588,357)

재고자산의 감소(증가)	23,007,492,461	19,032,495,664

기타자산의 감소(증가)	1,954,251,164	503,751,285

매입채무의 증가(감소)	(48,522,281,568)	25,646,355,955

기타채무의 증가(감소)	(49,134,900,810)	(16,728,786,299)

기타금융부채의 증가(감소)	20,905,502,860	4,836,008,422

기타비금융부채의 증가(감소)	(254,290,772)	20,463,463,258

충당부채의 증가(감소)	(3,184,371,735)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(88,144,790)	(3,640,840)

3.법인세납부	(310,170,534,241)	(163,599,360,944)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,073,831,799,898)	(2,466,091,327,098)

단기금융상품의 처분	635,250,550,123

장기금융상품의 처분	3,000,000

기타금융자산의 처분	336,467,474	1,245,184,243

매도가능금융자산의 처분	40,512,598,225	356,950,000

유형자산의 처분	1,240,735,821	7,750,970,522

투자부동산의 처분

무형자산의 처분	300,000,000

이자수취	12,273,845,162	17,360,352,069

배당금수취	64,683,654,790	12,689,741,149

단기금융상품의 취득	(699,321,721,744)

장기금융상품의 취득

기타금융자산의 취득	(897,897,304)	(85,694,329)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)	(2,500,000,000)

유형자산의 취득	(142,392,870,638)	(246,325,903,821)

투자부동산의 취득	(524,885,226)

무형자산의 취득	(924,000,000)	(4,343,500,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(290,005,800,000)	(2,454,872,880,059)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,692,211,769)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)	(13,400,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	557,699,488	848,323,922,130

단기차입금의 증가	1,005,952,923,708	1,009,190,827,847

장기차입금의 증가	101,991,680,000

사채의 증가	758,400,400,000

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	3,462,592,500	303,440,000

단기차입금의 상환	(1,048,066,570,656)	(910,579,836,032)

이자지급	(38,128,996,584)	(26,753,039,685)

배당금지급	(134,768,124,000)	(84,229,550,000)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(1,260,265,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(55,762,575,186)	(758,281,323,705)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,099,882,820)	(4,024,400,959)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,367,515,690,701	648,988,259,190