롯데케미칼 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 2017.12.31 현재
제 41 기 2016.12.31 현재
제 40 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

자산

Ⅰ.유동자산	5,067,992,175,734	3,692,778,095,452	4,107,127,557,307

1.현금및현금성자산	910,110,351,183	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854

2.단기금융상품	2,111,153,641,467	412,242,278,256	841,697,947,914

3.유동당기손익인식금융자산	6,359,869,404

4.유동매도가능금융자산	100,046,195,000	20,588,275,000	45,639,020,000

5.매출채권 및 기타유동채권	1,075,154,095,089	1,009,501,818,487	769,375,481,316

6.재고자산	801,270,856,803	768,057,104,495	698,176,494,369

7.단기금융리스채권	297,322,429	297,322,429	297,322,429

8.기타유동금융자산	12,822,275,762	8,567,413,596	22,674,814,991

9.기타유동자산	57,137,438,001	33,785,865,078	317,972,492,434

Ⅱ.비유동자산	10,201,377,307,369	10,093,132,493,302	6,418,121,817,710

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,509,500,000	67,509,500,000

2.비유동매도가능금융자산	254,144,319,419	303,128,955,375	193,646,663,061

3.장기금융리스채권	4,399,394,859	4,607,915,427	4,812,142,245

4.종속기업에 대한 투자자산	5,246,539,660,141	4,945,108,860,141	1,790,421,994,563

5.관계기업에 대한 투자자산	1,380,112,407,302	1,474,288,407,302	1,041,587,860,533

6.공동기업에 대한 투자자산	771,940,181,143	731,268,186,143	735,567,729,357

7.유형자산	2,306,016,105,247	2,401,869,735,877	2,465,000,620,565

8.투자부동산	98,854,230,921	83,483,995,082	83,804,807,214

9.영업권 이외의 무형자산	21,471,890,752	21,847,347,121	18,813,643,602

10.기타비유동금융자산	47,351,617,585	56,211,390,834	12,391,456,570

11.기타비유동자산	3,041,000,000	3,808,200,000	4,565,400,000

자산총계	15,269,369,483,103	13,785,910,588,754	10,525,249,375,017

부채

Ⅰ.유동부채	2,794,813,889,570	2,474,068,374,787	1,510,271,931,879

1.매입채무 및 기타유동채무	872,349,182,446	609,029,297,018	512,307,444,955

2.차입금및사채	1,273,498,527,281	1,372,036,169,313	751,508,310,599

3.당기법인세부채	460,134,030,812	338,541,903,254	155,920,346,936

4.기타유동금융부채	58,177,913,426	39,047,028,735	39,630,921,923

5.기타유동부채	117,310,977,305	96,594,662,267	46,796,335,466

6.유동충당부채	13,343,258,300	18,819,314,200	4,108,572,000

Ⅱ.비유동부채	2,097,274,334,094	2,625,976,764,989	1,543,662,997,590

1.비유동당기손익인식금융부채	25,238,394,790

2.차입금및사채	1,846,142,232,895	2,400,388,428,576	1,328,976,285,460

3.순확정급여부채	16,800,653,312	14,506,403,768	23,202,185,854

4.이연법인세부채	135,961,187,322	156,293,913,979	168,310,120,732

5.기타비유동금융부채	59,933,600,916	44,942,086,915	17,651,966,771

6.기타비유동부채	8,539,176,500	7,684,245,604	3,358,440,773

7.비유동충당부채	4,659,088,359	2,161,686,147	2,163,998,000

부채총계	4,892,088,223,664	5,100,045,139,776	3,053,934,929,469

자본

Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.자본잉여금	968,318,556,590	771,055,831,115	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	9,211,371,437,921	7,730,796,464,233	6,510,227,079,633

Ⅳ.기타자본구성요소	26,214,169,928	12,636,058,630	18,654,439,800

자본총계	10,377,281,259,439	8,685,865,448,978	7,471,314,445,548

자본과부채총계	15,269,369,483,103	13,785,910,588,754	10,525,249,375,017

포괄손익계산서
제 42 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

Ⅰ.매출	10,149,509,820,365	8,256,999,556,854	8,471,946,291,836

Ⅱ.매출원가	7,350,278,466,239	6,021,939,131,321	6,796,676,418,843

Ⅲ.매출총이익	2,799,231,354,126	2,235,060,425,533	1,675,269,872,993

판매비와관리비	432,647,011,682	377,991,807,395	339,497,882,999

Ⅳ.영업이익(손실)	2,366,584,342,444	1,857,068,618,138	1,335,771,989,994

금융수익	174,693,920,041	129,990,803,188	105,841,229,713

금융비용	210,089,873,536	194,966,594,274	147,056,073,644

기타수익	229,714,219,710	193,798,710,564	173,550,388,943

기타비용	335,478,699,807	199,205,197,975	289,960,601,398

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,225,423,908,852	1,786,686,339,641	1,178,146,933,608

법인세비용	594,199,078,500	482,560,411,824	307,800,676,215

Ⅵ.당기순이익(손실)	1,631,224,830,352	1,304,125,927,817	870,346,257,393

Ⅶ.기타포괄손익	(2,303,621,366)	(5,344,846,887)	15,264,597,899

1.당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(15,881,732,664)	673,534,283	(8,056,848,081)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(20,952,153,910)	888,567,656	(10,631,252,618)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	5,070,421,246	(215,033,373)	2,574,404,537

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	13,578,111,298	(6,018,381,170)	23,321,445,980

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	18,234,551,956	(8,719,582,757)	26,880,215,840

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	1,252,661,761	779,765,913	3,886,863,289

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	(5,909,102,419)	1,921,435,674	(7,445,633,149)

Ⅷ.총포괄손익	1,628,921,208,986	1,298,781,080,930	885,610,855,292

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	47,707	38,707	25,832

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	47,707	38,707	25,832

자본변동표
제 42 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	5,681,629,701,321	(4,667,006,180)	6,619,395,621,256

1.배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

2.자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	870,346,257,393	870,346,257,393

확정급여제도의 재측정요소	(8,056,848,081)	(8,056,848,081)

매도가능금융자산평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	6,510,227,079,633	18,654,439,800	7,471,314,445,548

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	6,510,227,079,633	18,654,439,800	7,471,314,445,548

1.배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

2.자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	1,304,125,927,817	1,304,125,927,817

확정급여제도의 재측정요소	673,534,283	673,534,283

매도가능금융자산평가손익	(6,609,443,732)	(6,609,443,732)

파생상품평가손익	591,062,562	591,062,562

2016.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	7,730,796,464,233	12,636,058,630	8,685,865,448,978

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	7,730,796,464,233	12,636,058,630	8,685,865,448,978

1.배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)

2.자기주식 거래로 인한 증감	197,262,725,475	197,262,725,475

당기순이익(손실)	1,631,224,830,352	1,631,224,830,352

확정급여제도의 재측정요소	(15,881,732,664)	(15,881,732,664)

매도가능금융자산평가손익	12,632,263,000	12,632,263,000

파생상품평가손익	945,848,298	945,848,298

2017.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	9,211,371,437,921	26,214,169,928	10,377,281,259,439

현금흐름표
제 42 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

I.영업활동현금흐름	2,331,524,130,017	1,850,223,638,386	2,053,154,857,481

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	2,841,405,902,834	2,160,472,298,344	2,276,660,959,430

(1)당기순이익(손실)	1,631,224,830,352	1,304,125,927,817	870,346,257,393

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,119,211,628,093	942,415,249,220	791,818,780,051

법인세비용	594,199,078,500	482,560,411,824	307,800,676,215

이자수익	(37,085,956,902)	(23,147,471,932)	(36,101,219,628)

이자비용	77,101,720,154	65,959,734,830	56,812,184,304

배당금수익	(95,389,529,290)	(30,189,741,149)	(67,809,487,880)

외화환산손실	29,922,319,377	62,867,140,912	19,428,687,144

외화환산이익	(64,896,740,241)	(36,342,142,438)	(10,412,028,503)

파생상품평가손실	42,982,149,113	565,189,932	245,000,000

파생상품평가이익	(700,741,078)	(12,258,967,885)	(13,736,004,000)

파생상품거래손실	5,685,584,709	7,598,903,500

파생상품거래이익	(3,050,694,253)	(6,580,540,000)	(12,771,440,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(159,133,176)

당기손익인식금융부채평가손실	25,238,394,790

매도가능금융자산처분이익	(10,574,886,844)	(348,639,982)

매도가능금융자산손상차손	48,923,000,000	6,329,000,000	9,853,202,916

종속기업투자손상차손	13,949,000,000	108,859,740,700

종속기업투자손상차손환입	(11,425,000,000)	(9,085,213,001)

관계기업투자손상차손	94,176,000,000

공동기업투자손상차손	14,228,000,000	17,699,543,214	10,943,000,000

유형자산처분이익	(1,286,475,175)	(42,444,818)	(2,829,571,825)

유형자산처분손실	624,023,174	6,234,239,539	12,841,634,300

유형자산손상차손	19,142,619,950	30,000,000,000

무형자산처분이익	(98,090,908)

무형자산처분손실	24,961,000

무형자산손상차손	36,589,800

재고자산평가손실(환입)	308,000,000	(4,979,590,685)	(4,234,409,315)

대손상각비(환입)	(7,294,271)	381,287,161	225,784,384

기타의 대손상각비(환입)	8,529,964,811	(20,394,586,102)	29,811,000,000

감가상각비	378,796,198,687	360,427,597,567	325,968,530,104

무형자산상각비	1,494,823,369	1,661,236,481	2,426,167,932

퇴직급여	24,976,277,667	23,310,970,109	20,642,206,423

장기종업원급여	1,894,506,696	2,197,463,187	156,695,870

충당부채전입(환입)	(5,476,055,900)	14,710,742,200	4,108,572,000

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	90,969,444,389	(86,068,878,693)	614,495,921,986

매출채권의 감소(증가)	(82,025,779,241)	(167,087,792,196)	251,803,921,694

기타채권의 감소(증가)	(17,355,664,591)	(14,828,236,325)	114,827,949,119

재고자산의 감소(증가)	(33,521,752,308)	(64,901,019,441)	272,512,758,319

기타자산의 감소(증가)	(1,616,855,556)	(131,789,530)	4,793,953,069

매입채무의 증가(감소)	212,070,396,479	139,716,017,886	16,723,072,658

기타채무의 증가(감소)	34,503,687,290	29,703,954,897	(1,198,589,412)

기타금융부채의 증가(감소)	1,601,567,654	16,176,426,793	2,293,361,535

기타부채의 증가(감소)	20,411,434,582	6,189,594,303	(18,535,626,146)

순확정급여부채의 증가(감소)	(43,097,589,920)	(30,906,035,080)	(28,724,878,850)

2.법인세납부	(509,881,772,817)	(310,248,659,958)	(223,506,101,949)

II.투자활동현금흐름	(2,247,738,732,925)	(3,078,131,390,654)	(877,404,459,386)

단기금융상품의 처분	454,455,669,658

장기금융상품의 처분	3,000,000	2,500,000

기타금융자산의 처분	1,734,389,294	2,695,151,508	5,762,804,400

매도가능금융자산의 처분	40,512,840,844	639,020,000	829,890,918

유형자산의 처분	1,553,371,276	7,793,420,340	52,760,946,802

무형자산의 처분	300,000,000	130,372,726

이자수취	27,998,683,255	27,486,346,591	31,549,353,772

배당금수취	95,389,529,290	30,189,741,149	67,809,487,880

단기금융상품의 취득	(1,778,911,363,211)	(148,598,889,042)

장기금융상품의 취득	(17,000,000,000)

기타금융자산의 취득	(8,864,772,700)	(585,905,259)	(2,810,631,943)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,200,736,228)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)	(125,119,150,071)	(10,034,804,400)

유형자산의 취득	(276,864,471,289)	(364,123,698,770)	(258,112,629,452)

투자부동산의 취득	(524,885,226)

무형자산의 취득	(944,328,000)	(4,343,500,000)	(4,995,371,990)

선급금의 증가	(279,150,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(290,005,800,000)	(2,668,400,652,577)	(138,282,069,057)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,692,211,769)	(138,265,420,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)	(13,400,000,000)	(39,000,000,000)

III.재무활동현금흐름	(587,820,596,837)	1,226,059,224,035	(194,796,091,397)

단기차입금의 증가	1,903,684,700,377	2,268,685,216,332	2,559,479,390,791

장기차입금의 증가	102,146,880,000

사채의 증가	189,446,260,000	758,400,400,000	470,262,500,000

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산(유입)	5,060,032,500

단기차입금의 상환	(2,489,813,448,544)	(1,554,184,921,805)	(2,684,361,186,290)

유동성장기부채 상환	(148,388,860,000)

사채의 상환	(200,000,000,000)	(190,000,000,000)	(300,000,000,000)

이자지급	(71,057,291,690)	(73,739,909,492)	(58,095,904,898)

배당금지급	(134,768,124,000)	(84,230,077,500)	(33,692,031,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(3,738,865,000)	(1,018,363,500)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(504,035,199,745)	(1,848,528,233)	980,954,306,698

V.기초현금및현금성자산	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854	428,191,958,545

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,232,597,779)	23,932,693,086	2,147,718,611

VII.기말현금및현금성자산	910,110,351,183	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854

이익잉여금처분계산서 제 42기 2017년 01월 01일 부터 제 41기 2016년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지 처분예정일 2018년 03월 19일 처분확정일 2017년 03월 24일

(단위: 천원)

과 목	제 42(당) 기	제 41(전) 기

1. 미처분이익잉여금	1,617,543,008	1,307,111,513

전기이월미처분이익잉여금	2,199,910	2,312,051

보험수리적손익	(15,881,732)	673,534

당기순이익	1,631,224,830	1,304,125,928

2. 임의적립금 등의 이입액	20,000,000	21,333,333

연구및인력개발준비금	20,000,000	21,333,333

합 계	1,637,543,008	1,328,444,846

3. 이익잉여금처분액	1,635,452,018	1,326,244,936

이익준비금	13,860,118	13,476,812

사업확장적립금	1,261,700,000	1,178,000,000

현금배당 (주당배당금(율): 당기 10,500원(210%) 전기 4,000원(80%))	359,891,900	134,768,124

4. 차기이월미처분이익잉여금	2,090,990	2,199,910