롯데케미칼 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 39 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

I.유동자산	4,979,727,830,286	5,405,499,989,622	4,321,552,617,111

1.현금및현금성자산	2,155,779,016,858	1,942,218,655,868	949,302,735,384

2.단기금융상품	290,541,447,914	841,697,947,914	313,606,363,436

3.매도가능금융자산	37,651,830,000	45,639,020,000	20,348,875,000

4.매출채권 및 기타채권	1,014,033,667,852	1,016,335,868,734	1,268,432,981,044

5.재고자산	1,138,421,388,211	1,162,746,555,678	1,528,109,897,449

6.금융리스채권	138,598,084	138,598,084	222,114,588

7.당기법인세자산	17,940,766,281	18,567,576,319	22,334,476,557

8.기타유동금융자산	11,496,666,432	16,740,348,522	14,566,144,494

9.기타유동비금융자산	313,724,448,654	361,415,418,503	204,629,029,159

II.비유동자산	6,616,331,532,781	6,062,308,909,152	6,001,103,002,178

1.장기금융상품	67,509,500,000	67,509,500,000	50,512,000,000

2.매도가능금융자산	193,792,378,461	193,646,663,061	167,436,011,673

3.금융리스채권	3,108,541,107	3,139,735,572	3,181,118,858

4.관계기업투자	1,318,176,100,006	846,144,172,015	738,665,448,363

5.공동기업투자	778,486,356,241	800,374,671,919	783,561,064,648

6.유형자산	4,081,339,599,259	3,964,852,431,989	3,975,810,386,927

7.투자부동산	81,527,941,243	81,298,743,603	84,247,016,415

8.영업권	3,196,151,567	3,196,151,567	3,196,151,567

9.무형자산	38,660,811,974	34,442,559,894	20,362,884,418

10.기타비유동금융자산	6,922,694,875	8,277,637,186	9,071,325,009

11.기타비유동비금융자산	4,454,116,027	4,655,761,108	7,670,050,071

12.이연법인세자산	39,157,342,021	54,770,881,238	157,389,544,229

자산총계	11,596,059,363,067	11,467,808,898,774	10,322,655,619,289

부채

I.유동부채	2,170,791,535,100	2,146,107,848,882	2,057,809,967,357

1.매입채무 및 기타유동채무	698,657,929,036	934,257,282,162	724,825,882,322

2.당기손익인식금융부채	464,728,966	179,284,262	8,773,074,559

3.단기차입금	993,275,211,893	911,337,908,046	1,092,991,431,061

4.당기법인세부채	254,370,060,918	157,692,458,677	48,498,991,290

5.기타유동금융부채	141,686,143,536	57,933,582,156	77,642,098,427

6.기타유동비금융부채	73,883,347,422	75,530,844,307	101,698,203,745

7.유동충당부채	8,454,113,329	9,176,489,272	3,380,285,953

II.비유동부채	1,652,249,347,398	1,766,114,975,036	1,795,846,882,669

1.장기차입금	1,383,998,429,224	1,500,781,746,218	1,510,857,226,709

2.순확정급여부채	36,084,253,042	30,263,275,849	26,207,544,854

3.이연법인세부채	200,489,956,658	204,218,459,079	220,408,408,379

4.기타비유동금융부채	17,066,696,413	17,651,966,771	26,064,100,154

5.기타비유동비금융부채	4,712,133,145	3,398,126,882	4,365,665,480

6.비유동충당부채	9,897,878,916	9,801,400,237	7,943,937,093

부채총계	3,823,040,882,498	3,912,222,823,918	3,853,656,850,026

자본

I.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	7,743,012,076,864	7,524,751,244,619	6,437,098,705,381

1.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000

2.기타불입자본	476,522,242,395	476,522,242,395	476,522,242,395

3.이익잉여금(결손금)	7,001,609,494,347	6,739,344,145,893	5,790,777,027,820

4.기타자본구성요소	93,503,245,122	137,507,761,331	(1,577,659,834)

II.비지배지분	30,006,403,705	30,834,830,237	31,900,063,882

자본총계	7,773,018,480,569	7,555,586,074,856	6,468,998,769,263

자본과부채총계	11,596,059,363,067	11,467,808,898,774	10,322,655,619,289

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,684,498,203,965	2,684,498,203,965	2,799,561,709,454	2,799,561,709,454	11,713,338,201,119	14,858,969,270,208

Ⅱ.매출원가	2,097,819,020,081	2,097,819,020,081	2,508,786,642,400	2,508,786,642,400	9,646,291,210,590	14,058,561,842,108

Ⅲ.매출총이익	586,679,183,884	586,679,183,884	290,775,067,054	290,775,067,054	2,067,046,990,529	800,407,428,100

판매비와관리비	113,089,052,996	113,089,052,996	112,779,007,112	112,779,007,112	455,927,525,047	449,478,910,448

Ⅳ.영업이익(손실)	473,590,130,888	473,590,130,888	177,996,059,942	177,996,059,942	1,611,119,465,482	350,928,517,652

금융수익	46,164,609,835	46,164,609,835	29,095,619,286	29,095,619,286	145,410,485,658	129,490,442,812

금융비용	48,824,277,507	48,824,277,507	39,112,157,294	39,112,157,294	204,624,157,754	187,535,208,115

지분법손익	138,232,894	138,232,894	(2,394,987,509)	(2,394,987,509)	(23,405,936,491)	1,408,253,889

기타영업외손익	(12,443,475,789)	(12,443,475,789)	1,193,917,464	1,193,917,464	(107,131,849,529)	(16,990,525,014)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	458,625,220,321	458,625,220,321	166,778,451,889	166,778,451,889	1,421,368,007,366	277,301,481,224

법인세비용	112,899,760,935	112,899,760,935	46,969,418,184	46,969,418,184	430,712,512,057	133,648,428,872

Ⅵ.당기순이익(손실)	345,725,459,386	345,725,459,386	119,809,033,705	119,809,033,705	990,655,495,309	143,653,052,352

Ⅶ.기타포괄손익	(44,062,976,173)	(44,062,976,173)	8,800,484,592	8,800,484,592	129,623,841,284	71,054,245,713

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	341,466,579	341,466,579	(1,293,001,257)	(1,293,001,257)	(10,256,055,223)	(4,617,515,096)

확정급여제도의 재측정요소	317,068,706	317,068,706	(847,852,498)	(847,852,498)	(8,064,009,146)	(4,543,836,146)

지분법이익잉여금	24,397,873	24,397,873	(445,148,759)	(445,148,759)	(2,192,046,077)	(73,678,950)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(44,404,442,752)	(44,404,442,752)	10,093,485,849	10,093,485,849	139,879,896,507	75,671,760,809

매도가능금융자산평가손익	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)	1,322,758,330	1,322,758,330	20,375,203,607	(3,167,559,095)

부의지분법자본변동	(3,294,505,859)	(3,294,505,859)	(2,089,649,462)	(2,089,649,462)	10,651,905,170	6,877,349,862

파생상품평가손익	(147,572,947)	(147,572,947)	736,750,859	736,750,859	2,946,242,373	(491,760,179)

해외사업장환산외환차이	(39,272,463,889)	(39,272,463,889)	10,123,626,122	10,123,626,122	105,906,545,357	72,453,730,221

Ⅷ.총포괄손익	301,662,483,213	301,662,483,213	128,609,518,297	128,609,518,297	1,120,279,336,593	214,707,298,065

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	346,153,565,854	346,153,565,854	120,736,546,755	120,736,546,755	992,512,355,206	146,855,718,145

비지배지분	(428,106,468)	(428,106,468)	(927,513,050)	(927,513,050)	(1,856,859,897)	(3,202,665,793)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	302,490,909,745	302,490,909,745	129,750,955,290	129,750,955,290	1,121,344,570,238	215,432,681,034

비지배지분	(828,426,532)	(828,426,532)	(1,141,436,993)	(1,141,436,993)	(1,065,233,645)	(725,382,969)

주당이익

기본및희석주당순이익	10,274	10,274	3,584	3,584	29,458	4,359

계속영업기본주당이익(손실)	10,274	10,274	3,584	3,584	29,458	4,359

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	477,284,160,127	5,682,230,930,647	(74,772,212,695)	6,256,119,973,079	38,338,750,090	6,294,458,723,169

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

비지배지분의 취득	(761,917,732)	(761,917,732)	(5,713,303,239)	(6,475,220,971)

종속기업의 흡수합병

종속기업의 무상감자

총포괄손익	당기순이익(손실)	146,855,718,145	146,855,718,145	(3,202,665,793)	143,653,052,352

확정급여제도 재측정요소	(4,543,911,023)	(4,543,911,023)	74,876	(4,543,836,147)

지분법이익잉여금	(73,678,950)	(73,678,950)	(73,678,950)

매도가능금융자산평가손익	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)	(3,167,559,095)

지분법자본변동	6,877,349,862	6,877,349,862	6,877,349,862

파생상품평가손익	(491,760,179)	(491,760,179)	(491,760,179)

해외사업환산손익	69,976,522,273	69,976,522,273	2,477,207,948	72,453,730,221

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금의 변동

2014.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

비지배지분의 취득

종속기업의 흡수합병

종속기업의 무상감자

총포괄손익	당기순이익(손실)	992,512,355,206	992,512,355,206	(1,856,859,897)	990,655,495,309

확정급여제도 재측정요소	(8,061,160,056)	(8,061,160,056)	(2,849,090)	(8,064,009,146)

지분법이익잉여금	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)	(2,192,046,077)

매도가능금융자산평가손익	20,375,203,607	20,375,203,607	20,375,203,607

지분법자본변동	10,651,905,170	10,651,905,170	10,651,905,170

파생상품평가손익	2,946,242,373	2,946,242,373	2,946,242,373

해외사업환산손익	105,112,070,015	105,112,070,015	794,475,342	105,906,545,357

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금의 변동

2015.12.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

2015.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,790,777,027,820	(1,577,659,834)	6,437,098,705,381	31,900,063,882	6,468,998,769,263

자본의 변동	배당금지급	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

비지배지분의 취득

종속기업의 흡수합병

종속기업의 무상감자

총포괄손익	당기순이익(손실)	120,736,546,755	120,736,546,755	(927,513,050)	119,809,033,705

확정급여제도 재측정요소	(848,053,225)	(848,053,225)	200,727	(847,852,498)

지분법이익잉여금	(445,148,759)	(445,148,759)	(445,148,759)

매도가능금융자산평가손익	1,322,758,330	1,322,758,330	1,322,758,330

지분법자본변동	(2,089,649,462)	(2,089,649,462)	(2,089,649,462)

파생상품평가손익	736,750,859	736,750,859	736,750,859

해외사업환산손익	10,337,750,792	10,337,750,792	(214,124,670)	10,123,626,122

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금의 변동

2015.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	5,876,528,341,591	8,729,950,685	6,533,157,629,671	30,758,626,889	6,563,916,256,560

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	6,739,344,145,893	137,507,761,331	7,524,751,244,619	30,834,830,237	7,555,586,074,856

자본의 변동	배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

비지배지분의 취득

종속기업의 흡수합병

종속기업의 무상감자

총포괄손익	당기순이익(손실)	346,153,565,854	346,153,565,854	(428,106,468)	345,725,459,386

확정급여제도 재측정요소	317,462,227	317,462,227	(393,521)	317,068,706

지분법이익잉여금	24,397,873	24,397,873	24,397,873

매도가능금융자산평가손익	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)	(1,689,900,057)

지분법자본변동	(3,294,505,859)	(3,294,505,859)	(3,294,505,859)

파생상품평가손익	(147,572,947)	(147,572,947)	(147,572,947)

해외사업환산손익	(38,872,537,346)	(38,872,537,346)	(399,926,543)	(39,272,463,889)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타 자본잉여금의 변동

2016.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	476,522,242,395	7,001,609,494,347	93,503,245,122	7,743,012,076,864	30,006,403,705	7,773,018,480,569

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 40 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	506,953,580,559	784,409,636,095	2,595,626,910,168	308,483,946,403

1.당기순이익(손실)	345,725,459,386	119,809,033,705	990,655,495,309	143,653,052,352

2.당기순이익조정을 위한 가감	163,732,364,715	665,610,692,422	1,835,134,969,377	243,933,666,427

법인세비용	112,899,760,935	46,969,418,184	430,712,512,057	133,648,428,872

이자수익	(8,931,621,831)	(7,701,843,372)	(38,468,071,085)	(31,436,386,457)

이자비용	15,066,337,633	18,187,431,245	69,947,513,679	88,418,934,819

배당금수익	(654,799,389)	(556,139,000)	(588,387,880)	(3,860,606,370)

지분법투자손익	(138,232,894)	2,394,987,509	23,405,936,491	(1,408,253,889)

당기손익인식금융자산 평가이익	(9,039,741,773)	(771,883,206)

당기손익인식금융자산 평가손실	300,255,535	1,132,536,127	173,087,329

당기손익인식금융자산처분이익	(152,289,649)	(888,763,538)

당기손익인식금융자산처분손실	9,985,204,973	53,742

매도가능금융자산처분이익	(360,693,229)

매도가능금융자산손상차손	224,522,000	9,853,202,916	293,544,064

외화환산손실	31,161,307,517	24,882,356,490	56,483,669,492	47,480,454,771

외화환산이익	(43,878,763,050)	(25,240,320,096)	(29,986,640,126)	(34,354,476,061)

파생상품평가이익	(1,924,759,000)	(13,736,004,000)	(14,568,434,500)

파생상품평가손실	6,139,317,500	245,000,000

파생상품거래이익	(12,771,440,000)

유형자산처분이익	(10,907,970)	(2,479,690,703)	(3,167,754,839)	(23,839,030,281)

유형자산처분손실	1,657,678,647	255,160,376	15,811,558,714	11,180,246,388

무형자산처분이익	(98,090,908)

무형자산처분손실

투자부동산처분이익	(300,753,696)

매출채권처분손실	30,687,408

재고자산평가손실(환입)	(5,119,060,861)	(17,772,321,083)	(14,544,529,075)	16,983,293,932

대손상각비(환입)	(31,197,024)	138,796,643	453,126,255	2,346,517,739

기타의대손상각비	(420,220,000)	674,000,000	420,580,173

감가상각비	125,926,072,547	121,665,979,432	484,827,471,613	490,093,458,590

무형자산상각비	558,279,361	1,085,854,954	2,838,956,910	1,547,604,975

지급임차료	134,000,983

퇴직급여	7,955,332,801	5,667,463,400	26,922,842,039	20,601,747,171

장기종업원급여	2,488,126,597	250,943,756	165,220,953	663,642,212

영업권손상차손

유형자산감액	86,558,845,118	35,186,820,940

무형자산손상차손(환입)	36,589,800	(1,158,490,202)

잡손실	28,900,079

매출채권의 감소(증가)	(2,826,438,609)	122,812,243,511	271,264,766,831	251,234,383,437

기타채권의 감소(증가)	9,423,429,878	205,015,080	118,266,152,803	(45,201,287,752)

재고자산의 감소(증가)	24,046,055,177	338,010,617,561	411,081,114,997	102,706,184,007

기타금융자산의 감소(증가)	(385,285,362)	103,938,004,332	4,160,199,170	(45,350,582,146)

기타자산의 감소(증가)	(16,150,304,748)	(5,842,612,351)	3,076,801,209	(27,714,216,750)

매입채무의 증가(감소)	(61,702,810,093)	(59,049,711,019)	(23,834,004,935)	(701,749,846,205)

기타채무의 증가(감소)	(43,843,895,264)	35,613,105,990	6,081,707,207	33,075,031,440

기타금융부채의 증가(감소)	(776,257,019)	(18,160,732,672)	6,905,957,020	(30,852,630,492)

기타부채의 증가(감소)	11,639,687,351	(19,723,909,197)	(37,436,956,436)	5,564,664,140

충당부채의 증가(감소)	(376,375,631)	1,322,102,410	12,952,666,463	(14,238,923,391)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(283,107,019)	(541,518,436)	(33,416,066,680)	(20,311,702,215)

3.법인세납부(환급)	(2,504,243,542)	(1,010,090,032)	(230,163,554,518)	(79,102,772,376)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(245,583,900,334)	(469,166,386,070)	(1,273,452,580,553)	(390,589,243,565)

단기금융상품의 감소	559,156,500,000	5,483,066,582	25,595,244,935	8,528,612,563

장기금융상품의 감소	420,220,000	24,228,660	2,500,000	1,500,000

매도가능금융자산의 처분	112,055,000	71,015,000	921,714,165	312,590,000

기타금융자산의 처분	670,296,638	563,450,772	5,618,174,169	5,254,125,121

유형자산의 처분	14,911,000	2,738,850,460	53,170,182,356	34,017,368,696

무형자산의 처분	130,372,726

투자부동산의 처분	3,000,000,000	335,000,000

이자수취	12,310,604,647	6,308,913,561	38,693,620,055	31,394,985,918

배당금수취	20,000,000,000	37,588,387,880	23,457,955,992

단기금융상품의 증가	(403,407,537,279)	(578,598,889,042)	(29,924,122,037)

장기금융상품의 증가	(17,000,000,000)	(2,492,770)

매도가능금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(10,034,804,400)	(66,808,978,832)

관계기업투자의 취득	(418,500,000,000)	(26,265,420,000)	(138,265,420,000)	(64,106,080,000)

공동기업투자의 취득	(39,000,000,000)	(17,459,256,970)

기타금융자산의 증가	(49,694,329)	(4,586,288,754)	(2,280,939,818)	(24,515,361,637)

기타자산의 증가	(279,150,000,000)

파생상품의 정산	(9,985,204,973)

유형자산의 취득	(392,071,084,685)	(66,921,969,134)	(355,355,967,948)	(290,988,026,236)

무형자산의 취득	(4,622,823,379)	(3,174,695,938)	(8,501,550,658)	(8,836,833)

투자부동산의 취득	(524,885,226)	(78,226,540)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(26,367,029,288)	(131,169,819,254)	(333,868,224,696)	47,592,207,421

단기차입금의 증가	560,666,366,599	501,847,064,841	2,558,969,903,242	4,135,618,797,144

장기차입금의 증가	4,788,423,000

사채의 증가	470,262,500,000	648,728,400,000

자기주식의 처분

금융리스부채의 증가

단기차입금의 상환	(552,219,281,032)	(615,943,834,796)	(2,704,289,337,216)	(3,957,702,813,359)

장기차입금의 상환	(20,003,234,179)	(192,360,437,800)

사채의 상환	(367,421,174,649)	(650,968,333,333)

금융리스부채의 지급

비지배지분의 취득	(6,475,220,971)

기타 자본잉여금의 변동

배당금지급	(11,470)	(33,692,031,000)	(33,692,031,000)

이자지급	(14,810,869,206)	(17,073,049,299)	(70,126,070,273)	(87,916,591,060)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	235,002,650,937	184,073,430,771	988,306,104,919	(34,513,089,741)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,942,218,655,868	949,302,735,384	949,302,735,384	979,089,879,334

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,442,289,947)	859,213,877	4,609,815,565	4,725,945,791

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,155,779,016,858	1,134,235,380,032	1,942,218,655,868	949,302,735,384