롯데케미칼 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

제42(당)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제41(전)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
롯데케미칼 주식회사

1. 회사의 개요

롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율

롯데물산㈜	10,718,818 주	31.27%

㈜호텔롯데	4,346,818 주	12.68%

Lotte Holdings Co., Ltd.	3,186,000 주	9.30%

기타	16,023,783 주	46.75%

계	34,275,419 주	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사가 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적차이의 소멸시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.

개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교 표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보

3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문	생산제품

모노머	에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 메틸메타크릴레이트(MMA) , 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)

폴리머	고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC)

기초유분	에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)

기타	임대사업, 파견용역 등

3-2 부문수익 및 이익

당분기와 전분기의 당사의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계

매출	992,967,769	1,138,566,962	507,390,875	19,269,928	2,658,195,534

영업이익	389,335,899	251,621,583	50,370,737	6,151,501	697,479,720

금융수익	58,017,995	37,496,105	7,506,138	916,684	103,936,922

금융비용	55,252,339	35,708,705	7,148,329	872,986	98,982,359

기타영업외수익	68,642,430	44,362,507	8,880,686	1,084,548	122,970,171

기타영업외비용	48,571,427	31,390,939	6,283,979	767,427	87,013,772

법인세비용차감전순이익	412,172,558	266,380,551	53,325,253	6,512,320	738,390,682

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계

매출	643,613,314	948,897,954	306,094,343	22,964,626	1,921,570,237

영업이익	141,075,701	213,057,164	22,602,164	6,941,324	383,676,353

금융수익	13,067,494	19,734,960	2,093,583	642,958	35,538,995

금융비용	13,777,388	20,807,064	2,207,317	677,886	37,469,655

기타영업외수익	17,067,821	25,776,383	2,734,487	839,784	46,418,475

기타영업외비용	18,979,603	28,663,621	3,040,780	933,851	51,617,855

법인세비용차감전순이익	138,454,025	209,097,822	22,182,137	6,812,329	376,546,313

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

3-3 부문자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계

자산	1,746,146,430	1,631,437,916	1,376,038,715	10,028,409,136	14,782,032,197

부채	1,339,332,697	899,202,096	1,128,878,891	2,122,184,654	5,489,598,338

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계

자산	1,327,955,538	1,500,543,822	1,245,928,724	9,711,482,505	13,785,910,589

부채	932,210,353	871,904,327	1,101,232,408	2,194,698,052	5,100,045,140

3-4 지역에 대한 정보당사는 대한민국에서 영업하고 있으며 모든 수익과 비유동자산은 대한민국에 귀속되어 있습니다.

3-5 주요고객에 대한 정보당사의 영업특성상 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

4. 매도가능금융자산

4-1 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권	-	10,976,571	-	11,448,352

시장성이 없는 지분증권	-	261,115,533	-	287,055,068

채무상품

국공채	509,605	4,579,340	588,275	4,625,535

금융채	60,000,000	-	20,000,000	-

합 계	60,509,605	276,671,444	20,588,275	303,128,955

4-2 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	처 분	평 가	당분기말

시장성이 있는 지분증권 (주1)

롯데푸드㈜	8,666,746	-	(333,850)	8,332,896

금호산업㈜	2,781,606	-	(137,931)	2,643,675

소 계	11,448,352	-	(471,781)	10,976,571

시장성이 없는 지분증권

스팍스자산운용㈜	13,136,366	-	-	13,136,366

Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-

ChemCross, Inc.	-	-	-	-

한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	5,000

롯데로지스틱스㈜	17,729,234	-	-	17,729,234

Lotte(China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	1,336,831

롯데알미늄㈜	88,632,459	-	-	88,632,459

㈜한주	10,198,956	-	-	10,198,956

이지스일호㈜	25,939,535	(29,434,800)	3,495,265	-

신이피앤씨㈜	9,560	-	-	9,560

금호홀딩스㈜	5,000,000	-	-	5,000,000

롯데액셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	2,500,000

롯데글로벌로지스㈜ (주2)	122,567,127	-	-	122,567,127

소 계	287,055,068	(29,434,800)	3,495,265	261,115,533

합 계	298,503,420	(29,434,800)	3,023,484	272,092,104

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	평 가	손 상	전분기말

시장성이 있는 지분증권 (주1)

롯데푸드㈜	12,672,946	-	(1,482,294)	11,190,652

금호산업㈜	4,252,869	-	(747,126)	3,505,743

소 계	16,925,815	-	(2,229,420)	14,696,395

시장성이 없는 지분증권

스팍스자산운용㈜	15,107,122	-	-	15,107,122

한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	5,000

롯데로지스틱스㈜	13,864,539	-	-	13,864,539

Lotte (China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	1,336,831

롯데알미늄㈜	99,828,522	-	-	99,828,522

㈜한주	9,815,011	-	-	9,815,011

이지스일호㈜	26,540,453	-	-	26,540,453

신이피앤씨㈜	9,560	-	-	9,560

금호홀딩스㈜	5,000,000	-	-	5,000,000

롯데엑셀러레이터㈜	-	2,500,000	-	2,500,000

소 계	171,507,038	2,500,000	-	174,007,038

합 계	188,432,853	2,500,000	(2,229,420)	188,703,433

(주1) 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)로 측정하였습니다. (주2) 당분기말 현재 롯데글로벌로지스㈜에 대한 신주인수권을 보유하고 있으며, 당기손 익인식금융자산으로 인식하고 있습니다 한편, 일부 시장성 없는 지분상품에 대하여 미래 현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료를 입수할 수 없는 경우에 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.

5. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	25,511,797	-	25,511,797	33,651,881	-	33,651,881

제품	234,720,330	(1,199,000)	233,521,330	218,472,915	(265,000)	218,207,915

재공품	131,067,457	-	131,067,457	128,743,179	-	128,743,179

원재료	250,619,768	-	250,619,768	214,666,797	-	214,666,797

저장품	101,918,967	-	101,918,967	99,543,428	-	99,543,428

미착품	107,953,209	-	107,953,209	73,243,904	-	73,243,904

합 계	851,791,528	(1,199,000)	850,592,528	768,322,104	(265,000)	768,057,104

매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당분기 재고자산평가손실 934백만원이 포함되어 있으며, 전분기 재고자산평가손실환입 3,898백만원이 차감 되어 있습니다.

6. 종속기업 투자 6-1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	지분율(%)

당분기말	전기말

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	판매	중국	100.00	100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	화학제조	중국	100.00	100.00

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	화학제조	중국	100.00	100.00

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	화학제조	말레이시아	100.00	100.00

삼박엘에프티 ㈜	화학제조	국내	99.51	99.51

데크항공 ㈜	부품제조	국내	100.00	100.00

Lotte Chemical Alabama Corp.	화학제조	미국	100.00	100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주1)	화학제조	중국	50.00	50.00

㈜케이피켐텍	화학제조	국내	100.00	100.00

Lotte Chemical Pakistan Limited	화학제조	파키스탄	75.01	75.01

Lotte Chemical UK Limited	화학제조	영국	100.00	100.00

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	판매	폴란드	100.00	100.00

Lotte Chemical USA Corp.	화학제조	미국	60.00	60.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	화학제조	중국	100.00	100.00

롯데첨단소재 ㈜ (주2)	화학제조	국내	100.00	100.00

(주1) 종속기업인 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 및 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.가 보유한 지분과 합산시 지분율이 100%가 되어 종속기업 으로 분류하였습니다. (주2) 당사는 롯데첨단소재 ㈜ 의 지분 90% 취득시 비지배주주(삼성 SDI)가 보유하고 있는 롯데첨단소재 ㈜ 의 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)에 대하여 당사가 주식매 수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약 을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 동 기명식 보통주식 100만주(지분율 10%)를 취득한 것으로 보아, 취득원가에 가산하였으며 향후 금융자산의 인도를 통하여 결제 할 옵션행사가격(고정금액)은 현재가치를 장기차입금으로 회계처리하였습니다(주 석 12 참조) .

6-2 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	6,172,786	7,818,794	6,172,786	7,818,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	9,284,902	13,753,802	9,284,902	13,753,802

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	94,186,048	38,090,047	87,100,648	31,004,648

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	1,505,146,948	1,505,146,948	1,505,146,948	1,505,146,948

삼박엘에프티㈜	34,129,945	34,129,945	34,129,945	34,129,945

데크항공㈜	32,580,807	2,215,000	32,580,807	2,215,000

Lotte Chemical Alabama Corp.	11,322,621	11,322,621	11,322,621	11,322,621

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	8,291,830	8,291,830	8,291,830	8,291,830

㈜케이피켐텍	46,498,473	27,057,473	46,498,473	27,057,473

Lotte Chemical Pakistan Limited	106,909,695	88,113,695	106,909,695	88,113,695

Lotte Chemical UK Limited	152,954,501	-	152,954,501	-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	205,362	205,362	205,362	205,362

Lotte Chemical USA Corp.	884,836,237	884,836,237	601,915,836	601,915,836

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	17,983,753	17,983,753	17,983,753	17,983,753

롯데첨단소재㈜	2,596,149,153	2,596,149,153	2,596,149,153	2,596,149,153

합 계	5,506,653,061	5,235,114,660	5,216,647,260	4,945,108,860

7 . 관계 기업 투자

7-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	지분율(%)

당분기말	전기말

롯데건설㈜	종합건설	국내	35.21	35.21

롯데자산개발㈜	부동산 개발	국내	20.53	20.53

현대케미칼㈜	화학제조	국내	40.00	40.00

여수페트로㈜	시설물유지관리	국내	27.20	27.20

롯데정밀화학 ㈜ (주1)	화학제조	국내	31.53	31.53

(주1) 자기주식을 고려한 당사의 유효 지분율입니다.

7-2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

롯데건설㈜	252,603,962	809,979,487	252,603,962	809,979,487

롯데자산개발㈜	39,380,573	39,380,573	39,380,573	39,380,573

현대케미칼㈜	192,000,000	192,000,000	192,000,000	192,000,000

여수페트로㈜	227,800	227,800	227,800	227,800

롯데정밀화학 ㈜	432,700,547	432,700,547	432,700,547	432,700,547

합 계	916,912,882	1,474,288,407	916,912,882	1,474,288,407

8. 공동기업투자

8-1 당분기말 및 전기말 현재 공 동기업 의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)

당분기말	전기말

㈜씨텍	유틸리티	국내	50.00	50.00

롯데엠알시㈜	화학제조	국내	50.00	50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	50.00	50.00

롯데미쓰이화학㈜	화학제조	국내	50.00	50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)	화학제조	말레이시아	40.00	40.00

롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (주2)	화학제조	국내	50.00 + 1주	50.00 + 1주

Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	25.00	25.00

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주3)	자원개발	말레이시아	49.00	49.00

(주1) 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.의 지분율(10%)과 합산하여 공동 지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) 롯데베르살리스엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약 정에 따라 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주 3) 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입 금에 대한 담보로 제공되었습니다.

8- 2 당분기말 및 전기말 현재 공 동기업투 자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

㈜씨텍	105,234,004	115,806,148	105,234,004	115,806,148

롯데엠알시 ㈜	95,125,421	94,435,208	95,125,421	94,435,208

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	24,700,840	8,726,840	24,700,840	8,726,840

롯데미쓰이화학 ㈜	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	26,510,268	26,510,268	26,510,268	26,510,268

롯데베르살리스엘라스토머스 ㈜	135,860,005	135,860,005	96,000,010	96,000,010

Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.	12,668,543	-	12,668,543	-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	379,975,384	379,789,712	379,975,384	379,789,712

합 계	790,074,465	771,128,181	750,214,470	731,268,186

9. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체	분기말금액

토지	505,946,985	-	(266,894)	-	-	505,680,091

건물	237,097,337	-	-	(2,344,456)	4,489,194	239,242,075

구축물	241,429,722	-	-	(6,681,473)	29,285,898	264,034,147

기계장치	988,854,650	-	-	(64,225,751)	136,073,384	1,060,702,283

차량운반구	199,935	-	(1)	(38,332)	40,676	202,278

공구와기구	9,100,814	-	(70)	(1,255,075)	314,197	8,159,866

비품	3,513,103	-	(33)	(443,387)	92,387	3,162,070

기타의유형자산	143,282,800	-	-	(17,707,342)	-	125,575,458

건설중인자산	272,444,390	59,150,342	-	-	(170,295,736)	161,298,996

합 계	2,401,869,736	59,150,342	(266,998)	(92,695,816)	-	2,368,057,264

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	분기말금액

토지	505,946,985	-	-	-	-	505,946,985

건물	246,190,660	-	-	(2,312,087)	-	243,878,573

구축물	255,999,468	-	-	(6,203,674)	34,148	249,829,942

기계장치	1,116,716,918	-	(1,448,958)	(61,853,567)	55,133,558	1,108,547,951

차량운반구	280,421	-	(1)	(35,192)	16,204	261,432

공구와기구	11,472,988	-	(4)	(1,750,587)	608,253	10,330,650

비품	3,415,064	-	(10)	(457,974)	263,135	3,220,215

기타의유형자산	146,560,527	-	-	(14,435,829)	1,231,533	133,356,231

건설중인자산	178,417,590	81,689,807	-	-	(57,638,271)	202,469,126

합 계	2,465,000,621	81,689,807	(1,448,973)	(87,048,910)	(351,440)	2,457,841,105

(주1) 전분기의 대체합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.

10. 투자부동산 10-1 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취 득	처 분	감가상각비	분기말금액

토지	49,391,555	-	-	-	49,391,555

건물	34,092,440	-	-	(301,799)	33,790,641

합 계	83,483,995	-	-	(301,799)	83,182,196

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취 득	처 분	감가상각비	분기말금액

토지	49,391,555	-	-	-	49,391,555

건물	34,413,252	524,885	-	(295,687)	34,642,450

합 계	83,804,807	524,885	-	(295,687)	84,034,005

10-2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.

10-3 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	1,703,873	1,674,895

운영비용	(1,133,511)	(1,067,806)

합 계	570,362	607,089

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취 득	대 체	상 각	분기말금액

산업재산권	811,194	-	-	(31,172)	780,022

회원권	17,752,280	-	-	-	17,752,280

기타의무형자산	3,283,873	-	-	(335,158)	2,948,715

합 계	21,847,347	-	-	(366,330)	21,481,017

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초금액	취 득	대 체	상 각	분기말금액

산업재산권	938,288	-	-	(31,847)	906,441

회원권	13,408,780	4,343,500	-	-	17,752,280

기타의무형자산	4,466,576	-	351,440	(403,149)	4,414,867

합 계	18,813,644	4,343,500	351,440	(434,996)	23,073,588

12. 차입금및사채

12-1 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및사채 의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	1,161,394,463	-	1,170,677,090	-

장기차입금	1,441,641	566,155,986	1,441,641	506,662,100

사채	199,952,948	1,880,493,781	199,917,438	1,893,726,329

합 계	1,362,789,052	2,446,649,767	1,372,036,169	2,400,388,429

12-2 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율(당분기말)	당분기말	전기말

매출채권 양도	DBS은행	8M GBP Libor + 0.5%	57,951,719	49,222,943

USANCE	우리은행 등	6M Libor + 0.18% ~ 6M Libor + 0.23%	338,360,946	370,569,588

외화차입금	미즈호은행	-	-	76,685,368

수입자금	산업은행 등	3M Libor + 0.39% ~ 6M Libor + 0.39%	465,081,798	374,199,191

기업어음	아이비케이투자증권 등	1.71%	300,000,000	300,000,000

합 계	1,161,394,463	1,170,677,090

12-3 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(당분기말)	만 기	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

한국석유공사 (주1)	1.25%	2017-12-31	1,441,641	-	1,441,641	-

한국수출입은행	2.37%	2021-04-29	-	100,000,000	-	100,000,000

삼성 SDI (주2)	2.00%	2019-04-28	-	258,500,000	-	258,500,000

Mizuho Corporate Bank	3M Libor + 0.8%	2019-05-23	-	28,572,160	-	30,937,600

3M Libor + 1.22%	2019-12-20	-	108,261,700	-	117,224,500

3M Libor + 1.22%	2020-01-17	-	16,133,226	-	-

3M Libor + 1.22%	2020-01-23	-	54,688,900	-	-

합 계	1,441,641	566,155,986	1,441,641	506,662,100

(주1) 해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며 , 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 당사는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지수표 3 매를 담보로 제공하였습니다. (주2) 주석 6-1 참조. 12-4 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	이자율(당분기말)	만 기	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

사채 49-2회	3.57%	2018-09-12	-	210,000,000	-	210,000,000

사채 50-1회	2.67%	2017-07-28	200,000,000	-	200,000,000	-

사채 50-2회	3.03%	2019-07-28	-	250,000,000	-	250,000,000

사채 50-3회	3.25%	2021-07-28	-	200,000,000	-	200,000,000

사채 51-1회	2.06%	2018-10-08	-	200,000,000	-	200,000,000

사채 51-2회	2.48%	2022-10-08	-	100,000,000	-	100,000,000

사채 52-1회	1.82%	2018-04-28	-	210,000,000	-	210,000,000

사채 52-2회	1.93%	2019-04-28	-	340,000,000	-	340,000,000

사채 52-3회	2.14%	2021-04-28	-	150,000,000	-	150,000,000

사채 52-4회	2.60%	2026-04-28	-	60,000,000	-	60,000,000

A호 변동금리부미달러화 사채	3M Libor + 0.6%	2018-09-28	-	109,377,800	-	118,433,000

B호 변동금리부미달러화 사채	3M Libor + 0.52%	2018-12-28	-	53,349,580	-	57,766,300

사채발행차금	(47,052)	(2,233,599)	(82,562)	(2,472,971)

합 계	199,952,948	1,880,493,781	199,917,438	1,893,726,329

한편, 상기 제49회, 제50회, 제51회, 제52회 및 A호, B호 변동금리부 미달러화 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200~300% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.A호, B호 변동금리부 미달러화 사채는 USD 145,800,000으로 구성되었습니다.

13. 파생상품

당사는 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금 및 사채(주석 12 참조)와 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가치는 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

13-1 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)

계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액

SC제일은행	2017-02-28	2017-04-28	EUR 5,500	1,201.80	6,609,900	45,064

2017-03-31	2017-05-31	EUR 5,500	1,199.13	6,595,215	25,190

한국씨티은행	2017-01-06	2017-04-07	CNY 10,000	170.35	1,703,500	84,185

2017-01-13	2017-04-13	CNY 10,000	168.60	1,686,000	67,055

2017-01-20	2017-04-21	CNY 10,000	168.70	1,687,000	69,838

2017-01-26	2017-04-28	CNY 10,000	167.50	1,675,000	58,691

2017-02-03	2017-05-02	CNY 10,000	165.70	1,657,000	42,300

2017-02-10	2017-05-12	CNY 10,000	165.71	1,657,100	42,661

2017-02-17	2017-05-19	CNY 10,000	165.13	1,651,300	37,808

2017-02-24	2017-05-26	CNY 10,000	163.80	1,638,000	24,531

2017-02-28	2017-05-31	CNY 20,000	163.65	3,273,000	47,491

2017-03-03	2017-06-02	CNY 10,000	165.50	1,655,000	42,685

2017-03-10	2017-06-09	CNY 10,000	165.90	1,659,000	53,223

2017-03-16	2017-07-14	CNY 10,000	162.89	1,628,900	23,700

2017-03-24	2017-07-21	CNY 10,000	161.25	1,612,500	7,212

2017-03-31	2017-07-31	CNY 30,000	160.75	4,822,500	6,900

합 계	678,534

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액

미즈호은행	2015-09-21	2018-09-28	115,101,000	1,174.50	USD 98,000	(6,110,637)

2015-12-24	2018-12-28	55,830,400	1,168.00	USD 47,800	(2,893,162)

2016-05-19	2019-05-23	30,510,080	1,191.80	USD 25,600	(2,048,221)

2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	(7,782,465)

2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(1,053,053)

2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(2,318,434)

합 계	(22,205,972)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 34개월 이내입니다.

13-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)

계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액

미즈호은행	2016-10-18	2017-01-18	16,412,207	1,135.40	USD 14,455	1,055,958

2016-10-26	2017-01-26	55,477,800	1,132.20	USD 49,000	3,735,107

SC제일은행	2016-10-07	2017-01-06	CNY 10,000	164.76	1,647,600	(84,209)

2016-10-14	2017-01-13	CNY 10,000	166.42	1,664,200	(66,600)

2016-10-24	2017-01-20	CNY 10,000	166.35	1,663,500	(66,486)

2016-10-28	2017-01-26	CNY 10,000	167.25	1,672,500	(56,633)

2016-11-04	2017-02-03	CNY 10,000	167.80	1,678,000	(50,677)

2016-11-11	2017-02-10	CNY 10,000	169.15	1,691,500	(35,333)

2016-12-29	2017-02-28	EUR 5,500	1,262.99	6,946,445	7,417

한국씨티은행	2016-11-18	2017-02-17	CNY 10,000	169.72	1,697,200	(28,279)

2016-11-25	2017-02-24	CNY 10,000	167.90	1,679,000	(45,743)

2016-12-02	2017-03-03	CNY 10,000	168.50	1,685,000	(36,699)

2016-12-09	2017-03-10	CNY 10,000	166.40	1,664,000	(53,435)

2016-12-16	2017-03-17	CNY 10,000	167.30	1,673,000	(33,710)

2016-12-23	2017-03-24	CNY 10,000	169.60	1,696,000	(4,677)

2016-12-29	2017-03-31	CNY 10,000	169.80	1,698,000	(2,709)

합 계	4,233,292

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액

미즈호은행	2015-09-21	2018-09-28	115,101,000	1,174.50	USD 98,000	2,984,627

2015-12-24	2018-12-28	55,830,400	1,168.00	USD 47,800	1,508,406

2016-05-19	2019-05-23	30,510,080	1,191.80	USD 25,600	357,333

2016-12-19	2019-12-20	115,236,000	1,188.00	USD 97,000	1,414,849

합 계	6,265,215

13-3 당분기 및 전기 중 파생상품계약의 평가로 인한 손익의 구성내역은 다음과 같습니 다.

(평가누계액의 구성내역)

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보고기간말 평가액	(21,527,438)	10,498,507

손익계산서항목으로 재분류조정누계액	(19,760,665)	11,639,977

기타포괄손익누계액	(1,766,773)	(1,141,470)

(기중 평가액)

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

파생상품 평가액의 변동	(32,025,945)	(6,334,005)

손익계산서항목으로 재분류조정	(31,400,642)	(6,139,318)

기타포괄손익	(625,303)	(194,687)

14. 퇴직급여제도

14-1 확정기여형퇴직급여제도당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 535,113천원(전분기: 210,697천원)입니다. 14-2 확정급여형퇴직급여제도 당사는 확정급여형퇴직급여제도도 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	160,583,519	154,974,493

사외적립자산의 공정가치	(138,802,981)	(140,468,089)

순확정급여부채	21,780,538	14,506,404

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

기초금액	154,974,493	(140,468,089)	14,506,404

당기근무원가	5,395,570	-	5,395,570

이자비용(이자수익)	1,335,728	(634,257)	701,471

확정급여제도의 재측정요소	2,242,356	(990,349)	1,252,007

계열사로부터의 전출입액	157,780	(157,780)	-

지급액	(2,703,256)	2,628,342	(74,914)

정산된 부채	(819,152)	819,152	-

분기말금액	160,583,519	(138,802,981)	21,780,538

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계

기초금액	139,795,584	(116,593,398)	23,202,186

당기근무원가	5,289,506	-	5,289,506

이자비용(이자수익)	1,172,502	(940,169)	232,333

확정급여제도의 재측정요소	(1,384,355)	828,964	(555,391)

계열사로부터의 전출입액	194,188	(194,188)	-

지급액	(2,336,266)	2,332,794	(3,472)

정산된 부채	(389,938)	389,938	-

분기말금액	142,341,221	(114,176,059)	28,165,162

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

15. 충당부채15-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

온실가스배출부채	21,806,322	-	18,819,314	-

기타충당부채	-	2,159,088	-	2,161,686

합 계	21,806,322	2,159,088	18,819,314	2,161,686

15-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말

온실가스배출부채	18,819,314	4,143,464	(1,156,456)	21,806,322

기타충당부채	2,161,686	-	(2,598)	2,159,088

합 계	20,981,000	4,143,464	(1,159,054)	23,965,410

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말

온실가스배출부채	4,108,572	-	-	4,108,572

기타충당부채	2,163,998	-	-	2,163,998

합 계	6,272,570	-	-	6,272,570

16. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음 과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	자본금

보통주	100,000,000 주	34,275,419 주	5,000 원	171,377,095

한편, 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

17. 기타불입자본17-1 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	22,913,228	22,913,228

기타자본잉여금	944,846,276	748,142,603

합 계	967,759,504	771,055,831

17-2 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	771,055,831	771,055,831

자기주식의 처분	196,703,673	-

기말금액	967,759,504	771,055,831

18. 이익잉여금과 배당금18-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금 (주1)	71,828,429	58,351,617

임의적립금

연구및인력개발준비금	36,000,000	57,333,333

사업확장적립금	7,486,000,000	6,308,000,000

미처분이익잉여금	545,014,951	1,307,111,514

합 계	8,138,843,380	7,730,796,464

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

18-2 당분기 및 전분기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계

보통주	34,275,419 주	33,692,031 주	4,000 원	134,768,124

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계

보통주	34,275,419 주	33,692,031 주	2,500 원	84,230,078

19. 기타자본구성요소19-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	세전금액	법인세효과	세후금액

매도가능금융자산평가손익	20,835,216	(5,042,122)	15,793,094

파생상품평가손익	(1,766,773)	427,559	(1,339,214)

합 계	19,068,443	(4,614,563)	14,453,880

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	세전금액	법인세효과	세후금액

매도가능금융자산평가손익	17,811,732	(4,310,439)	13,501,293

파생상품평가손익	(1,141,470)	276,236	(865,234)

합 계	16,670,262	(4,034,203)	12,636,059

19-2 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	12,636,059	18,654,440

기중평가액

파생상품평가손실	(625,302)	(194,687)

법인세효과	151,322	47,114

매도가능금융자산평가손익	3,023,484	(2,229,420)

법인세효과	(731,683)	539,520

기말금액	14,453,880	16,816,967

20. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	11,099,020	8,544,612

퇴직급여	1,487,278	1,500,976

복리후생비	2,585,667	2,962,116

여비교통비	413,913	497,849

통신비	198,565	186,833

수도광열비	989	1,021

세금과공과	1,290,467	1,706,725

소모품비	25,584	31,663

도서인쇄비	20,348	32,928

임차료	1,816,059	1,592,416

감가상각비	393,663	370,093

무형자산상각비	167,417	160,770

수선유지비	1,869,985	1,405,431

차량유지비	217,958	199,049

보험료	335,721	310,826

지급수수료	12,526,538	8,731,433

판매수수료	2,213,875	1,715,058

운반보관료	46,205,267	39,345,107

접대비	115,659	92,855

판매촉진비	40,201	73,124

광고선전비	1,524,437	764,778

교육훈련비	688,967	440,837

피해보상비	18,671	15,970

견본비	130,092	177,020

대손상각비	13,810	-

잡비	297,909	814,684

연구개발비	15,069,824	13,109,797

합 계	100,767,884	84,783,971

21. 금융수익당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익:

대여금및수취채권	7,149,870	8,052,647

매도가능금융자산	29,630	34,087

소 계	7,179,500	8,086,734

외환차익	25,140,264	6,038,109

외화환산이익	69,699,070	21,414,152

파생상품평가이익	678,534	-

파생상품거래이익	1,239,554	-

합 계	103,936,922	35,538,995

22. 금융비용당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용:

사채 이자	13,006,402	10,801,511

기타 이자비용	7,212,076	2,555,602

소 계	20,218,478	13,357,113

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액	(545,079)	(978,289)

차감계	19,673,399	12,378,824

외환차손	14,839,559	12,969,927

외화환산손실	34,153,161	5,981,586

파생상품평가손실	28,123,120	6,139,318

파생상품거래손실	2,193,120	-

합 계	98,982,359	37,469,655

당분기 및 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 2.41 % 및 2.89 %입니다.

23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. 23-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	38,139,996	25,783,349

외화환산이익	5,615,749	6,414,046

유형자산처분이익	902,610	-

배당금수익	64,678,729	12,654,799

잡이익	3,143,564	1,566,281

매도가능증권처분이익	10,489,523	-

합 계	122,970,171	46,418,475

23-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	65,505,839	28,337,036

외화환산손실	17,105,461	13,846,834

유형자산처분손실	103	1,448,973

기부금	4,044,434	739,218

잡손실	357,935	7,245,794

합 계	87,013,772	51,617,855

24. 법인세 24-1 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기법인세부담액	214,348,821	97,504,979

자본에 직접 가감되는 당기법인세	(16,939,840)	452,229

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	(2,782,361)	(3,516,970)

법인세비용	194,626,620	94,440,238

24-2 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	738,390,682	376,546,313

적용세율(당분기 24.2%, 전분기 24.2%)에 따른 세부담액	178,228,545	90,662,208

조정사항

세액공제(농어촌특별세 포함)	(1,389,108)	(1,435,940)

미인식이연법인세의 변동	33,226	27,313

법인세추납액	1,693,558	5,623,615

미환류소득 법인세	17,814,311	-

기타	(1,753,912)	(436,958)

법인세비용	194,626,620	94,440,238

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	26.36%	25.08%

25. 비 용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

계정과목	판매비와관리비	매출원가	성격별 비용

재고자산의 변동	-	360,764,901	360,764,901

사용된 원재료	-	1,281,378,608	1,281,378,608

급여	11,099,020	40,300,111	51,399,131

퇴직급여	1,487,278	5,144,876	6,632,154

복리후생비	2,585,667	8,116,226	10,701,893

감가상각비	393,663	92,603,952	92,997,615

무형자산상각비	167,417	198,913	366,330

지급수수료	12,526,538	11,746,206	24,272,744

운반보관료	46,205,267	225,144	46,430,411

기타	26,303,034	59,468,993	85,772,027

합 계	100,767,884	1,859,947,930	1,960,715,814

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목	판매비와관리비	매출원가	성격별 비용

재고자산의 변동	-	236,475,668	236,475,668

사용된 원재료	-	1,012,510,075	1,012,510,075

급여	8,544,612	34,844,694	43,389,306

퇴직급여	1,500,976	4,231,559	5,732,535

복리후생비	2,962,116	7,701,896	10,664,012

감가상각비	370,093	86,974,504	87,344,597

무형자산상각비	160,770	274,226	434,996

지급수수료	8,731,433	11,612,493	20,343,926

운반보관료	39,345,107	553,285	39,898,392

기타	23,168,864	57,931,514	81,100,378

합 계	84,783,971	1,453,109,914	1,537,893,885

26. 주당이익

26-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

분기순이익(A)	543,764,061,287	282,106,075,236

가중평균유통보통주식수(B)	33,938,350	33,692,031

기본주당이익(C = A÷B)	16,022	8,373

26-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원, 주)

구 분	기 간	일 수	유통주식수	적 수

기 초	2017.01.01~2017.03.31	90	33,692,031	3,032,282,790

자기주식 처분	2017.02.22~2017.03.31	38	583,388	22,168,744

합 계	3,054,451,534

가중평균유통보통주식수	33,938,350

(전분기)

(단위: 원, 주)

구 분	기 간	일 수	유통주식수	적 수

기 초	2016.01.01~2016.03.31	91	33,692,031	3,065,974,821

합 계	3,065,974,821

가중평균유통보통주식수	33,692,031

한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

27. 재무위험관리의 목적 및 정책 27-1 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

27-2 금융위험관리

(1) 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. (4) 유동성위험 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

28. 금융상품 28-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 금융자산(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	위험회피지정파생상품	합 계

현금및현금성자산	-	1,423,452,918	-	-	1,423,452,918

단기금융상품	-	896,415,000	-	-	896,415,000

장기금융상품	-	67,506,500	-	-	67,506,500

매출채권및기타채권	-	1,146,310,116	-	-	1,146,310,116

당기손익인식금융자산	6,359,869	-	-	-	6,359,869

매도가능금융자산	-	-	337,181,049	-	337,181,049

기타금융자산	-	50,500,194	-	678,534	51,178,728

금융리스채권	-	4,853,171	-	-	4,853,171

합 계	6,359,869	3,589,037,899	337,181,049	678,534	3,933,257,351

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	위험회피지정파생상품	합 계

현금및현금성자산	-	1,433,369,917	-	-	1,433,369,917

단기금융상품	-	412,242,278	-	-	412,242,278

장기금융상품	-	67,509,500	-	-	67,509,500

매출채권및기타채권	-	1,009,501,819	-	-	1,009,501,819

당기손익인식금융자산	6,359,869	-	-	-	6,359,869

매도가능금융자산	-	-	323,717,230	-	323,717,230

기타금융자산	-	52,296,402	-	12,482,402	64,778,804

금융리스채권	-	4,905,238	-	-	4,905,238

합 계	6,359,869	2,979,825,154	323,717,230	12,482,402	3,322,384,655

(2) 금융부채 (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정파생상품	합 계

매입채무및기타채무	625,539,325	-	625,539,325

차입금및사채	3,809,438,819	-	3,809,438,819

기타금융부채	232,251,824	22,205,972	254,457,796

합 계	4,667,229,968	22,205,972	4,689,435,940

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정파생상품	합 계

매입채무및기타채무	659,205,245	-	659,205,245

차입금및사채	3,772,424,598	-	3,772,424,598

기타금융부채	87,588,737	1,983,894	89,572,631

합 계	4,519,218,580	1,983,894	4,521,202,474

경영진은 주석 28-2 공정가치 서열체계에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

28-2 금융상품의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

매도가능금융자산(상장주식)	10,976,571	-	-	10,976,571

매도가능금융자산(비상장주식)	-	-	252,264,141	252,264,141

당기손익인식항목 파생상품자산	-	-	6,359,869	6,359,869

위험회피회계적용 파생상품자산	-	678,534	-	678,534

합 계	10,976,571	678,534	258,624,010	270,279,115

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채	-	22,205,972	-	22,205,972

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

매도가능금융자산(상장주식)	11,448,352	-	-	11,448,352

매도가능금융자산(비상장주식)	-	-	278,203,677	278,203,677

당기손익인식항목 파생상품자산	-	-	6,359,869	6,359,869

위험회피회계적용 파생상품자산	-	12,482,402	-	12,482,402

합 계	11,448,352	12,482,402	284,563,546	308,494,300

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채	-	1,983,894	-	1,983,894

당분기와 전기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동은 없습니다.

(2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범 주	내 역	당분기말	전기말

매도가능금융자산(주1)	비상장주식	8,851,392	8,851,392

금융채	60,000,000	20,000,000

국공채	5,088,945	5,213,810

(주1) 공정가액 산정을 위한 정보의 수집이 용이하지 않고 기타의 적절한 방법으로 공정가 액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.

29. 특수관계자거래 29-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

종속기업	Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 외 19개사, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., 삼박엘에프티㈜, 데크항공㈜, Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., ㈜케이피켐텍, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical UK Limited, Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical USA Corp. 외 2개사, Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업

관계기업	롯데건설㈜, 롯데자산개발㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학 ㈜

공동기업	㈜씨텍, 롯데엠알시㈜, Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd., 롯데미쓰이화학㈜, Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., 롯데베르살리스엘라스토머스㈜, Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.

기 타	㈜호텔롯데 등 롯데기업집단 계열회사 (주1)

(주1) ㈜호텔롯데의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

29-2 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	수익거래	비용거래

매출	기타	매입	기타

종속기업	Lotte Chemical (Shanghai) Trading Corp.	86,064,632	-	-	449,141

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	5,074,412	-	-	-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	56,117	16,793	-	-

삼박엘에프티 ㈜	9,873,764	20,935	1,481,494	72,000

㈜케이피켐텍	37,292,504	1,110	2,320	359,541

데크항공 ㈜	93,716	94,143	-	-

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	2,366,834	-	5,844,250	45,751

Lotte Chemical Alabama Corp.	1,818,843	-	-	-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,715,149	-	-	-

Lotte Chemical UK Limited	25,788,045	-	-	11,620

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	8,947,366	-	158,524	9,879

Lotte Chemical USA Corp.	625,672	296,373	-	-

롯데첨단소재㈜	58,681,058	2	-	59,589

소 계	238,398,112	429,356	7,486,588	1,007,521

관계기업	롯데건설 ㈜	-	35,363	-	14,341,426

여수페트로 ㈜	64	-	-	45,176

현대케미칼 ㈜	7,263,700	2,198	275,908,089	367,144

롯데정밀화학 ㈜	16,759	-	2,466,902	-

소 계	7,280,523	37,561	278,374,991	14,753,746

공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	11,025	-	-	-

Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.	24,155,590	-	-	-

㈜씨텍	11,671,484	-	51,955,189	4,243,343

롯데엠알시 ㈜	64,848,509	211	20,162,155	-

롯데미쓰이화학 ㈜	1,640,057	-	-	2,428,110

롯데베르살리스엘라스토머스 ㈜	2,517,487	7,190	-	-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	88,630	-	-	-

소 계	104,932,782	7,401	72,117,344	6,671,453

기타특수관계자	롯데로지스틱스 ㈜	-	1,905	524,293	5,122,453

롯데알미늄 ㈜	7,964,966	-	720	140,084

Uz-Kor Gas Chemical LLC	2,527,323	-	71,525,972	-

소 계	10,492,289	1,905	72,050,985	5,262,537

기 타	㈜호텔롯데 등	3,005,729	7,512	2,080,861	9,867,882

합 계	364,109,435	483,735	432,110,769	37,563,139

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	수익거래	비용거래

매출	기타	매입	기타

종속기업	Lotte Chemical (Shanghai) Trading Corp.	51,290,727	-	-	468,212

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	4,537,345	-	-	-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	362,845	-	-	-

삼박엘에프티 ㈜	7,767,722	21,877	1,614,926	66,054

㈜케이피켐텍	21,586,649	25,971	1,480	60,941

데크항공 ㈜	117,645	108,754	-	-

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	1,889,558	-	3,340,884	13,572

Lotte Chemical Alabama Corp.	1,028,282	-	-	-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,897,193	-	-	-

Lotte Chemical UK Limited	26,032,219	-	-	29,347

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	5,461,525	-	-	5,676

소 계	121,971,710	156,602	4,957,290	643,802

관계기업	롯데건설 ㈜	-	7,446	-	41,581,637

여수페트로 ㈜	-	-	-	29,735

현대케미칼 ㈜	343,798	-	-	-

롯 데 정밀화학㈜	-	-	29,215	-

소 계	343,798	7,446	29,215	41,611,372

공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	21,818	-	-	-

Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.	15,304,658	-	-	-

㈜씨텍	9,703,267	-	54,848,612	3,963,463

롯데엠알시 ㈜	47,224,545	8,405	12,949,581	-

롯데미쓰이화학 ㈜	1,573,027	-	-	2,147,949

롯데베르살리스엘라스토머스 ㈜	812,477	5,423	-	-

소 계	74,639,792	13,828	67,798,193	6,111,412

기타특수관계자	롯데로지스틱스 ㈜	-	-	1,732,148	4,001,774

롯데알미늄 ㈜	5,619,221	-	275,872	75,344

Uz-Kor Gas Chemical LLC	5,465,548	-	68,210,699	-

소 계	11,084,769	-	70,218,719	4,077,118

기 타	㈜호텔롯데 등	2,231,970	-	304,513	9,417,295

합 계	210,272,039	177,876	143,307,930	61,860,999

(2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채 권	채 무

매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

종속기업	Lotte Chemical (Shanghai) Trading Corp.	121,654,932	5,529	-	675,640

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	4,910,401	-	-	-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	50,287	1,703	-	-

삼박엘에프티 ㈜	10,661,361	1,851,275	530,179	79,200

㈜케이피켐텍	22,074,015	217,156	-	220,534

데크항공 ㈜	-	49,156	-	-

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	-	32,104,726	1,137,656	32,479

Lotte Chemical Alabama Corp.	2,723,002	-	-	-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,664,741	873	-	-

Lotte Chemical UK Limited (주1)	61,748,609	3,497,617	-	-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	12,743,277	704,679	42,131	636,281

Lotte Chemical USA Corp.	-	30,082,672	-	-

롯데첨단소재 ㈜	18,293,647	9,975	-	90,071

합 계	256,524,272	68,525,361	1,709,966	1,734,205

관계기업	롯데건설 ㈜	-	893	-	3,184,764

여수페트로 ㈜	-	7,060	-	13,345

현대케미칼 ㈜	-	-	111,858,550	147,701

롯 데 정밀화학㈜	-	2,409,357	2,062,996	-

합 계	-	2,417,310	113,921,546	3,345,810

공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	3,675	-	-

Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.	5,107,765	-	-	-

㈜씨텍	3,972,833	122,439	17,089,735	3,691,595

롯데엠알시 ㈜	9,129,224	27,582,333	102,498	2,768,300

롯데미쓰이화학 ㈜	120,706	468,686	-	1,525,739

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	-	-	-	-

롯데베르살리스엘라스토머스 ㈜	2,378,907	2,636	-	430,000

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	-	88,630	-	-

합 계	20,709,435	28,268,399	17,192,233	8,415,634

기타특수관계자	롯데로지스틱스 ㈜	-	35,217	222,912	1,976,018

롯데알미늄 ㈜	2,860,195	-	-	190,443

Uz-Kor Gas Chemical LLC	1,841,090	-	45,305,906	-

합 계	4,701,285	35,217	45,528,818	2,166,461

기 타	㈜호텔롯데 등	8,293,401	11,423,930	109,823	78,430,428

합 계	290,228,393	110,670,217	178,462,386	94,092,538

(주1) 당사는 당분기말 현재 종속기업인 Lotte Chemical UK Limited에 대한 매출채권 61,74 9백만원에 대하여 19,036백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채 권	채 무

매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

종속기업	Lotte Chemical (Shanghai) Trading Corp.	72,922,747	-	-	1,173,268

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	6,360,384	-	-	-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	-	84,895	-	-

삼박엘에프티 ㈜	9,670,987	1,844,531	430,850	200,083

㈜케이피켐텍	15,332,850	197,787	1,848	248,670

데크항공 ㈜	-	19,270	-	15,408

Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.	-	696,812	2,013,976	30,632

Lotte Chemical Alabama Corp.	3,824,545	6,650	-	-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	2,136,284	-	-	-

Lotte Chemical UK Limited (주1)	53,278,554	3,787,178	-	5,888

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	11,948,102	844,036	58,779	8,409

Lotte Chemical USA Corp.	-	36,301,615	-	-

롯데첨단소재 ㈜	16,627,024	23,939	-	123,694

합 계	192,101,477	43,806,713	2,505,453	1,806,052

관계기업	롯데건설 ㈜	-	7,403	-	8,796,784

여수페트로 ㈜	-	9,277	-	15,292

현대케미칼 ㈜	-	12,346	80,676,748	150,705

롯데정밀화학㈜	3	139	2,522,719	-

합 계	3	29,165	83,199,467	8,962,781

공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	3,675	-	-

Weifang Yaxing Honam Chemical Co., Ltd.	6,698,595	-	-	-

㈜씨텍	4,422,604	125,374	20,710,297	3,560,110

롯데엠알시 ㈜	8,102,056	7,322,040	194,276	2,768,300

롯데미쓰이화학 ㈜	139,120	509,790	-	102,115

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	-	106,298	-	-

롯데베르살리스엘라스토머스 ㈜	2,256,802	2,636	-	430,000

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	-	164,185	-	-

합 계	21,619,177	8,233,998	20,904,573	6,860,525

기타특수관계자	롯데로지스틱스 ㈜	-	-	128,199	1,069,063

롯데알미늄 ㈜	1,640,924	-	-	189,324

Uz-Kor Gas Chemical LLC	2,806,054	-	42,463,644	-

합 계	4,446,978	-	42,591,843	1,258,387

기 타	㈜호텔롯데 등	6,497,026	10,622,708	71,468	19,190,442

합 계	224,664,661	62,692,584	149,272,804	38,078,187

(주1) 당사는 전기말 현재 종속기업인 Lotte Chemical UK Limited에 대한 매출채권 53,279 백만원에 대하여 19,036백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기의 특수관계자 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	기 초	증 가	감소	당분기말

종속기업	데크항공㈜	14,941,667	-	-	14,941,667

Lotte Chemical USA Corp.	-	173,331,000	(173,331,000)	-

합 계	14,941,667	173,331,000	(173,331,000)	14,941,667

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	기 초	증 가	감소	전분기말

종속기업	데크항공㈜	14,941,667	-	-	14,941,667

차감 : 대손충당금	(365,586)	-	-	(365,586)

합 계	14,576,081	-	-	14,576,081

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	거래내역	당분기	전분기

출 자	Lotte Chemical USA Corp. (종속기업)	현 금	282,920,400	343,255,349

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. (종속기업)	현 금	-	6,618,378

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp. (종속기업)	현 금	7,085,400	-

롯데베르살리스엘라스토머스 ㈜ (공동기업)	현 금	39,859,995	-

합 계	329,865,795	349,873,727

신규 취득	롯데정밀화학㈜ (관계기업)	현금, 선급금, 미수금	-	465,000,000

배당금수익	Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. (종속기업)	미수금	30,995,409	-

삼박엘에프티 ㈜ (종속기업)	현 금	2,984,878	-

롯데정밀화학㈜ (관계기업)	미수금	2,409,357	-

롯데엠알시 ㈜ (공동기업)	미수금	17,500,000	12,000,000

㈜ 씨텍 (공동기업)	현 금	10,000,000	-

롯데푸드 ㈜ (기타)	미수금	80,124	63,832

롯데로지스틱스 ㈜ (기타)	미수금	33,154	93,494

합 계	64,002,922	12,157,326

배당금지급	롯데물산(주) (기타)	미지급 배당금	42,875,272	26,797,045

(주)롯데호텔 (기타)	미지급 배당금	17,387,272	10,867,045

Lotte Holdings Co. Ltd. (기타)	미지급 배당금	12,744,000	7,965,000

합 계	73,006,544	45,629,090

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천GBP, 천원)

제공받은 기업	보증 한도 금액	비 고

외 화	원 화

롯데건설 ㈜	USD	909	1,014,535	롯데건설의 귀책으로 공동 컨소시엄사인 Wartsila가 발주처에 제출한 Bond가몰취될 경우에 대한 보증

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	USD	8,000	8,928,800	차입금에 대한 지급보증

USD	8,000	8,928,800	차입금에 대한 지급보증

USD	8,000	8,928,800	차입금에 대한 지급보증

USD	8,000	8,928,800	차입금에 대한 지급보증

CNY	200,000	32,454,000	운영자금한도에 대한 지급보증

CNY	120,000	19,472,400	운영자금한도에 대한 지급보증

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	CNY	39,950	6,482,687	무역금융한도에 대한 지급보증

CNY	155,000	25,151,850	포괄한도에 대한 지급보증

CNY	145,000	23,529,150	포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical Alabama Corp.	USD	4,000	4,464,400	운영자금한도에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	USD	27,200	30,357,920	차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical UK Limited	GBP	32,000	44,558,400	차입금에 대한 지급보증

GBP	17,000	23,671,650	차입금에 대한 지급보증

GBP	25,000	34,811,250	차입금에 대한 지급보증

GBP	23,000	32,026,350	차입금에 대한 지급보증

GBP	36,000	50,128,200	채권할인 한도에 대한 지급보증

GBP	6,700	9,329,415	영국정부보조금에 대한 지급보증

Lotte Chemical USA Corp.	USD	10,000	11,161,000	저장설비/파이프라인 사용료에 대한 지급보증

USD	1,594,000	1,779,063,400	차입금에 대한 지급보증

LACC LLC	USD	22,500	25,112,250	파이프라인 사용료에 대한 지급보증

합 계	USD	1,690,609	2,188,504,056

CNY	659,950

GBP	139,700

(6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	3,943,582	3,864,298

퇴직급여	788,946	763,357

합 계	4,732,528	4,627,655

3 0. 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

건설중인자산 본계정 대체	170,295,736	57,638,272

장기대여금 유동성 대체	-	1,262,500

매도가능금융자산의 유동성 대체	46,195	12,810

장기미지급금의 유동성 대체	751,649	3,508,498

장기미수금의 유동성 대체	68,970	488,970

장기선급비용의 유동성 대체	177,000	188,000

유형자산 취득관련 미지급금의 변동	(9,761,251)	35,460,240

선급금의 관계기업투자 대체	-	46,500,000

단기차입금의 장기차입금 대체	74,145,085	-

31. 약정사항 및 우발부채 31-1 계류중인 소송 사건 당분기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련한 소송 4건(소송가액 25,053백만원)의 피고로 법원에 계류 중에 있습니다. 당분기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 31-2 백지수표 및 견질어음의 제공 당분기말 현재 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 12번 참조)의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였으며, 석유수입부과금과 관련하여 한국 석유공사에 어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

31-3 약정사항 당분기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 370,000백만원 중 당사지분 50%+1주에 해당하는 185,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 715,000백만원 중 당사지분 40%에 해당하는 286,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.