롯데케미칼 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 46 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	6,356,112,341,095	6,468,327,757,910

현금및현금성자산	1,188,835,415,876	695,801,934,625

단기금융상품	483,000,000,000	1,169,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	584,542,229,427	747,521,674,825

매출채권및기타채권	2,204,367,567,057	1,826,899,670,509

재고자산	1,691,953,020,176	1,895,591,016,919

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	20,685,249,018

기타금융자산	68,307,235,413	9,916,029,233

기타유동자산	114,283,026,044	123,458,833,715

비유동자산	12,175,717,177,828	10,959,110,295,842

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	64,037,185,938	55,096,768,068

기타포괄손익-공정가치금융자산	197,997,219,980	188,793,045,913

금융리스채권	2,282,771,515	2,379,211,426

종속기업투자	4,699,418,618,828	3,244,626,703,915

관계기업투자	1,627,603,965,865	2,070,656,705,951

공동기업투자	699,932,933,852	703,582,933,852

유형자산	3,453,354,960,233	3,175,877,284,907

사용권자산	50,935,718,326	36,697,166,473

투자부동산	34,717,811,005	52,354,859,369

영업권	618,233,508,422	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	619,614,804,204	675,665,603,542

기타금융자산	38,161,203,912	38,343,401,430

기타비유동자산	1,917,975,748	29,294,602,574

자산총계	18,531,829,518,923	17,427,438,053,752

부채

유동부채	3,881,648,746,739	3,530,558,854,661

매입채무및기타채무	1,335,853,771,974	1,492,187,907,638

차입금및사채	2,302,937,010,595	1,275,557,932,455

유동성리스부채	11,358,012,551	12,603,507,041

당기법인세부채	12,552,440,580	226,724,001,796

기타금융부채	40,385,602,442	18,502,439,358

기타유동부채	178,395,927,699	504,172,623,279

충당부채	165,980,898	810,443,094

비유동부채	2,437,411,436,383	1,557,894,569,724

차입금및사채	2,076,292,450,099	1,233,063,099,040

비유동성리스부채	39,999,809,669	24,579,068,973

순확정급여부채	6,739,247,676

이연법인세부채	244,184,078,677	232,570,951,872

기타금융부채	9,176,265,698	8,978,652,566

기타비유동부채	25,334,856,251	25,222,941,962

충당부채	35,684,728,313	33,479,855,311

부채총계	6,319,060,183,122	5,088,453,424,385

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,195,115,998,877	1,229,072,671,377

이익잉여금	10,875,146,392,680	10,937,863,087,904

기타자본구성요소	(28,870,150,756)	671,775,086

자본총계	12,212,769,335,801	12,338,984,629,367

자본과부채총계	18,531,829,518,923	17,427,438,053,752

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,099,487,207,168	12,554,645,022,365	3,587,898,011,429	10,016,640,323,336

매출원가	4,223,087,962,574	12,240,869,746,203	3,210,987,670,798	8,532,341,747,619

매출총이익	(123,600,755,406)	313,775,276,162	376,910,340,631	1,484,298,575,717

판매비와관리비	199,973,541,928	612,720,117,880	170,527,556,908	494,041,811,641

영업이익(손실)	(323,574,297,334)	(298,944,841,718)	206,382,783,723	990,256,764,076

금융수익	140,087,325,299	257,660,627,280	22,333,687,106	56,219,070,431

금융비용	204,392,344,184	371,001,426,201	52,367,661,634	124,790,353,304

기타영업외수익	585,854,846,801	967,828,714,672	61,345,620,352	241,112,779,401

기타영업외비용	106,127,739,332	233,834,236,512	39,654,010,745	116,007,251,542

법인세비용차감전순이익(손실)	91,847,791,250	321,708,837,521	198,040,418,802	1,046,791,009,062

법인세비용(수익)	32,291,970,357	93,928,557,036	42,296,461,743	239,616,038,817

당기순이익(손실)	59,555,820,893	227,780,280,485	155,743,957,059	807,174,970,245

기타포괄손익	(4,065,766,536)	(35,552,923,851)	(18,076,419,421)	31,382,325,130

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,308,787,216)	(36,219,312,277)	(18,588,612,071)	30,092,968,385

확정급여제도의 재측정요소	6,985,082,564	(8,291,031,737)	7,953,046,255	(382,808,422)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(12,928,237,344)	(41,666,640,369)	(33,592,511,181)	41,890,351,022

법인세효과	1,634,367,564	13,738,359,829	7,050,852,855	(11,414,574,215)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	243,020,680	666,388,426	512,192,650	1,289,356,745

파생상품평가손익	335,200,937	919,156,449	706,472,621	1,778,423,096

법인세효과	(92,180,257)	(252,768,023)	(194,279,971)	(489,066,351)

총포괄손익	55,490,054,357	192,227,356,634	137,667,537,638	838,557,295,375

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,743	6,652	4,544	23,550

자본변동표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)

당기순이익(손실)	807,174,970,245	807,174,970,245

확정급여제도의 재측정요소	(277,536,106)	(277,536,106)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	30,370,504,491	30,370,504,491

파생상품평가손익	1,289,356,745	1,289,356,745

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

자기주식 취득

2021.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,894,037,780,734	20,026,911,619	12,314,514,458,730

2022.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,937,863,087,904	671,775,086	12,338,984,629,367

배당금지급	(284,485,977,700)	(284,485,977,700)

당기순이익(손실)	227,780,280,485	227,780,280,485

확정급여제도의 재측정요소	(6,010,998,009)	(6,010,998,009)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(30,208,314,268)	(30,208,314,268)

파생상품평가손익	666,388,426	666,388,426

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

자기주식 취득	(33,956,672,500)	(33,956,672,500)

2022.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,195,115,998,877	10,875,146,392,680	(28,870,150,756)	12,212,769,335,801

현금흐름표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(393,398,016,282)	419,520,445,818

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(89,711,367,623)	499,911,161,889

당기순이익(손실)	227,780,280,485	807,174,970,245

당기순이익조정을 위한 가감	332,011,596,840	591,666,712,269

법인세비용(수익)	93,928,557,036	239,616,038,817

이자비용	50,861,344,650	30,452,930,340

이자수익	(19,321,699,277)	(7,780,789,969)

배당금수익	(252,521,330,482)	(107,742,436,286)

외화환산손실	169,016,255,445	35,239,534,563

외화환산이익	(149,760,608,686)	(43,189,006,756)

파생상품평가손실	10,984,496,760	3,458,393,936

파생상품평가이익	(58,500,269,819)	(15,618,531,135)

파생상품거래손실	16,826,003,197	10,258,123,024

파생상품거래이익	(14,185,434,793)	(1,082,398,408)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,778,999,658	71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(13,302,134,984)	(6,562,546,701)

금융보증비용	336,000,000	10,782,000,000

금융보증수익	(336,000,000)	(2,922,748,058)

유형자산손상차손	12,103,754,121

유형자산처분손실	2,678,443,245	9,452,309,601

유형자산처분이익	(4,075,751,484)	(3,622,000)

사용권자산처분이익	(363,910,538)	(5,544,169)

사용권자산변경이익	(303,559,081)

무형자산처분손실	23,490,420

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379

재고자산평가손실(환입)	89,990,037,741	1,384,444,999

대손상각비(환입)	304,979,668	116,054,332

기타의대손상각비(환입)	4,645,027,778

감가상각비	306,426,572,818	316,988,883,491

사용권자산상각비	8,813,722,990	10,422,003,699

무형자산상각비	60,898,379,713	62,173,018,221

퇴직급여	25,643,378,412	27,683,932,815

장기종업원급여	3,484,967,289	121,692,025

충당부채의 전입(환입)	2,686,666,942	1,503,721,090

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(649,503,244,948)	(898,930,520,625)

매출채권의 감소(증가)	(132,933,273,392)	(558,862,673,008)

기타채권의 감소(증가)	(113,264,617,216)	(36,011,365,543)

재고자산의 감소(증가)	113,647,959,002	(569,359,223,805)

기타자산의 감소(증가)	(19,565,677,621)	(18,343,511,305)

매입채무의 증가(감소)	(191,145,293,275)	255,129,400,123

기타채무의 증가(감소)	5,607,659,744	13,608,108,317

기타금융부채의 증가(감소)	18,426,005,936	(777,824,200)

기타부채의 증가(감소)	(330,276,004,716)	15,727,110,066

순확정급여부채의 증가(감소)	(3,410)	(40,541,270)

법인세납부(환급)	(303,686,648,659)	(80,390,716,071)

투자활동현금흐름	(524,699,517,466)	(809,909,629,507)

단기금융상품의 처분	686,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	172,807,162,854

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	800,575,959

기타금융자산의 처분	955,102,645	487,461,852

유형자산의 처분	3,655,756,484	3,624,000

무형자산의 처분	1,284,224,000

관계기업투자의 처분	1,357,954,657

공동기업투자의 처분	5,000,000,000

매각예정비유동자산의 처분	18,557,541,000

이자수취	19,266,216,868	9,528,978,319

배당금수취	224,670,040,707	107,742,436,286

기타금융자산의 취득	(324,433,011)	(77,634,013)

단기금융상품의 취득	(299,999,999,942)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(7,245,000,000)	(226,999,696,574)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(51,671,390,395)

유형자산의 취득	(565,462,452,710)	(198,224,994,205)

무형자산의 취득	(1,346,146,040)	(721,486,230)

종속기업투자의 취득	(785,751,630,094)	(85,205,860,000)

관계기업투자의 취득	(227,345,499,390)	(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(1,350,000,000)	(15,000,000,000)

재무활동현금흐름	1,350,975,775,698	843,561,818

단기차입금의 증가	2,543,354,713,276	1,422,306,534,634

장기차입금의 증가	200,000,000,000

사채의 증가	997,549,080,000	388,918,740,000

파생상품거래의 정산(유입)	1,178,538,407

임대보증금의 증가	2,148,600,000

금융보증수익 수취	3,362,510,631

단기차입금의 상환	(1,734,838,046,767)	(1,264,711,868,556)

사채의 상환	(280,000,000,000)	(350,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(8,398,127,541)	(10,000,424,151)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000,000)

이자의 지급	(47,348,143,070)	(32,042,650,747)

배당금지급	(284,485,977,700)	(123,391,508,400)

임대보증금의 감소	(3,049,650,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(9,776,310,000)

자기주식의 취득	(33,956,672,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	432,878,241,950	(389,545,621,871)

기초현금및현금성자산	695,801,934,625	694,658,097,232

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	60,155,239,301	15,474,871,115

기말현금및현금성자산	1,188,835,415,876	320,587,346,476