롯데케미칼 사업보고서 (2024.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023년 01월 31일	유상증자(주주배정)	보통주	8,500,000	5,000	143,000	증자비율 : 24.80%

(2) 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항① 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음

② 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

③ 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

- 해당사항 없음[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(3) 채무증권 발행실적 등① 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데케미칼	기업어음증권	사모	2024년 01월 15일	110,000	4.18	A1(한국기업평가㈜),A1(한국신용평가㈜)	2025년 01월 13일	미상환	다올투자증권

롯데케미칼	기업어음증권	사모	2024년 01월 26일	90,000	4.03	A1(한국기업평가㈜),A1(한국신용평가㈜)	2025년 01월 24일	미상환	KB증권

롯데케미칼	기업어음증권	사모	2024년 03월 27일	100,000	4.94	A1(한국기업평가㈜),A1(한국신용평가㈜)	2024년 06월 27일	상환	신한은행

롯데케미칼	기업어음증권	사모	2024년 06월 27일	100,000	4.90	A1(한국기업평가㈜),A1(한국신용평가㈜)	2024년 09월 27일	상환	신한은행

롯데케미칼	기업어음증권	사모	2024년 07월 22일	100,000	3.49	A1(한국기업평가㈜),A1(한국신용평가㈜)	2025년 07월 21일	미상환	한양증권

롯데케미칼	기업어음증권	사모	2024년 09월 27일	100,000	4.83	A1(한국기업평가㈜),A1(한국신용평가㈜)	2024년 12월 27일	상환	신한은행

합 계	-	-	-	600,000	-	-	-	-	-

② 기업어음증권 미상환 잔액[지배기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	200,000	-	-	100,000	-	-	-	300,000

합계	-	200,000	-	-	100,000	-	-	-	300,000

[종속기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

③ 단기사채 미상환 잔액 [지배기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[종속기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

④ 회사채 미상환 잔액[지배기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	925,000	735,000	200,000	155,000	110,000	170,000	-	2,295,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	925,000	735,000	200,000	155,000	110,000	170,000	-	2,295,000

[종속기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	100,000	-	-	-	-	-	-	100,000

합계	100,000	-	-	-	-	-	-	100,000

(주1) 해당금액은 롯데에너지머티리얼즈(주)의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜ 발행 신주인수권부사채입니다.

⑤ 신종자본증권 미상환 잔액[지배기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[종속기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액[지배기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[종속기업]

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

⑦ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등회사는 당기말 현재, 대상사채(52-4, 54-2, 55-3, 56-2, 57-2(지), 57-3, 58-1, 58-2, 58-3, 59-2, 59-3, 60-1, 60-2, 60-3)의 사채관리계약 제2-3조 제2호(재무비율등의 유지) 중 연결재무제표 기준 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지(3개년 평균) 기준을 미충족함에 따라, 2024년 12월 19일 사채권자 집회를 소집해 기한이익상실에 대한 원인사유를 발생하지 않은 것으로 합의하고 동 재무비율 유지 약정을 삭제하였습니다. (상기 사채권자 집회에서 사채권자가 전원 동의하지 않은 사채 제 52-4회, 54-2회, 57-2회, 57-3회, 58-1회, 59-2회, 60-1회, 60-2회, 60-3회는 법원 인가결정 확정 후 2025년 1월 20일자 효력이 발생하였습니다.)기한이익상실에 대한 원인사유 불발생 간주에 따라, 하기 표에 기재된 계약내용 및 이행현황은 공시서류 제출일인 2025년 3월 17일을 기준으로 작성하였습니다. 또한, 공시서류 제출일 기준 대상사채(52-4, 54-2, 55-3, 56-2, 57-2(지), 57-3, 58-1, 58-2, 58-3, 59-2, 59-3, 60-1, 60-2, 60-3)는 당사가 제공한 담보에 따라 시중은행이 원리금을 지급보증하고 있습니다. 보다 자세한 사항은 당사가 2025년 1월 20일에 제출한 상장채권 및 관련 기타 주요사항 공시에서 확인하실 수 있습니다. [제 52회 ~ 제 57회 회사채]

(작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데케미칼㈜ 제52-4회 무보증공모사채	2016년 04월 28일	2026년 04월 28일	60,000	2016년 04월 18일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제54-2회 무보증공모사채	2018년 09월 12일	2028년 09월 12일	120,000	2018년 08월 31일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제55-3회 무보증공모사채	2019년 04월 29일	2029년 04월 27일	110,000	2019년 04월 17일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제56-2회 무보증공모사채	2020년 07월 28일	2025년 07월 28일	100,000	2020년 07월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제57-2회 무보증공모사채	2021년 04월 28일	2026년 04월 28일	200,000	2021년 04월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제57-3회 무보증공모사채	2021년 04월 28일	2031년 04월 28일	90,000	2021년 04월 16일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	공시서류제출일 기준 이행 중 (75.4%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서의 자기자본의 500%(제52회~제57회) 미만

이행현황	자기자본의 46.8% 이행

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황	자산 총계의 0.07% 이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단(롯데)

이행현황	상호출자제한기업집단(롯데)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 9월 30일(제출일: 2024년 11월 18일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[제 58회 ~ 제 60회 회사채]

(작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데케미칼㈜ 제58-1회 무보증공모사채	2022년 02월 28일	2025년 02월 28일	310,000	2022년 02월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제58-2회 무보증공모사채	2022년 02월 28일	2027년 02월 26일	110,000	2022년 02월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제58-3회 무보증공모사채	2022년 02월 28일	2032년 02월 27일	80,000	2022년 02월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제59-2회 무보증공모사채	2022년 08월 30일	2025년 08월 29일	275,000	2022년 08월 18일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제59-3회 무보증공모사채	2022년 08월 30일	2027년 08월 30일	90,000	2022년 08월 22일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제60-1회 무보증공모사채	2023년 03월 03일	2025년 03월 03일	70,000	2023년 02월 20일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제60-2회 무보증공모사채	2023년 03월 03일	2026년 03월 03일	395,000	2023년 02월 20일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제60-3회 무보증공모사채	2023년 03월 03일	2028년 03월 03일	35,000	2023년 02월 20일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	공시서류제출일 기준 이행 중 (75.4%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서의 자기자본의 300%(제58~제60회) 미만

이행현황	자기자본의 46.8% 이행

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황	자산 총계의 0.07% 이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단(롯데)

이행현황	상호출자제한기업집단(롯데)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 9월 30일(제출일: 2024년 11월 18일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

[제 61회 회사채]

(작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데케미칼㈜ 제61-1회 무보증공모사채	2023년 09월 05일	2025년 09월 05일	170,000	2023년 08월 24일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제61-2회 무보증공모사채	2023년 09월 05일	2026년 09월 04일	80,000	2023년 08월 24일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	공시서류제출일 기준 이행 중 (75.4%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서의 자기자본의 300%(제61회) 미만

이행현황	자기자본의 46.8% 이행

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황	자산 총계의 0.07% 이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단(롯데)

이행현황	상호출자제한기업집단(롯데)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 9월 30일(제출일: 2024년 11월 18일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

① 지배기업- 해당사항 없음② 종속기업

- 해당사항 없음