롯데케미칼 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 45 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	5,701,916,799,621	4,352,122,841,174

현금및현금성자산	320,587,346,476	694,658,097,232

단기금융상품	989,000,000,000	689,000,000,058

당기손익-공정가치금융자산	888,562,243,275	655,000,000,000

매출채권및기타채권	1,866,541,598,387	1,245,693,908,595

재고자산	1,542,843,334,844	974,868,556,038

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

기타금융자산	3,921,697,792	6,334,150,717

기타유동자산	90,321,980,763	71,033,675,902

매각예정비유동자산	15,395,854,548

비유동자산	10,856,533,966,882	10,824,018,001,133

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	5,447,802,972	5,519,315,492

기타포괄손익-공정가치금융자산	216,330,276,603	174,702,572,412

금융리스채권	2,411,270,575	2,507,304,054

종속기업투자	3,222,817,286,415	3,137,611,426,415

관계기업투자	2,046,903,520,691	1,926,903,520,691

공동기업투자	703,596,738,960	703,596,738,960

유형자산	3,156,864,974,862	3,286,936,182,958

사용권자산	32,838,073,859	42,608,570,718

투자부동산	52,481,081,046	52,859,746,082

영업권	618,233,508,422	618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산	694,665,721,771	754,302,367,205

기타금융자산	34,246,626,057	42,215,883,899

기타비유동자산	2,188,584,649	8,512,363,825

자산총계	16,558,450,766,503	15,176,140,842,307

부채

유동부채	2,514,920,733,113	1,939,270,471,714

매입채무및기타채무	1,057,176,316,011	773,013,808,518

차입금및사채	874,284,017,371	800,457,022,188

유동성리스부채	11,358,598,295	13,788,821,260

당기법인세부채	257,252,022,046	55,599,160,904

기타금융부채	22,229,652,148	21,181,189,926

기타유동부채	286,790,716,976	267,639,372,629

충당부채	5,829,410,266	7,591,096,289

비유동부채	1,729,015,574,660	1,637,521,698,838

차입금및사채	1,447,763,150,339	1,322,565,009,724

비유동성리스부채	22,198,775,329	29,075,793,748

순확정급여부채	21,938,706,496

이연법인세부채	194,799,910,055	225,363,695,980

기타금융부채	12,023,849,815	25,552,881,617

기타비유동부채	27,252,482,419	30,276,984,959

충당부채	3,038,700,207	4,687,332,810

부채총계	4,243,936,307,773	3,576,792,170,552

자본

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	1,229,072,671,377	1,229,072,671,377

이익잉여금	10,894,037,780,734	10,211,341,726,242

기타자본구성요소	20,026,911,619	(12,442,820,864)

자본총계	12,314,514,458,730	11,599,348,671,755

자본과부채총계	16,558,450,766,503	15,176,140,842,307

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,587,898,011,429	10,016,640,323,336	2,226,814,665,091	6,816,717,584,156

매출원가	3,210,987,670,798	8,532,341,747,619	1,943,931,225,868	6,254,405,197,340

매출총이익	376,910,340,631	1,484,298,575,717	282,883,439,223	562,312,386,816

판매비와관리비	170,527,556,908	494,041,811,641	149,627,072,940	456,079,764,785

영업이익(손실)	206,382,783,723	990,256,764,076	133,256,366,283	106,232,622,031

금융수익	22,333,687,106	56,219,070,431	6,853,069,237	53,000,591,671

금융비용	52,367,661,634	124,790,353,304	9,487,731,396	81,626,940,330

기타영업외수익	61,345,620,352	241,112,779,401	40,883,630,721	246,000,591,277

기타영업외비용	39,654,010,745	116,007,251,542	23,216,218,789	108,449,888,542

법인세비용차감전순이익(손실)	198,040,418,802	1,046,791,009,062	148,289,116,056	215,156,976,107

법인세비용(수익)	42,296,461,743	239,616,038,817	32,637,028,241	39,177,436,631

당기순이익(손실)	155,743,957,059	807,174,970,245	115,652,087,815	175,979,539,476

기타포괄손익	(18,076,419,421)	31,382,325,130	(21,412,450,298)	(23,903,429,250)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(18,588,612,071)	30,092,968,385	(22,130,691,145)	(21,199,800,952)

확정급여제도의 재측정요소	7,953,046,255	(382,808,422)	8,698,668,494	(3,286,472,804)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(33,592,511,181)	41,890,351,022	(39,223,759,728)	(25,954,631,957)

법인세효과	7,050,852,855	(11,414,574,215)	8,394,400,089	8,041,303,809

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	512,192,650	1,289,356,745	718,240,847	(2,703,628,298)

파생상품평가손익	706,472,621	1,778,423,096	990,677,031	(3,729,142,480)

법인세효과	(194,279,971)	(489,066,351)	(272,436,184)	1,025,514,182

총포괄손익	137,667,537,638	838,557,295,375	94,239,637,517	152,076,110,226

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,544	23,550	3,374	5,134

자본변동표
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동	260,754,114,787	532,856	260,754,647,643

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)

당기순이익(손실)	175,979,539,476	175,979,539,476

확정급여제도의 재측정요소	(2,382,692,783)	(2,382,692,783)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(18,817,108,169)	(18,817,108,169)

파생상품평가손익	(2,703,628,298)	(2,703,628,298)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2020.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,285,191,356,746	(43,126,694,628)	11,642,514,428,495

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,211,341,726,242	(12,442,820,864)	11,599,348,671,755

합병으로 인한 변동

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)

당기순이익(손실)	807,174,970,245	807,174,970,245

확정급여제도의 재측정요소	(277,536,106)	(277,536,106)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	30,370,504,491	30,370,504,491

파생상품평가손익	1,289,356,745	1,289,356,745

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

2021.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,894,037,780,734	20,026,911,619	12,314,514,458,730

현금흐름표
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	419,520,445,818	467,598,149,648

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	499,911,161,889	520,053,545,876

당기순이익(손실)	807,174,970,245	175,979,539,476

당기순이익조정을 위한 가감	590,162,991,179	313,190,276,366

법인세비용(수익)	239,616,038,817	39,177,436,631

이자비용	30,452,930,340	31,916,874,323

이자수익	(7,780,789,969)	(18,778,012,416)

배당금수익	(107,742,436,286)	(133,343,178,651)

외화환산손실	35,239,534,563	14,231,188,984

외화환산이익	(43,189,006,756)	(17,265,078,385)

파생상품평가손실	3,458,393,936	421,250,613

파생상품평가이익	(15,618,531,135)	(2,395,906,324)

파생상품거래손실	10,258,123,024	5,621,763,317

파생상품거래이익	(1,082,398,408)	(1,445,779,005)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(6,562,546,701)	(49,847,829)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	209,890,407

금융보증비용	10,782,000,000	454,000,000

금융보증수익	(2,922,748,058)	(4,268,594,297)

유형자산손상차손	12,103,754,121

유형자산처분손실	9,452,309,601	3,370,849,788

유형자산처분이익	(3,622,000)	(32,180,085)

사용권자산처분손실	4,714,407

사용권자산처분이익	(5,544,169)	(32,236,301)

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379	1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익	(26,048,565,373)

재고자산평가손실(환입)	1,384,444,999	(583,377,098)

대손상각비(환입)	116,054,332	44,317,369

기타의대손상각비(환입)	4,645,027,778	(309,047)

감가상각비	316,988,883,491	308,903,073,442

사용권자산상각비	10,422,003,699	12,074,660,676

무형자산상각비	62,173,018,221	62,285,421,295

퇴직급여	27,683,932,815	28,593,676,791

장기종업원급여	121,692,025	8,124,506,749

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(897,426,799,535)	30,883,730,034

매출채권의 감소(증가)	(558,862,673,008)	35,776,035,338

기타채권의 감소(증가)	(36,011,365,543)	8,788,391,506

재고자산의 감소(증가)	(569,359,223,805)	216,696,982,450

기타자산의 감소(증가)	(18,343,511,305)	(24,419,447,179)

매입채무의 증가(감소)	255,129,400,123	(211,790,475,088)

기타채무의 증가(감소)	13,608,108,317	41,274,705,246

기타금융부채의 증가(감소)	(777,824,200)	(35,451,192,878)

기타부채의 증가(감소)	17,230,831,156	(98,125,191)

순확정급여부채의 증가(감소)	(40,541,270)	106,855,830

법인세납부(환급)	(80,390,716,071)	(52,455,396,228)

투자활동현금흐름	(809,909,629,507)	185,097,285,519

단기금융상품의 처분	338,998,928,435

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	487,461,852	3,452,959,586

당기손익-공정가치금융자산의 처분	333,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,639,493,616

유형자산의 처분	3,624,000	24,588,641,745

매각예정비유동자산의 처분	18,557,541,000	83,685,731,000

이자수취	9,528,978,319	29,466,896,137

배당금수취	107,742,436,286	133,343,178,651

사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175

단기금융상품의 취득	(299,999,999,942)

기타금융자산의 취득	(77,634,013)	(353,997,742)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(226,999,696,574)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(170,581,973,975)

유형자산의 취득	(198,224,994,205)	(327,494,726,535)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

무형자산의 취득	(721,486,230)	(732,263,540)

종속기업투자의 취득	(85,205,860,000)	(167,667,129,187)

관계기업투자의 취득	(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(15,000,000,000)	(133,552,612,500)

재무활동현금흐름	843,561,818	(385,919,062,518)

단기차입금의 증가	1,422,306,534,634	829,997,427,155

장기차입금의 증가	73,950,800,000

사채의 증가	388,918,740,000	299,180,060,000

파생상품거래의 정산(유입)	1,178,538,407	1,069,860,000

금융보증수익 수취	3,362,510,631	8,017,411,139

단기차입금의 상환	(1,264,711,868,556)	(1,108,160,596,544)

사채의 상환	(350,000,000,000)	(100,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(10,000,424,151)	(10,985,980,720)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000,000)	(111,645,085,000)

이자의 지급	(32,042,650,747)	(32,599,340,642)

배당금지급	(123,391,508,400)	(229,645,307,300)

파생상품거래의 정산(유출)	(9,776,310,000)	(5,098,310,606)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(389,545,621,871)	266,776,372,649

기초현금및현금성자산	694,658,097,232	531,959,814,081

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,474,871,115	7,980,757,074

기말현금및현금성자산	320,587,346,476	806,716,943,804