롯데케미칼 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 41 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

Ⅰ.유동자산	4,304,338,130,409	3,692,778,095,452

1.현금및현금성자산	877,039,236,239	1,433,378,148,707

2.단기금융상품	1,484,284,849,600	412,242,278,256

3.유동당기손익인식금융자산	6,359,869,404

4.유동매도가능금융자산	90,046,195,000	20,588,275,000

5.매출채권 및 기타유동채권	1,076,688,085,990	1,009,501,818,487

6.재고자산	725,943,076,065	768,057,104,495

7.단기금융리스채권	297,322,429	297,322,429

8.기타유동금융자산	7,178,333,814	8,567,413,596

9.기타유동자산	42,861,031,272	33,785,865,078

Ⅱ.비유동자산	10,337,722,417,306	10,093,132,493,302

1.장기금융상품	67,506,500,000	67,509,500,000

2.비유동매도가능금융자산	272,621,332,149	303,128,955,375

3.장기금융리스채권	4,451,560,414	4,607,915,427

4.종속기업에 대한 투자자산	5,235,114,660,141	4,945,108,860,141

5.관계기업에 대한 투자자산	1,474,288,407,302	1,474,288,407,302

6.조인트벤처에 대한 투자자산	786,168,181,143	731,268,186,143

7.유형자산	2,323,404,524,965	2,401,869,735,877

8.투자부동산	98,692,669,299	83,483,995,082

9.영업권 이외의 무형자산	21,869,843,354	21,847,347,121

10.기타비유동금융자산	50,383,138,539	56,211,390,834

11.기타비유동자산	3,221,600,000	3,808,200,000

자산총계	14,642,060,547,715	13,785,910,588,754

부채

Ⅰ.유동부채	2,175,579,752,257	2,474,068,374,787

1.매입채무 및 기타유동채무	580,466,987,801	659,205,244,918

2.차입금및사채	981,654,281,147	1,372,036,169,313

3.당기법인세부채	450,307,307,996	338,541,903,254

4.기타유동금융부채	84,552,565,480	44,630,544,220

5.기타유동부채	68,375,844,683	40,835,198,882

6.유동충당부채	10,222,765,150	18,819,314,200

Ⅱ.비유동부채	2,362,338,066,499	2,625,976,764,989

1.차입금및사채	2,114,658,786,185	2,400,388,428,576

2.순확정급여부채	46,127,947,763	14,506,403,768

3.이연법인세부채	138,371,193,561	156,293,913,979

4.기타비유동금융부채	50,604,501,565	44,942,086,915

5.기타비유동부채	7,916,549,066	7,684,245,604

6.비유동충당부채	4,659,088,359	2,161,686,147

부채총계	4,537,917,818,756	5,100,045,139,776

자본

Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

Ⅱ.자본잉여금	968,329,917,280	771,055,831,115

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	8,961,739,445,912	7,730,796,464,233

Ⅳ.기타자본구성요소	2,696,270,767	12,636,058,630

자본총계	10,104,142,728,959	8,685,865,448,978

자본과부채총계	14,642,060,547,715	13,785,910,588,754

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,476,685,765,011	7,594,228,620,815	2,037,779,324,705	5,978,174,065,333

Ⅱ.매출원가	1,751,120,085,547	5,450,558,506,956	1,495,549,745,622	4,401,362,323,200

Ⅲ.매출총이익	725,565,679,464	2,143,670,113,859	542,229,579,083	1,576,811,742,133

판매비와관리비	111,108,994,183	314,972,810,658	93,242,407,051	259,295,642,422

Ⅳ.영업이익(손실)	614,456,685,281	1,828,697,303,201	448,987,172,032	1,317,516,099,711

금융수익	14,078,466,236	108,671,016,985	48,666,045,003	90,560,774,922

금융비용	25,973,430,828	130,375,022,986	57,485,190,742	118,492,072,445

기타수익	54,231,699,405	198,910,363,303	22,684,704,060	93,958,813,498

기타비용	26,943,561,122	135,554,696,680	33,876,419,443	116,489,163,836

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	629,849,858,972	1,870,348,963,823	428,976,310,910	1,267,054,451,850

법인세비용	168,406,970,237	494,356,349,037	114,989,491,136	355,214,943,824

Ⅵ.당기순이익(손실)	461,442,888,735	1,375,992,614,786	313,986,819,774	911,839,508,026

Ⅶ.기타포괄손익	2,568,260,946	(20,221,296,970)	5,322,773,174	(9,981,335,795)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	3,301,112,627	(10,281,509,107)	6,258,298,996	995,459,955

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	4,355,029,850	(13,563,996,184)	8,256,331,130	1,313,271,709

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(1,053,917,223)	3,282,487,077	(1,998,032,134)	(317,811,754)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(732,851,681)	(9,939,787,863)	(935,525,822)	(10,976,795,750)

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	(1,080,807,760)	(12,126,314,314)	(1,706,284,120)	(14,547,311,816)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	113,984,961	(986,862,289)	472,081,189	66,050,932

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	233,971,118	3,173,388,740	298,677,109	3,504,465,134

Ⅷ.총포괄손익	464,011,149,681	1,355,771,317,816	319,309,592,948	901,858,172,231

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실)	13,463	40,276	9,319	27,064

희석주당이익(손실)	13,463	40,276	9,319	27,064

자본변동표
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	6,510,227,079,633	18,654,439,800	7,471,314,445,548

배당금지급	(84,230,077,500)	(84,230,077,500)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	911,839,508,026	911,839,508,026

확정급여제도의 재측정요소	995,459,955	995,459,955

매도가능금융자산평가손익	(11,026,862,356)	(11,026,862,356)

파생상품평가손익	50,066,606	50,066,606

2016.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	7,338,831,970,114	7,677,644,050	8,288,942,540,279

2017.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	771,055,831,115	7,730,796,464,233	12,636,058,630	8,685,865,448,978

배당금지급	(134,768,124,000)	(134,768,124,000)

자기주식 거래로 인한 증감	197,274,086,165	197,274,086,165

당기순이익(손실)	1,375,992,614,786	1,375,992,614,786

확정급여제도의 재측정요소	(10,281,509,107)	(10,281,509,107)

매도가능금융자산평가손익	(9,191,746,248)	(9,191,746,248)

파생상품평가손익	(748,041,615)	(748,041,615)

2017.09.30 (기말자본)	171,377,095,000	968,329,917,280	8,961,739,445,912	2,696,270,767	10,104,142,728,959

현금흐름표
제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

I.영업활동현금흐름	1,645,740,429,794	1,374,962,535,208

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	2,055,890,272,045	1,611,464,398,134

(1)당기순이익(손실)	1,375,992,614,786	911,839,508,026

(2)당기순이익조정을 위한 가감	741,031,139,598	692,168,173,791

법인세비용	494,356,349,037	355,214,943,824

이자수익	(25,449,484,170)	(16,013,010,020)

이자비용	59,670,090,604	47,794,414,528

배당금수익	(95,389,529,290)	(12,689,741,149)

외화환산이익	(29,389,359,826)	(37,207,106,426)

외화환산손실	15,255,054,987	31,899,238,159

파생상품평가이익	(20,538,462)	(199,825,353)

파생상품평가손실	18,891,160,756	18,879,541,962

파생상품거래이익	(1,453,254,253)	(419,840,000)

파생상품거래손실	5,328,184,709	6,476,780,000

매도가능금융자산처분이익	(10,489,523,225)

유형자산처분이익	(1,279,930,720)	(179,818)

유형자산처분손실	160,988,468	5,122,367,018

무형자산처분손실	1,000

재고자산평가손실	586,000,000	(4,123,590,685)

대손상각비	38,959,025	380,988,469

감가상각비	282,088,610,625	267,525,326,922

무형자산상각비	1,121,830,767	1,294,479,298

퇴직급여	18,690,367,154	17,403,552,242

장기종업원급여	1,271,879,262	2,190,374,820

충당부채전입액	7,043,283,150	8,639,460,000

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(61,133,482,339)	7,456,716,317

매출채권의 감소(증가)	(45,102,462,036)	15,401,917,942

기타채권의 감소(증가)	(15,180,294,218)	(37,765,667,870)

재고자산의 감소(증가)	41,528,028,430	62,785,936,077

기타자산의 감소(증가)	(1,486,618,130)	(4,563,482,424)

매입채무의 증가(감소)	(41,945,625,079)	(25,531,753,423)

기타채무의 증가(감소)	(42,828,746,938)	(20,791,261,895)

기타금융부채의 증가(감소)	33,267,146,021	11,142,641,734

기타부채의 증가(감소)	10,711,316,841	6,782,367,556

순확정급여부채의 증가(감소)	(96,227,230)	(3,981,380)

2.법인세납부	(410,149,842,251)	(236,501,862,926)

II.투자활동현금흐름	(1,556,918,962,297)	(2,728,925,778,331)

단기금융상품의 처분	461,533,163,523

장기금융상품의 처분	3,000,000

기타금융자산의 처분	575,102,929	1,904,577,645

매도가능금융자산의 처분	40,512,598,225	491,920,000

유형자산의 처분	1,546,825,821	7,751,152,340

무형자산의 처분	300,000,000

이자수취	22,060,620,321	20,570,100,822

배당금수취	95,389,529,290	12,689,741,149

단기금융상품의 취득	(1,142,042,571,344)

기타금융자산의 취득	(7,811,325,621)	(215,694,329)

매도가능금융자산의 취득	(4,739,816,684)	(2,500,000,000)

유형자산의 취득	(216,862,802,234)	(314,551,462,427)

투자부동산의 취득	(524,885,226)

무형자산의 취득	(944,328,000)	(4,343,500,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(290,005,800,000)	(2,479,638,680,059)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(418,692,211,769)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(54,899,995,000)	(13,400,000,000)

III.재무활동현금흐름	(642,544,330,703)	997,295,732,656

단기차입금의 증가	1,419,382,746,890	1,795,498,868,554

장기차입금의 증가	101,991,680,000

사채의 증가	189,446,260,000	758,400,400,000

자기주식의 처분	213,366,139,520

파생상품거래의 정산(유입)	3,462,592,500

단기차입금의 상환	(2,075,979,685,976)	(1,329,118,786,476)

사채의 상환	(200,000,000,000)	(190,000,000,000)

이자지급	(54,072,794,637)	(49,189,411,922)

배당금지급	(134,768,124,000)	(84,230,077,500)

파생상품거래의 정산(유출)	(3,381,465,000)	(6,056,940,000)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(553,722,863,206)	(356,667,510,467)

V.기초현금및현금성자산	1,433,378,148,707	1,411,293,983,854

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,616,049,262)	(20,131,977,201)

VII.기말현금및현금성자산	877,039,236,239	1,034,494,496,186