롯데케미칼 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 45 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	8,274,443,995,387	6,876,462,666,084

현금및현금성자산	1,963,268,983,533	1,522,332,787,708

단기금융상품	1,526,748,896,063	1,549,763,760,642

당기손익-공정가치금융자산	875,543,176,595	665,000,000,000

매출채권및기타채권	1,891,885,641,435	1,416,877,789,764

재고자산	1,834,145,819,165	1,557,128,565,647

금융리스채권	138,598,084	138,598,084

당기법인세자산	27,344,508,676	13,063,507,105

기타금융자산	11,610,102,593	11,879,740,419

기타유동자산	143,758,269,243	124,882,062,167

매각예정비유동자산	15,395,854,548

비유동자산	12,722,251,056,961	12,510,083,328,546

장기금융상품	67,508,500,000	67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산	7,744,843,856	7,744,843,856

기타포괄손익-공정가치금융자산	239,455,125,520	174,936,906,650

금융리스채권	2,475,345,672	2,507,304,055

관계기업투자	2,132,209,423,658	2,105,417,519,313

공동기업투자	1,081,797,599,843	1,047,059,948,347

유형자산	7,284,230,456,449	7,173,147,285,901

사용권자산	288,386,087,263	295,823,889,613

투자부동산	50,227,460,793	50,353,682,471

영업권	658,558,050,025	661,431,350,327

기타무형자산	787,086,047,712	811,516,130,619

기타금융자산	33,570,653,955	35,629,151,103

기타비유동자산	70,764,512,854	62,723,811,532

이연법인세자산	18,236,949,361	14,283,004,759

자산총계	20,996,695,052,348	19,386,545,994,630

부채

유동부채	3,723,465,142,953	2,867,690,834,694

매입채무및기타채무	1,348,149,641,726	1,083,672,921,953

당기손익-공정가치금융부채	6,747,148,549	7,693,798,485

차입금및사채	1,618,314,698,216	1,241,666,602,631

유동성리스부채	23,632,837,470	23,587,366,770

당기법인세부채	179,173,769,470	60,629,666,015

기타금융부채	196,352,598,869	67,512,492,996

기타유동부채	347,753,567,436	375,319,715,469

충당부채	3,340,881,217	7,608,270,375

비유동부채	2,880,372,212,497	2,806,499,865,992

당기손익-공정가치금융부채	18,489,557,920	20,184,480,256

차입금및사채	2,019,740,904,843	2,007,847,677,933

리스부채	99,672,945,365	100,513,796,560

순확정급여부채	8,575,455,650	2,761,025,943

이연법인세부채	597,671,421,206	525,823,372,761

기타금융부채	29,698,926,414	22,224,696,827

기타비유동부채	30,187,911,071	32,512,140,728

충당부채	76,335,090,028	94,632,674,984

부채총계	6,603,837,355,450	5,674,190,700,686

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,430,841,740,560	12,846,515,982,933

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	880,318,828,085	880,490,834,932

이익잉여금	12,461,311,616,985	12,076,919,914,542

기타자본구성요소	(82,165,799,510)	(282,271,861,541)

비지배지분	962,015,956,338	865,839,311,011

자본총계	14,392,857,696,898	13,712,355,293,944

자본과부채총계	20,996,695,052,348	19,386,545,994,630

연결 포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,168,347,441,536	4,168,347,441,536	3,275,609,855,874	3,275,609,855,874

매출원가	3,335,183,594,351	3,335,183,594,351	3,163,472,207,603	3,163,472,207,603

매출총이익	833,163,847,185	833,163,847,185	112,137,648,271	112,137,648,271

판매비와관리비	209,392,487,340	209,392,487,340	198,131,792,858	198,131,792,858

영업이익(손실)	623,771,359,845	623,771,359,845	(85,994,144,587)	(85,994,144,587)

금융수익	77,533,413,821	77,533,413,821	105,502,216,275	105,502,216,275

금융비용	100,301,080,439	100,301,080,439	145,813,292,720	145,813,292,720

지분법손익	91,256,486,026	91,256,486,026	(4,198,691,331)	(4,198,691,331)

기타영업외수익	68,689,112,556	68,689,112,556	93,354,752,799	93,354,752,799

기타영업외비용	57,207,355,810	57,207,355,810	89,867,985,269	89,867,985,269

법인세비용차감전순이익(손실)	703,741,935,999	703,741,935,999	(127,017,144,833)	(127,017,144,833)

법인세비용(수익)	165,842,399,058	165,842,399,058	(36,831,195,704)	(36,831,195,704)

당기순이익(손실)	537,899,536,941	537,899,536,941	(90,185,949,129)	(90,185,949,129)

기타포괄손익	236,893,959,107	236,893,959,107	218,437,560,854	218,437,560,854

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	86,722,662,517	86,722,662,517	35,425,134,620	35,425,134,620

확정급여제도의 재측정요소	4,192,369,243	4,192,369,243	(14,572,543,232)	(14,572,543,232)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	64,781,768,473	64,781,768,473	6,227,097,580	6,227,097,580

지분법이익잉여금	(1,059,763,140)	(1,059,763,140)	1,589,255,025	1,589,255,025

해외사업환산손익	35,276,649,156	35,276,649,156	40,073,600,883	40,073,600,883

지분법자본변동	2,707,146,914	2,707,146,914	96,995,874	96,995,874

법인세효과	(19,175,508,129)	(19,175,508,129)	2,010,728,490	2,010,728,490

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	150,171,296,590	150,171,296,590	183,012,426,234	183,012,426,234

파생상품평가손익	153,376,152	153,376,152	(5,105,359,392)	(5,105,359,392)

해외사업환산손익	127,013,588,875	127,013,588,875	162,250,890,654	162,250,890,654

지분법자본변동	30,900,818,471	30,900,818,471	24,462,921,069	24,462,921,069

법인세효과	(7,896,486,908)	(7,896,486,908)	1,403,973,903	1,403,973,903

총포괄손익	774,793,496,048	774,793,496,048	128,251,611,725	128,251,611,725

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	506,299,872,005	506,299,872,005	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)

비지배지분	31,599,664,936	31,599,664,936	(12,675,581,022)	(12,675,581,022)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	707,889,272,874	707,889,272,874	100,853,591,864	100,853,591,864

총 포괄손익, 비지배지분	66,904,223,174	66,904,223,174	27,398,019,861	27,398,019,861

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14,772	14,772	(2,261)	(2,261)

연결 자본변동표
제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	12,158,354,451,643	(6,170,250,168)	13,204,399,243,017	848,731,148,507	14,053,130,391,524

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)	(10,763,234,547)	(240,408,541,847)

종속기업의 신주발행	(175,748,550)	(175,748,550)	34,131,143,550	33,955,395,000

당기순이익(손실)	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)	(12,675,581,022)	(90,185,949,129)

확정급여제도의 재측정요소	(10,565,831,316)	(10,565,831,316)	(10,565,831,316)

지분법이익잉여금	1,305,723,519	1,305,723,519	1,305,723,519

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,514,645,660	4,514,645,660	4,514,645,660

지분법자본변동	24,559,916,943	24,559,916,943	24,559,916,943

파생상품평가손익	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)

해외사업환산손익	162,250,890,654	162,250,890,654	40,073,600,883	202,324,491,537

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2020.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	880,662,197,992	11,841,938,668,439	181,453,817,600	13,075,431,779,031	899,497,077,371	13,974,928,856,402

2021.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,490,834,932	12,076,919,914,542	(282,271,861,541)	12,846,515,982,933	865,839,311,011	13,712,355,293,944

배당금지급	(123,391,508,400)	(123,391,508,400)	(4,862,316,366)	(128,253,824,766)

종속기업의 신주발행	(172,006,847)	(172,006,847)	34,134,738,519	33,962,731,672

당기순이익(손실)	506,299,872,005	506,299,872,005	31,599,664,936	537,899,536,941

확정급여제도의 재측정요소	3,148,968,821	3,148,968,821	3,148,968,821

지분법이익잉여금	(855,758,736)	(855,758,736)	(855,758,736)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	46,966,782,143	46,966,782,143	46,966,782,143

지분법자본변동	25,204,622,056	25,204,622,056	27,909,082	25,232,531,138

파생상품평가손익	111,197,710	111,197,710	111,197,710

해외사업환산손익	127,013,588,875	127,013,588,875	35,276,649,156	162,290,238,031

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체	(809,871,247)	809,871,247

2021.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	880,318,828,085	12,461,311,616,985	(82,165,799,510)	13,430,841,740,560	962,015,956,338	14,392,857,696,898

연결 현금흐름표
제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	334,607,362,969	173,100,216,361

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	356,276,000,937	181,022,323,492

당기순이익(손실)	537,899,536,941	(90,185,949,129)

당기순이익조정을 위한 가감	257,588,091,944	298,541,987,069

법인세비용(수익)	165,842,399,058	(36,831,195,704)

이자비용	23,017,133,031	33,908,089,050

이자수익	(12,284,590,770)	(20,799,736,277)

배당금수익	(5,173,901,191)	(734,678,000)

외화환산손실	10,226,286,749	74,407,765,478

외화환산이익	(24,182,783,989)	(85,240,231,704)

지분법손실	1,465,392,364	43,816,822,895

지분법이익	(92,721,878,390)	(39,618,131,564)

파생상품평가손실	759,021,261	944,043,326

파생상품평가이익	(8,486,436,264)	(9,958,791,696)

파생상품거래손실	2,702,772,436	1,378,533,711

파생상품거래이익	(42,520,000)	(383,719,000)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	21,128,212,315

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(4,295,000,953)	(1,162,821,532)

당기손익-공정가치금융부채처분손실	76,069,316	160,396,251

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(9,909,006)	(61,748,899)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200,277

금융보증비용	10,501,000,000	154,000,000

금융보증수익	(137,000,000)	(154,000,000)

투자부동산처분손실	1,999,716,385

투자부동산처분이익	(6,977,161,560)

유형자산처분손실	4,227,945,497	995,397,292

유형자산처분이익	(20,910,400)	(981,450,189)

사용권자산처분손실	1,193,023

사용권자산처분이익	(5,012,783)	(34,331,370)

매각예정비유동자산처분손실	100,960,379

재고자산평가손실(환입)	(3,661,444,035)	61,501,362,442

대손상각비(환입)	59,740,104	(15,565,753)

기타의대손상각비(환입)	(401,652)

감가상각비	174,572,444,493	175,438,994,807

사용권자산상각비	8,193,710,009	8,043,474,589

무형자산상각비	22,255,653,182	22,763,384,232

충당부채의 전입(환입)	(25,815,938,658)	36,259,040,122

퇴직급여	10,377,313,115	10,332,902,514

장기종업원급여	47,577,389	8,262,423,260

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(439,211,627,948)	(27,333,714,448)

매출채권의 감소(증가)	(347,145,952,265)	330,280,568,253

기타채권의 감소(증가)	(24,774,053,865)	6,589,223,107

재고자산의 감소(증가)	(238,467,988,274)	30,978,333,034

기타금융자산의 감소(증가)	(50,827,600,376)	(3,895,492,253)

기타자산의 감소(증가)	(26,870,239)	(26,006,799,493)

매입채무의 증가(감소)	233,218,002,068	(385,705,575,904)

기타채무의 증가(감소)	(12,088,164,840)	47,926,644,364

기타금융부채의 증가(감소)	(10,192,223,589)	(9,001,137,481)

기타부채의 증가(감소)	11,334,441,221	(22,951,979,538)

순확정급여부채의 증가(감소)	(241,217,789)	4,452,501,463

법인세납부(환급)	(21,668,637,968)	(7,922,107,131)

투자활동현금흐름	(266,821,937,154)	88,914,326,493

단기금융상품의 처분	119,317,382,411	82,718,982,833

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	375,430,003	1,838,948,617

당기손익-공정가치금융자산의 처분	313,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	41,685,000

유형자산의 처분	1,101,783,976	1,607,363,619

매각예정비유동자산의 처분	15,557,541,000	59,315,000,000

이자수취	13,471,572,716	27,253,506,582

배당금수취	10,489,600,000	10,001,400,000

파생상품거래의 정산(유입)	9,909,006	12,187,050

단기금융상품의 취득	(65,746,017,255)	(3,561,000,607)

기타금융자산의 취득	(19,760,821)	(372,243,546)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(210,000,000,000)	(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(88,369,539,304)

유형자산의 취득	(135,486,215,145)	(263,264,630,867)

무형자산의 취득	(817,093,729)	(456,492,135)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

공동기업투자의 취득	(15,000,000,000)	(50,000,000,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(76,069,316)	(110,834,402)

재무활동현금흐름	316,047,503,245	(40,778,933,071)

단기차입금의 증가	566,475,396,240	506,093,078,808

장기차입금의 증가	28,395,960,560	93,319,762,976

파생상품거래의 정산(유입)	138,660,000	391,519,000

종속기업의 신주발행	33,962,731,672	33,955,395,000

단기차입금의 상환	(206,523,269,189)	(544,253,638,923)

장기차입금의 상환	(71,462,467,142)	(108,807,108,384)

이자지급	(14,893,887,536)	(14,151,349,858)

리스부채의 감소	(17,818,391,360)	(6,087,791,690)

파생상품거래의 정산(유출)	(2,227,230,000)	(1,238,800,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	383,832,929,060	221,235,609,783

기초현금및현금성자산	1,522,332,787,708	1,351,954,868,848

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,103,266,765	42,229,698,762

기말현금및현금성자산	1,963,268,983,533	1,615,420,177,393