롯데케미칼 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 44 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	6,962,845,142,321	7,220,858,878,213

현금및현금성자산	1,615,420,177,393	1,351,954,868,848

단기금융상품	1,557,287,628,460	1,606,579,519,102

당기손익-공정가치 금융자산	530,362,342,533	843,603,427,108

기타포괄손익-공정가치 금융자산	34,810,000

매출채권및기타채권	1,432,554,532,579	1,512,052,951,782

재고자산	1,614,439,527,359	1,679,720,619,364

금융리스채권	179,092,252	138,598,084

당기법인세자산	49,549,907,966	45,549,391,256

기타금융자산	17,427,053,814	26,655,588,650

기타유동자산	140,325,552,778	94,932,222,007

매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012

비유동자산	13,082,804,781,219	12,822,246,278,915

장기금융상품	67,508,500,000	67,512,500,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,881,475,011	2,681,475,011

기타포괄손익-공정가치 금융자산	147,110,358,784	52,528,464,045

금융리스채권	3,167,416,626	2,634,857,432

관계기업투자	1,994,409,361,108	2,036,156,543,768

공동기업투자	1,051,560,009,441	1,025,578,345,526

유형자산	7,789,903,066,583	7,505,115,476,923

사용권자산	288,930,433,300	282,945,728,094

투자부동산	50,732,347,507	50,738,229,837

영업권	669,873,775,431	672,123,719,852

기타무형자산	892,149,466,239	1,052,988,414,792

기타금융자산	30,694,776,228	21,100,868,512

기타비유동자산	78,415,820,035	9,308,643,780

이연법인세자산	14,467,974,926	40,833,011,343

자산총계	20,045,649,923,540	20,043,105,157,128

부채

유동부채	2,803,839,057,657	2,740,030,326,653

매입채무및기타채무	997,124,420,193	1,213,444,206,257

당기손익-공정가치 금융부채	9,396,679,864	4,380,487,916

차입금및사채	1,137,451,940,058	1,179,502,553,224

유동성리스부채	23,008,334,559	25,028,253,981

당기법인세부채	72,856,619,510	30,713,058,241

기타금융부채	338,048,115,420	86,904,570,086

기타유동부채	197,796,850,354	176,048,308,768

충당부채	28,156,097,699	24,008,888,180

비유동부채	3,266,882,009,481	3,249,944,438,951

당기손익-공정가치 금융부채	26,729,460,503	10,148,669,271

차입금및사채	2,417,677,348,126	2,322,906,756,552

비유동성리스부채	106,714,414,187	104,133,223,144

순확정급여부채	34,278,758,911	10,226,148,343

이연법인세부채	517,135,254,793	628,580,123,669

기타금융부채	8,182,154,390	66,661,432,127

기타비유동부채	21,404,165,102	11,676,587,844

충당부채	134,760,453,469	95,611,498,001

부채총계	6,070,721,067,138	5,989,974,765,604

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,075,431,779,031	13,204,399,243,017

자본금	171,377,095,000	171,377,095,000

기타불입자본	880,662,197,992	880,837,946,542

이익잉여금(결손금)	11,841,938,668,439	12,158,354,451,643

기타자본구성요소	181,453,817,600	(6,170,250,168)

비지배지분	899,497,077,371	848,731,148,507

자본총계	13,974,928,856,402	14,053,130,391,524

자본과부채총계	20,045,649,923,540	20,043,105,157,128

연결 포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,275,609,855,874	3,275,609,855,874	3,624,409,856,411	3,624,409,856,411

매출원가	3,163,472,207,603	3,163,472,207,603	3,135,101,474,936	3,135,101,474,936

매출총이익	112,137,648,271	112,137,648,271	489,308,381,475	489,308,381,475

판매비와관리비	198,131,792,858	198,131,792,858	191,518,122,102	191,518,122,102

영업이익(손실)	(85,994,144,587)	(85,994,144,587)	297,790,259,373	297,790,259,373

금융수익	105,502,216,275	105,502,216,275	44,790,844,981	44,790,844,981

금융비용	145,813,292,720	145,813,292,720	52,559,602,586	52,559,602,586

지분법손익	(4,198,691,331)	(4,198,691,331)	72,473,120,485	72,473,120,485

기타영업외수익	93,354,752,799	93,354,752,799	39,977,827,870	39,977,827,870

기타영업외비용	89,867,985,269	89,867,985,269	41,269,884,714	41,269,884,714

법인세비용차감전순이익(손실)	(127,017,144,833)	(127,017,144,833)	361,202,565,409	361,202,565,409

법인세비용	(36,831,195,704)	(36,831,195,704)	139,212,820,507	139,212,820,507

계속영업연결순이익	(90,185,949,129)	(90,185,949,129)	221,989,744,902	221,989,744,902

중단영업연결순이익(손실)	1,742,866,864	1,742,866,864

당기순이익(손실)	(90,185,949,129)	(90,185,949,129)	223,732,611,766	223,732,611,766

기타포괄손익	218,437,560,854	218,437,560,854	98,609,292,758	98,609,292,758

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	35,425,134,620	35,425,134,620	12,371,998,396	12,371,998,396

확정급여제도의 재측정요소	(14,572,543,232)	(14,572,543,232)	1,977,377,832	1,977,377,832

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	6,227,097,580	6,227,097,580	(5,373,953,613)	(5,373,953,613)

지분법이익잉여금	1,589,255,025	1,589,255,025	(1,538,151,102)	(1,538,151,102)

해외사업환산손익	40,073,600,883	40,073,600,883	17,101,425,696	17,101,425,696

지분법자본변동	96,995,874	96,995,874	(922,716,264)	(922,716,264)

법인세효과	2,010,728,490	2,010,728,490	1,128,015,847	1,128,015,847

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	183,012,426,234	183,012,426,234	86,237,294,362	86,237,294,362

파생상품평가손익	(5,105,359,392)	(5,105,359,392)	199,588,993	199,588,993

해외사업환산손익	162,250,890,654	162,250,890,654	72,518,734,438	72,518,734,438

지분법자본변동	24,462,921,069	24,462,921,069	13,573,857,904	13,573,857,904

법인세효과	1,403,973,903	1,403,973,903	(54,886,973)	(54,886,973)

총포괄손익	128,251,611,725	128,251,611,725	322,341,904,524	322,341,904,524

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)	217,300,466,420	217,300,466,420

계속영업당기순이익	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)	215,557,599,556	215,557,599,556

중단영업당기순이익(손실)	1,742,866,864	1,742,866,864

비지배지분	(12,675,581,022)	(12,675,581,022)	6,432,145,346	6,432,145,346

계속영업당기순이익	(12,675,581,022)	(12,675,581,022)	6,432,145,346	6,432,145,346

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	100,853,591,864	100,853,591,864	298,808,333,482	298,808,333,482

총 포괄손익, 비지배지분	27,398,019,861	27,398,019,861	23,533,571,042	23,533,571,042

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	(2,261)	(2,261)	6,340	6,340

기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	(2,261)	(2,261)	6,289	6,289

기본및희석주당중단영업이익 (단위 : 원)	51	51

연결 자본변동표
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,861,285,570	11,784,662,256,446	(102,182,885,967)	12,734,717,751,049	809,609,489,464	13,544,327,240,513

배당금지급	(365,396,723,085)	(365,396,723,085)	(365,396,723,085)

종속기업소유지분변동	(23,339,028)	(23,339,028)	(49,435,480)	(72,774,508)

종속기업의 신주발행

당기순이익(손실)	217,300,466,420	217,300,466,420	6,432,145,346	223,732,611,766

확정급여제도의 재측정요소	1,294,562,735	1,294,562,735	1,294,562,735

지분법이익잉여금	(1,205,157,402)	(1,205,157,402)	(1,205,157,402)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(3,896,116,369)	(3,896,116,369)	(3,896,116,369)

지분법자본변동	12,651,141,640	12,651,141,640	12,651,141,640

파생상품평가손익	144,702,020	144,702,020	144,702,020

해외사업환산손익	72,518,734,438	72,518,734,438	17,101,425,696	89,620,160,134

2019.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	11,636,655,405,114	(20,764,424,238)	12,668,106,022,418	833,093,625,026	13,501,199,647,444

2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	12,158,354,451,643	(6,170,250,168)	13,204,399,243,017	848,731,148,507	14,053,130,391,524

배당금지급	(229,645,307,300)	(229,645,307,300)	(10,763,234,547)	(240,408,541,847)

종속기업소유지분변동

종속기업의 신주발행	(175,748,550)	(175,748,550)	34,131,143,550	33,955,395,000

당기순이익(손실)	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)	(12,675,581,022)	(90,185,949,129)

확정급여제도의 재측정요소	(10,565,831,316)	(10,565,831,316)	(10,565,831,316)

지분법이익잉여금	1,305,723,519	1,305,723,519	1,305,723,519

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	4,514,645,660	4,514,645,660	4,514,645,660

지분법자본변동	24,559,916,943	24,559,916,943	24,559,916,943

파생상품평가손익	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)

해외사업환산손익	162,250,890,654	162,250,890,654	40,073,600,883	202,324,491,537

2020.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	880,662,197,992	11,841,938,668,439	181,453,817,600	13,075,431,779,031	899,497,077,371	13,974,928,856,402

연결 현금흐름표
제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	173,100,216,361	449,763,419,782

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	181,022,323,492	541,080,083,707

당기순이익(손실)	(90,185,949,129)	223,732,611,766

당기순이익조정을 위한 가감	298,541,987,069	231,722,603,138

법인세비용	(36,831,195,704)	139,212,820,507

이자비용	33,908,089,050	18,893,901,654

이자수익	(20,799,736,277)	(28,889,314,617)

배당금수익	(734,678,000)	(733,278,000)

외화환산손실	74,407,765,478	21,244,228,696

외화환산이익	(85,240,231,704)	(21,110,766,634)

지분법손실	43,816,822,895	14,238,903,769

지분법이익	(39,618,131,564)	(86,712,024,254)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	21,128,212,315	7,364,055,879

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(1,162,821,532)	(738,623,762)

당기손익-공정가치금융부채처분손실	160,396,251	104,418,899

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(61,748,899)	(35,702,199)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200,277	317,745,892

금융보증비용	154,000,000

금융보증수익	(154,000,000)

파생상품평가손실	944,043,326	654,176,479

파생상품평가이익	(9,958,791,696)	(3,716,517,240)

파생상품거래손실	1,378,533,711	3,518,061,570

파생상품거래이익	(383,719,000)	(42,245,378)

공동영업처분이익	(98,910,024)

유형자산처분손실	995,397,292	8,225,280,521

유형자산처분이익	(981,450,189)	(1,350,128,494)

사용권자산처분손실	1,193,023

사용권자산처분이익	(34,331,370)

무형자산처분손실	15,484,544

투자부동산처분손실	1,999,716,385

투자부동산처분이익	(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)	61,501,362,442	(22,158,878,429)

대손상각비(환입)	(15,565,753)	(59,202,886)

기타의대손상각비(환입)	(401,652)	251,329

감가상각비	183,482,469,396	143,116,127,644

무형자산상각비	22,763,384,232	20,968,378,788

충당부채전입(환입)	36,259,040,122	5,693,797,255

퇴직급여	10,332,902,514	13,570,108,974

장기종업원급여	8,262,423,260	230,452,655

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(27,333,714,448)	85,624,868,803

매출채권의 감소(증가)	330,280,568,253	(152,471,379,921)

기타채권의 감소(증가)	6,589,223,107	2,660,610,456

재고자산의 감소(증가)	30,978,333,034	163,725,755,965

기타금융자산의 감소(증가)	(3,895,492,253)	(24,449,130,652)

기타자산의 감소(증가)	(26,006,799,493)	(5,037,844,800)

매입채무의 증가(감소)	(385,705,575,904)	163,517,050,118

기타채무의 증가(감소)	47,926,644,364	(24,688,024,318)

기타금융부채의 증가(감소)	(9,001,137,481)	(9,104,700,197)

기타부채의 증가(감소)	(22,951,979,538)	(33,612,294,784)

순확정급여부채의 증가(감소)	4,452,501,463	5,084,826,936

법인세납부	(7,922,107,131)	(91,316,663,925)

투자활동현금흐름	88,914,326,493	190,574,854,769

단기금융상품의 처분	82,718,982,833	652,389,729,257

당기손익-공정가치금융자산의 처분	313,576,200,000

장기금융상품의 처분	4,000,000

기타금융자산의 처분	1,838,948,617	171,947,094

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	41,685,000	20,745,740,060

유형자산의 처분	1,607,363,619	2,232,525,759

무형자산의 처분	700,309,098

매각예정비유동자산의 처분	59,315,000,000

이자수취	27,253,506,582	23,694,027,906

배당금수취	10,001,400,000	10,000,000,000

파생상품거래의 정산(유입)	12,187,050

사업결합으로 인한 현금유입	16,034,062,780

단기금융상품의 취득	(3,561,000,607)	(43,935,950,968)

기타금융자산의 취득	(372,243,546)	(626,694,981)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(1,400,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(88,369,539,304)

유형자산의 취득	(263,264,630,867)	(240,116,653,275)

무형자산의 취득	(456,492,135)	(537,017,513)

투자부동산의 취득	(120,206,347)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)	(25,000,000,000)

파생상품거래의 정산(유출)	(110,834,402)	(68,716,700)

사업결합으로 인한 현금유출	(123,708,453,748)

재무활동현금흐름	(40,778,933,071)	(171,410,955,365)

단기차입금의 증가	506,093,078,808	300,704,256,538

장기차입금의 증가	93,319,762,976	28,793,114,891

파생상품거래의 정산(유입)	391,519,000	111,250,000

종속기업의 신주발행	33,955,395,000

종속기업소유지분변동(유입)	98,910,024

단기차입금의 상환	(544,253,638,923)	(477,731,759,705)

장기차입금의 상환	(108,807,108,384)

금융리스부채의 감소	(6,087,791,690)	(4,979,599,675)

이자지급	(14,151,349,858)	(14,611,547,178)

배당금지급	(44,865,751)

파생상품거래의 정산(유출)	(1,238,800,000)	(3,677,940,000)

종속기업소유지분변동(유출)	(72,774,509)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	221,235,609,783	468,927,319,186

기초현금및현금성자산	1,351,954,868,848	1,329,974,466,103

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	42,229,698,762	(4,272,194,235)

기말현금및현금성자산	1,615,420,177,393	1,794,629,591,054