롯데케미칼 분기보고서 (2025.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]은 변동사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2025년 3월 17일에 제출한 당사 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(3) 채무증권 발행실적 등① 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데케미칼(주)	기업어음증권	사모	2025년 01월 02일	100,000	4.69	A1(한국기업평가㈜,한국신용평가㈜, NICE신용평가 ㈜)	2025년 03월 27일	상환	신한은행

롯데케미칼(주)	기업어음증권	사모	2025년 01월 13일	50,000	3.45	A1(한국기업평가㈜,한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)	2026년 01월 12일	미상환	교보증권

롯데케미칼(주)	기업어음증권	사모	2025년 03월 27일	100,000	4.15	A1(한국기업평가㈜,한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)	2025년 06월 26일	미상환	신한은행

롯데에너지머티리얼즈(주)	신종자본증권	사모	2025년 02월 25일	150,000	-	-	2055년 02월 25일	미상환	-

합 계	-	-	-	400,000	-	-	-	-	-

② 기업어음증권 미상환 잔액가. 지배회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	100,000	100,000	50,000	-	-	-	250,000

합계	-	-	100,000	100,000	50,000	-	-	-	250,000

나. 종속회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

③ 단기사채 미상환 잔액가. 지배회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 종속회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

④ 회사채 미상환 잔액가. 지배회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	940,000	450,000	125,000	120,000	110,000	170,000	-	1,915,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	940,000	450,000	125,000	120,000	110,000	170,000	-	1,915,000

나. 종속회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

⑤ 신종자본증권 미상환 잔액가. 지배회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 종속회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	150,000	-	150,000

합계	-	-	-	-	-	150,000	-	150,000

⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액가. 지배회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 종속회사

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등[제 52회 ~ 제 57회 회사채]

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데케미칼㈜ 제52-4회 무보증공모사채	2016년 04월 28일	2026년 04월 28일	60,000	2016년 04월 18일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제54-2회 무보증공모사채	2018년 09월 12일	2028년 09월 12일	120,000	2018년 08월 31일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제55-3회 무보증공모사채	2019년 04월 29일	2029년 04월 27일	110,000	2019년 04월 17일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제56-2회 무보증공모사채	2020년 07월 28일	2025년 07월 28일	100,000	2020년 07월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제57-2회 무보증공모사채	2021년 04월 28일	2026년 04월 28일	200,000	2021년 04월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제57-3회 무보증공모사채	2021년 04월 28일	2031년 04월 28일	90,000	2021년 04월 16일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지

이행현황	72.9% (이행)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	36.2% (이행)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 100%

이행현황	0.11% (이행)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단(롯데)

이행현황	상호출자제한기업집단(롯데)/ (이행)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 12월 31일 (제출일: 2025년 4월 11일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[제 58회 ~ 제 60회 회사채]

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데케미칼㈜ 제58-2회 무보증공모사채	2022년 02월 28일	2027년 02월 26일	110,000	2022년 02월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제58-3회 무보증공모사채	2022년 02월 28일	2032년 02월 27일	80,000	2022년 02월 16일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제59-2회 무보증공모사채	2022년 08월 30일	2025년 08월 29일	275,000	2022년 08월 18일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제59-3회 무보증공모사채	2022년 08월 30일	2027년 08월 30일	90,000	2022년 08월 22일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제60-2회 무보증공모사채	2023년 03월 03일	2026년 03월 03일	395,000	2023년 02월 20일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제60-3회 무보증공모사채	2023년 03월 03일	2028년 03월 03일	35,000	2023년 02월 20일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지

이행현황	72.9% (이행)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	36.2% (이행)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 100%

이행현황	0.11% (이행)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단(롯데)

이행현황	상호출자제한기업집단(롯데)/ (이행)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 12월 31일 (제출일: 2025년 4월 11일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[제 61회 회사채]

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데케미칼㈜ 제61-1회 무보증공모사채	2023년 09월 05일	2025년 09월 05일	170,000	2023년 08월 24일	한국예탁결제원

롯데케미칼㈜ 제61-2회 무보증공모사채	2023년 09월 05일	2026년 09월 04일	80,000	2023년 08월 24일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지

이행현황	72.9% (이행)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	36.2% (이행)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 100%

이행현황	0.11% (이행)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단(롯데)

이행현황	상호출자제한기업집단(롯데)/ (이행)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 12월 31일 (제출일: 2025년 4월 11일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

가. 지배회사- 해당사항 없음나. 종속회사

[롯데에너지머티리얼즈]회사의 신종자본증권 150,000백만원을 발행하였으며, 회계상 자본으로 인정되고 있습니다.

구 분	내 용

발행일	2025년 02월 25일

발행금액	150,000백만원

발행목적	타법인 증권 취득자금 (150,000백만원)

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	150,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	- 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기 연장이 가능- 이자 지급 연기가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 2월 25일
발행회사는 발행일 다음날로부터 6년째 되는 날 또는 그 날부터 매 이자지급일에 본건 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음.

발행금리	발행시점 : 0%, Step-up조항에 따라 발행일로부터 6년째 되는 날 다음날 부터 8 %, 발행일로부터 7년째 되는 날 이후 매년 직전연도 이자율에 1.0% 가산한 금리 적용.(단, 금리 상한은 20.0%로 함.)

우선순위.	동순위: 통상적으로 법률에 따라 의무적으로 선순위가 부여되는 채무를 제외하고, 거래서류들에 따라 발행회사가 부담하는 지급채무들(본건 신주인수권부사채 포함)은 해당 지급채무들 간에 모든 측면에서 순위가 동일하며, 최소한 발행회사의 모든 무담보 선순위 채권자들의 청구와 동순위로 한다.

부채분류 시 재무구조에미치는 영향	부채비율 상승 (2024년 롯데에너지머티리얼즈(주) 연결 재무제표 기준 19.98%에서 30.26%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-