LG이노텍 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박상찬	예	- 한국뉴욕주립대학교 기술경영학과장('21년~現) - 한국품질경영학회 부회장('18년) - (주)솔트웍스 사내이사('16년 ~ '19년) - 경희대 경영학과 교수('09년~'21년) - KAIST 산업공학과 교수('95년~'09년) - 일리노이대학원 경영정보 박사('91년)	-	-	-

이희정	예	- 정보통신정책학회 회장('22년~'23년) - 코스닥시장위원회 심사위원('21년~'22년) - 개인정보보호위원회 위원('20년~'23년) - 행정법이론실무학회 회장('16년~現) - 법제처 법령해석심의위원회 위원('16년~'19년) - 고려대 법학전문대학원 교수('09년~現) - 서울대 법학박사('04년)	-	-	-

노상도	예	- 교육부 BK21 FOUR "자율형 스마트공장 교육연구단" 단장('20년~現) - "신성-성균관대학교 산업 AI 솔루션 센터" 센터장('20년~現) - 산업통상자원부 산업전문인력 역량강화사업 "스마트공장 운영설계 전문인력 양성사업" 사업단장('19년~現) - 성균관대학교 시스템경영공학과 교수('02년~現) - 한국CDE학회 회장('20년~'22년) - 서울대 공학박사 ('99년)	-	-	-

박래수	예	- 우정사업본부 보험적립금위원회 위원장('22년~現) - 전력산업기반기금 리스크관리위원회 위원장('20년~現) - 주택도시기금 위험관리위원회 위원장('20년~現) - 한국연구재단 기금(자산)관리위원회 위원장('19년~現) - 숙명여대 경영학부 교수('08년~現) - 서울대 경영학 박사 ('98년)	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	- 숙명여대 경영학부 교수('08년~現)- 서울대 경영학 박사('98년)

주1) 노상도 사외이사와 박래수 사외이사는 2023년 3월 23일 제47기 정기주주총회에서 감사위원회 위원으로 각 신규 선임 되었습니다. 주2) 박래수 사외이사는 1998년 서울대학교 대학원 경영학과에서 재무관리 전공으로 박사학위를 취득한 후 2008년부터 현재까지 숙명여자대학교 경상대학 경영학부에서 교수로 근무 중인 자로서 상법시행령 제37조 제2항 제2호의 회계, 재무 전문가에 해당합니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상 절차를 준수하여 선출되고 있고, 감사위원회위원 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며, 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.선출기준의 주요 내용은 다음과 같습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1인, 박래수 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박래수 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

주1) 감사위원회 위원장이었던 채준 사외이사가 2023년 3월 23일 제47기 정기주주총회에서 임기 만료로 퇴임하였으며, 2023년 4월 25일에 개최된 제3차 감사위원회에서 박래수 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선출되었습니다.

감사위원회 위원인 이사의 현황은 다음과 같습니다.

성명	직명	임기	연임여부및 횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

박상찬	사외이사	'22. 03. ~ '25. 03.	o (1회)	KAIST 산업공학과 교수, 한국거래소 사외이사, 한국품질경영학회 부회장,경희대학교 경영대학 학장 등의 경력을 갖춘 경희대 경영학과 교수로서경영정보 및 품질관리 분야에 대한 적절한 조언을 제공하고, 전문 분야의지식과 경험을 바탕으로 사업 발전에 기여를 할 수 있을 것으로 판단하여감사위원으로 선임함	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원,ESG위원회 위원,내부거래위원회 위원,	없음	해당 사항 없음

이희정	사외이사	'22. 03. ~'25. 03.	x	고려대 법학전문대학원 교수이자, 정보통신정책학회 회장, 코스닥시장위원회심사위원, 개인정보보호위원회 위원, 행정법이론실무학회 회장으로서 다년간위원 경험을 보유하고 있어, 해당 분야에 관한 전문 지식 및 위원으로서 실무경험이 풍부하고 다년간의 학계 및 산업계 경험을 바탕으로 적절한 조언을제공할 것으로 판단하여 감사위원으로 선임함	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원,ESG위원회 위원장	없음	해당 사항 없음

노상도	사외이사	'23. 03. ~'26. 03.	x	성균관대학교 시스템경영공학과 교수이자, 산업통상자원부 산업전문인력역량강화사업 "스마트공장" 등으로 활동하여 경영공학에 관한 전문 지식및 풍부한 실무 경험을 바탕으로 적절한 조언을 제공할 것으로 판단하여감사위원으로 선임함	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원,ESG위원회 위원,내부거래위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원	없음	해당 사항 없음

박래수	사외이사	'23. 03. ~'26. 03.	x	숙명여대 경영학부 교수이며, (주)우리카드의 사외이사이자, 우정사업본부보험적립금위원회 위원장 등 경력을 갖추어 회계, 재무 전문가 입장에서회사의 전반적인 재무관리, 경영분석, 감사위원회 기능 강화 등에 기여할 수있을 것으로 판단하여 감사위원으로 선임함	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원장,ESG위원회 위원,내부거래위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원장	없음	해당 사항 없음

주1) '최대주주 또는 주요주주와의 관계'는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.주2) 감사위원회 위원장이었던 채준 사외이사가 2023년 3월 23일 제47기 정기주주 총회에서 임기 만료로 퇴임하였으며, 2023년 4월 25일에 개최된 제3차 감사위 원회에서 박래수 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선출되었습니다.

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

박래수 (출석률:83.3%)	박상찬(출석률:100%)	이희정(출석률:100%)	노상도(출석률:100%)

1	2024.01.24	보고	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	불참	-	-	-

2. 제48기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	불참	-	-	-

3. 외부감사 진행상황 보고의 건	-	불참	-	-	-

승인	1. 내부감사 실적 및 계획 승인의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성

2. 감사위원회 지원부서장 평가 동의의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성

2	2024.02.20	승인	1. 내부회계관리규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 감사위원회의 감사보고서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 내부감시장치 가동현황 평가의견서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2024.04.23	보고	1. 외부감사 사후이행점검 보고의 건	-	-	-	-	-

2. `23년 1분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-

3. 외부감사 진행상황 보고의 건	-	-	-	-	-

4	2024.07.23	보고	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가계획 보고의 건	-	-	-	-	-

2. '24년 반기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-

3. 외부감사 진행상황 보고의 건	-	-	-	-	-

5	2024.10.22	보고	1. '24년 3분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-

2. 외부감사 진행상황 보고의 건	-	-	-	-	-

6	2024.11.21	승인	1. 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 감사위원회 지원부서장 평가 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

'25.01	삼정회계법인	감사위원 전원	관련 법령 제ㆍ개정사항 및 회계감독 동향 등

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.01.26	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	표준감사시간 개정(한국공인회계사회, `22. 1. 18) 주요내용

2022.04.26	삼정회계법인	채준, 박상찬, 주영창, 이희정	-	'22년 회계심사ㆍ감리업무 운영계획 발표(금융감독원, '22. 3. 28) 주요내용

2022.07.25	삼정회계법인	채준, 박상찬, 이희정	-	`23년도 재무제표 중점심사 회계이슈ㆍ업종 사전예고(금융감독원, '22. 6. 27) 주요내용기업의 회계처리 적용 지원을 위한 `21년 회계감리 지적사례 공개(금융감독원, `22. 6. 29) 주요내용

2022.10.25	삼정회계법인	채준, 박상찬, 이희정	-	감리절차 선진화(금융감독원, '22.6.3 및 '22.9.30) 주요내용감사인 지정제도 보완방안(금융감독원, '22.7.18 및 '22.9.30)

2023.01.25	삼정회계법인	채준, 박상찬, 이희정	-	XBRL 도입 로드맵

2023.04.25	삼정회계법인	박래수, 박상찬, 이희정, 노상도	-	'23년 회계심사ㆍ감리업무 운영계획 발표(금융감독원, '23.4.10) 주요내용국제윤리규정 개정 내용 등

2023.07.25	삼정회계법인	박래수,박상찬,이희정,노상도	-	금융감독원 내부회계관리제도 평가 및 보고에 관한 지침 확정 예정(금융감독원, 2023.5.15) 주요내용회계투명성 제고와 제도의 안정적 운영을 위한 회계제도 보완(금융감독원, 2023.6.12) 주요내용2024년도 재무제표 중점심사 회계이슈ㆍ업종 사전예고(금융감독원, 2023.6.14) 주요내용

2023.10.24	삼정회계법인	박래수,박상찬,이희정,노상도	-	온실가스 감축 노력과 회계이슈(RE100 이행수단, 발생가능한 회계이슈)

2024.01.24	삼정회계법인	박상찬,이희정,노상도	해외출장	내부회계관리제도 평가 및 보고 기준 제정, 연결내부회계 대상범위 선정 가이드라인 마련(금융감독원, 2023.12.29) 주요내용

2024.04.23	삼정회계법인	박래수,박상찬,이희정,노상도	-	2024년 금융감독원 회계심사ㆍ감리업무 운영계획(금융감독원, 2024.3.29) 주요내용

2024.07.23	삼정회계법인	박래수,박상찬,이희정,노상도	-	2024년 중점심사 회계이슈 ㆍ업종 사전예고(금융감독원, 2024.6.13) 주요내용IFRS 18(금융감독원, 2024.6.14) 주요내용

2024.10.22	삼정회계법인	박래수,박상찬,이희정,노상도	-	2024년 상반기 회계심사ㆍ감리 주요 지적사례 및 시사점(금융감독원, 2024.9.11) 주요내용

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원사무국	2	책임(4.8년)	감사위원회 및 내부거래위원회 운영 지원감사위원회 직무수행에 필요한 사항(내부회계관리제도 운영실태 평가 등) 지원 등

나. 준법지원인 등

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	주 요 경 력	비 고

윤 석	1970.06	- 서울대학교 법과대학 공법학과 - University of Southern California 법학 석사 - LG카드 법무팀('00년~'08년) - (주)엘지 법무팀('08년~'16년) - (주)엘지씨엔에스 법무실장('17년 ~'22년)	임기 : 2022. 12. 23 ~ 2025. 12. 22

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

법률학 석사학위 이상의 학위를 취득한사람으로서 상장회사에서 감사/감사위원/준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람	충족(University of Southern California 법학 석사, LG카드 법무팀 '00년~'08년, (주)엘지 법무팀 '08년~'16년, (주)엘지씨엔에스 법무실장 '17년~'22년)	상법 제542조의13제5항 및 상법 시행령 제41조 제2호

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

'24. 02.	준법통제체제 운영실태 점검	반부패, 개인정보 등 7개 업무 분야, 25개 법률에 관한 Risk 점검 및 주요 개선사항 도출

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원인	1	법무실장(2년)	준법통제기준의 정비, 법적 위험의 평가 및 관리체제 마련, 준법점검 및 보고체계 운영 등

법무준법지원팀	5	전문위원 1명(8.3년),책임 2명(평균 2.7년),선임 2명(평균 2년)	준법지원인의 독립적 업무수행 지원