LG이노텍 분기보고서 (2018.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

ㄱ. 회사는 2008년 3월 13일 이사회의 결의를 통해 감사위원회를 설치하였습니다.ㄴ. 구성방법 1) 감사에 갈음하여 정관 제42조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. 2) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 로 한다 3) 감사위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관하여는 이사회의 결의로 정한다. ㄷ. 당기 중 감사위원회의 구성, 소속이사, 설치목적 및 권항사항은 아래와 같습니다.

위원회명	구성 및 소속이사	설치목적 및 권한사항	비 고

감사위원회	* 위원장 : 채준(사외이사)* 소속이사 : 사외이사 3명(채준, 김재정, 성태연)	[설치목적]효율적인 이사회 운영을 위하여 회사의 회계와 업무를 감사하고 재산상태를 조사하며, 법령 및 정관에 정하여진 사항, 이사회로부터 위임받은 사항에 대하여 심의 및 의결함.[권한사항]감사위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
2. 이사 및 이사회에 관한 사항
(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성·제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 청구
(5) 이사회에서 위임 받은 사항
3. 감사에 관한 사항
(1) 업무, 재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 상법 제412조의2 에 따른 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부 (6) 결산실적의 보고
(7) 회사 재무제표의 검토 (외부감사인의 감사 또는 검토를 필 한 연간, 반기 또는 분기 재무제표의 공시 전 검토 포함)
(8) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
(9) 중요한 회계처리기준 또는 회계추정의 변경 시 적정성 및 타당성 검토
(10) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가
(11) 외부감사인 선임 및 변경, 해임에 대한 승인
(12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
(13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
(14) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
4. 기타 대표이사가 위원회에 보고할 필요가 있다고 인정하는 중요사항	-

(2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 회사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

[정 관 제 46조] 감사위원회의 직무 1. 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.2. 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.3. 감사위원회는 제1항 및 제2항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(3) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	주 요 경 력	타회사 겸직현황	사외이사 여부	비 고

채준 (1967.7.18)	- MIT Finance 박사 ('03년) - 서울대 경영학부 교수 ('06년~) - 한국파생상품학회 부회장 ('17년~) - 키움투자자산운용 (주) 사외이사('14년~'18년) - 엘지이노텍 사외이사 ('18년~) - 대림 씨엔에스 (주) 사외이사 ('18년 ~)	대림씨엔에스(주) 사외이사 ('18년 ~)	O	서울대 경영학부 교수 /감사위원장 회계재무전문가

김재정(1960.11.23)	- 카네기멜론대학원 화학공학 박사 ('90년) - LG반도체 선행공정개발실장 ('91년) - 서울대 화학생물공학부 교수 ('08년~) - 서울대 공과대학 부학장('09년) - 한국공학한림원 회원('14년~) - 엘지이노텍 사외이사 ('13년~)	-	O	서울대화학생물공학부교수

성태연(1959.12.11)	- 옥스퍼드대학원 반도체재료 박사(`92년) - 광주과학기술원 신소재공학과장 겸 BK21 재료사업단장 (`03년) - 교육부 정책자문위원 ( `05년 ) - 영국물리학회 석학회원(Fellow) (`08년~) - 국제광전자공학회 석학회원(Fellow) (`13년~) - 한국광전자학회 회장 (`14년) - 엘지이노텍 사외이사 (`14년~)	-	O	고려대신소재공학부교수

주) 2018년 3월 15일 제42기 정기주주총회에서 채준 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규 선임 되 었습니다. 나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 는 전원을 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있으며 , 상법 등 관련법령의 각종 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (채준 이사 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (채준 이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

주) 채준 이사는 2003년 6월 메사추세츠 공과대학교( MIT) 에서 재무학 박사학위를 취득한 후 2003년부터 2006년까지 미국 뉴욕주립대학교 재무관리 교수, 2006년부터 현재까지 서울대학교 경영학부 교수로 근무한 자로서 상법 시행령 제37조 제2항 2호의 회계, 재무전문가에 해당합니다. 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 (1) 감사위원회 안 건 주요내용 및 의결현황

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	사외이사	사외이사

채준 (출석률: 83 % )	김재정 (출석률: 100%)	성태연 (출석률: 100% )

`18년1차	2018. 1. 23.	`17년 외부 감사 경과 보고의 건`17년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고보고	불참 불참	참석 참석	참석 참석

`18년2차	2018. 2. 22.	감사위원회 위원장 선임의 건감사보고서 결의의 건외부감사인 선임 승인의 건`17년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결의의 건`17년 내부감시장치 가동현황 평가 결의의 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

`18년3차	2018. 3. 15.	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

`18년4차	2018. 4. 24.	`18년 1분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

`18년5차	2018. 7. 25.	`18년 2분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

`18년6차	2018. 10. 24.	`18년 3분기 재무제표 보고의 건내부회계관리제도 고도화 프로젝트 보고의 건	보고보고	참석 참석	참석 참석	참석 참석

주1) 2018년 1월 16일 채준 사외이사가 법원의 결정으로 일시 이사 겸 일시 감사위 원회 위원으로 선임되었습니다. 주2) 2018년 3월 15일 제42기 정기주주총회에서 채준 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규 선임 되 었습니다. (2) 회의 외 주요활동감사위원회는 회의를 통한 업무 외에도 아래와 같은 기타활동을 수행하고 있습니다.감사위원회는 회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계 관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 확인합니다. 다만, 당기 중 회계법인에 추가검토 등을 요청한 사항은 없습니다.또한 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리자로부터 내부회계관리제도의 운영실태를 보고 받습니다. 당기 중 내부통제활동 운영 등 내부회계관리제도는 전반적으로 적정하게 운영되고 있는 것으로 평가됩니다.감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받는 등 적절한 방법을 사용하고 있습니다. 이와 관련하여 감사위원회가 경영진으로부터 보고받은 주요 내용은 다음과 같습니다.ㄱ. 주요 보고내용 1) `17년 외부 감사 경과, `17년 내부회계관리제도 운영실태 (연 1회) 2) 재무제표 보고 (분기 1회) 3) 내부회계관리제도 운영 기준 상향 등 운영실태에 관한 사항 라. 준법지원인 관련 사항 회사는 상법 제542조의13에 따라 법령을 준수하고 회사경영을 적정하게 하기 위하여 임직원이 그 직무를 수행할 때 따라야 할 준법통제에 관한 기준 및 절차를 마련하고, 그 준수에 관한 업무를 담당하는 준법지원인을 아래와 같이 두고 있습니다.

성명	주 요 경 력	비 고

박준용 (1969. 7. 28.)	- Stetson Univ. College of Law 석사 - 엘지화학 법무팀 ('99년) - 엘지 하우시스 법무팀장/준법지원인 ('09년) - 엘지이노텍 법무팀장 ('16년~)	임기 : 2016. 9. 1. ~ 2019. 8.31