LG이노텍 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

채준	예	- 현대중공업(주) 사외이사('20년~現) - 한국파생상품학회 회장('20년) - 엘지이노텍 사외이사('18년~現) - 대림씨엔에스(주) 사외이사('18년 ~'20년) - 한국파생상품학회 부회장('17년~'19년) - 키움투자자산운용(주) 사외이사('14년~'18년) - 서울대 경영학과 교수('06년~現) - MIT Finance 박사('03년)	예	회계·재무분야 학위보유자	- 한국파생상품학회 회장 ('20년)- 서울대 경영학부 교수 ('06년~現)- MIT Finance 박사 ('03년)

박상찬	예	- 한국뉴욕주립대학교 기술경영학과장('21년~現) - 한국품질경영학회 부회장('18년) - (주)솔트웍스 사내이사('16년 ~ '19년) - 경희대 경영학과 교수('09년~'21년) - KAIST 산업공학과 교수('95년~'09년) - 일리노이대학원 경영정보 박사('91년)	-	-	-

이희정	예	- 정보통신정책학회 회장('22년~現) - 코스닥시장위원회 심사위원('21년~現) - 개인정보보호위원회 위원('20년~現) - 행정법이론실무학회 회장('16년~現) - 법제처 법령해석심의위원회 위원('16년~'19년) - 고려대 법학전문대학원 교수('09년~現) - 서울대 법학박사 ('04년)	-	-	-

주1) 2022년 3월 23일 제46기 주주총회에서, 박상찬 사외이사는 감사위원회 위원 으로 재선임, 이희정 사외이사는 감사위원회 위원으로 신규 선임 되었습니다. 주2) 채준 사외이사는 2003년 6월 메사추세츠 공과대학교(MIT)에서 재무학 박사 학위를 취득한 후 2003년부터 2006년까지 미국 뉴욕주립대학교 재무관리 교수, 2006년부터 현재까지 서울대학교 경영학부 교수로 근무 중인 자로서 상법 시행령 제37조 제2항 제2호의 회계, 재무 전문가에 해당합니다.주3) 주영창 사외이사는 2022년 5월 13일 일신상의 사유로 사임하였습니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상 절차를 준수하여 선출되고 있고, 감사위원회위원 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며, 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.선출기준의 주요 내용은 다음과 같습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1인, 채준 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(채준 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회 위원인 이사의 현황은 다음과 같습니다.

성명	직명	임기	연임여부및 횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

채준	사외이사	'21. 03. ~ '23. 03.	o(1회)	MIT Sloan School 연구원, 뉴욕버팔로대 재무관리 조교수 출신의 서울대 경영학과 교수로서 회계, 재무 전문가 입장에서 회사의 전반적인 재무관리, 경영분석, 감사위원회 기능 강화 등에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 사외이사로 선임	사외이사후보추천위원회	이사회 의장,감사위원회 위원장,ESG위원회 위원,내부거래위원회 위원	없음	해당 사항 없음

박상찬	사외이사	'22. 03. ~ '25. 03.	o(1회)	KAIST 산업공학과 교수, 한국거래소 사외이사, 한국품질경영학회 부회장, 경희대학교 경영대학 학장 등의 경력을 갖춘 경희대 경영학과 교수로서 경영정보 및 품질관리 분야에 대한 적절한 조언을 제공하고, 전문 분야의 지식과 경험을 바탕으로 사업 발전에 기여를 할 수 있을 것으로 판단하여 사외이사로 선임	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원,ESG위원회 위원,내부거래위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원	없음	해당 사항 없음

이희정	사외이사	'22. 03. ~'25. 03.	x	고려대 법학전문대학원 교수이자, 정보통신정책학회 회장, 코스닥시장위원회 심사위원, 개인정보보호위원회 위원, 행정법이론실무학회 회장으로서 다년간 위원 경험을 보유하고 있어, 해당 분야에 관한 전문 지식 및 위원으로서 실무 경험이 풍부하고 다년간의 학계 및 산업계 경험을 바탕으로 적절한 조언을 제공할 것으로 판단하여 사외이사로 선임	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원,ESG위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원장	없음	해당 사항 없음

주1) '최대주주 또는 주요주주와의 관계'는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다. 주2) 주영창 사외이사는 2022년 5월 13일 일신상의 사유로 사임하였습니다.

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

채준(출석률:100% )	박상찬(출석률:100%)	주영창(출석률:100% )

'22년1차	2022.01.26	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석	참석	참석

2021년 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

2021년 외부감사 진행상황 보고의 건	보고	참석	참석	참석

내부감사 실적 및 계획 보고의 건	보고	참석	참석	참석

내부회계관리규정 개정안 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사지원부서장 평가 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

'22년2차	2022.02.22	준법통제체제 운영실태 보고의 건	보고	참석	참석	참석

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치 가동현황 평가의견서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사보고서 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

채준 (출석률:100%)	박상찬 (출석률:100%)	주영창 (출석률:100%)	이희정 (출석률:100%)

'22년3차	2022.04.26	'22년 1분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석	참석

외부감사 진행상황 보고의 건	보고	참석	참석	참석	참석

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

채준 (출석률:100%)	박상찬 (출석률:100%)	이희정 (출석률:100%)

'22년4차	2022.07.25	'22년 2분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

외부감사 진행상황 보고의 건	보고	참석	참석	참석

(4) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

'22.10.	삼정회계법인	감사위원 전원	관련 법령 제/개정사항 및 회계감독 동향 등

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.04.28	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	외부감사 및 회계 등에 관한 규정 개정안금융감독원 2020년 회계심사, 감리업무 운영계획

2020.07.22	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	재무제표 중점심사 회계이슈 및 업종 사전예고금융위원회 회계개혁 간담회 주요내역연결기준 내부회계관리제도 시행 및 감사위원회의 역할

2020.10.28	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	회사의 외부감사인 선임절차

2021.01.25	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	금융위원회 자산손상 감독지침 및 기업공시제도 개선 간담회 주요내용

2021.04.29	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	지배기구와의 커뮤니케이션

2021.07.29	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	금융감독원 중점심사 분야,K-SOX 감리계획 및 기업지배구조 핵심지표 준수현황

2021.10.28	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	'20년 내부회계관리제도 감사의견 분석 및 시사점, 감사인 지정제도

2022.01.26	삼일회계법인	채준, 박상찬, 주영창	-	표준감사시간 개정(한국공인회계사회 / `22. 1. 18) 주요내용

2022.04.26	삼정회계법인	채준,박상찬,주영창,이희정	-	'22년 회계심사·감리업무 운영계획 발표(금융감독원 / '22. 3. 28) 주요내용

2022.07.25	삼정회계법인	채준, 박상찬, 이희정	-	`23년도 재무제표 중점심사 회계이슈·업종 사전예고(금융감독원 / '22. 6. 27) 및 기업의 회계처리 적용 지원을 위한 `21년 회계감리 지적사례 공개(금융감독원 / `22. 6. 29) 주요내용

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원사무국	2	책임 2명(평균 31개월)	내부회계관리제도 운영실태 평가감사위원회 요구사항 지원 등

나. 준법지원인 등

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	주 요 경 력	비 고

김범순	1967.03	- 서울대학교 법과대학 공법학과 - University of Minnesota-Twin Cities대 법학 석사 - (주)엘지, 법무팀 부장('04년 ~ '07년, '11년) - 통합엘지텔레콤 법무팀장('07년 ~ '10년) - (주)엘지상사 법무담당('12년 ~ '19년) - 엘지디스플레이(주) 법무/준법지원실장 ('19년 ~ '21년)	임기 : 2021. 11. 01 ~ 2024. 10. 31

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

법률학 석사학위 이상의 학위를 취득한사람으로서 상장회사에서 감사/감사위원/준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람	충족(University of Minnesota-Twin Cities대 법학 석사, (주)엘지 법무팀 부장 '04년~'07년, '11년, 통합엘지텔레콤 법무팀장 '07년 ~ '10년, (주)엘지상사 법무담당 '12년 ~ '19년, 엘지디스플레이(주) 법무/준법지원실장 '19년 ~ '21년)	상법 제542조의13제5항 및 상법 시행령 제41조 제2호

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

'22. 02.	준법통제체제 운영실태 점검	반부패, 개인정보 등 7개 업무 분야, 26개 법률에 관한 Risk 점검 및 주요 개선사항 도출

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원인	1	법무실장(1년)	준법통제기준의 정비, 법적 위험의 평가 및 관리체제 마련, 준법점검 및 보고체계 운영 등

Compliance팀	6	팀장 1명(1년), 책임 1명(1년),선임 4명(평균 1년)	준법지원인의 독립적 업무수행 지원