LG이노텍 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

ㄱ. 회사는 2008년 3월 13일 이사회의 결의를 통해 감사위원회를 설치하였습니다.ㄴ. 구성방법 1) 감사에 갈음하여 정관 제45조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. 2) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 로 한다. 3) 감사위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관하여는 이사회의 결의로 정한다. ㄷ. 당기 중 감사위원회의 구성, 소속이사, 설치목적 및 권항사항은 아래와 같습니다.

위원회명	구성 및 소속이사	설치목적 및 권한사항	비 고

감사위원회	* 위원 장 : 채준(사외이사)* 소속이사 : 사외이사 3명(채준, 박상찬 , 성태연)	[설치목적]효율적인 이사회 운영을 위하여 회사의 회계와 업무를 감사하고 재산상태를 조사하며, 법령 및 정관에 정하여진 사항, 이사회로부터 위임받은 사항에 대하여 심의 및 의결함.[권한사항]감사위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
2. 이사 및 이사회에 관한 사항
(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성·제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 청구
(5) 이사회에서 위임 받은 사항 (6) 이사회 소집청구
3. 감사에 관한 사항
(1) 업무, 재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 상법 제412조의2에 따른 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부 (6) 결산실적의 보고
(7) 회사 재무제표의 검토[외부감사인(이하 '감사인' 이라고 한다)의 감사 또는 검토를 필한 연간, 반기 또는 분기 재무제표의 공시 전 검토 포함]
(8) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 (9) 중요한 회계처리기준 또는 회계추정의 변경 시 적정성 및 타당성 검토
(10) 내부회계관리제도 운영실태 평가
(11) 내부회계관리규정의 제정 또는 개정
(12) 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
(13) 감사인 선정을 위한 검토
(14) 감사인 선정 및 변경, 해임 요청
(15) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
(16) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
(17) 감사인의 감사활동에 대한 평가
4. 기타 대표이사가 위원회에 보고할 필요가 있다고 인정하는 중요사항	-

주1) 김재정 사외이사는 2019년 3월 22일 개최 된 제43기 정기주주총회에서 퇴임하였고, 박상찬 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규 선임되었습니다.

(2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 회사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

[정 관 제 46조] 감사위원회의 직무 1. 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.2. 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.3. 감사위원회는 제1항 및 제2항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(3) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	주 요 경 력	타회사 겸직현황	사외이사 여부	비 고

채준 (1967. 7.18.)	- MIT Finance 박사 ('03년) - 서울대 경영학부 교수 ('06년~) - 한국파생상품학회 부회장 ('17년~) - 키움투자자산운용 (주) 사외이사('14년~'18년) - 엘지이노텍 사외이사 ('18년~) - 대림 씨엔에스 (주) 사외이사 ('18년 ~)	대림씨엔에스(주) 사외이사 ('18년 ~)	O	서울대 경영학부 교수 /감사위원장 회계재무전문가

성태연(1959.12.11.)	- 옥스퍼드대학원 반도체재료 박사(`92년) - 고려대 신소재공학부 교수('05년~) - 교육부 정책자문위원 ( `05년 ) - 영국물리학회 석학회원(Fellow) (`08년~) - 국제광전자공학회 석학회원(Fellow) (`13년~) - 한국광전자학회 회장 (`14년) - 엘지이노텍 사외이사 (`14년~)	-	O	고려대신소재공학부교수

박상찬(1962. 3.13.)	- 일리노이대학원 경영정보 박사 (' 91년) - KAIST 산업공학과 교수 ('95년~ '09년 ) - 경희대 경영학과 교수 ('09년~) - 한국거래소 사외이사('11년 ~ '13년) - (주)솔트웍스 사내이사('16년 ~ '19년) - 한국품질경영학회 부회장('18년~)	-	O	경희대 경영학과 교수

주) 김재정 사외이사는 2019년 3월 22일 개최 된 제43기 정기주주총회에서 퇴임하였고, 박상찬 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규 선임되었습니다. 나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 는 전원을 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있으며 , 상법 등 관련법령의 각종 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (채준 이사 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (채준 이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

주) 채준 이사는 2003년 6월 메사추세츠 공과대학교( MIT) 에서 재무학 박사학위를 취득한 후 2003년부터 2006년까지 미국 뉴욕주립대학교 재무관리 교수, 2006년부터 현재까지 서울대학교 경영학부 교수로 근무한 자로서 상법 시행령 제37조 제2항 2호의 회계, 재무전문가에 해당합니다.

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

(1) 감사위원회 안 건 주요내용 및 의결현황

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	사외이사	사외이사

채준 (출석률: 100% )	김재정 (출석률: 100%)	성태연 (출석률: 100% )

`19년1차	2019. 1. 25.	`18년 외부 감사 경과 보고의 건`18년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건감사위원회 지원업무계획 보고의 건외부감사인 선정 기준 및 절차 제정안 승인의 건내부회계관리규정 개정안 승인의 건	보고보고보고가결가결	참석 참석참석찬성찬성	참석 참석 참석찬성찬성	참석 참석 참석찬성찬성

`19년2차	2019. 2. 15.	감사보고서 결의의 건`18년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결의의 건`18년 내부감시장치 가동현황 평가 결의의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

주) 김재정 사외이사는 2019년 3월 22일 개최 된 제43기 정기주주총회에서 퇴임하였고, 박상찬 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규 선임되었습니다.

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	사외이사	사외이사

채준 (출석률: 100% )	박상찬 (출석률: 100%)	성태연 (출석률: 100% )

`19년3차	2019. 4. 23.	'19년 1분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	사외이사	사외이사

채준 (출석률: 100% )	박상찬 (출석률: 100%)	성태연 (출석률: 100% )

`19년4차	2019. 7. 23.	'19년 2분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	사외이사	사외이사

채준 (출석률: 100% )	박상찬 (출석률: 100%)	성태연 (출석률: 100% )

`19년5차	2019. 10. 29.	'19년 3분기 재무제표 보고의 건	보고	참석	참석	참석

라. 감사위원회 교육계획

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2020.01월	삼일회계법인	감사위원 전원	관련 법령 제/개정사항 및 회계감독 동향 등

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2017.01.24	삼일회계법인	신현한, 김재정, 성태연	-	신규 기업회계기준서 도입, 특수관계자,17년 중점 회계감리분야

2017.04.26	삼일회계법인	신현한, 김재정, 성태연	-	회계 투명성 및 신뢰성 제고 종합대책,신규 기업회계기준서 도입(리스)

2017.07.26	삼일회계법인	신현한, 김재정, 성태연	-	지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항

2017.10.25	삼일회계법인	신현한, 김재정, 성태연	-	개정 외감법 주요 사항

2018.01.23	삼일회계법인	김재정, 성태연	-	핵심감사제 도입, 감사보고서 체계 개편, 표준감사시간 적용, 내부회계관리제도 감사 전환

2018.04.24	삼일회계법인	채준, 김재정, 성태연	-	외감법 시행령 개정안, 내부회계관리제도모범규준 개정안

2018.07.25	삼일회계법인	채준, 김재정, 성태연	-	감사위원회 모범규준

2018.10.24	삼일회계법인	채준, 김재정, 성태연	-	개정 외감법 시행, 내부회계관리제도 모범규준 제정 등

2018.10.24	삼정회계법인	채준, 김재정, 성태연	-	내부회계관리제도 변경사항(외부감사법 개정)

2019.01.25	삼일회계법인	채준, 김재정, 성태연	-	재무제표 중점 점검분야 사전예고, 내부회계관리제도 감사 전환

2019.04.23	삼일회계법인	채준, 박상찬, 성태연	-	내부회계관리제도 구조, 지배기구와의 커뮤니케이션(감사계획단계)

2019.07.23	삼일회계법인	채준, 박상찬, 성태연	-	금융감독원 회계감독 선진화 방안2020 재무제표 중점 점검 분야

2019.10.29	삼일회계법인	채준, 박상찬, 성태연	-	상법 시행령 개정안 및 증권의 발행 및 공시에 관한 규정 개정안 주요 내용

바. 감사위원회 지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계감사Part	2	책임 2명(평균 1년)	내부회계관리제도 운영실태 평가 감사위원회 요구 사항 지원

사. 준법지원인 관련 사항 회사는 상법 제542조의13에 따라 법령을 준수하고 회사경영을 적정하게 하기 위하여 임직원이 그 직무를 수행할 때 따라야 할 준법통제에 관한 기준 및 절차를 마련하고, 그 준수에 관한 업무를 담당하는 준법지원인을 아래와 같이 두고 있습니다.ㄱ. 인적사항 및 주요경력

성명	주 요 경 력	비 고

박준용 (1969. 7. 28.)	- Stetson Univ. College of Law 석사 - 엘지화학 법무팀 ('99년) - 엘지 하우시스 법무팀장/준법지원인 ('09년) - 엘지이노텍 법무팀장 ('16년~)	임기 : 2019. 9. 1. ~ 2022. 8.31.

주) 2019년 7월 23일 개최된 제6차 이사회에서 현 준법지원인이 재선임되었습니다. ㄴ. 주요 활동내역 및 그 처리결과 1) 사내 준법교육 실시(연 1회 이상) 2) 준법통제기준 준수 여부 점검 - 일시 : 2018. 7. ~ 2018. 12. - 주요 점검 내용 : 업무 관련 법규 인지도 및 준수도 조사 - 점검 결과 : 전반적으로 우수하나 일부 취약 부분에 대해서는 후속조치 진행 요청 3) 컴플라이언스 레터 발행 등 ㄷ. 지원조직 현황

준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	책임(5년)선임(3년)	준법교육, 컴플라이언스 레터 발행 등