진원생명과학 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
제 39 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말	제 39 기말

자산

유동자산	47,446,239,053	29,895,442,395	28,469,167,795

현금및현금성자산	17,245,204,142	5,212,897,856	6,474,398,414

매출채권 및 기타유동채권	6,593,956,250	7,860,390,511	4,829,589,092

기타유동금융자산	16,781,900,000	11,039,736,000	12,388,153,608

기타유동비금융자산	4,012,594,723	3,098,929,690	1,887,138,753

재고자산	2,812,583,938	2,683,488,338	2,889,887,928

비유동자산	22,391,362,258	21,457,244,726	21,712,051,983

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,340,414,384	12,340,414,384	12,340,414,384

종속기업에 대한 투자자산	12,340,414,384	12,340,414,384	12,340,414,384

투자부동산	3,007,713,230	3,049,065,064	3,807,745,656

유형자산	134,841,668	195,143,669	235,760,831

무형자산	3,448,687,146	3,460,418,547	3,423,223,454

기타비유동금융자산	1,777,344,877	1,626,809,846	1,282,878,875

기타비유동비금융자산	1,682,360,953	785,393,216	622,028,783

자산총계	69,837,601,311	51,352,687,121	50,181,219,778

부채

유동부채	7,212,277,585	7,723,836,418	5,167,646,973

매입채무 및 기타유동채무	2,223,496,183	3,539,838,271	3,026,625,177

단기매입채무	2,152,275,164	3,430,446,717	2,843,430,234

단기미지급금	71,221,019	109,391,554	183,194,943

기타유동금융부채	156,961,862	73,284,617	147,777,555

기타유동비금융부채	4,831,819,540	4,110,713,530	1,993,244,241

비유동부채	22,809,371,817	1,311,835,642	1,613,551,987

퇴직급여채무	761,540,447	476,664,187	943,224,891

전환사채	20,268,951,078	0	0

기타비유동금융부채	1,200,000	1,200,000	1,200,000

기타비유동비금융부채	1,770,906,254	826,729,667	654,767,147

이연법인세부채	6,774,038	7,241,788	14,359,949

부채총계	30,021,649,402	9,035,672,060	6,781,198,960

자본

납입자본	38,798,092,283	42,343,972,186	46,273,591,062

자본금	16,137,863,000	16,088,063,000	15,585,097,200

주식발행초과금	22,660,229,283	26,255,909,186	30,688,493,862

이익잉여금(결손금)	(12,414,102,033)	(3,958,021,307)	(6,660,371,994)

기타자본구성요소	14,076,762,709	4,716,694,021	4,386,709,674

기타포괄손익누계액	(644,801,050)	(785,629,839)	(599,907,924)

자본총계	39,815,951,909	42,317,015,061	43,400,020,818

자본과부채총계	69,837,601,311	51,352,687,121	50,181,219,778

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,101,123,377	18,500,360,580	6,081,017,484	18,406,958,913	24,124,655,120	20,217,647,579

매출원가	5,621,414,750	16,959,694,773	5,356,832,030	16,939,072,716	22,284,089,619	18,475,190,709

매출총이익	479,708,627	1,540,665,807	724,185,454	1,467,886,197	1,840,565,501	1,742,456,870

판매비와관리비	4,372,627,867	13,071,178,594	2,359,386,241	7,312,848,057	9,742,864,086	8,317,562,071

영업이익(손실)	(3,892,919,240)	(11,530,512,787)	(1,635,200,787)	(5,844,961,860)	(7,902,298,585)	(6,575,105,201)

기타이익	97,237,407	306,258,584	3,664,312,060	3,877,351,981	3,938,078,407	284,365,748

기타손실	608,132,902	724,927,865	77,322,638	161,145,656	219,768,657	236,510,169

금융수익	109,859,970	250,682,084	86,789,618	275,851,620	364,713,470	264,255,414

금융원가	478,432,505	696,752,771	0	0	0	116,369,752

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,772,387,270)	(12,395,252,755)	2,038,578,253	(1,852,903,915)	(3,819,275,365)	(6,379,363,960)

법인세비용	0	0	0	0	(36,858,287)	129,929,432

당기순이익(손실)	(4,772,387,270)	(12,395,252,755)	2,038,578,253	(1,852,903,915)	(3,782,417,078)	(6,509,293,392)

기타포괄손익	(70,790,509)	121,979,511	(148,525,886)	(256,982,753)	(361,326,144)	(308,615,872)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,614,503)	(18,849,278)	(2,349,083)	(10,399,540)	(175,604,229)	(151,078,602)

재측정손익	(3,614,503)	(18,849,278)	(2,349,083)	(10,399,540)	(175,604,229)	(151,078,602)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(67,176,006)	140,828,789	(146,176,803)	(246,583,213)	(185,721,915)	(157,537,270)

매도가능증권평가	(40,055,921)	172,323,936	(166,934,941)	(275,394,061)	(203,891,809)	(144,584,038)

해외사업환산손익	(27,120,085)	(31,495,147)	20,758,138	28,810,848	18,169,894	(12,953,232)

총포괄손익	(4,843,177,779)	(12,273,273,244)	1,890,052,367	(2,109,886,668)	(4,143,743,222)	(6,817,909,264)

주당이익

기본주당이익(손실)	(299)	(778)	128	(117)	(238)	(499)

자본변동표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,158,896,400	22,345,715,400	(4,828,960,000)	4,222,088,308	(442,370,654)	32,455,369,454

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(6,509,293,392)	0	0	(6,509,293,392)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	(144,584,038)	(144,584,038)

재측정요소	0	0	(151,078,602)	0	0	(151,078,602)

해외사업환산손익	0	0	0	0	(12,953,232)	(12,953,232)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	4,000,000,000	10,912,595,877	0	0	0	14,912,595,877

주식병합	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	406,200,800	2,070,073,645	0	(447,986,578)	0	2,028,287,867

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	20,000,000	189,068,940	0	612,607,944	0	821,676,884

결손금 보전	0	(4,828,960,000)	4,828,960,000	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	15,585,097,200	30,688,493,862	(6,660,371,994)	4,386,709,674	(599,907,924)	43,400,020,818

2015.01.01 (기초자본)	15,585,097,200	30,688,493,862	(6,660,371,994)	4,386,709,674	(599,907,924)	43,400,020,818

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(3,782,417,078)	0	0	(3,782,417,078)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	(203,891,809)	(203,891,809)

재측정요소	0	0	(175,604,229)	0	0	(175,604,229)

해외사업환산손익	0	0	0	0	18,169,894	18,169,894

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

주식병합	(200)	0	0	(36,683,920)	0	(36,684,120)

신주인수권행사	498,886,000	2,189,342,306	0	(492,786,046)	0	2,195,422,260

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	4,100,000	38,445,012	0	859,454,313	0	901,999,325

결손금 보전	0	(6,660,371,994)	6,660,371,994	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	16,088,063,000	26,255,909,186	(3,958,021,307)	4,716,694,021	(785,629,839)	42,317,015,061

2015.01.01 (기초자본)	15,585,097,200	30,688,493,862	(6,660,371,994)	4,386,709,674	(599,907,924)	43,400,020,818

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(1,852,903,915)	0	0	(1,852,903,915)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	(275,394,061)	(275,394,061)

재측정요소	0	0	(10,399,540)	0	0	(10,399,540)

해외사업환산손익	0	0	0	0	28,810,848	28,810,848

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

주식병합	(200)	(36,683,920)	0	0	0	(36,684,120)

신주인수권행사	498,866,000	2,189,342,306	0	(492,786,046)	0	2,195,422,260

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	4,100,000	38,445,012	0	638,968,861	0	681,513,873

결손금 보전	0	(6,660,371,994)	6,660,371,994	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	16,088,063,000	26,219,225,266	(1,863,303,455)	4,532,892,489	(846,491,137)	44,130,386,163

2016.01.01 (기초자본)	16,088,063,000	26,255,909,186	(3,958,021,307)	4,716,694,021	(785,629,839)	42,317,015,061

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(12,395,252,755)	0	0	(12,395,252,755)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	172,323,936	172,323,936

재측정요소	0	0	(18,849,278)	0	0	(18,849,278)

해외사업환산손익	0	0	0	0	(31,495,147)	(31,495,147)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

주식병합	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	4,869,377,780	0	4,869,377,780

주식매수선택권	49,800,000	362,341,404	0	4,490,690,908	0	4,902,832,312

결손금 보전	0	(3,958,021,307)	3,958,021,307	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	16,137,863,000	22,660,229,283	(12,414,102,033)	14,076,762,709	(644,801,050)	39,815,951,909

현금흐름표
제 41 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 40 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 39 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	(12,631,510,069)	(5,307,885,799)	(4,980,334,045)	(3,744,686,444)

영업에서 창출된 현금	(12,879,704,978)	(5,360,318,472)	(5,310,293,555)	(3,814,098,992)

조정후 당기순이익(손실)	(11,949,182,068)	(2,128,755,535)	(4,147,130,548)	(6,657,179,054)

당기순이익(손실)	(12,395,252,755)	(1,852,903,915)	(3,782,417,078)	(6,509,293,392)

이자수익	(250,682,084)	(275,534,915)	(364,396,765)	(263,713,414)

배당금수익	0	(316,705)	(316,705)	(542,000)

이자비용	696,752,771	0	0	116,369,752

현금유출입이 없는 손익가감	5,944,356,468	688,946,452	1,234,905,474	1,036,683,427

퇴직급여	267,166,982	270,725,383	357,835,067	288,629,868

주식보상비용	4,639,075,312	654,266,613	874,752,065	687,231,124

재고자산평가손실(환입)	(6,817,311)	(1,543,353)	(23,094,973)	(4,610,498)

감가상각비	103,808,591	109,891,756	145,434,688	145,083,378

무형자산상각비	11,731,401	9,105,198	13,004,907	22,466,274

대손상각비	(2,911,655)	58,675,782	65,551,913	(7,775,220)

기타의대손상각비	0	0	0	63,199,402

금융비용	513,328,858	0	0	0

유가증권처분손실(이익)	0	(48,459,274)	0	0

손상차손	0	0	0	12,120,000

외화환산손실	426,478,770	(59,893,797)	3,536,090	3,977,644

외화환산이익	(7,504,480)	(303,821,856)	(202,114,283)	(173,638,545)

자산부채의 증감	(6,874,879,378)	(3,920,509,389)	(2,398,068,481)	1,806,396,635

단기금융상품의 감소(증가)	(5,742,000,000)	0	0	0

매출채권의감소(증가)	1,278,509,813	(566,840,042)	(3,051,860,759)	1,049,615,907

미수금의 감소(증가)	(45,760,809)	(3,069,941,219)	23,831,512	12,703,050

미수수익의 감소(증가)	20,698,090	80,907,708	39,583,903	55,578,409

선급금의 감소(증가)	(891,027,677)	293,280,839	(1,214,164,642)	(108,172,697)

장기선급금의감소(증가)	(896,967,737)	(635,647,295)	(163,364,433)	79,151,583

선급비용의 감소(증가)	(51,829,826)	36,058,100	27,809,045	101,388

당기법인세자산의 감소(증가)	29,192,470	8,860,412	(25,435,340)	26,925,720

기타유동금융자산의 감소(증가)	(21,900,000)	0	0	0

재고자산의 감소(증가)	(122,278,289)	31,420,536	229,494,563	(262,092,441)

매입채무의 증가(감소)	(1,270,667,073)	(125,109,337)	583,850,455	1,592,540,549

미지급금의 증가(감소)	(38,170,535)	(115,029,722)	(73,803,389)	63,916,797

미지급비용의증가(감소)	(753,953,016)	72,856,951	55,818,806	(19,203,996)

미지급세금의 증가(감소)	0	(130,099,114)	(130,099,114)	130,099,114

선수금의 증가(감소)	699,096,766	(507,785,519)	2,117,389,249	(410,986,454)

장기선수금의 증가(감소)	944,176,587	669,102,375	171,962,520	(83,317,461)

예수금의 증가(감소)	15,877,490	5,158,194	(212,630)	561,070

비유동부채의 증가(감소)	3,090,730	4,590,980	80,040	1,862,810

이연법인세부채증가(감소)	0	1,244,999	(7,118,161)	14,359,949

퇴직금의 지급	(1,140,000)	(2,349,083)	0	(37,797,790)

사외적립자산의 감소(증가)	0	0	(1,000,000,000)	(286,495,640)

환율변동에 의한 자산부채증감	1,668,785	0	0	0

비현금항목에 관한 기타조정	(31,495,147)	28,810,848	18,169,894	(12,953,232)

이자수취	123,194,909	52,115,968	329,642,805	171,804,474

배당금수취	0	316,705	316,705	542,000

이자지급	125,000,000	0	0	(102,933,926)

투자활동현금흐름	3,942,223	2,277,709,995	1,456,391,066	(8,905,106,050)

단기금융상품의 처분	0	1,320,000,000	562,000,000	0

장기금융상품의 처분	0	0	334,472,000	11,336,000

장기대여금및수취채권의 처분	7,579,000	333,992,000	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	21,736,000	9,004,000	12,256,000	128,708,445

투자부동산의 처분	0	703,544,820	703,544,820	35,369,778

매도가능금융자산의 처분	0	48,459,274	0	0

보증금의 감소(증가)	0	(50,000,000)	(50,000,000)	0

단기금융상품의 취득	0	0	0	(9,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	0	(25,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(6,000,000)	(6,000,000)	(26,000,000)

유형자산의 취득	(4,291,291)	(31,090,099)	(49,681,754)	(29,520,273)

무형자산의 취득	0	(50,200,000)	(50,200,000)	0

정부보조금의 수취	18,918,514	0	0	0

재무활동현금흐름	24,888,757,000	2,185,985,400	2,185,985,400	14,615,329,504

사채의 발행	24,625,000,000	0	0	0

신주인수권의 행사	0	2,195,422,260	2,195,422,260	1,994,815,992

유상증자	0	0	0	14,946,067,752

기타재무활동으로인한현금유출액	(36,684,120)	(36,684,120)	0

주식매수선택권행사	263,757,000	27,247,260	27,247,260	134,445,760

단기차입금의 상환	0	0	0	(2,460,000,000)

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(228,882,868)	56,719,006	76,457,021	4,006,158

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,032,306,286	(787,471,398)	(1,261,500,558)	1,969,543,168

기초현금및현금성자산	5,212,897,856	6,474,398,414	6,474,398,414	4,504,855,246

기말현금및현금성자산	17,245,204,142	5,686,927,016	5,212,897,856	6,474,398,414