진원생명과학 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 41 기말 2016.12.31 현재
제 40 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

유동자산	40,266,662,966	45,636,272,873	29,895,442,395

현금및현금성자산	13,389,060,985	15,254,390,904	5,212,897,856

매출채권 및 기타유동채권	5,568,853,694	8,048,714,472	7,860,390,511

기타유동금융자산	16,781,900,000	16,781,900,000	11,039,736,000

기타유동비금융자산	1,861,030,806	3,076,911,853	3,098,929,690

재고자산	2,665,817,481	2,474,355,644	2,683,488,338

비유동자산	21,239,178,924	21,401,502,831	21,457,244,726

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	12,340,414,384	12,340,414,384	12,340,414,384

종속기업에 대한 투자자산	12,340,414,384	12,340,414,384	12,340,414,384

투자부동산	2,980,145,334	2,993,929,292	3,049,065,064

유형자산	116,959,535	138,141,617	195,143,669

무형자산	3,441,759,582	3,444,776,679	3,460,418,547

기타비유동금융자산	1,594,342,701	1,739,900,572	1,626,809,846

기타비유동비금융자산	754,413,129	732,273,414	785,393,216

이연법인세자산	11,144,259	12,066,873	0

자산총계	61,505,841,890	67,037,775,704	51,352,687,121

부채

유동부채	26,922,550,018	29,196,557,236	7,723,836,418

매입채무 및 기타유동채무	2,106,674,381	4,340,082,379	3,539,838,271

전환사채	20,993,939,349	20,628,401,243	0

기타유동금융부채	374,486,647	465,932,259	73,284,617

기타유동비금융부채	3,447,449,641	3,762,141,355	4,110,713,530

비유동부채	1,008,276,968	886,966,060	1,311,835,642

퇴직급여채무	212,957,878	114,951,937	476,664,187

이연법인세부채	0	0	7,241,788

기타비유동금융부채	1,200,000	1,200,000	1,200,000

기타비유동비금융부채	794,119,090	770,814,123	826,729,667

부채총계	27,930,826,986	30,083,523,296	9,035,672,060

자본

납입자본	38,953,674,644	38,895,861,064	42,343,972,186

자본금	16,157,563,000	16,150,563,000	16,088,063,000

주식발행초과금	22,796,111,644	22,745,298,064	26,255,909,186

이익잉여금(결손금)	(22,763,640,639)	(17,379,237,585)	(3,958,021,307)

기타자본구성요소	18,266,893,270	16,189,018,960	4,716,694,021

기타포괄손익누계액	(881,912,371)	(751,390,031)	(785,629,839)

자본총계	33,575,014,904	36,954,252,408	42,317,015,061

자본과부채총계	61,505,841,890	67,037,775,704	51,352,687,121

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,478,762,366	5,478,762,366	5,822,985,949	5,822,985,949	25,725,396,420	24,124,655,120

매출원가	5,039,419,376	5,039,419,376	5,420,537,815	5,420,537,815	23,584,708,819	22,284,089,619

매출총이익	439,342,990	439,342,990	402,448,134	402,448,134	2,140,687,601	1,840,565,501

판매비와관리비	5,122,104,715	5,122,104,715	2,615,352,919	2,615,352,919	18,791,720,334	9,742,864,086

영업이익(손실)	(4,682,761,725)	(4,682,761,725)	(2,212,904,785)	(2,212,904,785)	(16,651,032,733)	(7,902,298,585)

기타이익	431,490,651	431,490,651	133,788,891	133,788,891	958,777,139	3,938,078,407

기타손실	736,233,533	736,233,533	132,643,950	132,643,950	370,034,490	219,768,657

금융수익	99,869,673	99,869,673	63,904,302	63,904,302	365,903,135	364,713,470

금융원가	489,698,463	489,698,463	0	0	1,181,202,936	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,377,333,397)	(5,377,333,397)	(2,147,855,542)	(2,147,855,542)	(16,877,589,885)	(3,819,275,365)

법인세비용	0	0	0	0	218,062,592	(36,858,287)

당기순이익(손실)	(5,377,333,397)	(5,377,333,397)	(2,147,855,542)	(2,147,855,542)	(17,095,652,477)	(3,782,417,078)

기타포괄손익	(137,591,997)	(137,591,997)	150,895,121	150,895,121	(249,345,300)	(361,326,144)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,069,657)	(7,069,657)	(3,277,391)	(3,277,391)	(283,585,108)	(175,604,229)

재측정손익	(7,069,657)	(7,069,657)	(3,277,391)	(3,277,391)	(283,585,108)	(175,604,229)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(130,522,340)	(130,522,340)	154,172,512	154,172,512	34,239,808	(185,721,915)

매도가능증권평가	(73,472,845)	(73,472,845)	159,774,560	159,774,560	37,615,528	(203,891,809)

해외사업환산손익	(57,049,495)	(57,049,495)	(5,602,048)	(5,602,048)	(3,375,720)	18,169,894

총포괄손익	(5,514,925,394)	(5,514,925,394)	(1,996,960,421)	(1,996,960,421)	(17,344,997,777)	(4,143,743,222)

주당이익

기본주당이익(손실)	(337)	(337)	(135)	(135)	(1,072)	(238)

자본변동표
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	15,585,097,200	30,688,493,862	(6,660,371,994)	4,386,709,674	(599,907,924)	43,400,020,818

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(3,782,417,078)	0	0	(3,782,417,078)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	(203,891,809)	(203,891,809)

재측정요소	0	0	(175,604,229)	0	0	(175,604,229)

해외사업환산손익	0	0	0	0	18,169,894	18,169,894

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식병합	(200)	0	0	(36,683,920)	0	(36,684,120)

신주인수권대가(행사)	498,866,000	2,189,342,306	0	(492,786,046)	0	2,195,422,260

주식매수선택권	4,100,000	38,445,012	0	859,454,313	0	901,999,325

결손금 보전	0	(6,660,371,994)	6,660,371,994	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	16,088,063,000	26,255,909,186	(3,958,021,307)	4,716,694,021	(785,629,839)	42,317,015,061

2016.01.01 (기초자본)	16,088,063,000	26,255,909,186	(3,958,021,307)	4,716,694,021	(785,629,839)	42,317,015,061

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(17,095,652,477)	0	0	(17,095,652,477)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	37,615,528	37,615,528

재측정요소	0	0	(283,585,108)	0	0	(283,585,108)

해외사업환산손익	0	0	0	0	(3,375,720)	(3,375,720)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	전환권대가	0	0	0	4,869,377,780	0	4,869,377,780

주식병합	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가(행사)	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	62,500,000	447,410,185	0	6,602,947,159	0	7,112,857,344

결손금 보전	0	(3,958,021,307)	3,958,021,307	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	16,150,563,000	22,745,298,064	(17,379,237,585)	16,189,018,960	(751,390,031)	36,954,252,408

2016.01.01 (기초자본)	16,088,063,000	26,255,909,186	(3,958,021,307)	4,716,694,021	(785,629,839)	42,317,015,061

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(2,147,855,542)	0	0	(2,147,855,542)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	159,774,560	159,774,560

재측정요소	0	0	(3,277,391)	0	0	(3,277,391)

해외사업환산손익	0	0	0	0	(5,602,048)	(5,602,048)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식병합	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가(행사)	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	500,000	4,407,080	0	367,559,689	0	372,466,769

결손금 보전	0	(3,958,021,307)	3,958,021,307	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	16,088,563,000	22,302,294,959	(2,151,132,933)	5,084,253,710	(631,457,327)	40,692,521,409

2017.01.01 (기초자본)	16,150,563,000	22,745,298,064	(17,379,237,585)	16,189,018,960	(751,390,031)	36,954,252,408

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(5,377,333,397)	0	0	(5,377,333,397)

기타자본의변동	매도가능증권평가손익	0	0	0	0	(73,472,845)	(73,472,845)

재측정요소	0	0	(7,069,657)	0	0	(7,069,657)

해외사업환산손익	0	0	0	0	(57,049,495)	(57,049,495)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식병합	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가(행사)	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	7,000,000	50,813,580	0	2,077,874,310	0	2,135,687,890

결손금 보전	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	16,157,563,000	22,796,111,644	(22,763,640,639)	18,266,893,270	(881,912,371)	33,575,014,904

현금흐름표
제 42 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 41 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 40 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	(1,489,345,780)	(852,409,503)	(15,285,602,595)	(4,980,334,045)

영업에서 창출된 현금	(1,709,768,175)	(880,454,557)	(15,829,611,878)	(5,310,293,555)

조정후 당기순이익(손실)	(4,987,504,607)	(2,211,759,844)	(16,280,352,676)	(4,147,130,548)

당기순이익(손실)	(5,377,333,397)	(2,147,855,542)	(17,095,652,477)	(3,782,417,078)

이자수익	(99,869,673)	(63,904,302)	(365,903,135)	(364,396,765)

배당금수익	0	0	0	(316,705)

이자비용	489,698,463	0	1,181,202,936	0

현금유출입이 없는 손익가감	3,201,640,877	530,095,517	7,599,004,336	1,234,905,474

퇴직급여	90,936,284	88,675,661	354,702,642	357,835,067

주식보상비용	2,099,827,890	369,425,269	6,785,566,044	874,752,065

재고자산평가손실(환입)	0	0	(12,411,054)	(23,094,973)

감가상각비	32,457,705	35,676,107	136,206,659	145,434,688

무형자산상각비	3,017,097	3,910,467	15,641,868	13,004,907

대손상각비	17,322,225	0	11,458,038	65,551,913

금융비용	365,538,106	0	872,779,023	0

외화환산손실	656,146,426	97,848,286	32,974,354	3,536,090

외화환산이익	(63,604,856)	(62,613,505)	(597,913,238)	(202,114,283)

대손충당금환입	0	(2,826,768)	0	0

자산부채의 증감	76,095,555	801,209,770	(7,148,263,538)	(2,398,068,481)

단기금융상품의증가	0	0	(5,742,000,000)	0

매출채권의감소(증가)	2,282,895,131	716,442,242	3,595,779	(3,051,860,759)

미수금의 감소(증가)	(4,248,549)	(56,943,155)	(16,690,416)	23,831,512

미수수익의 감소(증가)	16,131,552	3,870,306	31,273,707	39,583,903

선급금의 감소(증가)	1,253,825,541	(2,545,388,355)	36,484,183	(1,214,164,642)

장기선급금의감소(증가)	(22,139,715)	19,165,038	53,119,802	(163,364,433)

선급비용의 감소(증가)	(20,867,924)	(14,280,080)	(15,798,286)	27,809,045

당기법인세자산의 감소(증가)	(17,076,570)	(4,890,660)	1,331,940	(25,435,340)

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	0	(21,900,000)	0

재고자산의 감소(증가)	(191,461,837)	(196,655,763)	221,543,748	229,494,563

이연법인세자산의 감소(증가)	922,614	0	(12,066,873)	0

매입채무의 증가(감소)	(2,105,133,280)	478,568,499	757,596,294	583,850,455

미지급금의 증가(감소)	(64,679,426)	(18,970,880)	9,673,460	(73,803,389)

미지급비용의증가(감소)	(690,506,463)	(32,922,375)	(1,292,970,381)	55,818,806

미지급세금의 증가(감소)	(19,121,810)	0	250,094,241	(130,099,114)

선수금의 증가(감소)	(282,311,744)	2,488,728,386	(363,211,485)	2,117,389,249

장기선수금의 증가(감소)	23,304,967	(20,173,733)	(55,915,544)	171,962,520

예수금의 증가(감소)	3,484,198	7,589,848	4,320,846	(212,630)

비유동부채의 증가(감소)	(32,379,970)	(17,740,660)	14,639,310	80,040

이연법인세부채증가(감소)	0	(114,311)	(7,241,788)	(7,118,161)

사외적립자산의 감소(증가)	0	0	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

환율변동에 의한 자산부채증감	2,508,335	527,471	(766,355)	0

비현금항목에 관한 기타조정	(57,049,495)	(5,602,048)	(3,375,720)	18,169,894

이자수취	95,422,395	28,045,054	294,009,283	329,642,805

배당금수취	0	0	0	316,705

이자지급	125,000,000	0	250,000,000	0

투자활동현금흐름	5,916,000	541,196,365	(50,903,480)	1,456,391,066

단기금융상품의 처분	0	500,000,000	0	562,000,000

장기대여금및수취채권의 감소	5,916,000	480,000	12,663,000	334,472,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	16,736,000	21,736,000	12,256,000

투자부동산의 처분	0	0	0	703,544,820

보증금의 감소(증가)	0	0	0	(50,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(62,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	0	(3,155,999)	(23,302,480)	(49,681,754)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0	0	(50,200,000)

정부보조금의 증가	0	27,136,364	0	0

재무활동현금흐름	35,860,000	3,041,500	24,952,291,300	2,185,985,400

사채의발행	0	0	24,625,000,000	0

신주인수권의 행사	0	0	0	2,195,422,260

주식매수선택권행사	35,860,000	3,041,500	327,291,300	27,247,260

기타재무활동으로인한현금유출액	0	0	0	(36,684,120)

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(417,760,139)	18,495,435	425,707,823	76,457,021

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,865,329,919)	(289,676,203)	10,041,493,048	(1,261,500,558)

기초현금및현금성자산	15,254,390,904	5,212,897,856	5,212,897,856	6,474,398,414

기말현금및현금성자산	13,389,060,985	4,923,221,653	15,254,390,904	5,212,897,856