진원생명과학 분기보고서 (2022.03)
6. 주요계약 및 연구개발활동

(단위: 원)

구분	당(1분)기	전기

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(1,094,347,548)	(978,894,183)

해외사업환산손익	570,701,715	359,020,994

합계	(523,645,833)	(619,873,189)

(2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.(1분)기>

(단위: 원)

구분	기초	증가	재분류조정	기타감소	법인세효과	기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(978,894,183)	(115,453,365)	-	-	-	(1,094,347,548)

해외사업환산손익	359,020,994	211,680,721	-	-	-	570,701,715

합계	(619,873,189)	96,227,356	-	-	-	(523,645,833)

(단위: 원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (705,643,107) (273,251,076) - - - (978,894,183) 해외사업환산손익 (167,299,260) 526,320,254 - - - 359,020,994 합계 (872,942,367) 253,069,178 - - - (619,873,189) 29. 이월결손금 (1) 이월결손금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 당(1분)기 전기 기초금액 (98,750,909,796) (83,280,957,589) 당기순이익(손실) (3,225,434,361) (13,665,327,495) 재측정요소 - (1,804,624,712) 결손금처리액 - - 기말금액 (101,976,344,157) (98,750,909,796) 전기 재무제표 승인일은 2022년 3월 17일이며, 전전기 재무제표 승인일은 2021년 3월 16일입니다. (2) 배당금 지급내용은 없습니다.30. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 상품매출 3,045,048,557 2,588,186,529 제품매출 425,266,941 443,082,289 CMO매출 7,611,500,939 5,092,646,593 기타 39,516,167 63,595,878 합계 11,121,332,604 8,187,511,289 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 기초제품 328,076,465 478,953,731 당기제품제조원가 387,144,845 380,368,265 기말제품 (338,565,311) (445,133,168) 제품매출원가 376,655,999 414,188,828 기초상품 2,005,411,207 1,891,512,608 당기상품매입원가 3,156,288,374 2,200,709,698 기말상품 (2,321,474,631) (1,634,015,441) 상품매출원가 2,840,224,950 2,458,206,865 7,028,182,849 4,727,570,492 39,516,167 63,595,878 합계 10,284,579,965 7,663,562,063 31. 용역계약(1) 용역계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: USD) 구분 기초 변동(*) 공사수익인식 기말 CMO매출 9,181,388 10,501,062 (6,316,860) 13,365,590 (*) 신규수주 및 계약변경증액은 USD 10,530,812이며, 계약변경감소액은 USD 29,750입니다. (단위: USD) 구분 기초 변동 공사수익인식 기말 CMO매출 15,293,156 13,426,521 (19,538,289) 9,181,388 (2) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구분 당(1분)기 전기 선수금 미청구공사 초과청구공사 선수금 미청구공사 초과청구공사 CMO매출 1,652,893 2,149,150 3,384,039 1,516,667 1,407,328 2,919,410 (3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: USD) 회사명 품목 (*1) 발주처 (*1) 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손실충당금 총액 손실충당금 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA A 회사 2019-09-04 2021-04-30 3,468,245 100.0% 352,500 - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA B 회사 2020-12-18 2022-01-31 2,428,700 91.0% 549,382 - 64,050 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA C 회사 2021-01-08 2022-03-31 2,769,820 100.0% 143,000 - 87,300 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA D 회사 2022-01-29 2022-12-31 2,441,250 12.4% - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA E 회사 2022-02-12 2022-09-30 1,959,700 82.7% 453,983 - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA F 회사 2022-02-23 2023-04-30 2,485,450 0.0% - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA G 회사 2022-03-24 2023-08-31 1,650,000 0.0% - - - - 합계 17,203,165 1,498,865 - 151,350 - (*1) 당사는 계약서상의 비밀조약에 의하여 품목 및 발주처에 대한 상세기재를 하지 않았습니다. (단위: USD) 회사명 품목 (*1) 발주처 (*1) 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손실충당금 총액 손실충당금 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 가 회사 2019-04-16 2020-12-31 3,663,000 100.0% - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 나 회사 2019-09-04 2021-04-30 3,468,245 98.6% 304,957 - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 다 회사 2019-11-12 2021-03-31 3,177,000 100.0% - - 183,750 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 라 회사 2020-03-31 2021-03-31 2,006,220 100.0% - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 마 회사 2020-05-07 2021-12-31 2,265,400 100.0% - - 207,300 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 바 회사 2020-08-06 2021-12-31 1,690,375 100.0% - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 사 회사 2020-10-27 2022-02-28 3,573,750 100.0% - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 아 회사 2020-12-18 2022-01-31 2,300,600 54.0% 35,791 - 220,750 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA 자 회사 2021-01-08 2022-03-31 2,494,820 91.8% 20,222 - 87,300 - 합계 24,639,410 360,970 - 699,100 - (*1) 당사는 계약서상의 비밀조약에 의하여 품목 및 발주처에 대한 상세기재를 하지 않았으며, 전기의 발주처명을 영어 알파벳에서 당기의 발주처 영어 알파벳과 혼동을 주지 않기 위하여 한글명으로 변경 하였습니다. 32. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 급여 2,927,136,174 1,087,557,687 퇴직급여 178,911,634 140,416,813 복리후생비 120,730,920 76,264,591 여비교통비 7,518,017 3,571,783 접대비 30,248,707 24,777,120 통신비 6,890,015 5,340,249 수도광열비 3,478,625 4,318,226 교육훈련비 2,032,728 - 세금과공과 30,615,153 72,796,515 감가상각비 435,046,497 74,193,634 지급임차료 146,818,288 100,095,132 수선비 1,330,000 - 보험료 2,907,500 2,127,500 차량유지비 15,828,941 9,666,715 경상연구개발비 2,823,964,015 4,395,105,119 운반비 14,490,600 13,322,617 도서인쇄비 1,871,000 1,356,000 회의비 3,734,541 3,467,387 사무용품비 14,496,629 2,740,815 소모품비 11,477,324 6,641,798 지급수수료 233,350,718 227,774,123 무형자산상각비 4,536,724 4,472,179 사용권자산상각비 272,595,457 124,683,808 견본비 3,900,705 1,233,044 물류비 3,002,728 2,222,728 광고선전비 65,102,563 23,207,118 대손상각비 (70,996,577) (21,779,680) 수출제비용 8,962,108 18,748,504 합계 7,299,981,734 6,404,321,525 33. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 외환차익 241,652,373 94,746,220 외화환산이익 2,155,509,606 1,622,066,816 기타수익(*) 1,283,000 229,643,292 잡이익 6,704,044 232,180 합계 2,405,149,023 1,946,688,508 (*) 당사가 연구개발하고 있는 의약품들에 대한 정부과제 수행 연구보조금입니다. (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 외환차손 60,870,471 43,791,910 외화환산손실 30,097,711 120,044,586 유가증권처분손실 - 288,057 기타의대손상각비 1,935,366 - 잡손실 8,773,538 12,558,311 합계 101,677,086 176,682,864 34. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 상각후원가금융자산 이자수익 2,284,441,599 460,912,162 파생상품평가이익 - 705,608,902 합계 2,284,441,599 1,166,521,064 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 상각후원가금융부채 이자비용 1,350,118,802 813,002,039 파생상품평가손실 - 501,298,564 합계 1,350,118,802 1,314,300,603 35. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련하여 당(1분)기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생 및 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 36. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 상품의 매출원가 9,907,923,966 7,249,373,235 원재료 사용액 279,784,533 266,924,939 타계정으로 대체액 (47,706) (203,393) 제품의 변동 (10,488,846) 33,820,563 외주가공비 107,408,018 113,646,719 급여 2,927,136,174 1,087,557,687 퇴직급여 178,911,634 140,416,813 지급수수료 233,350,718 227,774,123 여비교통비 7,518,017 3,571,783 복리후생비 120,730,920 76,264,591 지급임차료 146,818,288 100,095,132 접대비 30,248,707 24,777,120 감가상각비 435,046,497 74,193,634 경상연구개발비 2,823,964,015 4,395,105,119 교육훈련비 2,032,728 - 세금과공과 30,615,153 72,796,515 무형자산상각비 4,536,724 4,472,179 사용권자산상각비 272,595,457 124,683,808 운반비 14,490,600 13,322,617 기타 71,986,102 59,290,404 합계 (*) 17,584,561,699 14,067,883,588 (*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 37. 주당이익 (1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익 (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 기본주당순이익 : 보통주 당(1분)기순이익(손실) (3,225,434,361) (4,258,146,194) 가중평균유통보통주식수 77,401,861 44,629,340 기본주당순이익(손실) (42) (95) 기본주당계속영업이익 : 보통주계속영업이익(손실) (3,225,434,361) (4,258,146,194) 가중평균유통보통주식수 77,401,861 44,629,340 기본주당계속영업이익(손실) (42) (95) 2) 보통주 당기순이익(손실) (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 보통주 당기순이익 : 당(1분)기순이익(손실) (3,225,434,361) (4,258,146,194) 차감 : 우선주배당금 - - 보통주 당기순이익(손실) (3,225,434,361) (4,258,146,194) 보통주계속영업이익 : 계속영업이익(손실) (3,225,434,361) (4,258,146,194) 차감 : 우선주배당금 - - 보통주계속영업이익(손실) (3,225,434,361) (4,258,146,194) 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당(1분)기 전(1분)기 발행주식수 : 77,611,325 44,803,519 차감 : 가중평균자기주식수 (209,464) (174,179) 가중평균유통보통주식수(*) 77,401,861 44,629,340 (*) 가중평균 유통 보통주식수의 산정 내역(1분)기> (단위: 주) 구분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 적수 가중평균 유통주식수 기초보통주식수 77,479,055 (209,464) 77,269,591 154,539,182 77,269,591 전환사채 주식전환 64,977 - 77,334,568 154,669,136 77,334,568 전환사채 주식전환 19,493 - 77,354,061 77,354,061 77,354,061 주식선택권 행사 50,000 - 77,404,061 6,269,728,941 77,404,061 전환사채 주식전환 64,977 - 77,469,038 309,876,152 77,469,038 기말보통주식수 77,678,502 (209,464) 77,469,038 6,966,167,472 77,401,861 (1분)기> (단위: 주) 구분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 적수 가중평균 유통주식수 기초보통주식수 44,771,008 (174,179) 44,596,829 3,701,536,807 44,596,829 주식선택권 행사 418,000 - 45,014,829 315,103,803 45,014,829 기말보통주식수 45,189,008 (174,179) 45,014,829 4,016,640,610 44,629,340 (2) 희석주당순손익1) 당(1분)기와 전(1분)기 중 잠재적 보통주를 포함하는 희석주당이익(손실)은 반희석화 효과로 인하여 계산하지 아니하였습니다. 2) 당(1분)기말 현재 반희석효과로 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.(주석27 참조) 구 분 행사금액(*1) 청구 및 전환 기간 부여주식수 행사주식 기타 (*2) 행사가능 주식수 주식선택권 7,667 원 2018/03/25~2023/03/25 1,608,000 주 169,700 주 - 1,438,300 주 전환사채 12,312 원 2021/11/25~2023/10/25 884,205 주 149,447 주 (49,248)주 685,510 주 합계 2,492,205 주 319,147 주 (49,248)주 2,123,810 주 (*1) 행사금액은 유상증자, 무상증자 등을 반영하여 조정하였습니다.(*2) 주가하락 및 유상증자 등에 따른 행사가액 조정분을 반영하였습니다.38. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당기순이익(손실)에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 퇴직급여 178,911,634 140,416,813 감가상각비 435,046,497 74,193,634 무형자산상각비 4,536,724 4,472,179 사용권자산상각비 272,595,457 124,683,808 이자수익 (2,284,441,599) (85,887,232) 이자비용 1,350,118,802 813,002,039 대손상각비 (70,996,577) (21,779,680) 기타의대손상각비 1,935,366 - 외화환산손실 30,097,711 120,044,586 외화환산이익 (2,155,509,606) (1,622,066,816) 파생상품평가손실 - 501,298,564 파생상품평가이익 - (705,608,902) 합계 (2,237,705,591) (657,231,007) (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 매출채권의 감소(증가) (1,002,956,827) (1,253,501,871) 미수금의 감소(증가) (13,484,787) 119,452,267 미수수익의 감소(증가) 964,654,844 110,326,008 선급금의 감소(증가) 231,881,270 (2,277,024,485) 장기선급금의 감소(증가) (40,182,233) 773,193,404 선급비용의 감소(증가) (1,045,196,691) 33,027,234 선급법인세자산의 감소(증가) (45,845,024) (15,646,270) 재고자산의 감소(증가) (231,671,003) 298,070,085 매입채무의 증가(감소) 714,984,398 3,717,473,548 미지급금의 증가(감소) 102,823,304 120,074,595 미지급비용의 증가(감소) (86,732,474) (917,243,838) 미지급세금의 증가(감소) - (221,033,267) 선수금의 증가(감소) 769,808,985 (616,210,408) 장기선수금의 증가(감소) 67,397,250 (472,440,075) 예수금의 증가(감소) (15,368,776) 3,535,071 예수제세의 증가(감소) 292,425,300 (47,976,950) 환율변동에 의한 자산부채증감 (130,479,162) (17,757,585) 비현금항목에 관한 기타조정 211,680,721 138,489,549 합계 743,739,095 (525,192,988) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 전환사채의 주식전환 1,840,000,000 - (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 발생 및 소멸 상각등 기타(*) 전환사채 9,754,365,408 - (1,165,840,219) 330,092,612 - 8,918,617,801 리스부채 4,762,553,908 (216,409,108) - - 102,082,402 4,648,227,202 합계 14,516,919,316 (216,409,108) (1,165,840,219) 330,092,612 102,082,402 13,566,845,003 (*) 전환권평가 및 리스 이자, 외화환산 등으로 인한 변동금액입니다.(1분)기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 발생 및 소멸 상각등 기타 전환사채 15,483,602,452 - - 713,883,370 - 16,197,485,82 파생상품부채 7,367,659,918 - - - (3,007,950,257) 4,359,709,661 리스부채 1,248,132,263 (139,378,251) - - 49,595,865 1,158,349,877 합계 24,099,394,633 (139,378,251) - 713,883,370 (2,958,354,392) 21,715,545,360 39. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 회사명 당사와의 관계 비고 당(1분)기 전(1분)기 Dong-il Interlining Ltd. 종속회사 종속회사 VGXI, Inc. 종속회사 종속회사 535 Penn Investments, LLC. 기 타 기 타 기타 임 직 원 임 직 원 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위:원) 회사명 매출 이자수익 계 매입 기타 계 Dong-il Interlining Ltd. 1,404,407,945 9,840,308 1,414,248,253 719,268,032 - 719,268,032 VGXI, Inc. - 1,058,422,983 1,058,422,983 7,670,393,841 137,510,163 7,807,904,004 535 Penn Investments, LLC - - - - 84,188,121 84,188,121 기타(임직원) - 8,692,325 8,692,325 - - - 합계 1,404,407,945 1,076,955,616 2,481,363,561 8,389,661,873 221,698,284 8,611,360,157 (1분)기> (단위:원) 회사명 매출 이자수익 계 매입 기타 계 Dong-il Interlining Ltd. 1,245,553,899 9,090,549 1,254,644,448 723,212,896 - 723,212,896 VGXI, Inc. - 271,247,972 271,247,972 7,190,784,156 109,727,298 7,300,511,454 535 Penn Investments, LLC - - - - 78,482,713 78,482,713 VGX Pharmaceuticals, LLC.(*1) 119,532,830 - 119,532,830 - 374,214,965 374,214,965 합계 1,365,086,729 280,338,521 1,645,425,250 7,913,997,052 562,424,976 8,476,422,028 (*1) 최대주주 변경으로 당(1분)기의 특수관계자에서 제외하였습니다.(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 대여 회수 VGXI, Inc. (*1) 종속회사 27,759,777,927 - 기타 (*2) 임 직 원 - 250,000,000 합계 27,759,777,927 250,000,000 (*1) 상기 회사의 공장증축을 위한 시설자금을 대여하였으며, 회사와 상기 특수관계 회사간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 인정이자 계산시 사용하는 국세청고시 이자율을 적용하고 있습니다.(*2) 국세청고시 이자율을 적용하여 임직원에게 자금대여를 하고 있습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 대여 회수 Dong-il Interlining Ltd. 종속회사 834,984,000 779,133,120 VGXI, Inc. 종속회사 53,902,896,675 - 기타 임직원 907,000,000 793,500,000 합계 55,644,880,675 1,572,633,120 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위:원) 회사명 매출 대여 선급금 미수수익 기타 채권 계 매입 기타 채무 계 Dong-il Interlining Ltd. 4,716,587,879 871,776,000 - 23,072,194 - 5,611,436,073 216,805,848 - 216,805,848 VGXI, Inc. - 106,550,400,000 3,334,199,926 3,076,956,495 - 112,961,556,421 3,201,548,613 72,596,299 3,274,144,912 535 Penn Investments, LLC - - - - 40,102,604 40,102,604 - - - 기타(임직원) - 611,130,000 - 61,444,805 - 672,574,805 - - - 합계 4,716,587,879 108,033,306,000 3,334,199,926 3,161,473,494 40,102,604 119,285,669,903 3,418,354,461 72,596,299 3,490,950,760 (*) 당사는 일반적으로 매출 및 매입 거래일의 1개월에서 3개월이내에 대금을 회수 및 지급하고 있으나, 관계기업 Dong-il Interlining Ltd.에 대한 매출 거래는 거래일부터 통상적으로 10개월이 경과한 달의 말일에 대금을 회수하며 회수기간 동안 이자는 없습니다. (단위:원) 회사명 매출 대여 선급금 미수수익 기타 채권 계 매입 기타 채무 계 Dong-il Interlining Ltd. 4,650,453,070 853,560,000 - 12,908,625 - 5,516,921,695 321,322,164 - 321,322,164 VGXI, Inc. - 76,808,752,462 2,816,472,407 1,968,387,141 - 81,593,612,010 2,377,917,677 4,141,011 2,382,058,688 535 Penn Investments, LLC - - - - 39,264,649 39,264,649 - - - 기타(임직원) - 861,130,000 - 55,670,014 916,800,014 - - - 합계 4,650,453,070 78,523,442,462 2,816,472,407 2,036,965,780 39,264,649 88,066,598,368 2,699,239,841 4,141,011 2,703,380,852 (5) 당기 중 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용은 없습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 이사를 포함하였습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전(1분)기 급여 1,844,716,548 397,689,615 퇴직급여 136,880,216 114,466,524 합계 1,981,596,764 512,156,139 40. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종류 금융기관 당(1분)기 전기 사용제한내용 장기금융상품 당좌예금 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 (2) 담보제공 및 사용제한 자산 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 투자부동산 토지 및 건물 2,602,730,600 2,700,000,000 신한은행 일반대출, 무역금융 담보 (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용은 없습니다.(4) 타인을 위한 담보 및 지급보증제공내용은 없습니다.(5) 보험가입내용 (단위: 원) 구 분 보험의 종류 부보자산 보험사 부보금액 당(1분)기 전기 본사 화재보험 건물,기계장치 및 재고자산 흥국화재해상보험 4,667,274,118 4,667,274,118 화재보험 사무실, 연구소 흥국화재해상보험 11,200,000,000 11,200,000,000 임원배상책임 임원 업무배상 DB손해보험 5,000,000,000 5,000,000,000 임상보상보험 임상시험대상자 피해보상 현대해상화재보험 1,000,000,000 1,000,000,000 해외지사 재산종합보험 제조물책임보상 등 Berkley Insurance 6,054,000,000 5,927,500,000 상기 보험 외에 차량보험이 DB손해보험에 가입되어 있습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 사용제한내용 무역금융 신한은행 $100,000 $100,000 - 내국신용장(*) 신한은행 $100,000 - - 합계 $200,000 $100,000 - (*) 내국신용장 개설 약정을 맺고 있으며, 당기말 현재 USD 180,292 실행되어 사용하고 있습니다.(7) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 소송비용 진행현황 당(1분)기 전기 미국 펜실베니아 몽고메리카운티 법원 Inovio Pharmaceuticals Inc. (미국) 진원생명과학 및 자회사 VGXI Inc. VGXI를 상대로 코로나19 백신 생산에 필요한 정보 제공요청 소송제기 - 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 8만달러를 지급하였음. 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 43만달러를 지급하였음. 2심 가처분 피고승소, 피고 반소 진행 중 미국 텍사스남부 휴스턴 지방법원 VGXI Inc. Aldevron LLC (미국) VGXI Inc 의 영업 비밀 남용, 특허 침해 및 계약 위반 - 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 29만달러를 지급하였음. 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 76만달러를 지급하였음. 소송 진행 미국 펜실베니아몽고메리 카운티 법원 진원생명과학 Inovio Pharmaceuticals Inc. (미국) Cellectra 사용권 분쟁 - 미국 지점 VGXI USA 에서 6천달러를 지급하였음. 미국 지점 VGXI USA 에서 9만달러를 지급하였음. 소송 진행 서울중앙지방법원 진원생명과학 A 제약회사외 2 (*) 영업비밀침해 금지 400백만원 - 당사에서 92백만원 지급하였음. 소장 접수 서울중앙지방법원 진원생명과학 A 제약회사외 2 (*) 영업비밀침해 금지 가처분 100백만원 - 당사에서 40백만원 지급하였음. 심문 진행 (*) 현재 소송진행중이라서 회사명을 기재하지 않았습니다. 41. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제품 및 용역의 유형 제약사업 Contract Manufacturing Organization(CMO) 생산, 판매 패브릭사업 의류용 심지제품 제조, 판매 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: 원) 구분 제약사업 패브릭사업 계 총매출액 7,651,017,106 3,470,315,498 11,121,332,604 내부거래 - - - 외부거래 7,651,017,106 3,470,315,498 11,121,332,604 영업이익(손실) (5,904,075,972) (559,153,123) (6,463,229,095) 당(1분)기순이익(손실) (3,764,514,521) 539,080,160 (3,225,434,361) 감가상각비와상각비 402,050,473 32,996,024 435,046,497 이자수익 1,572,116,952 712,324,647 2,284,441,599 이자비용 (931,342,233) (418,776,569) (1,350,118,802) 법인세비용 - - - (1분)기> (단위: 원) 구분 제약사업 패브릭사업 계 총매출액 5,156,242,471 3,031,268,818 8,187,511,289 내부거래 - - - 외부거래 5,156,242,471 3,031,268,818 8,187,511,289 영업이익(손실) (5,414,900,380) (465,471,919) (5,880,372,299) 전기순이익(손실) (4,456,773,185) 198,626,991 (4,258,146,194) 감가상각비와상각비 48,714,329 25,479,305 74,193,634 이자수익 290,631,160 170,281,002 460,912,162 이자비용 (516,120,941) (296,881,098) (813,002,039) 법인세비용 - - - 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: 원) 구분 제약사업 패브릭사업 합계 총자산 215,479,919,649 16,393,841,621 231,873,761,270 총부채 26,659,492,231 561,519,737 27,221,011,968 (단위: 원) 구분 제약사업 패브릭사업 합계 총자산 216,060,235,148 16,270,218,694 232,330,453,842 총부채 25,278,352,791 815,993,667 26,094,346,458 3) 주요 고객에 대한 매출 정보는 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 구분 (*) 금액 영업부문 A 회사 1,953,715,570 제약사업 B 회사 1,166,983,230 제약사업 C 회사 247,510,820 패브릭사업 D 회사 226,389,926 패브릭사업 합계 3,594,599,546 (*) 회사명은 기밀유지 계약조건 등으로 기재하지 않았습니다. (1분)기> (단위: 원) 구분 (*) 금액 영업부문 가 회사 2,062,331,789 제약사업 나 회사 696,910,599 제약사업 다 회사 272,532,073 패브릭사업 라 회사 183,378,429 패브릭사업 합계 3,214,152,890 (*) 회사명은 기밀유지 계약조건 등으로 기재하지 않았으며, 전기의 발주처명을 영어 알파벳에서 당기의 발주처 영어 알파벳과 혼동을 주지 않기 위하여 한글명으로 변경하였습니다. 4) 영업부문의 수익 내역은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: 원) 구분 제약사업 패브릭사업 합계 주요 제품/상품/용역 계열 상품매출 - 3,045,048,557 3,045,048,557 제품매출 - 425,266,941 425,266,941 CMO매출 7,611,500,939 - 7,611,500,939 기타 39,516,167 - 39,516,167 합계 7,651,017,106 3,470,315,498 11,121,332,604 수익 인식시기 한 시점에 인식 39,516,167 3,470,315,498 3,509,831,665 기간에 걸쳐 인식 7,611,500,939 - 7,611,500,939 합계 7,651,017,106 3,470,315,498 11,121,332,604 (1분)기> (단위: 원) 구분 제약사업 패브릭사업 합계 주요 제품/상품/용역 계열 상품매출 - 2,588,186,529 2,588,186,529 제품매출 - 443,082,289 443,082,289 CMO매출 5,092,646,593 - 5,092,646,593 기타 63,595,878 - 63,595,878 합계 5,156,242,471 3,031,268,818 8,187,511,289 수익 인식시기 - 한 시점에 인식 63,595,878 3,031,268,818 3,094,864,696 기간에 걸쳐 인식 5,092,646,593 - 5,092,646,593 합계 5,156,242,471 3,031,268,818 8,187,511,289 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 1,013,832,713 117,478,426,636 3,288,311,152 91,638,243,244 해외 10,107,499,891 7,630,710,699 30,932,275,729 7,772,667,540 합계 11,121,332,604 125,109,137,335 34,220,586,881 99,410,910,784 42. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.1) 신용위험관리당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금성자산(현금 제외) 15,658,990,693 15,658,990,693 18,352,575,091 18,352,575,091 매출채권 및 기타채권 15,114,199,513 15,114,199,513 12,842,898,590 12,842,898,590 기타금융자산(유동) 56,503,542,255 56,503,542,255 86,727,795,621 86,727,795,621 기타금융자산(비유동) (*) 95,419,274,476 95,419,274,476 70,002,706,191 70,002,706,191 합계 182,696,006,937 182,696,006,937 187,925,975,493 187,925,975,493 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제외 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.(1분)기> (단위: 원) 구분 장부금액 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~5년이내 5년초과 합계 매입채무및기타채무 5,624,081,046 5,624,081,046 - - - 5,624,081,046 전환사채 8,918,617,801 8,918,617,801 - - - 8,918,617,801 기타금융부채 4,793,624,657 696,220,896 1,625,304,909 2,004,461,585 467,637,267 4,793,624,657 합계 19,336,323,504 15,238,919,743 1,625,304,909 2,004,461,585 467,637,267 19,336,323,504 (단위: 원) 구분 장부금액 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~5년이내 5년초과 합계 매입채무 및 기타채무 4,793,437,132 4,793,437,132 - - - 4,793,437,132 전환사채 9,754,365,408 9,754,365,408 - - - 9,754,365,408 기타금융부채 5,010,052,613 919,569,500 1,618,384,261 2,004,461,585 467,637,267 5,010,052,613 합계 19,557,855,153 15,467,372,040 1,618,384,261 2,004,461,585 467,637,267 19,557,855,153 3) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 본점 USD 11,383,438,630 (11,383,438,630) 8,814,636,003 (8,814,636,003) EUR 1,811,730 (1,811,730) 1,799,944 (1,799,944) 해외지점 USD 575,045,133 (575,045,133) 115,032,830 (115,032,830) 합계 USD 11,958,483,763 (11,958,483,763) 8,929,668,833 (8,929,668,833) EUR 1,811,730 (1,811,730) 1,799,944 (1,799,944) (나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 은 없습니다. (다) 기타가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 31,987,895 (31,987,895) 43,533,232 (43,533,232) (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당(1분)기 전기 부채총계 27,221,011,968 26,094,346,458 차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품 (70,667,398,693) (103,352,575,091) 순부채 (*) - - 자본총계 204,652,749,302 206,236,107,384 순부채비율 0% 0% (*) 당기말 현재 회사의 순부채는 (-)금액으로서 자본조달비율계산시에는 0의 금액으로 하였습니다. 43. 보고기간 후 사건당(1분)기 이후 전환사채 발행을 결정하였으며, 발행결과는 아래와 같습니다. 1. 사채의 종류 회차 5 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) 11,700,000,000 2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원) 436,500,000,000 2-2. (해외발행) 권면(전자등록)총액(통화단위) - - 기준환율등 - 발행지역 - 해외상장시 시장의 명칭 - 3. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) 11,700,000,000 채무상환자금 (원) - 타법인 증권 취득자금 (원) - 기타자금 (원) - 4. 사채의 이율 표면이자율 (%) 1.0 만기이자율 (%) 3.0 5. 사채만기일 2025년 04월 15일 6. 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 마다 해당 이자지급기일 현재의 전자등록금액에 표면이율을 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4씩 후급(단, 원 단위 미만은 절사함)하며, 본 사채의 표면이자는 연 1.0%이고 본 사채의 발행일로부터 매 3개월에 해당하는 날(이하 “이자지급기일”)에 해당하는 2022년7월15일, 2022년10월15일, 2023년1월15일, 2023년4월15일, 2023년7월15일, 2023년10월15일, 2024년1월15일, 2024년4월15일, 2024년7월15일, 2024년10월15일, 2025년1월15일, 2025년 4월 15일에 표면이자를 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 7. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2025년 04월 15일에 전자등록금액의 106.2537%(소수점 넷째자리 미만 절사)에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 8. 사채발행방법 사모 9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주) 13,935 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일전(청약일이 없는 경우는 납입일)제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액 전환에 따라 발행할 주식 종류 진원생명과학 주식회사 기명식 보통주식 주식수 839,612 주식총수 대비 비율(%) 1.07 전환청구기간 시작일 2023년 04월 15일 종료일 2025년 03월 15일 전환가액 조정에 관한 사항 가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]A: 기발행주식수B: 신발행주식수C: 1주당 발행가격D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. 전환가격의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 라. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 본 사채의 발행일로부터 6개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 6개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다. 마. 상기 라.목과는 별개로 시가가 하락하여, 전환사채 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 6개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가격보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가격으로 상향조정한다. 단, 전환가격을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가격은 발행당시의 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)이내로 한다. 바. 위 가.목 내지 마.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 사.본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. 시가하락에 따른 전환가액 조정 최저 조정가액 (원) 9,755 최저 조정가액 근거 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-23조(전환가액의 하향조정) 2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다. 가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 발행당시 전환가액의70% 미만으로 조정가능한 잔여발행한도 (원) - 9-1. 옵션에 관한 사항 [Put option에 관한 사항] 본 사채의 사채권자는 아래 표 기재 조기상환 청구기간 내에 한하여 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 날(2023년 10월 15일) 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하“조기상환일”이라 한다)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. [Call option에 관한 사항] 가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사, 발행회사가 지정하는 자) 나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행일 현재 미정 다. 취득규모 : 최대 930,150,000원(Call option 7.95%) 라. 취득목적 : 발행일 현재 미정 마. 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 66,749주를 취득할 수 있게 되며, 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 95,351주까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율을 0.09%에서 최대 0.12%(리픽싱 70%)까지 보유 가능함. 이 경우 전환으로 인한 이익은 전환시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음. ※ 이 외 조기상환청구권(Put option) 및 매도청구권(Call option)에 관한 세부내용은 "20. 기타 투자판단에 참고할 사항"을참고하시기 바랍니다. 10. 합병 관련 사항 - 11. 청약일 2022년 04월 15일 12. 납입일 2022년 04월 15일 13. 대표주관회사 - 14. 보증기관 - 15. 담보제공에 관한 사항 - 16. 이사회결의일(결정일) 2022년 04월 13일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 0 불참 (명) 1 - 감사(감사위원) 참석여부 참석 17. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 18. 제출을 면제받은 경우 그 사유 사모발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지) 19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역- 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등 - 20. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 6. 배당에 관한 사항 (1) 배당에 관한 사항① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당금은 매결산기말 현재의 주주명부에 등록된 주주 또는 질권자에게 이를 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.④ 배당금의 지급청구권은 지급통지일로부터 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성된다.⑤ 제4항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. (2) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제47기1분기 제46기 제45기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) -4,622 -15,951 -18,648 (별도)당기순이익(백만원) -3,225 -13,655 -17,723 (연결)주당순이익(원) -60 -215 -309 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ※ 전전기 주당손익은 전기 중 시행한 무상증자 효과를 소급 조정하여 반영하였습니다. (3) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 03월 13일 주식매수선택권행사 기명식보통주 6,500 1,000 5,069 - 2017년 03월 13일 주식매수선택권행사 기명식보통주 500 1,000 6,725 - 2017년 04월 12일 주식매수선택권행사 기명식보통주 5,000 1,000 5,069 - 2017년 05월 10일 주식매수선택권행사 기명식보통주 4,000 1,000 5,069 - 2017년 08월 09일 주식매수선택권행사 기명식보통주 7,500 1,000 5,069 - 2017년 11월 16일 유상증자(주주배정) 기명식보통주 5,000,000 1,000 4,450 주주배정후일반공모 2019년 04월 12일 전환권행사 기명식보통주 16,433 1,000 4,868 제3회사모전환사채 2019년 07월 09일 유상증자(제3자배정) 기명식보통주 735,661 1,000 4,010 제3자배정 2020년 01월 29일 유상증자(주주배정) 기명식보통주 11,000,000 1,000 1,800 주주배정후일반공모 2020년 03월 12일 전환권행사 기명식보통주 11,241 1,000 4,448 제3회사모전환사채 2020년 04월 02일 주식매수선택권행사 기명식보통주 31,000 1,000 4,296 - 2020년 04월 06일 전환권행사 기명식보통주 112,410 1,000 4,448 제3회사모전환사채 2020년 04월 13일 주식매수선택권행사 기명식보통주 38,000 1,000 4,296 - 2020년 07월 03일 유상증자(주주배정) 기명식보통주 11,500,000 1,000 6,650 주주배정후일반공모 2020년 07월 23일 주식매수선택권행사 기명식보통주 12,000 1,000 3,890 - 2020년 09월 01일 주식매수선택권행사 기명식보통주 18,000 1,000 3,890 - 2020년 09월 01일 주식매수선택권행사 기명식보통주 38,700 1,000 12,107 - 2020년 10월 06일 주식매수선택권행사 기명식보통주 25,000 1,000 3,890 - 2020년 10월 06일 주식매수선택권행사 기명식보통주 27,500 1,000 12,107 - 2020년 11월 03일 주식매수선택권행사 기명식보통주 23,000 1,000 12,107 - 2020년 12월 04일 주식매수선택권행사 기명식보통주 8,000 1,000 12,107 - 2021년 03월 25일 주식매수선택권행사 기명식보통주 418,000 1,000 3,890 - 2021년 07월 15일 주식매수선택권행사 기명식보통주 22,500 1,000 12,034 - 2021년 11월 25일 전환권행사 기명식보통주 42,103 1,000 19,001 제4회사모전환사채 2021년 11월 29일 전환권행사 기명식보통주 84,205 1,000 19,001 제4회사모전환사채 2021년 12월 03일 유상증자(주주배정) 기명식보통주 5,760,000 1,000 19,750 주주배정후일반공모 2021년 12월 07일 전환권행사 기명식보통주 692,002 1,000 12,312 제4회사모전환사채 2021년 12월 08일 전환권행사 기명식보통주 32,488 1,000 12,312 제4회사모전환사채 2021년 12월 14일 무상증자 기명식보통주 25,461,818 1,000 0 - 2021년 12월 16일 전환권행사 기명식보통주 194,931 1,000 12,312 제4회사모전환사채 2022년 01월 03일 전환권행사 기명식보통주 64,977 1,000 12,312 제4회사모전환사채 2022년 01월 06일 주식매수선택권행사 기명식보통주 50,000 1,000 7,667 - 2022년 03월 28일 전환권행사 기명식보통주 64,977 1,000 12,312 제4회사모전환사채 (2) 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 4 2020년 11월 25일 2023년 11월 25일 24,000,000,000 기명식보통주 2021.11.25-2023.10.25 100 12,312 8,440,000,000 685,510 - 합 계 - - - 24,000,000,000 기명식보통주 - 100 12,312 8,440,000,000 685,510 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (3) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 진원생명과학(주) 회사채 사모 2020년 11월 25일 24,000 0.0 - 2023년 11월 25일 주1) - 합 계 - - - 24,000 0.0 - - 주1) - 주1) 2022년 3월31일 기준 155억6천만원의 전환권 행사로 당(1분기)말 미상환 잔액이 84억4천만원임. (4) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (5) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 8,440 - - - - - - 8,440 합계 8,440 - - - - - - 8,440 (7) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (8) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주주배정 유상증자 36 2020년 01월 28일 하기 주1) 참조 19,800,000,000 하기 주2) 참조 19,800,000,000 하기 주3) 참조 주주배정 유상증자 39 2020년 07월 03일 하기 주4) 참조 76,475,000,000 하기 주5) 참조 76,475,000,000 하기 주6) 참조 주주배정 유상증자 50 2021년 12월 02일 하기 주7) 참조 113,760,000,000 하기 주8) 참조 49,547,454,913 하기 주9) 참조 주1) (1) 채무상환 : 10,000백만원 소요 예정 (2) 발행제비용 : 764백만원 소요 예정 (3) 원부재료 구매 : 2,500백만원 소요 예정 (4) GLS -1200 축농증 치료제 연구개발비 : 2,800백만원 소요 예정 (5) GLS -1027 당뇨병성 신장병증 치료제 연구개발비 : 2,800백만원 소요 예정 (6) mRNA백신 기반 연구개발비 : 936백만원 소요 예정 주2) 현황> (1) 채무상환 : 9,589백만원이 지출되었습니다. (2) 발행제비용 : 787백만원이 지출되었습니다. (3) 원부재료 구매 : 2,500백만원이 지출되었습니다. (4) GLS -1200 축농증 치료제 연구개발비 : 201백만원이 지출되었습니다. (5) GLS -1027 당뇨병성 신장병증 치료제 연구개발비 : 324백만원이 지출되었습 니다. (6) mRNA백신 기반 연구개발비 : 191백만원이 지출되었습니다. (7) GLS -5700 지카 백신 연구개발비 : 111백만원이 지출되었습니다. (8) VGX-6150 C형간염치료 연구개발비 : 16백만원이 지출되었습니다. (9) GLS-6100,6150 C형간염예방 연구개발비 : 74백만원이 지출되었습니다. (10) GLS-7000 sc4D5-VT dRP 연구개발비 : 13백만원이 지출되었습니다. (11) GLS-5300 MERS 예방 DNA 백신 연구개발비: 28백만원이 지출되었습니다. (12) 단클론 항체치료제 연구개발비 : 55백만원이 지출되었습니다. (13) 혈액응고 8인자 연구개발비 : 25백만원이 지출되었습니다. (14) UniFlu 연구개발비 : 238백만원이 지출되었습니다. (15) Cellectra : 59백만원이 지출되었습니다. (16) Microneedle and device 개발비 등 : 482백만원이 지출되었습니다. (17) B형간염 항체치료제 연구개발비 : 53백만원이 지출되었습니다. (18) SFTSV 예방 DNA 백신 연구개발비 : 84백만원이 지출되었습니다. (19) 일반운영비 : 4,128백만원이 지출되었습니다. (20) GLS -5100 대상포진 백신 연구개발비 : 33백만원이 지출되었습니다. (21) GLS-5310 COVID19코로나 백신 연구개발비 : 62백만원이 지출되었습니다. (22) 면역억제제 Anti-CD3 Plas-F(ab') 연구개발비 : 24백만원이 지출되었습니다. (23) GLS-1027 COVID19 연구개발비 : 334백만원이 지출되었습니다. (24) GLS-1200 COVID19 연구개발비 : 309백만원이 지출되었습니다. (25) MERS-Abs 연구개발비 : 80백만원이 지출되었습니다. 주3) 차이 발생 사유등 1. 신고서상 자금사용 용도변경 추가항목: 1) GLS -5700 지카 백신 연구개발비 2) VGX-6150 C형간염치료 연구개발비 3) GLS-6100,6150 C형간염예방 연구개발비 4) GLS-7000 sc4D5-VT dRP 연구개발비 5) GLS-5300 MERS 예방 DNA 백신 연구개발비 6) 단클론 항체치료제 연구개발비 7) 혈액응고 8인자 연구개발비 8) UniFlu 연구개발비 9) Cellectra 10) Microneedle and device 개발비 등 11) B형간염 항체치료제 연구개발비 12) SFTSV 예방 DNA 백신 연구개발비 13) 일반운영비 14) GLS -5100 대상포진 백신 연구개발비 15) GLS-5310 COVID19코로나 백신 연구개발비 16) 면역억제제 Anti-CD3 Plas-F(ab') 연구개발비 17) GLS-1027 COVID19 연구개발비 18) GLS-1200 COVID19 연구개발비 19) MERS-Abs 연구개발비 2021년말 공모자금 전액 (19,800백만원)을 사용하여 공시서류 작성일 현재 유증자 금이 없습니다. 주4) (1) 발행제비용 : 2,663백만원 소요 예정 (2) CMO설비 신규 증설자금(VGXI 신규시설자금) : 64,948백만원 소요 예정 (3) 코로나 19 DNA 백신 개발 등 연구개발비 : 8,864백만원 소요 예정 주5) 현황> (1) 발행제비용 : 2,663백만원이 지출되었습니다. (2) CMO설비 신규 증설자금(VGXI 신규시설자금) : 60,313백만원이 지출되었습 니다. (3) 코로나 19 DNA 백신 개발 등 연구개발비 : 6,009백만원이 지출되었습니다. (4) GLS -5700 지카 백신 연구개발비 : 40백만원이 지출되었습니다. (5) VGX-6150 C형간염치료 연구개발비 : 6백만원이 지출되었습니다. (6) GLS-6100,6150 C형간염예방 연구개발비 : 91백만원이 지출되었습니다. (7) GLS-5300 MERS 예방 DNA 백신 연구개발비: 11백만원이 지출되었습니다. (8) Microneedle and device 개발비 등 : 209백만원이 지출되었습니다. (9) B형간염 항체치료제 연구개발비 : 9백만원이 지출되었습니다. (10) GLS -1027 당뇨병성 신장병증 치료제 연구개발비 : 125백만원이 지출되었습 니다. (11) GLS -1200 축농증 치료제 연구개발비 : 65백만원이 지출되었습니다. (12) RNA백신 기반 연구개발비 : 27백만원이 지출되었습니다. (13) CCHF 콩고출혈열 연구개발비 : 16백만원이 지출되었습니다. (14) MERS-Abs 연구개발비 : 10백만원이 지출되었습니다. (15) 일반운영비 : 6,881백만원이 지출되었습니다. 주6) 차이 발생 사유등 1. 신고서상 자금사용 용도변경 추가항목: 1) GLS -5700 지카 백신 연구개발비 2) VGX-6150 C형간염치료 연구개발비 3) GLS-6100,6150 C형간염예방 연구개발비 4) GLS-5300 MERS 예방 DNA 백신 연구개발비 5) Microneedle and device 개발비 등 6) B형간염 항체치료제 연구개발비 7) GLS -1027 당뇨병성 신장병증 치료제 연구개발비 8) GLS -1200 축농증 치료제 연구개발비 9) RNA백신 기반 연구개발비 10) CCHF 콩고출혈열 연구개발비 11) MERS-Abs 연구개발비 12) 일반운영비 2021년말 공모자금 전액 (76,475백만원) 을 사용하여 공시서류 작성일 현재 유증자 금이 없습니다. 주7) (1) 발행제비용 : 2,700백만원 소요 예정 (2) CMO설비 신규 증설자금(VGXI 신규시설자금) : 90,823백만원 소요 예정 (3) 코로나 19 DNA 백신 개발 등 연구개발비 : 20,237백만원 소요 예정 주8) 현황> (1) 발행제비용 : 2,700백만원이 지출되었습니다. (2) CMO설비 신규 증설자금(VGXI 신규시설자금) : 41,994백만원이 지출되었습 니다. (3) 코로나 19 DNA 백신 개발 등 연구개발비 : 2,218백만원이 지출되었습니다. (4) GLS -5700 지카 백신 연구개발비 : 23백만원이 지출되었습니다. (5) Microneedle and device 개발비 등 : 381백만원이 지출되었습니다. (6) GLS -1200 축농증 치료제 연구개발비 : 8백만원이 지출되었습니다. (7) RNA백신 기반 연구개발비 : 45백만원이 지출되었습니다. (8) GLS -1200 COVID19 연구개발비 : 85백만원이 지출되었습니다. (9) Pan.코로나 연구개발비 : 10백만원이 지출되었습니다. (10) GLS -1027 자가면역질환 연구개발비 : 8백만원이 지출되었습니다. (11) GLS -1027 기타 연구개발비 : 8백만원이 지출되었습니다. (12) HnMc 연구개발비 : 2백만원이 지출되었습니다. (13) 일반운영비 : 2,065백만원이 지출되었습니다. 주9) 차이 발생 사유등 1. 신고서상 자금사용 용도변경 추가항목: 1) GLS -5700 지카 백신 연구개발비 2) Microneedle and device 개발비 등 3) GLS -1200 축농증 치료제 연구개발비 4) RNA백신 기반 연구개발비 5) Microneedle and device 개발비 등 6) GLS -1200 COVID19 연구개발비 7) Pan.코로나 연구개발비 8) GLS -1027 자가면역질환 연구개발비 9) GLS -1027 기타 연구개발비 10) HnMc 연구개발비 11) 일반운영비 당(1분기)말 현재 총 49,547백만원을 사용하여 유증자금이 64,213백만원이 남아 있습니다. (미사용 유증자금은 우리은행, 신한은행, 국민은행에 각각 보관하고 있습니다.) (2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자 배정 유상증자 35 2019년 07월 08일 운영자금 2,950 운영자금 2,950 주1) 참조 전환사채 4 2020년 11월 25일 시설자금 5,000 운영자금 5,000 주2) 참조 전환사채 4 2020년 11월 25일 운영자금 19,000 운영자금 18,276 주2) 참조 주1) 2019년말 제3자 배정 유상증자 자금 전액이 운영자금으로 소진되었습니다. 주2) 당(1분기)말 현재 총 23,276백만원을 회사 운영자금으로 사용하여 전환사채자 금이 724백만원이 남아 있습니다. (시설자금을 운영자금으로 사용하였습니다.) (3) 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 5,000 2022년 03월 ~ 2022년 04월 2022.03.04 ~ 2022.04.03 예ㆍ적금 정기예금 30,000 2022년 03월 ~ 2022년 06월 2022.03.03 ~ 2022.06.03 예ㆍ적금 정기예금 10,000 2022년 03월 ~ 2022년 05월 2022.03.03 ~ 2022.05.03 예ㆍ적금 정기예금 10,000 2022년 03월 ~ 2022년 06월 2022.03.03 ~ 2022.06.04 예ㆍ적금 MMF예금 8,962 - - 예ㆍ적금 외화예금 외 975 - - 계 64,937 - 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금의 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 47 당(1분)기말 매출채권 8,388,883,188 219,278,974 2.6% 대여금 611,130,000 170,630,000 27.9% 미수금 417,187,625 - 0.0% 미수수익 142,652,220 51,469,864 36.1% 합계 9,559,853,033 441,378,838 4.6% 제 46 (전)기말 매출채권 7,779,595,079 342,071,302 4.4% 대여금 861,130,000 170,630,000 19.8% 미수금 398,056,781 - 0.0% 미수수익 155,922,671 49,534,498 31.8% 합계 9,194,704,531 562,235,800 6.1% 제 45 기말 매출채권 7,852,904,480 445,306,715 5.7% 대여금 747,630,000 85,315,000 11.4% 미수금 322,489,424 - 0.0% 미수수익 93,247,096 41,685,514 44.7% 합계 9,016,271,000 572,307,229 6.4% (2) 대손충당금 변동현황 (단위:원) 구분 제 47 당(1분)기말 제 46 (전)기말 제 45 기말 기초금액 562,235,800 572,307,229 685,235,366 손상차손 50,099,157 330,865,751 70,053,620 기타증감 5,297,708 12,031,710 (8,856,760) 제각 - (226,437,999) - 대손충당금환입 (176,253,827) (126,530,891) (174,124,997) 기말금액 441,378,838 562,235,800 572,307,229 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권등 채권 잔액의 회수가능성에 대해 "Gross Roll Rate 경험율법 (총연체전이율)"을 적용하고 있으며, 이는 동질적인 채권에 대해 적용하며, 과거 일정기간동안 3개월별 전이율을 분석하고 이를 이용하여 대손율을 산정하는 방법을 사용하였음. 분석대상기간은 경험율의 신뢰성을 확보하기에 충분하다고 판단되는 기간인 3년을 기본으로 하며 연체월수는 무연체부터 3년까지로 하였음. 매출채권이 3년 이상인 경우는 총연체전이율을 적용하지 않고 추가로 설정하여 인식하였음. 다만, 특수관계자 채권과 관련하여서는 통제 가능한 범위에 있다는 판단하에 "Gross Roll Rate 경험율법" 계산시에 반영하지 않았으며. 별도로 대손충당금이나 대손상각을 설정하지 않았음. 그리고 사업부문별로 매출채권 인식 또는 회수기준등이 상이할 경우에는 각 사업부문별로 각각 구분하여 총연체전이율을 적용하였음. 한편 폐업 또는 파산절차등 기타 중요한 사유가 발생할 경우에는 회수가능성을 별도로 판단하여, 기 설정된 대손율의 적용과는 별도로 개별 건에 대해서 대손충당금으로 추가 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업년도 당(1분)기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 8,006,649,175 57,829,662 324,404,351 - 8,388,883,188 특수관계자 - - - - - 계 8,006,649,175 57,829,662 324,404,351 - 8,388,883,188 구성비율 95.4% 0.7% 3.9% 0.0% 100.0% (5) 재고자산의 보유현황 (단위:원) 사업부문 계정과목 제 47 당(1분)기말 제 46 (전)기말 제 45 기말 비고 각종 심지등의 제조 및 판매, CMO 사업 제 품 3,258,386,335 3,271,521,390 2,256,446,543 - 상 품 2,292,617,540 1,976,554,116 1,867,812,585 - 재공품 638,171,113 670,895,706 490,441,677 - 원재료 5,005,269,231 4,024,643,159 3,403,549,407 - 미착품 567,450,666 744,073,471 280,798,071 - 계 11,761,894,885 10,687,687,842 8,299,048,283 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.8% 4.3% 6.1% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.2 회 3.9 회 4.7 회 - (6) 재고자산의 실사내용① 실사 일자 : 2022년 3월 31일② 실사 감사인 : 옥천공장 물류팀 자체실사③ 실사일과 제무제표일 사이의 재고자산의 차이 확인은 실사를 통해 확인. (2) 수주계약현황 (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA A 회사 2019.09.04 2021.04.30 4,289 100.0 427 - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA B 회사 2020.12.18 2022.01.31 2,675 91.0 665 - 77 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA C 회사 2021.01.08 2022.03.31 3,066 100.0 173 - 106 - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA D 회사 2022.01.29 2022.12.31 2,922 12.4 - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA E 회사 2022.02.12 2022.09.30 2,351 82.7 550 - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA F 회사 2022.02.23 2023.04.30 2,969 0.0 - - - - 진원생명과학(주) 임상용 Plasmid DNA G 회사 2022.03.24 2023.08.31 2,001 0.0 - - - - 합 계 - 1,815 - 183 - (*) 당사는 계약서상의 비밀조약에 의하여 품목 및 발주처에 대한 상세기재를 하지 않았습니다.(*) 수주총액은 계약일 환율 매매기준율에 의해 산출되었습니다.(*) 미청구공사 총액은 해당 분기의 적용환율에 의해 산출되었습니다. (3) 공정가치평가 내역(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 종 류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 28,646,808,039 (*1) 매출채권 8,169,604,214 (*1) 단기기타금융자산 55,741,008,461 (*1) 파생상품자산 175,385,091 175,385,091 단기기타채권 508,369,981 (*1) 기타비유동금융자산 1,444,422,316 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 319,878,951 319,878,951 합계 95,005,477,053 매입채무 15,180,422,519 (*1) 단기기타채무 167,345,077 (*1) 단기차입금 639,202,679 (*1) 전환사채 8,918,617,801 (*1) 단기기타금융부채 1,851,629,993 (*1) (*2) 장기기타금융부채 7,175,175,996 (*1) (*2) 합계 33,932,394,065 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위: 원) 종 류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 22,309,654,214 (*1) 매출채권 7,437,523,777 (*1) 단기기타금융자산 85,899,597,267 (*1) 파생상품자산 175,385,091 175,385,091 단기기타채권 504,444,954 (*1) 기타비유동비금융자산 1,427,639,410 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 435,332,316 435,332,316 합계 118,189,577,029 매입채무 17,530,542,321 (*1) 단기기타채무 73,272,391 (*1) 전환사채 9,754,365,408 (*1) 단기기타금융부채 2,458,970,009 (*1) (*2) 장기기타금융부채 7,103,944,447 (*1) (*2) 합계 36,921,094,576 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소 및 미국 나스닥에서 거래되는 종가를 기준으로 합니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : - - Inovio Pharmaceuticals Inc. (*1) 319,878,951 319,878,951 - - 319,878,951 금융자산 : - 파생상품자산 175,385,091 - - 175,385,091 175,385,091 합계 495,264,042 319,878,951 - 175,385,091 495,264,042 (*1) 당기말 현재 미국 나스닥(NASDAQ) 시장에서 형성된 주가를 반영하여 공정가치로 평가하였습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : - Inovio Pharmaceuticals Inc. 435,332,316 435,332,316 - - 435,332,316 금융자산 : - 파생상품자산 175,385,091 - - 175,385,091 175,385,091 합계 610,717,407 435,332,316 - 175,385,091 610,717,407 (3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (1분)기> (단위:원) 구분 금융자산 금융부채 합계 파생상품자산 파생상품부채 기초잔액 175,385,091 - 175,385,091 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 - - - 기타포괄손익에 포함된 손익 - - - 매입, 발행, 매도 및 결제 매입 - - - 발행 - - - 매도 - - - 결제 - - - 기타증감 - - - 기말잔액 175,385,091 - 175,385,091 (단위: 원) 구분 기타영업외손익 당기손익 인식금액 - 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산·부채의 미실현손익의 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액 - (단위: 원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 합계 기초잔액 - 7,367,659,918 7,367,659,918 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 175,385,091 4,564,019,999 4,739,405,090 기타포괄손익에 포함된 손익 - - 매입, 발행, 매도 및 결제 매입 - - 발행 - - 매도 - - 결제 - - 기타증감 - (2,803,639,919) (2,803,639,919) 기말잔액 175,385,091 - 175,385,091 (단위: 원) 구분 기타영업외손익 당기손익 인식금액 4,739,405,090 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산·부채의 미실현손익의 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액 - 2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 평가일 주가 무위험할인률 주가변동성 금융자산 : 파생상품자산 175,385,091 옵션평가모형 16,200 원 1.125%~1.795% 55.35% 위험할인율 7.71%~11.91% (단위: 원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 평가일 주가 무위험할인률 주가변동성 금융자산 : 파생상품자산 175,385,091 옵션평가모형 16,200 원 1.125%~1.795% 55.35% 위험할인율 7.71%~11.91% 3) 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도(가) 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치 측정치에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측 가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 금융자산 : 파생상품자산 175,385,091 옵션평가모형 위험할인율 복합금융상품 전체 및 주계약 공정가치에 영향 (단위: 원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측 가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 금융자산 : 파생상품자산 175,385,091 옵션평가모형 위험할인율 복합금융상품 전체 및 주계약 공정가치에 영향 (나) 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 금융자산과 금융부채의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (1분)기> (단위: 원) 구분 공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 : 파생상품자산 175,385,091 위험할인률을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 91,239,078 (88,973,470) (단위: 원) 구분 공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 : 파생상품자산 175,385,091 위험할인률을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 91,239,078 (88,973,470) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제4-3조 2항에 의거, 분,반기보고서에는 별도 기재를 하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제47기(당1분기) 삼덕회계법인 - - - 제46기(전기) 삼덕회계법인 적정 - - 전환사채 관련 파생상품자산 및 부채 평가- CMO 수익인식의 적정성 제45기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - - 전환사채 관련 파생상품부채 평가- CMO 수익인식의 적정성 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제47기(당1분기) 삼덕회계법인 반기검토, 기말감사, 연결감사내부회계관리제도 감사 300백만원 1,700 - - 제46기(전기) 삼덕회계법인 반기검토, 기말감사, 연결감사 200백만원 1,214 200백만원 1,214 제45기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토, 기말감사, 연결감사 200백만원 1,035 200백만원 1,035 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제47기(당1분기) - - - - - 제46기(전기) - - - - - 제45기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 2022년 1분기 기준 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - (2) 주요 이사회 개최 내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 박영근(출석률: 100%) 조병문(출석률: 100%) 김상돈(출석률: 100%) 최성호(출석률: 100%) 찬 반 여 부 제46-9차 2022.02.15 감사전 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 제46-10차 2022.03.14 의안제1호 : 제46기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 제46기 결산이사회 2022.03.17 제46기(2021년도)별도 및 연결재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 제47-1차 2022.03.30 의안 제1호 : 임원 보수 결정의 건의안 제2호 : 비등기임원 선임 및 담당업무 위촉의 건의안 제3호 : 비등기임원 보수한도 및 임기 결정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 (3) 이사의 독립성당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 후보는 특정주주가 추천하지 않고 이사회에서 추천합니다. 이사는 상기 이사회에 참석하여 주요 안건을 결의합니다. 또한 각 이사와 회사간의 거래는 없습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(2022.03.31 기준) 직명 성명 추천인 담당업무 또는 직책 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 대표이사(사내이사) 박영근 이사회 회사총괄 기명식 보통주 4,881,730주 소유 최대주주 사내이사 조병문 이사회 전무이사 기명식 보통주 699,012주 소유 최대주주의 특수관계인 사외이사 김상돈 이사회 비상근 해당사항 없음 최대주주의 특수관계인 (4) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 해외 거주로 교육 참가가 어려움 (5) 사외이사 지원조직 해당사항 없음 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항당사의 감사는 비상근 감사로서 최성호 감사 1명이 있는 바, 주요약력은 서울 시립대경영대학원 졸업 후 세동회계법인 공인회계사를 거쳐 비즈스태프 주식회사 이사, 인포맨 소프트 주식회사 이사로 재임하였으며, 현재는 더블인베스트먼트(주) 대표이사를 맡고 있습니다. (2) 감사의 독립성당사의 감사는 독립적인 관점에서 이사회 및 회사 감사의 기능을 하고 있으며 중요 거래의 집행등에 대한 승인절차 하자여부를 검토, 거래의 승인 및 기록, 관련자산의 보호등에 대한 업무분장상태를 점검하고 있습니다. 또한 거래 증빙서류나 장부의 문서화 여부를 확인하는 등, 독립적이고 주기적인 대조, 비교, 조정등의 내부검증 절차를 시행하고 있습니다. (3) 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의안내용 제46-9차 2022.02.15 감사전 재무제표 승인의 건 제46-10차 2022.03.14 의안제1호 : 제46기 정기주주총회 소집의 건 제46기 결산이사회 2022.03.17 제46기(2021년도)별도 및 연결재무제표 승인의 건 제47-1차 2022.03.30 의안 제1호 : 임원 보수 결정의 건의안 제2호 : 비등기임원 선임 및 담당업무 위촉의 건의안 제3호 : 비등기임원 보수한도 및 임기 결정의 건 (4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - (5) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경본부 4 이사(11년 9개월)부장(9년 10개월)차장(24년 7개월)주임(1개월) 내부회계관리제도 운영, 재무회계 업무처리, 자금 관리 * 당사는 자산총액이 5,000억원 이하이므로 준법지원인을 두지 않고 있기에 별도의 지원조직은 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 (1) 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 - 미실시 미실시 (2) 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 기명식보통주 77,678,502 - 기명식 종류주식 - - 의결권없는 주식수(B) 기명식보통주 209,464 자기주식 기명식 종류주식 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기명식보통주 - - 기명식 종류주식 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 기명식보통주 - - 기명식 종류주식 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 기명식보통주 - - 기명식 종류주식 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 기명식보통주 77,469,038 - 기명식 종류주식 - - (3) 주식사무1) 정관상 주식의 발행 및 배정에 관한 내용제8조 【주식의 발행 및 배정】1. 본 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다.1) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2) 발행주식총수의 100분의50을 초과하지 않는 범위내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로특정한 자(이 회사 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3) 발행주식총수의 100분의50을 초과하지 않는 범위내에서 제1호의 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2) 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측등관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식3. 제1항제2호 및 3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 관계법령에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.4. 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.6. 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.7. 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.제10조 【신주의 배당기산일】본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행한 것으로 본다.2) 기타 주식사무① 결산일은 매년 12월31일이며, 정기주주총회는 2~3월중에 개최합니다. 이에 따른주주명부 폐쇄시기는 매년 1월1일부터 1월31일이며, 이 시기에는 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지합니다.② 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권,일만주권의 8종입니다. ③ 명의개서업무에 관한 대리인을 두고 있으며, 명의개서 대리인은 주식회사 하나은행으로서 주소는 서울 영등포구 국제금융로72이고 전화번호는 02-368-5860입니다.④ 주주에 대한 특전부여는 없습니다. 결산공고 등 회사공고는 정관 제4조에 의거, 회사 인터넷 홈페이지(http://www.genels.com)에 게재하고 있으며, 전산장애 등 부득이한 경우에는 서울 특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재합니다. (4) 주주총회 의사록 요약① 제46기 정기주주총회(2022년 3월30일)보고 사항 : 감사보고 및 영업보고와 내부회계관리제도 운영실태보고, 제46기 별도 및 연결 재무제표 이사회 승인 보고제1호 의안 : 비상근감사의 상근감사로 전환의 건은 의결정족수 부족으로 상정하지 못하였습니다. ② 제45기 정기주주총회(2021년 3월31일)보고 사항 : 감사보고 및 영업보고와 내부회계관리제도 운영실태보고, 제45기 별도 및 연결 재무제표 이사회 승인 보고제1호 의안 : 비상근감사의 상근감사로 전환의 건은 의결정족수 부족으로 상정하지 못하였습니다. ③ 제44기 정기주주총회(2020년 3월31일)보고 사항 : 감사보고 및 영업보고와 내부회계관리제도 운영실태보고, 외부감사인 선임보고, 제44기 별도 및 연결 재무제표 이사회 승인 보고제1호 의안 : 정관일부 변경(안)의 건은 원안대로 승인되었습니다.제2호 의안 : 이사 선임의 건은 사내이사로 박 영근이사, 조병문이사가 재선임되었고 사외이사로 김상돈씨가 선임되었습니다.제3호 의안 : 감사 선임의 건은 최성호씨가 재선임되었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박영근 최대주주 기명식보통주 2,883,820 6.44 4,811,730 6.19 - 조병문 발행회사임원 기명식보통주 397,608 0.89 699,012 0.90 - 최성호 발행회사임원 기명식보통주 35,000 0.08 50,056 0.06 - 박희곤 발행회사임원 기명식보통주 20,000 0.04 64,500 0.08 - 채재경 발행회사임원 기명식보통주 15,687 0.04 55,350 0.07 - EDWARDJAEHOCHUNG 친인척 기명식보통주 319,826 0.71 490,363 0.63 - 이혜영 친인척 기명식보통주 7,956 0.02 11,377 0.01 - 계 기명식보통주 3,679,897 8.22 6,182,388 7.96 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (단위:주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박영근 남 1964년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄 - Dickinson College 경제학 학사- MIT Sloan School of Management 석사(MBA) - University of Pennsylvania 법대 법학박사 학위 취득- 미국 변호사 라이센스 취득- 전) 박영근 법률사무소 대표- 미국내 계열회사인 VGXI, Inc., 대표이사 겸임 4,811,730 0 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없음 4. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 04월 12일 VGX Pharmaceuticals,LLC. 2,638,529 12.45 전환권 행사 - 2019년 07월 09일 VGX Pharmaceuticals,LLC. 3,374,190 15.39 제3자배정 유상증자 - 2020년 01월 29일 박영근 3,040,504 9.18 주주배정 유상증자 특별관계자 6명(754,619주)포함 2020년 07월 06일 박영근 3,679,897 8.22 주주배정 유상증자 특별관계자 6명(793,077주)포함 2021년 03월 25일 박영근 4,065,897 9.00 스톡옵션행사 특별관계자 7명(942,077주)포함 2021년 06월 24일 박영근 4,057,941 8.98 특별관계자 장내매도 특별관계자 6명(934,121주)포함 2021년 09월 16일 박영근 4,033,941 8.92 특별관계자 장내매도 특별관계자 5명(910,121주)포함 2021년 12월 03일 박영근 4,033,941 8.92 특별관계자 장내매도 특별관계자 5명(910,121주)포함 2021년 12월 06일 박영근 6,182,388 7.96 유무상증자 특별관계자 6명(1,370,658주)포함 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 박영근 6,182,388 7.96 특별관계자 6명(1,370,658주)포함 - - - - 우리사주조합 - - - 6. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 181,526 181,533 99.99 71,496,114 77,678,502 92.04 - 7. 주가 및 주식거래 실적2022.03.31> (단위:원, 주) 월 최고주가 최저주가 가중산술평균 최고 일거래량 최저 일거래량 월 총거래량 1 18,850 11,800 15,973 7,338,469 591,139 27,340,400 2 18,200 12,450 14,921 8,448,484 488,018 34,870,026 3 17,550 14,300 15,867 8,301,467 355,573 28,850,641 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박영근 남 1964년 03월 대표이사 사내이사 상근 총괄 - Dickinson College 경제학 학사- MIT Sloan School of Management 석사(MBA) - University of Pennsylvania 법대 법학박사 학위 취득- 미국 변호사 라이센스 취득- 전) 박영근 법률사무소 대표- 미국내 계열회사인 VGXI, Inc., 대표이사 겸임 4,811,730 0 본인 15년 2023년 03월 31일 조병문 남 1960년 04월 전무이사 사내이사 상근 국내총괄 - 서울대학교 경영전문대학원 석사- 중앙대학교 산업경제학과 졸업- 패브릭사업본부 영업이사, 경영관리본부이사 역임- 미국내 계열회사인 VGXI, Inc., CFO 겸임. 699,012 0 발행회사 임원 16년7개월 2023년 03월 31일 김상돈 남 1965년 12월 사외이사 사외이사 비상근 - - Executive MBA degree from St Joseph's University. (경영학 석사) - BS in Pharmacy degree from University of Sciences. (약학 학사) - CEO and board of director for Kimmer corporation, a privately held investment company. (개인투자회사) - Pulmonary, neurology, psychiatry specialist pharmcist for Express Scripts, Inc. 0 0 발행회사 임원 2년 2023년 03월 31일 최성호 남 1962년 11월 감사 감사 비상근 감사업무 - 서울 시립대학교 세무관리학 석사 - 세동회계법인 공인회계사 - 비즈스태프 주식회사 이사 - 인포맨 소프트 주식회사 이사 - 현) 더블인베스트먼트(주) 대표이사 50,056 0 발행회사 임원 15년7개월 2023년 03월 31일 김원일 남 1972년 11월 이사 미등기 상근 R 연구소연구소장 - 미국 미네소타 주립대학 분자세포생물학 이학박사 (Ph.D.)- 미국 보스턴어린이병원/하버드의대 혈액종양과 박사후 연구원- 미국 프레데릭국립암연구소 혈액줄기세포섹션 박사후 연구원- 미국 세인트주드 어린이연구병원 종양과 책임연구원- ㈜사이러스테라퓨틱스 상무/연구위원 0 0 발행회사 임원 5개월 2023년 03월 31일 권이주 여 1973년 03월 이사 미등기 상근 신약개발이사 - 아주대학교 대학원 신경과학 이학박사 (Ph.D.)- 미국 Emory University School of Medicine 박사후 연구원- 미국 University of Rochester, Aab Cardiovascular Research Institute 박사후 연구원- 서울아산병원/울산대학교 의과대학 연구부교수- 올리패스㈜ 임상개발실 이사 0 0 발행회사 임원 3개월 2023년 03월 31일 권진아 여 1975년 05월 이사 미등기 상근 사업개발 이사 - 서울대학교 분자유전학/바이러스 유전학 이학박사 (Ph.D.)- 미국 Massachusetts Institute of Technology (MIT), 박사후연구원- 미국 MIT, Dept. of Biology, 연구교수/책임연구원- 미국 하워드 휴스 의학연구소(HHMI), 전문연구원 II- ㈜에이치엘비생명과학, 바이오사업부, 본부장/이사- ㈜에이치엘비, 바이오사업총괄, 사업개발 부문장/이사 0 0 발행회사 임원 2개월 2023년 03월 31일 박희곤 남 1966년 09월 이사 미등기 상근 베트남법인법인장 겸 패브릭업무 - 충남대학교 섬유공학과 졸업- 전) (주)동일패브릭 - 전) (주)덕영 차장- 전) (주)금강실리테크 차장- 전) (주)코셀 부장 64,500 0 발행회사 임원 9년7개월 2023년 03월 31일 채재경 남 1969년 02월 이사 미등기 상근 재경업무 - 수원대학교 회계학과 졸업- 전) ㈜ 아남인스트루먼트 - 전)세미시스㈜ - 전)㈜그라비티 팀장 - 전)리얼네트웍스아시아퍼시픽 ㈜ 부장 55,350 0 발행회사 임원 7년7개월 2023년 03월 31일 (2) 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 바이오의약품 남 13 - - - 13 2.5 788 61 - - - - 바이오의약품 여 34 - - - 34 1.9 556 16 - 섬유산업 남 6 - 3 - 9 13 151 17 - 공통 남 6 - - - 6 11.2 149 25 - 공통 여 6 - - - 6 8.9 95 16 - 합 계 65 - 3 - 68 4.9 1,739 26 - * 상기 급여에는 미등기임원 스톡옵션 행사차익 및 퇴직 임직원 급여 483백만원이 포함되어 있습니다. (3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 643 107 - * 상기 급여에는 퇴직임원 스톡옵션 행사차익 및 급여 465 백만원이 포함되어 있습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 50,000 정관에 보수한도 금액 기재 감사 1 500 정관에 보수한도 금액 기재 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 1,708 427 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 1,691 846 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 8 8 - 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 2 - - 계 6 - - (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 박영근 등기임원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 1,060,000 0 0 0 0 1,060,000 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 조병문 등기임원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 160,000 0 0 0 0 160,000 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 이전오 - 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 30,000 0 0 0 0 30,000 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 최성호 등기임원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 25,000 0 0 0 0 25,000 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 정문섭 미등기임원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 50,000 50,000 0 50,000 0 0 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 박희곤 미등기임원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 21,000 0 0 0 0 21,000 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 채재경 미등기임원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 21,000 0 0 0 0 21,000 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - Joel Maslow외 23명 직원 2016.03.25 신주교부/자기주식 보통주 241,000 0 0 119,700 0 121,300 2018.03.25~2023.03.25 7,667 X - 계 - - - - 1,608,000 50,000 0 169,700 0 1,438,300 - - X - * 행사가격은 2021년 12월 유무상신주발행(주주배정)에 따른 조정가격임.* 2022년 03월 31일 기준 종가는 14,950원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 12,340 - - 12,340 일반투자 1 - 1 435 - -115 320 단순투자 - - - - - - - 계 1 2 3 12,775 - -115 12,660 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (1) 최대주주와의 거래내역 및 채권채무 내역(가) 거래내역 해당사항 없음(나) 채권채무 내역 해당사항 없음(2) 최대주주외 특수관계자와의 거래 내역 및 채권채무 내역 (가) 거래내역 (단위: 백만원) 회사명 특수관계자성격 거래내역 당(1분기)말 전기 Dong-il Interlining Ltd. 종속회사 매출 1,404 1,246 기타수익 10 9 매입 719 723 VGXI, Inc. 종속회사 자금대여 27,760 4,052 기타수익 1,058 271 매입 등 7,808 7,301 535 Penn Investments, LLC 기타 기타채무 84 78 (나) 채권채무내역 (단위: 백만원) 회사명 특수관계자성격 거래종류 당(1분기)말 전기말 Dong-il Interlining Ltd. 종속회사 매출채권 4,716 4,650 대여금 872 854 미수수익 23 13 매입채무 217 321 소 계 채권 5,611 5,517 채무 217 321 VGXI, Inc. 종속회사 대여금 106,550 76,809 선급금 3,334 2,817 미수수익 3,077 1,968 매입채무등 3,274 2,382 소 계 채권 112,961 81,594 채무 3,274 2,382 535 Penn Investments, LLC 기타 기타채권 40 39 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(1) 대여금 상세 내역> 2022.03.31 (단위: 1USD) 구분 관계 대여시기 대여금액 금리 만기 비고 VGXI, Inc. 자회사 2022-01-26 10,000,000 4.60% 2025-01-25 - VGXI, Inc. 자회사 2022-02-23 13,209,825 4.60% 2025-02-22 - * 대여금에 대한 이자는 대여일로부터 1년 단위로 이자를 상환하도록 계약을 체결하였습니다. 임직원 대여>당사는 임직원에게 자금대여를 하고 있으며, 당(1분기)말 현재 관련 대여금 잔액은 611백만원입니다.(2) 담보제공내역 : 해당사항 없음.(3) 채무보증내역 : 해당사항 없음. 5. 기타 특수관계자 현황 회사명 소재지 당사와의 관계 535 Penn Investments, LLC. 미국 Montgomery 박영근 대표이사의 배우자 100% 보유 주요 종속기업을 제외하고 당사는 1개의 특수관계자가 있습니다. 535 Penn Investment, LLC의 지분구조는 당사 박영근 대표이사의 배우자가 100% 지분을 보유하고 있어 당사와 특수관계가 존재합니다. 해당 특수관계자는 미국 펜실베니아주 Fort Washington 소재의 건물을 소유하고 있습니다. 2018년부터 당사의 글로벌 임상개발 본부가 해당 건물의 일부분을 임차하여사무실 및 연구실로 사용하고 있으며, 이에 대해 임차비용을 지급하고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.03.25 주식매수선택권 부여 1. 부여대상 : 임직원 27명2. 부여주식수 : 1,608,000주 3. 행사가액 : 15,818원4. 행사기간 : 2018.03.25~2023.03.25 당(1분기)말 현재 유무상증자등으로 행사가액이 7,667원으로 조정되었으며, 1,438,300주가 미행사로 남아 있습니다. 2020.11.25 제4회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 발행 1. 권면 총액 : 24,000,000,000원 2. 사채상환일 : 2023년 11월25일 3. 표면이자율 : 0.0%, 만기이자율 : 3.0% 4. 전환비율 : 100% 5. 전환청구기간 : 2021년11월25일~2023년10월25일 6. 전환가액 : 24,114원 당(1분기)말 현재 시가하락으로 전환가액이 12,312원으로 조정되었으며, 155억6천만원이 전환청구되어 84억4천만원이 미상환잔액으로 남아 있습니다. 2022.01.29 단일판매/공급계약 체결 1. 체결 계약명 : Plasmid DNA 공급계약2. 계약금액 :2,922,420,3750원(US$2,441,250)3. 계약 상대 : 미국 바이오업체4. 판매/공급지역 : 미국5. 계약기간 : 2022.02.01-2022.12.316. 계약일자 : 2022.01.29 당(1분기)말 현재 12.4% 공급이 진행되었습니다. 2022.02.12 단일판매/공급계약 체결 1. 체결 계약명 : Plasmid DNA 공급계약2. 계약금액 :3,504,196,960원(US$2,906,600)3. 계약 상대 : 미국 바이오업체4. 판매/공급지역 : 미국5. 계약기간 : 2022.02.02-2022.09.306. 계약일자 : 2022.02.12 당(1분기)말 현재 82.7% 공급이 진행되었습니다. 2022.02.23 단일판매/공급계약 체결 1. 체결 계약명 : Plasmid DNA 공급계약2. 계약금액 :2,969,367,115원(US$2,485,450)3. 계약 상대 : 미국 바이오업체4. 판매/공급지역 : 미국5. 계약기간 : 2022.04.01-2023.04.306. 계약일자 : 2022.02.23 당(1분기)말 현재 0.0% 공급이 진행되었습니다. 2022.03.24 단일판매/공급계약 체결 1. 체결 계약명 : Plasmid DNA 공급계약2. 계약금액 :2,000,955,000원(US$1,650,000)3. 계약 상대 : 미국 바이오업체4. 판매/공급지역 : 미국5. 계약기간 : 2022.04.01-2023.08.316. 계약일자 : 2022.03.24 당(1분기)말 현재 0.0% 공급이 진행되었습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 계류중인 소송사건 당사가 원고 또는 피고로 계류 중인 소송사건이 5건 존재하며 내용은 다음과 같습니다. [계류 중인 소송 상세 내역] 구분 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 소송비용 진행현황 당(1분기) 전기 1 미국 펜실베니아 몽고메리 카운티 법원 Inovio Pharmaceuticals Inc. (미국) 진원생명과학 및 자회사 VGXI Inc VGXI를 상대로 코로나19 백신 생산에 필요한 정보를 달라고 소송제기 - 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 8만달러를 지급하였음. 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 43만달러를 지급하였음. 2심 가처분 피고승소, 피고 반소 진행 중 2 미국 펜실베니아 몽고메리 카운티 법원 진원생명과학 Inovio Pharmaceuticals Inc. (미국) Cellectra 사용권 분쟁 - 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 29만달러를 지급하였음. 미국 자회사 VGXI Inc.에서 약 76만달러를 지급하였음. 소송 진행 중 3 미국 텍사스남부 휴스턴 지방법원 VGXI Inc. Aldevron LLC(미국) VGXI Inc 의 영업 비밀 남용, 특허 침해 및 계약 위반 - 미국 지점 VGXI USA 에서 6천달러를 지급하였음. 미국 지점 VGXI USA 에서 9만달러를 지급하였음. 소송 진행 중 4 서울중앙지방법원(*) 진원생명과학 A 제약회사외 2 (*) 영업비밀침해 금지 400백만원 - 당사에서 92백만원 지급하였음. 소장 접수 5 서울중앙지방법원(*) 진원생명과학 A 제약회사외 2 (*) 영업비밀침해 금지 가처분 100백만원 - 당사에서 40백만원 지급하였음. 심문진행 (*) 현재 소송진행중이라서 회사명을 기재하지 않았습니다.상기 내역 중 1번 소송은 2020년 06월 03일 이노비오가 당사 자회사 VGXI가 보유하고 있는 코로나19 백신 관련 생산 공정 기술의 이전을 요구하며 소송을 제기하였습니다. 이노비오는 개발하고 있는 코로나19 DNA 백신(INO-4800)의 생산량 확대를 위해 VGXI가 부당하게 생산 공정 기술을 공유하지 않았다고 주장하였습니다. 2020년 06월 25일 이노비오가 제기한 VGXI의 생산 기술 이전 가처분 신청을 법원이 기각하였으며, 현재 본안 소송이 진행 중입니다. 2020년 07월 07일 진원생명과학과 VGXI는 이노비오가 VGXI의 생산 기술을 타사에 허락 없이 제공하였다는 취지로 반소를 제기하여 진행 중입니다. 2번 소송은 2020년 12월 07일 이노비오가 당사와 체결한 Cellectra 라이센스 계약의 해지를 통보했고, 그에 따라 당사가 이노비오를 상대로 펜실베니아 몽고메리 카운티 법원에 제기한 소송입니다. 2021년 07월 29일 이노비오는 당사와 체결한 계약에 대하여 2020년 01월 당사의 최대주주 변경을 경영권 변동이라 판단하여 이를 근거로 2020년 08월 09일 해제 의사표시를 하였기 때문에 이미 계약은 해지되었다고 주장하였습니다.이에 대해 당사는 2020년 01월 단순히 최대주주가 변경되었으며, 기존 경영진은 교체하지 않고 계속 유지되고 있으므로 이노비오의 해제 주장은 설득력이 없으며 이에 따라 당사와 이노비오간 체결한 Cellectra 계약이 계속 유효하다고 주장하였습니다.그에 따라 이노비오가 한국에서 Cellectra 기기 관련 활동을 할 수 없고, 제3자와 Cellectra 관련 계약을 체결할 수 없고, 이노비오의 위법행위로 인한 손해에 대해 배상할 것을 청구했습니다.3번 소송의 경우 2019년 06월 12일 VGXI가 Aldevron을 피고로 하여 기술이전 기간이 만료되었음에도 불구하고, 지속적으로 VGXI의 기술을 사용하여 제품을 생산하였기에 VGXI의 생산 관련 특허를 침해했다고 주장하며 소송을 제기했고 현재 특허침해에 대한 재판과 함께 중재심판 절차도 진행 중입니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2022.03.31) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 중소기업기준검토표 [별지 제51호 서식] 2019. 3. 20. 개정> ( 앞 쪽) 사 업 연 도 2021-01-01 2021-12-31 중소기업 등 기준검토표 법인명 진원생명과학㈜ 사업자 등록번호 120-81-14898 구분 ① 요 건 ② 검 토 내 용 ③적합여부 ④적정 여부 중 기 업 (101) 사 업 요 건 ㅇ조세특례제한법 시행령 제29조제3항에 따른 소비성 서비스업에 해당하지 않는 사업 구분 업태별 기준경비율코드 사업수입금액 (17) 적합 (Y) 부적합 (N) (26) 적 (Y) 부 (N) (01) ( 제조 )업 (04) 172902 (07) 1,327,463,426 (02) ( 도소매 )업 (05) 514969 (08) 10,321,883,521 (03) 그 밖의 사업 (06) 513311 (09) 22,571,239,934 계 - 34,220,586,881 (102) 규 모 여 건 ㅇ아래 요건 ①, ②를 동시에 충족할 것 ① 매출액이 업종별로 「중소기업기본법 시행령」 별표 1의 규모기준(“평균매출액등”은 “매출액”으로 봄) 이내일 것 ② 졸업제도 -자산총액 5천억원 미만 가. 매 출 액 - 당 회사(10) ( 342억원) - 「중소기업기본법 시행령」 별표 1의 규모기준(11) ( 억원) 이하 나. 자산총액(12) ( 2,323억원) (18) 적 합 (Y) 부적합 (N) (103) 독 립 성 요 건 ㅇ「조세특례제한법 시행령」 제2조제1항제3호에 적합한 기업일 것 ㆍ「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조제1항에 따른 상호출자제한기업집단등에 속하는 회사 또는 같은 법 제14조의3에 따라 상호출자제한기업집단등의 소속회사로 편입?통지된 것으로 보는 회사에 해당하지 아니할 것 ㆍ 자산총액 5천억원 이상인 법인이 주식 등의 30%이상 직.간접적으로 소유한 경우로서 최다출자자인 기업이 아닐 것 ㆍ「중소기업기본법 시행령」 제2조제3호에 따른 관계기업에 속하는 기업으로서 같은 영 제7조의4에 따라 산정한 매출액이 「조세특례제한법 시행령」 제2조제1항제1호에 따른 중소기업기준(의① 기준) 이내일 것 (19) 적 합 (Y) 부적합 (N) (104) 유예 기간 ① 중소기업이 규모의 확대 등으로 의 기준을 초과하는 경우 최초 그 사유가 발생한 사업연도와 그 다음 3개 사업연도까지 중소기업으로 보고 그 후에는 매년마다 판단 ② 「중소기업기본법 시행령」 제3조제1항제2호, 별표 1 및 별표 2의 개정으로 중소기업에 해당하지 아니하게 되는 때에는 그 사유가 발생한 날이 속하는 사업연도와 그 다음 3개 사업연도까지 중소기업으로 봄 ○사유발생 연도(13) ( 년) (20) 적 합 (Y) 부적합 (N) 소 기 업 (105) 사업요건 및 독립성요건을 충족할 것 중소기업 업종(101)을 주된사업으로 영위하고, 독립성요건 (103)을 충족하는지 여부 (21) (Y), (N) (106) 자산총액이 5천억원 미만으로서, 매출액이 업종별로 「중소기업기본법 시행령」 별표 3의 규모기준("평균매출액등"은 "매출액"으로 봄) 이내일 것 가. 매 출 액(14) - 당 회사(15) ( 342억원) - 「중소기업기본법 시행령」 별표 3의 규모기준(15) ( 억원) 이하 (22) (Y), (N) 중 견 기 업 (107) [조세특례제한법]상 중소기업 업종을 주된 사업으로 영위할 것 중소기업이 아니고, 중소기업 업종(101)을 주된사업으로 영위하는지 여부 (23) (Y), (N) (28) 적 (Y) 부 (N) (108)소유와 경영의 실질적인 독립성이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 시행령」 제2조제2항제1호에 적합할 것 ㆍ「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조제1항에 따른 상호출자제한기업집단등에 속하는 회사에 해당하지 아니할 것 ㆍ「독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령」제17조제1항에 따른 상호출자제한기업진단 지정기준인 자산총액 이상인 법인이 주식등의 30%이상을 직ㆍ간접적으로 소유한 경우로서 최다출자자인 기업이 아닐 것(「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 시행령」 제2조제3항에 해당하는 기업은 제외) (24) (Y), (N) (109) 직전 3년 평균 매출액이 다음의 중견기업 대상 세액공제 요건을 충족할 것 ① 중소기업 등 투자세액공제(「조세특례제한법」 제5조제1항) : 1천5백억원 미만(신규상장 중견기업에 한함) ② 연구ㆍ인력개발비에 대한 세액공제(「조세특례제한법」 제10조제1항제3호나목3)) : 5천억원 미만 ③ 기타 중견기업 대상 세액공제 : 3천원억 미만 직전 3년 과세연도 매출액의 평균금액 (25) (Y), (N) 직전 3년 직전 2년 직전 1년 평균 ( 억원) ( 억원) ( 억원) ( 억원) (2) 전환사채 발행 1. 사채의 종류 회차 5 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) 11,700,000,000 2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원) 436,500,000,000 2-2. (해외발행) 권면(전자등록)총액(통화단위) - - 기준환율등 - 발행지역 - 해외상장시 시장의 명칭 - 3. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) 11,700,000,000 채무상환자금 (원) - 타법인 증권 취득자금 (원) - 기타자금 (원) - 4. 사채의 이율 표면이자율 (%) 1.0 만기이자율 (%) 3.0 5. 사채만기일 2025년 04월 15일 6. 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 마다 해당 이자지급기일 현재의 전자등록금액에 표면이율을 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4씩 후급(단, 원 단위 미만은 절사함)하며, 본 사채의 표면이자는 연 1.0%이고 본 사채의 발행일로부터 매 3개월에 해당하는 날(이하 “이자지급기일”)에 해당하는 2022년7월15일, 2022년10월15일, 2023년1월15일, 2023년4월15일, 2023년7월15일, 2023년10월15일, 2024년1월15일, 2024년4월15일, 2024년7월15일, 2024년10월15일, 2025년1월15일, 2025년 4월 15일에 표면이자를 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 7. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2025년 04월 15일에 전자등록금액의 106.2537%(소수점 넷째자리 미만 절사)에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 8. 사채발행방법 사모 9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주) 13,935 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일전(청약일이 없는 경우는 납입일)제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액 전환에 따라 발행할 주식 종류 진원생명과학 주식회사 기명식 보통주식 주식수 839,612 주식총수 대비 비율(%) 1.07 전환청구기간 시작일 2023년 04월 15일 종료일 2025년 03월 15일 전환가액 조정에 관한 사항 가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]A: 기발행주식수B: 신발행주식수C: 1주당 발행가격D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. 전환가격의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 라. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 본 사채의 발행일로부터 6개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 6개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다. 마. 상기 라.목과는 별개로 시가가 하락하여, 전환사채 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 6개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가격보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가격으로 상향조정한다. 단, 전환가격을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가격은 발행당시의 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)이내로 한다. 바. 위 가.목 내지 마.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 사.본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. 시가하락에 따른 전환가액 조정 최저 조정가액 (원) 9,755 최저 조정가액 근거 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-23조(전환가액의 하향조정) 2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다. 가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 발행당시 전환가액의70% 미만으로 조정가능한 잔여발행한도 (원) - 9-1. 옵션에 관한 사항 [Put option에 관한 사항] 본 사채의 사채권자는 아래 표 기재 조기상환 청구기간 내에 한하여 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 날(2023년 10월 15일) 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하“조기상환일”이라 한다)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. [Call option에 관한 사항] 가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사, 발행회사가 지정하는 자) 나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행일 현재 미정 다. 취득규모 : 최대 930,150,000원(Call option 7.95%) 라. 취득목적 : 발행일 현재 미정 마. 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 66,749주를 취득할 수 있게 되며, 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 95,351주까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율을 0.09%에서 최대 0.12%(리픽싱 70%)까지 보유 가능함. 이 경우 전환으로 인한 이익은 전환시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음. ※ 이 외 조기상환청구권(Put option) 및 매도청구권(Call option)에 관한 세부내용은 "20. 기타 투자판단에 참고할 사항"을참고하시기 바랍니다. 10. 합병 관련 사항 - 11. 청약일 2022년 04월 15일 12. 납입일 2022년 04월 15일 13. 대표주관회사 - 14. 보증기관 - 15. 담보제공에 관한 사항 - 16. 이사회결의일(결정일) 2022년 04월 13일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 0 불참 (명) 1 - 감사(감사위원) 참석여부 참석 17. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 18. 제출을 면제받은 경우 그 사유 사모발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지) 19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역- 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등 - 20. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 (3) 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 VGXI, Inc. 2008.05.15 2700 Research Forest Drive, The Woodlands TX77381. U.S.A 플라스미드(DNA백신)제조 115,913 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인종속회사 Dong-il Interlining, Ltd. 2003.04.01 Route 15A, Long Binh Ward, Bien Hoa City,Dong Nai Province, Vietnam. (LOTECO 공업단지내) 의류용 심지제조 8,217 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 2 VGXI, Inc. - Dong-il Interlining, Ltd. - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 INOVIO Pharmaceuticals, Inc. 상장 2007년 03월 30일 일반투자 1,414 73,590 0.03 435 - - -115 73,590 0.03 320 587,938 -347,513 VGXI, Inc. 비상장 2008년 05월 21일 지배 525 250 100 9,672 - - - 250 100 9,672 115,913 -933 Dong-IL Interlining, Ltd. 비상장 2003년 02월 17일 지배 982 - 100 2,668 - - - - 100 2,668 8,217 -193 합 계 - - 12,775 - - -115 - - 12,660 712,068 -348,639 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음