삼호개발 분기보고서 (2018.09)
3. 연결재무제표 주석

제 43의 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 42의 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 지배기업 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 지배기업은 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다.지배기업의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

이종호	6,931,526	27.73

KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP(*)	896,570	3.58

삼호씨앤엠㈜	750,000	3.00

THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP(*)	645,176	2.58

㈜에너토크	600,000	2.40

자기주식	650,000	2.60

기타	14,526,728	58.11

합 계	25,000,000	100

(*)외국인 주주의 경우 주식수 및 지분율 현황 기준일은 주식등의 대량 보유 상황 보고일인 2018년 05월 10일 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결실체의 종속기업은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속회사인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 당분기의 연결실체의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(**)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*) 지배회사 지분 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분 20%인 종속회사입니다.(**) 지배회사 지분 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분 17.86%인 종속회사입니다.

1-4. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 12,134,358 750,449 11,383,909 1,502,013 337,796 삼호코넨㈜ 567,862 104,191 463,671 76,000 (241,875) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,040 54,997 5,111,043 4,525 (86,666) SGI-세컨더리투자조합2호 8,346,706 21,000 8,325,706 225 (66,861) 합 계 26,214,966 930,637 25,284,329 1,582,763 (57,606) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 10,857,857 410,744 10,447,113 2,029,558 (717,805) 삼호코넨㈜ 890,775 187,851 702,924 1,278,052 (86,309) SGI-신성장메짜닌펀드 5,199,710 - 5,199,710 10,174 (118,716) SGI-세컨더리투자조합2호 8,392,567 - 8,392,567 13 (7,433) 합 계 25,340,909 598,595 24,742,314 3,317,797 (930,263) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1. 분기연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1. 연결실체는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금(또는 기타포괄손익누계액)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.① 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. ① 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 천원) 구 분 범주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 차이 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 34,664,838 34,664,838 - 상장주식 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,137,500 4,137,500 - 비상장주식(*) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 21,896,224 21,896,224 - 수익증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 27,174,752 28,044,806 870,054 수익증권 매도가능금융자산 상각후원가 27,604,713 27,545,646 (59,067) 전환권대가 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - - 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 28,180,215 28,180,215 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 7,500,000 7,500,000 - (*) 전기말 매도가능금융자산 중 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조정 내역 주석 금 액 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) a) 22 (2,744,689) 2018년 1월 1일 재작성금액 22 (2,744,689) 이익잉여금 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) 22 3,377,259 매출채권의 손실충당금 증가 - - 손실충당금에 대한 이연법인세 증가 - - 2018년 1월 1일 재작성금액 22 3,377,259 ③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치(전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(*2)(전기: 만기보유와대여금및수취채권) 금융자산 계 기초 장부금액(*1)(기준서 제1039호) - 6,055,061 80,595,189 93,179,898 179,830,148 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 a) 28,044,806 (27,174,752) - 870,054 매도가능금융자산 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류 b) - (27,604,713) 27,545,646 (59,067) 기초 장부금액(기준서 1109호) - 34,099,867 25,815,724 120,725,544 180,641,135 (*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하고 있습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. (*2) 현금 및 현금성자산을 포함하고 있습니다. a) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 당기초 현재 펀드 등에 투자한 13,540백만원과 건설공제조합 등에 투자한 출자금 13,634백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. b) 매도가능금융자산에서 상각후원가 금융자산으로 재분류 당기초 현재 국공채, 기업어음, 회사채 등 투자액 27,604백만원은 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 최초적용일의 회사의 사업모형은 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이고 채권의 현금흐름은 원금과 이자의 지급만을 나타냅니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정연 결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 연결실체는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3-1. 금융자산의 손상주석9에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 부문별 정보 4-1. 연결실체의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 당분기와 전분기의 연결실체의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 193,288,729 (76,000) 193,212,729 14,488,479 제조 4,443,169 - 4,443,169 1,851,615 창업투자 1,506,763 (153,699) 1,353,064 180,590 기타(*) 644,252 (58,519) 585,733 329,068 소계 199,882,913 (288,218) 199,594,695 16,849,752 연결조정 (288,218) 288,218 - 30,237 연결후금액 199,594,695 - 199,594,695 16,879,989 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전분기> (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 186,297,807 (198,028) 186,099,779 20,584,330 제조 5,003,960 - 5,003,960 1,931,428 창업투자 1,371,857 (93,750) 1,278,107 47,907 기타(*) 657,963 (58,574) 599,389 391,763 소 계 193,331,587 (350,352) 192,981,235 22,955,428 연결조정 (350,352) 350,352 - (291,212) 연결후금액 192,981,235 - 192,981,235 22,664,216 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 53,531,770 70,597,645 60,787,425 62,894,307 제 조 14,806,856 393,756 13,942,155 364,887 창업투자 25,647,104 826,446 24,450,134 410,744 기 타(*) 200,494,297 18,699,888 184,320,328 25,270,125 소 계 294,480,027 90,517,735 283,500,042 88,940,063 연결조정 (27,007,694) (157,100) (27,129,314) (248,481) 연결 후 금액 267,472,333 90,360,635 256,370,728 88,691,582 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 25,483,259 - - 25,483,259 단기금융상품 32,000,000 - - 32,000,000 유동당기손익인식금융자산 - 16,431,876 - 16,431,876 유동상각후원가측정금융자산 22,841,579 - - 22,841,579 매출채권 15,605,871 - - 15,605,871 단기기타채권- 단기미수금 1,479,913 - - 1,479,913 단기기타채권- 단기대여금 5,500 - - 5,500 단기기타채권- 가지급금 45,360 - - 45,360 장기금융상품 5,345,976 - - 5,345,976 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 21,822,997 21,822,997 비유동 당기손익인식금융자산 - 30,669,831 - 30,669,831 비유동 상각후원가측정금융자산 5,164,416 - - 5,164,416 장기기타채권- 장기대여금 50,000 - - 50,000 기타비유동자산- 장기보증금 3,946,275 - - 3,946,275 합 계 111,968,149 47,101,707 21,822,997 180,892,853 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타포괄손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 18,995,009 - - 18,995,009 기타채무- 단기미지급금 3,145,913 - - 3,145,913 단기차입금 7,800,000 - - 7,800,000 기타비유동부채- 임대보증금 2,260,000 - - 2,260,000 합 계 32,200,922 - - 32,200,922 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 19,596,662 - - 19,596,662 단기금융상품 - 33,469,254 - - 33,469,254 당기손익인식금융자산(유동) 6,055,061 - - - 6,055,061 매도가능금융자산(유동) - - 21,055,518 - 21,055,518 매출채권 - 31,868,979 - - 31,868,979 단기미수금(기타채권) - 2,592,359 - - 2,592,359 단기대여금(기타채권) 203,500 203,500 장기금융상품 - 3,193,110 - - 3,193,110 매도가능금융자산(비유동) - - 59,539,671 - 59,539,671 장기대여금(장기기타채권) - 50,000 - - 50,000 장기보증금(기타비유동자산) - 2,206,034 - - 2,206,034 합 계 6,055,061 93,179,898 80,595,189 - 179,830,148 금융부채 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품 차입금 및 지급채무 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - - 24,155,618 - 24,155,618 미지급금(기타채무) - - 4,024,597 - 4,024,597 단기차입금 - - 7,500,000 - 7,500,000 임대보증금(기타비유동부채) - - 2,260,000 - 2,260,000 합 계 - - 37,940,215 - 37,940,215 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 658,088 1,906,170 233,179 595,619 - - - - 891,267 2,501,789 이자비용 - - - - - - (50,003) (147,482) (50,003) (147,482) 배당금수익 - - - - - 297,350 - - - 297,350 당기손익인식금융자산처분이익 - - 18,499 56,752 - - - - 18,499 56,752 당기손익인식금융자산평가이익 - - (43,759) 17,551 - - - - (43,759) 17,551 상각후원가측정금융자산평가손실 (44) (44) - - - - - - (44) (44) 평가손익(기타포괄손익) - - - - 457,040 (14,470) - - 457,040 (14,470) 합 계 658,044 1,906,126 207,919 669,922 457,040 282,880 (50,003) (147,482) 1,273,000 2,711,446 (단위: 천원) 금융상품 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 (차입금및지급채무) 매도가능금융상품 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 30,666 69,082 362,368 905,971 318,495 965,154 - - 711,529 1,940,207 이자비용 - - (47,494) (136,777) - - - - (47,494) (136,777) 배당금수익 - - - - - 271,403 - - - 271,403 투자자산처분이익 326,000 406,330 - - - 35,619 - - 326,000 441,949 투자자산처분손실 - - - (145,455) (8,884) (8,910) - - (8,884) (154,365) 투자자산평가손실 (572) (572) - - - - - - (572) (572) 투자자산감액손실 - - - - (1,800,000) (1,800,000) - - (1,800,000) (1,800,000) 합 계 356,094 474,840 314,874 623,739 (1,490,389) (536,734) - - (819,421) 561,845 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 21,406 26,859 은행예금 25,461,853 19,569,803 합 계 25,483,259 19,596,662 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 7. 당기손익인식금융자산 보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 파생결합증권(DLS 1,073호) 3,000,000 3,005,100 3,007,800 3,007,800 3,005,100 파생결합증권(DLS 11호) - - - - 1,003,110 파생결합증권(DLS 15호) - - - - 2,046,851 세운개발산업 대출 펀드 3,000,000 3,000,000 3,016,140 3,016,140 - 천안 성성지구 대출펀드 3,000,000 3,000,000 3,014,220 3,014,220 - 한화단기국공채증권투자신탁 3,056,648 3,106,536 3,119,163 3,119,163 - 한국대안투자 자원유동화 펀드 300,000 300,000 309,813 309,813 - 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 2,000,000 2,000,000 1,957,860 1,957,860 - LH 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,006,880 2,006,880 - 소 계 16,356,648 16,411,636 16,431,876 16,431,876 6,055,061 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,022,831 5,039,265 5,039,265 - 건설공제조합 출자금(*) 9,138,174 9,603,733 9,660,361 9,660,361 - 당진시산림조합 출자금(*) 553 553 553 553 - GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,622 1,001,622 1,001,622 - ㈜화승 ABS 펀드 2,000,000 2,000,000 1,978,060 1,978,060 - 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,000,680 2,037,040 2,037,040 - FG AUS GREEN 부동산펀드 10,000 9,634 9,694 9,694 - 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,888,460 1,849,360 1,849,360 - 코스닥 벤처펀드 2,000,000 2,000,000 1,945,075 1,945,075 - LH 신용연계증권 2,000,000 2000000 2,000,720 2,000,720 - 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,032,487 1,035,561 1,035,561 ㈜에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 - ㈜뉴로피드 130,000 130,000 130,000 130,000 - ㈜엠티에스나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 - ㈜제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 - 아시아자원개발㈜ 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 - 소 계 29,912,390 30,672,520 30,669,831 30,669,831 - 합 계 46,269,038 47,084,156 47,101,707 47,101,707 6,055,061 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 당기손익인식금융자산평가이익 17,551천원은 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 650,000 6.66 3,419,826 3,133,000 3,919,500 (주)유에스티 100,000 3.84 100,000 817,000 218,000 합 계 - - 3,519,826 3,950,000 4,137,500 시장성 있는 지분증권은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(누계)은 평가이익 717,000천원과 평가손실 △286,826천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 493,275천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 전문건설공제조합(*) - - - - 4,735,836 건설공제조합(*) - - - - 9,018,050 당진시산림조합(*) - - - - 553 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 신성건설㈜ 47 0.00 23,812 235 235 풍림산업㈜ 10,025 0.07 129,843 50,125 50,125 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 364,055 242,700 242,700 JTBC 200,000 0.18 1,000,000 159,000 159,000 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,340,004 1,340,004 진양개발 우선주 1,800 0.02 1,350,000 1,350,000 900,000 내포그린에너지㈜ 1,400,000 5.99 7,000,000 5,200,000 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 - 172,800 172,800 172,800 유암코PEF - 0.60 385,000 385,000 385,000 ㈜한원레저 16,560 20.0 82,800 82,800 - ㈜벗이 5,520 100.0 27,600 27,600 - ㈜MTS나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 ㈜프로그램스 12,500 6.15 1,000,000 1,000,000 1,000,000 ㈜제크리에이션 4,444 3.96 499,950 499,950 499,950 ㈜엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 ㈜지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 ㈜켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아자원개발㈜ 500,000 99.60 1,000 1,000 1,000 ㈜씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 3,142,000 3,142,000 ㈜에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 2,178,957 2,178,957 유암코-삼호그린사모투자 - - - - 92,443 합 계 - - 21,322,736 17,872,997 31,159,479 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 3,449,739천원이며, 이에 대 한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 2,690,797천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-3. 보고기간말 현재 국공채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 지역개발공채 등 1년이상~5년이내 - - 40,160 전기말 국공채는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에상각후원가측정 금융자산으로 재분류하였습니다. 8-4. 보고기간말 현재 기업이 발행한 채무상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종목명 장부금액 당분기말 전기말 산와대부CP - 1, 9 87,178 아프로파이낸셜대부CP - 1,982,548 NR캐피탈내부CP - 1,933,145 SK건설 회사채 - 2,030,200 JW산업 대출채권 유동화 - 2,024,894 아시아나 색동이 16차 1-8 - 1,506,718 한화 단기국공채 투자신탁 - 3,083,587 한국대안투자 자원유동화 - 300,000 성보자원 유동제일차 - 2,000,000 하이일드 공모주 사모펀드 - 2,207,248 중소기업금융채 - 2,000,000 소 계 - 21,055,518 우리은행 조건부 자본증권 - 1,032,487 대한항공 ABS - 2,034,680 유경PSG사모펀드 - 2,000,680 FG AUS GREEN 사모펀드 - 9,634 GS건설 공사대금 유동화 - 1,001,622 리드코프 담보부채권 - 2,000,000 코암부동산투자신탁 펀드 - 1,888,460 효성캐피탈㈜ 회사채 - 3,026,328 대한항공 ABS - 2,032,738 아시아나항공 ABS 1-7 - 3,006,123 유경 사모신탁펀드 - 2,017,260 ㈜에이치앤 전환사채 - 500,000 ㈜뉴로피드 전환사채 - 170,000 ㈜MTS나노테크 전환사채 - 50,000 ㈜제이크리에이션 전환사채 - 499,950 아시아자원개발㈜전환사채 - 2,932,570 소 계 - 24,202,532 합 계 - 45,258,050 전기말 매도가능금융자산(채무증권)은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 당기손익인식 금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)과 상각후원가측정 금융자산으로 재분류하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 9-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 NR캐피탈내부CP 1,918,400 75,995 1,994,395 1,994,395 - 두산인프라코어 CP 2,898,337 66,472 2,964,809 2,964,809 - (주)리드코프 CP 1,911,828 9,689 1,921,517 1,921,517 SM상선㈜ ABCP 1,870,356 58,411 1,928,767 1,928,767 - 아시아나 ABS 3,036,300 (22,395) 3,013,905 3,013,905 - 대한항공 ABS 2,003,270 (2,376) 2,000,894 2,000,894 효성캐피탈㈜ 회사채 3,023,100 (15,326) 3,007,774 3,007,774 - 대한토지신탁(주) 회사채 2,005,600 (1,740) 2,003,860 2,003,860 - JW산업 대출채권 유동화 2,023,000 (23,000) 2,000,000 2,000,000 리드코프 담보부채권 2,020,400 (14,742) 2,005,658 2,005,658 소 계 22,710,591 130,988 22,841,579 22,841,579 - 국공채 150,165 - 150,165 150,165 - 대한항공 ABS 2,029,600 (15,349) 2,014,251 2,014,251 - 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 - 소 계 5,179,765 (15,349) 5,164,416 5,164,416 - 합 계 27,890,356 115,639 28,005,995 28,005,995 - ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 당분기말 상각후원가측정금융자산은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 매도가능금융자산에서 재분류되었습니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 16,494,083 (888,212) 15,605,871 32,757,191 (888,212) 31,868,979 기타채권(유동) 1,697,300 (166,527) 1,530,773 2,962,386 (166,527) 2,795,859 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 18,241,383 (1,054,739) 17,186,644 35,769,577 (1,054,739) 34,714,838 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 1,479,913 2,592,359 단기대여금 5,500 203,500 가지급금 45,360 - 소 계 1,530,773 2,795,859 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,580,773 2,845,859 1 0-3. 보고기간말 현재 유동성 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 10-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 15,605,871 - - - - - 888,212 16,494,083 기타채권(유동) 1,530,773 - - - - - 166,527 1,697,300 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 17,186,644 - - - - - 1,054,739 18,241,383 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 31,868,979 - - - - - 888,212 32,757,191 기타채권(유동) 2,795,859 - - - - - 166,527 2,962,386 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 34,714,838 - - - - - 1,054,739 35,769,577 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 전기말과 동일한 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 10-5. 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 10-6. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-7. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 888,212 - - - 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 합 계 1,054,739 - - - 1,054,739 (단위: 천원) 구 분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 927,357 - (10,917) (28,228) 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 기타채권(비유동) 13,873 - (3,871) (10,002) - 합 계 1,107,757 - (14,788) (38,230) 1,054,739 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타손실에 포함되어 있습 니 다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 746135 739,128 원 재 료 2,571,503 1,710,117 저 장 품 82,388 33,743 가 설 재 3,427,454 2,332,319 조경 수목 117,723 88,619 용 지 8,559,412 8,552,828 합 계 15,504,615 13,456,754 10-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 38,018,481천원(전분기: 30,537,837천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,365,650 1,616,328 233,946 8,700,564 5,516,849 1,482 38,434,819 감가상각누계액 - (509,595) (233,946) (7,978,109) (4,244,735) - (12,966,385) 순장부금액 22,365,650 1,106,733 - 722,455 1,272,114 1,482 25,468,434 취득원가 21,594,930 1,616,328 233,946 8,871,990 5,263,230 - 37,580,424 감가상각누계액 - (479,289) (233,946) (8,616,049) (4,038,072) - (13,367,356) 순장부금액 21,594,930 1,137,039 - 255,941 1,225,158 - 24,213,068 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 취득 770,720 - 563,578 381,164 1,482 1,716,944 대체 - - - - - 처분 - - (4) (5) - (9) 감가상각비 - (30,306) (97,060) (334,203) - (461,569) 기말 22,365,650 1,106,733 722,455 1,272,114 1,482 25,468,434 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,056,076 1,177,448 687,185 1,153,118 431,543 24,505,370 취득 - - 52,955 517,413 561,354 1,131,722 대체(*) 538,854 - - - (561,354) (22,500) 처분 - - (5) (31) (431,543) (431,579) 감가상각비 - (40,409) (484,194) (445,342) - (969,945) 기말 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 (*) 전기 중 건설중인자산은 토지로 538,854천원, 재고자산(용지)으로 22,500천원 대체 되었습니다. 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 352,646천원(전분기 : 532,635천원), 판매비와관리비에 108,923천원(전분기 : 213,107천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지 와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,374,574천원 입니다. 1 2-5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,676,822 10,906,102 4,648,369 4,279,886 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 982,360 969,392 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,108,151 7,649,824 합 계 369,091 22,365,650 21,594,930 13,738,880 12,899,102 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,784,464 10,029,484 4,239,604 5,840,688 10,080,292 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,918,755 7,824,220 12,742,975 감가상각누계액 - (1,184,538) (1,184,538) - (985,358) (985,358) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - 581 14,593 15,174 타자산에서 대체(*) - - - 4,835 128,363 133,198 손상차손 - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (149,385) (149,385) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,635,079 9,880,099 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,333,923) (1,333,923) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 149,385천원(전분기: 149,384천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 276,248 339,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 152,182 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,188,565 2,201,627 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 704,685 663,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,928,375 1,937,864 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,143,271 1,020,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,390,022 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,077,685 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 567,151 569,071 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 451,915 454,757 합 계 9,880,099 10,140,319 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 281,129천원(전분기: 273,056천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 45,577천원(전분기: 156,716천원)이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 13-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14 . 무형자산 1 4-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (189,858) (269,267) - (459,125) 순장부금액 549,431 140,329 206,762 4,771 901,293 취득원가 549,431 330,187 486,149 4,771 1,370,538 상각 및 손상차손누계액 - (164,928) (279,387) - (444,315) 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.14-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다. 14-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 취득 - - - - - 상각 - (24,930) - - (24,930) 손상 - - - - - 처분 - - - - - 대체 - - - - - 기말 순장부금액 549,431 140,329 206,762 4,771 901,293 전기 말> (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 순장부금액 549,431 192,603 222,762 131,553 1,096,349 취득 - 5,159 22,000 6,417 33,576 상각 - (32,503) - - (32,503) 손상 - - - - - 처분 - - (38,000) - (38,000) 대체 - - - (133,199) (133,199) 기말 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 15 . 관계기업투자 1 5-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*1) 10.00 1,832,546 10.00 1,840,354 전남그린에너지펀드 26.32 916,021 26.32 917,211 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*1) 10.00 3,258,917 10.00 2,808,879 AIP자산운용㈜(*2) - - 36.93 1,754,058 삼호환경기술㈜ 38.97 3,916,890 38.97 4,686,341 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*1) 4.76 120,767 4.76 131,877 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*1) 11.82 1,271,248 11.82 1,285,184 삼호-ST 바이오 투자조합(*1) 1.08 24,785 1.08 24,991 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*1) 0.25 90,182 - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*1) 18.33 1,095,643 합 계 - 12,526,999 - 13,448,895 (*1) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)의 역할로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 AIP자산운용㈜ (舊.FG자산운용㈜) 주식을 전량 매각함에 따라 관계기업투자자산에서 제외되었습니다. 15-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 13,448,895 15,216,531 취득 1,690,000 2,450,000 처분 (1,754,058) (2,617,301) 관계기업 평가손익에 대한 변동액(*) (857,838) (1,600,335) 기말 장부금액 12,526,999 13,448,895 (*) 지분법손익 중 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손실 73,763천원은 투자조합비용으로 계상하였습니다. 15-3. 당분기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,840,354 - (7,808) 1,832,546 전남그린에너지펀드 917,211 - (1,190) 916,021 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,808,879 500,000 (49,962) 3,258,917 AIP자산운용㈜ 1,754,058 (1,754,058) - - 삼호환경기술㈜ 4,686,341 - (769,451) 3,916,890 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 131,877 - (11,110) 120,767 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,285,184 - (13,936) 1,271,248 삼호-ST 바이오 투자조합 24,991 - (206) 24,785 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) - 90,000 182 90,182 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 - 1,100,000 (4,357) 1,095,643 합 계 13,448,895 (64,058) (857,838) 12,526,999 (*) 삼호그린인베스트먼트㈜의 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정대체하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 2,079,507 - (239,153) 1,840,354 전남그린에너지펀드 885,800 - 31,411 917,211 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 1,760,802 1,125,000 (76,923) 2,808,879 FG자산운용㈜ 2,160,911 - (406,853) 1,754,058 삼호환경기술㈜ 5,573,804 - (887,463) 4,686,341 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 138,405 - (6,527) 131,877 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 - 1,300,001 (14,818) 1,285,184 삼호-ST 바이오 투자조합 - 25,000 (9) 24,991 성장기업 M 제1호 108,755 (108,755) - - MIFAFF-SGI녹색성장투자조합5호 2,508,547 (3,251,091) 742,544 - 합 계 15,216,531 (909,845) (857,791) 13,448,895 15-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 19,029,062 703,603 18,325,459 134,053 (78,080) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,797,960 41,250 10,756,710 10,322 (117,920) 전남그린에너지펀드 3,505,882 25,000 3,480,882 209 (4,519) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 33,108,697 519,527 32,589,170 30,577 (499,621) 삼호환경기술㈜(*) 24,587,799 14,538,728 10,049,071 5,947,185 (1,930,637) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 2,614,850 78,750 2,536,100 5,008 (233,324) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,295,950 5,775 2,290,175 285 (19,008) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 34,943,498 728,413 34,215,085 303,980 (908,106) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 6,000,890 24,658 5,976,232 890 (23,768) 합 계 136,884,588 16,665,704 120,218,884 6,432,509 (3,814,983) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 19,264,283 860,743 18,403,540 35,204 (2,391,534) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,917,405 42,775 10,874,630 9,471 (125,370) 전남그린에너지펀드 3,510,401 25,000 3,485,401 127,176 119,359 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 28,088,791 - 28,088,791 36,977 (769,233) FG자산운용㈜ 5,101,489 351,800 4,749,689 3,719,441 (1,106,455) 삼호환경기술㈜ 25,697,211 13,828,068 11,869,143 7,462,865 (1,740,254) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 2,769,424 - 2,769,424 9,842 (214,375) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,309,182 - 2,309,182 - (817) 합 계 97,658,186 15,108,386 82,549,800 11,400,976 (6,228,679) 16 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 398,381 1,900,559 선급비용 390,771 1,105,069 미수수익 2,222,483 1,792,660 소 계 3,011,635 4,798,288 장기보증금 3,946,275 2,206,034 장기선급비용 747,198 - 합 계 4,693,473 7,004,322 1 7. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 18,249,654 23,236,026 외상매입금 258,859 233,561 중기미지급금 140,207 147,955 조경미지급금 3,200 3,200 지급어음 343,089 534,876 소 계 18,995,009 24,155,618 기타채무 미지급금 3,145,913 4,024,597 합 계 22,140,922 28,180,215 18. 단기차입금 18-1. 차입금 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 7,800,000 7,500,000 1 8-2. 단기차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%)(당분기말 현재) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2019.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.46 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 2.71 3,000,000 3,000,000 우리은행 2018.10.23 2.24 1,500,000 1,500,000 삼호씨앤엠(주) 2018.10.13 4.60 300,000 - 합 계 7,800,000 7,500,000 1 9. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 12,213,289 11,364,852 사외적립자산의 공정가치 (10,407,694) (9,314,874) 국민연금전환금 (10,090) (11,612) 재무상태표상 장부금액 1,795,505 2,038,366 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,178,493 1,107,413 이자비용 206,721 163,456 사외적립자산의 기대수익 (206,488) (156,790) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,178,726 1,114,079 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 11,364,852 11,087,713 당기근무원가 1,178,493 2,635,920 이자원가 206,721 217,941 보험수리적(이익)손실 - (324,579) 급여지급액 (670,076) (2,541,359) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 133,299 289,216 기말금액 12,213,289 11,364,852 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 9,314,874 8,796,628 사외적립자산의 기대수익 98,785 209,052 보험수리적손익 - (102,181) 회사기여금납부액 1,430,000 1,240,000 급여지급액 (435,965) (828,625) 기말금액(*) 10,407,694 9,314,874 ( *) 보고기간말 현재 연결실체의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 19-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기말 전기말 할인율(%)(*) 3.09 3.09 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결실체의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 우량회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.4% 증가 6.4% 증가 1% 감소 5.8% 감소 5.8% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.6% 증가 6.6% 증가 20. 기타부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,557,202 3,002,177 미지급비용 83,851 8,111 부가가치세예수금 554,735 - 소 계 2,195,788 3,010,288 임대보증금 2,260,000 2,260,000 합 계 4,505,801 5,270,288 21. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,712,210 350,905 (514,089) 1,549,026 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,184,857 262,899 (735,546) 1,712,210 22. 지배주주지분의 자본 구성 내역 22-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 합 계 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 소 계 2017.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2018.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 22-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 606,620 470,162 - 매도가능금융자산평가이익(손실) 103,530 136,458 - 회계정책변경에 따른 증가(감소) (*1) (2,862,688) - 기말 (2,152,538) 606,620 (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 22-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,967,756) (1,533,549) 연결실체 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (2,898,459) (1,464,252) 22-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 4,524,502 4,129,848 임의적립금 114,800,000 96,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 7,979,823 16,795,337 회계정책변경에 따른 증가(*3) 3,378,689 - 합 계 142,677,570 128,919,741 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 23. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 77,291,973 193,212,729 62,758,870 186,099,778 재화(골재)판매수익 1,208,383 4,443,169 1,743,074 5,003,960 투자조합수익 (98,969) 1,337,556 530,004 1,278,107 기타의 영업수익(*) 5,821 15,508 5,565 18,762 부동산임대수익 119,311 358,291 127,774 393,170 건기임대수익 84,633 227,442 34,180 187,458 합 계 78,611,152 199,594,695 65,199,467 192,981,235 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드의 이자수익 입니다. 24 . 건설계약 24-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 658,247,445 489,595,486 신규계약 및 기존계약 증감액 294,965,595 276,933,247 당기 공사수익(매출액) 계상액 (193,212,729) (186,099,778) 기말공사계약잔액 760,000,311 580,428,955 24-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 당분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.06 47,409,162 45,051,869 4,606,112 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 506,474 406,911 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.10 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.10 18,557,926 18,557,926 3,338,550 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 51,956,293 3,208,714 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.12 72,253,740 70,798,283 2,048,315 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,743,000 38,057,469 3,510,133 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 28,358,000 26,304,501 4,952,950 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 19.03 5,003,375 4,583,664 2,332,780 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 528,300 422,771 422,771 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,670,000 25,625,959 4,753,432 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 26,845,584 8,318,948 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 20,976,446 7,957,454 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,370,410 120,234 삼성물산㈜ 평택고던 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 7,813,471 7,813,471 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 42,714,000 19,660,979 8,988,136 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 4,143,052 2,580,643 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,433,833 929,841 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,554,000 19,447,669 2,068,902 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 726,750 410,628 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,242,000 21,321,931 4,703,650 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 34,687,000 16,262,440 7,752,466 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 67,068,382 25,423,550 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 6,558,195 5,149,538 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 3,262,989 3,262,989 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 14,181,663 8,226,157 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 809,052 809,052 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,901,054 2,483,947 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 63,486,000 39,809,066 14,906,450 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 56,571,000 12,350,709 5,902,648 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 18,309,033 10,612,546 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 1,799,425 1,799,424 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 81,945,000 9,400,770 8,833,091 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,445 6,230 6,230 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 5,498,370 2,806,100 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,651,858 161,318 161,318 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 35,508,000 3,583,344 2,398,818 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 76,172,000 7,965,533 6,954,209 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 준공 11,464,000 11,464,000 (477,608) 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 준공 5,820,930 5,820,930 3,665,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,512,147,747 752,147,437 193,212,729 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 17.10. 6,836,300 198 198 포스코건설 시화2단계(송산그린시티)개발사업 국도77호선 건설공사 17.10. 29,015,429 29,015,429 1,432,302 풍림산업 시화MTV 광역교통개선대책 해안도로 건설공사 17.10. 27,388,747 25,923,136 6,806,332 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 17.10. 4,697,361 2,317,526 2,317,509 호반산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(3-2공구) 17.11. 27,981,000 26,418,523 3,068,025 한신공영 시화2단계(송산그린시티)개발사업 동서진입도로 건설공사 17.11. 22,126,000 21,829,719 5,129,915 쌍용건설 영월-방림 도로건설공사 17.12. 12,325,500 11,941,600 3,015 코오롱글로벌 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제10공구) 17.12. 33,531,000 32,938,558 7,666,591 태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제11공구) 17.12. 36,597,500 36,597,500 7,297,407 태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 EX거더제작 17.12. 415,400 415,400 - 포스코건설 도계-신기도로건설공사 17.12. 69,492,000 67,285,467 2,013,334 한화건설 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 17.12. 44,264,600 42,663,660 8,014,791 현대산업개발 김포도시철도 제4공구 노반 건설공사 17.12. 17,943,050 12,577,661 7,006,451 삼성물산 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 18.03. 3,092,000 250,524 250,524 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 18.04. 47,409,162 37,352,791 7,815,610 충남 예산군 예산군보건소 이전 건립공사 18.05. 4,402,242 1,067,106 1,067,106 에스케이건설 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 18.06. 53,339,000 20,161,989 11,208,175 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10. 66,850,600 48,117,237 967,844 풍림산업 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 18.12. 45,463,000 33,506,095 2,878,781 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업(BLT)건설공사 19.02. 25,510,000 19,180,127 8,662,487 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 4공구 19.06. 30,164,000 18,365,629 6,137,771 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 19.06. 39,490,000 16,436,166 4,262,705 태영건설 서해선(홍성-송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 19.06. 50,270,000 9,153,600 5,742,316 내포그린에너지㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC 건설공사 19.07. 17,743,403 2,995,322 2,796,336 한신공영 중앙선 도담-영천 복선전철 건설공사 제7공구 19.11. 35,452,000 6,795,053 6,518,535 한라 동탄(2) 경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12. 22,650,000 1,230,202 1,230,202 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02. 4,235,958 554 554 한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05. 22,212,000 16,560,814 4,340,041 한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08. 12,655,000 44,551 44,551 대림산업 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제7공구 21.02. 27,132,500 14,791,592 5,189,085 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02. 27,282,000 6,445,560 3,541,597 에스케이건설 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 21.03. 99,563,000 33,286,041 17,418,242 두산중공업 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04. 43,680,000 304,093 304,093 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 23,693,000 3,219,560 3,219,560 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06. 11,306,000 89,784 89,784 대림산업 신림선 경전철 민간투자사업 중 토공및구조물공사 2공구 21.10. 46,651,000 4,169,961 4,009,562 대우건설 별내선(암사-별내) 복선전철 5공구 건설공사 22.02. 40,017,253 5,592,031 4,814,906 대림산업 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08. 25,130,280 345,423 345,423 한일건설 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10. 32,076,000 268,148 268,148 동양건설 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제8공구) 준공 41,165,000 41,165,000 58,000 어시스트코리아 어시스트코리아 양지물류센터 신축공사 준공 10,636,000 10,636,000 738,352 에스케이건설 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제17공구) 준공 19,984,000 19,984,000 191,000 코오롱글로벌 영인-팽성 도로건설공사 준공 42,511,200 42,511,200 6,775,384 코오롱글로벌 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제14공구) 준공 55,141,000 55,141,000 1,742,994 한신공영 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제7공구) 준공 19,189,600 19,189,600 603,000 한신공영 806사업 시설공사 준공 25,625,000 25,625,000 3,093,897 한화건설 상주 영천고속도로 민간투자사업 건설공사 3공구 준공 63,848,000 63,848,000 11,578,619 경남기업 상주영천고속도로 민간투자사업 건설공사 7공구 준공 30,370,600 30,370,600 7,438,724 현대엔지니어링 비봉-매송 도시고속도로 건설공사 준공 1,491,000 1,491,000 - 합 계 1,500,044,685 919,615,730 186,099,778 2 4-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 739,796,306 686,791,130 17,438,816 30,801,263 905,594,346 839,664,538 11,967,402 27,770,663 건축사업 12,351,131 10,886,791 1,100,391 - 14,021,384 13,283,116 1,143,510 - 합 계 752,147,437 697,677,921 18,539,207 30,801,263 919,615,730 852,947,654 13,110,912 27,770,663 24-4. 보고기간말 현재 연결실체의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 18.12 97.99 984,893 - 166,760 - 시화MTV4공구 08.06 18.10 76.21 - - - - 영월방림 10.07 18.07 준공 - - - - 구미HTV 12.10 18.06 95.03 1,612,581 - - - 부산외곽11공구 12.11 18.03 준공 - - - - 송산도로2공구 13.04 18.01 준공 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 18.12 83.20 - - 117,700 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.10 100.00 200 - - - 웅상무거1국도 14.12 19.06 68.53 - - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 86.37 - - - - 밀양울산7공구 15.04 21.02 75.50 1,954,633 - 385,000 장항선3공구 15.05 20.05 86.23 - - 158,400 밀양울산5공구 15.07 21.03 61.61 - - 568,209 서해선2공구 15.10 19.06 40.20 - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 92.76 - - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 62.71 - - 230,340 - 서부간선도로 16.02 21.02 46.88 - - 1,448,700 - 김포도시철도4-1공구 16.06 18.10 100.00 64,926 - 29,700 - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 46.03 - - - 내포발전소 16.10 19.07 19.00 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 39.15 1,156,353 1,485,582 - 신림선2공구 16.11 22.02 21.83 1,616,709 - 478,500 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 17.78 196,052 - 504,964 - 송도연장선 17.04 21.04 54.18 765,863 - 2,944,480 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 5.66 - - 396,090 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 19.24 1,128,370 - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 10.09 813,344 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 14.91 745,195 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 10.46 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 11.47 107,618 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 8.94 678,989 - 544,500 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 6.54 411,425 - 302,500 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 24.68 3,708,471 - 1,698,400 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 1.38 809,052 - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 0.41 161,318 - - - 합 계 16,915,992 - 11,459,825 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 18.06. 98.93 396,719 - 706,969 - 영월방림 10.07. 17.12. 96.89 197,608 - - - 송산국도77호선 12.07. 17.12. 준공 3,565 - 710,600 - 구미HTV 12.10. 18.04. 85.31 - - 2,475,000 - 부산외곽11공구 12.11 18.01. 100.00 201,500 - 1,870,000 - 송산도로2공구 13.04. 18.01. 95.66 709,801 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09. 18.12. 75.99 - - 31,900 - 상주영천7공구 14.06. 17.08. 준공 - - 135,316 - 김포도시철도5-1공구 14.09. 18.06. 97.55 217,194 - 1,348,600 - 웅상무거1국도 14.12. 19.06. 46.91 - - 325,360 - 부전마산철도4공구 15.01. 19.06. 69.20 - - 1,290,300 - 부산외곽10공구 15.03. 17.12. 준공 - - 2,224,200 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 61.25 2,263,183 - 300,855 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 41.83 - - 582,626 - 서해선2공구 15.10. 19.06. 25.90 - - 2,182,400 - 고성화력발전소 15.12. 18.06. 46.52 - - 1,556,830 - 부전마산철도4-2공구 15.12. 19.02. 83.70 - - 774,400 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 31.19 - - 1,653,300 - 김포도시철도4-1공구 16.06. 18.06. 84.61 - - 798,600 - 도담영천7공구 16.07. 19.11. 30.11 1,500,843 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 19.23 339,806 - 989,024 - 신림선2공구 16.11. 21.10. 13.82 785,061 - 1,006,500 - 경부직선화2공구 17.03. 19.12. 6.90 763,408 - - - 송도연장선 17.04. 21.04. 25.14 45,506 - 3,020,600 - 경부직선화1공구 17.07. 20.08. 2.50 56,122 - - - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 3.65 338,526 - 559,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 9.51 402,870 - 742,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 3.20 165,656 - 312,400 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 1.85 - - 1,233,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 0.70 293,679 - 301,400 - 합 계 8,681,047 - 27,132,680 - 2 5. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,067,188 3,524,231 907,798 3,103,907 퇴직급여 251,592 666,530 (61,816) 460,106 복리후생비 208,470 1,083,586 234,037 861,289 운반비 94,120 284,600 215,514 403,189 임차료 18,434 59,086 19,472 56,853 지급수수료 90,958 633,418 171,286 622,151 감가상각비 96,770 283,237 90,164 262,872 보험료 (57,665) (34,549) 5,227 29,961 세금과공과 318,856 1,411,567 350,818 1,244,171 부동산관리비 110,849 176,740 109,557 156,716 여비교통비 29,935 96,686 26,626 96,765 접대비 77,769 202,781 100,854 277,892 기타 82,351 416,591 247,431 615,100 합 계 2,389,627 8,804,504 2,416,968 8,190,972 26. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 13,373,345 39,974,086 8,157,439 27,419,358 인건비 20,861,660 54,640,320 19,168,421 50,388,018 외주비 1,806,025 4,976,842 1,021,693 3,034,950 감가상각비 191,449 632,583 299,303 923,935 중기사용료 15,207,407 37,397,624 14,425,384 42,328,572 기타비용 15,480,256 47,061,347 13,818,751 46,222,186 합 계 66,920,142 182,714,706 56,890,991 170,317,019 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 27. 기 타이익 및 기타손실 27-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 대손충당금환입 - 128,800 - 200,000 제세공과금환입 - 62,906 - - 유형자산처분이익 680 244,220 13,996 127,090 잡이익 1,649 76,782 521 33,936 합 계 2,329 512,708 14,517 361,026 27-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 2 2 9 25 무형자산처분손실 - - 21,818 21,818 기타의대손상각비 - - - 250,000 소송사건비용 - - - 317,508 기부금 4,400 32,237 15,520 56,586 잡손실 - 2,511 998 10,111 제세공과금추납액 143,876 143,876 - - 합 계 148,278 178,626 38,345 656,048 28. 금융수익 및 금융원가 28-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 925,305 2,591,698 743,950 2,032,229 지연이자수익 8,876 8,876 558 4,889 배당금수익 - 297,350 1,350 271,403 당기손익인식금융자산평가이익 (43,759) 17,551 326,000 441,949 당기손익인식금융자산처분이익 18,501 56,753 (115,026) - 합 계 908,923 2,972,228 956,832 2,750,470 2 8-2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 50,003 147,482 47,832 137,941 투자자산감액손실 - - 1,800,000 1,800,000 비유동 상각후원가측정금융자산 처분손실 44 44 - - 장기입회보증금 등 처분손실 - - 9,455 154,936 합 계 50,047 147,526 1,857,287 2,092,877 2 9. 영업손익 29-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석25, 26)을 참고할 수 있습니 다. 29-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 매출총이익 14,080,637 25,684,493 10,725,443 30,855,188 판매비와관리비 (2,389,627) (8,804,504) (2,416,969) (8,190,972) 영업이익 11,691,010 16,879,989 8,308,474 22,664,216 30. 법인세비용과 이연법인세 30-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 3,649,645 6,033,090 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 800,471 (482,468) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 173,030 (99,731) 기타(*) 758,109 (1,815) 법인세비용 5,381,255 5,449,076 (*) 당기 세무조정 추가 반영으로 인한 법인세 비용 조정분 등입니다. 30-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 19,573,830 21,971,796 적용세율에 따른 법인세 4,284,243 5,252,375 조정사항 - - - 세무상 과세되지 않는 수익 (1,091,844) (17,782) - 세무상 차감되지 않는 비용 1,093,034 115,035 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - (51,113) 기타 1,095,822 130,783 법인세비용 5,381,255 5,429,298 평균유효세율(%) 27.49 23.71 30 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 2,942,373 2,481,676 11,729,093 2,479,047 2,580,400 퇴직연금운용자산 (9,314,875) (1,528,785) (435,966) (10,407,694) (2,049,273) (2,289,692) 하자보수 충당금 1,677,803 350,905 512,789 1,515,919 369,116 333,502 대손 충당금 1,778,726 1,511,493 1,778,727 1,511,492 391,319 332,529 만기보유금융자산(채권/기업어음) (51,921) (115,639) (51,921) (115,639) (11,423) (25,440) 조경수목 670,489 - - 670,489 147,507 147,507 구축물감가상각비 4 - - 4 - - 업무용승용차 감가상각비 36,889 - - 36,889 8,115 8,115 미수수익 (1,580,747) (1,501,833) (1,580,747) (1,501,833) (347,765) (330,403) 매도가능금융자산평가손익 (비유동) 2,950,066 786,500 - 3,736,566 758,942 822,045 대손상각비 1,197,398 331,200 - 1,528,598 263,427 336,292 당기손익인식금융자산평가손실 (1,086,423) 202,260 (55,062) (829,101) (170,524) (182,402) (장기)연차유급휴가 581,193 - - 581,193 127,872 127,862 무형자산(회원권)손상차손 279,386 - - 279,386 61,465 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,325 - - 1,677,325 369,011 369,011 신주인수권대가(BW) (179,938) - - (179,938) (39,587) (39,587) 보험수리적손실 1,053,660 - - 1,053,660 231,805 231,806 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,009) 건설계약수익(*) 3,967,480 - 3,967,480 - - - 합 계 (469,886) 6,945,954 6,616,976 (140,908) 75,044 (30,999) (*) 당기 세무조정 추가 반영으로 인한 이연법인세 조정분 등입니다. (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 9,707,092 3,037,063 1,475,759 11,268,396 2,135,561 2,479,047 퇴직연금운용자산 (8,796,627) (1,346,872) (828,626) (9,314,873) (1,935,258) (2,049,272) 하자보수 충당금 2,146,447 262,899 731,543 1,677,803 472,219 369,117 대손 충당금 1,759,591 1,778,726 1,759,590 1,778,727 387,110 391,320 매도가능금융자산(비상장주식감액) 1,629,205 1,820,535 - 3,449,740 358,425 758,943 매도가능금융자산(채권) (96,982) (51,920) (96,981) (51,921) (21,336) (11,423) 조경수목 630,624 46,899 7,033 670,490 138,737 147,508 구축물감가상각비 4 - - 4 - 1 업무용승용차 감가상각비 22,600 20,262 5,971 36,891 - 8,116 미수수익 (1,270,799) (1,580,747) (1,270,799) (1,580,747) (279,576) (347,764) 매도가능금융자산평가손익 (유동) (14,785) (298,655) (14,785) (298,655) (3,253) (65,704) 매도가능금융자산평가손익 (비유동) (530,317) (421,393) (530,317) (421,393) (116,670) (92,706) 대손상각비 1,159,167 38,231 - 1,197,398 255,017 263,428 당기손익인식금융자산평가손실 (75,370) (55,061) (75,370) (55,061) (16,581) (12,113) (장기)연차유급휴가 282,355 581,193 282,355 581,193 62,118 127,862 무형자산(회원권)손상차손 576,821 - 297,434 279,387 126,901 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,276,059 (222,399) - 1,053,660 280,733 231,803 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 합 계 (1,524,843) 3,608,761 1,742,807 341,111 (340,437) 75,044 30-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 매도가능증권평가손익 (786,500) (173,030) (613,470) 453,324 (99,731) 353,592 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (173,030) - - (99,731) - 합 계 (786,500) (173,030) (613,470) 453,324 (99,731) 353,592 3 0-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 5,350,534 5,207,622 상계 전 이연법인세부채 (5,381,533) (5,132,578) 상계 후 이연법인세자산(부채) (30,999) 75,044 30-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) (3,736,566) 822,044 (2,914,522) 998,425 (219,653) 778,772 보험수리적이익(손실) (1,053,660) 231,805 (821,855) (1,276,059) 280,733 (995,326) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (4,610,289) 1,014,263 (3,596,026) (97,697) 21,494 (76,203) 31. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결실체 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 8,447,929,923 14,325,679,833 5,300,368,728 16,608,149,411 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,357,966 25,000,000 25,000,000 보통주 주당이익 347 588 212 664 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 24,350,000 92 2,240,200,000 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 - - - 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 - - - 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 - - - 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 - - - 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 - - - 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 - - - 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 - - - 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 - - - 24,350,000 262 6,379,700,000 합 계 92 2,240,200,000 273 6,649,724,647 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,357,966 전분기> 구분 3개월 누적 유통주식수 기간 적수 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 25,000,000 92 2,300,000,000 25,000,000 272 6,800,000,000 가중평균유통보통주식수 25,000,000 25,000,000 32. 현금흐름표와 관련된 내용 3 2-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 14,192,575 16,522,719 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 6,722,749 9,622,765 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 10,075,615 12,712,374 감가상각비 635,884 923,935 대손상각비 - 250,000 유형자산처분손실 2 25 투자자산평가손실 3,092 572 투자자산처분손실 - 8,910 장기입회보증금처분손실 - 145,455 투자자산감액손실 - 1,800,000 무형자산처분손실 - 21,818 퇴직급여설정액 3,017,145 2,081,753 하자보수비설정액 349,605 780,446 이자비용 147,482 136,777 지분법손실 541,150 1,113,607 법인세비용 5,381,255 5,449,076 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,352,866 3,089,609 투자자산처분이익 56,753 441,949 투자자산평가이익 20,240 - 유형자산처분이익 244,220 141,434 대손충당금 환입 128,800 200,000 금융수익 2,902,853 2,306,226 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 8,411,963 6,560,243 매출채권의 (증가)감소 16,268,608 23,041,048 미청구공사의 (증가)감소 (8,946,384) (4,589,054) 단기대여금의 (증가)감소 (2,000) (3,500) 단기미수금의 (증가)감소 677,752 (507,912) 선급금의 (증가)감소 1,402,178 (813,093) 선납법인세의 (증가)감소 16,356 - 선급비용의 (증가)감소 13,101 (206,243) 재고자산의 (증가)감소 (2,045,025) (643,048) 조합출자금의 (증가)감소 - (925,000) 운용투자사채 주식의 (증가)감소 40,000 60,000 특정현금과예금 (증가)감소 20,000 (17,660) 매입채무의 증가(감소) (5,251,991) (3,334,338) 미지급금의 증가(감소) (802,687) (1,488,209) 부가가치세예수금의 증가(감소) (727,029) (1,815,043) 선수금의 증가(감소) 14,232,336 19,931,500 예수금의 증가(감소) (163,210) 271,866 초과청구공사의 증가(감소) (2,547,246) (19,803,407) 장기임대보증금의 증가(감소) - (30,000) 하자보수비의 (지출) (512,789) (408,299) 퇴직금의 지급 (2,168,709) (1,922,793) 국민연금전환금의 증가(감소) 1,522 - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (1,092,820) (236,572) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 29,327,287 32,705,727 3 2-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비유동매도가능금융자산의 유동성 대체 - 7,534,702 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 12,048,042 - 비유동당기손익인식금융자산의 유동성 대체 2,000,000 - 장기입회보증금의 비유동매도가능금융자산으로 대체 82,800 - 단기선급비용의 장기선급비용으로 대체 701,198 - 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 46,000 - 단기선급금의 영업보증금으로 대체 100,000 - 단기선급금의 특허권으로 대체 - 5,159 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 2,836 22,500 건설중인자산의 투자부동산 대체 - 133,199 장기입회보증금의 대손처리 331,200 - 회원권의 투자부동산으로 대체 - 133,199 합 계 15,312,076 7,828,759 33. 우발상황 및 약정사항 33-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 4,615,172 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발㈜ 123,600 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨㈜ 9,018,050 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발㈜ 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 22,256,822 33-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발㈜ 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 33-3. 지급보증 현황 3 3-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발㈜ 서울보증보험 8,662,599 인허가보증 외 전문건설공제조합 48,634,379 계약이행보증 외 건설공제조합 251,249,693 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨㈜ 161,400 하자보수연대보증 삼호코넨㈜ 서울보증보험 32,203 계약이행보증 외 전문건설공제조합 125,097 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트㈜ 서울보증보험 135,000 가압류 관련 지급보증 합 계 311,500,371 33-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 33-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 승소가능성은 알 수 없는 상황입니다. 33-4-1. 연결실체의 피소 내역 (단위: 천원) 원 고 사건명 소송가액 피 고 현재진행상황 현준해운㈜ 중기 임차료 등 113,906 당 사 1심 진행중 조대식 손해배상청구 33,765 당 사 1심 진행중 합 계 147,671 - - 34. 특수관계자와의 거래 3 4-1. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 203,602 - 203,602 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 519,527 - 519,527 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 236,250 - 236,250 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 74,250 - 74,250 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 8,663 - 8,663 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 24,657 - 24,657 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 270,606 270,606 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 4,851 - 4,851 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 244,472 152,103 396,575 - 91,009 91,009 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 155,828 1,800 157,628 10,889 143,029 153,918 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 - 28,800 합 계 1,747,656 153,903 1,901,559 39,689 234,038 273,727 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 312,182 - 312,182 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 592,260 - 592,260 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 161,250 - 161,250 - - - SGI성장기업M 제1호 관계기업 37,500 - 37,500 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 42,108 - 42,108 - - - 알파투자자문(주) 기타의특수관계자 4,851 - 4,851 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 93,300 529,939 623,239 8,591 93,522 102,113 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 238,658 - 238,658 126,000 - 126,000 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 15,624 6,500 22,124 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 - 28,800 합 계 1,487,059 529,939 2,016,998 179,015 100,022 279,037 34-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 223,963 223,963 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 571,476 571,476 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 259,875 259,875 - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 81,675 81,675 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 9,529 9,529 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 27,123 27,123 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 297,667 297,667 - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 5,336 5,336 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 268,919 288,154 21,875 기타채권 14,850 167,314 172,500 9,664 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 173,391 163,580 26,747 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 4,840 1,210 합 계 448,501 2,091,713 2,105,718 434,496 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 kofc-sgi 녹색산업투자조합 제1호 기타의특수관계자 매출채권 - 312,182 - 312,182 기타채권 846,472 - 471,472 375,000 MIFAFF-삼호그린녹색성장투자조합5호 기타의특수관계자 기타채권 1,368,000 - - 1,368,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 기타의특수관계자 매출채권 - 592,260 592,260 - SGI성장기업M 제1호 기타의특수관계자 매출채권 - 37,500 37,500 - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 기타의특수관계자 매출채권 - 42,108 17,358 24,750 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 기타의특수관계자 매출채권 - 161,250 161,250 - 알파투자자문(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 5,336 5,336 - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 102,630 82,368 20,262 기타채권 165,963 582,933 681,342 67,554 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 514,800 - 514,800 - 삼호환경기술(주) 기타의특수관계자 매출채권 91,306 262,523 321,077 32,752 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 5,445 605 합 계 2,987,146 2,104,167 2,890,208 2,201,105 34-3. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 - - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 13,563 100,110 102,246 11,427 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 169,309 150,577 34,132 기타채무 - - - - 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 - - - - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 28,800 28,800 3,200 합 계 32,163 298,219 281,623 48,759 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매입채무 - 9,449 9,449 - 기타채무 12,524 102,875 107,356 8,043 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매입채무 15,400 138,600 138,600 15,400 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매입채무 - 17,186 17,186 - 기타채무 - 7,150 7,150 - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 28,800 28,800 3,200 합 계 31,124 304,060 308,541 26,643 34 -4. 당분기 및 전분기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 34-5. 연결실체는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 34-6. 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 연결실체가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 756,250 646,910 퇴직급여 74,547 98,097 합 계 830,797 745,007 35. 위험관리 35-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증감 연결실체는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하 고 있습니다. 35-2-2. 신용위험 신용위험은 연결실체내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결실체내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결실체내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결실체내 회사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 47,101,707 - 47,101,707 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,822,997 - 21,822,997 대여금및수취채권 111,968,149 (1,054,739) 86,484,890 합 계 180,892,853 (1,054,739) 155,409,594 (*1) 당기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 35-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 5-2-4. 자본 위험 관리 연결실체 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 90,360,635 88,691,581 자본(B) 177,111,698 167,679,147 예금(C)(*) 62,829,235 56,259,026 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 51.02% 52.89% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결실체의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 36-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결실체내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결실체내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 16,431,876 - 16,431,876 당기손익인식금융자산(비유동) - 15,969,652 14,700,179 30,669,831 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,133,000 - 18,689,997 21,822,997 상각후원가측정금융자산(유동) - 22,841,579 - 22,841,579 상각후원가측정금융자산(비유동) - 5,164,416 - 5,164,416 합 계 3,133,000 60,407,523 33,390,176 96,930,699 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산 - 6,055,061 - 6,055,061 매도가능금융자산(유동) 21,055,518 - - 21,055,518 매도가능금융자산(비유동) 24,227,672 - 35,311,999 59,539,671 합 계 45,283,190 6,055,061 35,311,999 86,650,250 3 6-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 35,311,999 30,649,731 매입 등 560,400 8,640,361 매도 등 - (2,000,000) 평가이익 1,544,649 - 감액손실 - - 기타 (4,026,872) (1,978,093) 기말잔액 33,390,176 35,311,999 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 42 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 3분기말 제 42 기말 자산 유동자산 148,207,863,100 138,923,390,445 현금및현금성자산 24,498,527,995 17,003,251,546 단기금융상품 32,000,000,000 33,469,253,554 당기손익-공정가치측정금융자산 16,431,876,024 6,055,061,485 매도가능금융자산 21,055,518,272 상각후원가측정금융자산 22,841,579,335 매출채권 15,605,871,051 31,868,209,416 기타채권 1,145,183,544 2,481,540,323 미청구공사 18,539,207,158 9,592,822,873 재고자산 15,359,218,857 13,311,358,023 기타유동자산 1,786,399,136 4,086,374,953 비유동자산 121,947,152,166 120,203,964,249 장기금융상품 5,345,976,180 3,193,110,450 당기손익-공정가치측정금융자산 26,433,619,981 매도가능금융자산 46,109,136,849 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,159,090,000 상각후원가측정금융자산 5,164,415,680 투자부동산 9,880,099,180 10,029,483,717 유형자산 25,428,584,493 24,149,093,581 무형자산 230,893,925 234,661,002 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 32,611,000,000 34,227,400,000 이연법인세자산 75,044,200 기타비유동자산 4,693,472,727 2,186,034,450 자산총계 270,155,015,266 259,127,354,694 부채 유동부채 84,313,781,989 82,629,721,853 매입채무 19,007,108,801 24,167,004,893 기타채무 3,117,476,529 3,986,756,252 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 19,706,327,072 5,473,990,917 초과청구공사 30,801,262,801 33,348,509,179 미지급법인세 2,080,805,490 5,168,000,740 기타유동부채 2,100,801,296 2,985,459,872 비유동부채 5,273,316,520 5,711,745,758 퇴직급여부채 1,321,399,105 1,628,942,373 하자보수충당부채 1,515,918,961 1,677,803,385 이연법인세부채 30,998,454 기타비유동부채 2,405,000,000 2,405,000,000 부채총계 89,587,098,509 88,341,467,611 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본구성요소 (2,967,756,350) (1,533,548,890) 기타포괄손익누계액 (2,914,521,652) 561,637,166 이익잉여금(결손금) 150,050,330,145 135,357,934,193 자본총계 180,567,916,757 170,785,887,083 자본과부채총계 270,155,015,266 259,127,354,694 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 78,723,753,796 198,300,150,825 64,478,676,653 191,116,485,756 건설계약수익 77,291,973,577 193,212,729,224 62,554,139,814 185,473,324,177 재화판매수익 1,208,383,649 4,443,169,263 1,743,074,150 5,003,960,266 기타수익 223,396,570 644,252,338 181,462,689 639,201,313 매출원가 64,536,376,466 173,909,995,901 54,324,894,451 161,315,961,792 건설계약수익원가 63,893,545,068 171,644,470,986 53,490,399,806 158,724,363,243 재화판매수익원가 586,595,374 2,149,859,886 816,083,071 2,503,873,180 기타수익원가 56,236,024 115,665,029 18,411,574 87,725,369 매출총이익 14,187,377,330 24,390,154,924 10,153,782,202 29,800,523,964 판매비와관리비 1,979,152,494 7,472,538,344 1,981,533,040 6,953,169,153 영업이익 12,208,224,836 16,917,616,580 8,172,249,162 22,847,354,811 기타이익 1,835,256 967,056,118 14,507,071 360,714,631 기타손실 148,277,725 178,625,715 38,345,222 656,048,729 금융수익 907,608,673 2,965,866,708 954,971,441 2,743,340,129 금융원가 40,619,766 146,981,621 1,856,949,327 2,091,713,328 법인세비용차감전순이익 12,928,771,274 20,524,932,070 7,246,433,125 23,203,647,514 법인세비용 3,690,938,129 5,381,254,959 1,703,093,395 5,429,297,413 분기순이익(손실) 9,237,833,145 15,143,677,111 5,543,339,730 17,774,350,101 기타포괄손익 (141,960,000) (613,470,000) (475,298,930) 353,592,380 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (475,298,930) 353,592,380 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (475,298,930) 353,592,380 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (141,960,000) (613,470,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)(세후기타포괄손익) 총포괄이익 9,095,873,145 14,530,207,111 5,068,040,800 18,127,942,481 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 380 622 221 710 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 380 622 221 710 자본변동표 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 425,179,222 115,413,749,534 152,238,793,370 회계정책변경에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 17,774,350,101 17,774,350,101 배당금지급 (3,250,000,000) (3,250,000,000) 자기주식 거래로 인한 증감 매도가능금융자산의 평가 353,592,380 828,891,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 2017.09.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 778,771,602 129,938,099,635 167,116,735,851 2018.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (1,533,548,890) 561,637,166 135,357,934,193 170,785,887,083 회계정책변경에 따른 증가(감소) (2,862,688,818) 3,495,259,161 632,570,343 분기순이익(손실) 15,143,677,111 15,143,677,111 배당금지급 (3,946,540,320) (3,946,540,320) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,434,207,460) (1,434,207,460) 매도가능금융자산의 평가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 (613,470,000) (613,470,000) 2018.09.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (2,967,756,350) (2,914,521,652) 150,050,330,145 180,567,916,757 현금흐름표 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 42 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 영업활동현금흐름 23,930,488,099 30,601,971,683 영업으로부터 창출된 현금흐름 29,638,820,205 33,468,501,209 배당금수취 296,000,000 270,053,434 이자지급 (147,195,350) (136,485,141) 이자수취 2,510,658,075 1,772,729,652 법인세납부 (8,367,794,831) (4,772,827,471) 투자활동현금흐름 (11,054,463,870) (11,100,429,652) 단기금융상품의 처분 30,469,964,804 23,000,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 11,313,961,543 10,458,000,000 유동매도가능금융자산의 처분 19,540,901,676 유동상각후원가측정금융자산의 처분 11,500,000,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,017,260,000 비유동매도가능금융자산의 처분 4,686,274,640 비유동상각후원가측정금융자산의 처분 390,000 관계기업에 대한 투자자산의 처분 2,073,188,400 단기대여금의 감소 364,524,486 장기보증금의 감소 51,639,610 1,250,145,455 기계장치의 처분 226,000,000 112,400,000 기타유형자산의 처분 18,227,273 14,700,000 건설중인자산의 처분 270,598,040 무형자산의 처분 16,181,818 단기금융상품의 증가 (29,000,711,250) (33,000,000,000) 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (14,022,949,289) (7,000,000,000) 유동매도가능금융자산의 취득 (7,876,545,143) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (6,680,521,234) 장기금융상품의 증가 (2,152,865,730) (235,652,916) 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (8,000,000,000) 비유동매도가능금융자산의 취득 (19,533,945,767) 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (477,600,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (5,115,995,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (1,000,000,000) 토지의 취득 (770,719,840) 기계장치의 취득 (563,578,000) (21,951,793) 기타유형자산의 취득 (378,597,157) (442,845,734) 투자부동산의 취득 (15,172,790) 건설중인자산의 증가 (4,318,000) (22,500,198) 단기대여금의 증가 (209,884,486) 무형자산의 취득 (28,416,940) 장기보증금의 증가 (1,711,880,000) (1,272,600,000) 재무활동현금흐름 (5,380,747,780) (2,650,000,000) 단기차입금의 증가 2,000,000,000 단기차입금의 상환 (1,400,000,000) 자기주식의 취득 (1,434,207,460) 배당금지급 (3,946,540,320) (3,250,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,495,276,449 16,851,542,031 기초현금및현금성자산 17,003,251,546 16,205,194,323 기말현금및현금성자산 24,498,527,995 33,056,736,354 5. 재무제표 주석 제 43(당) 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 42(전) 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습 니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) 이종호 6,931,526 27.73 KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP(*) 896,570 3.58 삼호씨앤엠㈜ 750,000 3.00 THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP(*) 645,176 2.58 ㈜에너토크 600,000 2.40 자기주식 650,000 2.60 기타 14,526,728 58.11 합 계 25,000,000 100 (*)외국인 주주의 경우 주식수 및 지분율 현황 기준일은 주식등의 대량 보유 상황 보고일인 2018년 05월 10일 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 별도재무제표 작성 시 종속기업 및 관계기업 투자자산에 대하여 원가법을 적용하였습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1. 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.① 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. ① 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 천원) 구 분 범주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 차이 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 34,149,750 34,149,750 - 상장주식 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,919,500 3,919,500 - 비상장주식(*) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 8,465,690 8,465,690 - 수익증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 27,174,752 28,044,806 870,054 수익증권 매도가능금융자산 상각후원가 27,604,713 27,545,646 (59,067) 전환권대가 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 28,153,761 28,153,761 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 7,500,000 7,500,000 - (*) 전기말 매도가능금융자산 중 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조정 내역 주석 금 액 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) a) (2,862,689) 2018년 1월 1일 재작성금액 (2,862,689) 이익잉여금 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) 3,495,259 매출채권의 손실충당금 증가 - 손실충당금에 대한 이연법인세 증가 - 2018년 1월 1일 재작성금액 3,495,259 ③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치 (전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(*2)(전기: 만기보유와대여금및수취채권) 금융자산 계 기초 장부금액(*1)(기준서 제1039호) 6,055,061 67,164,655 90,201,400 163,421,116 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 a) 28,044,806 (27,174,752) - 870,054 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류 b) - (27,604,713) 27,545,646 (59,067) 기초 장부금액(기준서 1109호) 34,099,867 12,385,190 117,747,046 164,232,103 (*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하고 있습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. (*2) 현금 및 현금성자산을 포함하고 있습니다. a) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 당기초 현재 펀드 등에 투자한 13,540백만원과 건설공제조합 등에 투자한 출자금 13,634백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 3,495백만원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. b) 매도가능금융자산에서 상각후원가 금융자산으로 재분류 당기초 현재 국공채, 기업어음, 회사채 등 투자액 27,604백만원은 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 최초적용일의 회사의 사업모형은 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이고 채권의 현금흐름은 원금과 이자의 지급만을 나타냅니다. 해당 상장채권에 유효이자율법을 소급적용하지 않고 최초적용일의 공정가치를 상각후원가로 보았으므로 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정당 사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3-1. 금융자산의 손상주석9에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 24,498,528 - - 24,498,528 단기금융상품 32,000,000 - - 32,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,431,876 - 16,431,876 유동상각후원가측정금융자산 22,841,579 - - 22,841,579 매출채권 15,605,871 - - 15,605,871 기타채권(단기미수금) 1,099,824 - - 1,099,824 기타채권(가지급금) 45,360 - - 45,360 장기금융상품 5,345,976 - - 5,345,976 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 26,433,620 - 26,433,620 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 12,159,090 12,159,090 비유동상각후원가측정금융자산 5,164,416 - - 5,164,416 기타비유동자산(보증금) 3,946,275 - - 3,946,275 합 계 110,547,829 42,865,496 12,159,090 165,572,415 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익- 공정가치 측정금융부채 합 계 매입채무 19,007,109 - 19,007,109 기타채무(미지급금) 3,117,476 - 3,117,476 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타비유동부채(임대보증금) 2,405,000 - 2,405,000 합 계 32,029,585 - 32,029,585 (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 17,003,252 - - 17,003,252 단기금융상품 - 33,469,254 - - 33,469,254 당기손익인식금융자산 6,055,061 - - - 6,055,061 유동매도가능금융자산 - - 21,055,518 - 21,055,518 매출채권 - 31,868,209 - - 31,868,209 단기미수금 - 2,281,540 - - 2,281,540 단기대여금 - 200,000 - - 200,000 장기금융상품 - 3,193,110 - - 3,193,110 비유동매도가능금융자산 - - 46,109,137 - 46,109,137 장기보증금 - 2,186,034 - - 2,186,034 합 계 6,055,061 90,201,399 67,164,655 - 163,421,115 금융부채 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품 차입금 및 지급채무 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - - 24,167,005 - 24,167,005 미지급금 - - 3,986,756 - 3,986,756 단기차입금 - - 7,500,000 - 7,500,000 임대보증금 - - 2,405,000 - 2,405,000 합 계 - - 38,058,761 - 38,058,761 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 656,865 1,901,562 233,179 595,619 - - - - 890,044 2,497,181 이자비용 - - - - - - (49,874) (146,937) (49,874) (146,937) 배당금수익 - - - - - 296,000 - - - 296,000 당기손익-공정가치 측정금융자산 처분 이익 - - 18,500 56,753 - - - - 18,500 56,753 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가 이익 - - (34,551) 17,147 - - - - (34,551) 17,147 상각후원가측정금융 자산평가손실 (44) (44) - - (44) (44) 기타포괄손익 : 기타포괄손익- 공정 가치측정 금융자산 - - - - (141,960) (613,470) - - (141,960) (613,470) 합 계 656,821 1,901,518 217,128 669,519 (141,960) (317,470) (49,874) (146,937) 682,115 2,106,630 (단위: 천원) 금융상품 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 (차입금및지급채무) 매도가능금융상품 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 30,666 69,082 358,883 900,190 318,495 965,154 - - 708,044 1,934,426 이자비용 - - (47,494) (136,777) - - - - (47,494) (136,777) 배당금수익 - - - - - 270,053 - - - 270,053 투자자산처분이익 326,000 406,330 - - - 35,619 - - 326,000 441,949 투자자산처분손실 - - - (145,455) (8,884) (8,910) - - (8,884) (154,365) 투자자산평가손실 (572) (572) - - - - - - (572) (572) 투자자산감액손실 - - - - (1,800,000) (1,800,000) - - (1,800,000) (1,800,000) 합 계 356,094 474,840 311,389 617,958 (1,490,389) (538,084) - - (822,906) 554,714 5 . 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 20,925 26,214 은행예금 24,477,603 16,977,038 합 계 24,498,528 17,003,252 위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 파생결합증권(DLS 1,073호) 3,000,000 3,005,100 3,007,800 3,007,800 3,005,100 파생결합증권(DLS 11호) - - - - 1,003,110 파생결합증권(DLS 15호) - - - - 2,046,851 세운개발산업 대출 펀드 3,000,000 3,000,000 3,016,140 3,016,140 - 천안 성성지구 대출펀드 3,000,000 3,000,000 3,014,220 3,014,220 - 한화단기국공채증권투자신탁 3,056,648 3,106,536 3,119,163 3,119,163 - 한국대안투자 자원유동화 펀드 300,000 300,000 309,813 309,813 - 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 2,000,000 2,000,000 1,957,860 1,957,860 - LH 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,006,880 2,006,880 - 소 계 16,356,648 16,411,636 16,431,876 16,431,876 6,055,061 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,022,831 5,039,265 5,039,265 - 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,480,445 9,536,670 9,536,670 - 당진시산림조합 출자금(*) 553 553 553 553 - GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,622 1,001,622 1,001,622 - ㈜화승 ABS 펀드 2,000,000 2,000,000 1,978,060 1,978,060 - 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,000,680 2,037,040 2,037,040 - FG AUS GREEN 부동산펀드 10,000 9,634 9,694 9,694 - 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,888,460 1,849,360 1,849,360 - 코스닥 벤처펀드 2,000,000 2,000,000 1,945,075 1,945,075 - LH 신용연계증권 2,000,000 2000000 2,000,720 2,000,720 - 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,032,487 1,035,561 1,035,561 소 계 25,679,746 26,436,712 26,433,620 26,433,620 - 합 계 42,036,394 42,848,348 42,865,496 42,865,496 6,055,061 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 17,148천원은 금융수익에 반영하였습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 650,000 3,419,826 3,133,000 3,919,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 286,826천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 223,725천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 전문건설공제조합(*) 5,500 - - - 4,615,172 건설공제조합(*) 6,500 - - - 9,018,050 당진시산림조합(*) 100 - - - 553 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 신성건설㈜ 47 0.00 23,812 235 235 풍림산업㈜ 10,025 0.07 129,843 50,125 50,125 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 0.00 364,055 242,700 242,700 JTBC 200,000 0.18 1,000,000 159,000 159,000 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,340,004 1,340,004 진양개발 우선주 1,800 0.02 1,350,000 1,350,000 900,000 내포그린에너지㈜ 1,400,000 5.99 7,000,000 5,200,000 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 - 172,800 172,800 172,800 유암코PEF - 0.60 385,000 385,000 385,000 ㈜한원레저 16,560 - 82,800 82,800 - ㈜벗이 5,520 18.40 27,600 27,600 - 합 계 12,475,829 9,026,090 22,099,465 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 매도가능금융자산평가손실(누계)은 3,449,740천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 2,690,797천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-3. 보고기간말 현재 국공채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 지역개발공채 등(*) 2년이상~5년이내 - - 40,160 (*) 국공채는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 매도가능금융자산에서 상각후원가측정금융자산으로 재분류하였습니다. 7-4. 보고기간말 현재 기업이 발행한 채무증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종목명 장부금액 당분기말 전기말 산와대부CP - 1,987,178 아프로파이낸셜대부CP - 1,982,548 NR캐피탈내부CP - 1,933,145 SK건설 회사채 - 2,030,200 JW산업 대출채권 유동화 - 2,024,894 아시아나 색동이 16차 1-8 - 1,506,718 한화 단기국공채 투자신탁 - 3,083,587 한국대안투자 자원유동화 - 300,000 성보자원 유동제일차 - 2,000,000 하이일드 공모주 사모펀드 - 2,207,248 중소기업금융채 - 2,000,000 소 계 - 21,055,518 우리은행 조건부 자본증권 - 1,032,487 대한항공 ABS - 2,034,680 유경PSG사모펀드 - 2,000,680 FG AUS GREEN 사모펀드 - 9,634 GS건설 공사대금 유동화 - 1,001,622 리드코프 담보부채권 - 2,000,000 코암부동산투자신탁 펀드 - 1,888,460 효성캐피탈㈜ 회사채 - 3,026,328 대한항공 ABS - 2,032,738 아시아나항공 ABS 1-7 - 3,006,123 유경 사모신탁펀드 - 2,017,260 소 계 - 20,050,012 합 계 - 41,105,530 전기말 매도가능금융자산(채무증권)은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 당기손익-공정가치측정금융자산과 상각후원가측정금융자산으로 재분류하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 NR캐피탈내부CP 1,918,400 75,995 1,994,395 1,994,395 - 두산인프라코어 CP 2,898,337 66,472 2,964,809 2,964,809 - (주)리드코프 CP 1,911,828 9,689 1,921,517 1,921,517 SM상선㈜ ABCP 1,870,356 58,411 1,928,767 1,928,767 - 아시아나 ABS 3,036,300 (22,395) 3,013,905 3,013,905 - 대한항공 ABS 2,003,270 (2,376) 2,000,894 2,000,894 효성캐피탈㈜ 회사채 3,023,100 (15,326) 3,007,774 3,007,774 - 대한토지신탁(주) 회사채 2,005,600 (1,740) 2,003,860 2,003,860 - JW산업 대출채권 유동화 2,023,000 (23,000) 2,000,000 2,000,000 리드코프 담보부채권 2,020,400 (14,742) 2,005,658 2,005,658 소 계 22,710,591 130,988 22,841,579 22,841,579 - 국공채 150,165 - 150,165 150,165 - 대한항공 ABS 2,029,600 (15,349) 2,014,251 2,014,251 - 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 - 소 계 5,179,765 (15,349) 5,164,416 5,164,416 - 합 계 27,890,356 115,639 28,005,995 28,005,995 - ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 16,494,083 (888,212) 15,605,871 32,756,421 (888,212) 31,868,209 기타채권 1,311,711 (166,527) 1,145,184 2,648,067 (166,527) 2,481,540 합 계 17,805,794 (1,054,739) 16,751,055 35,404,488 (1,054,739) 34,349,749 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 1,099,824 2,481,540 기 타 45,360 - 합 계 1,145,184 2,481,540 9-3. 보고기간말 현재 유동성 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 15,605,871 - - - - - 888,212 16,494,083 기타채권(유동) 1,145,184 - - - - - 166,527 1,311,711 합 계 16,751,055 - - - - - 1,054,739 17,805,794 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 전기말과 동일한 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 31,868,209 - - - - - 888,212 32,756,421 기타채권(유동) 2,481,540 - - - - - 166,527 2,648,067 합 계 34,349,749 - - - - - 1,054,739 35,404,488 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 전기말과 동일한 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 9 -5. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9-6. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 9-7. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 888,212 - - - 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 합 계 1,054,739 - - - 1,054,739 (단위: 천원) 구분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 927,357 - (10,917) (28,228) 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 기타채권(비유동) 13,873 - (3,871) (10,002) - 합 계 1,107,757 - (14,788) (38,230) 1,054,739 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타손실에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 746,135 739,128 원 재 료 2,554,328 1,692,942 저 장 품 82,388 33,743 가 설 재 3,317,888 2,222,754 조경 수목 117,723 88,619 용 지 8,540,757 8,534,172 합 계 15,359,219 13,311,358 10-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 38,018,481천원(전분기: 30,507,837천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,365,650 1,616,328 233,946 8,700,564 5,269,842 1,482 38,187,812 감가상각누계액 - (509,595) (233,946) (7,978,109) (4,037,577) - (12,759,227) 순장부금액 22,365,650 1,106,733 - 722,455 1,232,265 1,482 25,428,585 취득원가 21,594,930 1,616,328 233,946 8,871,990 5,018,790 - 37,335,984 감가상각누계액 - (479,289) (233,946) (8,616,049) (3,857,606) - (13,186,890) 순장부금액 21,594,930 1,137,039 - 255,941 1,161,184 - 24,149,094 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 취득 770,720 - 563,578 378,597 1,482 1,714,377 대체 - - - - - 처분 - - (4) (5) - (9) 감가상각비 - (30,306) (97,060) (307,511) - (434,877) 기말 22,365,650 1,106,733 722,455 1,232,265 1,482 25,428,585 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,056,076 1,177,448 687,185 1,056,020 431,543 24,408,272 취득 - 52,955 513,076 561,354 1,127,385 대체(*) 538,854 - - - (561,354) (22,500) 처분 - - (5) (31) (431,543) (431,579) 감가상각비 - (40,409) (484,194) (407,881) - (932,484) 기말 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 ( *) 건설중인자산의 대체 내역은 전액 재고자산(용지)으로 대체 되었습니다. 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 352,646천원(전분기: 508,404천원), 판매비와관리비에 82,231천원(전분기: 213,107천원)이 포함되어 있습니다. 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,374,574천원 입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,676,822 10,906,102 4,648,369 4,279,886 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 982,360 969,392 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,108,151 7,649,824 합 계 369,091 22,365,650 21,594,930 13,738,880 12,899,102 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,784,464 10,029,484 4,239,604 5,840,688 10,080,292 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,918,755 7,824,220 12,742,975 감가상각누계액 - (1,184,538) (1,184,538) - (985,358) (985,358) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - 581 14,593 15,174 타자산에서 대체(*) - - - 4,835 128,363 133,198 손상차손 - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (149,385) (149,385) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,635,079 9,880,099 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,333,923) (1,333,923) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 149,384천원(전분기: 149,384천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 276,248 339,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 152,182 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,188,565 2,201,627 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 704,685 663,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,928,375 1,937,864 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,143,271 1,020,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,390,022 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,077,685 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 567,151 569,071 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 451,915 454,757 합 계 9,880,099 10,140,319 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 281,129천원(전분기: 273,056천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 45,577천원(전분기: 156,716천원)이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 1 3 . 무형자 산 13-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 476,029 4,771 35,159 515,959 486,149 4,771 35,159 526,079 감가상각누계액 - - (15,798) (15,798) - - (12,031) (12,031) 손상차손누계액 (269,267) - - (269,267) (279,387) - - (279,387) 순장부금액 206,762 4,771 19,361 230,894 206,762 4,771 23,128 234,661 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 감가상각비 3,767천원(전분기: 3,275천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 순장부금액 206,762 4,771 23,128 234,661 222,762 131,553 22,500 376,815 취득 - - - - 22,000 6,416 5,159 33,575 상각 - - (3,767) (3,767) - - (4,531) (4,531) 손상 - - - - - - - - 처분 - - - - (38,000) - - (38,000) 대체(*) - - - - - (133,198) - (133,198) 기말 순장부금액 206,762 4,771 19,361 230,894 206,762 4,771 23,128 234,661 14. 종속기업 및 관계기업투자 14-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,300,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 AIP자산운용 ㈜ (*3) 부동산개발운용 대한민국 - - 21.74 1,616,400 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,701,000 - 9,317,400 합 계 32,611,000 - 34,227,400 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 당분 기 중 AIP자산운용 ㈜ (舊.FG자산운용 ㈜ ) 보유주식을 전량 매각함에 따라 관계기업투자자산에서 제외되었습니다. 1 4-2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 34,227,400 31,403,400 취득 등 - 5,000,000 처분 (1,616,400) (2,176,000) 기말 장부금액 32,611,000 34,227,400 14-3. 종속기업 및 관계기업투자의 취득 및 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당분기 전 기 종속기업 SGI-세컨더리투자조합2호 - 4,000,000 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 - 1,000,000 취득 합계 - 5,000,000 관계기업 MIFAFF-삼호그린녹색성장투자조합5호 - (2,176,000) 관계기업 AIP자산운용 ㈜ (1,616,400) - 처분 합계 (1,616,400) (2,176,000) 14-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 12,134,358 750,449 11,383,909 1,502,013 337,796 삼호코넨 ㈜ 567,862 104,191 463,671 76,000 (241,875) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,041 54,997 5,111,044 4,525 (88,666) SGI-세컨더리투자조합2호 8,346,706 21,000 8,325,706 224 (66,681) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 19,029,062 703,603 18,325,459 134,053 (78,080) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,797,960 41,250 10,756,710 10,322 (117,920) 삼호환경기술 ㈜ (*) 24,587,799 14,538,728 10,049,071 5,947,185 (1,930,637) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 10,857,857 410,744 10,447,113 2,029,558 (717,805) 삼호코넨 ㈜ 890,775 187,851 702,924 1,278,052 (86,309) SGI-신성장메짜닌펀드 5,199,710 - 5,199,710 10,174 (118,716) SGI-세컨더리투자조합2호 8,392,567 - 8,392,567 13 (7,433) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 19,264,283 860,743 18,403,540 35,204 (2,391,534) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,917,405 42,775 10,874,630 9,471 (125,370) FG자산운용 ㈜ 5,101,489 351,800 4,749,689 3,719,441 (1,106,455) 삼호환경기술 ㈜ (*) 25,697,211 13,828,068 11,869,143 7,462,865 (1,740,254) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 15 . 기타자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 396,833 1,900,559 선급비용 387,733 1,105,069 미수수익 1,001,833 1,080,747 소 계 1,786,399 4,086,375 장기보증금 3,946,275 2,186,034 장기선급비용 747,198 - 소 계 4,693,473 2,186,034 합 계 6,479,872 6,272,409 1 6. 매입채무 등 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당 분 기 전 기 말 매입채무 공사미지급금 18,261,753 23,247,413 외상매입금 258,859 233,561 건기미지급금 140,207 147,955 조경미지급금 3,200 3,200 지급어음 343,089 534,876 소 계 19,007,108 24,167,005 기타채무 단기미지급금 3,117,476 3,986,756 합 계 22,124,584 28,153,761 17. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%)(당분기말 현재) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2019.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.46 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 2.71 3,000,000 3,000,000 우리은행 2018.10.23 2.24 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 18. 확정급여부채 18-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 11,739,183 10,955,428 사외적립자산의 공정가치 (10,407,694) (9,314,874) 국민연금전환금 (10,090) (11,612) 합 계 1,321,399 1,628,942 18-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,113,811 1,107,413 이자비용 206,721 163,456 사외적립자산의 기대수익 (206,488) (156,790) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,114,044 1,114,079 1 8- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 10,955,428 10,763,360 당기근무원가 1,113,811 2,551,554 이자원가 206,721 217,941 보험수리적(이익)손실 - (324,579) 급여지급액 (670,076) (2,532,028) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 133,299 279,180 기말금액 11,739,183 10,955,428 18-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 9,314,874 8,796,628 사외적립자산의 운용수익 98,785 209,052 보험수리적손익 - (102,181) 회사기여금납부액 1,430,000 1,240,000 급여지급액 (435,965) (828,625) 기말금액(*) 10,407,694 9,314,874 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 1 8-5. 주요 보험수 리적 가정 구 분 당 분 기 말 전 기 말 할인율(%)(*) 3.09 3.09 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 우량회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 18-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 임금상승률: 1% 증가 6.4% 증가 6.4% 증가 1% 감소 5.8% 감소 5.8% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.6% 증가 6.6% 증가 19. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 1,539,749 1,704,486 미지급비용 7,853 8,111 부가가치세예수금 553,199 1,272,863 소 계 2,100,801 2,985,460 임대보증금 2,405,000 2,405,000 합 계 4,505,801 5,390,460 20. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,677,803 350,905 (512,789) 1,515,919 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,146,446 262,899 (731,542) 1,677,803 21. 납입자본 21-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구분 보통주 자본금 자본잉여금 합 계 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 2017.12.31(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 21 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 22. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 561,637 425,179 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) (2,862,689) - 기초 재작성금액 (2,301,052) - - 매도가능금융자산평가이익(손실) (613,470) 136,458 기말 (2,914,522) 561,637 (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 23. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,967,756) (1,533,549) 24. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 4,524,502 4,129,848 임의적립금 114,800,000 96,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 15,236,013 23,233,530 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*3) 3,495,259 - 합 계 150,050,330 135,357,934 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 건설계약수익 77,291,973 193,212,729 62,554,140 185,473,324 재화(골재)판매수익 1,208,383 4,443,169 1,743,074 5,003,960 부동산임대수익 138,764 416,810 147,282 451,743 건기임대수익 84,633 227,442 34,180 187,458 합 계 78,723,753 198,300,150 64,478,676 191,116,485 26. 건설계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 658,247,445 488,543,035 신규계약 및 기존계약 증감액 294,965,595 276,919,746 당기 공사수익(매출액) 계상액 (193,212,729) (185,473,324) 기말공사계약잔액 760,000,311 579,989,457 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.09 47,409,162 45,051,869 4,606,112 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 506,474 406,911 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.10 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.10 18,557,926 18,557,926 3,338,550 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 51,956,293 3,208,714 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.12 72,253,740 70,798,283 2,048,315 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,743,000 38,057,469 3,510,133 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 28,358,000 26,304,501 4,952,950 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 19.03 5,003,375 4,583,664 2,332,780 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 528,300 422,771 422,771 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,670,000 25,625,959 4,753,432 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 26,845,584 8,318,948 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 20,976,446 7,957,454 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,370,410 120,234 삼성물산㈜ 평택고던 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 7,813,471 7,813,471 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 42,714,000 19,660,979 8,988,136 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 4,143,052 2,580,643 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,433,833 929,841 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,554,000 19,447,669 2,068,902 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 726,750 410,628 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,242,000 21,321,931 4,703,650 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 34,687,000 16,262,440 7,752,466 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 67,068,382 25,423,550 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 6,558,195 5,149,538 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 3,262,989 3,262,989 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 14,181,663 8,226,157 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 809,052 809,052 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,901,054 2,483,947 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 63,486,000 39,809,066 14,906,450 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 56,571,000 12,350,709 5,902,648 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 18,309,033 10,612,546 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 1,799,425 1,799,424 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 81,945,000 9,400,770 8,833,091 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,445 6,230 6,230 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 5,498,370 2,806,100 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,651,858 161,318 161,318 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 35,508,000 3,583,344 2,398,818 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 76,172,000 7,965,533 6,954,209 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 준공 11,464,000 11,464,000 (477,608) 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 준공 5,820,930 5,820,930 3,665,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,512,147,747 752,147,437 193,212,729 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 17.10. 6,836,300 198 198 포스코건설 시화2단계(송산그린시티)개발사업 국도77호선 건설공사 17.10. 29,015,429 29,015,429 1,432,302 풍림산업 시화MTV 광역교통개선대책 해안도로 건설공사 17.10. 27,388,747 25,923,136 6,806,332 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 17.10. 4,697,361 2,317,526 2,317,509 울트라건설 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(3-2공구) 17.11. 20,829,600 19,706,621 2,441,571 한신공영 시화2단계(송산그린시티)개발사업 동서진입도로 건설공사 17.11. 22,126,000 21,829,719 5,129,915 쌍용건설 영월-방림 도로건설공사 17.12. 12,325,500 11,941,600 3,015 코오롱글로벌 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제10공구) 17.12. 33,531,000 32,938,558 7,666,591 태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제11공구) 17.12. 36,597,500 36,597,500 7,297,407 포스코건설 도계-신기도로건설공사 17.12. 69,492,000 67,285,467 2,013,334 한화건설 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 17.12. 44,264,600 42,663,660 8,014,791 현대산업개발 김포도시철도 제4공구 노반 건설공사 17.12. 17,943,050 12,577,661 7,006,451 삼성물산 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 18.03. 3,092,000 250,524 250,524 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 18.04. 47,409,162 37,352,791 7,815,610 충남 예산군 예산군보건소 이전 건립공사 18.05. 4,402,242 1,067,106 1,067,106 에스케이건설 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 18.06. 53,339,000 20,161,989 11,208,175 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10. 66,850,600 48,117,237 967,844 풍림산업 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 18.12. 45,463,000 33,506,095 2,878,781 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업(BLT)건설공사 19.02. 25,510,000 19,180,127 8,662,487 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 4공구 19.06. 30,164,000 18,365,629 6,137,771 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 19.06. 39,490,000 16,436,166 4,262,705 태영건설 서해선(홍성-송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 19.06. 50,270,000 9,153,600 5,742,316 내포그린에너지㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC 건설공사 19.07. 17,743,403 2,995,322 2,796,336 한신공영 중앙선 도담-영천 복선전철 건설공사 제7공구 19.11. 35,452,000 6,795,053 6,518,535 한라 동탄(2) 경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12. 22,650,000 1,230,202 1,230,202 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02. 4,235,958 554 554 한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05. 22,212,000 16,560,814 4,340,041 한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08. 12,655,000 44,551 44,551 대림산업 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제7공구 21.02. 27,132,500 14,791,592 5,189,085 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02. 27,282,000 6,445,560 3,541,597 에스케이건설 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 21.03. 99,563,000 33,286,041 17,418,242 두산중공업 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04. 43,680,000 304,093 304,093 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 23,693,000 3,219,560 3,219,560 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06. 11,306,000 89,784 89,784 대림산업 신림선 경전철 민간투자사업 중 토공및구조물공사 2공구 21.10. 46,651,000 4,169,961 4,009,562 대우건설 별내선(암사-별내) 복선전철 5공구 건설공사 22.02. 40,017,253 5,592,031 4,814,906 대림산업 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08. 25,130,280 345,423 345,423 한일건설 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10. 32,076,000 268,148 268,148 동양건설 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제8공구) 준공 41,165,000 41,165,000 58,000 어시스트코리아 어시스트코리아 양지물류센터 신축공사 준공 10,636,000 10,636,000 738,352 에스케이건설 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제17공구) 준공 19,984,000 19,984,000 191,000 코오롱글로벌 영인-팽성 도로건설공사 준공 42,511,200 42,511,200 6,775,384 코오롱글로벌 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제14공구) 준공 55,141,000 55,141,000 1,742,994 한신공영 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제7공구) 준공 19,189,600 19,189,600 603,000 한신공영 806사업 시설공사 준공 25,625,000 25,625,000 3,093,897 한화건설 상주 영천고속도로 민간투자사업 건설공사 3공구 준공 63,848,000 63,848,000 11,578,619 경남기업 상주영천고속도로 민간투자사업 건설공사 7공구 준공 30,370,600 30,370,600 7,438,724 합 계 1,490,986,885 910,997,428 185,473,324 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 739,796,306 686,791,130 17,438,816 30,801,263 896,976,044 831,957,962 11,957,002 27,630,415 건축사업 12,351,131 10,886,791 1,100,391 - 14,021,384 13,283,116 1,143,510 - 합 계 752,147,437 697,677,921 18,539,207 30,801,263 910,997,428 845,241,078 13,100,512 27,630,415 26-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 18.12 97.99 984,893 - 166,760 - 시화MTV4공구 08.06 18.10 76.21 - - - - 영월방림 10.07 18.07 준공 - - - - 구미HTV 12.10 18.06 95.03 1,612,581 - - - 부산외곽11공구 12.11 18.03 준공 - - - - 송산도로2공구 13.04 18.01 준공 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 18.12 83.20 - - 117,700 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.10 100.00 200 - - - 웅상무거1국도 14.12 19.06 68.53 - - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 86.37 - - - - 밀양울산7공구 15.04 21.02 75.50 1,954,633 - 385,000 장항선3공구 15.05 20.05 86.23 - - 158,400 밀양울산5공구 15.07 21.03 61.61 - - 568,209 서해선2공구 15.10 19.06 40.20 - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 92.76 - - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 62.71 - - 230,340 - 서부간선도로 16.02 21.02 46.88 - - 1,448,700 - 김포도시철도4-1공구 16.06 18.10 100.00 64,926 - 29,700 - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 46.03 - - - 내포발전소 16.10 19.07 19.00 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 39.15 1,156,353 1,485,582 - 신림선2공구 16.11 22.02 21.83 1,616,709 - 478,500 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 17.78 196,052 - 504,964 - 송도연장선 17.04 21.04 54.18 765,863 - 2,944,480 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 5.66 - - 396,090 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 19.24 1,128,370 - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 10.09 813,344 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 14.91 745,195 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 10.46 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 11.47 107,618 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 8.94 678,989 - 544,500 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 6.54 411,425 - 302,500 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 24.68 3,708,471 - 1,698,400 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 1.38 809,052 - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 0.41 161,318 - - - 합 계 16,915,992 - 11,459,825 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 18.06. 98.93 396,719 - 706,969 - 영월방림 10.07. 17.12. 96.89 197,608 - - - 송산국도77호선 12.07. 17.12. 준공 3,565 - 710,600 - 구미HTV 12.10. 18.04. 85.31 - - 2,475,000 - 부산외곽11공구 12.11 18.01. 100.00 201,500 - 1,870,000 - 송산도로2공구 13.04. 18.01. 95.66 709,801 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09. 18.12. 75.99 - - 31,900 - 상주영천7공구 14.06. 17.08. 준공 - - 135,316 - 김포도시철도5-1공구 14.09. 18.06. 97.55 217,194 - 1,348,600 - 웅상무거1국도 14.12. 19.06. 46.91 - - 325,360 - 부전마산철도4공구 15.01. 19.06. 69.20 - - 1,290,300 - 부산외곽10공구 15.03. 17.12. 준공 - - 2,224,200 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 61.25 2,263,183 - 300,855 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 41.83 - - 582,626 - 서해선2공구 15.10. 19.06. 25.90 - - 2,182,400 - 고성화력발전소 15.12. 18.06. 46.52 - - 1,556,830 - 부전마산철도4-2공구 15.12. 19.02. 83.70 - - 774,400 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 31.19 - - 1,653,300 - 김포도시철도4-1공구 16.06. 18.06. 84.61 - - 798,600 - 도담영천7공구 16.07. 19.11. 30.11 1,500,843 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 19.23 339,806 - 989,024 - 신림선2공구 16.11. 21.10. 13.82 785,061 - 1,006,500 - 경부직선화2공구 17.03. 19.12. 6.90 763,408 - - - 송도연장선 17.04. 21.04. 25.14 45,506 - 3,020,600 - 경부직선화1공구 17.07. 20.08. 2.50 56,122 - - - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 3.65 338,526 - 559,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 9.51 402,870 - 742,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 3.20 165,656 - 312,400 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 1.85 - - 1,233,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 0.70 293,679 - 301,400 - 합 계 8,681,047 - 27,132,680 - 27. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 983,839 2,758,630 675,975 2,444,316 퇴직급여 233,261 601,847 (88,880) 397,877 복리후생비 185,295 1,010,776 212,166 797,133 운반비 94,120 284,600 215,514 403,183 지급임차료 13,971 46,941 14,427 41,507 지급수수료 74,964 499,472 125,140 459,208 감가상각비 79,466 235,382 73,406 213,107 보험료 (57,665) (35,428) 4,966 28,403 세금과공과 298,920 1,347,231 335,184 1,190,921 부동산관리비 110,849 176,740 115,337 156,716 여비교통비 19,906 67,185 18,521 68,225 접대비 49,534 133,839 78,784 221,606 기타 (107,308) 345,323 200,993 530,967 합 계 1,979,152 7,472,538 1,981,533 6,953,169 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 13,373,345 38,005,990 8,024,797 27,249,557 인건비 19,951,643 53,730,303 18,771,167 49,393,937 외주비 1,806,025 4,976,842 1,137,693 3,150,950 감가상각비 174,144 584,728 282,546 874,170 중기사용료 15,207,407 37,397,624 14,332,535 42,037,848 기타비용 16,002,965 46,687,047 13,757,689 45,562,668 합 계 66,515,529 181,382,534 56,306,427 168,269,130 상기 합계금액은 분기포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 29. 기타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 680 244,220 - 200,000 제세공과금환입 - 62,906 13,996 127,090 대손충당금환입 - 128,800 - - 잡이익 1,155 74,342 - - 지분법적용투자자산처분이익 - 456,788 511 33,625 합 계 1,835 967,056 14,507 360,715 29-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 2 2 9 25 무형자산처분손실 - - 21,818 21,818 기타의대손상각비 - - - 250,000 소송사건비용 - - - 317,508 기부금 4,400 32,237 15,520 56,586 잡손실 - 2,511 998 10,111 제세공과금추납액 143,876 143,876 - - 합 계 148,278 178,626 38,345 656,048 30. 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 924,109 2,587,090 743,439 2,026,448 지연이자수익 8,849 8,876 558 4,889 배당금수익 - 296,000 - 270,053 당기손익인식금융자산평가이익 (43,849) 17,148 326,000 441,950 당기손익인식금융자산처분이익 18,499 56,752 (115,026) - 합 계 907,608 2,965,866 954,971 2,743,340 30-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 49,874 146,937 47,494 136,777 투자자산감액손실 - - 1,800,000 1,800,000 비유동상각후원가측정금융자산 처분손실 44 44 - - 장기입회보증금 등 처분손실 - - 9,455 154,936 합 계 49,918 146,981 1,856,949 2,091,713 31 . 법인세비용과 이연법인세 31 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 3,649,645 6,013,312 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 800,471 (482,468) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 173,030 (99,731) 기타(*) 758,109 (1,815) 법인세비용 5,381,255 5,429,298 (*) 당기 세무조정 추가 반영으로 인한 법인세 비용 조정분 등입니다. 31-2. 당기 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 20,524,932 23,203,648 적용세율에 따른 법인세 4,505,034 5,252,375 조정사항 - - - 세무상 과세되지 않는 수익 (1,091,844) (17,782) - 세무상 차감되지 않는 비용 1,093,034 115,035 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - (51,113) 기타 875,031 130,783 법인세비용 5,381,255 5,429,298 평균유효세율(%) 26.22 23.40 31-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 2,942,373 2,481,676 11,729,093 2,479,047 2,580,400 퇴직연금운용자산 (9,314,875) (1,528,785) (435,966) (10,407,694) (2,049,273) (2,289,692) 하자보수 충당금 1,677,803 350,905 512,789 1,515,919 369,116 333,502 대손 충당금 1,778,726 1,511,493 1,778,727 1,511,492 391,319 332,529 상각후원가측정금융자산(채권/기업어음) (51,921) (115,639) (51,921) (115,639) (11,423) (25,440) 조경수목 670,489 - - 670,489 147,507 147,507 구축물감가상각비 4 - - 4 - - 업무용승용차 감가상각비 36,889 - - 36,889 8,115 8,115 미수수익 (1,580,747) (1,501,833) (1,580,747) (1,501,833) (347,765) (330,403) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 2,950,066 786,500 - 3,736,566 758,942 822,045 대손상각비 1,197,398 331,200 - 1,528,598 263,427 336,292 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,086,423) 202,260 (55,062) (829,101) (170,524) (182,402) (장기)연차유급휴가 581,193 - - 581,193 127,872 127,862 무형자산(회원권)손상차손 279,386 - - 279,386 61,465 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,325 - - 1,677,325 369,011 369,011 신주인수권대가(BW) (179,938) - - (179,938) (39,587) (39,587) 보험수리적손실 1,053,660 - - 1,053,660 231,805 231,806 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,009) 건설계약수익(*) 3,967,480 - 3,967,480 - - - 합 계 (469,886) 6,945,954 6,616,976 (140,908) 75,044 (30,999) (*) 당기 세무조정 추가 반영으로 인한 이연법인세 조정분 등입니다. (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 9,707,092 3,037,063 1,475,759 11,268,396 2,135,561 2,479,047 퇴직연금운용자산 (8,796,627) (1,346,872) (828,626) (9,314,873) (1,935,258) (2,049,272) 하자보수 충당금 2,146,447 262,899 731,543 1,677,803 472,219 369,117 대손 충당금 1,759,591 1,778,726 1,759,590 1,778,727 387,110 391,320 매도가능금융자산(비상장주식감액) 1,629,205 1,820,535 - 3,449,740 358,425 758,943 매도가능금융자산(채권) (96,982) (51,920) (96,981) (51,921) (21,336) (11,423) 조경수목 630,624 46,899 7,033 670,490 138,737 147,508 구축물감가상각비 4 - - 4 - 1 업무용승용차 감가상각비 22,600 20,262 5,971 36,891 - 8,116 미수수익 (1,270,799) (1,580,747) (1,270,799) (1,580,747) (279,576) (347,764) 매도가능금융자산평가손익 (유동) (14,785) (298,655) (14,785) (298,655) (3,253) (65,704) 매도가능금융자산평가손익 (비유동) (530,317) (421,393) (530,317) (421,393) (116,670) (92,706) 대손상각비 1,159,167 38,231 - 1,197,398 255,017 263,428 당기손익인식금융자산평가손실 (75,370) (55,061) (75,370) (55,061) (16,581) (12,113) (장기)연차유급휴가 282,355 581,193 282,355 581,193 62,118 127,862 무형자산(회원권)손상차손 576,821 - 297,434 279,387 126,901 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,276,059 (222,399) - 1,053,660 280,733 231,803 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 합 계 (1,524,843) 3,608,761 1,742,807 341,111 (340,437) 75,044 31-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (786,500) (173,030) (613,470) 453,324 (99,731) 353,592 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (173,030) - - (99,731) - 합 계 (786,500) (173,030) (613,470) 453,324 (99,731) 353,592 31-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 5,350,534 5,207,622 상계 전 이연법인세부채 (5,381,533) (5,132,578) 상계 후 이연법인세자산(부채) (30,999) 75,044 31-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) (3,736,566) 822,044 (2,914,522) 998,425 (219,653) 778,772 보험수리적이익(손실) (1,053,660) 231,805 (821,855) (1,276,059) 280,733 (995,326) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (4,610,289) 1,014,263 (3,596,026) (97,697) 21,494 (76,203) 3 2. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 9,237,833,145 15,143,677,111 5,543,339,730 17,774,350,101 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,357,966 25,000,000 25,000,000 보통주 주당이익 380 622 222 710 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 24,350,000 92 2,240,200,000 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 - - - 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 - - - 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 - - - 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 - - - 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 - - - 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 - - - 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 - - - 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 - - - 24,350,000 262 6,379,700,000 합 계 92 2,240,200,000 273 6,649,724,647 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,357,966 전분기> 구분 3개월 누적 유통주식수 기간 적수 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 25,000,000 92 2,300,000,000 25,000,000 272 6,800,000,000 가중평균유통보통주식수 25,000,000 25,000,000 33. 배당금 당사가 당기 및 전기에 지급한 배당금은 각각 3,946,540천원(주당 160원) 및 3,250,000,000원(주당 130원) 입니다. 34. 현금흐름표와 관련된 내용 34-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 15,143,677 17,774,350 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 5,623,916 8,391,692 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 9,422,684 11,462,122 감가상각비 588,029 874,170 기타영업비용-기타의대손상각비 - 250,000 유형자산처분손실 2 25 무형자산처분손실 - 21,818 투자자산처분손실 - 154,365 투자자산감액손실 - 1,800,000 투자자산평가손실 3,093 572 퇴직급여설정액 2,952,463 2,009,488 하자보수비설정액 350,905 785,610 이자비용 146,937 136,777 법인세비용 5,381,255 5,429,297 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,798,768 3,070,430 투자자산처분이익 513,541 441,949 투자자산평가이익 20,240 - 유형자산처분이익 244,220 127,090 대손충당금환입 128,800 200,000 금융수익 2,891,967 2,301,391 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 8,871,227 7,302,459 매출채권의 (증가)감소 16,262,338 23,140,026 미청구공사의 (증가)감소 (8,946,384) (4,696,054) 단기미수금의 (증가)감소 1,181,717 (554,374) 선급금의 (증가)감소 1,403,725 (812,349) 선급비용의 (증가)감소 16,138 (208,044) 재고자산의 증가 (2,045,025) (641,648) 매입채무의 증가(감소) (5,159,896) (3,415,526) 미지급금의 증가(감소) (869,280) (1,483,736) 부가가치세예수금의 증가(감소) (719,664) (1,815,043) 선수금의 증가 14,232,336 19,931,500 예수금의 증가(감소) (164,736) 273,212 초과청구공사의 증가(감소) (2,547,246) (19,827,173) 장기임대보증금의 증가(감소) - (30,000) 하자보수비의 지출 (512,789) (408,299) 퇴직금의 지급 (2,168,709) (1,913,461) 국민연금전환금의 감소(증가) 1,522 - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (1,092,820) (236,572) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 29,638,820 33,468,501 34-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비유동매도가능금융자산의 유동성 대체 - 7,534,702 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 12,048,042 - 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,000,000 - 장기입회보증금의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 대체 82,800 - 단기선급비용의 장기선급비용으로 대체 701,198 - 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 46,000 - 단기선급금의 영업보증금으로 대체 100,000 - 단기선급금의 특허권으로 대체 - 5,159 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 2,836 22,500 건설중인자산의 투자부동산 대체 - 133,199 장기입회보증금의 대손처리 331,200 - 회원권의 투자부동산으로 대체 - 133,199 합 계 15,312,076 7,828,759 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출 자 금 4,615,172 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출 자 금 9,018,050 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예 금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 22,133,222 35-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 35-3. 지급보증 현황 35-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 8,662,599 인허가보증 외 전문건설공제조합 48,634,379 계약이행보증 외 건설공제조합 251,249,693 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 311,046,671 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소가능성은 알 수 없는 상황입니다. 35-4-1. 당사의 피소 내역 (단위: 천원) 원 고 사건명 소송가액 피 고 현재진행상황 현준해운㈜ 중기 임차료 등 113,906 당 사 1심 진행중 조대식 손해배상청구 33,765 당 사 1심 진행중 합 계 147,671 - - 3 6. 특수관계자와의 거래 36-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 알파투자자문㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 6-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 43,722 - 43,722 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 14,797 - 14,797 76,000 - 76,000 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 4,851 - 4,851 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 244,472 152,103 396,575 - 91,009 91,009 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 155,828 1,800 157,628 10,889 143,029 153,918 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 - 28,800 합 계 468,620 153,903 622,523 115,689 234,038 349,727 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 삼호그린인베스트먼트(주) 종속기업 43,722 - 43,722 - - - 삼호코넨(주) 종속기업 14,851 551,270 566,121 189,000 - 189,000 알파투자자문(주) 기타의특수관계자 4,851 - 4,851 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 93,300 529,939 623,239 8,591 93,522 102,113 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 238,658 - 238,658 126,000 - 126,000 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 15,624 6,500 22,124 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 - 28,800 합 계 400,332 1,081,209 1,481,541 368,015 100,022 468,037 36-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 48,094 48,094 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 16,227 16,227 - 기타채권 85,882 - 85,882 - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 5,336 5,336 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 268,919 288,154 21,875 기타채권 14,850 167,314 172,500 9,664 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 173,391 163,580 26,747 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 4,840 1,210 합 계 159,383 684,726 784,613 59,496 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 64,126 64,126 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 21,530 21,530 - 기타채권 60,572 824,232 798,922 85,882 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,115 7,115 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 166,576 125,466 41,110 기타채권 165,963 689,297 840,410 14,850 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 매출채권 514,800 - 514,800 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 91,306 358,380 432,750 16,936 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 833,246 2,138,516 2,812,379 159,383 36-4. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 17,600 83,600 89,100 12,100 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 13,563 100,110 102,246 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 169,309 150,577 34,132 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 28,800 28,800 3,200 합 계 49,763 232,148 243,084 38,827 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 13,200 291,500 287,100 17,600 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 12,524 146,006 144,967 13,563 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 184,800 184,800 15,400 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 17,186 17,186 - 기타채무 - 7,150 7,150 - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 44,324 685,042 679,603 49,763 36-5. 당분기 및 전분기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 36-6. 당사는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 36-7. 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 442,750 430,910 퇴직급여 50,987 80,147 합 계 493,737 511,057 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 42,865,496 - 42,865,496 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,159,090 - 12,159,090 상각후원가측정금융자산 110,547,829 (1,054,739) 86,049,301 합 계 165,572,415 (1,054,739) 141,073,887 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 37-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 89,587,098 88,341,468 자본(B) 180,567,917 170,785,887 예금(C)(*) 61,844,504 53,665,616 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 49.61 51.73 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,431,876 - 16,431,876 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 11,857,132 14,576,488 26,433,620 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,133,000 - 9,026,090 12,159,090 유동 상각후원가측정금융자산 - 22,841,579 - 22,841,579 비유동 상각후원가측정금융자산 - 5,164,416 - 5,164,416 합 계 3,133,000 56,295,003 23,602,578 83,030,581 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산 - 6,055,061 - 6,055,061 매도가능금융자산(유동) 21,055,518 - - 21,055,518 매도가능금융자산(비유동) 24,009,672 - 22,099,465 46,109,137 합 계 45,065,190 6,055,061 22,099,465 73,219,716 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 잔액 22,099,465 25,534,166 매입 560,400 385,000 매도 - (2,000,000) 평가이익 942,713 - 감액손실 - (1,820,535) 기타 - 834 기말 잔액 23,602,578 22,099,465 39 . 부문별 정보 3 9-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 39-2. 당분기와 전분기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 분기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 193,212,729 14,736,933 제 조 4,443,169 1,851,615 기 타(*) 644,252 329,068 합 계 198,300,150 16,917,616 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 185,473,324 20,563,210 제 조 5,003,960 1,813,589 기 타 639,201 470,556 합 계 191,116,485 22,847,355 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 39-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 52,963,908 70,493,454 59,896,650 62,706,456 제 조 14,806,856 393,756 13,942,155 364,887 기 타 202,384,251 18,699,888 185,288,549 25,270,125 합 계 270,155,015 89,587,098 259,127,354 88,341,468 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)포스코건설 도계-신기 도로건설공사 터널공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2018-12-31 72,253,740 97.99 984,893 - 166,760 - 삼성물산(주) 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2018-10-02 68,171,800 76.21 - - - - 쌍용건설(주) 영월-방림 도로건설공사 원주지방국토관리청 2010.07.01 준공 11,464,000 100 - - - -