삼호개발 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

제 44의 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 43의 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 지배기업은 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주 주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

이종호	6,931,526	27.73

KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP(*)	636,410	2.54

㈜에너토크	810,000	3.24

삼호씨앤엠㈜	750,000	3.00

THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP(*)	378,724	1.51

자기주식	1,250,000	5.00

기타(*)	14,243,340	56.98

합 계	25,000,000	100.00

(*)상기의 주주현황은 2018년 12월 31일 기준일로 작성되었습니다. 단, 2019년 07월 05일에 공시된 '주식등의 대량 보유 상황 보고서'에 의해 변경된 사항을 포함하고 있으며, 변경된 주식수 및 지분율은 기타주주에서 가감 조정하였습니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 당분기의 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*1) 당사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 당사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

1-4. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 13,053,877 566,840 12,487,037 2,250,655 1,064,237 삼호코넨㈜ 556,284 349,225 207,059 92,353 (200,449) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,631 87,592 4,996,039 4,559 (85,660) SGI-세컨더리투자조합2호 11,991,277 42,000 11,949,277 25 (67,195) 합 계 30,685,069 1,045,657 29,639,412 2,347,592 710,933 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 11,928,345 505,545 11,422,800 2,644,553 975,688 삼호코넨㈜ 517,313 109,805 407,508 102,500 (298,039) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,218 84,518 5,081,700 6,100 (118,010) SGI-세컨더리투자조합2호 12,016,473 - 12,016,473 243 (90,863) 합 계 29,628,349 699,868 28,928,481 2,753,396 468,776 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 분기재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-1-1. 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외 규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결회사는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적`인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기초 자산 비유동자산 사용권자산 1,354,510 - 차량운반구 677,811 - 건물 576,493 - 토지 100,206 부채 금융부채 유동 594,591 - 차량운반구 360,139 - 건물 189,601 - 토지 44,851 비유동 599,115 - 차량운반구 317,673 - 건물 230,194 - 토지 51,248 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 당분기와 전분기의 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 253,620,618 - 253,627,471 12,210,342 제조 4,809,743 - 4,809,743 1,948,930 창업투자 2,255,241 (150,592) 2,104,649 798,952 기타(*) 464,133 (146,942) 317,190 (162,030) 소계 261,149,735 (297,534) 260,859,053 14,796,194 연결조정 (297,534) 297,534 - 262,749 연결후금액 260,852,201 - 260,859,053 15,058,943 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전분기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 193,288,729 (76,000) 193,212,729 14,488,479 제조 4,443,169 - 4,443,169 1,851,615 창업투자 1,506,763 (153,699) 1,353,064 180,590 기타(*) 644,252 (58,519) 585,733 329,068 소 계 199,882,913 (288,218) 199,594,695 16,849,752 연결조정 (288,218) 288,218 - 30,237 연결후금액 199,594,695 - 199,594,695 16,879,989 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 68,709,982 79,388,279 77,921,657 68,035,204 제 조 8,996,826 362,336 7,466,111 400,658 창업투자 30,128,786 696,432 29,111,036 590,063 기 타(*) 209,458,342 21,969,072 189,390,401 23,960,945 소 계 317,293,936 102,416,119 303,889,205 92,986,870 연결조정 (26,964,353) 3,970,996 (26,995,752) (155,500) 연결 후 금액 290,329,583 106,387,115 276,893,453 92,831,370 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,736,197 - - 23,736,197 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,627,596 - 24,627,596 유동상각후원가측정금융자산 12,025,103 - - 12,025,103 매출채권 20,646,872 - - 20,646,872 단기기타채권(단기미수금) 956,777 - - 956,777 단기기타채권(단기대여금) 150,000 - - 150,000 기타유동자산(단기미수수익) 2,238,517 - - 2,238,517 장기금융상품 5,529,983 - - 5,529,983 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 17,796,336 17,796,336 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,270,341 - 39,270,341 비유동상각후원가측정금융자산 1,713,460 - - 1,713,460 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 4,042,611 - - 4,042,611 합 계 112,089,520 63,897,937 17,796,336 193,783,793 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 22,952,605 - - 22,952,605 기타채무(단기미지급금) 2,763,672 - - 2,763,672 단기차입금 7,700,000 - - 7,700,000 기타유동부채(단기미지급비용) 7,993 - - 7,993 기타비유동부채(임대보증금) 2,265,000 - - 2,265,000 합 계 35,689,270 - - 35,689,270 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,982,281 - - 17,982,281 단기금융상품 32,549,774 - - 32,549,774 유동당기손익인식금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 유동상각후원가측정금융자산 18,915,713 - - 18,915,713 매출채권 35,362,988 - - 35,362,988 단기기타채권(단기미수금) 1,369,728 - - 1,369,728 단기기타채권(단기대여금) 5,500 - - 5,500 기타유동자산(단기미수수익) 2,427,199 - - 2,427,199 장기금융상품 5,392,216 - - 5,392,216 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 23,543,016 23,543,016 비유동 당기손익인식금융자산 - 28,753,320 - 28,753,320 비유동 상각후원가측정금융자산 6,610,348 - - 6,610,348 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,959,500 - - 3,959,500 합 계 124,625,247 38,741,648 23,543,016 186,909,911 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,618,756 - - 29,618,756 기타채무(단기미지급금) 4,083,017 - - 4,083,017 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 93,313 - - 93,313 기타비유동부채(임대보증금) 2,263,000 - - 2,263,000 합 계 43,558,086 - - 43,558,086 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 549,282 1,797,237 330,871 748,184 - - - - 880,153 2,545,421 일반이자비용 - - - (51,122) (157,202) (51,122) (157,202) 배당금수익 - 20,250 - 193,145 - 82,800 - - - 296,195 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 52,977 328,573 - - - - 52,977 328,573 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (4) (17,988) - - - - (4) (17,988) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 41,651 62,344 - - - - 41,651 62,344 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (361,558) (5,483,522) - - (361,558) (5,483,522) 합 계 549,282 1,817,487 425,495 1,314,258 (361,558) (5,400,722) (51,122) (157,202) 562,097 (2,426,179) 전분기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 658,088 1,906,170 233,179 595,619 - - - - 891,267 2,501,789 이자비용 - - - - - - (50,003) (147,482) (50,003) (147,482) 배당금수익 - - - - - 297,350 - - - 297,350 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 18,499 56,752 - - - - 18,499 56,752 당기손익인식금융 자산평가이익 - - (43,759) 17,551 - - - - (43,759) 17,551 상각후원가측정 금융자산평가손실 (44) (44) - - - - - - (44) (44) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - 457,040 (14,470) - - 457,040 (14,470) 합 계 658,044 1,906,126 207,919 669,922 457,040 282,880 (50,003) (147,482) 1,273,000 2,711,446 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 24,640 14,689 은행예금 23,711,557 17,967,592 합 계 23,736,197 17,982,281 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,006,000 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 코암코 부동산투자신탁 제63호 2,000,000 1,898,800 1,920,780 1,920,780 - 벨에포크 ART1호 펀드 2,000,000 2,000,000 2,019,320 2,019,320 - 메테우스 대체투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,014,879 2,014,879 - 목동 제일시장 재건축 담보대출펀드 1,410,000 1,410,000 1,435,682 1,435,682 - 신한 명품스마트 전단채 랩펀드 2,000,000 2,000,000 2,027,228 2,027,228 - PIM메자닌알파 전문투자형 신탁3호 2,000,000 2,000,000 2,035,820 2,035,820 - 한국산업단지공단 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,000,936 2,000,936 - PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 2,000,000 2,000,000 2,100,620 2,100,620 - 코넥스 하이일드 공모주펀드 2,000,000 2,000,000 2,012,611 2,012,611 - 옵티머스 투자형사모투자신탁 제5호 2,000,000 2,000,000 2,016,820 2,016,820 GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,453 1,001,443 1,001,443 - 롯데상사 대출펀드 2,000,000 2,000,000 2,001,160 2,001,160 - 더프랫폼 아시아무역금융펀드 2,000,000 2,000,000 2,040,297 2,040,297 - 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 - - - - 1,958,348 파생결합증권(DLS 1,073호) - - - - 3,012,000 LH 신용연계증권 - - - - 2,001,600 세운개발산업 대출 펀드 - - - - 3,016,380 소 계 24,410,000 24,310,253 24,627,596 24,627,596 9,988,328 전문건설공제조합 출자금 4,735,836 5,162,956 5,231,726 5,231,726 5,162,956 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,630,790 9,627,150 9,627,150 9,630,790 당진시산림조합 출자금 849 849 849 849 553 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,800 2,039,540 2,039,540 2,001,800 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,145,264 3,155,400 3,155,400 9,563 코스닥 벤처펀드 2,000,000 1,913,851 1,900,950 1,900,950 - NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 2,000,000 2,000,000 2,033,405 2,033,405 1,913,851 이화사모부동산투자신탁 33호 2,000,000 2,000,000 2,045,938 2,045,938 - 볼보코리아 매출채권 담보부 2,000,000 2,000,000 1,970,443 1,970,443 - 사모ELS 19-007호 2,000,000 2,000,000 1,980,198 1,980,198 - 에이원 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 1,995,744 1,995,744 - FG AUS GREEN 부동산펀드 9,790 9,353 9,366 9,366 - 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,727 1082767 1082767 1,061,727 브라질 국채신탁 2,000,000 2,000,000 1,864,345 1,864,345 - 유암코기업리바운스 제칠차 사모투자펀드 280,000 280,000 280,000 280,000 (주)에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 (주)뉴로피드 70,000 70,000 70,000 70,000 110,000 (주)엠에스티나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 (주)제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 499,950 아시아자원개발(주) 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 코암코부동산투자신탁 펀드 - - - - 1,898,800 GS건설 공사대금 유동화 - - - - 1,001,453 ㈜화승 ABS 펀드 - - - - 1,979,307 소 계 38,278,280 39,259,110 39,270,341 39,270,341 28,753,320 합 계 62,688,280 63,569,363 63,897,937 63,897,937 38,741,648 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 328,574천원은 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액(*) 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02 4,399,566 3,423,200 3,625,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 976,366천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 761,565천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜동부월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,356,700 1,356,700 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - 5,200,000 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 0.14 172,800 172,800 172,800 ㈜벗이 5,520 17.60 26,400 26,400 27,600 (주)MTS나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 12,500 6.15 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)제이크리에이션 4,444 3.96 499,950 499,950 499,950 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아자원개발(주) 500,000 99.60 1,000 1,000 1,000 (주)씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 6,000,000 6,000,000 (주)에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 3,035,725 3,035,725 ㈜동양건설산업 - - - - 2,965 ㈜한원레저 - - - - 82,800 SG신성건설㈜ - - - - 235 유암코PEF - - - - 93,750 JTBC - - - - 159,000 풍림산업(주) - - - - 4,330 합 계 - - 18,103,562 14,373,136 19,917,416 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 3,730,426천원이며, 이에 대 한 법인세효과를 차감한 잔액 2,909,732 천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 대한항공 ABS 2,029,600 (26,647) 2,002,953 2,002,953 - (주)이테크건설 회사채 3,007,500 (3130) 3,004,370 3,004,370 - 리드코프 담보부채권 2,021,800 (8,822) 2,012,978 2,012,978 - 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 - (주)휴맥스 회사채 2,009,600 (4,798) 2,004,802 2,004,802 - 리드코프 담보부채권 - - - - 2,002,208 (주)리드코프 CP - - - - 1,943,802 아시아나 ABS - - - - 3,009,402 대한항공 ABS - - - - 2,000,610 대한토지신탁(주) 회사채 - - - - 2,002,808 효성캐피탈㈜ 회사채 - - - - 3,004,845 SM상선㈜ ABCP - - - - 1,961,534 두산인프라코어 CP - - - - 2,990,504 소 계 12,068,500 (43,397) 12,025,103 12,025,103 18,915,713 국공채 363,460 - 363,460 363,460 249,120 진양개발 우선주 1,350,000 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 대한항공ABS - - - - 2,011,228 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 소 계 1,713,460 - 1,713,460 1,713,460 6,610,348 합 계 13,781,960 (43,397) 13,738,563 13,738,563 25,526,061 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 20,696,018 (49,146) 20,646,872 35,407,650 (44,662) 35,362,988 기타채권(유동) 1,106,777 - 1,106,777 1,375,228 - 1,375,228 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 21,852,795 (49,146) 21,803,649 36,832,878 (44,662) 36,788,216 1 0-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 956,777 1,369,728 단기대여금 150,000 5,500 소 계 1,106,777 1,375,228 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,156,777 1,425,228 1 0 -3. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 1 0-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 20,646,872 - - - - - 49,146 20,696,018 기타채권(유동) 1,106,777 - - - - - 1,106,777 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 21,803,649 - - - - - 49,146 21,852,795 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 49,146천원 입니다. 전 기 말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 35,362,988 - - - - - 44,662 35,407,650 기타채권(유동) 1,375,228 - - - - - 1,375,228 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 36,788,216 - - - - - 44,662 36,832,878 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2)전기말 매출채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 10-5. 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 10-6. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-7. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,484 - - 49,146 기타채권(유동) - - - - - 합 계 44,662 4,484 - - 49,146 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 888,212 28,951 (77,737) (794,764) 44,662 기타채권(유동) 166,527 - (4,235) (162,292) - 합 계 1,054,739 28,951 (81,972) (957,056) 44,662 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포 함되어 있습 니 다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 511,598 565,584 원 재 료 3,888,201 3,288,248 저 장 품 69,346 59,020 가 설 재 4,253,977 3,899,211 조경 수목 107,851 85,559 용 지 8,560,190 8,559,412 합 계 17,391,163 16,457,034 11-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 46,530,340 천원(전분기: 38,018,481천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,741,484 6,125,548 1,482 39,114,438 감가상각누계액 - (550,003) (233,946) (8,137,620) (4,525,658) - (13,447,227) 순장부금액 22,395,650 1,066,325 - 603,864 1,599,890 1,482 25,667,211 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,726,784 5,624,462 1,482 38,598,652 감가상각누계액 - (519,697) (233,946) (8,009,527) (4,352,758) - (13,115,928) 순장부금액 22,395,650 1,096,631 - 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 취득 - - 14,700 722,217 - 736,917 대체 - - - - - - 처분 - - - (11,282) - (11,282) 감가상각비 - (30,306) (128,093) (382,749) - (541,148) 기말 22,395,650 1,066,325 603,864 1,599,890 1,482 25,667,211 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 취득 800,720 - 589,798 493,976 4,318 1,888,812 대체 - - - - (2,836) (2,836) 처분 - - (4) (7) - (11) 감가상각비 - (40,408) (128,478) (447,423) - (616,309) 기말 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 (*) 전기 중 건설중인자산은 재고자산(용지)으로 2,836천원 대체 되었습니다. 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 435,008 천원(전분기: 352,646천원), 판매비와관리비에 106,140천원(전 분기: 108,923천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,363,675 천원 입니다. 1 2-5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,797,002 4,648,369 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,045,976 982,360 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,677,536 8,108,151 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,520,514 13,738,880 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,585,284 9,830,304 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,383,718) (1,383,718) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (149,384) (149,384) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,435,900 9,680,920 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,533,102) (1,533,102) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 149,384천원(전분기: 149,384천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 269,934 465,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 149,535 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,136,316 2,149,378 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 688,214 685,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,890,422 1,899,911 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,126,738 980,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,357,515 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,062,224 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 559,473 600,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 440,549 443,390 합 계 9,680,920 10,177,679 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표 시되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 233,284천원 ( 전분기: 281,129천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 62,716천원( 전분기: 45,577천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 3,539천원(전분기: 없음) 입 니다. 13-4. 당분기 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초(*) 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 337,197 91,472 424,429 827,368 감가상각비 (258,916) (176,714) (22,378) (458,008) 기말 756,092 491,226 502,257 1,749,575 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스사용권자산'을 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 14-2. 단기리스 및 소액자산리스에 해당하여 당기 비용으로 인식한 금액은 복합기 임차료 등 3,240 천원입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 412,599천원 , 판매비와관리비에 45,409천원 이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (222,545) (269,267) - (491,812) 순장부금액 549,431 107,642 206,762 4,771 868,606 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (198,168) (269,267) - (467,435) 순장부금액 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다 . 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 상각 - (24,377) - - (24,377) 기말 549,431 107,642 206,762 4,771 868,606 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 상각 - (33,240) - - (33,240) 기말 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,744,745 10.00 1,743,573 전남그린에너지펀드 26.32 950,570 26.32 951,564 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,483,901 10.00 3,239,350 삼호환경기술㈜ 38.97 1,716,692 38.97 3,852,939 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 256,354 4.76 267,143 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) 11.82 1,251,955 11.82 1,266,170 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,501 1.08 24,709 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 108,243 0.25 108,596 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 5.00 262,209 18.33 1,062,446 유안타제5호 기업인수목적 주식회사 90.91 300,000 - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 491,850 - - 합 계 10,591,020 12,516,490 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 12,516,490 13,448,895 취득 1,105,900 1,750,000 대체(*1) - 90,000 처분 (800,000) (1,754,058) 관계기업 평가손익에 대한 변동액(*2) (2,231,370) (1,018,347) 기말 장부금액 10,591,020 12,516,490 (*1) 전기 유암코 사모투자합자회사(PEF)로서 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정 대체되었습니다. 16-3. 당분기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,743,573 - 1,172 1,744,745 전남그린에너지펀드 951,564 - (994) 950,570 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,239,350 299,900 (55,349) 3,483,901 삼호환경기술㈜ 3,852,939 - (2,136,247) 1,716,692 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 267,143 - (10,789) 256,354 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,266,170 - (14,215) 1,251,955 삼호-ST 바이오 투자조합 24,709 - (208) 24,501 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,596 - (353) 108,243 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,062,446 (800,000) (237) 262,209 유안타제5호 기업인수목적 주식회사 - 300,000 - 300,000 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 - 506,000 (14,150) 491,850 합 계 12,516,490 305,900 (2,231,370) 10,591,020 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,840,354 - (96,781) 1,743,573 전남그린에너지펀드 917,211 - 34,353 951,564 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,808,879 500,000 (69,529) 3,239,350 AIP자산운용㈜ (구, FG자산운용) 1,754,058 (1,754,058) - - 삼호환경기술㈜ 4,686,341 - (833,402) 3,852,939 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 131,877 150,000 (14,734) 267,143 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,285,184 - (19,014) 1,266,170 삼호-ST 바이오 투자조합 24,991 - (282) 24,709 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) - 90,000 18,596 108,596 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 - 1,100,000 (37,554) 1,062,446 합 계 13,448,895 85,942 (1,018,347) 12,516,490 (*) 전기 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정 대체 하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,947,449 500,000 17,447,449 16,720 11,718 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,593,460 - 10,593,460 8,001 (120,287) 전남그린에너지펀드 3,637,166 25,000 3,612,166 263 (3,778) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,472,951 633,939 34,839,012 102,033 (553,489) 삼호환경기술㈜(*) 19,020,177 14,615,876 4,404,301 8,632,883 (837,645) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 5,383,428 - 5,383,428 14,013 (226,571) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,263,888 - 2,263,888 59 (19,254) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,674,040 217,665 28,456,375 478,547 (140,939) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,244,190 - 5,244,190 16,235 (550,969) 유안타제5호 기업인수목적 주식회사 1,793,089 1,297,157 495,932 - (6,784) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,823,393 - 9,823,393 19,040 (282,607) 합 계 139,853,231 17,289,637 122,563,594 9,287,794 -2,730,605 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 18,139,333 703,602 17,435,731 139,502 (967,809) Kofc녹색산업투자조합제1호 10,713,747 - 10,713,747 11,344 (160,883) 전남그린에너지펀드 3,640,944 25,000 3,615,944 137,001 130,543 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 33,109,941 716,440 32,393,501 36,232 (695,291) 삼호환경기술㈜(*) 23,717,669 13,587,520 10,130,149 7,165,357 (1,770,670) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 5,609,999 - 5,609,999 8,280 (309,425) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,283,142 - 2,283,142 307 (26,041) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 29,752,358 1,155,044 28,597,314 7,961,351 6,463,110 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,795,159 - 5,795,159 10,110 (204,841) 합 계 132,762,292 16,187,606 116,574,686 15,469,484 2,458,693 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 4,389,559 2,263,915 선급비용 410,525 385,281 미수수익 2,238,517 2,427,199 소 계 7,038,601 5,076,395 장기보증금 4,042,611 3,959,500 장기선급비용 584,444 706,209 소 계 4,627,055 4,665,709 합 계 11,665,656 9,742,104 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 22,278,355 28,406,592 외상매입금 217,992 283,926 중기미지급금 67,072 30,085 조경미지급금 3,520 3,200 지급어음 385,665 894,953 소 계 22,952,604 29,618,756 기타채무 미지급금 2,763,672 4,083,017 합 계 25,716,276 33,701,773 19. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%)(당분기말 현재) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2020.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.66 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 3.03 3,000,000 3,000,000 우리은행 2019.10.23 2.45 1,500,000 1,500,000 삼호씨앤엠(주) 2019.12.31 4.60 200,000 - 합 계 7,700,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 17,697,580 13,088,763 사외적립자산의 공정가치 (14,326,915) (10,261,682) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 재무상태표상 장부금액 3,360,575 2,816,991 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,350,698 1,113,811 이자비용 199,248 206,721 사외적립자산의 기대수익 (191,814) (206,488) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,358,132 1,114,044 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 13,088,763 11,364,852 당기근무원가 4,624,430 3,429,884 이자원가 199,248 275,628 보험수리적(이익)손실 - 795,055 급여지급액 (1,267,409) (2,996,112) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 1,052,548 219,456 기말금액 17,697,580 13,088,763 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 10,261,682 9,314,874 사외적립자산의 기대수익 119,205 275,318 보험수리적손익 - (160,612) 회사기여금납부액 4,102,259 1,581,259 급여지급액 (156,231) (749,157) 기말금액(*) 14,326,915 10,261,682 ( *) 보고 기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기 전 기 할인율(%)(*) 2.60 2.60 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.3% 증가 6.3% 증가 1% 감소 5.7% 감소 5.7% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.5% 증가 6.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당분기말 차량리스부채 360,138 89,670 219,870 (251,504) 418,174 건물리스부채 210,483 26,798 91,950 (125,440) 203,791 토지리스부채 44,851 405,611 (406,156) (15,442) 28,864 소 계 615,472 522,079 (94,336) (392,386) 650,829 차량리스부채 317,673 247,527 (219,870) - 345,330 건물리스부채 234,333 27,581 (91,950) - 169,964 토지리스부채 51,248 - 406,156 - 457,404 소 계 603,254 275,108 94,336 - 972,698 합 계 1,218,726 797,187 - (392,386) 1,623,527 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 2 2. 기타 부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,817,198 1,988,514 미지급비용 7,993 93,313 부가가치세예수금 1,894,019 1,797,522 소 계 3,719,210 3,879,349 임대보증금 2,265,000 2,263,000 합 계 5,984,210 6,142,349 23. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,509,901 1,901,480 (625,100) 2,786,281 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,712,210 578,840 (781,149) 1,509,901 24. 지배주주지분의 자본 구성 내역 24-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2018.01.31(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 24-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 (843,281) 606,620 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) - (2,862,688) 수정 후 기초금액 (843,281) (2,256,068) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (3,628,354) 1,412,787 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 380,091 - - 지분법 자본변동 (1,855,168) - 기말 (5,946,712) (843,281) (*) 전기 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품평가손익을 재분류한 효과입니다. 2 4-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (5,878,832) (4,420,770) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (5,809,535) (4,351,473) 24-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 4,909,053 4,524,502 임의적립금 134,500,000 114,800,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (380,091) - 미처분이익잉여금 8,181,148 13,706,125 회계정책변경에 따른 증가(*3) - 3,497,883 합 계 159,204,666 148,523,066 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 전기 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 2 5. 매 출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 92,041,915 253,627,471 77,291,973 193,212,729 재화(골재)판매수익 1,276,393 4,809,743 1,208,383 4,443,169 투자조합수익 852,709 2,087,888 (98,969) 1,337,556 기타의 영업수익(*) 5,528 16,762 5,821 15,508 부동산임대수익 98,446 306,625 119,311 358,291 건기임대수익 - 10,395 84,633 227,442 조경수목판매수익 170 170 - - 합 계 94,275,161 260,859,054 78,611,152 199,594,695 (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 2 6 . 건설 계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 741,042,675 658,247,445 신규계약 및 기존계약 증감액 135,064,728 294,965,595 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (253,627,470) (193,212,729) 기말공사계약잔액 622,479,933 760,000,311 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.08 29,720,000 28,149,808 1,489,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.10 29,779,000 29,439,765 2,319,949 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 71,713 66,544 66,544 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.11 49,687,000 43,306,694 4,047,924 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.12 46,806,500 46,718,259 512,027 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 50,511,000 49,987,209 26,396,834 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 13,337,661 6,276,967 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 5,011,810 2,716,068 2,716,041 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,937,537 1,205,919 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,872,820 2,084,425 2,031,258 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,153,040 952,269 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 35,911,248 5,884,958 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,498,000 54,791,528 2,090,336 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 5,173,704 2,926,201 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 36,524,174 10,020,143 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 34,288,498 10,625,176 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,508,360 27,915,623 4,722,441 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 30,023,824 9,783,948 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 98,189,266 23,361,368 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 45,837,600 23,878,299 14,731,202 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 24,382,655 6,916,586 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,255,370 15,490,654 9,912,643 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,287,000 7,894,794 3,815,372 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 19,966,605 16,118,733 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 73,200,000 62,326,392 15,998,479 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 504,339 504,326 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,773,806 (35,935) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 31,979,897 9,533,365 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 30,492,835 13,774,952 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 3,122,437 3,122,437 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 27,026,000 4,143,764 4,036,854 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 19,112 18,367 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 29,402,000 6,405,545 3,219,681 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,572,059 1,175,821 1,175,821 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 132,982 132,982 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 22,370,549 9,951,318 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 270,571 247,405 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,599 1,439,042 645,798 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,734,556 6,343,825 5,635,435 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,427,000 7,563,017 1,572,100 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 11,104,985 4,613,327 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,554,000 22,622,622 9,907,981 롯데건설(주) 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘트리트공사 1구간 23.12 16,254,000 33,628 33,628 현대산업개발(주) 지개-남산간 연결도로 민간투자사업 21.07 3,541,303 6,853 6,853 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,569,076,835 946,596,902 253,627,471 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.06 47,409,162 45,051,869 4,606,112 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 506,474 406,911 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.10 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.10 18,557,926 18,557,926 3,338,550 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 51,956,293 3,208,714 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.12 72,253,740 70,798,283 2,048,315 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,743,000 38,057,469 3,510,133 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 28,358,000 26,304,501 4,952,950 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 19.03 5,003,375 4,583,664 2,332,780 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 528,300 422,771 422,771 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,670,000 25,625,959 4,753,432 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 26,845,584 8,318,948 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 20,976,446 7,957,454 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,370,410 120,234 삼성물산㈜ 평택고던 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 7,813,471 7,813,471 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 42,714,000 19,660,979 8,988,136 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 4,143,052 2,580,643 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,433,833 929,841 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,554,000 19,447,669 2,068,902 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 726,750 410,628 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,242,000 21,321,931 4,703,650 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 34,687,000 16,262,440 7,752,466 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 67,068,382 25,423,550 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 6,558,195 5,149,538 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 3,262,989 3,262,989 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 14,181,663 8,226,157 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 809,052 809,052 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,901,054 2,483,947 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 63,486,000 39,809,066 14,906,450 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 56,571,000 12,350,709 5,902,648 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 18,309,033 10,612,546 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 1,799,425 1,799,424 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 81,945,000 9,400,770 8,833,091 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,445 6,230 6,230 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 5,498,370 2,806,100 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,651,858 161,318 161,318 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 35,508,000 3,583,344 2,398,818 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 76,172,000 7,965,533 6,954,209 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 준공 11,464,000 11,464,000 (477,608) 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 준공 5,820,930 5,820,930 3,665,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,512,147,747 752,147,437 193,212,729 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 931,255,114 859,852,098 22,472,650 38,418,402 739,796,306 686,791,130 17,438,816 30,801,263 건축사업 15,334,935 13,805,098 1,350,863 94,066 12,351,131 10,886,791 1,100,391 - 합 계 946,590,049 873,657,196 23,823,513 38,512,468 752,147,437 697,677,921 18,539,207 30,801,263 26-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4공구 15.01 19.08 94.72 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.10 98.86 303,765 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.11 87.16 - - 426,800 - 구미HTV 12.10 19.12 99.81 734,620 - - - 평택고덕공동구 18.05 19.12 98.96 4,053,209 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 47.72 - - - - 장항선3공구 15.05 20.05 94.12 - - 22,000 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 81.18 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 66.92 - - 8,127 - 도담영천7공구 16.07 20.12 75.51 - - 124,675 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 91.50 1,759,418 - 38,692 - 서부간선도로 16.02 21.02 80.41 - - 925,100 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 83.45 1,787,266 - 1,851,861 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 52.09 319,299 - 1,681,900 - 송도연장선 17.04 21.04 94.42 489,855 - 1,609,300 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 41.58 672,654 - 1,403,600 - 웅상무거1국도 14.12 20.06 86.58 - - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 34.15 3,879,005 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 85.15 - - 2,558,600 - 도계국도 07.12 21.12 98.08 700,866 - - - 별내선5공구 16.10 22.02 63.72 2,824,217 - 1,843,600 - 신림선2공구 16.11 22.02 51.23 - - 1,706,100 - 이천오산3공구 19.01 22.03 16.97 299,946 - 564,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 15.33 947,764 - 501,600 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 21.79 124,545 - 227,700 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 6.69 413,821 - 136,400 - 안성구리1공구 19.06 22.12 0.68 132,982 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 26.53 - - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 15.97 811,825 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 25.70 1,443,017 - 232,100 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 29.77 - - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 28.80 - - 798,600 - 새만금전주2-1공구 19.09 23.12 0.21 4,928 - 31,570 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 0.06 19,112 - - - 합 계 - 21,722,114 - 16,692,625 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 18.12 97.99 984,893 - 166,760 - 시화MTV4공구 08.06 18.10 76.21 - - - - 영월방림 10.07 18.07 준공 - - - - 구미HTV 12.10 18.06 95.03 1,612,581 - - - 부산외곽11공구 12.11 18.03 준공 - - - - 송산도로2공구 13.04 18.01 준공 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 18.12 83.20 - - 117,700 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.10 100.00 200 - - - 웅상무거1국도 14.12 19.06 68.53 - - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 86.37 - - - - 밀양울산7공구 15.04 21.02 75.50 1,954,633 - 385,000 장항선3공구 15.05 20.05 86.23 - - 158,400 밀양울산5공구 15.07 21.03 61.61 - - 568,209 서해선2공구 15.10 19.06 40.20 - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 92.76 - - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 62.71 - - 230,340 - 서부간선도로 16.02 21.02 46.88 - - 1,448,700 - 김포도시철도4-1공구 16.06 18.10 100.00 64,926 - 29,700 - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 46.03 - - - 내포발전소 16.10 19.07 19.00 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 39.15 1,156,353 1,485,582 - 신림선2공구 16.11 22.02 21.83 1,616,709 - 478,500 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 17.78 196,052 - 504,964 - 송도연장선 17.04 21.04 54.18 765,863 - 2,944,480 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 5.66 - - 396,090 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 19.24 1,128,370 - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 10.09 813,344 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 14.91 745,195 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 10.46 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 11.47 107,618 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 8.94 678,989 - 544,500 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 6.54 411,425 - 302,500 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 24.68 3,708,471 - 1,698,400 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 1.38 809,052 - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 0.41 161,318 - - - 합 계 16,915,992 - 11,459,825 - 2 7 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,080,269 3,585,624 1,067,188 3,524,231 퇴직급여 (28,796) 347,844 251,592 666,530 복리후생비 237,553 1,317,961 208,470 1,083,586 운반비 134,518 545,199 94,120 284,600 임차료 52,779 67,336 18,434 59,086 지급수수료 140,693 743,745 90,958 633,418 감가상각비 135,557 321,204 96,770 283,237 보험료 6,591 32,161 (57,665) (34,549) 세금과공과 371,607 1,500,276 318,856 1,411,567 부동산관리비 117,512 199,165 110,849 176,740 여비교통비 31,938 108,517 29,935 96,686 접대비 60,015 195,207 77,769 202,781 기타 640,336 1,047,008 82,351 416,591 합 계 2,980,572 10,011,247 2,389,627 8,804,504 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 15,845,238 46,530,340 13,373,345 39,974,086 인건비 25,718,279 69,854,899 20,861,660 54,640,320 외주비 2,170,971 5,434,949 1,806,025 4,976,842 감가상각비 414,658 1,172,918 191,449 632,583 중기사용료 16,787,848 51,210,917 15,207,407 37,397,624 기타비용 25,325,078 71,596,088 15,480,256 47,061,347 합 계 86,262,072 245,800,111 66,920,142 182,714,706 상 기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 29. 기 타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 대손충당금환입 - - - 128,800 제세공과금환입 - - - 62,906 유형자산처분이익 10,088 11,233 680 244,220 잡이익 200,724 1,457,314 1,649 76,782 합 계 210,812 1,468,547 2,329 512,708 29-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 15 - - 기부금 111,500 211,253 4,400 32,237 잡손실 - 435 - 2,511 제세공과금추납액 - - 143,876 143,876 합 계 111,500 211,703 148,276 178,626 3 0 . 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 931,081 2,664,871 925,305 2,591,698 지연이자수익 - - 8,876 8,876 리스이자수익 12,244 39,031 - - 배당금수익 - 296,195 - 297,350 당기손익인식금융자산평가이익 52,976 328,573 (43,759) 17,551 당기손익인식금융자산처분이익 41,651 62,344 18,501 56,753 기타금융수익 7,249 23,199 - - 합 계 1,045,201 3,414,213 908,923 2,972,228 30 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 51,121 157,202 50,003 147,482 리스이자비용 23,989 44,212 - - 외환차손 869 869 - - 비유동상각후원가측정금융자산처분손실 - - 44 44 당기손익인식 금융자산처분손실 4 17,988 - - 합 계 75,983 220,271 50,047 147,526 31. 영업손익 31-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석27, 28)을 참고할 수 있습니 다. 31-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 10,993,661 25,070,190 14,080,637 25,684,493 판매비와관리비 (2,980,573) (10,011,247) (2,389,627) (8,804,504) 영업이익 8,013,088 15,058,943 11,691,010 16,879,989 32. 법인세비용 과 이연법인세 32 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 4,230,088 3,649,645 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (947,002) 800,471 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 916,177 173,030 기타(*) 203,012 758,109 법인세비용 4,402,275 5,381,255 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 3 2-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 19,218,300 19,573,830 적용세율에 따른 법인세 4,304,329 4,284,243 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (157,783) (1,091,844) - 세무상 차감되지 않는 비용 163,448 1,093,034 기타 92,281 1,095,822 법인세비용 4,402,275 5,381,255 평균유효세율(%) 22.91 27.49 32 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 2,161,769 777,810 646,707 171,118 미수수익 (1,129,210) (1,166,756) (1,129,210) (1,166,756) (248,426) (256,686) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (1,204,981) (845,691) (1,204,981) (186,052) (265,095) 상각후측정원가금융자산 (128,150) 43,397 (128,150) 43,397 (28,192) 9,547 조경수목 714,038 - 888 713,150 157,088 156,893 퇴직급여충당금 11,772,471 5,759,976 462,265 17,070,182 2,589,943 3,755,440 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (1,649,205) (156,231) (11,754,656) (2,257,570) (2,586,024) 퇴직보험예치금(출국만기보험) - (2,572,259) - (2,572,259) - (565,897) 하자보수충당금 1,476,795 1,901,458 625,100 2,753,153 324,895 605,693 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 - (2,174,923) - (2,174,923) - (478,483) 리스사용권자산 감가상각누계액 - 441,815 - 441,815 - 97,199 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 - 145,140 - 145,140 - 31,931 리스부채 - 1,607,191 - 1,607,191 - 353,582 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,402,400 1,237,960 8,421,560 936,566 1,852,743 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 6,548,223 2,256,800 6,314,785 445,139 1,389,252 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 3,813,155 3,309,079 11,772,471 2,479,047 2,589,943 퇴직연금운용자산 (9,314,874) (1,695,965) (749,157) (10,261,682) (2,049,272) (2,257,570) 하자보수충당금 1,677,803 578,840 779,849 1,476,795 369,117 324,895 대손충당금 1,778,727 - 1,778,727 - 391,320 - 매도가능증권(비상장주식감액) 3,449,740 - 3,449,740 - 758,943 - 매도가능증권(CP,회사채) (51,920) (128,150) (51,920) (128,150) (11,423) (28,192) 당기손익인식금융자산평가손실 (55,061) (1,120,087) (329,457) (845,691) (12,115) (186,052) 조경수목 670,490 57,973 14,425 714,038 147,508 157,088 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 미수수익 (1,580,747) (1,129,210) (1,580,747) (1,129,210) (347,764) (248,426) 대손상각비(외상매출금) 1,197,398 1,742,181 - 2,939,579 263,428 646,707 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - 10,120 269,267 61,465 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 업무용승용차(감가상각비) 36,890 32,328 8,000 61,218 8,116 13,468 매도가능금융자산평가손익(유동포함) (298,655) - (298,655) - (65,704) - 매도가능증권평가이익(비유동) (421,393) - (421,393) - (92,706) - 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 - 4,257,120 - 4,257,120 - 936,566 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,053,660 955,666 - 2,009,326 231,805 442,052 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 581,193 818,205 581,193 818,205 127,862 180,005 건설계약수익(*) - 3,967,480 3,967,480 - - - 합 계 341,111 8,182,056 6,499,804 2,023,362 75,044 445,139 32-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (4,651,736) 1,023,382 (3,628,354) (786,500) (173,030) (613,470) 3 2-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 8,095,033 5,718,976 상계 전 이연법인세부채 (6,705,781) (5,273,837) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,389,252 445,139 32-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익금융자산평가손익 (8,421,560) 1,852,743 (6,568,817) (3,736,566) 822,044 (2,914,522) 보험수리적이익(손실) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) (1,053,660) 231,805 (821,855) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (10,250,949) 2,255,209 (7,995,740) (4,610,289) 1,014,263 (3,596,026) 3 3. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 분기순이익 6,890,866,852 14,907,202,744 8,447,929,923 14,325,679,833 가중평균유통보통주식수 23,750,000 23,808,885 24,350,000 24,357,966 보통주 주당이익 290 626 347 588 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 92 2,185,000,000 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 - - - 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 - - - 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 - - - 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 - - - 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 - - - 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 - - - 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 - - - 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 - - - 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 - - - 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 - - - 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 - - - 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 - - - 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 - - - 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 - - - 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 - - - 23,750,000 62 1,472,500,000 자기주식취득 - - - 23,750,000 92 2,185,000,000 합 계 92 2,185,000,000 - 273 6,499,825,500 가중평균유통보통주식수 23,750,000 - 23,808,885 전분기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 24,350,000 92 2,240,200,000 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 - - - 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 - - - 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 - - - 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 - - - 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 - - - 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 - - - 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 - - - 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 - - - 24,350,000 262 6,379,700,000 합 계 92 2,240,200,000 273 6,649,724,647 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,357,966 3 4 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 4-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 14,816,025 14,192,575 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 7,919,865 6,722,749 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 11,349,001 10,075,615 감가상각비 1,172,918 635,884 대손상각비 4,483 - 유형자산처분손실 15 2 당기손익인식금융자산처분손실 17,987 - 당기손익인식금융자산평가손실 - 3,092 퇴직급여설정액 3,273,636 3,017,145 하자보수비설정액 1,901,479 349,605 이자비용 201,396 147,482 지분법손실 376,202 541,150 법인세비용 4,400,885 5,381,255 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,429,136 3,352,866 당기손익인식금융자산처분이익 62,344 56,753 당기손익인식금융자산평가이익 326,926 20,240 유형자산처분이익 11,233 244,220 대손충당금 환입 - 128,800 금융수익 3,028,633 2,902,853 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 13,094,068 8,411,963 매출채권의 (증가)감소 14,712,782 16,268,608 미청구공사의 (증가)감소 (2,820,054) (8,946,384) 단기대여금의 (증가)감소 (144,500) (2,000) 단기미수금의 (증가)감소 428,701 677,752 선급금의 (증가)감소 (2,125,644) 1,402,178 선납법인세의 (증가)감소 (15,751) 16,356 단기선급비용의 (증가)감소 96,521 13,101 재고자산의 (증가)감소 (934,128) (2,045,025) 운용투자사채 주식의 (증가)감소 - 40,000 특정현금과예금 (증가)감소 - 20,000 매입채무의 증가(감소) (6,667,302) (5,251,991) 미지급금의 증가(감소) (1,403,863) (802,687) 부가가치세예수금의 증가(감소) 96,498 (727,029) 선수금의 증가(감소) 12,176,687 14,232,336 예수금의 증가(감소) (171,316) (163,210) 초과청구공사의 증가(감소) 3,218,588 (2,547,246) 장기임대보증금의 증가(감소) 2,000 - 하자보수비의 (지출) (625,100) (512,789) 퇴직금의 지급 (1,237,077) (2,168,709) 국민연금전환금의 증가(감소) - 1,522 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (1,492,974) (1,092,820) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 35,829,958 29,327,287 3 4-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 - 2,836 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 - 46,000 장기입회보증금의 대손처리 - 331,200 장기입회보증금의 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 대체 - 82,800 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 8,900,253 2,000,000 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 7,028,119 12,048,042 단기선급비용의 장기선급비용 대체 128,086 701,198 단기선급금의 영업보증금으로 대체 - 100,000 비유동리스사용권자산 인식 2,235,381 - 유동리스부채 인식 1,150,168 - 비유동리스부채 인식 894,013 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 184,045 - 합 계 20,520,065 15,312,076 34-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 200,000 - - 7,700,000 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,106,387 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 125,338 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,627,150 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,358,875 - - 35-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 3 5-3. 지급보증 현황 3 5-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 9,095,484 인허가보증 외 전문건설공제조합 66,680,289 계약이행보증 외 건설공제조합 242,249,392 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 삼호코넨 서울보증보험 116,863 계약이행보증 전문건설공제조합 463,413 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 519,960 가압류 관련 지급보증 합 계 321,625,401 - 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 36. 특수관계자와의 거래 3 6-1. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 (53) - (53) - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 633,939 633,939 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 236,250 236,250 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 74,250 74,250 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 8,662 8,662 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 563,014 563,014 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 301,219 301,219 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 270,606 270,606 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 31,275 131,419 162,694 - 166,411 166,411 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 270,133 - 270,133 208,132 - 208,132 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 2,395,862 131,419 2,527,281 236,932 166,411 403,343 (*)알파투자자문(주)는 당기에 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 203,602 - 203,602 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 519,527 - 519,527 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 236,250 - 236,250 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 74,250 - 74,250 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 8,663 - 8,663 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 24,657 - 24,657 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 270,606 270,606 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 4,851 - 4,851 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 244,472 152,103 396,575 - 91,009 91,009 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 155,828 1,800 157,628 10,889 143,029 153,918 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 - 28,800 합 계 1,747,656 153,903 1,901,559 39,689 234,038 273,727 36-2. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 분기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - (53) (53) - 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 - 633,939 - 633,939 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 - 236,250 236,250 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 매출채권 - 74,250 74,250 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - 8,662 8,662 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 563,014 563,014 - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 301,219 301,219 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 270,606 179,413 91,193 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 34,402 48,909 - 기타채권 16,849 144,561 152,854 8,556 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 297,146 289,869 54,245 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 5,445 605 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 2,155,629 2,571,220 2,061,611 2,665,238 (*)알파투자자문(주)는 당기에 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - 203,602 203,602 - 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 716,441 716,441 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 315,000 315,000 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 99,000 99,000 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 11,550 11,550 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 213,699 213,699 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 361,800 361,800 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - - 1,701,700 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 6,468 6,468 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 328,934 355,537 14,507 기타채권 14,850 222,152 220,153 16,849 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 254,379 224,347 46,968 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 2,150,201 2,740,285 2,734,857 2,155,629 36-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 분기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 183,052 171,776 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 228,946 232,318 20,900 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 31,680 31,360 3,520 합 계 38,899 443,678 435,454 47,123 ( 단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 13,563 134,392 136,528 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 254,379 245,507 24,272 기타채무 - - - - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 32,163 427,171 420,435 38,899 3 6 -4. 당분기 중 연결실체 내 삼호코넨(주)가 연결회사의 특수관계자인 삼호씨앤엠(주)로 부터 운영자금 2억원을 차입하였습니다. 36-5. 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 755,555 756,250 퇴직급여 124,214 101,147 합 계 879,769 857,397 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,700,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,700,000 77,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 63,897,937 - 63,897,937 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 17,796,336 - 17,796,336 상각후원가측정금융자산 112,089,520 (49,146) 88,353,323 합 계 193,783,793 (49,146) 170,047,596 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,700,000 - 7,700,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 7-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 106,387,115 92,831,370 자본(B) 183,942,468 184,062,083 예금(C)(*) 70,266,178 55,924,271 차입금(D) 7,700,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 57.83% 50.43% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 24,627,596 - 24,627,596 당기손익인식금융자산(비유동) - 20,358,096 18,912,245 39,270,341 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,423,200 - 14,373,136 17,796,336 합 계 3,423,200 49,038,212 33,285,381 81,694,273 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 9,988,328 - 9,988,328 당기손익인식금융자산(비유동) - 13,959,021 14,794,299 28,753,320 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,625,600 - 19,917,416 23,543,016 합 계 3,625,600 49,473,410 34,711,715 87,810,725 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 34,711,715 35,311,999 매입 등 295 473,670 매도 등 (344,280) (603,000) 평가이익(손실) (5,134,869) 879,046 계정대체 4,052,520 (1,350,000) 기말잔액 33,285,381 34,711,715 4. 재무제표 재무상태표 제 44 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 43 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 44 기 3분기말 제 43 기말 자산 유동자산 167,288,812,681 155,508,279,656 현금및현금성자산 21,406,405,460 16,608,392,994 단기금융상품 41,000,000,000 32,549,774,233 당기손익-공정가치 측정 금융자산 24,627,595,800 9,988,328,306 상각후원가 측정 금융자산 12,025,103,259 18,915,712,751 매출채권 20,646,872,178 35,361,937,772 기타채권 565,866,290 994,202,314 미청구공사 23,816,659,804 21,003,459,016 재고자산 17,245,767,526 16,311,639,105 기타유동자산 5,954,542,364 3,774,833,165 비유동자산 123,468,946,070 120,754,873,526 장기금융상품 5,529,982,666 5,392,216,206 당기손익-공정가치 측정 금융자산 35,092,481,818 24,537,109,581 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,234,661,000 10,981,341,000 상각후원가 측정 금융자산 1,713,460,000 6,610,347,989 투자부동산 9,680,919,786 9,830,304,323 유형자산 25,652,026,749 25,452,067,508 리스사용권자산 1,733,107,916 무형자산 225,871,155 229,638,232 관계기업투자자산 32,611,000,000 32,611,000,000 이연법인세자산 1,389,252,784 445,139,675 기타비유동자산 4,606,182,196 4,665,709,012 자산총계 290,757,758,751 276,263,153,182 부채 유동부채 92,495,486,340 86,096,363,620 매입채무 22,961,954,679 29,629,256,219 기타유동채무 2,604,712,767 4,063,205,209 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 14,245,904,610 2,069,217,466 초과청구공사 38,512,467,710 35,293,879,095 리스부채 638,636,187 미지급법인세 2,332,525,371 3,768,652,374 기타유동부채 3,699,285,016 3,772,153,257 비유동부채 8,874,975,268 6,190,638,356 퇴직급여채무 2,743,267,799 2,305,843,797 하자보수충당부채 2,753,152,077 1,476,794,559 리스부채 968,555,392 기타비유동부채 2,410,000,000 2,408,000,000 부채총계 101,370,461,608 92,287,001,976 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (5,878,832,655) (4,420,770,595) 기타포괄손익누계액 (6,568,816,628) (3,320,553,613) 이익잉여금 165,435,081,812 155,317,610,800 자본총계 189,387,297,143 183,976,151,206 자본과부채총계 290,757,758,751 276,263,153,182 포괄손익계산서 제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 44 기 3분기 제 43 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 93,431,060,875 258,808,994,117 78,723,753,796 198,300,150,825 건설계약수익 92,035,061,725 253,620,617,905 77,291,973,577 193,212,729,224 재화판매수익 1,276,393,353 4,809,743,421 1,208,383,649 4,443,169,263 기타수익 119,605,797 378,632,791 223,396,570 644,252,338 매출원가 83,257,621,983 235,804,041,841 64,536,376,466 173,909,995,901 건설계약수익원가 82,701,084,024 233,631,290,231 63,893,545,068 171,644,470,986 재화판매수익원가 556,484,591 2,168,091,583 586,595,374 2,149,859,886 기타수익원가 53,368 4,660,027 56,236,024 115,665,029 매출총이익 10,173,438,892 23,004,952,276 14,187,377,330 24,390,154,924 판매비와관리비 2,572,977,066 8,682,486,200 1,979,152,494 7,472,538,344 영업이익(손실) 7,600,461,826 14,322,466,076 12,208,224,836 16,917,616,580 기타이익 210,084,608 1,467,799,559 1,835,256 967,056,118 기타손실 111,500,011 211,703,608 148,277,725 178,625,715 금융수익 1,036,525,399 3,384,989,998 907,608,673 2,965,866,708 금융원가 75,323,940 219,593,476 40,619,766 146,981,621 법인세비용차감전순이익(손실) 8,660,247,882 18,743,958,549 12,928,771,274 20,524,932,070 법인세비용 2,156,239,436 4,400,885,153 3,690,938,129 5,381,254,959 분기순이익(손실) 6,504,008,446 14,343,073,396 9,237,833,145 15,143,677,111 기타포괄손익 (361,558,360) (3,628,354,359) (141,960,000) (613,470,000) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (361,558,360) (3,628,354,359) (141,960,000) (613,470,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실) (361,558,360) (3,628,354,359) (141,960,000) (613,470,000) 총포괄손익 6,142,450,086 10,714,719,037 9,095,873,145 14,530,207,111 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 273 602 380 622 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 273 602 380 622 자본변동표 제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (1,533,548,890) 561,637,166 135,357,934,193 170,785,887,083 회계정책변경에 따른 증가(감소) (2,862,688,818) 3,495,259,161 632,570,343 분기순이익(손실) 15,143,677,111 15,143,677,111 배당금지급 (3,946,540,320) (3,946,540,320) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,434,207,460) (1,434,207,460) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (613,470,000) (613,470,000) 자본내 계정대체 2018.09.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (2,967,756,350) (2,914,521,652) 150,050,330,145 180,567,916,757 2019.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (4,420,770,595) (3,320,553,613) 155,317,610,800 183,976,151,206 회계정책변경에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 14,343,073,396 14,343,073,396 배당금지급 (3,845,511,040) (3,845,511,040) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,458,062,060) (1,458,062,060) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (3,628,354,359) (3,628,354,359) 자본내 계정대체 380,091,344 (380,091,344) 2019.09.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,568,816,628) 165,435,081,812 189,387,297,143 현금흐름표 제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 43 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 44 기 3분기 제 43 기 3분기 영업활동현금흐름 31,920,302,405 23,930,488,099 영업으로부터 창출된 현금 34,988,628,916 29,638,820,205 배당금수취 294,845,197 296,000,000 이자지급 (201,538,056) (147,195,350) 이자수취 2,596,109,614 2,510,658,075 법인세납부 (5,757,743,266) (8,367,794,831) 투자활동현금흐름 (21,428,100,410) (11,054,463,870) 단기금융상품의 처분 30,551,022,025 30,469,964,804 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 12,012,000,000 11,313,961,543 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,001,193,642 유동상각후원가측정금융자산의 처분 19,000,000,000 11,500,000,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 3,968,387,522 2,017,260,000 비유동상각후원가측정금융자산의 처분 156,992 390,000 관계기업투자자산의 처분 2,073,188,400 단기대여금의 감소 223,404,800 364,524,486 장기금융상품의 처분 1,000,000 장기보증금의 감소 51,639,610 기계장치의 처분 226,000,000 기타유형자산의 처분 22,500,000 18,227,273 단기금융상품의 취득 (39,001,247,792) (29,000,711,250) 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (17,410,000,000) (14,022,949,289) 장기금융상품의 취득 (138,766,460) (2,152,865,730) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (5,017,100,000) (6,680,521,234) 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (23,269,308,947) (8,000,000,000) 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (62,500,000) (477,600,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,136,300,000) (5,115,995,000) 토지의 취득 (770,719,840) 기계장치의 취득 (14,700,000) (563,578,000) 기타유형자산의 취득 (720,737,392) (378,597,157) 건설중인자산의 취득 (4,318,000) 단기대여금의 증가 (223,404,800) (209,884,486) 장기보증금의 증가 (213,700,000) (1,711,880,000) 재무활동현금흐름 (5,694,189,529) (5,380,747,780) 자기주식의 취득 (1,458,062,060) (1,434,207,460) 미지급배당금의 지급 (3,845,511,040) (3,946,540,320) 리스부채의 상환 (390,616,429) 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,798,012,466 7,495,276,449 기초현금및현금성자산 16,608,392,994 17,003,251,546 기말현금및현금성자산 21,406,405,460 24,498,527,995 5. 재무제표 주석 제 44의 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 43의 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 회사명 : 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습 니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) 이종호 6,931,526 27.73 KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP(*) 636,410 2.54 ㈜에너토크 810,000 3.24 삼호씨앤엠㈜ 750,000 3.00 THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP(*) 378,724 1.51 자기주식 1,250,000 5.00 기타 14,243,340 56.98 합 계 25,000,000 100.00 (*)상기의 주주현황은 2018년 12월 31일 기준일로 작성되었으나, 외국인 주주의 경우 주식수 및 지분율 현황 기준일은 주식등의 대량 보유 상황 보고서 작성 기준일인 2019년 07월 04일 이며, 그 변동 주식수 및 지분율은 기타주주에서 조정하였습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-1-1. 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외 규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 자산 비유동자산 사용권자산 1,354,485 - 차량운반구 677,811 - 건물 576,468 - 토지 100,206 부채 금융부채 유동 594,579 - 차량운반구 360,139 - 건물 189,589 - 토지 44,851 비유동 599,111 - 차량운반구 317,673 - 건물 230,190 - 토지 51,248 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 21,406,405 - - 21,406,405 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,627,596 - 24,627,596 유동상각후원가측정금융자산 12,025,103 - - 12,025,103 매출채권 20,646,872 - - 20,646,872 기타채권(단기미수금) 565,866 - - 565,866 기타유동자산(단기미수수익) 1,166,756 - - 1,166,756 장기금융상품 5,529,983 - - 5,529,983 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 35,092,482 - 35,092,482 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 5,234,661 5,234,661 비유동상각후원가측정금융자산 1,713,460 - - 1,713,460 기타비유동자산(보증금) 4,028,059 - - 4,028,059 합 계 108,082,504 59,720,078 5,234,661 173,037,243 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익- 공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 22,961,955 - 22,961,955 기타채무(미지급금) 2,604,713 - 2,604,713 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채(미지급비용) 7,993 - 7,993 기타비유동부채(임대보증금) 2,410,000 - 2,410,000 합 계 35,484,661 - 35,484,661 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 16,608,393 - - 16,608,393 단기금융상품 32,549,774 - - 32,549,774 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 유동상각후원가측정금융자산 18,915,713 - - 18,915,713 매출채권 35,361,938 - - 35,361,938 기타채권(단기미수금) 994,202 - - 994,202 기타유동(단기미수수익) 1,129,210 - - 1,129,210 장기금융상품 5,392,216 - - 5,392,216 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,537,109 - 24,537,109 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 10,981,341 10,981,341 비유동상각후원가측정금융자산 6,610,348 - - 6,610,348 기타비유동자산(보증금) 3,959,500 - - 3,959,500 합 계 121,521,294 34,525,437 10,981,341 167,028,072 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익- 공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,629,256 - 29,629,256 기타채무(미지급금) 4,063,205 - 4,063,205 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채(미지급비용) 8,795 - 8,795 기타비유동부채(임대보증금) 2,408,000 - 2,408,000 합 계 43,609,256 - 43,609,256 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 548,220 1,794,455 330,871 748,184 - - - - 879,091 2,542,639 일반이자비용 - - - - - - (51,122) (157,184) (51,122) (157,184) 배당금수익 - 20,250 - 191,795 - 82,800 - - - 294,845 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 52,857 326,926 - - - - 52,857 326,926 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (4) (17,988) - - - - (4) (17,988) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 41,651 62,344 - - - - 41,651 62,344 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (361,558) (3,628,354) - (361,558) (3,628,354) 합 계 548,220 1,814,705 425,375 1,311,261 (361,558) (3,545,554) (51,122) (157,184) 560,915 (576,772) (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 656,865 1,901,562 233,179 595,619 - - - - 890,044 2,497,181 이자비용 - - - - - - (49,874) (146,937) (49,874) (146,937) 배당금수익 - - - - - 296,000 - - - 296,000 당기손익-공정가치 측정금융자산 처분 이익 - - 18,500 56,753 - - - - 18,500 56,753 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가 이익 - - (34,551) 17,147 - - - - (34,551) 17,147 상각후원가측정금융 자산평가손실 (44) (44) - - (44) (44) 기타포괄손익 : 기타포괄손익- 공정 가치측정 금융자산 - - - - (141,960) (613,470) - - (141,960) (613,470) 합 계 656,821 1,901,518 217,128 669,519 (141,960) (317,470) (49,874) (146,937) 682,115 2,106,630 5 . 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 24,300 14,214 은행예금 21,382,105 16,594,179 합 계 21,406,405 16,608,393 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,006,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 코암코 부동산투자신탁 제63호 2,000,000 1,898,800 1,920,780 1,920,780 - 벨에포크 ART1호 펀드 2,000,000 2,000,000 2,019,320 2,019,320 - 메테우스 대체투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,014,879 2,014,879 - 목동 제일시장 재건축 담보대출펀드 1,410,000 1,410,000 1,435,682 1,435,682 - 신한 명품스마트 전단채 랩펀드 2,000,000 2,000,000 2,027,228 2,027,228 - PIM메자닌알파 전문투자형 신탁3호 2,000,000 2,000,000 2,035,820 2,035,820 - 한국산업단지공단 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,000,936 2,000,936 - PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 2,000,000 2,000,000 2,100,620 2,100,620 - 코넥스 하이일드 공모주펀드 2,000,000 2,000,000 2,012,611 2,012,611 - 옵티머스 투자형사모투자신탁 제5호 2,000,000 2,000,000 2,016,820 2,016,820 GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,453 1,001,443 1,001,443 - 롯데상사 대출펀드 2,000,000 2,000,000 2,001,160 2,001,160 - 더프랫폼 아시아무역금융펀드 2,000,000 2,000,000 2,040,297 2,040,297 - 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 - - - - 1,958,348 파생결합증권(DLS 1,073호) - - - - 3,012,000 LH 신용연계증권 - - - - 2,001,600 세운개발산업 대출 펀드 - - - - 3,016,380 소 계 24,410,000 24,310,253 24,627,596 24,627,596 9,988,328 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,039,265 5,106,387 5,106,387 5,039,265 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,630,790 9,627,150 9,627,150 9,630,790 당진시산림조합 출자금 849 849 849 849 553 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,800 2,039,540 2,039,540 2,001,800 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,145,264 3,155,400 3,155,400 - 코스닥 벤처펀드 2,000,000 1,913,851 1,900,950 1,900,950 1,913,851 NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 2,000,000 2,000,000 2,033,405 2,033,405 - 이화사모부동산투자신탁 33호 2,000,000 2,000,000 2,045,938 2,045,938 - 볼보코리아 매출채권 담보부 2,000,000 2,000,000 1,970,443 1,970,443 - 사모ELS 19-007호 2,000,000 2,000,000 1,980,198 1,980,198 - 에이원 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 1,995,744 1,995,744 - FG AUS GREEN 부동산펀드 9,790 9,353 9,366 9,366 9,563 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,727 1082767 1082767 1,061,727 브라질 국채신탁 2,000,000 2,000,000 1,864,345 1,864,345 - 유암코기업리바운스 제칠차 사모투자펀드 280,000 280,000 280,000 280,000 - 코암코부동산투자신탁 펀드 - - - - 1,898,800 GS건설 공사대금 유동화 - - - - 1,001,453 ㈜화승 ABS 펀드 - - - - 1,979,307 소 계 34,105,096 35,082,899 35,092,482 35,092,482 24,537,109 합 계 58,515,096 59,393,152 59,720,078 59,720,078 34,525,437 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 326,926천원은 금융수익에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 3,423,200 3,625,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 976,366천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 761,565천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜동부월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,356,700 1,356,700 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - 5,200,000 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 0.14 172,800 172,800 172,800 ㈜벗이 5,520 17.60 26,400 26,400 27,600 ㈜동양건설산업 - - - - 2,965 ㈜한원레저 - - - - 82,800 SG신성건설㈜ - - - - 235 유암코PEF - - - - 93,750 JTBC - - - - 159,000 풍림산업(주) - - - - 4,330 합 계 9,256,655 1,811,461 7,355,741 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 7,445,194천 원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 5,807,251천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 대한항공 ABS 2,029,600 (26,647) 2,002,953 2,002,953 - (주)이테크건설 회사채 3,007,500 (3130) 3,004,370 3,004,370 - 리드코프 담보부채권 2,021,800 (8,822) 2,012,978 2,012,978 - 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 - (주)휴맥스 회사채 2,009,600 (4,798) 2,004,802 2,004,802 - 리드코프 담보부채권 - - - - 2,002,208 (주)리드코프 CP - - - - 1,943,802 아시아나 ABS - - - - 3,009,402 대한항공 ABS - - - - 2,000,610 대한토지신탁(주) 회사채 - - - - 2,002,808 효성캐피탈㈜ 회사채 - - - - 3,004,845 SM상선㈜ ABCP - - - - 1,961,534 두산인프라코어 CP - - - - 2,990,504 소 계 12,068,500 (43,397) 12,025,103 12,025,103 18,915,713 국공채 363,460 - 363,460 363,460 249,120 진양개발 우선주 1,350,000 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 대한항공ABS - - - - 2,011,228 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 소 계 1,713,460 - 1,713,460 1,713,460 6,610,348 합 계 13,781,960 (43,397) 13,738,563 13,738,563 25,526,061 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 20,696,018 (49,146) 20,646,872 35,406,600 (44,662) 35,361,938 기타채권 565,866 - 565,866 994,202 - 994,202 합 계 21,261,884 (49,146) 21,212,738 36,400,802 (44,662) 36,356,140 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 565,866 994,202 9-3. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 20,646,872 - - - - - 49,146 20,696,018 기타채권(유동) 565,866 - - - - - - 565,866 합 계 21,212,738 - - - - - 49,146 21,261,884 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 49,146천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 35,361,938 - - - - - 44,662 35,406,600 기타채권(유동) 994,202 - - - - - - 994,202 합 계 36,356,140 - - - - - 44,662 36,400,802 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 전기말 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 9 -5. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9-6. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하 여 손상차손을 인식합니다. 9-7. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,484 - - 49,146 (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 888,212 28,951 (77,737) (794,764) 44,662 기타채권(유동) 166,527 - (4,235) (162,292) - 합 계 1,054,739 28,951 (81,972) (957,056) 44,662 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 511,598 565,584 원 재 료 3,888,201 3,271,073 저 장 품 69,346 59,020 가 설 재 4,127,237 3,789,646 조경 수목 107,851 85,559 용 지 8,541,534 8,540,757 합 계 17,245,767 16,311,639 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 46,530,340천원 (전분기: 38,018,481천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,741,484 5,877,062 1,482 38,865,952 감가상각누계액 - (550,003) (233,946) (8,137,620) (4,292,356) - (13,213,925) 순장부금액 22,395,650 1,066,325 - 603,864 1,584,706 1,482 25,652,027 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,726,784 5,377,455 1,482 38,351,645 감가상각누계액 - (519,697) (233,946) (8,009,527) (4,136,407) - (12,899,577) 순장부금액 22,395,650 1,096,631 - 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 취득 - - 14,700 720,737 - 735,437 대체 - - - - - - 처분 - - - (11,282) - (11,282) 감가상각비 - (30,306) (128,093) (365,797) - (524,196) 기말 22,395,650 1,066,325 603,864 1,584,706 1,482 25,652,027 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 취득 800,720 - 589,799 491,409 4,318 1,883,410 대체 - - - - (2,836) (2,836) 처분 - - (4) (7) - (11) 감가상각비 - (40,408) (128,479) (411,538) - (580,425) 기말 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 ( *) 건설중인자산의 대체 내역은 전액 재고자산(용지)으로 대체 되었습니다. 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 435,008천원 (전분기: 352,646천원), 판매비와관리비에 89,188천원 (전분기 : 82,231천원) 이 포함되어 있습니다. 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,363,675천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,797,002 4,648,369 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,045,976 982,360 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,677,536 8,108,151 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,520,514 13,738,880 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,585,284 9,830,304 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,383,718) (1,383,718) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (149,384) (149,384) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,435,900 9,680,920 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,533,102) (1,533,102) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 149,384천원(전분기: 149,384천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 269,934 465,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 149,535 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,136,316 2,149,378 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 688,214 685,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,890,422 1,899,911 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,126,738 980,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,357,515 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,062,224 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 559,473 600,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 440,549 443,390 합 계 9,680,920 10,177,679 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표 시되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 233,284천원 ( 전분기: 281,129천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 62,716천원( 전분기: 45,577천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 3,539천원(전분기: 없음) 입 니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부가액(*) 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 337,197 65,742 424,429 827,368 감가상각비 (258,916) (167,451) (22,378) (448,745) 기말장부가액 756,092 474,759 502,257 1,733,108 (*)기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스사용권자산'을 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정 에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 13-2. 단기리스 및 소액자산리스에 해당하여 당기 비용으로 인식한 금액은 복합기 임차료 등 3,240천원입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 412,599천원 , 판매비와관리비에 36,146천원 이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 476,029 4,771 35,159 515,959 476,029 4,771 35,159 515,959 감가상각누계액 - - (20,821) (20,821) - - (17,054) (17,054) 손상차손누계액 (269,267) - - (269,267) (269,267) - - (269,267) 순장부금액 206,762 4,771 14,338 225,871 206,762 4,771 18,105 229,638 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 감가상각비 3,767천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 순장부금액 206,762 4,771 18,105 229,638 206,762 4,771 23,128 234,661 취득 - - - - - - - - 상각 - - (3,767) (3,767) - - (5,023) (5,023) 손상 - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 순장부금액 206,762 4,771 14,338 225,871 206,762 4,771 18,105 229,638 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,300,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,701,000 - 7,701,000 합 계 32,611,000 - 32,611,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 32,611,000 34,227,400 취득 등 - - 처분 - (1,616,400) 기말 장부금액 32,611,000 32,611,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 취득 및 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당분기 전 기 관계기업 AIP자산운용 ㈜ (구, FG자산운용) - (1,616,400) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 13,053,877 566,840 12,487,037 2,250,655 1,064,237 삼호코넨 ㈜ 556,284 349,225 207,059 92,353 (200,449) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,631 87,592 4,996,039 4,559 (85,660) SGI-세컨더리투자조합2호 8,276,509 42,000 8,234,509 25 (67,195) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,947,449 500,000 17,447,449 16,720 11,718 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,593,460 - 10,593,460 8,001 (120,287) 삼호환경기술 ㈜ (*) 19,020,177 14,615,876 4,404,301 8,632,883 (837,645) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 11,928,345 505,545 11,422,800 2,644,553 975,688 삼호코넨 ㈜ 517,313 109,805 407,508 102,500 (298,039) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,218 84,518 5,081,700 6,100 (118,010) SGI-세컨더리투자조합2호 12,016,473 - 12,016,473 243 (90,863) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 10,713,747 - 10,713,747 11,344 (160,883) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 18,139,333 703,602 17,435,731 139,502 (967,809) 삼호환경기술 ㈜ (*) 24,675,537 14,790,538 9,884,999 9,096,317 (2,163,933) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 16 . 기타자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 4,387,905 2,262,367 선급비용 399,882 383,256 미수수익 1,166,756 1,129,210 소 계 5,954,543 3,774,833 장기보증금 4,028,059 3,959,500 장기선급비용 578,123 706,209 소 계 4,606,182 4,665,709 합 계 10,560,725 8,440,542 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 22,287,705 28,417,092 외상매입금 217,992 283,926 건기미지급금 67,072 30,085 조경미지급금 3,520 3,200 지급어음 385,665 894,953 소 계 22,961,954 29,629,256 기타채무 단기미지급금 2,604,713 4,063,205 합 계 25,566,667 33,692,461 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2020.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2020.07.28 3.32 2,000,000 2,000,000 산업은행 2020.08.27 2.63 3,000,000 3,000,000 우리은행 2019.10.23 2.19 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 17,080,273 12,577,616 사외적립자산의 공정가치 (14,326,915) (10,261,682) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 합 계 2,743,268 2,305,844 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,223,037 1,113,811 이자비용 199,248 206,721 사외적립자산의 기대수익 (191,814) (206,488) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,230,471 1,114,044 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 12,577,616 10,955,428 당기근무원가 1,223,037 3,328,161 이자원가 199,248 275,628 보험수리적(이익)손실 - 795,055 급여지급액 (323,843) (2,996,112) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 3,404,215 219,456 기말금액 17,080,273 12,577,616 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 10,261,682 9,314,874 사외적립자산의 운용수익 119,205 275,318 보험수리적손익 - (160,612) 회사기여금납부액 4,102,259 1,581,259 급여지급액 (156,231) (749,157) 기말금액(*) 14,326,915 10,261,682 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있습니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 구 분 당분기말 전기말 할인율(%)(*) 2.60 2.60 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.3% 증가 6.3% 증가 1% 감소 5.7% 감소 5.7% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.5% 증가 6.5% 증가 20. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당분기말 차량리스부채 360,138 89,670 219,870 (251,504) 418,174 건물리스부채 189,589 26,798 91,950 (116,740) 191,597 토지리스부채 44,851 405,611 (406,156) (15,442) 28,864 소 계 594,578 522,079 (94,336) (383,686) 638,635 차량리스부채 317,673 247,527 (219,870) - 345,330 건물리스부채 230,190 27,581 (91,950) - 165,821 토지리스부채 51,248 - 406,156 - 457,404 소 계 599,111 275,108 94,336 - 968,555 합 계 1,193,689 797,187 - (383,686) 1,607,190 (*)기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,799,267 1,969,369 미지급비용 7,993 8,795 부가가치세예수금 1,892,025 1,793,989 소 계 3,699,285 3,772,153 임대보증금 2,410,000 2,408,000 합 계 6,109,285 6,180,153 22. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,476,794 1,901,458 (625,100) 2,753,152 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,677,803 578,840 (779,849) 1,476,794 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2018.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 (3,320,554) 561,637 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) - (2,862,689) 수정 후 기초금액 (3,320,554) (2,301,052) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (3,628,354) (1,019,502) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 380,091 - 기말 (6,568,817) (3,320,554) (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 자기주식 (5,878,833) (4,420,771) 2 6. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 4,909,053 4,524,502 임의적립금 134,500,000 114,800,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (380,091) - 미처분이익잉여금 14,411,564 20,503,293 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*3) - 3,495,259 합 계 165,435,082 155,317,610 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 92,035,062 253,620,618 77,291,973 193,212,729 재화(골재)판매수익 1,276,393 4,809,743 1,208,383 4,443,169 부동산임대수익 119,436 368,068 138,764 416,810 건기임대수익 - 10,395 84,633 227,442 조경수목판매수익 170 170 - - 합 계 93,431,061 258,808,994 78,723,753 198,300,150 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 741,042,675 658,247,445 신규계약 및 기존계약 증감액 131,523,425 294,965,595 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (253,620,617) (193,212,729) 기말공사계약잔액 618,945,483 760,000,311 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.08 29,720,000 28,149,808 1,489,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.10 29,779,000 29,439,765 2,319,949 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 71,713 66,544 66,544 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.11 49,687,000 43,306,694 4,047,924 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.12 46,806,500 46,718,259 512,027 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 50,511,000 49,987,209 26,396,834 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 13,337,661 6,276,967 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 5,011,810 2,716,068 2,716,041 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,937,537 1,205,919 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,872,820 2,084,425 2,031,258 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,153,040 952,269 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 35,911,248 5,884,958 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,498,000 54,791,528 2,090,336 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 5,173,704 2,926,201 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 36,524,174 10,020,143 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 34,288,498 10,625,176 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,508,360 27,915,623 4,722,441 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 30,023,824 9,783,948 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 98,189,266 23,361,368 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 45,837,600 23,878,299 14,731,202 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 24,382,655 6,916,586 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,255,370 15,490,654 9,912,643 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,287,000 7,894,794 3,815,372 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 19,966,605 16,118,733 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 73,200,000 62,326,392 15,998,479 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 504,339 504,326 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,773,806 (35,935) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 31,979,897 9,533,365 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 30,492,835 13,774,952 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 3,122,437 3,122,437 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 27,026,000 4,143,764 4,036,854 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 19,112 18,367 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 29,402,000 6,405,545 3,219,681 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,572,059 1,175,821 1,175,821 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 132,982 132,982 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 22,370,549 9,951,318 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 270,571 247,405 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,599 1,439,042 645,798 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,734,556 6,343,825 5,635,435 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,427,000 7,563,017 1,572,100 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 11,104,985 4,613,326 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,554,000 22,622,622 9,907,981 롯데건설(주) 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘트리트공사 1구간 23.12 16,254,000 33,628 33,628 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,565,535,532 946,590,049 253,620,617 전분 기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.09 47,409,162 45,051,869 4,606,112 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 506,474 406,911 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.10 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.10 18,557,926 18,557,926 3,338,550 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 51,956,293 3,208,714 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.12 72,253,740 70,798,283 2,048,315 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,743,000 38,057,469 3,510,133 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 28,358,000 26,304,501 4,952,950 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 19.03 5,003,375 4,583,664 2,332,780 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 528,300 422,771 422,771 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,670,000 25,625,959 4,753,432 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 26,845,584 8,318,948 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 20,976,446 7,957,454 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,370,410 120,234 삼성물산㈜ 평택고던 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 7,813,471 7,813,471 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 42,714,000 19,660,979 8,988,136 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 4,143,052 2,580,643 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,433,833 929,841 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,554,000 19,447,669 2,068,902 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 726,750 410,628 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,242,000 21,321,931 4,703,650 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 34,687,000 16,262,440 7,752,466 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 67,068,382 25,423,550 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 6,558,195 5,149,538 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 3,262,989 3,262,989 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 14,181,663 8,226,157 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 809,052 809,052 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,901,054 2,483,947 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 63,486,000 39,809,066 14,906,450 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 56,571,000 12,350,709 5,902,648 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 18,309,033 10,612,546 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 1,799,425 1,799,424 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 81,945,000 9,400,770 8,833,091 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,445 6,230 6,230 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 5,498,370 2,806,100 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,651,858 161,318 161,318 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 35,508,000 3,583,344 2,398,818 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 76,172,000 7,965,533 6,954,209 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 준공 11,464,000 11,464,000 (477,608) 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 준공 5,820,930 5,820,930 3,665,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,512,147,747 752,147,437 193,212,729 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 931,255,114 859,852,098 22,465,797 38,418,402 739,796,306 686,791,130 17,438,816 30,801,263 건축사업 15,334,935 13,805,098 1,350,863 94,066 12,351,131 10,886,791 1,100,391 - 합 계 946,590,049 873,657,196 23,816,660 38,512,468 752,147,437 697,677,921 18,539,207 30,801,263 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4공구 15.01 19.08 94.72 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.10 98.86 303,765 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.11 87.16 - - 426,800 - 구미HTV 12.10 19.12 99.81 734,620 - - - 평택고덕공동구 18.05 19.12 98.96 4,053,209 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 47.72 - - - - 장항선3공구 15.05 20.05 94.12 - - 22,000 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 81.18 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 66.92 - - 8,127 - 도담영천7공구 16.07 20.12 75.51 - - 124,675 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 91.50 1,759,418 - 38,692 - 서부간선도로 16.02 21.02 80.41 - - 925,100 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 83.45 1,787,266 - 1,851,861 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 52.09 319,299 - 1,681,900 - 송도연장선 17.04 21.04 94.42 489,855 - 1,609,300 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 41.58 672,654 - 1,403,600 - 웅상무거1국도 14.12 20.06 86.58 - - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 34.15 3,879,005 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 85.15 - - 2,558,600 - 도계국도 07.12 21.12 98.08 700,866 - - - 별내선5공구 16.10 22.02 63.72 2,824,217 - 1,843,600 - 신림선2공구 16.11 22.02 51.23 - - 1,706,100 - 이천오산3공구 19.01 22.03 16.97 299,946 - 564,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 15.33 947,764 - 501,600 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 21.79 124,545 - 227,700 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 6.69 413,821 - 136,400 - 안성구리1공구 19.06 22.12 0.68 132,982 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 26.53 - - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 15.97 811,825 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 25.70 1,443,017 - 232,100 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 29.77 - - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 28.80 - - 798,600 - 새만금전주2-1공구 19.09 23.12 0.21 4,928 - 31,570 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 0.06 19,112 - - - 합 계 - 21,722,114 - 16,692,625 - 전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 18.12 97.99 984,893 - 166,760 - 시화MTV4공구 08.06 18.10 76.21 - - - - 영월방림 10.07 18.07 준공 - - - - 구미HTV 12.10 18.06 95.03 1,612,581 - - - 부산외곽11공구 12.11 18.03 준공 - - - - 송산도로2공구 13.04 18.01 준공 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 18.12 83.20 - - 117,700 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.10 100.00 200 - - - 웅상무거1국도 14.12 19.06 68.53 - - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 86.37 - - - - 밀양울산7공구 15.04 21.02 75.50 1,954,633 - 385,000 장항선3공구 15.05 20.05 86.23 - - 158,400 밀양울산5공구 15.07 21.03 61.61 - - 568,209 서해선2공구 15.10 19.06 40.20 - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 92.76 - - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 62.71 - - 230,340 - 서부간선도로 16.02 21.02 46.88 - - 1,448,700 - 김포도시철도4-1공구 16.06 18.10 100.00 64,926 - 29,700 - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 46.03 - - - 내포발전소 16.10 19.07 19.00 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 39.15 1,156,353 1,485,582 - 신림선2공구 16.11 22.02 21.83 1,616,709 - 478,500 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 17.78 196,052 - 504,964 - 송도연장선 17.04 21.04 54.18 765,863 - 2,944,480 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 5.66 - - 396,090 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 19.24 1,128,370 - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 10.09 813,344 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 14.91 745,195 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 10.46 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 11.47 107,618 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 8.94 678,989 - 544,500 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 6.54 411,425 - 302,500 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 24.68 3,708,471 - 1,698,400 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 1.38 809,052 - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 0.41 161,318 - - - 합 계 16,915,992 - 11,459,825 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,090,607 2,828,421 983,839 2,758,630 퇴직급여 (48,450) 272,016 233,261 601,847 복리후생비 201,621 1,210,168 185,295 1,010,776 운반비 134,518 545,199 94,120 284,600 지급임차료 2,280 9,215 13,971 46,941 지급수수료 108,146 614,243 74,964 499,472 감가상각비 83,694 242,339 79,466 235,382 보험료 6,591 31,258 (57,665) (35,428) 세금과공과 351,581 1,433,315 298,920 1,347,231 부동산관리비 117,512 199,165 110,849 176,740 여비교통비 20,563 77,429 19,906 67,185 접대비 43,275 138,590 49,534 133,839 기타 461,039 1,081,128 (107,308) 345,323 합 계 2,572,977 8,682,486 1,979,152 7,472,538 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 15,845,238 46,530,340 13,373,345 38,005,990 인건비 25,450,532 69,021,868 19,951,643 53,730,303 외주비 2,170,971 5,434,949 1,806,025 4,976,842 감가상각비 394,836 1,126,093 174,144 584,728 중기사용료 16,787,848 51,210,917 15,207,407 37,397,624 기타비용 25,181,174 71,162,361 16,002,965 46,687,047 합 계 85,830,599 244,486,528 66,515,529 181,382,534 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 10,087 11,232 680 244,220 제세공과금환입 - - - 62,906 대손충당금환입 - - - 128,800 잡이익 199,997 1,456,567 1,155 74,342 지분법적용투자자산처분이익 - - - 456,788 합 계 210,084 1,467,799 1,835 967,056 3 1-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 15 2 2 기부금 111,500 211,253 4,400 32,237 잡손실 - 435 - 2,511 제세공과금추납액 - - 143,876 143,876 합 계 111,500 211,703 148,278 178,626 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 929,774 2,661,844 924,109 2,587,090 지연이자수익 - - 8,849 8,876 리스이자수익 12,244 39,031 - - 배당금수익 - 294,845 - 296,000 당기손익인식금융자산처분이익 41,651 62,344 18,499 56,752 당기손익인식금융자산평가이익 52,857 326,926 (43,849) 17,148 합 계 1,036,526 3,384,990 907,608 2,965,866 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 51,122 157,184 49,874 146,937 리스이자비용 23,329 43,552 - - 외환차손 869 869 비유동상각후원가측정금융자산처분손실 - - 44 44 당기손익인식금융자산처분손실 4 17,988 - - 합 계 75,324 219,593 49,918 146,981 3 3 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 4,228,698 3,649,645 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (947,002) 800,471 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 916,177 173,030 기타(*) 203,012 758,109 법인세비용 4,400,885 5,381,255 (* ) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용 및 2016년과 2018년도 고용증대세제 요건 불충족으로 인한 공제액 추징 등이 포함되 어 있습니다 . 33-2. 당기 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 18,743,959 20,524,932 적용세율에 따른 법인세 4,189,538 4,505,034 조정사항 - - 세무상 과세되지 않는 수익 (157,685) (1,091,844) - 세무상 차감되지 않는 비용 162,937 1,093,034 기타 206,095 875,031 법인세비용 4,400,885 5,381,255 평균유효세율(%) 22.35 26.22 33 -3 . 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 2,161,769 777,810 646,707 171,118 미수수익 (1,129,210) (1,166,756) (1,129,210) (1,166,756) (248,426) (256,686) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (1,204,981) (845,691) (1,204,981) (186,052) (265,095) 상각후측정원가금융자산 (128,150) 43,397 (128,150) 43,397 (28,192) 9,547 조경수목 714,038 - 888 713,150 157,088 156,893 퇴직급여충당금 11,772,471 5,759,976 462,265 17,070,182 2,589,943 3,755,440 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (1,649,205) (156,231) (11,754,656) (2,257,570) (2,586,024) 퇴직보험예치금(출국만기보험) - (2,572,259) - (2,572,259) - (565,897) 하자보수충당금 1,476,795 1,901,458 625,100 2,753,153 324,895 605,693 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 - (2,174,923) - (2,174,923) - (478,483) 리스사용권자산 감가상각누계액 - 441,815 - 441,815 - 97,199 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 - 145,140 - 145,140 - 31,931 리스부채 - 1,607,191 - 1,607,191 - 353,582 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,402,400 1,237,960 8,421,560 936,566 1,852,743 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 6,548,223 2,256,800 6,314,785 445,139 1,389,252 전기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 3,813,155 3,309,079 11,772,471 2,479,047 2,589,943 퇴직연금운용자산 (9,314,874) (1,695,965) (749,157) (10,261,682) (2,049,272) (2,257,570) 하자보수충당금 1,677,803 578,840 779,849 1,476,795 369,117 324,895 대손충당금 1,778,727 - 1,778,727 - 391,320 - 매도가능증권(비상장주식감액) 3,449,740 - 3,449,740 - 758,943 - 매도가능증권(CP,회사채) (51,920) (128,150) (51,920) (128,150) (11,423) (28,192) 당기손익인식금융자산평가손실 (55,061) (1,120,087) (329,457) (845,691) (12,115) (186,052) 조경수목 670,490 57,973 14,425 714,038 147,508 157,088 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 미수수익 (1,580,747) (1,129,210) (1,580,747) (1,129,210) (347,764) (248,426) 대손상각비(외상매출금) 1,197,398 1,742,181 - 2,939,579 263,428 646,707 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - 10,120 269,267 61,465 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 업무용승용차(감가상각비) 36,890 32,328 8,000 61,218 8,116 13,468 매도가능금융자산평가손익(유동포함) (298,655) - (298,655) - (65,704) - 매도가능증권평가이익(비유동) (421,393) - (421,393) - (92,706) - 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 - 4,257,120 - 4,257,120 - 936,566 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,053,660 955,666 - 2,009,326 231,805 442,052 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 581,193 818,205 581,193 818,205 127,862 180,005 건설계약수익(*) - 3,967,480 3,967,480 - - - 합 계 341,111 8,182,056 6,499,804 2,023,362 75,044 445,139 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (4,651,736) 1,023,382 (3,628,354) (786,500) (173,030) (613,470) 33 - 5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 8,095,033 5,718,976 상계 전 이연법인세부채 (6,705,781) (5,273,837) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,389,252 445,139 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익금융자산평가손익 (8,421,560) 1,852,743 (6,568,817) (3,736,566) 822,044 (2,914,522) 보험수리적이익(손실) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) (1,053,660) 231,805 (821,855) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (10,250,949) 2,255,209 (7,995,740) (4,610,289) 1,014,263 (3,596,026) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 분기순이익 6,504,008,446 14,343,073,396 9,237,833,145 15,143,677,111 가중평균유통보통주식수 23,750,000 23,808,885 24,350,000 24,357,966 보통주 주당이익 274 602 380 622 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 92 2,185,000,000 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 - - - 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 - - - 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 - - - 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 - - - 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 - - - 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 - - - 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 - - - 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 - - - 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 - - - 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 - - - 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 - - - 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 - - - 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 - - - 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 - - - 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 - - - 23,750,000 62 1,472,500,000 자기주식취득 - - - 23,750,000 92 2,185,000,000 합 계 92 2,185,000,000 - 273 6,499,825,500 가중평균유통보통주식수 23,750,000 - 23,808,885 전분기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 24,350,000 92 2,240,200,000 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 - - - 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 - - - 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 - - - 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 - - - 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 - - - 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 - - - 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 - - - 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 - - - 24,350,000 262 6,379,700,000 합 계 92 2,240,200,000 273 6,649,724,647 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,357,966 35. 배당금 당사가 당기 및 전기에 지급한 배당금은 각각 3,845,511천원(주당 160원) 및 3,946,540천원(주당 160원) 입니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 14,343,073 15,143,677 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 7,454,112 5,623,916 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 10,849,465 9,422,684 감가상각비 1,126,093 588,029 대손상각비 4,483 - 유형자산처분손실 15 2 투자자산처분손실 17,987 - 투자자산평가손실 - 3,093 퇴직급여설정액 3,197,808 2,952,463 하자보수비설정액 1,901,457 350,905 이자비용 200,737 146,937 법인세비용 4,400,885 5,381,255 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,395,353 3,798,768 투자자산처분이익 62,344 513,541 투자자산평가이익 326,926 20,240 유형자산처분이익 11,233 244,220 대손충당금환입 - 128,800 금융수익 2,994,850 2,891,967 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 13,191,443 8,871,227 매출채권의 (증가)감소 14,710,582 16,262,338 미청구공사의 (증가)감소 (2,813,201) (8,946,384) 미수금의 (증가)감소 428,336 1,181,717 선급금의 (증가)감소 (2,125,538) 1,403,725 선급비용의 증가 111,461 16,138 재고자산의 증가 (934,128) (2,045,025) 매입채무의 증가(감소) (6,667,302) (5,159,896) 미지급금의 증가 (1,458,492) (869,280) 부가가치세예수금의 증가(감소) 98,035 (719,664) 선수금의 증가(감소) 12,176,687 14,232,336 예수금의 증가 (170,102) (164,736) 초과청구공사의 증가(감소) 3,218,589 (2,547,246) 장기임대보증금의 증가(감소) 2,000 - 하자보수비의 지출 (625,100) (512,789) 퇴직금의 지급 (1,267,410) (2,168,709) 국민연금전환금의 감소 - 1,522 퇴직연금운용자산의 증가 (1,492,974) (1,092,820) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 34,988,628 29,638,820 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 - 2,836 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 - 46,000 장기입회보증금의 대손처리 - 331,200 장기입회보증금의 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 대체 - 82,800 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 8,900,253 2,000,000 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 7,028,119 12,048,042 단기선급비용의 장기선급비용 대체 128,086 701,198 단기선급금의 영업보증금으로 대체 - 100,000 비유동리스사용권자산 인식 2,235,381 - 유동리스부채 인식 1,150,168 - 비유동리스부채 인식 894,013 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 184,045 - 합 계 20,520,065 15,312,076 36-3. 분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 37. 우발상황 및 약정사항 3 7-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출 자 금 5,106,387 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출 자 금 9,627,150 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예 금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,233,537 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 9,095,484 인허가보증 외 전문건설공제조합 66,680,289 계약이행보증 외 건설공제조합 242,249,392 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 320,525,165 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없 습 니다. 37-4-1. 당사의 피소 내역 보고기간말 현재 당사의 피소사건은 없습니다. 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 8-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 46,956 - 46,956 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 14,486 14,486 105,500 105,500 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 31,275 131,419 162,694 - 166,411 166,411 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 270,133 - 270,133 208,132 - 208,132 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 369,417 131,419 500,836 342,432 166,411 508,843 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 43,722 - 43,722 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 14,797 - 14,797 76,000 - 76,000 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 4,851 - 4,851 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 244,472 152,103 396,575 - 91,009 91,009 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 155,828 1,800 157,628 10,889 143,029 153,918 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 - 28,800 합 계 468,620 153,903 622,523 115,689 234,038 349,727 38-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 51,652 51,652 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 15,935 15,935 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 34,402 48,909 - 기타채권 16,849 144,561 152,854 8,556 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 297,146 289,869 54,245 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 5,445 605 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 1,780,629 550,920 766,443 1,565,106 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 64,126 64,126 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 21,412 21,412 - 기타채권 85,882 - 85,882 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - - 1,701,700 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 6,468 6,468 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 328,934 355,537 14,507 기타채권 14,850 222,152 220,153 16,849 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 254,379 224,347 46,968 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 1,861,083 904,731 985,185 1,780,629 38-4. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 11,550 116,050 118,250 9,350 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 183,052 171,776 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 228,946 232,318 20,900 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 31,680 31,360 3,520 합 계 50,449 559,728 553,704 56,473 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 17,600 134,750 140,800 11,550 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 13,563 134,392 136,528 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 254,379 245,507 24,272 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 49,763 561,921 561,235 50,449 38-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 461,030 422,750 퇴직급여 99,738 77,587 합 계 560,768 500,337 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 59,720,078 - 59,720,078 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,234,661 - 5,234,661 상각후원가측정금융자산 108,082,504 (49,146) 86,676,099 합 계 173,037,243 (49,146) 151,630,838 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 101,370,462 92,287,002 자본(B) 189,387,297 183,976,151 예금(C)(*) 46,529,983 54,550,383 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 53.52 50.16 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,627,596 - 24,627,596 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,358,096 14,734,386 35,092,482 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,423,200 - 1,811,461 5,234,661 합 계 3,423,200 44,985,692 16,545,847 64,954,739 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,866,501 14,670,608 24,537,109 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,625,600 - 7,355,741 10,981,341 합 계 3,625,600 45,380,890 22,026,349 71,032,839 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 22,026,349 22,099,465 매입 295 658,465 매도 (344,280) (385,000) 평가이익 63,483 1,036,833 평가손실 (5,200,000) (33,414) 기타 - (1,350,000) 기말 잔액 16,545,847 22,026,349 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전분기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 253,620,618 12,210,342 제 조 4,809,743 1,948,930 기 타(*) 378,633 163,194 합 계 258,808,994 14,322,466 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 전분 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 193,212,729 14,736,933 제 조 4,443,169 1,851,615 기 타 644,252 329,068 합 계 198,300,150 16,917,616 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 68,153,698 79,039,054 77,921,657 68,035,204 제 조 8,996,826 362,336 7,466,111 400,658 기 타 213,607,235 21,969,072 190,875,385 23,851,140 합 계 290,757,759 101,370,462 276,263,153 92,287,002 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 터널공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2021-12-31 72,160,940 98.08 700,866 - - - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2020-08-16 67,498,000 81.18 - - - - ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 한국수자원공사 2012.10.16 2019-12-31 46,806,500 99.81 734,620 - - - 풍림산업㈜ 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 한국토지주택공사 2013.09.06 2019-11-30 49,687,000 87.16 - - 426,800 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 부산지방국토관리청 2014.12.05 2020-06-30 41,477,700 86.58 - - - - 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 3,4공구 스마트레일 2015.01.26 2019-08-31 29,720,000 94.72 - - - - 대림산업㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제7공구 한국도로공사 2015.04.13 2021-02-28 30,508,360 91.50 1,759,418 - 38,692 -