삼호개발 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 13,251,217 658,510 12,592,707 867,523 269,548 삼호코넨㈜ 1,112,935 826,951 285,984 196,032 (22,661) SGI-신성장메짜닌펀드 4,967,855 28,655 4,939,200 956 (27,699) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,382 69,332 10,467,050 4 (13,661) 합 계 29,868,389 1,583,448 28,284,941 1,064,515 205,527 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 13,033,054 709,896 12,323,158 3,450,095 900,358 삼호코넨㈜ 620,306 311,660 308,646 685,751 (98,863) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,396 116,497 4,966,899 5,722 (114,800) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,377 55,666 10,480,711 1,481,716 (1,535,761) 합 계 29,273,133 1,193,719 28,079,414 5,623,284 (849,066) 3. 연결재무제표 작성기준 3-1. 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-2. 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 82,325,013 - 82,325,013 2,301,691 제조 1,331,294 - 1,331,294 513,827 창업투자 868,484 (42,322) 826,162 203,493 기타(*) 133,051 (34,838) 98,213 78,024 소계 84,657,842 (77,160) 84,580,682 3,097,035 연결조정 (77,160) 77,160 - 7,913 연결후금액 84,580,682 - 84,580,682 3,104,948 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전분기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 71,314,547 - 71,314,547 1,163,227 제조 1,473,803 - 1,473,803 574,114 창업투자 644,638 (50,281) 594,357 798,953 기타(*) 169,882 (45,133) 124,749 (233,091) 소 계 73,602,870 (95,414) 73,507,456 2,303,203 연결조정 (95,414) 95,414 - (379,828) 연결후금액 73,507,456 - 73,507,456 1,923,375 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 90,421,951 76,205,730 81,391,241 77,798,285 제 조 19,324,637 388,224 17,511,608 407,490 창업투자 28,755,455 756,498 28,652,829 882,059 기 타(*) 184,030,637 27,959,628 197,649,178 25,472,494 소 계 322,532,680 105,310,080 325,204,856 104,560,328 연결조정 (26,438,962) 3,444,437 (26,422,709) 3,473,341 연결 후 금액 296,093,718 108,754,517 298,782,147 108,033,669 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 대림산업(주) 11,371,783 8,314,550 에스케이건설(주) 14,958,559 11,127,195 현대건설(주) 11,425,772 - 삼성물산 - 12,284,308 합 계 37,756,114 31,726,053 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,284,517 - - 11,284,517 단기금융상품 36,224,498 - - 36,224,498 유동당기손익측정금융자산 - 26,580,538 - 26,580,538 유동상각후원가측정금융자산 10,040,980 - - 10,040,980 매출채권 35,511,466 - - 35,511,466 단기기타채권(단기미수금) 889,947 - - 889,947 기타유동자산(단기미수수익) 1,254,064 - - 1,254,064 장기금융상품 7,413,054 - - 7,413,054 비유동기타포괄손익측정금융자산 - 38,676,490 - 38,676,490 비유동당기손익측정금융자산 - - 17,965,821 17,965,821 비유동상각후원가측정금융자산 540,490 - - 540,490 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,821,013 - - 3,821,013 합 계 107,030,029 65,257,028 17,965,821 190,252,878 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 28,096,480 - - 28,096,480 기타채무(단기미지급금) 3,124,592 - - 3,124,592 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 8,252 - - 8,252 기타유동부채(임대보증금) 540,000 - - 540,000 유동리스부채 605,381 - - 605,381 기타비유동부채(임대보증금) 1,722,000 - - 1,722,000 비유동리스부채 821,428 - - 821,428 합 계 42,418,133 - - 42,418,133 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,969,895 - - 23,969,895 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 유동상각후원가측정금융자산 12,041,403 - - 12,041,403 매출채권 30,650,824 - - 30,650,824 단기기타채권(단기미수금) 1,974,677 - - 1,974,677 기타유동자산(단기미수수익) 2,529,769 - - 2,529,769 장기금융상품 5,582,464 - - 5,582,464 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,735,821 18,735,821 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,733,370 - 39,733,370 비유동상각후원가측정금융자산 523,725 - - 523,725 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,963,948 - - 3,963,948 합 계 122,286,705 60,120,342 18,735,821 201,142,868 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,054,298 - - 29,054,298 기타채무(단기미지급금) 3,592,086 - - 3,592,086 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 8,196 - - 8,196 기타유동부채(임대보증금) 540,000 - - 540,000 기타비유동부채(임대보증금) 1,735,000 - - 1,735,000 기타비유동부채(기타금융부채) - 3,618,340 - 3,618,340 합 계 42,429,580 3,618,340 - 46,047,920 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 577,590 248,274 - - - 825,864 리스이자수익 13,495 - - - - 13,495 일반이자비용 - - - (47,642) - (47,642) 리스이자비용 - - - (12,735) - (12,735) 배당금수익 - 141,013 - - - 141,013 당기손익측정금융자산평가이익 - 281 - - - 281 당기손익측정금융자산평가손실 - (601,000) - - - (601,000) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가손실 - - (583,660) - - (583,660) 합 계 591,085 (211,432) (583,660) (60,377) - (264,384) 전분기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 604,601 244,567 - - 849,168 일반이자비용 - - - (52,148) (52,148) 배당금수익 - 136,795 - - 136,795 당기손익인식금융자산평가이익 - 12,988 - - 12,988 당기손익인식금융자산처분손실 - (17,980) - - (17,980) 당기손익인식금융자산처분이익 - 20,693 - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) - - (4,816,516) - (4,816,516) 합 계 604,601 397,063 (4,816,516) (52,148) (3,867,000) 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 39,625 17,652 은행예금 11,244,892 23,952,243 합 계 11,284,517 23,969,895 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 코암코 부동산투자신탁 제63호 2,000,000 1,955,620 1,926,060 1,926,060 1,955,620 벨에포크 ART1호 펀드 2,000,000 2,055,420 2,086,240 2,086,240 2,055,420 아너스 신탁 제28호 2,000,000 2,009,640 2,047,363 2,047,363 2,009,640 키웨스트 인컴포커스 2,000,000 2,000,000 1,996,297 1,996,297 - 에셋원 공모주 코넥스하이일드펀드 2,000,000 2,047,746 2,052,263 2,052,263 2,047,746 PIM메자닌알파 전문투자형 신탁3호 2,000,000 2,065,940 2,088,060 2,088,060 2,065,940 한국산업단지공단 신용연계증권 2,000,000 2,001,498 2,001,998 2,001,998 2,001,498 PIM 에이펙스신탁(두올산업 펀드) 2,000,000 2,000,000 2,004,960 2,004,960 - 지브에이 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,224,980 2,224,980 - 더플랫폼세컨더리프라임투자펀드3호 2,000,000 2,065,642 2,088,163 2,088,163 - 더프랫폼 아시아무역금융펀드 2,000,000 2,031,375 2,056,301 2,056,301 2,031,375 에이원 전문투자형 사모투자신탁 2,000,000 2,001,419 2,007,074 2,007,074 - (국민은행)KOSPI200지수 2,000,000 2,000,000 2,000,779 2,000,779 - 메테우스 대체투자신탁 - - - - 2,016,753 PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 - - - - 2,168,580 옵티머스 투자형사모투자신탁 제5호 - - - - 2,034,400 소 계 26,000,000 24,234,300 26,580,538 26,580,538 20,386,972 전문건설공제조합 출자금(*) 4,735,836 5,231,726 5,243,441 5,243,441 5,231,726 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,711,650 9,646,000 9,646,000 9,711,650 당진시산림조합 출자금 986 986 986 986 848 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,940 2,040,620 2,040,620 2,001,940 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,181,440 3,177,900 3,177,900 3,181,440 코스닥 벤처펀드 2,000,000 2,163,756 1,901,470 1,901,470 2,163,756 이화사모부동산투자신탁 33호 2,000,000 2,046,569 2,046,111 2,046,111 2,046,569 볼보코리아 매출채권 담보부 2,000,000 2,025,399 2,053,970 2,053,970 2,025,399 사모ELS 19-007호 2,000,000 1,980,198 1,750,233 1,750,233 1,980,198 FG AUS GREEN 부동산펀드 9,791 9,226 9,351 9,351 9,226 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,066,765 1,071,289 1,071,289 1,066,765 브라질 국채신탁 2,000,000 1,908,662 1,440,699 1,440,699 1,908,662 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,000,000 1,991,160 1,991,160 - 유암코기업리바운스 제칠차사모투자펀드 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 대신하임전문사모/등촌지식센터 1,000,000 1,008,180 1,008,030 1,008,030 1,008,180 대신하임전문사모/더?센트럴파크 2,000,000 2,000,000 2,008,280 2,008,280 - 진양개발(주) 상환전환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 유안타제5호기업인수목적주식회사 300,000 597,000 597,000 597,000 600,000 ㈜에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 ㈜뉴로피드 10,000 10,000 10,000 10,000 50,000 ㈜엠에스티나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 ㈜제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 499,950 NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 - - - - 2,065,642 에이원 사모투자신탁 - - - - 2,001,419 소 계 37,935,848 39,623,447 38,676,490 38,676,490 39,733,370 합 계 63,935,848 65,857,747 65,257,028 65,257,028 60,120,342 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 600,719천원은 금융원가에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02 4,399,566 2,292,400 3,062,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 2,107,166천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,626,649천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,349,100 1,349,100 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - - 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 860 860 ㈜벗이 5,520 17.60 26,400 26,400 26,400 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜엠티에스나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 ㈜프로그램스 12,500 4.52 1,000,000 1,000,000 1,000,000 ㈜제이크리에이션 4,444 3.79 499,950 499,950 499,950 ㈜엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 ㈜지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 ㈜켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아자원개발㈜ 500,000 99.60 1,000 - - ㈜씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 6,527,600 6,527,600 ㈜에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 3,989,810 3,989,810 합 계 17,930,762 15,673,421 15,673,421 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계) 에 대 한 법인세효과 및 비지배주 주지분을 차감한 잔액 2,411,394천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니 다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜이테크건설 회사채 3,007,500 (7,229) 3,000,271 3,000,271 3,002,534 리트코프 담보부채권 2,021,800 (15,436) 2,006,364 2,006,364 2,009,698 ㈜휴맥스회사채 2,009,600 (9,688) 1,999,912 1,999,912 2,002,353 삼광글라스㈜ 회사채 3,008,700 (1,267) 3,007,433 3,007,433 - 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 대한항공 ABS - - - - 1,999,818 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 소 계 10,074,600 (33,620) 10,040,980 10,040,980 12,041,403 국공채 421,690 - 421,690 421,690 404,925 경원실업 상환우선주 118,800 - 118,800 118,800 118,800 소 계 540,490 - 540,490 540,490 523,725 합 계 10,615,090 (33,620) 10,581,470 10,581,470 12,565,128 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 35,515,949 (4,483) 35,511,466 30,655,307 (4,483) 30,650,824 기타채권(유동) 889,947 - 889,947 1,974,677 - 1,974,677 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 36,455,896 (4,483) 36,451,413 32,679,984 (4,483) 32,675,501 1 0-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 889,947 1,974,677 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 939,947 2,024,677 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 35,511,466 - - - 4,483 35,515,949 기타채권(유동) 889,947 - - - - 889,947 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 36,451,413 - - - 4,483 36,455,896 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 35,511,466 - - - - 4,483 35,515,949 기타채권(유동) 889,947 - - - - - 889,947 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 36,451,413 - - - - 4,483 36,455,896 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,974,677 - - - - 1,974,677 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 32,675,501 - - - 4,483 32,679,984 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,650,824 - - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,974,677 - - - - - 1,974,677 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 32,675,501 - - - - 4,483 32,679,984 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. (*2) 전기말 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - - 4,483 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,483 - (44,662) 4,483 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포 함되어 있습 니 다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 603,912 461,189 원 재 료 3,571,792 3,973,289 저 장 품 48,491 60,806 가 설 재 4,149,992 3,727,878 조경 수목 96,864 89,405 용 지 8,560,189 8,560,190 합 계 17,031,240 16,872,757 11-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 14,429,689천원(전분기: 13,785,048천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,196,497 4,778,516 1,482 37,193,663 감가상각누계액 - (570,207) (205,190) (7,051,966) (3,375,669) - (11,203,032) 순장부금액 22,395,650 1,046,121 - 1,144,531 1,402,847 1,482 25,990,631 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,207,522 4,769,515 1,482 37,195,687 감가상각누계액 - (560,105) (205,190) (7,100,074) (3,241,069) - (11,106,438) 순장부금액 22,395,650 1,056,223 - 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 취득 - - 160,302 9,000 - 169,302 대체 - - - - - - 처분 - - (49,457) - - (49,457) 감가상각비 - (10,102) (73,762) (134,599) - (218,463) 기말 22,395,650 1,046,121 1,144,531 1,402,847 1,482 25,990,631 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산(*) 합 계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 취득 - - 586,646 782,905 - 1,369,551 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (11,383) - (11,387) 감가상각비 - (40,408) (196,451) (514,780) - (751,639) 기말 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 181,808 천원(전분기: 131,943천원), 판매비와관리비에 36,655천원(전 분기: 36,328천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,358,226천원 입니다. 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,797,002 4,797,002 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,045,976 1,045,976 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,677,536 8,677,536 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,520,514 14,520,514 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,386,105 9,631,125 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,582,897) (1,582,897) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (49,795) (49,795) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 4,245,020 5,336,310 9,581,330 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,632,692) (1,632,692) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 49,795천원(전분기: 49,795천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 266,777 440,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 148,211 320,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,110,192 2,328,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 679,977 676,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,871,446 2,796,000 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,118,472 1,060,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,341,261 1,432,800 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,054,494 2,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 555,634 660,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 434,866 451,667 합 계 9,581,330 12,164,467 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시 되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 71,979천원 ( 전분기: 88,350천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용은 없으며, ( 전분기: 7,481천원) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 1,962천원(전분기: 없음) 입 니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차량 건물 토지 합계 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 444,735 494,798 1,661,992 677,811 665,703 100,206 1,443,720 증가(감소) 80,900 (55,858) - 25,042 410,442 58,812 424,429 893,683 감가상각비 (114,703) (54,875) (7,460) (177,038) (365,794) (279,780) (29,837) (675,411) 기말장부금액 688,656 334,002 487,338 1,509,996 722,459 444,735 494,798 1,661,992 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 460,650천원(전분기: 830,280원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 157,901천원 (전분기: 125,516천원) , 판매비와 관리비에 19,137천원 (전 분기: 9,821천원)이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (239,963) (269,267) - (509,230) 장부금액 549,431 90,224 206,762 4,771 851,188 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (231,407) (269,267) - (500,674) 장부금액 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다 . 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 상각 - (8,556) - - (8,556) 기말 549,431 90,224 206,762 4,771 851,188 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 상각 - (33,239) - - (33,239) 기말 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,752,634 10.00 1,752,146 전남그린에너지펀드 26.32 765,308 26.32 765,590 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,440,231 10.00 3,461,720 삼호환경기술㈜ 38.97 1,695,184 38.97 1,881,219 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.11 256,919 4.11 259,260 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) 11.82 1,242,266 11.82 1,246,975 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,362 1.08 24,424 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 107,887 0.25 108,003 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 1,087,298 5.00 252,773 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 467,936 5.01 479,945 합 계 10,840,025 10,232,055 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 10,232,055 12,516,490 취득 900,000 805,900 처분 - (800,000) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (292,030) (2,290,335) 기말 장부금액 10,840,025 10,232,055 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,752,146 - 488 - 1,752,634 전남그린에너지펀드 765,590 - (282) - 765,308 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,461,720 - (21,489) - 3,440,231 삼호환경기술㈜ 1,881,219 - (186,035) - 1,695,184 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 259,260 - (2,341) - 256,919 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,246,975 - (4,709) - 1,242,266 삼호-ST 바이오 투자조합 24,424 - (62) - 24,362 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,003 - (116) - 107,887 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 252,773 900,000 (65,475) - 1,087,298 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 479,945 - (12,009) - 467,936 합 계 10,232,055 900,000 (292,030) - 10,840,025 (*) 기타포괄손실누계액(지분법자본변동)에 해당하는 금액입니다. 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,743,573 - 8,573 - 1,752,146 전남그린에너지펀드 951,564 - (185,974) - 765,590 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,239,350 299,900 (77,530) - 3,461,720 삼호환경기술㈜ 3,852,939 - (116,552) (1,855,168) 1,881,219 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 267,143 - (7,883) - 259,260 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,266,170 - (19,195) - 1,246,975 삼호-ST 바이오 투자조합 24,709 - (285) - 24,424 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,596 - (593) - 108,003 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,062,446 (800,000) (9,673) - 252,773 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 - 506,000 (26,055) - 479,945 합 계 12,516,490 5,900 (435,167) (1,855,168) 10,232,055 (*) 기타포괄손실누계액(지분법자본변동)에 해당하는 금액입니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,026,335 500,000 17,526,335 4,866 4,866 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,511,479 - 10,511,479 1,401 (39,849) 전남그린에너지펀드 2,933,171 25,000 2,908,171 101 (1,069) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 34,618,347 216,038 34,402,309 1,144 (214,894) 삼호환경기술㈜(*) 19,906,617 15,557,497 4,349,120 2,476,219 (477,285) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 6,254,695 3,005 6,251,690 5,427 (56,963) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,251,087 - 2,251,087 14 (5,761) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,487,007 173,192 28,313,815 111,532 (46,303) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10,872,986 - 10,872,986 5,022 (182,478) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,345,772 - 9,345,772 11,751 (239,839) 합 계 143,207,496 16,474,732 126,732,764 2,617,477 (1,259,575) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,021,469 500,000 17,521,469 115,595 85,738 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,551,328 - 10,551,328 9,854 (162,419) 전남그린에너지펀드 2,934,241 25,000 2,909,241 359 (706,703) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,467,180 849,977 34,617,203 103,251 (775,297) 삼호환경기술㈜(*) 20,389,358 15,562,953 4,826,405 13,243,220 (372,465) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 6,308,654 - 6,308,654 18,895 (301,345) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,256,848 - 2,256,848 75 (26,294) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,564,604 204,486 28,360,118 566,652 (236,162) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,055,464 - 5,055,464 16,667 (739,695) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,585,611 - 9,585,611 33,126 (520,389) 합 계 139,134,757 17,142,416 121,992,341 14,107,694 (3,755,031) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 4,325,634 3,986,589 선급비용 393,280 394,960 미수수익 1,254,064 2,529,769 소 계 5,972,978 6,911,318 장기보증금 3,821,013 3,953,948 장기선급비용 511,266 566,260 소 계 4,332,279 4,520,208 합 계 10,305,257 11,431,526 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 27,598,220 28,392,083 외상매입금 232,525 264,946 중기미지급금 52,778 32,784 조경미지급금 3,520 3,520 지급어음 209,436 360,964 소 계 28,096,479 29,054,297 기타채무 미지급금 3,124,592 3,592,086 합 계 31,221,071 32,646,383 19. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2020.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2020.07.28 3.24 2,000,000 2,000,000 산업은행 2020.08.27 2.55 3,000,000 3,000,000 우리은행 2020.10.22 2.05 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,725,111 19,598,650 사외적립자산의 공정가치 (16,585,905) (16,296,620) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 재무상태표상 장부금액 3,129,116 3,291,940 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,073,198 442,009 이자비용 86,460 66,416 사외적립자산의 기대수익 - (44,946) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,159,658 463,479 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,598,650 15,308,427 당기근무원가 1,073,198 7,485,099 이자원가 86,460 265,664 보험수리적(이익)손실 - 654,178 급여지급액 (980,255) (4,112,553) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (52,942) (2,165) 기말금액 19,725,111 19,598,650 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 16,296,620 12,481,346 사외적립자산의 기대수익 56,522 255,751 보험수리적손익 - (111,367) 회사기여금납부액 871,300 5,107,590 급여지급액 (638,537) (1,436,700) 기말금액(*) 16,585,905 16,296,620 ( *) 보고기간말 현재 연결회사의 사외적립자산 16,585,905천원 중 퇴직연금운용자산 13,769,609천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 2,816,296천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기말 전기말 할인율(%)(*) 2.19 2.19 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기 말 차량리스부채 411,160 81,602 22,350 (113,227) 401,885 건물리스부채 176,805 6,234 70,449 (79,101) 174,387 토지리스부채 28,559 - 5,880 (5,330) 29,109 소 계 616,524 87,836 98,679 (197,658) 605,381 차량리스부채 320,854 - (22,350) - 298,504 건물리스부채 165,759 (19,068) (70,449) - 76,242 토지리스부채 452,562 - (5,880) - 446,682 소 계 939,175 (19,068) (98,679) - 821,428 합 계 1,555,699 68,768 - (197,658) 1,426,809 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기 말 차량리스부채 360,138 (49,965) 460,554 (359,567) 411,160 건물리스부채 210,483 (112,470) 257,771 (178,979) 176,805 토지리스부채 44,851 (46,951) 51,248 (20,589) 28,559 소 계 615,472 (209,386) 769,573 (559,135) 616,524 차량리스부채 317,673 463,735 (460,554) - 320,854 건물리스부채 234,333 189,197 (257,771) - 165,759 토지리스부채 51,248 452,562 (51,248) - 452,562 소 계 603,254 1,105,494 (769,573) - 939,175 합 계 1,218,726 896,108 - (559,135) 1,555,699 2 2. 기타 부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,870,225 2,473,387 미지급비용 8,252 8,197 부가가치세예수금 2,797,920 3,038,943 임대보증금 540,000 540,000 소 계 5,216,397 6,060,527 임대보증금 1,722,000 1,735,000 기타금융부채 3,613,624 3,618,340 소 계 5,335,624 5,353,340 합 계 10,552,021 11,413,867 23. 하자보수충당부채 보고기간 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 3,028,795 256,904 (97,993) 3,187,706 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,509,901 2,207,994 (689,100) 3,028,795 24. 지배주주지분의 자본 구성 내역 24-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 소 계 합 계 2019.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2020.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2 4-2. 기타포 괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 (5,264,568) (843,281) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (583,660) (2,935,490) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 - 369,370 - 지분법 자본변동 - (1,855,167) 기말 (5,848,228) (5,264,568) 2 4-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (6,654,744) (5,878,832) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (6,585,447) (5,809,535) 24-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,360,303 4,909,053 임의적립금 151,000,000 134,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 (5,111,932) 13,878,715 합 계 163,242,927 165,282,324 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 25. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설계약수익 82,325,014 71,314,547 재화(골재)판매수익 1,331,294 1,473,803 투자조합수익 821,519 590,892 기타의 영업수익(*) 4,643 3,466 부동산임대수익 95,212 114,353 건기임대수익 3,000 10,395 합 계 84,580,682 73,507,456 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드의 이자수익 입니다. 26 . 건설계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 577,549,847 741,042,675 신규계약 및 기존계약 증감액 63,183,829 25,138,853 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (82,325,014) (71,314,547) 기말공사계약잔액 558,408,662 694,866,981 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,902,280 2,858,190 236,806 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.04 29,779,000 29,779,000 - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 20.04 55,476,000 55,476,000 3,959,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,193,523 (2,168) 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.06 699,494 23,666 23,340 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.06 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 39,787,963 1,711,601 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,600 56,440,916 819,923 충청남도 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,911 8,878 8,524 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 48,342,100 41,232,419 2,860,772 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 31,173,800 30,585,464 990,863 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,000 36,877,700 3,455,072 충청남도 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,786 248 248 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 120,507,000 115,675,968 9,877,800 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,570,070 23,577,235 2,963,174 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 49,665,500 34,032,092 3,757,222 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 28,473,480 1,706,506 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,961,000 10,971,565 1,186,418 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 21.06 58,514,400 42,575,624 1,691,413 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 37,146,267 7,970,700 현대산업개발(주) 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07 3,541,303 756,684 181,933 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 85,630,000 73,464,638 5,080,759 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 21.12 32,033,000 17,022,438 1,591,111 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 3,546,261 360,623 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 21.12 17,531,000 7,232,613 635,692 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 1,394,300 333,066 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 3,901,097 1,402,034 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 37,957,116 2,565,154 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 39,507,499 4,841,459 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 6,517,289 1,581,622 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 423,762 240,490 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 30,197,000 7,870,074 340,179 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 29,855,648 10,094,338 3,641,455 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 889,401 338,628 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 31,286,700 4,227,115 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 852,467 289,278 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,323,455 2,080,355 356,604 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 14,714,318 4,076,934 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,484,000 9,710,733 1,312,346 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 12,303,066 545,322 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,628,000 29,647,304 3,885,646 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,060 1,085,171 550,610 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 57,936 57,936 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,804 합 계 1,600,109,199 1,041,700,537 82,325,014 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,336,830 130,599 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 440,000 440,000 (43,642) 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 32,028,857 2,002,567 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 27,381,480 721,578 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 28,386,000 27,847,652 727,836 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,416,937 6,770 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,834,000 40,604,285 1,345,515 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 37,599,000 34,163,737 10,573,362 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 8,653,796 1,593,103 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 303,683 303,656 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,235,958 1,834,556 102,938 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,318,043 1,264,877 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 20,591,616 390,844 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 52,962,723 261,531 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 2,774,014 526,511 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 29,539,015 3,034,985 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,161,000 26,191,724 2,528,402 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,963,900 24,235,586 1,042,403 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 23,597,247 3,357,371 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 81,388,321 6,560,423 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 12,987,780 3,840,683 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,926,000 19,748,244 2,282,174 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 7,646,370 2,068,359 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,446,000 4,773,807 694,385 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 7,336,513 3,488,641 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 21.09 30,186,512 5,886 5,141 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 71,570,000 50,894,686 4,566,772 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 20,128 20,115 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 71,858,940 70,753,893 (55,849) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 25,472,567 3,026,036 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 57,562,000 20,841,919 4,124,035 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,315,000 165,497 165,497 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 1,085,808 978,898 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 4,086,302 900,438 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 39,754 39,754 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 15,352,765 2,933,534 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 62,989 39,823 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,054,966 944,307 151,064 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,525,460 1,369,498 661,108 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,205,495 214,577 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 8,219,378 1,727,719 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 15,656,916 2,942,276 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,003,375 5,003,375 67,738 합 계 1,509,413,707 764,283,979 71,314,547 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,031,928,557 961,791,229 32,271,689 37,553,101 754,791,011 698,367,410 16,979,893 39,769,042 건축사업 9,771,980 8,729,843 512,495 - 9,492,968 8,805,237 2,004,428 - 합 계 1,041,700,537 970,521,072 32,784,184 37,553,101 764,283,979 707,172,647 18,984,321 39,769,042 26-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4-2공구 15.12. 20.04. 100 324,000 - - - 평택고덕공동구 18.05. 20.04. 100 2,365,000 - 1,459,700 - 장항선3공구 15.05. 20.05. 94.3 - - - - 구미HTV 12.10. 20.06. 100 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12. 20.06. 95.93 - - 1,155,000 시화MTV4공구 08.06. 20.08. 83.12 - - - - 도담영천7공구 16.07. 20.12. 85.29 - - 1,160,500 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 98.11 2,172,523 - 468,600 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 85.30 - - 1,402,500 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 95.99 4,897,968 - 2,764,300 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 62.76 890,235 - 1,672,000 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 68.52 920,092 - 1,617,000 - 송도연장선 17.04. 21.04. 89.45 302,680 - 1,585,100 - 서해선2공구 15.10. 21.06. 72.76 - - - - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 63.53 9,328,267 - 2,945,800 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 85.79 - - 1,875,500 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 53.14 - - - - 도계국도 07.12. 21.12. 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 75.63 2,601,436 - - - 신림선2공구 16.11. 22.02. 66.38 - - 2,005,300 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 34.23 615,099 - 557,700 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 33.81 1,102,338 - 1,455,300 - 파주3택지2, 5공구 18.03. 22.06. 26.06 138,074 - 412,500 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 4.61 - - 2,600 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 35.11 - - 1,831,060 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 33.62 - - 1,956,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 34.09 1,836,733 - 440,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 28.74 - - 678,700 - 새만금전주2-1공구 19.09. 23.12. 3.00 416,171 - 107,705 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 35.03 771,304 - 990,000 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 0.26 57,936 - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05. 1.40 291,762 - - - 합 계 29,760,968 - 28,543,765 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 구미HTV 12.10 19.03 97.74 413,542 - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 92.13 - - 105,600 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.06 98.10 - - 317,900 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 90.86 6,257,737 - - - 장항선3공구 15.05 20.05 91.62 - - 290,400 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 79.64 - - 59,981 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 83.68 1,535,388 - - - 서부간선도로 16.02 21.02 63.20 - - 1,408,000 봉담송산1공구 17.08 21.04 29.52 293,780 - 2,116,400 - 송도연장선 17.04 21.04 73.34 613,444 - 1,793,000 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 20.95 658,370 - 944,900 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 12.55 820,513 - 1,488,300 - 고성화력발전소 15.12 21.09 71.11 - - 884,340 - 도계국도 07.12 21.12 98.46 1,032,153 - (100,815) - 별내선5공구 16.10 22.02 54.25 1,699,887 - 990,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 36.21 997,919 - 1,637,900 - 이천오산3공구 19.01 22.03 0.90 16,497 - 163,900 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 4.19 310,808 - 496,100 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 14.13 258,302 - 531,300 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 0.23 39,754 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 18.21 - - 568,657 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 3.46 410,497 - 347,600 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 21.04 878,495 - 82,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 22.03 - - 2,134,000 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 20.05 - - 1,263,900 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.02 5,886 - - - 합 계 16,242,972 17,523,863 - 2 7 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 1,545,797 1,385,287 퇴직급여 206,280 225,217 복리후생비 314,219 245,622 운반비 134,701 159,018 임차료 3,183 8,649 지급수수료 386,091 400,228 감가상각비 103,639 94,434 보험료 22,908 13,199 세금과공과 823,314 760,639 부동산관리비 34,038 41,181 여비교통비 25,957 33,858 접대비 47,751 67,376 기타 354,456 337,676 합 계 4,002,334 3,772,384 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재료비 14,279,507 13,772,697 인건비 26,412,270 21,013,295 외주비 1,574,352 1,343,613 감가상각비 303,795 361,514 중기사용료 14,930,879 15,652,403 기타비용 23,974,932 19,440,559 합 계 81,475,735 71,584,081 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 29. 기 타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 499 잡이익 52,213 1,255,212 합 계 52,213 1,255,711 29-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 4,457 10 기부금 123,000 18,700 잡손실 3,689 - 합 계 131,146 18,710 30 . 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 일반이자수익 882,386 849,168 리스이자수익 13,495 12,564 배당금수익 141,013 136,795 당기손익측정금융자산평가이익 281 12,988 당기손익측정금융자산처분이익 - 20,693 기타금융수익 4,716 7,672 합 계 1,041,891 1,039,880 30 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 은행차입금이자비용 47,642 52,148 리스이자비용 12,735 9,626 당기손익측정금융자산처분손실 - 17,980 당기손익측정금융자산평가손실 601,000 - 외환차손 4,797 - 합 계 666,174 79,754 31. 영업손익 31-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석27, 28)을 참고할 수 있습니 다. 31-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출총이익 7,107,282 5,695,759 판매비와관리비 (4,002,334) (3,772,384) 영업이익 3,104,948 1,923,375 32. 법인세비용 과 이연법인세 32 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 1,019,069 686,706 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (456,043) (630,870) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 186,340 835,252 기타(*) 158 3,714 법인세비용 749,524 894,802 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 32-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 3,212,318 4,001,707 적용세율에 따른 법인세 701,210 853,376 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (26,240) (8,608) - 세무상 차감되지 않는 비용 104,622 19,904 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 (23,740) 30,130 법인세비용 749,524 894,802 평균유효세율(%) 23.33 22.36 32 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (860,669) (1,194,446) (860,669) (262,778) (182,004) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,019,225) (1,839,958) (1,019,225) (404,791) (206,173) 상각후측정원가금융자산 54,097 33,620 54,097 33,620 11,901 6,946 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,780 퇴직급여충당금 18,958,855 1,485,275 1,377,925 19,066,205 4,170,948 4,196,927 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (486,522) (99,198) (13,769,609) (2,944,103) (3,037,835) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (441,300) (539,339) (2,816,296) (641,154) (617,428) 하자보수충당금 2,993,849 256,322 97,993 3,152,178 658,647 696,962 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,257,029) (2,248,168) (2,257,029) (494,597) (496,741) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 747,032 615,432 747,032 135,395 167,242 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 113,351 132,249 113,351 29,095 24,521 리스부채 1,526,603 1,426,810 1,526,603 1,426,810 335,853 311,703 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 8,111 - 23,081 3,293 5,078 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 770,000 - 9,559,960 1,933,791 2,120,130 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,472 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 7,110,169 (224,224) (2,116,810) 9,002,755 1,564,237 2,022,064 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 1,793,365 1,146,214 646,707 252,167 미수수익 (1,129,210) (856,901) (1,129,210) (856,901) (248,426) (188,518) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (859,864) (845,691) (859,864) (186,052) (189,170) 상각후측정원가금융자산 (128,150) (95,628) (128,150) (95,628) (28,192) (21,038) 조경수목 714,038 - - 714,038 157,088 157,088 퇴직급여충당금 11,772,471 944,994 - 12,717,465 2,589,943 2,797,842 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (504,946) (92,978) (10,673,650) (2,257,570) (2,348,203) 하자보수충당금 1,476,795 348,700 98,200 1,727,295 324,895 380,005 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,200,000 1,613,228 7,843,892 936,566 1,725,656 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 4,191,325 1,336,864 4,877,823 445,139 1,073,120 32-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (770,000) 186,340 (583,660) (4,557,600) (1,002,672) (3,554,928) 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - 186,340 - - (1,002,672) - 합 계 - 186,340 - - (1,002,672) - 3 2-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 9,115,841 6,373,645 상계 전 이연법인세부채 (7,093,777) (5,300,525) 상계 후 이연법인세자산(부채) 2,022,064 1,073,120 32-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (9,559,960) 2,120,130 (7,439,830) (7,843,892) 1,646,456 (6,197,436) 보험수리적이익(손실) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (12,154,895) 2,691,016 (9,463,879) (9,673,281) 2,048,922 (7,624,359) 3 3. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익 2,473,102,330 3,144,243,920 가중평균유통보통주식수 23,739,582 23,922,123 보통주 주당이익 104 131 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 합 계 91 2,160,301,930 가중평균유통보통주식수 23,739,582 전분기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 합 계 90 2,152,991,070 가중평균유통보통주식수 23,922,123 3 4 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 4-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 2,462,794 3,106,905 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,918,813 1,710,420 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,307,027 2,787,615 감가상각비 471,737 361,714 유형자산처분손실 4,457 10 당기손익인식금융자산처분손실 947,238 17,980 당기손익인식금융자산평가손실 - 34,952 퇴직급여설정액 1,522,195 941,714 하자보수비설정액 256,904 348,700 이자비용 59,942 61,774 지분법손실 295,030 125,969 법인세비용 749,524 894,802 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 1,388,214 1,077,195 당기손익인식금융자산처분이익 - 20,693 당기손익인식금융자산평가이익 346,518 46,412 조합지분법이익 - 280 유형자산처분이익 - 499 금융수익 1,041,696 1,009,311 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (15,999,625) 33,721,621 매출채권의 (증가)감소 (4,860,641) 13,587,128 미청구공사의 (증가)감소 (6,993,873) 2,019,137 운용투자사채의 감소(증가) 40,000 - 단기미수금의 (증가)감소 1,084,730 93,837 선급금의 (증가)감소 (339,045) (1,409,245) 단기선급비용의 (증가)감소 1,680 (50,589) 장기선급비용의 (증가)감소 54,994 - 재고자산의 (증가)감소 (158,483) (378,490) 매입채무의 증가(감소) (957,818) (6,589,419) 미지급금의 증가(감소) (467,494) (1,334,913) 미지급법인세 (51,808) - 부가가치세예수금의 증가(감소) (241,024) 3,947,418 선수금의 증가(감소) 1,975,161 21,007,729 예수금의 증가(감소) (603,162) (403,360) 초과청구공사의 증가(감소) (2,686,169) 4,475,163 리스부채의 증가(감소) (15,661) (117,885) 장기임대보증금의 증가(감소) 2,000 43,000 하자보수비의 (지출) (97,993) (98,200) 퇴직금의 지급 (1,395,734) (657,722) 국민연금전환금의 증가(감소) (411,968) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (387,324) - 퇴직보험예치금의 감소(증가) 98,039 - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (10,618,018) 38,538,946 3 4-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 409 - 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 4,067,060 1,001,453 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 - 5,011,228 단기선급비용의 장기선급비용 대체 53,191 16,864 비유동리스사용권자산 인식 117,235 1,354,486 유동리스부채 인식 - 594,579 비유동리스부채 인식 - 599,110 임대보증금 현재가치할인차금 상각 (13,072) 160,796 합 계 4,224,823 8,738,516 34-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 기타금융부채 3,618,341 - - (4,717) 3,613,624 리스부채 1,555,699 (161,938) (197,658) 230,706 1,426,809 합 계 12,674,040 (161,938) (197,658) 225,989 12,540,433 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,106,387 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 125,338 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,711,650 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 투자부동산 300,000 아파트 전세권 설정 - 합 계 23,743,375 35-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 35-3. 지급보증 현황 3 5-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 9,221,888 인허가보증 외 전문건설공제조합 69,751,789 계약이행보증 외 건설공제조합 269,451,770 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨 서울보증보험 116,863 계약이행보증 전문건설공제조합 463,413 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 659,960 가압류 관련 지급보증 합 계 352,165,683 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 35-4-1. 연결회사의 피소 내역보고기간말 현재 연결회사의 피소사건은 없습니다. 36. 특수관계자와의 거래 3 6-1. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 216,038 - 216,038 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 62,391 - 62,391 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 24,750 - 24,750 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 2,887 - 2,887 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 251,590 - 251,590 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 76,363 - 76,363 - - - 삼호환경기술(주) 관계기업 - - - - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 15,382 22,342 539 58,546 59,085 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 59,572 - 59,572 75,849 - 75,849 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 889,701 15,382 905,083 85,988 58,546 144,534 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 (53) - (53) - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 207,333 - 207,333 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 78,750 - 78,750 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 24,750 - 24,750 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 2,887 - 2,887 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 188,014 - 188,014 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 89,211 - 89,211 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 17,355 34,120 51,475 - 56,152 56,152 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 30,468 - 30,468 70,205 - 70,205 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 640,365 34,120 674,485 79,805 56,152 135,957 36-2. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 849,977 216,038 849,977 216,038 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 62,391 59,386 3,005 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 24,750 24,750 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 2,887 2,887 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 187,500 187,500 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 251,590 251,590 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 91,193 76,363 91,193 76,363 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 65,529 113,462 60,091 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,650 1,650 605 합 계 2,934,959 913,274 1,615,431 2,232,802 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 207,333 207,333 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 78,750 78,750 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 24,750 24,750 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 2,887 2,887 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 188,014 188,014 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 89,211 89,211 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 1,701,700 1,701,700 1,701,700 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 14,507 19,090 33,597 - 기타채권 16,849 37532 45,475 8,906 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 46,968 33,515 62,064 18,419 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 합 계 2,155,629 2,384,597 2,435,596 2,104,630 36-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 - 593 기타채무 22,703 64,401 72,027 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 83,434 78,818 26,088 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 10,560 10,560 3,520 합 계 47,695 158,988 161,405 45,278 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 11,427 61,768 42,805 30,390 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매입채무 24,272 77,225 71,043 30,454 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 10,560 10,240 3,520 합 계 38,899 149,553 124,088 64,364 36 -4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 36-5. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 253,251 248,453 퇴직급여 21,072 41,056 합 계 274,323 289,509 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대 한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익측정금융자산 65,257,028 65,257,028 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 17,965,821 17,965,821 상각후원가측정금융자산 107,030,029 (4,483) 95,745,512 합 계 190,252,878 (4,483) 178,968,361 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 7-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 108,754,517 108,033,669 자본(B) 187,339,201 190,748,478 예금(C)(*) 54,922,069 70,552,359 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 58.05% 56.63% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익측정금융자산(유동) - 26,580,538 - 26,580,538 당기손익측정금융자산(비유동) - 38,675,504 986 38,676,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,292,400 - 15,673,421 17,965,821 합 계 2,292,400 65,256,042 15,674,407 83,222,849 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 20,386,972 - 20,386,972 당기손익인식금융자산(비유동) 600,000 23,089,196 16,044,174 39,733,370 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,062,400 - 15,673,421 18,735,821 합 계 3,662,400 43,476,168 31,717,595 78,856,163 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 31,717,595 34,711,715 매입 등 - - 매도 등 - (424,280) 평가이익 (1,088,235) (2,795,087) 평가손실 (65,650) - 대체(*) (14,889,441) - 기타(**) 138 225,247 기말잔액 15,674,407 31,717,595 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (**) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 4. 재무제표 재무상태표 제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 44 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 1분기말 제 44 기말 자산 유동자산 171,818,821,956 174,975,173,768 현금및현금성자산 8,253,177,214 21,265,878,620 단기금융상품 36,224,498,047 41,000,000,000 당기손익측정금융자산 26,580,537,735 20,386,972,409 상각후원가측정금융자산 10,040,979,830 12,041,402,996 매출채권 34,959,596,135 30,650,824,273 기타채권 513,491,187 1,599,441,389 미청구공사 32,784,184,368 25,730,559,403 재고자산 16,893,953,812 16,735,470,721 기타유동자산 5,568,403,628 5,564,623,957 비유동자산 125,019,378,407 124,941,044,111 장기금융상품 7,413,053,931 5,582,464,315 당기손익측정금융자산 36,893,921,003 37,908,081,456 기타포괄손익측정금융자산 3,923,461,000 4,693,461,000 상각후원가측정금융자산 540,490,000 523,725,000 투자부동산 9,581,330,095 9,631,124,929 유형자산 25,982,984,727 26,080,388,957 리스사용권자산 1,509,996,540 1,632,735,964 무형자산 223,359,770 224,615,462 관계기업투자자산 32,611,000,000 32,611,000,000 이연법인세자산 2,022,064,086 1,564,237,103 기타비유동자산 4,317,717,255 4,489,209,925 자산총계 296,838,200,363 299,916,217,879 부채 유동부채 95,390,724,973 94,910,416,634 매입채무 27,985,927,470 28,919,791,393 기타채무 3,010,463,359 3,391,535,828 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 6,816,538,969 4,841,378,023 초과청구공사 37,041,785,030 40,239,270,238 리스부채 605,381,825 606,495,775 미지급법인세 2,793,895,613 3,402,770,976 미지급배당금 4,512,500,000 기타유동부채 5,124,232,707 6,009,174,401 비유동부채 8,335,906,055 8,456,191,430 퇴직급여채무 2,480,300,446 2,662,235,203 하자보수충당부채 3,152,177,664 2,993,849,004 리스부채 821,427,945 920,107,223 기타비유동부채 1,882,000,000 1,880,000,000 부채총계 103,726,631,028 103,366,608,064 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (6,654,743,865) (5,878,832,655) 기타포괄손익누계액 (7,439,828,628) (6,856,168,628) 이익잉여금 170,806,277,214 172,884,746,484 자본총계 193,111,569,335 196,549,609,815 자본과부채총계 296,838,200,363 299,916,217,879 포괄손익계산서 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 83,593,325,672 83,593,325,672 72,932,731,424 72,932,731,424 건설계약수익 82,143,081,191 82,143,081,191 71,314,547,154 71,314,547,154 재화판매수익 1,331,293,765 1,331,293,765 1,473,802,627 1,473,802,627 기타수익 118,950,716 118,950,716 144,381,643 144,381,643 매출원가 77,234,590,989 77,234,590,989 67,830,303,287 67,830,303,287 건설계약수익원가 76,602,125,217 76,602,125,217 67,146,740,897 67,146,740,897 재화판매수익원가 630,267,303 630,267,303 678,578,134 678,578,134 기타수익원가 2,198,469 2,198,469 4,984,256 4,984,256 매출총이익 6,358,734,683 6,358,734,683 5,102,428,137 5,102,428,137 판매비와관리비 3,465,193,751 3,465,193,751 3,272,953,405 3,272,953,405 영업이익(손실) 2,893,540,932 2,893,540,932 1,829,474,732 1,829,474,732 기타이익 51,929,916 51,929,916 1,255,690,603 1,255,690,603 기타손실 128,146,034 128,146,034 18,710,000 18,710,000 금융수익 1,031,874,003 1,031,874,003 1,029,711,279 1,029,711,279 금융원가 665,643,960 665,643,960 79,735,485 79,735,485 법인세비용차감전순이익(손실) 3,183,554,857 3,183,554,857 4,016,431,129 4,016,431,129 법인세비용 749,524,127 749,524,127 893,538,491 893,538,491 분기순이익(손실) 2,434,030,730 2,434,030,730 3,122,892,638 3,122,892,638 기타포괄손익 (583,660,000) (583,660,000) (2,961,347,999) (2,961,347,999) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (583,660,000) (583,660,000) (2,961,347,999) (2,961,347,999) 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (583,660,000) (583,660,000) (2,961,347,999) (2,961,347,999) 보험수리적이익(손실) 총포괄손익 1,850,370,730 1,850,370,730 161,544,639 161,544,639 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 103 103 131 131 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 103 103 131 131 자본변동표 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (4,420,770,595) (3,320,553,613) 155,317,610,800 183,976,151,206 분기순이익(손실) 3,122,892,638 3,122,892,638 배당금지급 (3,845,511,040) (3,845,511,040) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,207,133,860) (1,207,133,860) 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (2,961,347,999) (2,961,347,999) 자본내 계정대체 163,666,008 (163,666,008) 2019.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,627,904,455) (6,118,235,604) 154,431,326,390 179,085,050,945 2020.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,856,168,628) 172,884,746,484 196,549,609,815 분기순이익(손실) 2,434,030,730 2,434,030,730 배당금지급 (4,512,500,000) (4,512,500,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (775,911,210) (775,911,210) 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (583,660,000) (583,660,000) 자본내 계정대체 2020.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (6,654,743,865) (7,439,828,628) 170,806,277,214 193,111,569,335 현금흐름표 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 45 기 1분기 제 44 기 1분기 영업활동현금흐름 (11,227,340,079) 37,815,580,381 영업으로부터 창출된 현금 (10,898,816,332) 38,456,621,559 배당금수취 137,500,000 136,795,197 이자지급 (59,791,608) (60,777,949) 이자수취 1,223,654,334 1,103,584,766 법인세납부 (1,629,886,473) (1,820,643,192) 투자활동현금흐름 (847,512,571) (2,506,078,181) 단기금융상품의 처분 25,775,911,210 22,207,133,860 유동당기손익측정금융자산의 처분 6,219,732,835 5,000,000,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 5,000,000,000 5,000,000,000 비유동기타포괄손익측정금융자산의 처분 924,330,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 1,968,182,204 단기대여금의 감소 4,000,000 장기금융상품의 감소 243,808,620 장기보증금의 감소 170,000,000 기계장치의 처분 45,000,000 기타유형자산의 처분 500,000 단기금융상품의 증가 (21,000,000,000) (25,001,247,792) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (8,000,000,000) (4,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (2,074,398,236) (46,246,652) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (3,008,700,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (4,000,000,000) (6,000,295,197) 비유동기타포괄손익측정금융자산의 취득 (62,500,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (16,765,000) (2,065,340,000) 기계장치의 취득 (160,302,000) (14,700,000) 기타유형자산의 취득 (9,000,000) (165,698,604) 단기대여금의 증가 (53,896,000) 장기보증금의 증가 (32,800,000) (200,300,000) 재무활동현금흐름 (937,848,756) (1,207,133,860) 자기주식의 취득 (775,911,210) (1,207,133,860) 리스부채의 상환 (161,937,546) 현금및현금성자산의순증가(감소) (13,012,701,406) 34,102,368,340 기초현금및현금성자산 21,265,878,620 16,608,392,994 기말현금및현금성자산 8,253,177,214 50,710,761,334 5. 재무제표 주석 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2. 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(가) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다.(나) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,253,177 - - 8,253,177 단기금융상품 36,224,498 - - 36,224,498 유동당기손익측정금융자산 - 26,580,538 - 26,580,538 유동상각후원가측정금융자산 10,040,980 - - 10,040,980 매출채권 34,959,596 - - 34,959,596 기타채권 - 단기미수금 513,491 - - 513,491 기타유동자산 - 단기미수수익 860,670 - - 860,670 장기금융상품 7,413,054 - - 7,413,054 비유동당기손익측정금융자산 - 36,893,921 - 36,893,921 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 3,923,461 3,923,461 비유동상각후원가측정금융자산 540,490 - - 540,490 기타비유동자산 - 보증금 3,809,049 - - 3,809,049 합 계 102,615,005 63,474,459 3,923,461 170,012,925 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 27,985,928 - 27,985,928 기타채무- 미지급금 3,010,463 - 3,010,463 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 8,252 - 8,252 기타유동부채 - 임대보증금 540,000 - 540,000 유동리스부채 605,381 - 605,381 기타비유동부채 - 임대보증금 1,882,000 - 1,882,000 비유동리스부채 821,428 - 821,428 합 계 42,353,452 - 42,353,452 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 21,265,879 - - 21,265,879 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 유동상각후원가측정금융자산 12,041,403 - - 12,041,403 매출채권 30,650,824 - - 30,650,824 기타채권 - 단기미수금 1,599,441 - - 1,599,441 기타유동자산 - 단기미수수익 1,194,446 - - 1,194,446 장기금융상품 5,582,464 - - 5,582,464 비유동당기손익측정금융자산 - 37,908,081 - 37,908,081 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 4,693,461 4,693,461 비유동상각후원가측정금융자산 523,725 - - 523,725 기타비유동자산 - 보증금 3,927,350 - - 3,927,350 합 계 117,785,532 58,295,053 4,693,461 180,774,046 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 28,919,791 - 28,919,791 기타채무- 미지급금 3,391,535 - 3,391,535 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 8,196 - 8,196 기타유동부채 - 임대보증금 540,000 - 540,000 기타비유동부채 - 임대보증금 1,880,000 - 1,880,000 합 계 42,239,522 - 42,239,522 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 공정가치측정금융자산 기타포괄손익인식 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 576,368 248,274 - - 824,642 리스이자수익 13,072 - - - 13,072 일반이자비용 - - - (47,112) (47,112) 리스이자비용 - - - (12,735) (12,735) 배당금수익 - 137,638 - - 137,638 당기손익-금융자산평가손실 - (601,000) - - (601,000) 기타포괄손익 : 기타포괄손익-금융자산평가손실 - - (583,660) - (583,660) 합 계 589,440 (215,088) (583,660) (59,847) (269,155) (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 603,632 244,567 - - 848,199 일반이자비용 - - - (52,129) (52,129) 배당금수익 - 136,795 - - 136,795 당기손익-금융자산평가이익 - 11,460 - - 11,460 당기손익-금융자산처분손실 - (17,980) - - (17,980) 당기손익-금융자산처분이익 - 20,693 - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) - - (2,961,348) - (2,961,348) 합 계 603,632 395,535 (2,961,348) (52,129) (2,014,310) 5 . 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 39,366 17,388 은행예금 8,213,811 21,248,491 합 계 8,253,177 21,265,879 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 코암코 부동산투자신탁 제63호 2,000,000 1,955,620 1,926,060 1,926,060 1,955,620 벨에포크 ART1호 펀드 2,000,000 2,055,420 2,086,240 2,086,240 2,055,420 아너스 신탁 제28호 2,000,000 2,009,640 2,047,363 2,047,363 2,009,640 키웨스트 인컴포커스 2,000,000 2,000,000 1,996,297 1,996,297 - 에셋원 공모주 코넥스하이일드펀드 2,000,000 2,047,746 2,052,263 2,052,263 2,047,746 PIM 메자닌알파전문투자형 신탁3호 2,000,000 2,065,940 2,088,060 2,088,060 2,065,940 한국산업단지공단신용연계증권 2,000,000 2,001,498 2,001,998 2,001,998 2,001,498 PIM 에이펙스신탁(두올산업 펀드) 2,000,000 2,000,000 2,004,960 2,004,960 - 지브에이 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,224,980 2,224,980 - 더플랫폼세컨더리프라임투자펀드3호 2,000,000 2,065,642 2,088,163 2,088,163 - 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 2,031,375 2,056,301 2,056,301 2,031,375 에이원 전문투자형 사모투자신탁 2,000,000 2,001,419 2,007,074 2,007,074 - (국민은행)KOSPI200지수 2,000,000 2,000,000 2,000,779 2,000,779 - 메테우스 대체투자신탁 - - - - 2,016,753 PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 - - - - 2,168,580 옵티머스 투자형사모투자신탁 제5호 - - - - 2,034,400 소 계 26,000,000 26,234,300 26,580,538 26,580,538 20,386,972 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,106,387 5,117,822 5,117,822 5,106,387 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,711,650 9,646,000 9,646,000 9,711,650 당진시산림조합 출자금 986 986 986 986 848 유경PSG사모투자신탁 GMK 제4호 2,020,000 2,001,940 2,040,620 2,040,620 2,001,940 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,181,440 3,177,900 3,177,900 3,181,440 BNK코스닥 벤처 사모투자신탁제1호 2,000,000 2,163,756 1,901,470 1,901,470 2,163,756 이화사모부동산투자신탁33호 2,000,000 2,046,569 2,046,111 2,046,111 2,046,569 볼보코리아 매출채권 담보부 2,000,000 2,025,399 2,053,970 2,053,970 2,025,399 사모ELS 19-007호 2,000,000 1,980,198 1,750,233 1,750,233 1,980,198 FG AUS GREEN 부동산펀드 9,791 9,226 9,351 9,351 9,226 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,066,765 1,071,289 1,071,289 1,066,765 브라질국채신탁 2,000,000 1,908,662 1,440,699 1,440,699 1,908,662 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,000,000 1,991,160 1,991,160 - 기업리바운스제7차사모투자펀드 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 대신하임전문사모/등촌지식센터 1,000,000 1,008,180 1,008,030 1,008,030 1,008,180 대신하임전문사모/더?센트럴파크 2,000,000 2,000,000 2,008,280 2,008,280 - 진양개발㈜상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 - - - - 2,065,642 에이원 사모투자신탁 - - - - 2,001,419 소 계 36,455,234 37,841,158 36,893,921 36,893,921 37,908,081 합 계 62,455,234 64,075,458 63,474,459 63,474,459 58,295,053 평가전장부금액과 공정가치의 차액인 당기손익측정금융자산평가손실 600,999천원을 금융원가에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 2,292,400 3,062,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 2,107,166천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,626,649천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,349,100 1,349,100 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - - 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 860 860 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 9,083,855 1,631,061 1,631,061 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 7,452,794천 원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 5,813,179천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜이테크건설 회사채 3,007,500 (7,229) 3,000,271 3,000,271 3,002,534 리트코프 담보부채권 2,021,800 (15,436) 2,006,364 2,006,364 2,009,698 ㈜휴맥스회사채 2,009,600 (9,688) 1,999,912 1,999,912 2,002,353 삼광글라스㈜ 회사채 3,008,700 (1,267) 3,007,433 3,007,433 - 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 대한항공 ABS - - - - 1,999,818 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 소 계 10,074,600 (33,620) 10,040,980 10,040,980 12,041,403 국공채 421,690 - 421,690 421,690 404,925 경원실업 상환우선주 118,800 - 118,800 118,800 118,800 소 계 540,490 - 540,490 540,490 523,725 합 계 10,615,090 (33,620) 10,581,470 10,581,470 12,565,128 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 34,964,079 (4,483) 34,959,596 30,655,307 (4,483) 30,650,824 기타채권 513,491 - 513,491 1,599,441 - 1,599,441 합 계 35,477,570 (4,483) 35,473,087 32,254,748 (4,483) 32,250,265 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 513,491 1,599,441 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 34,959,596 - - - 4,483 34,964,079 기타채권 513,491 - - - - 513,491 합 계 35,473,087 - - - 4,483 35,477,570 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 34,959,596 - - - - 4,483 34,964,079 기타채권 513,491 - - - - - 513,491 합 계 35,473,087 - - - - 4,483 35,477,570 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,599,441 - - - - 1,599,441 합 계 32,250,265 - - - 4,483 32,254,748 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,599,441 - - - - 1,599,441 합 계 32,250,265 - - - 4,483 32,254,748 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. (*2) 전기말 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 9-4. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - - 4,483 (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 44,662 4,483 - (44,662) 4,483 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비 와관리비에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 603,912 461,189 원 재 료 3,571,792 3,973,289 저 장 품 48,490 60,806 가 설 재 4,031,361 3,609,248 조경 수목 96,864 89,405 용 지 8,541,534 8,541,534 합 계 16,893,953 16,735,471 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 14,334,024천원 (전분기: 13,785,048천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,196,497 4,530,030 1,482 36,945,177 감가상각누계액 - (570,207) (205,190) (7,051,966) (3,134,829) - (10,962,192) 장부금액 22,395,650 1,046,121 - 1,144,531 1,395,201 1,482 25,982,985 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,207,522 4,521,030 1,482 36,947,202 감가상각누계액 - (560,105) (205,190) (7,100,074) (3,001,444) - (10,866,813) 장부금액 22,395,650 1,056,223 - 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 취득 - - 160,302 9,000 - 169,302 대체 - - - - - - 처분 - - (49,457) - - (49,457) 감가상각비 - (10,102) (73,762) (133,385) - (217,249) 기말 22,395,650 1,046,121 1,144,531 1,395,201 1,482 25,982,985 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 취득 - - 586,646 781,425 - 1,368,071 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (11,383) - (11,387) 감가상각비 - (40,408) (196,451) (491,504) - (728,363) 기말 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 181,808천원 (전분기: 131,943천원), 판매비와관리비에 35,441천원 (전분기 : 28,126천원) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,358,226천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,797,002 4,797,002 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,045,976 1,045,976 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,677,536 8,677,536 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,520,514 14,520,514 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,386,105 9,631,125 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,582,897) (1,582,897) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (49,795) (49,795) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 4,245,020 5,336,310 9,581,330 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,632,692) (1,632,692) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 49,795천원(전분기: 49,795천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 266,777 440,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 148,211 320,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,110,192 2,328,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 679,977 676,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,871,446 2,796,000 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,118,472 1,060,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,341,261 1,432,800 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,054,494 2,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 555,634 660,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 434,866 451,667 합 계 9,581,330 12,164,467 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 71,979천원 ( 전분기: 88,350천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용은 없으며( 전분기: 7,481천원) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 1,962천원(전분기: 없음) 입 니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차량 건물 토지 합계 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 82,139 (25,822) - 56,317 410,442 58,812 424,429 893,683 감가상각비 (115,942) (55,655) (7,460) (179,057) (365,794) (219,801) (29,837) (615,432) 기말장부금액 688,656 334,002 487,338 1,509,996 722,459 415,479 494,798 1,632,736 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 455,262천원(전분기: 806,730원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 159,920천원 (전분기: 125,516천원) , 판매비와관리비에 19,137천원 (전 분기: 9,821천원)이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 476,029 4,771 35,159 515,959 476,029 4,771 35,159 515,959 감가상각누계액 - - (23,333) (23,333) - - (22,077) (22,077) 손상차손누계액 (269,267) - (269,267) (269,267) - - (269,267) 장부금액 206,762 4,771 11,826 223,359 206,762 4,771 13,082 224,615 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 1,256천원(전분기: 1,256천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 206,762 4,771 13,082 224,615 206,762 4,771 18,105 229,638 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (1,256) (1,256) - - (5,023) (5,023) - 손상 - - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 206,762 4,771 11,826 223,359 206,762 4,771 13,082 224,615 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,300,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,701,000 - 7,701,000 합 계 32,611,000 - 32,611,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 32,611,000 32,611,000 처분 - - 기말 장부금액 32,611,000 32,611,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 없습니다. 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 13,251,217 658,510 12,592,707 867,523 269,548 삼호코넨 ㈜ 1,112,935 826,951 285,984 196,032 (22,661) SGI-신성장메짜닌펀드 4,967,855 28,655 4,939,200 956 (27,699) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,382 69,332 10,467,050 4 (13,661) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,026,335 500,000 17,526,335 4,866 4,866 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,511,479 - 10,511,479 1,401 (39,849) 삼호환경기술 ㈜ (*) 19,906,616 15,557,497 4,349,119 2,476,219 (477,285) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 13,033,055 709,896 12,323,159 3,450,095 900,359 삼호코넨 ㈜ 620,306 311,661 308,645 685,751 (98,863) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,396 116,497 4,966,899 5,722 (114,800) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,377 55,666 10,480,711 1,481,716 (1,535,761) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,021,469 500,000 17,521,469 115,595 85,738 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,551,328 - 10,551,328 9,854 (162,419) 삼호환경기술 ㈜ (*) 20,389,358 15,562,953 4,826,405 13,243,220 (372,465) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 16 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 4,323,018 3,984,839 선급비용 384,716 385,339 미수수익 860,669 1,194,446 소 계 5,568,403 5,564,624 보증금 3,809,049 3,927,350 선급비용 508,668 561,860 소 계 4,317,717 4,489,209 합 계 9,886,120 10,053,834 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 27,487,669 28,257,577 외상매입금 232,525 264,946 건기미지급금 52,778 32,784 조경미지급금 3,520 3,520 지급어음 209,436 360,964 소 계 27,985,928 28,919,791 기타채무 단기미지급금 3,010,463 3,391,536 합 계 30,996,391 32,311,327 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2020.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2020.07.28 3.24 2,000,000 2,000,000 산업은행 2020.08.27 2.55 3,000,000 3,000,000 우리은행 2020.10.22 2.05 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,076,295 18,968,945 사외적립자산의 공정가치 (16,585,905) (16,296,620) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 합 계 2,480,300 2,662,235 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,046,368 407,679 이자비용 86,460 66,416 사외적립자산의 기대수익 - (44,946) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,132,828 429,149 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 18,968,945 14,797,280 당기근무원가 1,046,368 7,366,541 이자원가 86,460 265,664 보험수리적(이익)손실 - 654,178 급여지급액 (972,536) (4,112,553) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (52,942) (2,165) 기말금액 19,076,295 18,968,945 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 16,296,620 12,481,346 사외적립자산의 운용수익 56,522 255,751 보험수리적손익 - (111,367) 회사기여금납부액 871,300 5,107,590 급여지급액 (638,537) (1,436,700) 기말금액(*) 16,585,905 16,296,620 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 16,585,905천원 중 퇴직연금운용자산 13,769,609천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 2,816,296천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 2.19 2.19 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스 411,160 81,602 22,350 (113,227) 401,885 건물리스 166,776 (19,994) 70,449 (42,844) 174,387 토지리스 28,559 - 5,880 (5,330) 29,109 소 계 606,495 61,608 98,679 (161,401) 605,381 차량리스 320,854 - (22,350) - 298,504 건물리스 146,691 - (70,449) - 76,242 토지리스 452,562 - (5,880) - 446,682 소 계 920,107 - (98,679) - 821,428 합 계 1,526,602 61,608 - (161,401) 1,426,809 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 차량리스 360,138 (49,965) 460,554 (359,567) 411,160 건물리스 189,589 (113,206) 257,771 (167,378) 166,776 토지리스 44,851 (46,951) 51,248 (20,589) 28,559 소 계 594,578 (210,122) 769,573 (547,534) 606,495 차량리스 317,673 463,735 (460,554) - 320,854 건물리스 230,190 174,272 (257,771) - 146,691 토지리스 51,248 452,562 (51,248) - 452,562 소 계 599,111 1,090,569 (769,573) - 920,107 합 계 1,193,689 880,447 - (547,534) 1,526,602 (*) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,844,184 2,444,851 미지급비용 8,252 8,197 부가가치세예수금 2,731,797 3,016,126 임대보증금 540,000 540,000 소 계 5,124,233 6,009,174 임대보증금 1,882,000 1,880,000 합 계 7,006,233 7,889,174 22. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,993,849 256,322 (97,993) 3,152,178 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,476,794 2,206,154 (689,100) 2,993,849 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2019.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (6,856,169) (3,320,554) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (583,660) (3,904,986) - 기타포괄손익금융자산처분손익 이익잉여금 대체 - 369,371 기말 (7,439,829) (6,856,169) 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (6,654,744) (5,878,833) 2 6. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 5,360,303 4,909,053 임의적립금 151,000,000 134,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 - (369,371) 미처분이익잉여금 2,451,418 21,850,508 합 계 170,806,277 172,884,746 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설계약수익 82,143,081 71,314,547 재화(골재)판매수익 1,331,294 1,473,802 부동산임대수익 115,951 133,987 건기임대수익 3,000 10,395 합 계 83,593,326 72,932,731 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 574,583,295 741,042,675 신규계약 및 기존계약 증감액 63,183,829 25,138,853 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (82,143,081) (71,314,547) 기말공사계약잔액 555,624,043 694,866,981 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,902,280 2,858,190 236,806 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.04 29,779,000 29,779,000 - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 20.04 55,476,000 55,476,000 3,959,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,193,523 (2,168) 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.06 699,494 23,666 23,340 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.06 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 39,787,963 1,711,601 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,600 56,440,916 819,923 충청남도 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,911 8,878 8,524 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 48,342,100 41,232,419 2,860,772 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 31,173,800 30,585,464 990,863 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,000 36,877,700 3,455,072 충청남도 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,786 248 248 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 120,507,000 115,675,968 9,877,800 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,570,070 23,577,235 2,963,174 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 49,665,500 34,032,092 3,757,222 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 28,473,480 1,706,506 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,961,000 10,971,565 1,186,418 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 21.06 58,514,400 42,575,624 1,691,413 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 37,146,267 7,970,700 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 85,630,000 73,464,638 5,080,759 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 21.12 32,033,000 17,022,438 1,591,111 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 3,546,261 360,623 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 21.12 17,531,000 7,232,613 635,692 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 1,394,300 333,066 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 3,901,097 1,402,034 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 37,957,116 2,565,154 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 39,507,499 4,841,459 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 6,517,289 1,581,622 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 423,762 240,490 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 30,197,000 7,870,074 340,179 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 29,855,648 10,094,338 3,641,455 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 889,401 338,628 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 31,286,700 4,227,115 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 852,467 289,278 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,323,455 2,080,355 356,604 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 14,714,318 4,076,934 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,484,000 9,710,733 1,312,346 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 12,303,066 545,322 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,628,000 29,647,304 3,885,646 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,060 1,085,171 550,610 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 57,936 57,936 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,804 합 계 1,596,567,896 1,040,943,853 82,143,081 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,336,830 130,599 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 440,000 440,000 (43,642) 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 32,028,857 2,002,567 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 27,381,480 721,578 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 28,386,000 27,847,652 727,836 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,416,937 6,770 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,834,000 40,604,285 1,345,515 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 37,599,000 34,163,737 10,573,362 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 8,653,796 1,593,103 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 303,683 303,656 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,235,958 1,834,556 102,938 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,318,043 1,264,877 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 20,591,616 390,844 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 52,962,723 261,531 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 2,774,014 526,511 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 29,539,015 3,034,985 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,161,000 26,191,724 2,528,402 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,963,900 24,235,586 1,042,403 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 23,597,247 3,357,371 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 81,388,321 6,560,423 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 12,987,780 3,840,683 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,926,000 19,748,244 2,282,174 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 7,646,370 2,068,359 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,446,000 4,773,807 694,385 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 7,336,513 3,488,641 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 21.09 30,186,512 5,886 5,141 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 71,570,000 50,894,686 4,566,772 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 20,128 20,115 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 71,858,940 70,753,893 (55,849) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 25,472,567 3,026,036 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 57,562,000 20,841,919 4,124,035 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,315,000 165,497 165,497 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 1,085,808 978,898 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 4,086,302 900,438 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 39,754 39,754 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 15,352,765 2,933,534 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 62,989 39,823 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,054,966 944,307 151,064 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,525,460 1,369,498 661,108 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,205,495 214,577 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 8,219,378 1,727,719 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 15,656,916 2,942,276 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,003,375 5,003,375 67,738 합 계 1,509,413,707 764,283,979 71,314,547 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,031,171,873 961,178,618 32,271,689 37,041,785 754,791,011 698,367,410 16,979,893 39,769,042 건축사업 9,771,980 8,729,843 512,495 - 9,492,968 8,805,237 2,004,428 - 합 계 1,040,943,853 969,908,461 32,784,184 37,041,785 764,283,979 707,172,647 18,984,321 39,769,042 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4-2공구 15.12. 20.04. 100 324,000 - - - 평택고덕공동구 18.05. 20.04. 100 2,365,000 - 1,459,700 - 장항선3공구 15.05. 20.05. 94.3 - - - - 구미HTV 12.10. 20.06. 100 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12. 20.06. 95.93 - - 1,155,000 시화MTV4공구 08.06. 20.08. 83.12 - - - - 도담영천7공구 16.07. 20.12. 85.29 - - 1,160,500 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 98.11 2,172,523 - 468,600 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 85.30 - - 1,402,500 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 95.99 4,897,968 - 2,764,300 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 62.76 890,235 - 1,672,000 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 68.52 920,092 - 1,617,000 - 송도연장선 17.04. 21.04. 89.45 302,680 - 1,585,100 - 서해선2공구 15.10. 21.06. 72.76 - - - - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 63.53 9,328,267 - 2,945,800 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 85.79 - - 1,875,500 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 53.14 - - - - 도계국도 07.12. 21.12. 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 75.63 2,601,436 - - - 신림선2공구 16.11. 22.02. 66.38 - - 2,005,300 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 34.23 615,099 - 557,700 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 33.81 1,102,338 - 1,455,300 - 파주3택지2, 5공구 18.03. 22.06. 26.06 138,074 - 412,500 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 4.61 - - 2,600 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 35.11 - - 1,831,060 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 33.62 - - 1,956,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 34.09 1,836,733 - 440,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 28.74 - - 678,700 - 새만금전주2-1공구 19.09. 23.12. 3.00 416,171 - 107,705 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 35.03 771,304 - 990,000 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 0.26 57,936 - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05. 1.40 291,762 - - - 합 계 29,760,968 - 28,543,765 - 전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 구미HTV 12.10 19.03 97.74 413,542 - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 92.13 - - 105,600 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.06 98.10 - - 317,900 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 90.86 6,257,737 - - - 장항선3공구 15.05 20.05 91.62 - - 290,400 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 79.64 - - 59,981 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 83.68 1,535,388 - - - 서부간선도로 16.02 21.02 63.20 - - 1,408,000 봉담송산1공구 17.08 21.04 29.52 293,780 - 2,116,400 - 송도연장선 17.04 21.04 73.34 613,444 - 1,793,000 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 20.95 658,370 - 944,900 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 12.55 820,513 - 1,488,300 - 고성화력발전소 15.12 21.09 71.11 - - 884,340 - 도계국도 07.12 21.12 98.46 1,032,153 - (100,815) - 별내선5공구 16.10 22.02 54.25 1,699,887 - 990,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 36.21 997,919 - 1,637,900 - 이천오산3공구 19.01 22.03 0.90 16,497 - 163,900 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 4.19 310,808 - 496,100 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 14.13 258,302 - 531,300 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 0.23 39,754 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 18.21 - - 568,657 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 3.46 410,497 - 347,600 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 21.04 878,495 - 82,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 22.03 - - 2,134,000 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 20.05 - - 1,263,900 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.02 5,886 - - - 합 계 - 16,242,972 - 17,523,863 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,292,684 1,123,853 퇴직급여 183,636 190,887 복리후생비 294,289 211,686 운반비 134,701 159,018 지급임차료 1,125 4,732 지급수수료 316,997 337,287 감가상각비 86,492 79,177 보험료 21,788 12,296 세금과공과 796,253 735,380 부동산관리비 34,038 41,181 여비교통비 15,982 24,535 접대비 34,037 43,770 기타 253,172 309,151 합 계 3,465,194 3,272,953 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 14,183,841 13,772,697 인건비 25,980,476 20,683,594 외주비 1,574,352 1,343,613 감가상각비 276,600 346,256 중기사용료 14,929,879 15,652,403 기타비용 23,754,637 19,304,693 합 계 80,699,785 71,103,256 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 499 잡이익 51,930 1,255,192 합 계 51,930 1,255,691 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분손실 4,457 10 기부금 120,000 18,700 잡손실 3,689 - 합 계 128,146 18,710 3 2. 금 융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 855,581 848,199 지연이자수익 25,583 - 리스이자수익 13,072 12,564 배당금수익 137,638 136,795 당기손익측정금융자산처분이익 - 20,693 당기손익측정금융자산평가이익 - 11,460 합 계 1,031,874 1,029,711 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 47,112 52,130 리스이자비용 12,735 9,626 당기손익측정금융자산처분손실 - 17,980 당기손익측정금융자산평가손실 601,000 - 외환차손 4,797 - 합 계 665,644 79,735 33 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 1,019,069 685,442 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (456,043) (630,870) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 186,340 835,252 기타(*) 158 3,714 법인세비용 749,524 893,538 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 3,183,555 4,016,431 적용세율에 따른 법인세 694,882 861,615 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (26,240) (8,608) - 세무상 차감되지 않는 비용 104,622 19,904 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 (23,740) 20,627 법인세비용 749,524 893,538 평균유효세율(%) 23.54 22.24 33-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (860,669) (1,194,446) (860,669) (262,778) (182,004) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,019,225) (1,839,958) (1,019,225) (404,791) (206,173) 상각후측정원가금융자산 54,097 33,620 54,097 33,620 11,901 6,946 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,780 퇴직급여충당금 18,958,855 1,485,275 1,377,925 19,066,205 4,170,948 4,196,927 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (486,522) (99,198) (13,769,609) (2,944,103) (3,037,835) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (441,300) (539,339) (2,816,296) (641,154) (617,428) 하자보수충당금 2,993,849 256,322 97,993 3,152,178 658,647 696,962 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,257,029) (2,248,168) (2,257,029) (494,597) (496,741) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 747,032 615,432 747,032 135,395 167,242 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 113,351 132,249 113,351 29,095 24,521 리스부채 1,526,603 1,426,810 1,526,603 1,426,810 335,853 311,703 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 8,111 - 23,081 3,293 5,078 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 770,000 - 9,559,960 1,933,791 2,120,130 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,472 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 7,110,169 (224,224) (2,116,810) 9,002,755 1,564,237 2,022,064 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 1,793,365 1,146,214 646,707 252,167 미수수익 (1,129,210) (856,901) (1,129,210) (856,901) (248,426) (188,518) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (859,864) (845,691) (859,864) (186,052) (189,170) 상각후측정원가금융자산 (128,150) (95,628) (128,150) (95,628) (28,192) (21,038) 조경수목 714,038 - - 714,038 157,088 157,088 퇴직급여충당금 11,772,471 944,994 - 12,717,465 2,589,943 2,797,842 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (504,946) (92,978) (10,673,650) (2,257,570) (2,348,203) 하자보수충당금 1,476,795 348,700 98,200 1,727,295 324,895 380,005 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,200,000 1,613,228 7,843,892 936,566 1,725,656 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 4,191,325 1,336,864 4,877,823 445,139 1,073,120 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (770,000) 186,340 (583,660) (4,557,600) (1,002,672) (3,554,928) 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 186,340 - (1,002,672) - 합 계 186,340 - (1,002,672) - 33 -5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 9,115,841 8,865,256 상계 전 이연법인세부채 (7,093,777) (7,301,019) 상계 후 이연법인세자산(부채) 2,022,064 1,564,237 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) (9,559,960) 2,120,130 (7,439,830) (7,843,892) 1,646,456 (6,197,436) 보험수리적이익(손실) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (12,154,895) 2,691,016 (9,463,879) (9,673,281) 2,048,922 (7,624,359) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,434,030,730 3,122,892,638 가중평균유통보통주식수 23,739,582 23,922,123 보통주 주당이익 103 131 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 합 계 91 2,160,301,930 가중평균유통보통주식수 23,739,582 전분기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 합 계 90 2,152,991,070 가중평균유통보통주식수 23,922,123 35. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,512,500,000 원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포 함하고 있습 니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,434,031 2,194,378 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,581,998 1,321,335 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 3,960,109 2,386,497 감가상각비 447,357 246,457 유형자산처분손실 4,457 10 투자자산처분손실 - 17,980 투자자산평가손실 947,237 34,952 퇴직급여설정액 1,495,365 944,994 하자보수비설정액 256,322 348,670 이자비용 59,847 61,755 법인세비용 749,524 631,650 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 1,378,111 1,065,162 투자자산처분이익 - 20,693 투자자산평가이익 346,237 46,412 유형자산처분이익 - 499 금융수익 1,031,874 997,558 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (15,914,845) 34,940,908 매출채권의 (증가)감소 (4,308,772) 13,584,928 미청구공사의 (증가)감소 (7,053,625) 2,019,137 미수금의 (증가)감소 1,085,950 94,590 선급금의 (증가)감소 (338,179) (1,409,138) 선급비용의 증가 53,814 (51,601) 재고자산의 증가 (158,483) (378,490) 매입채무의 증가(감소) (933,864) (6,589,419) 미지급금의 증가 (381,072) (117,386) 부가가치세예수금의 증가(감소) (284,329) 3,949,709 선수금의 증가(감소) 1,975,161 21,007,729 예수금의 증가 (600,668) (401,539) 초과청구공사의 증가(감소) (3,197,485) 4,475,163 장기임대보증금의 증가(감소) 2,000 43,000 하자보수비의 지출 (97,993) (98,200) 퇴직금의 지급 (1,388,015) (657,722) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (387,324) (411,968) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 98,039 - 유동리스부채의 증가(감소) - (117,885) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (10,898,816) 38,456,621 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 409 - 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 4,067,060 1,001,453 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 - 5,011,228 단기선급비용의 장기선급비용 대체 53,191 16,864 비유동리스사용권자산 인식 117,235 1,354,486 유동리스부채 인식 - 594,579 비유동리스부채 인식 - 599,110 임대보증금 현재가치할인차금 상각 (13,072) 160,796 합 계 4,224,823 8,738,516 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 리스부채 1,526,603 (161,937) (161,401) 223,544 1,426,809 합 계 9,026,603 (161,937) (161,401) 223,544 8,926,809 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출자금 5,106,387 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,711,650 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 투자부동산 300,000 전세권 설정 - 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,618,037 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 9,221,888 인허가보증 외 전문건설공제조합 69,751,789 계약이행보증 외 건설공제조합 269,451,770 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 350,925,447 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없 습 니다. 37-4-1. 당사의 피소 내역 보고기간말 현재 당사의 피소사건은 없습니다. 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 8-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 4,547 - 4,547 14,100 - 14,100 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 15,382 22,342 539 58,546 59,085 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 59,572 - 59,572 75,849 - 75,849 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 88,920 15,382 104,302 100,088 58,546 158,634 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 14,574 - 14,574 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 5,059 - 5,059 25,500 - 25,500 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 17,355 34,120 51,475 - 56,152 56,152 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 30,468 - 30,468 70,205 - 70,205 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 69,106 34,120 103,226 105,305 56,152 161,457 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 17,810 17,810 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 5,002 5,002 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 65,529 113,462 60,091 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,650 1,650 605 합 계 1,618,789 114,567 170,960 1,562,396 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 69,462 69,462 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 20,974 20,974 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 42,059 56,566 - 기타채권 16,849 170,628 179,017 8,460 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 505,632 444,576 108,024 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 1,780,629 817,794 979,634 1,618,789 (*)알파투자자문(주)는 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 - 15,510 10,340 5,170 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 - 593 기타채무 22,703 64,401 72,027 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 83,434 78,818 26,088 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 10,560 10,560 3,520 합 계 47,695 174,498 171,745 50,448 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 11,550 160,600 172,150 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 309,131 297,855 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 301,772 304,572 21,472 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 42,240 41,920 3,520 합 계 50,449 813,743 816,497 47,695 38-5. 당분기 및 전분기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 155,376 150,278 퇴직급여 12,913 32,986 합 계 168,289 183,264 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보 고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 63,474,459 - 63,474,459 기타포괄손익공정가치측정금융자산 3,923,461 - 3,923,461 상각후원가측정금융자산 102,615,005 4,483 94,361,828 합 계 170,012,925 4,483 161,759,748 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 103,726,631 103,366,608 자본(B) 193,111,569 196,549,610 예금(C)(*) 51,890,729 67,848,342 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 53.71 52.59 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 26,580,538 - 26,580,538 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 36,892,935 986 36,893,921 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,292,400 - 1,631,061 3,923,461 합 계 2,292,400 63,473,473 1,632,047 67,397,920 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 23,089,196 14,818,885 37,908,081 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,062,400 - 1,631,061 4,693,461 합 계 3,062,400 43,476,168 16,449,946 62,988,514 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 16,449,946 22,026,349 매입 - - 매도 - (344,280) 평가이익 11,435 147,982 평가손실 (65,650) (5,207,600) 대체(*) (14,763,821) - 기타(**) 137 (172,505) 기말 잔액 1,632,047 16,449,946 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 82,143,081 2,301,691 제 조 1,331,294 513,827 기 타(*) 118,951 78,023 합 계 83,593,326 2,893,541 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 전분 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 71,314,547 1,163,227 제 조 1,473,803 574,114 기 타(*) 144,381 92,134 합 계 72,932,731 1,829,475 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 89,309,016 75,378,779 80,770,935 77,486,624 제 조 19,324,637 388,224 17,511,609 407,490 기 타 188,204,547 27,959,628 201,633,674 25,472,494 합 계 296,838,200 103,726,631 299,916,218 103,366,608 41-4. 주요거래처당사의 당분기와 전분기 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 대림산업(주) 11,371,783 8,314,550 에스케이건설(주) 14,958,559 11,127,195 현대건설(주) 11,425,772 - 삼성물산 - 12,284,308 합 계 37,756,114 31,726,053 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 터널공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2021-12-31 72,160,940 98.08 702,488 - - - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2020-08-16 67,900,600 83.12 - - - - ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 한국수자원공사 2012.10.16 2020-06-30 46,806,500 100.00 26,862 - - - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 부산지방국토관리청 2014.12.05 2020-06-30 41,477,700 95.93 - - 1,155,000 - 대림산업㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제7공구 한국도로공사 2015.04.13 2021-02-28 31,173,800 98.11 2,172,523 - 468,600 - ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.05.29 2020-05-16 22,475,000 94.30 - - - - 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 한국도로공사 2015.07.20 2021-03-31 120,507,000 95.99 4,897,968 - 2,764,300 - ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.10.20 2021-06-30 58,514,400 72.76 - - - - 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 고성그린파워 2015.12.07 2021-09-30 85,630,000 85.79 - - 1,875,500 - 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)건설공사 스마트레일 2015.12.09 2020-04-30 29,779,000 100.00 324,000 - - - 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 서서울도시고속도로 2016.02.23 2021-02-28 43,232,000 85.30 - - 1,402,500 - 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 한국철도시설공단 2016.07.01 2020-12-31 48,342,100 85.29 - - 1,160,500 - ㈜대우건설 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 경기도청 2016.10.28 2022-02-04 50,189,059 75.63 2,601,436 - - - 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 남서울경전철주식회사 2016.11.03 2022-02-28 59,516,000 66.38 - - 2,005,300 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 한국토지주택공사 2017.03.30 2021-12-26 32,033,000 53.14 - - - - 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 인천도시철도건설본부 2017.04.19 2021-04-10 31,832,800 89.45 302,680 - 1,585,100 - 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 한국도로공사 2017.07.24 2023-10-13 42,814,000 28.74 - - 678,700 - 대림산업㈜ 포항~영덕 고속도로 2공구 한국도로공사 2017.07.26 2023-08-17 28,484,000 34.09 1,836,733 - 440,000 - 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 경기동서순환도로㈜ 2017.08.01 2021-04-27 49,665,500 68.52 920,092 - 1,617,000 - 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 한국도로공사 2017.10.18 2023-12-31 84,628,000 35.03 771,304 - 990,000 - 대림산업㈜ 세종-포천 고속도록 안성-구리 건설공사(제11공구) 한국도로공사 2017.11.03 2023-04-24 89,107,100 35.11 - - 1,831,060 - ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 경기동서순환도로(주) 2018.02.19 2021-04-27 37,570,070 62.76 890,235 - 1,672,000 - 대방건설㈜ 파주운정 택지개발(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장 공사 한국토지주택공사 2018.03.16 2022-06-12 30,197,000 26.06 138,074 - 412,500 - 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.05.30 2021-06-22 58,472,000 63.53 9,328,267 - 2,945,800 - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 벌크가스 공동구 공사 삼성전자(주) 2018.05.31 2020-04-30 55,476,000 100.00 2,365,000 - 1,459,700 - HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 한국도로공사 2018.07.12 2023-08-17 43,764,062 33.62 - - 1,956,900 - ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 ㈜포스파원 2018.11.05 2022-06-30 29,855,648 33.81 1,102,338 - 1,455,300 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.12.19 2022-05-07 30,186,512 1.40 291,762 - - - ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자산업 건설공사 제2외곽순환도로(주) 2019.01.21 2022-03-20 19,038,889 34.23 615,099 - 557,700 - 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 한국도로공사 2019.06.13 2022-12-31 19,303,000 4.61 - - 2,600 - 롯데건설㈜ 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 한국도로공사 2019.09.28 2023-12-31 36,175,060 3.00 416,171 - 107,705 - ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사2공구 수원외곽순환고속도로㈜ 2020.02.20 2023-12-31 22,157,000 0.26 57,936 - - - 합 계 - 29,760,968 - 28,543,765 - 나. 대손충당금 설정 현황(연결기준) ( 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금설정액 채권총액대비충당금설정비율 제45의 1분기 매출채권 35,515,949 4,483 0.01% 기타채권 939,947 - - 선급금 4,325,634 - - 미수수익 1,254,064 - - 장기입회보증금 1,407,500 - - 합 계 43,443,094 4,483 0.01% 제44기 매출채권 30,655,307 4,483 0.01% 기타채권 2,024,677 - - 선급금 3,986,589 - - 미수수익 2,529,769 - - 장기입회보증금 1,407,500 - - 합 계 40,603,842 4,483 0.01% 제43기 매출채권 35,418,150 44,662 0.13% 기타채권 1,419,728 - - 선급금 2,438,347 174,432 7.15% 미수수익 2,427,199 - - 장기입회보증금 1,407,500 - - 합 계 43,110,924 219,094 0.51% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제45의 1분기 제44기 제43기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,483 219,094 2,189,171 2. 순대손처리액(①－②) - - 1,742,181 ① 대손처리액(상각채권액) - 219,094 1,742,181 ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 4,483 (227,896) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,483 4,483 219,094 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대여금 및 수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 회수기일이 경과한 채권은 손상 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포?되는 거래에서 발생되는 매출채권의경우 전체기간의 기대신용손실 등을 인식합니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 35,511,466 - 4,483 - 35,515,949 구성비율 99.99% - 0.01% - 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제44기 제44기 제43기 건설부문 원재료 3,567,377 3,968,769 3,285,838 저장품 - - - 가설재 4,149,300 3,727,187 3,898,520 용 지 8,560,189 8,560,189 8,559,412 소 계 16,276,866 16,256,145 15,743,770 제조부문 제 품 603,912 461,189 565,584 원재료 4,415 4,520 2,410 저장품 48,491 60,806 59,020 가설재 692 692 691 소 계 657,510 527,207 627,705 조경부문 조경수목 96,864 89,405 85,559 합 계 제 품 603,912 461,189 565,584 원재료 3,571,792 3,973,289 3,288,248 저장품 48,491 60,806 59,020 가설재 4,149,992 3,727,879 3,899,211 조경수목 96,864 89,405 85,559 용 지 8,560,189 8,560,189 8,559,412 합 계 17,031,240 16,872,757 16,457,034 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.8% 5.7% 5.9% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 18.3회 19.6회 17.5회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고자산 실사방법 재고자산에 대한 실사는 소관부서와 현장별로 재고자산명세서를 근거로 하여 연1회 및 필요시 수시로 시행하고 있으며, 연말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 전 현장 중 재고자산의 규모가 큰 현장을 샘플링하여 적정성 여부를 실사하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연도중에는 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고, 매 회계연도의 결산기말에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 2) 소관부서의 재고실사 지난 2019년도에 대한 재고실사를 당사 자재담당부서인 공사관리부에서 인원 4명으로 16일간에 거쳐 시행되었으며, 재고조사 실사일과 대차대조표일과의 차이에 대한 규명은 각각의 현장 일자별 자재수불대장에 의거하여 확인절차를 거쳤습니다. 당분기말에는 아직 재고실사를 실시하지 않았습니다. 3) 외부감사인의 재고실사 지난 해 당사는 재고자산 보유 현장 중 샘플링하여 외부감사인이 참여한 가운데 재고자산계상의 적정성을 실사하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 삼호개발(주) 2019.12.27 대주회계법인 한편, 당분기말에는 외부감사인의 재고실사는 없었습니다. 4) 장기체화재고 등의 내역 당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 평가손실 기말잔액 조경수목 836,774 (739,910) 96,864 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅲ.재무에관한 사 항 중 3 .연결재무제표의 주석38(금융상품의 공정가치 서열체계) 와 5.재무제표의 주석40(금융상품의 공정가치 서열체계) "를 참조하여 주시기 바랍니다 . 마. 채무증권 발행 실적 등 : "해당사항 없음" 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - -