삼호개발 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 47의 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 46의 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사의 자본금은 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드(*1)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호(*2)	서울시 서초구 효령로 96	65.48

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	23,000,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(순손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 18,067,531 1,382,291 16,685,240 1,010,044 (15,159) SGI-신성장메짜닌펀드 3,510,889 19,219 3,491,670 177,382 157,051 SGI-세컨더리투자조합2호 10,125,501 176,810 9,948,691 1 (14,414) 합 계 31,703,921 1,578,320 30,125,601 1,187,427 127,478 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 합 계 31,286,909 1,288,785 29,998,124 5,664,601 931,525 3. 연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(**) 건설 59,848,698 - 59,848,698 2,394,584 제조 1,529,967 - 1,529,967 432,058 창업투자 1,187,427 (63,931) 1,123,496 453,956 기타(*) 125,845 (16,191) 109,654 51,953 소계 62,691,937 (80,122) 62,611,815 3,332,551 연결조정 (80,122) 80,122 - - 연결후금액 62,611,815 - 62,611,815 3,332,551 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. 전분기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(**) 건설 71,909,522 - 71,909,522 3,385,016 제조 1,533,569 - 1,533,569 487,937 창업투자 1,498,753 (32,521) 1,466,232 (643,445) 기타(*) 138,909 (33,619) 105,290 92,371 소계 75,080,753 (66,140) 75,014,613 3,321,879 연결조정 (66,140) 66,140 - 206,523 연결후금액 75,014,613 - 75,014,613 3,528,402 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 85,412,667 44,095,903 86,270,475 50,051,502 제 조 15,436,071 405,682 14,381,300 464,369 창업투자 31,703,921 1,578,319 31,286,909 1,288,785 기 타(*) 185,694,398 21,326,476 190,173,410 21,047,333 소 계 318,247,057 67,406,380 322,112,094 72,851,989 연결조정 (25,315,282) 3,284,667 (25,260,016) 3,289,644 연결 후 금액 292,931,775 70,691,047 296,852,078 76,141,633 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 부 문 거래처 건 설 대림산업(주) 10,958,260 12,049,748 에스케이건설(주) 3,823,278 8,663,346 포스코건설(주) 8,240,525 8,149,965 합 계 23,022,063 28,863,059 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 2,186,267 - - 2,186,267 단기금융상품 42,000,000 - - 42,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 24,584,958 - 24,584,958 유동상각후원가측정금융자산 9,014,086 - - 9,014,086 매출채권 23,337,209 - - 23,337,209 단기기타채권(단기미수금) 837,416 - - 837,416 단기기타채권(단기미수수익) 2,303,843 - - 2,303,843 장기금융상품 4,540,155 - - 4,540,155 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 33,016,598 - 33,016,598 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 22,896,657 22,896,657 비유동상각후원가측정금융자산 9,744,740 - - 9,744,740 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,213,539 - - 3,213,539 합 계 97,227,255 57,601,556 22,896,657 177,725,468 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 20,286,668 - - 20,286,668 기타채무(단기미지급금) 3,105,959 - - 3,105,959 단기차입금 6,300,000 - - 6,300,000 기타유동부채(단기미지급비용) 7,001 - - 7,001 기타유동부채(임대보증금) 220,000 - - 220,000 유동리스부채 360,788 - - 360,788 기타비유동부채(임대보증금) 595,000 - - 595,000 비유동리스부채 284,796 - - 284,796 기타금융부채 - 3,434,667 - 3,434,667 합 계 31,160,212 3,434,667 - 34,594,879 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,894,628 - - 7,894,628 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,623 - - 15,023,623 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 단기기타채권(단기미수금) 742,136 - - 742,136 기타유동자산(단기미수수익) 4,232,501 - - 4,232,501 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,286,010 - 40,286,010 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 20,460,657 20,460,657 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,239,301 - - 3,239,301 합 계 116,003,253 57,330,422 20,460,657 193,794,332 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - - 26,575,917 기타채무(단기미지급금) 4,022,511 - - 4,022,511 단기차입금 6,000,000 - - 6,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 5,957 - - 5,957 기타유동부채(임대보증금) 220,000 - - 220,000 유동리스부채 353,845 - - 353,845 기타비유동부채(임대보증금) 1,372,000 - - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - - 228,744 기타금융부채 - 3,439,643 - 3,439,643 합 계 38,778,974 3,439,643 - 42,218,617 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 134,364 904,747 - - 1,039,111 리스이자수익 8,363 - - - 8,363 일반이자비용 - - - (36,719) (36,719) 리스이자비용 - - - (5,639) (5,639) 배당금수익 - 121,034 - - 121,034 기타금융수익 4,976 - - - 4,976 당기손익측정금융자산평가이익 - 31,409 - - 31,409 당기손익측정금융자산처분손실 - (30,009) - (30,009) 외환차손 - (24,899) - - (24,899) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 1,900,080 - 1,900,080 합 계 147,703 1,002,282 1,900,080 (42,358) 3,007,707 전분기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 423,555 681,740 - - 1,105,295 리스이자수익 20,535 - - - 20,535 일반이자비용 - - - (34,597) (34,597) 리스이자비용 - - - (15,081) (15,081) 배당금수익 - 34 - - 34 기타금융수익 21,343 - - - 21,343 당기손익측적금융자산처분손실 (48,037) (48,037) 당기손익측정금융자산평가이익 - 872 - - 872 당기손익측정금융자산평가손실 - (418,691) - - (418,691) 상각후원가측정금융자산처분손실 (52) (52) 외환차손 - (26,660) - - (26,660) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가손실 - - 2,646,072 - 2,646,072 합 계 465,381 189,258 2,646,072 (49,678) 3,251,033 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 20,600 16,797 은행예금 2,165,667 7,877,831 합 계 2,186,267 7,894,628 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용 이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 24,173,832 24,536,031 24,584,958 24,584,958 17,044,412 상장주식(유안타제5호SPAC) 300,000 1,018,500 1,054,500 1,054,500 1,018,500 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 특정금전신탁, 펀드 등 18,300,977 16,821,468 16,868,025 16,868,025 24,109,396 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,164,044 5,174,719 5,174,719 5,164,044 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,943,050 9,868,300 9,868,300 9,943,050 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 32,285,253 32,998,116 33,016,598 33,016,598 40,286,010 합 계 56,459,085 57,534,147 57,601,556 57,601,556 57,330,422 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전 장부금액과 공정가치의 차액 67,409천원은 연결포괄손익계산서의 투자조 합수익(매출액)에 36,000천원, 당기손익공정가치측정금융자산평가이익(금융수익)에 31,409천원으로 각각 반영되었습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 5.74 2,799,724 8,512,000 6,076,000 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 5,712,276천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 4,455,575천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.6 26,400 26,400 26,400 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 437,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 16.82 3,142,000 6,488,800 6,488,800 ㈜에스바이오메딕스 346,940 3.47 2,178,957 3,633,156 3,633,156 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 10,326,417 14,384,657 14,384,657 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였 습 니 다 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(누계)에 대한 법인세효과 및 비 지 배 주 주지분을 차감한 잔액 2,608,488천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 회사채 9,072,000 (57,914) 9,014,086 9,014,086 12,025,694 기업어음(CP) - - - - 2,997,929 소 계 9,072,000 (57,914) 9,014,086 9,014,086 15,023,623 국공채 654,705 - 654,705 654,705 640,070 회사채 9,099,300 (9,265) 9,090,035 9,090,035 5,060,773 소 계 9,754,005 (9,265) 9,744,740 9,744,740 5,700,843 합 계 18,826,005 (67,179) 18,758,826 18,758,826 20,724,466 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 23,337,209 - 23,337,209 33,595,217 - 33,595,217 단기기타채권 3,141,259 - 3,141,259 742,136 - 742,136 장기기타채권 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 26,528,468 - 26,528,468 34,387,353 - 34,387,353 1 0 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 404,416 742,136 단기미수수익 2,736,843 - 소 계 3,141,259 742,136 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 3,191,259 792,136 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 23,337,209 - - - - 23,337,209 단기기타채권 3,141,259 - - - - 3,141,259 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 26,528,468 - - - - 26,528,468 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 23,337,209 - - - - - 23,337,209 단기기타채권 3,141,259 - - - - - 3,141,259 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 26,528,468 - - - - - 26,528,468 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 단기기타채권 742,136 - - - - 742,136 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - 34,387,353 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - - 33,595,217 단기기타채권 742,136 - - - - - 742,136 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - - 34,387,353 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비 와관리비에 반 영합니다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 357,321 196,786 원 재 료 3,327,413 3,127,708 저 장 품 69,524 92,979 가 설 재 4,278,950 3,813,200 용 지 8,561,159 8,561,159 합 계 16,594,367 15,791,832 11-2. 보고기간 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 11,969,730천원(전분기: 15,896,400천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,884,702 2,802,389 205,190 8,316,308 4,525,116 26,200 39,759,905 감가상각누계액 - (848,381) (205,190) (7,314,883) (3,601,895) - (11,970,349) 순장부금액 23,884,702 1,954,008 - 1,001,425 923,221 26,200 27,789,556 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,514,692 129,225 39,552,117 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,518,169) - (11,776,089) 순장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 12 -2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 취득 187,374 113,014 - 28,867 18,689 347,944 자본적지출 - - - - - - 제거(*) - - - - - - 처분 - - - (2) (121,714) (121,716) 감가상각비 - (17,279) (93,254) (102,167) - (212,700) 기말 23,884,702 1,954,008 1,001,425 923,221 26,200 27,789,556 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체(*) 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,290) - (98,738) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (454,542) - (871,665) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 (*) 투자부동산에서 유형자산으로 대체 되었습니다. 1 2 - 3. 감가상각비 중 매출원가에 175,554 천원(전분기: 173,532 천 천원), 판매비와관리비에 37,146원(전 분기: 34,900 천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,336,428천원 입니다. 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 면천로183 외 47필지 363,301 12,636,327 12,448,953 5,878,810 5,228,883 충남 아산시 염치읍 신수리길 40외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,363,049 1,144,105 서울 서초구 효령로 96 삼호빌딩 외 6필지 1,583 9,842,107 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 376,267 23,884,702 23,697,328 18,730,202 16,745,726 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (709,523) (768,623) (1,478,146) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가(*) - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액(*) - - - - 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분(취득가액) (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 - 230,554 230,554 - 713,996 713,996 감가상각 - (23,184) (23,184) - (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,987,460 3,495,524 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (821,267) (821,267) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 23,184천원(전분기: 47,875천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 142,916 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 280,821 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,795,539 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,276,248 1,480,000 합 계 3,495,524 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 57,796천원 ( 전분기: 82,811천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용은 35,135천원( 전분기: 22,376천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. (전분기: 2,400천원) 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 136,433 45,376 181,809 감가상각비 (92,713) (30,164) (122,877) 기말장부금액 471,211 185,552 656,763 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 286,584천원(전분기: 288,228천원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 110,486천원 (전분기: 140,010천원) , 판매비와관리비에 12,391원 (전 분기: 16,407천천원)이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,377) (33,377) - - (32,122) (32,122) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 1,782 368,297 361,942 4,573 3,037 369,552 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 1,255천원(전분기: 1,256천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 3,037 361,942 4,573 369,552 취득 - - - - 상각 (1,255) - - (1,255) 처분 - - - - 손상환입 - - - - 기말 1,782 361,942 4,573 368,297 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 상각 - (19,507) - - (19,507) 처분 - - (3,762) (198) (3,960) 제거(*) (549,431) (42,750) - - (592,181) 손상환입 - - 196,942 - 196,942 기말 - 3,037 361,942 4,573 369,552 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,492,516 10.00 1,487,064 SGI- Angel Robot 42.39 1,386,313 42.39 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech 36.22 2,279,038 36.22 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 20.00 2,316,700 20.00 1,153,484 전남그린에너지펀드 26.32 841,160 26.32 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 2,994,415 10.00 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 417,941 4.76 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,116 1.08 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 66,370 0.25 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,737,002 10.00 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 1,911,831 5.01 1,412,463 합 계 16,467,402 14,812,024 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2 . 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 14,812,024 9,465,518 취득 1,706,000 7,187,000 처분 - (873,117) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (50,622) (967,377) 기말 장부금액 16,467,402 14,812,024 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,487,064 - 2,726 2,726 1,492,516 SGI- Angel Robot 1,391,040 - (3,714) (1,013) 1,386,313 SGI- Falcon Hydrogen Tech 2,287,144 - (7,049) (1,057) 2,279,038 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 1,153,484 1,200,000 (18,392) (18,392) 2,316,700 전남그린에너지펀드 766,922 - - 74,238 841,160 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,049,050 - - (54,635) 2,994,415 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 419,531 - - (1,590) 417,941 삼호-ST 바이오 투자조합 24,116 - - - 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 66,628 - - (258) 66,370 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,754,582 - - (17,580) 2,737,002 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,412,463 506,000 - (6,632) 1,911,831 합 계 14,812,024 1,706,000 (26,429) (24,193) 16,467,402 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 - 68,981 68,979 1,487,064 SGI- Angel Robot - 1,400,000 (7,040) (1,920) 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech - 2,300,000 (11,179) (1,677) 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 - 1,200,000 (23,258) (23,258) 1,153,484 전남그린에너지펀드 838,990 - - (72,068) 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 - - (372,782) 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 75,000 - (471,057) 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 - - (31) 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 (89,100) - 47,589 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 - (75,581) 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 430,774 1,012,000 - (30,311) 1,412,463 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (784,017) (62,764) - - 합 계 9,465,518 6,313,883 (35,260) (932,117) 14,812,024 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,358,174 433,000 14,925,174 54,521 54,521 SGI-Angel Robot 투자조합 3,267,738 - 3,267,738 106 (11,142) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,292,127 - 6,292,127 120 (22,381) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 11,583,499 - 11,583,499 5,076 (183,922) 전남그린에너지펀드 3,196,408 - 3,196,408 283,274 282,103 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 30,126,976 182,821 29,944,155 974 (181,847) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,958,071 1,181,311 8,776,760 11,605 (33,396) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,228,109 - 2,228,109 7 7 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 26,812,503 264,346 26,548,157 30,462 (102,980) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,904,389 534,370 27,370,019 10 (175,798) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 38,326,122 142,404 38,183,718 9,944 (132,460) 합 계 175,054,116 2,738,252 172,315,864 396,099 (507,295) 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 전남그린에너지펀드 2,914,305 - 2,914,305 75,641 (273,857) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 31,283,269 792,767 30,490,502 895,461 (2,679,322) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,946,466 1,136,310 8,810,156 46,357 (2,092,188) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,228,102 - 2,228,102 30 (3,061) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 31,849,939 5,198,803 26,651,136 35,385,080 34,738,275 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,906,029 360,212 27,545,817 4,339 (755,813) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 28,375,871 165,693 28,210,178 17,544 (605,382) 합 계 165,168,442 8,086,785 157,081,657 37,820,237 29,419,068 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 1,350,359 1,253,083 선급비용 397,777 372,976 미수수익 3,218,699 4,232,500 소 계 4,966,835 5,858,559 보증금 3,063,540 3,089,301 선급금 3,025,194 1,167,202 선급비용 624,742 672,757 소 계 6,713,476 4,929,260 합 계 11,680,311 10,787,819 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 19,848,688 25,925,350 외상매입금 391,525 454,118 중기미지급금 31,393 143,359 지급어음 15,062 53,090 소 계 20,286,668 26,575,917 기타채무 미지급금 3,105,959 4,022,511 합 계 23,392,627 30,598,428 19. 단기차입금 (단위: 천원) 차입회사 차입처 만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 삼호개발(주) 전문건설공제조합 2022.05.05 1.23 1,000,000 1,000,000 신한은행 2022.07.28 3.43 2,000,000 2,000,000 산업은행 2022.08.27 2.46 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.22 2.36 1,500,000 1,500,000 소 계 6,000,000 6,000,000 삼호그린인베스트먼트(주) 삼호씨앤엠(주) 2022.05.31 4.6% 300,000 - 합 계 6,300,000 6,000,000 20 . 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,895,449 20,645,666 사외적립자산의 공정가치 (18,619,944) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 1,268,969 1,521,587 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 765,541 1,071,876 이자비용 125,788 99,682 사외적립자산의 기대수익 (121,385) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 769,944 1,171,558 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 20,645,666 20,060,944 당기근무원가 765,541 3,275,113 이자원가 125,788 339,118 사외적립자산의 기대수익 (121,385) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (1,551,682) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 31,521 16,115 기말금액 19,895,449 20,645,666 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운영수익 58,242 119,199 회사기여금납부액 357,791 3,380,543 급여지급액 (913,632) (3,336,347) 기말금액(*) 18,619,944 19,117,543 ( *) 보고기간말 현재 사외적립자산 18,619,944천원 중 퇴직연금운용자산 15,654,419천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 2,965,525천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 2.79 2.79 미래임금상승률(물가상승률 포함) 5.30(2.80) 5.30(2.80) (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스 296,942 12,144 79,752 (91,150) 297,688 건물리스 56,903 (9,101) 39,279 (23,981) 63,100 소 계 353,845 3,043 119,031 (115,131) 360,788 차량리스 148,004 123,975 (79,752) - 192,227 건물리스 80,740 51,107 (39,279) - 92,568 소 계 228,744 175,082 (119,031) - 284,795 합 계 582,589 178,125 - (115,131) 645,583 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 차량리스 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,439,643 (4,976) 3,434,667 2 3. 기타 부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,281,814 1,713,523 미지급비용 7,001 5,957 부가가치세예수금 1,609,456 1,930,379 임대보증금 220,000 220,000 소 계 3,118,271 3,869,859 임대보증금 445,000 1,222,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,370,766 2,147,766 합 계 4,489,037 6,017,625 24. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,750,749 - - (585,914) 1,164,835 하자보수충당부채 4,446,466 181,985 - (113,572) 4,514,879 공사손실충당부채 1,257,204 207,998 - (858,742) 606,460 소 계 5,703,670 389,983 - (972,314) 5,121,339 합 계 7,454,419 389,983 - (1,558,228) 6,286,174 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기타(*) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) - 1,750,749 하자보수충당부채 4,126,078 883,370 - (517,813) (45,169) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) - 1,257,204 소 계 6,145,422 1,801,721 - (1,011,757) (45,169) 5,703,670 합 계 8,001,308 1,922,953 - (2,424,673) (45,169) 7,454,419 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2 5-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 연결회사 내 자본거래 - - 합 계 (11,742,130) (11,742,130) 2 5-3. 기타포 괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 5,109,383 2,530,390 - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 1,900,080 2,383,180 - 기타포괄손익금융자산 처분이익(손실) - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산 처분이익 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,579) 기말 7,064,063 5,109,383 25-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 2,719,337 11,060,197 합 계 190,518,929 190,943,326 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설계약수익 59,848,699 71,895,422 재화(골재)판매수익 1,529,967 1,533,569 투자조합수익 1,086,801 1,453,524 운용투자수익 36,000 10,500 기타의 영업수익(*) 695 2,208 부동산임대수익 81,278 106,885 건기임대수익 28,376 12,505 합 계 62,611,816 75,014,613 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드의 이자수익 입니다. 27 . 건설계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 603,504,194 517,128,116 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 54,503,391 228,345,657 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (59,848,699) (71,895,422) 기말공사계약잔액 598,158,886 673,578,351 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (*) 신규 계약금액은 37,310,600천원이며, 기존 계약 증가액은 27,571,273천원 입니다. (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 22.04 48,169,000 48,169,000 1,058,000 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.04 23,500,000 23,348,248 1,471,555 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 34,202,817 3,543,179 986,049 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.05 71,295,000 68,609,083 1,254,027 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.05 120,100,300 119,043,111 1,950,056 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.05 925,868 685,195 357,318 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 33,787,818 18,729,310 1,751,198 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.06 68,264,200 68,210,336 376,549 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.06 59,378,000 59,058,585 355,995 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.06 50,839,300 50,625,516 (613,198) ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,786,302 30,514,621 1,876,769 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.06 22,743,212 22,080,329 537,665 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.09 71,497,000 69,171,800 3,959,870 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,147,466 1,984,379 474,174 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,326,849 613,466 29,814 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 47,798,829 46,544,152 299,683 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 29,869,200 24,954,870 1,364,030 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산~천안간 건설공사 5공구 22.12 22,188,953 5,149,054 2,632,582 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 97,131,500 88,151,089 6,599,833 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,792,000 33,612,277 902,763 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 19,627,000 15,148,086 207,071 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 2,514,373 234,366 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,056,403 127,525 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 32,823,682 19,989,330 843,199 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 50,556,023 41,248,480 1,297,320 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,433,488 169,810 93,602 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 22,479,039 15,330,153 993,664 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 3,362,379 1,102,950 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 50,800,000 27,671,120 1,034,842 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 83,598,787 50,057,106 1,593,793 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 28,448,629 16,697,125 1,403,585 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 43,205,300 15,851,934 1,375,056 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,312,600 32,720 32,720 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,175,139 982,849 111,588 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 33,016,742 5,427,497 1,823,217 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,730,241 12,878,251 1,873,222 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,759,000 5,263,810 2,001,169 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,464,421 8,958,280 2,735,360 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12 16,436,158 4,484,840 1,687,146 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 72,160,940 72,160,940 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 35,258,273 9,671,336 2,261,201 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,999,631 12,142,894 3,401,225 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 49,742 18,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 24,998,000 52,456 52,456 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 224,809 162,350 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 94,693,010 10,557,592 3,837,790 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 43,776,559 16,604,174 1,918,577 합 계 1,752,544,975 1,154,386,089 59,848,698 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 (주)포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌(주) 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,844 499,560 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 SK건설(주) 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.04. 127,869,000 127,839,536 189,662 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04. 541,241 541,241 434,436 (주)KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04. 40,026,360 39,412,101 3,524,447 두산중공업(주) 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04. 51,506,500 50,158,560 1,751,134 코오롱글로벌(주) 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 33,150,000 33,150,000 340,632 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.05. 401,117 292,272 154,818 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06. 5,536,000 3,746,739 1,684,758 현대건설(주) 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06. 68,280,000 55,057,102 4,952,624 현대엔지니어링(주) 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06. 18,219,516 16,287,382 2,126,177 (주)태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06. 58,514,400 54,843,226 2,200,128 충청남도 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 21.06. 415,055 76,503 76,503 HDC현대산업개발(주) 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07. 3,897,500 3,803,136 804,447 현대건설(주) 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08. 46,106,000 43,677,359 440,185 SK건설(주) 고성 그린파워 project 21.09. 105,105,900 94,710,720 6,724,291 한신공영(주) 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10. 50,373,900 48,768,868 1,317,630 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12. 35,029,000 26,114,445 1,607,382 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12. 4,549,818 3,980,241 48,864 삼성물산(주) 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12. 69,835,600 67,259,020 (120,656) ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12. 18,877,000 12,537,987 1,371,733 (주)포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12. 72,160,940 72,160,940 - (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12. 20,302,573 11,002,874 485,111 디엘이앤씨(주) 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02. 69,005,348 58,642,974 2,987,837 (주)포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03. 19,167,026 14,285,819 1,530,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05. 30,186,512 1,033,222 170,666 (주)포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06. 35,408,047 23,073,971 3,631,592 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 31,269,000 12,799,786 1,533,386 두산건설(주) 고속국도 제29호선 안성~성남간 건설공사(제6공구) 22.11. 3,818,000 1,054,409 162,276 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11. 3,944,700 138,801 131,418 (주)대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12. 46,488,092 42,768,005 2,190,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12. 25,065,957 14,142,519 4,692,883 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04. 93,276,600 59,269,476 7,016,466 충청남도 건설사업소 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07. 6,803,321 413,991 35,839 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07. 4,382,073 1,687,142 197,252 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08. 7,868,909 3,034,458 193,027 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08. 48,273,952 30,341,988 2,324,660 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08. 32,580,890 16,073,035 1,305,934 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09. 6,550,781 78,979 78,349 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10. 49,168,000 20,139,100 2,432,145 롯데건설외3 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 및 2구간 23.12. 37,033,000 7,915,004 577,938 두산중공업(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12. 80,218,195 42,620,542 1,704,322 (주)포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12. 22,182,300 5,784,826 2,090,032 SK건설(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06. 27,877,441 4,609,384 1,749,392 (주)포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06. 23,891,000 31,498 31,498 (주)포스코건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10. 32,993,000 83,277 83,277 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 24.12. 32,092,000 2,267,315 739,511 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12. 15,779,000 26,931 26,931 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12. 26,771,000 404,816 307,201 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05. 32,237,224 105,980 105,980 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01. 91,600,000 204,037 204,037 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06. 41,165,000 5,763,901 2,692,990 합 계 1,904,419,603 1,230,841,252 71,895,422 2 7-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 1,137,109,508 1,064,524,301 40,123,761 11,706,744 1,213,071,693 1,133,439,228 24,300,506 25,379,125 일반건설 17,276,581 16,383,890 3,547,707 42,717 17,769,559 9,375,281 1,998,436 - 합 계 1,154,386,089 1,080,908,191 43,671,468 11,749,461 1,230,841,252 1,142,814,509 26,298,942 25,379,125 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부간선도로 16.02 22.04 100.00% 314,000 - 825,000 - 판교대장택지 17.09 22.04 99.35% 860,248 - 132,000 - 신림선2공구 16.11 22.05 96.23% - - - - 고성화력발전소 15.12 22.05 99.12% - - - - 파주3택지2, 5공구 18.03 22.06 55.43% 1,448,310 - 518,100 - 시화MTV 4공구 08.06 22.06 99.92% 219,736 - 580,074 - 서해선2공구 15.10 22.06 99.46% 657,585 - - - 도담영천7공구 16.07 22.06 99.58% 158,516 - - - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 85.27% - - 642,400 - 이천오산3공구 19.01 22.06 97.09% 2,586,405 - - - 행복5외곽도로 18.05 22.09 96.75% 3,321,800 - 528,220 - 별내선5공구 16.10 22.12 97.38% 2,059,370 - - - 안성구리1공구 19.06 22.12 83.55% 1,389,870 - 336,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 23.21% 549,054 - 921,800 - 안성구리11공구 17.11 23.04 90.75% - - 2,675,860 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 88.94% - - 211,200 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 77.18% - - 165,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 81.59% 526,480 - 368,500 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 60.90% 2,121,330 - 310,200 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 68.20% 1,959,153 - 226,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 54.47% 1,656,120 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 59.88% 953,106 - - - 포천화도2공구 20.02 23.12 58.69% 497,125 - 380,600 - 새만금전주2공구 19.11 24.05 36.69% 5,521,634 - 26,983 - 세종안성5공구 21.02 24.06 16.44% 1,150,297 - 660,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 44.82% 249,451 - 658,680 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 15.59% 1,106,810 - 697,400 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 31.47% 2,001,280 - 740,300 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 27.29% 352,840 - 668,800 - 도계국도 09.04 24.12 100.00% 2,088,000 - - - 강진-광주7공구 20.07 24.12 27.43% 3,302,336 - 498,300 - 검단연장선4공구 21.02 25.05 35.71% 426,894 - 1,290,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 0.21% 52,456 - - - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 0.44% 122,548 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 11.15% 2,399,692 - 3,249,400 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 37.93% - - 4,265,210 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 10.36% 1,087,106 - - - 합 계 41,139,552 - 21,577,527 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 21.12. 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06. 21.01. 96.31% 1,300,620 - 1,279,431 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 99.98% 3,364,535 - - - 서해선2공구 15.10. 21.06. 93.73% - - 272,199 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 90.11% - - 276,100 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 94.73% - - 116,600 - 도담영천7공구 16.07. 21.02. 96.81% - - 154,000 - 별내선5공구 16.10. 22.02. 92.00% 1,880,324 - 770,000 - 신림선2공구 16.11. 22.02. 84.98% - - 3,754,300 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 74.55% - - 777,700 - 송도연장선 17.04. 21.04. 100.00% - - 165,000 - 경부직선화1공구 17.07. 21.12. 66.42% 663,987 - 396,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 40.96% 122,099 - 781,000 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 49.33% 2,434,035 - 357,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 97.38% 615,559 - 1,069,200 - 판교대장택지 17.09. 21.06. 89.40% - - - - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 53.13% 1,278,541 - 7,987,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 63.54% - - 2,769,701 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 98.47% 686,100 - 540,100 - 파주3택지2 5공구 18.03. 22.06. 40.93% 586,785 - 854,700 - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 80.63% 2,593,402 - 1,360,370 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 62.85% - - 1,048,300 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 65.17% - - 814,000 - 포항영덕3공구 19.01. 21.12. 54.19% 1,526,105 - 263,308 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 74.53% 1,328,858 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 56.42% - - 1,918,400 - 새만금전주2공구 19.09. 23.12. 21.37% 1,941,004 - 228,800 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 26.08% - - 282,700 - 벌교주암3-1공구 20.06. 27.12. 14.00% 303,901 - 663,352 - GTX-A4-2공구 20.06. 24.12. 16.53% 252,383 - 448,800 - 강진광주7공구 20.07. 24.12 7.07% 895,315 - 271,700 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 1.51% 253,816 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 0.22% - - 271,700 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 0.25% 6,277 - 84,700 - 세종안성5공구 21.02 24.06 0.13% 31,498 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 0.33% 105,980 - - - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 3.42% 612,649 - - - 합 계 24,871,773 - 30,710,461 - 2 8 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 1,563,749 1,586,331 퇴직급여 113,372 122,561 복리후생비 260,491 339,642 운반비 323,343 296,226 임차료 7,257 8,043 지급수수료 464,093 387,168 감가상각비 61,585 99,719 보험료 31,632 22,276 세금과공과 567,032 281,418 부동산관리비 35,136 36,441 여비교통비 35,564 22,862 접대비 54,412 51,192 기타 292,004 158,774 합 계 3,809,670 3,412,653 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재료비 11,809,096 15,801,845 인건비 17,169,237 21,963,578 복리후생비 1,791,547 - 외주비 2,238,561 1,323,555 감가상각비 236,950 282,475 중기사용료 11,764,935 14,281,397 기타비용 14,268,939 17,833,361 합 계 59,279,265 71,486,211 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 30. 기 타이익 및 기타손실 30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 800 18,444 투자자산처분이익 640,195 363,992 잡이익 55,217 120,672 합 계 696,212 503,108 30-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 2 - 기부금 139,920 125,104 잡손실 406 92 합 계 140,328 125,196 31 . 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 일반이자수익 1,039,110 1,105,295 리스이자수익 8,363 20,317 배당금수익 121,034 34 당기손익측정금융자산평가이익 31,409 872 기타금융부채평가이익 4,976 4,980 합 계 1,204,892 1,131,498 31 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 은행차입금이자비용 36,719 34,597 리스이자비용 5,639 14,484 투자자산처분손실 - 48,590 당기손익측정금융자산평가손실 - 418,691 당기손익측정금융자산처분손실 30,009 - 외환차손 24,899 26,660 합 계 97,266 543,022 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니 다. 32-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출총이익 7,142,221 6,941,054 판매비와관리비 (3,809,670) (3,412,652) 영업이익 3,332,551 3,528,402 33. 법인세비용 과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 1,112,647 1,506,497 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 753,195 597,638 자본에 직접 반영된 법인세비용 (551,320) (746,328) 기타(*) (223,493) (7,177) 법인세비용 1,091,029 1,350,630 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) (551,320) (746,328) 33 -3. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 4,969,632 4,432,078 적용세율에 따른 법인세 1,087,819 969,557 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (40,760) (19,152) - 세무상 차감되지 않는 비용 267,463 32,571 기타 (223,493) 367,654 법인세비용 1,091,029 1,350,630 평균유효세율(%) 21.95 30.47 33 -4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (914,857) (1,037,265) (914,857) (228,199) (201,269) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) (387,972) (811,649) (387,972) (178,563) (85,354) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (30,267) 67,178 (30,267) 67,178 (6,659) 14,779 퇴직급여 충당금 19,804,200 773,935 1,551,390 19,026,745 4,356,924 4,185,883 퇴직연금운용자산 (15,785,714) - (189,539) (15,596,175) (3,472,846) (3,431,147) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,331,828) (357,792) (553,426) (3,136,194) (733,003) (689,963) 하자보수 충당금 4,446,466 181,984 113,572 4,514,878 978,222 993,273 공사손실 충당금 3,007,952 1,771,294 3,007,952 1,771,294 661,749 389,684 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,238,577) (1,250,598) (1,238,577) (275,132) (272,487) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 581,813 652,765 581,814 143,608 127,999 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 31,742 36,422 31,742 8,012 6,983 리스부채 582,590 645,583 582,589 645,584 128,169 142,028 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 무형자산(회원권)손상차손 0 - 1 (1) - (1) 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (2,463,517) (2,436,000) 70,000 (4,969,517) (541,974) (1,093,294) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) (1,281,669) 2,141,947 (6,791,464) (740,927) (1,494,121) 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 307,818 307,818 67,720 67,720 미수수익 (880,855) (649,219) (880,854) (649,220) (193,788) (142,828) 당기손익인식금융자산평가손익 (709,292) 114,602 (709,292) 114,602 (156,044) 25,212 상각후측정원가금융자산 (44,280) 1,541 (44,279) 1,540 (9,742) 339 퇴직급여충당금 19,294,367 1,146,503 1,268,261 19,172,609 4,244,761 4,217,974 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (248,452) (355,555) (15,364,596) (3,403,774) (3,380,211) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (3,482,448) (373,725) (373,488) (3,482,685) (766,139) (766,191) 하자보수충당금 4,080,909 158,939 308,900 3,930,948 897,800 864,809 공사손실충당금 3,875,230 764,362 1,023,004 3,616,588 852,551 795,649 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (1,753,631) (1,711,781) (1,753,631) (1,711,781) (385,799) (376,592) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 987,971 971,230 987,971 213,671 217,354 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 61,593 75,147 61,593 16,532 13,550 리스부채 733,214 686,186 733,213 686,187 161,307 150,961 업무용승용차(감가상각비) 83,726 - - 83,726 18,420 18,420 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - - 196,942 43,327 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 1,019,601 - - 1,019,601 224,312 224,312 동업기업 소득배분 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,911 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,392,400 (2,117,375) 280,505 (465,823) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,651 192,651 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 539,847 942,304 3,655,056 (2,172,905) 118,766 (478,039) 3 3-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,819,252 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (8,313,373) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (1,494,121) (740,927) 3 4. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업의 소유주지분 보통주 당기순이익 3,878,602,994 3,040,773,837 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,607,729 보통주 주당이익 173 135 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 전분기> 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 합 계 90 2,034,695,666 가중평균유통보통주식수 22,607,729 3 5. 현금흐름표와 관련된 내용 3 5-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 3,878,603 3,081,448 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (546,811) 3,450,374 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 2,843,055 6,087,868 감가상각비 360,017 421,034 유형자산처분손실 2 - 당기손익인식금융자산처분손실 30,009 - 당기손익인식금융자산평가손실 - 1,507,726 투자자산처분손실 - 48,037 퇴직급여설정액 807,710 1,184,540 하자보수비설정액 181,985 161,936 공사손실충당부채전입액 207,998 764,362 이자비용 36,719 49,080 지분법손실 127,586 600,523 법인세비용 1,091,029 1,350,630 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,389,866 2,637,494 당기손익인식금융자산평가이익 31,409 90,007 운용투자주식평가이익 36,000 10,500 조합지분법이익 76,964 - 유형자산처분이익 800 18,444 투자자산처분이익 - 363,992 투자부동산처분이익 640,195 - 공사손실충당부채환입액 1,444,656 1,023,005 잡이익 - 921 리스이자수익 8,363 - 배당금수익 34 - 유효이자율상각 (13,675) - 금융수익 1,160,144 1,130,625 기타금융수익 4,976 - Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (8,881,006) 6,623,323 매출채권의 (증가)감소 10,258,008 16,234,043 미청구공사의 (증가)감소 (8,250,677) (1,126,077) 조합출자금 납부 (1,106,000) (1,735,589) 단기미수금의 (증가)감소 796,113 (109,124) 선급금의 (증가)감소 (1,955,268) (202,879) 단기선급비용의 (증가)감소 23,214 (213,331) 재고자산의 (증가)감소 (802,536) (431,285) 매입채무의 증가(감소) (6,289,249) (10,074,266) 미지급금의 증가(감소) (916,552) (599,873) 부가가치세예수금의 증가(감소) (320,922) (27,118) 선수금의 증가(감소) 4,193,514 11,852,978 예수금의 증가(감소) (431,709) (624,700) 초과청구공사의 증가(감소) (2,905,043) (4,550,095) 장기임대보증금의 증가(감소) - (292,500) 하자보수비의 (지출) (113,572) (308,900) 퇴직금의 지급 (1,557,926) (1,274,797) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 131,296 107,103 퇴직보험예치금의 감소(증가) 366,303 (267) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (5,549,214) 13,155,145 3 5-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 8,022,915 2,046,350 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 2,436,000 - 단기선급금의 장기선급금으로 대체 3,025,194 979,445 단기선급비용의 장기선급비용 대체 599,810 75,177 비유동리스사용권자산 인식 197,070 149,692 비유동리스부채 인식 56,052 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 - 18,964 건설중인자산의 토지 대체 121,714 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 합 계 16,118,770 3,269,628 35-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 6,000,000 300,000 - - - 6,300,000 리스부채 582,589 (115,131) 195,265 (17,140) - 645,583 합 계 6,582,589 184,869 195,265 (17,140) - 6,945,583 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,174,719 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 9,868,300 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,543,019 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 합 계 9,400,000 36-3. 지급보증 현황 3 6-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 9,953,548 인허가보증 외 전문건설공제조합 79,472,235 계약이행보증 외 건설공제조합 300,286,832 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 392,412,615 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 삼호개발(주) 1심 진행 중 케이비손해보험 구상금 청구 12,717 1심 진행 중 대전지검 산업안전보건법 위반 - 1심 진행 중 삼성화재 구상금 청구 49,893 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 15,481 1심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.39 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼 호-ST 바이오 투자조합 1.08 유 암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 S GI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 3 7-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 11,247 - 11,247 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 182,821 - 182,821 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,000 - 45,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 66,908 - 66,908 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 174,158 - 174,158 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 142,404 - 142,404 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 38,712 45,672 - 70,149 70,149 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 7,357 - 7,357 111,515 - 111,515 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 849,117 38,712 887,829 111,515 70,149 181,664 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 207,937 - 207,937 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,000 - 45,000 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 535,346 - 535,346 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 300,000 - 300,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 251,590 - 251,590 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 66,908 - 66,908 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 586 - 586 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 59,451 59,451 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 74,912 - 74,912 72,117 - 72,117 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 합 계 1,678,389 - 1,678,389 72,117 59,451 131,568 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - 433,000 - 433,000 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 - 11,247 11,247 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 - 22,500 22,500 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 - 187,500 187,500 - 전남그린에너지펀드 관계기업 매출채권 - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 792,767 182,821 792,767 182,821 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 180,002 45,000 180,002 45,000 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 66,908 68,395 66,908 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 360,212 174,158 - 534,370 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 165,693 142,404 165,693 142,404 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 18,114 42,583 42,739 17,958 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 8,092 88,153 7,652 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 673 - 합 계 1,673,501 1,326,357 1,569,140 1,430,718 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 433,000 - - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 852,597 207,937 - 1,060,534 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 42,985 345,000 342,985 45,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 535,346 535,346 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 187,500 187,500 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 251,590 251,590 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 68,208 66,908 68,208 66,908 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 82,404 169,689 42,655 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 1,815 1,210 605 합 계 1,526,730 1,686,156 1,564,184 1,648,702 37-4. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 24,672 77,164 74,018 27,818 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 122,667 107,874 42,935 합 계 52,814 199,831 181,892 70,753 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 65,396 63,351 23,162 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 79,328 68,937 32,721 합 계 43,447 144,724 132,288 55,883 37 -5. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 245,570 252,066 퇴직급여 22,965 45,716 합 계 268,535 297,782 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 60억원 입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000증감 *종속회사인 삼호그린인베스트먼트의 차입금 3억원은 고정금리에 해당하므로 제외하였습니다. 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대 손위험에 대 한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익측정금융자산 57,601,556 - 57,601,556 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 22,896,657 - 22,896,657 상각후원가측정금융자산 97,227,255 - 95,040,988 합 계 177,725,468 - 175,539,201 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 6,300,000 - 6,300,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 8-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 70,691,047 76,141,633 자본(B) 222,240,728 220,710,445 예금(C)(*) 48,726,422 53,419,632 차입금(D) 6,300,000 6,000,000 부채비율(A/B)(%) 31.81% 34.49% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,584,958 - 24,584,958 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,054,500 31,911,045 51,053 33,016,598 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,512,000 - 14,384,657 22,896,657 합 계 9,566,500 56,496,003 14,435,710 80,498,213 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,018,500 39,216,490 51,020 40,286,010 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,076,000 - 14,384,657 20,460,657 합 계 7,094,500 56,260,902 14,435,677 77,791,079 3 9-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 14,435,677 16,178,440 손상반영 - (999,900) 평가이익(손실) - (742,897) 기타 33 34 기말잔액 14,435,710 14,435,677 4. 재무제표 재무상태표 제 47 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 46 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 47 기 1분기말 제 46 기말 자산 유동자산 163,032,015,184 167,481,223,063 현금및현금성자산 781,174,167 6,651,644,481 단기금융상품 42,000,000,000 41,000,000,000 당기손익측정금융자산 24,584,958,336 17,044,411,765 상각후원가측정금융자산 9,014,085,709 15,023,623,422 매출채권 23,337,208,705 33,595,216,844 기타채권 404,416,377 309,036,921 미청구공사 43,671,467,581 35,420,790,887 재고자산 16,575,711,692 15,773,176,051 기타유동자산 2,662,992,617 2,663,322,692 비유동자산 123,511,120,606 123,343,962,727 장기금융상품 4,540,154,726 4,525,004,159 당기손익측정금융자산 31,912,097,935 39,217,510,132 기타포괄손익측정금융자산 9,749,701,000 7,313,701,000 상각후원가측정금융자산 9,744,740,497 5,700,843,013 투자부동산 3,495,524,681 4,973,669,981 유형자산 27,788,366,526 27,774,591,099 리스사용권자산 656,762,815 597,831,547 무형자산 368,296,799 369,551,494 관계기업투자자산 28,542,000,000 27,942,000,000 기타비유동자산 6,713,475,627 4,929,260,302 자산총계 286,543,135,790 290,825,185,790 부채 유동부채 57,000,238,434 61,905,442,109 매입채무 20,286,667,563 26,575,916,608 기타채무 2,893,634,135 3,757,018,310 단기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 단기선수금 5,725,710,087 2,302,196,090 초과청구공사 11,749,460,668 14,654,503,196 리스부채 360,788,266 353,845,055 미지급법인세 1,486,875,567 2,671,357,513 미지급배당금 4,248,400,000 공사손실충당부채 1,164,835,033 1,750,748,792 기타유동부채 3,083,867,115 3,839,856,545 비유동부채 8,827,821,893 9,657,762,786 퇴직급여채무 406,800,142 686,656,177 하자보수충당부채 4,514,878,668 4,446,465,887 공사손실충당부채 606,459,806 1,257,204,089 리스부채 284,795,635 228,743,976 이연법인세부채 1,494,121,507 740,926,522 기타비유동부채 1,520,766,135 2,297,766,135 부채총계 65,828,060,327 71,563,204,895 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 기타포괄손익누계액 3,876,223,586 1,921,543,586 이익잉여금 192,181,117,173 192,682,702,605 자본총계 220,715,075,463 219,261,980,895 자본과부채총계 286,543,135,790 290,825,185,790 포괄손익계산서 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 61,504,511,020 61,504,511,020 72,601,177,613 72,601,177,613 건설계약수익 59,848,698,487 59,848,698,487 70,928,699,034 70,928,699,034 재화판매수익 1,529,967,257 1,529,967,257 1,533,569,251 1,533,569,251 기타수익 125,845,276 125,845,276 138,909,328 138,909,328 매출원가 55,368,437,819 55,368,437,819 65,760,848,763 65,760,848,763 건설계약수익원가 54,645,642,938 54,645,642,938 65,059,911,747 65,059,911,747 재화판매수익원가 705,879,219 705,879,219 695,704,689 695,704,689 기타수익원가 16,915,662 16,915,662 5,232,327 5,232,327 매출총이익 6,136,073,201 6,136,073,201 6,840,328,850 6,840,328,850 판매비와관리비 3,241,287,502 3,241,287,502 2,875,004,715 2,875,004,715 영업이익(손실) 2,894,785,699 2,894,785,699 3,965,324,135 3,965,324,135 기타이익 696,212,207 696,212,207 909,154,727 909,154,727 기타손실 140,328,030 140,328,030 125,195,770 125,195,770 금융수익 1,199,341,172 1,199,341,172 1,119,925,442 1,119,925,442 금융원가 97,266,689 97,266,689 543,022,494 543,022,494 법인세비용차감전순이익(손실) 4,552,744,359 4,552,744,359 5,326,186,040 5,326,186,040 법인세비용 751,329,791 751,329,791 1,193,541,817 1,193,541,817 분기순이익(손실) 3,801,414,568 3,801,414,568 4,132,644,223 4,132,644,223 기타포괄손익 1,900,080,000 1,900,080,000 2,646,072,000 2,646,072,000 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 1,900,080,000 1,900,080,000 2,646,072,000 2,646,072,000 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) 1,900,080,000 1,900,080,000 2,646,072,000 2,646,072,000 보험수리적이익(손실) 총포괄손익 5,701,494,568 5,701,494,568 6,778,716,223 6,778,716,223 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 170 170 183 183 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 170 170 183 183 자본변동표 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 4,132,644,223 4,132,644,223 배당금지급 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식취득 (2,973,624,995) (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 2,646,072,000 2,646,072,000 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 보험수리적이익(손실) 2021.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,651,552,670 184,119,043,034 210,428,330,408 2022.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,921,543,586 192,682,702,605 219,261,980,895 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 3,801,414,568 3,801,414,568 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 자기주식취득 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 1,900,080,000 1,900,080,000 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 54,600,000 (54,600,000) 보험수리적이익(손실) 2022.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 3,876,223,586 192,181,117,173 220,715,075,463 현금흐름표 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 영업활동현금흐름 (6,211,619,695) 13,707,593,031 영업으로부터 창출된 현금 (5,739,384,163) 13,963,978,227 배당금수취 121,033,564 이자지급 (35,675,570) (40,896,397) 이자수취 1,160,943,226 1,304,777,000 법인세납부 (1,718,536,752) (1,520,265,799) 투자활동현금흐름 456,279,952 (2,650,202,795) 단기금융상품의 처분 15,000,000,000 26,000,519,815 유동당기손익측정금융자산의 처분 5,502,136,176 9,672,007,976 유동상각후원가측정금융자산의 처분 6,000,000,000 5,000,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 2,283,362,359 35,714,285 관계기업투자자산의 처분 588,604,724 장기금융상품의 감소 84,000,000 보증금의 감소 32,442,000 352,570,000 기계장치의 처분 7,000,000 기타유형자산의 처분 800,000 11,450,000 투자부동산의 처분 548,156,345 913,866,580 단기금융상품의 증가 (16,000,000,000) (25,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (5,000,000,000) (6,051,300,000) 장기금융상품의 증가 (99,150,567) (76,606,857) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,916,230,137) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (3,019,200,000) (11,026,710,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (4,048,035,000) (24,375,000) 지분법적용 투자지분의 취득 (600,000,000) 토지의 취득 (178,675,000) 기타유형자산의 취득 (28,867,381) (21,889,181) 건설중인자산의 증가 (18,688,980) (725,000) 단기대여금(주임종단기채권)의 증가 (25,000,000) 보증금의 증가 (2,000,000) (89,100,000) 재무활동현금흐름 (115,130,571) (3,119,668,273) 자기주식의 취득 (2,973,624,995) 리스부채의 상환 (115,130,571) (146,043,278) 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,870,470,314) 7,937,721,963 기초현금및현금성자산 6,651,644,481 17,152,709,944 기말현금및현금성자산 781,174,167 25,090,431,907 5. 재무제표 주석 주석 제 47의 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 46의 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 781,174 - - 781,174 단기금융상품 42,000,000 - - 42,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 24,584,958 - 24,584,958 유동상각후원가측정금융자산 9,014,086 - - 9,014,086 매출채권 23,337,209 - - 23,337,209 기타채권 - 단기미수금 404,416 - - 404,416 기타유동자산 - 단기미수수익 914,856 - - 914,856 장기금융상품 4,540,155 - - 4,540,155 비유동당기손익측정금융자산 - 31,912,098 - 31,912,098 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 9,749,701 9,749,701 비유동상각후원가측정금융자산 9,744,740 - - 9,744,740 기타비유동자산 - 보증금 3,063,539 - - 3,063,539 합 계 93,800,175 56,497,056 9,749,701 160,046,932 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 20,286,668 - 20,286,668 기타채무- 미지급금 2,893,634 - 2,893,634 단기차입금 6,000,000 - 6,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 7,001 - 7,001 기타유동부채 - 임대보증금 220,000 - 220,000 유동리스부채 360,788 - 360,788 기타비유동부채 - 임대보증금 595,000 - 595,000 비유동리스부채 284,795 - 284,795 합 계 30,647,886 - 30,647,886 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,651,644 - - 6,651,644 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,624 - - 15,023,624 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 기타채권 - 단기미수금 309,037 - - 309,037 기타유동자산 - 단기미수수익 1,037,264 - - 1,037,264 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 39,217,510 - 39,217,510 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 7,313,701 7,313,701 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 기타비유동자산 - 보증금 3,089,301 - - 3,089,301 합 계 110,931,934 56,261,922 7,313,701 174,507,557 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - 26,575,917 기타채무- 미지급금 3,757,018 - 3,757,018 단기차입금 6,000,000 - 6,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 5,957 - 5,957 기타유동부채 - 임대보증금 220,000 - 220,000 유동리스부채 353,845 - 353,845 기타비유동부채 - 임대보증금 1,372,000 - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - 228,744 합 계 38,513,481 - 38,513,481 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 134,364 904,171 - - 1,038,535 리스이자수익 8,363 - - - 8,363 일반이자비용 - - - (36,719) (36,719) 리스이자비용 - - - (5,639) (5,639) 배당금수익 - 121,034 - - 121,034 당기손익측정금융자산평가이익 - 31,409 - - 31,409 당기손익측정금융자산처분손실 - (30,009) - - (30,009) 외환차손 - (24,899) - - (24,899) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 1,900,080 - 1,900,080 합 계 118,989 1,025,444 1,900,080 (42,358) 3,002,155 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 417,834 681,740 - - 1,099,574 리스이자수익 20,317 - - - 20,317 일반이자비용 - - - (34,597) (34,597) 리스이자비용 - - - (14,483) (14,483) 배당금수익 - 34 - - 34 당기손익측정금융자산평가손실 - (418,691) (418,691) 당기손익측정금융자산처분손실 - (48,037) - - (48,037) 상각후원가측정금융자산처분손실 (553) - - - (553) 외환차손 - (26,660) - - (26,660) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 2,646,072 - 2,646,072 합 계 437,598 188,386 2,646,072 (49,080) 3,222,976 5 . 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 보유현금 20,600 16,797 은행예금 760,574 6,634,847 합 계 781,174 6,651,644 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁 펀드 등 24,173,832 24,536,031 24,584,958 24,584,958 17,044,412 특정금전신탁 펀드 등 18,300,977 16,821,468 16,868,025 16,868,025 24,109,396 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,164,044 5,174,719 5,174,719 5,164,044 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,943,050 9,868,300 9,868,300 9,943,050 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 31,935,253 31,929,616 31,912,098 31,912,098 39,217,510 합 계 56,109,085 56,465,647 56,497,056 56,497,056 56,261,922 평가전장부금액과 공정가치의 차액 31,409천원은 당기손익측정금융자산평가이익 으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 5.74 2,799,724 8,512,000 6,076,000 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 5,712,276천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 4,455,575천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,980,460 1,237,701 1,237,701 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다.기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 742,759천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 579,352천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 회사채 9,072,000 (57,914) 9,014,086 9,014,086 12,025,695 기업어음(CP) - - - - 2,997,929 소 계 9,072,000 (57,914) 9,014,086 9,014,086 15,023,624 국공채 654,705 - 654,705 654,705 640,070 회사채 9,099,300 (9,265) 9,090,035 9,090,035 5,060,773 소 계 9,754,005 (9,265) 9,744,740 9,744,740 5,700,843 합 계 18,826,005 (67,179) 18,758,826 18,758,826 20,724,467 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 23,337,209 - 23,337,209 33,595,217 - 33,595,217 기타채권 404,416 - 404,416 309,037 - 309,037 합 계 23,741,625 - 23,741,625 33,904,254 - 33,904,254 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 404,416 309,037 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 23,337,209 - - - - 23,337,209 기타채권 404,416 - - - - 404,416 합 계 23,741,625 - - - - 23,741,625 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 23,337,209 - - - - - 23,337,209 기타채권 404,416 - - - - - 404,416 합 계 23,741,625 - - - - - 23,741,625 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 9-4. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액이 발생할 경우 포괄손익계산서상 판매비 와관리비에 반 영 할 예정입니다. 10 . 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 357,321 196,786 원 재 료 3,327,414 3,127,708 저 장 품 69,524 92,979 가 설 재 4,278,950 3,813,200 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 16,575,712 15,773,176 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 11,969,730천원 (전분기: 15,556,863천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,884,702 2,802,389 205,190 8,316,308 4,363,658 26,200 39,598,447 감가상각누계액 - (848,381) (205,190) (7,314,883) (3,441,627) - (11,810,081) 장부금액 23,884,702 1,954,008 - 1,001,425 922,031 26,200 27,788,366 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,353,235 129,225 39,390,660 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,358,149) - (11,616,069) 장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 취득 187,374 113,014 - 28,867 18,689 347,944 대체 - - - - - - 처분 - - - (2) (121,714) (121,716) 감가상각비 - (17,279) (93,254) (101,920) - (212,453) 기말 23,884,702 1,954,008 1,001,425 922,031 26,200 27,788,366 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체(*) 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,289) - (98,737) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (451,176) - (868,299) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 ( *) 투자부동산에서 유형자산으로 계정대체 되었습니다. 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 175,554천원 (전분기: 173,532천원), 판매비와관리비에 36,899천원 (전분기 : 34,004원) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,336,428천원 입니다 . 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 면천로183 외 47필지 363,301 12,636,327 12,448,953 5,878,810 5,228,883 충남 아산시 염치읍 신수리길 40외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,363,049 1,144,105 서울 서초구 효령로 96 삼호빌딩 외 6필지 1,583 9,842,107 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 376,267 23,884,702 23,697,328 18,730,202 16,745,726 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (709,523) (768,623) (1,478,146) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가(*) - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액(*) - - - - 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분 (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 - 230,554 230,554 - 713,996 713,996 감가상각 - (23,184) (23,184) - (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,987,460 3,495,524 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (821,267) (821,267) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 23,184원(전분기: 47,875천천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 142,916 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 280,821 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,795,539 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,276,248 1,480,000 합 계 3,495,524 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 57,796 천원 ( 전분기: 82,811천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 35,135천원( 전분기: 22,376천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. (전분기: 2,400천원) 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 136,433 45,376 181,809 감가상각비 (92,713) (30,164) (122,877) 기말장부금액 471,211 185,552 656,763 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 286,584천원(전분기: 288,228천원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 110,486천원 (전분기: 140,010천원) , 판매비와관리비에 12,391원 (전 분기: 16,407천원)이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,377) (33,377) - - (32,122) (32,122) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 1,782 368,297 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 1,255천원(전분기: 1,256천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3,037 369,552 168,762 4,771 8,060 181,593 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (1,255) (1,255) - - (5,023) (5,023) - 손상 - - - - 196,942 - - 196,942 - 처분 - - - - (3,762) (198) - (3,960) - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 1,782 368,297 361,942 4,573 3,037 369,552 1 5. 종 속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,242,000 5.00 1,242,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 33.33 1,100,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 대한민국 10.00 1,200,000 10.00 600,000 소 계 5,542,000 - 4,942,000 합 계 28,542,000 - 27,942,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 27,942,000 26,334,000 증가 600,000 3,700,000 처분 - (2,092,000) 기말 장부금액 28,542,000 27,942,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 종속기업 삼호코넨(주) - (1,910,000) 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 - (182,000) 합 계 - (2,092,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 18,067,531 1,382,291 16,685,240 1,010,044 (15,159) SGI-신성장메짜닌펀드 3,510,889 19,219 3,491,670 177,382 157,051 SGI-세컨더리투자조합2호 10,125,501 176,810 9,948,691 1 (14,414) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,358,174 433,000 14,925,174 54,521 54,521 SGI-Angel Robot 투자조합 3,267,738 - 3,267,738 106 (11,142) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,292,127 - 6,292,127 120 (22,381) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 11,583,499 - 11,583,499 5,076 (183,922) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 16 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 1,350,359 1,253,083 단기선급비용 397,777 372,976 미수수익 914,856 1,037,264 소 계 2,662,992 2,663,323 보증금 3,063,539 3,089,301 장기선급금 3,025,195 1,167,202 장기선급비용 624,742 672,757 소 계 6,713,476 4,929,260 합 계 9,376,468 7,592,583 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 19,848,688 25,925,350 외상매입금 391,525 454,118 건기미지급금 31,393 143,359 지급어음 15,062 53,090 소 계 20,286,668 26,575,917 기타채무 단기미지급금 2,893,634 3,757,018 합 계 23,180,302 30,332,935 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2022.05.05 1.23 1,000,000 1,000,000 신한은행 2022.07.28 3.43 2,000,000 2,000,000 산업은행 2022.08.27 2.46 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.22 2.36 1,500,000 1,500,000 합 계 6,000,000 6,000,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,033,280 19,810,735 사외적립자산의 공정가치 (18,619,944) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 406,800 686,656 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 738,303 1,040,376 이자비용 125,788 99,682 사외적립자산의 기대수익 (121,385) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 742,706 1,140,058 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,810,735 19,300,903 당기근무원가 738,303 3,200,223 이자원가 125,788 339,118 사외적립자산의 기대수익 (121,385) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (1,551,682) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 31,521 16,115 기말금액 19,033,280 19,810,735 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 58,242 119,199 회사기여금납부액 357,791 3,380,543 급여지급액 (913,632) (3,336,347) 기말금액(*) 18,619,944 19,117,543 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 18,619,944천원 중 퇴직연금운용자산 15,654,419천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 2,965,525천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 2.79 2.79 미래임금상승률(물가상승률 포함) 5.30(2.80) 5.30(2.80) (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스 296,942 12,144 79,752 (91,150) 297,688 건물리스 56,903 (9,101) 39,279 (23,981) 63,100 소 계 353,845 3,043 119,031 (115,131) 360,788 차량리스 148,004 123,975 (79,752) - 192,227 건물리스 80,740 51,107 (39,279) - 92,568 소 계 228,744 175,082 (119,031) - 284,795 합 계 582,589 178,125 - (115,131) 645,583 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 차량리스 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,247,410 1,683,521 미지급비용 7,001 5,957 부가가치세예수금 1,609,456 1,930,379 임대보증금 220,000 220,000 소 계 3,083,867 3,839,857 임대보증금 595,000 1,372,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,520,766 2,297,766 합 계 4,604,633 6,137,623 22. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,750,749 - (585,914) 1,164,835 하자보수충당부채 4,446,466 181,985 (113,572) 4,514,879 공사손실충당부채 1,257,204 207,998 (858,742) 606,460 소 계 5,703,670 389,983 (972,314) 5,121,339 합 계 7,454,419 389,983 (1,558,228) 6,286,174 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) 1,750,749 하자보수충당부채 4,080,909 883,370 - (517,813) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) 1,257,204 소 계 6,100,253 1,801,721 - (1,011,757) 5,703,670 합 계 7,956,139 1,922,953 - (2,424,673) 7,454,419 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 2 5. 기타포괄손익누계액 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 1,921,543 (994,519) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 1,900,080 2,720,250 - 기타포괄손익금융자산처분이익(손실) - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산처분손익 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,580) 기말 3,876,223 1,921,543 2 6. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 4,381,525 12,799,574 합 계 192,181,117 192,682,703 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 2 7. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 59,848,699 97.3% 70,928,699 97.7% 재화(골재)판매수익 1,529,967 2.5% 1,533,569 2.1% 부동산임대수익 97,469 0.2% 126,405 0.2% 건기임대수익 28,376 0.0% 12,505 0.0% 합 계 61,504,511 100% 72,601,178 100% 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 603,504,194 513,659,635 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 54,503,391 227,989,460 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (59,848,699) (70,928,699) 기말공사계약잔액 598,158,886 670,720,396 (*) 신규 계약금액은 37,310,600천원이며, 기존 계약 증가액은 27,571,273천원 입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 22.04 48,169,000 48,169,000 1,058,000 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.04 23,500,000 23,348,248 1,471,555 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 34,202,817 3,543,179 986,049 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.05 71,295,000 68,609,083 1,254,027 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.05 120,100,300 119,043,111 1,950,056 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.05 925,868 685,195 357,318 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 33,787,818 18,729,310 1,751,198 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.06 68,264,200 68,210,336 376,549 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.06 59,378,000 59,058,585 355,995 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.06 50,839,300 50,625,516 (613,198) ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,786,302 30,514,621 1,876,769 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.06 22,743,212 22,080,329 537,665 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.09 71,497,000 69,171,800 3,959,870 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,147,466 1,984,379 474,174 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,326,849 613,466 29,814 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 47,798,829 46,544,152 299,683 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 29,869,200 24,954,870 1,364,030 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산~천안간 건설공사 5공구 22.12 22,188,953 5,149,054 2,632,582 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 97,131,500 88,151,089 6,599,833 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,792,000 33,612,277 902,763 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 19,627,000 15,148,086 207,071 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 2,514,373 234,366 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,056,403 127,525 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 32,823,682 19,989,330 843,199 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 50,556,023 41,248,480 1,297,320 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,433,488 169,810 93,602 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 22,479,039 15,330,153 993,664 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 3,362,379 1,102,950 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 50,800,000 27,671,120 1,034,842 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 83,598,787 50,057,106 1,593,793 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 28,448,629 16,697,125 1,403,585 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 43,205,300 15,851,934 1,375,056 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,312,600 32,720 32,720 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,175,139 982,849 111,588 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 33,016,742 5,427,497 1,823,217 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,730,241 12,878,251 1,873,222 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,759,000 5,263,810 2,001,169 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,464,421 8,958,280 2,735,360 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12 16,436,158 4,484,840 1,687,146 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 72,160,940 72,160,940 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 35,258,273 9,671,336 2,261,201 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,999,631 12,142,894 3,401,225 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 49,742 18,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 24,998,000 52,456 52,456 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 224,809 162,350 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 94,693,010 10,557,592 3,837,790 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 43,776,559 16,604,174 1,918,578 합 계 1,752,544,975 1,154,386,089 59,848,699 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 전분기공사수익액 (주)포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌(주) 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,844 499,560 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 SK건설(주) 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.04. 127,869,000 127,839,536 189,662 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04. 541,241 541,241 434,436 (주)KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04. 40,026,360 39,412,101 3,524,447 두산중공업(주) 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04. 51,506,500 50,158,560 1,751,134 코오롱글로벌(주) 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 33,150,000 33,150,000 340,632 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.05. 401,117 292,272 154,818 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06. 5,536,000 3,746,739 1,684,758 현대건설(주) 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06. 68,280,000 55,057,102 4,952,624 현대엔지니어링(주) 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06. 18,219,516 16,287,382 2,126,177 (주)태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06. 58,514,400 54,843,226 2,200,128 충청남도 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 21.06. 415,055 76,503 76,503 현대건설(주) 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08. 46,106,000 43,677,359 440,185 SK건설(주) 고성 그린파워 project 21.09. 105,105,900 94,710,720 6,724,291 한신공영(주) 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10. 50,373,900 48,768,868 1,317,630 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12. 35,029,000 26,114,445 1,607,382 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12. 4,549,818 3,980,241 48,864 삼성물산(주) 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12. 69,835,600 67,259,020 (120,656) ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12. 18,877,000 12,537,987 1,371,733 (주)포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12. 72,160,940 72,160,940 - (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12. 20,302,573 11,002,874 485,111 디엘이앤씨(주) 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02. 69,005,348 58,642,974 2,987,837 (주)포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03. 19,167,026 14,285,819 1,530,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05. 30,186,512 1,033,222 170,666 (주)포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06. 35,408,047 23,073,971 3,631,592 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 31,269,000 12,799,786 1,533,386 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11. 3,944,700 138,801 131,418 (주)대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12. 46,488,092 42,768,005 2,190,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12. 25,065,957 14,142,519 4,692,883 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04. 93,276,600 59,269,476 7,016,466 충청남도 종합건설사업소 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07. 6,803,321 413,991 35,839 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07. 4,382,073 1,687,142 197,252 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08. 7,868,909 3,034,458 193,027 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08. 48,273,952 30,341,988 2,324,660 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08. 32,580,890 16,073,035 1,305,934 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09. 6,550,781 78,979 78,349 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10. 49,168,000 20,139,100 2,432,145 롯데건설외3 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 및 2구간 23.12. 37,033,000 7,915,004 577,938 두산중공업(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12. 80,218,195 42,620,542 1,704,322 (주)포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12. 22,182,300 5,784,826 2,090,032 SK건설(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06. 27,877,441 4,609,384 1,749,392 (주)포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06. 23,891,000 31,498 31,498 (주)포스코건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10. 32,993,000 83,277 83,277 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 24.12. 32,092,000 2,267,315 739,511 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12. 15,779,000 26,931 26,931 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12. 26,771,000 404,816 307,201 (주)포스코건설 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05. 32,237,224 105,980 105,980 (주)포스코건설 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01. 91,600,000 204,037 204,037 코오롱글로벌(주)외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06. 41,165,000 5,763,901 2,692,990 합 계 1,896,704,103 1,225,983,707 70,928,699 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 1,137,109,508 1,064,524,301 40,123,761 11,706,744 1,208,214,148 1,129,494,584 24,286,065 24,519,167 일반건설 17,276,581 16,383,890 3,547,707 42,717 17,769,559 9,375,281 1,998,436 688,766 합 계 1,154,386,089 1,080,908,191 43,671,468 11,749,461 1,225,983,707 1,138,869,865 26,284,501 25,207,933 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부간선도로 16.02 22.04 100.00% 314,000 - 825,000 - 판교대장택지 17.09 22.04 99.35% 860,248 - 132,000 - 신림선2공구 16.11 22.05 96.23% - - - - 고성화력발전소 15.12 22.05 99.12% - - - - 파주3택지2, 5공구 18.03 22.06 55.43% 1,448,310 - 518,100 - 시화MTV 4공구 08.06 22.06 99.92% 219,736 - 580,074 - 서해선2공구 15.10 22.06 99.46% 657,585 - - - 도담영천7공구 16.07 22.06 99.58% 158,516 - - - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 85.27% - - 642,400 - 이천오산3공구 19.01 22.06 97.09% 2,586,405 - - - 행복5외곽도로 18.05 22.09 96.75% 3,321,800 - 528,220 - 별내선5공구 16.10 22.12 97.38% 2,059,370 - - - 안성구리1공구 19.06 22.12 83.55% 1,389,870 - 336,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 23.21% 549,054 - 921,800 - 안성구리11공구 17.11 23.04 90.75% - - 2,675,860 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 88.94% - - 211,200 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 77.18% - - 165,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 81.59% 526,480 - 368,500 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 60.90% 2,121,330 - 310,200 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 68.20% 1,959,153 - 226,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 54.47% 1,656,120 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 59.88% 953,106 - - - 포천화도2공구 20.02 23.12 58.69% 497,125 - 380,600 - 새만금전주2공구 19.11 24.05 36.69% 5,521,634 - 26,983 - 세종안성5공구 21.02 24.06 16.44% 1,150,297 - 660,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 44.82% 249,451 - 658,680 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 15.59% 1,106,810 - 697,400 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 31.47% 2,001,280 - 740,300 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 27.29% 352,840 - 668,800 - 도계국도 09.04 24.12 100.00% 2,088,000 - - - 강진-광주7공구 20.07 24.12 27.43% 3,302,336 - 498,300 - 검단연장선4공구 21.02 25.05 35.71% 426,894 - 1,290,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 0.21% 52,456 - - - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 0.44% 122,548 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 11.15% 2,399,692 - 3,249,400 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 37.93% - - 4,265,210 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 10.36% 1,087,106 - - - 합 계 41,139,552 - 21,577,527 - 전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12. 21.12. 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06. 21.01. 96.31% 1,300,620 - 1,279,431 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 99.98% 3,364,535 - - - 서해선2공구 15.10. 21.06. 93.73% - - 272,199 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 90.11% - - 276,100 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 94.73% - - 116,600 - 도담영천7공구 16.07. 21.02. 96.81% - - 154,000 - 별내선5공구 16.10. 22.02. 92.00% 1,880,324 - 770,000 - 신림선2공구 16.11. 22.02. 84.98% - - 3,754,300 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 74.55% - - 777,700 - 송도연장선 17.04. 21.04. 100.00% - - 165,000 - 경부직선화1공구 17.07. 21.12. 66.42% 663,987 - 396,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 40.96% 122,099 - 781,000 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 49.33% 2,434,035 - 357,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 97.38% 615,559 - 1,069,200 - 판교대장택지 17.09. 21.06. 89.40% - - - - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 53.13% 1,278,541 - 7,987,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 63.54% - - 2,769,701 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 98.47% 686,100 - 540,100 - 파주3택지2 5공구 18.03. 22.06. 40.93% 586,785 - 854,700 - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 80.63% 2,593,402 - 1,360,370 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 62.85% - - 1,048,300 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 65.17% - - 814,000 - 포항영덕3공구 19.01. 21.12. 54.19% 1,526,105 - 263,308 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 74.53% 1,328,858 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 56.42% - - 1,918,400 - 새만금전주2공구 19.09. 23.12. 21.37% 1,941,004 - 228,800 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 26.08% - - 282,700 - 벌교주암3-1공구 20.06. 27.12. 14.00% 303,901 - 663,352 - GTX-A4-2공구 20.06. 24.12. 16.53% 252,383 - 448,800 - 강진광주7공구 20.07. 24.12 7.07% 895,315 - 271,700 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 1.51% 253,816 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 0.22% - - 271,700 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 0.25% 6,277 - 84,700 - 세종안성5공구 21.02 24.06 0.13% 31,498 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 0.33% 105,980 - - - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 3.42% 612,649 - - - 합 계 24,871,773 - 30,710,461 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,186,424 1,293,335 퇴직급여 86,134 91,060 복리후생비 221,660 293,007 운반비 323,343 296,226 지급임차료 4,080 4,080 지급수수료 401,420 297,560 감가상각비 61,337 83,134 보험료 30,603 21,419 세금과공과 546,811 250,130 부동산관리비 35,136 36,441 여비교통비 19,743 10,944 접대비 39,826 32,994 기타 284,771 164,675 합 계 3,241,288 2,875,005 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 11,809,095 15,462,309 인건비 16,764,673 21,587,402 복리후생비 1,752,715 - 외주비 2,238,561 1,323,555 감가상각비 236,702 256,433 중기사용료 11,764,934 13,878,317 기타비용 14,043,045 16,127,837 합 계 58,609,725 68,635,853 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 지분법적용투자자산처분이익 - 406,605 유형자산처분이익 800 18,444 투자자산처분이익 640,195 363,992 잡이익 55,217 120,114 합 계 696,212 909,155 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분손실 2 - 기부금 139,920 125,104 잡손실 406 92 합 계 140,328 125,196 3 2. 금 융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,038,535 1,099,574 리스이자수익 8,363 20,317 배당금수익 121,034 34 당기손익측정금융자산 평가이익 31,409 - 합 계 1,199,341 1,119,925 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 36,719 34,597 리스이자비용 5,639 14,484 당기손익측정금융자산평가손실 - 418,691 당기손익측정금융자산처분손실 30,009 - 외환차손 24,899 26,660 투자자산처분손실 - 48,590 합 계 97,266 543,022 33 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 772,948 1,349,408 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 753,195 597,638 자본에 직접 반영된 법인세비용 (551,320) (746,328) 기타(*) (223,493) (7,177) 법인세비용 751,330 1,193,541 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) (551,320) (746,328) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 4,552,744 5,326,186 적용세율에 따른 법인세 996,104 1,173,437 조정사항 - - - 세무상 과세되지 않는 수익 (40,760) (19,152) - 세무상 차감되지 않는 비용 19,479 31,564 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 (223,493) 7,692 법인세비용 751,330 1,193,541 평균유효세율(%) 16.50 22.41 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (914,857) (1,037,265) (914,857) (228,199) (201,269) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) (387,972) (811,649) (387,972) (178,563) (85,354) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (30,267) 67,178 (30,267) 67,178 (6,659) 14,779 퇴직급여 충당금 19,804,200 773,935 1,551,390 19,026,745 4,356,924 4,185,883 퇴직연금운용자산 (15,785,714) - (189,539) (15,596,175) (3,472,846) (3,431,147) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,331,828) (357,792) (553,426) (3,136,194) (733,003) (689,963) 하자보수 충당금 4,446,466 181,984 113,572 4,514,878 978,222 993,273 공사손실 충당금 3,007,952 1,771,294 3,007,952 1,771,294 661,749 389,684 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,238,577) (1,250,598) (1,238,577) (275,132) (272,487) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 581,813 652,765 581,814 143,608 127,999 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 31,742 36,422 31,742 8,012 6,983 리스부채 582,590 645,583 582,589 645,584 128,169 142,028 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 무형자산(회원권)손상차손 0 - 1 (1) - (1) 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (2,463,517) (2,436,000) 70,000 (4,969,517) (541,974) (1,093,294) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합계 (3,367,848) (1,281,669) 2,141,947 (6,791,464) (740,927) (1,494,121) 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 307,818 - - 307,818 67,720 67,720 미수수익 (880,855) (649,219) (880,854) (649,220) (193,788) (142,828) 당기손익인식금융자산평가손익 (709,292) 114,602 (709,292) 114,602 (156,044) 25,212 상각후측정원가금융자산 (44,280) 1,541 (44,279) 1,540 (9,742) 339 퇴직급여충당금 19,294,367 1,146,503 1,268,261 19,172,609 4,244,761 4,217,974 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (248,452) (355,555) (15,364,596) (3,403,774) (3,380,211) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (3,482,448) (373,725) (373,488) (3,482,685) (766,139) (766,191) 하자보수충당금 4,080,909 158,939 308,900 3,930,948 897,800 864,809 공사손실충당금 3,875,230 764,362 1,023,004 3,616,588 852,551 795,649 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (1,753,631) (1,711,781) (1,753,631) (1,711,781) (385,799) (376,592) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 987,971 971,230 987,971 213,671 217,354 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 61,593 75,147 61,593 16,532 13,550 리스부채 733,214 686,186 733,213 686,187 161,307 150,961 업무용승용차(감가상각비) 83,726 - - 83,726 18,420 18,420 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - - 196,942 43,327 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 1,019,601 - - 1,019,601 224,312 224,312 동업기업 소득배분 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,911 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,392,400 (2,117,375) 280,505 (465,823) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,651 192,651 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 539,847 942,304 3,655,056 (2,172,905) 118,766 (478,039) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,819,252 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (8,313,373) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (1,494,121) (740,927) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 3,801,414,568 4,132,644,223 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,607,729 보통주 주당이익 170 183 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 전분기> 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 합 계 90 2,034,695,666 가중평균유통보통주식수 22,607,729 35. 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,248,400,000 원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포 함하고 있습 니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 3,801,415 4,132,644 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (923,067) 1,265,882 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 2,348,284 4,287,909 감가상각비 359,770 413,084 유형자산처분손실 2 - 공사손실충당부채전입액 - 764,362 당기손익측정금융자산처분손실 30,009 48,037 투자자산평가손실 - 507,826 퇴직급여설정액 780,471 1,153,039 하자보수비설정액 181,985 158,939 공사손실충당부채설정액 207,998 - 이자비용 36,719 49,080 법인세비용 751,330 1,193,542 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,271,351 3,022,027 투자자산처분이익 640,195 363,992 지분법적용투자자산처분이익 - 406,605 투자자산평가이익 31,409 89,135 유형자산처분이익 800 18,444 유효이자율상각 (13,675) - 공사손실충당부채환입액 1,444,656 1,023,005 리스이자수익 8,363 - 배당금수익 34 - 잡이익 - 921 금융수익 1,159,569 1,119,925 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (8,617,732) 8,565,451 매출채권의 (증가)감소 10,258,008 15,304,075 미청구공사의 (증가)감소 (8,250,677) (1,111,635) 미수금의 (증가)감소 (95,379) 18,276 선급금의 (증가)감소 (1,955,268) (198,719) 선급비용의 증가 23,214 (218,209) 재고자산의 증가 (802,536) (431,284) 매입채무의 증가(감소) (6,289,249) (9,216,727) 미지급금의 증가 (863,384) (533,165) 부가가치세예수금의 증가(감소) (320,922) (41,227) 선수금의 증가(감소) 4,193,514 11,852,978 예수금의 증가 (436,111) (609,467) 초과청구공사의 증가(감소) (2,905,043) (4,480,083) 장기임대보증금의 증가(감소) - (292,500) 하자보수비의 지출 (113,572) (308,900) 퇴직금의 지급 (1,557,926) (1,274,797) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 131,296 107,103 퇴직보험예치금의 감소(증가) 366,303 (266) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (5,739,384) 13,963,978 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 8,022,915 2,046,350 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 2,436,000 - 단기선급금의 장기선급금으로 대체 3,025,194 979,445 단기선급비용의 장기선급비용 대체 599,810 75,177 비유동리스사용권자산 인식 197,070 149,692 비유동리스부채 인식 56,052 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 - 18,964 건설중인자산의 토지 대체 121,714 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 합 계 16,118,770 3,269,628 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 6,000,000 - - - - 6,000,000 리스부채 582,589 (115,131) 195,265 (17,140) - 645,583 합 계 6,582,589 (115,131) 195,265 (17,140) - 6,645,583 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출자금 5,174,719 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,868,300 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,543,019 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 합 계 9,400,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 9,953,548 인허가보증 외 전문건설공제조합 79,472,235 계약이행보증 외 건설공제조합 300,286,832 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 392,212,615 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 케이비손해보험 구상금 청구 12,717 당사 1심 진행 중 대전지검 산업안전보건법 위반 - 당사 1심 진행 중 삼성화재 구상금 청구 49,893 당사 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 15,481 당사 1심 진행 중 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100% SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80% SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62% 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5% SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33% SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50% SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10% 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅, 부동산개발 - 3 8-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 38,712 45,672 - 70,149 70,149 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 7,357 - 7,357 111,515 - 111,515 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 32,770 38,712 71,482 111,515 70,149 181,664 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 3,328 - 3,328 14,100 - 14,100 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 586 - 586 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 59,451 59,451 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 74,912 - 74,912 72,117 - 72,117 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 합 계 103,627 - 103,627 86,217 59,451 145,668 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 17,810 17,810 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 18,114 42,583 42,739 17,958 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 8,092 88,153 7,652 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 673 - 합 계 106,432 78,629 158,846 26,215 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 삼호환경기술(주) - 매출채권 1,501,700 - 1,501,700 - 합 계 1,631,640 694,288 2,219,496 106,432 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 24,672 77,164 74,018 27,818 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 122,667 107,874 42,935 합 계 52,814 199,831 181,892 70,753 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨(*) - 매입채무 5,170 - 5,170 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 아산아스콘(주) - 매입채무 - 577 577 - 합 계 48,617 658,568 654,371 52,814 38-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 보고기간 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 124,320 148,991 퇴직급여 12,999 37,244 합 계 137,319 186,235 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 60억원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 보고기간 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험 을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보 고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 56,497,056 - 56,497,056 기타포괄손익공정가치측정금융자산 9,749,701 - 9,749,701 상각후원가측정금융자산 93,800,175 - 93,019,001 합 계 160,046,932 - 159,265,758 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 6,000,000 - 6,000,000 (*) 단기차입금 60억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 65,828,060 71,563,205 자본(B) 220,715,075 219,261,981 예금(C)(*) 47,321,329 52,176,649 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(=A/B)(%) 29.82 32.63 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,584,958 - 24,584,958 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 31,911,045 1,053 31,912,098 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,512,000 - 1,237,701 9,749,701 합 계 8,512,000 56,496,003 1,238,754 66,246,757 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,216,490 1,020 39,217,510 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,076,000 - 1,237,701 7,313,701 합 계 6,076,000 56,260,902 1,238,721 63,575,623 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 1,238,721 1,466,787 매입 - - 매도 - - 평가이익 - - 평가손실 - (228,100) 대체 - - 기타(*) 33 34 기말 잔액 1,238,754 1,238,721 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(**) 건 설 59,848,699 2,394,584 제 조 1,529,967 432,058 기 타(*) 125,845 68,144 합 계 61,504,511 2,894,786 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. 전분 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(**) 건 설 70,928,699 3,385,015 제 조 1,533,569 487,937 기 타(*) 138,909 92,372 합 계 72,601,177 3,965,324 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 85,412,667 44,095,903 86,270,475 50,051,502 제 조 15,436,071 405,682 14,381,300 464,369 기 타 185,694,398 21,326,475 190,173,410 21,047,333 합 계 286,543,136 65,828,060 290,825,185 71,563,204 41-4. 주요거래처당사의 당분기와 전분기 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 부 문 거래처 건 설 대림산업(주) 10,958,260 12,049,748 에스케이건설(주) 3,823,278 8,663,346 포스코건설(주) 8,240,525 8,149,965 합 계 23,022,063 28,863,059 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 배당가능이익 범위 내에서 전략적으로 결정하고 있으며, 가능한 한 그 동안의 우상향 배당정책을 유지할계획입니다.배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제55조(중간배당) - 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. - 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제47기의 1분기(2022년도) 제46기(2021년도) 제45기(2020년도) 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,879 13,927 18,598 (별도)당기순이익(백만원) 3,801 12,143 14,518 (연결)주당순이익(원) 173 621 802 현금배당금총액(백만원) - 4,248 4,370 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 30.50 23.50 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.76 4.36 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 190 190 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 20 4.09 3.79 ※ 평균 배당수익률은 해당기간의 배당수익률의 합을 해당기간으로 나눈 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음." 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 포스코건설㈜ 도계국도 원주지방국토관리청 2007.12.10 2024-12-20 72,160,940 100.00 2,088,000 - - - 삼성물산㈜외 시화MTV4공구 한국수자원공사 2008.06.30 2022-06-30 68,264,200 99.92 219,736 - 580,075 - ㈜태영건설 서해선2공구 한국철도시설공단 2015.10.20 2022-06-30 59,378,000 99.46 657,585 - - - 현대건설㈜ 서부간선도로 서서울도시고속도로 2016.02.23 2022-04-30 48,169,000 100.00 314,000 - 825,000 - 한신공영㈜ 도담영천7공구 한국철도시설공단 2016.07.01 2022-06-30 50,839,300 99.58 158,516 - - - ㈜대우건설 별내선5공구 경기도청 2016.10.28 2022-12-31 47,798,829 97.38 2,059,370 - - - ㈜한라 경부직선화2공구 한국토지주택공사 2017.03.01 2023-04-26 37,792,000 86.55 - - 211,200 - ㈜한라 경부직선화1공구 한국도로공사 2017.07.14 2023-06-30 19,627,000 76.12 - - 165,000 - 한일건설㈜ 창녕밀양4공구 한국도로공사 2017.07.24 2023-10-23 50,800,000 51.80 1,656,120 - - - 디엘이앤씨㈜ 포항영덕2공구 한국도로공사 2017.07.26 2023-08-17 32,823,682 58.52 2,121,330 - 310,200 - 현대엔지니어링㈜ 판교대장택지 성남의뜰(주) 2017.09.01 2022-04-30 23,500,000 96.41 860,248 - 132,000 - 부산지방국토관리청 영양평해국도 한국도로공사 2017.09.13 2023-08-12 8,224,545 49.32 - - - - 두산중공업㈜ 창녕밀양1공구 한국도로공사 2017.10.18 2023-12-31 83,598,787 58.75 953,106 - - - 디엘이앤씨㈜ 안성구리11공구 한국도로공사 2017.11.03 2023-04-24 95,331,400 84.32 - - 2,675,860 - 대방건설㈜ 파주3택지2 5공구 한국토지주택공사 2018.03.16 2022-06-12 33,787,818 51.98 1,448,310 - 518,100 - 현대건설㈜ 행복5외곽도로 한국토지주택공사 2018.05.30 2022-09-22 71,497,000 94.96 3,321,800 - 528,220 - HDC현대산업개발㈜ 포항영덕4공구 한국도로공사 2018.07.12 2023-08-17 50,556,023 79.21 526,480 - 368,500 - 원주지방국토관리청 정선북면국도 원주지방국토관리청 2018.07.31 2023-07-03 4,571,127 55.01 - - 84,000 - 포스코건설㈜ 삼척화력취배수터널 포스파워(주) 2018.11.05 2022-06-30 35,786,302 80.02 - - 642,400 - 한국토지주택공사 익산평화아파트 한국토지주택공사 2018.12.19 2022-05-07 34,202,817 7.48 1,087,106 - - - ㈜대우건설 포항영덕3공구 한국도로공사 2019.01.21 2023-08-31 22,479,039 67.66 1,959,152 - 226,600 -