삼호개발 반기보고서 (2022.06)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 47의 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 46의 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배기업인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원입니다.

1-2. 연결대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드(*1)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호(*2)	서울시 서초구 효령로 96	65.48

(*1) 지배기업의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속기업입니다.

(*2) 지배기업의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속기업입니다.

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다. SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.

1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 반 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	23,000,000	-

(*1) 지배기업의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속기업입니다.

(*2) 지배기업의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속기업입니다.

1-4. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,913,900 1,372,289 16,541,611 3,098,416 (158,789) SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,603 38,437 3,471,166 177,488 136,546 SGI-세컨더리투자조합2호 10,122,515 190,112 9,932,403 2 (30,701) 합 계 31,546,018 1,600,838 29,945,180 3,275,906 (52,944) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 합 계 31,286,909 1,288,785 29,998,124 5,664,601 931,525 2. 재무제표 작성기준 연결회사의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 2-1. 연결회사가 적용한 제 · 개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을 이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ·제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 2-2. 연결회사가 적용하지 않은 제 · 개정 기준서 제정 · 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정):기준서 제1104호 '보험계약’ 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(**) 건설 135,011,933 - 135,011,933 1,959,071 제조 3,646,073 - 3,646,073 1,117,268 창업투자 3,271,473 (92,351) 3,179,122 763,702 기타(*) 266,487 (32,382) 234,105 116,184 소계 142,195,966 (124,733) 142,071,233 3,956,225 연결조정 (124,733) 124,733 - - 연결후금액 142,071,233 - 142,071,233 3,956,225 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(**) 건설 154,430,533 - 154,430,533 2,711,121 제조 3,590,784 - 3,590,784 1,290,966 창업투자 2,285,655 (65,042) 2,220,613 (781,606) 기타(*) 274,694 (66,960) 207,734 140,435 소계 160,581,666 (132,002) 160,449,664 3,360,916 연결조정 (132,002) 132,002 - 213,615 연결후금액 160,449,664 - 160,449,664 3,574,531 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 90,823,377 70,244,360 86,270,475 50,051,502 제 조 15,793,312 408,718 14,381,300 464,369 창업투자 31,546,019 1,600,839 31,286,909 1,288,785 기 타(*) 203,918,108 19,586,088 190,173,410 21,047,333 소 계 342,080,816 91,840,006 322,112,094 72,851,989 연결조정 (25,747,825) 3,050,494 (25,260,016) 3,289,644 연결 후 금액 316,332,991 94,890,500 296,852,078 76,141,633 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처 보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 21,732,953 27,931,727 코오롱글로벌(주) 15,233,740 - (주)포스코건설 15,050,632 - 에스케이에코플랜트(주) 13,111,711 8,521,000 두산중공업(주) 5,404,686 7,209,000 합 계 70,533,722 43,661,727 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,112,910 - - 3,112,910 단기금융상품 50,600,000 - - 50,600,000 유동당기손익측정금융자산 - 18,266,573 - 18,266,573 유동상각후원가측정금융자산 14,009,466 - - 14,009,466 매출채권 27,872,774 - - 27,872,774 단기기타채권(단기미수금) 1,059,602 - - 1,059,602 기타유동자산(단기미수수익) 2,648,955 - - 2,648,955 장기금융상품 2,011,663 - - 2,011,663 비유동당기손익측정금융자산 - 41,031,386 - 41,031,386 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 20,488,657 20,488,657 비유동상각후원가측정금융자산 12,739,391 - - 12,739,391 장기기타채권 50,000 - - 50,000 기타채권 - 장기미수금 14,500 - - 14,500 기타비유동자산(장기보증금) 3,495,075 - - 3,495,075 합 계 117,614,336 59,297,959 20,488,657 197,400,952 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융부채 합 계 매입채무 24,691,224 - - 24,691,224 기타채무(단기미지급금) 3,746,201 - - 3,746,201 단기차입금 5,000,000 - - 5,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 7,237 - - 7,237 기타유동부채(임대보증금) 460,000 - - 460,000 유동리스부채 343,701 - - 343,701 기타비유동부채(임대보증금) 205,000 - - 205,000 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 비유동리스부채 286,628 - - 286,628 기타금융부채 - 3,429,044 - 3,429,044 합 계 35,739,991 3,429,044 - 39,169,035 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,894,628 - - 7,894,628 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,623 - - 15,023,623 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 단기기타채권(단기미수금) 742,136 - - 742,136 기타유동자산(단기미수수익) 4,232,501 - - 4,232,501 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,286,010 - 40,286,010 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 20,460,657 20,460,657 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,239,301 - - 3,239,301 합 계 116,003,253 57,330,422 20,460,657 193,794,332 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - - 26,575,917 기타채무(단기미지급금) 4,022,511 - - 4,022,511 단기차입금 6,000,000 - - 6,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 5,957 - - 5,957 기타유동부채(임대보증금) 220,000 - - 220,000 유동리스부채 353,845 - - 353,845 기타비유동부채(임대보증금) 1,372,000 - - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - - 228,744 기타금융부채 - 3,439,643 - 3,439,643 합 계 38,778,974 3,439,643 - 42,218,617 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 633,362 1,184,771 198,956 686,658 - - - - 832,318 1,871,429 리스이자수익 9,443 17,806 - - - - - - 9,443 17,806 일반이자비용 - - - - - - (44,551) (81,270) (44,551) (81,270) 리스이자비용 - - - - - - (7,739) (13,378) (7,739) (13,378) 배당금수익 - - 143,000 264,034 79,450 79,450 - - 222,450 343,484 기타금융수익 5,623 10,599 5,623 10,599 당기손익측정금융 자산처분이익 - - 1,033,417 1,033,417 - - - - 1,033,417 1,033,417 당기손익측정금융 자산평가이익 - - (31,409) - (31,409) - 당기손익측정금융 자산처분손실 - - - (30,009) - - - - - (30,009) 당기손익측정금융 자산평가손실 - - (465,540) (465,540) - - - - (465,540) (465,540) 외환차손 - - - (24,899) - - - - - (24,899) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - (1,878,240) 21,840 - - (1,878,240) 21,840 합 계 648,428 1,213,176 878,424 1,463,661 (1,798,790) 101,290 (52,290) (94,648) (324,228) 2,683,479 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 340,485 764,039 318,839 1,000,579 - - - - 659,324 1,764,618 리스이자수익 12,828 33,363 - - - - - - 12,828 33,363 일반이자비용 - - - - - - (36,500) (71,097) (36,500) (71,097) 리스이자비용 - - - - - - (10,803) (25,884) (10,803) (25,884) 배당금수익 - - 234,775 234,809 44,000 44,000 - - 278,775 278,809 기타금융수익 (10,741) 10,602 - - - - - - (10,741) 10,602 당기손익측정금융 자산평가이익 - - 835,036 417,217 - - - - 835,036 417,217 당기손익측정금융 자산처분손실 - - - (48,037) - - - - - (48,037) 상각후원가측정금융 자산처분손실 - - (15,403) (15,455) - - - - (15,403) (15,455) 외환차손 - - - (26,660) - - - - - (26,660) 장기금융상품 처분손실 2,439 2,439 - - - - - - 2,439 2,439 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - 3,744,488 6,390,560 - - 3,744,488 6,390,560 합 계 345,011 810,443 1,373,247 1,562,453 3,788,488 6,434,560 (47,303) (96,981) 5,459,443 8,710,475 6. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 24,139 16,797 은행예금 3,088,771 7,877,831 합 계 3,112,910 7,894,628 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전 장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 18,173,832 18,373,383 18,266,573 18,266,573 17,044,412 상장주식(유안타제5호SPAC) 300,000 504,000 504,000 504,000 1,018,500 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 특정금전신탁, 펀드 등 27,169,977 25,690,468 25,332,694 25,332,694 24,109,396 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,164,044 5,174,719 5,174,719 5,164,044 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,943,050 9,901,450 9,901,450 9,943,050 전기공사공제조합 출자금 37,500 37,500 67,469 67,469 - 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 41,191,753 41,390,116 41,031,386 41,031,386 40,286,010 합 계 59,365,585 59,763,499 59,297,959 59,297,959 57,330,422 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배기업의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전장부금액과 공정가치의 차액 465,540천원은 당기손익측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서상 금융원가에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율 (%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 5.74 2,799,724 6,104,000 6,076,000 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 3,304,276천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 2,577,335천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율 (%) 취득원가 장부금액 당기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.6 26,400 26,400 26,400 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)왓챠 437,500 3.25 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.12 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.35 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.49 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 17.09 3,142,000 6,488,800 6,488,800 ㈜에스바이오메딕스 346,940 4.66 2,178,957 3,633,156 3,633,156 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 10,326,417 14,384,657 14,384,657 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 2,608,488천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 국공채 98,740 - 98,740 98,740 - 회사채 13,932,614 (21,888) 13,910,726 13,910,726 12,025,694 기업어음(CP) - - - - 2,997,929 소 계 14,031,354 (21,888) 14,009,466 14,009,466 15,023,623 국공채 636,630 - 636,630 636,630 640,070 회사채 12,122,400 (19,639) 12,102,761 12,102,761 5,060,773 소 계 12,759,030 (19,639) 12,739,391 12,739,391 5,700,843 합 계 26,790,384 (41,527) 26,748,857 26,748,857 20,724,466 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 27,872,774 - 27,872,774 33,595,217 - 33,595,217 기타채권(유동) 1,059,602 - 1,059,602 742,136 - 742,136 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 28,982,376 - 28,982,376 34,387,353 - 34,387,353 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 유 동 단기미수금 1,059,602 742,136 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,109,602 792,136 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월 초과연체 6개월 초과 연체 12개월 초과 연체 매출채권 27,872,774 - - - - 27,872,774 기타채권(유동) 1,059,602 - - - - 1,059,602 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 28,982,376 - - - - 28,982,376 (단위: 천원) 구 분 만기 미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 27,872,774 - - - - - 27,872,774 기타채권(유동) 1,059,602 - - - - - 1,059,602 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 28,982,376 - - - - - 28,982,376 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월 초과연체 6개월 초과 연체 12개월 초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 742,136 - - - - 742,136 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - 34,387,353 (단위: 천원) 구 분 만기 미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 742,136 - - - - - 742,136 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - - 34,387,353 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 제 품 346,865 196,786 원 재 료 3,987,353 3,127,708 저 장 품 72,227 92,979 가 설 재 4,687,629 3,813,200 용 지 8,561,159 8,561,159 합 계 17,655,233 15,791,832 11-2. 당반기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 27,877,363천원(전반기: 37,908,384천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,982,621 2,802,389 205,190 8,316,308 4,612,570 - 39,919,078 감가상각누계액 - (865,896) (205,190) (7,408,137) (3,672,075) - (12,151,298) 순장부금액 23,982,621 1,936,493 - 908,171 940,495 - 27,767,780 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,514,692 129,225 39,552,117 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,518,169) - (11,776,089) 순장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 취득 285,293 113,014 - 151,919 144,582 694,808 처분 - - - (3) (273,807) (273,810) 감가상각비 - (34,794) (186,508) (207,944) - (429,246) 기말 23,982,621 1,936,493 908,171 940,495 - 27,767,780 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체(*) 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,290) - (98,738) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (454,542) - (871,665) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 (*) 투자부동산에서 유형자산으로 대체 되었습니다. 12-3. 감가상각비 중 매출원가에 352,961천원(전반기: 342,436천원), 판매비와관리비에 76,237천원(전반기: 65,857천원), 선급공사원가에 49천원(전반기: 0천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,333,703천원 입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 12,734,245 12,448,953 5,940,648 5,228,883 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,144,105 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,842,108 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 369,090 23,982,621 23,697,328 18,693,760 16,745,726 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (709,523) (789,051) (1,498,574) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가 - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각누계액 - - - - 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분 (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 - 230,554 230,554 - 713,996 713,996 감가상각 - (43,612) (43,612) - (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,967,032 3,475,096 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (841,695) (841,695) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 43,612천원(전반기: 82,688천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 142,254 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 278,669 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,786,051 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,268,122 1,480,000 합 계 3,475,096 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 119,193천원(전반기: 229,762천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 1,845천원(전반기: 21,728천원)입니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 216,347 133,601 349,948 감가상각비 (188,993) (58,250) (247,243) 기말장부금액 454,845 245,691 700,536 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당반기 비용으로 인식한 금액은 801,970원(전반기:606,355천원) 입니다. 14-3. 감가상각비는 매출원가에 218,207천원 (전반기: 268,848천원) , 판매비와관리비에 25,584천원 (전반기: 29,405천원), 선급공사원가에 3,453천원(전반기: 0천원)이 계상되어 있습니다. 15. 무형자산 15-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,562) (33,562) - - (32,122) (32,122) 장부금액 361,942 4,573 1,597 368,112 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권 및 회원권은 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 1,440천원 (전반기: 2,512천원)은 전액 판매비와 관리비에 계상되었습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 3,037 361,942 4,573 369,552 상각 (1,440) - - (1,440) 기말 1,597 361,942 4,573 368,112 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 상각 - (19,507) - - (19,507) 처분 - - (3,762) (198) (3,960) 제거(*) (549,431) (42,750) - - (592,181) 손상환입 - - 196,942 - 196,942 기말 - 3,037 361,942 4,573 369,552 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다 16. 관계기업투자 16-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 812,298 10.00 1,487,064 SGI- Angel Robot 42.39 1,380,559 42.39 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech 36.22 2,269,875 36.22 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 20.00 3,479,890 20.00 1,153,484 전남그린에너지펀드 26.32 840,898 26.32 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 2,936,332 10.00 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 416,193 4.76 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,097 1.08 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 67,455 0.25 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,718,083 10.00 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 1,916,032 5.01 1,412,463 합 계 16,861,712 14,812,024 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 16-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 장부금액 14,812,024 9,465,518 취득 2,906,000 7,187,000 처분 (320,000) (873,117) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (536,312) (967,377) 기말 장부금액 16,861,712 14,812,024 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,487,064 (320,000) (177,383) (177,383) 812,298 SGI- Angel Robot 1,391,040 - (8,235) (2,246) 1,380,559 SGI- Falcon Hydrogen Tech 2,287,144 - (15,017) (2,252) 2,269,875 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 1,153,484 2,400,000 (36,797) (36,797) 3,479,890 전남그린에너지펀드 766,922 - - 73,976 840,898 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,049,050 - - (112,718) 2,936,332 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 419,531 - - (3,338) 416,193 삼호-ST 바이오 투자조합 24,116 - - (19) 24,097 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 66,628 - - 827 67,455 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,754,582 - - (36,499) 2,718,083 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,412,463 506,000 - (2,431) 1,916,032 합 계 14,812,024 2,586,000 (237,432) (298,880) 16,861,712 (*) 연결회사 중 창업투자회사인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 - 68,981 68,979 1,487,064 SGI- Angel Robot - 1,400,000 (7,040) (1,920) 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech - 2,300,000 (11,179) (1,677) 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 - 1,200,000 (23,258) (23,258) 1,153,484 전남그린에너지펀드 838,990 - - (72,068) 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 - - (372,782) 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 75,000 - (471,057) 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 - - (31) 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 (89,100) - 47,589 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 - (75,581) 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 430,774 1,012,000 - (30,311) 1,412,463 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (784,017) (62,764) - - 합 계 9,465,518 6,313,883 (35,260) (932,117) 14,812,024 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,715,989 593,000 8,122,989 58,177 (3,547,664) SGI-Angel Robot 투자조합 3,254,174 - 3,254,174 206 (24,706) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,266,829 - 6,266,829 229 (47,678) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 17,399,456 - 17,399,456 12,631 (367,965) 전남그린에너지펀드 3,195,414 - 3,195,414 283,981 281,109 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 29,728,967 365,642 29,363,325 12,913 (360,377) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,010,058 270,002 8,740,056 22,930 (70,101) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,226,306 - 2,226,306 14 (1,796) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 27,141,343 159,039 26,982,304 16,352,539 15,228,888 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,889,358 708,529 27,180,829 18 (364,988) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 38,568,621 301,005 38,267,616 257,821 (48,562) 합 계 173,396,515 2,397,217 170,999,298 17,001,459 10,676,160 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 전남그린에너지펀드 2,914,305 - 2,914,305 75,641 (273,857) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 31,283,269 792,767 30,490,502 895,461 (2,679,322) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,946,466 1,136,310 8,810,156 46,357 (2,092,188) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,228,102 - 2,228,102 30 (3,061) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 31,849,939 5,198,803 26,651,136 35,385,080 34,738,275 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,906,029 360,212 27,545,817 4,339 (755,813) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 28,375,871 165,693 28,210,178 17,544 (605,382) 합 계 165,168,442 8,086,785 157,081,657 37,820,237 29,419,068 17. 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 3,501,923 1,253,083 선급비용 515,296 372,976 미수수익 2,648,956 4,232,500 선급공사원가 28,883 - 소 계 6,695,058 5,858,559 장기미수금 14,500 - 보증금 3,495,075 3,089,301 장기선급금 1,900,517 1,167,202 장기선급비용 699,452 672,757 확정급여자산(*) 3,966,326 - 소 계 10,075,870 4,929,260 합 계 16,770,928 10,787,819 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 입니다. 18. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 24,233,009 25,925,350 외상매입금 373,319 454,118 중기미지급금 34,686 143,359 지급어음 50,210 53,090 소 계 24,691,224 26,575,917 기타채무 미지급금 3,746,201 4,022,511 합 계 28,437,425 30,598,428 19. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장 만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합(*) 2022.05.05 1.50 - 1,000,000 신한은행 2022.07.28 3.66 2,000,000 2,000,000 산업은행 2022.08.27 2.92 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.22 2.62 1,500,000 1,500,000 소 계 5,000,000 6,000,000 일반대출 전문건설공제조합(*) 2025.05.02 1.50 1,000,000 - 합 계 6,000,000 6,000,000 (*) 만기후 재약정시 3년약정함에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다. 20. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,392,098 20,645,666 사외적립자산의 공정가치 (18,410,248) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 975,314 1,521,587 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 1,632,440 1,623,451 이자비용 251,576 169,559 사외적립자산의 기대수익 (242,770) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,641,246 1,793,010 20-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 20,645,666 20,060,944 당기근무원가 1,632,440 3,275,113 이자원가 251,576 339,118 사외적립자산의 기대수익 (242,770) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (2,917,443) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 22,629 16,115 기말금액 19,392,098 20,645,666 20-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 91,217 119,199 회사기여금납부액 4,758,438 3,380,543 급여지급액 (1,590,624) (3,336,347) 기타(*1) (3,966,326) - 기말금액(*2) 18,410,248 19,117,543 (*1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. (*2) 보고기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,563,706천원과 외국인근 로자에 대한 퇴직보험예치금 2,846,542천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산 은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당반기 전 기 할인율(%)(*) 2.79 2.79 미래임금상승률(물가상승률)(%) 5.30 (2.80) 5.30 (2.80) (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 21. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스부채 296,942 46,883 117,577 (184,973) 276,429 건물리스부채 56,903 (9,155) 61,894 (42,370) 67,272 소 계 353,845 37,728 179,471 (227,343) 343,701 차량리스부채 148,004 168,477 (117,577) - 198,904 건물리스부채 80,740 68,878 (61,894) - 87,724 소 계 228,744 237,355 (179,471) - 286,628 합 계 582,589 275,083 - (227,343) 630,329 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스부채 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스부채 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 차량리스부채 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스부채 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당반기말 SGI세컨더리투자조합 제2호 비지배주주지분 해당액 3,439,643 (10,599) 3,429,044 23. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,639,532 1,713,523 미지급비용 7,237 5,957 부가가치세예수금 4,750,241 1,930,379 임대보증금 460,000 220,000 소 계 6,857,010 3,869,859 임대보증금 205,000 1,222,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,130,766 2,147,766 합 계 7,987,776 6,017,625 24. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,750,749 - - (549,603) 1,201,146 하자보수충당부채 4,446,466 421,239 - (416,203) 4,451,502 공사손실충당부채 1,257,204 233,641 (456,628) 1,034,217 소 계 5,703,670 654,880 - (872,831) 5,485,719 합 계 7,454,419 654,880 - (1,422,434) 6,686,865 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) 1,750,749 하자보수충당부채 4,080,909 883,370 - (517,813) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) 1,257,204 소 계 6,100,253 1,801,721 (1,186,547) (1,011,757) 5,703,670 합 계 7,956,139 1,922,953 - (2,424,673) 7,454,419 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 25-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 합 계 (11,742,130) (11,742,130) 25-3. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 5,109,383 2,530,390 - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 21,840 2,383,180 - 기타포괄손익금융자산처분이익(손실) - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,579) 기말 5,185,823 5,109,383 25-4. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 3,799,341 11,060,197 합 계 191,598,933 190,943,326 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 75,163,235 135,011,933 82,535,112 154,430,533 재화(골재)판매수익 2,116,106 3,646,073 2,057,215 3,590,784 투자조합수익 2,056,321 3,179,122 756,589 2,220,613 기타의 영업수익(*) 3,737 4,432 2,018 4,226 부동산임대수익 84,112 165,390 84,118 191,003 건기임대수익 35,907 64,283 - 12,506 합 계 79,459,418 142,071,233 85,435,052 160,449,665 (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 27. 건설계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 603,504,194 517,128,116 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 129,016,880 251,352,504 당반기 공사수익(매출액) 계상액 (135,011,933) (154,430,533) 제거 - (2,681,310) 기말공사계약잔액 597,509,141 611,368,777 (*) 신규 계약금액은 84,227,338천원이며, 기존 계약 증가액은 44,789,542천원입니다. 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일 (년,월) 총도급금액 공사수익 누계액 당반기 공사수익액 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 준공 951,000 951,000 623,123 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 준공 48,731,000 48,731,000 1,620,000 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.04 23,800,000 23,800,000 1,923,306 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.05 71,780,539 71,022,770 3,667,713 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.06 20,400,000 20,400,000 (1,142,664) 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.07 127,461,000 126,442,434 9,349,380 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 22.08 732,246 174,278 143,508 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.09 71,934,000 70,626,090 5,414,160 서산시청 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,194,016 2,806,598 1,296,393 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,326,849 985,664 402,012 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.12 60,552,000 59,997,608 1,295,018 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.12 50,839,300 50,806,536 (432,178) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 47,798,829 47,028,225 783,755 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.12 68,319,600 68,296,793 463,007 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산천안간 건설공사 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 22.12 23,285,109 8,798,155 6,281,683 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 29,528,150 25,506,381 1,915,541 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 98,631,500 92,306,505 10,755,248 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 38,022,000 34,868,705 2,159,191 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 32,403,929 3,766,077 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 33,787,818 19,759,042 2,780,930 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 19,982,000 15,649,843 708,828 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 2,749,278 469,271 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,417,047 488,168 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 32,850,600 21,371,435 2,225,304 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 50,928,393 42,706,614 2,755,454 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,758,944 634,195 557,987 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 23,367,903 17,207,875 2,871,386 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 4,608,779 2,349,351 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 52,095,000 30,004,201 3,367,923 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 44,496,600 17,607,162 3,130,284 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 86,423,686 53,867,999 5,404,686 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 28,991,000 19,410,018 4,116,478 당진시청 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,189,840 51,838 51,838 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,555,600 48,532 48,532 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 8,234,901 1,043,323 172,062 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 33,858,700 8,320,819 4,716,539 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 29,119,441 14,767,360 3,762,331 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 8,768 8,768 HDC현대산업개발 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 20,787,898 21,124 21,124 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 34,332,000 7,624,218 4,361,577 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 17,400,437 6,421,035 3,623,341 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 29,081,081 10,910,320 4,687,400 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 72,160,940 72,160,940 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 36,439,670 12,494,823 5,084,688 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 34,202,817 4,481,331 1,924,202 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 34,754,802 15,091,935 6,350,266 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 24,998,000 1,336,032 1,336,032 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 1,734,630 1,672,171 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 95,797,000 15,744,966 9,025,164 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 44,267,000 20,894,173 6,208,576 디엘이앤씨(주) 밀양-울산고속7공구 토공사 및 구조물공사(*) 준공 447,000 447,000 447,000 합 계 1,827,058,464 1,229,549,326 135,011,933 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일 (년,월) 총도급금액 공사수익 누계액 공사수익액 ㈜KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공사 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,844 47,015,844 499,560 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,631 ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,623 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,240 541,240 434,436 충남 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,739 525,739 525,739 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,109 414,108 276,655 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.08 52,145,600 51,582,853 3,175,427 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.12 5,536,000 4,222,912 2,160,931 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.07 130,061,000 130,037,717 2,387,843 HDC현대산업개발 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07 3,897,500 3,897,500 898,811 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08 46,950,000 46,486,073 3,248,899 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.08 22,138,785 20,678,572 6,517,367 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.10 109,654,600 102,452,437 14,466,008 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,006,972 2,555,734 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,168,000 22,092,941 4,385,985 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 32,993,000 804,669 804,669 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 67,956,619 576,943 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 20,302,573 12,104,497 1,586,732 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 56,411,042 3,767,944 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,029,000 28,669,018 4,161,954 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 18,877,000 13,275,870 2,109,616 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,819 4,408,749 477,373 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 69,904,000 62,813,699 7,158,561 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,191,631 15,683,097 2,928,072 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,500,000 57,894,158 7,789,679 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,357,946 495,391 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 31,269,000 14,383,583 3,117,183 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 25,484,204 6,041,825 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 3,944,700 697,253 689,869 두산건설 대대천교 JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,136,690 244,558 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,497,392 43,782,285 3,205,146 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,766,154 19,822,675 10,373,039 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,448,400 66,546,530 14,293,520 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,795,820 305,931 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07 6,803,320 451,403 73,249 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 48,883,856 33,611,352 5,594,024 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,119,167 17,555,876 2,788,774 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,249,001 407,570 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,780 413,137 412,507 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,134,194 44,826,535 3,910,316 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 37,933,000 10,154,052 2,816,986 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,451,555 8,674,314 4,979,520 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,091,142 6,333,836 3,473,845 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,137,700 681,638 681,638 대림산업㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 3,785,834 2,258,029 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,771,000 1,857,066 1,759,449 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구토공사 24.12 15,779,000 373,618 373,619 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 32,771,604 2,132,741 2,132,747 ㈜포스코건설 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 91,600,000 931,765 931,766 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 41,165,000 9,328,372 6,257,462 합 계 1,927,426,449 1,313,376,362 154,430,533 27-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 반 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 1,207,596,992 1,132,931,575 38,717,439 8,306,612 1,292,553,080 1,211,735,447 34,277,373 16,991,909 일반건설 21,952,331 20,821,500 2,773,731 211,362 20,823,282 18,919,492 2,136,287 725,658 합 계 1,229,549,323 1,153,753,075 41,491,170 8,517,974 1,313,376,362 1,230,654,939 36,413,660 17,717,567 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일 (년,월) 준공예정일 (년,월) 진행률 (%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문 건설 현장 도계국도 07.12 24.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV 4공구 08.06 22.12 99.97% 282,193 - - - 서해선2공구 15.10 22.12 99.08% 1,596,608 - - - 고성화력발전소 15.12 22.07 99.20% 1,961,434 - - - 도담영천철도7공구 16.07 22.12 99.20% 339,535 - - - 별내선5공구 16.10 22.12 98.39% 1,534,942 - 330,000 - 신림선2공구 16.11 22.05 98.94% - - - - 경부직선화2공구 17.03 23.04 91.71% - - 67,100 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 78.32% - - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 57.60% - - 1,227,600 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 65.06% 1,993,434 - 775,500 - 판교대장택지 17.09 22.04 100.00% 1,312,000 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 62.33% - - 452,628 - 안성구리11공구 17.11 23.04 93.59% - - 1,433,300 - 파주3택지2, 5공구 18.03 23.06 58.48% 1,308,042 - 471,900 - 행복5외곽도로 18.05 22.09 98.18% 2,310,090 - 366,300 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 83.86% - - 158,004 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 88.90% - - 662,200 - 이천오산3공구 19.01 22.06 100.00% 906,076 - - - 포항영덕3공구 19.01 23.08 73.64% 2,326,875 - 746,900 - 안성구리1공구 19.06 22.12 86.38% 1,410,381 - 375,100 - 포천화도2공구 20.02 23.12 66.95% 1,128,018 - 1,292,500 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 47.20% 1,082,173 - 1,344,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 50.71% 322,060 - 767,250 - 강진광주7공구 20.07 24.12 34.29% 4,028,823 - 917,400 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 37.52% 2,326,319 - 526,900 - 동북선4공구 21.01 26.01 16.44% 2,316,066 - 4,163,500 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 22.21% 1,310,218 - 873,400 - 세종안성5공구 21.02 24.06 24.58% 1,446,019 - 926,860 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 43.42% 74,935 - 1,134,100 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 36.90% 183,035 - 715,000 - 아산천안5공구 21.10 22.12 37.78% - - 336,776 - 호남고철2단계 5공구 21.12 25.12 3.40% - - 191,400 - 인주염치2공구 22.02 25.10 5.34% - - 301,620 - 새만금전주2-1공구 22.04 24.05 0.39% 5,130,162 - 1,157,200 - 공공기여2공구 22.06 24.08 0.05% - - 174,435 - 인주염치1공구 22.06 24.09 0.10% - - 2,822,970 - 서부간선도로 16.02 준공 - - 963,600 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 13.10% - - - - 합 계 38,717,438 - 25,675,443 - (단위: 천원) 구 분 계약일 (년,월) 준공예정일 (년,월) 진행률 (%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문 건설 현장 도계국도 07.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 97.31% 1,415,019 - 108,248 - 밀양울산5공구 15.07 21.07 99.98% 5,562,717 - - - 서해선2공구 15.10 21.12 95.00% - - - - 고성화력발전소 15.12 21.10 93.43% - - 836,000 - 서부간선도로 16.02 21.08 99.01% 569,079 - - - 도담영천7공구 16.07 21.10 97.59% 171,977 - 306,900 - 별내선5공구 16.10 22.12 94.16% 2,189,604 - 225,500 - 신림선2공구 16.11 22.02 89.86% - - 781,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 81.84% - - 588,500 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 70.33% - - 423,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 44.93% 928,941 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 53.01% 2,304,875 - 442,200 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 98.92% 2,039,853 - - - 판교대장택지 17.09 21.08 93.40% 2,885,571 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 55.94% 1,443,535 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 70.46% - - 3,116,685 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 46.00% 259,582 - 717,200 - 행복5외곽도로 18.05 22.03 84.52% 1,281,457 - 2,168,100 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 68.76% - - 552,540 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 71.26% - - 688,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 59.62% 1,858,495 - 233,200 - 이천오산3공구 19.01 22.03 81.72% 764,136 - 863,500 - 안성구리1공구 19.06 22.12 68.91% 621,674 - 1,112,100 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 26.77% 2,860,051 - 500,500 - 포천화도2공구 20.02 23.12 38.64% 994,314 - 392,700 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 22.66% 73,372 - 1,272,382 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 22.55% 445,835 - 794,200 - 강진광주7공구 20.07 24.12 11.68% 1,302,833 - 481,800 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 6.94% 1,096,065 - 536,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 1.02% 180,764 - 473,000 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 2.44% 453,669 - 220,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 2.82% 256,237 - 276,545 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 6.51% - - 889,900 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 4.50% 937,373 - - - 합 계 34,985,028 - 19,001,600 - 28. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,175,496 3,739,245 1,347,600 2,933,931 퇴직급여 242,105 355,478 222,404 344,965 복리후생비 314,496 574,988 819,965 1,159,607 운반비 468,760 792,102 340,187 636,413 지급수수료 280,628 744,720 114,315 509,526 감가상각비 72,896 146,872 100,673 200,392 보험료 33,339 64,971 27,619 49,895 세금과공과 402,604 969,636 390,818 672,236 부동산관리비 35,338 70,474 52,042 88,483 여비교통비 48,763 84,327 38,090 60,952 접대비 53,023 107,435 56,904 108,096 기타 169,743 456,614 79,746 238,520 합 계 4,297,192 8,106,862 3,590,364 7,003,016 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 15,917,088 27,726,184 22,589,508 38,391,353 인건비 21,829,602 38,998,839 23,894,867 43,787,660 외주비 3,239,689 5,478,251 1,835,474 3,159,029 감가상각비 357,809 717,636 570,244 852,719 중기사용료 16,925,432 28,690,367 17,337,541 31,618,938 복리후생비 2,375,342 4,166,889 2,903,561 4,974,346 기타비용 18,190,780 32,336,841 16,257,728 34,091,089 합 계 78,835,742 138,115,007 85,388,923 156,875,134 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 30. 기타이익 및 기타손실 30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 500 1,300 8,181 26,625 투자부동산처분이익 - 640,195 - 363,992 종속회사투자자산처분이익 - - 227,116 227,116 무형자산감액손실환입 - - 196,942 196,942 잡이익 11,273 66,490 44,919 165,591 합 계 11,773 707,985 477,158 980,266 30-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 1 3 11,611 11,611 투자부동산처분손실 - - 57,943 57,943 무형자산처분손실 - - 3,960 3,960 기부금 8,800 148,720 12,700 137,804 잡손실 2,047 2,453 - 92 합 계 10,848 151,176 86,214 211,410 31. 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 831,402 1,870,512 659,323 1,764,618 지연이자수익 917 917 - - 리스이자수익 9,443 17,807 13,046 33,363 배당금수익 222,450 343,484 278,775 278,809 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 1,033,417 - - 당기손익측정금융자산평가이익 (31,409) - 416,345 417,217 기타금융수익 5,623 10,599 5,622 10,602 합 계 2,071,843 3,276,736 1,373,111 2,504,609 31-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 44,551 81,270 36,500 71,097 리스이자비용 7,739 13,378 11,400 25,884 외환차손 - 24,899 - 26,660 상각후원가측정금융자산처분손실 - - 14,902 15,455 장기금융상품처분손실 - - 2,439 2,439 당기손익측정금융자산처분손실 - 30,010 - 48,037 당기손익측정금융자산평가손실 465,540 465,540 (418,691) - 합 계 517,830 615,097 (353,450) 189,572 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목 영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 4,920,867 12,063,088 3,636,493 10,577,547 판매비와관리비 (4,297,192) (8,106,862) (3,590,364) (7,003,016) 영업이익 623,675 3,956,226 46,129 3,574,531 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 2,159,029 1,817,464 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 64,660 1,555,177 자본에 직접반영된 법인세 비용 (21,560) (1,334,661) 기타(*) (223,493) (474,981) 법인세비용 1,978,636 1,562,999 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) (21,560) (1,334,661) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 6,937,242 6,607,305 적용세율에 따른 법인세 1,515,193 1,442,607 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (55,168) (35,377) - 세무상 차감되지 않는 비용 742,104 630,749 - 기타 (223,493) (474,981) 법인세비용 1,978,636 1,562,998 평균유효세율(%) 28.52 23.66 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (936,126) (1,037,264) (936,127) (228,199) (205,948) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) 271,626 (811,649) 271,626 (178,563) 59,757 상각후원가측정금융자산 (30,267) 41,527 (30,266) 41,526 (6,659) 9,135 퇴직급여 충당금 19,804,200 1,516,642 2,910,593 18,410,249 4,356,924 4,050,254 퇴직연금운용자산 (15,785,714) (184,890) (406,899) (15,563,705) (3,472,846) (3,424,003) 퇴직보험예치금 (3,331,828) (698,438) (1,183,725) (2,846,541) (733,003) (626,240) 하자보수 충당금 4,446,466 421,238 416,202 4,451,502 978,222 979,330 공사손실 충당금 3,007,952 2,235,362 3,007,953 2,235,361 661,749 491,779 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,337,199) (1,250,598) (1,337,199) (275,132) (294,184) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 636,663 652,766 636,663 143,608 140,065 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 93,482 36,423 93,481 8,012 20,565 리스부채 582,590 630,329 582,589 630,330 128,169 138,672 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) 연차유급휴가수당 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분 26,866 - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 (2,463,517) (28,000) 70,000 (2,561,517) (541,974) (563,534) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) 2,662,216 2,956,125 (3,661,757) (740,927) (805,587) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (1,037,265) (880,855) (1,037,265) (193,789) (228,199) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (811,649) (709,292) (811,649) (156,045) (178,563) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,280) (30,267) (44,280) (30,267) (9,742) (6,659) 퇴직급여 충당금 19,294,367 6,820,362 6,310,529 19,804,200 4,244,760 4,356,924 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,949,200) (1,635,185) (15,785,714) (3,403,774) (3,472,846) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,550,543) (1,701,163) (3,331,828) (766,126) (733,003) 하자보수 충당금 4,080,909 883,369 517,812 4,446,466 897,798 978,222 공사손실 충당금 3,875,230 3,007,952 3,875,230 3,007,952 852,550 661,749 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,250,598) (1,753,631) (1,250,598) (385,799) (275,132) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 652,765 971,229 652,766 213,670 143,608 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 36,422 75,147 36,422 16,532 8,012 리스부채 733,214 582,589 733,213 582,590 161,307 128,169 업무용승용차 감가상각비 83,726 39,327 - 123,053 18,419 27,071 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - 196,942 - 43,327 - 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,257 토지 재평가손익 (11,427,317) - 4,732 (11,432,049) (2,514,010) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,019,601 1,217,735 1,019,600 1,217,736 224,312 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,738,542 (2,463,517) 280,505 (541,974) 보험수리적손실 875,685 1,416,413 - 2,292,098 192,650 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 8,031,196 11,938,891 (3,367,848) 118,766 (740,927) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,862,960 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (7,668,547) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (805,587) (740,927) 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 당기순이익 1,080,003,489 4,958,606,483 2,003,161,730 5,043,935,567 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 22,360,000 22,483,180 보통주 주당이익 48 221 89 224 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 181 4,047,160,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 22,360,000 91 2,034,760,000 합 계 181 4,069,455,666 가중평균유통보통주식수 22,483,180 35. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기순이익 4,958,606 5,044,307 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,732,589 3,081,956 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 6,671,628 7,512,341 감가상각비 721,542 807,540 투자주식손상차손 - 499,950 투자사채손상차손 - 499,950 투자자산처분손실 - 75,837 유형자산처분손실 3 11,610 무형자산처분손실 - 3,960 당기손익측정금융자산처분손실 30,010 48,037 당기손익측정금융자산평가손실 980,040 - 퇴직급여설정액 1,679,012 2,845,308 하자보수비설정액 421,238 426,673 공사손실충당부채설정액 172,921 - 이자비용 77,111 96,845 지분법손실 611,115 633,633 법인세비용 1,978,636 1,562,998 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4,939,039 4,430,385 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 - 당기손익측정금융자산평가이익 - 416,344 종속기업투자자산처분이익 - 227,116 운용투자주식평가이익 - 447,566 조합지분법이익 74,804 - 유형자산처분이익 1,300 26,625 투자부동산처분이익 640,195 363,992 무형자산감액손실환입 - 196,941 공사손실충당부채환입액 945,512 672,617 유효이자율상각 1,377 - 리스이자수익 17,806 - 배당금수익 33 - 잡이익 - 921 기타금융수익 10,599 - 금융수익 2,213,996 2,078,263 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 9,586,642 (536,093) 매출채권의 감소 5,722,443 27,737,985 미청구공사의 증가 (6,070,379) (11,240,795) 선급공사원가의 증가 (28,883) - 조합출자금의 증가 (1,546,000) (1,735,589) 단기미수금의 증가 (331,966) (57,796) 선급금의 증감 (2,982,155) 1,107,489 선급비용의 증가 (169,015) (305,256) 재고자산의 증가 (1,863,401) (1,003,471) 매입채무의 감소 (1,884,692) (3,808,347) 미지급금의 감소 (47,761) (825,001) 부가가치세예수금의 증감 2,819,863 (2,595,622) 선수금의 증가 28,786,922 8,996,549 예수금의 감소 (73,991) (283,927) 초과청구공사의 감소 (6,136,529) (11,970,450) 장기임대보증금의 감소 - (672,500) 하자보수비의 지출 (416,202) (316,500) 퇴직금의 지급 (2,932,581) (3,469,816) 퇴직연금운용자산의 증가 (3,744,317) (162,633) 퇴직보험예치금의 감소 485,286 69,587 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 16,277,837 7,590,170 35-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 장기금융상품의 유동성 대체 2,600,000 - 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 8,022,915 7,744,394 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 28,000 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 98,740 2,006,144 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 934,432 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 1,902,899 비유동리스사용권자산 인식 368,651 187,963 비유동리스부채 인식 57,884 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 보증금에서 비유동당기손익공정가치측정금융자산 대체 37,500 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 - 28,245 건설중인자산의 토지 대체 106,618 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 건설중인자산의 기타유형자산 대체 54,174 - 퇴직연금운용자산에서 확정급여자산으로 대체 3,966,326 504,927 단기차입금의 장기차입금 대체 1,000,000 - 합 계 18,000,823 13,309,004 35-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 반기말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 6,000,000 - - - (1,000,000) 5,000,000 장기차입금 - - - - 1,000,000 1,000,000 리 스 부 채 582,589 (227,342) 296,392 (21,309) - 630,330 합 계 6,582,589 (227,342) 296,392 (21,309) - 6,630,330 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 장단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,164,043 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 9,943,050 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 비유동당기손익측정 금융자산 925,766 아시아무역금융펀드 선수금에 대한 질권설정 우리은행 합 계 24,532,859 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 장단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 우 리 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 6,000,000 6,000,000 합 계 15,400,000 6,000,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 10,551,630 인허가보증 외 전문건설공제조합 95,004,556 계약이행보증 외 건설공제조합 301,240,313 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 409,496,499 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 삼호개발(주) 1심 진행 중 케이비손해보험 구상금 청구 12,717 1심 진행 중 삼성화재 구상금 청구 49,893 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 15,481 1심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.39 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼호-ST 바이오 투자조합 1.08 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) 경영컨설팅, 부동산개발 37-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 22,496 - 22,496 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 45,000 - 45,000 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 375,000 - 375,000 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 365,642 - 365,642 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 90,001 - 90,001 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 134,560 - 134,560 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 348,317 - 348,317 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 301,005 - 301,005 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 78,520 92,440 - 146,017 146,017 당서아스콘㈜ 153,878 - 153,878 195,722 - 195,722 아산아스콘㈜ 3,300 - 3,300 8,640 - 8,640 아산파트너스(주) 1,224 - 1,224 - - - 합 계 1,854,343 78,520 1,932,863 204,362 146,017 350,379 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - 전남그린에너지 펀드 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 415,875 - 415,875 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 90,000 - 90,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 134,560 - 134,560 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 375,000 - 375,000 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 464,698 - 464,698 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 17,962 31,882 - 122,010 122,010 당서아스콘㈜ 195,781 - 195,781 147,374 - 147,374 아산아스콘㈜ 3,300 - 3,300 - - - 아산파트너스㈜ 1,197 - 1,197 - - - 합 계 1,694,331 17,962 1,712,293 147,374 122,010 269,384 37-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 433,000 160,000 - 593,000 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 - 22,496 22,496 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 - 45,000 45,000 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 - 375,000 375,000 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 792,767 365,642 792,767 365,642 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 180,002 90,001 - 270,003 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 134,560 135,303 67,652 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 360,212 348,317 - 708,529 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 165,693 301,005 165,693 301,005 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 15,312 15,312 - 기타채권 18,114 86,372 93,217 11,269 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 168,993 206,004 50,702 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,630 605 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 1,346 1,346 - 합 계 2,106,501 2,117,674 1,855,768 2,368,407 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 433,000 - 433,000 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 852,597 792,767 852,597 792,767 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 42,985 137,017 - 180,002 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,208 280,247 280,060 68,395 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 750,000 389,788 360,212 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 1,006,360 840,667 165,693 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 합 계 1,526,730 3,589,439 3,442,668 1,673,501 37-4. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 24,672 160,619 157,473 27,818 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 215,294 214,836 28,600 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 9,504 - 9,504 합 계 52,814 385,417 372,309 65,922 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 합 계 43,447 657,991 648,624 52,814 37-5. 당반기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 급 여 516,348 536,649 퇴직급여 115,923 183,223 합 계 632,271 719,872 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 60억원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 59,297,959 - 59,297,959 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,488,657 - 20,488,657 상각후원가측정금융자산 117,614,336 - 114,501,426 합 계 197,400,952 - 194,288,042 (*1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 38-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 94,890,500 76,141,633 자본(B) 221,442,491 220,710,445 예금(C)(*) 55,724,573 53,419,632 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(A/B)(%) 42.85% 34.49 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익공정가치측정금융자산(유동) - 18,266,573 - 18,266,573 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 504,000 40,476,333 51,053 41,031,386 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 6,104,000 - 14,384,657 20,488,657 합 계 6,608,000 58,742,906 14,435,710 79,786,616 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,018,500 39,216,490 51,020 40,286,010 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,076,000 - 14,384,657 20,460,657 합 계 7,094,500 56,260,902 14,435,677 77,791,079 39-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 14,435,677 16,178,440 손상반영 - (999,900) 평가이익(손실) - (742,897) 기타(*) 33 34 기말잔액 14,435,710 14,435,677 (*) '기타'는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 4. 재무제표 재무상태표 제 47 기 반기말 2022.06.30 현재 제 46 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 47 기 반기말 제 46 기말 자산 유동자산 176,596,185,228 167,481,223,063 현금및현금성자산 1,270,795,823 6,651,644,481 단기금융상품 50,600,000,000 41,000,000,000 당기손익측정금융자산 18,266,572,686 17,044,411,765 상각후원가측정금융자산 14,009,466,205 15,023,623,422 매출채권 27,872,773,740 33,595,216,844 기타채권 466,601,632 309,036,921 미청구공사 41,491,170,076 35,420,790,887 재고자산 17,636,577,347 15,773,176,051 기타유동자산 4,982,227,719 2,663,322,692 비유동자산 133,938,611,726 123,343,962,727 장기금융상품 2,011,663,470 4,525,004,159 당기손익측정금융자산 40,477,386,246 39,217,510,132 기타포괄손익측정금융자산 7,341,701,000 7,313,701,000 상각후원가측정금융자산 12,739,391,273 5,700,843,013 투자부동산 3,475,096,473 4,973,669,981 유형자산 27,766,854,348 27,774,591,099 리스사용권자산 700,536,304 597,831,547 무형자산 368,112,535 369,551,494 관계기업투자자산 28,982,000,000 27,942,000,000 기타비유동자산 10,075,870,077 4,929,260,302 자산총계 310,534,796,954 290,825,185,790 부채 유동부채 81,380,466,530 61,905,442,109 매입채무 24,691,224,298 26,575,916,608 기타채무 3,728,625,571 3,757,018,310 단기차입금 5,000,000,000 6,000,000,000 단기선수금 30,319,118,304 2,302,196,090 초과청구공사 8,517,974,264 14,654,503,196 리스부채 343,701,088 353,845,055 미지급법인세 864,283,999 2,671,357,513 공사손실충당부채 1,201,145,840 1,750,748,792 기타유동부채 6,714,393,166 3,839,856,545 비유동부채 8,858,699,958 9,657,762,786 장기차입금 1,000,000,000 퇴직급여채무 686,656,177 하자보수충당부채 4,451,502,226 4,446,465,887 공사손실충당부채 1,034,216,591 1,257,204,089 리스부채 286,628,460 228,743,976 이연법인세부채 805,586,546 740,926,522 기타비유동부채 1,280,766,135 2,297,766,135 부채총계 90,239,166,488 71,563,204,895 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 기타포괄손익누계액 1,997,983,586 1,921,543,586 이익잉여금 193,639,912,176 192,682,702,605 자본총계 220,295,630,466 219,261,980,895 자본과부채총계 310,534,796,954 290,825,185,790 포괄손익계산서 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 47 기 반기 제 46 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 77,415,550,035 138,920,061,055 84,519,038,651 157,120,216,264 건설계약수익 75,163,234,717 135,011,933,204 82,358,465,569 153,287,164,603 재화판매수익 2,116,105,666 3,646,072,923 2,057,215,220 3,590,784,471 기타수익 136,209,652 262,054,928 103,357,862 242,267,190 매출원가 73,751,523,639 129,119,961,458 81,490,655,178 147,251,503,941 건설계약수익원가 72,844,883,384 127,490,526,322 80,636,592,886 145,696,504,633 재화판매수익원가 886,482,958 1,592,362,177 853,641,029 1,549,345,718 기타수익원가 20,157,297 37,072,959 421,263 5,653,590 매출총이익 3,664,026,396 9,800,099,597 3,028,383,473 9,868,712,323 판매비와관리비 3,338,338,418 6,579,625,920 2,840,760,642 5,715,765,357 영업이익(손실) 325,687,978 3,220,473,677 187,622,831 4,152,946,966 기타이익 11,772,563 707,984,770 250,040,951 1,159,195,678 기타손실 10,847,604 151,175,634 905,951,021 1,031,146,791 금융수익 2,065,645,159 3,264,986,331 1,362,113,117 2,482,038,559 금융원가 513,671,029 610,937,718 (354,116,276) 188,906,218 법인세비용차감전순이익(손실) 1,878,587,067 6,431,331,426 1,247,942,154 6,574,128,194 법인세비용 419,792,064 1,171,121,855 246,383,033 1,439,924,850 반기순이익(손실) 1,458,795,003 5,260,209,571 1,001,559,121 5,134,203,344 기타포괄손익 (1,878,240,000) 21,840,000 3,744,488,123 6,390,560,123 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (1,878,240,000) 21,840,000 3,744,488,123 6,390,560,123 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (1,878,240,000) 21,840,000 3,744,488,123 6,390,560,123 보험수리적이익(손실) 총포괄손익 (419,444,997) 5,282,049,571 4,746,047,244 11,524,763,467 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 65 235 44 228 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 65 235 44 228 자본변동표 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 반기순이익(손실) 5,134,203,344 5,134,203,344 배당금지급 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식취득 (2,973,624,995) (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 6,390,560,123 6,390,560,123 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 (1,658,579,207) 1,658,579,207 보험수리적이익(손실) 2021.06.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 3,737,461,586 186,779,181,362 215,174,377,652 2022.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,921,543,586 192,682,702,605 219,261,980,895 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 반기순이익(손실) 5,260,209,571 5,260,209,571 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 자기주식취득 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 21,840,000 21,840,000 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 54,600,000 (54,600,000) 보험수리적이익(손실) 2022.06.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,997,983,586 193,639,912,176 220,295,630,466 현금흐름표 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 47 기 반기 제 46 기 반기 영업활동현금흐름 15,523,085,097 7,502,459,816 영업으로부터 창출된 현금 16,204,624,345 8,561,895,372 배당금수취 343,483,564 276,750,000 이자지급 (75,831,340) (83,276,050) 이자수취 1,970,500,873 1,927,357,401 법인세납부 (2,919,692,345) (3,180,266,907) 투자활동현금흐름 (16,428,191,409) (3,432,700,980) 단기금융상품의 처분 32,000,000,000 39,999,966,565 유동당기손익측정금융자산의 처분 15,698,201,569 23,152,746,894 유동상각후원가측정금융자산의 처분 8,000,000,000 5,027,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 2,343,362,359 43,271,495 기타포괄손익인식금융자산의 처분 3,726,225,800 비유동상각후원가측정금융자산의 처분 76,345,193 관계기업투자자산의 처분 160,000,000 1,678,867,694 장기금융상품의 감소 84,000,000 5,974,140 보증금의 감소 332,667,000 557,570,000 기계장치의 처분 7,000,000 기타유형자산의 처분 1,297,000 76,904,545 투자부동산의 처분 548,156,345 2,913,866,580 단기금융상품의 증가 (39,000,000,000) (42,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (8,000,000,000) (11,051,300,000) 장기금융상품의 증가 (170,659,311) (154,568,274) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (6,871,214,333) (5,916,230,137) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,948,200,000) (19,042,423,641) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (7,151,800,000) (2,095,595,000) 관계기업투자주식의 취득 (1,200,000,000) 토지의 취득 (178,675,000) 기타유형자산의 취득 (97,745,498) (304,297,834) 건설중인자산의 증가 (144,581,540) (3,225,000) 보증금의 증가 (833,000,000) (130,800,000) 재무활동현금흐름 (4,475,742,346) (7,622,397,770) 자기주식의 취득 (2,973,624,995) 미지급배당금의 지급 (4,248,400,000) (4,370,000,000) 리스부채의 상환 (227,342,346) (278,772,775) 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,380,848,658) (3,552,638,934) 기초현금및현금성자산 6,651,644,481 17,152,709,944 기말현금및현금성자산 1,270,795,823 13,600,071,010 5. 재무제표 주석 제 47의 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 46의 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요삼호개발 주식회사(이하 "회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 회사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 회사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원입니다. 2. 제무제표 작성기준 회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다 2-1. 회사가 적용한 제ㆍ 개정 기준서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을 이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ·제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 2-2. 회사가 적용하지 않은 제 · 개정 기준서 제정 ·공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,270,796 - - 1,270,796 단기금융상품 50,600,000 - - 50,600,000 유동당기손익측정금융자산 - 18,266,573 - 18,266,573 유동상각후원가측정금융자산 14,009,466 - - 14,009,466 매출채권 27,872,774 - - 27,872,774 기타채권 - 단기미수금 466,602 - - 466,602 기타유동자산 - 단기미수수익 936,125 - - 936,125 장기금융상품 2,011,663 - - 2,011,663 비유동당기손익측정금융자산 - 40,477,386 - 40,477,386 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 7,341,701 7,341,701 비유동상각후원가측정금융자산 12,739,391 - - 12,739,391 기타채권 - 장기미수금 14,500 - - 14,500 기타비유동자산 - 보증금 3,495,075 - - 3,495,075 합 계 113,416,392 58,743,959 7,341,701 179,502,052 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 24,691,224 - 24,691,224 기타채무- 미지급금 3,728,626 - 3,728,626 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 7,237 - 7,237 기타유동부채 - 임대보증금 460,000 - 460,000 유동리스부채 343,701 - 343,701 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 355,000 - 355,000 비유동리스부채 286,628 - 286,628 합 계 35,872,416 - 35,872,416 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,651,644 - - 6,651,644 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,624 - - 15,023,624 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 기타채권 - 단기미수금 309,037 - - 309,037 기타유동자산 - 단기미수수익 1,037,264 - - 1,037,264 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 39,217,510 - 39,217,510 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 7,313,701 7,313,701 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 기타비유동자산 - 보증금 3,089,301 - - 3,089,301 합 계 110,931,934 56,261,922 7,313,701 174,507,557 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - 26,575,917 기타채무- 미지급금 3,757,018 - 3,757,018 단기차입금 6,000,000 - 6,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 5,957 - 5,957 기타유동부채 - 임대보증금 220,000 - 220,000 유동리스부채 353,845 - 353,845 기타비유동부채 - 임대보증금 1,372,000 - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - 228,744 합 계 38,513,481 - 38,513,481 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 632,787 1,183,621 198,956 686,658 - - - - 831,743 1,870,279 리스이자수익 9,443 17,806 - - - - - - 9,443 17,806 일반이자비용 - - - - - - (40,392) (77,111) (40,392) (77,111) 리스이자비용 - - - - - - (7,739) (13,378) (7,739) (13,378) 배당금수익 - - 143,000 264,034 79,450 79,450 - - 222,450 343,484 당기손익측정금융 자산처분이익 - - 1,033,417 1,033,417 - - - - 1,033,417 1,033,417 당기손익측정금융 자산평가이익 - - (31,409) - (31,409) - 당기손익측정금융 자산처분손실 - - - (30,009) - - - - - (30,009) 당기손익측정금융 자산평가손실 - - (465,540) (465,540) - - - - (465,540) (465,540) 외환차손 - - - (24,899) - - - - - (24,899) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - (1,878,240) 21,840 - - (1,878,240) 21,840 합 계 642,230 1,201,427 878,424 1,463,661 (1,798,790) 101,290 (48,131) (90,489) (326,267) 2,675,889 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 337,436 755,270 318,839 1,000,579 - - - - 656,275 1,755,849 리스이자수익 12,744 33,061 - - - - - - 12,744 33,061 일반이자비용 - - - - - - (35,834) (70,431) (35,834) (70,431) 리스이자비용 - - - - - - (11,401) (25,884) (11,401) (25,884) 배당금수익 - - 232,750 232,784 44,000 44,000 - - 276,750 276,784 당기손익측정 금융자산평가이익 - - 416,344 416,344 - - - - 416,344 416,344 금융자산평가이익 (17,341) (17,894) - (48,037) - - - - (17,341) (65,931) 외환차손 - - - (26,660) - - - - - (26,660) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 3,744,488 6,390,560 - - 3,744,488 6,390,560 합 계 332,839 770,437 967,933 1,575,010 3,788,488 6,434,560 (47,235) (96,315) 5,042,025 8,683,692 5. 현금 및 현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 24,139 16,797 은행예금 1,246,657 6,634,847 합 계 1,270,796 6,651,644 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 18,173,832 18,373,383 18,266,573 18,266,573 17,044,412 특정금전신탁, 펀드 등 27,169,977 25,690,468 25,332,694 25,332,694 24,109,396 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,164,044 5,174,719 5,174,719 5,164,044 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,943,050 9,901,450 9,901,450 9,943,050 전기공사공제조합 출자금 37,500 37,500 67,469 67,469 - 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 40,841,753 40,836,116 40,477,386 40,477,386 39,217,510 합 계 59,015,585 59,209,499 58,743,959 58,743,959 56,261,922 평가전장부금액과 공정가치의 차액 465,540천원은 당기손익측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서상 금융원가에 반영하였습니다. 7. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 5.74 2,799,724 6,104,000 6,104,000 6,076,000 취득원가와 공정가치의 차액은 3,304,276천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 2,577,335천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,980,460 1,237,701 1,237,701 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 취득원가와 공정가치의 차액은 742,759천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 579,352천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 국공채 98,740 - 98,740 98,740 - 회사채 13,932,614 (21,888) 13,910,726 13,910,725 12,025,695 기업어음(CP) - - - - 2,997,929 소 계 14,031,354 (21,888) 14,009,466 14,009,466 15,023,624 국공채 636,630 - 636,630 636,630 640,070 회사채 12,122,400 (19,639) 12,102,761 12,102,761 5,060,773 소 계 12,759,030 (19,639) 12,739,391 12,739,391 5,700,843 합 계 26,790,384 (41,527) 26,748,857 26,748,857 20,724,467 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 27,872,774 - 27,872,774 33,595,217 - 33,595,217 기타채권 466,602 - 466,602 309,037 - 309,037 합 계 28,339,376 - 28,339,376 33,904,254 - 33,904,254 9-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 단기미수금 466,602 309,037 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 27,872,774 - - - - 27,872,774 기타채권(유동) 466,602 - - - - 466,602 합 계 28,339,376 - - - - 28,339,376 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 27,872,774 - - - - - 27,872,774 기타채권(유동) 466,602 - - - - - 466,602 합 계 28,339,376 - - - - - 28,339,376 (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제 품 346,865 196,786 원 재 료 3,987,353 3,127,708 저 장 품 72,227 92,979 가 설 재 4,687,629 3,813,200 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 17,636,577 15,773,176 10-2. 당반기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 27,877,363천원(전반기: 37,908,384천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,982,621 2,802,389 205,190 8,316,308 4,451,113 - 39,757,621 감가상각누계액 - (865,896) (205,190) (7,408,137) (3,511,544) - (11,990,767) 장부금액 23,982,621 1,936,493 - 908,171 939,569 - 27,766,854 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,353,235 129,225 39,390,660 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,358,149) - (11,616,069) 장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 취득 285,293 113,014 - 151,919 144,582 694,808 처분 - - - (3) (273,807) (273,810) 감가상각비 - (34,794) (186,508) (207,433) - (428,735) 기말 23,982,621 1,936,493 908,171 939,569 - 27,766,854 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체(*) 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,289) - (98,737) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (451,176) - (868,299) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 (*) 투자부동산에서 유형자산으로 계정대체 되었습니다. 11-3. 감가상각비 중 매출원가에 352,961천원(전반기: 342,436천원), 판매비와관리비에 75,726천원(전반기 : 64,078천원), 선급공사원가에 49천원(전반기 : 0천원) 이 포함되어 있습니다.11-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,333,703천원 입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 12,734,245 12,448,953 5,940,648 5,228,883 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,144,105 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,842,108 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 369,090 23,982,621 23,697,328 18,693,760 16,745,726 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (709,523) (789,051) (1,498,574) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 타자산으로 대체 취득원가 - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액 - - - - 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분 (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 - 230,554 230,554 - 713,996 713,996 감가상각 - (43,612) (43,612) - (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,967,032 3,475,096 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (841,695) (841,695) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 43,612천원(전반기: 82,688천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 142,254 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 278,669 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,786,051 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,268,122 1,480,000 합 계 3,475,096 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 119,193천원(전반기: 229,762천원)이며. 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 1,845천원(전반기: 21,728천원)입니다. 12-4. 당반기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 216,347 133,601 349,948 감가상각비 (188,993) (58,250) (247,243) 기말장부금액 454,845 245,691 700,536 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당반기 비용으로 인식한 금액은 801,970원(전반기:606,355천원) 입니다.13-3. 감가상각비는 매출원가에 218,207천원 (전반기: 268,848천원) , 판매비와관리비에 25,584천원 (전반기: 29,405천원), 선급공사원가에 3,453천원(전반기: 0천원)이 계상되어 있습니다. 14. 무형자산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,562) (33,562) - - (32,122) (32,122) 장부금액 361,942 4,573 1,597 368,112 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 1,440천원(전반기: 2,512천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3,037 369,552 168,762 4,771 8,060 181,593 - 감가상각 - - (1,440) (1,440) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 - - - - 196,942 - - 196,942 - 처분 - - - - (3,762) (198) - (3,960) 기말 장부금액 361,942 4,573 1,597 368,112 361,942 4,573 3,037 369,552 15. 종속기업 및 관계기업투자자산 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,082,000 5.00 1,242,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 33.33 1,100,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 대한민국 10.00 1,800,000 10.00 600,000 소 계 5,982,000 - 4,942,000 합 계 28,982,000 - 27,942,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 회사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 장부금액 27,942,000 26,334,000 증가 1,200,000 3,700,000 처분 (160,000) (2,092,000) 기말 장부금액 28,982,000 27,942,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 반 기 전 기 종속기업 삼호코넨(주) - (1,910,000) 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 - (182,000) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (160,000) - 합 계 (160,000) (2,092,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,913,900 1,372,289 16,541,611 3,098,416 (158,789) SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,603 38,437 3,471,166 177,488 136,546 SGI-세컨더리투자조합2호 10,122,515 190,112 9,932,403 2 (30,701) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,715,989 593,000 8,122,989 58,177 (3,547,664) SGI-Angel Robot 투자조합 3,254,174 - 3,254,174 206 (24,706) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,266,829 - 6,266,829 229 (47,678) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 17,399,456 - 17,399,456 12,631 (367,966) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 3,501,923 1,253,083 선급비용 515,296 372,976 미수수익 936,126 1,037,264 선급공사원가 28,883 - 소 계 4,982,228 2,663,323 장기미수금 14,500 - 보증금 3,495,075 3,089,301 장기선급금 1,900,517 1,167,202 장기선급비용 699,452 672,757 확정급여자산(*) 3,966,326 - 소 계 10,075,870 4,929,260 합 계 15,058,098 7,592,583 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 입니다. 17. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 24,233,009 25,925,350 외상매입금 373,319 454,118 건기미지급금 34,686 143,359 지급어음 50,210 53,090 소 계 24,691,224 26,575,917 기타채무 단기미지급금 3,728,626 3,757,018 합 계 28,419,850 30,332,935 18. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합(*) 2022.05.05 1.50 - 1,000,000 신한은행 2022.07.28 3.66 2,000,000 2,000,000 산업은행 2022.08.27 2.92 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.22 2.62 1,500,000 1,500,000 소 계 5,000,000 6,000,000 일반대출 전문건설공제조합(*) 2025.05.02 1.50 1,000,000 - 합 계 6,000,000 6,000,000 (*) 만기후 재약정시 3년약정함에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다. 19. 확정급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 18,416,784 19,810,735 사외적립자산의 공정가치 (18,410,248) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 - 686,656 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 1,476,605 1,600,111 이자비용 251,576 169,559 사외적립자산의 기대수익 (242,770) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,485,411 1,769,670 19-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 19,810,735 19,300,903 당기근무원가 1,476,605 3,200,223 이자원가 251,576 339,118 사외적립자산의 기대수익 (242,770) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (2,901,991) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 22,629 16,115 기말금액 18,416,784 19,810,735 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 91,217 119,199 보험수리적(손실)이익 - - 회사기여금납부액 4,758,438 3,380,543 급여지급액 (1,590,624) (3,336,347) 기타(*1) (3,966,326) - 기말금액(*2) 18,410,248 19,117,543 (*1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. (*2) 보고기간말 현재 회사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,563,706천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 2,846,542천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 19-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당반기말 전기말 할인율(*) 2.79 2.79 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.30(2.80) 5.30 (2.80) (*) 사용한 할인율은 회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스 296,942 46,883 117,577 (184,973) 276,429 건물리스 56,903 (9,155) 61,894 (42,370) 67,272 소 계 353,845 37,728 179,471 (227,343) 343,701 차량리스 148,004 168,477 (117,577) - 198,904 건물리스 80,740 68,878 (61,894) - 87,724 소 계 228,744 237,355 (179,471) - 286,628 합 계 582,589 275,083 - (227,343) 630,329 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 차량리스 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 차량리스 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,496,915 1,683,521 미지급비용 7,237 5,957 부가가치세예수금 4,750,241 1,930,379 임대보증금 460,000 220,000 소 계 6,714,393 3,839,857 임대보증금 355,000 1,372,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,280,766 2,297,766 합 계 7,995,159 6,137,623 22. 충당부채당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,750,749 - - (549,603) 1,201,146 하자보수충당부채 4,446,466 421,239 - (416,203) 4,451,502 공사손실충당부채 1,257,204 233,641 (456,628) 1,034,217 소 계 5,703,670 654,880 - (872,831) 5,485,719 합 계 7,454,419 654,880 - (1,422,434) 6,686,865 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) 1,750,749 하자보수충당부채 4,080,909 883,370 - (517,813) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) 1,257,204 소 계 6,100,253 1,801,721 (1,186,547) (1,011,757) 5,703,670 합 계 7,956,139 1,922,953 - (2,424,673) 7,454,419 23. 납입자본 23-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23-2. 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식(보통주)의 총수 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액 500 500 발행한 보통주 주식의 수 25,000,000 25,000,000 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25. 기타포괄손익누계액 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 1,921,543 (994,519) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 21,840 2,720,250 - 기타포괄손익금융자산처분이익 - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산처분손익 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,580) 기말 1,997,983 1,921,543 26. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 5,840,320 12,799,574 합 계 193,639,912 192,682,703 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 75,163,234 135,011,933 82,358,466 153,287,165 재화(골재)판매수익 2,116,106 3,646,073 2,057,214 3,590,784 부동산임대수익 100,303 197,772 103,358 229,762 건기임대수익 35,907 64,283 - 12,505 합 계 77,415,550 138,920,061 84,519,038 157,120,216 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 603,504,194 513,659,635 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 129,016,880 250,996,307 당반기 공사수익(매출액) 계상액 (135,011,933) (153,287,165) 기말공사계약잔액 597,509,141 611,368,777 (*) 신규 계약금액은 84,227,338천원이며, 기존 계약 증가액은 44,789,542천원입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당반기공사수익액 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 준공 951,000 951,000 623,123 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 준공 48,731,000 48,731,000 1,620,000 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.04 23,800,000 23,800,000 1,923,306 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.05 71,780,539 71,022,770 3,667,713 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.06 20,400,000 20,400,000 (1,142,664) 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.07 127,461,000 126,442,434 9,349,380 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 22.08 732,246 174,278 143,508 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.09 71,934,000 70,626,090 5,414,160 서산시청 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,194,016 2,806,598 1,296,393 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,326,849 985,664 402,012 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.12 60,552,000 59,997,608 1,295,018 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.12 50,839,300 50,806,536 (432,178) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 47,798,829 47,028,225 783,755 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.12 68,319,600 68,296,793 463,007 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산천안간 건설공사 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 22.12 23,285,109 8,798,155 6,281,683 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 29,528,150 25,506,381 1,915,541 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 98,631,500 92,306,505 10,755,248 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 38,022,000 34,868,705 2,159,191 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 32,403,929 3,766,077 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 33,787,818 19,759,042 2,780,930 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 19,982,000 15,649,843 708,828 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 2,749,278 469,271 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,417,047 488,168 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 32,850,600 21,371,435 2,225,304 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 50,928,393 42,706,614 2,755,454 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,758,944 634,195 557,987 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 23,367,903 17,207,875 2,871,386 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 4,608,779 2,349,351 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 52,095,000 30,004,201 3,367,923 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 44,496,600 17,607,162 3,130,284 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 86,423,686 53,867,999 5,404,686 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 28,991,000 19,410,018 4,116,478 당진시청 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,189,840 51,838 51,838 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,555,600 48,532 48,532 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 8,234,901 1,043,323 172,062 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 33,858,700 8,320,819 4,716,539 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 29,119,441 14,767,360 3,762,331 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 8,768 8,768 HDC현대산업개발 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 20,787,898 21,124 21,124 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 34,332,000 7,624,218 4,361,577 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 17,400,437 6,421,035 3,623,341 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 29,081,081 10,910,320 4,687,400 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 72,160,940 72,160,940 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 36,439,670 12,494,823 5,084,688 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 34,202,817 4,481,331 1,924,202 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 34,754,802 15,091,935 6,350,266 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 24,998,000 1,336,032 1,336,032 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 1,734,630 1,672,171 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 95,797,000 15,744,966 9,025,164 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 44,267,000 20,894,173 6,208,576 디엘이앤씨(주) 밀양-울산고속7공구 토공사 및 구조물공사(*) 준공 447,000 447,000 447,000 합 계 1,827,058,464 1,229,549,326 135,011,934 (*) 전기에 준공된 현장으로 당기에 증액계약 후 매출이 발생하였습니다. (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당반기공사수익액 ㈜KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,844 47,015,844 499,560 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,631 ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,623 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,240 541,240 434,436 충남 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,739 525,739 525,739 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,109 414,109 276,655 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 52,145,600 51,582,852 3,175,427 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06 5,536,000 4,222,912 2,160,931 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.07 130,061,000 130,037,717 2,387,843 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08 46,950,000 46,486,073 3,248,899 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.08 22,138,785 20,678,572 6,517,367 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.10 109,654,600 102,452,437 14,466,008 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,006,972 2,555,734 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,168,000 22,092,941 4,385,985 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 32,993,000 804,669 804,669 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 67,956,619 576,943 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 20,302,573 12,104,497 1,586,732 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 56,411,042 3,767,944 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,029,000 28,669,018 4,161,954 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 18,877,000 13,275,870 2,109,616 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,819 4,408,749 477,373 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 69,904,000 62,813,699 7,158,561 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,191,631 15,683,097 2,928,072 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,500,000 57,894,158 7,789,679 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,357,946 495,391 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 31,269,000 14,383,583 3,117,183 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 25,484,204 6,041,825 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 3,944,700 697,253 689,869 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,497,392 43,782,285 3,205,146 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,766,154 19,822,675 10,373,039 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,448,400 66,546,530 14,293,520 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,795,820 305,931 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07 6,803,320 451,403 73,249 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 48,883,856 33,611,352 5,594,024 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,119,167 17,555,876 2,788,774 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,249,001 407,570 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,780 413,137 412,507 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,134,194 44,826,535 3,910,316 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 37,933,000 10,154,052 2,816,986 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,451,555 8,674,314 4,979,520 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,091,142 6,333,836 3,473,845 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,137,700 681,638 681,638 대림산업㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 3,785,834 2,258,029 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,771,000 1,857,066 1,759,449 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 15,779,000 373,618 373,619 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 32,771,604 2,132,741 2,132,747 ㈜포스코건설 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 91,600,000 931,765 931,766 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 41,165,000 9,328,372 6,257,463 합 계 1,919,710,949 1,308,342,172 153,287,165 28-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 반 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,207,596,992 1,132,931,575 38,717,439 8,306,612 1,287,518,890 1,207,510,588 34,277,373 16,991,909 일반건설현장 21,952,331 20,821,500 2,773,731 211,362 20,823,282 18,919,492 2,136,287 725,658 합 계 1,229,549,323 1,153,753,075 41,491,170 8,517,974 1,308,342,172 1,226,430,080 36,413,660 17,717,567 28-4. 보고기간말 현재 회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 24.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV 4공구 08.06 22.12 99.97% 282,193 - - - 서해선2공구 15.10 22.12 99.08% 1,596,608 - - - 고성화력발전소 15.12 22.07 99.20% 1,961,434 - - - 도담영천철도7공구 16.07 22.12 99.20% 339,535 - - - 별내선5공구 16.10 22.12 98.39% 1,534,942 - 330,000 - 신림선2공구 16.11 22.05 98.94% - - - - 경부직선화2공구 17.03 23.04 91.71% - - 67,100 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 78.32% - - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 57.60% - - 1,227,600 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 65.06% 1,993,434 - 775,500 - 판교대장택지 17.09 22.04 100.00% 1,312,000 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 62.33% - - 452,628 - 안성구리11공구 17.11 23.04 93.59% - - 1,433,300 - 파주3택지2, 5공구 18.03 23.06 58.48% 1,308,042 - 471,900 - 행복5외곽도로 18.05 22.09 98.18% 2,310,090 - 366,300 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 83.86% - - 158,004 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 88.90% - - 662,200 - 이천오산3공구 19.01 22.06 100.00% 906,076 - - - 포항영덕3공구 19.01 23.08 73.64% 2,326,875 - 746,900 - 안성구리1공구 19.06 22.12 86.38% 1,410,381 - 375,100 - 포천화도2공구 20.02 23.12 66.95% 1,128,018 - 1,292,500 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 47.20% 1,082,173 - 1,344,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 50.71% 322,060 - 767,250 - 강진광주7공구 20.07 24.12 34.29% 4,028,823 - 917,400 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 37.52% 2,326,319 - 526,900 - 동북선4공구 21.01 26.01 16.44% 2,316,066 - 4,163,500 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 22.21% 1,310,218 - 873,400 - 세종안성5공구 21.02 24.06 24.58% 1,446,019 - 926,860 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 43.42% 74,935 - 1,134,100 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 36.90% 183,035 - 715,000 - 아산천안5공구 21.10 22.12 37.78% - - 336,776 - 호남고철2단계 5공구 21.12 25.12 3.40% - - 191,400 - 인주염치2공구 22.02 25.10 5.34% - - 301,620 - 새만금전주2-1공구 22.04 24.05 0.39% 5,130,162 - 1,157,200 - 공공기여2공구 22.06 24.08 0.05% - - 174,435 - 인주염치1공구 22.06 24.09 0.10% - - 2,822,970 - 서부간선도로 16.02 준공 - - 963,600 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 13.10% - - - - 합 계 38,717,438 - 25,675,443 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 97.31% 1,415,019 - 108,248 - 밀양울산5공구 15.07 21.07 99.98% 5,562,717 - - - 서해선2공구 15.10 21.12 95.00% - - - - 고성화력발전소 15.12 21.10 93.43% - - 836,000 - 서부간선도로 16.02 21.08 99.01% 569,079 - - - 도담영천7공구 16.07 21.10 97.59% 171,977 - 306,900 - 별내선5공구 16.10 22.12 94.16% 2,189,604 - 225,500 - 신림선2공구 16.11 22.02 89.86% - - 781,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 81.84% - - 588,500 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 70.33% - - 423,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 44.93% 928,941 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 53.01% 2,304,875 - 442,200 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 98.92% 2,039,853 - - - 판교대장택지 17.09 21.08 93.40% 2,885,571 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 55.94% 1,443,535 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 70.46% - - 3,116,685 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 46.00% 259,582 - 717,200 - 행복5외곽도로 18.05 22.03 84.52% 1,281,457 - 2,168,100 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 68.76% - - 552,540 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 71.26% - - 688,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 59.62% 1,858,495 - 233,200 - 이천오산3공구 19.01 22.03 81.72% 764,136 - 863,500 - 안성구리1공구 19.06 22.12 68.91% 621,674 - 1,112,100 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 26.77% 2,860,051 - 500,500 - 포천화도2공구 20.02 23.12 38.64% 994,314 - 392,700 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 22.66% 73,372 - 1,272,382 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 22.55% 445,835 - 794,200 - 강진광주7공구 20.07 24.12 11.68% 1,302,833 - 481,800 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 6.94% 1,096,065 - 536,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 1.02% 180,764 - 473,000 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 2.44% 453,669 - 220,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 2.82% 256,237 - 276,545 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 6.51% - - 889,900 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 4.50% 937,373 - - - 합 계 34,985,028 - 19,001,600 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,469,015 2,655,439 878,032 2,171,367 퇴직급여 113,509 199,643 114,244 205,304 복리후생비 278,758 500,418 768,676 1,061,683 운반비 468,760 792,102 340,187 636,413 지급임차료 1,080 5,160 1,080 5,160 지급수수료 252,413 653,833 89,200 386,760 감가상각비 72,632 146,361 95,548 178,682 보험료 33,339 63,941 27,619 49,038 세금과공과 372,365 919,176 364,693 614,823 부동산관리비 35,338 70,474 52,042 88,483 여비교통비 34,586 54,329 23,835 34,779 접대비 47,233 87,059 36,280 69,274 기타 159,310 431,690 49,324 213,999 합 계 3,338,338 6,579,625 2,840,760 5,715,765 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 15,917,088 27,726,184 22,446,075 37,908,384 인건비 20,994,525 37,759,198 22,913,499 42,476,691 외주비 3,239,689 5,478,251 1,835,474 3,159,029 감가상각비 357,544 717,124 485,645 742,078 중기사용료 16,925,432 28,690,367 17,085,997 30,964,314 복리후생비 2,339,604 4,092,319 2,801,730 4,825,940 기타비용 17,315,980 31,236,144 16,762,996 32,890,833 합 계 77,089,862 135,699,587 84,331,416 152,967,269 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 500 1,300 8,181 26,625 무형자산감액손실환입 - - 196,942 196,942 지분법적용투자자산처분이익 - - - 406,605 투자부동산처분이익 - 640,195 - 363,992 잡이익 11,273 66,490 44,919 165,032 합 계 11,773 707,985 250,042 1,159,196 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 1 3 11,611 11,611 무형자산처분손실 - - 3,960 3,960 기부금 8,800 148,720 12,700 137,804 종속기업투자자산처분손실 - - 819,737 819,737 투자부동산처분손실 - - 57,943 57,943 잡손실 2,047 2,453 - 92 합 계 10,848 151,176 905,951 1,031,147 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 830,827 1,869,362 656,275 1,755,849 지연이자수익 917 917 - - 리스이자수익 9,443 17,806 12,744 33,061 배당금수익 222,450 343,484 276,750 276,784 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 1,033,417 - - 당기손익측정금융자산평가이익 (31,409) - 416,344 416,344 합 계 2,065,645 3,264,986 1,362,113 2,482,038 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 40,392 77,111 35,834 70,431 리스이자비용 7,739 13,378 11,401 25,884 당기손익측정금융자산처분손실 - 30,010 - 48,037 외환차손 - 24,899 - 26,660 당기손익측정금융자산평가손실 465,540 465,540 (418,691) - 상각후원가측정금융자산처분손실 - - 17,340 17,894 합 계 513,671 610,938 (354,116) 188,906 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,351,515 1,694,390 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 64,660 1,555,177 자본에 직접반영된 법인세 비용 (21,560) (1,334,661) 기타(*) (223,493) (474,981) 법인세비용 1,171,122 1,439,925 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) (21,560) (1,334,661) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 6,431,331 6,574,128 적용세율에 따른 법인세 1,403,893 1,435,308 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (55,168) (35,377) - 세무상 차감되지 않는 비용 45,890 514,975 - 기타 (223,493) (474,981) 법인세비용 1,171,122 1,439,925 평균유효세율(%) 18.21 21.90 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (936,126) (1,037,264) (936,127) (228,199) (205,948) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) 271,626 (811,649) 271,626 (178,563) 59,757 상각후원가측정금융자산 (30,267) 41,527 (30,266) 41,526 (6,659) 9,135 퇴직급여 충당금 19,804,200 1,516,642 2,910,593 18,410,249 4,356,924 4,050,254 퇴직연금운용자산 (15,785,714) (184,890) (406,899) (15,563,705) (3,472,846) (3,424,003) 퇴직보험예치금 (3,331,828) (698,438) (1,183,725) (2,846,541) (733,003) (626,240) 하자보수 충당금 4,446,466 421,238 416,202 4,451,502 978,222 979,330 공사손실 충당금 3,007,952 2,235,362 3,007,953 2,235,361 661,749 491,779 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,337,199) (1,250,598) (1,337,199) (275,132) (294,184) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 636,663 652,766 636,663 143,608 140,065 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 93,482 36,423 93,481 8,012 20,565 리스부채 582,590 630,329 582,589 630,330 128,169 138,672 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) 연차유급휴가수당 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분 26,866 - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 (2,463,517) (28,000) 70,000 (2,561,517) (541,974) (563,534) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) 2,662,216 2,956,125 (3,661,757) (740,927) (805,587) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (1,037,265) (880,855) (1,037,265) (193,789) (228,199) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (811,649) (709,292) (811,649) (156,045) (178,563) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,280) (30,267) (44,280) (30,267) (9,742) (6,659) 퇴직급여 충당금 19,294,367 6,820,362 6,310,529 19,804,200 4,244,760 4,356,924 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,949,200) (1,635,185) (15,785,714) (3,403,774) (3,472,846) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,550,543) (1,701,163) (3,331,828) (766,126) (733,003) 하자보수 충당금 4,080,909 883,369 517,812 4,446,466 897,798 978,222 공사손실 충당금 3,875,230 3,007,952 3,875,230 3,007,952 852,550 661,749 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,250,598) (1,753,631) (1,250,598) (385,799) (275,132) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 652,765 971,229 652,766 213,670 143,608 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 36,422 75,147 36,422 16,532 8,012 리스부채 733,214 582,589 733,213 582,590 161,307 128,169 업무용승용차 감가상각비 83,726 39,327 - 123,053 18,419 27,071 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - 196,942 - 43,327 - 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,257 토지 재평가손익 (11,427,317) - 4,732 (11,432,049) (2,514,010) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,019,601 1,217,735 1,019,600 1,217,736 224,312 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,738,542 (2,463,517) 280,505 (541,974) 보험수리적손실 875,685 1,416,413 - 2,292,098 192,650 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 8,031,196 11,938,891 (3,367,848) 118,766 (740,927) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,862,960 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (7,668,547) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (805,587) (740,927) 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익 1,458,795,003 5,260,209,571 1,001,559,121 5,134,203,344 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 22,360,000 22,483,180 보통주 주당이익 65 235 44 228 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 181 4,047,160,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 22,360,000 91 2,034,760,000 합 계 181 4,069,455,666 가중평균유통보통주식수 22,483,180 35. 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,248,400,000원입니다. 36. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반기순이익 5,260,210 5,134,203 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (270,335) 2,280,037 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,582,152 6,429,776 감가상각비 721,030 789,966 유형자산처분손실 3 11,611 투자자산처분손실 - 123,874 무형자산처분손실 - 3,960 종속기업투자자산처분손실 - 819,737 당기손익측정금융자산처분손실 30,010 - 당기손익측정금융자산평가손실 465,540 - 퇴직급여설정액 1,523,177 2,717,716 하자보수비설정액 421,238 426,672 공사손실충당부채설정액 172,921 - 이자비용 77,111 96,315 법인세비용 1,171,122 1,439,925 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4,852,487 4,149,739 투자자산처분이익 640,195 363,992 지분법적용투자자산처분이익 - 406,604 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 - 무형자산손상차손환입 - 196,942 투자자산평가이익 - 416,344 유형자산처분이익 1,300 26,625 유효이자율상각 1,377 - 공사손실충당부채환입액 945,512 672,616 리스이자수익 17,806 - 배당금수익 34 - 잡이익 - 922 금융수익 2,212,846 2,065,694 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 11,214,749 1,147,655 매출채권의 감소 5,722,443 27,737,985 미청구공사의 증가 (6,070,379) (11,240,795) 미수금의 증가 (157,565) (57,795) 선급금의 증감 (2,982,155) 1,107,488 선급비용의 증가 (169,015) (305,256) 선급공사원가의 증가 (28,883) - 재고자산의 증가 (1,863,401) (1,003,471) 장기미수금의 증가 (14,500) - 매입채무의 감소 (1,884,692) (3,808,347) 미지급금의 감소 (28,393) (791,677) 부가가치세예수금의 증감 2,819,863 (2,595,623) 선수금의 증가 28,786,922 8,996,549 예수금의 감소 (186,606) (369,093) 초과청구공사의 감소 (6,136,529) (11,970,449) 장기임대보증금의 감소 - (672,500) 하자보수비의 지출 (416,202) (316,500) 퇴직금의 지급 (2,917,128) (3,469,816) 퇴직연금운용자산의 증가 (3,744,317) (162,633) 퇴직보험예치금의 감소 485,286 69,588 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 16,204,624 8,561,895 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 장기금융상품의 유동성 대체 2,600,000 - 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 8,022,915 7,744,394 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 28,000 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 98,740 2,006,144 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 934,432 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 1,902,899 비유동리스사용권자산 인식 368,651 187,963 비유동리스부채 인식 57,884 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 보증금에서 비유동당기손익공정가치측정금융자산 대체 37,500 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 - 28,245 건설중인자산의 토지 대체 106,618 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 건설중인자산의 기타유형자산 대체 54,174 - 퇴직연금운용자산에서 확정급여자산으로 대체 3,966,326 504,927 단기차입금의 장기차입금 대체 1,000,000 - 합 계 18,000,823 13,309,004 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 반기말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 6,000,000 - - - (1,000,000) 5,000,000 장기차입금 - - - - 1,000,000 1,000,000 리 스 부 채 582,589 (227,342) 296,392 (21,309) - 630,330 합 계 6,582,589 (227,342) 296,392 (21,309) - 6,630,330 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 장단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출자금 5,164,043 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,943,050 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 비유동당기손익측정 금융자산 925,766 아시아무역금융펀드 선수금에 대한 질권설정 우리은행 합 계 24,532,859 37-2. 보고기간말 현재 회사의 장단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 우 리 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 6,000,000 6,000,000 합 계 15,400,000 6,000,000 37-3. 지급보증 현황37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,551,630 인허가보증 외 전문건설공제조합 95,004,556 계약이행보증 외 건설공제조합 301,240,313 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 409,296,499 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 회사외 3개사 1심 진행 중 케이비손해보험 구상금 청구 12,717 회사 1심 진행 중 삼성화재 구상금 청구 49,893 회사 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 15,481 회사 1심 진행 중 38. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100% SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80% SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62% 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5% SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33% SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50% SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10% 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅, 부동산개발 - 38-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 32,382 - 32,382 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 78,520 92,440 - 146,017 146,017 당서아스콘㈜ 153,878 - 153,878 195,722 - 195,722 아산아스콘㈜ 3,300 - 3,300 8,640 - 8,640 아산파트너스(주) 1,224 - 1,224 - - - 합 계 204,704 78,520 283,224 204,362 146,017 350,379 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 32,382 - 32,382 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 17,962 31,882 - 122,010 122,010 당서아스콘㈜ 195,781 - 195,781 147,374 - 147,374 아산아스콘㈜ 3,300 - 3,300 - - - 아산파트너스(주) 1,197 - 1,197 - - 합 계 246,580 17,962 264,542 147,374 122,010 269,384 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 35,620 35,620 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 15,312 15,312 - 기타채권 18,114 86,372 93,217 11,269 당서아스콘㈜ 매출채권 87,713 168,993 206,004 50,702 아산아스콘㈜ 매출채권 605 3,630 3,630 605 아산파트너스(주) 매출채권 - 1,346 1,346 - 합 계 106,432 311,273 355,129 62,576 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 삼호환경기술(주) - 매출채권 1,501,700 - 1,501,700 - 합 계 1,631,640 694,288 2,219,496 106,432 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 24,672 160,619 157,473 27,818 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 215,294 214,836 28,600 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 9,504 - 9,504 합 계 52,814 385,417 372,309 65,922 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨(*) - 매입채무 5,170 - 5,170 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 아산아스콘(주) - 매입채무 - 577 577 - 합 계 48,617 658,568 654,371 52,814 38-5. 당반기 및 전반기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당반기 및 전반기 중 회사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 단기급여 258,848 313,324 퇴직급여 33,172 101.103 합 계 292,020 414,427 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 6,000,000천원입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 58,743,959 - 58,743,959 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7,341,701 - 7,341,701 상각후원가측정금융자산 113,416,392 - 112,145,596 합 계 179,502,052 - 178,231,256 (*1) 보고기간말 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 (*) 단기차입금 50억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 90,239,166 71,563,205 자본(B) 220,295,630 219,261,981 예금(C)(*) 53,882,459 52,176,649 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(=A/B)(%) 40.96 32.64 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 회사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,266,573 - 18,266,573 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,476,333 1,053 40,477,386 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,104,000 - 1,237,701 7,341,701 합 계 6,104,000 58,742,906 1,238,754 66,085,660 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,216,490 1,020 39,217,510 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,076,000 - 1,237,701 7,313,701 합 계 6,076,000 56,260,902 1,238,721 63,575,623 40-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 잔액 1,238,721 1,466,787 평가손실 - (228,100) 기타(*) 33 34 기말 잔액 1,238,754 1,238,721 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41. 부문별 정보 41-1. 부문별 정보회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당반기와 전반기 중 회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(**) 건 설 135,011,933 1,959,071 제 조 3,646,073 1,117,268 기 타(*) 262,055 144,134 합 계 138,920,061 3,220,473 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(**) 건 설 153,287,164 2,660,791 제 조 3,590,784 1,290,921 기 타(*) 242,268 201,235 합 계 157,120,216 4,152,947 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(**) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. 41-3. 보고기간말 현재 회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 90,823,377 70,244,360 86,270,475 50,051,502 제 조 15,793,312 408,718 14,381,300 464,369 기 타 203,918,108 19,586,088 190,173,410 21,047,333 합 계 310,534,797 90,239,166 290,825,185 71,563,204 41-4. 주요거래처당반기와 전반기 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 21,732,953 27,931,727 코오롱글로벌(주) 15,233,740 - (주)포스코건설 15,050,632 - 에스케이에코플랜트(주) 13,111,711 8,521,000 두산중공업(주) 5,404,686 7,209,000 합 계 70,533,722 43,661,727 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주환원 정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 향후 중장기적 배당에 있어서도 주주의 배당 예측가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며, 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다.배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제55조(중간배당) - 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. - 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제47기의 반기(2022년도) 제46기(2021년도) 제45기(2020년도) 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 4,959 13,927 18,598 (별도)당기순이익(백만원) 5,260 12,143 14,518 (연결)주당순이익(원) 222 621 802 현금배당금총액(백만원) - 4,248 4,370 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 30.50 23.50 현금배당수익률(%) - - 3.76 4.36 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 190 190 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 나. 과거 배당 이력과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 20 4.09 3.79 ※ 평균 배당수익률은 해당기간의 배당수익률의 합을 해당기간으로 나눈 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음." 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 포스코건설㈜ 도계국도 원주지방국토관리청 2007년 12월 31일 2024-12-20 72,160,940 100.00 2,088,000 - - - 삼성물산㈜외 시화MTV 4공구 한국수자원공사 2008년 06월 30일 2022-12-31 68,319,600 99.97 282,193 - - - ㈜태영건설 서해선2공구 한국철도시설공단 2015년 10월 20일 2022-12-20 60,552,000 99.08 1,596,608 - - - 에스케이건설㈜ 고성화력발전소 고성그린파워 2015년 12월 07일 2022-07-31 127,461,000 99.20 1,961,434 - - - 한신공영㈜ 도담영천7공구 한국철도시설공단 2016년 07월 01일 2022-12-31 50,839,300 99.20 339,535 - - - ㈜대우건설 별내선5공구 경기도청 2016년 10월 28일 2022-12-31 47,798,829 98.39 1,534,942 - 330,000 - 디엘이앤씨㈜ 신림선2공구 남서울경전철주식회사 2016년 11월 03일 2022-05-26 71,780,540 98.94 - - - - ㈜한라 경부직선화2공구 한국토지주택공사 2017년 03월 01일 2023-04-26 38,022,000 91.71 - - 67,100 - ㈜한라 경부직선화1공구 한국도로공사 2017년 07월 14일 2023-06-30 19,982,000 78.32 - - - - 한일건설㈜ 창녕밀양4공구 한국도로공사 2017년 07월 24일 2023-10-13 52,095,000 57.60 - - 1,227,600 - 디엘이앤씨㈜ 포항영덕2공구 한국도로공사 2017년 07월 26일 2023-08-31 32,850,600 65.06 1,993,434 - 775,500 - 현대엔지니어링㈜ 판교대장택지 성남의뜰(주) 2017년 09월 01일 2022-04-30 23,800,000 100.00 1,312,000 - - - 두산중공업㈜ 창녕밀양1공구 한국도로공사 2017년 10월 18일 2023-12-31 86,423,686 62.33 - - 452,628 - 디엘이앤씨㈜ 안성구리11공구 한국도로공사 2017년 11월 03일 2023-04-24 98,631,500 93.59 - - 1,433,300 - 대방건설㈜ 파주3택지2 5공구 한국토지주택공사 2018년 03월 16일 2023-06-12 33,787,818 58.48 1,308,042 - 471,900 - 현대건설㈜ 행복5외곽도로 한국토지주택공사 2018년 05월 30일 2022-09-22 71,934,000 98.18 2,310,090 - 366,300 - HDC현대산업개발㈜ 포항영덕4공구 한국도로공사 2018년 07월 12일 2023-08-17 50,928,393 83.86 - - 158,004 - 포스코건설㈜ 삼척화력취배수터널 포스파워(주) 2018년 11월 05일 2023-04-30 36,449,802 88.90 - - 662,200 - 포스코건설㈜ 이천오산3공구 제2외곽순환도로(주) 2019년 01월 21일 2022-06-30 20,400,000 100.00 906,076 - - - ㈜대우건설 포항영덕3공구 한국도로공사 2019년 01월 21일 2023-08-31 23,367,903 73.64 2,326,875 - 746,900 - 한신공영㈜ 안성구리1공구 한국도로공사 2019년 06월 13일 2022-12-31 29,528,150 86.38 1,410,381 - 375,100 - 포스코건설㈜ 포천화도2공구 수원외곽순환고속도로 2020년 02월 20일 2023-12-31 28,991,000 66.95 1,128,018 - 1,292,500 - 코오롱글로벌㈜ 벌교주암3-1공구 익산지방국토관리청 2020년 06월 20일 2027-06-16 44,267,000 47.20 1,082,173 - 1,344,000 - 에스케이건설㈜ GTX-A4-2공구 에스지레일(주) 2020년 06월 20일 2024-06-29 29,119,441 50.71 322,060 - 767,250 - 디엘이앤씨㈜ 강진광주7공구 한국도로공사 2020년 07월 07일 2024-12-31 36,439,670 34.29 4,028,823 - 917,400 - 포스코건설㈜ 서부내륙9공구 서부내륙고속도로㈜ 2020년 11월 20일 2024-12-09 29,081,081 37.52 2,326,319 - 526,900 -