삼호개발 반기보고서 (2018.06)
3. 연결재무제표 주석

제 43(당) 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 42(전) 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 지배기업 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 지배기업은 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다.지배기업의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

이종호	6,931,526	27.73

KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP	896,570	3.58

삼호씨앤엠㈜	750,000	3.00

THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP	645,176	2.58

㈜에너토크	600,000	2.40

자기주식	650,000	2.60

기타	14,526,728	58.11

합 계	25,000,000	100

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결실체의 종속기업은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속회사인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 당반기의 연결실체의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 반 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*) 지배회사와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분 합계액이 100%인 종속회사입니다.

1-4. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 11,622,327 436,249 11,186,078 1,545,992 738,965 삼호코넨㈜ 637,651 100,463 537,188 48,000 (168,359) SGI-신성장메짜닌펀드 5,164,593 25,349 5,139,244 3,078 (60,466) SGI-세컨더리투자조합2호 8,346,675 - 8,346,675 193 (45,893) 합 계 25,771,246 562,061 25,209,185 1,597,263 464,247 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 10,857,857 410,744 10,447,113 2,029,558 (717,805) 삼호코넨㈜ 890,775 187,851 702,924 1,278,052 (86,309) SGI-신성장메짜닌펀드 5,199,710 - 5,199,710 10,174 (118,716) SGI-세컨더리투자조합2호 8,392,567 - 8,392,567 13 (7,433) 합 계 25,340,909 598,595 24,742,314 3,317,797 (930,263) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1. 반기연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1. 연결실체는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금(또는 기타포괄손익누계액)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.① 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. ① 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 천원) 구 분 범주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 차이 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 34,664,838 34,664,838 - 상장주식 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,919,500 3,919,500 - 비상장주식(*) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 21,896,224 21,896,224 - 수익증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 26,142,265 27,012,319 870,054 수익증권 매도가능금융자산 상각후원가 28,637,200 28,561,618 (75,582) 전환권대가 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - - 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 28,180,215 28,180,215 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 7,500,000 7,500,000 - (*) 전기말 매도가능금융자산 중 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조정 내역 주석 금 액 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) a) 22 (2,862,689) 2018년 1월 1일 재작성금액 22 (2,862,689) 이익잉여금 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) 22 3,482,377 매출채권의 손실충당금 증가 - - 손실충당금에 대한 이연법인세 증가 - - 2018년 1월 1일 재작성금액 22 3,482,377 ③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치(전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(*2)(전기: 만기보유와대여금및수취채권) 금융자산 계 기초 장부금액(*1)(기준서 제1039호) - 6,055,061 80,595,189 54,261,500 140,911,750 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 a) 27,012,320 (26,142,266) - 870,054 매도가능금융자산 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류 b) - (28,637,199) 28,561,617 (75,582) 기초 장부금액(기준서 1109호) - 33,067,381 25,815,724 82,823,117 141,706,222 (*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하고 있습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. (*2) 현금 및 현금성자산을 포함하고 있습니다. a) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 당기초 현재 펀드 등에 투자한 12,508백만원과 건설공제조합 등에 투자한 출자금 13,634백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 3,482백만원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 당반기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 49백만원이 당기이익으로 인식되었으며, 관련하여 11백만원의 법인세비용이 발생하였습니다. b) 매도가능금융자산에서 상각후원가 금융자산으로 재분류 당기초 현재 국공채, 기업어음, 회사채 등 투자액 28,637백만원은 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 최초적용일의 회사의 사업모형은 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이고 채권의 현금흐름은 원금과 이자의 지급만을 나타냅니다. 해당 상장채권에 유효이자율법을 소급적용하지 않고 최초적용일의 공정가치를 상각후원가로 보았으므로 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당반기말 현재 해당 채권의 공정가치는 28,649백만원이며 상각후원가 측정 금융자산으로 분류되지 않았더라면 공정가치평가이익 12백만원을 기타포괄손익으로 인식하였을 것입니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정연 결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 연결실체는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3-1. 금융자산의 손상주석9에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 부문별 정보 4-1. 연결실체의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 당반기와 전반기의 연결실체의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 115,920,756 - 115,920,756 2,937,646 제조 3,234,785 - 3,234,785 1,341,237 창업투자 1,539,577 (103,052) 1,436,525 665,268 기타(*) 478,543 (87,066) 391,477 222,911 소계 121,173,661 (190,118) 120,983,543 5,167,062 연결조정 (190,118) 190,118 - 21,917 연결후금액 120,983,543 - 120,983,543 5,188,979 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 123,375,541 (34,633) 123,340,908 12,129,027 제조 3,260,886 - 3,260,886 1,424,956 창업투자 810,603 (62,500) 748,103 430,490 기타(*) 519,937 (88,065) 431,872 364,502 소계 127,966,967 (185,198) 127,781,769 14,348,975 연결조정 (185,198) 185,198 - 6,766 연결후금액 127,781,769 - 127,781,769 14,355,741 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 42,861,604 86,232,931 60,787,425 62,894,307 제 조 13,982,387 424,171 13,942,155 364,887 창업투자 25,133,595 461,599 24,450,134 410,744 기 타(*) 221,486,893 21,252,337 184,320,328 25,270,125 소 계 303,464,479 108,371,038 283,500,042 88,940,063 연결조정 (27,012,715) (153,800) (27,129,314) (248,481) 연결 후 금액 276,451,764 108,217,238 256,370,728 88,691,582 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 43,994,565 - - 43,994,565 단기금융상품 34,000,000 - - 34,000,000 유동당기손익인식금융자산 - 16,472,633 - 16,472,633 유동만기보유금융자산 19,832,903 - - 19,832,903 매출채권 14,298,603 - - 14,298,603 단기기타채권- 단기미수금 1,442,028 - - 1,442,028 단기기타채권- 단기대여금 5,500 - - 5,500 단기기타채권- 가지급금 8,253 - - 8,253 장기금융상품 5,298,826 - - 5,298,826 비유동매도가능금융자산 - - 21,917,997 21,917,997 비유동당기손익인식금융자산 - 29,671,046 - 29,671,046 비유동만기보유금융자산 10,155,592 - - 10,155,592 장기기타채권- 장기대여금 50,000 - - 50,000 기타비유동자산- 장기보증금 3,213,395 - - 3,213,395 합 계 132,299,665 46,143,679 21,917,997 200,361,341 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타포괄손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 21,453,534 - - 21,453,534 기타채무- 단기미지급금 3,776,838 - - 3,776,838 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타비유동부채- 임대보증금 2,260,000 - - 2,260,000 합 계 34,990,372 - - 34,990,372 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 19,596,662 - - 19,596,662 단기금융상품 - 33,469,254 - - 33,469,254 당기손익인식금융자산(유동) 6,055,061 - - - 6,055,061 매도가능금융자산(유동) - - 21,055,518 - 21,055,518 매출채권 - 31,868,979 - - 31,868,979 단기미수금(기타채권) - 2,592,359 - - 2,592,359 단기대여금(기타채권) 203,500 203,500 장기금융상품 - 3,193,110 - - 3,193,110 매도가능금융자산(비유동) - - 59,539,671 - 59,539,671 장기대여금(장기기타채권) - 50,000 - - 50,000 장기보증금(기타비유동자산) - 2,206,034 - - 2,206,034 합 계 6,055,061 93,179,898 80,595,189 - 179,830,148 금융부채 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품 차입금 및 지급채무 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - - 24,155,618 - 24,155,618 미지급금(기타채무) - - 4,024,597 - 4,024,597 단기차입금 - - 7,500,000 - 7,500,000 임대보증금(기타비유동부채) - - 2,260,000 - 2,260,000 합 계 - - 37,940,215 - 37,940,215 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 619,767 1,248,082 167,409 362,440 - - - - 787,176 1,610,522 이자비용 - - - - - - (49,335) (97,479) (49,335) (97,479) 배당금수익 - - - - 241,000 297,350 - - 241,000 297,350 당기손익인식금융자산처분이익 - - 31,750 38,253 - - - - 31,750 38,253 당기손익인식금융자산평가이익 - - 33,846 61,310 - - - - 33,846 61,310 당기손익인식금융자산평가손실 - - 86,941 (9,299) - - - - 86,941 (9,299) 평가손익(기타포괄손익) - - - - (456,300) (471,510) - - (456,300) (471,510) 합 계 619,767 1,248,082 319,946 452,704 (215,300) (174,160) (49,335) (97,479) 675,078 1,429,147 (단위: 천원) 금융상품 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 (차입금및지급채무) 매도가능금융상품 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 8,088 38,416 326,475 550,796 299,264 646,659 - - 633,827 1,235,871 이자비용 - - (44,404) (89,283) - - - (44,404) (89,283) 배당금수익 - - - - 59,000 271,403 - - 59,000 271,403 투자자산처분이익 - 80,330 - - 35,619 35,619 - - 35,619 115,949 투자자산평가이익 (36,044) 115,026 - - - - - - (36,044) 115,026 합 계 (27,956) 233,772 282,071 461,513 393,883 953,681 647,998 1,648,966 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 20,787 26,859 은행예금 43,973,778 19,569,803 합 계 43,994,565 19,596,662 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 7. 당기손익인식금융자산보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 파생결합증권(DLS 1073호) 3,000,000 3,005,100 3,008,100 3,008,100 3,005,100 파생결합증권(DLS 11호) - - - - 1,003,110 파생결합증권(DLS 15호) - - - - 2,046,851 파생결합증권(DLS 18호) 2,000,000 2,000,000 2,001,980 2,001,980 - 파생결합사채(DLB 453호) 2,000,000 2,000,000 2,016,506 2,016,506 - 한화단기국공채증권투자신탁(유동) 3,056,648 3,106,536 3,106,051 3,106,051 - 한국대안투자 자원유동화 펀드(유동) 300,000 300,000 308,736 308,736 - 세운개발산업 대출 펀드 (유동) 3,000,000 3,000,000 3,016,380 3,016,380 - 천안 성성지구 대출펀드 (유동) 3,000,000 3,000,000 3,014,880 3,014,880 - 소 계 16,356,648 16,411,636 16,472,633 16,472,633 6,055,061 전문건설공제조합(출자금)(*) 4,735,836 5,146,118 5,159,164 5,159,164 - 건설공제조합(출자금)(*) 9,018,050 9,480,445 9,486,685 9,486,685 - 당진시산림조합(출자금)(*) 553 553 553 553 - GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,622 1,001,751 1,001,751 - ㈜화승 ABS 펀드 2,000,000 2,000,000 1,980,079 1,980,079 - 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,000,680 2,001,740 2,001,740 - FG AUS GREEN 부동산펀드 10,000 9,634 9,637 9,637 - 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,888,460 1,905,900 1,905,900 - 코스닥 벤처펀드 2,000,000 2,000,000 1,966,857 1,966,857 - 파생결합증권(DLS) 2,000,000 2,000,000 2,006,160 2,006,160 - ㈜에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 - ㈜뉴로피드 170,000 170,000 170,000 170,000 - ㈜엠티에스나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 - ㈜제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 - 아시아자원개발㈜ 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 - 소 계 28,936,959 29,680,032 29,671,046 29,671,046 - 합 계 45,293,607 46,091,668 46,143,679 46,143,679 6,055,061 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 당기손익인식금융자산평가이익 61,310천원 및 당기손익인식금융자산평가손실 9,299천원은 각각 금융수익과 금융비용에 반영하였습니다. 8. 매도가능금융자산 8-1. 보고기간말 현재 비유동매도가능금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산) 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 650,000 6.66 3,419,826 3,315,000 3,919,500 매도가능금융자산평가손실은 604,500천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 471,510천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 매도가능금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산) 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 전문건설공제조합(*) - - - - 4,735,836 건설공제조합(*) - - - - 9,018,050 당진시산림조합(*) - - - - 553 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 신성건설㈜ 47 0.00 23,812 235 235 풍림산업㈜ 10,025 0.07 129,843 50,125 50,125 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 364,055 242,700 242,700 JTBC 200,000 0.18 1,000,000 159,000 159,000 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,340,004 1,340,004 진양개발 우선주 1,800 0.02 1,350,000 1,350,000 900,000 내포그린에너지㈜ 1,400,000 5.99 7,000,000 5,200,000 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 - 172,800 172,800 172,800 유암코PEF - 0.60 385,000 385,000 385,000 ㈜한원레저 16,560 20.0 82,800 82,800 - ㈜벗이 5,520 100.0 27,600 27,600 - 유에스티 100,000 3.84 100,000 730,000 218,000 ㈜MTS나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 ㈜프로그램스 12,500 6.15 1,000,000 1,000,000 1,000,000 ㈜제크리에이션 4,444 3.96 499,950 499,950 499,950 ㈜엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 ㈜지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 ㈜켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아자원개발㈜ 500,000 99.60 1,000 1,000 1,000 ㈜씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 3,142,000 3,142,000 ㈜에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 2,178,957 2,178,957 유암코-삼호그린사모투자 - - - - 92,443 합 계 - - 21,422,736 18,602,997 31,377,479 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 당반기 반영액은 없습니다. 8-3. 보고기간말 현재 국공채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 지역개발공채 등 1년이상~5년이내 - - 40,160 전기말 국공채는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에만기보유금융자산(상각후원가측정 금융자산)으로 재분류하였습니다. 8-4. 보고기간말 현재 기업이 발행한 채무상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종목명 장부금액 당반기말 전기말 산와대부CP - 1, 9 87,178 아프로파이낸셜대부CP - 1,982,548 NR캐피탈내부CP - 1,933,145 SK건설 회사채 - 2,030,200 JW산업 대출채권 유동화 - 2,024,894 아시아나 색동이 16차 1-8 - 1,506,718 한화 단기국공채 투자신탁 - 3,083,587 한국대안투자 자원유동화 - 300,000 성보자원 유동제일차 - 2,000,000 하이일드 공모주 사모펀드 - 2,207,248 중소기업금융채 - 2,000,000 소 계 - 21,055,518 우리은행 조건부 자본증권 - 1,032,487 대한항공 ABS - 2,034,680 유경PSG사모펀드 - 2,000,680 FG AUS GREEN 사모펀드 - 9,634 GS건설 공사대금 유동화 - 1,001,622 리드코프 담보부채권 - 2,000,000 코암부동산투자신탁 펀드 - 1,888,460 효성캐피탈㈜ 회사채 - 3,026,328 대한항공 ABS - 2,032,738 아시아나항공 ABS 1-7 - 3,006,123 유경 사모신탁펀드 - 2,017,260 ㈜에이치앤 전환사채 - 500,000 ㈜뉴로피드 전환사채 - 170,000 ㈜MTS나노테크 전환사채 - 50,000 ㈜제이크리에이션 전환사채 - 499,950 아시아자원개발㈜전환사채 - 2,932,570 소 계 - 24,202,532 합 계 - 45,258,050 전기말 매도가능금융자산(채무증권)은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 당기손익인식 금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)과 만기보유금융자산(상각후원가측정 금융자산)으로 재분류하였습니다. 9. 만기보유금융자산 9-1. 보고기간말 현재 만기보유금융자산(상각후원가측정 금융자산)의 내용은 다음과같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가액 장부금액 당반기말 전기말 NR캐피탈내부CP 1,918,400 55,182 1,973,582 1,973,582 - 두산인프라코어 CP 2,898,337 40,777 2,939,114 2,939,114 - SM상선㈜ ABCP 1,870,357 25,573 1,895,930 1,895,930 - SK건설 회사채 2,017,442 (16,573) 2,000,869 2,000,869 - 효성캐피탈㈜회사채 3,023,100 (12,422) 3,010,678 3,010,678 - JW산업 대출채권 유동화 2,023,000 (19,343) 2,003,657 2,003,657 - 리드코프 담보부채권 2,020,400 (11,327) 2,009,073 2,009,073 - 성보자원 유동제일차 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 - 중소기업금융채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 - 소 계 19,771,036 61,867 19,832,903 19,832,903 - 국공채 98,445 - 98,445 98,445 - 우리은행 조건부 자본증권 1,016,455 (712) 1,015,743 1,015,743 - 대한토지신탁㈜ 회사채 2,005,600 (920) 2,004,680 2,004,680 - 대한항공 ABS 2,003,270 (2,097) 2,001,173 2,001,173 - 대한항공 ABS 2,029,600 (12,410) 2,017,190 2,017,190 - 아시아나항공 ABS 1-7 3,036,300 (17,939) 3,018,361 3,018,361 - 소 계 10,189,670 (34,078) 10,155,592 10,155,592 - 합 계 29,960,706 27,789 29,988,495 29,988,495 - ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 15,186,815 (888,212) 14,298,603 32,757,191 (888,212) 31,868,979 기타채권(유동) 1,622,308 (166,527) 1,455,781 2,962,386 (166,527) 2,795,859 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 16,859,123 (1,054,739) 15,804,384 35,769,577 (1,054,739) 34,714,838 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 유 동 단기미수금 1,442,028 2,592,359 단기대여금 5,500 203,500 가지급금 8,253 - 소 계 1,455,781 2,795,859 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,505,781 2,845,859 1 0-3. 보고기간말 현재 유동성 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 10-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 14,298,603 - - - - - 888,212 15,186,815 기타채권(유동) 1,455,781 - - - - - 166,527 1,622,308 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 15,804,384 - - - - - 1,054,739 16,859,123 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 31,868,979 - - - - - 888,212 32,757,191 기타채권(유동) 2,795,859 - - - - - 166,527 2,962,386 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 34,714,838 - - - - - 1,054,739 35,769,577 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 전기말과 동일한 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 10-5. 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 10-6. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-7. 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 888,212 - - - 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 합 계 1,054,739 - - - 1,054,739 (단위: 천원) 구 분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 927,357 - (10,917) (28,228) 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 기타채권(비유동) 13,873 - (3,871) (10,002) - 합 계 1,107,757 - (14,788) (38,230) 1,054,739 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타손실에 포함되어 있습 니 다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제 품 613,991 739,128 원 재 료 2,074,552 1,710,117 저 장 품 46,038 33,743 가 설 재 2,914,667 2,332,319 조경수목 108,123 88,619 용 지 8,557,121 8,552,828 합 계 14,314,492 13,456,754 11-2. 당 반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산의 원가는 24,623,180천원(전반기: 19,224,760천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 21,594,930 1,616,328 233,946 8,453,095 5,492,753 1,482 37,392,534 감가상각누계액 - (499,493) (233,946) (7,963,931) (4,182,510) - (12,879,880) 순장부금액 21,594,930 1,116,835 - 489,164 1,310,243 1,482 24,512,654 취득원가 21,594,930 1,616,328 233,946 8,871,990 5,263,230 - 37,580,424 감가상각누계액 - (479,289) (233,946) (8,616,049) (4,038,072) - (13,367,356) 순장부금액 21,594,930 1,137,039 - 255,941 1,225,158 - 24,213,068 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 취득 - - 316,109 308,538 1,482 626,129 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (2) - (6) 감가상각비 - (20,204) (82,882) (223,451) - (326,537) 기말 21,594,930 1,116,835 489,164 1,310,243 1,482 24,512,654 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,056,076 1,177,448 687,185 1,153,118 431,543 24,505,370 취득 - - 52,955 517,413 561,354 1,131,722 대체(*) 538,854 - - - (561,354) (22,500) 처분 - - (5) (31) (431,543) (431,579) 감가상각비 - (40,409) (484,194) (445,342) - (969,945) 기말 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 (*) 전기 중 건설중인자산은 토지로 538,854천원, 재고자산(용지)으로 22,500천원 대체 되었습니다. 12-3. 감가상각비 중 매출 원가에 255,028천원(전반기: 451,614천원), 판매비와관리비에 71,509 천원(전반기: 58,743천원)이 포 함되어 있습니다 . 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 해당 자산의 장부금액은 11,377,299천원 입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 38필지 324,449 10,906,102 10,906,102 4,497,245 4,279,886 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 982,360 969,392 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,108,151 7,649,824 합 계 336,661 21,594,930 21,594,930 13,587,756 12,899,102 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,784,464 10,029,484 4,239,604 5,840,688 10,080,292 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,918,755 7,824,220 12,742,975 감가상각누계액 - (1,184,538) (1,184,538) - (985,358) (985,358) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - 581 14,593 15,174 타자산에서 대체(*) - - - 4,835 128,363 133,198 손상차손 - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (99,590) (99,590) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,684,874 9,929,894 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,284,128) (1,284,128) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 99,590천원(전반기: 97,985천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 투자부동산 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 277,826 339,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 152,844 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,201,627 2,201,627 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 708,804 663,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,937,864 1,937,864 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,147,404 1,020,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,398,148 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,081,549 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 569,071 569,071 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 454,757 454,757 합 계 9,929,894 10,140,319 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익187,502천원(전반기: 181,874천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 4,962천원(전반기: 22,194천원)이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에대한 운영비용은 없습니다. 13-4. 당반기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14 . 무형자산 14-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (180,296) (269,267) - (449,563) 순장부금액 549,431 149,891 206,762 4,771 910,855 취득원가 549,431 330,187 486,149 4,771 1,370,538 상각 및 손상차손누계액 - (164,928) (279,387) - (444,315) 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.14-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다. 14-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 취득 - - - - - 상각 - (15,368) - - (15,368) 손상 - - - - - 처분 - - - - - 대체 - - - - - 기말 순장부금액 549,431 149,891 206,762 4,771 910,855 전기 말> (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 순장부금액 549,431 192,603 222,762 131,553 1,096,349 취득 - 5,159 22,000 6,417 33,576 상각 - (32,503) - - (32,503) 손상 - - - - - 처분 - - (38,000) - (38,000) 대체 - - - (133,199) (133,199) 기말 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 15 . 관계기업투자 15-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*1) 10.00 1,821,928 10.00 1,840,354 전남그린에너지펀드 26.32 916,311 26.32 917,211 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*1) 10.00 3,276,543 10.00 2,808,879 AIP자산운용㈜(*2) - - 36.93 1,754,058 삼호환경기술㈜ 38.97 4,233,813 38.97 4,686,341 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*1) 4.76 124,564 4.76 131,877 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*1) 11.82 1,275,713 11.82 1,285,184 삼호-ST 바이오 투자조합(*1) 1.08 24,848 1.08 24,991 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*1) 0.25 90,467 - - 합 계 - 11,764,187 - 13,448,895 (*1) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)의 역할로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 당반기 중 AIP자산운용㈜ (舊.FG자산운용㈜) 주식을 전량 매각함에 따라 관계기업투자자산에서 제외되었습니다. 15-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 장부금액 13,448,895 15,216,531 취득 590,000 2,450,000 처분 (1,754,058) (2,617,301) 관계기업 평가손익에 대한 변동액(*) (520,650) (1,600,335) 기말 장부금액 11,764,187 13,448,895 (*) 지분법손익 중 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손실 51,624천원은 투자조합비용으로 계상하였습니다. 15-3. 당반기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당반기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,840,354 - (18,426) 1,821,928 전남그린에너지펀드 917,211 - (900) 916,311 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,808,879 500,000 (32,336) 3,276,543 AIP자산운용㈜ 1,754,058 (1,754,058) - - 삼호환경기술㈜ 4,686,341 - (452,528) 4,233,813 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 131,877 - (7,313) 124,564 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,285,184 - (9,471) 1,275,713 삼호-ST 바이오 투자조합 24,991 - (143) 24,848 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) - 90,000 467 90,467 합 계 13,448,895 (1,164,058) (520,650) 11,764,187 (*) 삼호그린인베스트먼트㈜의 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정대체하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 2,079,507 - (239,153) 1,840,354 전남그린에너지펀드 885,800 - 31,411 917,211 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 1,760,802 1,125,000 (76,923) 2,808,879 FG자산운용㈜ 2,160,911 - (406,853) 1,754,058 삼호환경기술㈜ 5,573,804 - (887,463) 4,686,341 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 138,405 - (6,527) 131,877 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 - 1,300,001 (14,818) 1,285,184 삼호-ST 바이오 투자조합 - 25,000 (9) 24,991 성장기업 M 제1호 108,755 (108,755) - - MIFAFF-SGI녹색성장투자조합5호 2,508,547 (3,251,091) 742,544 - 합 계 15,216,531 (909,845) (857,791) 13,448,895 15-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,916,400 697,122 18,219,278 20,621 (184,261) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,835,746 41,250 10,794,496 6,858 (80,133) 전남그린에너지펀드 3,508,683 26,701 3,481,982 139 (3,419) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 33,100,643 335,215 32,765,428 21,424 (323,363) 삼호환경기술㈜ 23,887,301 12,819,862 11,067,439 3,244,555 (801,703) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 2,615,855 - 2,615,855 4,914 (153,568) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,301,692 5,775 2,295,917 252 (13,265) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 35,107,431 784,349 34,323,082 223,256 (800,109) 합 계 130,273,751 14,710,274 115,563,477 3,522,019 (2,359,821) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 19,264,283 860,743 18,403,540 35,204 (2,391,534) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,917,405 42,775 10,874,630 9,471 (125,370) 전남그린에너지펀드 3,510,401 25,000 3,485,401 127,176 119,359 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 28,088,791 - 28,088,791 36,977 (769,233) FG자산운용㈜ 5,101,489 351,800 4,749,689 3,719,441 (1,106,455) 삼호환경기술㈜ 25,697,211 13,828,068 11,869,143 7,462,865 (1,740,254) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 2,769,424 - 2,769,424 9,842 (214,375) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,309,182 - 2,309,182 - (817) 합 계 97,658,186 15,108,386 82,549,800 11,400,976 (6,228,679) 16 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 841,479 1,900,559 선급비용 1,207,434 1,105,069 미수수익 1,845,413 1,792,660 소 계 3,894,326 4,798,288 장기보증금 3,213,395 2,206,034 합 계 7,107,721 7,004,322 1 7. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 20,706,442 23,236,026 외상매입금 271,658 233,561 중기미지급금 147,803 147,955 조경미지급금 3,200 3,200 지급어음 324,431 534,876 소 계 21,453,534 24,155,618 기타채무 미지급금 3,776,838 4,024,597 합 계 25,230,372 28,180,215 18. 단기차입금 18-1. 차입금 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 단기차입금 7,500,000 7,500,000 18-2. 단기차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%)(당반기말 현재) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2019.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2018.07.28 3.26 2,000,000 2,000,000 산업은행 2018.08.24 2.71 3,000,000 3,000,000 우리은행 2018.10.23 2.24 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 11,864,298 11,364,852 사외적립자산의 공정가치 (10,142,083) (9,314,874) 국민연금전환금 (10,090) (11,612) 재무상태표상 장부금액 1,712,125 2,038,366 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 1,523,651 2,054,700 이자비용 137,814 108,970 사외적립자산의 기대수익 - - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,661,465 2,163,670 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 11,364,852 11,087,713 당기근무원가 1,523,651 2,635,920 이자원가 137,814 217,941 보험수리적(이익)손실 - (324,579) 급여지급액 (1,353,991) (2,541,359) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 191,972 289,216 기말금액 11,864,298 11,364,852 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 9,314,874 8,796,628 사외적립자산의 기대수익 55,871 209,052 보험수리적손익 - (102,181) 회사기여금납부액 1,110,000 1,240,000 급여지급액 (338,662) (828,625) 기말금액(*) 10,142,083 9,314,874 ( *) 보고기간말 현재 연결실체의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 19-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당반기말 전기말 할인율(%)(*) 3.09 3.09 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결실체의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 우량회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.4% 증가 6.4% 증가 1% 감소 5.8% 감소 5.8% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.6% 증가 6.6% 증가 20. 기타부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,526,825 3,002,177 미지급비용 33,788 8,111 부가가치세예수금 3,277,035 - 소 계 4,837,648 3,010,288 임대보증금 2,260,000 2,260,000 합 계 7,097,648 5,270,288 21. 하자보수충당부채당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,712,210 144,996 (357,199) 1,500,007 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,184,857 262,899 (735,546) 1,712,210 22. 지배주주지분의 자본 구성 내역 22-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 합 계 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 소 계 2017.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2018.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 22-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 606,620 470,162 - 매도가능금융자산평가이익(손실) (471,510) 136,458 - 회계정책변경에 따른 증가(감소) (*1) (2,862,689) - 기말 (2,727,579) 606,620 (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 22-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (2,967,756) (1,533,549) 연결실체 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (2,898,459) (1,464,252) 22-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 4,524,502 4,129,848 임의적립금 114,800,000 96,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금(*3) 3,015,700 17,795,337 합 계 134,334,758 128,919,741 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 23. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 64,371,313 115,920,756 61,055,066 123,340,908 재화(골재)판매수익 2,071,965 3,234,786 2,107,185 3,260,886 투자조합수익 976,993 1,436,525 416,548 748,103 기타의 영업수익(*) 4,620 9,687 6,394 13,197 부동산임대수익 118,990 238,980 131,927 265,396 건기임대수익 99,084 142,809 58,078 153,278 합 계 67,642,965 120,983,543 63,775,198 127,781,768 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드의 이자수익 입니다. 24 . 건설계약 24-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 658,247,445 489,595,486 신규계약 및 기존계약 증감액 220,921,890 104,744,362 당기 공사수익(매출액) 계상액 (115,920,756) (123,340,908) 기말공사계약잔액 763,248,579 470,998,940 24-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 당반기> (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.06 47,409,162 43,398,423 2,952,666 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 18.07 12,325,500 11,943,105 1,497 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.07 72,253,740 69,166,290 416,321 에산군청 예산군보건소 이전 건립공사 18.07 5,126,708 4,166,168 2,011,077 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.08 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.08 18,135,260 17,751,847 2,532,471 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 336,464 236,901 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 50,145,140 1,397,559 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,463,000 36,174,633 1,627,297 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 18.12 4,697,361 4,051,791 1,800,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 25,510,000 24,530,967 3,179,412 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 308,900 260,041 260,040 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 30,164,000 23,762,051 2,889,524 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 23,513,779 4,987,143 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 17,849,152 4,830,160 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,275,026 24,850 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 706,646 706,646 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 35,452,000 17,329,992 6,657,148 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 2,605,633 1,043,225 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,111,535 607,544 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,212,000 18,587,911 1,209,145 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 683,764 367,642 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,119,400 18,948,811 2,330,531 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 27,282,000 13,102,892 4,592,919 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 59,112,553 17,467,721 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 4,299,685 2,891,029 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 1,520,197 1,520,197 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 11,018,682 5,063,176 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 70,283 70,283 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,008,020 1,590,915 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 62,271,000 34,214,939 9,312,322 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 21.10 56,571,000 9,600,250 3,152,189 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,253 14,333,396 6,636,910 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(2,5공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 783,521 783,521 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 80,900,000 6,055,376 5,487,697 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 4,422,073 1,729,804 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 32,458,000 2,150,665 966,139 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 69,822,000 4,534,163 3,522,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,438,104,043 674,855,464 115,920,756 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 경남기업㈜ 상주영천고속도로 민간투자사업 건설공사 7공구 17.08. 29,944,400 27,455,062 4,523,186 내포그린에너지㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC 건설공사 19.07. 17,743,403 2,276,535 2,077,549 대림산업㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제7공구 21.02. 27,018,000 12,894,824 3,292,317 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 21.10. 46,651,000 2,168,614 2,008,216 ㈜대우건설 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 22.02. 33,260,918 4,087,546 3,310,421 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 17.08. 66,850,600 47,640,630 491,238 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 3,4공구 19.06. 29,889,800 15,757,508 3,529,650 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)건설공사 19.02. 25,093,000 16,453,831 5,936,191 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 17.12. 12,325,500 11,941,600 3,015 에스케이건설㈜ 밀양-울산간 건설공사 제5공구 21.03. 99,563,000 26,823,673 10,955,874 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 18.06. 34,684,000 17,280,711 8,326,896 울트라건설㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사 17.10. 27,981,000 25,493,565 2,143,067 충청남도 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 17.01. 4,242,883 501,704 501,704 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 19.06. 39,490,000 14,797,309 2,623,847 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 23,693,000 1,144,127 1,144,127 케이씨씨건설㈜ 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제10공구) 17.12. 33,531,000 30,689,462 5,417,494 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 17.12. 36,597,500 36,597,500 7,297,407 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 19.06. 50,270,000 6,476,890 3,065,606 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 EX거더제작 17.12. 415,400 415,400 - 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 터널공사 17.12. 69,492,000 66,709,678 1,437,545 포스코건설㈜ 시화2단계(송산그린시티)개발사업 국도77호선 건설공사 17.08. 28,540,869 28,540,869 957,742 포스코건설㈜ 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 18.04. 47,409,162 33,627,025 4,089,844 풍림산업㈜ 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 18.12. 43,370,582 32,736,852 2,109,538 풍림산업㈜ 시화MTV 광역교통개선대책 해안도로 17.07. 26,671,747 22,739,462 3,622,658 한국환경공단 보령환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 17.10. 1,363,636 1,363,636 1,363,620 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05. 23,707,000 15,521,307 3,300,534 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 19.12. 22,650,000 846,719 846,719 한신공영㈜ 시화2단계(송산그린시티)개발사업 동서진입도로 건설공사 17.09. 22,126,000 20,484,623 3,784,818 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11. 34,295,000 3,450,828 3,174,310 한화건설㈜ 상주-영천고속도로 민간투자사업 건설공사 3공구 17.08. 63,891,000 58,008,788 5,739,407 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 17.12. 44,264,600 40,364,158 5,715,289 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02. 27,282,000 5,116,824 2,212,861 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반건설 17.12. 17,525,000 10,426,800 4,855,590 태평양개발㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제8공구) 준공 41,165,000 41,165,000 58,000 어시스트코리아 어시스트코리아 양지물류센터 신축공사 준공 10,916,000 10,916,000 1,018,352 에스케이건설㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사 제17공구 준공 19,984,000 19,984,000 191,000 코오롱글로벌㈜ 영인-팽성 도로건설공사 준공 42,511,200 42,511,200 6,775,384 코오롱글로벌㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제14공구) 준공 55,141,000 55,141,000 1,742,994 한신공영㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사 제7공구 준공 19,189,599 19,189,599 603,000 한신공영㈜ 806사업 시설공사 준공 25,625,000 25,625,000 3,093,898 현대엔지니어링㈜ 비봉-매송 도시고속도로 건설공사 준공 1,491,000 1,491,000 - 합 계 1,327,855,799 856,856,859 123,340,908 2 4-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 665,189,506 623,793,363 9,193,787 35,021,030 974,026,759 903,044,423 9,061,070 33,042,408 건축사업 9,665,957 8,686,378 1,570,225 - 15,645,529 14,738,798 531,753 306,101 합 계 674,855,463 632,479,741 10,764,012 35,021,030 989,672,288 917,783,221 9,592,823 33,348,509 24-4. 보고기간말 현재 연결실체의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 18.07 95.73 - - 32,714 - 시화MTV4공구 08.06 18.10 73.56 - - - - 영월방림 10.07 18.07 96.90 199,105 - - - 구미HTV 12.10 18.06 91.54 145,636 - - - 부산외곽11공구 12.11 18.03 준공 - - - - 송산도로2공구 13.04 18.01 준공 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 18.12 79.57 - - 219,999 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.08 100.00 105,200 - 367,400 - 웅상무거1국도 14.12 19.06 60.02 - - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 78.78 - - 739,200 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 67.39 1,864,514 - 211,420 - 장항선3공구 15.05 20.05 83.68 - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.03 54.30 - - - - 서해선2공구 15.10 19.06 34.21 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 96.16 - - 728,200 - 고성화력발전소 15.12 21.09 54.95 - - 901,910 - 서부간선도로 16.02 21.02 48.03 - - 1,061,500 - 김포도시철도4-1공구 16.06 18.08 97.89 - - - - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 48.88 - - - - 내포발전소 16.10 19.07 18.46 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 30.65 907,716 - - - 신림선2공구 16.11 21.10 16.97 827,250 - 917,400 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 11.18 79,633 - 233,236 - 송도연장선 17.04 21.04 42.09 279,682 - 2,361,700 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 5.32 57,764 - 1,612 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 15.47 614,073 - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 6.63 642,665 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 9.77 524,685 - 874,500 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 6.49 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 7.49 857,157 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 4.16 502,197 - 528,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 2.85 350,521 - 415,800 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 2.23 706,646 - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 0.12 70,283 - - - 합 계 8,734,727 - 9,594,591 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 18.06. 98.93 396,719 - 706,969 - 영월방림 10.07. 17.12. 96.89 197,608 - - - 송산국도77호선 12.07. 17.12. 준공 3,565 - 710,600 - 구미HTV 12.10. 18.04. 85.31 - - 2,475,000 - 부산외곽11공구 12.11 18.01. 100 201,500 - 1,870,000 - 송산도로2공구 13.04. 18.01. 95.66 709,801 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09. 18.12. 75.99 - - 31,900 - 상주영천7공구 14.06. 17.08. 준공 - - 135,316 - 김포도시철도5-1공구 14.09. 18.06. 97.55 217,194 - 1,348,600 - 웅상무거1국도 14.12. 19.06. 46.91 - - 325,360 - 부전마산철도4공구 15.01. 19.06. 69.20 - - 1,290,300 - 부산외곽10공구 15.03. 17.12. 준공 - - 2,224,200 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 61.25 2,263,183 - 300,855 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 41.83 - - 582,626 - 서해선2공구 15.10. 19.06. 25.90 - - 2,182,400 - 고성화력발전소 15.12. 18.06. 46.52 - - 1,556,830 - 부전마산철도4-2공구 15.12. 19.02. 83.70 - - 774,400 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 31.19 - - 1,653,300 - 김포도시철도4-1공구 16.06. 18.06. 84.61 - - 798,600 - 도담영천7공구 16.07. 19.11. 30.11 1,500,843 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 19.23 339,806 - 989,024 - 신림선2공구 16.11. 21.10. 13.82 785,061 - 1,006,500 - 경부직선화2공구 17.03. 19.12. 6.90 763,408 - - - 송도연장선 17.04. 21.04. 25.14 45,506 - 3,020,600 - 경부직선화1공구 17.07. 20.08. 2.50 56,122 - - - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 3.65 338,526 - 559,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 9.51 402,870 - 742,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 3.20 165,656 - 312,400 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 1.85 - - 1,233,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 0.70 293,679 - 301,400 - 합 계 8,681,047 - 27,132,680 - 2 5. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,212,607 2,457,043 1,061,804 2,196,109 퇴직급여 153,412 414,938 229,259 521,922 복리후생비 611,453 875,116 347,624 627,252 운반비 136,993 190,480 137,392 187,675 임차료 948 40,652 18,094 37,381 지급수수료 226,153 542,460 159,188 450,865 감가상각비 95,761 186,467 87,288 172,708 보험료 14,548 23,116 15,165 24,734 세금과공과 329,271 1,092,711 302,469 893,353 부동산관리비 28,489 65,891 21,392 47,159 여비교통비 37,693 66,751 32,711 70,139 접대비 66,545 125,012 97,577 177,038 기타 (29,533) 334,240 131,957 367,669 합 계 2,884,340 6,414,877 2,641,920 5,774,004 26. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (495,056) (946,782) 511,812 (159,213) 원재료 등 매입액 14,746,580 25,579,427 10,948,479 19,421,132 인건비 18,789,110 33,778,660 15,626,554 31,219,597 외주비 2,315,642 3,170,817 1,465,202 2,013,257 감가상각비 223,618 441,134 313,195 624,632 중기사용료 12,973,399 22,190,217 15,692,134 27,903,188 기타비용 16,534,876 31,581,091 17,020,330 32,403,435 합 계 65,088,169 115,794,564 61,577,706 113,426,028 상기 합계금액은 반기연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 기 타이익 및 기타손실 27-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 대손충당금환입 128,800 128,800 200,000 200,000 제세공과금환입 62,906 62,906 - - 유형자산처분이익 18,542 243,540 112,395 113,094 잡이익 (42,254) 75,133 772 33,415 합 계 167,994 510,379 313,167 346,509 27-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 - - 16 16 소송사건비용 - - - 317,508 기타의대손상각비 - - - 250,000 기부금 14,490 27,837 16,871 41,066 잡손실 2,511 2,511 474 9,113 합 계 17,001 30,348 17,361 617,703 28. 금융수익 및 금융원가 28-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 843,047 1,666,393 623,846 1,286,929 지연이자수익 - - 4,331 4,331 배당금수익 241,000 297,350 59,000 271,403 당기손익인식금융자산평가이익 60,997 61,310 (36,044) 115,026 당기손익인식금융자산처분이익 31,749 38,252 35,619 115,949 합 계 1,176,793 2,063,305 686,752 1,793,638 28-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 49,335 97,479 45,230 90,109 비유동당기손익인식금융자산평가손실 (59,477) 9,299 145,454 145,481 합 계 (10,142) 106,778 190,684 235,590 29. 영업손익 29-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석25, 26)을 참고할 수 있습니 다. 29-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 매출총이익 5,439,137 11,603,856 4,839,413 20,129,745 판매비와관리비 (2,884,340) (6,414,877) (2,641,918) (5,774,003) 영업이익 2,554,797 5,188,979 2,197,495 14,355,742 30. 법인세비용과 이연법인세 30-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,583,625 4,135,825 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (26,298) (174,135) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 132,990 (233,789) 기타 - (1,815) 법인세비용 1,690,317 3,726,086 30-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 7,475,641 14,974,509 적용세율에 따른 법인세 1,633,641 3,392,831 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (18,993) (17,989) - 세무상 차감되지 않는 비용 48,946 70,963 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 26,723 280,281 법인세비용 1,690,317 3,726,086 평균유효세율(%) 22.61 24.88 30 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 1,796,994 1,666,958 11,398,432 2,479,047 2,507,655 퇴직연금운용자산 (9,314,873) (1,165,871) (338,663) (10,142,081) (2,049,273) (2,231,259) 하자보수 충당금 1,677,803 144,996 357,199 1,465,600 369,116 322,432 대손 충당금 1,778,727 1,520,465 1,778,726 1,520,466 391,319 334,502 매도가능금융자산(채권/기업어음) (51,921) (27,790) (51,921) (27,790) (11,423) (6,114) 조경수목 670,490 - - 670,490 147,507 147,507 구축물감가상각비 4 - - 4 - - 업무용승용차 감가상각비 36,891 - - 36,891 8,115 8,115 미수수익 (1,580,747) (1,476,177) (1,580,747) (1,476,177) (347,765) (324,750) 매도가능금융자산평가손익 (유동) (298,655) - (298,655) - - - 매도가능금융자산평가손익 (비유동) 3,028,347 604,500 78,281 3,554,566 758,942 782,004 대손상각비 1,197,398 331,200 - 1,528,598 263,427 336,291 당기손익인식금융자산평가손실 (55,061) (847,137) (55,061) (847,137) (170,524) (186,371) (장기)연차유급휴가 581,193 - - 581,193 127,872 127,862 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - - 279,387 61,465 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 보험수리적손실 1,053,660 - - 1,053,660 231,805 231,805 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 합 계 341,111 881,180 1,556,117 (333,826) 75,044 (73,442) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 9,707,092 3,037,063 1,475,759 11,268,396 2,135,561 2,479,047 퇴직연금운용자산 (8,796,627) (1,346,872) (828,626) (9,314,873) (1,935,258) (2,049,272) 하자보수 충당금 2,146,447 262,899 731,543 1,677,803 472,219 369,117 대손 충당금 1,759,591 1,778,726 1,759,590 1,778,727 387,110 391,320 매도가능금융자산(비상장주식감액) 1,629,205 1,820,535 - 3,449,740 358,425 758,943 매도가능금융자산(채권) (96,982) (51,920) (96,981) (51,921) (21,336) (11,423) 조경수목 630,624 46,899 7,033 670,490 138,737 147,508 구축물감가상각비 4 - - 4 - 1 업무용승용차 감가상각비 22,600 20,262 5,971 36,891 - 8,116 미수수익 (1,270,799) (1,580,747) (1,270,799) (1,580,747) (279,576) (347,764) 매도가능금융자산평가손익 (유동) (14,785) (298,655) (14,785) (298,655) (3,253) (65,704) 매도가능금융자산평가손익 (비유동) (530,317) (421,393) (530,317) (421,393) (116,670) (92,706) 대손상각비 1,159,167 38,231 - 1,197,398 255,017 263,428 당기손익인식금융자산평가손실 (75,370) (55,061) (75,370) (55,061) (16,581) (12,113) (장기)연차유급휴가 282,355 581,193 282,355 581,193 62,118 127,862 무형자산(회원권)손상차손 576,821 - 297,434 279,387 126,901 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,276,059 (222,399) - 1,053,660 280,733 231,803 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 합 계 (1,524,843) 3,608,761 1,742,807 341,111 (340,437) 75,044 30-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 매도가능증권평가손익 (604,500) (132,990) (471,510) 1,062,680 (233,789) 828,891 이연법인세 - (132,990) - - (233,789) - 합 계 (604,500) (132,990) (471,510) 1,062,680 (233,789) 828,891 30-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 5,228,649 5,207,622 상계 전 이연법인세부채 (5,302,091) (5,132,578) 이연법인세자산(부채)순액 (73,442) 75,044 30-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (3,554,566) 782,004 (2,772,562) 720,048 (158,410) 561,638 보험수리적이익(손실) (1,053,660) 231,805 (821,855) (1,053,660) 231,805 (821,855) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (4,428,289) 974,223 (3,454,066) (153,675) 33,809 (119,866) 31. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결실체 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 3,144,566,035 5,877,749,910 2,030,316,689 11,307,780,683 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,362,015 25,000,000 25,000,000 보통주 주당이익 129 241 81 452 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적수 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,350,000 91 2,215,850,000 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 24,350,000 79 1,923,650,000 기초발행주식수 24,350,000 91 2,215,850,000 합 계 91 2,215,850,000 181 4,409,524,647 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,362,015 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적수 유통주식수 기간 적수 유통발행주식수 25,000,000 91 2,275,000,000 25,000,000 181 4,525,000,000 가중평균유통보통주식수 25,000,000 25,000,000 32. 현금흐름표와 관련된 내용 3 2-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기순이익 5,785,325 11,248,422 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,489,653 6,378,250 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,440,569 7,816,896 감가상각비 441,495 624,632 대손상각비 - 250,000 유형자산처분손실 - 16 투자자산처분손실 - 145,481 투자자산평가손실 9,299 - 퇴직급여설정액 1,853,437 2,361,410 하자보수비설정액 144,996 558,243 이자비용 97,063 90,110 지분법손실 203,962 60,918 법인세비용 1,690,317 3,726,086 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,950,916 1,438,646 투자자산처분이익 38,253 115,949 투자자산평가이익 60,997 113,094 유형자산처분이익 243,539 115,026 운용투자주식평가이익 512,000 - 유효이자율 상각액 - (668,086) 대손충당금 환입 128,800 200,000 금융수익 1,967,327 1,562,663 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 38,312,775 27,689,162 매출채권의 감소 17,579,176 21,984,613 미청구공사의 (증가)감소 (1,171,189) (3,851,367) 조합출자금의 증가 (500,000) (925,000) 단기대여금의 증가 (2,000) (1,500) 운영투자주식의 증가 - (90,000) 운영투자사채의 감소 - 150,000 단기미수금의 증가 1,215,202 (585,402) 특정현금과예금 증가 20,000 (17,660) 선급금의 증가 1,059,080 (265,700) 선급비용의 증가 (256,612) (87,037) 재고자산의 (증가)감소 (854,903) (138,515) 매입채무의 감소 (2,796,766) (3,377,390) 미지급금의 증가(감소) (222,410) (1,184,546) 부가가치세예수금의 증가 1,995,271 595,367 선수금의 증가 23,284,687 30,401,175 예수금의 감소 (193,415) (303,918) 초과청구공사의 감소 1,672,520 (12,966,218) 장기임대보증금의 증가 - 120,000 기타미수금의 감소 21,011 6,783 하자보수비의 지출 (357,199) (184,419) 퇴직금의 지급 (1,353,991) (1,582,821) 국민연금전환금의 감소 1,522 - 퇴직연금운용자산의 증가 (827,209) (7,283) 영업활동으로부터 창출된 현금 45,587,753 45,315,834 32-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동만기보유금융자산의 유동성 대체 5,029,384 - 장기입회보증금의 비유동매도가능금융자산으로 대체 82,800 - 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 46,000 - 장기입회보증금의 대손처리 331,200 - 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 2,836 (4,294) 비유동매도가능금융자산의 유동성 대체 - 3,509,851 합 계 5,492,220 3,505,557 33. 우발상황 및 약정사항 33-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 4,615,172 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발㈜ 123,600 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨㈜ 9,018,050 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발㈜ 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 22,256,822 33-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발㈜ 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 33-3. 지급보증 현황 3 3-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발㈜ 서울보증보험 8,743,648 인허가보증 외 전문건설공제조합 49,114,103 계약이행보증 외 건설공제조합 269,050,507 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨㈜ 161,400 하자보수연대보증 삼호코넨㈜ 서울보증보험 32,203 계약이행보증 외 전문건설공제조합 125,097 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트㈜ 서울보증보험 135,000 가압류 관련 지급보증 합 계 329,861,958 33-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 33-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 승소가능성은 알 수 없는 상황입니다. 33-4-1. 연결실체의 제소 내역 (단위: 천원) 원 고 사건명 소송가액 피 고 삼호개발㈜ 시설물 손해배상 청구의 소 59,400 김용옥 (*) 지배기업의 피소 내역 중 원고 김용옥 소송에 대한 반소입니다. 33-4-2. 연결실체의 피소 내역 (단위: 천원) 원 고 사건명 소송가액 피 고 김용옥 청주CU상가 임대보증금 반환 소송 20,000 삼호개발㈜ 현준해운㈜ 바지선 임차료 청구소송 136,811 합 계 156,811 34. 특수관계자와의 거래 3 4-1. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 197,122 - 197,122 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 335,215 - 335,215 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 157,500 - 157,500 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 49,500 - 49,500 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 5,775 - 5,775 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 179,413 - 179,413 - - - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 3,234 - 3,234 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 247,933 261,853 59,844 - 59,844 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 - - - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 111,982 - 111,982 10,889 84,000 94,889 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 1,056,961 247,933 1,304,894 89,933 84,000 173,933 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 208,121 - 208,121 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 348,510 - 348,510 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 107,500 - 107,500 - - - SGI성장기업M 제1호 관계기업 25,000 - 25,000 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 17,358 - 17,358 - - - 삼호환경기술㈜ 관계기업 - - - - - - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 3,234 - 3,234 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 165,305 256,048 421,353 8,591 62,405 70,996 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 167,689 - 167,689 84,000 - 84,000 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 3,300 15,624 6,500 22,124 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 1,046,017 256,048 1,302,065 127,415 68,905 196,320 34-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 216,834 216,834 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 368,737 368,737 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 173,250 173,250 - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 54,450 54,450 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 6,353 6,353 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 197,354 197,354 - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 3,557 3,557 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 15,312 53,870 2,552 기타채권 14,850 272,726 226,280 61,296 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 123,180 65,758 74,358 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,630 605 합 계 448,501 1,435,383 1,370,073 513,811 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 3,557 3,557 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 181,836 160,760 21,076 기타채권 117,537 281,652 365,449 33,740 KoFC-SGI 녹색산업투자조합 제1호 기타의특수관계자 매출채권 - 201,812 - 201,812 기타채권 846,472 - 471,472 375,000 MIFAFF-삼호그린녹색성장투자조합5호 기타의특수관계자 기타채권 1,368,000 - 1,368,000 - SGI퍼스트펭귄 스타트업펀드 기타의특수관계자 매출채권 - 348,510 348,510 - SGI성장기업M 투자조합 제1호 기타의특수관계자 매출채권 - 25,000 25,000 - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 기타의특수관계자 매출채권 - 17,358 17,358 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 기타의특수관계자 매출채권 - 107,500 107,500 - 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 매출채권 514,800 - 514,800 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 91,306 184,458 231,266 44,498 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,630 605 합 계 2,938,720 1,355,313 3,617,302 676,731 34-3. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 - - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 13,563 65,828 67,964 11,427 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 92,400 92,400 15,400 기타채무 - - - - 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 - - - - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 21,120 21,120 3,200 합 계 32,163 179,348 181,484 30,027 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 9,450 9,450 - 기타채무 12,524 68,646 69,095 12,075 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 92,400 92,400 15,400 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 17,186 17,186 - 기타채무 - 7,150 - 7,150 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 21,120 21,120 3,200 합 계 31,124 215,952 209,251 37,825 34-4. 당반기 및 전반기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 34-5. 연결실체는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 34-6. 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기 중 연결실체가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 단기급여 514,021 424,952 퇴직급여 56,186 89,996 합 계 570,207 514,948 35. 위험관리 35-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 1,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 1,500,000 15,000증감 연결실체는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다.매도가능증권(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산)으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하 고 있습니다. 35-2-2. 신용위험 신용위험은 연결실체내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결실체내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결실체내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결실체내 회사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 46,143,679 - 46,143,679 매도가능금융자산 21,917,997 - 21,917,997 대여금및수취채권 132,299,665 (1,054,739) 88,305,100 합 계 200,361,341 (1,054,739) 156,366,776 (*1) 당기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 35-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 35-2-4. 자본 위험 관리 연결실체 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 108,217,238 88,691,581 자본(B) 168,234,525 167,679,147 예금(C)(*) 83,293,392 56,259,026 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 64.32% 52.89% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결실체의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 36-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결실체내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결실체내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 16,472,633 - 16,472,633 당기손익인식금융자산(비유동) - 10,872,124 18,798,922 29,671,046 매도가능금융자산(비유동) 4,045,000 - 17,872,997 21,917,997 만기보유금융자산(유동) - 19,832,903 - 19,832,903 만기보유금융자산(비유동) - 10,155,592 - 10,155,592 합 계 4,045,000 57,333,252 36,671,919 98,050,171 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산 - 6,055,061 - 6,055,061 매도가능금융자산(유동) 21,055,518 - - 21,055,518 매도가능금융자산(비유동) 24,227,672 - 35,311,999 59,539,671 합 계 45,283,190 6,055,061 35,311,999 86,650,250 3 6-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 35,311,999 30,649,731 매입 등 560,400 8,640,361 매도 등 - (2,000,000) 평가이익 799,520 - 감액손실 - - 기타 (1,978,093) 기말잔액 36,671,919 35,311,999 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 반기말 2018.06.30 현재 제 42 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 반기말 제 42 기말 자산 유동자산 155,627,458,195 138,923,390,445 현금및현금성자산 41,995,775,638 17,003,251,546 단기금융상품 34,000,000,000 33,469,253,554 유동당기손익인식지정금융자산 16,472,633,374 6,055,061,485 유동매도가능금융자산 21,055,518,272 유동만기보유금융자산 19,832,903,452 매출채권 14,298,602,696 31,868,209,416 기타채권 1,074,943,531 2,481,540,323 단기미청구공사 10,764,011,722 9,592,822,873 재고자산 14,169,096,557 13,311,358,023 기타유동자산 3,019,491,225 4,086,374,953 비유동자산 123,640,679,707 120,203,964,249 장기금융상품 5,298,826,044 3,193,110,450 비유동당기손익인식금융자산 25,394,926,327 비유동매도가능금융자산 12,341,090,000 46,109,136,849 비유동만기보유금융자산 10,155,592,405 투자부동산 9,929,894,028 10,029,483,717 유형자산 24,463,806,446 24,149,093,581 영업권 이외의 무형자산 232,149,617 234,661,002 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 32,611,000,000 34,227,400,000 이연법인세자산 75,044,200 기타비유동자산 3,213,394,840 2,186,034,450 자산총계 279,268,137,902 259,127,354,694 부채 유동부채 102,608,584,708 82,629,721,853 단기매입채무 21,462,333,852 24,167,004,893 기타채무 3,747,837,107 3,986,756,252 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 28,758,678,220 5,473,990,917 단기초과청구공사 35,021,029,543 33,348,509,179 미지급법인세 1,323,935,838 5,168,000,740 기타유동부채 4,794,770,148 2,985,459,872 비유동부채 5,200,391,715 5,711,745,758 퇴직급여부채 1,256,349,394 1,628,942,373 하자보수충당부채 1,465,600,565 1,677,803,385 이연법인세부채 73,441,756 기타비유동부채 2,405,000,000 2,405,000,000 부채총계 107,808,976,423 88,341,467,611 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본구성요소 (2,967,756,350) (1,533,548,890) 기타포괄손익누계액 (2,772,561,652) 561,637,166 이익잉여금(결손금) 140,799,614,867 135,357,934,193 자본총계 171,459,161,479 170,785,887,083 자본과부채총계 279,268,137,902 259,127,354,694 포괄손익계산서 제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 반기 제 42 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 66,680,600,432 119,576,397,029 63,092,052,357 126,637,809,103 건설계약수익 64,371,313,140 115,920,755,647 60,775,594,799 122,919,184,363 재화판매수익 2,071,964,640 3,234,785,614 2,107,185,296 3,260,886,116 기타수익 237,322,652 420,855,768 209,272,262 457,738,624 매출원가 62,200,647,840 109,373,619,435 58,680,662,223 106,991,067,341 건설계약수익원가 61,179,134,475 107,750,925,918 57,562,019,804 105,233,963,437 재화판매수익원가 982,550,183 1,563,264,512 1,090,400,721 1,687,790,109 기타수익원가 38,963,182 59,429,005 28,241,698 69,313,795 매출총이익 4,479,952,592 10,202,777,594 4,411,390,134 19,646,741,762 판매비와관리비 2,459,560,117 5,493,385,850 2,254,618,971 4,971,636,113 영업이익 2,020,392,475 4,709,391,744 2,156,771,163 14,675,105,649 기타이익 623,053,179 965,220,862 313,166,100 346,207,560 기타손실 17,000,990 30,347,990 17,361,101 617,703,507 금융수익 1,175,246,609 2,058,258,035 684,727,174 1,788,368,688 금융원가 (10,323,732) 106,361,855 190,296,441 234,764,001 법인세비용차감전순이익 3,812,015,005 7,596,160,796 2,947,006,895 15,957,214,389 법인세비용 851,388,504 1,690,316,830 636,467,817 3,726,204,018 반기순이익(손실) 2,960,626,501 5,905,843,966 2,310,539,078 12,231,010,371 기타포괄손익 (456,300,000) (471,510,000) 82,699,869 828,891,310 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 82,699,869 828,891,310 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 82,699,869 828,891,310 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (456,300,000) (471,510,000) 매도가능금융자산평가이익(손실) (456,300,000) (471,510,000) 총포괄이익 2,504,326,501 5,434,333,966 2,393,238,947 13,059,901,681 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 121 242 92 397 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 121 242 92 397 자본변동표 제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 0 425,179,222 115,413,749,534 152,238,793,370 회계정책변경에 따른 증가(감소) 반기순이익(손실) 12,231,010,371 12,231,010,371 배당금지급 (3,250,000,000) (3,250,000,000) 자기주식 거래로 인한 증감 매도가능금융자산의 평가 828,891,310 828,891,310 2017.06.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 0 1,254,070,532 124,394,759,905 162,048,695,051 2018.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (1,533,548,890) 561,637,166 135,357,934,193 170,785,887,083 회계정책변경에 따른 증가(감소) (2,862,688,818) 3,482,377,028 619,688,210 반기순이익(손실) 5,905,843,966 5,905,843,966 배당금지급 (3,946,540,320) (3,946,540,320) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,434,207,460) (1,434,207,460) 매도가능금융자산의 평가 (471,510,000) (471,510,000) 2018.06.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (2,967,756,350) (2,772,561,652) 140,799,614,867 171,459,161,479 현금흐름표 제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 42 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 반기 제 42 기 반기 영업활동현금흐름 42,629,418,556 44,706,371,718 영업으로부터 창출된 현금흐름 46,184,736,837 46,163,862,943 배당금수취 296,000,000 270,053,434 이자지급 (96,907,969) (89,680,747) 이자수취 1,673,279,318 1,144,652,189 법인세납부 (5,427,689,630) (2,782,516,101) 투자활동현금흐름 (12,256,146,684) (6,045,954,389) 단기금융상품의 처분 24,469,964,804 14,000,000,000 유동당기손익인식금융자산의 처분 7,295,461,543 5,243,619,113 유동매도가능금융자산의 처분 17,245,282,563 유동만기보유금융자산의 처분 5,500,000,000 비유동당기손익인식금융자산의 처분 2,017,260,000 비유동매도가능금융자산의 처분 4,001,023,750 관계기업에 대한 투자자산의 처분 2,073,188,400 단기대여금의 감소 280,850,000 장기보증금의 감소 51,639,610 1,058,145,455 기계장치의 처분 226,000,000 112,400,000 기타유형자산의 처분 17,545,455 700,000 건설중인자산의 처분 4,294,119 단기금융상품의 증가 (25,000,711,250) (24,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (12,022,949,289) (4,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (2,105,715,594) (147,563,676) 유동매도가능금융자산의 취득 (3,876,545,143) 유동만기보유금융자산의 취득 (4,768,693,602) 비유동당기손익인식금융자산의 취득 (6,000,000,000) 비유동매도가능금융자산의 취득 (477,600,000) (14,184,220,767) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (1,000,000,000) 비유동만기보유금융자산의 취득 (2,063,885,000) 기계장치의 취득 (316,109,000) (21,951,793) 기타유형자산의 취득 (305,971,125) (219,948,280) 투자부동산의 취득 (15,172,790) 건설중인자산의 증가 (4,318,000) 단기대여금의 증가 (89,103,636) 무형자산의 취득 (6,416,940) 장기보증금의 증가 (1,033,000,000) (239,600,000) 재무활동현금흐름 (5,380,747,780) (3,250,000,000) 자기주식의 취득 (1,434,207,460) 배당금지급 (3,946,540,320) (3,250,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 24,992,524,092 35,410,417,329 기초현금및현금성자산 17,003,251,546 16,205,194,323 기말현금및현금성자산 41,995,775,638 51,615,611,652 5. 재무제표 주석 제 43(당) 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제 42(전) 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습 니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) 이종호 6,931,526 27.73 삼호씨앤엠㈜ 750,000 3.00 ㈜에너토크 600,000 2.40 자기주식 650,000 2.60 기타 16,068,474 64.27 합 계 25,000,000 100 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 반기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 별도재무제표 작성 시 종속기업 및 관계기업 투자자산에 대하여 원가법을 적용하였습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1. 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.① 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. ① 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유 ② 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 천원) 구 분 범주 장부금액 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 기준서 제 1039호 기준서 제 1109호 차이 매출채권 및 기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 34,149,750 34,149,750 - 상장주식 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,919,500 3,919,500 - 비상장주식(*) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 8,465,690 8,465,690 - 수익증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 26,142,265 27,012,319 870,054 수익증권 매도가능금융자산 상각후원가 28,637,200 28,561,618 (75,582) 전환권대가 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 28,153,761 28,153,761 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 7,500,000 7,500,000 - (*) 전기말 매도가능금융자산 중 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조정 내역 주석 금 액 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) a) (2,862,689) 2018년 1월 1일 재작성금액 (2,862,689) 이익잉여금 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) 3,482,377 매출채권의 손실충당금 증가 - 손실충당금에 대한 이연법인세 증가 - 2018년 1월 1일 재작성금액 3,482,377 ③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치(전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(*2)(전기: 만기보유와대여금및수취채권) 금융자산 계 기초 장부금액(*1)(기준서 제1039호) 6,055,061 67,164,655 90,201,400 163,421,116 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 a) 27,012,320 (26,142,266) - 870,054 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류 b) - (28,637,199) 28,561,617 (75,582) 기초 장부금액(기준서 1109호) 33,067,381 12,385,190 118,763,017 164,215,588 (*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하고 있습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. (*2) 현금 및 현금성자산을 포함하고 있습니다. a) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 당기초 현재 펀드 등에 투자한 12,508백만원과 건설공제조합 등에 투자한 출자금 13,634백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 3,482백만원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 당반기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 49백만원이 당기이익으로 인식되었으며, 관련하여 11백만원의 이연법인세비용이 발생하였습니다. b) 매도가능금융자산에서 상각후원가 금융자산으로 재분류 당기초 현재 국공채, 기업어음, 회사채 등 투자액 28,637백만원은 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 최초적용일의 회사의 사업모형은 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이고 채권의 현금흐름은 원금과 이자의 지급만을 나타냅니다. 해당 상장채권에 유효이자율법을 소급적용하지 않고 최초적용일의 공정가치를 상각후원가로 보았으므로 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당반기말 현재 해당 채권의 공정가치는 28,649백만원이며 상각후원가 측정 금융자산으로 분류되지 않았더라면 공정가치평가이익 12백만원을 기타포괄손익으로 인식하였을 것입니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정당 사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3-1. 금융자산의 손상주석9에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당반기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 41,995,776 - - 41,995,776 단기금융상품 34,000,000 - - 34,000,000 유동당기손익인식금융자산 - 16,472,633 - 16,472,633 유동만기보유금융자산 19,832,903 - - 19,832,903 매출채권 14,298,603 - - 14,298,603 기타채권(단기미수금) 1,066,690 - - 1,066,690 기타채권(가지급금) 8,253 - - 8,253 장기금융상품 5,298,826 - - 5,298,826 비유동당기손익인식금융자산 - 25,394,926 - 25,394,926 비유동매도가능금융자산 - - 12,341,090 12,341,090 비유동만기보유금융자산 10,155,592 - - 10,155,592 기타비유동자산(보증금) 3,213,395 - - 3,213,395 합 계 129,870,038 41,867,559 12,341,090 184,078,687 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익- 공정가치 측정금융부채 합 계 매입채무 21,462,334 - 21,462,334 기타채무(미지급금) 3,747,837 - 3,747,837 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타비유동부채(임대보증금) 2,405,000 - 2,405,000 합 계 35,115,171 - 35,115,171 (단위: 천원) 금융자산 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 17,003,252 - - 17,003,252 단기금융상품 - 33,469,254 - - 33,469,254 당기손익인식금융자산 6,055,061 - - - 6,055,061 유동매도가능금융자산 - - 21,055,518 - 21,055,518 매출채권 - 31,868,209 - - 31,868,209 단기미수금 - 2,281,540 - - 2,281,540 단기대여금 - 200,000 - - 200,000 장기금융상품 - 3,193,110 - - 3,193,110 비유동매도가능금융자산 - - 46,109,137 - 46,109,137 장기보증금 - 2,186,034 - - 2,186,034 합 계 6,055,061 90,201,399 67,164,655 - 163,421,115 금융부채 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품 차입금 및 지급채무 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - - 24,167,005 - 24,167,005 미지급금 - - 3,986,756 - 3,986,756 단기차입금 - - 7,500,000 - 7,500,000 임대보증금 - - 2,405,000 - 2,405,000 합 계 - - 38,058,761 - 38,058,761 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 618,220 1,244,697 167,409 362,440 - - - - 785,629 1,607,137 이자비용 - - - - - - (49,153) (97,063) (49,153) (97,063) 배당금수익 - - - - 241,000 296,000 - - 241,000 296,000 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 31,750 38,253 - - - - 31,750 38,253 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 60,997 60,997 - - - - 60,997 60,997 당기손익인식금융 자산평가손실 - - 59,477 (9,299) - - - - 59,477 (9,299) 기타포괄손익 : 기타포괄손익- 공정 가치측정 금융자산 - - - - (456,300) (471,510) - - (456,300) (471,510) 합 계 618,220 1,244,697 319,633 452,391 (215,300) (175,510) (49,153) (97,063) 673,400 1,424,515 (단위: 천원) 금융상품 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 (차입금및지급채무) 매도가능금융상품 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 8,088 38,416 298,860 541,307 299,264 646,659 - - 606,212 1,226,382 이자비용 - - (44,842) (89,283) - - - - (44,842) (89,283) 배당금수익 - - - - 59,000 270,053 - - 59,000 270,053 투자자산처분이익 - 80,330 - - 35,619 35,619 - - 35,619 115,949 투자자산평가이익 (36,044) 115,026 - - - - - - (36,044) 115,026 합 계 (27,956) 233,772 254,018 452,024 393,883 952,331 - - 619,945 1,638,127 5 . 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 20,297 26,214 은행예금 41,975,479 16,977,038 합 계 41,995,776 17,003,252 위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 6. 당기손익인식금융자산보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 파생결합증권(DLS 1073호) 3,000,000 3,005,100 3,008,100 3,008,100 3,005,100 파생결합증권(DLS 11호) - - - - 1,003,110 파생결합증권(DLS 15호) - - - - 2,046,851 파생결합증권(DLS 18호) 2,000,000 2,000,000 2,001,980 2,001,980 - 파생결합사채(DLB 453호) 2,000,000 2,000,000 2,016,506 2,016,506 - 한화단기국공채증권투자신탁 3,056,648 3,106,536 3,106,051 3,106,051 - 한국대안투자 자원유동화 펀드 300,000 300,000 308,736 308,736 - 세운개발산업 대출 펀드 3,000,000 3,000,000 3,016,380 3,016,380 - 천안 성성지구 대출펀드 3,000,000 3,000,000 3,014,880 3,014,880 - 소 계 16,356,648 16,411,636 16,472,633 16,472,633 6,055,061 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,022,831 5,035,564 5,035,564 - 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,480,445 9,486,685 9,486,685 - 당진시산림조합 출자금(*) 553 553 553 553 - GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,622 1,001,751 1,001,751 - ㈜화승 ABS 펀드 2,000,000 2,000,000 1,980,079 1,980,079 - 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,000,680 2,001,740 2,001,740 - FG AUS GREEN 부동산펀드 10,000 9,634 9,637 9,637 - 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,888,460 1,905,900 1,905,900 - 코스닥 벤처펀드 2,000,000 2,000,000 1,966,857 1,966,857 - 파생결합증권(DLS) 2,000,000 2,000,000 2,006,160 2,006,160 - 소 계 24,663,775 25,404,225 25,394,926 25,394,926 - 합 계 41,020,423 41,815,861 41,867,559 41,867,559 6,055,061 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 당기손익인식금융자산평가이익 60,997천원과 당기손익인식금융자산평가손실 9,299천원은 각각 금융수익 및 금융비용에 반영하였습니다. 7. 매도가능금융자산 7-1. 보고기간말 현재 비유동매도가능금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 지분상품) 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 650,000 3,419,826 3,315,000 3,919,500 매도가능금융자산평가손실은 604,500천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 471,510천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 비유동매도가능금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 지분상품) 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 전문건설공제조합(*) 5,500 - - - 4,615,172 건설공제조합(*) 6,500 - - - 9,018,050 당진시산림조합(*) 100 - - - 553 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 신성건설㈜ 47 0.00 23,812 235 235 풍림산업㈜ 10,025 0.07 129,843 50,125 50,125 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 364,055 242,700 242,700 JTBC 200,000 0.18 1,000,000 159,000 159,000 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,340,004 1,340,004 진양개발 우선주 1,800 0.02 1,350,000 1,350,000 900,000 내포그린에너지㈜ 1,400,000 5.99 7,000,000 5,200,000 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 - 172,800 172,800 172,800 유암코PEF - 0.60 385,000 385,000 385,000 ㈜한원레저 16,560 - 82,800 82,800 - ㈜벗이 5,520 18.40 27,600 27,600 - 합 계 12,475,829 9,026,090 22,099,465 (*) 전문건설공제조합, 건설공제조합 및 당진시산림조합 출자금은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 비유동매도가능금융자산에서 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 매도가능금융자산평가손실(누적액)은 3,449,740천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 2,690,797천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-3. 보고기간말 현재 국공채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 지역개발공채 등(*) 2년이상~5년이내 - - 40,160 (*) 국공채는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 매도가능증권에서 만기보유금융자산으로 재분류하였습니다. 7-4. 보고기간말 현재 기업이 발행한 채무증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종목명 장부금액 당반기말 전기말 산와대부CP - 1,987,178 아프로파이낸셜대부CP - 1,982,548 NR캐피탈내부CP - 1,933,145 SK건설 회사채 - 2,030,200 JW산업 대출채권 유동화 - 2,024,894 아시아나 색동이 16차 1-8 - 1,506,718 한화 단기국공채 투자신탁 - 3,083,587 한국대안투자 자원유동화 - 300,000 성보자원 유동제일차 - 2,000,000 하이일드 공모주 사모펀드 - 2,207,248 중소기업금융채 - 2,000,000 소 계 - 21,055,518 우리은행 조건부 자본증권 - 1,032,487 대한항공 ABS - 2,034,680 유경PSG사모펀드 - 2,000,680 FG AUS GREEN 사모펀드 - 9,634 GS건설 공사대금 유동화 - 1,001,622 리드코프 담보부채권 - 2,000,000 코암부동산투자신탁 펀드 - 1,888,460 효성캐피탈㈜ 회사채 - 3,026,328 대한항공 ABS - 2,032,738 아시아나항공 ABS 1-7 - 3,006,123 유경 사모신탁펀드 - 2,017,260 소 계 - 20,050,012 합 계 - 41,105,530 전기말 매도가능금융자산(채무증권)은 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 당기초에 당기손익인식금융자산과 만기보유금융자산으로 재분류하였습니다.8. 만기보유금융자산 8-1. 보고기간말 현재 만기보유금융자산(상각후원가측정 금융자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 NR캐피탈내부CP 1,918,400 55,182 1,973,582 1,973,582 - 두산인프라코어 CP 2,898,337 40,777 2,939,114 2,939,114 - SM상선㈜ ABCP 1,870,357 25,573 1,895,930 1,895,930 - SK건설 회사채 2,017,442 (16,573) 2,000,869 2,000,869 - 효성캐피탈㈜ 회사채 3,023,100 (12,422) 3,010,678 3,010,678 - JW산업 대출채권 유동화 2,023,000 (19,343) 2,003,657 2,003,657 - 리드코프 담보부채권 2,020,400 (11,327) 2,009,073 2,009,073 - 성보자원 유동제일차 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 - 중소기업금융채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 - 소 계 19,771,036 61,867 19,832,903 19,832,903 - 국공채 98,445 - 98,445 98,445 - 우리은행 조건부 자본증권 1,016,455 (712) 1,015,743 1,015,743 - 대한토지신탁㈜ 회사채 2,005,600 (920) 2,004,680 2,004,680 - 대한항공 ABS 2,003,270 (2,097) 2,001,173 2,001,173 - 대한항공 ABS 2,029,600 (12,410) 2,017,190 2,017,190 - 아시아나항공 ABS 1-7 3,036,300 (17,939) 3,018,361 3,018,361 - 소 계 10,189,670 (34,078) 10,155,592 10,155,592 - 합 계 29,960,706 27,789 29,988,495 29,988,495 - ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 15,186,815 (888,212) 14,298,603 32,756,421 (888,212) 31,868,209 기타채권 1,241,470 (166,527) 1,074,943 2,648,067 (166,527) 2,481,540 합 계 16,428,285 (1,054,739) 15,373,546 35,404,488 (1,054,739) 34,349,749 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 단기미수금 1,066,690 2,481,540 기타 8,253 - 합 계 1,074,943 2,481,540 9-3. 보고기간말 현재 유동성 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 14,298,603 - - - - - 888,212 15,186,815 기타채권(유동) 1,074,943 - - - - - 166,527 1,241,470 합 계 15,373,546 - - - - - 1,054,739 16,428,285 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 전기말과 동일한 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 31,868,209 - - - - - 888,212 32,756,421 기타채권(유동) 2,481,540 - - - - - 166,527 2,648,067 합 계 34,349,749 - - - - - 1,054,739 35,404,488 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 전기말과 동일한 1,054,739천원 입니다. 개별적으로 손상된 채권은 공사 시공 원도급사의 법정관리 신청에 따른 회생채권 등이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 9 -5. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9-6. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 9-7. 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 888,212 - - - 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 합 계 1,054,739 - - - 1,054,739 (단위: 천원) 구분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 927,357 - (10,917) (28,228) 888,212 기타채권(유동) 166,527 - - - 166,527 기타채권(비유동) 13,873 - (3,871) (10,002) - 합 계 1,107,757 - (14,788) (38,230) 1,054,739 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타손실에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제 품 613,991 739,128 원 재 료 2,057,377 1,692,942 저 장 품 46,038 33,743 가 설 재 2,805,102 2,222,754 조경 수목 108,123 88,619 용 지 8,538,466 8,534,172 합 계 14,169,097 13,311,358 10-2. 당반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 24,623,180천원(전반기 : 19,224,760천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 21,594,930 1,616,328 233,946 8,453,095 5,245,746 1,482 37,145,527 감가상각누계액 - (499,493) (233,946) (7,963,931) (3,984,351) - (12,681,721) 순장부금액 21,594,930 1,116,835 - 489,164 1,261,395 1,482 24,463,806 취득원가 21,594,930 1,616,328 233,946 8,871,990 5,018,790 - 37,335,984 감가상각누계액 - (479,289) (233,946) (8,616,049) (3,857,606) - (13,186,890) 순장부금액 21,594,930 1,137,039 - 255,941 1,161,184 - 24,149,094 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 취득 - - 316,109 305,971 1,482 623,562 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (2) - (6) 감가상각비 - (20,204) (82,882) (205,758) - (308,844) 기말 21,594,930 1,116,835 489,164 1,261,395 1,482 24,463,806 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,056,076 1,177,448 687,185 1,056,020 431,543 24,408,272 취득 - 52,955 513,076 561,354 1,127,385 대체(*) 538,854 - - - (561,354) (22,500) 처분 - - (5) (31) (431,543) (431,579) 감가상각비 - (40,409) (484,194) (407,881) - (932,484) 기말 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 ( *) 건설중인자산의 대체 내역은 전액 재고자산(용지)으로 대체 되었습니다. 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 255,028천원(전반기 : 451,614천원), 판매비와관리비에 53,816천원(전반기 : 39,845천원)이 포함되어 있습니다. 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,377,299천원 입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 38필지 324,449 10,906,102 10,906,102 4,497,245 4,279,886 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 982,360 969,392 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,108,151 7,649,824 합 계 336,661 21,594,930 21,594,930 13,587,756 12,899,102 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,784,464 10,029,484 4,239,604 5,840,688 10,080,292 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,918,755 7,824,220 12,742,975 감가상각누계액 - (1,184,538) (1,184,538) - (985,358) (985,358) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - 581 14,593 15,174 타자산에서 대체(*) - - - 4,835 128,363 133,198 손상차손 - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (99,590) (99,590) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,684,874 9,929,894 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,284,128) (1,284,128) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 99,590천원(전반기: 97,985천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 277,826 339,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 152,844 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,201,627 2,201,627 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 708,804 663,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,937,864 1,937,864 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,147,404 1,020,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,398,148 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,081,549 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 569,071 569,071 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 454,757 454,757 합 계 9,929,894 10,140,319 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 187,502천원(전반기: 181,874천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 4,962천원(전반기: 22,194천원)이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 12-4. 당반기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 1 3 . 무형자 산 13-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 476,029 4,771 35,159 515,959 486,149 4,771 35,159 526,079 감가상각누계액 - - (14,542) (14,542) - - (12,031) (12,031) 손상차손누계액 (269,267) - - (269,267) (279,387) - - (279,387) 순장부금액 206,762 4,771 20,617 232,150 206,762 4,771 23,128 234,661 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당반기 감가상각비 2,511천원(전반기: 2,143천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 순장부금액 206,762 4,771 23,128 234,661 222,762 131,553 22,500 376,815 취득 - - - - 22,000 6,416 5,159 33,575 상각 - - (2,511) (2,511) - - (4,531) (4,531) 손상 - - - - - - - - 처분 - - - - (38,000) - - (38,000) 대체(*) - - - - - (133,198) - (133,198) 기말 순장부금액 206,762 4,771 20,617 232,150 206,762 4,771 23,128 234,661 14. 종속기업 및 관계기업투자 14-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,300,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 AIP자산운용 ㈜(*3) 부동산개발운용 대한민국 - - 21.74 1,616,400 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,701,000 - 9,317,400 합 계 32,611,000 - 34,227,400 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 당반 기 중 AIP자산운용 ㈜ (舊.FG자산운용 ㈜ ) 보유주식을 전량 매각함에 따라 관계기업투자자산에서 제외되었습니다. 1 4-2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 장부금액 34,227,400 31,403,400 취득 등 - 5,000,000 처분 (1,616,400) (2,176,000) 기말 장부금액 32,611,000 34,227,400 14-3. 종속기업 및 관계기업투자의 취득 및 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당반기 전 기 종속기업 SGI-세컨더리투자조합2호 - 4,000,000 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 - 1,000,000 취득 합계 - 5,000,000 관계기업 MIFAFF-삼호그린녹색성장투자조합5호 - (2,176,000) 관계기업 AIP자산운용 ㈜ (1,616,400) - 처분 합계 (1,616,400) (2,176,000) 14-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 11,622,327 436,249 11,186,078 1,545,992 738,965 삼호코넨 ㈜ 637,651 100,463 537,188 48,000 (168,359) SGI-신성장메짜닌펀드 5,164,593 25,349 5,139,244 3,078 (60,466) SGI-세컨더리투자조합2호 8,346,675 - 8,346,675 193 (45,893) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,916,400 697,122 18,219,278 20,621 (184,261) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,835,746 41,250 10,794,496 6,858 (80,133) 삼호환경기술 ㈜(*) 25,190,989 14,328,830 10,862,159 3,926,308 (1,117,549) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 10,857,857 410,744 10,447,113 2,029,558 (717,805) 삼호코넨 ㈜ 890,775 187,851 702,924 1,278,052 (86,309) SGI-신성장메짜닌펀드 5,199,710 - 5,199,710 10,174 (118,716) SGI-세컨더리투자조합2호 8,392,567 - 8,392,567 13 (7,433) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 19,264,283 860,743 18,403,540 35,204 (2,391,534) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,917,405 42,775 10,874,630 9,471 (125,370) FG자산운용 ㈜ 5,101,489 351,800 4,749,689 3,719,441 (1,106,455) 삼호환경기술 ㈜(*) 25,697,211 13,828,068 11,869,143 7,462,865 (1,740,254) (*) 삼호환경기술 ㈜는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 15 . 기타자산 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 839,931 1,900,559 선급비용 1,203,384 1,105,069 미수수익 976,176 1,080,747 소 계 3,019,491 4,086,375 장기보증금 3,167,395 2,186,034 장기선급비용 46,000 - 소 계 3,213,395 2,186,034 합 계 6,232,886 6,272,409 1 6. 매입채무 등 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 20,715,242 23,247,413 외상매입금 271,658 233,561 건기미지급금 147,803 147,955 조경미지급금 3,200 3,200 지급어음 324,431 534,876 소 계 21,462,334 24,167,005 기타채무 단기미지급금 3,747,837 3,986,756 합 계 25,210,171 28,153,761 17. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%)(당반기말 현재) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2019.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2018.07.28 3.26 2,000,000 2,000,000 산업은행 2018.08.24 2.71 3,000,000 3,000,000 우리은행 2018.10.23 2.24 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 18. 확정급여부채 18-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 11,408,522 10,955,428 사외적립자산의 공정가치 (10,142,083) (9,314,874) 국민연금전환금 (10,090) (11,612) 합 계 1,256,349 1,628,942 18-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 1,477,299 2,054,700 이자비용 137,814 108,970 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,615,113 2,163,670 1 8- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 10,955,428 10,763,360 당기근무원가 1,477,299 2,551,554 이자원가 137,814 217,941 보험수리적(이익)손실 - (324,579) 급여지급액 (1,353,991) (2,532,028) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 191,972 279,180 기말금액 11,408,522 10,955,428 18-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 9,314,874 8,796,628 사외적립자산의 운용수익 55,871 209,052 보험수리적손익 - (102,181) 회사기여금납부액 1,110,000 1,240,000 급여지급액 (338,662) (828,625) 기말금액(*) 10,142,083 9,314,874 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 1 8-5. 주요 보험수 리적 가정 구 분 당반기말 전기말 할인율(%)(*) 3.09 3.09 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 우량회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 18-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.4% 증가 6.4% 증가 1% 감소 5.8% 감소 5.8% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.6% 증가 6.6% 증가 19. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,510,045 1,704,486 미지급비용 8,266 8,111 부가가치세예수금 3,276,459 1,272,863 소 계 4,794,770 2,985,460 임대보증금 2,405,000 2,405,000 합 계 7,199,770 5,390,460 20. 하자보수충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,677,803 144,996 (357,199) 1,465,600 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,146,446 262,899 (731,542) 1,677,803 21. 납입자본 21-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구분 보통주 자본금 자본잉여금 합 계 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 2017.12.31(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 21 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 22. 기타포괄손익누계액 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 561,637 425,179 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) (2,862,689) - 기초 재작성금액 (2,301,052) - - 매도가능금융자산평가이익(손실) (471,510) 136,458 반기말 (2,772,562) 561,637 (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 23. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (2,967,756) (1,533,549) 24. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 4,524,502 4,129,848 임의적립금 114,800,000 96,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 5,998,180 23,233,530 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*3) 3,482,377 - 합 계 140,799,615 135,357,934 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 건설계약수익 64,371,313 115,920,756 60,775,595 122,919,184 재화(골재)판매수익 2,071,965 3,234,786 2,107,185 3,260,886 부동산임대수익 138,238 278,046 151,194 304,461 건기임대수익 99,084 142,809 58,078 153,278 합 계 66,680,600 119,576,397 63,092,052 126,637,809 26. 건설계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 658,247,445 488,543,035 신규계약 및 기존계약 증감액 220,921,890 104,730,859 당기 공사수익(매출액) 계상액 (115,920,756) (122,919,184) 기말공사계약잔액 763,248,579 470,354,710 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.06 47,409,163 43,398,423 2,952,666 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 18.07 12,325,500 11,943,105 1,497 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.07 72,253,740 69,166,290 416,321 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 18.07 5,126,708 4,166,168 2,011,077 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.08 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.08 18,135,260 17,751,847 2,532,471 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 336,464 236,901 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 50,145,140 1,397,559 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,463,000 36,174,633 1,627,297 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 18.12 4,697,361 4,051,791 1,800,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 25,510,000 24,530,967 3,179,412 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 308,900 260,041 260,040 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 30,164,000 23,762,051 2,889,524 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 23,513,779 4,987,143 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 17,849,152 4,830,160 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,275,026 24,850 삼성물산㈜ 평택고던 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 706,646 706,646 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 35,452,000 17,329,992 6,657,148 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 2,605,633 1,043,225 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,111,535 607,544 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,212,000 18,587,911 1,209,145 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 683,764 367,642 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,119,400 18,948,811 2,330,531 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 27,282,000 13,102,892 4,592,919 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 59,112,553 17,467,721 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 4,299,685 2,891,029 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 1,520,197 1,520,197 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 11,018,682 5,063,176 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 70,283 70,283 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,008,020 1,590,915 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 62,271,000 34,214,939 9,312,322 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 21.10 56,571,000 9,600,250 3,152,189 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 14,333,396 6,636,910 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(2,5공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 783,521 783,521 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 80,900,000 6,055,376 5,487,697 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 4,422,073 1,729,804 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 32,458,000 2,150,665 966,139 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 69,822,000 4,534,163 3,522,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,438,104,043 674,855,464 115,920,756 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공 예정일 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 경남기업㈜ 상주영천고속도로 민간투자사업 건설공사 7공구 17.08. 29,944,400 27,455,062 4,523,186 내포그린에너지㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC 건설공사 1907. 17,743,403 2,276,535 2,077,549 대림산업㈜ 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제7공구 21.02. 27,018,000 12,894,824 3,292,317 대림산업㈜ 신림선 경전철 민간투자사업 중 토공및구조물공사 2공구 21.10. 46,651,000 2,168,614 2,008,216 ㈜대우건설 별내선(암사-별내) 복선전철 5공구 건설공사 22.02. 33,260,918 4,087,546 3,310,421 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 17.08. 66,850,600 47,640,630 491,238 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 3,4공구 19.06. 29,889,800 15,757,508 3,529,650 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업(BLT)건설공사 19.02. 25,093,000 16,453,831 5,936,191 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 17.12. 12,325,500 11,941,600 3,015 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 21.03. 99,563,000 26,823,673 10,955,874 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 18.06. 34,684,000 17,280,710 8,326,897 울트라건설㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(3-2공구) 17.10. 20,829,600 18,986,394 1,721,344 충남 예산군 예산군보건소 이전 건립공사 18.05. 4,242,882 501,704 501,704 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 19.06. 39,490,000 14,797,308 2,623,847 코오롱글로벌㈜ 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제10공구) 17.12. 33,531,000 30,689,462 5,417,494 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 23,693,000 1,144,127 1,144,127 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제11공구) 17.12. 36,597,500 36,597,500 7,297,407 ㈜태영건설 서해선(홍성-송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 19.06. 50,270,000 6,476,890 3,065,606 포스코건설㈜ 도계-신기도로건설공사 17.12. 69,492,000 66,709,678 1,437,545 포스코건설㈜ 시화2단계(송산그린시티)개발사업 국도77호선 건설공사 17.06. 28,540,869 28,540,869 957,742 포스코건설㈜ 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 18.04. 47,409,162 33,627,025 4,089,844 풍림산업㈜ 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 18.12. 43,370,582 32,736,852 2,109,538 풍림산업㈜ 시화MTV 광역교통개선대책 해안도로 건설공사 17.07. 26,671,747 22,739,462 3,622,658 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 17.10. 1,363,636 1,363,636 1,363,619 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05. 23,707,000 15,521,307 3,300,534 ㈜한라 동탄(2) 경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12. 22,650,000 846,719 846,719 한신공영㈜ 시화2단계(송산그린시티)개발사업 동서진입도로 건설공사 17.09. 22,126,000 20,484,622 3,784,818 한신공영㈜ 중앙선 도담-영천 복선전철 건설공사 제7공구 19.11. 34,295,000 3,450,828 3,174,310 한화건설㈜ 상주 영천고속도로 민간투자사업 건설공사 3공구 17.08. 63,891,000 58,008,788 5,739,407 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 17.12. 44,264,600 40,364,158 5,715,289 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02. 27,282,000 5,116,824 2,212,861 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반건설공사 17.02. 17,525,000 10,426,800 4,855,590 동양건설㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제8공구) 준공 41,165,000 41,165,000 58,000 어시스트코리아 어시스트코리아 양지물류센터 신축공사 준공 10,916,000 10,916,000 1,018,352 에스케이건설㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제17공구) 준공 19,984,000 19,984,000 191,000 코오롱글로벌㈜ 영인-팽성 도로건설공사 준공 42,511,200 42,511,200 6,775,384 코오롱글로벌㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제14공구) 준공 55,141,000 55,141,000 1,742,994 한신공영㈜ 고속국도 제30호선 상주-영덕간 건설공사(제7공구) 준공 19,189,600 19,189,600 603,000 한신공영㈜ 806사업 시설공사 준공 25,625,000 25,625,000 3,093,897 합 계 1,318,797,999 848,443,286 122,919,184 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전반기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 665,189,506 623,793,363 9,193,787 35,021,030 835,661,946 779,453,204 11,735,622 34,470,473 건축사업 9,665,957 8,686,378 1,570,225 - 12,781,340 12,297,474 627,203 - 합 계 674,855,463 632,479,741 10,764,012 35,021,030 848,443,286 791,750,678 12,362,825 34,470,473 26-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 18.07 95.73 - - 32,714 - 시화MTV4공구 08.06 18.10 73.56 - - - - 영월방림 10.07 18.07 96.90 199,105 - - - 구미HTV 12.10 18.06 91.54 145,636 - - - 부산외곽11공구 12.11 18.03 준공 - - - - 송산도로2공구 13.04 18.01 준공 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 18.12 79.57 - - 219,999 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.08 100.00 105,200 - 367,400 - 웅상무거1국도 14.12 19.06 60.02 - - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 78.78 - - 739,200 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 67.39 1,864,514 - 211,420 - 장항선3공구 15.05 20.05 83.68 - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.03 54.30 - - - - 서해선2공구 15.10 19.06 34.21 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 96.16 - - 728,200 - 고성화력발전소 15.12 21.09 54.95 - - 901,910 - 서부간선도로 16.02 21.02 48.03 - - 1,061,500 - 김포도시철도4-1공구 16.06 18.08 97.89 - - - - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 48.88 - - - - 내포발전소 16.10 19.07 18.46 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 30.65 907,716 - - - 신림선2공구 16.11 21.10 16.97 827,250 - 917,400 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 11.18 79,633 - 233,236 - 송도연장선 17.04 21.04 42.09 279,682 - 2,361,700 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 5.32 57,764 - 1,612 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 15.47 614,073 - - - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 6.63 642,665 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 9.77 524,685 - 874,500 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 6.49 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 7.49 857,157 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 4.16 502,197 - 528,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 2.85 350,521 - 415,800 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 2.23 706,646 - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 0.12 70,283 - - - 합 계 8,734,727 - 9,594,591 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 18.06. 98.93 396,719 - 706,969 - 영월방림 10.07. 17.12. 96.89 197,608 - - - 송산국도77호선 12.07. 17.12. 준공 3,565 - 710,600 - 구미HTV 12.10. 18.04. 85.31 - - 2,475,000 - 부산외곽11공구 12.11 18.01. 100.00 201,500 - 1,870,000 - 송산도로2공구 13.04. 18.01. 95.66 709,801 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09. 18.12. 75.99 - - 31,900 - 상주영천7공구 14.06. 17.08. 준공 - - 135,316 - 김포도시철도5-1공구 14.09. 18.06. 97.55 217,194 - 1,348,600 - 웅상무거1국도 14.12. 19.06. 46.91 - - 325,360 - 부전마산철도4공구 15.01. 19.06. 69.20 - - 1,290,300 - 부산외곽10공구 15.03. 17.12. 준공 - - 2,224,200 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 61.25 2,263,183 - 300,855 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 41.83 - - 582,626 - 서해선2공구 15.10. 19.06. 25.90 - - 2,182,400 - 고성화력발전소 15.12. 18.06. 46.52 - - 1,556,830 - 부전마산철도4-2공구 15.12. 19.02. 83.70 - - 774,400 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 31.19 - - 1,653,300 - 김포도시철도4-1공구 16.06. 18.06. 84.61 - - 798,600 - 도담영천7공구 16.07. 19.11. 30.11 1,500,843 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 19.23 339,806 - 989,024 - 신림선2공구 16.11. 21.10. 13.82 785,061 - 1,006,500 - 경부직선화2공구 17.03. 19.12. 6.90 763,408 - - - 송도연장선 17.04. 21.04. 25.14 45,506 - 3,020,600 - 경부직선화1공구 17.07. 20.08. 2.50 56,122 - - - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 3.65 338,526 - 559,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 9.51 402,870 - 742,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 3.20 165,656 - 312,400 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 1.85 - - 1,233,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 0.70 293,679 - 301,400 - 합 계 8,681,047 - 27,132,680 - 27. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 765,351 1,774,791 850,101 1,768,341 퇴직급여 130,936 368,586 212,118 486,757 복리후생비 584,152 825,481 326,760 584,967 운반비 136,993 190,480 137,391 187,669 지급임차료 16,537 32,970 13,036 27080 지급수수료 192,421 424,508 104,266 334,068 감가상각비 81,264 155,916 70,859 139,701 보험료 14,548 22,237 14,905 23,437 세금과공과 307,489 1,048,311 285,332 855,737 부동산관리비 28,489 65,891 15,613 41,379 여비교통비 28,183 47,279 24,496 49,704 접대비 45,236 84,305 78,500 142,822 기타 127,961 452,631 121,242 329,974 합 계 2,459,560 5,493,386 2,254,619 4,971,636 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (495,056) (946,782) 513,212 (157,813) 원재료 등 매입액 14,746,580 25,579,427 10,913,406 19,382,573 인건비 18,789,110 33,778,660 15,314,784 30,622,770 외주비 2,315,642 3,170,817 1,535,137 2,013,257 감가상각비 209,122 410,584 296,765 591,624 중기사용료 12,973,399 22,190,217 15,494,259 27,705,313 기타비용 16,121,411 30,684,082 16,867,718 31,804,979 합 계 64,660,208 114,867,005 60,935,281 111,962,703 상기 합계금액은 반기포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 29. 기타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 18,543 243,540 112,395 113,094 제세공과금환입 - 62,906 - - 대손충당금환입 128,800 128,800 200,000 200,000 잡이익 18,922 73,187 772 33,114 지분법적용투자자산처분이익 456,788 456,788 - - 합 계 623,053 965,221 313,167 346,208 29-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 14,490 27,837 16,871 41,066 잡손실 2,511 2,511 474 9,113 소송사건비용 - - - 317,508 기타의대손상각비 - - - 250,000 유형자산처분손실 - - 16 16 합 계 17,001 30,348 17,361 617,703 30. 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 841,473 1,662,981 621,821 1,283,009 지연이자수익 27 27 4,331 4,331 배당금수익 241,000 296,000 59,000 270,053 당기손익인식금융자산평가이익 60,997 60,997 (36,044) 115,026 당기손익인식금융자산처분이익 31,750 38,253 35,619 115,949 합 계 1,175,247 2,058,258 684,727 1,788,368 30-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 49,153 97,063 44,842 89,283 당기손익인식금융자산평가손실 (59,477) 9,299 - - 장기입회보증금 등 처분손실 - - 145,455 145,481 합 계 (10,324) 106,362 190,297 234,764 31 . 법인세비용과 이연법인세31 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,583,625 4,135,944 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (26,298) 179,107 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 132,990 (233,790) 기타(*) - (355,057) 법인세비용 1,690,317 3,726,204 (*) 전기 세무조정 추가 반영으로 인한 법인세 비용 조정분 등입니다. 31-2. 당기 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 7,596,161 15,957,214 적용세율에 따른 법인세 1,660,155 3,630,646 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (18,992) (18,065) - 세무상 차감되지 않는 비용 48,946 71,261 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 208 42,362 법인세비용 1,690,317 3,726,204 평균유효세율(%) 22.25 23.35 31-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 1,796,994 1,666,958 11,398,432 2,479,047 2,507,655 퇴직연금운용자산 (9,314,875) (1,165,871) (338,663) (10,142,083) (2,049,273) (2,231,259) 하자보수 충당금 1,677,803 144,996 357,199 1,465,600 369,116 322,432 대손 충당금 1,778,726 1,520,465 1,778,726 1,520,465 391,319 334,502 매도가능금융자산(채권/기업어음) (51,921) (27,790) (51,921) (27,790) (11,423) (6,114) 조경수목 670,489 - - 670,489 147,507 147,507 구축물감가상각비 4 - - 4 - - 업무용승용차 감가상각비 36,889 - - 36,889 8,115 8,115 미수수익 (1,580,747) (1,476,177) (1,580,747) (1,476,177) (347,765) (324,750) 매도가능금융자산평가손익 (유동) - - - - - - 매도가능금융자산평가손익 (비유동) 2,950,066 604,500 - 3,554,566 758,942 782,004 대손상각비 1,197,398 331,200 - 1,528,598 263,427 336,291 당기손익인식금융자산평가손실 (1,069,908) 167,709 (55,062) (847,137) (170,524) (186,371) (장기)연차유급휴가 581,193 - - 581,193 127,872 127,862 무형자산(회원권)손상차손 279,386 - - 279,386 61,465 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,325 - - 1,677,325 369,011 369,011 신주인수권대가(BW) (179,938) - - (179,938) (39,587) (39,587) 보험수리적손실 1,053,660 - - 1,053,660 231,805 231,805 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 합 계 (453,363) 1,896,029 1,776,493 (333,827) 75,044 (73,442) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 9,707,092 3,037,063 1,475,759 11,268,396 2,135,561 2,479,047 퇴직연금운용자산 (8,796,627) (1,346,872) (828,626) (9,314,873) (1,935,258) (2,049,272) 하자보수 충당금 2,146,447 262,899 731,543 1,677,803 472,219 369,117 대손 충당금 1,759,591 1,778,726 1,759,590 1,778,727 387,110 391,320 매도가능금융자산(비상장주식감액) 1,629,205 1,820,535 - 3,449,740 358,425 758,943 매도가능금융자산(채권) (96,982) (51,920) (96,981) (51,921) (21,336) (11,423) 조경수목 630,624 46,899 7,033 670,490 138,737 147,508 구축물감가상각비 4 - - 4 - 1 업무용승용차 감가상각비 22,600 20,262 5,971 36,891 - 8,116 미수수익 (1,270,799) (1,580,747) (1,270,799) (1,580,747) (279,576) (347,764) 매도가능금융자산평가손익 (유동) (14,785) (298,655) (14,785) (298,655) (3,253) (65,704) 매도가능금융자산평가손익 (비유동) (530,317) (421,393) (530,317) (421,393) (116,670) (92,706) 대손상각비 1,159,167 38,231 - 1,197,398 255,017 263,428 당기손익인식금융자산평가손실 (75,370) (55,061) (75,370) (55,061) (16,581) (12,113) (장기)연차유급휴가 282,355 581,193 282,355 581,193 62,118 127,862 무형자산(회원권)손상차손 576,821 - 297,434 279,387 126,901 61,465 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,276,059 (222,399) - 1,053,660 280,733 231,803 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 합 계 (1,524,843) 3,608,761 1,742,807 341,111 (340,437) 75,044 31-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 매도가능증권평가손익 (604,500) (132,990) (471,510) 1,062,680 (233,789) 828,891 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (132,990) - - (233,789) - 합 계 (604,500) (132,990) (471,510) 1,062,680 (233,789) 828,891 31-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 5,228,649 5,207,622 상계 전 이연법인세부채 (5,302,091) (5,132,578) 상계 후 이연법인세자산(부채) (73,442) 75,044 31-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (3,554,566) 782,004 (2,772,562) 1,607,783 (353,712) 1,254,071 보험수리적이익(손실) (1,053,660) 231,805 (821,855) (1,276,059) 280,733 (995,326) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (4,428,289) 974,223 (3,454,066) 511,661 (112,565) 399,096 3 2. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 2,960,626,501 5,905,843,966 2,310,539,078 12,231,010,371 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,362,015 25,000,000 25,000,000 보통주 주당이익 121 242 92 489 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 24,350,000 91 2,215,850,000 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 - - - 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 - - - 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 - - - 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 - - - 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 - - - 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 - - - 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 - - - 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 - - - 24,350,000 79 1,923,650,000 기초발행주식수 - - - 24,350,000 91 2,215,850,000 합 계 91 2,215,850,000 181 4,409,524,647 가중평균유통보통주식수 24,350,000 24,362,015 전반기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적수 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 25,000,000 91 2,275,000,000 25,000,000 181 4,525,000,000 가중평균유통보통주식수 25,000,000 25,000,000 33. 배당금 당사가 당기 및 전기에 지급한 배당금은 각각 3,946,540천원(주당 160원) 및 3,250,000천원(주당 130원) 입니다. 34. 현금흐름표와 관련된 내용 34-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반기순이익 5,905,844 12,231,010 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,272,318 5,581,558 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,159,704 7,683,021 감가상각비 410,944 591,623 기타의 대손상각비 - 250,000 유형자산처분손실 - 16 투자자산처분손실 - 145,481 투자자산평가손실 9,299 - 퇴직급여설정액 1,807,085 2,316,210 하자보수비설정액 144,996 564,204 이자비용 97,063 89,283 법인세비용 1,690,317 3,726,204 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,887,386 2,101,463 투자자산처분이익 495,041 115,949 투자자산평가이익 60,997 115,026 유형자산처분이익 243,540 113,094 대손충당금환입 128,800 200,000 금융수익 1,959,008 1,557,394 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 39,006,575 28,351,294 매출채권의 감소 17,569,607 21,882,167 미청구공사의 (증가)감소 (1,171,189) (3,958,367) 미수금의 (증가)감소 1,214,850 (589,043) 선급금의 증가 1,060,628 (264,956) 선급비용의 증가 (98,315) (80,221) 재고자산의 (증가)감소 (854,902) (137,115) 매입채무의 감소 (2,704,671) (3,372,336) 미지급금의 증가(감소) (238,919) (1,188,024) 부가가치세예수금의 증가 2,003,596 591,671 선수금의 증가 23,284,687 30,401,175 예수금의 감소 (194,440) (301,350) 초과청구공사의 감소 1,672,520 (12,987,115) 장기임대보증금의 증가 - 120,000 하자보수비의 지출 (357,199) (184,419) 퇴직금의 지급 (1,353,991) (1,573,490) 국민연금전환금의 감소(증가) 1,522 - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (827,209) (7,283) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 46,184,737 46,163,862 34-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동만기보유금융자산의 유동성 대체 5,029,384 - 장기입회보증금의 비유동매도가능금융자산으로 대체 82,800 - 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 46,000 - 장기입회보증금의 대손처리 331,200 - 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 2,836 (4,294) 비유동매도가능금융자산의 유동성 대체 - 3,509,851 합 계 5,492,220 3,505,557 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출 자 금 4,615,172 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출 자 금 9,018,050 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예 금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 22,133,222 35-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 35-3. 지급보증 현황 35-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 8,743,648 인허가보증 외 전문건설공제조합 49,114,103 계약이행보증 외 건설공제조합 269,050,507 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 329,408,258 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소가능성은 알 수 없는 상황입니다. 3 5-4-1. 당사의 제소 내역 (단위: 천원) 원 고 사건명 소송가액 피 고(*) 현재진행상황 당 사 시설물 손해배상 청구의 소 59,400 김용옥 1심 진행중 (*) 당사의 피소 내역 중 원고 김용옥 소송에 대한 반소입니다. 35-4-2. 당사의 피소 내역 (단위: 천원) 원 고 사건명 소송가액 피 고 현재진행상황 현준해운㈜ 중기 임차료 등 136,811 당 사 1심 진행중 김용옥 임차보증금 청구 20,000 당 사 1심 진행중 합 계 156,811 - - 3 6. 특수관계자와의 거래 36-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 알파투자자문㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 6-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 29,148 - 29,148 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 9,918 - 9,918 48,000 - 48,000 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 3,234 - 3,234 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 247,933 261,853 59,844 - 59,844 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 111,982 - 111,982 10,889 84,000 94,889 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 171,502 247,933 419,435 137,933 84,000 221,933 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 29,148 - 29,148 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 9,916 373,942 383,858 78,487 - 78,487 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 3,234 - 3,234 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 165,305 256,048 421,353 8,591 62,405 70,996 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 167,689 - 167,689 84,000 - 84,000 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 15,624 6,500 22,124 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 378,592 629,990 1,008,582 205,902 68,905 274,807 36-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 32,063 32,063 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 10,910 10,910 - 기타채권 85,882 - 85,882 - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 3,557 3,557 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 15,312 53,870 2,552 기타채권 14,850 272,726 226,280 61,296 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 123,180 65,758 74,358 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,630 605 합 계 159,383 461,378 481,950 138,811 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 64,126 64,126 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 21,530 21,530 - 기타채권 60,572 824,232 798,922 85,882 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,115 7,115 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 166,576 125,466 41,110 기타채권 165,963 689,297 840,410 14,850 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 매출채권 514,800 - 514,800 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 91,306 358,380 432,750 16,936 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 833,246 2,138,516 2,812,379 159,383 36-4. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 17,600 52,800 61,600 8,800 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 13,563 65,828 67,964 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 92,400 92,400 15,400 기타채무 - - - - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 21,120 21,120 3,200 합 계 49,763 232,148 243,084 38,827 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 13,200 291,500 287,100 17,600 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 12,524 146,006 144,967 13,563 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 184,800 184,800 15400 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 17,186 17,186 - 기타채무 - 7,150 7,150 - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 44,324 685,042 679,603 49,763 36-5. 당반기 및 전반기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 36-6. 당사는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 36-7. 당반기 및 전반기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 단기급여 295,021 280,952 퇴직급여 40,565 78,095 합 계 335,586 359,047 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 1,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 1,500,000 15,000증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익인식금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익인식금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 41,867,559 - 41,867,599 매도가능금융자산 12,341,090 - 12,341,090 상각후원가측정자산 129,870,038 (1,054,739) 87,874,262 합 계 184,078,687 (1,054,739) 142,082,951 (*1) 당반기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 37-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 107,808,976 88,341,468 자본(B) 171,459,161 170,785,887 예금(C)(*) 81,294,602 53,665,616 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 62.88 51.73 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 16,472,633 - 16,472,633 당기손익인식금융자산(비유동) - 10,872,124 14,522,802 25,394,926 매도가능금융자산(비유동) 3,315,000 - 9,026,090 12,341,090 만기보유금융자산(유동) - 19,832,903 - 19,832,903 만기보유금융자산(비유동) - 10,155,592 - 10,155,592 합 계 3,315,000 57,333,252 23,548,892 84,197,144 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산 - 6,055,061 - 6,055,061 매도가능금융자산(유동) 21,055,518 - - 21,055,518 매도가능금융자산(비유동) 24,009,672 - 22,099,465 46,109,137 합 계 45,065,190 6,055,061 22,099,465 73,219,716 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 잔액 22,099,465 25,534,166 매입 560,400 385,000 매도 - (2,000,000) 평가이익 889,027 - 감액손실 - (1,820,535) 기타 - 834 기말 잔액 23,548,892 22,099,465 39. 부문별 정보 3 9-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 39-2. 당반기와 전반기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 반기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 115,920,756 3,092,918 제 조 3,234,785 1,339,370 기 타(*) 420,856 277,104 합 계 119,576,397 4,709,392 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 122,919,184 13,098,389 제 조 3,260,886 1,264,975 기 타 457,739 311,742 합 계 126,637,809 14,675,106 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 39-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 42,223,953 86,132,468 59,896,650 62,706,456 제 조 13,982,387 424,171 13,942,155 364,887 기 타 223,061,798 21,252,337 185,288,549 25,270,125 합 계 279,268,138 107,808,976 259,127,354 88,341,468 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)포스코건설 도계-신기 도로건설공사 터널공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2018-07-31 72,253,740 95.73 - - 32,714 - 삼성물산(주) 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2018-10-02 68,171,800 73.56 - - - - 쌍용건설(주) 영월-방림 도로건설공사 원주지방국토관리청 2010.07.01 2018-12-31 12,325,500 96.90 199,105 - - - (주)포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 한국수자원공사 2012.10.16 2018-06-26 47,409,162 91.54 145,636 - - - (주)태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사(제11공구) 한국도로공사 2012.11.22 준공 42,800,000 100 - - - - 한신공영(주) 시화2단계개발사업 동서진입도로 건설공사2공구 한국수자원공사 2013.04.26 준공 22,362,600 100 - - - - 풍림산업(주) 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 한국토지주택공사 2013.09.06 2018-12-31 45,463,000 79.57 - - 219,999 - (주)한화건설 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 한국철도시설공단 2014.09.17 2018-08-31 48,567,000 100 105,200 - 367,400 - 코오롱글로벌(주) 웅상-무거1국도건설공사 부산지방국토관리청 2014.12.05 2019-06-02 39,174,900 60.02 - - - - 삼성물산(주) 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 3,4공구 스마트레일 2015.01.26 2019-06-30 30,164,000 78.78 - - 739,200 - (주)한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.05.29 2020-05-16 22,212,000 83.68 - - - - 대림산업(주) 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제7공구 한국도로공사 2015.04.13 2021-02-28 28,119,400 67.39 1,864,514 - 211,420 - 에스케이건설(주) 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 한국도로공사 2015.07.20 2021-03-31 108,854,000 54.30 - - - - (주)태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.10.20 2019-06-19 52,175,000 34.21 - - - - 에스케이건설(주) 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 고성그린파워 2015.12.07 2021-09-30 62,271,000 54.95 - - 901,910 - 삼성물산(주) 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)건설공사 스마트레일 2015.12.09 2019-02-28 25,510,000 96.16 - - 728,200 - 현대건설(주) 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 서서울도시고속도로 2016.02.23 2021-02-28 27,282,000 48.03 - - 1,061,500 - HDC현대산업개발(주) 김포도시철도 제4공구 노반건설 한국철도시설공단 2016.06.23 2018-08-31 18,135,260 97.89 - - - - 한신공영(주) 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 한국철도시설공단 2016.07.01 2019-11-09 35,452,000 48.88 - - - - (주)대우건설 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 경기도청 2016.10.28 2022-02-04 46,770,252 30.65 907,716 - - - 롯데건설(주) 내포신도시 집단에너지시설 EPC 건설공사 내포그린에너지 2016.10.05 2019-07-18 17,743,403 18.46 - - - - 대림산업(주) 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 남서울경전철주식회사 2016.11.03 2021-10-31 56,571,000 16.97 827,250 - 917,400 - (주)한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 한국토지주택공사 2017.03.30 2019-12-26 23,302,000 11.18 79,633 - 233,236 - 코오롱글로벌(주) 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 인천도시철도건설본부 2017.04.19 2021-04-10 26,176,800 42.09 279,682 - 2,361,700 - (주)한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 한국도로공사 2017.07.14 2020-08-27 12,851,000 5.32 57,764 - 1,612 - 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 한국도로공사 2017.07.24 2023-10-13 32,458,000 6.63 642,665 - - -