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삼호개발 분기보고서 (2025.09)
분 기 보 고 서

(제 50의 3분기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 삼호개발 주식회사
대 표 이 사 : 심재범, 이영열
본 점 소 재 지 : 충청남도 당진시 면천면 면천로 183
(전 화)주식업무(서울사무소) 02.2046.7725
(홈페이지) http://www.samhodev.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 고일수
(전 화) 02.2046.7725
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 -----------------------
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요 ----------------------- 16
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 16
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 17
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 17
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 22
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 26
7. 기타 참고사항 ----------------------- 27
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보 ----------------------- 31
2. 연결재무제표 ----------------------- 33
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 40
4. 재무제표 ----------------------- 94
5. 재무제표 주석 ----------------------- 100
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 150
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 153
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 154
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 155
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 161
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 162
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 163
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 166
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 168
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 170
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 174
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 176
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 179
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 183
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 185
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 186
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 187
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 188
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 188
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 189
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 189
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 189
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인 ----------------------- 190
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 191
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	-	-	3	-

합계	3	-	-	3	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

다. 회사의 법적, 상업적 명칭 지배회사의 명칭은 삼호개발주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SamhoDevelopment Co.,Ltd 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼호개발(주) 또는 SDC라고 표기합니다.

라. 설립일자 및 존속기간

상 호	설립일자	펀드만기일	주요사업

삼호개발(주)[법인등록번호: 110111-0190340][사업자등록번호: 220-81-14806]	1976.01.15	-	건설업

삼호그린인베스트먼트(주)[법인등록번호:110111-3767774][사업자등록번호:220-87-55361]	2007.10.12	-	창업투자회사

SGI 신성장메짜닌펀드[고유등록번호:107-80-10723]	2011.04.13	2026.04.13	창업투자조합

SGI 세컨더리투자조합 제2호 [고유등록번호:696-80-00841]	2017.12.05	2026.12.04	창업투자조합

마. 지배회사 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 충청남도 당진시 면천면 면천로 183 전화번호 : 본점 041-356-4588 서울사무소 및 주식업무 02-2046-7725 홈페이지 : http://www.samhodev.co.kr

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

사. 주요 사업내용 지배회사인 삼호개발(주)의 연결대상 종속회사는 3개사(계열회사 1개 회사, 민법상 조합 2개조합)이며 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. ▶ 삼호개발(주) 연결회사 중 지배회사인 삼호개발(주)는 전문건설업체로서 고속도로 및 국도 등 도로공사, 지하철공사, 항만시설공사, 간척지공사, 택지 및 산업단지조성공사 등의 국내외 주요토목공사 시공에 참여하고 있습니다. 특히, 전문건설업 이외에 일반건설업 면허를 취득하여 건축 및 토목공사업으로 그 사업분야를 넓혀가고 있습니다. 또한, 충남 당진에 쇄석 골재 생산공장을 운영함으로써 충남권 일원의 건설현장에 양질의 골재를 공급하고 있습니다. ▶ 삼호그린인베스트먼트(주) 고도의 기술력이나 우수한 비지니스 모델을 갖고 있는 중소기업 및 벤처기업에 투자하여 자본, 경영관리, 기술정보, 마케팅 등을 종합적으로 지원함으로써 투자기업가치를 제고한 후 투자지분 처분을 통하여 투자수익을 실현하는 창업투자회사입니다. ▶ SGI-신성장메짜닌펀드 신성장동력 분야 우수 중소ㆍ벤처기업에 투자하여 그 수익을 조합원들에게 배분하기 위하여 2011년 4월에 결성된 중소기업창업투자조합으로 업무집행조합원은 삼호그린인베스트먼트(주)입니다. ▶ SGI-세컨더리 투자조합 제2호 우수한 비상장 중소기업의 구주 등을 인수하여 매각하고 그 수익을 조합원들에게 배분하기 위하여 2017년 12월에 결성된 한국벤처투자조합으로 업무집행조합원은 삼호그린인베스트먼트(주)입니다. 아. 신용평가에 관한 사항

구 분	신용등급	평가기관	신용등급의미	신용평가목적

2025년도	BBB+	㈜이크레더블	채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음	협력업체등록용

A-	㈜나이스디앤비	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

2024년도	A-	㈜이크레더블	채무이행 능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

A	한국평가데이터㈜	상거래 신용능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

A-	㈜나이스디앤비	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

2023년도	A-	㈜이크레더블	채무이행 능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

A	한국평가데이터㈜	상거래 신용능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

A-	㈜나이스디앤비	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

※협력업체 등록용 신용등급이며, 당사는 최근 10년 이내에 회사채 등을 발행한 사실이 없으므로 부여받은 회사채 신용등급은 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2005년 05월 12일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

공시대상기간 중 지배회사 및 그 종속회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 및 변경 - 공시대상기간 연결회사의 본점 소재지 변경은 없었습니다.

나. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화 "해당사항 없음"

다. 최대주주의 변동 "해당사항 없음" 라. 상호의 변경 "해당사항 없음" 마. 종속회사의 주요 연혁

회사의 법적·상업적 명칭	주요 사업의 내용	회사의 주요 연혁

삼호그린인베스트먼트(주)[법인등록번호:110111-3767774][사업자등록번호:220-87-55361]	창업투자회사	- 본점 소재지 이전 2014년 3월 28일 서울시 서초구 효령로 96으로 이전- 무상감자 2014년 12월30일 감자주식수 750,000주, 감자비율 25% (자본금:150억→112.5억)

SGI 신성장메짜닌펀드[고유등록번호:107-80-10723]	창업투자조합	- 본점 소재지 이전 2014년 3월 28일 서울시 서초구 효령로 96으로 이전- 추가출자 *2015년 02월 23일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:25억→30억) *2015년 12월 24일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:30억→35억) *2016년 06월 24일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:35억→42.5억) *2016년 08월 10일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:42.5억→50억) *2025년 06월 26일 5:5 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:50억→80억)

SGI 세컨더리투자조합 제2호 [고유등록번호:696-80-00841]	창업투자조합	- 2017년 12월 5일 설립 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주), 이종호 각각 출자 (자본금 84억)

바. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2025년 03월 25일	정기주총	-	사내이사 심재범 사내이사 고일수	-

2024년 05월 21일	임시주총	상근감사 장인출	-	상근감사 정정수(*)

2024년 03월 21일	정기주총	-	사내이사 이영열 사외이사 황승흠	-

2023년 03월 28일	정기주총	-	사내이사 심재범 사내이사 고일수	-

(*) 정정수 감사는 2024년 3월 21일 제48기 정기주주총회로 임기가 만료되었으나 감사 후보자의 사임으로 인해 감사가 선임되지 않은 관계로 2024년 5월 21일 장인출 신임감사 선임 시까지 권한 대행하였습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 "해당사항 없음"
3. 자본금 변동사항

- 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 다만, 자사주의 일부 소각이 있어 동 사항을 '4.주식의 총수 등'에 기재하였습니다.

가. 자본금 변동추이

(기준일: 2025년 09월 30일) (단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	49기(2024년말)	48기(2023년말)

보통주	발행주식총수	24,120,000	25,000,000	25,000,000

액면금액	500	500	500

자본금	12,500,000,000	12,500,000,000	12,500,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	12,500,000,000	12,500,000,000	12,500,000,000

* 당사는 2025년 9월 12일 주주가치 제고를 위해 자기주식 보통주 880,000주를 이익소각하였으며, 이에 따라 발행 보통주의 액면 총액은 보통주 자본금과 일치하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 21일이며, 이후 공시대상 기간 중 정관 변동 사항은 없습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 03월 21일	제48기정기주주총회	○사업목적 추가 : 승강기,삭도공사업-관련 정관 조항 : 제2조○이익배당 기준일 관련 규정 정비-관련 정관 조항 : 제54조제1항○중간배당 기준일 관련 규정 정비-관련 정관 조항 : 제55조제1항,제2항	사업목적 추가 및배당절차 개선사항 반영 등

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	토공사업	영위

2	철근, 콘크리트공사업	영위

3	포장공사업	영위

4	상, 하수도설비공사업	영위

5	비계, 구조물해체공사업	영위

6	금속구조물, 창호공사업	영위

7	보링, 그리우팅공사업	영위

8	미장, 방수, 조적공사업	영위

9	조경식재공사업	영위

10	조경시설물설치공사업	영위

11	수중공사업	영위

12	준설공사업	영위

13	강구조물공사업	영위

14	철강재설치공사업	영위

15	시설물유지관리업	미영위

16	전기공사업	영위

17	소방시설공사업	미영위

18	승강기, 삭도공사업	영위

19	토목, 건축, 설비, 조경공사업	영위

20	주택건설사업	미영위

21	대지조성사업	미영위

22	해외공사업	미영위

23	군납 및 군납공사업	미영위

24	무역업	미영위

25	골재생산판매업	영위

26	아스콘, 레미콘제조판매업	미영위

27	플랜트, 건설기계임대업	영위

28	부동산개발, 매매, 임대업	영위

29	건설자재매매, 임대업	영위

30	사회기반시설에 대한 투자, 운영관리업	미영위

31	신,재생에너지에 대한 투자 및 개발사업	미영위

32	중소기업창업지원법, 부동산투자회사법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 설립 된 회사에 대한 투자업	영위

33	국내,외 자원개발 및 판매업	미영위

34	국내,외 투자 및 개발사업	영위

35	위 각 호에 관련 된 부대사업	영위

(*) 사업영위 여부는 최근 3개년 시공실적 기준입니다. (단, 등록면허를 보유한 경우 영위로 기재함)

라-1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2024년 03월 21일	-	18. 승강기, 삭도공사업

라-2. 변경 사유 (1) 변경취지 및 목적, 필요성 회사는 2024년 3월 21일 제48기 정기주주총회에서 사업영역을 확장하기 위해 신규 공사업을 정관상 사업목적에 추가하였습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체 해당 사업목적의 추가는 2024년 3월 6일 이사회를 거쳐 확정되었으며 제48기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

승강기,삭도공사업은 당사가 주업으로 영위하고 있는 지반공사ㆍ포장공사업과 상호 연관성이 깊은 전문공사업으로, 당사의 수주 및 사업확장에 유익을 얻기 위함 입니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	승강기, 삭도공사업	2024년 03월 21일

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

승강기,삭도공사업은 건설업과 동일한 사업구조 및 회사의 자본금 등을 감안시 큰 비용 부담없이 사업다각화를 달성할 것으로 판단하였습니다.(건설업 사업구조과 관련된 내용은 Ⅱ. 사업의 개요중 '건설부문 수주 및 판매전략'을 참고하여 주시기 바랍니다)

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

2022년 건설산업기본법의 개정으로 승강기설치공사와 삭도설치공사가 통합 된 승강기,삭도공사업은 건축물 및 공작물에 부착되어 사람이나 화물을 운반하는데 사용되는 승강 및 삭도설비를 설치ㆍ해체ㆍ교체 및 성능개선하는 사업으로 당사의 주된 지반공사ㆍ도장공사업 및 철근 콘크리트 공사업과 유사한 수주산업의 특성을 가지고 있습니다. 대한전문건설협회 최근 통계자료에 따르면 2023년 승강기,삭도 공사실적금액은 3,530억원으로 2022년 공사실적금액 4,170억원 대비 15,35% 감소되었습니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

관련 면허 취득은 완료한 상태로 소액이 발생한 관계로 예상 자금소요액 등에 대한 기재는 생략합니다.(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

향후 공사 수주 규모에 따라 필요한 경우 인원을 충원하고 공사를 진행할 것입니다.(5) 기존 사업과의 연관성

승강기,삭도공사를 수주하여 시공하고 유지 관리하는 절차는 기존의 건설공사와 동일합니다.(건설업 사업구조과 관련된 내용은 Ⅱ. 사업의 개요중 '건설부문 수주 및 판매전략'을 참고하여 주시기 바랍니다)(6) 주요 위험

2025년 9월말 승강기,삭도공사업 등록 업체는 835사로 치열한 경쟁이 불가피한 시장으로 사업확장에 어려움이 예상되며, 이외에도 법률 등에 의한 각종 규제, 인허가로 인한 위험이 발생할 가능성도 있습니다.(7) 향후 추진계획

해당사항 없음.(8) 미추진 사유해당사항 없음.
1. 사업의 개요

지배회사와 그 종속회사(이하 "연결회사"라 함)는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 건설부문과 창업투자부문으로 사업을 구분하고 있습니다.

연결회사의 사업부문별 현황

구 분	회 사	주요사업의 내용

건설부문	토공사업, 터널공사업 등	삼호개발(주)	고속도로 및 국도 등의 도로공사, 지하철공사,항만시설공사, 간척지공사, 택지 및 산업단지조성공사 등의 국내외 주요 토목공사

창업투자부문	창업투자회사	삼호그린인베스트먼트(주)	창업자에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및업무의 집행 등

창업투자조합	SGI-신성장메짜닌펀드	신성장동력 분야 우수 중소·벤처기업에 대한투자

창업투자조합	SGI-세컨더리투자조합 제2호	비상장 중소기업의 구주 등에 대한 투자
2. 주요 제품 및 서비스

가. 건설부문 고속도로 및 국도 등의 도로공사, 골프장조성공사, 지하철공사, 항만시설공사, 간척지공사, 택지 및 산업단지조성공사 등의 토목공사를 하고있으며, 본점(충남 당진)의 공장에서 쇄석골재를 생산, 판매하고 있습니다. 나. 창업투자부문 고도의 기술력이나 우수한 비지니스 모델을 갖고 있는 중소기업 및 벤처기업에 투자하여 자본, 경영관리, 기술정보, 마케팅 등을 종합적으로 지원함으로써 투자기업가치를 제고한 후 투자지분 처분을 통하여 투자수익을 실현하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

- 건설부분(1) 주요 자재 구매 현황 (단위: 백만원, VAT별도)

품 목	용 도	매입액	매입처와의 특수관계	주요 거래처

경유	건설장비 유류비	11,231	해당사항 없음	현대오일뱅크(주) 외

화약	터널 등 발파용	7,654	해당사항 없음	(주)한화, (주)전남동부화약 외

철강재	터널 강지보 등	4,354	해당사항 없음	(주)인터컨스텍, (주)공연기연 외

(2) 건설부분 원재료 특성 철강, 시멘트 등 건설업에 필요한 대부분의 주요자재는 국내수급자원 비율이 높은 편입니다. 그러나, 목재, 골재, 모래 등은 국내자원 고갈로 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 건설산업의 계절적 특성에 따라 계절별 수요량 변화가 크고, 특정 지역에서의 수요 과다 발생으로 지역간 편차가 심한 편이며, 수주산업의 특성상 여타 산업에 비해 자동화, 표준화가 어려워 인력자원의 비중이 큰 산업입니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

나. 재무위험요소 (1) 시장위험

(가) 이자율 위험 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입금	이자율 1% 변동시 미치는 영향

이자비용	4,500,000	45,000 증감

연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다.

대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액(*1)	손상 및 대손누계액	최대노출해당액(*2)

당기손익공정가치측정금융자산	81,973,414	-	81,973,414

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,118,202	-	13,118,202

상각후원가측정금융자산	165,333,660	(590,101)	134,500,469

합 계	260,425,276	(590,101)	229,592,085

(*1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다.
(*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습 다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.

자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	합 계

매입채무	32,588,957	-	32,588,957

기타유동채무(단기미지급금)	4,231,813	-	4,231,813

단기차입금(*)	3,500,000	-	3,500,000

기타유동채무(단기미지급비용)	1,744	-	1,744

기타유동채무(임대보증금)	405,000	-	405,000

유동리스부채	1,315,093	-	1,315,093

기타비유동채무(임대보증금)	-	250,000	250,000

비유동리스부채	-	1,073,982	1,073,982

기타금융부채	-	2,704,591	2,704,591

장기차입금	-	1,000,000	1,000,000

42,042,607	5,028,573	47,071,180

(*) 단기차입금 및 장기차입금 45억원은 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.

(4) 자본 위험 관리

연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채(A)	125,018,614	121,095,952

자본(B)	240,034,448	224,600,676

예금(C)(*)	78,257,387	71,855,783

차입금(D)	4,500,000	4,500,000

부채비율(A/B)(%)	52.08	53.91

순차입금비율((D-C)/B)	-	-

(*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.

다. 파생거래 보고서 작성 기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option) 등을 체결한 계약은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동

(1) 인원구성

구 분	인 원	소 속	비 고

연구개발 전담부서	4	기술연구부	-

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제50기의3분기	제49기	제48기

연구개발비용 계	236,545	311,662	218,328

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.08%	0.08%	0.06%
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제50기의 3분기(2025년도)	제49기(2024년도)	제48기(2023년도)

[유동자산]	206,804	225,175	200,165

1.현금및현금성자산	30,243	29,831	13,632

2.단기금융자산(단기금융상품 포함)	88,189	76,242	53,185

3.매출채권(미청구공사 포함) 및 기타채권	67,198	92,316	102,108

4.재고자산	19,266	17,752	20,834

5.기타유동자산	1,908	9,034	10,406

[비유동자산]	158,248	120,522	128,220

1.장기금융자산(장기금융상품 포함)	80,327	52,150	62,275

2.유,무형자산 및 투자부동산	35,940	35,150	33,979

3.관계기업투자자산	24,966	22,046	21,143

4.기타비유동자산	17,015	11,176	10,823

자산총계	365,052	345,697	328,385

[유동부채]	107,192	108,871	87,278

1.매입채무(초과청구공사 포함) 및 기타채무	91,324	68,320	71,116

2.단기차입금	3,500	4,500	3,500

3.기타유동부채	12,368	36,051	12,662

[비유동부채]	17,826	12,225	13,747

1.퇴직급여채무	2,299	2,687	48

2.장기차입금	1,000	-	1,000

3.기타비유동부채	14,527	9,538	12,699

부채총계	125,018	121,096	101,025

[지배기업의 소유주지분]	240,034	224,601	227,360

1.자본금	12,500	12,500	12,500

2.자본잉여금	24,254	23,902	23,902

3.이익잉여금	211,561	203,379	199,326

4.기타포괄손익누계액	(453)	(3,438)	3,374

5.기타자본	(7,828)	(11,742)	(11,742)

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	240,034	224,601	227,360

구 분	제50기의 3분기(2025.1.1~2025.09.30)	제49기(2024.1.1~2024.12.31)	제48기(2023.1.1~2023.12.31)

매출액	298,413	401,777	361,917

영업이익	12,829	1,172	10,532

당기순이익	17,010	5,259	15,112

지배기업지분순이익	17,010	5,259	15,112

비지배지분순이익	-	-	-

총포괄이익	18,435	1,490	12,771

- 기본주당이익(원)	760	235	675

- 희석주당순이익(원)	760	235	675

연결에 포함된 회사수	3	3	3

나. 요약재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제50기의 3분기(2025년도)	제49기(2024년도)	제48기(2023년도)

[유동자산]	194,771	209,329	192,366

1.현금및현금성자산	21,828	19,318	8,787

2.단기금융자산(단기금융상품 포함)	87,189	73,225	53,185

3.매출채권(미청구공사 포함) 및 기타채권	64,581	92,316	102,108

4.재고자산	19,266	17,752	20,834

5.기타유동자산	1,907	6,718	7,452

[비유동자산]	153,871	123,242	124,073

1.장기금융자산(장기금융상품 포함)	72,352	47,433	48,650

2.유,무형자산 및 투자부동산	35,379	35,007	33,976

3.관계기업투자자산	28,080	29,520	29,796

4.기타비유동자산	18,060	11,282	11,651

자산총계	348,642	332,571	316,439

[유동부채]	106,983	107,992	86,979

1.매입채무(초과청구공사 포함) 및 기타채무	91,274	68,273	71,086

2.단기차입금	3,500	4,500	3,500

3.기타유동부채	12,209	35,219	12,393

[비유동부채]	14,001	8,570	10,325

1.퇴직급여채무	1,028	1,586	-

2.장기차입금	1,000	-	1,000

3.기타비유동부채	11,973	6,984	9,325

부채총계	120,984	116,562	97,304

1.자본금	12,500	12,500	12,500

2.자본잉여금	24,254	23,902	23,902

3.이익잉여금	198,137	192,169	194,506

4.기타포괄손익누계액	596	(821)	(31)

5.기타자본	(7,828)	(11,742)	(11,742)

자본총계	227,659	216,008	219,135

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제50기의 3분기(2025.1.1~2025.09.30)	제49기(2024.1.1~2024.12.31)	제48기(2023.1.1~2023.12.31)

매출액	289,105	391,634	353,564

영업이익	9,423	(4,186)	5,239

당기순이익	13,235	3,387	9,482

총포괄이익	14,653	1,121	5,436

- 기본주당이익(원)	591	151	424

- 희석주당순이익(원)	591	151	424