삼호개발 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 50의 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 49의 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사의 자본금은 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트(주)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드(*1)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호(*2)	서울시 서초구 효령로 96	65.48

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.1-3. 연결범위의 변동 보고기간 종료일 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트(주)	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	23,000,000

(*1) 지배기업의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 지분율 20%인 종속기업입니다.
(*2) 지배기업의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 지분율 17.86%인 종속기업입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(순손실) 삼호그린인베스트먼트(주) 31,572,394 2,272,428 29,299,966 4,917,715 2,972,614 SGI-신성장메짜닌펀드 3,120,579 18,281 3,102,298 63 (19,319) SGI-세컨더리투자조합2호 7,862,404 13,406 7,848,998 35,438 16 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트(주) 28,298,684 1,978,964 26,319,720 10,771,625 5,127,634 SGI-신성장메짜닌펀드 3,197,554 75,938 3,121,616 301 (229,525) SGI-세컨더리투자조합2호 7,879,814 46,894 7,832,920 9,090 (76,560) 3. 연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 4. 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 중 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*2) 건설 88,706,429 - 88,706,429 1,212,282 제조 1,321,447 - 1,321,447 349,628 창업투자 4,953,215 (31,687) 4,921,528 3,069,657 기타(*1) 100,303 (16,191) 84,112 36,861 소 계 95,081,394 (47,878) 95,033,516 4,668,428 연결조정 (47,878) 47,878 - - 연결후금액 95,033,516 - 95,033,516 4,668,428 (*1) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다.(*2) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*2) 건설 87,195,871 - 87,195,871 966,215 제조 1,699,034 - 1,699,034 419,444 창업투자 5,047,442 (36,358) 5,011,084 4,047,873 기타(*1) 100,322 (16,191) 84,131 43,335 소 계 94,042,669 (52,549) 93,990,120 5,476,867 연결조정 (52,549) 52,549 - - 연결후금액 93,990,120 - 93,990,120 5,476,867 (*1) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다.(*2) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 94,928,321 89,788,985 115,258,876 95,069,441 제 조 19,488,465 379,089 19,322,085 552,651 창업투자 42,555,377 2,304,115 39,376,053 2,101,795 기 타(*) 214,014,842 22,994,400 197,989,575 20,940,674 소 계 370,987,005 115,466,590 371,946,589 118,664,561 연결조정 (25,637,347) 2,528,086 (26,249,960) 2,431,391 연결 후 금액 345,349,658 117,994,676 345,696,629 121,095,952 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다.4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 SK에코플랜트(주) 18,473,744 11,788,551 롯데건설(주) 10,375,983 - 코오롱글로벌(주) 9,578,956 11,558,554 합 계 38,428,683 23,347,105 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 30,307,585 - - 30,307,585 단기금융상품 52,000,000 - - 52,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 24,117,557 - 24,117,557 유동상각후원가측정금융자산 9,122,694 - - 9,122,694 매출채권 49,153,338 - - 49,153,338 기타유동채권(단기미수금) 1,025,314 - - 1,025,314 기타유동채권(단기미수수익) 2,268,647 - - 2,268,647 기타유동채권(단기대여금) 875,000 - - 875,000 장기금융상품 9,742 - - 9,742 비유동당기손익측정금융자산 - 40,143,473 - 40,143,473 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 8,560,775 8,560,775 비유동상각후원가측정금융자산 13,280,715 - - 13,280,715 기타비유동채권(보증금) 4,909,479 - - 4,909,479 기타비유동채권(장기대여금) 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 163,952,514 64,261,030 8,560,775 236,774,319 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 26,805,657 - - 26,805,657 기타유동채무 - 단기미지급금 3,452,766 - - 3,452,766 기타유동채무 - 미지급비용 3,482 - - 3,482 기타유동채무 - 임대보증금 515,000 - - 515,000 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 유동성장기부채 1,000,000 - - 1,000,000 유동리스부채 - - 821,663 821,663 기타비유동채무 - 임대보증금 150,000 - - 150,000 비유동리스부채 - - 496,090 496,090 기타금융부채 - 2,709,773 - 2,709,773 합 계 35,426,905 2,709,773 1,317,753 39,454,431 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 29,830,816 - - 29,830,816 단기금융상품 42,017,003 - - 42,017,003 유동당기손익측정금융자산 - 28,138,753 - 28,138,753 유동상각후원가측정금융자산 6,085,792 - - 6,085,792 매출채권 46,850,311 - - 46,850,311 기타유동채권(단기미수금) 1,137,649 - - 1,137,649 기타유동채권(단기미수수익) 3,218,695 - - 3,218,695 기타유동채권(단기대여금) 875,000 - - 875,000 장기금융상품 7,964 - - 7,964 비유동당기손익측정금융자산 - 28,853,659 - 28,853,659 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 8,051,174 8,051,174 비유동상각후원가측정금융자산 15,237,071 - - 15,237,071 기타비유동채권(보증금) 5,384,136 - - 5,384,136 기타비유동채권(장기대여금) 1,050,000 - - 1,050,000 합 계 151,694,437 56,992,412 8,051,174 216,738,023 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 32,073,220 - - 32,073,220 기타유동채무 - 단기미지급금 5,511,712 - - 5,511,712 기타유동채무 - 미지급비용 3,645 - - 3,645 기타유동채무 - 임대보증금 525,000 - - 525,000 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 유동성장기부채 1,000,000 - - 1,000,000 유동리스부채 - - 679,894 679,894 기타비유동채무 - 임대보증금 140,000 - - 140,000 비유동리스부채 - - 510,413 510,413 기타금융부채 - 2,704,223 - 2,704,223 합 계 42,753,577 2,704,223 1,190,307 46,648,107 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 1,167,257 217,307 - - - 1,384,564 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 기타금융손실 (5,551) - - - - (5,551) 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,201,932 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,689,444 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,096,445 187,847 - - - 1,284,292 리스이자수익 60,275 - - - - 60,275 일반이자비용 - - - (23,054) - (23,054) 리스이자비용 - - - - (26,312) (26,312) 배당금수익 - 69 - - - 69 기타금융수익 5,378 - - - - 5,378 당기손익측정금융자산평가이익 - 36,641 - - - 36,641 당기손익측정금융자산처분이익 - 1,200 - - - 1,200 당기손익측정금융자산처분손실 - (100,000) - - - (100,000) 외환차손 - (10,468) - - - (10,468) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 55,332 - - 55,332 합 계 1,162,098 115,289 55,332 (23,054) (26,312) 1,283,353 6. 현금및현금성자산과 금융기관예치금6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 23,365 15,042 은행예금 30,284,220 29,815,774 합 계 30,307,585 29,830,816 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 24,196,349 23,251,436 23,496,989 23,496,989 27,517,967 주식 595,385 595,385 595,385 595,385 595,385 저축성보험 27,293 25,132 25,183 25,183 25,401 소 계 24,819,027 23,871,953 24,117,557 24,117,557 28,138,753 상장주식(웨이버스) 150,000 177,000 177,000 177,000 184,500 특정금전신탁, 펀드 등 25,445,608 24,129,408 23,894,583 23,894,583 12,595,108 전문건설공제조합 출자금 (*) 4,615,172 5,212,476 5,227,156 5,227,156 5,212,476 건설공제조합 출자금 (*) 9,018,050 10,061,350 10,101,000 10,101,000 10,061,350 전기공사공제조합 출자금 - - - - 67,469 당진시산림조합 출자금 1,241 1,241 1,241 1,241 1,182 저축성보험 968,613 757,923 742,493 742,493 731,574 소 계 40,198,684 40,339,398 40,143,473 40,143,473 28,853,659 합 계 65,017,711 64,211,351 64,261,030 64,261,030 56,992,412 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배기업의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전장부금액과 공정가치의 차액 49,679천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8-1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 3,248,000 2,738,400 시장성 없는 지분증권 5,312,775 5,312,775 합 계 8,560,775 8,051,175 8-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 5.74 2,799,724 3,248,000 2,738,400 합 계 2,799,724 3,248,000 2,738,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 448,276천원이며, 이에 대한법인세효과를 차감한 잔액 354,586천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 734,600 734,600 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 (주)왓챠 437,500 2.83 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.12 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.35 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.49 810,000 810,000 810,000 (주)씨알푸드 400,000 17.09 3,142,000 1,404,774 1,404,774 탱크소프트 (주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 8,026,760 5,312,775 5,312,775 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍, (주)씨알푸드는 공정가치로 측정(매 기말기준측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 (-)2,509,842천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산보고기간 종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 103,585 - 103,585 103,585 96,565 회사채 9,047,900 (28,791) 9,019,109 9,019,109 4,009,545 기업어음(CP) - - - - 1,979,682 소 계 9,151,485 (28,791) 9,122,694 9,122,694 6,085,792 국공채 1,038,145 - 1,038,145 1,038,145 972,680 회사채 10,087,900 (45,330) 10,042,570 10,042,570 12,064,391 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 운용투자사채 200,000 - 200,000 200,000 200,000 소 계 13,326,045 (45,330) 13,280,715 13,280,715 15,237,071 합 계 22,477,530 (74,121) 22,403,409 22,403,409 21,322,863 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 49,457,939 (304,601) 49,153,338 47,154,912 (304,601) 46,850,311 기타채권(유동) 4,168,961 - 4,168,961 5,231,344 - 5,231,344 기타채권(비유동) 5,909,479 - 5,909,479 6,434,136 - 6,434,136 합 계 59,536,379 (304,601) 59,231,778 58,820,392 (304,601) 58,515,791 10-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 1,025,314 1,137,649 단기미수수익 2,268,647 3,218,695 단기대여금 875,000 875,000 소 계 4,168,961 5,231,344 장기대여금 1,000,000 1,050,000 보증금(비유동) 4,909,479 5,384,136 소 계 5,909,479 6,434,136 합 계 10,078,440 11,665,480 10-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,077,188 - - 380,751 - 49,457,939 기타채권(유동) 4,168,961 - - - - 4,168,961 기타채권(비유동) 5,909,479 - - - - 5,909,479 합 계 59,155,628 - - 380,751 - 59,536,379 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,077,188 - - - 380,751 - 49,457,939 기타채권(유동) 4,168,961 - - - - - 4,168,961 기타채권(비유동) 5,909,479 - - - - - 5,909,479 합 계 59,155,628 - - - 380,751 - 59,536,379 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 46,774,161 - - 380,751 - 47,154,912 기타채권(유동) 5,231,344 - - - - 5,231,344 기타채권(비유동) 6,434,136 - - - - 6,434,136 합 계 58,439,641 - - 380,751 - 58,820,392 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 46,774,161 - - - 380,751 - 47,154,912 기타채권(유동) 5,231,344 - - - - - 5,231,344 기타채권(비유동) 6,434,136 - - - - - 6,434,136 합 계 58,439,641 - - - 380,751 - 58,820,392 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다.10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.10-5. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 1,569,055 1,216,477 원 재 료 3,668,807 3,753,184 저 장 품 106,780 146,453 가 설 재 3,885,038 4,093,808 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 17,772,183 17,752,425 11-2. 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 당분기 및 전분기 각각 18,491,378천원 및 16,725,219천원 입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 6,609,861 6,367,306 356,000 43,303,343 감가상각누계액 - (1,058,560) (205,190) (5,911,477) (4,515,990) - (11,691,217) 장부금액 26,962,596 1,743,830 - 698,384 1,851,316 356,000 31,612,126 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 6,515,861 6,333,228 178,000 42,997,265 감가상각누계액 - (1,041,045) (205,190) (5,854,558) (4,383,525) - (11,484,318) 장부금액 26,962,596 1,761,345 - 661,303 1,949,703 178,000 31,512,947 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,949,703 178,000 31,512,947 취득 - - 94,000 40,738 178,000 312,738 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - - - - 처분 - - - (5) - (5) 감가상각비 - (17,515) (56,919) (139,120) - (213,554) 기말 26,962,596 1,743,830 698,384 1,851,316 356,000 31,612,126 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,831,404 574,869 891,289 - 30,260,158 취득 - - 382,630 1,558,199 178,000 2,118,829 자본적지출 - - 107,870 - - 107,870 대체 - - - - - - 처분 - - (149,566) (6,539) - (156,105) 감가상각비 - (70,059) (254,500) (493,246) - (817,805) 기말 26,962,596 1,761,345 661,303 1,949,703 178,000 31,512,947 12-3. 감가상각비 중 매출원가에 169,991천원(전분기: 136,948천원), 판매비와관리비에 42,004천원(전분기: 37,611천원), 영업외비용에 1,559천원(전분기: 0천원)이 포함되어 있습니다.12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억원 및 당좌차월 약정금액 9억원에 대하여 담보(담보가액 65억원)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,303,732천원입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,745,462 5,745,462 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,288,369 1,288,369 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,107 9,842,107 11,175,013 11,175,013 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,208,844 18,208,844 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초 장부금액 1,508,064 1,762,750 3,270,814 1,508,064 1,844,463 3,352,527 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,045,977) (1,045,977) - (964,264) (964,264) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 기말장부금액 1,508,064 1,742,322 3,250,386 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,066,405) (1,066,405) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,428천원(전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 134,975 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 255,004 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,681,681 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,178,726 1,440,000 합 계 3,250,386 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 55,904천원(전분기: 55,750천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 1,821천원(전분기: 447천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다.13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량 건물 합 계 기초장부금액 584,259 804,537 1,388,796 증가(감소) 46,478 333,089 379,567 감가상각비 (106,376) (162,533) (268,909) 기말장부금액 524,361 975,093 1,499,454 (단위: 천원) 구 분 차량 건물 합 계 기초장부금액 902,258 982,521 1,884,779 증가(감소) 124,326 437,187 561,513 감가상각비 (442,325) (615,171) (1,057,496) 기말장부금액 584,259 804,537 1,388,796 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 645,223천원(전분기: 632,755천원) 입니다..14-3. 감가상각비는 매출원가에 250,260천원(전분기: 265,778천원) , 판매비와관리비에 18,649천원(전분기: 19,631천원)이 계상되어 있습니다. 15. 무형자산 15-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 당기 감가상각비는 없습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 492 367,007 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - - - - - (489) (489) 기말 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 16. 관계기업투자 16-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 40.00 940,964 40.00 940,960 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22 2,176,056 36.22 2,184,606 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 20.00 5,209,509 20.00 4,516,283 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*) 16.23 4,637,971 16.23 3,499,099 전남그린에너지펀드 26.32 551,452 26.32 496,643 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 14.20 2,666,403 10.00 2,018,825 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 414,696 4.76 415,360 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 50,334 1.08 32,804 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25 28,038 0.25 28,140 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 1,754,128 10.00 1,789,697 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 1,356,655 5.01 1,534,283 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71 2,472,242 9.71 1,471,363 SGI Almighty Secondary 투자조합(*) 14.55 1,534,656 14.55 1,534,656 SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 27.58 1,575,621 27.58 1,583,387 합 계 25,368,725 22,046,106 (*) 상기 조합에 대한 당사의 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 16-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 22,046,106 21,142,699 취득 1,670,400 6,350,000 처분 (3,969,750) (9,303,164) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 5,621,969 3,856,571 기말 장부금액 25,368,725 22,046,106 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*1) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 940,960 - 1 3 940,964 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,184,606 - (7,435) (1,115) 2,176,056 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 4,516,283 (2,850,000) 1,771,613 1,771,613 5,209,509 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 3,499,099 1,200,000 (17,678) (43,450) 4,637,971 전남그린에너지펀드 496,643 - - 54,809 551,452 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,018,825 470,400 - 177,178 2,666,403 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 415,360 - - (664) 414,696 삼호-ST 바이오 투자조합 32,804 - - 17,530 50,334 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 28,140 - - (102) 28,038 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,789,697 - - (35,569) 1,754,128 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,534,283 (189,750) - 12,122 1,356,655 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 1,471,363 (930,000) - 1,930,879 2,472,242 SGI Almighty Secondary 투자조합 1,534,656 - - - 1,534,656 SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 1,583,387 - - (7,766) 1,575,621 합 계 22,046,106 (2,299,350) 1,746,501 3,875,468 25,368,725 (*) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*1) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 639,448 658,000 252,406 (608,894) 940,960 SGI- Angel Robot 투자조합(*2) 1,350,037 (4,468,914) 3,108,171 10,706 - SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,218,831 - (29,761) (4,464) 2,184,606 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 5,675,333 (660,000) (249,525) (249,525) 4,516,283 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 1,195,822 2,400,000 (48,362) (48,361) 3,499,099 전남그린에너지펀드 673,987 (5,000) - (172,344) 496,643 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,374,508 (821,100) - 465,417 2,018,825 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 406,324 - - 9,036 415,360 삼호-ST 바이오 투자조합 24,049 (24,750) - 33,505 32,804 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 29,829 - - (1,689) 28,140 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,128,179 (1,776,000) - 1,437,518 1,789,697 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,927,572 (455,400) - 62,111 1,534,283 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 2,498,780 (1,000,000) - (27,417) 1,471,363 SGI Almighty Secondary 투자조합(*3) - 1,600,000 - (65,344) 1,534,656 SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합(*3) - 1,600,000 - (16,613) 1,583,387 합 계 21,142,699 (2,953,164) 3,032,929 823,642 22,046,106 (*) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다.16-4. 보고기간 종료일 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,601 - 1,909,601 10 10 SGI Falcon Hydrogen Tech 6,030,308 22,500 6,007,808 7 (23,606) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 26,174,770 127,215 26,047,555 17,959,953 17,716,135 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 32,262,550 549,099 31,713,451 5,824 (240,427) 전남그린에너지펀드 2,095,520 - 2,095,520 180,444 179,274 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 21,632,279 - 21,632,279 196 (1,827) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 8,728,632 20,000 8,708,632 11,535 (13,935) 삼호-ST 바이오 투자조합 4,650,614 - 4,650,614 53 (1,777) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 11,410,191 195,018 11,215,173 35,170 (40,649) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 18,146,778 605,507 17,541,271 10 (117,961) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 27,227,245 131,649 27,095,596 377,115 242,110 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 25,464,086 - 25,464,086 15,150,355 15,103,915 SGI Almighty Secondary 투자조합 10,414,592 41,010 10,373,582 3,862 (177,178) SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 5,711,626 - 5,711,626 83 (28,154) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,591 - 1,909,591 6,183,725 5,947,974 SGI Falcon Hydrogen Tech 6,031,414 - 6,031,414 123 (94,491) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 22,761,577 180,157 22,581,420 496,890 (2,495,247) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 24,886,932 1,093,054 23,793,878 42,050 (645,924) 전남그린에너지펀드 1,887,247 - 1,887,247 26 (654,085) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 20,674,550 486,301 20,188,249 5,696,086 4,694,993 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 8,824,412 101,845 8,722,567 294,218 189,756 삼호-ST 바이오 투자조합 3,030,825 - 3,030,825 1,841,447 1,836,189 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 11,391,583 135,761 11,255,822 1,887,181 1,324,517 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 18,387,140 490,176 17,896,964 17,192,613 14,304,427 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 31,268,634 625,399 30,643,235 3,157,534 1,502,433 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 15,155,031 - 15,155,031 8,450 (287,427) SGI Almighty Secondary 투자조합 10,597,934 47,173 10,550,761 39,106 (332,012) SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 5,739,780 - 5,739,780 1,739 (60,220) 17. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 2,732,699 3,370,457 단기선급비용 434,425 432,337 소 계 3,167,124 3,802,794 장기선급비용 584,500 513,389 합 계 3,751,624 4,316,183 18. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 26,411,356 31,508,516 외상매입금 361,629 533,698 건기미지급금 32,672 31,005 소 계 26,805,657 32,073,219 기타채무(유동) 미지급금 3,452,766 5,511,712 미지급비용 3,482 3,645 임대보증금 515,000 525,000 소 계 3,971,248 6,040,357 기타채무(비유동) 임대보증금 150,000 140,000 합 계 30,926,905 38,253,576 19. 차입금19-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2025.07.11 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2025.08.29 4.73 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 19-2. 유동성장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2025.05.02 1.23 1,000,000 1,000,000 합 계 1,000,000 1,000,000 20. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 30,976,158 30,407,195 사외적립자산의 공정가치 (28,237,313) (27,713,952) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 재무상태표상 장부금액 2,732,386 2,686,784 20-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,146,549 1,173,646 이자비용 253,892 256,538 사외적립자산의 기대수익 - - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,400,441 1,430,184 20-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 30,407,195 27,073,037 당기근무원가 1,146,549 4,812,983 이자원가 253,892 1,026,151 보험수리적(이익)손실 - 1,607,855 급여지급액 (846,915) (4,106,182) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 15,437 (6,649) 기말금액 30,976,158 30,407,195 20-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 27,713,952 27,017,795 사외적립자산의 운용수익 259,939 1,061,724 보험수리적손실 - (258,303) 회사기여금납부액 947,479 3,282,809 급여지급액 (684,057) (3,390,073) 기말금액(*) 28,237,313 27,713,952 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 24,215,448천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,021,865천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당 분 기 전 기 할인율(%)(*) 3.78 3.78 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.50 5.50 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간 종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 임금상승률: 1% 증가 5.1% 증가 5.1% 증가 1% 감소 4.7% 감소 4.7% 감소 할인율 : 1% 증가 4.7% 감소 4.7% 감소 1% 감소 5.2% 증가 5.2% 증가 21. 리스부채보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 차량리스 340,924 18,378 78,329 (106,848) 330,783 건물리스 338,970 115,928 157,064 (121,083) 490,879 소 계 679,894 134,306 235,393 (227,931) 821,662 차량리스 268,706 27,792 (78,329) - 218,169 건물리스 241,707 193,278 (157,064) - 277,921 소 계 510,413 221,070 (235,393) - 496,090 합 계 1,190,307 355,376 - (227,931) 1,317,752 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 차량 413,931 25,446 344,502 (442,955) 340,924 건물 379,268 121,076 267,152 (428,526) 338,970 소 계 793,199 146,522 611,654 (871,481) 679,894 차량 516,317 96,891 (344,502) - 268,706 건물 383,065 125,794 (267,152) - 241,707 소 계 899,382 222,685 (611,654) - 510,413 합 계 1,692,581 369,207 - (871,481) 1,190,307 22. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당 분 기 말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 2,704,223 5,550 2,709,773 23. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 2,415,170 2,443,643 부가가치세예수금 5,967,538 4,961,998 합 계 8,382,708 7,405,641 24. 충당부채보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 20,886 - 812,418 공사손실충당부채 4,989,048 221,087 - (1,395,590) 3,814,545 소 계 5,780,580 221,087 20,886 (1,395,590) 4,626,963 하자보수충당부채 6,183,775 314,908 (20,886) (130,850) 6,346,947 합 계 11,964,355 535,995 - (1,526,440) 10,973,910 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 495,630 - 295,902 - 791,532 공사손실충당부채 4,017,288 1,459,951 1,611,992 (2,100,183) 4,989,048 소 계 4,512,918 1,459,951 1,907,894 (2,100,183) 5,780,580 하자보수충당부채 5,534,800 1,629,189 (295,902) (684,311) 6,183,776 공사손실충당부채 1,611,992 - (1,611,992) - - 소 계 7,146,792 1,629,189 (1,907,894) (684,311) 6,183,776 합 계 11,659,710 3,089,140 - (2,784,494) 11,964,356 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2025.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 2025.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 25-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25-3. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (3,437,758) 3,373,889 - 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 403,094 (2,293,452) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 1,559,778 (4,517,979) - 지분법 자본변동 7,631 (216) 기말 (1,467,255) (3,437,758) 25-4. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 172,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,476,131) 미처분이익잉여금 16,940,252 10,154,823 자본내 계정대체 (1,559,778) 4,517,979 합 계 204,162,523 203,378,720 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설계약수익 88,706,429 87,195,871 재화(골재)판매수익 1,321,447 1,699,034 투자조합수익 4,859,452 4,982,288 운용투자수익 - 2,700 기타의 영업수익(*) 62,076 26,097 부동산임대수익 84,111 84,130 합 계 95,033,515 93,990,120 (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 (주)와 신성장메짜닌펀드및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 27. 건설계약 27-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 619,800,067 667,712,268 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 209,669,519 47,418,354 당기 건설계약수익 계상액 (88,706,429) (87,195,871) 기말 공사계약 잔액 740,763,157 627,934,751 (*) 신규 계약금액은 175,458,607천원이며, 기존 계약 증가액은 34,210,912천원입니다. 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 준공 31,500,000 31,500,000 950,893 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 24.03 7,360,933 7,360,933 - 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 24.05 5,030,141 5,030,141 (46,504) 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 14,583,600 8,099,036 1,123,842 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 26,200,000 26,200,000 (1,578,348) 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 30,721,008 25,961,357 1,145,382 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 27,488,849 24,562,906 54,342 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 24.06 39,695,000 39,535,520 140,630 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 24.06 113,461,600 112,269,591 34,131 당진시청 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.07 10,039,386 6,987,003 1,177,478 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,751,146 7,066,354 204,720 현대건설㈜ 공공기여 직접제공시설 2공구 24.08 20,999,176 12,077,737 1,873,078 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 66,436,683 60,251,382 1,674,824 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 30,058,453 19,682,331 3,948,713 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 39,679,916 30,750,628 3,449,877 한국도로공사 강진-광주고속7공구 24.12 45,679,400 31,288,925 2,607,511 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 24.12 35,492,000 35,028,832 702,580 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 24.12 96,887,900 72,505,770 2,139,392 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 24.12 59,965,000 51,175,961 3,639,555 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 24.12 39,704,717 30,997,144 2,962,590 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 24.12 39,945,355 31,664,573 1,172,823 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 24.12 28,522,054 26,181,634 856,339 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 42,973,030 8,421,166 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.01 11,683,980 5,987,797 165,822 ㈜포스코건설 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 39,206,879 34,591,918 2,524,168 롯데건설㈜ 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 25.07 22,514,000 1,909,023 49,506 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 720,553 (357) HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 34,628,678 3,344,713 1,925,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 27,828,735 16,191,248 2,034,666 ㈜포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 79,277,565 36,146,545 4,227,641 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 68,527,000 24,913,195 4,353,134 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,883,156 2,418,686 451,845 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 24,902,000 15,833,407 4,754,234 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 134,885,000 34,538,190 10,217,443 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,536,000 37,791,245 2,726,058 한신공영㈜ 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 406,671 406,671 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 15,446,506 847,059 345,709 에스케이에코플랜트㈜ 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 75,998,000 1,573,301 425,726 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 41,243,000 31,063,595 4,867,931 ㈜포스코건설 평택익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 22,897,641 19,762,195 2,232,192 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 120,501,968 62,950,932 8,832,496 합 계 1,698,075,812 1,070,141,061 87,195,871 27-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 990,749,505 957,412,612 36,220,173 12,809,746 일반건설현장 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 79,391,556 79,402,681 9,675,251 523,035 합 계 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 1,070,141,061 1,036,815,293 45,895,424 13,332,781 27-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 포천화도2공구 20.02 24.03 준공 878,000 - - - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 100.00% 3,310,200 - - - 경부직선화2공구 17.03 24.06 99.60% 282,519 - - - 안성구리11공구 17.11 24.06 98.95% 6,113,591 - - - 안성구리1공구 19.06 24.12 98.70% 595,832 - - - 포항영덕3공구 19.01 24.12 91.79% 1,490,634 - 1,294,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 90.69% - - 79,200 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 89.36% - - 408,100 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 88.23% 691,918 - 1,485,000 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 86.31% 476,195 - 330,000 - 창녕밀양4공구 17.07 24.12 85.34% 1,168,052 - 3,487,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 84.51% - - 394,240 - 포항영덕2공구 17.07 24.12 79.27% 1,596,573 - 486,200 - 파주3택지2, 5공구 18.03 24.12 78.07% 1,954,144 - 759,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 77.50% 2,297,628 - 1,277,100 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 76.29% 722,291 - 611,130 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 75.32% 2,462,595 - 1,749,000 - 창녕밀양1공구 17.10 24.12 74.83% 108,770 - 1,639,000 - 강진광주7공구 20.07 24.12 68.50% 3,355,925 - 1,546,600 - 인주염치1공구 22.06 24.09 65.48% - - 5,535,700 - 월곶판교선6공구 22.10 26.09 63.58% 1,009,407 - 1,532,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 58.18% - - 612,700 - 공공기여2공구 22.06 24.08 57.52% 1,086,737 - 677,600 - 동북선4공구 21.01 26.01 52.24% 5,152,032 - 10,230,000 - 세종안성5공구 21.02 25.12 45.59% - - 1,265,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 36.36% - - 2,200,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 25.61% - - 4,318,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 25.09 9.66% - - 1,052,700 - 행복6외곽도로 23.04 25.07 8.48% 344,023 - - - 평택오송2공구 23.06 28.06 2.07% - - 16,544 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 0.91% 110,671 - 325,600 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 71.00% 8,479,487 - - - 합 계 43,687,224 - 43,313,014 - 28. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 3,071,619 2,052,558 퇴직급여 176,156 175,844 복리후생비 312,501 317,819 운반비 283,358 318,228 임차료 8,157 5,657 지급수수료 524,811 394,592 감가상각비 62,432 58,223 보험료 42,874 44,450 세금과공과 638,227 943,459 부동산관리비 43,348 36,680 여비교통비 26,094 37,417 접대비 61,706 58,587 기타 339,828 359,587 합 계 5,591,111 4,803,101 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,138,719 16,540,046 인건비 24,716,980 23,460,510 외주비 6,950,953 8,123,926 복리후생비 2,058,899 2,397,518 감가상각비 232,251 194,759 중기사용료 18,129,227 18,645,520 기타비용 20,138,059 19,150,974 합 계 90,365,088 88,513,253 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.30. 기타이익 및 기타손실30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 499 잡이익 58,143 69,482 합 계 58,143 69,981 30-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의감가상각비 1,559 - 유형자산처분손실 5 8 기부금 119,600 101,000 제세공과금추납액 - 909,281 잡손실 2,949 165 합 계 124,113 1,010,454 31. 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,384,565 1,284,292 리스이자수익 40,226 60,275 배당금수익 59 70 당기손익측정금융자산평가이익 49,679 36,641 당기손익측정금융자산처분이익 38 1,200 기타금융부채평가이익 (5,551) 5,378 합 계 1,469,016 1,387,856 31-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금이자비용 21,469 23,055 리스이자비용 20,321 26,312 당기손익측정금융자산처분손실 122,356 100,000 외환차손 18,519 10,469 합 계 182,665 159,836 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 32-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출총이익 10,259,539 10,279,968 판매비와관리비 (5,591,111) (4,803,101) 영업이익 4,668,428 5,476,867 33. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%(2025년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20.9%)입니다. 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업의 소유주지분 보통주 당기순이익 5,697,581,117 7,742,729,195 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 보통주 주당이익 254 346 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 91 2,034,760,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 35. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 5,697,581 7,742,729 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (3,882,972) (5,345,366) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,694,931 7,031,502 감가상각비 502,891 480,397 무형자산상각비 - 184 유형자산처분손실 5 8 당기손익인식금융자산처분손실 122,355 100,000 당기손익측정금융자산평가손실 7,500 - 퇴직급여설정액 1,452,450 1,693,106 하자보수비설정액 314,908 286,002 공사손실충당부채전입액 221,087 1,101,041 이자비용 41,790 49,367 지분법손실 88,666 166,083 기타금융손실 5,551 - 법인세비용 1,937,728 3,155,314 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 8,577,903 12,376,868 당기손익인식금융자산처분이익 38 1,200 당기손익인식금융자산평가이익 49,679 36,641 운용투자주식평가이익 - 2,700 조합지분법이익 5,703,004 8,804,721 유형자산처분이익 - 499 공사손실충당부채환입액 1,395,590 2,187,919 리스이자수익 40,226 60,275 배당금수익 59 70 유효이자율상각 1,961 (6,897) 금융수익 1,387,346 1,284,362 기타금융수익 - 5,378 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 14,321,579 9,979,323 매출채권의 (증가)감소 (2,303,027) 5,497,856 미청구공사의 (증가)감소 21,810,847 2,173,985 운용투자사채의 (증가)감소 - (200,000) 조합출자금 납부 1,474,350 697,200 단기미수금의 (증가)감소 112,335 (513,111) 선급금의 (증가)감소 637,758 (696,870) 단기선급비용의 (증가)감소 (73,199) 4,629 재고자산의 (증가)감소 (19,758) 313,519 매입채무의 증가(감소) (5,267,562) (2,777,477) 미지급금의 증가(감소) (2,150,090) 1,652,053 부가가치세예수금의 증가(감소) 1,005,540 (499,190) 선수금의 증가(감소) (3,311,268) 4,903,190 예수금의 증가(감소) (28,473) (394,098) 초과청구공사의 증가(감소) 3,971,824 628,301 하자보수비의 지출 (130,850) (101,473) 퇴직금의 지급 (883,487) (683,953) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (485,955) 333,147 퇴직보험예치금의 감소(증가) (37,406) (358,462) 국민연금전환금의 감소 - 77 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 16,136,188 12,376,686 35-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 25,131 4,972,874 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 2,034,300 - 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 4,037,752 16,765 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 509,600 33,600 단기선급비용의 비유동성 대체 573,368 561,983 비유동리스사용권 자산인식 391,540 123,876 비유동리스부채 인식 (14,323) 120,654 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 20,886 14,938 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 대체 - (825,859) 장기임대보증금의 유동성 대체 - 240,000 합 계 7,578,254 5,258,831 35-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 유동성장기부채 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 1,190,307 (227,932) 367,465 (12,088) - 1,317,752 합 계 5,690,307 (227,932) 367,465 (12,088) - 5,817,752 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 단ㆍ장기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 당기손익공정가치측정 금융자산 5,227,156 유동성장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당 사 당기손익공정가치측정 금융자산 10,101,000 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 1,043,677 펀드(금융자산) 선수금 1,043,677천원 우리은행 합 계 22,871,833 36-2. 보고기간 종료일 현재 회사의 단ㆍ장기차입금 종류별 차입약정한도 종류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 산 업 은 행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 당사 서울보증보험 15,352,580 인허가보증 외 전문건설공제조합 130,074,975 계약이행보증 외 건설공제조합 242,365,080 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 390,292,635 36-3-2. 보고기간 종료일 현재 당사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공을 받는 회사 보증종류 보증금액 연대채무액 당사 (주)태영건설 하도대(현장별보증) 57,596,840 공동연대채무 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간 종료일 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알 수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 제소 내역보고기간 종료일 현재 당사의 제소내역은 없습니다. 36-4-2. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사 손해배상청구 202,788 (주)제이앤디건설 1심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간 종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자의 성격 특수관계자 명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 40.00 창업투자조합 SGI-Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 14.20 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 SGI 초격차 프런티어 투자조합(*) 14.71 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71 SGI AlMighty Secondary 투자조합(*) 14.55 SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 27.58 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠(주) - 건설업 당서아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 (*) 조합 등에 대한 당사가 보유한 지분이 없거나 또는 20%미만이지만, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.37-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 관계기업 127,216 - 127,216 - - - SGI- GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 20,000 - 20,000 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자 합자회사 관계기업 26,763 - 26,763 - - - SGI 유니콘스타트업투자조합 관계기업 115,331 - 115,331 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 131,649 - 131,649 - - - SGI 초격차 프런티어 투자조합 관계기업 241,741 - 241,741 - - - SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 20,253 - 20,253 - - - 에스지아이(SGI) AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 178,510 - 178,510 - - - SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 6,960 5,118 12,078 - 23,900 23,900 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 17,284 - 17,284 109,106 - 109,106 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 928,796 5,118 933,914 109,106 23,900 133,006 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 5,624 - 5,624 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - SGI 퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 144,908 - 144,908 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,001 - 45,001 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 67,467 - 67,467 - - - SGI 유니콘스타트업투자조합 관계기업 133,280 - 133,280 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 185,233 - 185,233 - - - 에스지아이(SGI) 초격차 프런티어 투자조합 관계기업 127,880 - 127,880 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 70,148 - 70,148 - - - 에스지아이(SGI) AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 63,156 - 63,156 - - - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 69,157 69,157 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 600 - 600 103,078 - 103,078 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 1,061,859 - 1,061,859 103,078 69,157 172,235 37-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 - 22,500 - 22,500 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 180,158 127,216 (180,158) 127,216 SGI 퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 486,301 - (486,301) - SGI- GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 101,845 20,000 (101,845) 20,000 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,208 26,763 - 94,971 SGI 유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 490,176 115,331 - 605,507 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 625,399 131,649 (625,399) 131,649 SGI 초격차 프런티어 투자조합 관계기업 매출채권 285,443 241,741 (387,443) 139,741 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 - 20,253 (20,253) - 에스지아이(SGI) AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 47,173 178,510 (184,673) 41,010 SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 18,987 (18,987) - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 기타채권 6,609 5,630 (12,239) - 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 57,359 19,012 (65,089) 11,282 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 (1,089) 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 2,349,034 937,010 (2,091,805) 1,194,239 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 11,248 5,624 (11,248) 5,624 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 22,500 22,500 (22,500) 22,500 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 187,500 187,500 (187,500) 187,500 SGI 퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 681,621 144,908 (681,621) 144,908 SGI- GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 540,005 45,001 - 585,006 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,395 67,467 (68,395) 67,467 SGI 유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 624,535 133,280 - 757,815 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 784,155 185,233 (784,155) 185,233 SGI 초격차 프런티어 투자조합 관계기업 매출채권 25,003 127,880 (25,003) 127,880 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 9,276 70,148 (9,276) 70,148 에스지아이(SGI) AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 - 63,156 - 63,156 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 기타채권 8,995 - (8,995) - 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 31,663 660 (32,103) 220 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 (1,089) 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 2,995,259 1,062,775 (1,840,214) 2,217,820 37-4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 기타채무 8,642 26,289 (25,924) 9,007 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매입채무 28,600 120,016 (107,023) 41,593 합 계 37,242 146,305 (132,947) 50,600 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 기타채무 30,267 186,382 (208,007) 8,642 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매입채무 39,018 407,743 (418,161) 28,600 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 매입채무 - 1,347 (1,347) - 합 계 69,285 595,472 (627,515) 37,242 37-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 1,343,408 509,585 퇴직급여 30,535 23,938 합 계 1,373,943 533,523 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원 입니다.보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익-공정가치측정금융자산 64,261,030 - 64,261,030 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,560,775 - 8,560,775 상각후원가측정금융자산 163,952,513 (304,601) 133,644,928 합 계 236,774,318 (304,601) 206,466,733 (*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 26,805,657 - 26,805,657 기타유동부채 - 미지급금 3,452,766 - 3,452,766 기타유동부채 - 미지급비용 3,482 - 3,482 기타유동부채 - 임대보증금 515,000 - 515,000 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 유동성장기부채(*) 1,000,000 - 1,000,000 유동리스부채 821,662 - 821,662 기타비유동채무 - 임대보증금 - 150,000 150,000 비유동리스부채 - 496,090 496,090 기타금융부채 - 2,709,773 2,709,773 합 계 36,098,567 3,355,863 39,454,430 (*) 단기차입금 및 유동성장기부채 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.38-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 117,994,676 121,095,952 자본(B) 227,354,983 224,600,676 예금(C)(*1) 82,317,327 71,855,783 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(A/B)(%) 51.90% 53,91% 순차입금비율((D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,117,557 - 24,117,557 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 177,000 39,965,232 1,241 40,143,473 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,248,000 - 5,312,775 8,560,775 합 계 3,425,000 64,082,789 5,314,016 72,821,805 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 28,138,752 - 28,138,752 비유동당기손익공정가치측정금융자산 184,500 28,667,977 1,182 28,853,659 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 2,738,400 - 5,312,775 8,051,175 합 계 2,922,900 56,806,729 5,313,957 65,043,586 39-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 5,313,957 14,511,755 매도 등 - (6,626,502) 평가이익(손실) - (2,571,365) 기타(*) 59 69 기말잔액 5,314,016 5,313,957 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 50 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 49 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 50 기 1분기말 제 49 기말 자산 유동자산 196,693,462,464 209,328,981,072 현금및현금성자산 16,735,275,657 19,318,025,825 단기금융상품 50,000,000,000 39,000,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 24,117,556,889 28,138,752,662 상각후원가측정금융자산 9,122,694,477 6,085,791,783 매출채권 49,153,338,064 46,850,311,064 기타유동채권 2,970,612,792 2,915,355,409 미청구공사 23,654,677,937 45,465,524,700 재고자산 17,772,183,064 17,752,425,400 기타유동자산 3,167,123,584 3,802,794,229 비유동자산 131,738,165,149 123,241,554,889 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 39,966,473,215 28,669,158,996 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,231,001,000 3,721,401,000 상각후원가측정금융자산 13,080,714,407 15,037,070,524 기타비유동채권 5,909,479,228 6,384,136,031 투자부동산 3,250,386,206 3,270,814,404 유형자산 31,462,528,416 31,369,524,531 리스사용권자산 1,499,453,819 1,388,796,231 무형자산 366,517,572 366,517,572 관계기업투자자산 28,695,000,000 29,520,000,000 이연법인세자산 2,687,110,923 2,995,746,448 기타비유동자산 584,500,363 513,389,152 자산총계 328,431,627,613 332,570,535,961 부채 유동부채 104,412,047,652 107,992,295,132 매입채무 26,805,657,203 32,073,219,513 기타유동채무 3,932,577,918 5,993,637,863 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 유동성장기부채 1,000,000,000 1,000,000,000 단기선수금 18,065,902,099 21,377,169,748 초과청구공사 34,178,412,479 30,206,588,138 리스부채 821,662,530 679,893,858 미지급법인세 360,314,528 62,074,889 미지급배당금 3,354,000,000 하자보수충당부채 812,418,339 791,532,138 공사손실충당부채 3,814,544,933 4,989,048,110 기타유동부채 7,766,557,623 7,319,130,875 비유동부채 8,750,426,840 8,570,470,578 퇴직급여부채 1,607,389,696 1,586,281,280 기타비유동채무 300,000,000 290,000,000 하자보수충당부채 6,346,947,390 6,183,775,768 리스부채 496,089,754 510,413,530 부채총계 113,162,474,492 116,562,765,710 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,901,843,921 23,901,843,921 기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 기타포괄손익누계액 (418,029,723) (821,123,323) 이익잉여금 191,027,468,833 192,169,179,563 자본총계 215,269,153,121 216,007,770,251 자본과부채총계 328,431,627,613 332,570,535,961 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 50 기 1분기 제 49 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 90,128,178,577 90,128,178,577 88,995,226,374 88,995,226,374 건설계약수익 88,706,428,898 88,706,428,898 87,195,870,616 87,195,870,616 재화판매수익 1,321,447,365 1,321,447,365 1,699,034,158 1,699,034,158 기타수익 100,302,314 100,302,314 100,321,600 100,321,600 매출원가 84,677,810,862 84,677,810,862 83,544,069,209 83,544,069,209 건설계약수익원가 84,040,754,933 84,040,754,933 82,651,831,636 82,651,831,636 재화판매수익원가 637,055,929 637,055,929 892,237,573 892,237,573 기타수익원가 매출총이익 5,450,367,715 5,450,367,715 5,451,157,165 5,451,157,165 판매비와관리비 3,835,406,052 3,835,406,052 4,005,972,460 4,005,972,460 영업이익(손실) 1,614,961,663 1,614,961,663 1,445,184,705 1,445,184,705 기타이익 58,142,988 58,142,988 69,980,477 69,980,477 기타손실 124,112,921 124,112,921 1,010,453,741 1,010,453,741 금융수익 1,473,991,194 1,473,991,194 1,474,403,450 1,474,403,450 금융원가 182,664,917 182,664,917 159,835,881 159,835,881 법인세비용차감전순이익(손실) 2,840,318,007 2,840,318,007 1,819,279,010 1,819,279,010 법인세비용(수익) 628,028,737 628,028,737 1,131,100,930 1,131,100,930 당기순이익(손실) 2,212,289,270 2,212,289,270 688,178,080 688,178,080 기타포괄손익 403,093,600 403,093,600 26,577,600 26,577,600 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 403,093,600 403,093,600 26,577,600 26,577,600 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 403,093,600 403,093,600 26,577,600 26,577,600 보험수리적이익(손실) 총포괄손익 2,615,382,870 2,615,382,870 714,755,680 714,755,680 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 98 98 30 30 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 98 30 30 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (31,309,823) 194,506,799,210 219,135,203,398 당기순이익(손실) 688,178,080 688,178,080 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 기타포괄손익측정 금융자산의 평가손익 26,577,600 26,577,600 기타변동 2024.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (4,732,223) 190,946,577,290 215,601,559,078 2025.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (821,123,323) 192,169,179,563 216,007,770,251 당기순이익(손실) 2,212,289,270 2,212,289,270 배당금지급 (3,354,000,000) (3,354,000,000) 기타포괄손익측정 금융자산의 평가손익 403,093,600 403,093,600 기타변동 2025.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (418,029,723) 191,027,468,833 215,269,153,121 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 50 기 1분기 제 49 기 1분기 영업활동현금흐름 16,055,268,857 12,039,625,087 영업으로부터 창출된 현금 15,008,233,036 11,687,469,766 배당금수취 58,694 69,707 이자지급 (41,760,100) (49,432,684) 이자수취 1,216,397,200 1,271,281,433 법인세납부 (127,659,973) (869,763,135) 투자활동현금흐름 (18,410,087,416) (6,005,674,310) 단기금융상품의 처분 7,000,000,000 5,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 7,165,282,569 5,000,000,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 2,016,765,000 4,126,015,000 관계기업투자자산의 처분 1,425,000,000 46,000,000 보증금의 감소 701,000,000 33,800,000 기타유형자산의 처분 500,000 단기금융상품의 증가 (18,000,000,000) (7,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (5,000,000,000) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (1,006,100,000) (1,897,282,192) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (9,551,480,440) (7,055,189,754) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,089,250,000) (4,097,250,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (600,000,000) 기계장치의 취득 (94,000,000) 기타유형자산의 취득 (26,304,545) (77,267,364) 건설중인자산의 취득 (178,000,000) 보증금의 증가 (173,000,000) (85,000,000) 재무활동현금흐름 (227,931,609) (216,869,677) 리스부채의 상환 (227,931,609) (216,869,677) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,582,750,168) 5,817,081,100 기초현금및현금성자산 19,318,025,825 8,787,567,438 기말현금및현금성자산 16,735,275,657 14,604,648,538 5. 재무제표 주석 제 50의 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 제 49의 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 16,735,276 - - 16,735,276 단기금융상품 50,000,000 - - 50,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 24,117,557 - 24,117,557 유동상각후원가측정금융자산 9,122,694 - - 9,122,694 매출채권 49,153,338 - - 49,153,338 기타유동채권 - 단기미수금 1,025,314 - - 1,025,314 기타유동자산 - 단기미수수익 1,070,299 - - 1,070,299 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 39,966,473 - 39,966,473 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 4,231,001 4,231,001 비유동상각후원가측정금융자산 13,080,715 - - 13,080,715 기타비유동채권 - 보증금 4,909,479 - - 4,909,479 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 146,977,115 64,084,030 4,231,001 215,292,146 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 26,805,657 - 26,805,657 기타유동채무- 미지급금 3,414,096 - 3,414,096 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동성장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 3,482 - 3,482 기타유동부채 - 임대보증금 515,000 - 515,000 유동리스부채 - 821,662 821,662 기타비유동부채 - 임대보증금 300,000 - 300,000 비유동리스부채 - 496,090 496,090 합 계 35,538,235 1,317,752 36,855,987 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,318,026 - - 19,318,026 단기금융상품 39,000,000 - - 39,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 28,138,753 - 28,138,753 유동상각후원가측정금융자산 6,085,792 - - 6,085,792 매출채권 46,850,311 - - 46,850,311 기타유동채권 - 단기미수금 1,137,649 - - 1,137,649 기타유동채권 - 단기미수수익 902,706 - - 902,706 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 28,669,159 - 28,669,159 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 3,721,401 3,721,401 비유동상각후원가측정금융자산 15,037,071 - - 15,037,071 기타비유동채권 - 보증금 5,384,136 - - 5,384,136 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 135,595,691 56,807,912 3,721,401 196,125,004 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 32,073,220 - 32,073,220 기타유동채무- 미지급금 5,464,993 - 5,464,993 기타유동채무 - 미지급비용 3,645 - 3,645 기타유동채무 - 임대보증금 525,000 - 525,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동성장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 유동리스부채 - 679,894 679,894 기타비유동채무 - 임대보증금 290,000 - 290,000 비유동리스부채 - 510,413 510,413 합 계 42,856,858 1,190,307 44,047,165 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,166,682 217,307 - - - 1,383,989 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,206,908 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,694,420 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 1,188,370 187,847 - - - 1,376,217 리스이자수익 60,275 - - - - 60,275 일반이자비용 - - - (23,054) - (23,054) 리스이자비용 - - - - (26,312) (26,312) 금융상품처분손실 - - - - - - 배당금수익 - 69 - - - 69 당기손익측정금융자산평가이익 - 36,641 - - - 36,641 당기손익측정금융자산처분이익 - 1,200 - - - 1,200 당기손익측정금융자산처분손실 - (100,000) - - - (100,000) 당기손익측정금융자산평가손실 - - - - - - 외환차손 - (10,468) - - - (10,468) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 26,577 - - 26,577 합 계 1,248,645 115,289 26,577 (23,054) (26,312) 1,341,145 5. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 23,365 15,042 은행예금 16,711,911 19,302,984 합 계 16,735,276 19,318,026 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 24,196,349 23,251,436 23,496,989 23,496,989 27,517,967 주식 595,385 595,385 595,385 595,385 595,385 저축성보험 27,293 25,132 25,183 25,183 25,401 소계 24,819,027 23,871,953 24,117,557 24,117,557 28,138,753 특정금전신탁, 펀드 등 25,445,608 24,129,408 23,894,583 23,894,583 12,595,108 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,212,476 5,227,156 5,227,156 5,212,476 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,061,350 10,101,000 10,101,000 10,061,350 전기공사공제조합 출자금 - - - - 67,469 당진시산림조합 출자금 1,241 1,241 1,241 1,241 1,182 저축성보험 968,613 757,923 742,493 742,493 731,574 소 계 40,048,684 40,162,398 39,966,473 39,966,473 28,669,159 합 계 64,867,711 64,034,351 64,084,030 64,084,030 56,807,912 평가전장부금액과 공정가치의 차액 49,679천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 7. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 3,248,000 2,738,400 시장성 없는 지분증권 983,001 983,001 합 계 4,231,001 3,721,401 7-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 2,799,724 3,248,000 3,248,000 2,738,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 448,276천원이며, 이에 대한법인세효과를 차감한 잔액 354,586천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 734,600 734,600 (주)벗이 1,140 3.8 5,700 5,700 5,700 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,959,760 983,001 983,001 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 취득원가와 장부금액의 차액은 (-)976,759천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)772,616천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 103,585 - 103,585 103,585 96,565 회사채 9,047,900 (28,791) 9,019,109 9,019,109 4,009,545 기업어음(CP) - - - - 1,979,682 소 계 9,151,485 (28,791) 9,122,694 9,122,694 6,085,792 국공채 1,038,145 - 1,038,145 1,038,145 972,680 회사채 10,087,900 (45,330) 10,042,570 10,042,570 12,064,391 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 13,126,045 (45,330) 13,080,715 13,080,715 15,037,071 합 계 22,277,530 (74,121) 22,203,409 22,203,409 21,122,863 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 49,457,939 (304,601) 49,153,338 47,154,912 (304,601) 46,850,311 기타채권(유동) 2,970,613 - 2,970,613 2,915,355 - 2,915,355 기타채권(비유동) 5,909,479 - 5,909,479 6,384,136 - 6,384,136 합 계 58,338,031 (304,601) 58,033,430 56,454,403 (304,601) 56,149,802 9-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 1,025,314 1,137,649 단기미수수익 1,070,299 902,706 단기대여금 875,000 875,000 소 계 2,970,613 2,915,355 장기대여금 1,000,000 1,000,000 보증금 4,909,479 5,384,136 소 계 5,909,479 6,384,136 합 계 8,880,092 9,299,491 9-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,077,188 - - 380,751 - 49,457,939 기타채권(유동) 2,970,613 - - - - 2,970,613 기타채권(비유동) 5,909,479 - - - - 5,909,479 합 계 57,957,280 - - 380,751 - 58,338,031 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,077,188 - - - 380,751 - 49,457,939 기타채권(유동) 2,970,613 - - - - - 2,970,613 기타채권(비유동) 5,909,479 - - - - - 5,909,479 합 계 57,957,280 - - - 380,751 - 58,338,031 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 46,774,161 - - 380,751 - 47,154,912 기타채권(유동) 2,915,355 - - - - 2,915,355 기타채권(비유동) 6,384,136 - - - - 6,384,136 합 계 56,073,652 - - 380,751 - 56,454,403 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 46,774,161 - - - 380,751 - 47,154,912 기타채권(유동) 2,915,355 - - - - - 2,915,355 기타채권(비유동) 6,384,136 - - - - - 6,384,136 합 계 56,073,652 - - - 380,751 - 56,454,403 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 9-4. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 1,569,055 1,216,477 원 재 료 3,668,807 3,753,184 저 장 품 106,780 146,453 가 설 재 3,885,038 4,093,808 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 17,772,183 17,752,425 10-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 18,491,378천원(전분기: 16,725,219천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 6,609,861 6,093,445 356,000 43,029,482 감가상각누계액 - (1,058,560) (205,190) (5,911,477) (4,391,727) - (11,566,954) 장부금액 26,962,596 1,743,830 - 698,384 1,701,718 356,000 31,462,528 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 6,515,861 6,073,801 178,000 42,737,838 감가상각누계액 - (1,041,045) (205,190) (5,854,558) (4,267,520) - (11,368,313) 장부금액 26,962,596 1,761,345 - 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 취득 - - 94,000 26,305 178,000 298,304 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - - - - 처분 - - - (5) - (5) 감가상각비 - (17,515) (56,919) (130,862) - (205,296) 기말 26,962,596 1,743,830 698,384 1,701,718 356,000 31,462,528 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 26,962,596 1,831,404 574,869 887,878 - 30,256,747 취득 - - 382,630 1,402,066 178,000 1,962,696 자본적지출 - - 107,870 - - 107,870 대체 - - - - - - 처분 - - (149,566) (6,538) - (156,104) 감가상각비 - (70,059) (254,500) (477,125) - (801,684) 기말 26,962,596 1,761,345 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 11-3. 감가상각비 중 매출원가에 169,991천원(전분기: 136,948천원), 판매비와관리비에 33,746천원(전분기: 37,429천원), 영업외비용에 1,559천원(전분기: 0천원)이 포함되어 있습니다.11-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억원 및 당좌차월 약정금액 9억원에 대하여 담보(담보가액 65억원)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,303,732천원입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,745,462 5,745,462 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,267 1,406,267 1,288,369 1,288,369 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,108 9,842,108 11,175,013 11,175,013 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,208,844 18,208,844 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 1,508,064 1,762,750 3,270,814 1,508,064 1,844,463 3,352,527 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,045,977) (1,045,977) - (964,264) (964,264) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 기말장부금액 1,508,064 1,742,322 3,250,386 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,066,405) (1,066,405) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,428천원(전기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 134,975 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 255,004 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,681,681 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,178,726 1,440,000 합 계 3,250,386 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 55,904천원(전분기: 55,750천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 1,821천원(전분기: 447천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다.12-4. 당분기 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 584,259 804,537 1,388,796 증가(감소) 46,478 333,089 379,567 감가상각비 (106,376) (162,533) (268,909) 기말장부금액 524,361 975,093 1,499,454 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 902,258 982,521 1,884,779 증가(감소) 124,326 437,187 561,513 감가상각비 (442,325) (615,171) (1,057,496) 기말장부금액 584,259 804,537 1,388,796 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 645,223천원(전분기: 632,755천원) 입니다.13-3. 감가상각비는 매출원가에 250,260천원(전분기: 265,778천원) , 판매비와관리비에 18,649천원(전분기: 19,631천원)이 계상되어 있습니다. 14. 무형자산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 당기 감가상각비는 없습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 492 367,007 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - - - - - (489) (489) 기말 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 15. 종속기업 및 관계기업투자자산 15-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 50,000 5.00 50,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 1,245,000 10.00 2,670,000 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 7.35 2,400,000 7.35 1,800,000 소 계 5,695,000 6,520,000 합 계 28,695,000 29,520,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 조합에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 29,520,000 29,796,000 증가 600,000 1,200,000 감소 (1,425,000) (1,476,000) 기말 장부금액 28,695,000 29,520,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 - (46,000) 관계기업 SGI- Angel Robot 투자조합 (*) - (1,100,000) 관계기업 SGI 스마트코리아 그린뉴딜 투자조함 (1,425,000) (330,000) 합 계 (1,425,000) (1,476,000) (*) SGI-Angel Robot 투자조합은 전기 중 청산하였습니다. 관련 손익은 관계기업투자관련손익으로 계상하였습니다. 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간 종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 31,572,394 2,272,428 29,299,966 4,917,715 2,972,614 SGI-신성장메짜닌펀드 3,120,579 18,281 3,102,298 63 (19,319) SGI-세컨더리투자조합2호 7,862,404 13,406 7,848,998 35,438 16,078 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,601 - 1,909,601 10 10 SGI-Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,030,308 22,500 6,007,808 7 (23,606) 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 26,174,770 127,215 26,047,555 17,959,953 17,716,135 SGI-초격차 프런티어 투자조합 32,262,550 549,099 31,713,451 5,824 (240,427) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 28,298,684 1,978,964 26,319,720 10,771,625 5,127,634 SGI-신성장메짜닌펀드 3,197,554 75,938 3,121,616 301 (229,525) SGI-세컨더리투자조합2호 7,879,814 46,894 7,832,920 9,090 (76,560) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,591 - 1,909,591 6,183,725 5,947,974 SGI Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,031,414 - 6,031,414 123 (94,491) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 22,761,577 180,158 22,581,419 496,890 (2,495,247) SGI-초격차 프런티어 투자조합 24,886,932 1,093,054 23,793,878 42,050 (645,924) 16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 2,732,699 3,370,457 단기선급비용 434,425 432,337 소 계 3,167,124 3,802,794 장기선급비용 584,500 513,389 합 계 3,751,624 4,316,183 17. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 26,411,356 31,508,516 외상매입금 361,629 533,698 건기미지급금 32,672 31,005 소 계 26,805,657 32,073,219 기타채무(유동) 미지급금 3,414,096 5,464,993 미지급비용 3,482 3,645 임대보증금 515,000 525,000 소 계 3,932,578 5,993,638 기타채무(비유동) 임대보증금 300,000 290,000 합 계 31,038,235 38,356,857 18. 차입금 18-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2025.07.11 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2025.08.29 4.73 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 18-2. 유동성장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2025.05.02 1.23 1,000,000 1,000,000 합 계 1,000,000 1,000,000 19. 확정급여부채 19-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 29,851,161 29,306,692 사외적립자산의 공정가치 (28,237,313) (27,713,952) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 장부금액 1,607,389 1,586,281 19-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,122,055 1,146,761 이자비용 253,892 256,538 사외적립자산의 기대수익 - - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,375,947 1,403,299 19-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 29,306,692 26,198,471 당기근무원가 1,122,055 4,587,046 이자원가 253,892 1,026,151 보험수리적(이익)손실 - 1,607,855 급여지급액 (846,915) (4,106,182) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 15,437 (6,649) 기말금액 29,851,161 29,306,692 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 27,713,952 27,017,795 사외적립자산의 운용수익 259,939 1,061,724 보험수리적이익(손실) - (258,303) 회사기여금납부액 947,479 3,282,809 급여지급액 (684,057) (3,390,073) 기말금액(*) 28,237,313 27,713,952 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 24,215,448천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,021,865천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다.19-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 할인율(*) 3.78 3.78 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.50 5.50 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다.19-6. 보고기간 종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 임금상승률: 1% 증가 5.1%증가 5.1%증가 1% 감소 4.7%감소 4.7%감소 할인율 : 1% 증가 4.7%감소 4.7%감소 1% 감소 5.2%증가 5.2%증가 20. 리스부채 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 차량리스 340,924 18,378 78,329 (106,848) 330,783 건물리스 338,970 115,928 157,064 (121,083) 490,879 소 계 679,894 134,306 235,393 (227,931) 821,662 차량리스 268,706 27,792 (78,329) - 218,169 건물리스 241,707 193,278 (157,064) - 277,921 소 계 510,413 221,070 (235,393) - 496,090 합 계 1,190,307 355,376 - (227,931) 1,317,752 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 차량리스 413,931 25,446 344,502 (442,955) 340,924 건물리스 379,268 121,076 267,152 (428,526) 338,970 소 계 793,199 146,522 611,654 (871,481) 679,894 차량리스 516,317 96,891 (344,502) - 268,706 건물리스 383,065 125,794 (267,152) - 241,707 소 계 899,382 222,685 (611,654) - 510,413 합 계 1,692,581 369,207 - (871,481) 1,190,307 21. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 1,799,020 2,357,133 부가가치세예수금 5,967,538 4,961,998 합 계 7,766,558 7,319,131 22. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 20,886 - 812,418 공사손실충당부채 4,989,048 221,087 - (1,395,590) 3,814,545 소 계 5,780,580 221,087 20,886 (1,395,590) 4,626,963 하자보수충당부채 6,183,775 314,908 (20,886) (130,850) 6,346,947 합 계 11,964,355 535,995 - (1,526,440) 10,973,910 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 495,630 - 295,902 - 791,532 공사손실충당부채 4,017,288 1,459,951 1,611,992 (2,100,183) 4,989,048 소 계 4,512,918 1,459,951 1,907,894 (2,100,183) 5,780,580 하자보수충당부채 5,534,800 1,629,188 (295,902) (684,311) 6,183,775 공사손실충당부채 1,611,992 - (1,611,992) - - 소 계 7,146,792 1,629,188 (1,907,894) (684,311) 6,183,775 합 계 11,659,710 3,089,139 - (2,784,494) 11,964,355 23. 납입자본 23-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2025.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 2025.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 23-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (821,123) (31,310) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 403,094 (789,813) 기말 (418,029) (821,123) 26. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 172,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,476,131) 미처분이익잉여금 2,245,419 3,463,261 합 계 191,027,468 192,169,179 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 당분기와 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 88,706,429 98.4% 87,195,871 98.0% 재화(골재)판매수익 1,321,447 1.5% 1,699,034 1.9% 부동산임대수익 100,302 0.1% 100,321 0.1% 합 계 90,128,178 100% 88,995,226 100% 28. 건설계약 28-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 619,800,067 667,712,268 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 209,669,519 47,418,354 당기 건설계약수익 계상액 (88,706,429) (87,195,871) 기말 공사계약 잔액 740,763,157 627,934,751 (*) 신규 계약금액은 175,458,607천원이며, 기존 계약 증가액은 34,210,912천원입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 준공 31,500,000 31,500,000 950,893 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 24.03 7,360,933 7,360,933 - 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 24.05 5,030,141 5,030,141 (46,504) 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 14,583,600 8,099,036 1,123,842 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 26,200,000 26,200,000 (1,578,348) 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 30,721,008 25,961,357 1,145,382 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 27,488,849 24,562,906 54,342 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 24.06 39,695,000 39,535,520 140,630 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 24.06 113,461,600 112,269,591 34,131 당진시청 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.07 10,039,386 6,987,003 1,177,478 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,751,146 7,066,354 204,720 현대건설㈜ 공공기여 직접제공시설 2공구 24.08 20,999,176 12,077,737 1,873,078 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 66,436,683 60,251,382 1,674,824 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 30,058,453 19,682,331 3,948,713 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 39,679,916 30,750,628 3,449,877 한국도로공사 강진-광주고속7공구 24.12 45,679,400 31,288,925 2,607,511 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 24.12 35,492,000 35,028,832 702,580 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 24.12 96,887,900 72,505,770 2,139,392 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 24.12 59,965,000 51,175,961 3,639,555 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 24.12 39,704,717 30,997,144 2,962,590 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 24.12 39,945,355 31,664,573 1,172,823 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 24.12 28,522,054 26,181,634 856,339 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 42,973,030 8,421,166 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.01 11,683,980 5,987,797 165,822 ㈜포스코건설 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 39,206,879 34,591,918 2,524,168 롯데건설㈜ 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 25.07 22,514,000 1,909,023 49,506 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 720,553 (357) HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 34,628,678 3,344,713 1,925,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 27,828,735 16,191,248 2,034,666 ㈜포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 79,277,565 36,146,545 4,227,641 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 68,527,000 24,913,195 4,353,134 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,883,156 2,418,686 451,845 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 24,902,000 15,833,407 4,754,234 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 134,885,000 34,538,190 10,217,443 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,536,000 37,791,245 2,726,058 한신공영㈜ 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 406,671 406,671 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 15,446,506 847,059 345,709 에스케이에코플랜트㈜ 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 75,998,000 1,573,301 425,726 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 41,243,000 31,063,595 4,867,931 ㈜포스코건설 평택익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 22,897,641 19,762,195 2,232,192 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 120,501,968 62,950,932 8,832,496 합 계 1,698,075,812 1,070,141,061 87,195,871 28-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 990,749,505 957,412,612 36,220,173 12,809,746 일반건설현장 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 79,391,556 79,402,681 9,675,251 523,035 합 계 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 1,070,141,061 1,036,815,293 45,895,424 13,332,781 28-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 포천화도2공구 20.02 24.03 준공 878,000 - - - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 100.00% 3,310,200 - - - 경부직선화2공구 17.03 24.06 99.60% 282,519 - - - 안성구리11공구 17.11 24.06 98.95% 6,113,591 - - - 안성구리1공구 19.06 24.12 98.70% 595,832 - - - 포항영덕3공구 19.01 24.12 91.79% 1,490,634 - 1,294,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 90.69% - - 79,200 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 89.36% - - 408,100 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 88.23% 691,918 - 1,485,000 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 86.31% 476,195 - 330,000 - 창녕밀양4공구 17.07 24.12 85.34% 1,168,052 - 3,487,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 84.51% - - 394,240 - 포항영덕2공구 17.07 24.12 79.27% 1,596,573 - 486,200 - 파주3택지2, 5공구 18.03 24.12 78.07% 1,954,144 - 759,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 77.50% 2,297,628 - 1,277,100 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 76.29% 722,291 - 611,130 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 75.32% 2,462,595 - 1,749,000 - 창녕밀양1공구 17.10 24.12 74.83% 108,770 - 1,639,000 - 강진광주7공구 20.07 24.12 68.50% 3,355,925 - 1,546,600 - 인주염치1공구 22.06 24.09 65.48% - - 5,535,700 - 월곶판교선6공구 22.10 26.09 63.58% 1,009,407 - 1,532,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 58.18% - - 612,700 - 공공기여2공구 22.06 24.08 57.52% 1,086,737 - 677,600 - 동북선4공구 21.01 26.01 52.24% 5,152,032 - 10,230,000 - 세종안성5공구 21.02 25.12 45.59% - - 1,265,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 36.36% - - 2,200,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 25.61% - - 4,318,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 25.09 9.66% - - 1,052,700 - 행복6외곽도로 23.04 25.07 8.48% 344,023 - - - 평택오송2공구 23.06 28.06 2.07% - - 16,544 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 0.91% 110,671 - 325,600 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 71.00% 8,479,487 - - 합 계 43,687,224 - 43,313,014 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,554,521 1,508,838 퇴직급여 151,663 148,958 복리후생비 262,918 266,170 운반비 283,358 318,228 지급임차료 5,100 2,578 지급수수료 467,959 319,863 감가상각비 54,174 58,042 보험료 41,874 43,205 세금과공과 607,636 894,904 부동산관리비 43,348 36,680 여비교통비 13,310 20,561 접대비 37,182 40,943 기타 312,363 347,002 합 계 3,835,406 4,005,972 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,138,719 16,540,046 인건비 23,175,389 22,889,904 외주비 6,950,953 8,123,926 복리후생비 2,009,316 2,345,869 감가상각비 223,993 194,578 중기사용료 18,129,227 18,645,520 기타비용 19,885,620 18,810,199 합 계 88,513,217 87,550,042 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 499 잡이익 58,143 69,481 합 계 58,143 69,980 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의감가상각비 1,559 - 유형자산처분손실 5 8 제세공과금 추납액 - 909,281 기부금 119,600 101,000 잡손실 2,949 165 합 계 124,113 1,010,454 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,383,989 1,376,217 리스이자수익 40,226 60,275 배당금수익 59 70 당기손익공정가치측정금융자산 평가이익 49,679 36,641 당기손익공정가치측정금융자산 처분이익 38 1,200 합 계 1,473,991 1,474,403 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 21,469 23,055 리스이자비용 20,321 26,312 당기손익공정가치측정금융자산 처분손실 122,356 100,000 외환차손 18,519 10,469 합 계 182,665 159,836 33. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%(2025년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20.9%)입니다. 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,212,289,270 688,178,080 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 보통주 주당이익 98 30 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 91 2,034,760,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 35. 배당금 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 150원 및 3,354,000,000원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 36. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,212,289 688,178 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 379,163 1,158,144 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 3,250,764 4,814,138 유형자산감가상각비 494,633 480,215 무형자산상각비 - 184 유형자산처분손실 5 8 당기손익측정금융자산처분손실 122,355 100,000 퇴직급여설정액 1,427,957 1,666,220 하자보수비설정액 314,908 286,002 공사손실충당부채설정액 221,087 1,101,041 이자비용 41,790 49,367 법인세비용 628,029 1,131,101 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,871,601 3,655,994 당기손익측정금융자산처분이익 38 1,200 당기손익측정금융자산평가이익 49,679 36,641 유형자산처분이익 - 499 유효이자율상각 1,961 (6,897) 공사손실충당부채환입액 1,395,590 2,187,919 리스이자수익 40,226 60,275 배당금수익 59 70 금융수익 1,384,048 1,376,287 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 12,416,781 9,841,148 매출채권의 (증가)감소 (2,303,027) 5,497,856 미청구공사의 (증가)감소 21,810,847 2,173,985 미수금의 (증가)감소 112,334 (393,156) 선급금의 (증가)감소 637,758 (696,870) 선급비용의 (증가)감소 (73,199) 4,629 재고자산의 (증가)감소 (19,758) 313,520 매입채무의 증가(감소) (5,267,562) (2,777,477) 미지급금의 증가(감소) (2,050,897) 1,833,375 부가가치세예수금의 증가(감소) 1,005,540 (499,190) 선수금의 증가(감소) (3,311,268) 4,903,190 예수금의 증가(감소) (558,113) (336,351) 초과청구공사의 증가(감소) 3,971,824 628,301 하자보수비의 지출 (130,850) (101,473) 퇴직금의 지급 (883,487) (683,953) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (485,955) 333,147 퇴직보험예치금의 감소(증가) (37,406) (358,462) 국민연금전환금의 감소(증가) - 77 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 15,008,233 11,687,470 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 25,131 4,972,874 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 2,034,300 - 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 4,037,752 16,765 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 509,600 33,600 단기선급비용의 비유동성 대체 573,368 561,983 비유동리스사용권 자산인식 391,540 123,876 비유동리스부채 인식 (14,323) 120,654 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 20,886 14,938 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 대체 - (825,859) 장기임대보증금의 유동성 대체 - 240,000 합 계 7,578,254 5,258,831 36-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 유동성장기부채 1,000,000 - - - - 1,000,000 리 스 부 채 1,190,307 (227,932) 367,465 (12,088) - 1,317,752 합 계 5,690,307 (227,932) 367,465 (12,088) - 5,817,752 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 단ㆍ장기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 당기손익공정가치측정 금융자산 5,227,156 유동성장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당기손익공정가치측정 금융자산 10,101,000 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 1,043,677 펀드(금융자산) 선수금 1,043,677천원 우리은행 합 계 22,871,833 37-2. 보고기간 종료일 현재 회사의 단ㆍ장기차입금 종류별 차입약정한도 종류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 산 업 은 행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 37-3. 지급보증 현황37-3-1. 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 15,352,580 인허가보증 외 전문건설공제조합 130,074,975 계약이행보증 외 건설공제조합 242,365,080 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 390,292,635 37-3-2. 보고기간 종료일 현재 당사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공을 받는 회사 보증종류 보증금액 연대채무액 (주)태영건설 하도대(현장별보증) 57,596,840 공동연대채무 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간 종료일 현재 회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알 수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사 손해배상청구 202,788 (주)제이앤디건설 1심 진행 중 38. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간 종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 SGI세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 47.62 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호(*2) 창업투자조합 5.00 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 10.00 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 7.35 전남그린에너지펀드(*2) 창업투자조합 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*2) 창업투자조합 - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*2) 창업투자조합 - 삼호-ST 바이오 투자조합(*2) 창업투자조합 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*2) 사모투자전문업 - SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*2) 창업투자조합 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*2) 창업투자조합 - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(*2) 창업투자조합 - SGI AlMighty Secondary 투자조합(*2) 창업투자조합 - SGI 케이디 초격차 반도체 투자조합(*2) 창업투자조합 - 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠(주) 건설업 - 당서아스콘(주) 아스콘제조판매 - 아산아스콘(주) 아스콘제조판매 - 아산파트너스(주) 경영컨설팅, 부동산개발 - (*1) SGI세컨더리투자조합2호에 대한 당사 및 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율은 65.48%이며, 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 조합 등에 대한 당사가 보유한 지분이 없거나 또는 20%미만이지만, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 38-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트(주) 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 6,960 5,118 12,078 - 23,900 23,900 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 17,284 - 17,284 109,106 - 109,106 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스 (주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 42,037 5,118 47,155 109,106 23,900 133,006 (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트 (주) 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 69,157 69,157 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 600 - 600 103,078 - 103,078 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스 (주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 25,353 - 25,353 103,078 69,157 172,235 38-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트 (주) 종속기업 매출채권 - 17,810 (17,810) - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 기타채권 6,609 5,630 (12,239) - 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 57,359 19,012 (65,089) 11,282 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 (1,089) 363 아산파트너스 (주) 기타의특수관계자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 64,331 51,870 (104,556) 11,645 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트 (주) 종속기업 매출채권 - 71,240 (71,240) - 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 (30,624) - 기타채권 3,143 15,318 (11,852) 6,609 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 32,648 365,394 (340,683) 57,359 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 매출채권 363 4,356 (4,356) 363 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,692 (2,692) - 합 계 36,154 489,624 (461,447) 64,331 38-4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 기타채무 8,642 26,289 (25,924) 9,007 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매입채무 28,600 120,016 (107,023) 41,593 합 계 37,242 146,305 (132,947) 50,600 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠 (주) 기타의특수관계자 기타채무 30,267 186,382 (208,007) 8,642 당서아스콘 (주) 기타의특수관계자 매입채무 39,018 407,743 (418,161) 28,600 아산아스콘 (주) 기타의특수관계자 매입채무 - 1,347 (1,347) - 합 계 69,285 595,472 (627,515) 37,242 38-5. 당분기 및 전분기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 171,408 161,932 퇴직급여 20,425 14,863 합 계 191,833 176,795 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익-공정가치측정금융자산 64,084,030 - 64,084,030 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,231,001 - 4,231,001 상각후원가측정금융자산 146,977,114 (304,601) 130,241,838 합 계 215,292,145 (304,601) 198,556,869 (*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 26,805,657 - 26,805,657 기타유동부채 - 미지급금 3,414,096 - 3,414,096 기타유동부채 - 미지급비용 3,482 - 3,482 기타유동부채 - 임대보증금 515,000 - 515,000 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 유동성장기부채(*) 1,000,000 - 1,000,000 유동리스부채 821,662 - 821,662 기타비유동채무 - 임대보증금 - 300,000 300,000 비유동리스부채 - 496,090 496,090 합 계 36,059,897 796,090 36,855,987 (*) 단기차입금 및 유동성장기부채 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다 . 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 113,162,474 116,562,766 자본(B) 215,269,153 216,007,770 예금(C)(*1) 66,740,276 58,323,026 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(=A/B)(%) 52.57% 53.96 순차입금비율(=(D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. (*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,117,557 - 24,117,557 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,965,232 1,241 39,966,473 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,248,000 - 983,001 4,231,001 합 계 3,248,000 64,082,789 984,242 68,315,031 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 28,138,752 - 28,138,752 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 28,667,977 1,182 28,669,159 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,738,400 - 983,001 3,721,401 합 계 2,738,400 56,806,729 984,183 60,529,312 40-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 984,183 1,109,814 매도 - (800) 평가이익(손실) - (124,900) 기타(*) 59 69 기말 잔액 984,242 984,183 (*) '기타'는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41. 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 보고기간 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(손실)(*1) 건 설 88,706,429 1,212,282 제 조 1,321,447 349,628 기 타(*2) 100,302 53,052 합 계 90,128,178 1,614,962 (*1)공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다.(*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(손실)(*1) 건 설 87,195,871 966,215 제 조 1,699,034 419,444 기 타(*2) 100,322 59,526 합 계 88,995,227 1,445,185 (*1)공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다.(*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간 종료일 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 94,928,321 89,788,985 115,258,876 95,069,441 제 조 19,488,465 379,089 19,322,085 552,651 기 타 214,014,842 22,994,400 197,989,575 20,940,674 합 계 328,431,628 113,162,474 332,570,536 116,562,766 41-4. 주요거래처 당분기 및 전분기 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 SK에코플랜트(주) 18,473,744 11,788,551 롯데건설(주) 10,375,983 - 코오롱글로벌(주) 9,578,956 11,558,554 합 계 38,428,683 23,347,105 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주환원 정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 향후 중장기적 배당에 있어서도 주주의 배당 예측가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며, 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다. 배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 회사는 이사회의 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.제55조(중간배당) - 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 실시 할 수 있다. - 회사는 이사회의 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 (배당액 결정 이후 배당기준일 설정 中) 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당절차 개선방안 지속 준수 예정 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제49기 결산배당 2024년 12월 O 2025년 02월 10일 2025년 03월 31일 O - 제48기 결산배당 2023년 12월 O 2024년 02월 06일 2023년 12월 31일 X - 제47기 결산배당 2022년 12월 O 2023년 02월 10일 2022년 12월 31일 X - 다. 주요배당지표 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50의1분기(2025년도) 제49기(2024년도) 제48기(2023년도) 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 5,698 5,259 15,112 (별도)당기순이익(백만원) 2,212 3,387 9,482 (연결)주당순이익(원) 254 235 675 현금배당금총액(백만원) - 3,354 4,248 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 99.03 28.11 현금배당수익률(%) - - 4.97 5.42 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 150 190 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 24 5.03 4.64 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음" 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 포스코건설㈜ 서부내륙13공구 서부내륙고속도로㈜ 2021년 03월 09일 2025-03-31 26,203,600 100.00 - - 2,205,060 - ㈜한라 경부직선화2공구 한국토지주택공사 2017년 03월 01일 2025-04-30 39,695,000 100.00 403,000 - - - 디엘이앤씨㈜ 안성구리11공구 한국도로공사 2017년 11월 03일 2025-01-31 113,783,556 99.97 - - - - 롯데건설㈜ 서부내륙5공구 서부내륙고속도로㈜ 2021년 02월 17일 2025-02-28 44,833,800 99.97 1,631,951 - - - 포스코건설㈜ 서부내륙9공구 서부내륙고속도로㈜ 2020년 11월 20일 2025-03-31 42,006,000 99.90 - - 4,796,660 - 한신공영㈜ 안성구리1공구 한국도로공사 2019년 06월 13일 2025-03-31 37,816,000 99.51 1,941,586 - - - 에스케이에코플랜트㈜ GTX-A 4-2공구 에스지레일㈜ 2020년 06월 23일 2025-04-30 32,765,787 99.84 60,430 - 5,280 - ㈜한라 경부직선화1공구 한국도로공사 2017년 07월 14일 2025-04-30 29,300,849 99.57 - - - - 두산에너빌리티㈜ 창녕밀양1공구 한국도로공사 2017년 10월 18일 2025-04-30 97,564,000 98.86 - - 760,100 - 한일건설㈜ 창녕밀양4공구 한국도로공사 2017년 07월 24일 2025-04-30 63,246,600 98.66 1,759,680 - 2,750,000 - GS건설㈜ 검단연장선4공구 인천도시철도건설본부 2021년 03월 08일 2025-05-21 40,559,000 100.00 1,620,000 - - - 현대건설㈜ 공공기여2공구 현대자동차㈜ 2022년 06월 14일 2025-05-31 24,752,616 80.42 1,452,685 - 1,096,700 - 대방건설㈜ 파주3택지2, 5공구 한국토지주택공사 2018년 03월 16일 2025-06-30 41,808,700 98.46 78,058 - 3,506,800 - HDC현대산업개발㈜ 포항영덕4공구 한국도로공사 2018년 07월 12일 2025-08-31 68,632,334 97.25 - - 242,000 - HDC현대산업개발 김해사이언스단지2차 이케이인더스트리㈜ 2023년 10월 04일 2025-09-07 36,435,956 40.93 - - 1,112,100 - HDC현대산업개발 인주염치1공구 한국도로공사 2022년 06월 17일 2025-10-04 29,130,100 90.46 179,681 - 557,700 - 한신공영㈜ 인주염치2공구 한국도로공사 2022년 02월 24일 2025-10-04 26,521,000 85.54 - - 770,000 - ㈜대우건설 포항영덕3공구 한국도로공사 2019년 01월 21일 2025-12-15 31,165,911 96.21 1,346,709 - 556,600 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주7공구 한국도로공사 2020년 07월 07일 2025-12-31 46,636,400 88.48 1,634,416 - 887,700 -