삼호개발 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제 47의 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 46의 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.1-3. 연결범위의 변동 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배주주지분 전량 매각으로 종속회사에서 제외되었습니다. 보고기간말 현재 종속회사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	23,000,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,523,118 1,608,296 17,914,822 5,741,984 1,214,423 SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,712 57,656 3,452,056 177,596 117,436 SGI-세컨더리투자조합2호 10,122,515 203,414 9,919,101 2 (44,003) 합 계 33,155,345 1,869,366 31,285,979 5,919,582 1,287,856 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 합 계 31,286,909 1,288,785 29,998,124 5,664,601 931,525 3. 연결재무제표 작성기준 3-1. 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-2. 회사가 적용한 제ㆍ 개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ·제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 3-3. 연결회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 제정 ·공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3-4. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4. 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*) 건설 206,635,996 - 206,635,996 2,614,837 제조 5,517,653 - 5,517,653 1,639,600 창업투자 5,919,582 (169,624) 5,749,958 2,371,872 기타(**) 366,280 - 366,280 123,669 소계 218,439,511 (169,624) 218,269,887 6,749,978 연결조정 (169,624) 169,624 - - 연결후금액 218,269,887 - 218,269,887 6,749,978 (*)부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. (**) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*) 건설 225,321,030 - 225,321,030 7,053,251 제조 5,584,315 - 5,584,315 1,985,064 창업투자 3,150,675 (97,564) 3,053,111 (667,936) 기타(**) 337,420 (83,151) 254,269 123,968 소계 234,393,440 (180,715) 234,212,725 8,494,347 연결조정 (180,715) 180,715 - 219,817 연결후금액 234,212,725 - 234,212,725 8,714,164 (*)부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. (**) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 88,592,699 51,759,506 86,270,475 50,051,502 제 조 15,964,180 419,209 14,381,300 464,369 창업투자 33,155,345 1,869,366 31,286,909 1,288,785 기 타(*) 183,019,153 14,654,406 190,173,410 21,047,333 소 계 320,731,377 68,702,487 322,112,094 72,851,989 연결조정 (25,803,424) 3,013,381 (25,260,016) 3,289,644 연결 후 금액 294,927,953 71,715,868 296,852,078 76,141,633 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처 보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 34,900,204 41,458,013 SK에코플랜트(주) 15,206,392 25,883,835 코오롱글로벌(주) 22,880,879 - 포스코건설(주) 23,533,586 28,141,125 합 계 96,521,061 95,482,973 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,500,660 - - 6,500,660 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 11,166,847 - 11,166,847 유동상각후원가측정금융자산 7,090,842 - - 7,090,842 매출채권 27,520,570 - - 27,520,570 단기기타채권(단기미수금) 1,363,588 - - 1,363,588 기타유동자산(단기미수수익) 2,879,560 - - 2,879,560 장기금융상품 736,838 - - 736,838 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 42,910,829 - 42,910,829 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,987,857 18,987,857 비유동상각후원가측정금융자산 12,715,612 - - 12,715,612 장기기타채권(장기대여금) 62,500 - - 62,500 기타비유동자산(장기보증금) 5,621,142 - - 5,621,142 합 계 105,491,312 54,077,676 18,987,857 178,556,845 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 21,621,178 - - 21,621,178 기타채무(단기미지급금) 3,008,698 - - 3,008,698 단기차입금 5,000,000 - - 5,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 9,173 - - 9,173 기타유동부채(임대보증금) 510,000 - - 510,000 유동리스부채 361,333 - - 361,333 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타비유동부채(임대보증금) 305,000 - - 305,000 비유동리스부채 288,230 - - 288,230 기타금융부채 - 3,424,452 - 3,424,452 합 계 32,103,612 3,424,452 - 35,528,064 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,894,628 - - 7,894,628 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,623 - - 15,023,623 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 단기기타채권(단기미수금) 742,136 - - 742,136 기타유동자산(단기미수수익) 4,232,501 - - 4,232,501 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,286,010 - 40,286,010 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 20,460,657 20,460,657 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,239,301 - - 3,239,301 합 계 116,003,253 57,330,422 20,460,657 193,794,332 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - - 26,575,917 기타채무(단기미지급금) 4,022,511 - - 4,022,511 단기차입금 6,000,000 - - 6,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 5,957 - - 5,957 기타유동부채(임대보증금) 220,000 - - 220,000 유동리스부채 353,845 - - 353,845 기타비유동부채(임대보증금) 1,372,000 - - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - - 228,744 기타금융부채 - 3,439,643 - 3,439,643 합 계 38,778,974 3,439,643 - 42,218,617 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 616,394 1,801,165 405,087 1,091,745 - - - - 1,021,481 2,892,910 리스이자수익 36,469 54,275 - - - - - - 36,469 54,275 일반이자비용 - - - - - - (50,163) (131,433) (50,163) (131,433) 리스이자비용 - - - - - - (8,446) (21,824) (8,446) (21,824) 배당금수익 - - - 304,284 - 39,200 - - - 343,484 기타금융수익 4592 15192 - - - - - - 4,592 15,192 당기손익측정금융 자산처분이익 - - - 1,033,417 - - - - - 1,033,417 당기손익측정금융 자산처분손실 - - (4,344) (34,354) - - - - (4,344) (34,354) 당기손익측정금융 자산평가손실 - - (33,013) (498,554) - - - - (33,013) (498,554) 외환차익 - - 1 1 - - - - 1 1 외환차손 - - (15,770) (40,669) - - - - (15,770) (40,669) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - (1,170,624) (1,148,784) - - (1,170,624) (1,148,784) 합 계 657,455 1,870,632 351,961 1,855,870 (1,170,624) (1,109,584) (58,609) (153,257) (219,817) 2,463,661 (단위: 천원) ㅡ 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 202,160 966,199 873,052 1,873,631 - - - - 1,075,212 2,839,830 리스이자수익 2,123 35,486 - - - - - - 2,123 35,486 일반이자비용 - - - - - - (36,714) (107,811) (36,714) (107,811) 리스이자비용 - - - - - - (6,126) (32,010) (6,126) (32,010) 배당금수익 - - - 234,809 - 44,000 - - - 278,809 기타금융수익 4,592 15,194 - - - - - - 4,592 15,194 당기손익측정금융 자산평가이익 - - (82,007) 335,210 - - - - (82,007) 335,210 당기손익측정금융 자산처분손실 - - (813) (48,850) - - - - (813) (48,850) 상각후원가측정금융 자산처분손실 - - - (15,455) - - - - - (15,455) 외환차손 - - (21,633) (48,293) - - - - (21,633) (48,293) 장기금융상품 처분손실 1,967 4,406 - - - - - - 1,967 4,406 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - (2,572,752) 3,817,808 - - (2,572,752) 3,817,808 합 계 210,842 1,021,285 768,599 2,331,052 (2,572,752) 3,861,808 (42,840) (139,821) (1,636,151) 7,074,324 6. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 17,647 16,797 은행예금 6,483,013 7,877,831 합 계 6,500,660 7,894,628 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 11,063,000 11,264,923 11,166,847 11,166,847 17,044,412 상장주식(유안타제5호SPAC) 300,000 343,500 343,500 343,500 1,018,500 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 특정금전신탁, 펀드 등 29,254,039 27,772,159 27,350,217 27,350,217 24,109,396 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,164,043 5,177,639 5,177,639 5,164,044 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,943,050 9,920,950 9,920,950 9,943,050 전기공사공제조합 출자금 37,500 37,500 67,469 67,469 - 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 43,275,815 43,311,306 42,910,829 42,910,829 40,286,010 합 계 54,338,815 54,576,229 54,077,676 54,077,676 57,330,422 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전장부금액과 공정가치의 차액 498,553천원은 당기손익측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서상 금융원가에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 4,603,200 4,603,200 6,076,000 취득원가와 공정가치의 차액은 1,803,476천원(누계)이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 1,406,711천원을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.6 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)왓챠 437,500 3.25 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.12 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.35 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.49 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 17.09 3,142,000 6,488,800 6,488,800 ㈜에스바이오메딕스 346,940 4.66 2,178,957 3,633,156 3,633,156 합 계 10,326,417 14,384,657 14,384,657 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다.기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 2,608,488천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 139,590 - 139,590 139,590 - 회사채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 12,025,695 기업어음(CP) 4,871,214 80,037 4,951,252 4,951,252 2,997,929 소 계 7,010,804 80,037 7,090,842 7,090,842 15,023,624 국공채 623,315 - 623,315 623,315 640,070 회사채 12,122,400 (30,102) 12,092,297 12,092,297 5,060,773 소 계 12,745,715 (30,102) 12,715,612 12,715,612 5,700,843 합 계 19,756,519 49,935 19,806,454 19,806,454 20,724,467 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 27,520,570 - 27,520,570 33,595,217 - 33,595,217 기타채권(유동) 1,363,588 - 1,363,588 742,136 - 742,136 기타채권(비유동) 62,500 - 62,500 50,000 - 50,000 합 계 28,946,658 - 28,946,658 34,387,353 - 34,387,353 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 1,363,588 742,136 비유동 장기미수금 12,500 - 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,426,088 792,136 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 27,520,570 - - - - 27,520,570 단기기타채권 1,363,588 - - - - 1,363,588 장기기타채권 62,500 - - - - 62,500 합 계 28,946,658 - - - - 28,946,658 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 27,520,570 - - - - - 27,520,570 단기기타채권 1,363,588 - - - - - 1,363,588 장기기타채권 62,500 - - - - - 62,500 합 계 28,946,658 - - - - - 28,946,658 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 742,136 - - - - 742,136 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - 34,387,353 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 742,136 - - - - - 742,136 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - - 34,387,353 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 449,973 196,786 원 재 료 3,645,688 3,127,708 저 장 품 62,652 92,979 가 설 재 5,301,568 3,813,200 용 지 8,561,159 8,561,159 합 계 18,021,040 15,791,832 11-2. 보고기간 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 40,954,512천원(전분기: 53,017,246천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 8,506,674 4,596,964 - 40,093,839 감가상각누계액 - (883,411) (205,190) (7,498,401) (3,634,196) - (12,221,198) 장부금액 23,982,621 1,918,979 - 1,008,273 962,768 - 27,872,641 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,514,692 129,225 39,552,117 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,518,169) - (11,776,089) 장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 취득 285,293 113,015 203,300 274,794 144,582 1,020,984 자본적지출 - - - - - - 처분 - - (1) (14) (273,807) (273,822) 감가상각비 - (52,309) (289,705) (308,535) - (650,549) 기말 23,982,621 1,918,979 1,008,273 962,768 - 27,872,641 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체(*) 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,290) - (98,738) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (454,542) - (871,665) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 (*) 투자부동산에서 유형자산으로 대체 되었습니다. 12-3. 감가상각비 중 매출원가에 531,078천원(전분기: 532,149천원), 판매비와관리비에 119,471천원(전분기: 102,338천원)이 포함되어 있습니다.12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,330,979천원 입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 12,734,246 12,448,953 5,940,648 5,228,883 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,144,105 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,842,107 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 369,090 23,982,621 23,697,328 18,693,760 16,745,726 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 (709,523) (809,479) (1,519,002) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가(*) - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액(*) - - - - 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분(취득가액) (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 230,554 230,554 - 713,996 713,996 감가상각 (64,040) (64,040) - (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,946,604 3,454,668 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (862,123) (862,123) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 64,040천원(전분기: 117,501천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.13-2. 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 141,593 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 276,518 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,776,563 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,259,994 1,480,000 합 계 3,454,668 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 164,823천원(전분기: 219,699천원)입니다.13-4. 투자부동산과 관련하여 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접 운용비용은 17,585천원(전분기: 43,641천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에대한 운용비용은 없습니다.13-5. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 289,729 435,620 725,349 감가상각비 (285,847) (110,699) (396,546) 기말장부금액 431,373 495,261 926,634 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 1,097,923천원(전분기: 863,568천원) 입니다. 14-3. 감가상각비는 매출원가에 356,164천원(전분기: 392,834천원), 판매비와관리비에 40,382천원(전분기: 41,098천원)이 계상되어 있습니다. 15. 무형자산 15-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,746) (33,746) - - (32,122) (32,122) 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 1,624천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3,037 369,552 168,762 4,771 8,060 181,593 - 감가상각 - - (1,624) (1,624) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 - - - - 196,942 - - 196,942 - 처분 - - - - (3,762) (198) - (3,960) 기말 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 16. 관계기업투자 16-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 798,380 10.00 1,487,064 SGI- Angel Robot 42.39 1,375,827 42.39 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech 36.22 2,261,761 36.22 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 20.00 3,442,802 20.00 1,153,484 전남그린에너지펀드 26.32 804,309 26.32 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 2,917,218 10.00 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 414,514 4.76 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,097 1.08 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 61,478 0.25 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,700,558 10.00 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 1,960,304 5.01 1,412,463 합 계 16,761,248 14,812,024 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 16-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 14,812,024 9,465,518 취득 2,906,000 7,187,000 처분 (334,000) (873,117) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (622,776) (967,377) 기말 장부금액 16,761,248 14,812,024 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,487,064 (334,000) (177,342) (177,342) 798,380 SGI- Angel Robot 1,391,040 - (11,953) (3,260) 1,375,827 SGI- Falcon Hydrogen Tech 2,287,144 - (22,072) (3,311) 2,261,761 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 1,153,484 2,400,000 (55,341) (55,341) 3,442,802 전남그린에너지펀드 766,922 - - 37,387 804,309 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,049,050 - - (131,832) 2,917,218 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 419,531 - - (5,017) 414,514 삼호-ST 바이오 투자조합 24,116 - - (19) 24,097 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 66,628 - - (5,150) 61,478 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,754,582 - - (54,024) 2,700,558 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,412,463 506,000 - 41,841 1,960,304 합 계 14,812,024 2,572,000 (266,708) (356,068) 16,761,248 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 - 68,981 68,979 1,487,064 SGI- Angel Robot - 1,400,000 (7,040) (1,920) 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech - 2,300,000 (11,179) (1,677) 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 - 1,200,000 (23,258) (23,258) 1,153,484 전남그린에너지펀드 838,990 - - (72,068) 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 - - (372,782) 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 75,000 - (471,057) 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 - - (31) 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 (89,100) - 47,589 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 - (75,581) 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 430,774 1,012,000 - (30,311) 1,412,463 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (784,017) (62,764) - - 합 계 9,465,518 6,313,883 (35,260) (932,117) 14,812,024 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,583,819 600,000 7,983,819 61,293 (3,546,833) SGI-Angel Robot 투자조합 3,243,022 - 3,243,022 302 (35,858) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,244,430 - 6,244,430 329 (70,078) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 17,214,233 222 17,214,011 17,675 (553,409) 전남그린에너지펀드 3,056,375 - 3,056,375 146,112 142,070 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 29,720,630 548,463 29,172,167 13,171 (548,835) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,019,811 315,003 8,704,808 34,183 (105,348) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,226,313 - 2,226,313 21 (1,790) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 24,751,532 160,556 24,590,976 35,528,629 33,829,508 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,888,264 882,687 27,005,577 24 (540,240) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 39,618,412 466,570 39,151,842 266,137 (214,267) 합 계 171,566,841 2,973,501 168,593,340 36,067,876 28,354,920 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 전남그린에너지펀드 2,914,305 - 2,914,305 75,641 (273,857) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 31,283,269 792,767 30,490,502 895,461 (2,679,322) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,946,466 1,136,310 8,810,156 46,357 (2,092,188) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,228,102 - 2,228,102 30 (3,061) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 31,849,939 5,198,803 26,651,136 35,385,080 34,738,275 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,906,029 360,212 27,545,817 4,339 (755,813) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 28,375,871 165,693 28,210,178 17,544 (605,382) 합 계 165,168,442 8,086,785 157,081,657 37,820,237 29,419,068 17. 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 3,747,709 1,253,083 선급비용 537,896 372,976 미수수익 2,879,560 4,232,500 소 계 7,165,165 5,858,559 보증금 5,621,142 3,089,301 장기선급금 330,017 1,167,202 장기선급비용 737,928 672,757 확정급여자산(*) 4,579,461 - 소 계 11,268,548 4,929,260 합 계 18,433,713 10,787,819 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액 입니다. 18. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 21,057,256 25,925,350 외상매입금 399,878 454,118 중기미지급금 17,333 143,359 지급어음 146,711 53,090 소 계 21,621,178 26,575,917 기타채무 미지급금 3,008,698 4,022,511 합 계 24,629,876 30,598,428 19. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합(*) - - - 1,000,000 신한은행 2023.07.28 4.45 2,000,000 2,000,000 산업은행 2023.08.29 4.02 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.21 3.48 1,500,000 1,500,000 소 계 5,000,000 6,000,000 일반대출 전문건설공제조합(*) 2025.05.02 1.23 1,000,000 - 합 계 6,000,000 6,000,000 (*) 만기후 재약정시 3년약정함에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다. 20. 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,193,859 20,645,666 사외적립자산의 공정가치 (18,188,080) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 999,243 1,521,587 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 2,379,220 2,453,777 이자비용 377,364 254,338 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,392,430 2,708,115 20-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 20,645,666 20,060,944 당기근무원가 2,379,220 3,275,113 이자원가 377,364 339,118 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (3,866,866) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 22,629 16,115 기말금액 19,193,859 20,645,666 20-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 194,570 119,199 회사기여금납부액 5,526,508 3,380,543 급여지급액 (2,071,080) (3,336,347) 기타(*1) (4,579,461) - 기말금액(*2) 18,188,080 19,117,543 (*1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. (*2) 보고기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,221,678천원과 외국인근 로자에 대한 퇴직보험예치금 2,966,402천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산 은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당 분 기 전 기 할인율(%)(*) 2.79 2.79 미래임금상승률(물가상승률)(%) 5.30 (2.80) 5.30 (2.80) (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 296,942 37,805 206,969 (279,747) 261,969 건물리스 56,903 (9,213) 113,733 (62,059) 99,364 소 계 353,845 28,592 320,702 (341,806) 361,333 차량리스 148,004 244,066 (206,969) - 185,101 건물리스 80,740 136,121 (113,733) - 103,128 소 계 228,744 380,187 (320,702) - 288,229 합 계 582,589 408,779 - (341,806) 649,562 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 전기말 차량리스부채 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스부채 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 차량리스부채 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스부채 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 당분기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,439,643 (15,192) 3,424,451 23. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,632,379 1,713,523 미지급비용 9,173 5,957 부가가치세예수금 1,293,579 1,930,379 임대보증금 510,000 220,000 소 계 3,445,131 3,869,859 임대보증금 155,000 1,222,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,080,766 2,147,766 합 계 4,525,897 6,017,625 24. 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 - - 576,533 - 576,533 공사손실충당부채 1,750,749 197,350 - (1,442,774) 505,325 소 계 1,750,749 197,350 576,533 (1,442,774) 1,081,858 하자보수충당부채 4,446,466 640,421 (576,533) (543,202) 3,967,152 공사손실충당부채 1,257,204 2,351,943 - (130,001) 3,479,146 소 계 5,703,670 2,992,364 (576,533) (673,203) 7,446,298 합 계 7,454,419 3,189,714 - (2,115,977) 8,528,156 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기타(*) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) - 1,750,749 하자보수충당부채 4,126,078 883,370 - (517,813) (45,169) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) - 1,257,204 소 계 6,145,422 1,801,721 (1,186,547) (1,011,757) (45,169) 5,703,670 합 계 8,001,308 1,922,953 - (2,424,673) (45,169) 7,454,419 (*)연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 25-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25-3. 기타포괄손익누계액의 증감 내역보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 5,109,383 2,530,390 - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (1,148,784) 2,383,180 - 기타포괄손익금융자산처분이익(손실) - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산 처분손실 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,579) 기말 4,015,199 5,109,383 25-4. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 6,739,559 11,060,197 합 계 194,539,151 190,943,326 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 71,624,063 206,635,996 70,862,297 225,292,830 재화(골재)판매수익 1,871,580 5,517,653 1,993,530 5,584,314 투자조합수익 2,604,611 5,783,733 826,797 3,047,410 기타의 영업수익(*) 10,366 14,798 1,474 5,700 부동산임대수익 82,555 247,945 78,962 269,965 건기임대수익 5,479 69,762 - 12,506 합 계 76,198,654 218,269,887 73,763,060 234,212,725 (*1) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 27. 건설계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 603,504,194 517,128,116 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 200,092,414 274,128,010 당기 건설계약수익 계상액 (206,635,996) (225,292,830) 제거(**) - (2,681,310) 기말 공사계약 잔액 596,960,612 563,281,986 (*) 당분기 신규 계약금액은 80,780,573천원이며, 기존 계약 증가액은 119,311,841천원입니다.(**)연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 건설계약잔액 제거 금액입니다. 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 준공 71,692,000 71,692,000 4,336,944 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 준공 48,731,000 48,731,000 1,620,000 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.09 951,000 951,000 623,123 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.09 23,800,000 23,800,000 1,923,306 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.10 127,633,500 127,090,247 9,997,193 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,194,016 3,355,035 1,844,830 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.11 20,400,000 20,400,000 -1,142,664 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.12 60,552,000 60,223,482 1,520,892 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.12 74,156,000 73,726,380 8,514,450 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.12 68,350,200 68,323,862 490,076 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.12 50,839,300 50,802,833 -435,881 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,545,409 46,385,760 141,290 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 31,616,790 28,107,686 4,516,846 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산천안간 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 22.12 23,358,909 12,238,975 9,722,503 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,413,619 1,254,319 670,668 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 103,402,500 99,870,527 18,319,270 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,852,000 35,364,227 2,654,714 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 35,104,412 6,466,560 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 35,750,818 21,672,199 4,694,086 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 22,639,000 17,272,651 2,331,636 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 3,142,979 862,972 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,762,573 833,694 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 61,917,475 44,652,373 4,701,213 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,758,944 1,480,078 1,403,870 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,734,000 22,820,131 3,674,000 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 25,216,649 19,143,634 4,807,145 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 5,389,315 3,129,886 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 53,461,740 32,425,040 5,788,762 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 87,253,686 55,988,433 7,525,121 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,345,898 21,805,170 6,511,630 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1~2구간 24.05 44,763,563 19,430,316 4,953,439 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,555,600 224,704 224,704 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,189,840 276,180 276,180 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 8,231,901 1,441,695 570,434 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 64,417,800 11,797,168 8,192,888 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,447,006 16,214,228 5,209,199 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 490,843 490,843 HDC현대산업개발 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 20,787,898 683,384 683,384 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,248,000 9,536,594 6,273,954 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,869,011 12,899,891 6,676,972 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 201,893 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 39,208,700 15,533,125 8,122,989 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 17,898,247 7,616,890 4,819,195 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 34,202,817 5,832,589 3,275,459 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 35,253,362 17,270,107 8,528,438 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 758,660 721,971 691,201 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,223,164 2,305,042 2,305,042 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 3,707,646 3,645,186 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 97,411,500 20,193,033 13,473,231 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 2,137,000 118,583 118,583 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 45,871,000 24,093,243 9,407,647 디엘이앤씨(주) 밀양-울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 준공 447,000 447,000 447,000 합 계 1,898,133,997 1,301,173,386 206,635,996 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,845 499,560 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,632 두산중공업 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 준공 52,145,600 52,145,600 3,738,174 KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 충남공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,108 414,108 276,654 충남서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,241 541,241 434,436 충남서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,740 525,740 525,740 HDC현대산업개발 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.12 3,897,500 3,897,500 898,811 통영에코파워 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.10 5,536,000 5,125,401 3,063,420 SK건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.10 130,061,000 130,026,023 2,376,149 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.10 46,950,000 46,776,704 3,539,530 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,952,332 3,501,094 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.10 22,138,785 21,196,556 7,035,351 현대산업개발 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 21.11 661,442 606 606 충남논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,410,968 479,591 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,201,000 30,206,007 5,698,944 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,936 - 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 68,291,781 912,104 태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 57,140,202 4,497,104 SK건설 고성 그린파워 project 21.12 112,671,400 106,074,254 18,087,825 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 19,027,000 14,120,592 2,954,339 대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 21,347,361 13,946,232 3,428,468 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 70,975,897 65,623,149 9,968,012 포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 22,329,947 19,751,653 6,996,628 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,670,000 62,433,705 12,329,227 한국환경공단 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 22.05 3,433,488 10,794 10,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,880,425 1,017,869 포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 26,903,764 7,461,384 한국농어촌공사 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.10 2,170,141 16,205 16,205 충남서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 4,051,070 1,208,235 1,200,852 두산건설 대대천교 JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,136,690 244,558 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,596,980 44,418,393 3,841,255 한신공영 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,492,000 22,903,796 13,454,161 대림산업 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,492,018 76,206,712 23,953,702 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,070 1,980,453 490,563 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,734,287 892,856 현대산업개발 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 49,293,856 36,609,388 8,592,061 대림산업 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,985,175 18,704,399 3,937,297 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 1,151,596 1,150,967 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,868,000 23,859,906 6,152,951 두산중공업 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,799,195 46,691,128 5,774,908 포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 27,632,000 12,280,920 8,586,126 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 38,872,040 11,613,260 4,276,194 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,007,321 491,250 113,097 KCC건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,786,800 1,690,726 1,690,726 SK건설 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,100,241 8,279,853 5,419,861 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,911,000 3,604,128 3,506,513 대림산업 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 5,126,806 3,599,002 GS건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,364,603 4,852,245 4,852,245 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 813 813 코오롱글로벌 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 42,165,000 11,829,501 8,758,589 대방건설 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 32,664,455 16,179,108 4,912,708 롯데건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,295,000 1,726,505 1,726,505 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 15,837,718 1,451,851 1,451,851 코오롱글로벌 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 92,496,000 3,046,816 3,046,816 합 계 1,957,170,854 1,384,238,658 225,292,830 27-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,273,516,653 1,196,007,598 35,327,955 3,446,952 1,360,001,173 1,269,814,385 27,221,546 16,437,164 일반건설현장 27,656,733 26,317,933 3,705,983 38,183 24,237,485 21,671,041 2,215,697 391,826 합 계 1,301,173,386 1,222,325,531 39,033,938 3,485,135 1,384,238,658 1,291,485,426 29,437,243 16,828,990 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 24.02 97% - - 835,791 - 시화MTV 4공구 08.06 22.12 100% 309,262 - - - 서해선2공구 15.10 22.12 99% - - 1,650,000 - 고성화력발전소 15.12 22.10 100% 2,609,247 - - - 도담영천철도7공구 16.07 22.12 100% 335,833 - - - 별내선5공구 16.10 22.12 100% 492,477 - 220,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 93% - - 59,400 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 76% 68,651 - 110,000 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 61% - - 198,880 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 68% 1,899,131 - 438,900 - 판교대장택지 17.09 22.08 100% 844,000 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 64% - - 323,433 - 안성구리11공구 17.11 23.04 97% 545,527 - 1,574,960 - 파주3택지2, 5공구 18.03 23.06 61% 2,168,199 - 419,100 - 행복5외곽도로 18.05 22.12 99% 1,442,380 - 3,077,800 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 72% 411,873 - 175,560 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 96% - - 279,400 - 이천오산3공구 19.01 22.11 100% 906,076 - - - 포항영덕3공구 19.01 23.08 76% 2,623,634 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06 22.12 89% 3,218,686 - 323,400 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 43% 4,385,316 - 1,173,060 - 포천화도2공구 20.02 23.12 74% 960,170 - 847,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 53% 836,245 - 1,517,380 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 61% - - 1,020,800 - 강진광주7공구 20.07 24.12 40% 4,792,125 - 927,300 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 45% 1,524,891 - 1,222,100 - 동북선4공구 21.01 26.01 21% 1,540,133 - 4,018,300 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 26% 1,234,594 - 870,100 - 세종안성5공구 21.02 25.12 18% 1,757,768 - 1,146,200 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 49% - - 851,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 43% 133,890 - 545,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 52% - - 141,328 - 호남고철2단계 5공구 21.12 25.12 7% - - 126,500 - 인주염치2공구 22.02 25.10 9% - - 54,450 - 공공기여2공구 22.06 24.08 3% 169,266 - 121,000 - 인주염치1공구 22.06 24.09 3% - - - - 서부간선도로 16.02 준공 - - - - 신림선2공구 16.11 준공 - - 436,700 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 17% 379,516 - - - 합 계 35,588,890 - 25,439,542 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 98% - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.10 100% - - - - 서해선2공구 15.10 21.12 96% - - 330,000 - 고성화력발전소 15.12 21.12 94% - - 509,300 - 서부간선도로 16.02 21.10 100% - - 391,600 - 도담영천철도7공구 16.07 21.10 99% 1,003,732 - 23,100 - 별내선5공구 16.10 22.12 95% 1,775,713 - 275,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 92% - - 583,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 86% - - 562,100 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 74% - - 17,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 48% 440,906 - 894,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 55% 2,495,399 - 260,700 - 판교대장택지 17.09 21.10 96% 1,503,556 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 58% - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 81% - - 2,528,350 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 74% - - 764,500 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 75% - - 764,500 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 65% 2,080,232 - 258,500 - 이천오산3공구 19.01 22.03 88% 2,113,730 - 772,159 - 안성구리1공구 19.06 22.12 80% 1,095,796 - 900,900 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 30% 3,585,260 - 341,000 - 포천화도2공구 20.02 23.12 44% 1,185,920 - 1,397,000 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 29% 114,853 - 707,300 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 28% - - 450,079 - 강진광주7공구 20.07 24.12 16% 1,790,806 - 226,600 - 파주3택지25공구 18.03. 22.06. 50% 1,002,108 - 232,100 - 행복5외곽도로 18.05. 22.03 91% 965,705 - 2,519,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 13% 1,551,128 - 404,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 3% 596,817 - 1,287,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 7% 683,526 - 270,270 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 5% 609,505 - 201,300 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 15% - - 935,000 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산1공구 17.08 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 6% 1,063,853 - - - 합 계 27,746,545 - 18,807,058 - 27-5. 계약자산 및 계약부채 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 미청구공사 39,033,938 35,420,790 공사선급금 4,077,726 2,420,285 합 계 43,111,664 37,841,075 계약부채 초과청구공사 3,485,135 14,654,503 공사선수금 18,095,176 1,519,194 합 계 21,580,311 16,173,697 28. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,663,631 5,402,876 1,139,859 4,076,207 퇴직급여 111,737 467,215 118,982 463,947 복리후생비 440,203 1,015,191 282,729 1,442,336 운반비 432,571 1,224,673 427,506 1,063,919 지급수수료 254,283 999,003 189,531 703,639 감가상각비 78,646 225,518 84,245 284,637 보험료 31,778 96,748 20,806 70,701 세금과공과 438,651 1,408,287 398,577 1,070,814 부동산관리비 115,957 186,431 109,232 197,715 여비교통비 33,039 117,367 29,501 90,454 접대비 64,792 172,227 60,425 168,521 기타 84,913 541,527 62,010 287,589 합 계 3,750,201 11,857,063 2,924,483 9,927,499 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 12,972,832 40,699,016 15,212,756 53,604,109 인건비 20,178,298 59,177,137 22,604,800 71,366,806 외주비 3,049,918 8,528,169 1,744,054 4,903,083 감가상각비 241,805 715,649 366,327 1,219,046 중기사용료 16,653,149 45,343,516 14,542,985 46,161,923 복리후생비 2,407,988 6,574,877 2,120,917 7,095,263 기타비용 17,900,912 50,481,545 12,031,588 41,148,331 합 계 73,404,902 211,519,909 68,623,427 225,498,561 30. 기타이익 및 기타손실30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 2,094 3,394 42,546 69,170 투자부동산처분이익 - 640,195 - 363,992 종속회사투자자산처분이익 - - - 227,116 무형자산감액손실환입 - - - 196,942 잡이익 88 66,578 34,784 200,376 합 계 2,182 710,167 77,330 1,057,596 30-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 6 9 4 11,615 투자부동산처분손실 - - - 57,943 무형자산처분손실 - - - 3,960 기부금 123,920 272,640 158,004 295,808 잡손실 - 2,453 56,011 56,103 합 계 123,926 275,102 214,019 425,429 31. 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,021,480 2,891,993 1,075,211 2,839,829 지연이자수익 - 917 - - 리스이자수익 36,469 54,275 2,123 35,486 배당금수익 - 343,483 - 278,809 당기손익측정금융자산평가이익 - - (82,007) 335,210 당기손익측정금융자산처분이익 - 1,033,417 - - 외환차익 1 1 - - 기타금융부채평가이익 4,592 15,192 4,592 15,194 합 계 1,062,542 4,339,278 999,919 3,504,528 31-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 50,164 131,433 36,714 107,811 리스이자비용 8,446 21,824 6,125 32,009 외환차손 15,770 40,669 21,633 48,293 상각후원가측정금융자산처분손실 - - - 15,455 당기손익측정금융자산평가손실 33,013 498,554 - - 장기금융상품처분손실 - - 1,967 4,406 당기손익측정금융자산처분손실 4,344 34,354 813 48,850 합 계 111,737 726,834 67,252 256,824 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 6,543,953 18,607,041 8,064,116 18,641,663 판매비와관리비 (3,750,201) (11,857,063) (2,924,483) (9,927,499) 영업이익 2,793,752 6,749,978 5,139,633 8,714,164 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 3,354,969 2,742,817 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (731,673) 1,189,259 자본에 직접반영된 법인세 비용 308,616 (609,013) 기타(*) (299,957) (450,309) 법인세비용 2,631,955 2,872,754 (*) 전기 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등 입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가손실(이익) 308,616 (609,013) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 10,530,780 12,536,062 적용세율에 따른 법인세 2,300,272 2,741,434 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (72,334) (52,669) - 세무상 차감되지 않는 비용 703,974 634,298 - 기타 (299,957) (450,309) 법인세비용 2,631,955 2,872,754 평균유효세율(%) 24.99 22.92 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (598,442) (1,037,264) (598,443) (228,199) (131,649) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) 304,640 (811,649) 304,640 (178,563) 67,020 상각후원가측정금융자산 (30,267) (49,935) (30,266) (49,936) (6,659) (10,986) 퇴직급여 충당금 19,804,200 2,259,347 3,875,467 18,188,080 4,356,924 4,001,377 퇴직연금운용자산 (19,117,542) (1,141,618) (2,071,081) (18,188,079) (4,205,849) (4,001,377) 하자보수 충당금 4,446,466 640,421 543,202 4,543,685 978,222 999,610 공사손실 충당금 3,007,952 3,984,472 3,007,953 3,984,471 661,749 876,583 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,566,575) (1,250,598) (1,566,575) (275,132) (344,647) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 639,941 652,766 639,941 143,608 140,787 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 298,716 36,423 298,715 8,012 65,717 리스부채 582,590 649,563 582,589 649,564 128,169 142,904 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) 연차유급휴가수당 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 (2,463,517) 1,472,800 70,000 (1,060,717) (541,974) (233,358) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) 6,893,330 3,567,542 (42,060) (740,927) (9,254) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (1,037,265) (880,855) (1,037,265) (193,789) (228,199) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (811,649) (709,292) (811,649) (156,045) (178,563) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,280) (30,267) (44,280) (30,267) (9,742) (6,659) 퇴직급여 충당금 19,294,367 6,820,362 6,310,529 19,804,200 4,244,760 4,356,924 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,949,200) (1,635,185) (15,785,714) (3,403,774) (3,472,846) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,550,543) (1,701,163) (3,331,828) (766,126) (733,003) 하자보수 충당금 4,080,909 883,369 517,812 4,446,466 897,798 978,222 공사손실 충당금 3,875,230 3,007,952 3,875,230 3,007,952 852,550 661,749 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,250,598) (1,753,631) (1,250,598) (385,799) (275,132) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 652,765 971,229 652,766 213,670 143,608 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 36,422 75,147 36,422 16,532 8,012 리스부채 733,214 582,589 733,213 582,590 161,307 128,169 업무용승용차 감가상각비 83,726 39,327 - 123,053 18,419 27,071 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - 196,942 - 43,327 - 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,257 토지 재평가손익 (11,427,317) - 4,732 (11,432,049) (2,514,010) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,019,601 1,217,735 1,019,600 1,217,736 224,312 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,738,542 (2,463,517) 280,505 (541,974) 보험수리적손실 875,685 1,416,413 - 2,292,098 192,650 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 8,031,196 11,938,891 (3,367,848) 118,766 (740,927) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 7,256,415 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (7,265,669) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (9,254) (740,927) 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 분기순이익 2,940,218,097 7,898,824,580 4,619,001,233 9,662,936,800 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 22,360,000 22,441,669 보통주 주당이익 131 353 205 430 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 22,360,000 273 6,104,280,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,360,000 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 - - - 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 - - - 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 - - - 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 - - - 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 - - - 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 - - - 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 - - - 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 - - - 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 - - - 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 - - - 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 - - - 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 - - - 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 - - - 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 - - - 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 - - - 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 - - - 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 - - - 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 91 2,034,760,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 92 2,057,120,000 합 계 - 92 2,057,120,000 - 273 6,126,575,666 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,441,669 35. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 7,898,825 9,663,308 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출·입이 없는 수익·비용의 조정 4,748,417 4,801,823 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 11,260,332 11,089,957 감가상각비 1,112,759 1,205,483 투자주식손상차손 - 499,950 투자사채손상차손 - 499,950 투자자산처분손실 - 126,654 유형자산처분손실 9 11,616 무형자산처분손실 - 3,960 당기손익측정금융자산평가손실 498,554 - 당기손익측정금융자산처분손실 34,353 - 퇴직급여설정액 2,445,648 4,230,376 하자보수비설정액 640,421 642,486 공사손실충당부채설정액 2,351,943 이자비용 127,274 139,154 지분법손실 742,416 857,574 운영투자주식평가손실 675,000 법인세비용 2,631,955 2,872,754 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 6,511,915 6,288,134 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 - 당기손익인식금융자산평가이익 - 334,338 종속회사투자자산처분이익 - 227,116 운용투자주식평가이익 - 135,000 조합지분법이익(SGI 지분법 포함) 119,639 54,828 무형자산감액손실환입 - 196,942 유형자산처분이익 3,394 69,171 투자자산처분이익 640,195 363,992 공사손실충당부채환입액 1,375,425 1,745,637 잡이익 - 922 금융수익 3,339,845 3,160,188 Ⅱ.영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (12,926,580) (13,021,817) 매출채권의 (증가)감소 6,074,647 27,396,954 미청구공사의 (증가)감소 (3,613,147) (4,264,379) 단기미수금의 (증가)감소 (621,452) (304,119) 선급금의 (증가)감소 (1,657,441) 1,758,863 선급비용의 (증가)감소 (230,092) (194,236) 재고자산의 (증가)감소 (2,229,209) (816,867) 장기미수금의 (증가)감소 (12,500) - 매입채무의 증가(감소) (4,954,739) (13,523,107) 미지급금의 증가(감소) (752,743) (710,052) 리스부채의 증가(감소) - (15,661) 부가가치세예수금의 증가(감소) (636,799) (881,307) 선수금의 증가(감소) 16,587,061 563,167 예수금의 증가(감소) (81,144) (378,386) 초과청구공사의 증가(감소) (11,169,368) (12,859,026) 장기임대보증금의 증가(감소) - (892,500) 하자보수비의 (지출) (543,202) (405,263) 조합출자금의 납부 (1,539,000) (2,935,589) 퇴직금의 지급 (3,897,455) (4,495,282) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (4,015,424) (53,650) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 365,427 (11,377) Ⅲ.영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (279,338) 1,443,317 35-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 2,600,000 - 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 150,165 6,028,781 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 - 934,432 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 5,941,225 12,692,394 비유동리스사용권 자산인식 746,260 361,683 비유동리스부채 인식 59,487 - 영업보증금의 당기손익측정금융자산 대체 37,500 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 임대보증금 현재가치 할인차금 상각 - 29,683 건설중인자산의 토지 대체 106,618 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 건설중인자산의 기타유형자산 대체 54,173 - 퇴직연금운용자산의 확정급여자산 대체 4,579,461 147,574 회원권 기 손상차손반영분 환입 - 196,942 단기차입금의 비유동성 대체 1,000,000 - 합 계 16,934,904 20,391,489 35-3. 당기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 취 득 해 지 비유동성대체 단기차입금 6,000,000 - - - (1,000,000) 5,000,000 장기차입금 - - - - 1,000,000 1,000,000 리스부채 582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 649,563 합 계 6,582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 6,649,563 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 출자금 5,177,639 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 출자금 9,920,950 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 예금 925,766 펀드(금융자산) 선수금 925,766천원 우리은행 합 계 24,524,355 - 36-2. 보고기간말 현재 금융기관별 차입약정한도 종류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 우 리 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 6,000,000 6,000,000 합 계 15,400,000 6,000,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 12,220,697 인허가보증 외 전문건설공제조합 94,011,894 계약이행보증 외 건설공제조합 254,110,917 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 363,043,508 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 삼호개발(주)외 3개사 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 13,000 삼호개발(주) 2심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.39 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼호-ST 바이오 투자조합 1.08 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 37-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 33,744 - 33,744 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 67,500 - 67,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 562,500 - 562,500 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 548,463 - 548,463 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 135,001 - 135,001 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 403,890 - 403,890 - - - KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 600,000 - 600,000 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 522,475 - 522,475 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 466,570 - 466,570 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 113,040 133,920 - 221,987 221,987 당서아스콘㈜ 198,181 - 198,181 296,971 - 296,971 아산아스콘㈜ 4,070 - 4,070 8,640 - 8,640 아산파트너스(주) 1,836 - 1,836 - - - 합 계 3,565,110 113,040 3,678,150 305,611 221,987 527,598 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 9,121 - 9,121 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 12,575 - 12,575 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 49,315 - 49,315 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 609,946 - 609,946 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 135,001 - 135,001 - - - 삼호-ST 바이오 투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 202,954 - 202,954 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 561,463 - 561,463 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 524,698 - 524,698 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 62,294 83,174 - 179,321 179,321 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 271,348 - 271,348 225,043 - 225,043 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,809 - 1,809 - - - 합 계 2,404,060 62,294 2,466,354 225,043 179,321 404,364 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - 600,000 - 600,000 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 - 33,744 33,744 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 - 67,500 67,500 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 - 562,500 562,500 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 792,767 548,463 792,767 548,463 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 180,002 135,001 - 315,003 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 403,890 135,303 336,982 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 360,212 522,475 - 882,687 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 165,693 466,570 165,693 466,570 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 18,114 124,344 129,787 12,671 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 217,999 276,561 29,151 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 4,477 4,961 121 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,019 2,019 - 합 계 1,673,501 3,711,950 2,193,803 3,191,648 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 433,000 - 433,000 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 852,597 792,767 852,597 792,767 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 42,985 137,017 - 180,002 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,208 280,247 280,060 68,395 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 750,000 389,788 360,212 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 1,006,360 840,667 165,693 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 합 계 1,526,730 3,589,439 3,442,668 1,673,501 37-4. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 24,672 244,185 241,002 27,855 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 326,668 321,586 33,224 합 계 52,814 570,853 562,588 61,079 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 합 계 43,447 657,991 648,624 52,814 37-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 807,962 761,546 퇴직급여 151,372 213,152 합 계 959,334 974,698 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 6,000,000천원입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 54,077,676 - 54,077,676 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,987,857 - 18,987,857 상각후원가측정금융자산 105,491,312 - 98,990,652 합 계 178,556,845 - 172,056,185 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 장기 및 단기차입금 60억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 38-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 71,715,868 76,141,633 자본(B) 223,212,085 220,710,445 예금(C)(*) 48,237,498 53,419,632 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(A/B)(%) 32.13% 34.49 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 11,166,846 - 11,166,846 비유동당기손익공정가치측정금융자산 343,500 42,516,275 51,054 42,910,829 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,603,200 - 14,384,657 18,987,857 합 계 4,946,700 53,683,121 14,435,711 73,065,532 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,018,500 39,216,490 51,020 40,286,010 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,076,000 - 14,384,657 20,460,657 합 계 7,094,500 56,260,902 14,435,677 77,791,079 39-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 14,435,677 16,178,440 손상반영 - (999,900) 평가이익(손실) - (742,897) 기타(*) 34 34 기말잔액 14,435,711 14,435,677 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임 4. 재무제표 재무상태표 제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 46 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 47 기 3분기말 제 46 기말 자산 유동자산 152,888,151,336 167,481,223,063 현금및현금성자산 3,651,192,415 6,651,644,481 단기금융상품 41,000,000,000 41,000,000,000 당기손익측정금융자산 11,166,846,660 17,044,411,765 상각후원가측정금융자산 7,090,841,910 15,023,623,422 매출채권 27,520,569,960 33,595,216,844 기타채권 538,330,886 309,036,921 미청구공사 39,033,937,888 35,420,790,887 재고자산 18,002,384,715 15,773,176,051 기타유동자산 4,884,046,902 2,663,322,692 비유동자산 134,687,880,731 123,343,962,727 장기금융상품 736,838,072 4,525,004,159 당기손익측정금융자산 42,517,328,880 39,217,510,132 기타포괄손익측정금융자산 5,840,901,000 7,313,701,000 상각후원가측정금융자산 12,715,612,566 5,700,843,013 투자부동산 3,454,668,263 4,973,669,981 유형자산 27,871,921,246 27,774,591,099 리스사용권자산 926,633,958 597,831,547 무형자산 367,928,271 369,551,494 관계기업투자자산 28,975,000,000 27,942,000,000 기타비유동자산 11,281,048,475 4,929,260,302 자산총계 287,576,032,067 290,825,185,790 부채 유동부채 56,858,572,442 61,905,442,109 매입채무 21,621,178,074 26,575,916,608 기타채무 2,988,597,900 3,757,018,310 단기차입금 5,000,000,000 6,000,000,000 단기선수금 18,119,257,091 2,302,196,090 초과청구공사 3,485,134,913 14,654,503,196 리스부채 361,332,703 353,845,055 미지급법인세 818,552,743 2,671,357,513 하자보수충당부채 576,532,543 0 공사손실충당부채 505,325,928 1,750,748,792 기타유동부채 3,382,660,547 3,839,856,545 비유동부채 9,974,548,304 9,657,762,786 장기차입금 1,000,000,000 0 퇴직급여채무 0 686,656,177 하자보수충당부채 3,967,152,642 4,446,465,887 공사손실충당부채 3,479,145,681 1,257,204,089 리스부채 288,230,553 228,743,976 이연법인세부채 9,253,293 740,926,522 기타비유동부채 1,230,766,135 2,297,766,135 부채총계 66,833,120,746 71,563,204,895 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 기타포괄손익누계액 827,359,586 1,921,543,586 이익잉여금 195,257,817,031 192,682,702,605 자본총계 220,742,911,321 219,261,980,895 자본과부채총계 287,576,032,067 290,825,185,790 포괄손익계산서 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 47 기 3분기 제 46 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 73,599,867,879 212,519,928,934 72,950,979,169 230,071,195,433 건설계약수익 71,624,063,025 206,635,996,229 70,862,296,292 224,149,460,895 재화판매수익 1,871,579,963 5,517,652,886 1,993,530,105 5,584,314,576 기타수익 104,224,891 366,279,819 95,152,772 337,419,962 매출원가 69,432,587,714 198,552,549,172 65,438,329,139 212,689,833,080 건설계약수익원가 68,572,456,298 196,062,982,620 64,621,067,308 210,317,571,941 재화판매수익원가 854,718,950 2,447,081,127 817,367,869 2,366,713,587 기타수익원가 5,412,466 42,485,425 (106,038) 5,547,552 매출총이익 4,167,280,165 13,967,379,762 7,512,650,030 17,381,362,353 판매비와관리비 3,009,647,824 9,589,273,744 2,492,889,558 8,208,654,915 영업이익(손실) 1,157,632,341 4,378,106,018 5,019,760,472 9,172,707,438 기타이익 2,181,941 710,166,711 77,330,646 1,236,526,324 기타손실 123,926,000 275,101,634 214,020,208 1,245,166,999 금융수익 1,057,374,513 4,322,360,844 994,752,304 3,476,790,863 금융원가 111,737,082 722,674,800 67,251,797 256,158,015 법인세비용차감전순이익(손실) 1,981,525,713 8,412,857,139 5,810,571,417 12,384,699,611 법인세비용 363,620,858 1,534,742,713 1,295,953,008 2,735,877,858 분기순이익(손실) 1,617,904,855 6,878,114,426 4,514,618,409 9,648,821,753 기타포괄손익 (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 보험수리적이익(손실) 0 0 0 0 총포괄손익 447,280,855 5,729,330,426 1,941,866,409 13,466,629,876 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 72 307 201 430 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 72 307 201 430 자본변동표 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 9,648,821,753 9,648,821,753 배당금지급 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식취득 (2,973,624,995) (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 3,817,808,123 3,817,808,123 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 (1,658,579,207) 1,658,579,207 보험수리적이익(손실) 2021.09.30 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,164,709,586 191,293,799,771 217,116,244,061 2022.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,921,543,586 192,682,702,605 219,261,980,895 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 6,878,114,426 6,878,114,426 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 자기주식취득 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) (1,148,784,000) (1,148,784,000) 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 54,600,000 (54,600,000) 보험수리적이익(손실) 2022.09.30 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 827,359,586 195,257,817,031 220,742,911,321 현금흐름표 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 47 기 3분기 제 46 기 3분기 영업활동현금흐름 (2,206,828,865) 1,848,244,448 영업으로부터 창출된 현금 (1,960,139,030) 3,409,496,915 배당금수취 343,483,564 276,750,000 이자지급 (124,058,242) (126,648,956) 이자수취 3,329,089,555 2,829,092,231 법인세납부 (3,795,204,712) (4,540,445,742) 투자활동현금흐름 3,796,582,257 (3,989,093,893) 단기금융상품의 처분 41,600,000,000 51,027,126,012 유동당기손익측정금융자산의 처분 20,724,971,493 25,535,690,789 유동상각후원가측정금융자산의 처분 15,014,004,998 5,027,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 2,343,362,359 44,986,339 비유동기타포괄손익금융자산의 처분 0 3,726,225,800 비유동상각후원가측정금융자산의 처분 0 76,345,193 관계기업투자자산의 처분 167,000,000 1,678,867,694 장기금융상품의 감소 1,431,494,584 13,423,333 장기보증금의 감소 332,667,000 854,570,000 기계장치의 처분 0 69,000,000 기타유형자산의 처분 3,400,000 80,904,545 투자부동산의 처분 548,156,345 2,913,866,580 단기금융상품의 증가 (39,000,000,000) (49,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (8,000,000,000) (11,051,300,000) 장기금융상품의 증가 (247,672,607) (232,958,861) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (6,871,214,333) (8,936,630,137) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,948,200,000) (19,042,423,641) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (7,189,910,000) (2,127,060,000) 관계기업투자주식의 취득 (1,200,000,000) (3,700,000,000) 토지의 취득 (178,675,000) 0 기계장치의 취득 (203,300,000) (392,313,200) 기타유형자산의 취득 (220,621,042) (317,992,379) 건설중인자산의 증가 (144,581,540) (64,121,960) 장기보증금의 증가 (3,164,300,000) (172,300,000) 재무활동현금흐름 (4,590,205,458) (7,748,493,066) 단기차입금의 차입 0 1,000,000,000 단기차입금의 상환 0 (1,000,000,000) 자기주식의 취득 0 (2,973,624,995) 미지급배당금의 지급 (4,248,400,000) (4,370,000,000) 리스부채의 상환 (341,805,458) (404,868,071) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,000,452,066) (9,889,342,511) 기초현금및현금성자산 6,651,644,481 17,152,709,944 기말현금및현금성자산 3,651,192,415 7,263,367,433 5. 재무제표 주석 제 47의 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 46의 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요삼호개발 주식회사(이하 "회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원입니다. 2. 제무제표 작성기준 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 2-1. 회사가 적용한 제ㆍ 개정 기준서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ·제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 2-2. 회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 제정 ·공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,651,192 - - 3,651,192 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 11,166,847 - 11,166,847 유동상각후원가측정금융자산 7,090,842 - - 7,090,842 매출채권 27,520,570 - - 27,520,570 기타채권 - 단기미수금 538,331 - - 538,331 기타유동자산 - 단기미수수익 598,442 - - 598,442 장기금융상품 736,838 - - 736,838 비유동당기손익측정금융자산 - 42,517,329 - 42,517,329 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,840,901 5,840,901 비유동상각후원가측정금융자산 12,715,612 - - 12,715,612 기타채권 - 장기미수금 12,500 - - 12,500 기타비유동자산 - 보증금 5,621,142 - - 5,621,142 합 계 99,485,469 53,684,176 5,840,901 159,010,546 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 21,621,178 - 21,621,178 기타채무- 미지급금 2,988,598 - 2,988,598 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 9,173 - 9,173 기타유동부채 - 임대보증금 510,000 - 510,000 유동리스부채 361,333 - 361,333 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 305,000 - 305,000 비유동리스부채 288,230 - 288,230 합 계 32,083,512 - 32,083,512 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,651,644 - - 6,651,644 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,624 - - 15,023,624 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 기타채권 - 단기미수금 309,037 - - 309,037 기타유동자산 - 단기미수수익 1,037,264 - - 1,037,264 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 39,217,510 - 39,217,510 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 7,313,701 7,313,701 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 기타비유동자산 - 보증금 3,089,301 - - 3,089,301 합 계 110,931,934 56,261,922 7,313,701 174,507,557 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - 26,575,917 기타채무- 미지급금 3,757,018 - 3,757,018 단기차입금 6,000,000 - 6,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 5,957 - 5,957 기타유동부채 - 임대보증금 220,000 - 220,000 유동리스부채 353,845 - 353,845 기타비유동부채 - 임대보증금 1,372,000 - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - 228,744 합 계 38,513,481 - 38,513,481 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 615,819 1,799,440 405,087 1,091,745 - - - - 1,020,905 2,891,185 리스이자수익 36,469 54,275 - - - - - - 36,469 54,275 일반이자비용 - - - - - - (50,163) (127,274) (50,163) (127,274) 리스이자비용 - - - - - - (8,446) (21,824) (8,446) (21,824) 배당금수익 - - 304,284 - 39,200 - - - 343,484 당기손익측정금융 자산처분이익 - - - 1,033,417 - - - - - 1,033,417 당기손익측정금융자산처분손실 - - (4,344) (34,354) - - - - (4,344) (34,354) 당기손익측정금융자산평가손실 - - (33,013) (498,554) - - - - (33,013) (498,554) 외환차익 - - 1 1 - - - - 1 1 외환차손 - - (15,770) (40,669) - - - - (15,770) (40,669) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가손실 - - - - (1,170,624) (1,148,784) - - (1,170,624) (1,148,784) 합 계 652,288 1,853,715 351,961 1,855,870 (1,170,624) (1,109,584) (58,609) (149,098) (224,985) 2,450,903 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 201,585 956,855 873,052 1,873,631 - - - - 1,074,637 2,830,486 리스이자수익 2,122 35,183 - - - - - - 2,122 35,183 일반이자비용 - - - - - - (36,713) (107,144) (36,713) (107,144) 리스이자비용 - - - - - - (6,126) (32,010) (6,126) (32,010) 배당금수익 - - - 232,784 - 44,000 - - - 276,784 당기손익측정 금융자산평가이익 - - (82,006) 334,338 - - - - (82,006) 334,338 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (813) (48,850) - - - - (813) (48,850) 상각후원가측정 금융자산처분손실 (1,967) (4,406) - (15,455) - - - - (1,967) (19,861) 외환차손 - - (21,633) (48,293) - - - - (21,633) (48,293) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - (2,572,752) 3,817,808 - - (2,572,752) 3,817,808 합 계 201,740 987,632 768,600 2,328,155 (2,572,752) 3,861,808 (42,839) (139,154) (1,645,251) 7,038,441 5. 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 17,646 16,797 은행예금 3,633,546 6,634,847 합 계 3,651,192 6,651,644 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 11,063,000 11,264,923 11,166,847 11,166,847 17,044,412 특정금전신탁, 펀드 등 29,254,039 27,772,159 27,350,217 27,350,217 24,109,396 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,164,043 5,177,639 5,177,639 5,164,044 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,943,050 9,920,950 9,920,950 9,943,050 전기공사공제조합 출자금 37,500 37,500 67,469 67,469 - 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 42,925,815 42,917,806 42,517,329 42,517,329 39,217,510 합 계 53,988,815 54,182,729 53,684,176 53,684,176 56,261,922 평가전장부금액과 공정가치의 차액 498,553천원은 당기손익측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서상 금융원가에 반영하였습니다. 7. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 4,603,200 4,603,200 6,076,000 취득원가와 공정가치의 차액은 1,803,476천원(누계)이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 1,406,711천원을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,980,460 1,237,701 1,237,701 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 742,759천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 579,352천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 139,590 - 139,590 139,590 - 회사채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 12,025,695 기업어음(CP) 4,871,214 80,037 4,951,252 4,951,252 2,997,929 소 계 7,010,804 80,037 7,090,842 7,090,842 15,023,624 국공채 623,315 - 623,315 623,315 640,070 회사채 12,122,400 (30,102) 12,092,297 12,092,297 5,060,773 소 계 12,745,715 (30,102) 12,715,612 12,715,612 5,700,843 합 계 19,756,519 49,935 19,806,454 19,806,454 20,724,467 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 27,520,570 - 27,520,570 33,595,217 - 33,595,217 기타채권(유동) 538,331 - 538,331 309,037 - 309,037 기타채권(비유동) 12,500 12,500 - - - 합 계 28,071,401 - 28,071,401 33,904,254 - 33,904,254 9-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 538,331 309,037 장기미수금 12,500 - 합 계 550,831 309,037 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 27,520,570 - - - - 27,520,570 기타채권(유동) 538,331 - - - - 538,331 기타채권(비유동) 12,500 - - - - 12,500 합 계 28,071,401 - - - - 28,071,401 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 27,520,570 - - - - - 27,520,570 기타채권 538,331 - - - - - 538,331 기타채권(비유동) 12,500 - - - - - 12,500 합 계 28,071,401 - - - - - 28,071,401 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 449,973 196,786 원 재 료 3,645,688 3,127,708 저 장 품 62,652 92,979 가 설 재 5,301,569 3,813,200 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 18,002,385 15,773,176 10-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 40,954,512천원(전분기: 53,017,246천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 8,506,674 4,435,507 - 39,932,382 감가상각누계액 - (883,411) (205,190) (7,498,401) (3,473,459) - (12,060,461) 장부금액 23,982,621 1,918,979 - 1,008,273 962,048 - 27,871,921 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,353,235 129,225 39,390,660 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,358,149) - (11,616,069) 장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 취득 285,293 113,015 203,300 274,794 144,582 1,020,984 자본적지출 - - - - - - 처분 - - (1) (14) (273,807) (273,822) 감가상각비 - (52,309) (289,705) (307,818) - (649,832) 기말 23,982,621 1,918,979 1,008,273 962,048 - 27,871,921 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체(*) 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,289) - (98,737) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (451,176) - (868,299) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 11-3. 감가상각비 중 매출원가에 531,078천원(전분기: 532,149천원), 판매비와관리비에 118,754천원(전분기: 99,671천원)이 포함되어 있습니다.11-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,330,979천원 입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 12,734,246 12,448,953 5,940,648 5,228,883 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,144,105 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,842,107 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 369,090 23,982,621 23,697,328 18,693,760 16,745,726 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 (709,523) (809,479) (1,519,002) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가(*) - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액(*) - - - - 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분(취득가액) (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 230,554 230,554 - 713,996 713,996 감가상각 (64,040) (64,040) - (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,946,604 3,454,668 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (862,123) (862,123) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 64,040천원(전분기: 117,501천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 141,593 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 276,518 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,776,563 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,259,994 1,480,000 합 계 3,454,668 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 164,823천원(전분기: 219,699천원)입니다.12-4. 투자부동산과 관련하여 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접 운용비용은 17,585천원(전분기: 43,641천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운용비용은 없습니다.12-5. 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 289,729 435,620 725,349 감가상각비 (285,847) (110,699) (396,546) 기말장부금액 431,373 495,261 926,634 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 1,097,923천원(전분기: 863,568원) 입니다. 13-3. 감가상각비는 매출원가에 356,164천원(전분기: 392,834천원), 판매비와관리비에 40,382천원(전분기: 41,098천원)이 계상되어 있습니다. 14. 무형자산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,746) (33,746) - - (32,122) (32,122) 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 1,624천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3,037 369,552 168,762 4,771 8,060 181,593 - 감가상각 - - (1,624) (1,624) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 - - - - 196,942 - - 196,942 - 처분 - - - - (3,762) (198) - (3,960) 기말 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,075,000 5.00 1,242,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 33.33 1,100,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 1,800,000 10.00 600,000 소 계 5,975,000 - 4,942,000 합 계 28,975,000 - 27,942,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호, SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 관계기업이므로관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15-2. 종속기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 27,942,000 26,334,000 증가 1,200,000 3,700,000 처분 (167,000) (2,092,000) 기말 장부금액 28,975,000 27,942,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 종속기업 삼호코넨(주) - (1,910,000) 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 - (182,000) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (167,000) - 합 계 (167,000) (2,092,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,523,118 1,608,296 17,914,822 5,741,984 1,214,423 SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,711 57,656 3,452,055 177,596 177,436 SGI-세컨더리투자조합2호 10,122,516 203,415 9,919,101 2 (44,003) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,583,819 600,000 7,983,819 61,293 (3,546,833) SGI-Angel Robot 투자조합 3,243,022 - 3,243,022 302 (35,858) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,244,430 - 6,244,430 329 (70,078) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 17,214,233 222 17,214,011 17,675 (553,409) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 3,747,709 1,253,083 선급비용 537,896 372,976 미수수익 598,442 1,037,264 소 계 4,884,047 2,663,323 보증금 5,621,142 3,089,301 장기선급금 330,017 1,167,202 장기선급비용 737,928 672,757 확정급여자산(*) 4,579,461 - 소 계 11,268,548 4,929,260 합 계 16,152,595 7,592,583 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액 입니다. 17. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 21,057,256 25,925,350 외상매입금 399,878 454,118 건기미지급금 17,333 143,359 지급어음 146,711 53,090 소 계 21,621,178 26,575,917 기타채무 단기미지급금 2,988,598 3,757,018 합 계 24,609,776 30,332,935 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합(*) - - - 1,000,000 신한은행 2023.07.28 4.45 2,000,000 2,000,000 산업은행 2023.08.29 4.02 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.21 3.48 1,500,000 1,500,000 소 계 5,000,000 6,000,000 일반대출 전문건설공제조합(*) 2025.05.02 1.23 1,000,000 - 합 계 6,000,000 6,000,000 (*)만기 후 재약정시 3년약정함에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다. 19. 확정급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 18,194,616 19,810,735 사외적립자산의 공정가치 (18,188,080) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 - 686,656 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,214,908 2,400,167 이자비용 377,364 254,338 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,228,118 2,654,505 19-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,810,735 19,300,903 당기근무원가 2,214,908 3,200,223 이자원가 377,364 339,118 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (3,866,866) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 22,629 16,115 기말금액 18,194,616 19,810,735 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 194,570 119,199 보험수리적(손실)이익 - - 회사기여금납부액 5,526,508 3,380,543 급여지급액 (2,071,080) (3,336,347) 기타(*1) (4,579,461) - 기말금액(*2) 18,188,080 19,117,543 (*1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. (*) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,221,678천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 2,966,402천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 19-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 2.79 2.79 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.30 (2.80) 5.30 (2.80) (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 296,942 37,805 206,969 (279,747) 261,969 건물리스 56,903 (9,213) 113,733 (62,059) 99,364 소 계 353,845 28,592 320,702 (341,806) 361,333 차량리스 148,004 244,066 (206,969) - 185,101 건물리스 80,740 136,121 (113,733) - 103,128 소 계 228,744 380,187 (320,702) - 288,229 합 계 582,589 408,779 - (341,806) 649,562 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 차량리스 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 차량리스 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,569,908 1,683,521 미지급비용 9,173 5,957 부가가치세예수금 1,293,579 1,930,379 임대보증금 510,000 220,000 소 계 3,382,660 3,839,857 임대보증금 305,000 1,372,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,230,766 2,297,766 합 계 4,613,426 6,137,623 22. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 - - 576,533 - 576,533 공사손실충당부채 1,750,749 197,350 - (1,442,774) 505,325 소 계 1,750,749 197,350 576,533 (1,442,774) 1,081,858 하자보수충당부채 4,446,466 640,421 (576,533) (543,202) 3,967,152 공사손실충당부채 1,257,204 2,351,943 - (130,001) 3,479,146 소 계 5,703,670 2,992,364 (576,533) (673,203) 7,446,298 합 계 7,454,419 3,189,714 - (2,115,977) 8,528,156 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) 1,750,749 하자보수충당부채 4,080,909 883,370 - (517,813) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) 1,257,204 소 계 6,100,253 1,801,721 (1,186,547) (1,011,757) 5,703,670 합 계 7,956,139 1,922,953 - (2,424,673) 7,454,419 23. 납입자본 23-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23-2. 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 1,921,543 (994,519) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (1,148,784) 2,720,250 - 기타포괄손익금융자산처분이익 - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,580) 기말 827,359 1,921,543 26. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 7,458,225 12,799,574 합 계 195,257,817 192,682,703 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 당분기와 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 71,624,063 206,635,996 70,862,296 224,149,461 재화(골재)판매수익 1,871,580 5,517,653 1,993,530 5,584,314 부동산임대수익 98,746 296,518 95,153 324,915 건기임대수익 5,479 69,762 - 12,505 합 계 73,599,868 212,519,929 72,950,979 230,071,195 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 603,504,194 513,659,635 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 200,092,414 280,740,711 당기 건설계약수익 계상액 (206,635,996) (224,149,461) 기말 공사계약 잔액 596,960,612 570,250,885 (*) 신규 계약금액은 86,364,338천원이며, 기존 계약 증가액은 113,728,076천원입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 준공 71,692,000 71,692,000 4,336,944 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 준공 48,731,000 48,731,000 1,620,000 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.09 951,000 951,000 623,123 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.09 23,800,000 23,800,000 1,923,306 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.10 127,633,500 127,090,247 9,997,193 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,194,016 3,355,035 1,844,830 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.11 20,400,000 20,400,000 -1,142,664 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.12 60,552,000 60,223,482 1,520,892 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.12 74,156,000 73,726,380 8,514,450 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.12 68,350,200 68,323,862 490,076 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.12 50,839,300 50,802,833 -435,881 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,545,409 46,385,760 141,290 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 31,616,790 28,107,686 4,516,846 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산천안간 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 22.12 23,358,909 12,238,975 9,722,503 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,413,619 1,254,319 670,668 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 103,402,500 99,870,527 18,319,270 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,852,000 35,364,227 2,654,714 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 35,104,412 6,466,560 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 35,750,818 21,672,199 4,694,086 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 22,639,000 17,272,651 2,331,636 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 3,142,979 862,972 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,762,573 833,694 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 61,917,475 44,652,373 4,701,213 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,758,944 1,480,078 1,403,870 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,734,000 22,820,131 3,674,000 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 25,216,649 19,143,634 4,807,145 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 5,389,315 3,129,886 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 53,461,740 32,425,040 5,788,762 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 87,253,686 55,988,433 7,525,121 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,345,898 21,805,170 6,511,630 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1~2구간 24.05 44,763,563 19,430,316 4,953,439 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,555,600 224,704 224,704 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,189,840 276,180 276,180 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 8,231,901 1,441,695 570,434 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 64,417,800 11,797,168 8,192,888 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,447,006 16,214,228 5,209,199 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 490,843 490,843 HDC현대산업개발 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 20,787,898 683,384 683,384 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,248,000 9,536,594 6,273,954 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,869,011 12,899,891 6,676,972 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 201,893 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 39,208,700 15,533,125 8,122,989 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 17,898,247 7,616,890 4,819,195 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 34,202,817 5,832,589 3,275,459 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 35,253,362 17,270,107 8,528,438 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 758,660 721,971 691,201 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,223,164 2,305,042 2,305,042 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 3,707,646 3,645,186 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 97,411,500 20,193,033 13,473,231 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 2,137,000 118,583 118,583 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 45,871,000 24,093,243 9,407,647 디엘이앤씨(주) 밀양-울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 준공 447,000 447,000 447,000 합 계 1,898,133,997 1,301,173,386 206,635,996 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,845 499,560 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,632 두산중공업 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 준공 52,145,600 52,145,600 3,738,174 KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 충남공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,108 414,108 276,654 충남서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,241 541,241 434,436 충남서산시 국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,740 525,740 525,740 통영에코파워 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.10 5,536,000 5,125,401 3,063,420 SK건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.10 130,061,000 130,026,023 2,376,149 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.10 46,950,000 46,776,704 3,539,530 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,952,332 3,501,094 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.10 22,138,785 21,196,556 7,035,351 현대산업개발 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 21.11 661,442 606 606 충남논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,410,968 479,591 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,201,000 30,206,007 5,698,944 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 68,291,781 912,104 태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 57,140,202 4,497,104 SK건설 고성 그린파워 project 21.12 112,671,400 106,074,254 18,087,825 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 19,027,000 14,120,592 2,954,339 대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 21,347,361 13,946,232 3,428,468 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 70,975,897 65,623,149 9,968,012 포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 22,329,947 19,751,653 6,996,628 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,670,000 62,433,705 12,329,227 한국환경공단 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 22.05 3,433,488 10,794 10,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,880,425 1,017,869 포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 26,903,764 7,461,384 한국농어촌공사 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.10 2,170,141 16,205 16,205 충남서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 4,051,070 1,208,235 1,200,852 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,596,980 44,418,393 3,841,255 한신공영 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,492,000 22,903,796 13,454,161 대림산업 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,492,018 76,206,712 23,953,702 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,980,453 490,563 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,734,287 892,856 현대산업개발 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 49,293,856 36,609,388 8,592,061 대림산업 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,985,175 18,704,399 3,937,297 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 1,151,596 1,150,967 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,868,000 23,859,906 6,152,951 두산중공업 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,799,195 46,691,128 5,774,908 포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 27,632,000 12,280,920 8,586,126 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 38,872,040 11,613,260 4,276,194 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,007,321 491,250 113,097 KCC건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,786,800 1,690,726 1,690,726 SK건설 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,100,241 8,279,853 5,419,861 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,911,000 3,604,128 3,506,513 대림산업 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 5,126,806 3,599,002 GS건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,364,603 4,852,245 4,852,245 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 813 813 코오롱글로벌 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 42,165,000 11,829,501 8,758,589 합 계 1,949,455,354 1,379,204,468 224,149,461 28-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,273,516,653 1,196,007,598 35,327,955 3,446,952 1,354,966,983 1,265,589,526 27,221,546 16,437,164 일반건설현장 27,656,733 26,317,933 3,705,983 38,183 24,237,485 21,671,041 2,215,697 391,826 합 계 1,301,173,386 1,222,325,531 39,033,938 3,485,135 1,379,204,468 1,287,260,567 29,437,243 16,828,990 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 24.02 97% - - 835,791 - 시화MTV 4공구 08.06 22.12 100% 309,262 - - - 서해선2공구 15.10 22.12 99% - - 1,650,000 - 고성화력발전소 15.12 22.10 100% 2,609,247 - - - 도담영천철도7공구 16.07 22.12 100% 335,833 - - - 별내선5공구 16.10 22.12 100% 492,477 - 220,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 93% - - 59,400 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 76% 68,651 - 110,000 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 61% - - 198,880 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 68% 1,899,131 - 438,900 - 판교대장택지 17.09 22.08 100% 844,000 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 64% - - 323,433 - 안성구리11공구 17.11 23.04 97% 545,527 - 1,574,960 - 파주3택지2, 5공구 18.03 23.06 61% 2,168,199 - 419,100 - 행복5외곽도로 18.05 22.12 99% 1,442,380 - 3,077,800 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 72% 411,873 - 175,560 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 96% - - 279,400 - 이천오산3공구 19.01 22.11 100% 906,076 - - - 포항영덕3공구 19.01 23.08 76% 2,623,634 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06 22.12 89% 3,218,686 - 323,400 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 43% 4,385,316 - 1,173,060 - 포천화도2공구 20.02 23.12 74% 960,170 - 847,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 53% 836,245 - 1,517,380 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 61% - - 1,020,800 - 강진광주7공구 20.07 24.12 40% 4,792,125 - 927,300 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 45% 1,524,891 - 1,222,100 - 동북선4공구 21.01 26.01 21% 1,540,133 - 4,018,300 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 26% 1,234,594 - 870,100 - 세종안성5공구 21.02 25.12 18% 1,757,768 - 1,146,200 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 49% - - 851,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 43% 133,890 - 545,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 52% - - 141,328 - 호남고철2단계 5공구 21.12 25.12 7% - - 126,500 - 인주염치2공구 22.02 25.10 9% - - 54,450 - 공공기여2공구 22.06 24.08 3% 169,266 - 121,000 - 인주염치1공구 22.06 24.09 3% - - - - 서부간선도로 16.02 준공 - - - - 신림선2공구 16.11 준공 - - 436,700 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 17% 379,516 - - - 합 계 35,588,890 - 25,439,542 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 98% - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.10 100% - - - - 서해선2공구 15.10 21.12 96% - - 330,000 - 고성화력발전소 15.12 21.12 94% - - 509,300 - 서부간선도로 16.02 21.10 100% - - 391,600 - 도담영천철도7공구 16.07 21.10 99% 1,003,732 - 23,100 - 별내선5공구 16.10 22.12 95% 1,775,713 - 275,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 92% - - 583,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 86% - - 562,100 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 74% - - 17,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 48% 440,906 - 894,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 55% 2,495,399 - 260,700 - 판교대장택지 17.09 21.10 96% 1,503,556 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 58% - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 81% - - 2,528,350 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 74% - - 764,500 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 75% - - 764,500 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 65% 2,080,232 - 258,500 - 이천오산3공구 19.01 22.03 88% 2,113,730 - 772,159 - 안성구리1공구 19.06 22.12 80% 1,095,796 - 900,900 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 30% 3,585,260 - 341,000 - 포천화도2공구 20.02 23.12 44% 1,185,920 - 1,397,000 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 29% 114,853 - 707,300 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 28% - - 450,079 - 강진광주7공구 20.07 24.12 16% 1,790,806 - 226,600 - 파주3택지25공구 18.03. 22.06. 50% 1,002,108 - 232,100 - 행복5외곽도로 18.05. 22.03 91% 965,705 - 2,519,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 13% 1,551,128 - 404,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 3% 596,817 - 1,287,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 7% 683,526 - 270,270 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 5% 609,505 - 201,300 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 15% - - 935,000 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산1공구 17.08 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 6% 1,063,853 - - - 합 계 27,746,545 - 18,807,058 - 28-5. 계약자산 및 계약부채 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 미청구공사 39,033,938 35,420,790 공사선급금 4,077,726 2,420,285 합 계 43,111,664 37,841,075 계약부채 초과청구공사 3,485,135 14,654,503 공사선수금 18,095,176 1,519,194 합 계 21,580,311 16,173,697 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,075,067 3,730,507 867,833 3,039,201 퇴직급여 87,808 287,451 88,711 294,015 복리후생비 397,732 898,150 236,034 1,297,717 운반비 432,571 1,224,673 427,505 1,063,918 지급임차료 1,080 6,240 1,080 6,240 지급수수료 236,501 890,335 175,767 562,528 감가상각비 63,641 184,418 83,355 262,037 보험료 31,778 95,719 20,806 69,844 세금과공과 415,263 1,334,439 377,651 992,474 부동산관리비 115,957 186,431 109,232 197,715 여비교통비 18,816 73,144 16,667 51,446 접대비 47,075 134,134 38,034 107,309 기타 86,360 543,633 50,215 264,211 합 계 3,009,649 9,589,274 2,492,890 8,208,655 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 12,972,832 40,699,016 15,234,430 53,121,140 인건비 19,565,805 57,325,003 20,181,588 62,961,961 외주비 3,049,918 8,528,169 1,744,055 4,903,083 감가상각비 241,598 714,931 694,771 1,186,099 중기사용료 16,653,149 45,343,516 14,542,985 45,758,843 복리후생비 2,365,517 6,457,836 2,074,223 6,950,612 기타비용 17,593,417 49,073,352 13,459,167 46,016,750 합 계 72,442,236 208,141,823 67,931,218 220,898,487 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 2,094 3,394 42,545 69,170 무형자산감액손실환입 - - - 196,941 투자부동산처분이익 - 640,195 - 363,992 지분법적용투자자산처분이익 - - - 406,605 잡이익 88 66,578 34,785 199,818 합 계 2,182 710,167 77,330 1,236,526 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 6 9 4 11,615 투자부동산처분손실 - - - 57,943 무형자산처분손실 - - - 3,960 종속회사투자자산처분손실 - - - 819,737 기부금 123,920 272,640 158,005 295,809 잡손실 - 2,453 56,011 56,103 합 계 123,926 275,102 214,020 1,245,167 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,020,905 2,890,267 1,074,636 2,830,485 지연이자수익 - 917 - - 리스이자수익 36,469 54,275 2,121 35,182 배당금수익 - 343,484 - 276,784 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - 1,033,417 - - 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 - - (82,005) 334,339 외환차익 1 1 - - 합 계 1,057,375 4,322,361 994,752 3,476,790 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 50,163 127,274 36,713 107,144 리스이자비용 8,446 21,824 6,125 32,009 장기금융상품처분손실 - - 1,967 4,406 당기손익측정금융자산처분손실 4,344 34,354 813 48,850 상각후원가측정금융자산처분손실 - - - 15,455 외환차손 15,770 40,669 21,634 48,294 당기손익측정금융자산평가손실 33,014 498,554 - - 합 계 111,737 722,675 67,252 256,158 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 2,257,757 2,605,941 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (747,073) 1,189,259 자본에 직접 반영된 법인세비용 324,016 (609,013) 기타(*) (299,957) (450,309) 법인세비용 1,534,743 2,735,878 (*) 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가손실(이익) 324,016 (609,013) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 8,412,857 12,384,700 적용세율에 따른 법인세 1,834,329 2,708,134 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (72,334) (52,669) - 세무상 차감되지 않는 비용 72,705 530,722 - 기타(*) (299,957) (450,309) 법인세비용 1,534,743 2,735,878 평균유효세율(%) 18.24 22.09 (*) 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등입니다. 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (598,442) (1,037,264) (598,443) (228,199) (131,649) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) 304,640 (811,649) 304,640 (178,563) 67,020 상각후원가측정금융자산 (30,267) (49,935) (30,266) (49,936) (6,659) (10,986) 퇴직급여 충당금 19,804,200 2,259,347 3,875,467 18,188,080 4,356,924 4,001,377 퇴직연금운용자산 (19,117,542) (1,141,618) (2,071,081) (18,188,079) (4,205,849) (4,001,377) 하자보수 충당금 4,446,466 640,421 543,202 4,543,685 978,222 999,610 공사손실 충당금 3,007,952 3,984,472 3,007,953 3,984,471 661,749 876,583 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,566,575) (1,250,598) (1,566,575) (275,132) (344,647) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 639,941 652,766 639,941 143,608 140,787 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 298,716 36,423 298,715 8,012 65,717 리스부채 582,590 649,563 582,589 649,564 128,169 142,904 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) 연차유급휴가수당 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 (2,463,517) 1,472,800 70,000 (1,060,717) (541,974) (233,358) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) 6,893,330 3,567,542 (42,060) (740,927) (9,254) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (1,037,265) (880,855) (1,037,265) (193,789) (228,199) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (811,649) (709,292) (811,649) (156,045) (178,563) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,280) (30,267) (44,280) (30,267) (9,742) (6,659) 퇴직급여 충당금 19,294,367 6,820,362 6,310,529 19,804,200 4,244,760 4,356,924 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,949,200) (1,635,185) (15,785,714) (3,403,774) (3,472,846) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,550,543) (1,701,163) (3,331,828) (766,126) (733,003) 하자보수 충당금 4,080,909 883,369 517,812 4,446,466 897,798 978,222 공사손실 충당금 3,875,230 3,007,952 3,875,230 3,007,952 852,550 661,749 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,250,598) (1,753,631) (1,250,598) (385,799) (275,132) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 652,765 971,229 652,766 213,670 143,608 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 36,422 75,147 36,422 16,532 8,012 리스부채 733,214 582,589 733,213 582,590 161,307 128,169 업무용승용차 감가상각비 83,726 39,327 - 123,053 18,419 27,071 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - 196,942 - 43,327 - 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,257 토지 재평가손익 (11,427,317) - 4,732 (11,432,049) (2,514,010) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,019,601 1,217,735 1,019,600 1,217,736 224,312 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,738,542 (2,463,517) 280,505 (541,974) 보험수리적손실 875,685 1,416,413 - 2,292,098 192,650 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 8,031,196 11,938,891 (3,367,848) 118,766 (740,927) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 7,256,415 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (7,265,669) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (9,254) (740,927) 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 1,617,904,855 6,878,114,426 4,514,618,409 9,648,821,753 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 22,360,000 22,441,669 보통주 주당이익 72 307 201 430 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 22,360,000 273 6,104,280,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,360,000 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 - - - 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 - - - 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 - - - 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 - - - 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 - - - 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 - - - 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 - - - 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 - - - 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 - - - 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 - - - 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 - - - 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 - - - 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 - - - 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 - - - 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 - - - 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 - - - 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 - - - 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 91 2,034,760,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 92 2,057,120,000 합 계 - 92 2,057,120,000 - 273 6,126,575,666 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,441,669 35. 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,248,400,000원입니다. 36. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 6,878,114 9,648,822 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,189,862 3,478,961 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 8,565,221 9,739,019 감가상각비 1,112,041 1,187,020 유형자산처분손실 9 11,615 투자자산처분손실 - 126,654 종속회사투자자산처분손실 - 819,737 당기손익측정금융자산처분손실 34,353 - 당기손익측정금융자산평가손실 498,554 - 무형자산처분손실 - 3,960 퇴직급여설정액 2,265,883 4,072,515 하자보수비설정액 640,421 642,486 공사손실충당부채설정액 2,351,943 - 이자비용 127,274 139,154 법인세비용 1,534,743 2,735,878 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 6,375,359 6,260,058 투자자산처분이익 640,195 363,992 지분법적용투자자산처분이익 - 406,605 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 - 투자자산평가이익 - 334,338 유형자산처분이익 3,394 69,171 유효이자율상각 34,869 - 무형자산감액손실환입 - 196,941 리스이자수익 54,275 - 배당금수익 34 - 공사손실충당부채환입액 1,375,424 1,745,637 잡이익 - 921 금융수익 3,233,751 3,142,453 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (11,028,116) (9,718,286) 매출채권의 (증가)감소 6,074,647 27,396,954 미청구공사의 (증가)감소 (3,613,147) (4,264,378) 단기미수금의 (증가)감소 (229,294) 57,478 선급금의 (증가)감소 (1,657,441) 1,758,863 선급비용의 (증가)감소 (230,092) (194,236) 재고자산의 (증가)감소 (2,229,209) (816,866) 장기미수금의 (증가)감소 (12,500) - 매입채무의 증가(감소) (4,954,738) (13,523,108) 미지급금의 증가(감소) (768,420) (707,391) 부가가치세예수금의 증가(감소) (636,799) (881,307) 선수금의 증가(감소) 16,587,061 563,167 예수금의 증가(감소) (113,613) (390,365) 초과청구공사의 증가(감소) (11,169,368) (12,859,027) 장기임대보증금의 증가(감소) - (892,500) 하자보수비의 (지출) (543,202) (405,262) 퇴직금의 지급 (3,882,003) (4,495,282) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (4,015,424) (53,649) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 365,426 (11,377) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1,960,140) 3,409,497 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 2,600,000 - 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 150,165 6,028,781 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 - 934,432 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 5,941,225 12,692,394 비유동리스사용권 자산인식 746,260 361,683 비유동리스부채 인식 59,487 - 영업보증금의 당기손익측정금융자산 대체 37,500 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 임대보증금 현재가치 할인차금 상각 - 29,683 건설중인자산의 토지 대체 106,618 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 건설중인자산의 기타유형자산 대체 54,173 - 퇴직연금운용자산의 확정급여자산 대체 4,579,461 147,574 회원권 기 손상차손반영분 환입 - 196,942 단기차입금의 비유동성 대체 1,000,000 - 합 계 16,934,904 20,391,489 36-3. 당기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 취 득 해 지 비유동성대체 단기차입금 6,000,000 - - - (1,000,000) 5,000,000 장기차입금 - - - - 1,000,000 1,000,000 리스부채 582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 649,563 합 계 6,582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 6,649,563 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 출자금 5,177,639 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,920,950 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 예금 925,766 펀드(금융자산) 선수금 925,766천원 우리은행 합 계 24,524,355 37-2. 보고기간말 현재 회사의 장단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다, (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 우 리 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 6,000,000 6,000,000 합 계 15,400,000 6,000,000 37-3. 지급보증 현황37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 12,220,697 인허가보증 외 전문건설공제조합 94,011,894 계약이행보증 외 건설공제조합 254,110,917 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 362,843,508 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 당사가 제공한 지급보증은 없습니다.37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 13,000 당사 2심 진행 중 38. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100% SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00% SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62% 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5.00% SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33% SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50% SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10.00% 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅 부동산개발 - 38-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 113,040 133,920 - 221,987 221,987 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 198,181 - 198,181 296,971 - 296,971 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,070 - 4,070 8,640 - 8,640 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,836 - 1,836 - - - 합 계 273,540 113,040 386,580 305,611 221,987 527,598 (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 62,294 83,174 - 179,321 179,321 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 271,348 - 271,348 225,043 - 225,043 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,809 - 1,809 - - - 합 계 347,560 62,294 409,854 225,043 179,321 404,364 38-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 53,430 53,430 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 18,114 124,344 129,787 12,671 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 217,999 276,561 29,151 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 4,477 4,961 121 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,019 2,019 - 합 계 106,432 425,237 489,726 41,943 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 삼호환경기술(주) - 매출채권 1,501,700 - 1,501,700 - 합 계 1,631,640 694,288 2,219,496 106,432 38-4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 24,672 244,185 241,002 27,855 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 326,668 321,586 33,224 합 계 52,814 570,853 562,588 61,079 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨 - 매입채무 5,170 - 5,170 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 아산아스콘㈜ - 매입채무 - 577 577 - 합 계 48,617 658,568 654,371 52,814 38-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 보고기간 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 414,212 471,271 퇴직급여 57,174 114,373 합 계 471,386 585,644 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 6,000,000천원입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 53,684,176 - 53,684,176 기타포괄손익공정가치측정금융자산 5,840,901 - 5,840,901 상각후원가측정금융자산 99,485,469 - 95,834,277 합 계 159,010,546 - 155,359,354 (*1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 합 계 5,000,000 1,000,000 6,000,000 *장기 및 단기차입금 60억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유 하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 66,833,121 71,563,205 자본(B) 220,742,911 219,261,981 예금(C)(*) 45,388,030 52,176,649 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(=A/B)(%) 30.28 32.64 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 11,166,846 - 11,166,846 비유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 42,516,275 1,054 42,517,329 비유동 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,603,200 - 1,237,701 5,840,901 합 계 4,603,200 53,683,121 1,238,755 59,525,076 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 39,216,490 1,020 39,217,510 비유동 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,076,000 - 1,237,701 7,313,701 합 계 6,076,000 56,260,902 1,238,721 63,575,623 40-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 1,238,721 1,466,787 평가손실 - (228,100) 기타(*) 34 34 기말 잔액 1,238,755 1,238,721 (*)'기타'는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41. 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 보고기간 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업부문별 구분 매출액 영업이익(손실)(*) 건 설 206,635,996 2,614,837 제 조 5,517,653 1,639,600 기 타(**) 366,280 123,669 합 계 212,519,929 4,378,106 (*)부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. (**) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (단위: 천원) 사업부문별 구분 매출액 영업이익(손실)(*) 건 설 224,149,461 7,063,676 제 조 5,584,315 1,985,063 기 타(**) 337,419 123,968 합 계 230,071,195 9,172,707 (*)부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. (**) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 88,592,699 51,759,506 86,270,475 50,051,502 제 조 15,964,180 419,209 14,381,300 464,369 기 타 183,019,153 14,654,406 190,173,410 21,047,333 합 계 287,576,032 66,833,121 290,825,185 71,563,204 41-4. 주요거래처 보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 34,900,204 41,458,013 SK에코플랜트(주) 15,206,392 25,883,835 포스코건설(주) 23,533,586 28,141,125 코오롱글로벌(주) 22,880,879 - 합 계 96,521,061 95,482,973 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주환원 정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 향후 중장기적 배당에 있어서도 주주의 배당 예측가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며, 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다.배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제55조(중간배당) - 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. - 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제47기의 3분기(2022년도) 제46기(2021년도) 제45기(2020년도) 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 7,899 13,927 18,598 (별도)당기순이익(백만원) 6,878 12,143 14,518 (연결)주당순이익(원) 353 621 802 현금배당금총액(백만원) - 4,248 4,370 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 30.50 23.50 현금배당수익률(%) - - 3.76 4.36 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 190 190 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %)