삼호개발 반기보고서 (2021.06)
3. 연결재무제표 주석

제 46의 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 45의 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다. SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.

1-3. 연결범위의 변동 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배주주지분 전량 매각으로 종속회사에서 제외되었습니다. 보고기간말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 반 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	-	-	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	24,910,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,832,105 1,036,579 14,795,526 2,289,676 167,303 SGI-신성장메짜닌펀드 3,412,725 38,437 3,374,288 200 (1,040,654) SGI-세컨더리투자조합2호 10,644,426 136,903 10,507,523 6 (30,709) 합 계 29,889,256 1,211,919 28,677,337 2,289,882 (904,060) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,406,900 778,678 14,628,222 4,514,071 2,305,063 삼호코넨㈜ 1,985,040 1,283,250 701,790 3,375,470 393,145 SGI-신성장메짜닌펀드 4,526,252 111,310 4,414,942 63,342 (551,958) SGI-세컨더리투자조합2호 10,648,530 110,298 10,538,232 17 (61,822) 합 계 32,566,722 2,283,536 30,283,186 7,952,900 2,084,428 3. 반기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 3-1. 반기연결재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 3-2. 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3 -3. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '유동부채와 비유동부채의 분류' (개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조 (개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약-계약이행원가' (개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 3-4. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 154,430,533 - 154,430,533 2,711,121 제조 3,590,784 - 3,590,784 1,290,966 창업투자 2,285,655 (65,042) 2,220,613 (781,606) 기타(*) 274,694 (66,960) 207,734 140,435 소계 160,581,666 (132,002) 160,449,664 3,360,916 연결조정 (132,002) 132,002 - 213,615 연결후금액 160,449,664 - 160,449,664 3,574,531 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전반기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 171,771,927 (31,200) 171,740,727 4,472,584 제조 3,224,335 - 3,224,335 1,279,773 창업투자 1,699,098 (84,581) 1,614,517 725,438 기타(*) 237,346 (37,862) 199,484 148,733 소계 176,932,706 (153,643) 176,779,063 6,626,528 연결조정 (153,643) 153,643 - 11,281 연결후금액 176,779,063 - 176,779,063 6,637,809 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 74,857,548 65,251,553 97,865,386 74,237,633 제 조 14,835,075 391,867 15,718,362 425,799 창업투자 29,889,256 1,211,919 30,581,682 1,000,286 기 타(*) 208,773,676 17,592,486 194,977,431 22,300,796 소 계 328,355,555 84,447,825 339,142,861 97,964,514 연결조정 (25,289,096) 3,533,614 (26,338,485) 3,455,567 연결 후 금액 303,066,459 87,981,439 312,804,376 101,420,081 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처 보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 27,931,727 25,840,006 에스케이에코플랜트(주) 8,521,000 25,341,427 두산중공업(주) 7,209,000 18,332,231 현대건설(주) 8,298,700 21,663,916 합 계 51,960,427 91,177,580 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당반기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 15,999,152 - - 15,999,152 단기금융상품 50,027,154 - - 50,027,154 유동당기손익측정금융자산 - 19,277,957 - 19,277,957 유동상각후원가측정금융자산 9,463,580 - - 9,463,580 매출채권 21,277,032 - - 21,277,032 단기기타채권(단기미수금) 664,330 - - 664,330 기타유동자산(단기미수수익) 2,272,091 - - 2,272,091 장기금융상품 4,371,347 - - 4,371,347 비유동당기손익측정금융자산 - 46,921,970 - 46,921,970 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 23,303,554 23,303,554 비유동상각후원가측정금융자산 6,618,508 - - 6,618,508 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 2,767,219 - - 2,767,219 합 계 113,510,413 66,199,927 23,303,554 203,013,894 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 27,655,987 - - 27,655,987 기타채무(단기미지급금) 3,046,282 - - 3,046,282 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,053 - - 6,053 기타유동부채(임대보증금) 560,000 - - 560,000 유동리스부채 359,860 - - 359,860 기타비유동부채(임대보증금) 1,252,000 - - 1,252,000 비유동리스부채 155,861 - - 155,861 기타금융부채 - 3,627,597 - 3,627,597 합 계 40,536,043 3,627,597 - 44,163,640 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 20,848,687 - - 20,848,687 단기금융상품 48,526,895 - - 48,526,895 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 유동상각후원가측정금융자산 6,518,456 - - 6,518,456 매출채권 49,944,985 - - 49,944,985 단기기타채권(단기미수금) 611,472 - - 611,472 기타유동자산(단기미수수익) 2,066,252 - - 2,066,252 장기금융상품 4,224,638 - - 4,224,638 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 35,007,092 - 35,007,092 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 19,336,704 19,336,704 비유동상각후원가측정금융자산 6,632,667 - - 6,632,667 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,171,152 - - 3,171,152 합 계 142,595,204 59,528,067 19,336,704 221,459,975 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 32,316,702 - - 32,316,702 기타채무(단기미지급금) 3,874,173 - - 3,874,173 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,251 - - 6,251 기타유동부채(임대보증금) 1,838,500 - - 1,838,500 기타비유동부채(임대보증금) 646,000 - - 646,000 기타비유동부채(기타금융부채) - 3,638,199 - 3,638,199 합 계 46,181,626 3,638,199 - 49,819,825 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 340,485 764,039 318,839 1,000,579 - - - - 659,324 1,764,618 리스이자수익 12,828 33,363 - - - - - - 12,828 33,363 일반이자비용 - - - - - - (36,500) (71,097) (36,500) (71,097) 리스이자비용 - - - - - - (10,803) (25,884) (10,803) (25,884) 배당금수익 - - 234,775 234,809 44,000 44,000 - - 278,775 278,809 기타금융수익 (10,741) 10,602 - - - - - - (10,741) 10,602 당기손익측정금융 자산평가이익 - - 835,036 417,217 - - - - 835,036 417,217 당기손익측정금융 자산처분손실 - - - (48,037) - - - - - (48,037) 상각후원가측정금융 자산처분손실 - - (15,403) (15,455) - - - - (15,403) (15,455) 외환차손 - - - (26,660) - - - - - (26,660) 장기금융상품 처분손실 2,439 2,439 - - - - - - 2,439 2,439 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - 3,744,488 6,390,560 - - 3,744,488 6,390,560 합 계 345,011 810,443 1,373,247 1,562,453 3,788,488 6,434,560 (47,303) (96,981) 5,459,443 8,710,475 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 572,182 1,206,294 336,189 584,463 - - - - 908,371 1,790,757 리스이자수익 11,930 25,425 - - - - - - 11,930 25,425 일반이자비용 - - - - - - (43,210) (90,852) (43,210) (90,852) 리스이자비용 - - - - - - (13,174) (25,909) (13,174) (25,909) 배당금수익 - - 150,250 291,263 44,000 44,000 - - 194,250 335,263 기타금융수익 6,164 10,880 - - - - - - 6,164 10,880 당기손익측정금융 자산평가이익 - - 160,911 161,192 - - - - 160,911 161,192 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (26,897) (26,897) - - - - (26,897) (26,897) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 27,760 27,760 - - - - 27,760 27,760 당기손익측정금융 자산평가손실 - - (601,000) - - - - - (601,000) - 외환차손 - - - (4,797) - - - - - (4,797) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - 618,557 34,897 6,164 10,880 624,721 45,777 합 계 590,276 1,242,599 47,213 1,032,984 662,557 78,897 (50,220) (105,881) 1,249,826 2,248,599 6 . 현 금 및현금성자산과 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 49,079 22,504 은행예금 15,950,073 20,826,183 합 계 15,999,152 20,848,687 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 19,053,282 19,181,453 19,277,958 19,277,958 24,520,975 상장주식(유안타제5호SPAC) 300,000 615,000 646,500 646,500 615,000 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 비상장주식 (주)제이크레이션 CB 499,950 499,950 - - 499,950 특정금전신탁, 펀드 등 32,576,208 30,915,637 31,261,680 31,261,680 18,726,446 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,122,623 5,158,170 5,158,170 5,248,360 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,866,350 9,804,600 9,804,600 9,866,350 당진시산림조합 출자금 1,020 1,020 1,020 1,020 986 소 계 47,060,400 47,070,580 46,921,970 46,921,970 35,007,092 합 계 66,113,682 66,252,033 66,199,928 66,199,928 59,528,067 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전 장부금액과 공정가치의 차액 손실 52,105천원 중 416,345천원은 당기손익공정가치측정금융자산평가이익으로 지배회사의 포괄손익계산서 금융수익에 반영하였으며, 468,449천원은 연결회사 중 삼호그린인베스트먼트의 영업수익에 31,500천원, 신성장메짜닌펀드의 영업비용에 499,950천원으로 각각 반영되었습니다 . 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 9.02 2,799,724 8,176,000 3,709,200 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 5,376,276천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 4,193,495천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,196,700 1,196,700 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 (주)엠티에스나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 12,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)제이크리에이션 4,444 3.79 499,950 - 499,950 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 19.12 3,142,000 6,498,800 6,498,800 ㈜에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 4,137,953 4,137,953 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 합 계 10,896,367 15,127,554 15,627,504 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계) 에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 3,068,876천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 회사채 6,517,650 (9,653) 6,507,997 6,507,997 4,506,947 기업어음(CP) 2,916,230 39,353 2,955,583 2,955,583 1,984,509 경원실업 상환전환우선주 - - - - 27,000 소 계 9,433,880 29,700 9,463,580 9,463,580 6,518,456 국공채 581,295 - 581,295 581,295 500,900 회사채 6,056,200 (18,987) 6,037,213 6,037,213 6,039,967 경원실업 상환우선주 - - - - 91,800 소 계 6,637,495 (18,987) 6,618,508 6,618,508 6,632,667 합 계 16,071,375 10,713 16,082,088 16,082,088 13,151,123 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 1 0. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 21,277,032 - 21,277,032 49,944,985 - 49,944,985 기타채권(유동) 664,330 - 664,330 611,472 - 611,472 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 21,991,362 - 21,991,362 50,606,457 - 50,606,457 1 0-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 유 동 단기미수금 664,330 611,472 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 714,330 661,472 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 21,277,032 - - - - 21,277,032 기타채권(유동) 664,330 - - - - 664,330 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 21,991,362 - - - - 21,991,362 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 21,277,032 - - - - - 21,277,032 기타채권(유동) 664,330 - - - - - 664,330 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 21,991,362 - - - - - 21,991,362 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,944,985 - - - - 49,944,985 단기기타채권 611,472 - - - - 611,472 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 50,606,457 - - - - 50,606,457 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,944,985 - - - - - 49,944,985 단기기타채권 611,472 - - - - - 611,472 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 50,606,457 - - - - - 50,606,457 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 1 0-4 . 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - (4,483) - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 제 품 214,663 335,284 원 재 료 3,428,717 2,371,209 저 장 품 53,362 57,978 가 설 재 3,704,485 3,721,068 용 지 8,561,158 8,561,159 합 계 15,962,385 15,046,698 11-2. 당반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 37,908,384천원(전반기: 33,267,255천원)입니다. 1 2. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,208,097 4,689,809 3,225 37,118,299 감가상각누계액 - (620,718) (205,190) (7,397,158) (3,513,230) - (11,736,296) 순장부금액 22,395,650 995,610 - 810,939 1,176,579 3,225 25,382,003 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,256,097 4,708,538 - 37,181,803 감가상각누계액 - (600,513) (205,190) (7,289,290) (3,534,956) - (11,629,949) 순장부금액 22,395,650 1,015,815 - 966,807 1,173,582 - 25,551,854 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 취득 - - - 304,297 3,225 307,522 제거(*) - - - (190) - (190) 처분 - - (1) (68,889) - (68,890) 감가상각비 - (20,205) (155,867) (232,221) - (408,293) 기말 22,395,650 995,610 810,939 1,176,579 3,225 25,382,003 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 유형자산 장부가액 제거 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 취득 - - 219,901 165,562 - 385,463 대체(*) - - - - (1,482) (1,482) 처분 - - (49,457) (23) - (49,480) 감가상각비 - (40,408) (311,085) (520,403) - (871,896) 기말 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 342,436 천원( 전반기: 363,560천원 ), 판매비와관리비에 65,857천원( 전 반기: 71,581천원 )이 포함되어 있습니다. 1 2 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,344,603천원 입니다. 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 5,060,857 4,865,745 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,144,105 1,063,420 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 10,202,528 8,975,904 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 16,407,490 14,905,069 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,186,926 9,431,946 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,782,076) (1,782,076) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (1,377,885) (1,312,622) (2,690,507) - - - 취득 - - - - - - 타자산에서 대체 - - - - - - 손상차손 374,134 538,387 912,521 - - - 처분 (1,752,019) (2,397,085) (4,149,104) - - - 처분자산감가상각누계액 - 628,764 628,764 - - - 감가상각 - (82,688) (82,688) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 2,867,135 3,874,304 6,741,439 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 3,172,152 5,570,091 8,742,243 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,236,000) (1,236,000) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,787) (764,804) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 82,688천원(전반기: 99,590천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 258,885 640,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 144,902 306,130 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 659,390 973,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,824,004 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,097,805 1,260,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,300,627 1,520,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,035,168 2,200,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 420,658 660,000 합 계 6,741,439 11,001,630 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시 되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 229,762천원(전반기: 226,523천원) 이 며 , 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용은 21,728천원(전반기: 4,260천원)입니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액(*) 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 50,405 7,863 58,268 감가상각비 (191,850) (106,403) (298,253) 기말장부금액 408,868 133,548 542,416 전기> (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 증가(감소) 263,129 51,462 (467,447) (152,856) 감가상각비 (435,275) (234,853) (27,351) (697,479) 기말장부금액 550,313 232,088 - 782,401 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당반기 비용으로 인식한 금액은 606,355원(전반기:726,868천원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 268,848천원 (전반기: 325,489천원) , 판매비와관리비에 29,405천원 (전반기: 32,113천원) 이 계상되어 있습니다 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권(*) 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 - 35,159 361,942 4,573 401,674 상각 및 손상차손누계액 - (29,611) - - (29,611) 장부금액 - 5,548 361,942 4,573 372,063 취득원가 549,431 330,187 365,704 4,771 1,250,093 상각 및 손상차손누계액 - (264,893) (196,942) - (461,835) 장부금액 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권 및 회원권은 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다 . 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 당반기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 상각 - (16,996) - - (16,996) 처분 - - (3,762) (198) (3,960) 제거(*) (549,431) (42,750) - - (592,181) 손상환입 - - 196,942 - 196,942 기말 - 5,548 361,942 4,573 372,063 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 처분 - - (38,000) - (38,000) 상각 - (33,486) - - (33,486) 기말 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 5.00 1,372,397 10.00 1,349,104 전남그린에너지펀드 26.32 841,789 26.32 838,990 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,309,713 10.00 3,421,832 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 618,226 4.11 815,588 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) - - 11.82 846,781 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,127 1.08 24,147 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 107,655 0.25 108,139 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,791,184 5.00 1,630,163 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 913,778 5.01 430,774 합 계 9,978,869 9,465,518 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 장부금액 9,465,518 10,232,055 취득 1,931,000 1,500,000 처분 (846,781) (3,060,619) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (570,868) 794,082 기말 장부금액 9,978,869 9,465,518 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당 반기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 당반기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 - 11,646 11,646 1,372,396 전남그린에너지펀드 838,990 - - 2,799 841,789 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 - - (112,120) 3,309,712 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 225,000 - (422,362) 618,226 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (846,781) - - - 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 - - (19) 24,128 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 - - (484) 107,655 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 - (38,978) 2,791,185 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 430,774 506,000 - (22,996) 913,778 합 계 9,465,518 1,084,219 11,646 (582,514) 9,978,869 (*) 연결회사 중 창업투자회사인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다. 전 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,752,146 (116,000) (143,521) (143,521) 1,349,104 전남그린에너지펀드 765,590 - - 73,400 838,990 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,461,720 - - (39,888) 3,421,832 삼호환경기술㈜ 1,881,219 (7,299,712) 5,418,493 - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 259,260 - - 556,328 815,588 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,246,975 (1,165,401) 612,158 153,049 846,781 삼호-ST 바이오 투자조합 24,424 - - (277) 24,147 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,003 - - 136 108,139 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 252,773 1,500,000 - (122,610) 1,630,163 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 479,945 - - (49,171) 430,774 합 계 10,232,055 (7,081,113) 5,887,130 427,446 9,465,518 (*) 연결회사 중 창업투자회사인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 14,156,967 433,000 13,723,967 238,954 232,922 전남그린에너지펀드 3,198,798 - 3,198,798 15,212 10,636 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 34,365,599 1,268,472 33,097,127 10,138 (414,697) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 13,072,752 90,001 12,982,751 20,412 (1,069,593) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,229,368 - 22,293,68 16 (1,794) 유암코-삼 호그린 중소기업 성장 사모투자회사 28,378,034 156,946 28,221,088 81,680 (193,931) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,911,844 - 27,911,844 3,413 (389,782) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 18,250,274 - 18,250,274 8,276 (459,278) 합 계 141,563,636 1,948,419 139,615,217 378,101 (2,285,517) 전기> 단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,974,045 483,000 13,491,045 136,633 (2,870,425) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,165,062 - 7,165,062 6,996,823 6,733,735 전남그린에너지펀드 3,188,162 - 3,188,162 283,963 278,921 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,070,921 852,597 34,218,324 3,218,686 1,850,121 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 17,170,330 42,985 17,127,345 15,165,360 15,043,691 삼호-ST 바이오 투자조합 2,231,163 - 2,231,163 48 (25,685) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,573,129 158,110 28,415,019 730,216 55,367 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 16,301,626 - 16,301,626 10,610 (753,838) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 8,603,779 227 8,603,552 27,301 (982,059) 합 계 132,278,217 1,536,919 130,741,298 26,569,640 19,329,828 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 556,762 2,368,146 선급비용 398,634 247,839 미수수익 2,272,091 2,066,252 소 계 3,227,487 4,682,237 장기보증금 2,617,219 3,027,846 장기선급금 2,604,178 1,902,899 장기선급비용 745,225 610,515 확정급여자산(*) 504,927 - 소 계 6,471,549 5,541,260 합 계 9,699,036 10,223,497 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 입니다. 1 8. 매 입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 27,094,650 31,586,190 외상매입금 372,011 410,322 중기미지급금 76,041 70,248 지급어음 113,285 249,942 소 계 27,655,987 32,316,702 기타채무 미지급금 3,046,281 3,874,173 합 계 30,702,268 36,190,875 19 . 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2022.05.05 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.28 2.71 2,000,000 2,000,000 산업은행 2021.08.27 1.64 3,000,000 3,000,000 우리은행 2021.10.22 1.58 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,332,183 20,060,944 사외적립자산의 공정가치 (18,542,266) (18,954,148) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 783,381 1,100,260 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 1,623,451 2,177,856 이자비용 169,559 172,921 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,793,010 2,350,777 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 20,060,944 19,598,650 당기근무원가 1,623,451 4,323,526 이자원가 169,559 345,842 보험수리적(이익)손실 - (2,086,216) 급여지급액 (2,511,302) (2,077,867) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (10,469) (42,991) 기말금액 19,332,183 20,060,944 20- 4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당반기 전 기 기초금액 18,954,148 16,296,620 사외적립자산의 운용수익 18,642 148,434 보험수리적손익 - - 회사기여금납부액 2,167,795 4,145,866 급여지급액 (2,093,392) (1,636,772) 기타(*1) (504,927) 기말금액(*2) 18,542,266 18,954,148 ( *) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. ( *) 보고 기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당반기 전 기 할인율(%)(*) 2.14 2.14 미래임금상승률(물가상승률)(%) 5.30 (1.51) 5.30 (1.51) (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스부채 379,122 (31,633) 110,740 (190,517) 267,712 건물리스부채 149,808 7,561 23,036 (88,257) 92,148 소 계 528,930 (24,072) 133,776 (278,774) 359,860 차량리스부채 186,587 77,223 (110,740) - 153,070 건물리스부채 17,696 8,130 (23,036) - 2,790 소 계 204,283 85,353 (133,776) - 155,860 합 계 733,213 61,281 - (278,774) 515,720 전기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스부채 411,160 131,599 261,883 (425,520) 379,122 건물리스부채 176,805 24,687 128,995 (180,679) 149,808 토지리스부채 28,559 (9,015) - (19,544) - 소 계 616,524 147,271 390,878 (625,743) 528,930 차량리스부채 320,854 127,616 (261,883) - 186,587 건물리스부채 165,759 (19,068) (128,995) - 17,696 토지리스부채 452,562 (452,562) - - - 소 계 939,175 (344,014) (390,878) - 204,283 합 계 1,555,699 (196,743) - (625,743) 733,213 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당반기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,638,199 (10,602) 3,627,597 23. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,538,322 1,840,432 미지급비용 6,053 6,251 부가가치세예수금 906,519 3,502,141 임대보증금 560,000 1,838,500 소 계 3,010,894 7,187,324 임대보증금 1,102,000 486,000 합 계 4,112,894 7,673,324 24. 하자보수충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 제거(*) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 - (570,758) - 1,285,128 하자보수충당부채 4,126,078 426,673 (316,500) (45,169) 4,191,082 공사손실충당부채 2,019,344 579,960 (681,817) - 1,917,487 소 계 6,145,422 1,006,633 (998,317) (45,169) 6,108,569 합 계 8,001,308 1,006,633 (1,569,075) (45,169) 7,393,697 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 - 1,855,886 - 1,855,886 하자보수충당부채 3,028,795 1,667,188 (569,905) 4,126,078 공사손실충당부채 - 2,019,344 - 2,019,344 소 계 3,028,795 3,686,532 (569,905) 6,145,422 합 계 3,028,795 5,542,418 (569,905) 8,001,308 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2020.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2021.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 25-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 2,530,390 (5,264,568) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 4,536,168 463,773 - 기타포괄손익금융자산 처분에 의한 기 평가손실 환입 1,854,392 5,460,535 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 (1,658,579) 15,483 - 지분법 자본변동 - 1,855,167 기말 7,262,371 2,530,390 2 5 -3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (8,768,505) 연결회사 내 자본거래 - 69,297 합 계 (11,742,130) (8,699,208) 25-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 5,797,303 5,360,303 임의적립금 162,100,000 151,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 보험수리적이익(손실) - 1,481,366 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 1,658,579 (15,483) 미처분이익잉여금 1,614,475 11,013,283 합 계 183,164,913 180,834,025 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 82,535,112 154,430,533 89,415,714 171,740,727 재화(골재)판매수익 2,057,215 3,590,784 1,893,041 3,224,335 투자조합수익 756,589 2,220,613 792,997 1,614,517 기타의 영업수익(*1) 2,018 4,226 1,381 6,024 부동산임대수익 84,118 191,003 93,448 188,660 건기임대수익 - 12,506 - 3,000 조경수목판매수익(*2) - - 1,800 1,800 합 계 85,435,052 160,449,665 92,198,381 176,779,063 (*1) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. (*2) 전기에 조경수목이 전량 처분되어 조경수목판매수익은 발생하지 않습니다. 2 7 . 건설계 약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 기초공사계약잔액 517,128,116 577,549,847 신규계약 및 기존계약 증감액 251,352,504 291,588,873 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (154,430,533) (352,010,604) 제거(*) (2,681,310) 기말공사계약잔액 611,368,777 517,128,116 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (*)연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 공사계약잔액을 제거하였습니다. (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 공사수익액 ㈜KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공사 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,844 47,015,844 499,560 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,631 ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,623 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,240 541,240 434,436 충남 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,739 525,739 525,739 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,109 414,108 276,655 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.08 52,145,600 51,582,853 3,175,427 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.12 5,536,000 4,222,912 2,160,931 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.07 130,061,000 130,037,717 2,387,843 HDC현대산업개발 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07 3,897,500 3,897,500 898,811 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08 46,950,000 46,486,073 3,248,899 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.08 22,138,785 20,678,572 6,517,367 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.10 109,654,600 102,452,437 14,466,008 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,006,972 2,555,734 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,168,000 22,092,941 4,385,985 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 32,993,000 804,669 804,669 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 67,956,619 576,943 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 20,302,573 12,104,497 1,586,732 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 56,411,042 3,767,944 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,029,000 28,669,018 4,161,954 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 18,877,000 13,275,870 2,109,616 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,819 4,408,749 477,373 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 69,904,000 62,813,699 7,158,561 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,191,631 15,683,097 2,928,072 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,500,000 57,894,158 7,789,679 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,357,946 495,391 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 31,269,000 14,383,583 3,117,183 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 25,484,204 6,041,825 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 3,944,700 697,253 689,869 두산건설 대대천교 JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,136,690 244,558 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,497,392 43,782,285 3,205,146 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,766,154 19,822,675 10,373,039 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,448,400 66,546,530 14,293,520 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,795,820 305,931 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07 6,803,320 451,403 73,249 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 48,883,856 33,611,352 5,594,024 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,119,167 17,555,876 2,788,774 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,249,001 407,570 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,780 413,137 412,507 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,134,194 44,826,535 3,910,316 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 37,933,000 10,154,052 2,816,986 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,451,555 8,674,314 4,979,520 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,091,142 6,333,836 3,473,845 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,137,700 681,638 681,638 대림산업㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 3,785,834 2,258,029 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,771,000 1,857,066 1,759,449 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구토공사 24.12 15,779,000 373,618 373,619 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 32,771,604 2,132,741 2,132,747 ㈜포스코건설 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 91,600,000 931,765 931,766 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 41,165,000 9,328,372 6,257,462 합 계 1,927,426,449 1,313,376,362 154,430,533 기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 공사수익액 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,064 19,564,229 8,926,846 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 31,838,342 31,702,940 2,108,339 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,002 45,556,802 10,890,763 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 28,484,001 11,503,726 3,105,339 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 36,795,152 9,735,567 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,001 8,531,142 1,001,247 두산중공업㈜ 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,501 39,991,884 9,717,013 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,001 34,376,877 8,615,219 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,061 2,665,943 2,131,383 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,601 57,195,010 1,574,016 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 121,529,001 121,529,000 15,730,832 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 91,061,701 77,987,749 9,603,869 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,001 6,725 6,725 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,468 39,497,923 4,105,962 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 6,342,491 3,843,429 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,007,622 27,592,097 6,978,036 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,401 44,881,779 3,997,568 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 13,742,880 7,289,996 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,891 8,450,717 3,515,050 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,001 934,279 934,279 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,401,001 18,913,943 3,482,616 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,001 8,634,542 2,037,622 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.09 43,349,701 41,288,151 3,211,789 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,801 30,052,588 3,285,615 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,001 80,956 80,956 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 48,342,101 43,490,845 5,119,198 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,001 3,195,975 2,645,203 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.12 42,814,001 13,283,189 1,525,445 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,001 39,963,086 6,540,457 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,001 44,299,025 15,123,457 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,001 12,453,728 2,668,581 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,942 70,775,428 - 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.08 46,806,501 46,806,500 - 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.06 29,779,001 29,779,000 - 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,820 3,872,136 686,497 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,458 2,113,637 389,886 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,075 940,265 377,076 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,513 539,535 356,263 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,382 2,111,933 1,050,699 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.07 699,497 392,820 392,495 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.12 665,914 9,563 9,209 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,788 11,431 11,431 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,838 17,412 17,412 HDC현대산업개발㈜ 지개-남산간 연결도로 민간투자사업 21.07 3,541,303 2,013,099 1,438,349 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,001 57,032,000 5,515,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 아산시 아산시 물 재이용사업(토목 건축 기계) 준공 2,829,266 2,829,266 207,881 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,852 5,086,851 671,803 합 계 1,688,004,572 1,131,116,249 171,740,727 2 7-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,292,553,080 1,211,735,447 34,277,373 16,991,909 1,287,701,332 1,205,101,100 23,401,743 29,470,951 건축사업 20,823,282 18,919,492 2,136,287 725,658 23,684,794 21,379,608 1,771,122 458,269 합 계 1,313,376,362 1,230,654,939 36,413,660 17,717,567 1,311,386,126 1,226,480,708 25,172,865 29,929,220 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 97.31% 1,415,019 - 108,248 - 밀양울산5공구 15.07 21.07 99.98% 5,562,717 - - - 서해선2공구 15.10 21.12 95.00% - - - - 고성화력발전소 15.12 21.10 93.43% - - 836,000 - 서부간선도로 16.02 21.08 99.01% 569,079 - - - 도담영천7공구 16.07 21.10 97.59% 171,977 - 306,900 - 별내선5공구 16.10 22.12 94.16% 2,189,604 - 225,500 - 신림선2공구 16.11 22.02 89.86% - - 781,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 81.84% - - 588,500 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 70.33% - - 423,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 44.93% 928,941 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 53.01% 2,304,875 - 442,200 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 98.92% 2,039,853 - - - 판교대장택지 17.09 21.08 93.40% 2,885,571 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 55.94% 1,443,535 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 70.46% - - 3,116,685 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 46.00% 259,582 - 717,200 - 행복5외곽도로 18.05 22.03 84.52% 1,281,457 - 2,168,100 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 68.76% - - 552,540 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 71.26% - - 688,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 59.62% 1,858,495 - 233,200 - 이천오산3공구 19.01 22.03 81.72% 764,136 - 863,500 - 안성구리1공구 19.06 22.12 68.91% 621,674 - 1,112,100 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 26.77% 2,860,051 - 500,500 - 포천화도2공구 20.02 23.12 38.64% 994,314 - 392,700 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 22.66% 73,372 - 1,272,382 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 22.55% 445,835 - 794,200 - 강진광주7공구 20.07 24.12 11.68% 1,302,833 - 481,800 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 6.94% 1,096,065 - 536,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 1.02% 180,764 - 473,000 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 2.44% 453,669 - 220,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 2.82% 256,237 - 276,545 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 6.51% - - 889,900 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 4.50% 937,373 - - - 합 계 34,985,028 - 19,001,600 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년월) 준공예정일(년월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액손상차손누계액 총 액 대손충당금대손충당금 전문건설현장 도계국도 7.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 8.06 21.01 96.76% 1,689,476 - 332,141 - 구미HTV 12.1 21.01 99.83% - - 17,743 - 웅상무거1국도 14.12 20.12 98.96% 2,128,920 - 389,950 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 99.83% 3,174,873 - 495,000 - 서해선2공구 15.1 21.06 89.97% - - 1,061,500 - 고성화력발전소 15.12 21.09 88.80% - - 2,260,500 - 서부간선도로 16.02 21.02 93.78% - - 867,900 - 도담영천7공구 16.07 21.02 95.97% - - 876,700 - 별내선5공구 16.1 22.02 88.72% 1,159,457 - 73,219 - 신림선2공구 16.11 22.02 79.87% - - 3,296,700 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 71.57% - - 935,000 - 송도연장선 17.04 21.04 99.11% - - 1,024,320 - 창녕밀양4공구 17.07 23.1 40.14% 550,955 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 48.56% 2,056,102 - 699,600 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 94.05% 1,211,426 - 990,000 - 창녕밀양1공구 17.1 23.12 51.86% 2,395,220 - 1,530,100 - 안성구리11공구 17.11 23.04 56.49% - - 3,314,287 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 89.75% 256,654 - 1,817,200 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 37.31% 354,400 - 946,000 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 74.20% 929,478 - 4,840,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 58.04% - - 1,335,400 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 61.00% - - 3,762,000 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 54.77% 1,675,036 - 726,535 - 이천오산3공구 19.01 22.03 66.46% 1,559,065 - 734,547 - 안성구리1공구 19.06 22.12 43.89% - - 1,890,450 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 19.92% 1,571,066 - 948,200 - 포천화도2공구 20.02 23.12 16.68% - - 3,630,000 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 7.63% 117,808 - 405,900 - GTX-A4-2공구 20.06 24.12 10.30% - - 614,900 - 강진광주7공구 20.07 24.12 4.80% 483,804 - 452,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 0.36% - - 166,100 - 밀양울산7공구 15.04 준공 - - 3,320,398 - 장항선3공구 15.05 준공 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 준공 - - - - 평택고덕공동구 18.05 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 2.86% - - - - 합 계 23,980,223 - 43,754,390 - 27-5. 당기 중 회사의 총계약수익 및 총계약원가의 변동으로 인해 당기 손익과 미래손익 및 당기 자산·부채의 변동에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 총계약수익의 변동 총계약원가의 변동 손익 효과(*) 자산·부채 효과(*) 당기 손익에 미친 영향 미래 손익에 미칠 영향 당기 자산에 미친 영향 당기 부채에 미친 영향 공사계약 98,556,009 96,687,837 (145,007) 2,013,179 (3,197,793) (2,377,563) (*) 당기 손익과 미래 손익에 영향을 받는 계정은 건설계약수익, 공사계약수익원가이며, 당기 자산에 영향을 받는 계정은 미청구공사, 당기 부채에 영향을 받는 계정은 초과청구공사, 하자보수충당부채, 공사손실충당부채입니다. 27-6. 계약자산 및 계약부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산 미청구공사 36,413,660 25,172,865 공사선급금 2,643,927 3,801,507 합 계 39,057,587 28,974,372 계약부채 초과청구공사 17,717,567 29,929,219 공사선수금 12,439,051 3,700,681 합 계 30,156,618 33,629,900 2 8 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,347,600 2,933,931 1,265,378 3,103,520 퇴직급여 222,404 344,965 252,152 458,432 복리후생비 819,965 1,159,607 573,339 887,558 운반비 340,187 636,413 186,557 321,258 지급수수료 114,315 509,526 144,844 530,935 감가상각비 100,673 200,392 100,512 237,549 보험료 27,619 49,895 22,873 45,781 세금과공과 390,818 672,236 430,787 1,254,101 부동산관리비 52,042 88,483 37,753 71,791 여비교통비 38,090 60,952 26,452 52,409 접대비 56,904 108,096 57,738 105,489 기타 79,746 238,520 10 31,906 합 계 3,590,363 7,003,016 3,098,395 7,100,729 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 22,589,508 38,391,353 18,915,874 33,267,255 인건비 26,798,428 48,762,006 30,390,824 56,803,093 외주비 1,835,474 3,159,029 1,112,564 2,686,917 감가상각비 570,244 852,719 296,310 600,105 중기사용료 17,337,541 31,618,938 17,468,023 32,398,902 기타비용 16,257,728 34,091,089 20,481,922 44,384,980 합 계 85,388,923 156,875,134 88,665,517 170,141,252 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 30. 기 타이익 및 기타손실 30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 8,181 26,625 4,389 4,389 투자부동산처분이익 - 363,992 - - 종속회사투자자산처분이익 227,116 227,116 - - 무형자산처분이익 - - 160,000 160,000 무형자산감액손실환입 196,942 196,942 - - 잡이익 44,919 165,591 499,517 551,730 합 계 477,158 980,266 663,906 716,119 30-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 11,611 11,611 4 4,461 투자부동산처분손실 57,943 57,943 - - 무형자산처분손실 3,960 3,960 - - 기부금 12,700 137,804 8,400 131,400 잡손실 - 92 3,555 7,244 합 계 86,214 211,410 11,959 143,105 31 . 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 659,323 1,764,618 908,371 1,790,757 리스이자수익 13,046 33,363 11,930 25,425 배당금수익 278,775 278,809 194,250 335,263 당기손익측정금융자산처분이익 - - 27,760 27,760 당기손익측정금융자산평가이익 416,345 417,217 160,911 161,192 기타금융수익 5,622 10,602 6,164 10,880 합 계 1,373,111 2,504,609 1,309,386 2,351,277 3 1 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 36,500 71,097 43,210 90,852 리스이자비용 11,400 25,884 13,174 25,909 외환차손 - 26,660 - 4,797 상각후원가측정금융자산처분손실 14,902 15,455 - - 장기금융상품처분손실 2,439 2,439 - - 당기손익측정금융자산처분손실 - 48,037 26,897 26,897 당기손익측정금융자산평가손실 (418,691) - (601,000) - 합 계 (353,450) 189,572 (517,719) 148,455 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니 다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 3,636,493 10,577,547 6,631,257 13,738,539 판매비와관리비 (3,590,364) (7,003,016) (3,098,395) (7,100,729) 영업이익 46,129 3,574,531 3,532,862 6,637,810 33. 법인세비용 과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,817,464 2,271,871 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 1,555,177 (190,622) 자본에 직접반영된 법인세 비용 (1,334,661) (11,141) 기타(*) (474,981) 157 법인세비용 1,562,999 2,070,265 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33 -2. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (670,628) (880,855) (670,628) (193,789) (147,525) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (239,695) (709,292) (239,695) (156,045) (52,733) 상각후원가측정금융자산 (44,280) (10,714) (44,280) (10,714) (9,742) (2,358) 퇴직급여 충당금 19,294,367 2,711,180 3,463,281 18,542,266 4,244,760 4,079,298 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,459,497) (1,296,864) (15,634,332) (3,403,774) (3,439,554) 퇴직보험예치금 (3,482,448) (726,797) (796,385) (3,412,860) (766,126) (750,830) 하자보수 충당금 4,080,909 426,672 316,500 4,191,081 897,798 922,037 공사손실 충당금 3,875,230 579,959 1,252,575 3,202,614 852,560 704,575 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,361,428) (1,753,631) (1,361,428) (385,799) (299,515) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 819,011 971,229 819,012 213,670 180,182 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 52,311 75,147 52,311 16,532 11,508 리스부채 733,214 515,721 733,213 515,722 161,307 113,458 업무용승용차 감가상각비 83,726 - - 83,726 18,419 18,419 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - - 196,942 43,327 43,327 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차유급휴가수당 1,019,601 - - 1,019,601 224,312 224,312 동업기업 소득배분 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 1,275,025 - 6,066,642 (4,791,617) 280,505 (1,054,156) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,650 192,650 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 639,879 7,705,080 (6,525,354) 118,776 (1,435,578) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - 469,992 307,818 171,118 67,719 미수수익 (1,194,446) (880,855) (1,194,446) (880,855) (262,778) (193,789) 당기손익공정가치측정금융자산평가손익 (1,839,958) (709,292) (1,839,958) (709,292) (404,791) (156,045) 상각후원가측정금융자산 54,097 (44,280) 54,097 (44,280) 11,901 (9,742) 조경수목평가손익 739,910 - 739,910 - 162,780 - 퇴직급여충당금 18,958,855 4,605,621 4,270,109 19,294,367 4,170,948 4,244,760 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (2,488,434) (399,020) (15,471,699) (2,944,103) (3,403,774) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (1,805,866) (1,237,753) (3,482,448) (641,154) (766,126) 하자보수충당금 2,993,849 1,656,965 569,905 4,080,909 658,647 897,798 공사손실충당금 - 3,875,230 - 3,875,230 - 852,550 구축물감가상각비 4 - - 4 1 - 리스사용권자산 (2,248,168) (1,753,631) (2,248,168) (1,753,631) (494,597) (385,799) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 971,229 615,431 971,230 135,395 213,670 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 75,147 132,249 75,147 29,095 16,532 리스부채 1,526,603 733,213 1,526,602 733,214 335,853 161,307 업무용승용차(감가상각비) 54,229 29,497 - 83,726 11,930 18,419 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - 72,325 196,942 59,239 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 1,019,600 917,181 1,019,601 201,780 224,312 동업기업 소득배분 14,970 8,112 - 23,082 3,293 5,078 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 8,789,960 - 7,514,935 1,275,025 1,933,791 280,505 보험수리적손실 2,774,872 187,029 2,086,216 875,685 610,473 192,650 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 5,479,285 12,049,607 539,847 1,564,237 118,766 33-3. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익 5,815,600 (1,279,432) 4,536,168 46,038 (11,141) 34,897 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익 1,854,392 - 1,854,392 - - - 합 계 7,669,992 (1,279,432) 6,390,560 46,038 (11,141) 34,897 3 3-4. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,864,690 7,587,638 상계 전 이연법인세부채 (8,300,268) (7,468,872) 상계 후 이연법인세자산(부채) (1,435,578) 118,766 33-5. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) 4,791,617 (1,054,155) 3,737,462 (8,743,922) 1,922,650 (6,821,272) 보험수리적이익(손실) (875,685) 192,650 (683,035) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 4,095,869 (901,091) 3,194,778 (11,338,857) 2,493,536 (8,845,321) 3 4. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 당기순이익 2,003,161,730 5,043,935,567 4,743,748,790 7,216,851,120 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,483,180 23,051,871 23,395,726 보통주 주당이익 89 224 206 308 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 22,360,000 91 2,034,760,000 합 계 181 4,069,455,666 가중평균유통보통주식수 22,483,180 전반기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 23,000,000 69 1,587,000,000 합 계 182 4,258,022,186 가중평균유통보통주식수 23,395,726 3 5 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 5-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기순이익 5,044,307 7,287,758 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 3,081,956 4,442,303 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 7,512,341 6,957,677 감가상각비 807,540 909,198 투자주식손상차손 499,950 - 투자사채손상차손 499,950 - 투자자산처분손실 75,837 - 유형자산처분손실 11,610 4,461 무형자산처분손실 3,960 - 당기손익측정금융자산처분손실 48,037 26,898 퇴직급여설정액 2,845,308 3,185,596 하자보수비설정액 426,673 443,999 이자비용 96,845 116,760 지분법손실 633,633 200,500 법인세비용 1,562,998 2,070,265 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4,430,385 2,515,375 당기손익측정금융자산처분이익 - 27,760 당기손익측정금융자산평가이익 416,344 161,193 종속회사투자자산처분이익 227,116 - 운용투자주식평가이익 447,566 265 유형자산처분이익 26,625 4,389 무형자산처분이익 - 160,000 투자부동산처분이익 363,992 - 무형자산감액손실환입 196,941 - 공사손실충당부채환입액 672,617 - 잡이익 921 - 금융수익 2,078,263 2,161,768 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (536,093) 1,718,670 매출채권의 (증가)감소 27,737,985 371,389 미청구공사의 (증가)감소 (11,240,795) (4,786,363) 운용투자사채의(증가)감소 50,000 조합출자금의 (증가)감소 (1,735,589) (1,442,000) 단기미수금의 (증가)감소 (57,796) 978,868 선급금의 (증가)감소 1,107,489 22,539 선급비용의 (증가)감소 (305,256) (40,451) 재고자산의 (증가)감소 (1,003,471) 37,155 매입채무의 증가(감소) (3,808,347) (3,474,488) 미지급금의 증가(감소) (825,001) (25,244) 부가가치세예수금의 증가(감소) (2,595,622) 2,771,095 선수금의 증가(감소) 8,996,549 15,506,913 예수금의 증가(감소) (283,927) (985,350) 초과청구공사의 증가(감소) (11,970,450) (3,796,376) 장기임대보증금의 증가(감소) (672,500) 10,000 하자보수비의 (지출) (316,500) (262,661) 퇴직금의 지급 (3,469,816) (2,038,463) 국민연금전환금의 감소(증가) - 3,554 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (162,633) (912,287) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 69,587 (269,160) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 7,590,170 13,448,731 3 5-2. 현 금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 7,744,394 6,230,817 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,006,144 - 유동당기손익측정금융자산의 비유동성 대체 934,432 - 단기선급비용의 장기선급비용으로 대체 1,902,899 - 비유동리스사용권자산 인식 187,963 203,434 퇴직연금운용자산에서 확정급여자산으로 대체 504,927 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 28,245 25,425 합 계 13,309,004 6,459,676 35-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 반 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - - 7,500,000 리스부채 733,213 (226,637) 182,554 (173,409) - 515,721 합 계 8,233,213 (226,637) 182,554 (173,409) - 8,015,721 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,158,169 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 9,804,600 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,462,769 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 36-3. 지급보증 현황 3 6-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 10,644,997 인허가보증 외 전문건설공제조합 104,921,168 계약이행보증 외 건설공제조합 270,219,827 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 388,485,992 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 제소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 이정식외 2명 토지 소유권 확인 소송 - 당사 1심 진행 중 36-4-2. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼 호-ST 바이오 투자조합 1.08 유 암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 S GI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) 경영컨설팅, 부동산개발 3 7-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - 전남그린에너지 펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 415,875 - 415,875 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 90,000 - 90,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 134,560 - 134,560 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 375,000 - 375,000 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 464,698 - 464,698 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 17,962 31,882 - 122,010 122,010 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 195,781 - 195,781 147,374 - 147,374 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,197 - 1,197 - - - 합 계 1,694,331 17,962 1,712,293 147,374 122,010 269,384 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 432,076 - 432,076 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 74,891 - 74,891 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 49,500 - 49,500 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 5,775 - 5,775 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 375,000 - 375,000 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 503,180 - 503,180 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 143,830 - 143,830 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 15,382 29,302 539 99,666 100,205 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 235,932 - 235,932 145,739 - 145,739 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 1,837,404 15,382 1,852,786 165,478 99,666 265,144 37-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 433,000 - - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 852,597 415,875 - 1,268,472 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 42,985 90,000 42,985 90,000 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 375,000 375,000 - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 464,698 464,698 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 68,208 134,560 135,117 67,651 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 15,312 15,312 - 기타채권 - 19,758 4,930 14,828 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 215,359 295,238 50,061 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 3,630 3,025 605 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 1,317 1,317 - 합 계 1,526,730 1,735,509 1,337,622 1,924,617 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 58,000 - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 849,977 852,597 849,977 852,597 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 102,370 59,385 42,985 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 99,000 99,000 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 11,226 11,226 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 750,000 750,000 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 1,003,360 1,003,360 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 91,193 280,247 303,232 68,208 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 8,460 19,110 27,570 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 571,312 549,396 129,940 합 계 1,432,654 3,777,846 3,683,770 1,526,730 37-4. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 21,117 134,211 132,166 23,162 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 162,111 159,186 25,255 합 계 43,447 296,322 291,352 48,417 ( 단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 218,214 219,800 21,117 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 337,999 337,141 22,330 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 38,720 42,240 - 합 계 47,695 595,526 599,774 43,447 37 -5. 당반기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 급 여 536,649 493,969 퇴직급여 183,223 52,841 합 계 719,872 546,810 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 66,199,927 - 66,199,927 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 23,303,554 - 23,303,554 상각후원가측정금융자산 113,510,413 - 97,511,261 합 계 203,013,894 - 187,014,742 (*1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 8-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 87,981,439 101,420,081 자본(B) 215,085,019 211,384,295 예금(C)(*) 70,397,652 73,600,220 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 40.90% 47.97% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익공정가치측정금융자산(유동) - 19,277,958 - 19,277,958 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 646,500 46,224,450 51,020 46,921,970 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 8,176,000 - 15,127,554 23,303,554 합 계 8,822,500 65,502,408 15,178,574 89,503,482 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익공정가치측정금융자산(유동) - 24,520,975 - 24,520,975 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 615,000 33,841,156 550,936 35,007,092 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,709,200 - 15,627,504 19,336,704 합 계 4,324,200 58,362,131 16,178,440 78,864,771 3 9-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 16,178,440 31,717,595 매입 등 - - 매도 등 - (50,860) 평가이익(손실) (999,900) (545,057) 대체(*) - (14,943,375) 기타(**) 34 137 기말잔액 15,178,574 16,178,440 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) '기타'는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 4. 재무제표 재무상태표 제 46 기 반기말 2021.06.30 현재 제 45 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 반기말 제 45 기말 자산 유동자산 167,860,538,213 189,000,693,636 현금및현금성자산 13,600,071,010 17,152,709,944 단기금융상품 50,027,153,610 48,026,894,820 당기손익측정금융자산 19,277,957,569 24,520,975,478 상각후원가측정금융자산 9,463,580,477 6,518,455,671 매출채권 21,277,031,780 49,015,017,473 기타채권 231,330,485 173,534,540 미청구공사 36,413,660,315 25,172,865,020 재고자산 15,943,730,238 14,940,258,761 기타유동자산 1,626,022,729 3,479,981,929 비유동자산 130,605,761,646 117,673,523,663 장기금융상품 4,371,346,585 4,224,638,261 당기손익측정금융자산 46,225,469,903 33,716,405,243 기타포괄손익측정금융자산 9,641,801,000 5,175,001,000 상각후원가측정금융자산 6,618,508,133 6,632,667,438 투자부동산 6,741,439,236 9,431,945,535 유형자산 25,379,168,140 25,547,050,215 리스사용권자산 542,416,328 782,400,646 무형자산 372,062,879 181,592,692 관계기업투자자산 24,242,000,000 26,334,000,000 이연법인세자산 118,766,356 기타비유동자산 6,471,549,442 5,529,056,277 자산총계 298,466,299,859 306,674,217,299 부채 유동부채 74,339,914,535 88,390,222,536 매입채무 27,655,986,621 31,464,333,455 기타채무 2,843,979,429 3,635,656,206 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 12,718,758,285 3,722,209,133 초과청구공사 17,717,566,974 29,688,016,636 리스부채 359,860,369 528,930,191 미지급법인세 1,350,881,047 2,844,023,417 공사손실충당부채 1,285,127,827 1,855,886,163 기타유동부채 2,907,753,983 7,151,167,335 비유동부채 8,952,007,672 7,290,755,583 퇴직급여채무 340,218,796 하자보수충당부채 4,191,081,941 4,080,909,245 공사손실충당부채 1,917,486,799 2,019,344,280 리스부채 155,860,891 204,283,262 이연법인세부채 1,435,578,041 기타비유동부채 1,252,000,000 646,000,000 부채총계 83,291,922,207 95,680,978,119 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (11,742,129,910) (8,768,504,915) 기타포괄손익누계액 3,737,461,586 (994,519,330) 이익잉여금 186,779,181,362 184,356,398,811 자본총계 215,174,377,652 210,993,239,180 자본과부채총계 298,466,299,859 306,674,217,299 포괄손익계산서 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 제 46 기 반기 제 45 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 84,519,038,651 157,120,216,264 90,164,710,243 173,758,035,915 건설계약수익 82,358,465,569 153,287,164,603 88,159,297,286 170,302,378,477 재화판매수익 2,057,215,220 3,590,784,471 1,893,041,047 3,224,334,812 기타수익 103,357,862 242,267,190 112,371,910 231,322,626 매출원가 81,490,655,178 147,251,503,941 84,527,970,044 161,762,561,033 건설계약수익원가 80,636,592,886 145,696,504,633 83,639,721,547 160,241,846,764 재화판매수익원가 853,641,029 1,549,345,718 887,239,333 1,517,506,636 기타수익원가 421,263 5,653,590 1,009,164 3,207,633 매출총이익 3,028,383,473 9,868,712,323 5,636,740,199 11,995,474,882 판매비와관리비 2,840,760,642 5,715,765,357 2,629,191,465 6,094,385,216 영업이익(손실) 187,622,831 4,152,946,966 3,007,548,734 5,901,089,666 기타이익 250,040,951 1,159,195,678 663,906,174 715,836,090 기타손실 905,951,021 1,031,146,791 11,959,004 140,105,038 금융수익 1,362,113,117 2,482,038,559 1,302,502,610 2,334,376,613 금융원가 (354,116,276) 188,906,218 (517,188,703) 148,455,257 법인세비용차감전순이익(손실) 1,247,942,154 6,574,128,194 5,479,187,217 8,662,742,074 법인세비용 246,383,033 1,439,924,850 1,214,733,041 1,964,257,168 반기순이익(손실) 1,001,559,121 5,134,203,344 4,264,454,176 6,698,484,906 기타포괄손익 3,744,488,123 6,390,560,123 618,556,956 34,896,956 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 3,744,488,123 6,390,560,123 618,556,956 34,896,956 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) 3,744,488,123 6,390,560,123 618,556,956 34,896,956 총포괄손익 4,746,047,244 11,524,763,467 4,883,011,132 6,733,381,862 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 44 228 185 286 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 44 228 185 286 자본변동표 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,856,168,628) 172,884,746,484 196,549,609,815 회계정책변경에 따른 증가(감소) 반기순이익(손실) 6,698,484,906 6,698,484,906 배당금지급 (4,512,500,000) (4,512,500,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,889,672,260) (2,889,672,260) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 34,896,956 34,896,956 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 2020.06.30 (반기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (6,821,271,672) 175,070,731,390 195,880,819,417 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 반기순이익(손실) 5,134,203,344 5,134,203,344 배당금지급 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,973,624,995) (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 6,390,560,123 6,390,560,123 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 (1,658,579,207) 1,658,579,207 2021.06.30 (반기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 3,737,461,586 186,779,181,362 215,174,377,652 현금흐름표 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 제 46 기 반기 제 45 기 반기 영업활동현금흐름 7,502,459,816 12,722,257,217 영업으로부터 창출된 현금 8,561,895,372 13,894,126,892 배당금수취 276,750,000 331,750,000 이자지급 (83,276,050) (118,059,036) 이자수취 1,927,357,401 2,375,927,132 법인세납부 (3,180,266,907) (3,761,487,771) 투자활동현금흐름 (3,432,700,980) 9,119,216,762 단기금융상품의 처분 39,999,966,565 37,889,672,260 유동당기손익측정금융자산의 처분 23,152,746,894 16,350,732,954 유동상각후원가측정금융자산의 처분 5,027,000,000 10,000,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 43,271,495 4,307,760,000 비유동기타포괄손익측정금융자산의 처분 3,726,225,800 비유동상각후원가측정금융자산의처분 76,345,193 관계기업투자자산의 처분 1,678,867,694 58,000,000 장기금융상품의 감소 5,974,140 1,603,808,620 장기보증금의 감소 557,570,000 1,074,800,000 기계장치의 처분 7,000,000 45,000,000 기타유형자산의 처분 76,904,545 4,390,910 투자부동산의 처분 2,913,866,580 무형자산의 처분 198,000,000 단기금융상품의 증가 (42,000,000,000) (31,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,051,300,000) (16,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (154,568,274) (2,148,886,847) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (5,916,230,137) (4,928,493,974) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (19,042,423,641) (6,000,316,216) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,095,595,000) (2,041,875,000) 기계장치의 취득 (160,302,000) 기타유형자산의 취득 (304,297,834) (70,273,945) 건설중인자산의 취득 (3,225,000) 장기보증금의 증가 (130,800,000) (62,800,000) 재무활동현금흐름 (7,622,397,770) (7,727,719,597) 자기주식의 취득 (2,973,624,995) (2,889,672,260) 미지급배당금의 지급 (4,370,000,000) (4,512,500,000) 리스부채의 상환 (278,772,775) (325,547,337) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,552,638,934) 14,113,754,382 기초현금및현금성자산 17,152,709,944 21,265,878,620 기말현금및현금성자산 13,600,071,010 35,379,633,002 5. 재무제표 주석 제 46의 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 45의 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다. 2. 반기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 2-1. 재무제표 작성기준회사의 2021년 6월30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 ' 별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2-2. 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '유동부채와 비유동부채의 분류' (개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조 (개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약-계약이행원가' (개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당반기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 13,600,071 - - 13,600,071 단기금융상품 50,027,154 - - 50,027,154 유동당기손익측정금융자산 - 19,277,958 - 19,277,958 유동상각후원가측정금융자산 9,463,580 - - 9,463,580 매출채권 21,277,032 - - 21,277,032 기타채권 - 단기미수금 231,330 - - 231,330 기타유동자산 - 단기미수수익 670,627 - - 670,627 장기금융상품 4,371,347 - - 4,371,347 비유동당기손익측정금융자산 - 46,225,470 - 46,225,470 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 9,641,801 9,641,801 비유동상각후원가측정금융자산 6,618,508 - - 6,618,508 기타비유동자산 - 보증금 2,617,219 - - 2,617,219 합 계 108,876,868 65,503,428 9,641,801 184,022,097 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 27,655,987 - 27,655,987 기타채무- 미지급금 2,843,979 - 2,843,979 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,053 - 6,053 기타유동부채 - 임대보증금 560,000 - 560,000 유동리스부채 359,860 - 359,860 기타비유동부채 - 임대보증금 1,252,000 - 1,252,000 비유동리스부채 155,861 - 155,861 합 계 40,333,740 - 40,333,740 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,152,710 - - 17,152,710 단기금융상품 48,026,895 - - 48,026,895 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 유동상각후원가측정금융자산 6,518,456 - - 6,518,456 매출채권 49,015,017 - - 49,015,017 기타채권 - 단기미수금 173,535 - - 173,535 기타유동자산 - 단기미수수익 880,854 - - 880,854 장기금융상품 4,224,638 - - 4,224,638 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 33,716,405 - 33,716,405 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 5,175,001 5,175,001 비유동상각후원가측정금융자산 6,632,667 - - 6,632,667 기타비유동자산 - 보증금 3,021,152 - - 3,021,152 합 계 135,645,924 58,237,380 5,175,001 199,058,305 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 31,464,333 - 31,464,333 기타채무- 미지급금 3,635,656 - 3,635,656 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,251 - 6,251 기타유동부채 - 임대보증금 1,838,500 - 1,838,500 기타비유동부채 - 임대보증금 646,000 - 646,000 합 계 45,090,740 - 45,090,740 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당반기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 337,436 755,270 318,839 1,000,579 - - - - 656,275 1,755,849 리스이자수익 12,744 33,061 - - - - - - 12,744 33,061 일반이자비용 - - - - - - (35,834) (70,431) (35,834) (70,431) 리스이자비용 - - - - - - (11,401) (25,884) (11,401) (25,884) 배당금수익 - - 232,750 232,784 44,000 44,000 - - 276,750 276,784 당기손익측정 금융자산평가이익 - - 416,344 416,344 - - - - 416,344 416,344 금융자산평가이익 (17,341) (17,894) - (48,037) - - - - (17,341) (65,931) 외환차손 - - - (26,660) - - - - - (26,660) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 3,744,488 6,390,560 - - 3,744,488 6,390,560 합 계 332,839 770,437 967,933 1,575,010 3,788,488 6,434,560 (47,235) (96,315) 5,042,025 8,683,692 전반기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 627,560 1,203,928 336,190 584,464 - - - - 963,750 1,788,392 리스이자수익 12,353 25,425 - - - - - - 12,353 25,425 일반이자비용 - - - - - (43,739) (90,851) (43,739) (90,851) 리스이자비용 - - - - - (13,174) (25,909) (13,174) (25,909) 배당금수익 - - 150,250 287,888 44,000 44,000 - - 194,250 331,888 당기손익측정 금융자산처분이익 - - 27,760 27,760 - - - - 27,760 27,760 당기손익측정 금융자산평가이익 - - 160,912 160,912 - - - - 160,912 160,912 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (26,897) (26,897) - - - - (26,897) (26,897) 당기손익측정 금융자산평가손실 - - (601,000) - - - - - (601,000) - 외환차손 - - - (4,797) - - - - - (4,797) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 618,557 34,897 - - 618,557 34,897 합 계 639,913 1,229,353 47,215 1,029,330 662,557 78,897 (56,913) (116,760) 1,292,772 2,220,820 5 . 현금 및 현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 49,079 22,265 은행예금 13,550,992 17,130,445 합 계 13,600,071 17,152,710 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 19,053,282 19,181,453 19,277,958 19,277,958 24,520,975 특정금전신탁, 펀드 등 32,576,208 30,915,637 31,261,680 31,261,680 18,726,446 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,122,623 5,158,170 5,158,170 5,122,623 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,866,350 9,804,600 9,804,600 9,866,350 당진시산림조합 출자금 1,020 1,020 1,020 1,020 986 소 계 46,210,450 45,905,630 46,225,470 46,225,470 33,716,405 합 계 65,263,732 65,087,083 65,503,428 65,503,428 58,237,380 평가전장부금액과 공정가치의 차액 416,345천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다 . 7 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 8,176,000 8,176,000 3,709,200 취득원가와 공정가치의 차액은 5,376,276천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 4,193,495천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,196,700 1,196,700 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 합 계 2,050,460 1,465,801 1,465,801 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 취득원가와 공정가치의 차액은 584,660천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 456,034천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 회사채 6,517,650 (9,653) 6,507,997 6,507,997 4,506,947 기업어음(CP) 2,916,230 39,353 2,955,583 2,955,583 1,984,509 경원실업 상환전환우선주 - - - - 27,000 소 계 9,433,880 29,700 9,463,580 9,463,580 6,518,456 국공채 581,295 - 581,295 581,295 500,900 회사채 6,056,200 (18,987) 6,037,213 6,037,213 6,039,967 경원실업 상환우선주 - - - - 91,800 소 계 6,637,495 (18,987) 6,618,508 6,618,508 6,632,667 합 계 16,071,375 10,713 16,082,088 16,082,088 13,151,123 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 21,277,032 - 21,277,032 49,015,017 - 49,015,017 기타채권 231,330 - 231,330 173,535 - 173,535 합 계 21,508,362 - 21,508,362 49,188,552 - 49,188,552 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 단기미수금 231,330 173,535 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당반 기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 21,277,032 - - - - 21,277,032 기타채권 231,330 - - - - 231,330 합 계 21,508,362 - - - - 21,508,362 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 21,277,032 - - - - - 21,277,032 기타채권 231,330 - - - - - 231,330 합 계 21,508,362 - - - - - 21,508,362 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,015,017 - - - - 49,015,017 기타채권(유동) 173,535 - - - - 173,535 합 계 49,188,552 - - - - 49,188,552 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,015,017 - - - - 49,015,017 기타채권(유동) 173,535 - - - - 173,535 합 계 49,188,552 - - - - 49,188,552 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 9-4. 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 4,483 - - (4,483) - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제 품 214,663 335,284 원 재 료 3,428,717 2,371,210 저 장 품 53,362 57,978 가 설 재 3,704,485 3,633,284 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 15,943,730 14,940,259 10 -2. 당반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 37,908,384천원 (전반기: 32,692,118천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,208,097 4,528,351 3,225 36,956,841 감가상각누계액 - (620,717) (205,190) (7,397,159) (3,354,607) - (11,577,673) 장부금액 22,395,650 995,611 - 810,938 1,173,744 3,225 25,379,168 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,256,097 4,459,832 - 36,933,097 감가상각누계액 - (600,513) (205,190) (7,289,290) (3,291,054) - (11,386,047) 장부금액 22,395,650 1,015,815 - 966,807 1,168,778 - 25,547,050 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 취득 - - - 304,297 3,225 307,522 대체 - - - - - - 처분 - - (1) (68,889) - (68,890) 감가상각비 - (20,204) (155,868) (230,442) - (406,514) 기말 22,395,650 995,611 810,938 1,173,744 3,225 25,379,168 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 취득 - - 219,902 165,342 - 385,244 대체 - - - (1,482) (1,482) 처분 - - (49,457) (23) - (49,480) 감가상각비 - (40,408) (311,086) (516,127) - (867,621) 기말 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 342,436천원 (전반기: 363,560천천원), 판매비와관리비에 64,078천원 (전반기 : 69,375천원) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,344,603천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 5,060,857 4,865,745 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,144,105 1,063,420 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 10,202,528 8,975,904 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 16,407,490 14,905,069 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,186,926 9,431,946 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,782,076) (1,782,076) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (1,377,885) (1,312,622) (2,690,507) - - - 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 처분 (1,752,019) (2,397,085) (4,149,104) - - - 처분자산 손상차손 제거 374,134 538,387 912,521 - - - 처분자산 감가상각누계액 - 628,764 628,764 - - - 감가상각 - (82,688) (82,688) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 2,867,135 3,874,304 6,741,439 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 3,172,152 5,570,091 8,742,243 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,236,000) (1,236,000) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,787) (764,804) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 82,688천원(전반기: 99,590천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 258,885 640,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 144,902 306,130 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 659,390 973,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,824,004 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,097,805 1,260,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,300,627 1,520,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,035,168 2,200,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 420,658 660,000 합 계 6,741,439 11,001,630 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 229,762천원(전반기: 226,523천원) 이며. 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용은 21,728천원(전반기: 4,260천원)입니다. 12-4. 당반기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 1 3. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 50,405 7,863 58,268 감가상각비 (191,850) (106,403) (298,253) 기말장부금액 408,868 133,548 542,416 (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액 722,459 415,479 494,798 1,632,736 증가(감소) 263,129 51,462 (467,447) (152,856) 감가상각비 (435,275) (234,853) (27,351) (697,479) 기말장부금액 550,313 232,088 - 782,401 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당반기 비용으로 인식한 금액은 606,355원(전반기:726,868천원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 268,848천원 (전반기: 325,489천원) , 판매비와관리비에 29,405천원 (전반기: 32,113천원) 이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 365,704 4,771 35,159 405,634 감가상각누계액 - - (29,611) (29,611) - - (27,099) (27,099) 손상차손누계액 - - - - (196,942) - - (196,942) 장부금액 361,942 4,573 5,548 372,063 168,762 4,771 8,060 181,593 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 2,512천원(전반기: 2,511천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 168,762 4,771 8,060 181,593 206,762 4,771 13,082 224,615 - 취득 - - - - - - - - - 감가상각 - - (2,512) (2,512) - - (5,022) (5,022) - 손상환입 196,942 - - 196,942 - - - - - 처분 (3,762) (198) - (3,960) (38,000) - - (38,000) - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 5,548 372,063 168,762 4,771 8,060 181,593 15. 종속기업 및 관계기업투자자산 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ (*3) 건설업 대한민국 - - 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,242,000 5.00 1,242,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 창업투자조합 대한민국 - - 9.09 182,000 소 계 1,242,000 - 1,424,000 합 계 24,242,000 - 26,334,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 삼호코넨(주)는 전량 매각되어 당기에 종속기업에서 제외되었습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 26,334,000 32,611,000 처분 (2,092,000) (6,277,000) 기말 장부금액 24,242,000 26,334,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당반기 전 기 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 (182,000) (818,000) 종속기업 삼호코넨 ㈜ (1,910,000) - 관계기업 삼호환경기술㈜ - (5,401,000) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 - (58,000) 합 계 (2,092,000) (6,277,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다 . 당반기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 15,832,105 1,036,579 14,795,526 2,289,677 167,303 SGI-신성장메짜닌펀드 3,412,725 38,437 3,374,288 199 (1,040,654) SGI-세컨더리투자조합2호 10,644,426 136,903 10,507,523 5 (30,709) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 14,156,967 433,000 13,723,967 238,954 232,922 합 계 44,046,223 1,644,919 42,401,304 2,528,835 (671,138) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 15,406,900 778,678 14,628,222 4,514,071 2,305,063 삼호코넨 ㈜ 1,985,040 1,283,250 701,790 3,375,470 393,145 SGI-신성장메짜닌펀드 4,526,252 111,310 4,414,942 62,342 (551,958) SGI-세컨더리투자조합2호 10,648,530 110,298 10,538,232 17 (61,822) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,974,045 483,000 13,491,045 136,633 (2,870,425) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,165,062 - 7,165,062 6,996,823 6,733,735 1 6 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 556,762 2,365,530 선급비용 398,634 233,598 미수수익 670,627 880,854 소 계 1,626,023 3,479,982 보증금 2,617,219 3,021,152 장기선급금 2,604,178 1,902,899 장기선급비용 745,225 605,005 확정급여자산(*) 504,927 - 소 계 6,471,549 5,529,056 합 계 8,097,572 9,009,038 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 입니다. 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 27,094,650 30,733,821 외상매입금 372,011 410,322 건기미지급금 76,041 70,248 지급어음 113,285 249,942 소 계 27,655,987 31,464,333 기타채무 단기미지급금 2,843,979 3,635,656 합 계 30,499,966 35,099,989 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2022.05.05 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.28 2.71 2,000,000 2,000,000 산업은행 2021.08.27 1.64 3,000,000 3,000,000 우리은행 2021.10.22 1.58 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 18,548,802 19,300,903 사외적립자산의 공정가치 (18,542,266) (18,954,148) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 - 340,219 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 1,600,111 2,092,735 이자비용 169,559 172,921 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,769,670 2,265,656 1 9- 3. 확정급여부채 의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 19,300,903 18,968,945 당기근무원가 1,600,111 4,185,471 이자원가 169,559 345,842 보험수리적(이익)손실 - (2,086,216) 급여지급액 (2,511,302) (2,070,148) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (10,469) (42,991) 기말금액 18,548,802 19,300,903 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당반기 전 기 기초금액 18,954,148 16,296,620 사외적립자산의 운용수익 18,642 148,434 보험수리적(손실)이익 - - 회사기여금납부액 2,167,795 4,145,866 급여지급액 (2,093,392) (1,636,772) 기타(*1) (504,927) - 기말금액(*2) 18,542,266 18,954,148 ( *1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. (*2) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,129,406천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 3,412,860천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 (단위: %) 구 분 당반기말 전기말 할인율(*) 2.14 2.14 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.30 (1.51) 5.30 (1.51) (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스 379,122 (31,633) 110,740 (190,517) 267,712 건물리스 149,808 7,561 23,036 (88,257) 92,148 토지리스 - - - - - 소 계 528,930 (24,072) 133,776 (278,774) 359,860 차량리스 186,587 77,223 (110,740) - 153,070 건물리스 17,696 8,130 (23,036) - 2,790 토지리스 - - - - - 소 계 204,283 85,353 (133,776) - 155,860 합 계 733,213 61,281 - (278,774) 515,720 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 차량리스 411,160 131,599 261,883 (425,520) 379,122 건물리스 166,776 (4,894) 168,606 (180,680) 149,808 토지리스 28,559 (9,015) - (19,544) - 소 계 606,495 117,690 430,489 (625,744) 528,930 차량리스 320,854 127,616 (261,883) - 186,587 건물리스 146,691 39,611 (168,606) - 17,696 토지리스 452,562 (452,562) - - - 소 계 920,107 (285,335) (430,489) - 204,283 합 계 1,526,602 (167,645) - (625,744) 733,213 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,435,182 1,804,275 미지급비용 6,053 6,251 부가가치세예수금 906,519 3,502,141 임대보증금 560,000 1,838,500 소 계 2,907,754 7,151,167 임대보증금 1,252,000 646,000 합 계 4,159,754 7,797,167 22. 충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 - (570,758) 1,285,128 하자보수충당부채 4,080,909 426,673 (316,500) 4,191,082 공사손실충당부채 2,019,344 579,960 (681,817) 1,917,487 소 계 6,100,253 426,673 (418,357) 6,108,382 합 계 7,956,139 426,673 (989,115) 7,393,697 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 - 1,855,886 - 1,855,886 하자보수충당부채 2,993,849 1,656,965 (569,905) 4,080,909 공사손실충당부채 - 2,019,344 - 2,019,344 소 계 2,993,849 3,676,309 569,905 6,100,253 합 계 2,993,849 5,532,195 (569,905) 7,956,139 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2020.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2021.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식(보통주)의 총수 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액 500 500 발행한 보통주 주식의 수 25,000,000 25,000,000 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 (994,519) (6,856,169) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 4,536,168 385,632 - 기타포괄손익금융자산처분에 의한 기 평가손실 환입 1,854,392 5,460,535 - 기타포괄손익금융자산처분손익 이익잉여금 대체 (1,658,579) 15,483 기말 3,737,462 (994,519) 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (8,768,505) 2 6. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 법정적립금(*1) 5,797,303 5,360,303 임의적립금 162,100,000 151,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 보험수리적이익(손실) - 1,481,366 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 1,658,579 (15,483) 미처분이익잉여금 5,228,743 14,535,657 합 계 186,779,181 184,356,399 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 82,358,466 153,287,165 88,159,297 170,302,378 재화(골재)판매수익 2,057,214 3,590,784 1,893,041 3,224,335 부동산임대수익 103,358 229,762 110,572 226,523 건기임대수익 - 12,505 - 3,000 조경수목판매수익 - - 1,800 1,800 합 계 84,519,038 157,120,216 90,164,710 173,758,036 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 513,659,635 574,583,295 신규계약 및 기존계약 증감액 250,996,307 151,079,202 당반기 공사수익(매출액) 계상액 (153,287,165) (170,302,378) 기말공사계약잔액 611,368,777 555,360,119 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당반기공사수익액 ㈜KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,844 47,015,844 499,560 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,631 ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,623 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,240 541,240 434,436 충남 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,739 525,739 525,739 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,109 414,109 276,655 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 52,145,600 51,582,852 3,175,427 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06 5,536,000 4,222,912 2,160,931 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.07 130,061,000 130,037,717 2,387,843 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08 46,950,000 46,486,073 3,248,899 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.08 22,138,785 20,678,572 6,517,367 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.10 109,654,600 102,452,437 14,466,008 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,006,972 2,555,734 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,168,000 22,092,941 4,385,985 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 32,993,000 804,669 804,669 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 67,956,619 576,943 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 20,302,573 12,104,497 1,586,732 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 56,411,042 3,767,944 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,029,000 28,669,018 4,161,954 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 18,877,000 13,275,870 2,109,616 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,819 4,408,749 477,373 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 69,904,000 62,813,699 7,158,561 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,191,631 15,683,097 2,928,072 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,500,000 57,894,158 7,789,679 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,357,946 495,391 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 31,269,000 14,383,583 3,117,183 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 25,484,204 6,041,825 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 3,944,700 697,253 689,869 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,497,392 43,782,285 3,205,146 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,766,154 19,822,675 10,373,039 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,448,400 66,546,530 14,293,520 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,795,820 305,931 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07 6,803,320 451,403 73,249 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 48,883,856 33,611,352 5,594,024 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,119,167 17,555,876 2,788,774 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,249,001 407,570 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,780 413,137 412,507 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,134,194 44,826,535 3,910,316 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 37,933,000 10,154,052 2,816,986 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,451,555 8,674,314 4,979,520 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,091,142 6,333,836 3,473,845 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,137,700 681,638 681,638 대림산업㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 3,785,834 2,258,029 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,771,000 1,857,066 1,759,449 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 15,779,000 373,618 373,619 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 32,771,604 2,132,741 2,132,747 ㈜포스코건설 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 91,600,000 931,765 931,766 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 41,165,000 9,328,372 6,257,463 합 계 1,919,710,949 1,308,342,172 153,287,165 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 전반기공사수익액 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,064 19,564,229 8,926,846 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 31,838,342 31,702,940 2,108,339 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,002 45,556,802 10,890,763 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 28,484,001 11,503,726 3,105,339 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 36,795,152 9,735,567 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,001 8,531,142 1,001,247 두산중공업㈜ 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,501 39,991,884 9,717,013 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,001 34,376,877 8,615,219 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,061 2,665,943 2,131,383 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,601 57,195,010 1,574,016 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 121,529,001 121,529,000 15,730,832 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 91,061,701 77,987,749 9,603,869 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,001 6,725 6,725 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,468 39,497,923 4,105,962 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 6,342,491 3,843,429 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,007,622 27,592,097 6,978,036 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,401 44,881,779 3,997,568 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 13,742,880 7,289,996 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,891 8,450,717 3,515,050 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,001 934,279 934,279 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,401,001 18,913,943 3,482,616 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,001 8,634,542 2,037,622 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.09 43,349,701 41,288,151 3,211,789 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,801 30,052,588 3,285,615 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,001 80,956 80,956 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 48,342,101 43,490,845 5,119,198 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,001 3,195,975 2,645,203 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,001 13,283,189 1,525,445 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,001 39,963,086 6,540,457 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,001 44,299,025 15,123,457 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,001 12,453,728 2,668,581 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,942 70,775,428 - 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.08 46,806,501 46,806,500 - 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.06 29,779,001 29,779,000 - 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,820 3,872,136 686,497 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,458 2,113,637 389,886 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,075 940,265 377,076 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,513 539,535 356,263 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,382 2,111,933 1,050,699 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.07 699,497 392,820 392,495 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,914 9,563 9,209 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,788 11,431 11,431 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,838 17,412 17,412 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,001 57,032,000 5,515,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 아산시 아산시 물 재이용사업(토목 건축 기계) 준공 2,829,266 2,829,266 207,881 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,852 5,086,851 671,803 합 계 1,684,463,269 1,129,103,150 170,302,378 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,287,518,890 1,207,510,588 34,277,373 16,991,909 1,283,810,511 1,201,928,195 23,401,743 29,229,747 일반건설현장 20,823,282 18,919,492 2,136,287 725,658 23,684,794 21,379,608 1,771,122 458,269 합 계 1,308,342,172 1,226,430,080 36,413,660 17,717,567 1,307,495,305 1,223,307,803 25,172,865 29,688,016 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 97.31% 1,415,019 - 108,248 - 밀양울산5공구 15.07 21.07 99.98% 5,562,717 - - - 서해선2공구 15.10 21.12 95.00% - - - - 고성화력발전소 15.12 21.10 93.43% - - 836,000 - 서부간선도로 16.02 21.08 99.01% 569,079 - - - 도담영천7공구 16.07 21.10 97.59% 171,977 - 306,900 - 별내선5공구 16.10 22.12 94.16% 2,189,604 - 225,500 - 신림선2공구 16.11 22.02 89.86% - - 781,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 81.84% - - 588,500 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 70.33% - - 423,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 44.93% 928,941 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 53.01% 2,304,875 - 442,200 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 98.92% 2,039,853 - - - 판교대장택지 17.09 21.08 93.40% 2,885,571 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 55.94% 1,443,535 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 70.46% - - 3,116,685 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 46.00% 259,582 - 717,200 - 행복5외곽도로 18.05 22.03 84.52% 1,281,457 - 2,168,100 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 68.76% - - 552,540 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 71.26% - - 688,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 59.62% 1,858,495 - 233,200 - 이천오산3공구 19.01 22.03 81.72% 764,136 - 863,500 - 안성구리1공구 19.06 22.12 68.91% 621,674 - 1,112,100 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 26.77% 2,860,051 - 500,500 - 포천화도2공구 20.02 23.12 38.64% 994,314 - 392,700 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 22.66% 73,372 - 1,272,382 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 22.55% 445,835 - 794,200 - 강진광주7공구 20.07 24.12 11.68% 1,302,833 - 481,800 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 6.94% 1,096,065 - 536,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 1.02% 180,764 - 473,000 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 2.44% 453,669 - 220,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 2.82% 256,237 - 276,545 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 6.51% - - 889,900 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 4.50% 937,373 - - - 합 계 34,985,028 - 19,001,600 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 7.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 8.06 21.01 96.76% 1,689,476 - 332,141 - 구미HTV 12.1 21.01 99.83% - - 17,743 - 웅상무거1국도 14.12 20.12 98.96% 2,128,920 - 389,950 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 99.83% 3,174,873 - 495,000 - 서해선2공구 15.1 21.06 89.97% - - 1,061,500 - 고성화력발전소 15.12 21.09 88.80% - - 2,260,500 - 서부간선도로 16.02 21.02 93.78% - - 867,900 - 도담영천7공구 16.07 21.02 95.97% - - 876,700 - 별내선5공구 16.1 22.02 88.72% 1,159,457 - 73,219 - 신림선2공구 16.11 22.02 79.87% - - 3,296,700 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 71.57% - - 935,000 - 송도연장선 17.04 21.04 99.11% - - 1,024,320 - 창녕밀양4공구 17.07 23.1 40.14% 550,955 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 48.56% 2,056,102 - 699,600 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 94.05% 1,211,426 - 990,000 - 창녕밀양1공구 17.1 23.12 51.86% 2,395,220 - 1,530,100 - 안성구리11공구 17.11 23.04 56.49% - - 3,314,287 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 89.75% 256,654 - 1,817,200 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 37.31% 354,400 - 946,000 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 74.20% 929,478 - 4,840,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 58.04% - - 1,335,400 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 61.00% - - 3,762,000 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 54.77% 1,675,036 - 726,535 - 이천오산3공구 19.01 22.03 66.46% 1,559,065 - 734,547 - 안성구리1공구 19.06 22.12 43.89% - - 1,890,450 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 19.92% 1,571,066 - 948,200 - 포천화도2공구 20.02 23.12 16.68% - - 3,630,000 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 7.63% 117,808 - 405,900 - GTX-A4-2공구 20.06 24.12 10.30% - - 614,900 - 강진광주7공구 20.07 24.12 4.80% 483,804 - 452,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 0.36% - - 166,100 - 밀양울산7공구 15.04 준공 - - 3,320,398 - 장항선3공구 15.05 준공 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 준공 - - - - 평택고덕공동구 18.05 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 2.86% 578,483 - - - 합 계 23,980,223 - 43,754,390 - 28-5. 당기 중 회사의 총계약수익 및 총계약원가의 변동으로 인해 당기 손익과 미래손익 및 당기 자산·부채의 변동에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 총계약수익의 변동 총계약원가의 변동 손익 효과(*) 자산·부채 효과(*) 당기 손익에 미친 영향 미래 손익에 미칠 영향 당기 자산에 미친 영향 당기 부채에 미친 영향 공사계약 98,556,009 96,687,837 (145,007) 2,013,179 (3,197,793) (2,377,563) (*) 당기 손익과 미래 손익에 영향을 받는 계정은 건설계약수익, 공사계약수익원가이며, 당기 자산에 영향을 받는 계정은 미청구공사, 당기 부채에 영향을 받는 계정은 초과청구공사, 하자보수충당부채, 공사손실충당부채입니다. 28-6. 계약자산 및 계약부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산 미청구공사 36,413,660 25,172,865 공사선급금 2,643,927 3,801,507 합 계 39,057,587 28,974,372 계약부채 초과청구공사 17,717,567 29,688,016 공사선수금 12,439,051 3,700,681 합 계 30,156,618 33,388,697 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 878,032 2,171,367 936,836 2,229,519 퇴직급여 114,244 205,304 195,649 379,284 복리후생비 768,676 1,061,683 514,623 808,912 운반비 340,187 636,413 186,558 321,259 지급임차료 1,080 5,160 1,080 2,205 지급수수료 89,200 386,760 114,891 431,888 감가상각비 95,548 178,682 97,961 203,590 보험료 27,619 49,038 22,873 44,661 세금과공과 364,693 614,823 403,566 1,199,819 부동산관리비 52,042 88,483 37,754 71,792 여비교통비 23,835 34,779 15,498 31,480 접대비 36,280 69,274 45,823 79,861 기타 49,324 213,999 56,079 290,115 합 계 2,840,760 5,715,765 2,629,191 6,094,385 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 22,446,075 37,908,384 18,580,831 32,764,672 인건비 25,715,229 47,302,631 29,684,731 55,665,207 외주비 1,835,474 3,159,029 1,112,565 2,686,917 감가상각비 485,645 742,078 275,060 551,660 중기사용료 17,085,997 30,964,314 17,417,023 32,346,902 기타비용 16,762,996 32,890,833 20,086,951 43,841,588 합 계 84,331,416 152,967,269 87,157,161 167,856,946 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 8,181 26,625 4,389 4,389 무형자산처분이익 - - 160,000 160,000 무형자산감액손실환입 196,942 196,942 - - 지분법적용투자자산처분이익 - 406,605 - - 투자부동산처분이익 - 363,992 - - 잡이익 44,919 165,032 499,517 551,447 합 계 250,042 1,159,196 663,906 715,836 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 11,611 11,611 4 4,461 무형자산처분손실 3,960 3,960 기부금 12,700 137,804 8,400 128,400 종속회사투자자산처분손실 819,737 819,737 - - 투자부동산처분손실 57,943 57,943 - - 잡손실 - 92 3,555 7,244 합 계 905,951 1,031,147 11,959 140,105 3 2. 금 융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 656,275 1,755,849 861,153 1,716,734 지연이자수익 - - 46,075 71,658 리스이자수익 12,744 33,061 12,353 25,425 배당금수익 276,750 276,784 194,250 331,888 당기손익측정금융자산처분이익 - - 27,760 27,760 당기손익측정금융자산평가이익 416,344 416,344 160,912 160,912 합 계 1,362,113 2,482,038 1,302,503 2,334,377 3 2-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 35,834 70,431 43,740 90,852 리스이자비용 11,401 25,884 13,174 25,909 당기손익측정금융자산처분손실 - 48,037 26,897 26,897 외환차손 - 26,660 - 4,797 당기손익측정금융자산평가손실 (418,691) - (601,000) - 상각후원가측정금융자산처분손실 17,340 17,894 - - 합 계 (354,116) 188,906 (517,189) 148,455 33 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,694,390 2,165,863 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 1,555,177 (190,622) 자본에 직접반영된 법인세 비용 (1,334,661) (11,141) 기타(*) (474,981) 157 법인세비용 1,439,925 1,964,257 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (670,628) (880,855) (670,628) (193,789) (147,525) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (239,695) (709,292) (239,695) (156,045) (52,733) 상각후원가측정금융자산 (44,280) (10,714) (44,280) (10,714) (9,742) (2,358) 퇴직급여 충당금 19,294,367 2,711,180 3,463,281 18,542,266 4,244,760 4,079,298 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,459,497) (1,296,864) (15,634,332) (3,403,774) (3,439,554) 퇴직보험예치금 (3,482,448) (726,797) (796,385) (3,412,860) (766,126) (750,830) 하자보수 충당금 4,080,909 426,672 316,500 4,191,081 897,798 922,037 공사손실 충당금 3,875,230 579,959 1,252,575 3,202,614 852,560 704,575 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,361,428) (1,753,631) (1,361,428) (385,799) (299,515) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 819,011 971,229 819,012 213,670 180,182 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 52,311 75,147 52,311 16,532 11,508 리스부채 733,214 515,721 733,213 515,722 161,307 113,458 업무용승용차 감가상각비 83,726 - - 83,726 18,419 18,419 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - - 196,942 43,327 43,327 투자부동산 손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지 재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차유급휴가수당 1,019,601 - - 1,019,601 224,312 224,312 동업기업 소득배분 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 1,275,025 - 6,066,642 (4,791,617) 280,505 (1,054,156) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,650 192,650 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 639,879 7,705,080 (6,525,354) 118,776 (1,435,578) 전기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - 469,992 307,818 171,118 67,719 미수수익 (1,194,446) (880,855) (1,194,446) (880,855) (262,778) (193,789) 당기손익공정가치측정금융자산평가손익 (1,839,958) (709,292) (1,839,958) (709,292) (404,791) (156,045) 상각후원가측정금융자산 54,097 (44,280) 54,097 (44,280) 11,901 (9,742) 조경수목평가손익 739,910 - 739,910 - 162,780 - 퇴직급여충당금 18,958,855 4,605,621 4,270,109 19,294,367 4,170,948 4,244,760 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (2,488,434) (399,020) (15,471,699) (2,944,103) (3,403,774) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (2,914,335) (1,805,866) (1,237,753) (3,482,448) (641,154) (766,126) 하자보수충당금 2,993,849 1,656,965 569,905 4,080,909 658,647 897,798 공사손실충당금 - 3,875,230 - 3,875,230 852,550 구축물감가상각비 4 - - 4 1 - 리스사용권자산 (2,248,168) (1,753,631) (2,248,168) (1,753,631) (494,597) (385,799) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 971,229 615,431 971,230 135,395 213,670 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 75,147 132,249 75,147 29,095 16,532 리스부채 1,526,603 733,213 1,526,602 733,214 335,853 161,307 업무용승용차(감가상각비) 54,229 29,497 - 83,726 11,930 18,419 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - 72,325 196,942 59,239 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 1,019,600 917,181 1,019,601 201,780 224,312 동업기업 소득배분 14,970 8,112 - 23,082 3,293 5,078 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 8,789,960 - 7,514,935 1,275,025 1,933,791 280,505 보험수리적손실 2,774,872 187,029 2,086,216 875,685 610,473 192,650 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 5,479,285 12,049,607 539,847 1,564,237 118,766 33- 3. 기타포괄손익에 가감된 이연법인세자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익 5,815,600 (1,279,432) 4,536,168 46,038 (11,141) 34,897 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익 1,854,392 - 1,854,392 - - - 기타포괄손익 계 7,669,992 (1,279,432) 6,390,560 46,038 (11,141) 34,897 33 -4. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,864,690 7,587,638 상계 전 이연법인세부채 (8,300,268) (7,468,872) 상계 후 이연법인세자산(부채) (1,435,578) 118,766 33-5. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) 4,791,617 (1,054,155) 3,737,462 (8,743,922) 1,922,650 (6,821,272) 보험수리적이익(손실) (875,685) 192,650 (683,035) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 4,095,869 (901,091) 3,194,778 (11,338,857) 2,493,536 (8,845,321) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익 1,001,559,121 5,134,203,344 4,264,454,176 6,698,484,906 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,483,180 23,051,871 23,395,726 보통주 주당이익 44 228 185 286 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 당반기> 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 22,360,000 91 2,034,760,000 합 계 181 4,069,455,666 가중평균유통보통주식수 22,483,180 전반기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 23,000,000 69 1,587,000,000 합 계 182 4,258,022,186 가중평균유통보통주식수 23,395,726 35. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,370,000,000 원입니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반기순이익 5,134,203 6,698,485 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,280,037 4,046,320 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 6,429,776 6,811,682 감가상각비 789,966 892,637 유형자산처분손실 11,611 4,461 투자자산처분손실 123,874 26,897 무형자산처분손실 3,960 - 종속회사투자자산처분손실 819,737 - 투자자산평가손실 - 266,597 퇴직급여설정액 2,717,716 3,100,474 하자보수비설정액 426,672 439,598 이자비용 96,315 116,761 법인세비용 1,439,925 1,964,257 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4,149,739 2,765,362 투자자산처분이익 363,992 27,760 지분법적용투자자산처분이익 406,604 - 무형자산손상차손환입 196,942 - 투자자산평가이익 416,344 427,509 유형자산처분이익 26,625 4,389 무형자산처분이익 - 160,000 공사손실충당부채환입액 672,616 - 잡이익 922 - 금융수익 2,065,694 2,145,704 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 1,147,655 3,149,322 매출채권의 (증가)감소 27,737,985 1,201,559 미청구공사의 (증가)감소 (11,240,795) (4,846,114) 미수금의 (증가)감소 (57,795) 1,036,633 선급금의 (증가)감소 1,107,488 23,406 선급비용의 증가 (305,256) (41,438) 재고자산의 증가 (1,003,471) (34,758) 매입채무의 증가(감소) (3,808,347) (3,658,214) 미지급금의 증가 (791,677) 13,068 부가가치세예수금의 증가(감소) (2,595,623) 2,723,020 선수금의 증가(감소) 8,996,549 15,506,914 예수금의 증가 (369,093) (993,177) 초과청구공사의 증가(감소) (11,970,449) (4,320,277) 장기임대보증금의 증가(감소) (672,500) 10,000 하자보수비의 지출 (316,500) (262,662) 퇴직금의 지급 (3,469,816) (2,030,744) 국민연금전환금의 감소 - 3,555 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (162,633) (912,288) 유동리스부채의 증가(감소) 69,588 (269,161) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 8,561,895 13,894,127 3 6-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 7,744,394 6,230,817 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,006,144 - 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 934,432 단기선급비용의 장기선급비용 대체 1,902,899 - 비유동리스사용권자산 인식 187,963 203,434 임대보증금 현재가치할인차금 상각 28,245 25,425 퇴직연금운용자산에서 확정급여자산으로 대체 504,927 - 합 계 13,309,004 6,459,676 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 반기말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - - 7,500,000 리 스 부 채 733,213 (226,637) 182,554 (173,409) - 515,721 합 계 8,233,213 (226,637) 182,554 (173,409) - 8,015,721 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출자금 5,158,169 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,804,600 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,462,769 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,644,987 인허가보증 외 전문건설공제조합 104,921,168 계약이행보증 외 건설공제조합 270,219,827 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 388,285,982 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 제소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 이정식외 2명 토지 소유권 확인 소송 - 당사 1심 진행 중 37-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 아산파트너스(주) 경영컨설팅, 부동산개발 - 3 8-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 32,382 - 32,382 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 17,962 31,882 - 122,010 122,010 당서아스콘㈜ 195,781 - 195,781 147,374 - 147,374 아산아스콘㈜ 3,300 - 3,300 - - - 아산파트너스(주) 1,197 - 1,197 - - 합 계 246,580 17,962 264,542 147,374 122,010 269,384 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 32,382 - 32,382 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 8,324 - 8,324 31,200 - 31,200 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 15,382 29,302 539 99,666 100,205 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 235,932 - 235,932 145,739 - 145,739 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 293,858 15,382 309,240 196,678 99,666 296,344 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 35,620 35,620 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 15,312 15,312 - 기타채권 - 19,758 4,930 14,828 당서아스콘㈜ 매출채권 129,940 215,359 295,238 50,061 아산아스콘㈜ 매출채권 - 3,630 3,025 605 아산파트너스(주) 매출채권 - 1,317 1,317 - 합 계 129,940 290,996 355,442 65,494 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 17,701 17,701 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 8,460 19,110 25,570 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 571,312 549,396 129,940 합 계 1,618,184 709,987 694,531 1,631,640 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 21,117 134,211 132,166 23,162 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 162,111 159,186 25,255 합 계 43,447 296,322 291,352 48,417 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 - 87,340 82,170 5,170 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 218,214 219,800 21,117 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 337,999 337,141 22,330 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 38,720 42,240 - 합 계 47,695 682,866 681,944 48,617 38-5. 당반기 및 전반기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당반기 및 전반기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 단기급여 313,324 310,752 퇴직급여 101.103 25,825 합 계 414,427 336,577 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취 득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보 고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 65,503,428 - 65,503,428 기타포괄손익공정가치측정금융자산 9,641,801 - 9,641,801 상각후원가측정금융자산 95,276,797 - 95,276,797 합 계 170,422,026 - 170,422,026 (*1) 보고기간말 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 83,291,922 95,680,978 자본(B) 215,174,378 210,993,239 예금(C)(*) 67,998,571 69,404,243 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 38.71 45.34 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 19,277,958 - 19,277,958 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 46,224,450 1,020 46,225,470 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,176,000 - 1,465,801 9,641,801 합 계 8,176,000 65,502,408 1,466,821 75,145,229 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 24,520,975 24,520,975 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 33,715,419 986 33,716,405 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,709,200 1,465,801 5,175,001 합 계 3,709,200 58,236,394 1,466,787 63,412,381 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 잔액 1,466,787 16,449,946 매입 - - 매도 - (12,860) 평가이익 - - 평가손실 - (152,400) 대체(*) - (14,818,037) 기타(**) 34 138 기말 잔액 1,466,821 1,466,787 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용