삼호개발 반기보고서 (2020.06)
3. 연결재무제표 주석

제 45의 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 44의 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다. 또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.

1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 반 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 13,651,892 801,829 12,850,063 1,674,039 526,904 삼호코넨㈜ 1,540,503 1,075,972 464,531 1,469,548 155,886 SGI-신성장메짜닌펀드 4,995,379 57,249 4,938,130 31,074 (28,769) SGI-세컨더리투자조합2호 10,532,194 82,998 10,449,196 9 (31,516) 합 계 30,719,968 2,018,048 28,701,920 3,174,670 622,505 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 13,033,054 709,896 12,323,158 3,450,095 900,358 삼호코넨㈜ 620,306 311,660 308,646 685,751 (98,863) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,396 116,497 4,966,899 5,722 (114,800) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,377 55,666 10,480,711 1,481,716 (1,535,761) 합 계 29,273,133 1,193,719 28,079,414 5,623,284 (849,066) 3. 반기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 3-1. 반기연결재무제표 작성기준 연결회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 3-2. 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 ‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3-3. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.3-4. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 171,771,927 (31,200) 171,740,727 4,472,584 제조 3,224,335 - 3,224,335 1,279,773 창업투자 1,699,098 (84,581) 1,614,517 725,438 기타(*) 237,346 (37,862) 199,484 148,733 소계 176,932,706 (153,643) 176,779,063 6,626,528 연결조정 (153,643) 153,643 - 11,281 연결후금액 176,779,063 - 176,779,063 6,637,809 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전반기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 161,585,556 - 161,585,556 5,166,985 제조 3,533,350 - 3,533,350 1,391,050 창업투자 1,346,974 (100,561) 1,246,412 463,877 기타(*) 316,027 (97,453) 218,575 (16,048) 소 계 166,781,907 (198,014) 166,583,893 7,005,864 연결조정 (198,014) 198,014 - 39,991 연결후금액 166,583,893 - 166,583,893 7,045,855 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 79,661,545 86,078,089 81,391,241 77,798,285 제 조 21,504,212 427,584 17,511,608 407,490 창업투자 29,179,465 942,076 28,652,829 882,059 기 타(*) 203,150,381 25,505,236 197,649,178 25,472,494 소 계 333,495,603 112,952,985 325,204,856 104,560,328 연결조정 (26,485,505) 3,388,152 (26,422,709) 3,473,341 연결 후 금액 307,010,099 116,341,137 298,782,147 108,033,669 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 부 문 거래처 건 설 대림산업(주) 25,840,006 19,301,423 에스케이건설(주) 25,341,427 24,532,336 현대건설(주) 21,663,916 - 두산중공업(주) 18,332,231 - 삼성물산(주) - 23,631,741 합 계 91,177,580 67,465,500 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 38,209,133 - - 38,209,133 단기금융상품 34,111,161 - - 34,111,161 유동당기손익측정금융자산 - 26,693,067 - 26,693,067 유동상각후원가측정금융자산 6,973,018 - - 6,973,018 매출채권 30,497,529 - - 30,497,529 단기기타채권(단기미수금) 772,544 - - 772,544 기타유동자산(단기미수수익) 1,258,735 - - 1,258,735 장기금융상품 6,127,543 - - 6,127,543 비유동당기손익측정금융자산 - 34,881,292 - 34,881,292 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 18,781,859 18,781,859 비유동상각후원가측정금융자산 2,565,117 - - 2,565,117 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 2,959,414 - - 2,959,414 합 계 123,524,194 61,574,359 18,781,859 203,880,412 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 25,574,640 - - 25,574,640 기타채무(단기미지급금) 3,566,841 - - 3,566,841 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,898 - - 6,898 기타유동부채(임대보증금) 70,000 - - 70,000 유동리스부채 589,702 - - 589,702 기타비유동부채(임대보증금) 2,200,000 - - 2,200,000 비유동리스부채 750,105 - - 750,105 기타금융부채 - 3,607,460 - 3,607,460 합 계 40,258,186 3,607,460 - 43,865,646 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,969,895 - - 23,969,895 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 유동상각후원가측정금융자산 12,041,403 - - 12,041,403 매출채권 30,650,824 - - 30,650,824 단기기타채권(단기미수금) 1,974,677 - - 1,974,677 기타유동자산(단기미수수익) 2,529,769 - - 2,529,769 장기금융상품 5,582,464 - - 5,582,464 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,735,821 18,735,821 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,733,370 - 39,733,370 비유동상각후원가측정금융자산 523,725 - - 523,725 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,963,948 - - 3,963,948 합 계 122,286,705 60,120,342 18,735,821 201,142,868 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,054,298 - - 29,054,298 기타채무(단기미지급금) 3,592,086 - - 3,592,086 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 8,196 - - 8,196 기타유동부채(임대보증금) 540,000 - - 540,000 기타비유동부채(임대보증금) 1,735,000 - - 1,735,000 기타비유동부채(기타금융부채) - 3,618,340 - 3,618,340 합 계 42,429,580 3,618,340 - 46,047,920 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 572,182 1,206,294 336,189 584,463 - - - - 908,371 1,790,757 리스이자수익 11,930 25,425 - - - - - - 11,930 25,425 일반이자비용 - - - - - - (43,210) (90,852) (43,210) (90,852) 리스이자비용 - - - - - - (13,174) (25,909) (13,174) (25,909) 배당금수익 - - 150,250 291,263 44,000 44,000 - - 194,250 335,263 기타금융수익 6,164 10,880 - - - - - - 6,164 10,880 당기손익측정금융 자산평가이익 - - 160,911 161,192 - - - - 160,911 161,192 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (26,897) (26,897) - - - - (26,897) (26,897) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 27,760 27,760 - - - - 27,760 27,760 당기손익측정금융 자산평가손실 - - (601,000) - - - - - (601,000) - 외환차손 - - - (4,797) - - - - - (4,797) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - 618,557 34,897 6,164 10,880 624,721 45,777 합 계 590,276 1,242,599 47,213 1,032,984 662,557 78,897 (50,220) (105,881) 1,249,826 2,248,599 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 711,876 1,316,477 172,746 417,313 - - - - 884,622 1,733,790 리스이자수익 14,223 26,787 14,223 26,787 일반이자비용 - - - - - - (53,933) (106,081) (53,933) (106,081) 리스이자비용 - - - - - - (10,597) (20,223) (10,597) (20,223) 배당금수익 20,250 20,250 56,350 193,145 82,800 82,800 - - 159,400 296,195 기타금융수익 8,278 15,950 - - - - - - 8,278 15,950 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 262,609 275,597 - - - - 262,609 275,597 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (4) (17,984) - - - - (4) (17,984) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - - 20,693 - - - - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (305,448) (5,121,964) - - (305,448) (5,121,964) 합 계 754,627 1,379,464 491,701 888,764 (222,648) (5,039,164) (64,530) (126,304) 959,150 (2,897,240) 6 . 현 금 및현금성자산과 금융기관예치금 6-1. 보고기간말 현재 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 14,834 17,652 은행예금 38,194,299 23,952,243 합 계 38,209,133 23,969,895 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 코암코전문투자형사모부동산투자신탁제63호 2,000,000 1,955,620 1,975,140 1,975,140 1,955,620 에셋원공모주코넥스하이일드펀드 2,000,000 2,047,747 2,147,190 2,147,190 2,047,746 더플랫폼세컨더리프라임인프라투자펀드3호 2,000,000 2,065,642 2,104,601 2,104,601 - BNK코스닥벤처투자전문투자형사모투자신탁제1호 2,000,000 2,163,756 2,196,200 2,196,200 - 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 2,031,375 2,074,461 2,074,461 2,031,375 에이원사모사채1.5전문투자형사모투자신탁 2,000,000 2,001,419 2,012,315 2,012,315 - SH매입임대주택펀드신탁1호 2,000,000 2,000,000 2,009,542 2,009,542 - 에셋원비트공모주펀드 2,000,000 2,000,000 1,999,180 1,999,180 - 피아이엠메자닌알파전문투자형신탁4호 2,000,000 2,000,000 2,003,840 2,003,840 - 한국산업단지공단신용연계증권/해피플러스475 2,000,000 2,000,000 2,004,234 2,004,234 - 피아이엠에이펙스신탁 2,000,000 2,000,000 2,029,200 2,029,200 - 지브이에이사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,103,700 2,103,700 - 키웨스트인컴포커스 2,000,000 2,000,000 2,033,465 2,033,465 - 벨에포크ART1호펀드 - - - - 2,055,420 아너스신탁제28호 - - - - 2,009,640 메테우스대체투자신탁제9호 - - - - 2,016,753 피아이엠메자닌알파전문투자형신탁3호 - - - - 2,065,940 피아이엠메자닌알파전문투자형사모투자신탁 - - - - 2,168,580 한국산업단지공단신용연계증권/해피플러스338 - - - - 2,001,498 옵티머스크리에이터전문투자형사모투자신탁제5호 - - - - 2,034,400 소 계 26,000,000 26,265,559 26,693,068 26,693,068 20,386,972 전문건설공제조합출자금 4,735,836 5,231,726 5,243,441 5,243,441 5,231,726 건설공제조합출자금 9,018,050 9,711,650 9,700,600 9,700,600 9,711,650 당진시산림조합출자금 986 986 986 986 848 유경PSG전문투자형사모투자신탁GMK제4호 2,020,000 2,001,940 2,002,060 2,002,060 2,001,940 하나금융지주조건부자본증권 3,145,264 3,181,440 3,210,930 3,210,930 3,181,440 이화전문투자형사모부동산투자신탁47호 2,000,000 2,046,569 2,045,996 2,045,996 2,046,569 사모ELS19-007호/기초자산Kospi200지수 2,000,000 1,980,198 2,076,512 2,076,512 1,980,198 FGAUSGREEN부동산펀드 10,107 9,542 9,505 9,505 9,226 우리은행조건부자본증권 1,015,971 1,066,765 1,080,181 1,080,181 1,066,765 브라질국채신탁 2,000,000 1,908,662 1,465,676 1,465,676 1,908,662 대신하임전문사모/등촌지식센터대출채권 1,000,000 1,008,180 1,008,870 1,008,870 1,008,180 진양개발(주)상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 유안타제5호기업인수목적주식회사 300,000 600,000 600,000 600,000 600,000 ㈜에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 ㈜뉴로피드 - - - - 50,000 ㈜엠에스티나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 ㈜제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 499,950 코람코사모부동산펀드제104호 2,000,000 2,000,000 2,021,240 2,021,240 - LH신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,015,345 2,015,345 - 골든브릿지슬기론-볼보코리아매출채권담보부 - - - - 2,025,399 기업리바운스제7차사모투자펀드(GP:유암코) - - - - 280,000 코스닥벤처펀드 - - - - 2,163,756 NH더플랫폼세컨더리투자펀드 - - - - 2,065,642 에이원사모투자신탁 - - - - 2,001,419 소 계 32,596,214 34,097,658 33,831,342 34,881,292 39,733,370 합 계 58,596,214 60,363,217 60,524,410 61,574,360 60,120,342 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 161,193천원은 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02 4,399,566 3,106,400 3,062,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 1,293,166천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,009,638천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,349,100 1,349,100 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - - 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 2,898 860 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜엠티에스나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 ㈜프로그램스 12,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 ㈜제이크리에이션 4,444 3.79 499,950 499,950 499,950 ㈜엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 ㈜지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 ㈜켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아지원개발(주) 500,000 99.6 1,000 - - ㈜씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 6,527,600 6,527,600 아시아자원개발(주) 전환사채 2,932,570 - - ㈜에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 3,989,810 3,989,810 합 계 20,863,332 15,675,459 15,673,421 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계) 에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 4,220,033천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 리드코프 담보부채권 2,021,800 (19,201) 2,002,599 2,002,599 2,009,698 아프로파이낸션 CP 1,919,794 18,740 1,938,534 1,938,534 - 삼광글라스㈜ 회사채 3,008,700 (3,815) 3,004,885 3,004,885 - 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 대한항공 ABS - - - - 1,999,818 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 ㈜이테크건설 회사채 - - - - 3,002,534 ㈜휴맥스회사채 - - - - 2,002,353 소 계 6,977,294 (4,276) 6,973,018 6,973,018 12,041,403 국공채 436,200 - 436,200 436,200 404,925 경원실업 상환우선주 118,800 - 118,800 118,800 118,800 마곡씨피 PEF(주) 2,010,600 (483) 2,010,117 2,010,117 - 소 계 2,565,600 (483) 2,565,117 2,565,117 523,725 합 계 9,542,894 (4,759) 9,538,135 9,538,135 12,565,128 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 1 0. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 30,502,012 (4,483) 30,497,529 30,655,307 (4,483) 30,650,824 기타채권(유동) 772,544 - 772,544 1,974,677 - 1,974,677 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 31,324,556 (4,483) 31,320,073 32,679,984 (4,483) 32,675,501 1 0-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 유 동 단기미수금 772,544 1,974,677 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 822,544 2,024,677 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,497,529 - - - 4,483 30,502,012 기타채권(유동) 772,544 - - - - 772,544 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 31,320,073 - - - 4,483 31,324,556 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,497,529 - - - - 4,483 30,502,012 기타채권(유동) 772,544 - - - - - 772,544 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 31,320,073 - - - - 4,483 31,324,556 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,974,677 - - - - 1,974,677 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 32,675,501 - - - 4,483 32,679,984 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,650,824 - - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,974,677 - - - - - 1,974,677 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 32,675,501 - - - - 4,483 32,679,984 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 1 0-4 . 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - - 4,483 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,483 - (44,662) 4,483 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포 함되어 있습 니 다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 제 품 428,219 461,189 원 재 료 3,289,989 3,973,289 저 장 품 41,702 60,806 가 설 재 4,411,821 3,727,878 조경 수목 103,682 89,405 용 지 8,560,189 8,560,190 합 계 16,835,602 16,872,757 11-2. 당반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 33,267,255천원(전반기: 30,685,102천원)입니다. 1 2. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,196,497 4,690,494 1,482 37,105,641 감가상각누계액 - (580,309) (205,190) (7,128,399) (3,356,303) - (11,270,201) 순장부금액 22,395,650 1,036,019 - 1,068,098 1,334,191 1,482 25,835,440 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,207,522 4,769,515 1,482 37,195,687 감가상각누계액 - (560,105) (205,190) (7,100,074) (3,241,069) - (11,106,438) 순장부금액 22,395,650 1,056,223 - 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 취득 - - 160,302 70,493 - 230,795 대체 - - - - - - 처분 - - (49,457) (6) - (49,463) 감가상각비 - (20,204) (150,195) (264,742) - (435,141) 기말 22,395,650 1,036,019 1,068,098 1,334,191 1,482 25,835,440 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산(*) 합 계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 취득 - - 586,646 782,905 - 1,369,551 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (11,383) - (11,387) 감가상각비 - (40,408) (196,451) (514,780) - (751,639) 기말 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 363,560 천원( 전반기: 277,680천원 ), 판매비와관리비에 71,581천원( 전 반기: 69,045천원 )이 포함되어 있습니다. 1 2 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,355,501천원 입니다. 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,865,745 4,797,002 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,063,420 1,045,976 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,975,904 8,677,536 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 14,905,069 14,520,514 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,386,105 9,631,125 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,582,897) (1,582,897) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (99,590) (99,590) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 4,245,020 5,286,515 9,531,535 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,682,487) (1,682,487) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 99,590천원(전반기: 99,590천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 265,199 440,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 147,550 320,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,097,130 2,328,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 675,859 676,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,861,957 2,796,000 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,114,338 1,060,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,333,134 1,432,800 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,050,629 2,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 553,714 660,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 432,025 451,667 합 계 9,531,535 12,164,467 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시 되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 226,523천원 ( 전반기: 158,608천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 4,260천원(전반기: 19,658천원) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,892천원(전반기: 1,977천원) 입 니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차량 건물 토지 합계 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 444,735 494,798 1,661,992 677,811 665,703 100,206 1,443,720 증가(감소) 106,336 (706) - 105,630 410,442 58,812 424,429 893,683 감가상각비 (230,575) (112,108) (14,919) (357,602) (365,794) (279,780) (29,837) (675,411) 기말장부금액 598,220 331,921 479,879 1,410,020 722,459 444,735 494,798 1,661,992 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 733,528천원(전반기: 1,532,950천원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 325,489천원 (전반기: 271,276천원) , 판매비와관리비에 32,113천원 (전 반기: 23,656천원)이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 365,704 4,771 1,250,093 상각 및 손상차손누계액 - (248,273) (196,942) - (445,215) 장부금액 549,431 81,914 168,762 4,771 804,878 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (231,407) (269,267) - (500,674) 장부금액 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권 및 회원권은 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다 . 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 상각 - (16,866) - - (16,866) 처분 - - (110,325) - (110,325) 손상환입 - - 72,325 - 72,325 기말 549,431 81,914 168,762 4,771 804,878 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 상각 - (33,239) - - (33,239) 기말 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,707,103 10.00 1,752,146 전남그린에너지펀드 26.32 764,886 26.32 765,590 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,418,832 10.00 3,461,720 삼호환경기술㈜ 38.97 1,746,722 38.97 1,881,219 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.11 256,391 4.11 259,260 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) 11.82 1,265,689 11.82 1,246,975 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,278 1.08 24,424 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 108,268 0.25 108,003 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 1,668,089 5.00 252,773 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 455,562 5.01 479,945 합 계 11,415,820 10,232,055 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 장부금액 10,232,055 12,516,490 취득 1,500,000 805,900 처분 (116,000) (800,000) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (200,235) (2,290,335) 기말 장부금액 11,415,820 10,232,055 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당 반기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 당반기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,752,146 (116,000) 12,956 - 1,649,102 전남그린에너지펀드 765,590 - (703) - 764,887 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,461,720 - (42,888) - 3,418,832 삼호환경기술㈜ 1,881,219 - (76,497) - 1,804,722 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 259,260 - (2,869) - 256,391 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,246,975 18,713 - 1,265,688 삼호-ST 바이오 투자조합 24,424 (146) - 24,278 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,003 265 - 108,268 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 252,773 1,500,000 (84,684) - 1,668,089 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 479,945 (24,382) - 455,563 합 계 10,232,055 1,384,000 (200,235) - 11,415,820 (*) 기타포괄손실누계액(지분법자본변동)에 해당하는 금액입니다. 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,743,573 - 8,573 - 1,752,146 전남그린에너지펀드 951,564 - (185,974) - 765,590 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,239,350 299,900 (77,530) - 3,461,720 삼호환경기술㈜ 3,852,939 - (116,552) (1,855,168) 1,881,219 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 267,143 - (7,883) - 259,260 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,266,170 - (19,195) - 1,246,975 삼호-ST 바이오 투자조합 24,709 - (285) - 24,424 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,596 - (593) - 108,003 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,062,446 (800,000) (9,673) - 252,773 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 - 506,000 (26,055) - 479,945 합 계 12,516,490 5,900 (435,167) (1,855,168) 10,232,055 (*) 기타포괄손실누계액(지분법자본변동)에 해당하는 금액입니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,049,039 558,000 16,491,039 135,685 129,570 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,709,670 - 10,709,670 279,110 158,343 전남그린에너지펀드 2,931,569 25,000 2,906,569 203 (2,672) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 34,620,393 432,076 34,188,317 11,401 (428,886) 삼호환경기술㈜(*) 19,672,278 15,042,133 4,630,145 6,025,177 (196,259) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 6,254,343 15,505 6,238,838 9,115 (69,815) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,243,321 - 2,243,321 27 (13,527) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,623,057 156,806 28,466,251 400,510 106,133 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 16,680,894 - 16,680,894 9,032 (374,570) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,098,633 - 9,098,633 18,336 (486,978) 합 계 147,883,197 16,229,520 131,653,677 6,888,596 (1,178,661) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,021,469 500,000 17,521,469 115,595 85,738 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,551,328 - 10,551,328 9,854 (162,419) 전남그린에너지펀드 2,934,241 25,000 2,909,241 359 (706,703) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,467,180 849,977 34,617,203 103,251 (775,297) 삼호환경기술㈜(*) 20,389,358 15,562,953 4,826,405 13,243,220 (372,465) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 6,308,654 - 6,308,654 18,895 (301,345) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,256,848 - 2,256,848 75 (26,294) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,564,604 204,486 28,360,118 566,652 (236,162) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,055,464 - 5,055,464 16,667 (739,695) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,585,611 - 9,585,611 33,126 (520,389) 합 계 139,134,757 17,142,416 121,992,341 14,107,694 (3,755,031) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 3,964,050 3,986,589 단기선급비용 445,609 394,960 미수수익 1,258,735 2,529,769 소 계 5,668,394 6,911,318 장기보증금 2,956,768 3,953,948 장기선급비용 556,062 566,260 소 계 3,512,830 4,520,208 합 계 9,181,224 11,431,526 1 8. 매 입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 25,014,027 28,392,083 외상매입금 286,408 264,946 중기미지급금 39,952 32,784 조경미지급금 4,496 3,520 지급어음 229,757 360,964 소 계 25,574,640 29,054,297 기타채무 미지급금 3,566,841 3,592,086 합 계 29,141,481 32,646,383 19 . 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2021.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2020.07.28 2.88 2,000,000 2,000,000 산업은행 2020.08.27 2.16 3,000,000 3,000,000 우리은행 2020.10.22 1.69 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 20,745,783 19,598,650 사외적립자산의 공정가치 (17,478,068) (16,296,620) 국민연금전환금 (6,536) (10,090) 재무상태표상 장부금액 3,261,179 3,291,940 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 2,177,856 1,645,709 이자비용 172,921 41,328 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,350,777 1,687,037 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 19,598,650 15,308,427 당기근무원가 2,177,856 7,485,099 이자원가 172,921 265,664 보험수리적(이익)손실 - 654,178 급여지급액 (1,150,703) (4,112,553) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (52,941) (2,165) 기말금액 20,745,783 19,598,650 20- 4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당반기 전 기 기초금액 16,296,620 12,481,346 사외적립자산의 기대수익 84,136 255,751 보험수리적손익 - (111,367) 회사기여금납부액 1,861,194 5,107,590 급여지급액 (763,882) (1,436,700) 기말금액(*) 17,478,068 16,296,620 ( *) 보고 기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당반기 전 기 할인율(%)(*) 2.19 2.19 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스부채 411,160 105,253 83,290 (227,432) 372,271 건물리스부채 176,805 22,386 75,382 (86,371) 188,202 토지리스부채 28,559 - 11,330 (10,660) 29,229 소 계 616,524 127,639 170,002 (324,463) 589,702 차량리스부채 320,854 - (83,290) - 237,564 건물리스부채 165,759 (19,068) (75,382) - 71,309 토지리스부채` 452,562 - (11,330) - 441,232 소 계 939,175 (19,068) (170,002) - 750,105 합 계 1,555,699 108,571 - (324,463) 1,339,807 전기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스부채 360,138 (49,965) 460,554 (359,567) 411,160 건물리스부채 210,483 (112,470) 257,771 (178,979) 176,805 토지리스부채 44,851 (46,951) 51,248 (20,589) 28,559 소 계 615,472 (209,386) 769,573 (559,135) 616,524 차량리스부채 317,673 463,735 (460,554) - 320,854 건물리스부채 234,333 189,197 (257,771) - 165,759 토지리스부채 51,248 452,562 (51,248) - 452,562 소 계 603,254 1,105,494 (769,573) - 939,175 합 계 1,218,726 896,108 - (559,135) 1,555,699 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당반기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,618,340 (10,880) 3,607,460 23. 기타부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,488,037 2,473,387 미지급비용 6,898 8,197 부가가치세예수금 5,810,039 3,038,943 임대보증금 70,000 540,000 소 계 7,374,974 6,060,527 임대보증금 2,200,000 1,735,000 합 계 9,574,974 7,795,527 24. 하자보수충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 3,028,795 443,999 (262,662) 3,210,132 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,509,901 2,207,994 (689,100) 3,028,795 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2019.01.31(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 25-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 (5,264,568) (843,281) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 34,897 (2,935,490) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 - 369,370 - 지분법 자본변동 - (1,855,167) 기말 (5,229,671) (5,264,568) 2 5 -3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (8,768,505) (5,878,832) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (8,699,208) (5,809,535) 25-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 5,360,303 4,909,053 임의적립금 151,000,000 134,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 (368,184) 13,878,715 합 계 167,986,675 165,282,324 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 89,415,714 171,740,727 90,271,009 161,585,556 재화(골재)판매수익 1,893,041 3,224,335 2,059,547 3,533,350 투자조합수익 792,997 1,614,517 644,287 1,235,179 기타의 영업수익(*) 1,381 6,024 7,767 11,233 부동산임대수익 93,448 188,660 93,827 208,180 건기임대수익 - 3,000 - 10,395 조경수목판매수익 1,800 1,800 - - 합 계 92,198,381 176,779,063 93,076,437 166,583,893 (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 2 7 . 건설계 약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 말 기초공사계약잔액 577,549,847 741,042,675 신규계약 및 기존계약 증감액 151,079,203 190,917,975 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (171,740,727) (354,410,803) 기말공사계약잔액 556,888,323 577,549,847 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 공사수익액 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,064 19,564,229 8,926,846 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 31,838,342 31,702,940 2,108,339 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,002 45,556,802 10,890,763 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 28,484,001 11,503,726 3,105,339 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 36,795,152 9,735,567 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,001 8,531,142 1,001,247 두산중공업㈜ 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,501 39,991,884 9,717,013 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,001 34,376,877 8,615,219 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,061 2,665,943 2,131,383 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,601 57,195,010 1,574,016 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 121,529,001 121,529,000 15,730,832 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 91,061,701 77,987,749 9,603,869 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,001 6,725 6,725 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,468 39,497,923 4,105,962 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 6,342,491 3,843,429 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,007,622 27,592,097 6,978,036 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,401 44,881,779 3,997,568 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 13,742,880 7,289,996 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,891 8,450,717 3,515,050 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,001 934,279 934,279 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,401,001 18,913,943 3,482,616 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,001 8,634,542 2,037,622 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.09 43,349,701 41,288,151 3,211,789 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,801 30,052,588 3,285,615 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,001 80,956 80,956 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 48,342,101 43,490,845 5,119,198 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,001 3,195,975 2,645,203 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,001 13,283,189 1,525,445 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,001 39,963,086 6,540,457 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,001 44,299,025 15,123,457 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,001 12,453,728 2,668,581 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,942 70,775,428 - 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.08 46,806,501 46,806,500 - 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.06 29,779,001 29,779,000 - 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,820 3,872,136 686,497 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,458 2,113,637 389,886 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,075 940,265 377,076 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,513 539,535 356,263 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,382 2,111,933 1,050,699 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.07 699,497 392,820 392,495 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,914 9,563 9,209 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,788 11,431 11,431 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,838 17,412 17,412 HDC현대산업개발㈜ 지개-남산간 연결도로 민간투자사업 21.07 3,541,303 2,013,099 1,438,349 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,001 57,032,000 5,515,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 준공 2,829,266 2,829,266 207,881 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,852 5,086,851 671,803 합 계 1,688,004,572 1,131,116,249 171,740,727 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,604,079 397,847 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 34,178,493 4,152,203 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 28,043,011 1,383,110 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 29,779,000 28,763,479 1,643,663 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,842,000 42,278,139 3,019,369 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 66,795 3,911 3,911 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 45,815,000 43,090,634 19,500,260 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 11,090,282 4,029,589 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 1,495,326 1,495,298 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,653,607 921,988 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,572,129 1,518,963 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,014,518 813,747 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 53,805,900 1,104,708 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 3,992,206 1,744,702 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 33,301,706 6,797,676 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 29,615,422 5,952,100 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,507,100 26,044,324 2,851,141 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 26,905,130 6,665,254 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 88,869,449 14,041,551 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 18,140,161 8,993,064 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 22,153,421 4,687,352 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 11,286,157 5,708,146 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,985,000 6,243,765 2,164,343 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 12,546,728 8,698,856 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 72,547,000 56,818,699 10,490,785 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 267,281 267,268 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,761,493 (48,249) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 28,545,635 6,099,104 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 26,104,864 9,386,980 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 1,371,766 1,371,766 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 2,278,465 2,171,555 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 5,343,794 2,157,930 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.07 30,186,512 12,024 11,279 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 405,474 405,474 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 17,351 17,351 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 18,514,769 6,095,538 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 208,624 185,458 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,600 1,286,231 492,988 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,645,300 3,605,193 2,896,803 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,958,682 967,764 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 10,055,792 3,564,133 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 18,869,876 6,155,236 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,529,879,188 854,554,988 161,585,556 2 7-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,113,191,398 1,039,080,978 29,690,406 36,328,229 1,028,257,028 946,740,487 25,040,856 39,905,362 건축사업 17,924,851 16,096,808 886,267 114,665 19,123,206 17,244,556 749,454 333,908 합 계 1,131,116,249 1,055,177,786 30,576,673 36,442,894 1,047,380,234 963,985,043 25,790,310 40,239,270 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 21.12. 98.08% 702,488 - - - 시화MTV4공구 08.06. 20.08. 84.23% - - 223,264 - 구미HTV 12.10. 20.12. 100.00% 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12. 20.09. 95.24% - - 479,466 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 99.57% 2,248,999 - - - 밀양울산 5공구 15.07. 21.03. 100.00% 5,221,000 - - - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 85.64% - - 1,502,500 - 부전마산철도4-2공구 15.12. 20.06. 100.00% 324,000 - - - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 0.20% 80,956 - 296,527 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 7.37% 748,943 - - - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 45.72% 1,032,578 - 1,417,900 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 92.44% - - 561,000 - 도담영천7공구 16.07. 20.12. 89.96% - - 202,450 - 별내선5공구 16.10. 22.02. 78.31% 2,737,244 - - - 이천오산3공구 19.01 22.03 44.39% 663,526 - 951,500 - 신림선2공구 16.11. 22.02. 72.35% - - 1,996,500 - 송도연장선 17.04. 21.04. 94.41% 83,788 - 1,225,400 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 80.52% 31,883 - 3,961,540 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 28.25% 192,142 - 413,600 - 포천화도2공구 20.02 23.12 4.22% 524,279 - 154,000 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 40.52% - - 2,031,700 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 31.03% - - 502,700 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 70.74% 1,127,097 1,321,100 평택고덕공동구 18.05. 20.06 준공 - - 3,146,000 - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 72.82% 9,441,024 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 40.39% 2,106,726 - 454,300 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 36.61% 1,174,600 - 837,791 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.12 0.02% - - 140,800 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 1.79% 342,735 - - - 합 계 28,810,870 21,820,038 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4공구 15.01 19.08 준공 - - 147,400 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.12 100 324,000 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.11 준공 - - 1,910,700 - 구미HTV 12.10 19.12 100 121,862 - - - 평택고덕공동구 18.05 20.04 100 3,503,000 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 55.21 - - 195,800 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 45.09 - - 561,000 - 장항선3공구 15.05 20.05 94.31 - - 231,000 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 82.04 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 72.73 - - 1,222,100 - 도담영천7공구 16.07 20.12 84.50 - - 1,909,600 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 96.87 2,200,836 - 476,915 - 서부간선도로 16.02 21.02 77.09 - - 2,280,300 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 89.92 1,940,168 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 60.96 651,870 - 1,898,600 - 송도연장선 17.04 21.04 84.09 467,174 - 1,987,700 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 55.21 1,155,061 - 1,647,800 - 웅상무거1국도 14.12 20.06 91.80 - - 514,052 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 49.90 6,491,566 - 2,073,726 - 고성화력발전소 15.12 21.09 79.86 - - 979,000 - 도계국도 07.12 21.12 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10 22.02 70.52 2,536,282 - - - 신림선2공구 16.11 22.02 58.25 - - 2,156,000 - 이천오산3공구 19.01 22.03 26.14 401,176 - 432,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 21.62 412,883 - 1,637,900 - 파주3택지25공구 18.03 22.06 25.61 248,895 - 281,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 14.22 729,063 - 409,200 - 안성구리1공구 19.06 22.12 2.83 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 32.07 - - 241,182 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 26.77 936,384 - 1,413,929 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 28.54 1,395,387 - 563,200 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 31.52 - - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 32.79 - - 1,227,600 - 새만금전주2-1공구 19.09 23.12 1.48 143,861 - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 0.61 183,272 - - - 합 계 - 24,545,228 - 26,398,604 - 2 8 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,236,433 2,782,230 1,120,068 2,505,355 퇴직급여 252,152 458,432 151,423 376,640 복리후생비 573,339 887,558 834,786 1,080,408 운반비 186,557 321,258 251,663 410,681 지급수수료 144,844 530,935 202,824 603,052 감가상각비 101,796 205,435 91,213 185,647 보험료 22,873 45,781 12,371 25,570 세금과공과 430,787 1,254,101 368,030 1,128,669 부동산관리비 37,753 71,791 40,472 81,653 여비교통비 26,452 52,409 42,721 76,579 접대비 57,738 105,489 67,816 135,192 기타 27,671 385,310 74,903 421,229 합 계 3,098,395 7,100,729 3,258,290 7,030,675 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 18,915,874 33,267,255 16,912,405 30,685,102 인건비 30,390,824 56,803,093 23,123,325 44,136,620 외주비 1,112,564 2,686,917 1,920,365 3,263,978 감가상각비 296,310 600,105 396,746 758,260 중기사용료 17,468,023 32,398,902 18,770,666 34,423,069 기타비용 20,481,922 44,384,980 26,830,450 46,271,010 합 계 88,665,517 170,141,252 87,953,957 159,538,039 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 30. 기 타이익 및 기타손실 30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 4,389 4,389 646 1,145 무형자산처분이익 160,000 160,000 - - 잡이익 499,517 551,730 1,378 1,256,590 합 계 663,906 716,119 2,024 1,257,735 30-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 4 4,461 5 15 기부금 8,400 131,400 81,053 99,753 잡손실 3,555 7,244 435 435 합 계 11,959 143,105 81,493 100,203 31 . 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 908,371 1,790,757 884,622 1,733,790 리스이자수익 11,930 25,425 14,223 26,787 배당금수익 194,250 335,263 159,400 296,195 당기손익측정금융자산처분이익 27,760 27,760 262,609 275,597 당기손익측정금융자산평가이익 160,911 161,192 - 20,693 기타금융수익 6,164 10,880 8,278 15,950 합 계 1,309,386 2,351,277 1,329,132 2,369,012 31 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 43,210 90,852 53,933 106,081 리스이자비용 13,174 25,909 10,597 20,223 당기손익측정금융자산처분손실 26,897 26,897 4 17,984 당기손익측정금융자산평가손실 (601,000) - - - 외환차손 - 4,797 - - 합 계 (517,719) 148,455 64,534 144,288 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니 다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 6,631,257 13,738,539 8,380,770 14,076,529 판매비와관리비 (3,098,395) (7,100,729) (3,258,290) (7,030,674) 영업이익 3,532,862 6,637,810 5,122,480 7,045,855 33. 법인세비용 과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 2,271,871 1,924,322 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (190,622) (600,516) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (11,141) 921,404 기타(*) 157 826 법인세비용 2,070,265 2,246,036 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 3 3-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 9,358,023 10,200,210 적용세율에 따른 법인세 2,047,765 2,233,046 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (38,941) (64,939) - 세무상 차감되지 않는 비용 125,890 52,694 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 (64,449) 25,235 법인세비용 2,070,265 2,246,036 평균유효세율(%) 22.12 22.02 33 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (603,495) (1,194,446) (603,495) (262,778) (119,769) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,623,240) (1,839,958) (1,623,240) (404,791) (352,332) 상각후측정원가금융자산 54,097 4,760 54,097 4,760 11,901 (39) 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,780 퇴직급여충당금 18,958,855 3,093,939 2,020,654 20,032,140 4,170,948 4,430,682 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (1,064,136) (151,848) (14,294,573) (2,944,103) (3,164,877) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (881,194) (612,033) (3,183,496) (641,154) (706,291) 하자보수충당금 2,993,849 439,597 262,662 3,170,784 658,647 701,464 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,285,532) (2,248,168) (2,285,532) (494,597) (503,640) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 875,511 615,432 875,511 135,395 198,334 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 102,960 132,249 102,960 29,095 22,006 리스부채 1,526,603 1,339,806 1,526,603 1,339,806 335,853 290,647 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,238 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 8,111 - 23,081 3,293 5,077 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 - 46,038 8,743,922 1,933,791 1,922,649 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,471 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 (592,913) (1,388,718) 7,905,974 1,564,237 1,756,643 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 2,161,769 777,810 646,707 171,118 미수수익 (1,129,210) (1,194,446) (1,129,210) (1,194,446) (248,426) (262,778) 당기손익금융자산평가손익 (845,691) (1,839,958) (845,691) (1,839,958) (186,052) (404,791) 상각후측정원가금융자산 (128,150) 54,097 (128,150) 54,097 (28,192) 11,901 조경수목 714,038 37,077 11,205 739,910 157,088 162,780 퇴직급여충당금 11,772,471 8,661,070 1,474,686 18,958,855 2,589,943 4,170,948 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (3,444,384) (323,781) (13,382,285) (2,257,570) (2,944,103) 퇴직보험예치금(출국만기보험) - (3,055,207) (140,872) (2,914,335) - (641,154) 하자보수충당금 1,476,795 2,206,154 689,100 2,993,849 324,895 658,647 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 - (2,248,168) - (2,248,168) - (494,597) 리스사용권자산 감가상각누계액 - 615,432 - 615,432 - 135,395 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 - 132,249 - 132,249 - 29,095 리스부채 - 1,526,603 - 1,526,603 - 335,853 업무용승용차(감가상각비) 61,218 23,494 30,483 54,229 13,468 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 917,181 818,204 917,182 180,005 201,780 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,770,800 1,237,960 8,789,960 936,566 1,933,791 보험수리적손실 2,009,326 765,546 - 2,774,872 442,052 610,473 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 8,942,510 3,855,703 7,110,169 445,139 1,564,237 33-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 46,038 (11,141) 34,897 (4,355,620) 1,088,824 (3,266,796) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*) - - - (1,855,168) - (1,855,168) 합 계 46,038 (11,141) 34,897 (6,210,788) 1,088,824 (5,121,964) (*) 관계기업 삼호환경기술(주) 지분법평가시 반영된 기타포괄손실 해당액 입니다 3 3-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 9,157,188 8,865,256 상계 전 이연법인세부채 (7,400,545) (7,301,019) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,756,643 1,564,237 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (8,743,922) 1,922,650 (6,821,272) (8,235,492) 1,811,808 (6,423,684) 보험수리적이익(손실) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (11,338,857) 2,493,536 (8,845,321) (10,064,881) 2,214,274 (7,850,607) 3 4. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 당기순이익 4,743,748,790 7,216,851,120 4,872,091,972 8,016,335,892 가중평균유통보통주식수 23,051,871 23,395,726 23,756,422 23,838,815 보통주 주당이익 206 308 205 336 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 23,000,000 69 1,587,000,000 합 계 182 4,258,022,186 가중평균유통보통주식수 23,395,726 전반기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 23,750,000 62 1,472,500,000 합 계 181 4,314,825,500 가중평균유통보통주식수 23,838,815 3 5 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 5-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기순이익 7,287,759 7,954,174 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 4,442,302 3,473,222 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 6,957,677 5,846,636 감가상각비 909,198 758,260 대손상각비 - 4,483 유형자산처분손실 4,461 15 당기손익인식금융자산처분손실 26,897 17,984 퇴직급여설정액 3,185,596 1,823,444 하자보수비설정액 443,999 604,266 이자비용 116,761 126,304 지분법손실 200,500 265,844 법인세비용 2,070,265 2,246,036 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,515,375 2,373,414 당기손익인식금융자산처분이익 27,760 20,693 당기손익인식금융자산평가이익 161,193 275,597 조합지분법이익 - 113 무형자산처분이익 160,000 - 유형자산처분이익 4,389 1,144 운용투자주식평가이익 265 - 금융수익 2,161,768 2,075,867 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 1,718,670 35,481,215 매출채권의 (증가)감소 371,389 12,581,415 미청구공사의 (증가)감소 (4,786,363) 91,901 조합출자금의 (증가)감소 (1,442,000) - 단기대여금의 (증가)감소 - (200,000) 운용투자사채의 감소(증가) 50,000 - 단기미수금의 (증가)감소 978,868 (132,720) 선급금의 (증가)감소 22,540 (1,524,641) 단기선급비용의 (증가)감소 (40,451) (10,949) 재고자산의 (증가)감소 37,155 (592,748) 매입채무의 증가(감소) (3,474,488) (2,565,504) 미지급금의 증가(감소) (25,244) (965,839) 부가가치세예수금의 증가(감소) 2,771,096 2,086,546 선수금의 증가(감소) 15,506,914 23,359,166 예수금의 증가(감소) (985,351) (134,448) 초과청구공사의 증가(감소) (3,796,376) 6,020,501 장기임대보증금의 증가(감소) 10,000 (13,000) 하자보수비의 (지출) (262,662) (455,600) 퇴직금의 지급 (2,038,463) (939,455) 국민연금전환금의 증가(감소) 3,555 - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (912,288) (1,123,410) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (269,161) - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 13,448,731 46,908,611 3 5-2. 현 금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 6,230,817 7,001,453 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 - 5,011,228 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 57,629 비유동리스사용권자산 인식 203,434 1,708,005 유동리스부채 인식 - 744,557 비유동리스부채 인식 - 789,367 임대보증금 현재가치할인차금 상각 25,425 174,081 합 계 6,459,676 15,486,320 35-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 기타금융부채 3,618,341 - - (10,881) 3,607,460 리스부채 1,555,699 (325,325) (340,173) 449,605 1,339,806 합 계 12,674,040 (325,325) (340,173) 438,724 12,447,266 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,106,387 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 125,338 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,711,650 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,443,375 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 36-3. 지급보증 현황 3 6-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 9,073,378 인허가보증 외 전문건설공제조합 76,335,557 계약이행보증 외 건설공제조합 325,039,874 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨 전문건설공제조합 463,413 계약이행보증 외 서울보증보험 116,863 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 519,960 가압류 관련 지급보증 합 계 414,049,045 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 37. 특수관계자와의 거래 3 7-1. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 432,076 - 432,076 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 74,891 - 74,891 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 49,500 - 49,500 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 5,775 - 5,775 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 375,000 - 375,000 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 503,180 - 503,180 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 143,830 - 143,830 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 15,382 29,302 539 99,666 100,205 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 235,932 - 235,932 145,739 - 145,739 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 1,837,404 15,382 1,852,786 165,478 99,666 265,144 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 (53) - (53) - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 417,902 - 417,902 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 157,500 - 157,500 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 49,500 - 49,500 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 5,775 - 5,775 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 375,513 - 375,513 - - - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 49,629 49,629 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 179,413 - 179,413 - - - 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 24,315 96,245 120,560 - 114,034 114,034 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 150,826 - 150,826 142,964 - 142,964 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 1,617 - 1,617 - - - 1,415,237 96,245 1,511,482 162,164 114,034 276,198 37-2. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 58,000 - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 849,977 432,076 849,977 432,076 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 74,891 59,386 15,505 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 49,500 49,500 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 5,775 5,775 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 375,000 375,000 - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 503,180 503,180 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 91,193 144,095 167,821 67,467 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 15,312 15,312 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 259,525 270,546 97,003 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,630 605 합 계 2,934,959 1,937,904 2,325,507 2,547,356 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - (53) (53) - 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 849,977 - 849,977 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 315,000 315,000 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 99,000 99,000 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 11,550 11,550 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 750,514 750,514 - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 552,809 552,809 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 361,800 270,607 91,193 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 42,059 56,566 - 기타채권 16,849 170,628 179,017 8,460 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 505,632 444,576 108,024 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 알파투자자문 ㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 합 계 2,155,629 3,667,955 2,888,625 2,934,959 37-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 99,666 107,292 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 160,313 160,107 21,678 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 21,120 21,120 3,520 합 계 47,695 281,692 289,112 40,275 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 309,131 297,855 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 301,772 304,572 21,472 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 42,240 41,920 3,520 합 계 38,899 653,143 644,347 47,695 37 -4. 당반기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-5. 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 급 여 493,969 502,004 퇴직급여 52,841 102,911 합 계 546,810 604,915 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 61,574,359 - 61,574,359 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,781,859 - 18,781,859 상각후원가측정금융자산 123,524,194 (4,483) 85,315,061 합 계 203,880,412 (4,483) 165,671,279 (*1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 8-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 116,341,137 108,033,669 자본(B) 190,668,961 190,748,478 예금(C)(*) 78,447,836 70,552,359 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 61.01% 56.63% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익공정가치측정금융자산(유동) - 26,693,067 - 26,693,067 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 600,000 33,230,355 1,050,937 34,881,292 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,106,400 - 15,675,459 18,781,859 합 계 3,706,400 59,923,422 16,726,396 80,356,218 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익공정가치측정금융자산(유동) - 20,386,972 - 20,386,972 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 600,000 23,089,196 16,044,174 39,733,370 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,062,400 - 15,673,421 18,735,821 합 계 3,662,400 43,476,168 31,717,595 78,856,163 3 9-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 31,717,595 34,711,715 매입 등 - - 매도 등 (50,000) (424,280) 평가이익 2,038 (2,795,087) 평가손실 - - 대체(*) (14,943,375) - 기타(**) 138 225,247 기말잔액 16,726,396 31,717,595 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) '기타'는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 4. 재무제표 재무상태표 제 45 기 반기말 2020.06.30 현재 제 44 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 반기말 제 44 기말 자산 유동자산 185,513,963,045 174,975,173,768 현금및현금성자산 35,379,633,002 21,265,878,620 단기금융상품 34,111,160,938 41,000,000,000 당기손익측정금융자산 26,693,067,181 20,386,972,409 상각후원가측정금융자산 6,973,017,502 12,041,402,996 매출채권 29,672,528,739 30,650,824,273 기타채권 339,544,401 1,599,441,389 미청구공사 30,576,673,723 25,730,559,403 재고자산 16,770,228,279 16,735,470,721 기타유동자산 4,998,109,280 5,564,623,957 비유동자산 121,301,792,427 124,941,044,111 장기금융상품 6,127,542,542 5,582,464,315 당기손익측정금융자산 33,105,722,403 37,908,081,456 기타포괄손익측정금융자산 4,739,499,200 4,693,461,000 상각후원가측정금융자산 2,565,116,970 523,725,000 투자부동산 9,531,535,240 9,631,124,929 유형자산 25,828,566,852 26,080,388,957 리스사용권자산 1,410,020,813 1,632,735,964 무형자산 184,104,077 224,615,462 관계기업투자자산 32,553,000,000 32,611,000,000 이연법인세자산 1,756,643,600 1,564,237,103 기타비유동자산 3,500,040,730 4,489,209,925 자산총계 306,815,755,472 299,916,217,879 부채 유동부채 102,099,974,887 94,910,416,634 매입채무 25,261,577,304 28,919,791,393 기타채무 3,404,603,449 3,391,535,828 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 20,348,291,835 4,841,378,023 초과청구공사 35,918,993,243 40,239,270,238 리스부채 589,701,680 606,495,775 미지급법인세 1,809,088,114 3,402,770,976 기타유동부채 7,267,719,262 6,009,174,401 비유동부채 8,834,961,168 8,456,191,430 퇴직급여채무 2,554,072,067 2,662,235,203 하자보수충당부채 3,170,784,468 2,993,849,004 리스부채 750,104,633 920,107,223 기타비유동부채 2,360,000,000 1,880,000,000 부채총계 110,934,936,055 103,366,608,064 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (8,768,504,915) (5,878,832,655) 기타포괄손익누계액 (6,821,271,672) (6,856,168,628) 이익잉여금 175,070,731,390 172,884,746,484 자본총계 195,880,819,417 196,549,609,815 자본과부채총계 306,815,755,472 299,916,217,879 포괄손익계산서 제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 반기 제 44 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 90,164,710,243 173,758,035,915 92,445,201,818 165,377,933,242 건설계약수익 88,159,297,286 170,302,378,477 90,271,009,026 161,585,556,180 재화판매수익 1,893,041,047 3,224,334,812 2,059,547,441 3,533,350,068 기타수익 112,371,910 231,322,626 114,645,351 259,026,994 매출원가 84,527,970,044 161,762,561,033 84,716,116,571 152,546,419,858 건설계약수익원가 83,639,721,547 160,241,846,764 83,783,465,310 150,930,206,207 재화판매수익원가 887,239,333 1,517,506,636 933,028,858 1,611,606,992 기타수익원가 1,009,164 3,207,633 (377,597) 4,606,659 매출총이익 5,636,740,199 11,995,474,882 7,729,085,247 12,831,513,384 판매비와관리비 2,629,191,465 6,094,385,216 2,836,555,729 6,109,509,134 영업이익(손실) 3,007,548,734 5,901,089,666 4,892,529,518 6,722,004,250 기타이익 663,906,174 715,836,090 2,024,348 1,257,714,951 기타손실 11,959,004 140,105,038 81,493,597 100,203,597 금융수익 1,302,502,610 2,334,376,613 1,318,753,320 2,348,464,599 금융원가 (517,188,703) 148,455,257 64,534,051 144,269,536 법인세비용차감전순이익(손실) 5,479,187,217 8,662,742,074 6,067,279,538 10,083,710,667 법인세비용 1,214,733,041 1,964,257,168 1,351,107,226 2,244,645,717 반기순이익(손실) 4,264,454,176 6,698,484,906 4,716,172,312 7,839,064,950 기타포괄손익 618,556,956 34,896,956 (305,448,000) (3,266,795,999) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 618,556,956 34,896,956 (305,448,000) (3,266,795,999) 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) 618,556,956 34,896,956 (305,448,000) (3,266,795,999) 총포괄손익 4,883,011,132 6,733,381,862 4,410,724,312 4,572,268,951 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 185 286 199 329 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 185 286 199 329 자본변동표 제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (4,420,770,595) (3,320,553,613) 155,317,610,800 183,976,151,206 반기순이익(손실) 7,839,064,950 7,839,064,950 배당금지급 (3,845,511,040) (3,845,511,040) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,458,062,060) (1,458,062,060) 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (3,266,795,999) (3,266,795,999) 이익잉여금 처분으로 인한 증감 163,666,008 (163,666,008) 2019.06.30 (반기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,423,683,604) 159,147,498,702 183,244,847,057 2020.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,856,168,628) 172,884,746,484 196,549,609,815 반기순이익(손실) 6,698,484,906 6,698,484,906 배당금지급 (4,512,500,000) (4,512,500,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,889,672,260) (2,889,672,260) 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 34,896,956 34,896,956 이익잉여금 처분으로 인한 증감 2020.06.30 (반기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (6,821,271,672) 175,070,731,390 195,880,819,417 현금흐름표 제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 반기 제 44 기 반기 영업활동현금흐름 12,722,257,217 44,576,801,068 영업으로부터 창출된 현금 13,894,126,892 46,660,664,570 배당금수취 331,750,000 294,845,197 이자지급 (118,059,036) (126,460,185) 이자수취 2,375,927,132 1,780,809,838 법인세납부 (3,761,487,771) (4,033,058,352) 투자활동현금흐름 9,119,216,762 (24,196,326,604) 단기금융상품의 처분 37,889,672,260 26,460,353,598 유동당기손익측정금융자산의 처분 16,350,732,954 8,012,000,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 10,000,000,000 10,000,000,000 비유동기타포괄손익측정금융자산의 처분 924,330,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 4,307,760,000 1,968,387,522 관계기업투자자산의 처분 58,000,000 단기대여금의 감소 198,272,000 장기금융상품의 감소 1,603,808,620 장기보증금의 감소 1,074,800,000 기계장치의 처분 45,000,000 기타유형자산의 처분 4,390,910 9,800,000 무형자산의 처분 198,000,000 단기금융상품의 증가 (31,000,000,000) (35,001,247,792) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (16,000,000,000) (11,410,000,000) 장기금융상품의 증가 (2,148,886,847) (92,506,556) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (4,928,493,974) (5,017,100,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (6,000,316,216) (17,145,558,947) 비유동기타포괄손익측정금융자산의 취득 (62,500,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,041,875,000) (2,101,435,000) 기계장치의 취득 (160,302,000) (14,700,000) 기타유형자산의 취득 (70,273,945) (520,849,429) 단기대여금의 증가 (198,272,000) 장기보증금의 증가 (62,800,000) (205,300,000) 재무활동현금흐름 (7,727,719,597) (5,559,611,432) 자기주식의 취득 (2,889,672,260) (1,458,062,060) 리스부채의 상환 (325,547,337) (256,038,332) 미지급배당금의 지급 (4,512,500,000) (3,845,511,040) 현금및현금성자산의순증가(감소) 14,113,754,382 14,820,863,032 기초현금및현금성자산 21,265,878,620 16,608,392,994 기말현금및현금성자산 35,379,633,002 31,429,256,026 5. 재무제표 주석 제 45의 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제 44의 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다. 2. 반기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 2-1. 재무제표 작성기준회사의 2020년 6월30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표입니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2-2. 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 ‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당반기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 35,379,633 - - 35,379,633 단기금융상품 34,111,161 - - 34,111,161 유동당기손익측정금융자산 - 26,693,067 - 26,693,067 유동상각후원가측정금융자산 6,973,018 - - 6,973,018 매출채권 29,672,529 - - 29,672,529 기타채권 - 단기미수금 339,544 - - 339,544 기타유동자산 - 단기미수수익 603,440 - - 603,440 장기금융상품 6,127,543 - - 6,127,543 비유동당기손익측정금융자산 - 33,105,722 - 33,105,722 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 4,739,499 4,739,499 비유동상각후원가측정금융자산 2,565,117 - 2,565,117 기타비유동자산 - 보증금 2,944,640 - 2,944,640 합 계 118,716,625 59,798,789 4,739,499 183,254,913 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 25,261,577 - 25,261,577 기타채무- 미지급금 3,404,603 - 3,404,603 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,898 - 6,898 기타유동부채 - 임대보증금 70,000 - 70,000 유동리스부채 589,702 - 589,702 기타비유동부채 - 임대보증금 2,360,000 - 2,360,000 비유동리스부채 750,105 - 750,105 합 계 39,942,885 - 39,942,885 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 21,265,879 - - 21,265,879 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 유동상각후원가측정금융자산 12,041,403 - - 12,041,403 매출채권 30,650,824 - - 30,650,824 기타채권 - 단기미수금 1,599,441 - - 1,599,441 기타유동자산 - 단기미수수익 1,194,446 - - 1,194,446 장기금융상품 5,582,464 - - 5,582,464 비유동당기손익측정금융자산 - 37,908,081 - 37,908,081 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 4,693,461 4,693,461 비유동상각후원가측정금융자산 523,725 - - 523,725 기타비유동자산 - 보증금 3,927,350 - - 3,927,350 합 계 117,785,532 58,295,053 4,693,461 180,774,046 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 28,919,791 - 28,919,791 기타채무- 미지급금 3,391,535 - 3,391,535 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 8,196 - 8,196 기타유동부채 - 임대보증금 540,000 - 540,000 기타비유동부채 - 임대보증금 1,880,000 - 1,880,000 합 계 42,239,522 - 42,239,522 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당반기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 공정가치측정금융자산 기타포괄손익인식 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 627,560 1,203,928 336,190 584,464 - - - - 907,228 1,788,392 리스이자수익 12,353 25,425 - - - - - - 12,353 25,425 일반이자비용 - - - - - - (43,740) (90,852) (43,740) (90,852) 리스이자비용 - - - - - - (13,174) (25,909) (13,174) (25,909) 배당금수익 - - 150,250 287,888 44,000 44,000 - - 194,250 331,888 당기손익측정 금융자산처분이익 - - 27,760 27,760 - - - - 27,760 27,760 당기손익측정 금융자산평가이익 - - 160,912 160,912 - - - - 160,912 160,912 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (26,897) (26,897) - - - - (26,897) (26,897) 당기손익측정 금융자산평가손실 - - (601,000) - - - - - (601,000) - 외환차손 - - - (4,797) - - - - - (4,797) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 618,557 34,897 - - 618,557 34,897 합 계 639,913 1,229,353 47,215 1,029,330 662,557 78,897 (56,914) (116,761) 1,236,249 2,220,819 전반기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 711,125 1,314,757 172,746 417,313 - - - - 883,871 1,732,070 리스이자수익 14,223 26,787 - - - - - - 14,223 26,787 일반이자비용 - - - - - - (53,932) (106,062) (53,932) (106,062) 리스이자비용 - - - - - - (10,597) (20,223) (10,597) (20,223) 배당금수익 20,250 20,250 55,000 191,795 82,800 82,800 - - 158,050 294,845 당기손익측정 금융자산평가이익 - - 262,609 274,069 - - - - 262,609 274,069 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (4) (17,984) - - - - (4) (17,984) 당기손익측정 금융자산처분이익 - - - 20,693 - - - - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (305,448) (3,266,796) - - (305,448) (3,266,796) 합 계 745,598 1,361,794 490,351 885,886 (222,648) (3,183,996) (64,529) (126,285) 948,772 (1,062,601) 5 . 현금 및 현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 14,487 17,388 은행예금 35,365,146 21,248,491 합 계 35,379,633 21,265,879 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 코암코전문투자형사모부동산투자신탁 제63호 2,000,000 1,955,620 1,975,140 1,975,140 1,955,620 에셋원 공모주 코넥스하이일드펀드 2,000,000 2,047,747 2,147,189 2,147,189 2,047,746 더플랫폼세컨더리프라임인프라투자펀드3호 2,000,000 2,065,642 2,104,601 2,104,601 - BNK코스닥 벤처투자전문투자형 사모투자신탁제1호 2,000,000 2,163,756 2,196,200 2,196,200 - 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 2,031,375 2,074,461 2,074,461 2,031,375 에이원 사모사채1.5 전문투자형 사모투자신탁 2,000,000 2,001,419 2,012,315 2,012,315 - 키웨스트인컴포커스 2,000,000 2,000,000 2,033,465 2,033,465 - 에셋원비트 공모주 펀드 2,000,000 2,000,000 1,999,180 1,999,180 - 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁4호 2,000,000 2,000,000 2,003,840 2,003,840 - 한국산업단지공단신용연계증권/ 해피플러스475 2,000,000 2,000,000 2,004,234 2,004,234 - 피아이엠에이펙스신탁 2,000,000 2,000,000 2,029,200 2,029,200 - 지브이에이 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,103,700 2,103,700 - SH매입 임대주택펀드신탁1호 2,000,000 2,000,000 2,009,542 2,009,542 - 벨에포크ART1호펀드 - - - - 2,055,420 아너스 신탁 제28호 - - - - 2,009,640 메테우스대체투자신탁 제9호 - - - - 2,016,753 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁3호 - - - - 2,065,940 피아이엠메자닌알파전문투자형사모투자신탁 - - - - 2,168,580 한국산업단지공단신용연계증권/ 해피플러스338 - - - - 2,001,498 옵티머스 크리에이터 전문 투장형사모투자신탁 제5호 - - - - 2,034,400 소 계 26,000,000 26,265,559 26,693,067 26,693,067 20,386,972 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,106,387 5,117,821 5,117,821 5,106,387 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,711,650 9,700,600 9,700,600 9,711,650 당진시산림조합 출자금 986 986 986 986 848 유경PSG전문투자형사모투자신탁 GMK 제4호 2,020,000 2,001,940 2,002,060 2,002,060 2,001,940 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,181,440 3,210,930 3,210,930 3,181,440 이화전문투자형사모부동산투자신탁47호 2,000,000 2,046,569 2,045,996 2,045,996 2,046,569 사모ELS 19-007호/ 기초자산 Kospi200지수 2,000,000 1,980,198 2,076,512 2,076,512 1,980,198 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,107 9,542 9,505 9,505 9,226 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,066,765 1,080,181 1,080,181 1,066,765 브라질국채신탁 2,000,000 1,908,662 1,465,676 1,465,676 1,908,662 대신하임전문사모/등촌지식센터대출채권 1,000,000 1,008,180 1,008,870 1,008,870 1,008,180 진양개발(주) 상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 LH 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,015,345 2,015,345 - 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,000,000 2,021,240 2,021,240 - 골든브릿지슬기론 - 볼보코리아 매출채권 담보부 - - - - 2,025,399 기업리바운스제7차사모투자펀드(GP: 유암코) - - - - 280,000 코스닥 벤처펀드 - - - - 2,163,756 NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 - - - - 2,065,642 에이원 사모투자신탁 - - - - 2,001,419 소 계 32,175,550 33,372,319 33,105,722 33,105,722 37,908,081 합 계 58,175,550 59,637,878 59,798,789 59,798,789 58,295,053 평가전장부금액과 공정가치의 차액인 당기손익측정금융자산평가이익 160,912천원을 금융수익에 반영하였습니다 . 7 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 3,106,400 3,062,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 1,293,166천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,009,638천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,349,100 1,349,100 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - - 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 2,898 860 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 9,083,855 1,633,099 1,631,061 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 7,450,756천 원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 5,811,634천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 리드코프 담보부채권 2,021,800 (19,201) 2,002,599 2,002,599 2,009,698 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 아프로파이낸션 CP 1,919,794 18,740 1,938,534 1,938,534 - 삼광글라스㈜ 회사채 3,008,700 (3,815) 3,004,885 3,004,885 - 대한항공 ABS - - - - 1,999,818 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 ㈜이테크건설 회사채 - - - - 3,002,534 ㈜휴맥스회사채 - - - - 2,002,353 소 계 6,977,294 (4,276) 6,973,018 6,973,018 12,041,403 국공채 436,200 - 436,200 436,200 404,925 경원실업 상환우선주 118,800 - 118,800 118,800 118,800 마곡씨피 PEF(주) 2,010,600 (483) 2,010,117 2,010,117 - 소 계 2,565,600 (483) 2,565,117 2,565,117 523,725 합 계 9,542,894 (4,759) 9,538,135 9,538,135 12,565,128 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 29,677,012 (4,483) 29,672,529 30,655,307 (4,483) 30,650,824 기타채권 339,544 - 339,544 1,599,441 - 1,599,441 합 계 30,016,556 (4,483) 30,012,073 32,254,748 (4,483) 32,250,265 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 단기미수금 339,544 1,599,441 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당반 기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 29,672,529 - - - 4,483 29,677,012 기타채권 339,544 - - - - 339,544 합 계 30,012,073 - - - 4,483 30,016,556 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 29,672,529 - - - - 4,483 29,677,012 기타채권 339,544 - - - - - 339,544 합 계 30,012,073 - - - - 4,483 30,016,556 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,599,441 - - - - 1,599,441 합 계 32,250,265 - - - 4,483 32,254,748 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,599,441 - - - - 1,599,441 합 계 32,250,265 - - - 4,483 32,254,748 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 9-4. 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - - 4,483 (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 44,662 4,483 - (44,662) 4,483 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비 와관리비에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제 품 428,219 461,189 원 재 료 3,289,989 3,973,289 저 장 품 41,702 60,806 가 설 재 4,365,103 3,609,248 조경 수목 103,681 89,405 용 지 8,541,534 8,541,534 합 계 16,770,228 16,735,471 10 -2. 당반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 32,692,118천원 (전반기: 30,685,102천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,196,497 4,441,788 1,482 36,856,935 감가상각누계액 - (580,309) (205,190) (7,128,399) (3,114,470) - (11,028,368) 장부금액 22,395,650 1,036,019 - 1,068,098 1,327,318 1,482 25,828,567 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,207,522 4,521,030 1,482 36,947,202 감가상각누계액 - (560,105) (205,190) (7,100,074) (3,001,444) - (10,866,813) 장부금액 22,395,650 1,056,223 - 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 취득 - - 160,302 70,274 - 230,576 대체 - - - - - - 처분 - - (49,457) (6) - (49,463) 감가상각비 - (20,204) (150,195) (262,536) - (432,935) 기말 22,395,650 1,036,019 1,068,098 1,327,318 1,482 25,828,567 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 취득 - - 586,646 781,425 - 1,368,071 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (11,383) - (11,387) 감가상각비 - (40,408) (196,451) (491,504) - (728,363) 기말 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 363,560천원 (전반기: 227,680천원), 판매비와관리비에 69,375천원 (전반기 : 56,544천원) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,355,501천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,865,745 4,797,002 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,063,420 1,045,976 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,975,904 8,677,536 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 14,905,069 14,520,514 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,386,105 9,631,125 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,582,897) (1,582,897) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (99,590) (99,590) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 4,245,020 5,286,515 9,531,535 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,682,487) (1,682,487) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 99,590천원(전반기: 99,590천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 265,199 440,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 147,550 320,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,097,130 2,328,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 675,859 676,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,861,957 2,796,000 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,114,338 1,060,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,333,134 1,432,800 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,050,629 2,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 553,714 660,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 432,025 451,667 합 계 9,531,535 12,164,467 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 226,523천원 ( 전반기: 158,608천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 4,260천원(전반기: 19,658천원) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,892천원(전반기: 1,977천원) 입 니다. 12-4. 당반기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 1 3. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차량 건물 토지 합계 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 106,336 28,550 - 134,886 410,442 58,812 424,429 893,683 감가상각비 (230,575) (112,108) (14,919) (357,602) (365,794) (219,801) (29,837) (615,432) 기말장부금액 598,220 331,921 479,879 1,410,020 722,459 415,479 494,798 1,632,736 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당반기 비용으로 인식한 금액은 726,868천원(전반기: 1,532,950천원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 325,489천원 (전반기: 271,276천원) , 판매비와관리비에 32,113천원 (전 반기: 23,656천원)이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 365,704 4,771 35,159 405,634 476,029 4,771 35,159 515,959 감가상각누계액 - - (24,588) (24,588) - - (22,077) (22,077) 손상차손누계액 (196,942) - - (196,942) (269,267) - - (269,267) 장부금액 168,762 4,771 10,571 184,104 206,762 4,771 13,082 224,615 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당반기 상각비 2,511천원(전반기: 2,511천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 206,762 4,771 13,082 224,615 206,762 4,771 18,105 229,638 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (2,511) (2,511) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 72,325 - - 72,325 - - - - - 처분 (110,325) - - (110,325) - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 168,762 4,771 10,571 184,104 206,762 4,771 13,082 224,615 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,242,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,643,000 - 7,701,000 합 계 32,553,000 - 32,611,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 32,611,000 32,611,000 처분 (58,000) - 기말 장부금액 32,553,000 32,611,000 15-3. 관계기업투자의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당반기 전 기 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (58,000) - 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 13,651,892 801,829 12,850,063 1,674,039 526,904 삼호코넨 ㈜ 1,540,503 1,075,972 464,531 1,469,548 155,886 SGI-신성장메짜닌펀드 4,995,379 57,249 4,938,130 31,074 (28,769) SGI-세컨더리투자조합2호 10,532,194 82,998 10,449,196 9 (31,516) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,049,039 558,000 16,491,039 135,685 129,570 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,709,670 - 10,709,670 279,110 158,343 삼호환경기술 ㈜ (*) 19,672,279 15,042,133 4,630,146 6,025,177 (196,259) 합 계 78,150,956 17,618,181 60,532,775 9,614,642 714,159 (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 13,033,055 709,896 12,323,159 3,450,095 900,359 삼호코넨 ㈜ 620,306 311,661 308,645 685,751 (98,863) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,396 116,497 4,966,899 5,722 (114,800) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,377 55,666 10,480,711 1,481,716 (1,535,761) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,021,469 500,000 17,521,469 115,595 85,738 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,551,328 - 10,551,328 9,854 (162,419) 삼호환경기술 ㈜ (*) 20,389,358 15,562,953 4,826,405 13,243,220 (372,465) 합 계 78,235,289 17,256,673 60,978,616 18,991,953 (1,298,211) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 16 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 3,961,434 3,984,839 선급비용 433,235 385,339 미수수익 603,440 1,194,446 소 계 4,998,109 5,564,624 보증금 2,944,640 3,927,350 선급비용 555,401 561,860 소 계 3,500,041 4,489,209 합 계 8,498,150 10,053,834 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 24,700,964 28,257,577 외상매입금 286,408 264,946 건기미지급금 39,952 32,784 조경미지급금 4,496 3,520 지급어음 229,757 360,964 소 계 25,261,577 28,919,791 기타채무 단기미지급금 3,404,603 3,391,536 합 계 28,666,180 32,311,327 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2021.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2020.07.28 2.88 2,000,000 2,000,000 산업은행 2020.08.27 2.16 3,000,000 3,000,000 우리은행 2020.10.22 1.69 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 20,038,676 18,968,945 사외적립자산의 공정가치 (17,478,068) (16,296,620) 국민연금전환금 (6,536) (10,090) 합 계 2,554,072 2,662,235 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 2,092,735 1,589,535 이자비용 172,921 41,328 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,265,656 1,630,863 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 18,968,945 14,797,280 당기근무원가 2,092,735 7,366,541 이자원가 172,921 265,664 보험수리적(이익)손실 - 654,178 급여지급액 (1,142,984) (4,112,553) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (52,941) (2,165) 기말금액 20,038,676 18,968,945 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당반기 전 기 기초금액 16,296,620 12,481,346 사외적립자산의 운용수익 84,136 255,751 보험수리적손익 - (111,367) 회사기여금납부액 1,861,194 5,107,590 급여지급액 (763,882) (1,436,700) 기말금액(*) 17,478,068 16,296,620 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 17,478,068천원 중 퇴직연금운용자산 14,294,573천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 3,183,495천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 (단위: %) 구 분 당반기말 전기말 할인율(*) 2.19 2.19 미래임금상승률(물가상승률 포함) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스 411,160 105,253 83,290 (227,432) 372,271 건물리스 166,776 32,415 75,382 (86,371) 188,202 토지리스 28,559 - 11,330 (10,660) 29,229 소 계 606,495 137,668 170,002 (324,463) 589,702 차량리스 320,854 - (83,290) - 237,564 건물리스 146,691 - (75,382) - 71,309 토지리스 452,562 - (11,330) - 441,232 소 계 920,107 - (170,002) - 750,105 합 계 1,526,602 137,668 - (324,463) 1,339,807 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 차량리스 360,138 (49,965) 460,554 (359,567) 411,160 건물리스 189,589 (113,206) 257,771 (167,378) 166,776 토지리스 44,851 (46,951) 51,248 (20,589) 28,559 소 계 594,578 (210,122) 769,573 (547,534) 606,495 차량리스 317,673 463,735 (460,554) - 320,854 건물리스 230,190 174,272 (257,771) - 146,691 토지리스 51,248 452,562 (51,248) - 452,562 소 계 599,111 1,090,569 (769,573) - 920,107 합 계 1,193,689 880,447 - (547,534) 1,526,602 (*) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,451,675 2,444,851 미지급비용 6,898 8,197 부가가치세예수금 5,739,146 3,016,126 임대보증금 70,000 540,000 소 계 7,267,719 6,009,174 임대보증금 2,360,000 1,880,000 합 계 9,627,719 7,889,174 22. 하자보수충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,993,849 439,597 (262,662) 3,170,784 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,476,794 2,206,154 (689,100) 2,993,849 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2019.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 (6,856,169) (3,320,554) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 34,897 (3,904,986) - 기타포괄손익금융자산처분손익 이익잉여금 대체 - 369,371 기말 (6,821,272) (6,856,169) 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (8,768,505) (5,878,833) 2 6. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 법정적립금(*1) 5,360,303 4,909,053 임의적립금 151,000,000 134,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 - (369,371) 미처분이익잉여금 6,715,872 21,850,508 합 계 175,070,731 172,884,746 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 88,159,297 170,302,378 90,271,009 161,585,556 재화(골재)판매수익 1,893,041 3,224,335 2,059,548 3,533,350 부동산임대수익 110,572 226,523 114,645 248,632 건기임대수익 - 3,000 - 10,395 조경수목판매수익 1,800 1,800 - - 합 계 90,164,710 173,758,036 92,445,202 165,377,933 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 574,583,295 741,042,675 신규계약 및 기존계약 증감액 151,079,202 95,867,081 당반기 공사수익(매출액) 계상액 (170,302,378) (161,585,556) 기말공사계약잔액 555,360,119 675,324,200 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당반기공사수익액 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,064 19,564,229 8,926,846 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 31,838,342 31,702,940 2,108,339 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,002 45,556,802 10,890,763 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 28,484,001 11,503,726 3,105,339 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 36,795,152 9,735,567 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,001 8,531,142 1,001,247 두산중공업㈜ 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,501 39,991,884 9,717,013 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,001 34,376,877 8,615,219 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,061 2,665,943 2,131,383 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,601 57,195,010 1,574,016 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 121,529,001 121,529,000 15,730,832 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 91,061,701 77,987,749 9,603,869 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,001 6,725 6,725 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,468 39,497,923 4,105,962 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 6,342,491 3,843,429 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,007,622 27,592,097 6,978,036 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,401 44,881,779 3,997,568 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 13,742,880 7,289,996 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,891 8,450,717 3,515,050 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,001 934,279 934,279 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,401,001 18,913,943 3,482,616 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,001 8,634,542 2,037,622 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.09 43,349,701 41,288,151 3,211,789 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,801 30,052,588 3,285,615 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,001 80,956 80,956 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 48,342,101 43,490,845 5,119,198 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,001 3,195,975 2,645,203 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,001 13,283,189 1,525,445 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,001 39,963,086 6,540,457 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,001 44,299,025 15,123,457 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,001 12,453,728 2,668,581 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,942 70,775,428 - 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.08 46,806,501 46,806,500 - 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.06 29,779,001 29,779,000 - 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,820 3,872,136 686,497 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,458 2,113,637 389,886 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,075 940,265 377,076 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,513 539,535 356,263 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,382 2,111,933 1,050,699 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.07 699,497 392,820 392,495 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,914 9,563 9,209 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,788 11,431 11,431 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,838 17,412 17,412 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,001 57,032,000 5,515,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 준공 2,829,266 2,829,266 207,881 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,852 5,086,851 671,803 합 계 1,684,463,269 1,129,103,150 170,302,378 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 전반기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,604,079 397,847 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 34,178,493 4,152,203 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 28,043,011 1,383,110 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 29,779,000 28,763,479 1,643,663 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,842,000 42,278,139 3,019,369 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 66,795 3,911 3,911 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 45,815,000 43,090,634 19,500,260 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 11,090,282 4,029,589 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 1,495,326 1,495,298 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,653,607 921,988 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,572,129 1,518,963 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,014,518 813,747 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 53,805,900 1,104,708 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 3,992,206 1,744,702 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 33,301,706 6,797,676 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 29,615,422 5,952,100 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,507,100 26,044,324 2,851,141 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 26,905,130 6,665,254 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 88,869,449 14,041,551 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 18,140,161 8,993,064 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 22,153,421 4,687,352 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 11,286,157 5,708,146 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,985,000 6,243,765 2,164,343 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 12,546,728 8,698,856 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 72,547,000 56,818,699 10,490,785 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 267,281 267,268 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,761,493 (48,249) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 28,545,635 6,099,104 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 26,104,864 9,386,980 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 1,371,766 1,371,766 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 2,278,465 2,171,555 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 5,343,794 2,157,930 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.07 30,186,512 12,024 11,279 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 405,474 405,474 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 17,351 17,351 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 18,514,769 6,095,538 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 208,624 185,458 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,600 1,286,231 492,988 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,645,300 3,605,193 2,896,803 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,958,682 967,764 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 10,055,792 3,564,133 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 18,869,876 6,155,236 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,529,879,188 854,554,988 161,585,556 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 말 전 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,111,178,299 1,037,451,374 29,690,406 35,804,328 1,027,682,277 946,277,008 24,981,105 39,905,362 건축사업 17,924,851 16,096,808 886,267 114,665 19,123,206 17,244,556 749,454 333,908 합 계 1,129,103,150 1,053,548,182 30,576,673 35,918,993 1,046,805,483 963,521,564 25,730,559 40,239,270 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 21.12. 98.08% 702,488 - - - 시화MTV4공구 08.06. 20.08. 84.23% - - 223,264 - 구미HTV 12.10. 20.12. 100.00% 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12. 20.09. 95.24% - - 479,466 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 99.57% 2,248,999 - - - 밀양울산 5공구 15.07. 21.03. 100.00% 5,221,000 - - - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 85.64% - - 1,502,500 - 부전마산철도4-2공구 15.12. 20.06. 100.00% 324,000 - - - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 0.20% 80,956 - 296,527 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 7.37% 748,943 - - - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 45.72% 1,032,578 - 1,417,900 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 92.44% - - 561,000 - 도담영천7공구 16.07. 20.12. 89.96% - - 202,450 - 별내선5공구 16.10. 22.02. 78.31% 2,737,244 - - - 이천오산3공구 19.01 22.03 44.39% 663,526 - 951,500 - 신림선2공구 16.11. 22.02. 72.35% - - 1,996,500 - 송도연장선 17.04. 21.04. 94.41% 83,788 - 1,225,400 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 80.52% 31,883 - 3,961,540 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 28.25% 192,142 - 413,600 - 포천화도2공구 20.02 23.12 4.22% 524,279 - 154,000 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 40.52% - - 2,031,700 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 31.03% - - 502,700 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 70.74% 1,127,097 1,321,100 평택고덕공동구 18.05. 20.06 준공 - - 3,146,000 - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 72.82% 9,441,024 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 40.39% 2,106,726 - 454,300 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 36.61% 1,174,600 - 837,791 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.12 0.02% - - 140,800 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 1.79% 342,735 - - - 합 계 28,810,870 21,820,038 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4공구 15.01 19.08 준공 - - 147,400 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.12 100 324,000 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.11 준공 - - 1,910,700 - 구미HTV 12.10 19.12 100 121,862 - - - 평택고덕공동구 18.05 20.04 100 3,503,000 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 55.21 - - 195,800 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 45.09 - - 561,000 - 장항선3공구 15.05 20.05 94.31 - - 231,000 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 82.04 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 72.73 - - 1,222,100 - 도담영천7공구 16.07 20.12 84.50 - - 1,909,600 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 96.87 2,200,836 - 476,915 - 서부간선도로 16.02 21.02 77.09 - - 2,280,300 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 89.92 1,940,168 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 60.96 651,870 - 1,898,600 - 송도연장선 17.04 21.04 84.09 467,174 - 1,987,700 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 55.21 1,155,061 - 1,647,800 - 웅상무거1국도 14.12 20.06 91.80 - - 514,052 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 49.90 6,491,566 - 2,073,726 - 고성화력발전소 15.12 21.09 79.86 - - 979,000 - 도계국도 07.12 21.12 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10 22.02 70.52 2,536,282 - - - 신림선2공구 16.11 22.02 58.25 - - 2,156,000 - 이천오산3공구 19.01 22.03 26.14 401,176 - 432,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 21.62 412,883 - 1,637,900 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 25.61 248,895 - 281,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 14.22 729,063 - 409,200 - 안성구리1공구 19.06 22.12 2.83 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 32.07 - - 241,182 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 26.77 936,384 - 1,413,929 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 28.54 1,395,387 - 563,200 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 31.52 - - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 32.79 - - 1,227,600 - 새만금전주2-1공구 19.09 23.12 1.48 143,861 - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 0.61 183,272 - - - 합 계 24,545,228 26,398,604 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 907,891 1,908,229 613,961 1,737,814 퇴직급여 195,649 379,284 129,579 320,466 복리후생비 514,623 808,912 796,861 1,008,547 운반비 186,558 321,259 251,663 410,681 지급임차료 1,080 2,205 2,203 6,935 지급수수료 114,891 431,888 168,810 506,097 감가상각비 84,985 171,477 79,468 158,645 보험료 22,873 44,661 12,371 24,667 세금과공과 403,566 1,199,819 346,354 1,081,734 부동산관리비 37,754 71,792 40,472 81,653 여비교통비 15,498 31,480 32,331 56,866 접대비 45,823 79,861 51,545 95,315 기타 98,000 643,518 310,938 620,089 합 계 2,629,191 6,094,385 2,836,556 6,109,509 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 18,580,831 32,692,118 16,912,405 30,685,102 인건비 29,684,731 55,665,207 22,887,742 43,571,336 외주비 1,112,565 2,686,917 1,920,365 3,263,978 감가상각비 275,060 551,660 385,001 731,257 중기사용료 17,417,023 32,346,902 18,770,666 34,423,069 기타비용 20,086,951 43,914,142 26,676,494 45,981,187 합 계 87,157,161 167,856,946 87,552,673 158,655,929 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 4,389 4,389 646 1,145 무형자산처분이익 160,000 160,000 - - 잡이익 499,517 551,447 1,378 1,256,570 합 계 663,906 715,836 2,024 1,257,715 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 4 4,461 5 15 기부금 8,400 128,400 81,053 99,753 잡손실 3,555 7,244 435 435 합 계 11,959 140,105 81,493 100,203 3 2. 금 융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 861,153 1,716,734 883,871 1,732,070 지연이자수익 46,075 71,658 - - 리스이자수익 12,353 25,425 14,223 26,787 배당금수익 194,250 331,888 158,050 294,845 당기손익측정금융자산처분이익 27,760 27,760 - 20,693 당기손익측정금융자산평가이익 160,912 160,912 262,609 274,069 합 계 1,302,503 2,334,377 1,318,753 2,348,464 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 43,740 90,852 53,932 106,062 리스이자비용 13,174 25,909 10,597 20,223 당기손익측정금융자산처분손실 26,897 26,897 4 17,984 외환차손 - 4,797 - - 당기손익측정금융자산평가손실 (601,000) - - - 합 계 (517,189) 148,455 64,533 144,269 33 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 2,165,863 1,917,205 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (190,622) (600,516) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (11,141) 921,404 기타(*) 157 6,552 법인세비용 1,964,257 2,244,645 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 8,662,742 10,083,711 적용세율에 따른 법인세 1,894,803 2,209,258 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (38,704) (71,687) - 세무상 차감되지 않는 비용 125,836 57,774 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 (17,678) 49,300 법인세비용 1,964,257 2,244,645 평균유효세율(%) 22.67 22.26 33-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (603,495) (1,194,446) (603,495) (262,778) (119,769) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,623,240) (1,839,958) (1,623,240) (404,791) (352,332) 상각후측정원가금융자산 54,097 4,760 54,097 4,760 11,901 (39) 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,780 퇴직급여충당금 18,958,855 3,093,939 2,020,654 20,032,140 4,170,948 4,430,682 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (1,064,136) (151,848) (14,294,573) (2,944,103) (3,164,877) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (881,194) (612,033) (3,183,496) (641,154) (706,291) 하자보수충당금 2,993,849 439,597 262,662 3,170,784 658,647 701,464 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,285,532) (2,248,168) (2,285,532) (494,597) (503,640) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 875,511 615,432 875,511 135,395 198,334 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 102,960 132,249 102,960 29,095 22,006 리스부채 1,526,603 1,339,806 1,526,603 1,339,806 335,853 290,647 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,238 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 8,111 - 23,081 3,293 5,077 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 - 46,038 8,743,922 1,933,791 1,922,649 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,471 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 (592,913) (1,388,718) 7,905,974 1,564,237 1,756,643 전기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 2,161,769 777,810 646,707 171,118 미수수익 (1,129,210) (1,194,446) (1,129,210) (1,194,446) (248,426) (262,778) 당기손익인식금융자산평가손익 (845,691) (1,839,958) (845,691) (1,839,958) (186,052) (404,791) 상각후측정원가금융자산 (128,150) 54,097 (128,150) 54,097 (28,192) 11,901 조경수목 714,038 37,077 11,205 739,910 157,088 162,780 퇴직급여충당금 11,772,471 8,661,070 1,474,686 18,958,855 2,589,943 4,170,948 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (3,444,384) (323,781) (13,382,285) (2,257,570) (2,944,103) 퇴직보험예치금(출국만기보험) - (3,055,207) (140,872) (2,914,335) - (641,154) 하자보수충당금 1,476,795 2,206,154 689,100 2,993,849 324,895 658,647 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 - (2,248,168) - (2,248,168) - (494,597) 리스사용권자산 감가상각누계액 - 615,432 - 615,432 - 135,395 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 - 132,249 - 132,249 - 29,095 리스부채 - 1,526,603 - 1,526,603 - 335,853 업무용승용차(감가상각비) 61,218 23,494 30,483 54,229 13,468 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 917,181 818,204 917,182 180,005 201,780 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,770,800 1,237,960 8,789,960 936,566 1,933,791 보험수리적손실 2,009,326 765,546 - 2,774,872 442,052 610,473 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 8,942,510 3,855,703 7,110,169 445,139 1,564,237 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 46,038 (11,141) 34,897 (4,355,620) 1,088,824 (3,266,796) 33 -5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 9,157,188 8,865,256 상계 전 이연법인세부채 (7,400,545) (7,301,019) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,756,643 1,564,237 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) (8,743,922) 1,922,650 (6,821,272) (8,235,492) 1,811,808 (6,423,684) 보험수리적이익(손실) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (11,338,857) 2,493,536 (8,845,321) (10,046,881) 2,214,274 (7,850,607) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익 4,264,454,176 6,698,484,906 4,716,172,312 7,839,064,950 가중평균유통보통주식수 23,051,871 23,395,726 23,756,422 23,838,815 보통주 주당이익 185 286 199 329 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 23,000,000 69 1,587,000,000 합 계 182 4,258,022,186 가중평균유통보통주식수 23,395,726 전반기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 23,750,000 62 1,472,500,000 합 계 181 4,314,825,500 가중평균유통보통주식수 23,838,815 35. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,512,500,000 원입니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반기순이익 6,698,485 7,839,064 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 4,046,320 3,146,598 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 6,811,682 5,496,207 감가상각비 892,637 731,257 대손상각비 - 4,483 유형자산처분손실 4,461 15 투자자산처분손실 26,897 17,984 투자자산평가손실 266,597 - 퇴직급여설정액 3,100,474 1,767,270 하자보수비설정액 439,598 604,266 이자비용 116,761 126,286 법인세비용 1,964,257 2,244,646 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,765,362 2,349,609 투자자산처분이익 27,760 20,693 투자자산평가이익 427,509 274,069 유형자산처분이익 4,389 1,145 무형자산처분이익 160,000 - 금융수익 2,145,704 2,053,702 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 3,149,322 35,675,002 매출채권의 (증가)감소 1,201,559 12,579,215 미청구공사의 (증가)감소 (4,846,114) 91,901 미수금의 (증가)감소 1,036,633 (133,156) 선급금의 (증가)감소 23,406 (1,524,534) 선급비용의 증가 (41,438) (8,924) 재고자산의 증가 (34,758) (592,748) 매입채무의 증가(감소) (3,658,214) (2,565,504) 미지급금의 증가 13,068 (958,509) 부가가치세예수금의 증가(감소) 2,723,020 2,086,216 선수금의 증가(감소) 15,506,914 23,359,166 예수금의 증가 (993,177) (131,825) 초과청구공사의 증가(감소) (4,320,277) 6,020,501 장기임대보증금의 증가(감소) 10,000 2,000 하자보수비의 지출 (262,662) (455,600) 퇴직금의 지급 (2,030,744) (969,787) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 3,555 (1,123,410) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (912,288) - 유동리스부채의 증가(감소) (269,161) - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 13,894,127 46,660,665 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 6,230,817 7,001,453 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 - 5,011,228 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 57,629 비유동리스사용권자산 인식 203,434 1,708,005 유동리스부채 인식 - 744,557 비유동리스부채 인식 - 789,367 임대보증금 현재가치할인차금 상각 25,425 174,081 합 계 6,459,676 15,486,320 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 반기말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 리 스 부 채 1,526,603 (325,547) (324,463) 463,213 1,339,806 합 계 9,026,603 (325,547) (324,463) 463,213 8,839,806 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출자금 5,106,387 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,711,650 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 투자부동산 300,000 전세권 설정 - 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,618,037 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 11,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 9,073,378 인허가보증 외 전문건설공제조합 76,335,557 계약이행보증 외 건설공제조합 325,039,874 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 412,948,809 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없 습 니다. 37-4-1. 당사의 피소 내역 보고기간말 현재 당사의 피소사건은 없습니다. 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 8-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 32,382 - 32,382 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 8,324 - 8,324 31,200 - 31,200 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 15,382 29,302 539 99,666 100,205 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 235,932 - 235,932 145,739 - 145,739 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 293,858 15,382 309,240 196,678 99,666 296,344 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 30,765 - 30,765 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 9,687 - 9,687 77,000 - 77,000 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 24,315 96,245 120,560 - 114,034 114,034 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 150,826 - 150,826 142,964 - 142,964 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 220,510 96,245 316,755 239,164 114,034 353,198 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 35,620 35,620 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 9,156 9,156 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 15,312 15,312 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 259,525 270,546 97,003 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,630 605 합 계 1,618,789 340,163 359,644 1,599,308 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 69,462 69,462 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 20,974 20,974 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 42,059 56,566 - 기타채권 16,849 170,628 179,017 8,460 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 505,632 444,576 108,024 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 1,780,629 817,794 979,634 1,618,789 (*)알파투자자문(주)는 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 - 34,320 29,150 5,170 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 109,632 117,258 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 160,313 160,107 21,678 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 21,120 21,120 3,520 합 계 47,695 325,978 328,228 45,445 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 11,550 160,600 172,150 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 309,131 297,855 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 301,772 304,572 21,472 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 42,240 41,920 3,520 합 계 50,449 813,743 816,497 47,695 38-5. 당반기 및 전반기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당반기 및 전반기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 단기급여 310,752 305,654 퇴직급여 25,825 86,683 합 계 336,577 392,337 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취 득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보 고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 59,798,789 59,798,789 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,739,499 4,739,499 상각후원가측정금융자산 118,716,625 (4,483) 83,336,992 합 계 183,254,913 (4,483) 147,875,280 (*1) 보고기간말 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 110,934,936 103,366,608 자본(B) 195,880,819 196,549,610 예금(C)(*) 75,618,337 67,848,342 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 56.63 52.59 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 26,693,067 - 26,693,067 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 33,104,736 986 33,105,722 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,106,400 - 1,633,099 4,739,499 합 계 3,106,400 59,797,803 1,634,085 64,538,288 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 23,089,196 14,818,885 37,908,081 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,062,400 - 1,631,061 4,693,461 합 계 3,062,400 43,476,168 16,449,946 62,988,514 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 잔액 16,449,946 22,026,349 매입 - - 매도 - (344,280) 평가이익 2,422 147,982 평가손실 - (5,207,600) 대체(*) (14,818,421) - 기타(**) 138 (172,505) 기말 잔액 1,634,085 16,449,946 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당반기와 전반기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 170,302,378 4,472,584 제 조 3,224,335 1,279,773 기 타(*) 231,323 148,733 합 계 173,758,036 5,901,090 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 전반 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 161,585,556 5,166,985 제 조 3,533,350 1,391,050 기 타(*) 259,027 163,969 합 계 165,377,933 6,722,004 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 83,532,032 85,002,116 80,770,935 77,486,624 제 조 16,093,222 427,584 17,511,609 407,490 기 타 207,190,501 25,505,236 201,633,674 25,472,494 합 계 306,815,755 110,934,936 299,916,218 103,366,608 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금