삼호개발 분기보고서 (2019.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 지배기업은 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다.당 사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주 주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

이종호	6,931,526	27.73

KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP	957,602	3.83

㈜에너토크	810,000	3.24

삼호씨앤엠㈜	750,000	3.00

THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP	645,176	2.58

자기주식	965,556	3.86

기타	13,940,140	55.76

합 계	25,000,000	100.00

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 당분기의 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*1) 당사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 당사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

1-4. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 12,185,690 544,466 11,641,224 643,307 218,423 삼호코넨㈜ 445,663 120,243 325,420 25,500 (82,088) SGI-신성장메짜닌펀드 5,082,060 29,280 5,052,780 1,599 (28,919) SGI-세컨더리투자조합2호 8,300,482 21,000 8,279,482 12 (22,222) 합 계 26,013,895 714,989 25,298,906 670,418 85,194 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 11,928,345 505,545 11,422,800 2,644,553 975,688 삼호코넨㈜ 517,313 109,805 407,508 102,500 (298,039) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,218 84,518 5,081,700 6,100 (118,010) SGI-세컨더리투자조합2호 12,016,473 - 12,016,473 243 (90,863) 합 계 29,628,349 699,868 28,928,481 2,753,396 468,776 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2. 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식하였습니다. 2-2-1. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 기초자산을 사용할 권리를나내태는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채로 인식하였습니다.다만, 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기 등 소액의 사무실 기기로 구성되어 있습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 리스부채의 현재가치 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 3.33%입니다. (1) 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결회사는 다음과 같이 회계처리 하였습니다. (가)최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 (나)사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 (2) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 주석 당기초 자산 비유동자산 - 사용권자산 13 1,353 - 차량운반구 677 - 건물 576 - 토지 100 부채 유동 - 금융부채 20 595 - 차량운반구 360 - 건물 190 - 토지 45 비유동 - 금융부채 20 598 - 차량운반구 317 - 건물 230 - 토지 51 2-2-2. 리스활동과 회계정책연결회사는 다양한 사무실, 창고, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2년~5년의 기간으로 체결됩니다. 2019년 1월 1일부터 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 빠른날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리스의 할인율은 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 증분차입이자율을 사용합니다. 2-3. 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-4. 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1023호 차입원가(개정) 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정) 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 당분기와 전분기의 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 71,314,547 - 71,314,547 1,163,227 제조 1,473,803 - 1,473,803 574,114 창업투자 644,638 (50,281) 594,358 798,953 기타(*) 169,882 (45,133) 124,747 (233,091) 소계 73,602,870 (95,414) 73,507,455 2,303,203 연결조정 (95,414) 95,414 - (379,828) 연결후금액 73,507,456 - 73,507,455 1,923,375 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전분기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 51,549,441 - 51,549,441 2,109,621 제조 1,162,821 - 1,162,821 463,924 창업투자 511,782 (52,250) 459,532 254,045 기타(*) 212,602 (43,818) 168,784 (203,674) 소 계 212,602 (43,818) 168,784 (203,674) 연결조정 (96,068) 96,068 - 10,266 연결후금액 53,340,578 - 53,340,578 2,634,182 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 63,612,613 88,049,661 77,921,657 68,035,204 제 조 9,609,352 518,772 7,466,111 400,658 창업투자 29,283,002 594,747 29,111,036 590,063 기 타(*) 219,710,065 28,639,386 189,390,401 23,960,945 소 계 322,215,032 117,802,566 303,889,205 92,986,870 연결조정 (26,984,661) 4,276,522 (26,995,752) (155,500) 연결 후 금액 295,230,371 122,079,088 276,893,453 92,831,370 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 53,167,760 - - 53,167,760 단기금융상품 35,343,888 - - 35,343,888 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 10,018,213 - 10,018,213 유동상각후원가측정금융자산 18,976,706 - - 18,976,706 매출채권 21,777,010 - - 21,777,010 단기기타채권(단기미수금) 1,325,787 - - 1,325,787 기타유동자산(단기미수수익) 1,703,632 - - 1,703,632 장기금융상품 5,438,463 - - 5,438,463 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,884,586 18,884,586 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 31,739,432 - 31,739,432 비유동상각후원가측정금융자산 3,663,436 - - 3,663,436 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 4,011,568 - - 4,011,568 합 계 145,458,250 41,757,645 18,884,586 206,100,481 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 23,030,487 - - 23,030,487 기타채무(단기미지급금) 2,832,622 - - 2,832,622 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 9,772 - - 9,772 기타비유동부채(임대보증금) 2,306,000 - - 2,306,000 합 계 35,678,881 - - 35,678,881 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,982,281 - - 17,982,281 단기금융상품 32,549,774 - - 32,549,774 유동당기손익인식금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 유동상각후원가측정금융자산 18,915,713 - - 18,915,713 매출채권 35,362,988 - - 35,362,988 단기기타채권(단기미수금) 1,369,728 - - 1,369,728 단기기타채권(단기대여금) 5,500 - - 5,500 기타유동자산(단기미수수익) 2,427,199 - - 2,427,199 장기금융상품 5,392,216 - - 5,392,216 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 23,543,016 23,543,016 비유동 당기손익인식금융자산 - 28,753,320 - 28,753,320 비유동 상각후원가측정금융자산 6,610,348 - - 6,610,348 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,959,500 - - 3,959,500 합 계 124,625,247 38,741,648 23,543,016 186,909,911 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,618,756 - - 29,618,756 기타채무(단기미지급금) 4,083,017 - - 4,083,017 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 93,313 - - 93,313 기타비유동부채(임대보증금) 2,263,000 - - 2,263,000 합 계 43,558,086 - - 43,558,086 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 604,601 244,567 - - 849,168 일반이자비용 - - - (52,148) (52,148) 배당금수익 - 136,795 - - 136,795 당기손익인식금융자산평가이익 - 12,988 - - 12,988 당기손익인식금융자산처분손실 - (17,980) - - (17,980) 당기손익인식금융자산처분이익 - 20,693 - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) - - (4,816,516) - (4,816,516) 합 계 604,601 397,063 (4,816,516) (52,148) (3,867,000) 전분기 > (단위: 천원) 금융상품 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 (차입금및지급채무) 매도가능금융상품 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 823,346 - - - 823,346 이자비용 - - - (48,144) (48,144) 배당금수익 - - 56,350 - 56,350 당기손익인식금융자산평가이익 - 27,464 - - 27,464 당기손익인식금융자산처분이익 - 6,503 - - 6,503 당기손익인식금융자산평가손실 - (96,240) - - (96,240) 평가손익(기타포괄) - - (15,210) - (15,210) 합 계 823,346 (62,273) 41,140 (48,144) 754,069 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 23,491 14,689 은행예금 53,144,269 17,967,592 합 계 53,167,760 17,982,281 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 파생결합증권(DLS 1,073호) 3,000,000 3,012,000 3,013,500 3,013,500 3,012,000 GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,453 1,001,045 1,001,045 1,001,453 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 2,000,000 1,958,348 1,958,857 1,958,857 1,958,348 메테우스 대체투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,025,451 2,025,451 - PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 2,000,000 2,000,000 2,019,360 2,019,360 - LH 신용연계증권 - - - - 2,001,600 세운개발산업 대출 펀드 - - - - 3,016,380 소 계 10,000,000 9,971,801 10,018,213 10,018,213 10,989,781 전문건설공제조합 출자금(*) 4,735,836 5,162,956 5,226,716 5,226,716 5,162,956 건설공제조합 출자금 (*) 9,018,050 9,630,790 9,526,400 9,526,400 9,630,790 당진시산림조합 출자금 849 849 849 849 553 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,800 2,038,640 2,038,640 2,001,800 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,000 9,563 9,662 9,662 9,563 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,898,800 1,912,320 1,912,320 1,898,800 코스닥 벤처펀드 2,000,000 1,913,851 1,895,410 1,895,410 1,913,851 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,727 1,071,800 1,071,800 1,061,727 (주)에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 (주)뉴로피드 130,000 110,000 110,000 110,000 110,000 (주)엠티에스나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 (주)제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 499,950 아시아자원개발(주) 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 LH신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,004,600 2,004,600 - 사모ELS 19-007호 2,000,000 2,000,000 1,980,198 1,980,198 - NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 2,000,000 2,000,000 1,980,317 1,980,317 - ㈜화승 ABS 펀드 - - - - 1,979,307 소 계 30,913,226 31,772,856 31,739,432 31,739,432 27,751,867 합 계 40,913,226 41,744,657 41,757,645 41,757,645 38,741,648 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,988천원은 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액(*) 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02% 4,399,566 4,268,000 3,625,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 131,566천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 102,621천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 SG신성건설㈜ 47 - 23,812 235 235 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 0.02 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,356,700 1,356,700 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 14.00 172,800 172,800 172,800 유암코PEF - 0.60 156,250 156,250 93,750 ㈜한원레저 16,560 0.31 82,800 82,800 82,800 ㈜벗이 5,520 18.40 27,600 27,600 27,600 JTBC - - - - 159,000 풍림산업(주) - - - - 4,330 (주)MTS나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 12,500 6.15 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)제이크리에이션 4,444 3.96 499,950 499,950 499,950 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아자원개발(주) 500,000 99.60 1,000 1,000 1,000 (주)씨알푸드 400,000 3,142,000 6,000,000 6,000,000 (주)에스바이오메딕스 86,735 2,178,957 3,035,725 3,035,725 합 계 - - 18,614,144 14,616,586 19,917,416 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(누계)은 3,997,558천원이며, 이에 대 한 법인세효과를 차감한 잔액 3,118,095 천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)리드코프 CP 1,911,828 53,775 1,965,603 1,965,603 1,943,802 SM상선㈜ ABCP 1,870,356 123,233 1,993,589 1,993,589 1,961,534 아시아나 ABS 3,036,300 (31,465) 3,004,835 3,004,835 3,009,402 대한항공 ABS 2,003,269 (2,944) 2,000,325 2,000,325 2,000,610 효성캐피탈㈜ 회사채 3,023,100 (21,182) 3,001,918 3,001,918 3,004,845 대한토지신탁(주) 회사채 2,005,600 (3,914) 2,001,686 2,001,686 2,002,808 대한항공 ABS 2,029,600 (20,850) 2,008,750 2,008,750 2,011,228 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000 두산인프라코어 CP - - - - 2,990,504 소 계 18,880,053 96,653 18,976,706 18,976,706 21,924,733 국공채 292,660 - 292,660 292,660 249,120 진양개발 우선주 1,350,000 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 리드코프 담보부채권 2,021,800 (1,024) 2,020,776 2,020,776 - 소 계 3,664,460 (1,024) 3,663,436 3,663,436 6,610,348 합 계 22,544,513 95,629 22,640,142 22,640,142 25,526,061 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 21,821,672 (44,662) 21,777,010 35,407,650 (44,662) 35,362,988 기타채권(유동) 1,331,287 - 1,331,287 1,375,228 - 1,375,228 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 23,202,959 (44,662) 23,158,297 36,832,878 (44,662) 36,788,216 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 1,325,787 1,369,728 단기대여금 5,500 5,500 소 계 1,331,287 1,375,228 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,381,287 1,425,228 1 0 -3. 보고기간말 현재 유동성 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 1 0-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 21,777,010 - - - - - 44,662 21,821,672 기타채권(유동) 1,331,287 - - - - - 1,331,287 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 23,158,297 - - - - - 44,662 23,202,959 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 전 기 말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 35,362,988 - - - - - 44,662 35,407,650 기타채권(유동) 1,375,228 - - - - - 1,375,228 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 36,788,216 - - - - - 44,662 36,832,878 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 10-5. 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 10-6. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-7. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 - - - 44,662 기타채권(유동) - - - - - 합 계 44,662 - - - 44,662 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 888,212 28,951 (77,737) (794,764) 44,662 기타채권(유동) 166,527 - (4,235) (162,292) - 합 계 1,054,739 28,951 (81,972) (957,056) 44,662 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포 함되어 있습 니 다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 제 품 568,362 565,584 원 재 료 3,402,070 3,288,248 저 장 품 46,522 59,020 가 설 재 4,164,025 3,899,211 조경 수목 95,133 85,559 용 지 8,559,413 8,559,412 합 계 16,835,525 16,457,034 11-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 13,785,048천원(전분기: 10,381,120천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,741,484 5,753,088 1,482 38,741,978 감가상각누계액 - (529,799) (233,946) (8,051,796) (4,430,118) - (13,245,659) 순장부금액 22,395,650 1,086,529 - 689,688 1,322,970 1,482 25,496,319 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,726,784 5,624,462 1,482 38,598,652 감가상각누계액 - (519,697) (233,946) (8,009,527) (4,352,758) - (13,115,928) 순장부금액 22,395,650 1,096,631 - 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 취득 - - 14,700 167,177 - 181,877 대체 - - - - - - 처분 - - - (11) - (11) 감가상각비 - (10,102) (42,269) (115,900) - (168,271) 기말 22,395,650 1,086,529 689,688 1,322,970 1,482 25,496,319 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 취득 800,720 - 589,798 493,976 4,318 1,888,812 대체 - - - - (2,836) (2,836) 처분 - - (4) (7) - (11) 감가상각비 - (40,408) (128,478) (447,423) - (616,309) 기말 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 (*) 전기 중 건설중인자산은 재고자산(용지)으로 2,836천원 대체 되었습니다. 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 131,943천원(전분기: 127,016천원), 판매비와관리비에 36,328천원(전 분기: 23,601천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,369,125천원 입니다. 1 2-5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,648,369 4,648,369 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 982,360 982,360 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,108,151 8,108,151 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 13,738,880 13,738,880 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,585,284 9,830,304 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,383,718) (1,383,718) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (49,795) (49,795) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,535,489 9,780,509 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,433,513) (1,433,513) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 49,795천원(전분기: 49,795천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 273,091 465,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 150,859 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,162,440 2,162,440 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 696,449 685,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,909,399 1,909,399 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,135,005 980,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,373,768 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,069,954 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 563,312 600,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 446,232 451,667 합 계 9,780,509 10,208,506 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 88,350천원 ( 전분기: 139,808천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 7,481천원( 전기: 3,306천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 13-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초금액 증가(감소) 감가상각누계액 당분기말금액 차량운반구 677,811 - (73,159) 604,652 건물 576,468 - (52,604) 523,864 토지 100,206 - (9,574) 90,632 합 계 1,354,485 - (135,337) 1,219,148 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (206,478) (269,267) - (475,745) 순장부금액 549,431 123,709 206,762 4,771 884,673 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (198,168) (269,267) - (467,435) 순장부금액 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다. 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 순장부금액 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 취득 - - - - - 상각 - (8,310) - - 처분 - - - - - 대체 - - - - - 기말 순장부금액 549,431 123,709 206,762 4,771 884,673 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 순장부금액 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 취득 - - - - - 상각 - (33,240) - - (33,240) 처분 - - - - - 대체 - - - - - 기말 순장부금액 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,744,151 10.00 1,743,573 전남그린에너지펀드 26.32 951,277 26.32 951,564 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,518,407 10.00 3,239,350 삼호환경기술㈜ 38.97 1,882,194 38.97 3,852,939 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 263,616 4.76 267,143 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) 11.82 1,261,612 11.82 1,266,170 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,647 1.08 24,709 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 108,876 0.25 108,596 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 5.00 280,754 18.33 1,062,446 합 계 10,035,534 12,516,490 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)의 역할로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 12,516,490 13,448,895 취득 299,900 1,750,000 대체(*1) - 90,000 처분 (800,000) (1,754,058) 관계기업 평가손익에 대한 변동액(*2) (1,980,856) (1,018,347) 기말 장부금액 10,035,534 12,516,490 (*1) 유암코 사모투자합자회사(PEF)로서 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정 대체되었습니다. (*2) 지분법손익 중 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손실 16,926천원은 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-3. 당분기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,743,573 - 578 1,744,151 전남그린에너지펀드 951,564 - (287) 951,277 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,239,350 299,900 (20,843) 3,518,407 삼호환경기술㈜ 3,852,939 - (1,970,745) 1,882,194 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 267,143 - (3,527) 263,616 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,266,170 - (4,558) 1,261,612 삼호-ST 바이오 투자조합 24,709 - (62) 24,647 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,596 - 280 108,876 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,062,446 (800,000) 18,308 280,754 합 계 12,516,490 (500,100) (1,980,856) 10,035,534 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,840,354 - (96,781) 1,743,573 전남그린에너지펀드 917,211 - 34,353 951,564 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,808,879 500,000 (69,529) 3,239,350 AIP자산운용㈜ (구, FG자산운용) 1,754,058 (1,754,058) - - 삼호환경기술㈜ 4,686,341 - (833,402) 3,852,939 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 131,877 150,000 (14,734) 267,143 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,285,184 - (19,014) 1,266,170 삼호-ST 바이오 투자조합 24,991 - (282) 24,709 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) - 90,000 18,596 108,596 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 - 1,100,000 (37,554) 1,062,446 합 계 13,448,895 85,942 (1,018,347) 12,516,490 (*) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로계정대체하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,941,513 500,000 17,441,513 5,729 5,782 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,716,430 41,250 10,675,180 2,684 (38,566) 전남그린에너지펀드 3,639,854 25,000 3,614,854 80 (1,090) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,391,405 207,333 35,184,072 7,374 (208,428) 삼호환경기술㈜(*) 20,364,391 15,535,486 4,828,905 2,482,365 (413,041) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 5,614,671 78,750 5,535,921 4,672 (74,078) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,283,163 5,775 2,277,388 - (5,775) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,908,371 198,778 28,709,593 356,835 112,278 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,803,089 188,014 5,615,075 7,929 (180,084) 합 계 130,662,887 16,780,386 113,882,501 2,867,668 (803,002) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 18,139,333 703,602 17,435,731 139,502 (967,809) Kofc녹색산업투자조합제1호 10,713,747 - 10,713,747 11,344 (160,883) 전남그린에너지펀드 3,640,944 25,000 3,615,944 137,001 130,543 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 33,109,941 716,440 32,393,501 36,232 (695,291) 삼호환경기술㈜(*) 23,717,669 13,587,520 10,130,149 7,165,357 (1,770,670) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 5,609,999 - 5,609,999 8,280 (309,425) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,283,142 - 2,283,142 307 (26,041) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 29,752,358 1,155,044 28,597,314 7,961,351 6,463,110 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,795,159 - 5,795,159 10,110 (204,841) 합 계 132,762,292 16,187,606 116,574,686 15,469,484 2,458,693 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 3,673,160 2,263,915 선급비용 452,733 385,281 미수수익 1,703,632 2,427,199 합 계 5,829,525 5,076,395 장기보증금 4,011,568 3,959,500 장기선급비용 689,345 706,209 합 계 4,700,913 4,665,709 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 22,370,550 28,406,592 외상매입금 256,189 283,926 중기미지급금 89,007 30,085 조경미지급금 3,520 3,200 지급어음 311,221 894,953 소 계 23,030,487 29,618,756 기타채무 미지급금 2,832,621 4,083,017 합 계 25,863,108 33,701,773 19. 단기차입금 19-1. 차입금 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 7,500,000 7,500,000 1 9-2. 단기차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%)(당분기말 현재) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2019.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.67 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 2.84 3,000,000 3,000,000 우리은행 2019.10.23 2.29 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 13,447,974 13,088,763 사외적립자산의 공정가치 (10,673,650) (10,261,682) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 재무상태표상 장부금액 2,764,234 2,816,991 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 442,009 839,626 이자비용 66,416 275,628 사외적립자산의 기대수익 (44,946) (37,852) 종업원 급여에 포함된 총 비용 463,479 1,077,402 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 13,088,763 11,364,852 당기근무원가 442,009 3,429,884 이자원가 66,416 275,628 보험수리적(이익)손실 0 795,055 급여지급액 (129,766) (2,996,112) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (19,448) 219,456 기말금액 13,447,974 13,088,763 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 10,261,682 9,314,874 사외적립자산의 기대수익 44,946 275,318 보험수리적손익 - (160,612) 회사기여금납부액 460,000 1,581,259 급여지급액 (92,978) (749,157) 기말금액(*) 10,673,650 10,261,682 ( *) 보고 기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기 전 기 할인율(%)(*) 2.60 2.60 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.3% 증가 6.3% 증가 1% 감소 5.7% 감소 5.7% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.5% 증가 6.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 상각액 증감 당분기말 차량리스부채 360,138 (70,661) - 289,477 건물리스부채 189,589 (38,419) - 151,170 토지리스부채 44,851 (8805) - 36,046 소 계 594,578 (117,885) - 476,693 차량리스부채 317,673 - - 317,673 건물리스부채 230,190 - - 230,190 토지리스부채 51,248 - - 51,248 소 계 599,111 - - 599,111 합 계 1,193,689 (117,885) - 1,075,804 22. 기타부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,585,154 1,988,514 미지급비용 9,772 93,313 부가가치세예수금 5,744,940 1,797,522 소 계 7,339,866 3,879,349 임대보증금 2,306,000 2,263,000 합 계 9,645,866 6,142,349 23. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,509,901 348,700 (98,200) 1,760,401 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,712,210 578,840 (781,149) 1,509,901 24. 지배주주지분의 자본 구성 내역 24-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 합 계 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 소 계 2018.01.31(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2018.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2019.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 24-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 (843,281) 606,620 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) - (2,862,688) 수정 후 기초금액 (843,281) (2,256,068) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (2,961,348) 1,412,787 - 기타포괄손익금융자산 처분에 따른 미처분이익잉여금 대체 163,666 - - 지분법 자본변동 (1,855,168) - 기말 (5,496,131) (843,281) (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품평가손익을 재분류한 효과입니다. 2 4-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (5,627,904) (4,420,770) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (5,558,607) (4,351,473) 24-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 4,909,053 4,524,502 임의적립금 134,500,000 114,800,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 (3,745,476) 13,706,125 회계정책변경에 따른 증가(*3) - 3,497,883 합 계 147,658,133 148,523,066 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설계약수익 71,314,547 51,549,443 재화(골재)판매수익 1,473,803 1,162,821 투자조합수익 590,892 459,532 기타의 영업수익(*) 3,466 5,067 부동산임대수익 114,353 119,990 건기임대수익 10,395 43,725 합 계 73,507,456 53,340,578 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드의 이자수익 입니다. 26 . 건설계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 741,042,675 658,247,445 신규계약 및 기존계약 증감액 25,138,853 127,356,596 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (71,314,547) (51,549,443) 기말공사계약잔액 694,866,981 734,054,598 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,336,830 130,599 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 440,000 440,000 (43,642) 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 32,028,857 2,002,567 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 27,381,480 721,578 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 28,386,000 27,847,652 727,836 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,416,937 6,770 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,834,000 40,604,285 1,345,515 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 37,599,000 34,163,737 10,573,362 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 8,653,796 1,593,103 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 303,683 303,656 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,235,958 1,834,556 102,938 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,318,043 1,264,877 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 20,591,616 390,844 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 52,962,723 261,531 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 2,774,014 526,511 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 29,539,015 3,034,985 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,161,000 26,191,724 2,528,402 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,963,900 24,235,586 1,042,403 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 23,597,247 3,357,371 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 81,388,321 6,560,423 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 12,987,780 3,840,683 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,926,000 19,748,244 2,282,174 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 7,646,370 2,068,359 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,446,000 4,773,807 694,385 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 7,336,513 3,488,641 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 21.09 30,186,512 5,886 5,141 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 71,570,000 50,894,686 4,566,772 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 20,128 20,115 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 71,858,940 70,753,893 (55,849) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 25,472,567 3,026,036 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 57,562,000 20,841,919 4,124,035 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,315,000 165,497 165,497 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 1,085,808 978,898 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 4,086,302 900,438 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 39,754 39,754 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 15,352,765 2,933,534 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 62,989 39,823 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,054,966 944,307 151,064 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,525,460 1,369,498 661,108 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,205,495 214,577 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 8,219,378 1,727,719 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 15,656,916 2,942,276 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,003,375 5,003,375 67,738 합 계 1,509,413,707 764,283,979 71,314,547 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 18.03 42,800,000 42,800,000 3,960,500 포스코건설 구미 하이테크벨리 조성공사 18.03 47,409,162 42,145,054 1,699,297 삼성물산 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 18.05 3,092,000 2,935,808 1,144,890 에산군청 예산군보건소 이전 건립공사 18.05 5,075,854 2,838,865 683,774 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 18.06 72,224,000 69,067,307 317,338 한화건설 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.06 48,567,000 47,235,586 1,974,592 현대산업개발 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.06 18,135,260 16,551,837 1,332,461 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 185,470 85,907 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 49,354,349 606,769 쌍용건설 영월-방림 도로건설공사 18.12 12,325,500 11,942,353 745 풍림산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,463,000 35,470,466 923,130 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 18.12 4,697,361 2,987,157 736,273 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 25,510,000 22,774,803 1,423,248 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 30,164,000 22,647,909 1,775,383 코오롱글로벌 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 20,281,801 1,755,165 태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 14,315,747 1,296,756 롯데건설 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,260,563 10,387 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 35,452,000 13,457,358 2,784,515 한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 2,205,796 643,389 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 723,892 219,900 한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,212,000 17,947,791 569,024 한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 408,272 92,150 대림산업 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,119,400 17,066,209 447,930 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 27,282,000 10,558,415 2,048,441 에스케이건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 50,420,601 8,775,769 두산중공업 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 2,217,692 809,035 케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 64,168 64,168 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 23,693,000 8,202,682 2,247,177 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 997,551 580,445 에스케이건설 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 62,271,000 28,715,625 3,813,009 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 21.10 56,571,000 7,757,542 1,309,481 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 10,834,418 3,137,932 대방건설 파주운정 택지개발 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 27,500,000 8,407 8,407 대림산업 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 80,900,000 2,748,086 2,180,406 대림산업 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,520,000 3,355,623 663,353 한일건설 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 32,458,000 1,380,992 196,465 두산중공업 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 69,822,000 2,255,356 1,244,032 한신공영 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 합 계 1,344,538,748 610,484,151 51,549,442 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 754,791,011 698,367,410 16,979,893 39,769,042 603,748,766 565,401,038 13,031,407 33,812,323 건축사업 9,492,968 8,805,237 2,004,428 - 735,384 6,051,915 941,654 - 합 계 764,283,979 707,172,647 18,984,321 39,769,042 610,484,150 571,452,953 13,973,061 33,812,323 26-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 구미HTV 12.10 19.03 97.74 413,542 - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 92.13 - - 105,600 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.06 98.10 - - 317,900 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 90.86 6,257,737 - - - 장항선3공구 15.05 20.05 91.62 - - 290,400 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 79.64 - - 59,981 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 83.68 1,535,388 - - - 서부간선도로 16.02 21.02 63.20 - - 1,408,000 봉담송산1공구 17.08 21.04 29.52 293,780 - 2,116,400 - 송도연장선 17.04 21.04 73.34 613,444 - 1,793,000 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 20.95 658,370 - 944,900 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 12.55 820,513 - 1,488,300 - 고성화력발전소 15.12 21.09 71.11 - - 884,340 - 도계국도 07.12 21.12 98.46 1,032,153 - (100,815) - 별내선5공구 16.10 22.02 54.25 1,699,887 - 990,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 36.21 997,919 - 1,637,900 - 이천오산3공구 19.01 22.03 0.90 16,497 - 163,900 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 4.19 310,808 - 496,100 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 14.13 258,302 - 531,300 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 0.23 39,754 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 18.21 - - 568,657 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 3.46 410,497 - 347,600 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 21.04 878,495 - 82,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 22.03 - - 2,134,000 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 20.05 - - 1,263,900 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.02 5,886 - - - 합 계 16,242,972 17,523,863 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 18.06. 95.60% - - 443,300 - 시화MTV4공구 08.06. 18.10 72.40% - - 501,875 - 구미HTV 12.10 18.04 88.90% - - 140,000 - 부산외곽11공구 12.11 18.03 100% 4,159,000 - 3,300 - 송산도로2공구 12.11 18.01 준공 - - 739,200 - 동탄2택지 4-1공구 13.09 18.12 78.02% - - 31,899 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.06 97.30% 868,786 - 403,700 - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 75.10% - - 856,900 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 60.70% 2,180,912 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 46.10% - - 97,240 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 89.30% - - 532,400 - 서부간선도로 16.02 21.02 38.70% - - 617,100 - 별내선5공구 16.10 22.02 23.10% 1,144,738 - - - 신림선2공구 16.11 21.10 13.70% 617,542 - 333,300 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 9.50% 467,796 - - - 송도연장선 17.04 21.04 34.60% 578,682 - 1,885,400 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 4.30% 534,992 - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 11.80% 596,623 - 127,160 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 5.00% 421,692 - 322,300 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 3.20% - - 314,600 - 안성구리11공구 17.11 23.04 3.40% 482,086 - 598,400 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 0.20% 64,168 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 0.03% 8,407 - - - 합 계 12,125,424 - 7,948,074 - 2 7 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 1,385,287 1,244,436 퇴직급여 225,217 261,526 복리후생비 245,622 263,663 운반비 159,018 53,487 임차료 8,649 39,704 지급수수료 400,228 316,307 감가상각비 94,434 90,706 보험료 13,199 8,568 세금과공과 760,639 763,440 부동산관리비 41,181 37,402 여비교통비 33,858 29,058 접대비 67,376 58,467 기타 337,676 363,773 합 계 3,772,384 3,530,537 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재료비 13,772,697 10,192,317 인건비 21,013,295 15,295,756 외주비 1,343,613 855,176 감가상각비 361,514 217,327 중기사용료 15,652,403 9,203,839 기타비용 19,440,559 14,941,981 합 계 71,584,081 50,706,396 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 29. 기 타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 499 224,997 잡이익 1,255,212 117,388 합 계 1,255,711 342,385 29-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 10 - 기부금 18,700 13,347 합 계 18,710 13,347 30 . 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 일반이자수익 849,168 823,346 리스이자수익 12,564 배당금수익 136,795 56,350 당기손익인식금융자산평가이익 12,988 - 당기손익인식금융자산처분이익 20,693 6,503 투자자산평가이익 - 313 기타금융수익 7,672 - 합 계 1,039,880 886,512 30 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 은행차입금이자비용 52,148 48,144 리스이자비용 9,626 - 매도가능금융자산처분손실 - 68,776 당기손익인식 금융자산처분손실 17,980 - 합 계 79,754 116,920 31. 영업손익 31-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석27, 28)을 참고할 수 있습니 다. 31-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출총이익 5,695,759 6,164,719 판매비와관리비 (3,772,384) (3,530,537) 영업이익 1,923,375 2,634,182 32. 법인세비용 과 이연법인세 32 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 686,706 829,367 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (630,870) 5,271 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 835,252 4,290 기타(*) 3,714 - 법인세비용 894,802 838,928 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 32-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 4,001,707 3,784,146 적용세율에 따른 법인세 853,376 3,286,048 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (8,608) (16,220) - 세무상 차감되지 않는 비용 19,904 70,305 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 30,130 (2,501,205) 법인세비용 894,802 838,928 평균유효세율(%) 22.36 22.17 32 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 1,793,365 1,146,214 646,707 252,167 미수수익 (1,129,210) (856,901) (1,129,210) (856,901) (248,426) (188,518) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (859,864) (845,691) (859,864) (186,052) (189,170) 상각후측정원가금융자산 (128,150) (95,628) (128,150) (95,628) (28,192) (21,038) 조경수목 714,038 - - 714,038 157,088 157,088 퇴직급여충당금 11,772,471 944,994 - 12,717,465 2,589,943 2,797,842 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (504,946) (92,978) (10,673,650) (2,257,570) (2,348,203) 하자보수충당금 1,476,795 348,700 98,200 1,727,295 324,895 380,005 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,200,000 1,613,228 7,843,892 936,566 1,725,656 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 4,191,325 1,336,864 4,877,823 445,139 1,073,120 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손충당금 1,778,727 1,888,496 1,778,727 1,888,496 391,320 415,469 대손상각비 1,197,398 - - 1,197,398 263,428 263,428 미수수익 (1,580,747) (1,396,395) (1,580,747) (1,396,395) (347,764) (307,207) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,069,907) 63,676 (55,061) (951,170) (235,380) (209,258) 상각후측정원가금융자산 (51,921) (46,020) (51,921) (46,020) (11,423) (10,124) 조경수목 670,490 - - 670,490 147,508 147,508 퇴직급여충당금 11,268,396 1,212,826 1,355,919 11,125,303 2,479,047 2,447,567 퇴직연금운용자산 (9,314,873) (387,852) (260,575) (9,442,150) (2,049,272) (2,077,273) 하자보수충당금 1,677,803 (7,350) 184,499 1,485,954 369,117 326,910 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 36,891 - - 36,891 8,116 8,116 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - - 279,387 61,465 61,465 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 581,193 - - 581,193 127,862 127,862 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 2,950,066 19,500 - 2,969,566 649,015 653,305 보험수리적손실 1,053,660 - - 1,053,660 231,805 231,805 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 (453,361) 1,346,881 1,370,841 (477,321) (99,739) (105,010) 32-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (4,557,600) (1,002,672) (3,554,928) (19,500) (4,290) (15,210) 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (1,002,672) - - (4,290) - 합 계 - (1,002,672) - - (4,290) - 3 2-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,373,645 5,718,976 상계 전 이연법인세부채 (5,300,525) (5,273,837) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,073,120 445,139 32-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (7,843,892) 1,646,456 (6,197,436) (2,969,566) 653,304 (2,316,262) 보험수리적이익(손실) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) (1,053,660) 231,805 821,855 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (9,673,281) 2,048,922 (7,624,359) (3,843,289) 845,523 (1,354,056) 3 3. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익 3,144,243,920 2,733,183,875 가중평균유통보통주식수 23,922,123 24,374,163 보통주 주당이익 131 112 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 합 계 90 2,152,991,070 가중평균유통보통주식수 23,922,123 전분기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 24,350,000 79 1,923,650,000 합 계 90 2,193,674,647 가중평균유통보통주식수 24,374,163 3 4 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 4-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 3,106,905 2,688,293 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,710,420 1,531,892 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 2,787,615 2,671,877 감가상각비 361,714 217,533 유형자산처분손실 10 - 당기손익인식금융자산처분손실 17,980 - 당기손익인식금융자산평가손실 34,952 - 투자자산평가손실 - 96,240 퇴직급여설정액 941,714 1,246,794 하자보수비설정액 348,700 (7,350) 이자비용 61,774 47,910 지분법손실 125,969 231,822 법인세비용 894,802 838,928 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 1,077,195 1,139,985 당기손익인식금융자산처분이익 20,693 6,503 당기손익인식금융자산평가이익 46,412 27,777 조합지분법이익 280 - 유형자산처분이익 499 224,997 금융수익 1,009,311 880,708 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 33,721,621 29,099,383 매출채권의 (증가)감소 13,587,128 19,384,856 미청구공사의 (증가)감소 2,019,137 (4,380,239) 조합출자금의 (증가)감소 - (500,000) 단기대여금의 (증가)감소 - (2,000) 단기미수금의 (증가)감소 93,837 872,453 선급금의 (증가)감소 (1,409,245) 608,774 단기선급비용의 (증가)감소 (50,589) (195,180) 재고자산의 (증가)감소 (378,490) (647,622) 특정현금과예금 (증가)감소 - 20,000 매입채무의 증가(감소) (6,589,419) (8,486,387) 미지급금의 증가(감소) (1,334,913) (427,443) 부가가치세예수금의 증가(감소) 3,947,418 3,207,262 선수금의 증가(감소) 21,007,729 20,913,219 예수금의 증가(감소) (403,360) (388,458) 초과청구공사의 증가(감소) 4,475,163 463,814 리스부채의 증가(감소) (117,885) - 장기임대보증금의 증가(감소) 43,000 9,000 하자보수비의 (지출) (98,200) (184,499) 퇴직금의 지급 (657,722) (1,042,412) 국민연금전환금의 증가(감소) (411,968) 1,522 퇴직연금운용자산의 감소(증가) - (127,277) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 38,538,946 33,319,568 3 4-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 - 2,836 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 1,001,453 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 5,011,228 - 단기선급비용의 장기선급비용 대체 16,864 - 비유동리스사용권자산 인식 1,354,486 - 유동리스부채 인식 594,579 - 비유동리스부채 인식 599,110 임대보증금 현재가치할인차금 상각 160,796 - 합 계 8,738,516 2,836 34-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,039,265 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 123,600 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,630,790 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,293,655 35-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 35-3. 지급보증 현황 3 5-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 8,974,753 인허가보증 외 전문건설공제조합 65,078,286 계약이행보증 외 건설공제조합 263,355,326 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨 전문건설공제조합 125,097 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 519,960 가압류 관련 지급보증 합 계 340,553,422 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 35-4-1. 연결회사의 피소 내역보고기간말 현재 연결회사의 피소사건은 없습니다. 36. 특수관계자와의 거래 3 6-1. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 (53) - (53) - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 207,333 - 207,333 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 78,750 - 78,750 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 24,750 - 24,750 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 2,887 - 2,887 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 188,014 - 188,014 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 89,211 - 89,211 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 17,355 34,120 51,475 - 56,152 56,152 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 30,468 - 30,468 70,205 - 70,205 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 640,365 34,120 674,485 79,805 56,152 135,957 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 98,561 - 98,561 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 165,373 - 165,373 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 78,750 - 78,750 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 24,750 - 24,750 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 2,887 - 2,887 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 89,211 - 89,211 - - - 알파투자자문(주) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 83,546 90,506 28,678 - 28,678 삼호환경기술(주) 기타의특수관계자 1,701,700 - 1,701,700 - - - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 10,457 - 10,457 10,889 42,000 52,889 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 2,181,916 83,546 2,265,462 49,167 42,000 91,167 36-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 207,333 207,333 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 78,750 78,750 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 24,750 24,750 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 2,887 2,887 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 188,014 188,014 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 89,211 89,211 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 1,701,700 1,701,700 1,701,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 19,090 33,597 - 기타채권 16,849 37532 45,475 8906 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 33,515 62,064 18,419 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 합 계 2,155,629 2,384,597 2,435,596 2,104,630 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 98,561 98,561 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 165,373 165,373 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 78,750 78,750 - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 24,750 24,750 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 2,887 2,887 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 89,211 89,211 - 알파투자자문(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 41,110 7,656 46,214 2,552 기타채권 14,850 91,901 62,518 44,233 삼호환경기술(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,701,700 - 1,701,700 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 16,936 11,503 22,772 5,667 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 합 계 448,501 2,275,886 594,630 2,129,757 36-3. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 61,768 42,805 30,390 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 77,225 71,043 30,454 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 10,560 10,240 3,520 합 계 38,899 149,553 124,088 64,364 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 13,563 31,546 33,682 11,427 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매입채무 15,400 58,177 58,177 15,400 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 9,600 9,600 3,200 합 계 32,163 99,323 101,459 30,027 36 -4. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 36-5. 연결회사는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 36-6. 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 248,453 269,695 퇴직급여 41,056 35,944 합 계 289,509 305,639 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 41,757,645 - 41,757,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,884,586 - 18,884,586 상각후원가측정금융자산 145,413,588 (44,662) 92,245,828 합 계 206,055,819 (44,662) 152,888,059 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 7-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 122,079,088 92,831,370 자본(B) 173,151,282 184,062,083 예금(C)(*) 93,950,111 55,924,271 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 70.50% 50.43% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 10,018,213 - 10,018,213 당기손익인식금융자산(비유동) - 16,985,468 14,753,964 31,739,432 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 4,268,000 - 14,616,586 18,884,586 합 계 4,268,000 27,003,681 29,370,550 60,642,231 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 9,988,328 - 9,988,328 당기손익인식금융자산(비유동) - 13,959,021 14,794,299 28,753,320 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,625,600 - 19,917,416 23,543,016 합 계 3,625,600 49,473,410 34,711,715 87,810,725 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 34,711,715 35,311,999 매입 등 62,795 473,670 매도 등 (163,330) (603,000) 평가이익 1,527 879,046 평가손실 (5,242,157) - 기타 - (1,350,000) 기말잔액 29,370,550 34,711,715 4. 재무제표 재무상태표 제 44 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 43 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 44 기 1분기말 제 43 기말 자산 유동자산 178,430,664,019 155,508,279,656 현금및현금성자산 50,710,761,334 16,608,392,994 단기금융상품 35,343,888,165 32,549,774,233 당기손익-공정가치측정금융자산 10,018,212,938 9,988,328,306 상각후원가측정금융자산 18,976,706,015 18,915,712,751 매출채권 21,777,009,471 35,361,937,772 기타채권 949,507,664 994,202,314 미청구공사 18,984,321,696 21,003,459,016 재고자산 16,690,128,896 16,311,639,105 기타유동자산 4,980,127,840 3,774,833,165 비유동자산 118,031,963,339 120,754,873,526 장기금융상품 5,438,462,858 5,392,216,206 당기손익-공정가치측정금융자산 27,521,693,022 24,537,109,581 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,322,911,000 10,981,341,000 상각후원가측정금융자산 3,663,435,646 6,610,347,989 투자부동산 9,780,509,489 9,830,304,323 유형자산 25,472,385,746 25,452,067,508 리스사용권자산 1,219,148,900 무형자산 228,382,540 229,638,232 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 32,611,000,000 32,611,000,000 이연법인세자산 1,073,120,907 445,139,675 기타비유동자산 4,700,913,231 4,665,709,012 자산총계 296,462,627,358 276,263,153,182 부채 유동부채 110,419,023,817 86,096,363,620 매입채무 23,039,836,785 29,629,256,219 기타채무 2,755,415,657 4,063,205,209 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 23,076,946,764 2,069,217,466 초과청구공사 39,769,042,476 35,293,879,095 유동리스부채 476,693,522 미지급법인세 2,634,276,904 3,768,652,374 미지급배당금 3,845,511,040 기타유동부채 7,321,300,669 3,772,153,257 비유동부채 6,958,552,596 6,190,638,356 퇴직급여부채 2,181,147,278 2,305,843,797 하자보수충당부채 1,727,294,544 1,476,794,559 비유동리스부채 599,110,774 기타비유동부채 2,451,000,000 2,408,000,000 부채총계 117,377,576,413 92,287,001,976 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본구성요소 (5,627,904,455) (4,420,770,595) 기타포괄손익누계액 (6,118,235,604) (3,320,553,613) 이익잉여금(결손금) 154,431,326,390 155,317,610,800 자본총계 179,085,050,945 183,976,151,206 자본과부채총계 296,462,627,358 276,263,153,182 포괄손익계산서 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 72,932,731,424 72,932,731,424 52,895,796,597 52,895,796,597 건설계약수익 71,314,547,154 71,314,547,154 51,549,442,507 51,549,442,507 재화판매수익 1,473,802,627 1,473,802,627 1,162,820,974 1,162,820,974 기타수익 144,381,643 144,381,643 183,533,116 183,533,116 매출원가 67,830,303,287 67,830,303,287 47,172,971,595 47,172,971,595 건설계약수익원가 67,146,740,897 67,146,740,897 46,571,791,443 46,571,791,443 재화판매수익원가 678,578,134 678,578,134 580,714,329 580,714,329 기타수익원가 4,984,256 4,984,256 20,465,823 20,465,823 매출총이익 5,102,428,137 5,102,428,137 5,722,825,002 5,722,825,002 판매비와관리비 3,272,953,405 3,272,953,405 3,033,825,733 3,033,825,733 영업이익 1,829,474,732 1,829,474,732 2,688,999,269 2,688,999,269 기타이익 1,255,690,603 1,255,690,603 342,167,683 342,167,683 기타손실 18,710,000 18,710,000 13,347,000 13,347,000 금융수익 1,029,711,279 1,029,711,279 883,011,426 883,011,426 금융원가 79,735,485 79,735,485 116,685,587 116,685,587 법인세비용차감전순이익 4,016,431,129 4,016,431,129 3,784,145,791 3,784,145,791 법인세비용 893,538,491 893,538,491 838,928,326 838,928,326 분기순이익(손실) 3,122,892,638 3,122,892,638 2,945,217,465 2,945,217,465 기타포괄손익 (2,961,347,999) (2,961,347,999) (15,210,000) (15,210,000) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (2,961,347,999) (2,961,347,999) (15,210,000) (15,210,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)(세후기타포괄손익) (2,961,347,999) (2,961,347,999) (15,210,000) (15,210,000) 총포괄이익(손실) 161,544,639 161,544,639 2,930,007,465 2,930,007,465 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 131 131 121 121 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 131 131 121 121 자본변동표 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (1,533,548,890) 561,637,166 135,357,934,193 170,785,887,083 회계정책변경에 따른 증가(감소) (2,862,688,818) 3,482,377,028 619,688,210 분기순이익(손실) 2,945,217,465 2,945,217,465 배당금지급 (3,946,540,320) (3,946,540,320) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,434,207,460) (1,434,207,460) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 (15,210,000) (15,210,000) 자본내 계정대체 2018.03.31 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (2,967,756,350) (2,316,261,652) 137,838,988,366 168,954,834,978 2019.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (4,420,770,595) (3,320,553,613) 155,317,610,800 183,976,151,206 회계정책변경에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 3,122,892,638 3,122,892,638 배당금지급 (3,845,511,040) (3,845,511,040) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,207,133,860) (1,207,133,860) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 (2,961,347,999) (2,961,347,999) 자본내 계정대체 163,666,008 (163,666,008) 2019.03.31 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,627,904,455) (6,118,235,604) 154,431,326,390 179,085,050,945 현금흐름표 제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 43 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 영업활동현금흐름 37,815,580,381 32,433,508,321 영업으로부터 창출된 현금흐름 38,456,621,559 33,873,235,161 배당금수취 136,795,197 55,000,000 이자지급 (60,777,949) (47,732,094) 이자수취 1,103,584,766 963,137,603 법인세납부 (1,820,643,192) (2,410,132,349) 투자활동현금흐름 (2,506,078,181) (6,311,822,167) 단기금융상품의 처분 22,207,133,860 22,434,207,460 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 5,000,000,000 3,056,464,772 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 924,330,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 5,000,000,000 3,500,000,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,968,182,204 단기대여금의 감소 4,000,000 165,690,000 장기보증금의 감소 32,839,610 기계장치의 처분 225,000,000 기타유형자산의 처분 500,000 단기금융상품의 증가 (25,001,247,792) (19,000,000,000) 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (4,000,000,000) (7,022,949,289) 장기금융상품의 증가 (46,246,652) (2,056,110,403) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,898,337,437) 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (6,000,295,197) (2,000,000,000) 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (62,500,000) (450,000,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,065,340,000) (2,024,300,000) 기계장치의 취득 (14,700,000) (220,000,000) 기타유형자산의 취득 (165,698,604) (37,100,880) 건설중인자산의 증가 (2,836,000) 단기대여금의 증가 (53,896,000) (14,390,000) 장기보증금의 증가 (200,300,000) 재무활동현금흐름 (1,207,133,860) (434,207,460) 단기차입금의 증가 1,000,000,000 자기주식의 취득 (1,207,133,860) (1,434,207,460) 현금및현금성자산의순증가(감소) 34,102,368,340 25,687,478,694 기초현금및현금성자산 16,608,392,994 17,003,251,546 기말현금및현금성자산 50,710,761,334 42,690,730,240 5. 재무제표 주석 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습 니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) 이종호 6,931,526 27.73 KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP 957,602 3.83 ㈜에너토크 810,000 3.24 삼호씨앤엠㈜ 750,000 3.00 THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP 645,176 2.58 자기주식 965,556 3.86 기타 13,940,140 55.76 합 계 25,000,000 100.00 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2. 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식하였습니다. 2-2-1. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 기초자산을 사용할 권리를 나내태는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채로 인식하였습니다.다만, 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기 등 소액의 사무실 기기로 구성되어 있습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 리스부채의 현재가치 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 3.33%입니다. (1) 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리 하였습니다. (가)최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 (나)사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 (2) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 주석 당기초 자산 비유동자산 - 사용권자산 13 1,353 - 차량운반구 677 - 건물 576 - 토지 100 부채 유동 - 금융부채 20 595 - 차량운반구 360 - 건물 190 - 토지 45 비유동 - 금융부채 20 598 - 차량운반구 317 - 건물 230 - 토지 51 2-2-2. 리스활동과 회계정책당사는 다양한 사무실, 창고, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2년~5년의 기간으로 체결됩니다. 2019년 1월 1일부터 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 빠른날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리스의 할인율은 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 증분차입이자율을 사용합니다. 2-3. 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-4. 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1023호 차입원가(개정) 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정) 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 50,710,761 - - 50,710,761 단기금융상품 35,343,888 - - 35,343,888 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 10,018,213 - 10,018,213 유동상각후원가측정금융자산 18,976,706 - - 18,976,706 매출채권 21,777,009 - - 21,777,009 기타채권(단기미수금) 949,508 - - 949,508 기타유동(단기미수수익) 856,901 - - 856,901 장기금융상품 5,438,463 - - 5,438,463 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 27,521,693 - 27,521,693 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,322,911 6,322,911 비유동상각후원가측정금융자산 3,663,436 - - 3,663,436 기타비유동자산(보증금) 4,011,568 - - 4,011,568 합 계 141,728,240 37,539,906 6,322,911 185,591,057 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익- 공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 23,039,837 - 23,039,837 기타채무(미지급금) 2,755,416 - 2,755,416 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채(미지급비용) 9,772 - 9,772 기타비유동부채(임대보증금) 2,451,000 - 2,451,000 합 계 35,756,025 - 35,756,025 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 16,608,393 - - 16,608,393 단기금융상품 32,549,774 - - 32,549,774 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 유동상각후원가측정금융자산 18,915,713 - - 18,915,713 매출채권 35,361,938 - - 35,361,938 기타채권(단기미수금) 994,202 - - 994,202 기타유동(단기미수수익) 1,129,210 - - 1,129,210 장기금융상품 5,392,216 - - 5,392,216 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,537,109 - 24,537,109 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 10,981,341 10,981,341 비유동상각후원가측정금융자산 6,610,348 - - 6,610,348 기타비유동자산(보증금) 3,959,500 - - 3,959,500 합 계 121,521,294 34,525,437 10,981,341 167,028,072 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익- 공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,629,256 - 29,629,256 기타채무(미지급금) 4,063,205 - 4,063,205 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채(미지급비용) 8,795 - 8,795 기타비유동부채(임대보증금) 2,408,000 - 2,408,000 합 계 43,609,256 - 43,609,256 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 603,632 244,567 - - 848,199 일반이자비용 - - - (52,129) (52,129) 배당금수익 - 136,795 - - 136,795 당기손익인식금융자산평가이익 - 11,460 - - 11,460 당기손익인식금융자산처분손실 - (17,980) - - (17,980) 당기손익인식금융자산처분이익 - 20,693 - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) - - (2,961,348) - (2,961,348) 합 계 603,632 395,535 (2,961,348) (52,129) (2,014,310) 금융상품 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 821,508 - - - 821,508 이자비용 - - - (47,910) (47,910) 배당금수익 - - 55,000 - 55,000 당기손익인식금융자산처분이익 - 6,503 - - 6,503 당기손익인식금융자산평가이익 - 27,464 - - 27,464 당기손익인식금융자산평가손실 - (96,240) - - (96,240) 평가손익(기타포괄손익) - - (15,210) - (15,210) 합 계 821,508 (62,273) 39,790 (47,910) 751,115 5 . 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 23,118 14,214 은행예금 50,687,643 16,594,179 합 계 50,710,761 16,608,393 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 파생결합증권(DLS 1,073호) 3,000,000 3,012,000 3,013,500 3,013,500 3,012,000 GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,453 1,001,045 1,001,045 1,001,453 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 2,000,000 1,958,348 1,958,857 1,958,857 1,958,348 메테우스 대체투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,025,451 2,025,451 - PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 2,000,000 2,000,000 2,019,360 2,019,360 - LH 신용연계증권 - - - - 2,001,600 세운개발산업 대출 펀드 - - - - 3,016,380 소 계 10,000,000 9,971,801 10,018,213 10,018,213 10,989,781 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,039,265 5,101,497 5,101,497 5,039,265 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,630,790 9,526,400 9,526,400 9,630,790 당진시산림조합 출자금 849 849 849 849 553 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,800 2,038,640 2,038,640 2,001,800 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,000 9,563 9,662 9,662 9,563 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,898,800 1,912,320 1,912,320 1,898,800 코스닥 벤처펀드 2,000,000 1,913,851 1,895,410 1,895,410 1,913,851 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,727 1,071,800 1,071,800 1,061,727 LH신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,004,600 2,004,600 - 사모ELS 19-007호 2,000,000 2,000,000 1,980,198 1,980,198 - NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 2,000,000 2,000,000 1,980,317 1,980,317 - ㈜화승 ABS 펀드 - - - - 1,979,307 소 계 26,680,042 27,556,645 27,521,693 27,521,693 23,535,656 합 계 36,680,042 37,528,446 37,539,906 37,539,906 34,525,437 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 11,460천원은 금융수익에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 4,268,000 3,625,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 131,566천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 102,621천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 SG신성건설㈜ 47 - 23,812 235 235 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 0.02 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,356,700 1,356,700 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 14.00 172,800 172,800 172,800 유암코PEF - 0.60 156,250 156,250 93,750 ㈜한원레저 16,560 0.31 82,800 82,800 82,800 ㈜벗이 5,520 18.40 27,600 27,600 27,600 JTBC - - - - 159,000 풍림산업(주) - - - - 4,330 합 계 9,767,237 2,054,911 7,355,741 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 7,712,326천 원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 6,015,614천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)리드코프 CP 1,911,828 53,775 1,965,603 1,965,603 1,943,802 SM상선㈜ ABCP 1,870,356 123,233 1,993,589 1,993,589 1,961,534 아시아나 ABS 3,036,300 (31,465) 3,004,835 3,004,835 3,009,402 대한항공 ABS 2,003,269 (2,944) 2,000,325 2,000,325 2,000,610 효성캐피탈㈜ 회사채 3,023,100 (21,182) 3,001,918 3,001,918 3,004,845 대한토지신탁(주) 회사채 2,005,600 (3,914) 2,001,686 2,001,686 2,002,808 대한항공 ABS 2,029,600 (20,850) 2,008,750 2,008,750 2,011,228 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000 두산인프라코어 CP - - - - 2,990,504 소 계 18,880,053 96,653 18,976,706 18,976,706 21,924,733 국공채 292,660 - 292,660 292,660 249,120 진양개발 우선주 1,350,000 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 리드코프 담보부채권 2,021,800 (1,024) 2,020,776 2,020,776 - 소 계 3,664,460 (1,024) 3,663,436 3,663,436 6,610,348 합 계 22,544,513 95,629 22,640,142 22,640,142 25,526,061 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 21,821,672 (44,662) 21,777,010 35,406,600 (44,662) 35,361,938 기타채권 949,508 - 949,508 994,202 - 994,202 합 계 22,771,180 (44,662) 22,726,518 36,400,802 (44,662) 36,356,140 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 899,612 994,202 기 타 49,896 - 합 계 949,508 994,202 9-3. 보고기간말 현재 유동성 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 21,777,010 - - - - - 44,662 21,821,672 기타채권(유동) 949,508 - - - - - - 949,508 합 계 22,726,518 - - - - - 44,662 22,771,180 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 35,361,938 - - - - - 44,662 35,406,600 기타채권(유동) 994,202 - - - - - - 994,202 합 계 36,356,140 - - - - - 44,662 36,400,802 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 9 -5. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9-6. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 9-7. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 - - - 44,662 (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 888,212 28,951 (77,737) (794,764) 44,662 기타채권(유동) 166,527 - (4,235) (162,292) - 합 계 1,054,739 28,951 (81,972) (957,056) 44,662 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타손실에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 568,362 565,584 원 재 료 3,384,895 3,271,073 저 장 품 46,522 59,020 가 설 재 4,054,460 3,789,646 조경 수목 95,133 85,559 용 지 8,540,757 8,540,757 합 계 16,690,129 16,311,639 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 13,785,048천원 (전분기: 10,381,120천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,741,484 5,504,602 1,482 38,493,492 감가상각누계액 - (529,799) (233,946) (8,051,796) (4,205,565) - (13,021,106) 순장부금액 22,395,650 1,086,529 - 689,688 1,299,037 1,482 25,472,386 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,726,784 5,377,455 1,482 38,351,645 감가상각누계액 - (519,697) (233,946) (8,009,527) (4,136,407) - (12,899,577) 순장부금액 22,395,650 1,096,631 - 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 취득 - - 14,700 165,698 - 180,398 대체 - - - - - - 처분 - - - (11) - (11) 감가상각비 - (10,102) (42,269) (107,698) - (160,069) 기말 22,395,650 1,086,529 689,688 1,299,037 1,482 25,472,386 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 취득 800,720 - 589,799 491,409 4,318 1,883,410 대체 - - - - (2,836) (2,836) 처분 - - (4) (7) - (11) 감가상각비 - (40,408) (128,479) (411,538) - (580,425) 기말 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 ( *) 건설중인자산의 대체 내역은 전액 재고자산(용지)으로 대체 되었습니다. 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 131,943원 (전분기: 127,016천원), 판매비와관리비에 28,126천원 (전분기 : 23,601천원) 이 포함되어 있습니다. 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,369,125천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,648,369 4,648,369 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 982,360 982,360 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,108,151 8,108,151 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 13,738,880 13,738,880 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,585,284 9,830,304 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,383,718) (1,383,718) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (49,795) (49,795) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,535,489 9,780,509 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,433,513) (1,433,513) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 49,795천원(전분기: 49,795천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 273,091 465,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 150,859 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,162,440 2,162,440 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 696,449 685,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,909,399 1,909,399 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,135,005 980,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,373,768 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,069,954 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 563,312 600,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 446,232 451,667 합 계 9,780,509 10,208,506 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 88,350천원 ( 전분기: 139,808천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 7,481천원( 전기: 3,306천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초금액 증가(감소) 감가상각누계액 당분기말금액 차량운반구 677,811 - (73,159) 604,652 건물 576,468 - (52,604) 523,864 토지 100,206 - (9,574) 90,632 합 계 1,354,485 - (135,337) 1,219,148 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 476,029 4,771 35,159 515,959 476,029 4,771 35,159 515,959 감가상각누계액 - - (18,310) (18,310) - - (17,054) (17,054) 손상차손누계액 (269,267) - - (269,267) (269,267) - - (269,267) 순장부금액 206,762 4,771 16,849 228,382 206,762 4,771 18,105 229,638 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 감가상각비 1,256천원(전분기: 1,256천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 순장부금액 206,762 4,771 18,105 229,638 206,762 4,771 23,128 234,661 취득 - - - - - - - - 상각 - - (1,256) (1,256) - - (5,023) (5,023) 손상 - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 순장부금액 206,762 4,771 16,849 228,382 206,762 4,771 18,105 229,638 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,300,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,701,000 - 7,701,000 합 계 32,611,000 - 32,611,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 32,611,000 34,227,400 취득 등 - - 처분 - (1,616,400) 기말 장부금액 32,611,000 32,611,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 취득 및 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 기 전 기 관계기업 AIP자산운용 ㈜ (구, FG자산운용) - (1,616,400) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 12,185,690 544,466 11,641,224 643,307 219,423 삼호코넨 ㈜ 445,663 120,243 325,420 25,500 (82,088) SGI-신성장메짜닌펀드 5,082,061 29,281 5,052,780 1,599 (28,919) SGI-세컨더리투자조합2호 8,300,482 21,000 8,279,482 13 (22,222) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,941,513 500,000 17,441,513 5,729 5,782 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,716,430 41,250 10,675,180 2,683 (38,566) 삼호환경기술 ㈜ (*) 20,364,391 15,535,486 4,828,905 2,482,365 (413,041) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 11,928,345 505,545 11,422,800 2,644,553 975,688 삼호코넨 ㈜ 517,313 109,805 407,508 102,500 (298,039) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,218 84,518 5,081,700 6,100 (118,010) SGI-세컨더리투자조합2호 12,016,473 - 12,016,473 243 (90,863) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 10,713,747 - 10,713,747 11,344 (160,883) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 18,139,333 703,602 17,435,731 139,502 (967,809) 삼호환경기술 ㈜ (*) 24,675,537 14,790,538 9,884,999 9,096,317 (2,163,933) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 16 . 기타자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 3,671,505 2,262,367 선급비용 451,721 383,256 미수수익 856,901 1,129,210 소 계 4,980,127 3,774,833 장기보증금 4,011,568 3,959,500 장기선급비용 689,345 706,209 소 계 4,700,913 4,665,709 합 계 9,681,040 8,440,542 1 7. 매입채무 등 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 22,379,900 28,417,092 외상매입금 256,189 283,926 건기미지급금 89,007 30,085 조경미지급금 3,520 3,200 지급어음 311,221 894,953 소 계 23,039,837 29,629,256 기타채무 단기미지급금 2,755,416 4,063,205 합 계 25,795,253 33,692,461 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%)(당분기말 현재) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2019.05.09 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.67 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 2.84 3,000,000 3,000,000 우리은행 2019.10.23 2.29 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 12,864,887 12,577,616 사외적립자산의 공정가치 (10,673,650) (10,261,682) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 합 계 2,181,147 2,305,844 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 407,679 815,751 이자비용 66,416 275,628 사외적립자산의 기대수익 (44,946) (37,852) 종업원 급여에 포함된 총 비용 429,149 1,053,527 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 12,577,616 10,955,428 당기근무원가 407,679 3,328,161 이자원가 66,416 275,628 보험수리적(이익)손실 - 795,055 급여지급액 (116,543) (2,996,112) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (70,281) 219,456 기말금액 12,864,887 12,577,616 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 10,261,682 9,314,874 사외적립자산의 운용수익 44,946 275,318 보험수리적손익 - (160,612) 회사기여금납부액 460,000 1,581,259 급여지급액 (92,978) (749,157) 기말금액(*) 10,673,650 10,261,682 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 구 분 당 분 기 말 전 기 말 할인율(%)(*) 2.60 2.60 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 임금상승률: 1% 증가 6.3% 증가 6.3% 증가 1% 감소 5.7% 감소 5.7% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.5% 증가 6.5% 증가 20. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 상각액 증감 당분기말 차량리스부채 360,138 (70,661) - 289,477 건물리스부채 189,589 (38,419) - 151,170 토지리스부채 44,851 (8805) - 36,046 소 계 594,578 (117,885) - 476,693 차량리스부채 317,673 - - 317,673 건물리스부채 230,190 - - 230,190 토지리스부채 51,248 - - 51,248 소 계 599,111 - - 599,111 합 계 1,193,689 (117,885) - 1,075,804 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 1,567,829 1,969,369 미지급비용 9,772 8,795 부가가치세예수금 5,743,699 1,793,989 소 계 7,321,300 3,772,153 임대보증금 2,451,000 2,408,000 합 계 9,772,300 6,180,153 22. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,476,794 348,700 (98,200) 1,727,294 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,677,803 578,840 (779,849) 1,476,794 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2018.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (3,320,554) 561,637 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) - (2,862,689) 수정 후 기초금액 (3,320,554) (2,301,052) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (2,961,348) (1,019,502) - 기타포괄손익금융자산 처분에 따른 미처분이익잉여금 대체 163,666 - 기말 (6,118,236) (3,320,554) (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 자기주식 (5,627,904) (4,420,771) 2 6. 이익잉여금 26-1. 이익잉여금의 내역보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 4,909,053 4,524,502 임의적립금 134,500,000 114,800,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 3,027,717 20,503,293 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*3) - 3,495,259 합 계 154,431,326 155,317,610 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설계약수익 71,314,547 51,549,443 재화(골재)판매수익 1,473,802 1,162,821 부동산임대수익 133,987 43,725 건기임대수익 10,395 139,808 합 계 72,932,731 52,895,797 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 741,042,675 658,247,445 신규계약 및 기존계약 증감액 25,138,853 127,356,596 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (71,314,547) (51,549,443) 기말공사계약잔액 694,866,981 734,054,598 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,336,830 130,599 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 440,000 440,000 (43,642) 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 32,028,857 2,002,567 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 27,381,480 721,578 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 28,386,000 27,847,652 727,836 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,416,937 6,770 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,834,000 40,604,285 1,345,515 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 37,599,000 34,163,737 10,573,362 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 8,653,796 1,593,103 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 303,683 303,656 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,235,958 1,834,556 102,938 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,318,043 1,264,877 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 20,591,616 390,844 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 52,962,723 261,531 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 2,774,014 526,511 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 29,539,015 3,034,985 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,161,000 26,191,724 2,528,402 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,963,900 24,235,586 1,042,403 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 23,597,247 3,357,371 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 81,388,321 6,560,423 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 12,987,780 3,840,683 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,926,000 19,748,244 2,282,174 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 7,646,370 2,068,359 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,446,000 4,773,807 694,385 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 7,336,513 3,488,641 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 21.09 30,186,512 5,886 5,141 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 71,570,000 50,894,686 4,566,772 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 20,128 20,115 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 71,858,940 70,753,893 (55,849) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 25,472,567 3,026,036 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 57,562,000 20,841,919 4,124,035 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,315,000 165,497 165,497 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 1,085,808 978,898 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 4,086,302 900,438 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 39,754 39,754 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 15,352,765 2,933,534 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 62,989 39,823 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,054,966 944,307 151,064 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,525,460 1,369,498 661,108 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,205,495 214,577 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 8,219,378 1,727,719 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 15,656,916 2,942,276 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,003,375 5,003,375 67,738 합 계 1,509,413,707 764,283,979 71,314,547 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 18.03 42,800,000 42,800,000 3,960,500 포스코건설 구미 하이테크벨리 조성공사 18.03 47,409,162 42,145,054 1,699,297 삼성물산 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 18.05 3,092,000 2,935,808 1,144,890 에산군청 예산군보건소 이전 건립공사 18.05 5,075,854 2,838,865 683,774 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 18.06 72,224,000 69,067,307 317,338 한화건설 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.06 48,567,000 47,235,586 1,974,592 현대산업개발 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.06 18,135,260 16,551,837 1,332,461 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 185,470 85,907 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 49,354,349 606,769 쌍용건설 영월-방림 도로건설공사 18.12 12,325,500 11,942,353 745 풍림산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,463,000 35,470,466 923,130 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 18.12 4,697,361 2,987,157 736,273 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 25,510,000 22,774,803 1,423,248 삼성물산 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 30,164,000 22,647,909 1,775,383 코오롱글로벌 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 20,281,801 1,755,165 태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 14,315,747 1,296,756 롯데건설 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,260,563 10,387 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 35,452,000 13,457,358 2,784,515 한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 2,205,796 643,389 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 723,892 219,900 한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,212,000 17,947,791 569,024 한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 408,272 92,150 대림산업 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,119,400 17,066,209 447,930 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 27,282,000 10,558,415 2,048,441 에스케이건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 50,420,601 8,775,769 두산중공업 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 2,217,692 809,035 케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 64,168 64,168 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 23,693,000 8,202,682 2,247,177 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 997,551 580,445 에스케이건설 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 62,271,000 28,715,625 3,813,009 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 21.10 56,571,000 7,757,542 1,309,481 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 10,834,418 3,137,932 대방건설 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 27,500,000 8,407 8,407 대림산업 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 80,900,000 2,748,086 2,180,406 대림산업 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,520,000 3,355,623 663,353 한일건설 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 32,458,000 1,380,992 196,465 두산중공업 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 69,822,000 2,255,356 1,244,032 한신공영 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 합 계 1,344,538,748 610,484,151 51,549,442 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 754,791,011 698,367,410 16,979,893 39,769,042 603,748,766 565,401,038 13,031,407 33,812,323 건축사업 9,492,968 8,805,237 2,004,428 - 6,735,384 6,051,915 941,654 - 합 계 764,283,979 707,172,647 18,984,321 39,769,042 610,484,150 571,452,953 13,973,061 33,812,323 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 구미HTV 12.10 19.03 97.74 413,542 - - - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 92.13 - - 105,600 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.06 98.10 - - 317,900 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 90.86 6,257,737 - - - 장항선3공구 15.05 20.05 91.62 - - 290,400 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 79.64 - - 59,981 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 83.68 1,535,388 - - - 서부간선도로 16.02 21.02 63.20 - - 1,408,000 봉담송산1공구 17.08 21.04 29.52 293,780 - 2,116,400 - 송도연장선 17.04 21.04 73.34 613,444 - 1,793,000 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 20.95 658,370 - 944,900 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 12.55 820,513 - 1,488,300 - 고성화력발전소 15.12 21.09 71.11 - - 884,340 - 도계국도 07.12 21.12 98.46 1,032,153 - (100,815) - 별내선5공구 16.10 22.02 54.25 1,699,887 - 990,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 36.21 997,919 - 1,637,900 - 이천오산3공구 19.01 22.03 0.90 16,497 - 163,900 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 4.19 310,808 - 496,100 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 14.13 258,302 - 531,300 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 0.23 39,754 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 18.21 - - 568,657 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 3.46 410,497 - 347,600 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 21.04 878,495 - 82,500 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 22.03 - - 2,134,000 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 20.05 - - 1,263,900 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.02 5,886 - - - 합 계 16,242,972 17,523,863 - 전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 18.06. 95.60% - - 443,300 - 시화MTV4공구 08.06. 18.10 72.40% - - 501,875 - 구미HTV 12.10 18.04 88.90% - - 140,000 - 부산외곽11공구 12.11 18.03 100% 4,159,000 - 3,300 - 송산도로2공구 12.11 18.01 준공 - - 739,200 - 동탄2택지 4-1공구 13.09 18.12 78.02% - - 31,899 - 김포도시철도5-1공구 14.09 18.06 97.30% 868,786 - 403,700 - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 75.10% - - 856,900 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 60.70% 2,180,912 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 46.10% - - 97,240 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 89.30% - - 532,400 - 서부간선도로 16.02 21.02 38.70% - - 617,100 - 별내선5공구 16.10 22.02 23.10% 1,144,738 - - - 신림선2공구 16.11 21.10 13.70% 617,542 - 333,300 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 9.50% 467,796 - - - 송도연장선 17.04 21.04 34.60% 578,682 - 1,885,400 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 4.30% 534,992 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 11.80% 596,623 - 127,160 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 5.00% 421,692 - 322,300 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 3.20% - - 314,600 - 안성구리11공구 17.11 23.04 3.40% 482,086 - 598,400 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 0.20% 64,168 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 0.03% 8,407 - - - 합 계 12,125,424 - 7,948,074 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,123,853 1,009,440 퇴직급여 190,887 237,650 복리후생비 211,686 241,329 운반비 159,018 53,487 지급임차료 4,732 16,433 지급수수료 337,287 232,087 감가상각비 79,177 74,652 보험료 12,296 7,689 세금과공과 735,380 740,822 부동산관리비 41,181 37,402 여비교통비 24,535 19,096 접대비 43,770 39,069 기타 309,151 324,670 합 계 3,272,953 3,033,826 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 13,772,697 10,192,317 인건비 20,683,594 14,989,550 외주비 1,343,613 855,175 감가상각비 346,256 201,462 중기사용료 15,652,403 9,203,839 기타비용 19,304,693 14,764,454 합 계 71,103,256 50,206,797 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 499 224,997 법인세등 환급 - 62,906 잡이익 1,255,192 54,265 합 계 1,255,691 342,168 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분손실 10 - 기부금 18,700 13,347 합 계 18,710 13,347 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 848,199 821,508 리스이자수익 12,564 - 배당금수익 136,795 55,000 당기손익인식금융자산처분이익 20,693 - 당기손익인식금융자산평가이익 11,460 6,503 합 계 1,029,711 883,011 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 52,130 47,910 리스이자비용 9,626 - 당기손익인식금융자산처분손실 17,980 68,776 합 계 79,735 116,686 33 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 685,442 829,367 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (630,870) 5,271 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 835,252 4,290 기타(*) 3,714 - 법인세비용 893,538 838,928 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 당기 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 4,016,431 3,784,146 적용세율에 따른 법인세 861,615 3,286,048 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (8,608) (16,220) - 세무상 차감되지 않는 비용 19,904 70,305 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - - 기타 20,627 (2,501,205) 법인세비용 893,538 838,928 평균유효세율(%) 22.24 22.17 33-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 1,793,365 1,146,214 646,707 252,167 미수수익 (1,129,210) (856,901) (1,129,210) (856,901) (248,426) (188,518) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (859,864) (845,691) (859,864) (186,052) (189,170) 상각후측정원가금융자산 (128,150) (95,628) (128,150) (95,628) (28,192) (21,038) 조경수목 714,038 - - 714,038 157,088 157,088 퇴직급여충당금 11,772,471 944,994 - 12,717,465 2,589,943 2,797,842 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (504,946) (92,978) (10,673,650) (2,257,570) (2,348,203) 하자보수충당금 1,476,795 348,700 98,200 1,727,295 324,895 380,005 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,200,000 1,613,228 7,843,892 936,566 1,725,656 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 4,191,325 1,336,864 4,877,823 445,139 1,073,120 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손충당금 1,778,727 1,888,496 1,778,727 1,888,496 391,320 415,469 대손상각비 1,197,398 - - 1,197,398 263,428 263,428 미수수익 (1,580,747) (1,396,395) (1,580,747) (1,396,395) (347,764) (307,207) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,069,907) 63,676 (55,061) (951,170) (235,380) (209,258) 상각후측정원가금융자산 (51,921) (46,020) (51,921) (46,020) (11,423) (10,124) 조경수목 670,490 - - 670,490 147,508 147,508 퇴직급여충당금 11,268,396 1,212,826 1,355,919 11,125,303 2,479,047 2,447,567 퇴직연금운용자산 (9,314,873) (387,852) (260,575) (9,442,150) (2,049,272) (2,077,273) 하자보수충당금 1,677,803 (7,350) 184,499 1,485,954 369,117 326,910 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 36,891 - - 36,891 8,116 8,116 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - - 279,387 61,465 61,465 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 581,193 - - 581,193 127,862 127,862 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 2,950,066 19,500 - 2,969,566 649,015 653,305 보험수리적손실 1,053,660 - - 1,053,660 231,805 231,805 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 (453,361) 1,346,881 1,370,841 (477,321) (99,739) (105,010) 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (4,557,600) (1,002,672) (3,554,928) (19,500) (4,290) (15,210) 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (1,002,672) - - (4,290) - 합 계 - (1,002,672) - - (4,290) - 33 -5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,373,645 5,718,976 상계 전 이연법인세부채 (5,300,525) (5,273,837) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,073,120 445,139 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (7,843,892) 1,646,456 (6,197,436) (2,969,566) 653,304 (2,316,262) 보험수리적이익(손실) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) (1,053,660) 231,805 821,855 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (9,673,281) 2,048,922 (7,624,359) (3,843,289) 845,523 (1,354,056) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 3,122,892,638 2,945,217,465 가중평균유통보통주식수 23,922,123 24,374,163 보통주 주당이익 131 121 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 합 계 90 2,152,991,070 가중평균유통보통주식수 23,922,123 전분기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 24,350,000 79 1,923,650,000 합 계 90 2,193,674,647 가중평균유통보통주식수 24,374,163 35. 배당금 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 160원 및 3,845,511,040 원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포 함하고 있습 니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,194,378 2,945,217 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,321,335 1,264,841 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 2,386,497 2,400,314 감가상각비 246,457 201,668 유형자산처분손실 10 - 투자자산처분손실 17,980 - 투자자산평가손실 34,952 96,241 퇴직급여설정액 944,994 1,222,917 하자보수비설정액 348,670 (7,350) 이자비용 61,755 47,910 법인세비용 631,650 838,928 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 1,065,162 1,135,473 투자자산처분이익 20,693 6,503 투자자산평가이익 46,412 27,465 유형자산처분이익 499 224,997 금융수익 997,558 876,508 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 34,940,908 29,663,177 매출채권의 (증가)감소 13,584,928 19,375,286 미청구공사의 (증가)감소 2,019,137 (4,380,239) 미수금의 (증가)감소 94,590 873,934 선급금의 (증가)감소 (1,409,138) 610,322 선급비용의 증가 (51,601) (195,180) 재고자산의 증가 (378,490) (647,622) 매입채무의 증가(감소) (6,589,419) (8,394,292) 미지급금의 증가 (117,386) (430,474) 부가가치세예수금의 증가(감소) 3,949,709 3,206,464 선수금의 증가(감소) 21,007,729 20,913,219 예수금의 증가 (401,539) (388,389) 초과청구공사의 증가(감소) 4,475,163 463,814 장기임대보증금의 증가(감소) 43,000 9,000 하자보수비의 지출 (98,200) (184,499) 퇴직금의 지급 (657,722) (1,042,412) 국민연금전환금의 감소 - 1,522 퇴직연금운용자산의 증가 (411,968) (127,277) 유동리스부채의 증가(감소) (117,885) - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 38,456,621 33,873,235 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 - 2,836 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 1,001,453 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 5,011,228 - 단기선급비용의 장기선급비용 대체 16,864 - 비유동리스사용권자산 인식 1,354,486 - 유동리스부채 인식 594,579 - 비유동리스부채 인식 599,110 임대보증금 현재가치할인차금 상각 160,796 - 합 계 8,738,516 2,836 36-3. 분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출 자 금 5,039,265 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출 자 금 9,630,790 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예 금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,170,055 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 8,974,753 인허가보증 외 전문건설공제조합 65,078,286 계약이행보증 외 건설공제조합 263,355,326 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 339,908,365 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없 습 니다. 37-4-1. 당사의 피소 내역 보고기간말 현재 당사의 피소사건은 없습니다. 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - (*) 알파투자자문(주)는 당분기 전량 매각하여 당기 특수관계자에서 제외되었습니다. 3 8-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 14,574 - 14,574 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 5,059 - 5,059 25,500 - 25,500 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 17,355 34,120 51,475 - 56,152 56,152 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 30,468 - 30,468 70,205 - 70,205 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 69,106 34,120 103,226 105,305 56,152 161,457 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 삼호그린인베스트먼트(주) 종속기업 14,574 - 14,574 - - - 삼호코넨(주) 종속기업 5,244 - 5,244 24,000 24,000 알파투자자문(주) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 83,546 90,506 28,678 - 28,678 삼호환경기술(주) 기타의특수관계자 1,701,700 - 1,701,700 - - - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 10,457 - 10,457 10,889 42,000 52,889 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 1,742,202 83,546 1,825,748 73,167 42,000 115,167 38-3. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 16,031 16,031 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 5,565 5,565 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 1,701,700 1,701,700 1,701,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 19,090 33,597 - 기타채권 16,849 37532 45,475 8906 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 33,515 62,064 18,419 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 합 계 1,780,629 1,815,248 1,866,247 1,729,630 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 64,126 64,126 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 21,412 21,412 - 기타채권 85,882 - 85,882 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - - 1,701,700 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 6,468 6,468 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 328,934 355,537 14,507 기타채권 14,850 222,152 220,153 16,849 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 254,379 224,347 46,968 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 1,861,083 904,731 985,185 1,780,629 38-4. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 11,550 28,050 30,250 9,350 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 61,768 42,805 30,390 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 77,225 71,043 30,454 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 10,560 10,240 3,520 합 계 50,449 177,603 154,338 73,714 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 17,600 134,750 140,800 11,550 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 13,563 134,392 136,528 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 254,379 245,507 24,272 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 49,763 561,921 561,235 50,449 38-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당사는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 38-7. 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 150,278 145,195 퇴직급여 32,986 28,177 합 계 183,264 173,372 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 37,539,906 - 37,539,906 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,322,911 - 6,322,911 상각후원가측정금융자산 141,683,578 (44,662) 90,972,817 합 계 185,546,395 (44,662) 134,835,634 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 117,377,576 92,287,002 자본(B) 179,085,050 183,976,151 예금(C)(*) 91,493,112 54,550,383 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 66.4% 50.16 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 10,018,213 - 10,018,213 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 12,892,949 14,628,746 27,521,695 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,268,000 - 2,054,911 6,322,911 합 계 4,268,000 22,911,162 16,683,657 43,862,819 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,866,501 14,670,608 24,537,109 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,625,600 - 7,355,741 10,981,341 합 계 3,625,600 45,380,890 22,026,349 71,032,839 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 잔액 22,026,349 22,099,465 매입 62,795 658,465 매도 (163,330) (385,000) 평가이익 - 1,036,833 평가손실 (5,242,157) (33,414) 기타 - (1,350,000) 기말 잔액 16,683,657 22,026,349 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 71,314,547 1,163,227 제 조 1,473,803 574,114 기 타(*) 144,381 92,134 합 계 72,932,731 1,829,475 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 전분 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 51,549,443 2,109,621 제 조 1,162,821 463,924 기 타 183,533 115,454 합 계 52,895,797 2,688,999 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 63,166,950 88,049,661 77,921,657 68,035,204 제 조 9,609,352 398,530 7,466,111 400,658 기 타 223,686,325 28,929,385 190,875,385 23,851,140 합 계 296,462,627 117,377,576 276,263,153 92,287,002 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 터널공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2021-12-31 72,135,940 98.46 1,032,153 - -100,815 - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2020-08-16 66,499,000 79.64 - - 59,981 - ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 한국수자원공사 2012.10.16 2019-03-31 47,409,162 97.74 413,542 - - - 풍림산업㈜ 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 한국토지주택공사 2013.09.06 2019-08-31 46,834,000 86.70 - - - - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 부산지방국토관리청 2014.12.05 2019-06-02 39,174,900 81.76 - - - - 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 3,4공구 스마트레일 2015.01.26 2019-06-30 29,670,000 92.13 - - 105,600 - 대림산업㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제7공구 한국도로공사 2015.04.13 2021-02-28 28,242,000 83.68 1,535,388 - - - ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.05.29 2020-05-16 22,554,000 91.62 - - 290,400 - 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 한국도로공사 2015.07.20 2021-03-31 108,854,000 69.17 - - - - ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.10.20 2020-12-31 52,175,000 54.12 - - - - 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 고성그린파워 2015.12.07 2021-09-30 67,819,000 71.11 - - 884,340 - 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)건설공사 스마트레일 2015.12.09 2019-06-30 28,358,000 98.10 - - 317,900 - 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 서서울도시고속도로 2016.02.23 2021-02-28 36,531,000 63.20 - - 1,408,000 - 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 한국철도시설공단 2016.07.01 2020-12-31 42,714,000 58.00 - - - - 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC 건설공사 내포그린에너지 2016.10.05 2019-07-18 17,743,403 19.26 - - - - ㈜대우건설 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 경기도청 2016.10.28 2022-02-04 46,770,252 54.25 1,699,887 - 990,000 - 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 남서울경전철주식회사 2016.11.03 2021-10-31 57,562,000 36.21 997,919 - 1,637,900 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 한국토지주택공사 2017.03.30 2019-12-26 23,302,000 30.96 - - - - 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 인천도시철도건설본부 2017.04.19 2021-04-10 26,176,800 73.34 613,444 - 1,793,000 - ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 한국도로공사 2017.07.14 2020-08-27 13,419,000 18.96 - - - - 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 한국도로공사 2017.07.24 2023-10-13 35,508,000 22.03 - - 2,134,000 - 대림산업㈜ 포항~영덕 고속도로 2공구 한국도로공사 2017.07.26 2023-08-17 28,481,000 21.04 878,495 - 82,500 - 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 경기동서순환도로㈜ 2017.08.01 2021-04-27 43,989,998 29.52 293,780 - 2,116,400 - 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 한국도로공사 2017.10.18 2023-12-31 76,172,000 20.05 - - 1,263,900 - 대림산업㈜ 세종-포천 고속도록 안성-구리 건설공사(제11공구) 한국도로공사 2017.11.03 2023-04-24 81,945,000 18.21 - - 568,657 - ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 경기동서순환도로(주) 2018.02.19 2021-04-27 36,502,000 20.95 658,370 - 944,900 - 대방건설㈜ 파주운정 택지개발(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장 공사 한국토지주택공사 2018.03.16 2022-06-12 27,500,000 14.13 258,302 - 531,300 - 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.05.30 2021-06-22 58,472,000 12.55 820,513 - 1,488,300 - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 벌크가스 공동구 공사 삼성전자(주) 2018.05.31 2019-09-15 31,654,000 90.86 6,257,737 - - - HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 한국도로공사 2018.07.12 2023-08-17 39,651,858 3.46 410,497 - 347,600 - ㈜포스파원 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 ㈜포스파원 2018.11.05 2022-06-30 25,925,000 4.19 310,808 - 496,100 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.12.19 2021-09-28 30,186,512 0.02 5,886 - - - (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 한국도로공사 2019.01.21 2022-12-31 17,385,000 0.23 39,754 - - - (주)포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자산업 건설공사 제2외곽순환도로(주) 2019.01.21 2022-03-20 18,315,000 0.90 16,497 - 163,900 - 합 계 - 16,242,972 - 17,523,863 - 나. 대손충당금 설정 현황(연결기준) ( 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금설정액 채권총액대비충당금설정비율 제44의 1분기 매출채권 21,821,671 44,662 0.20% 선급금 3,845,937 174,432 4.53% 합 계 25,667,608 219,094 0.85% 제43기 매출채권 35,407,650 44,662 0.13% 선급금 2,436,799 174,432 7.15% 합 계 37,844,449 219,094 0.58% 제42기 매출채권 35,407,650 888,212 2.50% 미수금 2,962,386 166,527 5.62% 미수수익 2,292,658 500,000 21.80% 선급금 2,074,990 174,432 8.40% 장기입회보증금 1,867,500 460,000 24.63% 합 계 44,605,184 2,189,171 4.90% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제44의 1분기 제43기 제42기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 219,094 2,189,171 2,192,190 2. 순대손처리액(①－②) - 1,742,181 38,231 ① 대손처리액(상각채권액) - 1,742,181 38,231 ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (227,896) 35,212 4. 기말 대손충당금 잔액합계 219,094 219,094 2,189,171 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대여금 및 수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 회수기일이 경과한 채권은 손상 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포?되는 거래에서 발생되는 매출채권의경우 전체기간의 기대신용손실 등을 인식합니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 21,777,009 - - 44,662 21,821,671 구성비율 99.79% - - 0.21% 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제44의 1분기 제43기 제42기 건설부문 원재료 3,398,280 3,285,838 1,706,329 저장품 570 - - 가설재 4,163,334 3,898,520 2,331,628 용 지 8,559,412 8,559,412 8,552,828 소 계 16,121,596 15,743,770 12,590,785 제조부문 제 품 568,362 565,584 739,128 원재료 3,790 2,410 3,788 저장품 45,952 59,020 33,743 가설재 691 691 691 소 계 618,795 627,705 777,350 조경부문 조경수목 95,133 85,559 88,619 합 계 제 품 568,362 565,584 739,128 원재료 3,402,070 3,288,248 1,710,117 저장품 46,522 59,020 33,743 가설재 4,164,025 3,899,211 2,332,319 조경수목 95,133 85,559 88,619 용 지 8,559,412 8,559,412 8,552,828 합 계 16,835,524 16,457,034 13,456,754 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.7% 5.9% 5.2% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 16.3회 17.5회 17.5회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고자산 실사방법 재고자산에 대한 실사는 소관부서와 현장별로 재고자산명세서를 근거로 하여 연1회 및 필요시 수시로 시행하고 있으며, 연말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 전 현장 중 재고자산의 규모가 큰 현장을 샘플링하여 적정성 여부를 실사하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연도중에는 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고, 매 회계연도의 결산기말에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 2) 소관부서의 재고실사 2018년도에 대한 재고실사를 당사 자재담당부서인 공사관리부에서 인원 4명으로 12일간에 거쳐 시행되었으며, 재고조사 실사일과 대차대조표일과의 차이에 대한 규명은 각각의 현장 일자별 자재수불대장에 의거하여 확인절차를 거쳤습니다.당분기말에는 아직 재고실사를 실시하지 않았습니다. 3) 외부감사인의 재고실사 외부감사인의 재고실사는 지난 2018년 12월 26일에 재고자산 보유 현장 중 샘플링하여 외부감사인 1인이 참여한 가운데 재고자산 계상의 적정성을 실사하였으며, 실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등은 확 인 되 지 않았습니다.한편, 당분기말에는 외부감사인의 재고실사는 없었습니다. 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅲ.재무에관한 사 항 중 3 .연결재무제표의 주석38(금융상품의 공정가치 서열체계) 와 5.재무제표의 주석40(금융상품의 공정가치 서열체계) "를 참조하여 주시기 바랍니다 . 마. 채무증권 발행 실적 등 : "해당사항 없음" 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 "기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. " V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제44의 1분기(당분기) 대주회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제43기(전기) 대주회계법인 적정(별도,연결) 해당사항 없음 제42기(전전기) 대주회계법인 적정(별도,연결) 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제44기(당기) 대주회계법인 반기재무제표 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 6,800만원/년 - 제43기(전기) 대주회계법인 반기재무제표 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 6,500만원/년 1,026 Hr/년 제42기(전전기) 대주회계법인 반기재무제표 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 6,300만원/년 937 Hr/년 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제44의 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제43기(전기) - - - - - - - - - - 제42기(전전기) - - - - - - - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 사외이사로 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 당사의 정관 제24조 의거하여 김락중 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 이종호(출석률 : 100%) 김락중(출석률 : 100%) 심재범(출석률 : 100%) 이태일(출석률 : 100%) 1차 2019.02.01 제 43 기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2019.02.28 제 43기 영업보고서 및 재무제표 재승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 정관 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 선임 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사보수 한도 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 감사보수 한도 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제 43 기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2019.03.21 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2019.03.21 이사 및 감사 보수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성 당사는 4인의 이사중 1/4 이상인 1인이 사외이사로 구성되어 있으며 사외이사는 상법 및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성을 심의 받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다. 이사회 구성원의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부는 아래와 같습니다. 이사회 구성원의 이해관계 직명 성 명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사 이종호 이사회 경영총괄 없음 본인 2년 연임(11회) 대표이사 김락중 이사회 경영총괄 없음 타인 2년 연임(4회) 사내이사 심재범 이사회 공사총괄 없음 타인 2년 연임(1회) 사외이사 이태일 이사회 사외이사 없음 타인 2년 신규 라. 사외이사의 전문성 1) 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 직원조직은 없습니다.필요시 관련부서에서 지원합니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 경영성에 전문성을 갖추고 있으므로, 업무수행을 위한 별도의 전문성 교육은 계획되어 있지 않으며 필요시 교육을 진행할 예정 임. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근감사 정정수 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1차 2019.02.01 제 43 기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건 가결 참석 2차 2019.02.28 제 43 기 영업보고서 및 재무제표 재승인의 건 가결 참석 정관 변경의 건 가결 참석 이사 선임 추천의 건 가결 참석 이사보수 한도 요청의 건 가결 참석 감사보수 한도 요청의 건 가결 참석 제 43 기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 3차 2019.03.21 제 43 기 정기주주총회(감사보고) - 보고 4차 2019.03.21 대표이사 선임의 건 가결 참석 5차 2019.03.21 이사 및 감사 보수의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2019년 연간1회 이상 교육 실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 라. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경부 2 부장,과장(15년) 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 감사 업무 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 준법지원인에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 본 보고서제출일 현재 집중투표제의 채택 및 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않았으며, 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이종호 본인 보통주 6,931,526 27.73 6,931,526 27.73 - 김행영 계열회사 등기임원 보통주 7,586 0.03 7,586 0.03 - 노용환 계열회사 등기임원 보통주 4,442 0.02 4,442 0.02 - 고일수 계열회사 등기임원 보통주 1,094 0.00 1,094 0.00 - 삼호씨앤엠(주) 계열사 보통주 750,000 3.00 750,000 3.00 - 전윤미 배우자 보통주 130,000 0.52 130,000 0.52 - 계 보통주 7,824,648 31.30 7,824,648 31.30 - - - - - - - 가. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간)