삼호개발 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

1-1. 연결회사의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배기업인 삼호개발 주식회사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 125억원입니다.
1-2. 연결대상 종속기업보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 지배기업의 지분율 50%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 지분율 50%인 종속기업입니다.(*2) 지배기업의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 지분율 17.86%인 종속기업입니다.연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 결성한 펀드입니다.
1-3. 연결범위의 변동 보고기간 종료일 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 지배기업의 지분율 50%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 지분율 50%인 종속기업입니다.(*2) 지배기업의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 지분율 17.86%인 종속기업입니다.

## 2. 종속기업의 주요 재무현황(연결)

보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트(주) 32,837,372 1,892,421 30,944,951 1,611,412 101,042 SGI-신성장메짜닌펀드 5,026,689 30,078 4,996,611 76 (31,102) SGI-세컨더리투자조합2호 7,223,907 21,875 7,202,032 24,797 (3,036) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트(주) 32,440,616 1,595,176 30,845,440 12,125,146 4,494,453 SGI-신성장메짜닌펀드 5,118,182 90,469 5,027,713 1,610 (1,093,904) SGI-세컨더리투자조합2호 7,270,630 65,562 7,205,068 206,207 (171,944)

## 3. 연결재무제표 작성기준 (연결)

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

## 4. 부문별 정보 (연결)

4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다.
4-2. 보고기간 중 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*2) 건 설 87,717,060 - 87,717,060 463,282 제 조 1,351,009 - 1,351,009 302,266 창업투자 1,613,708 (51,953) 1,561,755 160,412 기타(*1) 108,177 (18,693) 89,484 32,685 소 계 90,789,954 (70,646) 90,719,308 958,645 연결조정 (70,646) 70,646 - - 연결 후 금액 90,719,308 - 90,719,308 958,645 (*1) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다.(*2) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*2) 건 설 88,706,429 - 88,706,429 1,212,282 제 조 1,321,447 - 1,321,447 349,628 창업투자 4,953,215 (31,687) 4,921,528 3,069,657 기타(*1) 100,303 (16,191) 84,112 36,861 소 계 95,081,394 (47,878) 95,033,516 4,668,428 연결조정 (47,878) 47,878 - - 연결 후 금액 95,033,516 - 95,033,516 4,668,428 (*1) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다.(*2) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다.연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 100,212,836 86,457,003 107,600,519 93,741,029 제 조 21,486,356 409,463 21,616,564 437,951 창업투자 44,087,967 1,944,374 43,829,428 1,751,206 기 타(*) 220,194,818 27,991,627 220,135,927 25,503,776 소 계 386,981,978 116,802,467 393,182,438 121,433,962 연결조정 (27,305,540) 3,223,634 (27,100,097) 3,480,281 연결 후 금액 359,676,438 120,026,101 366,082,341 124,914,243 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다.4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부 문 거래처 건 설 현대건설(주) 24,287,484 - SK에코플랜트(주) 23,091,114 18,473,744 코오롱글로벌(주) 8,896,813 9,578,956 롯데건설(주) - 10,375,983 합 계 56,275,411 38,428,683

## 5. 범주별 금융상품 (연결)

5-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 14,155,992 - - 14,155,992 단기금융상품 44,000,000 - - 44,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589 - - 13,163,589 매출채권 42,781,323 - - 42,781,323 기타유동채권 - 단기미수금 449,879 - - 449,879 기타유동채권 - 단기미수수익 2,952,235 - - 2,952,235 기타유동채권 - 단기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 장기금융상품 18,852 - - 18,852 비유동당기손익측정금융자산 - 69,780,099 - 69,780,099 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 15,094,201 15,094,201 비유동상각후원가측정금융자산 8,023,032 - - 8,023,032 기타비유동채권 - 보증금 12,167,724 - - 12,167,724 기타비유동채권 - 장기대여금 1,875,000 - - 1,875,000 합 계 140,587,626 92,767,450 15,094,201 248,449,277 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 25,245,473 - - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,750,269 - - 4,750,269 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - - 565,000 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 유동리스부채 - - 1,155,843 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 40,000 - - 40,000 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,144,225 - - 4,144,225 비유동리스부채 - - 723,079 723,079 기타금융부채 - 2,486,416 - 2,486,416 합 계 39,248,412 2,486,416 1,878,922 43,613,750 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,984,412 - - 23,984,412 단기금융상품 44,000,000 - - 44,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 유동상각후원가측정금융자산 15,183,429 - - 15,183,429 매출채권 52,590,753 - - 52,590,753 기타유동채권 - 단기미수금 436,131 - - 436,131 기타유동채권 - 단기미수수익 4,153,665 - - 4,153,665 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 16,574 - - 16,574 비유동당기손익측정금융자산 - 57,096,350 - 57,096,350 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 14,310,200 14,310,200 비유동상각후원가측정금융자산 8,002,490 - - 8,002,490 기타비유동채권 - 보증금 12,085,538 - - 12,085,538 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 162,327,992 79,899,312 14,310,200 256,537,504 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,690,634 - - 29,690,634 기타유동채무 - 미지급금 4,298,983 - - 4,298,983 기타유동채무 - 미지급비용 3,485 - - 3,485 기타유동채무 - 임대보증금 315,000 - - 315,000 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 유동리스부채 - - 1,255,768 1,255,768 기타비유동채무 - 임대보증금 250,000 - - 250,000 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,101,243 - - 4,101,243 비유동리스부채 - - 913,534 913,534 기타금융부채 - 2,487,464 - 2,487,464 합 계 43,159,345 2,487,464 2,169,302 47,816,111 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 967,007 428,002 - - - 1,395,009 리스이자수익 102,473 - - - - 102,473 일반이자비용 - - - (64,463) - (64,463) 리스이자비용 - - - - (26,398) (26,398) 배당금수익 - 110,562 - - - 110,562 기타금융수익 1,048 - - - - 1,048 당기손익측정금융자산평가이익 - 586,385 - - - 586,385 당기손익측정금융자산처분이익 - 39 - - - 39 당기손익측정금융자산처분손실 - (64,800) - - - (64,800) 외환차손 - (10,590) - - - (10,590) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 611,520 - - 611,520 합 계 1,070,528 1,049,598 611,520 (64,463) (26,398) 2,640,785 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 1,167,257 217,307 - - - 1,384,564 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 기타금융손실 (5,551) - - - - (5,551) 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,201,932 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,689,444

## 6-1. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 (연결)

연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다.
위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

## 6-2. 사용제한 금융상품 (연결)

보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다.

## 7. 금융상품 (연결)

7-1. 당기손익공정가치측정금융자산보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 23,498,999 22,747,443 22,911,066 22,911,066 22,777,644 저축성보험 82,388 76,163 76,285 76,285 25,318 소 계 23,581,387 22,823,606 22,987,351 22,987,351 22,802,962 상장주식(웨이버스) 150,000 151,350 146,250 146,250 151,350 상장주식(뉴키즈온) - - - - 209,272 특정금전신탁, 펀드 등 53,137,467 52,935,707 53,426,397 53,426,397 40,435,707 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,232,117 5,232,117 5,232,117 5,232,117 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 10,207,600 10,143,250 10,143,250 10,207,600 당진시산림조합 출자금 1,302 1,302 1,302 1,302 1,241 저축성보험 1,094,943 834,483 830,783 830,783 859,064 소 계 68,016,934 69,362,559 69,780,099 69,780,099 57,096,351 합 계 91,598,321 92,186,165 92,767,450 92,767,450 79,899,313 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배기업의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다.평가전장부금액과 공정가치의 차액 581,285천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 7-2-1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 4,720,800 3,936,800 시장성 없는 지분증권 10,373,401 10,373,401 합 계 15,094,201 14,310,201 7-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 5.74 2,799,724 4,720,800 3,936,800 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 1,921,076천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,498,439천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2-3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 976,100 976,100 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 (주)클라리파이 291,773 2.40 1,500,005 1,500,005 1,500,005 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.12 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.35 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.49 810,000 810,000 810,000 Pinetree Therapeutics 166,668 1.06 2,775,022 2,775,022 2,775,022 (주)씨알푸드 400,000 16.71 3,142,000 948,865 948,865 (주)썬테크 269,180 15.97 2,000,008 2,000,008 2,000,008 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 13,301,795 10,373,401 10,373,401 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍, (주)씨알푸드는 공정가치로 측정(매 기말기준측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다.기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 (-)2,766,637천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-3. 상각후원가측정금융자산보고기간 종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 146,520 - 146,520 146,520 155,670 회사채 13,099,300 (82,231) 13,017,069 13,017,069 15,027,759 소 계 13,245,820 (82,231) 13,163,589 13,163,589 15,183,429 국공채 1,009,225 - 1,009,225 1,009,225 1,002,490 회사채 5,015,200 (1,393) 5,013,807 5,013,807 5,000,000 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 8,024,425 (1,393) 8,023,032 8,023,032 8,002,490 합 계 21,270,245 (83,624) 21,186,621 21,186,621 23,185,919 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 7-4. 기타금융부채 보고기간 중 기타금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 당 분 기 말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 2,487,464 (1,048) 2,486,416 8. 매출채권 및 기타채권 (연결) 8-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 44,048,424 (1,267,101) 42,781,323 53,582,854 (992,101) 52,590,753 기타채권(유동) 4,687,614 (285,500) 4,402,114 5,750,296 (285,500) 5,464,796 기타채권(비유동) 14,042,724 - 14,042,724 13,085,538 - 13,085,538 합 계 62,778,762 (1,552,601) 61,226,161 72,418,688 (1,277,601) 71,141,087 8-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 735,379 721,631 (단기미수금 대손충당금) (285,500) (285,500) 단기미수수익 2,952,235 4,153,665 단기대여금 1,000,000 875,000 소 계 4,402,114 5,464,796 장기대여금 1,875,000 1,000,000 보증금 12,167,724 12,085,538 소 계 14,042,724 13,085,538 합 계 18,444,838 18,550,334 8-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 42,292,673 - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 4,402,114 - - 285,500 - 4,687,614 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - 14,042,724 합 계 60,737,511 - 1,375,000 666,251 - 62,778,762 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 42,292,673 - - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 4,402,114 - - - 285,500 - 4,687,614 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - - 14,042,724 합 계 60,737,511 - - 1,375,000 666,251 - 62,778,762 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 51,827,103 - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 5,464,796 - 285,500 - - 5,750,296 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - 13,085,538 합 계 70,377,437 - 1,660,500 380,751 - 72,418,688 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 51,827,103 - - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 5,464,796 - - 285,500 - - 5,750,296 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - - 13,085,538 합 계 70,377,437 - - 1,660,500 380,751 - 72,418,688 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다.8-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.8-5. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 9. 재고자산 (연결) 9-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 2,378,541 2,107,918 원 재 료 4,396,280 3,374,199 저 장 품 220,978 212,327 가 설 재 4,627,016 5,273,399 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,165,318 19,510,346 9-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다. 10. 유형자산 (연결) 10-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 2,410,868 7,677,510 248,940 40,307,493 감가상각누계액 - (1,128,619) (205,190) (1,960,100) (5,071,119) - (8,365,028) 장부금액 26,962,596 1,673,770 - 450,768 2,606,391 248,940 31,942,465 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 4,022,140 6,786,515 712,000 41,490,830 감가상각누계액 - (1,111,105) (205,190) (3,516,403) (4,911,763) - (9,744,461) 장부금액 26,962,596 1,691,284 - 505,737 1,874,752 712,000 31,746,369 10-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,691,284 505,737 1,874,752 712,000 31,746,369 취득 - - - 189,790 248,940 438,730 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - 712,000 (712,000) - 처분 - - (1,228) (6) - (1,234) 감가상각비 - (17,514) (53,741) (170,145) - (241,400) 기말 26,962,596 1,673,770 450,768 2,606,391 248,940 31,942,465 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,949,703 178,000 31,512,947 취득 - - - 518,596 534,000 1,052,596 자본적지출 - - 94,000 - - 94,000 처분 - - (24,049) (4,413) - (28,462) 감가상각비 - (70,061) (225,517) (589,134) - (884,713) 기말 26,962,596 1,691,284 505,737 1,874,752 712,000 31,746,369 10-3. 감가상각비 중 매출원가에 190,090천원(전분기: 169,991천원), 판매비와관리비에 51,310천원(전분기: 42,004천원)이 포함되어 있으며, 영업외비용(전분기: 1,559천원)은 없습니다.10-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 10억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,292,833천원 입니다. 10-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,767,772 5,767,772 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,267 1,406,267 1,293,875 1,293,875 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,108 9,842,108 11,665,127 11,665,127 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,726,774 18,726,774 10-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 11. 투자부동산 (연결) 11-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 1,508,064 1,681,038 3,189,102 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,127,689) (1,127,689) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 기말 장부금액 1,508,064 1,660,609 3,168,673 1,508,064 1,681,038 3,189,102 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,148,118) (1,148,118) - (1,127,689) (1,127,689) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 11-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 132,327 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 246,399 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,643,728 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,146,219 1,440,000 합 계 3,168,673 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 11-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.11-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 12. 리스사용권자산 (연결) 12-1. 보고기간 중 리스사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 12-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는28,309천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.12-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다. 13. 무형자산 (연결) 13-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 791,165 4,573 35,159 830,897 791,165 4,573 35,159 830,897 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 장부금액 791,165 4,573 3 795,741 791,165 4,573 3 795,741 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다. 13-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 791,165 4,573 3 795,741 361,942 4,573 3 366,518 - 취득 - - - - 429,223 - - 429,223 - 상각 - - - - - - - - 기말 장부금액 791,165 4,573 3 795,741 791,165 4,573 3 795,741 14. 관계기업투자 (연결) 14-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 40.00 940,855 40.00 940,850 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22 2,141,804 36.22 2,150,350 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 4,092,853 20.00 4,121,239 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*) 14.70 5,619,535 14.70 5,600,655 전남그린에너지펀드 26.32 580,183 26.32 666,158 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 14.20 1,677,256 14.20 1,595,969 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 381,731 4.76 413,506 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25 20,945 0.25 21,035 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 1,381,463 10.00 1,435,158 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 945,387 5.01 1,121,093 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71 1,089,253 9.71 1,197,067 SGI Almighty Secondary 투자조합(*) 15.45 4,865,114 15.45 4,905,999 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 27.58 1,541,157 27.58 1,548,931 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합(*) 12.00 1,103,217 12.00 1,135,319 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2(*) 6.49 493,930 6.49 496,417 합 계 26,874,683 27,349,746 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 14-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 27,349,746 22,046,106 취득 - 8,070,400 처분 (169,510) (6,162,330) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (305,553) 3,395,570 기말 장부금액 26,874,683 27,349,746 14-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 940,850 - 1 4 940,855 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,150,350 - (7,431) (1,115) 2,141,804 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 4,121,239 - (14,193) (14,193) 4,092,853 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 5,600,655 - 9,440 9,440 5,619,535 전남그린에너지펀드 666,158 - - (85,975) 580,183 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 1,595,969 - - 81,287 1,677,256 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 413,506 - - (31,775) 381,731 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 21,035 - - (90) 20,945 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,435,158 - - (53,695) 1,381,463 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,121,093 (169,510) - (6,196) 945,387 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 1,197,067 - - (107,814) 1,089,253 SGI Almighty Secondary 투자조합 4,905,999 - - (40,885) 4,865,114 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 1,548,931 - - (7,774) 1,541,157 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 1,135,319 - - (32,102) 1,103,217 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 496,417 - - (2,487) 493,930 합 계 27,349,746 (169,510) (12,183) (293,370) 26,874,683 (*) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 영업손익으로 반영하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*1) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 940,960 - (14) (96) 940,850 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,184,606 - (29,788) (4,468) 2,150,350 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 4,516,283 (4,080,000) 1,842,478 1,842,478 4,121,239 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 3,499,099 2,400,000 (149,222) (149,222) 5,600,655 전남그린에너지펀드 496,643 - - 169,515 666,158 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,018,825 470,400 - (893,256) 1,595,969 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 415,360 - - (1,854) 413,506 삼호-ST 바이오 투자조합(*2) 32,804 (250) - (32,554) - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 28,140 - - (7,105) 21,035 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,789,697 - - (354,539) 1,435,158 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,534,283 (597,080) - 183,890 1,121,093 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 1,471,363 (1,485,000) - 1,210,704 1,197,067 SGI Almighty Secondary 투자조합 1,534,656 3,500,000 - (128,657) 4,905,999 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 1,583,387 - - (34,456) 1,548,931 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합(*3) - 1,200,000 - (64,681) 1,135,319 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2(*3) - 500,000 - (3,583) 496,417 합 계 22,046,106 1,908,070 1,663,454 1,732,116 27,349,746 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 영업손익으로 반영하였습니다.(*2) 삼호-ST 바이오 투자조합은 전기 중 청산되었습니다.(*3) 전기 중 설립되었습니다. 14-4. 보고기간 종료일 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 전남그린에너지펀드 2,204,697 - 2,204,697 1 (319,245) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 14,666,458 - 14,666,458 64,305 (12,154) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 8,016,347 - 8,016,347 11,536 (317,310) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 8,381,383 3,670 8,377,713 24,370 (6,254) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 14,843,950 1,029,332 13,814,618 15 (98,766) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 18,974,463 92,848 18,881,615 3,866 (123,740) 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 11,240,000 20,703 11,219,297 713,249 690,168 SGI Almighty Secondary 투자조합 31,612,027 131,873 31,480,154 7,356 (264,547) SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 5,586,694 - 5,586,694 43 (28,181) SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 9,470,119 276,650 9,193,469 - (267,517) SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 7,606,521 - 7,606,521 - (38,292) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426) 전남그린에너지펀드 2,531,401 - 2,531,401 458,309 452,938 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 14,094,014 - 14,094,014 3,239,180 (222,605) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 8,763,623 80,001 8,683,622 47,943 (38,944) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 8,417,220 3,327 8,413,893 7,228,138 5,158,921 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 15,284,320 932,750 14,351,570 26,985 (3,423,336) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 22,864,213 473,349 22,390,864 5,123,167 3,672,709 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 12,350,488 20,703 12,329,785 15,154,191 12,813,533 SGI Almighty Secondary 투자조합 32,019,881 275,180 31,744,701 39,165 (806,059) SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 5,614,874 - 5,614,874 291 (124,905) SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 9,735,986 275,000 9,460,986 25,868 (539,014) SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 7,644,813 - 7,644,813 3,738 (55,187) 15. 기타자산 (연결) 보고기간 종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,461,442 2,286,795 (단기선급금 대손충당금) (51,600) (51,600) 단기선급비용 404,818 455,434 소 계 3,814,660 2,690,629 장기선급금 - 85,786 장기선급비용 509,833 576,928 소 계 509,833 662,714 합 계 4,324,493 3,353,343 16. 매입채무 및 기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 24,855,241 29,263,839 외상매입금 390,232 424,458 건기미지급금 - 2,337 소 계 25,245,473 29,690,634 기타채무(유동) 미지급금 4,750,269 4,298,983 미지급비용 3,445 3,485 임대보증금 565,000 315,000 소 계 5,318,714 4,617,468 기타채무(비유동) 임대보증금 40,000 250,000 합 계 30,604,187 34,558,102 17. 차입금 (연결) 17-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2026.07.09 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2026.08.29 4.22 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 17-2. 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2028.04.24 1.23 1,000,000 1,000,000 17-3. 교환사채 (단위: 천원,주) 구 분 교환권행사가능 주식수 최종만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 교환사채(장기)(*) 1,130,937 2030.09.22 0.00 4,500,000 4,500,000 차감: 교환권조정 (355,775) (398,757) 차감 후 잔액 4,144,225 4,101,243 (*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른 시점인 30개월로 분류하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 내 용 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 권면(전자등록) 총액 4,500,000,000 표면이자율 0.00 만기이자율 0.00 발행일 2025년 9월 22일 만기일 2030년 9월 22일 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 2030년 09월 22일에 원금의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하고, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외하며, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 원금 상환기일로 하고, 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 교환비율 1.00 교환가액 (주당) 3,979 교환대상 삼호개발 주식회사 기명식 보통주식(자기주식) 교환청구기간 2025년 10월 22일 ~ 2030년 8월 22일 교환가액의 조정 - 시가를 하회하는 유상증자, 무상증자, 주식배당, 자본전입, 전환사채 발행가액 등- 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합- 시가하락에 따른 조정은 없음 투자자의 조기상환청구권(Put option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2028년 3월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환일”)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 18. 확정급여부채 (연결) 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 18-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 32,631,845 32,780,531 사외적립자산의 공정가치 (30,761,193) (30,520,669) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 장부금액 1,864,193 2,253,403 18-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,117,694 1,146,549 이자비용 295,078 253,892 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,412,772 1,400,441 18-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 32,780,531 30,407,195 당기근무원가 1,117,694 4,705,690 이자원가 295,078 1,015,568 보험수리적(이익)손실 - (794,096) 급여지급액 (1,492,554) (3,143,167) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (68,904) 589,341 기말금액 32,631,845 32,780,531 18-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 30,520,669 27,713,952 사외적립자산의 운용수익 257,808 955,334 보험수리적이익(손실) - (188,877) 회사기여금납부액 758,551 4,665,553 급여지급액 (775,835) (2,625,293) 기말금액(*) 30,761,193 30,520,669 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다 19. 리스부채 (연결) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 20. 기타부채 (연결) 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,470,962 3,107,904 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,611,846 7,459,623 21. 충당부채 (연결) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 22. 지배주주지분의 자본 구성 내역 (연결) 22-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 22-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 지배회사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 발생합니다. 22-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 지배회사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.22-4. 기타자본의 증감내역 (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22-6. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (1,010,684) (3,437,758) - 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520 678,632 - 기타포괄손익금융자산 처분이익 이익잉여금 대체 - 1,559,778 - 지분법 자본변동 (1,531) 31,267 - 연결조정(비지배주주지분 상계) - 157,397 기말 (400,695) (1,010,684) 22-7. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 20,913,490 24,128,946 자본내 계정대체 - (1,559,778) 합 계 209,695,539 211,823,288 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 23,24. 매출액, 건설계약 (연결) 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 96.69% 88,706,429 93.34% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.50% 1,321,447 1.39% 투자조합수익 1,561,755 1.72% 4,859,452 5.11% 기타의 영업수익(*) 22,577 0.07% 62,076 0.07% 부동산임대수익 66,907 0.02% 84,111 0.09% 합 계 90,719,308 100.00% 95,033,515 100.00% (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익입니다. 건설계약 24-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 24-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 24-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 24-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 25. 판매비와관리비의 상세 내역 (연결) (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 3,369,689 3,071,619 퇴직급여 303,111 176,156 복리후생비 441,821 312,501 운반비 274,620 283,358 임차료 7,005 8,157 지급수수료 414,201 524,811 대손상각비 275,000 - 감가상각비 71,738 62,432 보험료 43,169 42,874 세금과공과 648,013 638,227 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 28,515 26,094 접대비 77,032 61,706 기타 706,909 339,828 합 계 6,697,707 5,591,111 26. 비용의 성격별 분류 (연결) (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,863,463 24,716,980 외주비 1,076,402 6,950,953 감가상각비 261,829 232,251 중기사용료 16,057,557 18,129,227 복리후생비 2,680,603 2,058,899 기타비용 21,861,100 20,138,059 합 계 89,760,663 90,365,088 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 기타이익 및 기타손실 (연결) 27-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 27-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 28. 금융수익 및 금융원가 (연결) 28-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,395,009 1,384,565 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 기타금융부채평가이익 1,048 (5,551) 합 계 2,195,516 1,469,016 28-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 29. 영업손익 (연결) 29-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 29-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출총이익 7,656,352 10,259,539 판매비와관리비 (6,697,707) (5,591,111) 영업이익 958,645 4,668,428 30. 법인세비용과 이연법인세 (연결) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 (연결) 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중 평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업소유주지분 연결순이익(손실) 2,418,942,775 5,697,581,117 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당이익(손실) 106 254 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,418,942,775 5,697,581,117 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,452,468,647 5,697,581,117 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 102 254 32. 현금흐름표와 관련된 내용 (연결) 32-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,418,943 5,697,581 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,131,359 (3,882,972) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,555,080 4,694,931 감가상각비 752,419 502,891 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익인식금융자산처분손실 64,800 122,355 당기손익측정금융자산평가손실 5,100 7,500 퇴직급여설정액 1,465,650 1,452,450 하자보수비설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,861 41,790 지분법손실 382,137 88,666 기타금융손실 - 5,551 법인세비용 628,659 1,937,728 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,423,721 8,577,903 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 조합지분법이익 78,547 5,703,004 유형자산처분이익 128,772 - 공사손실충당부채환입 32,907 1,395,590 금융수익 1,505,571 1,387,346 유효이자율 상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 기타금융수익 1,048 - Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (4,530,767) 14,321,579 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 조합출자금 납부 169,510 1,474,350 운용투자사채의 감소 209,272 - 단기대여금의 증가 (1,000,000) - 단기미수금의 (증가)감소 (13,748) 112,335 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 단기선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 증가 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 347,208 (2,150,090) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 예수금의 감소 (636,942) (28,473) 장기임대보증금의 증가 40,000 - 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,614,335) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,079 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 19,535 16,136,188 32-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 32-3. 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,872) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,872) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 33-1. 담보제공자산 (연결) 33-1. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당사 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 33-2. 보고기간 종료일 현재 금융기관 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 한국산업은행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 33-3. 지급보증 현황 33-3-1. 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 당사 서울보증보험 10,826,468 인허가보증 외 전문건설공제조합 131,606,953 계약이행보증 외 건설공제조합 138,518,443 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 283,451,864 33-3-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공을 받는 회사 보증종류 보증금액 연대채무액 당사 우평건설(주) 계약보증 등 1,524,265 공동연대채무 (주)태영건설 하도대(현장별보증) 57,596,840 공동연대채무 합 계 59,121,105 33-2. 우발상황 및 약정사항 (연결) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사외 1개사 손해배상청구 400,000 김연진 1심 진행 중 당사외 2개사 손해배상청구 40,000 박구근 1심 진행 중 34. 특수관계자와의 거래 (연결) 34-1. 보고기간 종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합1호 40.00 창업투자조합 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 SGI- 초격차 프론티어 투자조합(*) 14.71 전남그린에너지펀드 26.32 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 14.20 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71 SGI AlMighty Secondary 투자조합(*) 15.45 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 27.58 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합(*) 12.00 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2(*) 6.49 기타의특수관계자 삼호씨앤엠(주) - 건설업 당서아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 (*) 조합 등에 대하여 연결회사가 보유한 지분이 20%미만이지만, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 34-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 132,217 - 132,217 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 15,111 - 15,111 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 96,582 - 96,582 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 92,848 - 92,848 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 275,667 - 275,667 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 19,240 - 19,240 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 269,373 - 269,373 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 165,000 - 165,000 - - - SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 35,300 - 35,300 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 24,968 24,968 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 141,642 - 141,642 85,000 - 85,000 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 2,250 - 2,250 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 1,294,289 - 1,294,289 85,000 24,968 109,968 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI-Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 127,216 - 127,216 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 20,000 - 20,000 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 26,763 - 26,763 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 115,331 - 115,331 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 131,649 - 131,649 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 241,741 - 241,741 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 20,253 - 20,253 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 178,510 - 178,510 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 5,118 12,078 - 23,900 23,900 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 17,284 - 17,284 109,106 - 109,106 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 928,796 5,118 933,914 109,106 23,900 133,006 34-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 90,000 22,500 - 112,500 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 479,857 132,217 (400,001) 212,073 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 80,001 15,111 (95,112) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 932,750 96,582 - 1,029,332 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 473,349 92,848 (473,349) 92,848 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 627,963 275,667 (729,963) 173,667 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 20,703 19,240 (19,240) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 275,180 269,373 (412,680) 131,873 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 18,987 (18,987) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 165,000 165,000 (165,000) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 35,300 (35,300) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 141,194 155,806 (221,072) 75,928 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 825 2,475 (2,475) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 3,286,822 1,309,435 (2,581,508) 2,014,749 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 - 90,000 - 90,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 180,158 479,857 (180,158) 479,857 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 486,301 - (486,301) - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 101,845 80,001 (101,845) 80,001 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,208 26,763 (94,971) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 490,176 442,574 - 932,750 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 625,399 473,349 (625,399) 473,349 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 285,443 1,035,963 (693,443) 627,963 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 - 82,137 (61,434) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 47,173 825,180 (597,173) 275,180 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 77,002 (77,002) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 - 337,233 (172,233) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 55,535 (55,535) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 (30,624) - 기타채권 6,609 8,872 (15,481) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 57,359 502,955 (419,120) 141,194 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 363 6,666 (6,204) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,692 (2,692) - 합 계 2,349,034 4,557,405 (3,619,615) 3,286,822 34-4. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 9,007 27,465 (27,022) 9,450 당서아스콘(주) 매입채무 29,238 93,500 (89,418) 33,320 합 계 38,245 120,965 (116,440) 42,770 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 8,642 126,358 (125,993) 9,007 당서아스콘(주) 매입채무 28,600 433,276 (432,638) 29,238 합 계 37,242 559,634 (558,631) 38,245 34-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 34-6. 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 570,017 1,343,408 퇴직급여 38,420 30,535 합 계 608,437 1,373,943 35. 위험관리 (연결) 35-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출된금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증가(감소) 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 35-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 92,767,450 - 92,767,450 기타포괄손익공정가치측정금융자산 15,094,201 - 15,094,201 상각후원가측정금융자산 140,587,626 (1,552,601) 126,431,634 합 계 248,449,277 (1,552,601) 234,293,285 (*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출 해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 35-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,750,269 - 4,750,269 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 1,155,843 - 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 - 40,000 40,000 장기차입금(*) - 1,000,000 1,000,000 기타비유동금융부채-교환사채 - 4,144,225 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 기타금융부채 - 2,486,416 2,486,416 합 계 35,220,030 8,393,720 43,613,750 (*) 단기차입금 및 장기차입금 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.35-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 120,026,101 124,914,244 자본(B) 239,650,337 241,168,097 예금(C)(*1) 58,174,844 68,000,986 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(A/B)(%) 50.08 51.80 순차입금비율((D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 (연결) 36-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 146,250 69,632,547 1,302 69,780,099 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,720,800 - 10,373,401 15,094,201 합 계 4,867,050 92,619,898 10,374,703 107,861,651 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 360,622 56,734,488 1,241 57,096,351 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,936,800 - 10,373,401 14,310,201 합 계 4,297,422 79,537,450 10,374,642 94,209,514 36-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 10,374,642 5,313,957 매도 등 - 5,275,034 당기손익으로 인식된 손익(*) 61 59 기타포괄손익으로 인식된 손익 - (214,408) 기말 잔액 10,374,703 10,374,642 (*) 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 50 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 177,018,795,264 197,913,945,630 현금및현금성자산 8,453,576,386 19,147,234,777 단기금융상품 43,000,000,000 43,000,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 22,987,351,043 22,802,961,648 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589,284 15,183,428,985 매출채권 42,781,323,404 52,590,753,336 기타유동채권 1,369,767,164 2,316,175,351 미청구공사 21,283,209,738 20,672,416,669 재고자산 20,165,318,308 19,510,346,125 기타유동자산 3,814,659,937 2,690,628,739 비유동자산 164,875,215,228 150,439,064,740 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 69,633,849,220 56,735,729,051 기타포괄손익공정가치측정금융자산 5,945,301,000 5,161,301,000 상각후원가측정금융자산 8,023,031,733 8,002,489,617 기타비유동채권 14,042,723,777 13,085,537,609 투자부동산 3,168,673,381 3,189,101,579 유형자산 31,827,707,372 31,622,901,123 리스사용권자산 2,672,578,557 2,927,773,673 무형자산 366,517,572 366,517,572 관계기업투자자산 28,680,000,000 28,680,000,000 이연법인세자산 0 기타비유동자산 509,832,616 662,713,516 자산총계 341,894,010,492 348,353,010,370 부채 유동부채 99,431,091,626 104,754,975,027 매입채무 25,245,473,238 29,690,634,367 기타유동채무 5,271,526,601 4,586,664,308 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 단기선수금 6,467,463,065 9,242,794,051 초과청구공사 44,983,317,209 45,516,113,137 리스부채 1,155,843,004 1,255,767,962 미지급법인세 1,749,439,818 2,295,460,941 미지급배당금 4,546,691,800 하자보수충당부채 615,097,143 906,346,280 공사손실충당부채 387,057,368 419,963,885 기타유동부채 5,509,182,380 7,341,230,096 비유동부채 15,427,001,130 14,927,781,319 장기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 교환사채 4,144,225,240 4,101,243,354 확정급여부채 591,720,487 935,429,938 기타비유동채무 190,000,000 400,000,000 하자보수충당부채 7,882,503,614 7,080,751,255 공사손실충당부채 436,410,978 181,065,635 리스부채 723,079,308 913,533,785 이연법인세부채 459,061,503 315,757,352 부채총계 114,858,092,756 119,682,756,346 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 24,022,516,702 24,022,516,702 기타자본 (6,167,024,450) (6,167,024,450) 기타포괄손익누계액 924,937,585 313,417,585 이익잉여금 195,755,487,899 198,001,344,187 자본총계 227,035,917,736 228,670,254,024 자본과부채총계 341,894,010,492 348,353,010,370 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 89,153,669,064 89,153,669,064 90,128,178,577 90,128,178,577 건설계약수익 87,717,060,021 87,717,060,021 88,706,428,898 88,706,428,898 재화판매수익 1,351,009,446 1,351,009,446 1,321,447,365 1,321,447,365 기타수익 85,599,597 85,599,597 100,302,314 100,302,314 매출원가 82,643,638,181 82,643,638,181 84,677,810,862 84,677,810,862 건설계약수익원가 81,946,959,008 81,946,959,008 84,040,754,933 84,040,754,933 재화판매수익원가 696,679,173 696,679,173 637,055,929 637,055,929 기타수익원가 매출총이익 6,510,030,883 6,510,030,883 5,450,367,715 5,450,367,715 판매비와관리비 5,700,673,669 5,700,673,669 3,835,406,052 3,835,406,052 영업이익(손실) 809,357,214 809,357,214 1,614,961,663 1,614,961,663 기타이익 194,945,561 194,945,561 58,142,988 58,142,988 기타손실 123,070,562 123,070,562 124,112,921 124,112,921 금융수익 2,187,612,308 2,187,612,308 1,473,991,194 1,473,991,194 금융원가 166,250,691 166,250,691 182,664,917 182,664,917 관계기업투자관련손익 법인세비용차감전순이익(손실) 2,902,593,830 2,902,593,830 2,840,318,007 2,840,318,007 법인세비용(수익) 601,758,318 601,758,318 628,028,737 628,028,737 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 2,212,289,270 2,212,289,270 기타포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 확정급여제도의재측정요소 총포괄손익 2,912,355,512 2,912,355,512 2,615,382,870 2,615,382,870 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 101 101 98 98 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 98 98 98 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (821,123,323) 192,169,179,563 216,007,770,251 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,212,289,270 2,212,289,270 배당금지급 (3,354,000,000) (3,354,000,000) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 403,093,600 403,093,600 2025.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (418,029,723) 191,027,468,833 215,269,153,121 2026.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 313,417,585 198,001,344,187 228,670,254,024 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 배당금지급 (4,546,691,800) (4,546,691,800) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 2026.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 924,937,585 195,755,487,899 227,035,917,736 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 694,954,879 16,055,268,857 영업으로부터 창출된 현금 412,487,075 15,008,233,036 배당금수취 110,561,672 58,694 이자지급 (47,132,211) (41,760,100) 이자수취 1,395,993,633 1,216,397,200 법인세납부 (1,176,955,290) (127,659,973) 투자활동현금흐름 (11,035,741,645) (18,410,087,416) 단기금융상품의 처분 11,000,000,000 7,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 2,025,357,500 7,165,282,569 유동상각후원가측정금융자산의 처분 4,023,785,000 2,016,765,000 관계기업투자자산의 처분 1,425,000,000 보증금의 감소 177,050,000 701,000,000 기계장치의 처분 130,000,000 단기금융상품의 증가 (11,000,000,000) (18,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (5,000,000,000) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (1,006,100,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (600,000,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (14,586,181,236) (9,551,480,440) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,036,570,000) (2,089,250,000) 장기보증금의 증가 (162,300,000) (173,000,000) 기계장치의 취득 (94,000,000) 기타유형자산의 취득 (189,790,909) (26,304,545) 건설중인자산의 취득 (248,940,000) (178,000,000) 영업권, 투자부동산, 기타비유동자산 이외의 유형자산, 무형자산의 취득 (168,152,000) 재무활동현금흐름 (352,871,625) (227,931,609) 리스부채의 상환 (352,871,625) (227,931,609) 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,693,658,391) (2,582,750,168) 기초현금및현금성자산 19,147,234,777 19,318,025,825 기말현금및현금성자산 8,453,576,386 16,735,275,657 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 별도재무제표 작성기준 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. . 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,453,576 - - 8,453,576 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589 - - 13,163,589 매출채권 42,781,323 - - 42,781,323 기타유동채권 - 단기미수금 372,563 - - 372,563 기타유동채권 - 단기미수수익 997,204 - - 997,204 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 69,633,849 - 69,633,849 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,945,301 5,945,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,023,032 - - 8,023,032 기타비유동채권 - 보증금 12,167,724 - - 12,167,724 기타비유동채권 - 장기대여금 1,875,000 - - 1,875,000 합 계 130,839,011 92,621,200 5,945,301 229,405,512 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,703,081 - 4,703,081 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,155,843 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 190,000 - 190,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,144,225 - 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 합 계 39,351,224 1,878,922 41,230,146 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,147,235 - - 19,147,235 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 유동상각후원가측정금융자산 15,183,429 - - 15,183,429 매출채권 52,590,753 - - 52,590,753 기타유동채권 - 단기미수금 436,131 - - 436,131 기타유동채권 - 단기미수수익 1,005,044 - - 1,005,044 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 56,735,729 - 56,735,729 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,161,301 5,161,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,002,490 - - 8,002,490 기타비유동채권 - 보증금 12,085,537 - - 12,085,537 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 153,330,619 79,538,691 5,161,301 238,030,611 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,690,634 - 29,690,634 기타유동채무 - 미지급금 4,268,179 - 4,268,179 기타유동채무 - 미지급비용 3,485 - 3,485 기타유동채무 - 임대보증금 315,000 - 315,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,255,768 1,255,768 기타비유동채무 - 임대보증금 400,000 - 400,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,101,243 - 4,101,243 비유동리스부채 - 913,534 913,534 합 계 43,278,541 2,169,302 45,447,843 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 960,151 428,002 - - - 1,388,153 리스이자수익 102,473 - - - - 102,473 일반이자비용 - - - (64,463) - (64,463) 리스이자비용 - - - - (26,398) (26,398) 배당금수익 - 110,562 - - - 110,562 당기손익측정금융자산평가이익 - 586,385 - - - 586,385 당기손익측정금융자산처분이익 - 39 - - - 39 당기손익측정금융자산처분손실 - (64,800) - - - (64,800) 외환차손 - (10,590) - - - (10,590) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 611,520 - - 611,520 합 계 1,062,624 1,049,598 611,520 (64,463) (26,398) 2,632,881 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,166,682 217,307 - - - 1,383,989 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,206,908 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,694,420 5-1. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 39,097 21,008 은행예금 8,414,479 19,126,227 합 계 8,453,576 19,147,235 위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 사용제한 금융상품 5-2. 금융기관예치금보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 금융상품 6-1. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 23,498,999 22,747,443 22,911,066 22,911,066 22,777,644 저축성보험 82,388 76,163 76,285 76,285 25,318 소 계 23,581,387 22,823,606 22,987,351 22,987,351 22,802,962 특정금전신탁, 펀드 등 53,137,467 52,935,707 53,426,397 53,426,397 40,435,707 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,232,117 5,232,117 5,232,117 5,232,117 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,207,600 10,143,250 10,143,250 10,207,600 당진시산림조합 출자금 1,302 1,302 1,302 1,302 1,241 저축성보험 1,094,943 834,483 830,783 830,783 859,064 소 계 67,866,934 69,211,209 69,633,849 69,633,849 56,735,729 합 계 91,448,321 92,034,815 92,621,200 92,621,200 79,538,691 평가전장부금액과 공정가치의 차액 586,385천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 6-2-1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 4,720,800 3,936,800 시장성 없는 지분증권 1,224,501 1,224,501 합 계 5,945,301 5,161,301 6-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 2,799,724 4,720,800 4,720,800 3,936,800 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 1,921,076천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,498,439천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 6-2-3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 976,100 976,100 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,959,760 1,224,501 1,224,501 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 (-)735,259천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)573,502천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 6-3. 상각후원가측정금융자산 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 146,520 - 146,520 146,520 155,670 회사채 13,099,300 (82,231) 13,017,069 13,017,069 15,027,759 소 계 13,245,820 (82,231) 13,163,589 13,163,589 15,183,429 국공채 1,009,225 - 1,009,225 1,009,225 1,002,490 회사채 5,015,200 (1,393) 5,013,807 5,013,807 5,000,000 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 8,024,425 (1,393) 8,023,032 8,023,032 8,002,490 합 계 21,270,245 (83,624) 21,186,621 21,186,621 23,185,919 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 7. 매출채권 및 기타채권 7-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 44,048,424 (1,267,101) 42,781,323 53,582,854 (992,101) 52,590,753 기타채권(유동) 1,655,267 (285,500) 1,369,767 2,601,675 (285,500) 2,316,175 기타채권(비유동) 14,042,724 - 14,042,724 13,085,538 - 13,085,538 합 계 59,746,415 (1,552,601) 58,193,814 69,270,067 (1,277,601) 67,992,466 7-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 658,063 721,631 (단기미수금 대손충당금) (285,500) (285,500) 단기미수수익 997,204 1,005,044 단기대여금 - 875,000 소 계 1,369,767 2,316,175 장기대여금 1,875,000 1,000,000 보증금 12,167,724 12,085,538 소 계 14,042,724 13,085,538 합 계 15,412,491 15,401,713 7-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 42,292,673 - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 42,292,673 - - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 51,827,103 - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 51,827,103 - - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 7-4. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 8. 재고자산 8-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 2,378,541 2,107,918 원 재 료 4,396,280 3,374,199 저 장 품 220,978 212,327 가 설 재 4,627,016 5,273,399 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,165,318 19,510,346 8-2. 당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다. 9. 유형자산 9-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 2,410,868 7,403,650 248,940 40,033,633 감가상각누계액 - (1,128,619) (205,190) (1,960,100) (4,912,017) - (8,205,926) 장부금액 26,962,596 1,673,770 - 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 4,022,140 6,512,656 712,000 41,216,971 감가상각누계액 - (1,111,105) (205,190) (3,516,403) (4,761,372) - (9,594,070) 장부금액 26,962,596 1,691,284 - 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 취득 - - - 189,790 248,940 438,730 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - 712,000 (712,000) - 처분 - - (1,228) (6) - (1,234) 감가상각비 - (17,514) (53,741) (161,435) - (232,690) 기말 26,962,596 1,673,770 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 취득 - - - 504,163 534,000 1,038,163 자본적지출 - - 94,000 - - 94,000 처분 - - (24,049) (4,413) - (28,462) 감가상각비 - (70,061) (225,517) (554,747) - (850,325) 기말 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-3. 감가상각비 중 매출원가에 190,090천원(전분기: 169,991천원), 판매비와관리비에 42,600천원(전분기: 33,746천원)이 포함되어 있으며, 영업외 비용(전분기 : 1,559천원)은 없습니다. 9-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 10억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,292,833천원입니다. 9-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,767,772 5,767,772 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,267 1,406,267 1,293,875 1,293,875 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,108 9,842,108 11,665,127 11,665,127 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,726,774 18,726,774 9-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 10. 투자부동산 10-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초 장부금액 1,508,064 1,681,038 3,189,102 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,127,689 (1,127,689) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 기말 장부금액 1,508,064 1,660,609 3,168,673 1,508,064 1,681,038 3,189,102 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,148,118) (1,148,118) - (1,127,689) (1,127,689) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 10-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 132,327 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 246,399 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,643,728 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,146,219 1,440,000 합 계 3,168,673 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다.10-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.10-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 11. 리스사용권자산 11-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 11-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는 24,252천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.11-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다. 12. 무형자산 12-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다. 12-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 13. 종속기업 및 관계기업투자자산 13-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 50.00 4,000,000 50.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 50,000 5.00 50,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 630,000 10.00 630,000 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 7.35 3,000,000 7.35 3,000,000 소 계 5,680,000 5,680,000 합 계 28,680,000 28,680,000 (*1) 당사 및 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와의 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 상기 조합에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 13-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 28,680,000 29,520,000 증가 - 1,200,000 처분 - (2,040,000) 기말 장부금액 28,680,000 28,680,000 13-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 - (2,040,000) 13-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간 종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,837,372 1,892,421 30,944,951 1,611,412 101,042 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,026,689 30,078 4,996,611 76 (31,102) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,223,907 21,875 7,202,032 24,797 (3,036) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,440,616 1,595,176 30,845,440 12,125,146 4,494,453 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,118,182 90,469 5,027,713 1,610 (1,093,904) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,270,630 65,562 7,205,068 206,207 (171,944) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426) 14. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,461,442 2,286,795 (단기선급금 대손충당금) (51,600) (51,600) 단기선급비용 404,818 455,434 소 계 3,814,660 2,690,629 장기선급금 - 85,786 장기선급비용 509,833 576,928 소 계 509,833 662,714 합 계 4,324,493 3,353,343 15. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 24,855,241 29,263,839 외상매입금 390,232 424,458 건기미지급금 - 2,337 소 계 25,245,473 29,690,634 기타채무(유동) 미지급금 4,703,081 4,268,179 미지급비용 3,445 3,485 임대보증금 565,000 315,000 소 계 5,271,526 4,586,664 기타채무(비유동) 임대보증금 190,000 400,000 합 계 30,706,999 34,677,298 16. 차입금 16-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2026.07.09 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2026.08.29 4.22 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 16-2. 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2028.04.24 1.23 1,000,000 1,000,000 16-3. 교환사채 (단위: 천원,주) 구 분 교환권행사가능 주식수 최종만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 교환사채(장기)(*) 1,130,937 2030.09.22 0.00 4,500,000 4,500,000 차감: 교환권조정 (355,775) (398,757) 차감 후 잔액 4,144,225 4,101,243 (*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른시점인 30개월로 분류하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 내 용 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 권면(전자등록) 총액 4,500,000,000 표면이자율 0.00 만기이자율 0.00 발행일 2025년 9월 22일 만기일 2030년 9월 22일 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 2030년 09월 22일에 원금의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하고, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외하며, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 원금 상환기일로 하고, 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 교환비율 1.00 교환가액 (주당) 3,979 교환대상 삼호개발 주식회사 기명식 보통주식(자기주식) 교환청구기간 2025년 10월 22일 ~ 2030년 8월 22일 교환가액의 조정 - 시가를 하회하는 유상증자, 무상증자, 주식배당, 자본전입, 전환사채 발행가액 등- 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합- 시가하락에 따른 조정은 없음 투자자의 조기상환청구권(Put option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2028년 3월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환일")에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 17. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.17-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 31,359,372 31,462,558 사외적립자산의 공정가치 (30,761,193) (30,520,669) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 장부금액 591,720 935,430 17-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,074,528 1,122,055 이자비용 295,078 253,892 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,369,606 1,375,947 17-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 31,462,558 29,306,692 당기근무원가 1,074,528 4,488,220 이자원가 295,078 1,015,568 보험수리적(이익)손실 - (794,096) 급여지급액 (1,403,888) (3,143,167) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (68,904) 589,341 기말금액 31,359,372 31,462,558 17-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 30,520,669 27,713,952 사외적립자산의 운용수익 257,808 955,334 보험수리적이익(손실) - (188,877) 회사기여금납부액 758,551 4,665,553 급여지급액 (775,835) (2,625,293) 기말금액(*) 30,761,193 30,520,669 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 18. 리스부채 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 19. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,368,298 2,989,511 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,509,182 7,341,230 20. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금 20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다. 21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기 전기 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 313,418 (821,123) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 611,520 1,134,541 기말 924,938 313,418 23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 6,973,439 8,747,224 합 계 195,755,488 198,001,344 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 24. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 98.4% 88,706,429 98.4% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.5% 1,321,447 1.5% 부동산임대수익 85,600 0.1% 100,302 0.1% 합 계 89,153,669 100% 90,128,178 100% 25. 매출액, 건설계약 25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 26. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 2,677,634 1,554,521 퇴직급여 259,945 151,663 복리후생비 379,482 262,918 운반비 274,620 283,358 지급임차료 2,948 5,100 지급수수료 340,148 467,959 대손상각비 275,000 - 감가상각비 63,028 54,174 보험료 41,890 41,874 세금과공과 601,741 607,636 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 13,395 13,310 접대비 41,327 37,182 기타 692,632 312,363 합 계 5,700,674 3,835,406 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,128,242 23,175,389 외주비 1,076,402 6,950,953 복리후생비 2,618,264 2,009,316 감가상각비 253,119 223,993 중기사용료 16,057,557 18,129,227 기타비용 21,251,019 19,885,620 합 계 88,344,312 88,513,217 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 기타이익 및 기타손실 28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의 감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 29. 금융수익 및 금융원가 29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,388,153 1,383,989 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 합 계 2,187,612 1,473,991 29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 30. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당순이익 101 98 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98 32. 배당금 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 33. 현금흐름표와 관련된 내용 33-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,300,836 2,212,289 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,751,796 379,163 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,089,066 3,250,764 유형자산감가상각비 743,710 494,633 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,355 퇴직급여설정액 1,422,484 1,427,957 하자보수충당부채설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,860 41,790 법인세비용 601,758 628,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,337,270 2,871,601 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 유형자산처분이익 128,772 - 유효이자율상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 공사손실충당부채환입액 32,907 1,395,590 금융수익 1,498,715 1,384,048 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,640,145) 12,416,781 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 단기미수금의 감소 63,567 112,334 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 감소 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 434,902 (2,050,897) 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 예수금의 감소 (621,213) (558,113) 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 임대보증금의 증가 40,000 - 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,525,670) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,080 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 412,487 15,008,233 33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,871) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,871) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 34-1. 담보제공자산 34-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 -

## 8. 매출채권 및 기타채권 (연결)

8-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금
8-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

## 9. 재고자산 (연결)

9-1. 재고자산의 장부금액
9-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다.

## 10. 유형자산 (연결)

10-1. 유형자산의 상세내역

## 11. 투자부동산 (연결)

11-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.
11-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다.
11-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.11-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다.

## 12. 리스사용권자산 (연결)

12-1. 보고기간 중 리스사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 12-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는28,309천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.12-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다.

## 13. 무형자산 (연결)

13-1. 무형자산의 상세내역
회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다.
13-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역

## 14. 관계기업투자 (연결)

14-1. 관계기업 투자현황
(*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
14-2. 관계기업투자의 증감 내역
14-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 940,850 - 1 4 940,855 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,150,350 - (7,431) (1,115) 2,141,804 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 4,121,239 - (14,193) (14,193) 4,092,853 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 5,600,655 - 9,440 9,440 5,619,535 전남그린에너지펀드 666,158 - - (85,975) 580,183 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 1,595,969 - - 81,287 1,677,256 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 413,506 - - (31,775) 381,731 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 21,035 - - (90) 20,945 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,435,158 - - (53,695) 1,381,463 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,121,093 (169,510) - (6,196) 945,387 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 1,197,067 - - (107,814) 1,089,253 SGI Almighty Secondary 투자조합 4,905,999 - - (40,885) 4,865,114 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 1,548,931 - - (7,774) 1,541,157 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 1,135,319 - - (32,102) 1,103,217 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 496,417 - - (2,487) 493,930 합 계 27,349,746 (169,510) (12,183) (293,370) 26,874,683 (*) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 영업손익으로 반영하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*1) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 940,960 - (14) (96) 940,850 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,184,606 - (29,788) (4,468) 2,150,350 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 4,516,283 (4,080,000) 1,842,478 1,842,478 4,121,239 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 3,499,099 2,400,000 (149,222) (149,222) 5,600,655 전남그린에너지펀드 496,643 - - 169,515 666,158 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,018,825 470,400 - (893,256) 1,595,969 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 415,360 - - (1,854) 413,506 삼호-ST 바이오 투자조합(*2) 32,804 (250) - (32,554) - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 28,140 - - (7,105) 21,035 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,789,697 - - (354,539) 1,435,158 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,534,283 (597,080) - 183,890 1,121,093 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 1,471,363 (1,485,000) - 1,210,704 1,197,067 SGI Almighty Secondary 투자조합 1,534,656 3,500,000 - (128,657) 4,905,999 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 1,583,387 - - (34,456) 1,548,931 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합(*3) - 1,200,000 - (64,681) 1,135,319 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2(*3) - 500,000 - (3,583) 496,417 합 계 22,046,106 1,908,070 1,663,454 1,732,116 27,349,746 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 영업손익으로 반영하였습니다.(*2) 삼호-ST 바이오 투자조합은 전기 중 청산되었습니다.(*3) 전기 중 설립되었습니다. 14-4. 보고기간 종료일 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 전남그린에너지펀드 2,204,697 - 2,204,697 1 (319,245) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 14,666,458 - 14,666,458 64,305 (12,154) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 8,016,347 - 8,016,347 11,536 (317,310) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 8,381,383 3,670 8,377,713 24,370 (6,254) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 14,843,950 1,029,332 13,814,618 15 (98,766) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 18,974,463 92,848 18,881,615 3,866 (123,740) 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 11,240,000 20,703 11,219,297 713,249 690,168 SGI Almighty Secondary 투자조합 31,612,027 131,873 31,480,154 7,356 (264,547) SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 5,586,694 - 5,586,694 43 (28,181) SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 9,470,119 276,650 9,193,469 - (267,517) SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 7,606,521 - 7,606,521 - (38,292) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426) 전남그린에너지펀드 2,531,401 - 2,531,401 458,309 452,938 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 14,094,014 - 14,094,014 3,239,180 (222,605) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 8,763,623 80,001 8,683,622 47,943 (38,944) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 8,417,220 3,327 8,413,893 7,228,138 5,158,921 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 15,284,320 932,750 14,351,570 26,985 (3,423,336) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 22,864,213 473,349 22,390,864 5,123,167 3,672,709 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 12,350,488 20,703 12,329,785 15,154,191 12,813,533 SGI Almighty Secondary 투자조합 32,019,881 275,180 31,744,701 39,165 (806,059) SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 5,614,874 - 5,614,874 291 (124,905) SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 9,735,986 275,000 9,460,986 25,868 (539,014) SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 7,644,813 - 7,644,813 3,738 (55,187)

## 15. 기타자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,461,442 2,286,795 (단기선급금 대손충당금) (51,600) (51,600) 단기선급비용 404,818 455,434 소 계 3,814,660 2,690,629 장기선급금 - 85,786 장기선급비용 509,833 576,928 소 계 509,833 662,714 합 계 4,324,493 3,353,343

## 16. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

## 17. 차입금 (연결)

17-1. 단기차입금
17-2. 장기차입금
17-3. 교환사채
(*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른 시점인 30개월로 분류하였습니다.
보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

## 18. 확정급여부채 (연결)

사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
18-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
18-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
18-3. 확정급여부채의 변동내역
18-4. 사외적립자산 공정가치의 변동
(*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다

## 19. 리스부채 (연결)

보고기간 종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 20. 기타부채 (연결) 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,470,962 3,107,904 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,611,846 7,459,623 21. 충당부채 (연결) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 22. 지배주주지분의 자본 구성 내역 (연결) 22-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 22-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 지배회사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 발생합니다. 22-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 지배회사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.22-4. 기타자본의 증감내역 (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22-6. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (1,010,684) (3,437,758) - 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520 678,632 - 기타포괄손익금융자산 처분이익 이익잉여금 대체 - 1,559,778 - 지분법 자본변동 (1,531) 31,267 - 연결조정(비지배주주지분 상계) - 157,397 기말 (400,695) (1,010,684) 22-7. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 20,913,490 24,128,946 자본내 계정대체 - (1,559,778) 합 계 209,695,539 211,823,288 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 23,24. 매출액, 건설계약 (연결) 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 96.69% 88,706,429 93.34% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.50% 1,321,447 1.39% 투자조합수익 1,561,755 1.72% 4,859,452 5.11% 기타의 영업수익(*) 22,577 0.07% 62,076 0.07% 부동산임대수익 66,907 0.02% 84,111 0.09% 합 계 90,719,308 100.00% 95,033,515 100.00% (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익입니다. 건설계약 24-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 24-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 24-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 24-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 25. 판매비와관리비의 상세 내역 (연결) (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 3,369,689 3,071,619 퇴직급여 303,111 176,156 복리후생비 441,821 312,501 운반비 274,620 283,358 임차료 7,005 8,157 지급수수료 414,201 524,811 대손상각비 275,000 - 감가상각비 71,738 62,432 보험료 43,169 42,874 세금과공과 648,013 638,227 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 28,515 26,094 접대비 77,032 61,706 기타 706,909 339,828 합 계 6,697,707 5,591,111 26. 비용의 성격별 분류 (연결) (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,863,463 24,716,980 외주비 1,076,402 6,950,953 감가상각비 261,829 232,251 중기사용료 16,057,557 18,129,227 복리후생비 2,680,603 2,058,899 기타비용 21,861,100 20,138,059 합 계 89,760,663 90,365,088 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 기타이익 및 기타손실 (연결) 27-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 27-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 28. 금융수익 및 금융원가 (연결) 28-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,395,009 1,384,565 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 기타금융부채평가이익 1,048 (5,551) 합 계 2,195,516 1,469,016 28-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 29. 영업손익 (연결) 29-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 29-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출총이익 7,656,352 10,259,539 판매비와관리비 (6,697,707) (5,591,111) 영업이익 958,645 4,668,428 30. 법인세비용과 이연법인세 (연결) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 (연결) 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중 평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업소유주지분 연결순이익(손실) 2,418,942,775 5,697,581,117 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당이익(손실) 106 254 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,418,942,775 5,697,581,117 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,452,468,647 5,697,581,117 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 102 254 32. 현금흐름표와 관련된 내용 (연결) 32-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,418,943 5,697,581 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,131,359 (3,882,972) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,555,080 4,694,931 감가상각비 752,419 502,891 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익인식금융자산처분손실 64,800 122,355 당기손익측정금융자산평가손실 5,100 7,500 퇴직급여설정액 1,465,650 1,452,450 하자보수비설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,861 41,790 지분법손실 382,137 88,666 기타금융손실 - 5,551 법인세비용 628,659 1,937,728 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,423,721 8,577,903 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 조합지분법이익 78,547 5,703,004 유형자산처분이익 128,772 - 공사손실충당부채환입 32,907 1,395,590 금융수익 1,505,571 1,387,346 유효이자율 상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 기타금융수익 1,048 - Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (4,530,767) 14,321,579 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 조합출자금 납부 169,510 1,474,350 운용투자사채의 감소 209,272 - 단기대여금의 증가 (1,000,000) - 단기미수금의 (증가)감소 (13,748) 112,335 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 단기선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 증가 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 347,208 (2,150,090) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 예수금의 감소 (636,942) (28,473) 장기임대보증금의 증가 40,000 - 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,614,335) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,079 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 19,535 16,136,188 32-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 32-3. 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,872) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,872) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 33-1. 담보제공자산 (연결) 33-1. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당사 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 33-2. 보고기간 종료일 현재 금융기관 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 한국산업은행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 33-3. 지급보증 현황 33-3-1. 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 당사 서울보증보험 10,826,468 인허가보증 외 전문건설공제조합 131,606,953 계약이행보증 외 건설공제조합 138,518,443 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 283,451,864 33-3-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공을 받는 회사 보증종류 보증금액 연대채무액 당사 우평건설(주) 계약보증 등 1,524,265 공동연대채무 (주)태영건설 하도대(현장별보증) 57,596,840 공동연대채무 합 계 59,121,105 33-2. 우발상황 및 약정사항 (연결) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사외 1개사 손해배상청구 400,000 김연진 1심 진행 중 당사외 2개사 손해배상청구 40,000 박구근 1심 진행 중 34. 특수관계자와의 거래 (연결) 34-1. 보고기간 종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합1호 40.00 창업투자조합 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 SGI- 초격차 프론티어 투자조합(*) 14.71 전남그린에너지펀드 26.32 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 14.20 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71 SGI AlMighty Secondary 투자조합(*) 15.45 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 27.58 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합(*) 12.00 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2(*) 6.49 기타의특수관계자 삼호씨앤엠(주) - 건설업 당서아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 (*) 조합 등에 대하여 연결회사가 보유한 지분이 20%미만이지만, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 34-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 132,217 - 132,217 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 15,111 - 15,111 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 96,582 - 96,582 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 92,848 - 92,848 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 275,667 - 275,667 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 19,240 - 19,240 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 269,373 - 269,373 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 165,000 - 165,000 - - - SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 35,300 - 35,300 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 24,968 24,968 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 141,642 - 141,642 85,000 - 85,000 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 2,250 - 2,250 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 1,294,289 - 1,294,289 85,000 24,968 109,968 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI-Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 127,216 - 127,216 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 20,000 - 20,000 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 26,763 - 26,763 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 115,331 - 115,331 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 131,649 - 131,649 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 241,741 - 241,741 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 20,253 - 20,253 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 178,510 - 178,510 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 5,118 12,078 - 23,900 23,900 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 17,284 - 17,284 109,106 - 109,106 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 928,796 5,118 933,914 109,106 23,900 133,006 34-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 90,000 22,500 - 112,500 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 479,857 132,217 (400,001) 212,073 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 80,001 15,111 (95,112) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 932,750 96,582 - 1,029,332 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 473,349 92,848 (473,349) 92,848 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 627,963 275,667 (729,963) 173,667 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 20,703 19,240 (19,240) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 275,180 269,373 (412,680) 131,873 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 18,987 (18,987) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 165,000 165,000 (165,000) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 35,300 (35,300) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 141,194 155,806 (221,072) 75,928 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 825 2,475 (2,475) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 3,286,822 1,309,435 (2,581,508) 2,014,749 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 - 90,000 - 90,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 180,158 479,857 (180,158) 479,857 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 486,301 - (486,301) - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 101,845 80,001 (101,845) 80,001 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,208 26,763 (94,971) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 490,176 442,574 - 932,750 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 625,399 473,349 (625,399) 473,349 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 285,443 1,035,963 (693,443) 627,963 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 - 82,137 (61,434) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 47,173 825,180 (597,173) 275,180 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 77,002 (77,002) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 - 337,233 (172,233) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 55,535 (55,535) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 (30,624) - 기타채권 6,609 8,872 (15,481) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 57,359 502,955 (419,120) 141,194 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 363 6,666 (6,204) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,692 (2,692) - 합 계 2,349,034 4,557,405 (3,619,615) 3,286,822 34-4. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 9,007 27,465 (27,022) 9,450 당서아스콘(주) 매입채무 29,238 93,500 (89,418) 33,320 합 계 38,245 120,965 (116,440) 42,770 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 8,642 126,358 (125,993) 9,007 당서아스콘(주) 매입채무 28,600 433,276 (432,638) 29,238 합 계 37,242 559,634 (558,631) 38,245 34-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 34-6. 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 570,017 1,343,408 퇴직급여 38,420 30,535 합 계 608,437 1,373,943 35. 위험관리 (연결) 35-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출된금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증가(감소) 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 35-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 92,767,450 - 92,767,450 기타포괄손익공정가치측정금융자산 15,094,201 - 15,094,201 상각후원가측정금융자산 140,587,626 (1,552,601) 126,431,634 합 계 248,449,277 (1,552,601) 234,293,285 (*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출 해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 35-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,750,269 - 4,750,269 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 1,155,843 - 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 - 40,000 40,000 장기차입금(*) - 1,000,000 1,000,000 기타비유동금융부채-교환사채 - 4,144,225 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 기타금융부채 - 2,486,416 2,486,416 합 계 35,220,030 8,393,720 43,613,750 (*) 단기차입금 및 장기차입금 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.35-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 120,026,101 124,914,244 자본(B) 239,650,337 241,168,097 예금(C)(*1) 58,174,844 68,000,986 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(A/B)(%) 50.08 51.80 순차입금비율((D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 (연결) 36-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 146,250 69,632,547 1,302 69,780,099 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,720,800 - 10,373,401 15,094,201 합 계 4,867,050 92,619,898 10,374,703 107,861,651 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 360,622 56,734,488 1,241 57,096,351 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,936,800 - 10,373,401 14,310,201 합 계 4,297,422 79,537,450 10,374,642 94,209,514 36-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 10,374,642 5,313,957 매도 등 - 5,275,034 당기손익으로 인식된 손익(*) 61 59 기타포괄손익으로 인식된 손익 - (214,408) 기말 잔액 10,374,703 10,374,642 (*) 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 50 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 177,018,795,264 197,913,945,630 현금및현금성자산 8,453,576,386 19,147,234,777 단기금융상품 43,000,000,000 43,000,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 22,987,351,043 22,802,961,648 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589,284 15,183,428,985 매출채권 42,781,323,404 52,590,753,336 기타유동채권 1,369,767,164 2,316,175,351 미청구공사 21,283,209,738 20,672,416,669 재고자산 20,165,318,308 19,510,346,125 기타유동자산 3,814,659,937 2,690,628,739 비유동자산 164,875,215,228 150,439,064,740 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 69,633,849,220 56,735,729,051 기타포괄손익공정가치측정금융자산 5,945,301,000 5,161,301,000 상각후원가측정금융자산 8,023,031,733 8,002,489,617 기타비유동채권 14,042,723,777 13,085,537,609 투자부동산 3,168,673,381 3,189,101,579 유형자산 31,827,707,372 31,622,901,123 리스사용권자산 2,672,578,557 2,927,773,673 무형자산 366,517,572 366,517,572 관계기업투자자산 28,680,000,000 28,680,000,000 이연법인세자산 0 기타비유동자산 509,832,616 662,713,516 자산총계 341,894,010,492 348,353,010,370 부채 유동부채 99,431,091,626 104,754,975,027 매입채무 25,245,473,238 29,690,634,367 기타유동채무 5,271,526,601 4,586,664,308 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 단기선수금 6,467,463,065 9,242,794,051 초과청구공사 44,983,317,209 45,516,113,137 리스부채 1,155,843,004 1,255,767,962 미지급법인세 1,749,439,818 2,295,460,941 미지급배당금 4,546,691,800 하자보수충당부채 615,097,143 906,346,280 공사손실충당부채 387,057,368 419,963,885 기타유동부채 5,509,182,380 7,341,230,096 비유동부채 15,427,001,130 14,927,781,319 장기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 교환사채 4,144,225,240 4,101,243,354 확정급여부채 591,720,487 935,429,938 기타비유동채무 190,000,000 400,000,000 하자보수충당부채 7,882,503,614 7,080,751,255 공사손실충당부채 436,410,978 181,065,635 리스부채 723,079,308 913,533,785 이연법인세부채 459,061,503 315,757,352 부채총계 114,858,092,756 119,682,756,346 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 24,022,516,702 24,022,516,702 기타자본 (6,167,024,450) (6,167,024,450) 기타포괄손익누계액 924,937,585 313,417,585 이익잉여금 195,755,487,899 198,001,344,187 자본총계 227,035,917,736 228,670,254,024 자본과부채총계 341,894,010,492 348,353,010,370 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 89,153,669,064 89,153,669,064 90,128,178,577 90,128,178,577 건설계약수익 87,717,060,021 87,717,060,021 88,706,428,898 88,706,428,898 재화판매수익 1,351,009,446 1,351,009,446 1,321,447,365 1,321,447,365 기타수익 85,599,597 85,599,597 100,302,314 100,302,314 매출원가 82,643,638,181 82,643,638,181 84,677,810,862 84,677,810,862 건설계약수익원가 81,946,959,008 81,946,959,008 84,040,754,933 84,040,754,933 재화판매수익원가 696,679,173 696,679,173 637,055,929 637,055,929 기타수익원가 매출총이익 6,510,030,883 6,510,030,883 5,450,367,715 5,450,367,715 판매비와관리비 5,700,673,669 5,700,673,669 3,835,406,052 3,835,406,052 영업이익(손실) 809,357,214 809,357,214 1,614,961,663 1,614,961,663 기타이익 194,945,561 194,945,561 58,142,988 58,142,988 기타손실 123,070,562 123,070,562 124,112,921 124,112,921 금융수익 2,187,612,308 2,187,612,308 1,473,991,194 1,473,991,194 금융원가 166,250,691 166,250,691 182,664,917 182,664,917 관계기업투자관련손익 법인세비용차감전순이익(손실) 2,902,593,830 2,902,593,830 2,840,318,007 2,840,318,007 법인세비용(수익) 601,758,318 601,758,318 628,028,737 628,028,737 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 2,212,289,270 2,212,289,270 기타포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 확정급여제도의재측정요소 총포괄손익 2,912,355,512 2,912,355,512 2,615,382,870 2,615,382,870 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 101 101 98 98 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 98 98 98 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (821,123,323) 192,169,179,563 216,007,770,251 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,212,289,270 2,212,289,270 배당금지급 (3,354,000,000) (3,354,000,000) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 403,093,600 403,093,600 2025.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (418,029,723) 191,027,468,833 215,269,153,121 2026.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 313,417,585 198,001,344,187 228,670,254,024 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 배당금지급 (4,546,691,800) (4,546,691,800) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 2026.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 924,937,585 195,755,487,899 227,035,917,736 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 694,954,879 16,055,268,857 영업으로부터 창출된 현금 412,487,075 15,008,233,036 배당금수취 110,561,672 58,694 이자지급 (47,132,211) (41,760,100) 이자수취 1,395,993,633 1,216,397,200 법인세납부 (1,176,955,290) (127,659,973) 투자활동현금흐름 (11,035,741,645) (18,410,087,416) 단기금융상품의 처분 11,000,000,000 7,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 2,025,357,500 7,165,282,569 유동상각후원가측정금융자산의 처분 4,023,785,000 2,016,765,000 관계기업투자자산의 처분 1,425,000,000 보증금의 감소 177,050,000 701,000,000 기계장치의 처분 130,000,000 단기금융상품의 증가 (11,000,000,000) (18,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (5,000,000,000) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (1,006,100,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (600,000,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (14,586,181,236) (9,551,480,440) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,036,570,000) (2,089,250,000) 장기보증금의 증가 (162,300,000) (173,000,000) 기계장치의 취득 (94,000,000) 기타유형자산의 취득 (189,790,909) (26,304,545) 건설중인자산의 취득 (248,940,000) (178,000,000) 영업권, 투자부동산, 기타비유동자산 이외의 유형자산, 무형자산의 취득 (168,152,000) 재무활동현금흐름 (352,871,625) (227,931,609) 리스부채의 상환 (352,871,625) (227,931,609) 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,693,658,391) (2,582,750,168) 기초현금및현금성자산 19,147,234,777 19,318,025,825 기말현금및현금성자산 8,453,576,386 16,735,275,657 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 별도재무제표 작성기준 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. . 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,453,576 - - 8,453,576 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589 - - 13,163,589 매출채권 42,781,323 - - 42,781,323 기타유동채권 - 단기미수금 372,563 - - 372,563 기타유동채권 - 단기미수수익 997,204 - - 997,204 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 69,633,849 - 69,633,849 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,945,301 5,945,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,023,032 - - 8,023,032 기타비유동채권 - 보증금 12,167,724 - - 12,167,724 기타비유동채권 - 장기대여금 1,875,000 - - 1,875,000 합 계 130,839,011 92,621,200 5,945,301 229,405,512 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,703,081 - 4,703,081 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,155,843 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 190,000 - 190,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,144,225 - 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 합 계 39,351,224 1,878,922 41,230,146 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,147,235 - - 19,147,235 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 유동상각후원가측정금융자산 15,183,429 - - 15,183,429 매출채권 52,590,753 - - 52,590,753 기타유동채권 - 단기미수금 436,131 - - 436,131 기타유동채권 - 단기미수수익 1,005,044 - - 1,005,044 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 56,735,729 - 56,735,729 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,161,301 5,161,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,002,490 - - 8,002,490 기타비유동채권 - 보증금 12,085,537 - - 12,085,537 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 153,330,619 79,538,691 5,161,301 238,030,611 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,690,634 - 29,690,634 기타유동채무 - 미지급금 4,268,179 - 4,268,179 기타유동채무 - 미지급비용 3,485 - 3,485 기타유동채무 - 임대보증금 315,000 - 315,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,255,768 1,255,768 기타비유동채무 - 임대보증금 400,000 - 400,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,101,243 - 4,101,243 비유동리스부채 - 913,534 913,534 합 계 43,278,541 2,169,302 45,447,843 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 960,151 428,002 - - - 1,388,153 리스이자수익 102,473 - - - - 102,473 일반이자비용 - - - (64,463) - (64,463) 리스이자비용 - - - - (26,398) (26,398) 배당금수익 - 110,562 - - - 110,562 당기손익측정금융자산평가이익 - 586,385 - - - 586,385 당기손익측정금융자산처분이익 - 39 - - - 39 당기손익측정금융자산처분손실 - (64,800) - - - (64,800) 외환차손 - (10,590) - - - (10,590) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 611,520 - - 611,520 합 계 1,062,624 1,049,598 611,520 (64,463) (26,398) 2,632,881 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,166,682 217,307 - - - 1,383,989 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,206,908 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,694,420 5-1. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 39,097 21,008 은행예금 8,414,479 19,126,227 합 계 8,453,576 19,147,235 위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 사용제한 금융상품 5-2. 금융기관예치금보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 금융상품 6-1. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 23,498,999 22,747,443 22,911,066 22,911,066 22,777,644 저축성보험 82,388 76,163 76,285 76,285 25,318 소 계 23,581,387 22,823,606 22,987,351 22,987,351 22,802,962 특정금전신탁, 펀드 등 53,137,467 52,935,707 53,426,397 53,426,397 40,435,707 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,232,117 5,232,117 5,232,117 5,232,117 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,207,600 10,143,250 10,143,250 10,207,600 당진시산림조합 출자금 1,302 1,302 1,302 1,302 1,241 저축성보험 1,094,943 834,483 830,783 830,783 859,064 소 계 67,866,934 69,211,209 69,633,849 69,633,849 56,735,729 합 계 91,448,321 92,034,815 92,621,200 92,621,200 79,538,691 평가전장부금액과 공정가치의 차액 586,385천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 6-2-1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 4,720,800 3,936,800 시장성 없는 지분증권 1,224,501 1,224,501 합 계 5,945,301 5,161,301 6-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 2,799,724 4,720,800 4,720,800 3,936,800 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 1,921,076천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,498,439천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 6-2-3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 976,100 976,100 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,959,760 1,224,501 1,224,501 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 (-)735,259천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)573,502천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 6-3. 상각후원가측정금융자산 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 146,520 - 146,520 146,520 155,670 회사채 13,099,300 (82,231) 13,017,069 13,017,069 15,027,759 소 계 13,245,820 (82,231) 13,163,589 13,163,589 15,183,429 국공채 1,009,225 - 1,009,225 1,009,225 1,002,490 회사채 5,015,200 (1,393) 5,013,807 5,013,807 5,000,000 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 8,024,425 (1,393) 8,023,032 8,023,032 8,002,490 합 계 21,270,245 (83,624) 21,186,621 21,186,621 23,185,919 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 7. 매출채권 및 기타채권 7-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 44,048,424 (1,267,101) 42,781,323 53,582,854 (992,101) 52,590,753 기타채권(유동) 1,655,267 (285,500) 1,369,767 2,601,675 (285,500) 2,316,175 기타채권(비유동) 14,042,724 - 14,042,724 13,085,538 - 13,085,538 합 계 59,746,415 (1,552,601) 58,193,814 69,270,067 (1,277,601) 67,992,466 7-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 658,063 721,631 (단기미수금 대손충당금) (285,500) (285,500) 단기미수수익 997,204 1,005,044 단기대여금 - 875,000 소 계 1,369,767 2,316,175 장기대여금 1,875,000 1,000,000 보증금 12,167,724 12,085,538 소 계 14,042,724 13,085,538 합 계 15,412,491 15,401,713 7-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 42,292,673 - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 42,292,673 - - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 51,827,103 - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 51,827,103 - - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 7-4. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 8. 재고자산 8-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 2,378,541 2,107,918 원 재 료 4,396,280 3,374,199 저 장 품 220,978 212,327 가 설 재 4,627,016 5,273,399 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,165,318 19,510,346 8-2. 당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다. 9. 유형자산 9-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 2,410,868 7,403,650 248,940 40,033,633 감가상각누계액 - (1,128,619) (205,190) (1,960,100) (4,912,017) - (8,205,926) 장부금액 26,962,596 1,673,770 - 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 4,022,140 6,512,656 712,000 41,216,971 감가상각누계액 - (1,111,105) (205,190) (3,516,403) (4,761,372) - (9,594,070) 장부금액 26,962,596 1,691,284 - 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 취득 - - - 189,790 248,940 438,730 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - 712,000 (712,000) - 처분 - - (1,228) (6) - (1,234) 감가상각비 - (17,514) (53,741) (161,435) - (232,690) 기말 26,962,596 1,673,770 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 취득 - - - 504,163 534,000 1,038,163 자본적지출 - - 94,000 - - 94,000 처분 - - (24,049) (4,413) - (28,462) 감가상각비 - (70,061) (225,517) (554,747) - (850,325) 기말 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-3. 감가상각비 중 매출원가에 190,090천원(전분기: 169,991천원), 판매비와관리비에 42,600천원(전분기: 33,746천원)이 포함되어 있으며, 영업외 비용(전분기 : 1,559천원)은 없습니다. 9-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 10억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,292,833천원입니다. 9-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,767,772 5,767,772 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,267 1,406,267 1,293,875 1,293,875 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,108 9,842,108 11,665,127 11,665,127 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,726,774 18,726,774 9-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 10. 투자부동산 10-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초 장부금액 1,508,064 1,681,038 3,189,102 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,127,689 (1,127,689) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 기말 장부금액 1,508,064 1,660,609 3,168,673 1,508,064 1,681,038 3,189,102 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,148,118) (1,148,118) - (1,127,689) (1,127,689) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 10-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 132,327 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 246,399 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,643,728 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,146,219 1,440,000 합 계 3,168,673 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다.10-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.10-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 11. 리스사용권자산 11-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 11-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는 24,252천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.11-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다. 12. 무형자산 12-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다. 12-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 13. 종속기업 및 관계기업투자자산 13-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 50.00 4,000,000 50.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 50,000 5.00 50,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 630,000 10.00 630,000 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 7.35 3,000,000 7.35 3,000,000 소 계 5,680,000 5,680,000 합 계 28,680,000 28,680,000 (*1) 당사 및 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와의 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 상기 조합에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 13-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 28,680,000 29,520,000 증가 - 1,200,000 처분 - (2,040,000) 기말 장부금액 28,680,000 28,680,000 13-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 - (2,040,000) 13-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간 종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,837,372 1,892,421 30,944,951 1,611,412 101,042 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,026,689 30,078 4,996,611 76 (31,102) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,223,907 21,875 7,202,032 24,797 (3,036) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,440,616 1,595,176 30,845,440 12,125,146 4,494,453 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,118,182 90,469 5,027,713 1,610 (1,093,904) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,270,630 65,562 7,205,068 206,207 (171,944) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426) 14. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,461,442 2,286,795 (단기선급금 대손충당금) (51,600) (51,600) 단기선급비용 404,818 455,434 소 계 3,814,660 2,690,629 장기선급금 - 85,786 장기선급비용 509,833 576,928 소 계 509,833 662,714 합 계 4,324,493 3,353,343 15. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 24,855,241 29,263,839 외상매입금 390,232 424,458 건기미지급금 - 2,337 소 계 25,245,473 29,690,634 기타채무(유동) 미지급금 4,703,081 4,268,179 미지급비용 3,445 3,485 임대보증금 565,000 315,000 소 계 5,271,526 4,586,664 기타채무(비유동) 임대보증금 190,000 400,000 합 계 30,706,999 34,677,298 16. 차입금 16-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2026.07.09 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2026.08.29 4.22 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 16-2. 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2028.04.24 1.23 1,000,000 1,000,000 16-3. 교환사채 (단위: 천원,주) 구 분 교환권행사가능 주식수 최종만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 교환사채(장기)(*) 1,130,937 2030.09.22 0.00 4,500,000 4,500,000 차감: 교환권조정 (355,775) (398,757) 차감 후 잔액 4,144,225 4,101,243 (*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른시점인 30개월로 분류하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 내 용 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 권면(전자등록) 총액 4,500,000,000 표면이자율 0.00 만기이자율 0.00 발행일 2025년 9월 22일 만기일 2030년 9월 22일 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 2030년 09월 22일에 원금의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하고, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외하며, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 원금 상환기일로 하고, 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 교환비율 1.00 교환가액 (주당) 3,979 교환대상 삼호개발 주식회사 기명식 보통주식(자기주식) 교환청구기간 2025년 10월 22일 ~ 2030년 8월 22일 교환가액의 조정 - 시가를 하회하는 유상증자, 무상증자, 주식배당, 자본전입, 전환사채 발행가액 등- 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합- 시가하락에 따른 조정은 없음 투자자의 조기상환청구권(Put option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2028년 3월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환일")에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 17. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.17-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 31,359,372 31,462,558 사외적립자산의 공정가치 (30,761,193) (30,520,669) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 장부금액 591,720 935,430 17-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,074,528 1,122,055 이자비용 295,078 253,892 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,369,606 1,375,947 17-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 31,462,558 29,306,692 당기근무원가 1,074,528 4,488,220 이자원가 295,078 1,015,568 보험수리적(이익)손실 - (794,096) 급여지급액 (1,403,888) (3,143,167) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (68,904) 589,341 기말금액 31,359,372 31,462,558 17-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 30,520,669 27,713,952 사외적립자산의 운용수익 257,808 955,334 보험수리적이익(손실) - (188,877) 회사기여금납부액 758,551 4,665,553 급여지급액 (775,835) (2,625,293) 기말금액(*) 30,761,193 30,520,669 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 18. 리스부채 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 19. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,368,298 2,989,511 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,509,182 7,341,230 20. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금 20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다. 21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기 전기 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 313,418 (821,123) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 611,520 1,134,541 기말 924,938 313,418 23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 6,973,439 8,747,224 합 계 195,755,488 198,001,344 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 24. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 98.4% 88,706,429 98.4% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.5% 1,321,447 1.5% 부동산임대수익 85,600 0.1% 100,302 0.1% 합 계 89,153,669 100% 90,128,178 100% 25. 매출액, 건설계약 25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 26. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 2,677,634 1,554,521 퇴직급여 259,945 151,663 복리후생비 379,482 262,918 운반비 274,620 283,358 지급임차료 2,948 5,100 지급수수료 340,148 467,959 대손상각비 275,000 - 감가상각비 63,028 54,174 보험료 41,890 41,874 세금과공과 601,741 607,636 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 13,395 13,310 접대비 41,327 37,182 기타 692,632 312,363 합 계 5,700,674 3,835,406 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,128,242 23,175,389 외주비 1,076,402 6,950,953 복리후생비 2,618,264 2,009,316 감가상각비 253,119 223,993 중기사용료 16,057,557 18,129,227 기타비용 21,251,019 19,885,620 합 계 88,344,312 88,513,217 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 기타이익 및 기타손실 28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의 감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 29. 금융수익 및 금융원가 29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,388,153 1,383,989 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 합 계 2,187,612 1,473,991 29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 30. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당순이익 101 98 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98 32. 배당금 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 33. 현금흐름표와 관련된 내용 33-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,300,836 2,212,289 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,751,796 379,163 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,089,066 3,250,764 유형자산감가상각비 743,710 494,633 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,355 퇴직급여설정액 1,422,484 1,427,957 하자보수충당부채설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,860 41,790 법인세비용 601,758 628,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,337,270 2,871,601 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 유형자산처분이익 128,772 - 유효이자율상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 공사손실충당부채환입액 32,907 1,395,590 금융수익 1,498,715 1,384,048 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,640,145) 12,416,781 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 단기미수금의 감소 63,567 112,334 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 감소 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 434,902 (2,050,897) 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 예수금의 감소 (621,213) (558,113) 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 임대보증금의 증가 40,000 - 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,525,670) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,080 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 412,487 15,008,233 33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,871) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,871) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 34-1. 담보제공자산 34-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 -

## 20. 기타부채 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,470,962 3,107,904 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,611,846 7,459,623

## 21. 충당부채 (연결)

당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 22. 지배주주지분의 자본 구성 내역 (연결) 22-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 22-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 지배회사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 발생합니다. 22-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 지배회사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.22-4. 기타자본의 증감내역 (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22-6. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (1,010,684) (3,437,758) - 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520 678,632 - 기타포괄손익금융자산 처분이익 이익잉여금 대체 - 1,559,778 - 지분법 자본변동 (1,531) 31,267 - 연결조정(비지배주주지분 상계) - 157,397 기말 (400,695) (1,010,684) 22-7. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 20,913,490 24,128,946 자본내 계정대체 - (1,559,778) 합 계 209,695,539 211,823,288 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 23,24. 매출액, 건설계약 (연결) 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 96.69% 88,706,429 93.34% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.50% 1,321,447 1.39% 투자조합수익 1,561,755 1.72% 4,859,452 5.11% 기타의 영업수익(*) 22,577 0.07% 62,076 0.07% 부동산임대수익 66,907 0.02% 84,111 0.09% 합 계 90,719,308 100.00% 95,033,515 100.00% (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익입니다. 건설계약 24-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 24-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 24-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 24-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 25. 판매비와관리비의 상세 내역 (연결) (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 3,369,689 3,071,619 퇴직급여 303,111 176,156 복리후생비 441,821 312,501 운반비 274,620 283,358 임차료 7,005 8,157 지급수수료 414,201 524,811 대손상각비 275,000 - 감가상각비 71,738 62,432 보험료 43,169 42,874 세금과공과 648,013 638,227 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 28,515 26,094 접대비 77,032 61,706 기타 706,909 339,828 합 계 6,697,707 5,591,111 26. 비용의 성격별 분류 (연결) (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,863,463 24,716,980 외주비 1,076,402 6,950,953 감가상각비 261,829 232,251 중기사용료 16,057,557 18,129,227 복리후생비 2,680,603 2,058,899 기타비용 21,861,100 20,138,059 합 계 89,760,663 90,365,088 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 기타이익 및 기타손실 (연결) 27-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 27-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 28. 금융수익 및 금융원가 (연결) 28-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,395,009 1,384,565 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 기타금융부채평가이익 1,048 (5,551) 합 계 2,195,516 1,469,016 28-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 29. 영업손익 (연결) 29-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 29-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매출총이익 7,656,352 10,259,539 판매비와관리비 (6,697,707) (5,591,111) 영업이익 958,645 4,668,428 30. 법인세비용과 이연법인세 (연결) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 (연결) 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중 평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업소유주지분 연결순이익(손실) 2,418,942,775 5,697,581,117 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당이익(손실) 106 254 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,418,942,775 5,697,581,117 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,452,468,647 5,697,581,117 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 102 254 32. 현금흐름표와 관련된 내용 (연결) 32-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,418,943 5,697,581 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,131,359 (3,882,972) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,555,080 4,694,931 감가상각비 752,419 502,891 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익인식금융자산처분손실 64,800 122,355 당기손익측정금융자산평가손실 5,100 7,500 퇴직급여설정액 1,465,650 1,452,450 하자보수비설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,861 41,790 지분법손실 382,137 88,666 기타금융손실 - 5,551 법인세비용 628,659 1,937,728 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,423,721 8,577,903 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 조합지분법이익 78,547 5,703,004 유형자산처분이익 128,772 - 공사손실충당부채환입 32,907 1,395,590 금융수익 1,505,571 1,387,346 유효이자율 상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 기타금융수익 1,048 - Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (4,530,767) 14,321,579 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 조합출자금 납부 169,510 1,474,350 운용투자사채의 감소 209,272 - 단기대여금의 증가 (1,000,000) - 단기미수금의 (증가)감소 (13,748) 112,335 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 단기선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 증가 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 347,208 (2,150,090) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 예수금의 감소 (636,942) (28,473) 장기임대보증금의 증가 40,000 - 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,614,335) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,079 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 19,535 16,136,188 32-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 32-3. 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,872) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,872) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 33-1. 담보제공자산 (연결) 33-1. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당사 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 33-2. 보고기간 종료일 현재 금융기관 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 한국산업은행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 33-3. 지급보증 현황 33-3-1. 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 당사 서울보증보험 10,826,468 인허가보증 외 전문건설공제조합 131,606,953 계약이행보증 외 건설공제조합 138,518,443 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 283,451,864 33-3-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공을 받는 회사 보증종류 보증금액 연대채무액 당사 우평건설(주) 계약보증 등 1,524,265 공동연대채무 (주)태영건설 하도대(현장별보증) 57,596,840 공동연대채무 합 계 59,121,105 33-2. 우발상황 및 약정사항 (연결) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사외 1개사 손해배상청구 400,000 김연진 1심 진행 중 당사외 2개사 손해배상청구 40,000 박구근 1심 진행 중 34. 특수관계자와의 거래 (연결) 34-1. 보고기간 종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합1호 40.00 창업투자조합 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 SGI- 초격차 프론티어 투자조합(*) 14.71 전남그린에너지펀드 26.32 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 14.20 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71 SGI AlMighty Secondary 투자조합(*) 15.45 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 27.58 SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합(*) 12.00 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2(*) 6.49 기타의특수관계자 삼호씨앤엠(주) - 건설업 당서아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산아스콘(주) - 아스콘제조판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 (*) 조합 등에 대하여 연결회사가 보유한 지분이 20%미만이지만, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 34-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 132,217 - 132,217 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 15,111 - 15,111 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 96,582 - 96,582 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 92,848 - 92,848 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 275,667 - 275,667 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 19,240 - 19,240 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 269,373 - 269,373 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 165,000 - 165,000 - - - SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 35,300 - 35,300 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 24,968 24,968 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 141,642 - 141,642 85,000 - 85,000 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 2,250 - 2,250 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 1,294,289 - 1,294,289 85,000 24,968 109,968 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI-Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 127,216 - 127,216 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 20,000 - 20,000 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 26,763 - 26,763 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 115,331 - 115,331 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 131,649 - 131,649 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 241,741 - 241,741 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 20,253 - 20,253 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 178,510 - 178,510 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 5,118 12,078 - 23,900 23,900 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 17,284 - 17,284 109,106 - 109,106 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 928,796 5,118 933,914 109,106 23,900 133,006 34-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 90,000 22,500 - 112,500 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 479,857 132,217 (400,001) 212,073 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 80,001 15,111 (95,112) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 932,750 96,582 - 1,029,332 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 473,349 92,848 (473,349) 92,848 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 627,963 275,667 (729,963) 173,667 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 20,703 19,240 (19,240) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 275,180 269,373 (412,680) 131,873 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 18,987 (18,987) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 165,000 165,000 (165,000) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 35,300 (35,300) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 141,194 155,806 (221,072) 75,928 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 825 2,475 (2,475) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 3,286,822 1,309,435 (2,581,508) 2,014,749 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 - 90,000 - 90,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 180,158 479,857 (180,158) 479,857 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 486,301 - (486,301) - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 101,845 80,001 (101,845) 80,001 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,208 26,763 (94,971) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 490,176 442,574 - 932,750 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 625,399 473,349 (625,399) 473,349 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 285,443 1,035,963 (693,443) 627,963 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 - 82,137 (61,434) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 47,173 825,180 (597,173) 275,180 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 77,002 (77,002) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 - 337,233 (172,233) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 55,535 (55,535) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 (30,624) - 기타채권 6,609 8,872 (15,481) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 57,359 502,955 (419,120) 141,194 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 363 6,666 (6,204) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,692 (2,692) - 합 계 2,349,034 4,557,405 (3,619,615) 3,286,822 34-4. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 9,007 27,465 (27,022) 9,450 당서아스콘(주) 매입채무 29,238 93,500 (89,418) 33,320 합 계 38,245 120,965 (116,440) 42,770 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 8,642 126,358 (125,993) 9,007 당서아스콘(주) 매입채무 28,600 433,276 (432,638) 29,238 합 계 37,242 559,634 (558,631) 38,245 34-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 34-6. 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 570,017 1,343,408 퇴직급여 38,420 30,535 합 계 608,437 1,373,943 35. 위험관리 (연결) 35-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출된금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증가(감소) 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 35-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 92,767,450 - 92,767,450 기타포괄손익공정가치측정금융자산 15,094,201 - 15,094,201 상각후원가측정금융자산 140,587,626 (1,552,601) 126,431,634 합 계 248,449,277 (1,552,601) 234,293,285 (*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출 해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 35-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,750,269 - 4,750,269 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 1,155,843 - 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 - 40,000 40,000 장기차입금(*) - 1,000,000 1,000,000 기타비유동금융부채-교환사채 - 4,144,225 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 기타금융부채 - 2,486,416 2,486,416 합 계 35,220,030 8,393,720 43,613,750 (*) 단기차입금 및 장기차입금 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.35-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 120,026,101 124,914,244 자본(B) 239,650,337 241,168,097 예금(C)(*1) 58,174,844 68,000,986 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(A/B)(%) 50.08 51.80 순차입금비율((D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 (연결) 36-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 146,250 69,632,547 1,302 69,780,099 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,720,800 - 10,373,401 15,094,201 합 계 4,867,050 92,619,898 10,374,703 107,861,651 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 360,622 56,734,488 1,241 57,096,351 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,936,800 - 10,373,401 14,310,201 합 계 4,297,422 79,537,450 10,374,642 94,209,514 36-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 10,374,642 5,313,957 매도 등 - 5,275,034 당기손익으로 인식된 손익(*) 61 59 기타포괄손익으로 인식된 손익 - (214,408) 기말 잔액 10,374,703 10,374,642 (*) 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 50 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 177,018,795,264 197,913,945,630 현금및현금성자산 8,453,576,386 19,147,234,777 단기금융상품 43,000,000,000 43,000,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 22,987,351,043 22,802,961,648 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589,284 15,183,428,985 매출채권 42,781,323,404 52,590,753,336 기타유동채권 1,369,767,164 2,316,175,351 미청구공사 21,283,209,738 20,672,416,669 재고자산 20,165,318,308 19,510,346,125 기타유동자산 3,814,659,937 2,690,628,739 비유동자산 164,875,215,228 150,439,064,740 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 69,633,849,220 56,735,729,051 기타포괄손익공정가치측정금융자산 5,945,301,000 5,161,301,000 상각후원가측정금융자산 8,023,031,733 8,002,489,617 기타비유동채권 14,042,723,777 13,085,537,609 투자부동산 3,168,673,381 3,189,101,579 유형자산 31,827,707,372 31,622,901,123 리스사용권자산 2,672,578,557 2,927,773,673 무형자산 366,517,572 366,517,572 관계기업투자자산 28,680,000,000 28,680,000,000 이연법인세자산 0 기타비유동자산 509,832,616 662,713,516 자산총계 341,894,010,492 348,353,010,370 부채 유동부채 99,431,091,626 104,754,975,027 매입채무 25,245,473,238 29,690,634,367 기타유동채무 5,271,526,601 4,586,664,308 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 단기선수금 6,467,463,065 9,242,794,051 초과청구공사 44,983,317,209 45,516,113,137 리스부채 1,155,843,004 1,255,767,962 미지급법인세 1,749,439,818 2,295,460,941 미지급배당금 4,546,691,800 하자보수충당부채 615,097,143 906,346,280 공사손실충당부채 387,057,368 419,963,885 기타유동부채 5,509,182,380 7,341,230,096 비유동부채 15,427,001,130 14,927,781,319 장기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 교환사채 4,144,225,240 4,101,243,354 확정급여부채 591,720,487 935,429,938 기타비유동채무 190,000,000 400,000,000 하자보수충당부채 7,882,503,614 7,080,751,255 공사손실충당부채 436,410,978 181,065,635 리스부채 723,079,308 913,533,785 이연법인세부채 459,061,503 315,757,352 부채총계 114,858,092,756 119,682,756,346 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 24,022,516,702 24,022,516,702 기타자본 (6,167,024,450) (6,167,024,450) 기타포괄손익누계액 924,937,585 313,417,585 이익잉여금 195,755,487,899 198,001,344,187 자본총계 227,035,917,736 228,670,254,024 자본과부채총계 341,894,010,492 348,353,010,370 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 89,153,669,064 89,153,669,064 90,128,178,577 90,128,178,577 건설계약수익 87,717,060,021 87,717,060,021 88,706,428,898 88,706,428,898 재화판매수익 1,351,009,446 1,351,009,446 1,321,447,365 1,321,447,365 기타수익 85,599,597 85,599,597 100,302,314 100,302,314 매출원가 82,643,638,181 82,643,638,181 84,677,810,862 84,677,810,862 건설계약수익원가 81,946,959,008 81,946,959,008 84,040,754,933 84,040,754,933 재화판매수익원가 696,679,173 696,679,173 637,055,929 637,055,929 기타수익원가 매출총이익 6,510,030,883 6,510,030,883 5,450,367,715 5,450,367,715 판매비와관리비 5,700,673,669 5,700,673,669 3,835,406,052 3,835,406,052 영업이익(손실) 809,357,214 809,357,214 1,614,961,663 1,614,961,663 기타이익 194,945,561 194,945,561 58,142,988 58,142,988 기타손실 123,070,562 123,070,562 124,112,921 124,112,921 금융수익 2,187,612,308 2,187,612,308 1,473,991,194 1,473,991,194 금융원가 166,250,691 166,250,691 182,664,917 182,664,917 관계기업투자관련손익 법인세비용차감전순이익(손실) 2,902,593,830 2,902,593,830 2,840,318,007 2,840,318,007 법인세비용(수익) 601,758,318 601,758,318 628,028,737 628,028,737 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 2,212,289,270 2,212,289,270 기타포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 확정급여제도의재측정요소 총포괄손익 2,912,355,512 2,912,355,512 2,615,382,870 2,615,382,870 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 101 101 98 98 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 98 98 98 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (821,123,323) 192,169,179,563 216,007,770,251 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,212,289,270 2,212,289,270 배당금지급 (3,354,000,000) (3,354,000,000) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 403,093,600 403,093,600 2025.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (418,029,723) 191,027,468,833 215,269,153,121 2026.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 313,417,585 198,001,344,187 228,670,254,024 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 배당금지급 (4,546,691,800) (4,546,691,800) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 2026.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 924,937,585 195,755,487,899 227,035,917,736 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 694,954,879 16,055,268,857 영업으로부터 창출된 현금 412,487,075 15,008,233,036 배당금수취 110,561,672 58,694 이자지급 (47,132,211) (41,760,100) 이자수취 1,395,993,633 1,216,397,200 법인세납부 (1,176,955,290) (127,659,973) 투자활동현금흐름 (11,035,741,645) (18,410,087,416) 단기금융상품의 처분 11,000,000,000 7,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 2,025,357,500 7,165,282,569 유동상각후원가측정금융자산의 처분 4,023,785,000 2,016,765,000 관계기업투자자산의 처분 1,425,000,000 보증금의 감소 177,050,000 701,000,000 기계장치의 처분 130,000,000 단기금융상품의 증가 (11,000,000,000) (18,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (5,000,000,000) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (1,006,100,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (600,000,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (14,586,181,236) (9,551,480,440) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,036,570,000) (2,089,250,000) 장기보증금의 증가 (162,300,000) (173,000,000) 기계장치의 취득 (94,000,000) 기타유형자산의 취득 (189,790,909) (26,304,545) 건설중인자산의 취득 (248,940,000) (178,000,000) 영업권, 투자부동산, 기타비유동자산 이외의 유형자산, 무형자산의 취득 (168,152,000) 재무활동현금흐름 (352,871,625) (227,931,609) 리스부채의 상환 (352,871,625) (227,931,609) 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,693,658,391) (2,582,750,168) 기초현금및현금성자산 19,147,234,777 19,318,025,825 기말현금및현금성자산 8,453,576,386 16,735,275,657 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 별도재무제표 작성기준 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. . 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,453,576 - - 8,453,576 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589 - - 13,163,589 매출채권 42,781,323 - - 42,781,323 기타유동채권 - 단기미수금 372,563 - - 372,563 기타유동채권 - 단기미수수익 997,204 - - 997,204 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 69,633,849 - 69,633,849 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,945,301 5,945,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,023,032 - - 8,023,032 기타비유동채권 - 보증금 12,167,724 - - 12,167,724 기타비유동채권 - 장기대여금 1,875,000 - - 1,875,000 합 계 130,839,011 92,621,200 5,945,301 229,405,512 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,703,081 - 4,703,081 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,155,843 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 190,000 - 190,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,144,225 - 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 합 계 39,351,224 1,878,922 41,230,146 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,147,235 - - 19,147,235 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 유동상각후원가측정금융자산 15,183,429 - - 15,183,429 매출채권 52,590,753 - - 52,590,753 기타유동채권 - 단기미수금 436,131 - - 436,131 기타유동채권 - 단기미수수익 1,005,044 - - 1,005,044 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 56,735,729 - 56,735,729 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,161,301 5,161,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,002,490 - - 8,002,490 기타비유동채권 - 보증금 12,085,537 - - 12,085,537 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 153,330,619 79,538,691 5,161,301 238,030,611 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,690,634 - 29,690,634 기타유동채무 - 미지급금 4,268,179 - 4,268,179 기타유동채무 - 미지급비용 3,485 - 3,485 기타유동채무 - 임대보증금 315,000 - 315,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,255,768 1,255,768 기타비유동채무 - 임대보증금 400,000 - 400,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,101,243 - 4,101,243 비유동리스부채 - 913,534 913,534 합 계 43,278,541 2,169,302 45,447,843 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 960,151 428,002 - - - 1,388,153 리스이자수익 102,473 - - - - 102,473 일반이자비용 - - - (64,463) - (64,463) 리스이자비용 - - - - (26,398) (26,398) 배당금수익 - 110,562 - - - 110,562 당기손익측정금융자산평가이익 - 586,385 - - - 586,385 당기손익측정금융자산처분이익 - 39 - - - 39 당기손익측정금융자산처분손실 - (64,800) - - - (64,800) 외환차손 - (10,590) - - - (10,590) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 611,520 - - 611,520 합 계 1,062,624 1,049,598 611,520 (64,463) (26,398) 2,632,881 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,166,682 217,307 - - - 1,383,989 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,206,908 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,694,420 5-1. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 39,097 21,008 은행예금 8,414,479 19,126,227 합 계 8,453,576 19,147,235 위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 사용제한 금융상품 5-2. 금융기관예치금보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 금융상품 6-1. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 23,498,999 22,747,443 22,911,066 22,911,066 22,777,644 저축성보험 82,388 76,163 76,285 76,285 25,318 소 계 23,581,387 22,823,606 22,987,351 22,987,351 22,802,962 특정금전신탁, 펀드 등 53,137,467 52,935,707 53,426,397 53,426,397 40,435,707 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,232,117 5,232,117 5,232,117 5,232,117 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,207,600 10,143,250 10,143,250 10,207,600 당진시산림조합 출자금 1,302 1,302 1,302 1,302 1,241 저축성보험 1,094,943 834,483 830,783 830,783 859,064 소 계 67,866,934 69,211,209 69,633,849 69,633,849 56,735,729 합 계 91,448,321 92,034,815 92,621,200 92,621,200 79,538,691 평가전장부금액과 공정가치의 차액 586,385천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 6-2-1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 4,720,800 3,936,800 시장성 없는 지분증권 1,224,501 1,224,501 합 계 5,945,301 5,161,301 6-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 2,799,724 4,720,800 4,720,800 3,936,800 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 1,921,076천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,498,439천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 6-2-3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 976,100 976,100 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,959,760 1,224,501 1,224,501 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 (-)735,259천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)573,502천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 6-3. 상각후원가측정금융자산 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 146,520 - 146,520 146,520 155,670 회사채 13,099,300 (82,231) 13,017,069 13,017,069 15,027,759 소 계 13,245,820 (82,231) 13,163,589 13,163,589 15,183,429 국공채 1,009,225 - 1,009,225 1,009,225 1,002,490 회사채 5,015,200 (1,393) 5,013,807 5,013,807 5,000,000 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 8,024,425 (1,393) 8,023,032 8,023,032 8,002,490 합 계 21,270,245 (83,624) 21,186,621 21,186,621 23,185,919 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 7. 매출채권 및 기타채권 7-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 44,048,424 (1,267,101) 42,781,323 53,582,854 (992,101) 52,590,753 기타채권(유동) 1,655,267 (285,500) 1,369,767 2,601,675 (285,500) 2,316,175 기타채권(비유동) 14,042,724 - 14,042,724 13,085,538 - 13,085,538 합 계 59,746,415 (1,552,601) 58,193,814 69,270,067 (1,277,601) 67,992,466 7-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 658,063 721,631 (단기미수금 대손충당금) (285,500) (285,500) 단기미수수익 997,204 1,005,044 단기대여금 - 875,000 소 계 1,369,767 2,316,175 장기대여금 1,875,000 1,000,000 보증금 12,167,724 12,085,538 소 계 14,042,724 13,085,538 합 계 15,412,491 15,401,713 7-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 42,292,673 - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 42,292,673 - - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 51,827,103 - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 51,827,103 - - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 7-4. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 8. 재고자산 8-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 2,378,541 2,107,918 원 재 료 4,396,280 3,374,199 저 장 품 220,978 212,327 가 설 재 4,627,016 5,273,399 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,165,318 19,510,346 8-2. 당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다. 9. 유형자산 9-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 2,410,868 7,403,650 248,940 40,033,633 감가상각누계액 - (1,128,619) (205,190) (1,960,100) (4,912,017) - (8,205,926) 장부금액 26,962,596 1,673,770 - 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 4,022,140 6,512,656 712,000 41,216,971 감가상각누계액 - (1,111,105) (205,190) (3,516,403) (4,761,372) - (9,594,070) 장부금액 26,962,596 1,691,284 - 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 취득 - - - 189,790 248,940 438,730 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - 712,000 (712,000) - 처분 - - (1,228) (6) - (1,234) 감가상각비 - (17,514) (53,741) (161,435) - (232,690) 기말 26,962,596 1,673,770 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 취득 - - - 504,163 534,000 1,038,163 자본적지출 - - 94,000 - - 94,000 처분 - - (24,049) (4,413) - (28,462) 감가상각비 - (70,061) (225,517) (554,747) - (850,325) 기말 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-3. 감가상각비 중 매출원가에 190,090천원(전분기: 169,991천원), 판매비와관리비에 42,600천원(전분기: 33,746천원)이 포함되어 있으며, 영업외 비용(전분기 : 1,559천원)은 없습니다. 9-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 10억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,292,833천원입니다. 9-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,767,772 5,767,772 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,267 1,406,267 1,293,875 1,293,875 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,108 9,842,108 11,665,127 11,665,127 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,726,774 18,726,774 9-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 10. 투자부동산 10-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초 장부금액 1,508,064 1,681,038 3,189,102 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,127,689 (1,127,689) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 기말 장부금액 1,508,064 1,660,609 3,168,673 1,508,064 1,681,038 3,189,102 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,148,118) (1,148,118) - (1,127,689) (1,127,689) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 10-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 132,327 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 246,399 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,643,728 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,146,219 1,440,000 합 계 3,168,673 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다.10-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.10-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 11. 리스사용권자산 11-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 11-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는 24,252천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.11-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다. 12. 무형자산 12-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다. 12-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 13. 종속기업 및 관계기업투자자산 13-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 50.00 4,000,000 50.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 50,000 5.00 50,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 630,000 10.00 630,000 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 7.35 3,000,000 7.35 3,000,000 소 계 5,680,000 5,680,000 합 계 28,680,000 28,680,000 (*1) 당사 및 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와의 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 상기 조합에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 13-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 28,680,000 29,520,000 증가 - 1,200,000 처분 - (2,040,000) 기말 장부금액 28,680,000 28,680,000 13-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 - (2,040,000) 13-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간 종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,837,372 1,892,421 30,944,951 1,611,412 101,042 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,026,689 30,078 4,996,611 76 (31,102) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,223,907 21,875 7,202,032 24,797 (3,036) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,440,616 1,595,176 30,845,440 12,125,146 4,494,453 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,118,182 90,469 5,027,713 1,610 (1,093,904) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,270,630 65,562 7,205,068 206,207 (171,944) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426) 14. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,461,442 2,286,795 (단기선급금 대손충당금) (51,600) (51,600) 단기선급비용 404,818 455,434 소 계 3,814,660 2,690,629 장기선급금 - 85,786 장기선급비용 509,833 576,928 소 계 509,833 662,714 합 계 4,324,493 3,353,343 15. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 24,855,241 29,263,839 외상매입금 390,232 424,458 건기미지급금 - 2,337 소 계 25,245,473 29,690,634 기타채무(유동) 미지급금 4,703,081 4,268,179 미지급비용 3,445 3,485 임대보증금 565,000 315,000 소 계 5,271,526 4,586,664 기타채무(비유동) 임대보증금 190,000 400,000 합 계 30,706,999 34,677,298 16. 차입금 16-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2026.07.09 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2026.08.29 4.22 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 16-2. 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2028.04.24 1.23 1,000,000 1,000,000 16-3. 교환사채 (단위: 천원,주) 구 분 교환권행사가능 주식수 최종만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 교환사채(장기)(*) 1,130,937 2030.09.22 0.00 4,500,000 4,500,000 차감: 교환권조정 (355,775) (398,757) 차감 후 잔액 4,144,225 4,101,243 (*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른시점인 30개월로 분류하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 내 용 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 권면(전자등록) 총액 4,500,000,000 표면이자율 0.00 만기이자율 0.00 발행일 2025년 9월 22일 만기일 2030년 9월 22일 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 2030년 09월 22일에 원금의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하고, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외하며, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 원금 상환기일로 하고, 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 교환비율 1.00 교환가액 (주당) 3,979 교환대상 삼호개발 주식회사 기명식 보통주식(자기주식) 교환청구기간 2025년 10월 22일 ~ 2030년 8월 22일 교환가액의 조정 - 시가를 하회하는 유상증자, 무상증자, 주식배당, 자본전입, 전환사채 발행가액 등- 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합- 시가하락에 따른 조정은 없음 투자자의 조기상환청구권(Put option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2028년 3월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환일")에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 17. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.17-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 31,359,372 31,462,558 사외적립자산의 공정가치 (30,761,193) (30,520,669) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 장부금액 591,720 935,430 17-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,074,528 1,122,055 이자비용 295,078 253,892 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,369,606 1,375,947 17-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 31,462,558 29,306,692 당기근무원가 1,074,528 4,488,220 이자원가 295,078 1,015,568 보험수리적(이익)손실 - (794,096) 급여지급액 (1,403,888) (3,143,167) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (68,904) 589,341 기말금액 31,359,372 31,462,558 17-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 30,520,669 27,713,952 사외적립자산의 운용수익 257,808 955,334 보험수리적이익(손실) - (188,877) 회사기여금납부액 758,551 4,665,553 급여지급액 (775,835) (2,625,293) 기말금액(*) 30,761,193 30,520,669 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 18. 리스부채 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 19. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,368,298 2,989,511 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,509,182 7,341,230 20. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금 20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다. 21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기 전기 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 313,418 (821,123) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 611,520 1,134,541 기말 924,938 313,418 23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 6,973,439 8,747,224 합 계 195,755,488 198,001,344 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 24. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 98.4% 88,706,429 98.4% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.5% 1,321,447 1.5% 부동산임대수익 85,600 0.1% 100,302 0.1% 합 계 89,153,669 100% 90,128,178 100% 25. 매출액, 건설계약 25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 26. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 2,677,634 1,554,521 퇴직급여 259,945 151,663 복리후생비 379,482 262,918 운반비 274,620 283,358 지급임차료 2,948 5,100 지급수수료 340,148 467,959 대손상각비 275,000 - 감가상각비 63,028 54,174 보험료 41,890 41,874 세금과공과 601,741 607,636 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 13,395 13,310 접대비 41,327 37,182 기타 692,632 312,363 합 계 5,700,674 3,835,406 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,128,242 23,175,389 외주비 1,076,402 6,950,953 복리후생비 2,618,264 2,009,316 감가상각비 253,119 223,993 중기사용료 16,057,557 18,129,227 기타비용 21,251,019 19,885,620 합 계 88,344,312 88,513,217 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 기타이익 및 기타손실 28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의 감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 29. 금융수익 및 금융원가 29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,388,153 1,383,989 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 합 계 2,187,612 1,473,991 29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 30. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당순이익 101 98 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98 32. 배당금 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 33. 현금흐름표와 관련된 내용 33-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,300,836 2,212,289 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,751,796 379,163 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,089,066 3,250,764 유형자산감가상각비 743,710 494,633 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,355 퇴직급여설정액 1,422,484 1,427,957 하자보수충당부채설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,860 41,790 법인세비용 601,758 628,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,337,270 2,871,601 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 유형자산처분이익 128,772 - 유효이자율상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 공사손실충당부채환입액 32,907 1,395,590 금융수익 1,498,715 1,384,048 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,640,145) 12,416,781 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 단기미수금의 감소 63,567 112,334 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 감소 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 434,902 (2,050,897) 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 예수금의 감소 (621,213) (558,113) 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 임대보증금의 증가 40,000 - 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,525,670) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,080 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 412,487 15,008,233 33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,871) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,871) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 34-1. 담보제공자산 34-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 -

## 22. 지배주주지분의 자본 구성 내역 (연결)

22-1. 자본금 및 자본잉여금 내역
(*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다.
22-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역
(*) 지배회사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 발생합니다.
22-3. 기타자본항목 구성내역
(*) 지배회사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.22-4. 기타자본의 증감내역
22-6. 기타포괄손익누계액의 증감 내역
22-7. 이익잉여금 구성 내역
(*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다.

## 23,24. 매출액, 건설계약 (연결)

매출액
(*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익입니다.

건설계약
24-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다.
(*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다.
24-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역
(단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 24-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 24-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 -

## 25. 판매비와관리비의 상세 내역 (연결)

## 26. 비용의 성격별 분류 (연결)

상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

## 27. 기타이익 및 기타손실 (연결)

27-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
27-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

## 28. 금융수익 및 금융원가 (연결)

28-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
28-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

## 29. 영업손익 (연결)

29-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다.
29-2. 영업이익의 산출내역

## 30. 법인세비용과 이연법인세 (연결)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다.

## 31. 주당순이익 (연결)

31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중 평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,418,942,775 5,697,581,117 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,452,468,647 5,697,581,117 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 102 254

## 32. 현금흐름표와 관련된 내용 (연결)

32-1. 영업으로부터 창출된 현금
32-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항
32-3. 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

## 33-1. 담보제공자산 (연결)

33-1. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
33-2. 보고기간 종료일 현재 금융기관 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다.
33-3. 지급보증 현황
33-3-1. 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
33-3-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다.

## 33-2. 우발상황 및 약정사항 (연결)

보고기간 종료일 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 연결회사의 피소 내역

## 34. 특수관계자와의 거래 (연결)

34-1. 보고기간 종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
(*) 조합 등에 대하여 연결회사가 보유한 지분이 20%미만이지만, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
34-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 132,217 - 132,217 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 15,111 - 15,111 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 96,582 - 96,582 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 92,848 - 92,848 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 275,667 - 275,667 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 19,240 - 19,240 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 269,373 - 269,373 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 165,000 - 165,000 - - - SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 35,300 - 35,300 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 24,968 24,968 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 141,642 - 141,642 85,000 - 85,000 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 2,250 - 2,250 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 1,294,289 - 1,294,289 85,000 24,968 109,968 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI-Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 127,216 - 127,216 - - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 20,000 - 20,000 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 26,763 - 26,763 - - - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 115,331 - 115,331 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 131,649 - 131,649 - - - SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 241,741 - 241,741 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 20,253 - 20,253 - - - SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 178,510 - 178,510 - - - SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 18,987 - 18,987 - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 5,118 12,078 - 23,900 23,900 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 17,284 - 17,284 109,106 - 109,106 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 928,796 5,118 933,914 109,106 23,900 133,006 34-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 90,000 22,500 - 112,500 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 479,857 132,217 (400,001) 212,073 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 80,001 15,111 (95,112) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 932,750 96,582 - 1,029,332 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 473,349 92,848 (473,349) 92,848 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 627,963 275,667 (729,963) 173,667 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 20,703 19,240 (19,240) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 275,180 269,373 (412,680) 131,873 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 18,987 (18,987) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 165,000 165,000 (165,000) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 35,300 (35,300) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 141,194 155,806 (221,072) 75,928 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 825 2,475 (2,475) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 3,286,822 1,309,435 (2,581,508) 2,014,749 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 관계기업 매출채권 - 90,000 - 90,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 180,158 479,857 (180,158) 479,857 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 486,301 - (486,301) - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 관계기업 매출채권 101,845 80,001 (101,845) 80,001 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,208 26,763 (94,971) - SGI 유니콘 스타트업 투자조합 관계기업 매출채권 490,176 442,574 - 932,750 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 625,399 473,349 (625,399) 473,349 SGI- 초격차 프론티어 투자조합 관계기업 매출채권 285,443 1,035,963 (693,443) 627,963 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 - 82,137 (61,434) 20,703 SGI AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 47,173 825,180 (597,173) 275,180 SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합 관계기업 매출채권 - 77,002 (77,002) - SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합 관계기업 매출채권 - 337,233 (172,233) 165,000 SGI- 딥테크 투자조합 2025-2 관계기업 매출채권 - 55,535 (55,535) - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 (30,624) - 기타채권 6,609 8,872 (15,481) - 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 57,359 502,955 (419,120) 141,194 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 매출채권 363 6,666 (6,204) 825 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,692 (2,692) - 합 계 2,349,034 4,557,405 (3,619,615) 3,286,822 34-4. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 9,007 27,465 (27,022) 9,450 당서아스콘(주) 매입채무 29,238 93,500 (89,418) 33,320 합 계 38,245 120,965 (116,440) 42,770 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 기타채무 8,642 126,358 (125,993) 9,007 당서아스콘(주) 매입채무 28,600 433,276 (432,638) 29,238 합 계 37,242 559,634 (558,631) 38,245 34-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 34-6. 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 570,017 1,343,408 퇴직급여 38,420 30,535 합 계 608,437 1,373,943 35. 위험관리 (연결) 35-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출된금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증가(감소) 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 35-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 92,767,450 - 92,767,450 기타포괄손익공정가치측정금융자산 15,094,201 - 15,094,201 상각후원가측정금융자산 140,587,626 (1,552,601) 126,431,634 합 계 248,449,277 (1,552,601) 234,293,285 (*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출 해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 35-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,750,269 - 4,750,269 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 1,155,843 - 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 - 40,000 40,000 장기차입금(*) - 1,000,000 1,000,000 기타비유동금융부채-교환사채 - 4,144,225 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 기타금융부채 - 2,486,416 2,486,416 합 계 35,220,030 8,393,720 43,613,750 (*) 단기차입금 및 장기차입금 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.35-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 120,026,101 124,914,244 자본(B) 239,650,337 241,168,097 예금(C)(*1) 58,174,844 68,000,986 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(A/B)(%) 50.08 51.80 순차입금비율((D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 (연결) 36-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 146,250 69,632,547 1,302 69,780,099 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,720,800 - 10,373,401 15,094,201 합 계 4,867,050 92,619,898 10,374,703 107,861,651 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 360,622 56,734,488 1,241 57,096,351 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,936,800 - 10,373,401 14,310,201 합 계 4,297,422 79,537,450 10,374,642 94,209,514 36-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 10,374,642 5,313,957 매도 등 - 5,275,034 당기손익으로 인식된 손익(*) 61 59 기타포괄손익으로 인식된 손익 - (214,408) 기말 잔액 10,374,703 10,374,642 (*) 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 50 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 177,018,795,264 197,913,945,630 현금및현금성자산 8,453,576,386 19,147,234,777 단기금융상품 43,000,000,000 43,000,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 22,987,351,043 22,802,961,648 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589,284 15,183,428,985 매출채권 42,781,323,404 52,590,753,336 기타유동채권 1,369,767,164 2,316,175,351 미청구공사 21,283,209,738 20,672,416,669 재고자산 20,165,318,308 19,510,346,125 기타유동자산 3,814,659,937 2,690,628,739 비유동자산 164,875,215,228 150,439,064,740 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 69,633,849,220 56,735,729,051 기타포괄손익공정가치측정금융자산 5,945,301,000 5,161,301,000 상각후원가측정금융자산 8,023,031,733 8,002,489,617 기타비유동채권 14,042,723,777 13,085,537,609 투자부동산 3,168,673,381 3,189,101,579 유형자산 31,827,707,372 31,622,901,123 리스사용권자산 2,672,578,557 2,927,773,673 무형자산 366,517,572 366,517,572 관계기업투자자산 28,680,000,000 28,680,000,000 이연법인세자산 0 기타비유동자산 509,832,616 662,713,516 자산총계 341,894,010,492 348,353,010,370 부채 유동부채 99,431,091,626 104,754,975,027 매입채무 25,245,473,238 29,690,634,367 기타유동채무 5,271,526,601 4,586,664,308 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 단기선수금 6,467,463,065 9,242,794,051 초과청구공사 44,983,317,209 45,516,113,137 리스부채 1,155,843,004 1,255,767,962 미지급법인세 1,749,439,818 2,295,460,941 미지급배당금 4,546,691,800 하자보수충당부채 615,097,143 906,346,280 공사손실충당부채 387,057,368 419,963,885 기타유동부채 5,509,182,380 7,341,230,096 비유동부채 15,427,001,130 14,927,781,319 장기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 교환사채 4,144,225,240 4,101,243,354 확정급여부채 591,720,487 935,429,938 기타비유동채무 190,000,000 400,000,000 하자보수충당부채 7,882,503,614 7,080,751,255 공사손실충당부채 436,410,978 181,065,635 리스부채 723,079,308 913,533,785 이연법인세부채 459,061,503 315,757,352 부채총계 114,858,092,756 119,682,756,346 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 24,022,516,702 24,022,516,702 기타자본 (6,167,024,450) (6,167,024,450) 기타포괄손익누계액 924,937,585 313,417,585 이익잉여금 195,755,487,899 198,001,344,187 자본총계 227,035,917,736 228,670,254,024 자본과부채총계 341,894,010,492 348,353,010,370 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 89,153,669,064 89,153,669,064 90,128,178,577 90,128,178,577 건설계약수익 87,717,060,021 87,717,060,021 88,706,428,898 88,706,428,898 재화판매수익 1,351,009,446 1,351,009,446 1,321,447,365 1,321,447,365 기타수익 85,599,597 85,599,597 100,302,314 100,302,314 매출원가 82,643,638,181 82,643,638,181 84,677,810,862 84,677,810,862 건설계약수익원가 81,946,959,008 81,946,959,008 84,040,754,933 84,040,754,933 재화판매수익원가 696,679,173 696,679,173 637,055,929 637,055,929 기타수익원가 매출총이익 6,510,030,883 6,510,030,883 5,450,367,715 5,450,367,715 판매비와관리비 5,700,673,669 5,700,673,669 3,835,406,052 3,835,406,052 영업이익(손실) 809,357,214 809,357,214 1,614,961,663 1,614,961,663 기타이익 194,945,561 194,945,561 58,142,988 58,142,988 기타손실 123,070,562 123,070,562 124,112,921 124,112,921 금융수익 2,187,612,308 2,187,612,308 1,473,991,194 1,473,991,194 금융원가 166,250,691 166,250,691 182,664,917 182,664,917 관계기업투자관련손익 법인세비용차감전순이익(손실) 2,902,593,830 2,902,593,830 2,840,318,007 2,840,318,007 법인세비용(수익) 601,758,318 601,758,318 628,028,737 628,028,737 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 2,212,289,270 2,212,289,270 기타포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 403,093,600 403,093,600 확정급여제도의재측정요소 총포괄손익 2,912,355,512 2,912,355,512 2,615,382,870 2,615,382,870 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 101 101 98 98 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 98 98 98 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (821,123,323) 192,169,179,563 216,007,770,251 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,212,289,270 2,212,289,270 배당금지급 (3,354,000,000) (3,354,000,000) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 403,093,600 403,093,600 2025.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (418,029,723) 191,027,468,833 215,269,153,121 2026.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 313,417,585 198,001,344,187 228,670,254,024 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 2,300,835,512 2,300,835,512 배당금지급 (4,546,691,800) (4,546,691,800) 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 611,520,000 611,520,000 2026.03.31 (자본총계) 12,500,000,000 24,022,516,702 (6,167,024,450) 924,937,585 195,755,487,899 227,035,917,736 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 694,954,879 16,055,268,857 영업으로부터 창출된 현금 412,487,075 15,008,233,036 배당금수취 110,561,672 58,694 이자지급 (47,132,211) (41,760,100) 이자수취 1,395,993,633 1,216,397,200 법인세납부 (1,176,955,290) (127,659,973) 투자활동현금흐름 (11,035,741,645) (18,410,087,416) 단기금융상품의 처분 11,000,000,000 7,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 2,025,357,500 7,165,282,569 유동상각후원가측정금융자산의 처분 4,023,785,000 2,016,765,000 관계기업투자자산의 처분 1,425,000,000 보증금의 감소 177,050,000 701,000,000 기계장치의 처분 130,000,000 단기금융상품의 증가 (11,000,000,000) (18,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (5,000,000,000) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (1,006,100,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (600,000,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (14,586,181,236) (9,551,480,440) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,036,570,000) (2,089,250,000) 장기보증금의 증가 (162,300,000) (173,000,000) 기계장치의 취득 (94,000,000) 기타유형자산의 취득 (189,790,909) (26,304,545) 건설중인자산의 취득 (248,940,000) (178,000,000) 영업권, 투자부동산, 기타비유동자산 이외의 유형자산, 무형자산의 취득 (168,152,000) 재무활동현금흐름 (352,871,625) (227,931,609) 리스부채의 상환 (352,871,625) (227,931,609) 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,693,658,391) (2,582,750,168) 기초현금및현금성자산 19,147,234,777 19,318,025,825 기말현금및현금성자산 8,453,576,386 16,735,275,657 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 별도재무제표 작성기준 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. . 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,453,576 - - 8,453,576 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589 - - 13,163,589 매출채권 42,781,323 - - 42,781,323 기타유동채권 - 단기미수금 372,563 - - 372,563 기타유동채권 - 단기미수수익 997,204 - - 997,204 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 69,633,849 - 69,633,849 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,945,301 5,945,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,023,032 - - 8,023,032 기타비유동채권 - 보증금 12,167,724 - - 12,167,724 기타비유동채권 - 장기대여금 1,875,000 - - 1,875,000 합 계 130,839,011 92,621,200 5,945,301 229,405,512 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,703,081 - 4,703,081 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,155,843 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 190,000 - 190,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,144,225 - 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 합 계 39,351,224 1,878,922 41,230,146 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,147,235 - - 19,147,235 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 유동상각후원가측정금융자산 15,183,429 - - 15,183,429 매출채권 52,590,753 - - 52,590,753 기타유동채권 - 단기미수금 436,131 - - 436,131 기타유동채권 - 단기미수수익 1,005,044 - - 1,005,044 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 56,735,729 - 56,735,729 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,161,301 5,161,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,002,490 - - 8,002,490 기타비유동채권 - 보증금 12,085,537 - - 12,085,537 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 153,330,619 79,538,691 5,161,301 238,030,611 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,690,634 - 29,690,634 기타유동채무 - 미지급금 4,268,179 - 4,268,179 기타유동채무 - 미지급비용 3,485 - 3,485 기타유동채무 - 임대보증금 315,000 - 315,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,255,768 1,255,768 기타비유동채무 - 임대보증금 400,000 - 400,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,101,243 - 4,101,243 비유동리스부채 - 913,534 913,534 합 계 43,278,541 2,169,302 45,447,843 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 960,151 428,002 - - - 1,388,153 리스이자수익 102,473 - - - - 102,473 일반이자비용 - - - (64,463) - (64,463) 리스이자비용 - - - - (26,398) (26,398) 배당금수익 - 110,562 - - - 110,562 당기손익측정금융자산평가이익 - 586,385 - - - 586,385 당기손익측정금융자산처분이익 - 39 - - - 39 당기손익측정금융자산처분손실 - (64,800) - - - (64,800) 외환차손 - (10,590) - - - (10,590) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 611,520 - - 611,520 합 계 1,062,624 1,049,598 611,520 (64,463) (26,398) 2,632,881 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,166,682 217,307 - - - 1,383,989 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,206,908 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,694,420 5-1. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 39,097 21,008 은행예금 8,414,479 19,126,227 합 계 8,453,576 19,147,235 위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 사용제한 금융상품 5-2. 금융기관예치금보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 금융상품 6-1. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 23,498,999 22,747,443 22,911,066 22,911,066 22,777,644 저축성보험 82,388 76,163 76,285 76,285 25,318 소 계 23,581,387 22,823,606 22,987,351 22,987,351 22,802,962 특정금전신탁, 펀드 등 53,137,467 52,935,707 53,426,397 53,426,397 40,435,707 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,232,117 5,232,117 5,232,117 5,232,117 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,207,600 10,143,250 10,143,250 10,207,600 당진시산림조합 출자금 1,302 1,302 1,302 1,302 1,241 저축성보험 1,094,943 834,483 830,783 830,783 859,064 소 계 67,866,934 69,211,209 69,633,849 69,633,849 56,735,729 합 계 91,448,321 92,034,815 92,621,200 92,621,200 79,538,691 평가전장부금액과 공정가치의 차액 586,385천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 6-2-1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 4,720,800 3,936,800 시장성 없는 지분증권 1,224,501 1,224,501 합 계 5,945,301 5,161,301 6-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 2,799,724 4,720,800 4,720,800 3,936,800 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 1,921,076천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,498,439천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 6-2-3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 976,100 976,100 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,959,760 1,224,501 1,224,501 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 (-)735,259천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)573,502천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 6-3. 상각후원가측정금융자산 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 146,520 - 146,520 146,520 155,670 회사채 13,099,300 (82,231) 13,017,069 13,017,069 15,027,759 소 계 13,245,820 (82,231) 13,163,589 13,163,589 15,183,429 국공채 1,009,225 - 1,009,225 1,009,225 1,002,490 회사채 5,015,200 (1,393) 5,013,807 5,013,807 5,000,000 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 8,024,425 (1,393) 8,023,032 8,023,032 8,002,490 합 계 21,270,245 (83,624) 21,186,621 21,186,621 23,185,919 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 7. 매출채권 및 기타채권 7-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 44,048,424 (1,267,101) 42,781,323 53,582,854 (992,101) 52,590,753 기타채권(유동) 1,655,267 (285,500) 1,369,767 2,601,675 (285,500) 2,316,175 기타채권(비유동) 14,042,724 - 14,042,724 13,085,538 - 13,085,538 합 계 59,746,415 (1,552,601) 58,193,814 69,270,067 (1,277,601) 67,992,466 7-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 658,063 721,631 (단기미수금 대손충당금) (285,500) (285,500) 단기미수수익 997,204 1,005,044 단기대여금 - 875,000 소 계 1,369,767 2,316,175 장기대여금 1,875,000 1,000,000 보증금 12,167,724 12,085,538 소 계 14,042,724 13,085,538 합 계 15,412,491 15,401,713 7-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 42,292,673 - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 42,292,673 - - 1,375,000 380,751 - 44,048,424 기타채권(유동) 1,369,767 - - - 285,500 - 1,655,267 기타채권(비유동) 14,042,724 - - - - - 14,042,724 합 계 57,705,164 - - 1,375,000 666,251 - 59,746,415 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과 연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 51,827,103 - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 51,827,103 - - 1,375,000 380,751 - 53,582,854 기타채권(유동) 2,316,175 - - 285,500 - - 2,601,675 기타채권(비유동) 13,085,538 - - - - - 13,085,538 합 계 67,228,816 - - 1,660,500 380,751 - 69,270,067 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 7-4. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 8. 재고자산 8-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 2,378,541 2,107,918 원 재 료 4,396,280 3,374,199 저 장 품 220,978 212,327 가 설 재 4,627,016 5,273,399 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,165,318 19,510,346 8-2. 당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다. 9. 유형자산 9-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 2,410,868 7,403,650 248,940 40,033,633 감가상각누계액 - (1,128,619) (205,190) (1,960,100) (4,912,017) - (8,205,926) 장부금액 26,962,596 1,673,770 - 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 취득원가 26,962,596 2,802,389 205,190 4,022,140 6,512,656 712,000 41,216,971 감가상각누계액 - (1,111,105) (205,190) (3,516,403) (4,761,372) - (9,594,070) 장부금액 26,962,596 1,691,284 - 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 취득 - - - 189,790 248,940 438,730 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - 712,000 (712,000) - 처분 - - (1,228) (6) - (1,234) 감가상각비 - (17,514) (53,741) (161,435) - (232,690) 기말 26,962,596 1,673,770 450,768 2,491,633 248,940 31,827,707 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 26,962,596 1,761,345 661,303 1,806,281 178,000 31,369,525 취득 - - - 504,163 534,000 1,038,163 자본적지출 - - 94,000 - - 94,000 처분 - - (24,049) (4,413) - (28,462) 감가상각비 - (70,061) (225,517) (554,747) - (850,325) 기말 26,962,596 1,691,284 505,737 1,751,284 712,000 31,622,901 9-3. 감가상각비 중 매출원가에 190,090천원(전분기: 169,991천원), 판매비와관리비에 42,600천원(전분기: 33,746천원)이 포함되어 있으며, 영업외 비용(전분기 : 1,559천원)은 없습니다. 9-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 10억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,292,833천원입니다. 9-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,767,772 5,767,772 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,267 1,406,267 1,293,875 1,293,875 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,108 9,842,108 11,665,127 11,665,127 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 18,726,774 18,726,774 9-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 10. 투자부동산 10-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초 장부금액 1,508,064 1,681,038 3,189,102 1,508,064 1,762,750 3,270,814 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,127,689 (1,127,689) - (1,045,977) (1,045,977) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,429) (20,429) - (81,712) (81,712) 기말 장부금액 1,508,064 1,660,609 3,168,673 1,508,064 1,681,038 3,189,102 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (1,148,118) (1,148,118) - (1,127,689) (1,127,689) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 10-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 132,327 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 246,399 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,643,728 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,146,219 1,440,000 합 계 3,168,673 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다.10-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.10-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 11. 리스사용권자산 11-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 11-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는 24,252천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.11-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다. 12. 무형자산 12-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (35,156) (35,156) - - (35,156) (35,156) 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다. 12-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 3 366,518 361,942 4,573 3 366,518 13. 종속기업 및 관계기업투자자산 13-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 50.00 4,000,000 50.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 50,000 5.00 50,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 630,000 10.00 630,000 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 7.35 3,000,000 7.35 3,000,000 소 계 5,680,000 5,680,000 합 계 28,680,000 28,680,000 (*1) 당사 및 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와의 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 상기 조합에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 13-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 28,680,000 29,520,000 증가 - 1,200,000 처분 - (2,040,000) 기말 장부금액 28,680,000 28,680,000 13-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 - (2,040,000) 13-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간 종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,837,372 1,892,421 30,944,951 1,611,412 101,042 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,026,689 30,078 4,996,611 76 (31,102) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,223,907 21,875 7,202,032 24,797 (3,036) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,440,616 1,595,176 30,845,440 12,125,146 4,494,453 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,118,182 90,469 5,027,713 1,610 (1,093,904) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,270,630 65,562 7,205,068 206,207 (171,944) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426) 14. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,461,442 2,286,795 (단기선급금 대손충당금) (51,600) (51,600) 단기선급비용 404,818 455,434 소 계 3,814,660 2,690,629 장기선급금 - 85,786 장기선급비용 509,833 576,928 소 계 509,833 662,714 합 계 4,324,493 3,353,343 15. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 공사미지급금 24,855,241 29,263,839 외상매입금 390,232 424,458 건기미지급금 - 2,337 소 계 25,245,473 29,690,634 기타채무(유동) 미지급금 4,703,081 4,268,179 미지급비용 3,445 3,485 임대보증금 565,000 315,000 소 계 5,271,526 4,586,664 기타채무(비유동) 임대보증금 190,000 400,000 합 계 30,706,999 34,677,298 16. 차입금 16-1. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2026.07.09 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2026.08.29 4.22 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 3,500,000 16-2. 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2028.04.24 1.23 1,000,000 1,000,000 16-3. 교환사채 (단위: 천원,주) 구 분 교환권행사가능 주식수 최종만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 교환사채(장기)(*) 1,130,937 2030.09.22 0.00 4,500,000 4,500,000 차감: 교환권조정 (355,775) (398,757) 차감 후 잔액 4,144,225 4,101,243 (*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른시점인 30개월로 분류하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 내 용 사채의 명칭 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 권면(전자등록) 총액 4,500,000,000 표면이자율 0.00 만기이자율 0.00 발행일 2025년 9월 22일 만기일 2030년 9월 22일 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 2030년 09월 22일에 원금의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하고, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외하며, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 원금 상환기일로 하고, 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 교환비율 1.00 교환가액 (주당) 3,979 교환대상 삼호개발 주식회사 기명식 보통주식(자기주식) 교환청구기간 2025년 10월 22일 ~ 2030년 8월 22일 교환가액의 조정 - 시가를 하회하는 유상증자, 무상증자, 주식배당, 자본전입, 전환사채 발행가액 등- 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합- 시가하락에 따른 조정은 없음 투자자의 조기상환청구권(Put option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2028년 3월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환일")에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 17. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.17-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여부채의 현재가치 31,359,372 31,462,558 사외적립자산의 공정가치 (30,761,193) (30,520,669) 국민연금전환금 (6,459) (6,459) 장부금액 591,720 935,430 17-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,074,528 1,122,055 이자비용 295,078 253,892 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,369,606 1,375,947 17-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 31,462,558 29,306,692 당기근무원가 1,074,528 4,488,220 이자원가 295,078 1,015,568 보험수리적(이익)손실 - (794,096) 급여지급액 (1,403,888) (3,143,167) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (68,904) 589,341 기말금액 31,359,372 31,462,558 17-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 30,520,669 27,713,952 사외적립자산의 운용수익 257,808 955,334 보험수리적이익(손실) - (188,877) 회사기여금납부액 758,551 4,665,553 급여지급액 (775,835) (2,625,293) 기말금액(*) 30,761,193 30,520,669 (*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 18. 리스부채 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 19. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,368,298 2,989,511 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,509,182 7,341,230 20. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금 20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다. 21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기 전기 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 313,418 (821,123) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 611,520 1,134,541 기말 924,938 313,418 23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 6,973,439 8,747,224 합 계 195,755,488 198,001,344 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 24. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 98.4% 88,706,429 98.4% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.5% 1,321,447 1.5% 부동산임대수익 85,600 0.1% 100,302 0.1% 합 계 89,153,669 100% 90,128,178 100% 25. 매출액, 건설계약 25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 26. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 2,677,634 1,554,521 퇴직급여 259,945 151,663 복리후생비 379,482 262,918 운반비 274,620 283,358 지급임차료 2,948 5,100 지급수수료 340,148 467,959 대손상각비 275,000 - 감가상각비 63,028 54,174 보험료 41,890 41,874 세금과공과 601,741 607,636 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 13,395 13,310 접대비 41,327 37,182 기타 692,632 312,363 합 계 5,700,674 3,835,406 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,128,242 23,175,389 외주비 1,076,402 6,950,953 복리후생비 2,618,264 2,009,316 감가상각비 253,119 223,993 중기사용료 16,057,557 18,129,227 기타비용 21,251,019 19,885,620 합 계 88,344,312 88,513,217 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 기타이익 및 기타손실 28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의 감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 29. 금융수익 및 금융원가 29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,388,153 1,383,989 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 합 계 2,187,612 1,473,991 29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 30. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당순이익 101 98 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98 32. 배당금 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 33. 현금흐름표와 관련된 내용 33-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,300,836 2,212,289 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,751,796 379,163 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,089,066 3,250,764 유형자산감가상각비 743,710 494,633 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,355 퇴직급여설정액 1,422,484 1,427,957 하자보수충당부채설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,860 41,790 법인세비용 601,758 628,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,337,270 2,871,601 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 유형자산처분이익 128,772 - 유효이자율상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 공사손실충당부채환입액 32,907 1,395,590 금융수익 1,498,715 1,384,048 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,640,145) 12,416,781 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 단기미수금의 감소 63,567 112,334 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 감소 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 434,902 (2,050,897) 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 예수금의 감소 (621,213) (558,113) 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 임대보증금의 증가 40,000 - 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,525,670) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,080 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 412,487 15,008,233 33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,871) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,871) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 34-1. 담보제공자산 34-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 -

## 35. 위험관리 (연결)

35-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
35-2. 재무위험요소 35-2-1. 시장위험
(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출된금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000천원입니다.
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.
35-2-2. 신용위험
신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다.
대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
(*1) 보고기간 종료일 현재 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출 해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다.
35-2-3. 유동성위험
유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.
자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다
(*) 단기차입금 및 장기차입금 45억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다.35-2-4. 자본 위험 관리
연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다.

## 36. 금융상품의 공정가치 서열체계 (연결)

36-1. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
보고기간 종료일 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 146,250 69,632,547 1,302 69,780,099 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,720,800 - 10,373,401 15,094,201 합 계 4,867,050 92,619,898 10,374,703 107,861,651 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 360,622 56,734,488 1,241 57,096,351 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,936,800 - 10,373,401 14,310,201 합 계 4,297,422 79,537,450 10,374,642 94,209,514 36-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 10,374,642 5,313,957 매도 등 - 5,275,034 당기손익으로 인식된 손익(*) 61 59 기타포괄손익으로 인식된 손익 - (214,408) 기말 잔액 10,374,703 10,374,642 (*) 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액입니다.

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 50 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말

자산

유동자산	177,018,795,264	197,913,945,630

현금및현금성자산	8,453,576,386	19,147,234,777

단기금융상품	43,000,000,000	43,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	22,987,351,043	22,802,961,648

유동상각후원가측정금융자산	13,163,589,284	15,183,428,985

매출채권	42,781,323,404	52,590,753,336

기타유동채권	1,369,767,164	2,316,175,351

미청구공사	21,283,209,738	20,672,416,669

재고자산	20,165,318,308	19,510,346,125

기타유동자산	3,814,659,937	2,690,628,739

비유동자산	164,875,215,228	150,439,064,740

장기금융상품	5,000,000	5,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	69,633,849,220	56,735,729,051

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,945,301,000	5,161,301,000

상각후원가측정금융자산	8,023,031,733	8,002,489,617

기타비유동채권	14,042,723,777	13,085,537,609

투자부동산	3,168,673,381	3,189,101,579

유형자산	31,827,707,372	31,622,901,123

리스사용권자산	2,672,578,557	2,927,773,673

무형자산	366,517,572	366,517,572

관계기업투자자산	28,680,000,000	28,680,000,000

이연법인세자산	0

기타비유동자산	509,832,616	662,713,516

자산총계	341,894,010,492	348,353,010,370

부채

유동부채	99,431,091,626	104,754,975,027

매입채무	25,245,473,238	29,690,634,367

기타유동채무	5,271,526,601	4,586,664,308

단기차입금	3,500,000,000	3,500,000,000

단기선수금	6,467,463,065	9,242,794,051

초과청구공사	44,983,317,209	45,516,113,137

리스부채	1,155,843,004	1,255,767,962

미지급법인세	1,749,439,818	2,295,460,941

미지급배당금	4,546,691,800

하자보수충당부채	615,097,143	906,346,280

공사손실충당부채	387,057,368	419,963,885

기타유동부채	5,509,182,380	7,341,230,096

비유동부채	15,427,001,130	14,927,781,319

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

교환사채	4,144,225,240	4,101,243,354

확정급여부채	591,720,487	935,429,938

기타비유동채무	190,000,000	400,000,000

하자보수충당부채	7,882,503,614	7,080,751,255

공사손실충당부채	436,410,978	181,065,635

리스부채	723,079,308	913,533,785

이연법인세부채	459,061,503	315,757,352

부채총계	114,858,092,756	119,682,756,346

자본

자본금	12,500,000,000	12,500,000,000

자본잉여금	24,022,516,702	24,022,516,702

기타자본	(6,167,024,450)	(6,167,024,450)

기타포괄손익누계액	924,937,585	313,417,585

이익잉여금	195,755,487,899	198,001,344,187

자본총계	227,035,917,736	228,670,254,024

자본과부채총계	341,894,010,492	348,353,010,370

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	89,153,669,064	89,153,669,064	90,128,178,577	90,128,178,577

건설계약수익	87,717,060,021	87,717,060,021	88,706,428,898	88,706,428,898

재화판매수익	1,351,009,446	1,351,009,446	1,321,447,365	1,321,447,365

기타수익	85,599,597	85,599,597	100,302,314	100,302,314

매출원가	82,643,638,181	82,643,638,181	84,677,810,862	84,677,810,862

건설계약수익원가	81,946,959,008	81,946,959,008	84,040,754,933	84,040,754,933

재화판매수익원가	696,679,173	696,679,173	637,055,929	637,055,929

기타수익원가

매출총이익	6,510,030,883	6,510,030,883	5,450,367,715	5,450,367,715

판매비와관리비	5,700,673,669	5,700,673,669	3,835,406,052	3,835,406,052

영업이익(손실)	809,357,214	809,357,214	1,614,961,663	1,614,961,663

기타이익	194,945,561	194,945,561	58,142,988	58,142,988

기타손실	123,070,562	123,070,562	124,112,921	124,112,921

금융수익	2,187,612,308	2,187,612,308	1,473,991,194	1,473,991,194

금융원가	166,250,691	166,250,691	182,664,917	182,664,917

관계기업투자관련손익

법인세비용차감전순이익(손실)	2,902,593,830	2,902,593,830	2,840,318,007	2,840,318,007

법인세비용(수익)	601,758,318	601,758,318	628,028,737	628,028,737

당기순이익(손실)	2,300,835,512	2,300,835,512	2,212,289,270	2,212,289,270

기타포괄손익	611,520,000	611,520,000	403,093,600	403,093,600

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	611,520,000	611,520,000	403,093,600	403,093,600

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실)	611,520,000	611,520,000	403,093,600	403,093,600

확정급여제도의재측정요소

총포괄손익	2,912,355,512	2,912,355,512	2,615,382,870	2,615,382,870

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	101	101	98	98

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	98	98

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	12,500,000,000	23,901,843,921	(11,742,129,910)	(821,123,323)	192,169,179,563	216,007,770,251

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,212,289,270	2,212,289,270

배당금지급	(3,354,000,000)	(3,354,000,000)

기타포괄손익금융자산 평가이익(손실)	403,093,600	403,093,600

2025.03.31 (자본총계)	12,500,000,000	23,901,843,921	(11,742,129,910)	(418,029,723)	191,027,468,833	215,269,153,121

2026.01.01 (기초자본)	12,500,000,000	24,022,516,702	(6,167,024,450)	313,417,585	198,001,344,187	228,670,254,024

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,300,835,512	2,300,835,512

배당금지급	(4,546,691,800)	(4,546,691,800)

기타포괄손익금융자산 평가이익(손실)	611,520,000	611,520,000

2026.03.31 (자본총계)	12,500,000,000	24,022,516,702	(6,167,024,450)	924,937,585	195,755,487,899	227,035,917,736

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

영업활동현금흐름	694,954,879	16,055,268,857

영업으로부터 창출된 현금	412,487,075	15,008,233,036

배당금수취	110,561,672	58,694

이자지급	(47,132,211)	(41,760,100)

이자수취	1,395,993,633	1,216,397,200

법인세납부	(1,176,955,290)	(127,659,973)

투자활동현금흐름	(11,035,741,645)	(18,410,087,416)

단기금융상품의 처분	11,000,000,000	7,000,000,000

유동당기손익측정금융자산의 처분	2,025,357,500	7,165,282,569

유동상각후원가측정금융자산의 처분	4,023,785,000	2,016,765,000

관계기업투자자산의 처분	1,425,000,000

보증금의 감소	177,050,000	701,000,000

기계장치의 처분	130,000,000

단기금융상품의 증가	(11,000,000,000)	(18,000,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)

유동상각후원가측정금융자산의 취득	(1,006,100,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(600,000,000)

비유동당기손익측정금융자산의 취득	(14,586,181,236)	(9,551,480,440)

비유동상각후원가측정금융자산의 취득	(2,036,570,000)	(2,089,250,000)

장기보증금의 증가	(162,300,000)	(173,000,000)

기계장치의 취득	(94,000,000)

기타유형자산의 취득	(189,790,909)	(26,304,545)

건설중인자산의 취득	(248,940,000)	(178,000,000)

영업권, 투자부동산, 기타비유동자산 이외의 유형자산, 무형자산의 취득	(168,152,000)

재무활동현금흐름	(352,871,625)	(227,931,609)

리스부채의 상환	(352,871,625)	(227,931,609)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,693,658,391)	(2,582,750,168)

기초현금및현금성자산	19,147,234,777	19,318,025,825

기말현금및현금성자산	8,453,576,386	16,735,275,657

## 5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다.

## 2. 별도재무제표 작성기준

당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다.
보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
.

## 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

## 4. 범주별 금융상품

4-1. 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,453,576 - - 8,453,576 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,351 - 22,987,351 유동상각후원가측정금융자산 13,163,589 - - 13,163,589 매출채권 42,781,323 - - 42,781,323 기타유동채권 - 단기미수금 372,563 - - 372,563 기타유동채권 - 단기미수수익 997,204 - - 997,204 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 69,633,849 - 69,633,849 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,945,301 5,945,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,023,032 - - 8,023,032 기타비유동채권 - 보증금 12,167,724 - - 12,167,724 기타비유동채권 - 장기대여금 1,875,000 - - 1,875,000 합 계 130,839,011 92,621,200 5,945,301 229,405,512 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 25,245,473 - 25,245,473 기타유동채무 - 미지급금 4,703,081 - 4,703,081 기타유동채무 - 미지급비용 3,445 - 3,445 기타유동채무 - 임대보증금 565,000 - 565,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,155,843 1,155,843 기타비유동채무 - 임대보증금 190,000 - 190,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,144,225 - 4,144,225 비유동리스부채 - 723,079 723,079 합 계 39,351,224 1,878,922 41,230,146 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,147,235 - - 19,147,235 단기금융상품 43,000,000 - - 43,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 22,802,962 - 22,802,962 유동상각후원가측정금융자산 15,183,429 - - 15,183,429 매출채권 52,590,753 - - 52,590,753 기타유동채권 - 단기미수금 436,131 - - 436,131 기타유동채권 - 단기미수수익 1,005,044 - - 1,005,044 기타유동채권 - 단기대여금 875,000 - - 875,000 장기금융상품 5,000 - - 5,000 비유동당기손익측정금융자산 - 56,735,729 - 56,735,729 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,161,301 5,161,301 비유동상각후원가측정금융자산 8,002,490 - - 8,002,490 기타비유동채권 - 보증금 12,085,537 - - 12,085,537 기타비유동채권 - 장기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 합 계 153,330,619 79,538,691 5,161,301 238,030,611 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,690,634 - 29,690,634 기타유동채무 - 미지급금 4,268,179 - 4,268,179 기타유동채무 - 미지급비용 3,485 - 3,485 기타유동채무 - 임대보증금 315,000 - 315,000 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 유동리스부채 - 1,255,768 1,255,768 기타비유동채무 - 임대보증금 400,000 - 400,000 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융부채 - 교환사채 4,101,243 - 4,101,243 비유동리스부채 - 913,534 913,534 합 계 43,278,541 2,169,302 45,447,843 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 960,151 428,002 - - - 1,388,153 리스이자수익 102,473 - - - - 102,473 일반이자비용 - - - (64,463) - (64,463) 리스이자비용 - - - - (26,398) (26,398) 배당금수익 - 110,562 - - - 110,562 당기손익측정금융자산평가이익 - 586,385 - - - 586,385 당기손익측정금융자산처분이익 - 39 - - - 39 당기손익측정금융자산처분손실 - (64,800) - - - (64,800) 외환차손 - (10,590) - - - (10,590) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 611,520 - - 611,520 합 계 1,062,624 1,049,598 611,520 (64,463) (26,398) 2,632,881 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,166,682 217,307 - - - 1,383,989 리스이자수익 40,226 - - - - 40,226 일반이자비용 - - - (21,469) - (21,469) 리스이자비용 - - - - (20,321) (20,321) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 49,679 - - - 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 - 38 - - - 38 당기손익측정금융자산처분손실 - (122,356) - - - (122,356) 외환차손 - (18,519) - - - (18,519) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 403,094 - - 403,094 합 계 1,206,908 126,208 403,094 (21,469) (20,321) 1,694,420

## 5-1. 현금및현금성자산과 금융기관예치금

5-1. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
위 현금및현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

## 5-2. 사용제한 금융상품

5-2. 금융기관예치금보고기간 종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다.

## 6. 금융상품

6-1. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 23,498,999 22,747,443 22,911,066 22,911,066 22,777,644 저축성보험 82,388 76,163 76,285 76,285 25,318 소 계 23,581,387 22,823,606 22,987,351 22,987,351 22,802,962 특정금전신탁, 펀드 등 53,137,467 52,935,707 53,426,397 53,426,397 40,435,707 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,232,117 5,232,117 5,232,117 5,232,117 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,207,600 10,143,250 10,143,250 10,207,600 당진시산림조합 출자금 1,302 1,302 1,302 1,302 1,241 저축성보험 1,094,943 834,483 830,783 830,783 859,064 소 계 67,866,934 69,211,209 69,633,849 69,633,849 56,735,729 합 계 91,448,321 92,034,815 92,621,200 92,621,200 79,538,691 평가전장부금액과 공정가치의 차액 586,385천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 6-2-1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 4,720,800 3,936,800 시장성 없는 지분증권 1,224,501 1,224,501 합 계 5,945,301 5,161,301 6-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 (주)에너토크 560,000 2,799,724 4,720,800 4,720,800 3,936,800 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 1,921,076천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 1,498,439천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 6-2-3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 (주)디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 (주)써포텍 100,000 10.00 1,340,004 976,100 976,100 (주)벗이 1,140 3.80 5,700 5,700 5,700 탱크소프트(주) 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,959,760 1,224,501 1,224,501 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 (-)735,259천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)573,502천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 6-3. 상각후원가측정금융자산 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 146,520 - 146,520 146,520 155,670 회사채 13,099,300 (82,231) 13,017,069 13,017,069 15,027,759 소 계 13,245,820 (82,231) 13,163,589 13,163,589 15,183,429 국공채 1,009,225 - 1,009,225 1,009,225 1,002,490 회사채 5,015,200 (1,393) 5,013,807 5,013,807 5,000,000 국고채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 소 계 8,024,425 (1,393) 8,023,032 8,023,032 8,002,490 합 계 21,270,245 (83,624) 21,186,621 21,186,621 23,185,919 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다.

## 7. 매출채권 및 기타채권

7-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금
7-2. 보고기간 종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

## 8. 재고자산

8-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
8-2. 당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 19,232,963천원 (전분기: 18,491,378천원)입니다.

## 9. 유형자산

9-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

## 10. 투자부동산

10-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
투자부동산의 감가상각비 20,429천원 (전분기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.
10-2. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다.10-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 37,442천원(전분기: 55,904천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 2,171천원(전분기: 1,821천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,385천원(전분기: 0원) 입니다.10-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다.

## 11. 리스사용권자산

11-1. 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 사용권자산의 추가 47,155 230,137 277,292 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (13,175) (28,721) (41,896) 기타 변동에 따른 증감 - - - 감가상각비 (87,447) (403,144) (490,591) 기말 장부금액 364,338 2,308,241 2,672,579 (단위: 천원) 구 분 차 량 건 물 합 계 기초 장부금액 584,259 804,537 1,388,796 사용권자산의 추가 327,983 3,163,819 3,491,802 계약종료 또는 해지로 인한 감소 (79,423) (293,634) (373,057) 기타 변동에 따른 증감 3,503 66,720 70,223 감가상각비 (418,517) (1,231,473) (1,649,990) 기말 장부금액 417,805 2,509,969 2,927,774 11-2. 당분기 비용으로 인식한 금액 중 계약기간이 1년 미만인 단기리스는 421,894천원 (전분기 : 506,787천원) 이며, 소액자산리스는 24,252천원 (전분기 : 138,435천원) 입니다.11-3. 감가상각비는 매출원가에 472,140천원 (전분기: 250,260천원), 판매비와관리비에 18,451천원 (전분기: 18,649천원)이 계상되어 있습니다.

## 12. 무형자산

12-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당기 감가상각비는 없습니다.
12-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 13. 종속기업 및 관계기업투자자산

13-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 당사 및 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)와의 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 상기 조합에 대한 회사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.
13-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다.
13-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다.
13-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간 종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,837,372 1,892,421 30,944,951 1,611,412 101,042 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,026,689 30,078 4,996,611 76 (31,102) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,223,907 21,875 7,202,032 24,797 (3,036) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,329 - 1,909,329 11 11 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,025,744 112,500 5,913,244 7 (23,593) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20,678,106 213,833 20,464,273 145 (141,929) SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,386,496 173,667 38,212,829 408,130 128,377 (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트(주) 32,440,616 1,595,176 30,845,440 12,125,146 4,494,453 SGI- 신성장메짜닌펀드 5,118,182 90,469 5,027,713 1,610 (1,093,904) SGI- 세컨더리투자조합2호 7,270,630 65,562 7,205,068 206,207 (171,944) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,909,319 - 1,909,319 44 (272) SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,026,838 90,000 5,936,838 30 (94,576) SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 21,086,059 479,857 20,606,202 18,996,722 18,424,783 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 38,712,414 627,963 38,084,451 33,624 (2,029,426)

## 14. 기타유동자산 및 기타비유동자산

## 15. 매입채무 및 기타채무

## 16. 차입금

16-1. 단기차입금
16-2. 장기차입금
16-3. 교환사채
(*) 교환사채는 주계약인 부채요소와 조기상환청구권은 밀접하게 관련되어 있다고 판단하여 조기상환청구권을 분리하지 않고 주계약인 부채요소와 함께 상각후원가로 측정하였습니다. 이에 따라 기대만기는 투자자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 가장 빠른시점인 30개월로 분류하였습니다.
보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

## 17. 확정급여부채

사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.17-1. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
17-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
17-3. 확정급여부채의 변동내역
17-4. 사외적립자산 공정가치의 변동
(*) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 26,081,637천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,679,556천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다.

## 18. 리스부채

보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 332,101 - (13,469) - 71,554 (89,548) 300,638 건물리스 923,667 - (27,935) - 222,797 (263,324) 855,205 소 계 1,255,768 - (41,404) - 294,351 (352,872) 1,155,843 차량리스 106,354 47,155 - - (71,554) - 81,955 건물리스 807,180 56,741 - - (222,797) - 641,124 소 계 913,534 103,896 - - (294,351) - 723,079 합 계 2,169,302 103,896 (41,404) - - (352,872) 1,878,922 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 추 가 계약의 종료 또는 해지 기타 변동 차량리스 340,924 119,686 (80,359) 3,503 370,648 (422,301) 332,101 건물리스 338,970 450,236 (269,261) - 1,289,851 (886,129) 923,667 소 계 679,894 569,922 (349,620) 3,503 1,660,499 (1,308,430) 1,255,768 차량리스 268,706 208,296 - - (370,648) - 106,354 건물리스 241,707 1,855,324 - - (1,289,851) - 807,180 소 계 510,413 2,063,620 - - (1,660,499) - 913,534 합 계 1,190,307 2,633,542 (349,620) 3,503 - (1,308,430) 2,169,302 19. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 분 기 말 전 기 말 예수금 2,368,298 2,989,511 부가가치세예수금 3,140,884 4,351,719 합 계 5,509,182 7,341,230 20. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금 20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다. 21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기 전기 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 313,418 (821,123) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 611,520 1,134,541 기말 924,938 313,418 23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 6,973,439 8,747,224 합 계 195,755,488 198,001,344 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 24. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 98.4% 88,706,429 98.4% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.5% 1,321,447 1.5% 부동산임대수익 85,600 0.1% 100,302 0.1% 합 계 89,153,669 100% 90,128,178 100% 25. 매출액, 건설계약 25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 26. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 2,677,634 1,554,521 퇴직급여 259,945 151,663 복리후생비 379,482 262,918 운반비 274,620 283,358 지급임차료 2,948 5,100 지급수수료 340,148 467,959 대손상각비 275,000 - 감가상각비 63,028 54,174 보험료 41,890 41,874 세금과공과 601,741 607,636 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 13,395 13,310 접대비 41,327 37,182 기타 692,632 312,363 합 계 5,700,674 3,835,406 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,128,242 23,175,389 외주비 1,076,402 6,950,953 복리후생비 2,618,264 2,009,316 감가상각비 253,119 223,993 중기사용료 16,057,557 18,129,227 기타비용 21,251,019 19,885,620 합 계 88,344,312 88,513,217 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 기타이익 및 기타손실 28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의 감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 29. 금융수익 및 금융원가 29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,388,153 1,383,989 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 합 계 2,187,612 1,473,991 29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 30. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당순이익 101 98 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98 32. 배당금 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 33. 현금흐름표와 관련된 내용 33-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,300,836 2,212,289 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,751,796 379,163 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,089,066 3,250,764 유형자산감가상각비 743,710 494,633 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,355 퇴직급여설정액 1,422,484 1,427,957 하자보수충당부채설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,860 41,790 법인세비용 601,758 628,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,337,270 2,871,601 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 유형자산처분이익 128,772 - 유효이자율상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 공사손실충당부채환입액 32,907 1,395,590 금융수익 1,498,715 1,384,048 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,640,145) 12,416,781 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 단기미수금의 감소 63,567 112,334 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 감소 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 434,902 (2,050,897) 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 예수금의 감소 (621,213) (558,113) 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 임대보증금의 증가 40,000 - 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,525,670) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,080 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 412,487 15,008,233 33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,871) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,871) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 34-1. 담보제공자산 34-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 -

## 19. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

## 20. 충당부채

당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 906,346 - (291,249) - 615,097 공사손실충당부채 419,964 144,534 - (177,441) 387,057 소 계 1,326,310 144,534 (291,249) (4,569,084) 1,002,154 하자보수충당부채 7,080,751 786,784 291,249 (276,280) 7,882,504 공사손실충당부채 181,066 263,680 - (8,335) 436,411 소 계 7,261,817 1,050,464 291,249 (284,615) 8,318,915 합 계 8,588,127 1,194,998 (462,056) 9,321,069 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 791,532 - 114,814 - 906,346 공사손실충당부채 4,989,048 - - (4,569,084) 419,964 소 계 5,780,580 - 114,814 (4,569,084) 1,326,310 하자보수충당부채 6,183,775 1,516,696 (114,814) (504,906) 7,080,751 공사손실충당부채 - 181,066 - - 181,066 소 계 6,183,775 1,697,762 (114,814) (504,906) 7,261,817 합 계 11,964,355 1,697,762 - (5,073,990) 8,588,127 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금 20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 교환권대가(*) 합 계 2026.01.01(당기초) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 2026.03.31(당분기말) 24,120,000 12,500,000 19,470,877 4,058,877 140,351 352,412 24,022,517 (*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다. 20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주)(*) 24,120,000 24,120,000 자본금(원)(*) 12,500,000,000 12,500,000,000 (*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다. 21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 255,604 (1,136,869) 255,604 (1,136,869) 자기주식(*) 1,130,937 (5,030,155) 1,130,937 (5,030,155) 합계 1,386,541 (6,167,024) 1,386,541 (6,167,024) (*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 자기주식수 자기주식가액 당분기 전기 당분기말 전기말 기 초 1,386,541 2,640,000 (6,167,024) (11,742,130) 취 득 - - - - 처 분 - (373,459) - 1,661,062 소 각 - (880,000) - 3,914,044 기 말 1,386,541 1,386,541 (6,167,024) (6,167,024) 22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 313,418 (821,123) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 611,520 1,134,541 기말 924,938 313,418 23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,250,000 임의적립금 171,100,000 171,100,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - 472,071 미처분이익잉여금 6,973,439 8,747,224 합 계 195,755,488 198,001,344 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 24. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,717,060 98.4% 88,706,429 98.4% 재화(골재)판매수익 1,351,009 1.5% 1,321,447 1.5% 부동산임대수익 85,600 0.1% 100,302 0.1% 합 계 89,153,669 100% 90,128,178 100% 25. 매출액, 건설계약 25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 896,126,494 619,800,067 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 58,020,348 209,669,519 당기 공사수익(매출액) 계상액 (87,717,060) (88,706,429) 기말 공사계약 잔액 866,429,782 740,763,157 (*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다. 25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 - 26. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 2,677,634 1,554,521 퇴직급여 259,945 151,663 복리후생비 379,482 262,918 운반비 274,620 283,358 지급임차료 2,948 5,100 지급수수료 340,148 467,959 대손상각비 275,000 - 감가상각비 63,028 54,174 보험료 41,890 41,874 세금과공과 601,741 607,636 부동산관리비 36,884 43,348 여비교통비 13,395 13,310 접대비 41,327 37,182 기타 692,632 312,363 합 계 5,700,674 3,835,406 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 18,959,709 18,138,719 인건비 28,128,242 23,175,389 외주비 1,076,402 6,950,953 복리후생비 2,618,264 2,009,316 감가상각비 253,119 223,993 중기사용료 16,057,557 18,129,227 기타비용 21,251,019 19,885,620 합 계 88,344,312 88,513,217 상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 기타이익 및 기타손실 28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 128,772 - 잡이익 66,174 58,143 합 계 194,946 58,143 28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의 감가상각비 - 1,559 유형자산처분손실 6 5 기부금 123,060 119,600 제세공과금추납액 5 - 잡손실 - 2,949 합 계 123,071 124,113 29. 금융수익 및 금융원가 29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,388,153 1,383,989 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 110,562 59 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 합 계 2,187,612 1,473,991 29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 64,463 21,469 리스이자비용 26,398 20,321 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,356 외환차손 10,590 18,519 합 계 166,251 182,665 30. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 31. 주당순이익 31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 보통주 주당순이익 101 98 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98 32. 배당금 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 33. 현금흐름표와 관련된 내용 33-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 2,300,836 2,212,289 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,751,796 379,163 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,089,066 3,250,764 유형자산감가상각비 743,710 494,633 대손상각비 275,000 - 유형자산처분손실 6 5 당기손익측정금융자산처분손실 64,800 122,355 퇴직급여설정액 1,422,484 1,427,957 하자보수충당부채설정액 635,103 314,908 공사손실충당부채설정액 255,345 221,087 이자비용 90,860 41,790 법인세비용 601,758 628,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,337,270 2,871,601 당기손익측정금융자산처분이익 39 38 당기손익측정금융자산평가이익 586,385 49,679 유형자산처분이익 128,772 - 유효이자율상각 (12,083) 1,961 리스이자수익 102,473 40,226 배당금수익 62 59 공사손실충당부채환입액 32,907 1,395,590 금융수익 1,498,715 1,384,048 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,640,145) 12,416,781 매출채권의 (증가)감소 9,534,430 (2,303,027) 미청구공사의 (증가)감소 (610,793) 21,810,847 단기미수금의 감소 63,567 112,334 선급금의 (증가)감소 (1,088,861) 637,758 선급비용의 (증가)감소 117,711 (73,199) 재고자산의 증가 (654,972) (19,758) 매입채무의 감소 (4,445,161) (5,267,562) 미지급금의 증가(감소) 434,902 (2,050,897) 선수금의 감소 (2,775,331) (3,311,268) 부가가치세예수금의 증가(감소) (1,210,835) 1,005,540 예수금의 감소 (621,213) (558,113) 초과청구공사의 증가(감소) (532,796) 3,971,824 임대보증금의 증가 40,000 - 하자보수비의 지출 (124,600) (130,850) 퇴직금의 지급 (1,525,670) (883,487) 퇴직연금운용자산의 증가 (243,603) (485,955) 퇴직보험예치금의 (증가)감소 3,080 (37,406) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 412,487 15,008,233 33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,110,763 25,131 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 2,014,635 4,037,752 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 - 2,034,300 단기선급금의 비유동성 대체 - 573,368 단기선급비용의 비유동성 대체 (67,095) - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 (291,249) 20,886 건설중인자산의 기타유형자산 대체 712,000 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 784,000 509,600 비유동리스사용권 자산 인식 109,139 391,540 비유동리스부채의 인식 (190,454) (14,323) 합 계 5,181,739 7,578,254 33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 교환사채 4,101,243 - - - 42,982 4,144,225 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 2,169,299 (352,871) 103,897 (41,403) - 1,878,922 합 계 10,770,542 (352,871) 103,897 (41,403) 42,982 10,523,147 34-1. 담보제공자산 34-1. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 유동당기손익측정 금융자산 5,232,117 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 유동당기손익측정 금융자산 10,143,250 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 한국산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 975,448 펀드(금융자산) 선수금 975,448천원 우리은행 합 계 22,850,815 34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 -

## 20,21,22,23. 납입자본, 기타자본항목, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금

20-1. 자본금 및 자본잉여금 내역
(*) 교환권대가는 교환사채에 포함된 교환권이 행사될 경우 발행된 자기지분상품의 수량이 확정되었으므로 자본으로 분류하였으며, 법인세 효과를 차감하여 반영하였습니다.
20-2. 보고기간 종료일 현재 발행주식수 내역
(*) 당사는 2025년 9월 12일 이사회 결의를 거쳐 배당가능이익으로 880,000주를 소각하기로 결정하여, 2025년 9월 19일에 이익소각 하였습니다. 이로 인해 당분기말 현재 발행주식의 액면총액은 12,060,000천원으로 납입자본금과 차이가 있습니다.
21. 기타자본항목 21-1. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다.
(*) 당사는 2025년 9월 22일에 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 당분기말 현재 교환대상 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 교환권 행사시 처분확정 될 예정입니다.21-2. 보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
22. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다.
23. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다.

## 24. 매출액

## 25. 매출액, 건설계약

25-1. 보고기간 종료일 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다.
(*) 신규 계약금액은 37,044,791천원이며, 기존 계약 증가액은 20,975,557천원입니다.
25-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 HLD(주) 동탄2 경부고속도로 직선화공사 1공구 준공 29,385,000 29,385,000 (13,849) 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트(영구,행복 100호) 조경공사 준공 740,440 740,440 - 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 준공 5,135,105 5,135,104 275,169 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 준공 13,169,014 13,121,289 269,454 지에스건설(주) 새만금~전주간 고속도로 제1공구 준공 18,531,600 18,531,600 391,181 디엘이앤씨(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 2공구 26.03 42,686,260 42,653,144 429,248 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 포항~영덕간 건설공사 4공구 26.03 71,309,150 71,304,352 269,625 (주)대우건설 고속국도 포항~영덕간 건설공사 3공구 26.03 32,500,000 32,255,734 1,018,795 대방건설(주) 파주운정3지구 택지개발사업 조성공사(2,5공구) 26.04 42,551,000 42,225,425 280,899 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 26.04 3,534,000 3,246,388 1,305,053 IPARK현대산업개발(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 1공구 26.06 29,592,500 28,885,871 97,981 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 21,751,000 21,421,526 4,263,697 (주)태영건설 호남고속철도2단계 제5공구 건설공사 26.07 83,797,000 67,641,045 3,824,792 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 130,797,255 64,189,364 6,729,839 디엘이앤씨(주) 고속국도 강진~광주간 건설공사 7공구 26.12 48,343,359 46,827,362 767,394 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 4공구 26.12 144,925,879 132,717,905 6,136,767 (주)케이씨씨건설 고속국도 세종~안성간 건설공사 5공구 26.12 91,300,330 67,647,992 3,740,284 한신공영(주) 고속국도 인주~염치간 건설공사 2공구 26.12 32,411,000 30,026,070 1,770,766 롯데건설(주) 행정중심복합도시 들목교 및 6생활권 외곽순환도로 26.12 48,307,806 34,327,482 4,155,721 두산에너빌리티(주) 함양-창녕간 고속도로 건설공사 제7공구 26.12 21,466,328 14,885,947 4,362,766 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 중 토공 27.02 186,467,000 139,471,506 9,160,877 코오롱글로벌(주) 순천 벌교~주암(3-1공구)도로확장공사 27.06 51,588,174 47,237,273 1,429,052 에스케이이노베이션(주) 용인 집단에너지 사업 토목공사 PKG B 27.12 9,447,000 226,686 226,686 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 47,574,000 16,729,677 2,563,157 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사(T/K)(제1차) 28.06 16,904,074 4,760,513 576,742 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사(T/K) 28.06 81,120,228 37,097,155 7,362,846 IPARK현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 28.09 50,131,000 25,671,520 2,272,596 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 1,021,545 451,628 현대건설(주) 영동대로 지하공간 복합개발 3공구 28.09 88,190,000 42,679,697 8,933,267 현대건설(주) 남양주왕숙 국도47호선 이설 28.10 94,095,000 10,278,092 2,876,573 IPARK현대산업개발(주) 충주 드림파크 산업단지 토공 및 철콘공사 2구간 28.11 27,597,791 - - 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 51,115,222 6,716,703 2,303,694 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 47,878,000 6,146,557 1,330,994 경상북도 동천(무진지구) 하천재해예방사업 29.08 4,533,789 91,621 49,505 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 72,625,000 4,218,152 1,339,709 (주)케이씨씨건설 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.12 90,465,624 5,177,242 2,356,525 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 중 토공 및 구조물공사 30.05 118,615,079 34,937,496 3,908,295 현대건설(주) 고속국도 대산~당진간 건설공사 2공구 30.11 42,798,000 646,358 499,800 - 기타현장 - (468) (468) (468) 합 계 2,016,706,146 1,150,276,365 87,717,060 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 준공 11,730,636 11,730,636 2,459,862 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 준공 26,203,600 26,203,600 (534,853) 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.04 68,481,246 63,794,741 5,696,224 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 25.04 113,783,556 113,751,061 28,496 롯데건설(주) 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 25.04 44,833,800 44,821,751 1,098,717 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 25.04 42,006,000 41,965,271 420,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 25.04 37,816,000 37,630,586 454,185 에스케이에코플랜트(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 25.04 32,765,787 32,714,071 570,743 HLD(주) 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 25.04 29,300,849 29,173,610 346,820 HLD(주) 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 25.04 39,695,000 39,695,000 - 두산에너빌리티(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 25.04 97,564,000 96,450,847 8,314,574 한일건설(주) 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 25.04 63,246,600 62,397,680 2,552,951 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 40,559,000 40,559,000 67,885 현대건설(주) 공공기여 직접제공시설 2공구 25.05 24,752,616 19,906,685 2,408,441 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 25.06 9,168,236 9,168,236 295,435 에스케이에어플러스(주) Y1 1단계 PJT Gas Plant / BSGS 부지정지 및 옹벽설치공사 25.06 3,534,000 14,548 14,548 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 25.06 41,808,700 41,165,058 3,491,033 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 755,449 17,189 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 25.08 68,632,334 66,743,085 1,071,965 HDC현대산업개발(주) 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 36,435,956 14,913,643 2,358,797 HDC현대산업개발(주) 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 25.10 29,130,100 26,350,681 718,499 한신공영(주) 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 26,521,000 22,685,654 (372,368) (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 25.12 31,165,911 29,985,709 331,003 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.12 12,295,301 9,527,329 1,075,641 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 25.12 46,636,400 41,263,416 396,502 지에스건설(주) 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 25.12 17,016,600 14,382,060 644,227 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 25.12 43,519,462 38,368,827 1,284,191 (주)태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 76,034,000 47,055,501 5,931,661 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 5,119,366 3,724,482 87,170 에스케이에코플랜트(주) 용인 Cluster 1기 구축공사 26.06 13,412,000 1,143,803 1,143,803 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.07 131,115,223 100,626,038 8,726,425 현대건설(주) 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.10 80,702,000 34,856,698 4,881,096 (주)케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 26.12 83,721,910 50,918,301 3,067,664 롯데건설(주) 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 26.12 47,138,100 13,469,472 9,277,266 에스케이에코플랜트(주) 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 180,195,000 89,648,886 11,340,296 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,273,775 42,373,232 583,436 한신공영(주) 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 8,437,299 2,120,418 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 16,904,074 2,390,528 389,163 에스케이에코플랜트(주) 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 78,712,253 14,199,305 5,277,034 한국전력공사 충남지역 전기공급시설 전력구공사 28.09 23,327,607 677 677 에스케이에코플랜트(주) 춘천~속초 철도건설 제4공구 노반신설 기타공사 29.03 49,937,000 167,450 141,868 코오롱글로벌(주) 춘천~속초 철도건설 제8공구 및 강릉~제진 제6공구 노반신설 기타공사 29.03 48,144,000 269,095 269,095 현대건설(주) 동부간선 지하화 민간투자 사업 수직구 및 본선터널 토목공사 29.09 71,684,000 171,493 137,983 (주)케이씨씨건설 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제 4공구 건설공사 29.12 87,041,000 119,797 119,797 합 계 2,126,453,448 1,385,690,291 88,706,429 25-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,122,159,465 1,083,439,053 19,857,622 44,983,317 1,284,583,665 1,239,946,864 22,746,692 33,017,971 일반건설현장 28,116,900 29,376,204 1,425,588 - 101,106,626 101,984,267 907,986 1,160,441 합 계 1,150,276,365 1,112,815,257 21,283,210 44,983,317 1,385,690,291 1,341,931,131 23,654,678 34,178,412 25-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 경부직선화1공구 17.07 준공 준공 - - - - 포항영덕4공구 18.07 26.03 99.99% 1,295,352 - - - 포항영덕2공구 17.07 26.03 99.92% 896,144 - 748,000 - 포항영덕3공구 19.01 26.03 99.25% 2,295,735 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 26.04 99.23% 62,425 - - - 용인공동구3공구 25.02 26.06 98.49% - - - - 인주염치1공구 22.06 26.06 97.61% 134,871 - - - 강진광주7공구 20.07 26.12 96.86% 2,071,061 - 442,200 - 인주염치2공구 22.02 26.12 92.64% 452,070 - 1,292,500 - 동북선4공구 21.01 26.12 91.58% - - 8,195,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 91.57% - - 1,236,915 - 호남고철2단계5공구 21.12 26.07 80.72% 668,045 - 798,600 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 74.80% - - 3,379,200 - 세종안성5공구 21.02 26.12 74.09% - - 847,000 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 71.06% - - 2,065,800 - 함양창녕7공구 25.05 26.12 69.35% 110,947 - 1,832,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 28.09 51.21% - - 938,300 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 49.08% - - 2,702,700 - 영동대로3공구 25.05 28.09 48.40% - - 4,620,000 - 평택오송2공구 23.06 28.06 45.73% 4,991,155 - 3,135,000 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 35.17% 692,677 - 671,000 - 공공기여2공구 22.06 30.05 29.45% 1,945,250 - 1,800,002 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 13.14% - - - - 춘천속초8공구 25.01 29.03 12.84% - - 1,111,000 - 남양주왕숙2공구 25.05 28.10 10.92% 2,273,092 - 552,200 - 동부간선3공구 24.12 29.09 5.81% 1,316,870 - 271,233 - GTX-B 4공구 25.02 29.12 5.72% 559,242 - 229,900 - 대산당진2공구 25.05 30.11 1.51% - - 803,000 - 충주드림파크 26.04 28.11 0.00% - - - - 일반건설현장 당진송산전력구 25.04 28.09 4.38% 504,980 - - - 합 계 20,269,916 - 37,672,150 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부내륙13공구 21.03 준공 준공 - - 2,205,060 - 경부직선화2공구 17.03 25.04 100.00% 403,000 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 100.00% 1,620,000 - - - 서부내륙5공구 21.02 25.02 99.97% 1,631,951 - - - 안성구리11공구 17.11 25.01 99.97% - - - - 서부내륙9공구 20.11 25.03 99.90% - - 4,796,660 - GTX-A 4-2공구 20.06 25.04 99.84% 60,430 - 5,280 - 경부직선화1공구 17.07 25.04 99.57% - - - - 안성구리1공구 19.06 25.03 99.51% 1,941,586 - - - 창녕밀양1공구 17.10 25.04 98.86% - - 760,100 - 창녕밀양4공구 17.07 25.04 98.66% 1,759,680 - 2,750,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 25.06 98.46% 78,058 - 3,506,800 - 포항영덕4공구 18.07 25.08 97.25% - - 242,000 - 포항영덕3공구 19.01 25.12 96.21% 1,346,709 - 556,600 - 인주염치1공구 22.06 25.10 90.46% 179,681 - 557,700 - 강진광주7공구 20.07 25.12 88.48% 1,634,416 - 887,700 - 포항영덕2공구 17.07 25.12 88.16% 2,669,827 - 897,600 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 86.00% 167,232 - 453,176 - 인주염치2공구 22.02 25.10 85.54% - - 770,000 - 공공기여2공구 22.06 25.05 80.42% 1,452,685 - 1,096,700 - 동북선4공구 21.01 26.07 76.75% 1,317,138 - 6,820,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 61.89% - - 2,200,000 - 세종안성5공구 21.02 26.12 60.82% - - 671,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 49.75% - - 4,945,600 - 월곶판교선6공구 22.10 26.10 43.19% - - 3,195,528 - 김해사이어스단지2차 23.09 25.09 40.93% - - 1,112,100 - 행복6외곽도로 23.04 26.12 28.57% - - 4,742,100 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 18.90% 293,299 - 742,500 - 평택오송2공구 23.06 28.06 18.04% 4,838,305 - 2,311,100 - 춘천속초8공구 25.01 29.03 0.56% 89,095 - 165,000 - 춘천속초4공구 24.12 29.03 0.34% - - - - 동부간선3공구 24.12 29.09 0.24% - - - - GTX-B 4공구 25.02 29.12 0.14% 119,797 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 93.16% - - - - 당진송산전력구 25.03 28.09 0.00% 677 - - - 합 계 21,603,566 - 46,390,304 -

## 26. 판매비와관리비의 상세 내역

## 27. 비용의 성격별 분류

상기 합계액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

## 28. 기타이익 및 기타손실

28-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
28-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

## 29. 금융수익 및 금융원가

29-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
29-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

## 30. 법인세비용과 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2026년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다.

## 31. 주당순이익

31-1. 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수(*) 22,733,459 90 2,046,011,310 가중평균유통보통주식수 22,733,459 (*) 2025년 12월 30일 임직원 상여금으로 자사주 373,459주를 처분함에 따라 전분기 대비 유통주식 수가 증가하였습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 31-2. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 교환사채를 보통주로 전환된 것으로 보며, 이자비용 등 교환사채에 대한 손익에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 - 보통주 분기순이익 2,300,835,512 2,212,289,270 - 교환사채의 손익조정(법인세효과 차감 후) 33,525,872 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 2,334,361,384 2,212,289,270 - 가중평균유통보통주식수 22,733,459 22,360,000 - 교환사채 1,130,937 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 23,864,396 22,360,000 희석주당순이익(=A÷B) 98 98

## 32. 배당금

2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 4,546,691,800원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다.

## 33. 현금흐름표와 관련된 내용

33-1. 영업으로부터 창출된 현금
33-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항
33-3. 보고기간 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다.

## 34-1. 담보제공자산

34-1. 담보제공자산
보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
34-2. 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다.