삼호개발 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제 46의 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 45의 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다. SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배주주지분 전량 매각으로 종속회사에서 제외되었습니다. 보고기간말 현재 종속회사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	-	-	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	24,910,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,934,011 1,005,608 14,928,403 3,150,383 300,180 SGI-신성장메짜닌펀드 3,412,810 57,656 3,355,154 284 (1,059,788) SGI-세컨더리투자조합2호 5,328,631 150,205 5,178,426 7 (44,010) 합 계 24,675,452 1,213,469 23,461,983 3,150,674 (803,618) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,406,900 778,678 14,628,222 4,514,071 2,305,063 삼호코넨㈜ 1,985,040 1,283,250 701,790 3,375,470 393,145 SGI-신성장메짜닌펀드 4,526,252 111,310 4,414,942 63,342 (551,958) SGI-세컨더리투자조합2호 10,648,530 110,298 10,538,232 17 (61,822) 합 계 32,566,722 2,283,536 30,283,186 7,952,900 2,084,428 3. 연결재무제표 작성기준 3-1. 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-2. 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3 -3. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역1) 기업회계기준서 제1001호 '유동부채와 비유동부채의 분류' (개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조 (개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약-계약이행원가' (개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3-4. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 225,321,030 - 225,321,030 7,053,251 제조 5,584,315 - 5,584,315 1,985,064 창업투자 3,150,675 (97,564) 3,053,111 (667,936) 기타(*) 337,420 (83,151) 254,269 123,968 소계 234,393,440 (180,715) 234,212,725 8,494,347 연결조정 (180,715) 180,715 - 219,817 연결후금액 234,212,725 - 234,212,725 8,714,164 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전분기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 247,461,652 - 247,461,652 5,821,586 제조 4,383,732 - 4,383,732 1,838,751 창업투자 3,090,707 (84,581) 3,006,126 1,463,259 기타(*) 404,492 (101,903) 302,589 98,837 소계 255,340,583 (186,484) 255,154,099 9,222,433 연결조정 (186,484) 186,484 - 219,240 연결후금액 255,154,099 - 255,154,099 9,441,673 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 68,289,833 44,686,598 97,865,386 74,237,633 제 조 14,015,665 374,420 15,718,362 425,799 창업투자 29,991,248 1,213,469 30,581,682 1,000,286 기 타(*) 198,343,695 19,034,585 194,977,431 22,300,796 소 계 310,640,441 65,309,072 339,142,861 97,964,514 연결조정 (24,727,094) 3,473,006 (26,338,485) 3,455,567 연결 후 금액 285,913,347 68,782,078 312,804,376 101,420,081 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처 보 고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 대림산업(주) 41,458,013 41,851,682 에스케이건설(주) 25,883,835 32,654,534 현대건설(주) - 30,733,075 포스코건설(주) 28,141,125 - 합 계 95,482,973 105,239,291 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,683,034 - - 8,683,034 단기금융상품 46,000,000 - - 46,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 21,904,995 - 21,904,995 유동상각후원가측정금융자산 16,515,741 - - 16,515,741 매출채권 21,618,063 - - 21,618,063 단기기타채권(단기미수금) 610,060 - - 610,060 기타유동자산(단기미수수익) 2,323,313 - - 2,323,313 장기금융상품 4,440,321 - - 4,440,321 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 41,930,954 - 41,930,954 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 20,005,154 20,005,154 비유동상각후원가측정금융자산 2,626,139 - - 2,626,139 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 2,512,545 - - 2,512,545 합 계 105,379,216 63,835,949 20,005,154 189,220,319 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 17,941,227 - - 17,941,227 기타채무(단기미지급금) 3,161,231 - - 3,161,231 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,157 - - 6,157 기타유동부채(임대보증금) 340,000 - - 340,000 유동리스부채 325,608 - - 325,608 기타비유동부채(임대보증금) 1,252,000 - - 1,252,000 비유동리스부채 208,925 - - 208,925 기타금융부채 - 3,623,006 - 3,623,006 합 계 30,735,148 3,623,006 - 34,358,154 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 20,848,687 - - 20,848,687 단기금융상품 48,526,895 - - 48,526,895 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 유동상각후원가측정금융자산 6,518,456 - - 6,518,456 매출채권 49,944,985 - - 49,944,985 단기기타채권(단기미수금) 611,472 - - 611,472 기타유동자산(단기미수수익) 2,066,252 - - 2,066,252 장기금융상품 4,224,638 - - 4,224,638 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 35,007,092 - 35,007,092 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 19,336,704 19,336,704 비유동상각후원가측정금융자산 6,632,667 - - 6,632,667 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,171,152 - - 3,171,152 합 계 142,595,204 59,528,067 19,336,704 221,459,975 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 32,316,702 - - 32,316,702 기타채무(단기미지급금) 3,874,173 - - 3,874,173 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,251 - - 6,251 기타유동부채(임대보증금) 1,838,500 - - 1,838,500 기타비유동부채(임대보증금) 646,000 - - 646,000 기타비유동부채(기타금융부채) - 3,638,199 - 3,638,199 합 계 46,181,626 3,638,199 - 49,819,825 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 202,160 966,199 873,052 1,873,631 - - - - 1,075,212 2,839,830 리스이자수익 2,123 35,486 - - - - - - 2,123 35,486 일반이자비용 - - - - - - (36,714) (107,811) (36,714) (107,811) 리스이자비용 - - - - - - (6,126) (32,010) (6,126) (32,010) 배당금수익 - - - 234,809 - 44,000 - - - 278,809 기타금융수익 4,592 15,194 - - - - - - 4,592 15,194 당기손익측정금융 자산평가이익 - - (82,007) 335,210 - - - - (82,007) 335,210 당기손익측정금융 자산처분손실 - - (813) (48,850) - - - - (813) (48,850) 상각후원가측정금융 자산처분손실 - - - (15,455) - - - - - (15,455) 외환차손 - - (21,633) (48,293) - - - - (21,633) (48,293) 장기금융상품 처분손실 1,967 4,406 - - - - - - 1,967 4,406 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - (2,572,752) 3,817,808 - - (2,572,752) 3,817,808 합 계 210,842 1,021,285 768,599 2,331,052 (2,572,752) 3,861,808 (42,840) (139,821) (1,636,151) 7,074,324 전분기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 769,842 1,976,136 421,774 1,006,237 - - - - 1,191,616 2,982,373 리스이자수익 20,793 46,218 - - - - - - 20,793 46,218 일반이자비용 - - - - - - (38,018) (128,870) (38,018) (128,870) 리스이자비용 - - - - - - (19,829) (45,738) (19,829) (45,738) 배당금수익 - - - 291,263 - 44,000 - - - 335,263 당기손익측정 금융자산평가이익 - - (160,793) 399 - - - - (160,793) 399 당기손익측정 금융자산평가손실 - - (153,530) (153,530) - - - - (153,530) (153,530) 당기손익측정 금융자산처분손실 - - - (26,897) - - - - - (26,897) 당기손익측정 금융자산처분이익 - - - 27,760 - - - - - 27,760 외환차손 - - (20,940) (25,737) - - - - (20,940) (25,737) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 551,925 597,702 - - 551,925 597,702 합 계 790,635 2,022,354 86,511 1,119,495 551,925 641,702 (57,847) (174,608) 1,371,224 3,608,943 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 25,062 22,504 은행예금 8,657,972 20,826,183 합 계 8,683,034 20,848,687 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 21,676,418 21,746,509 21,904,995 21,904,995 24,520,975 상장주식(유안타제5호SPAC) 300,000 615,000 750,000 750,000 615,000 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 비상장주식 (주)제이크레이션 CB 499,950 499,950 - - 499,950 특정금전신탁, 펀드 등 27,573,680 25,965,108 26,094,341 26,094,341 18,726,446 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,122,623 5,164,043 5,164,043 5,248,360 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 9,866,350 9,871,550 9,871,550 9,866,350 당진시산림조합 출자금 1,020 1,020 1,020 1,020 986 소 계 42,057,872 42,120,051 41,930,954 41,930,954 35,007,092 합 계 63,734,290 63,866,560 63,835,949 63,835,949 59,528,067 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평 가전 장부금액과 공정가치의 차액 30,611천원은 연결포괄손익계산서의 투자조합수익에 135,000천원, 투자조합비용 499,950천원, 그리고 금융수익에 334,339천원으로 각각 반영되었습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 4,877,600 4,877,600 3,709,200 취득원가와 공정가치의 차액은 2,077,876천원(누계)이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 1,620,743천원을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 가산하여 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 1,196,700 1,196,700 ㈜벗이 5,280 17.6 26,400 26,400 26,400 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)왓챠 437,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)제이크리에이션(*) 4,444 3.79 499,950 - 499,950 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 16.82 3,142,000 6,498,800 6,498,800 ㈜에스바이오메딕스 346,940 3.47 2,178,957 4,137,953 4,137,953 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜삼호AMC 4,444 10 70,000 - - 합 계 10,896,367 15,127,554 15,627,504 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였 습 니 다 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(누계)에 대한 법인세효과 및 비 지 배 주 주지분을 차감한 잔액 4,727,456천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 회사채 13,579,050 (40,065) 13,538,985 13,538,985 4,506,947 기업어음(CP) 2,916,230 60,526 2,976,756 2,976,756 1,984,509 경원실업 상환전환우선주 - - - - 27,000 소 계 16,495,280 20,461 16,515,741 16,515,741 6,518,456 국공채 612,760 - 612,760 612,760 500,900 회사채 2,015,200 (1,821) 2,013,379 2,013,379 6,039,967 경원실업 상환우선주 - - - - 91,800 소 계 2,627,960 (1,821) 2,626,139 2,626,139 6,632,667 합 계 19,123,240 18,640 19,141,880 19,141,880 13,151,123 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 21,618,063 - 21,618,063 49,944,985 - 49,944,985 단기기타채권 610,060 - 610,060 611,472 - 611,472 장기기타채권 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 22,278,123 - 22,278,123 50,606,457 - 50,606,457 1 0 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 610,060 611,472 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 660,060 661,472 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 21,618,063 - - - - 21,618,063 단기기타채권 610,060 - - - - 610,060 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 22,278,123 - - - - 22,278,123 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 21,618,063 - - - - - 21,618,063 단기기타채권 610,060 - - - - - 610,060 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 22,278,123 - - - - - 22,278,123 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,944,985 - - - - 49,944,985 단기기타채권 611,472 - - - - 611,472 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 50,606,457 - - - - 50,606,457 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,944,985 - - - - - 49,944,985 단기기타채권 611,472 - - - - - 611,472 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 50,606,457 - - - - - 50,606,457 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - (4,483) - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 반 영합니다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 231,391 335,284 원 재 료 3,223,881 2,371,209 저 장 품 44,867 57,978 가 설 재 3,714,483 3,721,068 용 지 8,561,159 8,561,159 합 계 15,775,781 15,046,698 11-2. 보고기간 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 53,017,246천원(전분기: 50,611,267천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,228,413 4,662,854 64,122 37,172,557 감가상각누계액 - (630,820) (205,190) (7,152,068) (3,585,223) - (11,573,301) 순장부금액 22,395,650 985,508 - 1,076,345 1,077,631 64,122 25,599,256 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,256,097 4,708,538 - 37,181,803 감가상각누계액 - (600,513) (205,190) (7,289,290) (3,534,956) - (11,629,949) 순장부금액 22,395,650 1,015,815 - 966,807 1,173,582 - 25,551,854 12 -2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 취득 - - 319,000 317,992 64,122 701,114 자본적지출 - - 73,313 - - 73,313 제거(*) - - - (190) - (190) 처분 - - (23,446) (68,902) - (92,348) 감가상각비 - (30,307) (259,329) (344,851) - (634,487) 기말 22,395,650 985,508 1,076,345 1,077,631 64,122 25,599,256 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 유형자산 장부가액 제거 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 취득 - - 219,901 165,562 - 385,463 대체(*) - - - - (1,482) (1,482) 처분 - - (49,457) (23) - (49,480) 감가상각비 - (40,408) (311,085) (520,403) - (871,896) 기말 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 532,149천 천원 (전분기: 551,213 천원), 판매비와관리비에 102,338원 (전 분기: 105,288천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,341,877천원 입니다 . 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 5,060,857 4,865,745 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,144,105 1,063,420 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 10,202,528 8,975,904 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 16,407,490 14,905,069 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다 . 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,186,926 9,431,946 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,782,076) (1,782,076) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (1,377,885) (1,347,435) (2,725,320) 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손누계액 374,134 538,387 912,521 - - - 처분(취득원가) (1,752,019) (2,397,085) (4,149,104) - - - 처분자산감가상각누계액 - 628,764 628,764 - (199,179) (199,179) 감가상각 - (117,501) (117,501) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 2,867,135 3,839,491 6,706,626 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 3,172,152 5,570,091 8,742,243 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,270,813) (1,270,813) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,787) (764,804) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 117,501천원(전분기: 149,385천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 257,307 640,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 144,240 306,130 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 655,271 973,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,814,516 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,093,672 1,600,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,292,500 1,520,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,031,303 2,200,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 417,817 660,000 합 계 6,706,626 11,341,630 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 219,699천원 ( 전분기: 346,040천원 ) 입 니 다 . 13-4. 투자부동산과 관련하여 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접 운용비 용은 43,641천원( 전분기: 133,722천원) 이며, 부동산임대수익이 발생하지 않은 기간에 대한 투자부동산 운영비용은 1,998천원(전분기: 3,204천원) 입 니다. 13-5. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 550,313 232,088 - 782,401 증가(감소) 206,974 (1,866) - 205,108 감가상각비 (288,286) (145,646) - (433,932) 기말장부금액 469,001 84,576 - 553,577 (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 증가(감소) 263,129 51,462 (467,447) (152,856) 감가상각비 (435,275) (234,853) (27,351) (697,479) 기말장부금액 550,313 232,088 - 782,401 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 863,568천원(전분기: 1,037,697천원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 392,834천원 (전분기: 479,236천원) , 판매비와관리비에 41,098천원 (전 분기: 77,327천원)이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 - 35,159 361,942 4,573 401,674 상각 및 손상차손누계액 - (30,866) - - (30,866) 장부금액 - 4,293 361,942 4,573 370,808 취득원가 549,431 330,187 365,704 4,771 1,250,093 상각 및 손상차손누계액 - (264,893) (196,942) - (461,835) 장부금액 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 상각 - (18,251) - - (18,251) 처분 - - (3,762) (198) (3,960) 제거(*) (549,431) (42,750) - - (592,181) 손상환입 - - 196,942 - 196,942 기말 - 4,293 361,942 4,573 370,808 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 처분 - - (38,000) - (38,000) 상각 - (33,486) - - (33,486) 기말 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,381,520 10.00 1,349,104 SGI- Angel Robot 42.42 1,396,273 - - SGI- Falcon Hydrogen Tech 36.22 2,295,762 - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 20.00 1,190,396 - - 전남그린에너지펀드 26.32 849,412 26.32 838,990 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,077,963 10.00 3,421,832 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 616,699 4.11 815,588 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) - - 11.82 846,781 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,128 1.08 24,147 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 194,309 0.25 108,139 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,772,345 5.00 1,630,163 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 910,949 5.01 430,774 합 계 - 14,709,756 - 9,465,518 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2 . 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 9,465,518 10,232,055 취득 6,831,000 1,500,000 처분 (784,017) (3,060,619) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (802,745) 794,082 기말 장부금액 14,709,756 9,465,518 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 - 16,208 16,208 1,381,520 SGI- Angel Robot - 1,400,000 (2,928) (799) 1,396,273 SGI- Falcon Hydrogen Tech - 2,300,000 (3,685) (553) 2,295,762 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 - 1,200,000 (4,802) (4,802) 1,190,396 전남그린에너지펀드 838,990 - - 10,422 849,412 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 - - (343,869) 3,077,963 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 225,000 - (423,888) 616,700 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 - - (19) 24,128 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 - - 86,169 194,308 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 - (57,818) 2,772,345 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 430,774 506,000 - (25,825) 910,949 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (784,017) (62,764) - - 합 계 9,465,518 6,046,983 (57,971) (744,774) 14,709,756 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,752,146 (116,000) (143,521) (143,521) 1,349,104 전남그린에너지펀드 765,590 - - 73,400 838,990 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,461,720 - - (39,888) 3,421,832 삼호환경기술㈜ 1,881,219 (7,299,712) 5,418,493 - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 259,260 - - 556,328 815,588 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,246,975 (1,165,401) 612,158 153,049 846,781 삼호-ST 바이오 투자조합 24,424 - - (277) 24,147 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,003 - - 136 108,139 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 252,773 1,500,000 - (122,610) 1,630,163 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 479,945 - - (49,171) 430,774 합 계 10,232,055 (7,081,113) 5,887,130 427,446 9,465,518 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 14,248,212 433,000 13,815,212 330,199 324 SGI-Angel Robot 투자조합 3,291,215 - 3,291,215 337 (8,785) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,338,299 - 6,338,299 875 (11,701) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,951,984 - 5,951,984 1,299 (48,016) 전남그린에너지펀드 3,227,765 - 3,227,765 45,350 39,603 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 31,762,159 982,543 30,779,616 66,748 (2,520,708) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 13,085,692 135,001 12,950,691 34,202 (1,101,654) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,229,376 - 2,229,376 23 (1,787) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 63,040,043 157,291 62,882,752 41,698,590 34,467,733 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,745,527 22,080 27,723,447 4,010 (578,179) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 18,265,602 71,836 18,193,766 11,769 (515,786) 합 계 189,185,874 1,801,751 187,384,123 42,193,402 29,721,044 전기> 단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,974,045 483,000 13,491,045 136,633 (2,870,425) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,165,062 - 7,165,062 6,996,823 6,733,735 전남그린에너지펀드 3,188,162 - 3,188,162 283,963 278,921 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,070,921 852,597 34,218,324 3,218,686 1,850,121 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 17,170,330 42,985 17,127,345 15,165,360 15,043,691 삼호-ST 바이오 투자조합 2,231,163 - 2,231,163 48 (25,685) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,573,129 158,110 28,415,019 730,216 55,367 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 16,301,626 - 16,301,626 10,610 (753,838) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 8,603,779 227 8,603,552 27,301 (982,059) 합 계 132,278,217 1,536,919 130,741,298 26,569,640 19,329,828 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 539,352 2,368,146 선급비용 349,357 247,839 미수수익 2,323,312 2,066,252 소 계 3,212,021 4,682,237 장기보증금 2,362,545 3,027,846 장기선급금 1,970,214 1,902,899 장기선급비용 683,483 610,515 확정급여자산 147,574 - 소 계 5,163,816 5,541,260 합 계 8,375,837 10,223,497 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 17,372,300 31,586,190 외상매입금 344,984 410,322 중기미지급금 64,784 70,248 지급어음 159,159 249,942 소 계 17,941,227 33,316,702 기타채무 미지급금 3,161,231 3,874,173 합 계 21,102,458 36,190,875 19. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2022.05.05 1.23 1,000,000 1,000,000 신한은행 2022.07.28 2.64 2,000,000 2,000,000 산업은행 2022.08.27 1.88 3,000,000 3,000,000 우리은행 2021.10.22 1.55 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,691,788 20,060,944 사외적립자산의 공정가치 (18,871,601) (18,954,148) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 813,651 1,100,260 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,453,777 3,244,371 이자비용 254,338 259,382 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,708,115 3,503,753 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 20,060,944 19,598,650 당기근무원가 2,453,777 4,323,526 이자원가 254,338 345,842 보험수리적(이익)손실 - (2,086,216) 급여지급액 (3,116,877) (2,077,867) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 39,606 (42,991) 기말금액 19,691,788 20,060,944 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 18,954,148 16,296,620 사외적립자산의 운영수익 106,420 148,434 회사기여금납부액 2,562,410 4,145,866 급여지급액 (2,603,802) (1,636,772) 기타(*1) (147,575) - 기말금액(*2) 18,871,601 18,954,148 ( *1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,377,775천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 3,493,826천원으로 구성되어 있습니다. 이 중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기 전 기 할인율(%)(*) 2.14 2.14 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.30(1.51) 5.30(1.51) (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스 379,122 (21,405) 203,983 (284,995) 276,705 건물리스 149,808 (37,591) 56,559 (119,874) 48,902 소 계 528,930 (58,996) 260,542 (404,869) 325,607 차량리스 186,587 222,879 (203,983) - 205,483 건물리스 17,696 42,304 (56,559) - 3,441 소 계 204,283 265,183 (260,542) - 208,924 합 계 733,213 206,187 - (404,869) 534,531 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스부채 411,160 131,599 261,883 (425,520) 379,122 건물리스부채 176,805 24,687 128,995 (180,679) 149,808 토지리스부채 28,559 (9,015) - (19,544) - 소 계 616,524 147,271 390,878 (625,743) 528,930 차량리스부채 320,854 127,616 (261,883) - 186,587 건물리스부채 165,759 (19,068) (128,995) - 17,696 토지리스부채 452,562 (452,562) - - - 소 계 939,175 (344,014) (390,878) - 204,283 합 계 1,555,699 (196,743) - (625,743) 733,213 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당분기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,638,199 (15,194) 3,623,005 2 3. 기타 부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,443,863 1,840,432 미지급비용 6,157 6,251 부가가치세예수금 2,620,834 3,502,141 임대보증금 340,000 1,838,500 소 계 4,410,854 7,187,324 임대보증금 1,102,000 486,000 합 계 5,512,854 7,673,324 24. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 유동성대체 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 42,183 (1,083,829) 966,432 1,780,672 하자보수충당부채 4,126,078 642,485 (450,431) - 4,318,132 공사손실충당부채 2,019,344 97,353 (801,343) (966,432) 348,922 소 계 6,145,422 739,838 (1,251,774) (966,432) 4,667,054 합 계 8,001,308 782,021 (2,335,603) - 6,447,726 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 - 1,855,886 - 1,855,886 하자보수충당부채 3,028,795 1,667,188 (569,905) 4,126,078 공사손실충당부채 - 2,019,344 - 2,019,344 소 계 3,028,795 3,686,532 (569,905) 6,145,422 합 계 3,028,795 5,542,418 (569,905) 8,001,308 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2020.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2021.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2 5-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (8,768,505) 연결회사 내 자본거래 - 69,297 합 계 (11,742,130) (8,699,208) 2 5-3. 기타포 괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 2,530,390 (5,264,568) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 1,963,416 463,773 - 기타포괄손익금융자산처분이익(손실) 1,854,392 5,460,535 - 기타포괄손익금융자산 처분이익 이익잉여금 대체 (1,658,579) 15,483 - 지분법 자본변동 - 1,855,167 기말 4,689,619 2,530,390 25-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,797,303 5,360,303 임의적립금 162,100,000 151,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 보험수리적이익(손실) - 1,481,366 기타포괄손익금융자산 처분이익에서 대체 1,658,580 (15,483) 미처분이익잉여금 6,233,476 11,013,283 합 계 187,783,915 180,834,025 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 2 6. 매 출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 70,862,297 225,292,830 75,720,926 247,461,653 재화(골재)판매수익 1,993,530 5,584,314 1,159,397 4,383,732 투자조합수익 826,797 3,047,410 1,391,609 3,006,126 기타의 영업수익(*1) 1,474 5,700 1,328 7,352 부동산임대수익 78,962 269,965 100,776 289,436 건기임대수익 - 12,506 1,000 4,000 조경수목판매수익(*2) - - - 1,800 합 계 73,763,060 234,212,725 78,375,036 255,154,099 (*1) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. (*2) 전기에 조경수목이 전량 처분되어 조경수목판매수익은 발생하지 않았습니다. 2 7 . 건설 계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 기초공사계약잔액 517,128,116 577,549,847 신규계약 및 기존계약 증감액 274,128,010 291,588,873 공사수익(매출액) 계상액 (225,292,830) (352,010,604) 제거(*) (2,681,310) - 기말공사계약잔액 563,281,986 517,128,116 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (*) 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 건설계약잔액 제거 금액입니다. (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,845 499,560 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,632 두산중공업 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 준공 52,145,600 52,145,600 3,738,174 KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 충남공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,108 414,108 276,654 충남서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,241 541,241 434,436 충남서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,740 525,740 525,740 HDC현대산업개발(*) 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.12 3,897,500 3,897,500 898,811 통영에코파워 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.10 5,536,000 5,125,401 3,063,420 SK건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.10 130,061,000 130,026,023 2,376,149 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.10 46,950,000 46,776,704 3,539,530 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,952,332 3,501,094 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.10 22,138,785 21,196,556 7,035,351 현대산업개발 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 21.11 661,442 606 606 충남논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,410,968 479,591 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,201,000 30,206,007 5,698,944 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,936 - 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 68,291,781 912,104 태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 57,140,202 4,497,104 SK건설 고성 그린파워 project 21.12 112,671,400 106,074,254 18,087,825 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 19,027,000 14,120,592 2,954,339 대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 21,347,361 13,946,232 3,428,468 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 70,975,897 65,623,149 9,968,012 포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 22,329,947 19,751,653 6,996,628 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,670,000 62,433,705 12,329,227 한국환경공단 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 22.05 3,433,488 10,794 10,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,880,425 1,017,869 포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 26,903,764 7,461,384 한국농어촌공사 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.10 2,170,141 16,205 16,205 충남서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 4,051,070 1,208,235 1,200,852 두산건설(*) 대대천교 JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,136,690 244,558 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,596,980 44,418,393 3,841,255 한신공영 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,492,000 22,903,796 13,454,161 대림산업 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,492,018 76,206,712 23,953,702 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,070 1,980,453 490,563 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,734,287 892,856 현대산업개발 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 49,293,856 36,609,388 8,592,061 대림산업 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,985,175 18,704,399 3,937,297 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 1,151,596 1,150,967 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,868,000 23,859,906 6,152,951 두산중공업 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,799,195 46,691,128 5,774,908 포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 27,632,000 12,280,920 8,586,126 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 38,872,040 11,613,260 4,276,194 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,007,321 491,250 113,097 KCC건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,786,800 1,690,726 1,690,726 SK건설 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,100,241 8,279,853 5,419,861 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,911,000 3,604,128 3,506,513 대림산업 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 5,126,806 3,599,002 GS건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,364,603 4,852,245 4,852,245 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 813 813 코오롱글로벌 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 42,165,000 11,829,501 8,758,589 대방건설 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 32,664,455 16,179,108 4,912,708 롯데건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,295,000 1,726,505 1,726,505 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 15,837,718 1,451,851 1,451,851 코오롱글로벌 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 92,496,000 3,046,816 3,046,816 합 계 1,957,170,854 1,384,238,658 225,292,830 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 충청남도교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,803 충남 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 준공 2,829,265 2,829,265 207,881 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 준공 29,750,000 29,750,000 (29,000) 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,000 57,032,000 5,515,000 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 준공 652,883 652,883 652,558 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,600 57,700,536 2,079,541 충남 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.12 665,910 358,025 357,670 구미HTV 구미 하이테크벨리 조성공사 20.12 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.12 44,999,300 43,513,555 5,437,191 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 49,442,900 45,014,753 6,643,105 충남 서산시 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 21.01 6,803,320 79,508 79,508 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 32,583,599 32,327,270 2,732,670 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 46,106,000 41,945,537 8,522,907 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 124,050,000 124,050,000 18,251,831 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,787 127,668 127,668 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 31,264,859 4,497,885 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,500 43,228,564 12,953,693 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,581,350 31,438,907 10,824,846 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,836 94,490 94,490 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,400 46,455,554 5,571,343 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,000 13,955,350 4,170,204 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,000 51,385,735 22,210,168 충남 서산시 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06 5,536,000 77,135 77,135 HDC현대산업개발 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07 3,541,303 2,350,086 1,775,335 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 95,380,000 81,632,899 13,249,020 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,436,000 21,192,906 5,761,579 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,000 9,854,335 3,257,414 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 7,971,497 5,472,434 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,107,670 922,033 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,380 2,351,745 1,290,513 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,467 41,369,268 5,977,305 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,000 50,279,109 15,613,069 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 10,081,037 5,145,370 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,511 615,952 432,679 대림산업㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,000 9,178,673 1,648,779 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 17,197,372 10,744,489 두산건설㈜ 대대천교, JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,897 1,897 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 5,930,800 5,380,028 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 43,979,733 16,920,148 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,072 1,099,283 536,096 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 29,531,000 13,335,404 4,937,017 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 23,362,475 12,725,091 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,454 2,419,333 695,581 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.1 42,814,000 15,214,164 3,456,422 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,000 37,097,729 11,336,072 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,600 4,387,039 3,852,479 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 1,618,998 1,618,998 대림산업(주) 강진-광주고속7공구 24.11 31,838,000 222,886 222,886 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,000 1,153,681 1,153,681 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,000 600,832 600,832 합 계 1,750,789,447 1,206,837,176 247,461,653 2 7-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,360,001,173 1,269,814,385 27,221,546 16,437,164 1,287,701,332 1,205,101,100 23,401,743 29,470,951 일반건설현장 24,237,485 21,671,041 2,215,697 391,826 23,684,794 21,379,608 1,771,122 458,269 합 계 1,384,238,658 1,291,485,426 29,437,243 16,828,990 1,311,386,126 1,226,480,708 25,172,865 29,929,220 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 98% - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.10 100% - - - - 서해선2공구 15.10 21.12 96% - - 330,000 - 고성화력발전소 15.12 21.12 94% - - 509,300 - 서부간선도로 16.02 21.10 100% - - 391,600 - 도담영천철도7공구 16.07 21.10 99% 1,003,732 - 23,100 - 별내선5공구 16.10 22.12 95% 1,775,713 - 275,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 92% - - 583,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 86% - - 562,100 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 74% - - 17,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 48% 440,906 - 894,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 55% 2,495,399 - 260,700 - 판교대장택지 17.09 21.10 96% 1,503,556 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 58% - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 81% - - 2,528,350 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 74% - - 764,500 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 75% - - 764,500 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 65% 2,080,232 - 258,500 - 이천오산3공구 19.01 22.03 88% 2,113,730 - 772,159 - 안성구리1공구 19.06 22.12 80% 1,095,796 - 900,900 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 30% 3,585,260 - 341,000 - 포천화도2공구 20.02 23.12 44% 1,185,920 - 1,397,000 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 29% 114,853 - 707,300 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 28% - - 450,079 - 강진광주7공구 20.07 24.12 16% 1,790,806 - 226,600 - 파주3택지25공구 18.03. 22.06. 50% 1,002,108 - 232,100 - 행복5외곽도로 18.05. 22.03 91% 965,705 - 2,519,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 13% 1,551,128 - 404,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 3% 596,817 - 1,287,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 7% 683,526 - 270,270 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 5% 609,505 - 201,300 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 15% - - 935,000 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산1공구 17.08 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 6% 1,063,853 - - - 합 계 27,746,545 - 18,807,058 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 7.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 8.06 21.01 96.76% 1,689,476 - 332,141 - 구미HTV 12.1 21.01 99.83% - - 17,743 - 웅상무거1국도 14.12 20.12 98.96% 2,128,920 - 389,950 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 99.83% 3,174,873 - 495,000 - 서해선2공구 15.1 21.06 89.97% - - 1,061,500 - 고성화력발전소 15.12 21.09 88.80% - - 2,260,500 - 서부간선도로 16.02 21.02 93.78% - - 867,900 - 도담영천7공구 16.07 21.02 95.97% - - 876,700 - 별내선5공구 16.1 22.02 88.72% 1,159,457 - 73,219 - 신림선2공구 16.11 22.02 79.87% - - 3,296,700 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 71.57% - - 935,000 - 송도연장선 17.04 21.04 99.11% - - 1,024,320 - 창녕밀양4공구 17.07 23.1 40.14% 550,955 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 48.56% 2,056,102 - 699,600 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 94.05% 1,211,426 - 990,000 - 창녕밀양1공구 17.1 23.12 51.86% 2,395,220 - 1,530,100 - 안성구리11공구 17.11 23.04 56.49% - - 3,314,287 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 89.75% 256,654 - 1,817,200 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 37.31% 354,400 - 946,000 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 74.20% 929,478 - 4,840,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 58.04% - - 1,335,400 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 61.00% - - 3,762,000 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 54.77% 1,675,036 - 726,535 - 이천오산3공구 19.01 22.03 66.46% 1,559,065 - 734,547 - 안성구리1공구 19.06 22.12 43.89% - - 1,890,450 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 19.92% 1,571,066 - 948,200 - 포천화도2공구 20.02 23.12 16.68% - - 3,630,000 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 7.63% 117,808 - 405,900 - GTX-A4-2공구 20.06 24.12 10.30% - - 614,900 - 강진광주7공구 20.07 24.12 4.80% 483,804 - 452,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 0.36% - - 166,100 - 밀양울산7공구 15.04 준공 - - 3,320,398 - 장항선3공구 15.05 준공 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 준공 - - - - 평택고덕공동구 18.05 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 2.86% - - - - 합 계 23,980,223 - 43,754,390 - 2 8 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,139,859 4,076,207 1,177,674 3,959,904 퇴직급여 118,982 463,947 (42,797) 415,635 복리후생비 282,729 1,442,336 188,132 1,075,690 운반비 427,506 1,063,919 88,853 410,111 임차료 1,080 7,020 10,269 10,269 지급수수료 189,531 703,639 159,423 690,358 감가상각비 84,245 284,637 52,478 257,913 보험료 20,806 70,701 18,942 64,723 세금과공과 398,577 1,070,814 392,247 1,646,348 부동산관리비 109,232 197,715 65,135 136,926 여비교통비 29,501 90,454 26,977 79,386 접대비 60,425 168,521 56,841 162,330 기타 62,010 287,589 59,480 444,790 합 계 2,924,483 9,927,499 2,253,654 9,354,383 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 15,212,756 53,604,109 17,127,832 50,395,087 인건비 22,604,800 71,366,806 26,456,019 83,259,112 외주비 1,744,054 4,903,083 1,214,667 3,901,584 감가상각비 366,327 1,219,046 302,601 902,706 중기사용료 14,542,985 46,161,923 14,821,689 47,220,591 기타비용 14,152,505 48,243,594 15,648,364 60,033,345 합 계 68,623,427 225,498,561 75,571,172 245,712,425 상 기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 30. 기 타이익 및 기타손실 3 0-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 42,546 69,170 499 4,888 투자부동산처분이익 - 363,992 - - 종속회사투자자산처분이익 - 227,116 - - 무형자산감액손실환입 - 196,942 - - 무형자산처분이익 - - - 160,000 잡이익 34,784 200,376 27,188 578,918 합 계 77,330 1,057,596 27,687 743,806 30-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 4 11,615 10 4,471 투자부동산처분손실 - 57,943 - - 무형자산처분손실 - 3,960 - - 기부금 158,004 295,808 106,790 238,190 잡손실 56,011 56,103 449 7,693 합 계 214,019 425,429 107,249 250,354 3 1 . 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,075,211 2,839,829 1,191,616 2,982,373 리스이자수익 2,123 35,486 20,793 46,218 배당금수익 - 278,809 - 335,263 당기손익측정금융자산평가이익 (82,007) 335,210 (160,794) 398 당기손익측정금융자산처분이익 - - - 27,760 기타금융부채평가이익 4,592 15,194 4,717 15,597 합 계 999,919 3,504,528 1,056,332 3,407,609 31 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 36,714 107,811 38,018 128,870 리스이자비용 6,125 32,009 19,829 45,738 외환차손 21,633 48,293 20,940 25,737 상각후원가측정금융자산처분손실 - 15,455 - - 당기손익측정금융자산평가손실 - - 153,530 153,530 장기금융상품처분손실 1,967 4,406 - - 당기손익측정금융자산처분손실 813 48,850 - 26,897 합 계 67,252 256,824 232,317 380,772 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니 다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 8,064,116 18,641,663 5,057,516 18,796,055 판매비와관리비 (2,924,483) (9,927,499) (2,253,654) (9,354,383) 영업이익 5,139,633 8,714,164 2,803,862 9,441,672 33. 법인세비용 과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 2,742,817 2,919,829 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 1,189,259 (112,696) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (609,013) (172,949) 기타(*) (450,309) 4,524 법인세비용 2,872,754 2,638,708 (*) 전기 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등 입니다. 33 -2. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,721 3 미수수익 (880,854) (835,596) (880,854) (835,596) (193,787) (183,831) 당기손익금융자산평가손익 (709,291) (151,609) (709,291) (151,609) (156,045) (33,353) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,279) (18,640) (44,279) (18,640) (9,742) (4,100) 퇴직급여 충당금 19,294,367 4,065,979 4,488,746 18,871,600 4,244,760 4,151,750 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,506,419) (1,452,769) (15,525,349) (3,403,774) (3,415,576) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,162,263) (1,094,875) (3,549,836) (766,138) (780,963) 하자보수 충당금 4,080,910 642,485 405,262 4,318,133 897,801 949,988 공사손실 충당금 3,875,230 139,536 1,885,173 2,129,593 852,551 468,510 구축물 감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (1,753,630) (1,318,428) (1,753,630) (1,318,428) (385,798) (290,055) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,229 764,851 971,229 764,851 213,670 168,268 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 51,485 75,147 51,485 16,533 11,327 리스부채 733,213 534,533 733,214 534,532 161,307 117,598 업무용승용차 감가상각비 83,726 - - 83,726 18,419 18,419 무형자산(회원권)손상차손 196,941 - - 196,941 43,327 43,327 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,258 토지 재평가손익 (11,427,316) - - (11,427,316) (2,514,010) (2,514,010) (장기)연차유급휴가 1,019,600 - - 1,019,600 224,312 224,312 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,080 3,784 - 26,864 5,078 5,911 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 1,275,025 - 2,768,242 (1,493,217) 280,506 (328,507) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,650 192,650 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 1,209,698 6,611,636 (4,862,091) 118,766 (1,069,660) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - 469,992 307,818 171,118 67,719 미수수익 (1,194,446) (880,855) (1,194,446) (880,855) (262,778) (193,789) 당기손익공정가치측정금융자산평가손익 (1,839,958) (709,292) (1,839,958) (709,292) (404,791) (156,045) 상각후원가측정금융자산 54,097 (44,280) 54,097 (44,280) 11,901 (9,742) 조경수목평가손익 739,910 - 739,910 - 162,780 - 퇴직급여충당금 18,958,855 4,605,621 4,270,109 19,294,367 4,170,948 4,244,760 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (2,488,434) (399,020) (15,471,699) (2,944,103) (3,403,774) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (2,914,335) (1,805,866) (1,237,753) (3,482,448) (641,154) (766,126) 하자보수충당금 2,993,849 1,656,965 569,905 4,080,909 658,647 897,798 공사손실충당금 - 3,875,230 - 3,875,230 852,550 구축물감가상각비 4 - - 4 1 - 리스사용권자산 (2,248,168) (1,753,631) (2,248,168) (1,753,631) (494,597) (385,799) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 971,229 615,431 971,230 135,395 213,670 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 75,147 132,249 75,147 29,095 16,532 리스부채 1,526,603 733,213 1,526,602 733,214 335,853 161,307 업무용승용차(감가상각비) 54,229 29,497 - 83,726 11,930 18,419 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - 72,325 196,942 59,239 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 1,019,600 917,181 1,019,601 201,780 224,312 동업기업 소득배분 14,970 8,112 - 23,082 3,293 5,078 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 8,789,960 - 7,514,935 1,275,025 1,933,791 280,505 보험수리적손실 2,774,872 187,029 2,086,216 875,685 610,473 192,650 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 5,479,285 12,049,607 539,847 1,564,237 118,766 33-3. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 2,517,200 (553,784) 1,963,416 766,285 (168,583) 597,702 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익(손실) 2,377,425 (523,033) 1,854,392 - - - 기타포괄손익 계 4,894,625 (1,076,817) 3,817,808 766,285 (168,583) 597,702 이연법인세자산(부채) (1,076,817) (168,583) 3 3-4. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,520,319 7,587,638 상계 전 이연법인세부채 (7,589,982) (7,468,872) 상계 후 이연법인세자산(부채) (1,069,660) 118,766 33-5. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익금융자산평가손익 1,493,217 (328,507) 1,164,710 (8,003,825) 1,760,842 (6,242,983) 보험수리적이익(손실) (875,685) 192,650 (683,035) (2,774,871) 610,471 (2,164,400) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 797,469 (175,443) 622,026 (10,598,759) 2,331,727 (8,267,032) 3 4. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 분기순이익 4,619,001,233 9,662,936,800 3,259,377,536 10,476,228,656 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,441,669 23,000,000 23,262,854 보통주 주당이익 206 430 142 450 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 - - - 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 - - - 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 - - - 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 - - - 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 - - - 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 - - - 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 - - - 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 - - - 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 - - - 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 - - - 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 - - - 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 - - - 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 - - - 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 - - - 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 - - - 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 - - - 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 - - - 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 91 2,034,760,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 92 2,057,120,000 합 계 92 2,057,120,000 - 273 6,126,575,666 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,441,669 전분기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 92 2,116,000,000 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 - - - 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 - - - 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 - - - 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 - - - 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 - - - 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 - - - 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 - - - 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 - - - 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 - - - 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 - - - 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 - - - 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 - - - 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 - - - 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 - - - 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 - - - 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 - - - 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 - - - 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 - - - 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 - - - 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 - - - 23,000,000 161 3,703,000,000 합 계 92 2,116,000,000 - 274 6,374,022,186 가중평균유통보통주식수 23,000,000 - - 23,262,854 3 5. 현금흐름표와 관련된 내용 3 5-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 9,663,308 10,562,067 조정항목 Ⅱ. 현금의 유출·입이 없는 수익·비용의 조정 4,801,823 5,629,198 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 11,089,957 9,722,615 감가상각비 1,205,483 1,405,997 투자주식손상차손 499,950 - 투자사채손상차손 499,950 - 투자자산처분손실 126,654 - 유형자산처분손실 11,616 4,471 무형자산처분손실 3,960 - 당기손익측정금융자산평가손실 - 153,530 당기손익측정금융자산처분손실 - 26,897 퇴직급여설정액 4,230,376 4,736,883 하자보수비설정액 642,486 677,386 이자비용 139,154 174,803 지분법손실 857,574 (96,063) 법인세비용 2,872,754 2,638,708 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 6,288,134 4,093,417 당기손익측정금융자산처분이익 - 27,760 당기손익인식금융자산평가이익 334,338 - 종속회사투자자산처분이익 227,116 - 운용투자주식평가이익 135,000 - 조합지분법이익(SGI 지분법 포함) 54,828 521,967 무형자산감액손실환입 196,942 - 유형자산처분이익 69,171 4,888 무형자산처분이익 - 160,000 투자자산처분이익 363,992 - 공사손실충당부채환입액 1,745,637 - 잡이익 922 - 금융수익 3,160,188 3,378,802 Ⅲ.영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (13,021,817) (10,311,069) 매출채권의 (증가)감소 27,396,954 5,235,821 미청구공사의 (증가)감소 (4,264,379) (7,147,427) 단기미수금의 (증가)감소 (304,119) 1,360,551 선급금의 (증가)감소 1,758,863 (399,978) 선급비용의 (증가)감소 (194,236) 58,216 재고자산의 (증가)감소 (816,867) 241,681 운용투자사채주식의 (증가)감소 - 50,000 임차보증금의 (증가)감소 - 5,270 매입채무의 증가(감소) (13,523,107) (4,824,706) 미지급금의 증가(감소) (710,052) (434,553) 리스부채의 증가(감소) (15,661) 15,804 부가가치세예수금의 증가(감소) (881,307) (2,023,607) 선수금의 증가(감소) 563,167 10,625,111 예수금의 증가(감소) (378,386) (873,626) 초과청구공사의 증가(감소) (12,859,026) (6,118,289) 장기임대보증금의 증가(감소) (892,500) 30,000 하자보수비의 (지출) (405,263) (409,955) 조합출자금의 납부 (2,935,589) (1,196,600) 퇴직금의 지급 (4,495,282) (2,614,212) 국민연금전환금의 증가(감소) - 3,555 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (53,650) (1,279,029) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (11,377) (615,096) 3 5-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 6,028,781 6,230,817 유동당기손익금융자산의 비유동성 대체 934,432 - 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 12,692,394 - 비유동리스사용권 자산인식 361,683 224,739 임대보증금 현재가치 할인차금 상각 29,683 44,018 퇴직연금운용자산에서 확정급여자산으로 대체 147,574 - 회원권 기 손상차손 반영분 환입 196,942 - 합 계 20,391,489 6,499,574 35-3. 당기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - - 7,500,000 리스부채 733,213 (404,868) 355,661 (149,475) - 534,531 합 계 8,233,213 (404,868) 355,661 (149,475) - 8,034,531 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 출자금 5,164,043 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 출자금 9,871,550 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,535,593 36-2. 보고기간말 현재 금융기관별 차입약정한도 종류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 한도약정종류 약 정 처 약정 한도액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 합 계 9,400,000 36-3. 지급보증 현황 3 6-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 10,810,832 인허가보증 외 전문건설공제조합 106,070,711 계약이행보증 외 건설공제조합 277,318,149 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 396,899,692 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사에 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알 수 없는 상황입니다. 36-4-1 . 당사의 제소 내역 보고기간말 이전 진행 중이던 토지 소유권 확인 소송은 당사 승소로 종결되었습니다.보고 기간 말 현재 제소 내역은 없습니다. 36-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.42 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼 호-ST 바이오 투자조합 1.08 유 암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 S GI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 3 7-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 9,121 - 9,121 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 12,575 - 12,575 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 49,315 - 49,315 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 609,946 - 609,946 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 135,001 - 135,001 - - - 삼 호-ST 바이오 투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 202,954 - 202,954 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 561,463 - 561,463 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 524,698 - 524,698 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 62,294 83,174 - 179,321 179,321 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 271,348 - 271,348 225,043 - 225,043 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,809 - 1,809 - - - 합 계 2,404,060 62,294 2,466,354 225,043 179,321 404,364 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 644,659 - 644,659 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 92,371 - 92,371 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 74,250 - 74,250 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 8,663 - 8,663 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 562,500 - 562,500 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 754,770 - 754,770 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 212,039 - 212,039 - - - 삼호환경기술(주) 관계기업 - - - - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 20,880 15,382 36,262 539 140,786 141,325 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 294,387 - 294,387 212,743 - 212,743 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 합 계 2,669,469 15,382 2,684,851 242,082 140,786 382,868 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 433,000 - 433,000 - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 - 9,121 9,121 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 - 12,575 12,575 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 - 49,315 49,315 - 전남그린에너지펀드 관계기업 매출채권 - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 852,597 609,946 480,000 982,543 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 42,985 135,001 42,985 135,001 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,208 202,954 271,162 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 561,463 539,383 22,080 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 524,698 452,862 71,836 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 - 68,524 54,082 14,442 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 298,483 387,390 41,033 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 5,445 4,840 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,990 1,990 - 합 계 1,526,730 2,502,483 2,761,673 1,267,540 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 375,000 58,000 - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 849,977 852,597 849,977 852,597 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 - 102,370 59,385 42,985 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 매출채권 - 99,000 99,000 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - 11,226 11,226 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 750,000 750,000 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 1,003,360 1,003,360 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 91,193 280,247 303,232 68,208 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 8,460 19,110 27,570 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 571,312 549,396 129,940 합 계 1,432,654 3,777,846 3,683,770 1,526,730 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 21,117 197,253 197,356 21,014 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 247,548 238,454 31,424 합 계 43,447 444,801 435,810 52,438 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 218,214 219,800 21,117 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 337,999 337,141 22,330 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 38,720 42,240 - 합 계 47,695 595,526 599,774 43,447 37 -4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-5. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 761,546 770,423 퇴직급여 213,152 74,556 합 계 974,698 844,979 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 63,835,949 - 63,835,949 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,005,154 - 20,005,154 상각후원가측정금융자산 105,379,216 - 96,696,182 합 계 189,220,319 - 180,537,285 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 8-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 68,782,077 101,420,081 자본(B) 217,131,269 211,384,295 예금(C)(*) 59,123,356 73,600,220 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 31.67 47.97 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 21,904,995 - 21,904,995 비유동당기손익공정가치측정금융자산 750,000 41,129,935 51,020 41,930,955 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,877,600 - 15,127,554 20,005,154 합 계 5,627,600 63,034,930 15,178,574 83,841,104 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 비유동당기손익공정가치측정금융자산 615,000 33,841,156 550,936 35,007,092 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,709,200 - 15,627,504 19,336,704 합 계 4,324,200 58,362,131 16,178,440 78,864,771 3 9-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 16,178,440 31,717,595 매입 등 - 매도 등 (50,860) 평가이익(손실) (999,900) (545,057) 대체 (14,943,375) 기타(*) 34 137 기말잔액 15,178,574 16,178,440 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임 4. 재무제표 재무상태표 제 46 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 45 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 3분기말 제 45 기말 자산 유동자산 160,336,896,229 189,000,693,636 현금및현금성자산 7,263,367,433 17,152,709,944 단기금융상품 46,000,000,000 48,026,894,820 당기손익측정금융자산 21,904,994,685 24,520,975,478 상각후원가측정금융자산 16,515,741,323 6,518,455,671 매출채권 21,618,063,087 49,015,017,473 기타채권 116,056,029 173,534,540 미청구공사 29,437,243,603 25,172,865,020 재고자산 15,757,125,403 14,940,258,761 기타유동자산 1,724,304,666 3,479,981,929 비유동자산 120,874,950,701 117,673,523,663 장기금융상품 4,440,321,339 4,224,638,261 당기손익측정금융자산 41,130,954,409 33,716,405,243 기타포괄손익측정금융자산 6,343,401,000 5,175,001,000 상각후원가측정금융자산 2,626,139,077 6,632,667,438 투자부동산 6,706,626,167 9,431,945,535 유형자산 25,597,308,504 25,547,050,215 리스사용권자산 553,577,084 782,400,646 무형자산 370,807,187 181,592,692 관계기업투자자산 27,942,000,000 26,334,000,000 이연법인세자산 118,766,356 기타비유동자산 5,163,815,934 5,529,056,277 자산총계 281,211,846,930 306,674,217,299 부채 유동부채 56,897,963,918 88,390,222,536 매입채무 17,941,226,500 31,464,333,455 기타채무 2,928,264,673 3,635,656,206 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 4,285,376,374 3,722,209,133 초과청구공사 16,828,990,282 29,688,016,636 리스부채 325,607,889 528,930,191 미지급법인세 926,925,209 2,844,023,417 공사손실충당부채 1,780,671,707 1,855,886,163 기타유동부채 4,380,901,284 7,151,167,335 비유동부채 7,197,638,951 7,290,755,583 퇴직급여채무 340,218,796 하자보수충당부채 4,318,132,475 4,080,909,245 공사손실충당부채 348,921,601 2,019,344,280 리스부채 208,924,823 204,283,262 이연법인세부채 1,069,660,052 기타비유동부채 1,252,000,000 646,000,000 부채총계 64,095,602,869 95,680,978,119 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (11,742,129,910) (8,768,504,915) 기타포괄손익누계액 1,164,709,586 (994,519,330) 이익잉여금 191,293,799,771 184,356,398,811 자본총계 217,116,244,061 210,993,239,180 자본과부채총계 281,211,846,930 306,674,217,299 포괄손익계산서 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 46 기 3분기 제 45 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 72,950,979,169 230,071,195,433 76,661,956,992 250,419,992,907 건설계약수익 70,862,296,292 224,149,460,895 75,382,042,931 245,684,421,408 재화판매수익 1,993,530,105 5,584,314,576 1,159,397,026 4,383,731,838 기타수익 95,152,772 337,419,962 120,517,035 351,839,661 매출원가 65,438,329,139 212,689,833,080 73,037,112,575 234,799,673,608 건설계약수익원가 64,621,067,308 210,317,571,941 72,548,085,417 232,789,932,181 재화판매수익원가 817,367,869 2,366,713,587 488,411,933 2,005,918,569 기타수익원가 (106,038) 5,547,552 615,225 3,822,858 매출총이익 7,512,650,030 17,381,362,353 3,624,844,417 15,620,319,299 판매비와관리비 2,492,889,558 8,208,654,915 1,818,965,692 7,913,350,908 영업이익(손실) 5,019,760,472 9,172,707,438 1,805,878,725 7,706,968,391 기타이익 77,330,646 1,236,526,324 10,112,375 725,948,465 기타손실 214,020,208 1,245,166,999 107,249,055 247,354,093 금융수익 994,752,304 3,476,790,863 1,152,030,061 3,486,406,674 금융원가 67,251,797 256,158,015 232,316,905 380,772,162 법인세비용차감전순이익(손실) 5,810,571,417 12,384,699,611 2,628,455,201 11,291,197,275 법인세비용 1,295,953,008 2,735,877,858 588,019,855 2,552,277,023 분기순이익(손실) 4,514,618,409 9,648,821,753 2,040,435,346 8,738,920,252 기타포괄손익 (2,572,752,000) 3,817,808,123 562,805,515 597,702,471 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (2,572,752,000) 3,817,808,123 562,805,515 597,702,471 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (2,572,752,000) 3,817,808,123 562,805,515 597,702,471 총포괄손익 1,941,866,409 13,466,629,876 2,603,240,861 9,336,622,723 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 201 430 88 376 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 201 430 88 376 자본변동표 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,856,168,628) 172,884,746,484 196,549,609,815 회계정책변경에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 8,738,920,252 8,738,920,252 배당금지급 (4,512,500,000) (4,512,500,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,889,672,260) (2,889,672,260) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 597,702,471 597,702,471 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 15,482,829 (15,482,829) 2020.09.30 (분기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (6,242,983,328) 177,095,683,907 198,484,060,278 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 분기순이익(손실) 9,648,821,753 9,648,821,753 배당금지급 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,973,624,995) (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 3,817,808,123 3,817,808,123 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 (1,658,579,207) 1,658,579,207 2021.09.30 (분기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,164,709,586 191,293,799,771 217,116,244,061 현금흐름표 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 46 기 3분기 제 45 기 3분기 영업활동현금흐름 1,848,244,448 3,719,168,980 영업으로부터 창출된 현금 3,409,496,915 4,755,810,937 배당금수취 276,750,000 331,750,000 이자지급 (126,648,956) (170,873,927) 이자수취 2,829,092,231 3,461,134,805 법인세납부 (4,540,445,742) (4,658,652,835) 투자활동현금흐름 (3,989,093,893) 2,070,265,552 단기금융상품의 처분 51,027,126,012 42,000,910,668 유동당기손익측정금융자산의 처분 25,535,690,789 20,398,479,533 유동상각후원가측정금융자산의 처분 5,027,000,000 12,000,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 44,986,339 8,402,243,735 비유동기타포괄손익측정금융자산의 처분 3,726,225,800 13,545,220 비유동상각후원가측정금융자산의처분 76,345,193 0 관계기업투자자산의 처분 1,678,867,694 977,171,517 단기대여금(가지급금)의 감소 0 117,870,000 장기금융상품의 감소 13,423,333 1,631,111,920 장기보증금의 감소 854,570,000 1,328,900,000 기계장치의 처분 69,000,000 45,000,000 기타유형자산의 처분 80,904,545 4,890,910 투자부동산의 처분 2,913,866,580 0 무형자산의 처분 0 198,000,000 단기금융상품의 증가 (49,000,000,000) (43,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,051,300,000) (21,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (232,958,861) (2,224,025,923) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (8,936,630,137) (4,928,493,974) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (19,042,423,641) (9,000,316,216) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,127,060,000) (4,092,370,000) 관계기업에 대한 투자주식의 취득 (3,700,000,000) 0 기계장치의 취득 (392,313,200) (198,431,848) 기타유형자산의 취득 (317,992,379) (130,749,990) 건설중인자산의 취득 (64,121,960) 0 단기대여금(가지급금)의 증가 0 (117,870,000) 장기보증금의 증가 (172,300,000) (355,600,000) 재무활동현금흐름 (7,748,493,066) (6,878,260,440) 단기차입금의 차입 1,000,000,000 2,000,000,000 단기차입금의 감소 (1,000,000,000) (1,000,000,000) 자기주식의 취득 (2,973,624,995) (2,889,672,260) 미지급배당금의 지급 (4,370,000,000) (4,512,500,000) 리스부채의 상환 (404,868,071) (476,088,180) 현금및현금성자산의순증가(감소) (9,889,342,511) (1,088,825,908) 기초현금및현금성자산 17,152,709,944 21,265,878,620 기말현금및현금성자산 7,263,367,433 20,177,052,712 5. 재무제표 주석 제 46의 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 45의 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 2-1. 재무제표 작성기준회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 ' 별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2-2. 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '유동부채와 비유동부채의 분류' (개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조 (개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 '손실부담계약-계약이행원가' (개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,263,367 - - 7,263,367 단기금융상품 46,000,000 - - 46,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 21,904,995 - 21,904,995 유동상각후원가측정금융자산 16,515,741 - - 16,515,741 매출채권 21,618,063 - - 21,618,063 기타채권 - 단기미수금 116,056 - - 116,056 기타유동자산 - 단기미수수익 835,596 - - 835,596 장기금융상품 4,440,321 - - 4,440,321 비유동당기손익측정금융자산 - 41,130,954 - 41,130,954 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 6,343,401 6,343,401 비유동상각후원가측정금융자산 2,626,139 - - 2,626,139 기타비유동자산 - 보증금 2,362,545 - - 2,362,545 합 계 101,777,828 63,035,949 6,343,401 171,157,178 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 17,941,227 - 17,941,227 기타채무- 미지급금 2,928,265 - 2,928,265 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,157 - 6,157 기타유동부채 - 임대보증금 340,000 - 340,000 유동리스부채 325,608 - 325,608 기타비유동부채 - 임대보증금 1,252,000 - 1,252,000 비유동리스부채 208,925 - 208,925 합 계 30,502,182 - 30,502,182 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,152,710 - - 17,152,710 단기금융상품 48,026,895 - - 48,026,895 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 유동상각후원가측정금융자산 6,518,456 - - 6,518,456 매출채권 49,015,017 - - 49,015,017 기타채권 - 단기미수금 173,535 - - 173,535 기타유동자산 - 단기미수수익 880,854 - - 880,854 장기금융상품 4,224,638 - - 4,224,638 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 33,716,405 - 33,716,405 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 5,175,001 5,175,001 비유동상각후원가측정금융자산 6,632,667 - - 6,632,667 기타비유동자산 - 보증금 3,021,152 - - 3,021,152 합 계 135,645,924 58,237,380 5,175,001 199,058,305 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 31,464,333 - 31,464,333 기타채무- 미지급금 3,635,656 - 3,635,656 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,251 - 6,251 기타유동부채 - 임대보증금 1,838,500 - 1,838,500 기타비유동부채 - 임대보증금 646,000 - 646,000 합 계 45,090,740 - 45,090,740 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 201,585 956,855 873,052 1,873,631 - - - - 1,074,637 2,830,486 리스이자수익 2,122 35,183 - - - - - - 2,122 35,183 일반이자비용 - - - - - - (36,713) (107,144) (36,713) (107,144) 리스이자비용 - - - - - - (6,126) (32,010) (6,126) (32,010) 배당금수익 - - - 232,784 - 44,000 - - - 276,784 당기손익측정 금융자산평가이익 - - (82,006) 334,338 - - - - (82,006) 334,338 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (813) (48,850) - - - - (813) (48,850) 상각후원가측정 금융자산처분손실 (1,967) (4,406) - (15,455) - - - - (1,967) (19,861) 외환차손 - - (21,633) (48,293) - - - - (21,633) (48,293) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - (2,572,752) 3,817,808 - - (2,572,752) 3,817,808 합 계 201,740 987,632 768,600 2,328,155 (2,572,752) 3,861,808 (42,839) (139,154) (1,645,251) 7,038,441 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 769,205 1,973,133 421,773 1,006,237 - - - - 1,190,978 2,979,370 리스이자수익 20,793 46,218 - - - - - - 20,793 46,218 일반이자비용 - - - - - - (38,018) (128,870) (38,018) (128,870) 리스이자비용 - - - - - - (19,829) (45,738) (19,829) (45,738) 배당금수익 - - - 287,888 - 44,000 - - - 331,888 당기손익측정 금융자산처분이익 - - - 27,760 - - - - - 27,760 당기손익측정 금융자산평가손실 - - (153,530) (153,530) - - - - (153,530) (153,530) 당기손익측정 금융자산처분손실 - - - (26,897) - - - - - (26,897) 외환차손 - - (20,940) (25,737) - - - - (20,940) (25,737) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 562,806 597,702 - - 562,806 597,702 합 계 789,998 2,019,351 247,303 1,115,721 562,806 641,702 (57,847) (174,608) 1,542,260 3,602,166 5 . 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 25,062 22,265 은행예금 7,238,305 17,130,445 합 계 7,263,367 17,152,710 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 21,676,418 21,746,509 21,904,995 21,904,995 24,520,975 특정금전신탁, 펀드 등 27,573,680 25,965,108 26,094,340 26,094,340 18,726,446 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,122,623 5,164,044 5,164,044 5,122,623 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,866,350 9,871,550 9,871,550 9,866,350 당진시산림조합 출자금 1,020 1,020 1,020 1,020 986 소 계 41,207,922 40,955,101 41,130,954 41,130,954 33,716,405 합 계 62,884,340 62,701,610 63,035,949 63,035,949 58,237,380 평가전장부금액과 공정가치의 차액 334,339천원은 당기손익측정금융자산평가이익 으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 4,877,600 4,877,600 3,709,200 취득원가와 공정가치의 차액은 2,077,876천원(누계)이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 1,620,743천원을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 가산하여 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,196,700 1,196,700 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 2,050,460 1,465,801 1,465,801 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 공정가치의 차액은 584,659천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 456,034천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 회사채 13,579,050 (40,065) 13,538,985 13,538,985 4,506,947 기업어음(CP) 2,916,230 60,526 2,976,756 2,976,756 1,984,509 경원실업 상환전환우선주 - - - - 27,000 소 계 16,495,280 20,461 16,515,741 16,515,741 6,518,456 국공채 612,760 - 612,760 612,760 500,900 회사채 2,015,200 (1,821) 2,013,379 2,013,379 6,039,967 경원실업 상환우선주 - - - - 91,800 소 계 2,627,960 (1,821) 2,626,139 2,626,139 6,632,667 합 계 19,123,240 18,640 19,141,880 19,141,880 13,151,123 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 21,618,063 - 21,618,063 49,015,017 - 49,015,017 기타채권 116,056 - 116,056 173,535 - 173,535 합 계 21,734,119 - 21,734,119 49,188,552 - 49,188,552 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 116,056 173,535 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 21,618,063 - - - - 21,618,063 기타채권 116,056 - - - - 116,056 합 계 21,734,119 - - - - 21,734,119 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 21,618,063 - - - - - 21,618,063 기타채권 116,056 - - - - - 116,056 합 계 21,734,119 - - - - - 21,734,119 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,015,017 - - - - 49,015,017 기타채권(유동) 173,535 - - - - 173,535 합 계 49,188,552 - - - - 49,188,552 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,015,017 - - - - 49,015,017 기타채권(유동) 173,535 - - - - 173,535 합 계 49,188,552 - - - - 49,188,552 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 9-4. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - *보고기간말 현재 대손충당금 설정내역은 없습니다. (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 4,483 - - (4,483) - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 1 0 . 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 231,391 335,284 원 재 료 3,223,881 2,371,210 저 장 품 44,867 57,978 가 설 재 3,714,483 3,633,284 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 15,757,125 14,940,259 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 53,017,246천원 (전분기: 49,931,898원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,228,413 4,501,396 64,122 37,011,099 감가상각누계액 - (630,820) (205,190) (7,152,068) (3,425,712) - (11,413,790) 장부금액 22,395,650 985,508 - 1,076,345 1,075,684 64,122 25,597,309 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,256,097 4,459,832 - 36,933,097 감가상각누계액 - (600,513) (205,190) (7,289,290) (3,291,054) - (11,386,047) 장부금액 22,395,650 1,015,815 - 966,807 1,168,778 - 25,547,050 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 취득 - - 319,000 317,992 64,122 701,114 자본적지출 - - 73,313 - - 73,313 처분 - - (23,446) (68,902) - (92,348) 감가상각비 - (30,307) (259,329) (342,184) - (631,820) 기말 22,395,650 985,508 1,076,345 1,075,684 64,122 25,597,309 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 취득 - - 219,902 165,342 - 385,244 대체 - - - (1,482) (1,482) 처분 - - (49,457) (23) - (49,480) 감가상각비 - (40,408) (311,086) (516,127) - (867,621) 기말 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 532,149천원 (전분기: 551,213천원), 판매비와관리비에 99,671천원 (전분기 : 102,088천원) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,341,877천원 입니다 . 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 5,060,857 4,865,745 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,144,105 1,063,420 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 10,202,528 8,975,904 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 16,407,490 14,905,069 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,186,926 9,431,946 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,782,076) (1,782,076) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : (1,377,885) (1,347,435) (2,725,320) 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손누계액 374,134 538,387 912,521 - - - 처분 (1,752,019) (2,397,085) (4,149,104) - - - 처분자산감가상각누계액 - 628,764 628,764 - (199,179) (199,179) 감가상각 - (117,501) (117,501) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 2,867,135 3,839,491 6,706,626 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 3,172,152 5,570,091 8,742,243 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,270,813) (1,270,813) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,787) (764,804) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 117,501천원(전분기: 149,385천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 257,307 640,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 144,240 306,130 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 655,271 973,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,814,516 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,093,672 1,600,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,292,500 1,520,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,031,303 2,200,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 417,817 660,000 합 계 6,706,626 11,341,630 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 219,699천원 ( 전분기: 346,040천원 ) 입 니 다 . 12-4. 투자부동산과 관련하여 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접 운용비 용은 43,641천원( 전분기: 133,722천원) 이며, 부동산임대수익이 발생하지 않은 기간에 대한 투자부동산 운영비용은 1,998천원(전분기: 3,204천원) 입 니다. 12-5. 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 550,313 232,088 - 782,401 증가(감소) 206,974 (1,866) - 205,108 감가상각비 (288,286) (145,646) - (433,932) 기말장부금액 469,001 84,576 - 553,577 (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 증가(감소) 263,129 51,462 (467,447) (152,856) 감가상각비 (435,275) (234,853) (27,351) (697,479) 기말장부금액 550,313 232,088 - 782,401 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 863,568천원(전분기: 1,035,467원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 392,834천원 (전분기: 479,236천원) , 판매비와관리비에 41,098천원 (전 분기: 48,071천원)이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 365,704 4,771 35,159 405,634 감가상각누계액 - - (30,866) (30,866) - - (27,099) (27,099) 손상차손누계액 - - - - (196,942) - - (196,942) 장부금액 361,942 4,573 4,293 370,808 168,762 4,771 8,060 181,593 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 3,767천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다 . 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 168,762 4,771 8,060 181,593 206,762 4,771 13,082 224,615 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (3,767) (3,767) - - (5,022) (5,022) - 손상환입 196,942 - - 196,942 - - - - - 처분 (3,762) (198) - (3,960) (38,000) - - (38,000) - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 4,293 370,808 168,762 4,771 8,060 181,593 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ (*3) 건설업 대한민국 - - 54.51 1,910,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,242,000 5.00 1,242,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*3) 창업투자조합 대한민국 - - 9.09 182,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 - - SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 대한민국 10.00 600,000 - - 소 계 4,942,000 - 1,424,000 합 계 27,942,000 - 26,334,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 삼호코넨(주)는 전량 매각되어 종속기업에서 제외되었고, Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호는 조합청산완료되어 관계기업에서 제외하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 26,334,000 32,611,000 증가 3,700,000 - 처분 (2,092,000) (6,277,000) 기말 장부금액 27,942,000 26,334,000 1 5 -3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 기 전 기 종속기업 삼호코넨(주) (1,910,000) - 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 - (58,000) 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 (182,000) (818,000) 관계기업 삼호환경기술㈜ - (5,401,000) 합 계 (2,092,000) (6,277,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 15,934,011 1,005,608 14,928,403 3,150,383 300,180 SGI-신성장메짜닌펀드 3,412,810 57,656 3,355,154 284 (1,059,788) SGI-세컨더리투자조합2호 5,328,631 150,205 5,178,426 7 (44,010) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 14,248,212 433,000 13,815,212 330,199 324,167 SGI-Angel Robot 투자조합 3,291,215 - 3,291,215 337 (8,785) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,338,299 - 6,338,299 875 (11,701) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,951,984 - 5,951,984 1,299 (48,016) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 15,406,900 778,678 14,628,222 4,514,071 2,305,063 삼호코넨 ㈜ 1,985,040 1,283,250 701,790 3,375,470 393,145 SGI-신성장메짜닌펀드 4,526,252 111,310 4,414,942 62,342 (551,958) SGI-세컨더리투자조합2호 10,648,530 110,298 10,538,232 17 (61,822) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,974,045 483,000 13,491,045 136,633 (2,870,425) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,165,062 - 7,165,062 6,996,823 6,733,735 1 6 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 539,352 2,365,530 단기선급비용 349,357 233,598 미수수익 835,596 880,854 소 계 1,724,305 3,479,982 보증금 2,362,545 3,021,152 장기선급금 1,970,214 1,902,899 장기선급비용 683,482 605,005 확정급여자산(*) 147,575 - 소 계 5,163,816 5,529,056 합 계 6,888,121 9,009,038 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액 입니다. 1 7 . 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 17,372,300 30,733,821 외상매입금 344,984 410,322 건기미지급금 64,784 70,248 지급어음 159,159 249,942 소 계 17,941,227 31,464,333 기타채무 단기미지급금 2,928,265 3,635,656 합 계 20,869,492 35,099,989 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2022.05.05 1.23 1,000,000 1,000,000 신한은행 2022.07.28 2.64 2,000,000 2,000,000 산업은행 2022.08.27 1.88 3,000,000 3,000,000 우리은행 2021.10.22 1.55 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 18,878,137 19,300,903 사외적립자산의 공정가치 (18,871,601) (18,954,148) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 - 340,219 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,400,167 3,139,103 이자비용 254,338 259,382 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,654,505 3,398,485 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,300,903 18,968,945 당기근무원가 2,400,167 4,185,471 이자원가 254,338 345,842 보험수리적(이익)손실 - (2,086,216) 급여지급액 (3,116,877) (2,070,148) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 39,606 (42,991) 기말금액 18,878,137 19,300,903 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 18,954,148 16,296,620 사외적립자산의 운용수익 106,420 148,434 회사기여금납부액 2,562,410 4,145,866 급여지급액 (2,603,802) (1,636,772) 기타(*1) (147,575) - 기말금액(*2) 18,871,601 18,954,148 ( *1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,377,775천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 3,493,826천원으로 구성되어 있습니다. 이 중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 (단위: %) 구 분 당기말 전기말 할인율(*) 2.14 2.14 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.30 (1.51) 5.30 (1.51) (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 379,122 (21,405) 203,983 (284,995) 276,705 건물리스 149,808 (37,591) 56,559 (119,874) 48,902 소 계 528,930 (58,996) 260,542 (404,869) 325,607 차량리스 186,587 222,879 (203,983) - 205,483 건물리스 17,696 42,304 (56,559) - 3,441 소 계 204,283 265,183 (260,542) - 208,924 합 계 733,213 206,187 - (404,869) 534,531 기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 411,160 131,599 261,883 (425,520) 379,122 건물리스 166,776 (4,894) 168,606 (180,680) 149,808 토지리스 28,559 (9,015) - (19,544) - 소 계 606,495 117,690 430,489 (625,744) 528,930 차량리스 320,854 127,616 (261,883) - 186,587 건물리스 146,691 39,611 (168,606) - 17,696 토지리스 452,562 (452,562) - - - 소 계 920,107 (285,335) (430,489) - 204,283 합 계 1,526,602 (167,645) - (547,534) 733,213 2 1. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,413,910 1,804,275 미지급비용 6,157 6,251 부가가치세예수금 2,620,834 3,502,141 임대보증금 340,000 1,838,500 소 계 4,380,901 7,151,167 임대보증금 1,252,000 646,000 합 계 5,632,901 7,797,167 22. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 유동성대체 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 42,183 (1,083,829) 966,432 1,780,672 하자보수충당부채 4,080,909 642,485 (405,262) - 4,318,132 공사손실충당부채 2,019,344 97,353 (801,343) (966,432) 348,922 소 계 6,100,253 739,838 (1,206,605) (966,432) 4,667,054 합 계 7,956,139 782,021 (2,290,434) - 6,447,726 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 - 1,855,886 - 1,855,886 하자보수충당부채 2,993,849 1,656,965 (569,905) 4,080,909 공사손실충당부채 - 2,019,344 - 2,019,344 소 계 2,993,849 3,676,309 (569,905) 6,100,253 합 계 2,993,849 5,532,195 (569,905) 7,956,139 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2020.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2021.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (994,519) (6,856,169) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 1,963,416 385,632 - 기타포괄손익금융자산처분이익 1,854,392 5,460,535 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 (1,658,580) 15,483 기말 1,164,709 (994,519) 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (8,768,505) 2 6. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 5,797,303 5,360,303 임의적립금 162,100,000 151,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 보험수리적이익(손실) - 1,481,366 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 1,658,580 (15,483) 미처분이익잉여금 9,743,361 14,535,657 합 계 191,293,800 184,356,399 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 당분기와 전기 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 70,862,296 224,149,461 75,382,043 245,684,421 재화(골재)판매수익 1,993,530 5,584,314 1,159,397 4,383,732 부동산임대수익 95,153 324,915 119,517 346,040 건기임대수익 - 12,505 1,000 4,000 조경수목판매수익 - - - 1,800 합 계 72,950,979 230,071,195 76,661,957 250,419,993 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 513,659,635 574,583,295 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 280,740,711 210,046,077 당기 건설계약수익 계상액 (224,149,461) (245,684,421) 기말 공사계약 잔액 570,250,885 538,944,951 (*) 객관적근거에 의한 도급 증감액을 포함하였습니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,845 499,560 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,632 두산중공업 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 준공 52,145,600 52,145,600 3,738,174 KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 충남공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,108 414,108 276,654 충남서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,241 541,241 434,436 충남서산시 국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,740 525,740 525,740 통영에코파워 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.10 5,536,000 5,125,401 3,063,420 SK건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.10 130,061,000 130,026,023 2,376,149 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.10 46,950,000 46,776,704 3,539,530 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,952,332 3,501,094 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.10 22,138,785 21,196,556 7,035,351 현대산업개발 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 21.11 661,442 606 606 충남논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,410,968 479,591 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,201,000 30,206,007 5,698,944 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 68,291,781 912,104 태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 57,140,202 4,497,104 SK건설 고성 그린파워 project 21.12 112,671,400 106,074,254 18,087,825 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 19,027,000 14,120,592 2,954,339 대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 21,347,361 13,946,232 3,428,468 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 70,975,897 65,623,149 9,968,012 포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 22,329,947 19,751,653 6,996,628 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,670,000 62,433,705 12,329,227 한국환경공단 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 22.05 3,433,488 10,794 10,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,880,425 1,017,869 포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 26,903,764 7,461,384 한국농어촌공사 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.10 2,170,141 16,205 16,205 충남서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 4,051,070 1,208,235 1,200,852 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,596,980 44,418,393 3,841,255 한신공영 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,492,000 22,903,796 13,454,161 대림산업 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,492,018 76,206,712 23,953,702 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,980,453 490,563 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,734,287 892,856 현대산업개발 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 49,293,856 36,609,388 8,592,061 대림산업 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,985,175 18,704,399 3,937,297 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 1,151,596 1,150,967 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,868,000 23,859,906 6,152,951 두산중공업 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,799,195 46,691,128 5,774,908 포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 27,632,000 12,280,920 8,586,126 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 38,872,040 11,613,260 4,276,194 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,007,321 491,250 113,097 KCC건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,786,800 1,690,726 1,690,726 SK건설 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,100,241 8,279,853 5,419,861 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,911,000 3,604,128 3,506,513 대림산업 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 5,126,803 3,599,002 GS건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,364,603 4,852,245 4,852,245 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 813 813 코오롱글로벌 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 42,165,000 11,829,501 8,758,589 대방건설 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 32,664,455 16,179,108 4,912,708 롯데건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,295,000 1,726,505 1,726,505 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 15,837,715 1,451,851 1,451,851 코오롱글로벌 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 92,496,000 3,046,816 3,046,816 합 계 1,949,455,354 1,379,204,469 224,149,461 전 분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 충청남도교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,803 충남 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 준공 2,829,265 2,829,265 207,881 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 준공 29,750,000 29,750,000 (29,000) 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,000 57,032,000 5,515,000 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 준공 652,883 652,883 652,558 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.12 67,900,600 57,700,536 2,079,541 충남 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,910 358,025 357,670 구미HTV 구미 하이테크벨리 조성공사 20.12 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.12 44,999,300 43,513,555 5,437,191 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 49,442,900 45,014,753 6,643,105 충남 서산시 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 21.01 6,803,320 79,508 79,508 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 32,583,599 32,327,270 2,732,670 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 46,106,000 41,945,537 8,522,907 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 124,050,000 124,050,000 18,251,831 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,787 127,668 127,668 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 31,264,859 4,497,885 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,500 43,228,564 12,953,693 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,581,350 31,438,907 10,824,846 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,836 94,490 94,490 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,400 46,455,554 5,571,343 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,000 13,955,350 4,170,204 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,000 51,385,735 22,210,168 충남 서산시 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06 5,536,000 77,135 77,135 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 95,380,000 81,632,899 13,249,020 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,436,000 21,192,906 5,761,579 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,000 9,854,335 3,257,414 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 7,971,497 5,472,434 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,107,670 922,033 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,380 2,351,745 1,290,513 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,467 41,369,268 5,977,305 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,000 50,279,109 15,613,069 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 10,081,037 5,145,370 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,511 615,952 432,679 대림산업㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,000 9,178,673 1,648,779 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 17,197,372 10,744,489 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 5,930,800 5,380,028 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 43,979,733 16,920,148 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,072 1,099,283 536,096 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 29,531,000 13,335,404 4,937,017 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 23,362,475 12,725,091 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,454 2,419,333 695,581 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 15,214,164 3,456,422 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,000 37,097,729 11,336,072 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,600 4,387,039 3,852,479 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 1,618,998 1,618,998 대림산업(주) 강진-광주고속7공구 24.11 31,838,000 222,886 222,886 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,000 1,153,681 1,153,681 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,000 600,832 600,832 합 계 1,743,430,144 1,204,485,193 245,684,421 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,354,966,983 1,265,589,526 27,221,546 16,437,164 1,283,810,511 1,201,928,195 23,401,743 29,229,747 일반건설현장 24,237,485 21,671,041 2,215,697 391,826 23,684,794 21,379,608 1,771,122 458,269 합 계 1,379,204,468 1,287,260,567 29,437,243 16,828,990 1,307,495,305 1,223,307,803 25,172,865 29,688,016 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 98% - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.10 100% - - - - 서해선2공구 15.10 21.12 96% - - 330,000 - 고성화력발전소 15.12 21.12 94% - - 509,300 - 서부간선도로 16.02 21.10 100% - - 391,600 - 도담영천철도7공구 16.07 21.10 99% 1,003,732 - 23,100 - 별내선5공구 16.10 22.12 95% 1,775,713 - 275,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 92% - - 583,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 86% - - 562,100 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 74% - - 17,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 48% 440,906 - 894,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 55% 2,495,399 - 260,700 - 판교대장택지 17.09 21.10 96% 1,503,556 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 58% - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 81% - - 2,528,350 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 74% - - 764,500 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 75% - - 764,500 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 65% 2,080,232 - 258,500 - 이천오산3공구 19.01 22.03 88% 2,113,730 - 772,159 - 안성구리1공구 19.06 22.12 80% 1,095,796 - 900,900 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 30% 3,585,260 - 341,000 - 포천화도2공구 20.02 23.12 44% 1,185,920 - 1,397,000 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 29% 114,853 - 707,300 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 28% - - 450,079 - 강진광주7공구 20.07 24.12 16% 1,790,806 - 226,600 - 파주3택지25공구 18.03. 22.06. 50% 1,002,108 - 232,100 - 행복5외곽도로 18.05. 22.03 91% 965,705 - 2,519,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 13% 1,551,128 - 404,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 3% 596,817 - 1,287,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 7% 683,526 - 270,270 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 5% 609,505 - 201,300 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 15% - - 935,000 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산1공구 17.08 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 6% 1,063,853 - - - 합 계 27,746,545 - 18,807,058 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 7.12 21.12 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 8.06 21.01 96.76% 1,689,476 - 332,141 - 구미HTV 12.1 21.01 99.83% - - 17,743 - 웅상무거1국도 14.12 20.12 98.96% 2,128,920 - 389,950 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 99.83% 3,174,873 - 495,000 - 서해선2공구 15.1 21.06 89.97% - - 1,061,500 - 고성화력발전소 15.12 21.09 88.80% - - 2,260,500 - 서부간선도로 16.02 21.02 93.78% - - 867,900 - 도담영천7공구 16.07 21.02 95.97% - - 876,700 - 별내선5공구 16.1 22.02 88.72% 1,159,457 - 73,219 - 신림선2공구 16.11 22.02 79.87% - - 3,296,700 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 71.57% - - 935,000 - 송도연장선 17.04 21.04 99.11% - - 1,024,320 - 창녕밀양4공구 17.07 23.1 40.14% 550,955 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 48.56% 2,056,102 - 699,600 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 94.05% 1,211,426 - 990,000 - 창녕밀양1공구 17.1 23.12 51.86% 2,395,220 - 1,530,100 - 안성구리11공구 17.11 23.04 56.49% - - 3,314,287 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 89.75% 256,654 - 1,817,200 - 파주3택지2 5공구 18.03 22.06 37.31% 354,400 - 946,000 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 74.20% 929,478 - 4,840,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 58.04% - - 1,335,400 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 61.00% - - 3,762,000 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 54.77% 1,675,036 - 726,535 - 이천오산3공구 19.01 22.03 66.46% 1,559,065 - 734,547 - 안성구리1공구 19.06 22.12 43.89% - - 1,890,450 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 19.92% 1,571,066 - 948,200 - 포천화도2공구 20.02 23.12 16.68% - - 3,630,000 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 7.63% 117,808 - 405,900 - GTX-A4-2공구 20.06 24.12 10.30% - - 614,900 - 강진광주7공구 20.07 24.12 4.80% 483,804 - 452,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 0.36% - - 166,100 - 밀양울산7공구 15.04 준공 - - 3,320,398 - 장항선3공구 15.05 준공 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 준공 - - - - 평택고덕공동구 18.05 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 2.86% 578,483 - - - 합 계 23,980,223 - 43,754,390 - 28-5. 계약자산 및 계약부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 미청구공사 29,437,243 25,172,865 공사선급금 1,992,553 3,801,507 합 계 31,429,796 28,974,372 계약부채 초과청구공사 16,828,990 29,688,016 공사선수금 3,343,891 3,700,681 합 계 20,172,881 33,388,697 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 867,833 3,039,201 832,847 3,062,366 퇴직급여 88,711 294,015 (70,710) 308,574 복리후생비 236,034 1,297,717 149,568 958,480 운반비 427,505 1,063,918 88,853 410,111 지급임차료 1,080 6,240 1,080 3,285 지급수수료 175,767 562,528 143,519 575,407 감가상각비 83,355 262,037 83,762 255,239 보험료 20,806 69,844 19,142 63,603 세금과공과 377,651 992,474 364,642 1,564,461 부동산관리비 109,232 197,715 65,135 136,926 여비교통비 16,667 51,446 15,945 47,425 접대비 38,034 107,309 43,895 123,756 기타 50,215 264,211 81,288 403,718 합 계 2,492,890 8,208,655 1,818,966 7,913,351 3 0. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 15,212,755 53,121,139 16,700,836 49,465,508 인건비 22,609,942 69,912,573 26,038,143 81,703,350 외주비 1,744,054 4,903,083 1,214,666 3,901,583 감가상각비 444,021 1,186,099 278,808 830,468 중기사용료 14,794,529 45,758,843 14,762,448 47,109,350 기타비용 13,125,917 46,016,750 15,861,177 59,702,765 합 계 67,931,218 220,898,487 74,856,078 242,713,024 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 42,545 69,170 499 4,888 무형자산감액손실환입 - 196,941 - - 무형자산처분이익 - - - 160,000 투자부동산처분이익 - 363,992 - - 지분법적용투자자산처분이익 - 406,605 - - 잡이익 34,785 199,818 9,613 561,060 합 계 77,330 1,236,526 10,112 725,948 3 1-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 4 11,615 10 4,471 투자부동산처분손실 - 57,943 - - 무형자산처분손실 - 3,960 - - 종속회사투자자산처분손실 - 819,737 - - 기부금 158,005 295,809 106,790 235,190 잡손실 56,011 56,103 449 7,693 합 계 214,020 1,245,167 107,249 247,354 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,074,636 2,830,485 1,190,979 2,907,713 지연이자수익 - - - 71,658 리스이자수익 2,121 35,182 20,791 46,217 배당금수익 - 276,784 - 331,887 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - - - 27,760 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (82,005) 334,339 (160,912) - 지분법적용투자자산처분이익 - - 101,172 101,172 합 계 994,752 3,476,790 1,152,030 3,486,407 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 36,713 107,144 38,019 128,870 리스이자비용 6,125 32,009 19,829 45,738 장기금융상품처분손실 1,967 4,406 - - 당기손익금융자산처분손실 813 48,850 - 26,898 상각후원가측정금융자산처분손실 - 15,455 - - 외환차손 21,634 48,294 20,939 25,736 당기손익측정금융자산평가손실 - - 153,530 153,530 합 계 67,252 256,158 232,317 380,772 3 3 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 2,605,941 2,833,398 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 1,189,259 (112,696) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (609,013) (172,949) 기타(*) (450,309) 4,524 법인세비용 2,735,878 2,552,277 (* ) 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등입니다. 33 -2 . 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,721 3 미수수익 (880,854) (835,596) (880,854) (835,596) (193,787) (183,831) 당기손익금융자산평가손익 (709,291) (151,609) (709,291) (151,609) (156,045) (33,353) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,279) (18,640) (44,279) (18,640) (9,742) (4,100) 퇴직급여 충당금 19,294,367 4,065,979 4,488,746 18,871,600 4,244,760 4,151,750 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,506,419) (1,452,769) (15,525,349) (3,403,774) (3,415,576) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,162,263) (1,094,875) (3,549,836) (766,138) (780,963) 하자보수 충당금 4,080,910 642,485 405,262 4,318,133 897,801 949,988 공사손실 충당금 3,875,230 139,536 1,885,173 2,129,593 852,551 468,510 구축물 감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (1,753,630) (1,318,428) (1,753,630) (1,318,428) (385,798) (290,055) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,229 764,851 971,229 764,851 213,670 168,268 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 51,485 75,147 51,485 16,533 11,327 리스부채 733,213 534,533 733,214 534,532 161,307 117,598 업무용승용차 감가상각비 83,726 - - 83,726 18,419 18,419 무형자산(회원권)손상차손 196,941 - - 196,941 43,327 43,327 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,258 토지 재평가손익 (11,427,316) - - (11,427,316) (2,514,010) (2,514,010) (장기)연차유급휴가 1,019,600 - - 1,019,600 224,312 224,312 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,080 3,784 - 26,864 5,078 5,911 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 1,275,025 - 2,768,242 (1,493,217) 280,506 (328,507) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,650 192,650 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 1,209,698 6,611,636 (4,862,091) 118,766 (1,069,660) (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - 469,992 307,818 171,118 67,719 미수수익 (1,194,446) (880,855) (1,194,446) (880,855) (262,778) (193,789) 당기손익공정가치측정금융자산평가손익 (1,839,958) (709,292) (1,839,958) (709,292) (404,791) (156,045) 상각후원가측정금융자산 54,097 (44,280) 54,097 (44,280) 11,901 (9,742) 조경수목평가손익 739,910 - 739,910 - 162,780 - 퇴직급여충당금 18,958,855 4,605,621 4,270,109 19,294,367 4,170,948 4,244,760 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (2,488,434) (399,020) (15,471,699) (2,944,103) (3,403,774) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (2,914,335) (1,805,866) (1,237,753) (3,482,448) (641,154) (766,126) 하자보수충당금 2,993,849 1,656,965 569,905 4,080,909 658,647 897,798 공사손실충당금 - 3,875,230 - 3,875,230 - 852,550 구축물감가상각비 4 - - 4 1 - 리스사용권자산 (2,248,168) (1,753,631) (2,248,168) (1,753,631) (494,597) (385,799) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 971,229 615,431 971,230 135,395 213,670 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 75,147 132,249 75,147 29,095 16,532 리스부채 1,526,603 733,213 1,526,602 733,214 335,853 161,307 업무용승용차(감가상각비) 54,229 29,497 - 83,726 11,930 18,419 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - 72,325 196,942 59,239 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 1,019,600 917,181 1,019,601 201,780 224,312 동업기업 소득배분 14,970 8,112 - 23,082 3,293 5,078 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 8,789,960 - 7,514,935 1,275,025 1,933,791 280,505 보험수리적손실 2,774,872 187,029 2,086,216 875,685 610,473 192,650 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 5,479,285 12,049,607 539,847 1,564,237 118,766 3 3- 3. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 2,517,200 (553,784) 1,963,416 766,285 (168,583) 597,702 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익(손실) 2,377,425 (523,033) 1,854,392 - - - 기타포괄손익 계 4,894,625 (1,076,817) 3,817,808 766,285 (168,583) 597,702 이연법인세자산(부채) (1,076,817) (168,583) 33 -4 . 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,520,322 7,587,638 상계 전 이연법인세부채 (7,589,982) (7,468,872) 상계 후 이연법인세자산(부채) (1,069,660) 118,766 33 -5. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) 1,493,217 (328,507) 1,164,710 (8,003,825) 1,760,842 (6,242,983) 보험수리적이익(손실) (875,685) 192,650 (683,035) (2,774,871) 610,471 (2,164,400) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 797,469 (175,443) 622,026 (10,598,759) 2,331,727 (8,267,032) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 4,514,618,409 9,648,821,753 2,040,435,346 8,738,920,252 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,441,669 23,000,000 23,262,854 보통주 주당이익 202 430 88 376 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 - - - 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 - - - 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 - - - 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 - - - 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 - - - 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 - - - 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 - - - 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 - - - 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 - - - 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 - - - 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 - - - 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 - - - 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 - - - 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 - - - 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 - - - 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 - - - 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 - - - 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 91 2,034,760,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 92 2,057,120,000 합 계 92 2,057,120,000 - 273 6,126,575,666 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,441,669 전분기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 92 2,116,000,000 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 - - - 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 - - - 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 - - - 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 - - - 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 - - - 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 - - - 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 - - - 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 - - - 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 - - - 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 - - - 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 - - - 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 - - - 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 - - - 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 - - - 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 - - - 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 - - - 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 - - - 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 - - - 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 - - - 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 - - - 23,000,000 161 3,703,000,000 합 계 92 2,116,000,000 - 274 6,374,022,186 가중평균유통보통주식수 23,000,000 - - 23,262,854 3 5. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 9,648,822 8,738,920 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 3,478,961 5,890,080 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 9,739,019 9,541,374 감가상각비 1,187,020 1,333,759 유형자산처분손실 11,615 4,471 투자자산처분손실 126,654 26,897 종속회사투자자산처분손실 819,737 - 투자자산평가손실 - 153,530 무형자산처분손실 3,960 - 퇴직급여설정액 4,072,515 4,623,896 하자보수비설정액 642,486 671,934 이자비용 139,154 174,609 법인세비용 2,735,878 2,552,278 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 6,260,058 3,651,294 투자자산처분이익 363,992 27,760 지분법적용투자자산처분이익 406,605 101,171 투자자산평가이익 334,338 - 유형자산처분이익 69,171 4,888 무형자산처분이익 - 160,000 무형자산감액손실환입 196,941 - 공사손실충당부채환입액 1,745,637 - 잡이익 921 - 금융수익 3,142,453 3,357,475 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (9,718,286) (9,873,189) 매출채권의 (증가)감소 27,396,954 5,285,589 미청구공사의 (증가)감소 (4,264,378) (7,205,280) 단기미수금의 (증가)감소 57,478 1,478,079 선급금의 (증가)감소 1,758,863 (399,112) 선급비용의 (증가)감소 (194,236) 68,089 재고자산의 (증가)감소 (816,866) 158,835 매입채무의 증가(감소) (13,523,108) (4,721,764) 미지급금의 증가(감소) (707,391) (438,094) 부가가치세예수금의 증가(감소) (881,307) (2,048,225) 선수금의 증가(감소) 563,167 10,625,112 예수금의 증가(감소) (390,365) (874,195) 초과청구공사의 증가(감소) (12,859,027) (6,925,205) 장기임대보증금의 증가(감소) (892,500) 30,000 하자보수비의 (지출) (405,262) (409,955) 퇴직금의 지급 (4,495,282) (2,606,493) 국민연금전환금의 감소 - 3,555 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (53,649) (1,279,029) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (11,377) (615,096) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 3,409,497 4,755,811 3 5- 2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 6,028,781 6,230,817 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 934,432 - 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 12,692,394 - 비유동리스사용권 자산인식 361,683 224,739 임대보증금 현재가치 할인차금 상각 29,683 44,018 퇴직연금운용자산의 확정급여자산 대체 147,574 - 회원권 기 손상차손반영분 환입 196,942 - 합 계 20,391,489 6,499,574 35-3. 당기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - - 7,500,000 리스부채 733,213 (404,868) 355,661 (149,475) - 534,531 합 계 8,233,213 (404,868) 355,661 (149,475) - 8,034,531 36. 우발상황 및 약정사항 3 6-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 출자금 5,164,043 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,871,550 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,535,593 36-2. 보고기간말 현재 금융기관별 차입약정한도 종류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 한도약정 종류 약 정 처 약정한도액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 합 계 9,400,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,810,832 인허가보증 외 전문건설공제조합 106,070,711 계약이행보증 외 건설공제조합 277,318,149 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 396,699,692 3 6-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 당사가 제공한 지급보증은 없습니다 . 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 당사의 제소 내역 보고기간말 이전 진행 중이던 토지 소유권 확인 소송은 당사 승소로 종결되었습니다.보고 기간 말 현재 제소 내역은 없습니다. 3 6-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 3 7. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5.00 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10.00 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅 부동산개발 - 3 7-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 62,294 83,174 - 179,321 179,321 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 271,348 - 271,348 225,043 - 225,043 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,809 - 1,809 - - - 합 계 347,560 62,294 409,854 225,043 179,321 404,364 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 12,285 - 12,285 65,300 - 65,300 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 15,382 36,262 539 140,786 141,325 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 294,387 - 294,387 212,743 - 212,743 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 합 계 381,075 15,382 396,457 307,382 140,786 448,168 37-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 53,430 53,430 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 - 68,524 54,082 14,442 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 298,483 387,390 41,033 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 5,445 4,840 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,990 1,990 - 삼호환경기술(주) - 매출채권 1,501,700 - 1,501,700 - 합 계 1,631,640 450,840 2,026,400 56,080 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 17,701 17,701 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 8,460 19,110 27,570 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 571,312 549,396 129,940 합 계 1,618,184 709,987 696,531 1,631,640 37-4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 21,117 197,253 197,356 21,014