삼호개발 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 48의 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 47의 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사의 자본금은 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드(*1)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호(*2)	서울시 서초구 효령로 96	65.48

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	23,000,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(순손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,757,944 1,529,156 18,228,788 1,452,359 297,246 SGI-신성장메짜닌펀드 3,430,541 19,219 3,411,322 108 (20,224) SGI-세컨더리투자조합2호 7,850,618 232,056 7,618,562 - (14,415) 합 계 31,039,103 1,780,431 29,258,672 1,452,467 262,607 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,282,000 1,386,959 17,895,041 6,713,722 1,194,642 SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,051 77,505 3,431,546 177,704 96,926 SGI-세컨더리투자조합2호 7,850,618 217,641 7,632,977 2 (58,230) 합 계 30,641,669 1,682,105 28,959,564 6,891,428 1,233,338 3. 연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 4. 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*1) 건설 71,504,323 - 71,504,323 10,610 제조 2,104,674 - 2,104,674 550,084 창업투자 1,452,468 (32,521) 1,419,947 662,607 기타(*2) 101,750 (16,191) 85,559 47,414 소계 75,163,215 (48,712) 75,114,503 1,270,715 연결조정 (48,712) 48,712 - - 연결후금액 75,114,503 - 75,114,503 1,270,715 (*1) 부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. (*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*1) 건설 59,848,698 - 59,848,698 2,394,584 제조 1,529,967 - 1,529,967 432,058 창업투자 1,187,427 (63,931) 1,123,496 453,956 기타(*2) 125,845 (16,191) 109,654 51,953 소계 62,691,937 (80,122) 62,611,815 3,332,551 연결조정 (80,122) 80,122 - - 연결후금액 62,611,815 - 62,611,815 3,332,551 (*1) 부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. (*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 95,194,504 56,522,419 91,898,870 45,930,510 제 조 16,178,488 459,318 16,131,964 457,499 창업투자 31,039,104 1,780,431 30,641,669 1,682,105 기 타(*) 180,607,796 19,552,094 170,578,986 14,274,555 소 계 323,019,892 78,314,262 309,251,489 62,344,669 연결조정 (25,853,903) 2,230,980 (26,858,627) 1,192,424 연결 후 금액 297,165,989 80,545,242 282,392,862 63,537,093 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 부 문 거래처 건 설 HDC현대산업개발(주) 9,359,826 - 디엘이엔씨(주) - 10,958,260 포스코건설(주) - 8,240,525 합 계 9,359,826 19,198,785 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 14,011,310 - - 14,011,310 단기금융상품 27,000,000 - - 27,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 9,434,162 - 9,434,162 유동상각후원가측정금융자산 13,194,527 - - 13,194,527 매출채권 31,355,402 - - 31,355,402 단기기타채권(단기미수금) 786,346 - - 786,346 단기기타채권(단기미수수익) 2,458,997 - - 2,458,997 장기금융상품 909,580 - - 909,580 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,117,754 - 40,117,754 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 17,440,659 17,440,659 비유동상각후원가측정금융자산 13,627,231 - - 13,627,231 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 5,800,413 - - 5,800,413 합 계 109,193,806 49,551,916 17,440,659 176,186,381 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,092,260 - - 29,092,260 기타채무(단기미지급금) 3,327,130 - - 3,327,130 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 8,718 - - 8,718 기타유동부채(임대보증금) 625,000 - - 625,000 유동리스부채 - - 582,777 582,777 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타비유동부채(임대보증금) 40,000 - - 40,000 비유동리스부채 - - 609,237 609,237 기타금융부채 - 2,630,218 - 2,630,218 합 계 37,593,108 2,630,218 1,192,014 41,415,340 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,093,847 - - 3,093,847 단기금융상품 31,000,000 - - 31,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 5,667,071 - 5,667,071 유동상각후원가측정금융자산 9,111,025 - - 9,111,025 매출채권 28,610,708 - - 28,610,708 단기기타채권(단기미수금) 809,145 - - 809,145 기타유동자산(단기미수수익) 3,990,208 - - 3,990,208 장기금융상품 829,967 - - 829,967 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 41,520,522 - 41,520,522 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 17,474,259 17,474,259 비유동상각후원가측정금융자산 15,677,246 - - 15,677,246 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 6,079,361 - - 6,079,361 합 계 99,251,507 47,187,593 17,474,259 163,913,359 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 26,747,950 - - 26,747,950 기타채무(단기미지급금) 3,299,121 - - 3,299,121 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 9,278 - - 9,278 기타유동부채(임대보증금) 625,000 - - 625,000 유동리스부채 - - 452,902 452,902 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타비유동부채(임대보증금) 40,000 - - 40,000 비유동리스부채 - - 445,181 445,181 기타금융부채 - 2,635,195 - 2,635,195 합 계 35,221,349 2,635,195 898,083 38,754,627 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 833,478 336,760 - - 1,170,238 리스이자수익 49,926 - - - 49,926 일반이자비용 - - - (50,705) (50,705) 리스이자비용 - - - (16,047) (16,047) 배당금수익 - 59 - - 59 기타금융수익 4,976 - - - 4,976 당기손익측정금융자산평가이익 - 556,865 - - 556,865 외환차손 - (18,813) - - (18,813) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - (24,745) - (24,745) 합 계 888,380 874,871 (24,745) (66,752) 1,671,754 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 134,364 904,747 - - 1,039,111 리스이자수익 8,363 - - - 8,363 일반이자비용 - - - (36,719) (36,719) 리스이자비용 - - - (5,639) (5,639) 배당금수익 - 121,034 - - 121,034 기타금융수익 4,976 - - - 4,976 당기손익측정금융자산평가이익 - 31,409 - - 31,409 당기손익측정금융자산처분손실 - (30,009) - - (30,009) 외환차손 - (24,899) - - (24,899) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 1,900,080 - 1,900,080 합 계 147,703 1,002,282 1,900,080 (42,358) 3,007,707 6. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 16,604 17,967 은행예금 13,994,706 3,075,880 합 계 14,011,310 3,093,847 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 합 계 5,000 5,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 9,758,210 9,264,242 9,434,162 9,434,162 5,667,071 상장주식(유안타제5호SPAC) 150,000 260,400 260,400 260,400 453,000 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 특정금전신탁 펀드 등 26,469,326 24,204,488 24,617,466 24,617,466 25,801,660 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,177,639 5,195,806 5,195,806 5,177,639 건설공제조합 출자금(*) 9,018,049 9,969,700 9,925,500 9,925,500 9,969,700 전기공사공제조합 출자금 37,500 67,469 67,469 67,469 67,469 당진시산림조합 출자금 1,113 1,113 1,113 1,113 1,054 소 계 40,341,160 39,730,809 40,117,754 40,117,754 41,520,522 합 계 50,099,370 48,995,051 49,551,916 49,551,916 47,187,593 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전장부금액과 공정가치의 차액 556,865천원은 당기손익측정금융자산평가이익 으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 5.74 2,799,724 5,538,400 5,572,000 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 2,738,676천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 2,166,293천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 771,500 771,500 ㈜벗이 5,280 17.6 13,000 13,000 13,000 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 437,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 16.82 3,142,000 6,456,400 6,456,400 ㈜에스바이오메딕스 346,940 3.47 2,178,957 1,393,658 1,393,658 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 10,313,017 11,902,259 11,902,259 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다.기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 993,360천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 232,700 - 232,700 232,700 209,495 회사채 6,033,400 (17,890) 6,015,510 6,015,510 2,000,000 기업어음(CP) 3,802,154 134,777 3,936,931 3,936,931 3,888,013 대출채권 3,016,800 (7,414) 3,009,386 3,009,386 3,013,517 소 계 13,085,054 109,473 13,194,527 13,194,527 9,111,025 국공채 545,205 - 545,205 545,205 579,515 회사채 13,120,700 (38,674) 13,082,026 13,082,026 15,097,731 소 계 13,665,905 (38,674) 13,627,231 13,627,231 15,677,246 합 계 26,750,959 70,799 26,821,758 26,821,758 24,788,271 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 31,355,402 - 31,355,402 28,610,708 - 28,610,708 단기기타채권 786,346 - 786,346 809,145 - 809,145 장기기타채권 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 32,191,748 - 32,191,748 29,469,853 - 29,469,853 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 786,346 809,145 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 836,346 859,145 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 31,355,402 - - - - 31,355,402 단기기타채권 786,346 - - - - 786,346 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 32,191,748 - - - - 32,191,748 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 31,355,402 - - - - - 31,355,402 단기기타채권 786,346 - - - - - 786,346 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 32,191,748 - - - - - 32,191,748 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 28,610,708 - - - - 28,610,708 단기기타채권 809,145 - - - - 809,145 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 29,469,853 - - - - 29,469,853 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 28,610,708 - - - - - 28,610,708 단기기타채권 809,145 - - - - - 809,145 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 29,469,853 - - - - - 29,469,853 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 484,165 469,975 원 재 료 3,852,417 3,645,133 저 장 품 66,968 45,631 가 설 재 6,644,539 5,931,974 용 지 8,542,503 8,561,159 합 계 19,590,592 18,653,872 11-2. 보고기간 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 15,324,337천원(전분기: 11,969,730천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 7,087,451 4,841,116 1,138,800 40,057,568 감가상각누계액 - (918,441) (205,190) (6,358,507) (3,817,113) - (11,299,251) 순장부금액 23,982,621 1,883,949 - 728,944 1,024,003 1,138,800 28,758,317 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 7,076,138 4,634,259 1,138,800 39,839,398 감가상각누계액 - (900,926) (205,190) (6,254,875) (3,726,534) - (11,087,525) 순장부금액 23,982,621 1,901,464 - 821,263 907,725 1,138,800 28,751,873 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 23,982,621 1,901,464 821,263 907,725 1,138,800 28,751,873 취득 - - 11,314 219,440 - 230,754 대체 - - - - - - 처분 - - - (4) - (4) 감가상각비 - (17,515) (103,633) (103,158) - (224,306) 기말 23,982,621 1,883,949 728,944 1,024,003 1,138,800 28,758,317 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 취득 178,675 - 213,013 267,166 1,283,382 1,942,236 자본적지출 - - 5,570 - - 5,570 대체 106,618 113,015 - 54,174 (273,807) - 처분 - - (104,725) (14) - (104,739) 감가상각비 - (69,824) (387,274) (410,124) - (867,222) 기말 23,982,621 1,901,464 821,263 907,725 1,138,800 28,751,873 12-3. 감가상각비 중 매출원가에 179,532천원(전분기: 175,554천원), 판매비와관리비에 44,774천원(전분기: 37,146천원)이 포함되어 있습니다.12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,325,530천원 입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 면천로183 외 47필지 363,932 12,734,246 12,734,246 5,940,648 5,940,648 충남 아산시 염치읍 신수리길 40외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,264,769 서울 서초구 효령로 96 삼호빌딩 외 6필지 1,583 9,842,107 9,842,107 11,488,343 11,488,343 합 계 376,898 23,982,621 23,982,621 18,693,760 18,693,760 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 1,508,064 1,926,176 3,434,240 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (882,551) (882,551) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,428) (20,428) (709,523) (829,907) (1,539,430) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가(*) - - - - - - 타자산으로 대체 감가상각 누계액(*) - - - - - - 처분자산 손상차손누계액 - - - - - - 처분 - - - (709,523) (975,993) (1,685,516) 처분자산감가상각누계액 - - - - 230,554 230,554 감가상각 - (20,428) (20,428) - (84,468) (84,468) 기말장부금액 1,508,064 1,905,748 3,413,812 1,508,064 1,926,176 3,434,240 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (902,979) (902,979) - (882,551) (882,551) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,428원(전분기: 23,184천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.13-2. 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 140,269 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 272,215 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,757,586 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,243,742 1,440,000 합 계 3,413,812 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 57,314천원(전분기: 57,796천원)과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용 470천원(전분기: 35,135천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 386,441 812,717 1,199,158 증가(감소) 373,206 91,316 464,522 감가상각비 (96,366) (110,892) (207,258) 기말장부금액 663,281 793,141 1,456,422 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,492 170,339 597,831 증가(감소) 335,709 850,290 1,185,999 감가상각비 (376,760) (207,912) (584,672) 기말장부금액 386,441 812,717 1,199,158 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 376,789천원(전분기: 286,584천원) 입니다.14-3. 감가상각비는 매출원가에 192,422천원(전분기: 110,486천원) , 판매비와관리비에 14,836원(전분기: 12,391천원)이 계상되어 있습니다. 15. 무형자산 15-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (34,114) (34,114) - - (33,930) (33,930) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 1,045 367,560 361,942 4,573 1,229 367,744 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 184천원(전분기: 1,255천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 1,229 367,744 361,942 4,573 3,037 369,552 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (184) (184) - - (1,808) (1,808) - 손상 - - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 1,045 367,560 361,942 4,573 1,229 367,744 16. 관계기업투자 16-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 782,088 10.00 790,534 SGI- Angel Robot 42.39 1,365,332 42.42 1,370,551 SGI- Falcon Hydrogen Tech 36.22 2,244,474 36.22 2,253,007 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 20.00 4,568,819 20.00 4,605,873 전남그린에너지펀드 26.32 694,868 26.32 595,924 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 2,739,601 10.00 2,874,332 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 411,223 4.76 412,887 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,076 1.08 24,083 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 66,820 0.25 61,277 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,481,953 10.00 2,595,631 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 2,260,254 5.01 2,070,541 합 계 17,639,508 17,654,640 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 16-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 17,654,640 14,812,024 취득 328,900 4,106,000 처분 (215,000) (507,000) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (129,032) (756,384) 기말 장부금액 17,639,508 17,654,640 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 790,534 (15,000) 3,277 3,277 782,088 SGI- Angel Robot 1,370,551 - (4,101) (1,118) 1,365,332 SGI- Falcon Hydrogen Tech 2,253,007 - (7,420) (1,113) 2,244,474 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 4,605,873 - (18,527) (18,527) 4,568,819 전남그린에너지펀드 595,924 - - 98,944 694,868 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,874,332 (200,000) - 65,269 2,739,601 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 412,887 - - (1,664) 411,223 삼호-ST 바이오 투자조합 24,083 - - (7) 24,076 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 61,277 - - 5,543 66,820 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,595,631 - - (113,678) 2,481,953 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 2,070,541 328,900 - (139,187) 2,260,254 합 계 17,654,640 113,900 (26,771) (102,261) 17,639,508 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 전남그린에너지펀드의 기타 조정액에는 지분법자본변동관련 36,500천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,487,064 (342,000) (177,265) (177,265) 790,534 SGI- Angel Robot 1,391,040 - (16,099) (4,390) 1,370,551 SGI- Falcon Hydrogen Tech 2,287,144 - (29,684) (4,453) 2,253,007 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 1,153,484 3,600,000 (73,805) (73,806) 4,605,873 전남그린에너지펀드 766,922 (165,000) - (5,998) 595,924 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,049,050 - - (174,718) 2,874,332 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 419,531 - - (6,644) 412,887 삼호-ST 바이오 투자조합 24,116 - - (33) 24,083 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 66,628 - - (5,351) 61,277 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,754,582 - - (158,951) 2,595,631 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,412,463 506,000 - 152,078 2,070,541 합 계 14,812,024 3,599,000 (296,853) (459,531) 17,654,640 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,432,394 611,500 7,820,894 65,540 65,540 SGI-Angel Robot 투자조합 3,218,281 - 3,218,281 87 (12,303) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,196,702 - 6,196,702 83 (23,559) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 22,844,092 - 22,844,092 8,246 (185,274) 전남그린에너지펀드 2,640,506 - 2,640,506 238,458 237,288 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 27,574,469 178,462 27,396,006 822,149 643,686 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,040,692 405,004 8,635,688 11,258 (34,942) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,224,409 - 2,224,409 6 (629) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 26,895,074 166,970 26,728,105 5,542,402 5,311,250 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 25,737,422 917,898 24,819,524 27,761 (1,136,780) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 45,331,046 188,506 45,142,540 589,115 388,527 합 계 180,135,087 2,468,340 177,666,747 7,305,105 5,252,804 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,512,059 606,706 7,905,353 65,533 (3,545,299) SGI-Angel Robot 투자조합 3,243,113 12,529 3,230,584 393 (48,296) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,244,521 24,260 6,220,261 421 (94,247) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 23,220,332 190,966 23,029,366 25,371 (738,055) 전남그린에너지펀드 2,266,169 1,655 2,264,514 60,424 (22,791) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 29,477,875 734,556 28,743,319 1,001,846 56,431 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,031,071 360,440 8,670,631 45,442 (139,525) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,226,319 1,281 2,225,038 27 (3,064) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 24,671,297 160,552 24,510,745 35,586,315 33,751,047 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,015,650 1,059,345 25,956,305 29 (1,117,458) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 41,994,001 640,463 41,353,538 273,197 (391,882) 합 계 177,902,407 3,792,753 174,109,654 37,058,998 27,706,861 17. 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 3,232,442 3,602,872 선급비용 518,853 523,731 미수수익 2,458,997 3,696,616 소 계 6,210,292 7,823,219 확정급여자산(*) 2,764,232 1,136,065 장기보증금 5,800,413 6,079,361 장기선급금 743,978 327,432 장기선급비용 602,093 644,910 소 계 9,910,716 8,187,768 합 계 16,121,008 16,010,987 (*)퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액입니다. 18. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 28,632,637 26,261,314 외상매입금 422,190 432,417 중기미지급금 37,433 54,219 소 계 29,092,260 26,747,950 기타채무 미지급금 3,327,130 3,299,121 합 계 32,419,390 30,047,071 19. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 신한은행 2023.07.28 5.47 2,000,000 2,000,000 산업은행 2023.08.29 4.69 1,500,000 1,500,000 소 계 3,500,000 3,500,000 일반대출 전문건설공제조합 2025.05.02 1.23 1,000,000 1,000,000 합 계 4,500,000 4,500,000 20. 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 22,654,444 22,472,080 사외적립자산의 공정가치 (21,723,026) (22,465,544) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 924,882 - 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 953,928 765,541 이자비용 254,309 125,788 사외적립자산의 기대수익 (282,352) (121,385) 종업원 급여에 포함된 총 비용 925,885 769,944 20-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 22,472,080 20,645,666 당기근무원가 953,928 3,156,705 이자원가 254,309 503,152 사외적립자산의 기대수익 (282,352) - 보험수리적(이익)손실 - 1,706,678 급여지급액 (683,885) (3,562,750) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (59,636) 22,629 기말금액 22,654,444 22,472,080 20-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 22,465,544 19,117,543 사외적립자산의 운영수익 194,558 299,755 회사기여금납부액 1,269,058 6,949,241 급여지급액 (577,968) (2,764,930) 기타(*1) (1,628,166) (1,136,065) 기말금액(*2) 21,723,026 22,465,544 (*1) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 중 2,764,231천원(누적)은 확정급여자산으로 대체하였습니다.(*2) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 21,265,198천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 3,222,059천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기 전 기 할인율(%)(*) 5.27 5.27 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.30 5.30 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 4.9%증가 4.9%증가 1% 감소 4.5%감소 4.5%감소 할인율 : 1% 증가 4.4%감소 4.4%감소 1% 감소 4.9%증가 4.9%증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 231,808 18,237 167,459 (94,046) 323,458 건물리스 221,094 (100) 94,995 (56,670) 259,319 소 계 452,902 18,137 262,454 (150,716) 582,777 차량리스 168,796 353,803 (167,459) - 355,140 건물리스 276,385 72,707 (94,995) - 254,097 소 계 445,181 426,510 (262,454) - 609,237 합 계 898,083 444,647 - (150,716) 1,192,014 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 296,942 62,909 240,444 (368,487) 231,808 건물리스 56,903 (9,213) 276,397 (102,993) 221,094 소 계 353,845 53,696 516,841 (471,480) 452,902 차량리스 148,004 261,236 (240,444) - 168,796 건물리스 80,740 472,042 (276,397) - 276,385 소 계 228,744 733,278 (516,841) - 445,181 합 계 582,589 786,974 - (471,480) 898,083 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 당분기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 2,635,195 (4,977) 2,630,218 23. 기타부채보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,624,619 1,858,885 미지급비용 8,718 9,278 부가가치세예수금 3,369,479 1,326,591 선수수익 625,000 11,468 임대보증금 10,479 625,000 소 계 5,638,295 3,831,222 임대보증금 40,000 40,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 965,766 965,766 합 계 6,604,061 4,796,988 24. 충당부채보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 586,030 - 237,410 - 823,440 공사손실충당부채 1,277,318 - 183,734 (512,415) 948,637 소 계 1,863,348 - 421,144 (512,415) 1,772,077 하자보수충당부채 4,032,505 429,354 (237,410) (46,200) 4,178,249 공사손실충당부채 4,995,764 49,226 (183,734) (803,485) 4,057,771 소 계 9,028,269 478,580 (421,144) (849,685) 8,236,020 합 계 10,891,617 478,580 - (1,362,100) 10,008,097 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 - - 586,030 - 586,030 공사손실충당부채 1,750,749 951,863 46,686 (1,471,980) 1,277,318 소 계 1,750,749 951,863 632,716 (1,471,980) 1,863,348 하자보수충당부채 4,446,466 904,101 (586,030) (732,032) 4,032,505 공사손실충당부채 1,257,204 3,928,125 (46,686) (142,879) 4,995,764 소 계 5,703,670 4,832,226 (632,716) (874,911) 9,028,269 합 계 7,454,419 5,784,089 - (2,346,891) 10,891,617 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2023.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,150 23,901,664 2023.03.31(당기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 25-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25-3. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 3,147,898 5,109,383 - 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) (24,745) (2,016,085) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 - 54,600 - 지분법자본변동 36,501 - 기말 3,159,654 3,147,898 25-4. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금(*1) 6,646,983 6,222,143 임의적립금 169,500,000 170,200,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) (4,185) (1,517,967) 기타포괄손익금융자산 처분이익에서 대체 - (54,600) 미처분이익잉여금 1,226,532 4,766,712 합 계 188,801,379 191,048,337 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설계약수익 71,504,323 59,848,699 재화(골재)판매수익 2,104,674 1,529,967 투자조합수익 1,243,659 1,086,801 운용투자수익 168,744 36,000 기타의 영업수익(*) 7,544 695 부동산임대수익 85,559 81,278 건기임대수익 - 28,376 합 계 75,114,503 62,611,816 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 27. 건설계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 704,987,394 603,504,194 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 21,410,909 54,503,391 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (71,504,323) (59,848,699) 기말공사계약잔액 654,893,980 598,158,886 (*) 신규 계약금액은 없으며, 기존 계약 증가액은 21,410,909원 입니다. 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 준공 2,567,695 2,567,694 378,866 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 준공 68,407,000 68,407,000 56,800 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 109,724,900 107,114,577 2,535,006 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 36,449,802 465,345 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 39,017,000 37,680,617 391,819 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 23.05 60,552,000 60,447,381 257,146 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 23.05 52,811,500 52,733,581 (6,446) 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 23.05 75,183,000 74,811,976 1,135,431 HDC현대산업개발㈜ 고속국도 32호선 아산천안간 공사 5공구 중 토공 및 철콘리트공사 23.06 23,793,683 19,585,185 2,721,110 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 36,267,818 24,071,508 582,455 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 23.06 48,845,409 48,814,155 123,228 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 35,641,000 25,343,318 1,910,993 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,952,590 2,836,641 245,102 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 26,285,038 22,178,467 1,309,833 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 6,772,018 583,884 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 54,818,000 38,092,307 2,547,036 두산에너빌리티(주)㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 89,019,686 60,636,638 1,517,569 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.12 4,829,754 3,751,637 322,206 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,408,543 25,539,100 1,490,674 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 23.12 31,812,000 29,638,640 1,564,735 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 47,680,241 23,891,359 2,496,719 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,388,379 2,068,462 958,021 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,749,900 1,744,556 977,535 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,816,441 20,667,214 2,285,019 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 25,708,000 20,637,672 (234,698) HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 63,798,400 52,460,616 4,024,528 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,624,364 5,734,252 313,385 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 3,855,624 1,762,864 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 21,468,241 5,614,142 2,614,187 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,525,000 15,410,077 3,015,867 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.11 11,203,957 2,884,067 869,733 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 41,249,500 20,482,848 2,531,260 ㈜포스코건설 서부내륙 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 18,844,569 11,544,188 1,796,956 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 29,761,584 18,276,093 2,261,876 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 14,238,200 5,072,561 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 36,668,880 22,985,521 3,031,440 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 718,573 115 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,841,000 3,732,636 844,557 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 65,813,032 20,514,705 4,209,444 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 58,315,100 8,073,548 2,130,571 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 99,772,536 31,103,625 4,647,760 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,318,185 861,905 424,491 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 4,340,000 2,145,407 1,156,654 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 130,955,500 2,636,328 1,904,858 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 46,609,000 28,536,942 2,275,828 합 계 1,815,547,615 1,160,653,635 71,504,323 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 22.04 48,169,000 48,169,000 1,058,000 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.04 23,500,000 23,348,248 1,471,555 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 34,202,817 3,543,179 986,049 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.05 71,295,000 68,609,083 1,254,027 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.05 120,100,300 119,043,111 1,950,056 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.05 925,868 685,195 357,318 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 33,787,818 18,729,310 1,751,198 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.06 68,264,200 68,210,336 376,549 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.06 59,378,000 59,058,585 355,995 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.06 50,839,300 50,625,516 (613,198) ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,786,302 30,514,621 1,876,769 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.06 22,743,212 22,080,329 537,665 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.09 71,497,000 69,171,800 3,959,870 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,147,466 1,984,379 474,174 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,326,849 613,466 29,814 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 47,798,829 46,544,152 299,683 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 29,869,200 24,954,870 1,364,030 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산~천안간 건설공사 5공구 22.12 22,188,953 5,149,054 2,632,582 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 97,131,500 88,151,089 6,599,833 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,792,000 33,612,277 902,763 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 19,627,000 15,148,086 207,071 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 2,514,373 234,366 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,056,403 127,525 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 32,823,682 19,989,330 843,199 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 50,556,023 41,248,480 1,297,320 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,433,488 169,810 93,602 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 22,479,039 15,330,153 993,664 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 3,362,379 1,102,950 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 50,800,000 27,671,120 1,034,842 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 83,598,787 50,057,106 1,593,793 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 28,448,629 16,697,125 1,403,585 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 43,205,300 15,851,934 1,375,056 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,312,600 32,720 32,720 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,175,139 982,849 111,588 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 33,016,742 5,427,497 1,823,217 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,730,241 12,878,251 1,873,222 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,759,000 5,263,810 2,001,169 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,464,421 8,958,280 2,735,360 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12 16,436,158 4,484,840 1,687,146 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 72,160,940 72,160,940 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 35,258,273 9,671,336 2,261,201 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,999,631 12,142,894 3,401,225 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 49,742 18,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 24,998,000 52,456 52,456 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 224,809 162,350 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 94,693,010 10,557,592 3,837,790 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 43,776,559 16,604,174 1,918,578 합 계 1,752,544,975 1,154,386,089 59,848,699 27-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 1,118,220,184 1,077,029,312 32,659,367 1,420,520 1,137,109,508 1,064,524,301 40,123,761 11,706,744 일반건설 42,433,451 40,784,089 8,640,162 - 17,276,581 16,383,890 3,547,707 42,717 합 계 1,160,653,635 1,117,813,401 41,299,529 1,420,520 1,154,386,089 1,080,908,191 43,671,468 11,749,461 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 안성구리11공구 17.11 23.04 97.62% 1,787,577 - 440,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 96.57% 222,617 - 243,100 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 100.00% 15,500 - - - 행복5외곽도로 18.05 23.05 99.51% 779,976 - 791,670 - 서해선2공구 15.10 23.05 99.83% - - - - 도담영천7공구 16.07 23.05 99.85% - - 2,578,950 - 별내선5공구 16.10 23.06 99.94% 2,920,872 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 23.06 66.37% 2,118,508 - 398,200 - 아산천안5공구 21.10 23.06 82.31% - - 408,038 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 71.11% 960,318 - 573,100 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 84.38% 2,627,617 - 877,800 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 69.49% 1,425,307 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 68.12% - - 476,300 - 안성구리1공구 19.06 23.12 93.17% 1,383,640 - 535,700 - 포천화도2공구 20.02 23.12 86.84% 135,100 - 319,000 - 새만금전주2공구 19.09 24.05 50.11% 3,848,359 - 1,046,100 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 77.07% 156,414 - 836,880 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 80.28% - - 128,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 82.23% 640,616 - 1,002,100 - 공공기여2공구 22.06 24.08 23.09% 932,671 - 719,711 - 인주염치1공구 22.06 24.09 26.15% - - 254,430 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 42.19% 1,249,077 - 1,133,000 - 도계국도 07.12 24.12 96.88% - - 835,791 - 강진광주7공구 20.07 24.12 49.66% 3,918,848 - 1,387,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 61.41% 1,365,093 - 1,412,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 61.26% - - 1,402,500 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 62.68% 493,521 - 1,201,200 - 인주염치2공구 22.02 25.10 14.44% 245,409 - 238,590 - 세종안성5공구 21.02 25.12 31.17% 1,444,705 - 1,397,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 13.84% 123,548 - 583,008 - 동북선4공구 21.01 26.01 31.17% 2,912,725 - 3,492,500 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 2.01% - - 1,008,494 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 61.23% 790,942 - 906,063 - 시화MTV4공구 08.06 23.01 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 23.52% 4,013,567 - - - 합 계 36,512,527 - 26,627,425 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부간선도로 16.02 22.04 100.00% 314,000 - 825,000 - 판교대장택지 17.09 22.04 99.35% 860,248 - 132,000 - 신림선2공구 16.11 22.05 96.23% - - - - 고성화력발전소 15.12 22.05 99.12% - - - - 파주3택지2, 5공구 18.03 22.06 55.43% 1,448,310 - 518,100 - 시화MTV 4공구 08.06 22.06 99.92% 219,736 - 580,074 - 서해선2공구 15.10 22.06 99.46% 657,585 - - - 도담영천7공구 16.07 22.06 99.58% 158,516 - - - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 85.27% - - 642,400 - 이천오산3공구 19.01 22.06 97.09% 2,586,405 - - - 행복5외곽도로 18.05 22.09 96.75% 3,321,800 - 528,220 - 별내선5공구 16.10 22.12 97.38% 2,059,370 - - - 안성구리1공구 19.06 22.12 83.55% 1,389,870 - 336,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 23.21% 549,054 - 921,800 - 안성구리11공구 17.11 23.04 90.75% - - 2,675,860 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 88.94% - - 211,200 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 77.18% - - 165,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 81.59% 526,480 - 368,500 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 60.90% 2,121,330 - 310,200 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 68.20% 1,959,153 - 226,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 54.47% 1,656,120 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 59.88% 953,106 - - - 포천화도2공구 20.02 23.12 58.69% 497,125 - 380,600 - 새만금전주2공구 19.11 24.05 36.69% 5,521,634 - 26,983 - 세종안성5공구 21.02 24.06 16.44% 1,150,297 - 660,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 44.82% 249,451 - 658,680 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 15.59% 1,106,810 - 697,400 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 31.47% 2,001,280 - 740,300 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 27.29% 352,840 - 668,800 - 도계국도 09.04 24.12 100.00% 2,088,000 - - - 강진-광주7공구 20.07 24.12 27.43% 3,302,336 - 498,300 - 검단연장선4공구 21.02 25.05 35.71% 426,894 - 1,290,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 0.21% 52,456 - - - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 0.44% 122,548 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 11.15% 2,399,692 - 3,249,400 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 37.93% - - 4,265,210 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 10.36% 1,087,106 - - - 합 계 41,139,552 - 21,577,527 - 28. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 1,548,120 1,563,749 퇴직급여 103,049 113,372 복리후생비 316,559 260,491 운반비 433,057 323,343 임차료 7,297 7,257 지급수수료 476,758 464,093 감가상각비 80,222 61,585 보험료 35,022 31,632 세금과공과 832,438 567,032 부동산관리비 33,624 35,136 여비교통비 35,684 35,564 접대비 55,069 54,412 기타 281,764 292,004 합 계 4,238,663 3,809,670 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재료비 15,310,071 11,809,096 인건비 20,094,157 17,169,237 외주비 5,591,932 2,238,561 복리후생비 2,067,741 1,791,547 감가상각비 244,658 236,950 중기사용료 15,410,740 11,764,935 기타비용 15,124,489 14,268,939 합 계 73,843,788 59,279,265 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.30. 기타이익 및 기타손실30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 800 투자자산처분이익 - 640,195 잡이익 52,729 55,217 합 계 52,729 696,212 30-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 4 2 기부금 114,204 139,920 잡손실 519 406 합 계 114,727 140,328 31. 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 일반이자수익 1,170,238 1,039,110 리스이자수익 49,926 8,363 배당금수익 59 121,034 당기손익측정금융자산평가이익 556,865 31,409 기타금융부채평가이익 4,976 4,976 합 계 1,782,064 1,204,892 31-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 은행차입금이자비용 50,705 36,719 리스이자비용 16,047 5,639 지연이자비용 1,789 - 당기손익측정금융자산처분손실 - 30,009 외환차손 18,812 24,899 합 계 87,353 97,266 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 32-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출총이익 5,509,377 7,142,221 판매비와관리비 (4,238,662) (3,809,670) 영업이익 1,270,715 3,332,551 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 527,947 1,112,647 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 319,577 753,195 자본에 직접 반영된 법인세비용 4,850 (551,320) 기타(*) - (223,493) 법인세비용 852,374 1,091,029 (*) 전전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가손실(이익) 8,855 (551,320) 확정급여채무의 보험수리적손실(이익) (4,185) - 신주인수권대가 180 - 합 계 4,850 (551,320) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 2,876,656 4,969,632 적용세율에 따른 법인세 595,721 1,087,819 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (16,544) (40,760) - 세무상 차감되지 않는 비용 271,028 267,463 기타(*) 2,169 (223,493) 법인세비용 852,374 1,091,029 평균유효세율(%) 29.63 21.95 (*) 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세비용 및 유보금 적용세율 변경에 따른 차액분입니다. 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (624,678) (702,218) (624,678) (702,218) (131,174) (146,763) 당기손익금융자산평가손익 1,214,719 657,854 1,214,719 657,854 255,090 137,492 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (40,208) (70,798) (40,207) (70,799) (8,444) (14,797) 퇴직급여 충당금 21,466,367 1,257,644 1,000,985 21,723,026 4,507,937 4,540,112 퇴직연금운용자산 (21,466,365) (838,531) (581,872) (21,723,024) (4,507,937) (4,540,112) 하자보수 충당금 4,618,535 429,353 46,200 5,001,688 969,892 1,045,353 공사손실 충당금 6,273,081 5,006,408 6,273,082 5,006,407 1,317,347 1,046,339 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,809,813) (2,215,656) (1,809,811) (2,215,658) (380,061) (463,072) 리스사용권자산 감가상각누계액 610,654 759,234 610,653 759,235 128,237 158,680 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 330,496 300,444 330,496 300,444 69,404 62,793 리스부채 898,084 1,192,014 898,083 1,192,015 188,597 249,131 업무용승용차 감가상각비 138,013 - - 138,013 28,982 28,845 무형자산(회원권)손상차손 - - - - - - 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 160,609 159,844 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,400,731) (2,389,298) (장기)연차유급휴가 1,201,392 - - 1,201,392 252,292 251,091 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 26,866 - - 26,866 5,641 5,615 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (1,832,417) 33,600 - (1,798,817) (384,808) (375,953) 보험수리적손실 4,184,560 - - 4,184,560 878,757 874,573 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (37,787) (37,607) 합계 4,342,127 5,809,348 7,317,650 2,833,825 911,846 592,269 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (914,857) (1,037,265) (914,857) (228,199) (201,269) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) (387,972) (811,649) (387,972) (178,563) (85,354) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (30,267) 67,178 (30,267) 67,178 (6,659) 14,779 퇴직급여 충당금 19,804,200 773,935 1,551,390 19,026,745 4,356,924 4,185,883 퇴직연금운용자산 (15,785,714) - (189,539) (15,596,175) (3,472,846) (3,431,147) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,331,828) (357,792) (553,426) (3,136,194) (733,003) (689,963) 하자보수 충당금 4,446,466 181,984 113,572 4,514,878 978,222 993,273 공사손실 충당금 3,007,952 1,771,294 3,007,952 1,771,294 661,749 389,684 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,238,577) (1,250,598) (1,238,577) (275,132) (272,487) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 581,813 652,765 581,814 143,608 127,999 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 31,742 36,422 31,742 8,012 6,983 리스부채 582,590 645,583 582,589 645,584 128,169 142,028 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 무형자산(회원권)손상차손 - - 1 (1) - (1) 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (2,463,517) (2,436,000) 70,000 (4,969,517) (541,974) (1,093,294) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합계 (3,367,848) (1,281,669) 2,141,947 (6,791,464) (740,927) (1,494,121) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 8,559,871 8,762,788 상계 전 이연법인세부채 (7,967,602) (7,850,942) 상계 후 이연법인세자산(부채) 592,269 911,846 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업의 소유주지분 보통주 당기순이익 2,024,282,427 3,878,602,994 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 보통주 주당이익 90 173 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 35. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 2,024,282 3,878,603 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (10,611) (546,811) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 3,288,437 2,843,055 감가상각비 452,176 360,017 유형자산처분손실 4 2 당기손익인식금융자산처분손실 - 30,009 퇴직급여설정액 1,150,743 807,710 하자보수비설정액 429,353 181,985 공사손실충당부채전입액 49,226 207,998 이자비용 52,494 36,719 지분법손실 302,067 127,586 법인세비용 852,374 1,091,029 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,299,048 3,389,866 당기손익인식금융자산평가이익 590,765 31,409 운용투자주식평가이익 - 36,000 조합지분법이익 136,533 76,964 유형자산처분이익 - 800 투자부동산처분이익 - 640,195 공사손실충당부채환입액 1,315,900 1,444,656 리스이자수익 49,926 8,363 배당금수익 59 34 유효이자율상각 30,591 (13,675) 금융수익 1,170,297 1,160,144 기타금융수익 4,977 4,976 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 7,280,173 (8,881,006) 매출채권의 (증가)감소 (2,744,694) 10,258,008 미청구공사의 (증가)감소 265,183 (8,250,677) 조합출자금 납부 (121,400) (1,106,000) 단기미수금의 (증가)감소 22,800 796,113 선급금의 (증가)감소 (46,117) (1,955,268) 단기선급비용의 (증가)감소 47,695 23,214 재고자산의 (증가)감소 (955,376) (802,536) 매입채무의 증가(감소) 2,344,309 (6,289,249) 미지급금의 증가(감소) (16,345) (916,552) 부가가치세예수금의 증가(감소) 2,042,888 (320,922) 선수금의 증가(감소) 10,926,716 4,193,514 예수금의 증가(감소) (234,266) (431,709) 초과청구공사의 증가(감소) (2,350,993) (2,905,043) 하자보수비의 지출 (46,200) (113,572) 퇴직금의 지급 (968,380) (1,557,926) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (662,887) 131,296 퇴직보험예치금의 감소(증가) (222,760) 366,303 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 9,293,844 (5,549,214) 35-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 6,576,383 8,022,915 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 2,979,211 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 - 2,436,000 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성대체 4,062,653 - 단기선급금의 장기선급금으로 대체 - 3,025,194 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 599,810 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 237,410 - 장기공사손실충당부채의 유동성 대체 183,774 - 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 대체 628,989 - 비유동리스사용권자산 인식 495,657 197,070 비유동리스부채 인식 164,056 56,052 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 - 777,000 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 - 770,000 건설중인자산의 토지 대체 - 121,714 건설중인자산의 건물 대체 - 113,015 합 계 15,328,133 16,118,770 35-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 898,083 (150,717) 477,048 (32,400) - 1,192,014 합 계 5,398,083 (150,717) 477,048 (32,400) - 5,692,014 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 출자금 5,195,806 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 9,925,500 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 925,766 펀드(금융자산) 선수금 925,766천원 우리은행 합 계 22,547,072 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 10,358,786 인허가보증 외 전문건설공제조합 113,714,786 계약이행보증 외 건설공제조합 257,234,864 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 384,008,436 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 제소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 삼호개발(주)외 3개사(*) 손해배상청구 665,840 부경산업개발(주) 1심 진행 중 (*1) 해당사건의 원고중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 36-4-2. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 삼호개발(주)외 3개사(*) 채무 부존재 확인 1,750,436 부경산업개발(주) 1심 진행 중 (*1) 해당사건의 피고중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.39 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼호-ST 바이오 투자조합 1.08 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 37-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 7,500 - 7,500 - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 11,247 - 11,247 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 178,463 - 178,463 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,000 - 45,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 66,908 - 66,908 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 163,543 - 163,543 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 188,506 - 188,506 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 15,683 22,643 - 74,226 74,226 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 93,382 - 93,382 98,251 - 98,251 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 973,111 15,683 988,794 98,251 74,226 172,477 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 11,247 - 11,247 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 182,821 - 182,821 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,000 - 45,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 66,908 - 66,908 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 174,158 - 174,158 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 142,404 - 142,404 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 38,712 45,672 - 70,149 70,149 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 7,357 - 7,357 111,515 - 111,515 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 849,117 38,712 887,829 111,515 70,149 181,664 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 604,000 7,500 - 611,500 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 11,248 11,247 22,495 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 22,500 22,500 45,000 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 187,500 187,500 375,000 - 전남그린에너지펀드 관계기업 매출채권 - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 730,050 178,463 730,050 178,463 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 360,003 45,000 - 405,003 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 66,908 68,395 66,908 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 1,054,355 163,543 300,000 917,898 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 637,887 188,506 637,887 188,506 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 8,995 24,907 26,105 7,797 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 31,663 102,720 54,087 80,296 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 1,089 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 673 - 합 계 3,716,959 1,008,212 2,268,437 2,456,734 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - 433,000 - 433,000 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 - 11,247 11,247 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 - 22,500 22,500 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 - 187,500 187,500 - 전남그린에너지펀드 관계기업 매출채권 - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 792,767 182,821 792,767 182,821 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 180,002 45,000 180,002 45,000 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 66,908 68,395 66,908 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 360,212 174,158 - 534,370 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 165,693 142,404 165,693 142,404 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 18,114 42,583 42,739 17,958 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 8,092 88,153 7,652 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,815 1,815 605 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 673 - 합 계 1,673,501 1,326,357 1,569,140 1,430,718 37-4. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 36,060 81,648 88,644 29,064 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 37,761 108,076 110,990 34,847 합 계 73,821 189,724 199,634 63,911 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 24,672 335,957 324,569 36,060 당서아스콘㈜ 매입채무 28,142 435,518 425,899 37,761 아산아스콘㈜ 매입채무 - 9,504 9,504 - 합 계 52,814 780,979 759,972 73,821 37-5. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 289,036 245,570 퇴직급여 28,294 22,965 합 계 317,330 268,535 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000,000원 입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익측정금융자산 49,551,916 - 49,551,916 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 17,440,659 - 17,440,659 상각후원가측정금융자산 109,193,806 - 95,182,496 합 계 176,186,381 - 162,175,071 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 1,000,000 4,500,000 (*) 단기차입금 35억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 38-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 80,545,242 70,691,047 자본(B) 216,620,747 222,240,728 예금(C)(*) 41,920,891 48,726,422 차입금(D) 4,500,000 6,000,000 부채비율(A/B)(%) 37.18% 31.81% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,434,162 - 9,434,162 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 260,400 39,806,241 51,113 40,117,754 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,538,400 - 11,902,259 17,440,659 합 계 5,798,800 49,240,403 11,953,372 66,992,575 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,667,071 - 5,667,071 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 453,000 41,016,468 51,054 41,520,522 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,572,000 - 11,902,259 17,474,259 합 계 6,025,000 46,683,539 11,953,313 64,661,852 39-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 11,953,313 14,435,677 매도 등 - (13,400) 평가이익(손실) - (2,468,998) 기타 59 34 기말잔액 11,953,372 11,953,313 4. 재무제표 재무상태표 제 48 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 47 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 1분기말 제 47 기말 자산 유동자산 157,008,669,136 141,063,598,974 현금및현금성자산 10,537,466,108 1,518,441,645 단기금융상품 27,000,000,000 31,000,000,000 당기손익측정금융자산 9,434,162,547 5,667,070,517 상각후원가측정금융자산 13,194,526,659 9,111,025,431 매출채권 31,355,401,965 28,610,708,196 기타채권 143,478,540 205,145,321 미청구공사 41,299,528,551 41,564,711,284 재고자산 19,590,592,252 18,635,216,423 기타유동자산 4,453,512,514 4,751,280,157 비유동자산 134,972,119,157 137,546,221,413 장기금융상품 909,580,564 829,966,898 당기손익측정금융자산 39,807,353,800 41,017,522,021 기타포괄손익측정금융자산 6,565,601,000 6,599,201,000 상각후원가측정금융자산 13,627,230,801 15,677,245,969 투자부동산 3,413,811,856 3,434,240,054 유형자산 28,758,073,149 28,751,350,669 리스사용권자산 1,456,422,434 1,199,157,962 무형자산 367,559,743 367,744,007 관계기업투자자산 29,563,500,000 29,571,000,000 이연법인세자산 592,269,471 911,846,790 기타비유동자산 9,910,716,339 9,186,946,043 자산총계 291,980,788,293 278,609,820,387 부채 유동부채 65,572,807,727 49,073,348,422 매입채무 29,092,259,626 26,747,950,499 기타채무 3,308,574,237 3,268,566,816 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 단기선수금 15,824,644,989 4,897,928,713 초과청구공사 1,420,520,089 3,771,512,684 리스부채 582,776,755 452,902,058 미지급법인세 260,984,469 820,464,591 미지급배당금 4,248,400,000 하자보수충당부채 823,439,546 586,029,961 공사손실충당부채 948,636,544 1,277,318,031 기타유동부채 5,562,571,472 3,750,675,069 비유동부채 10,961,023,369 11,589,215,954 장기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 하자보수충당부채 4,178,248,705 4,032,504,906 공사손실충당부채 4,057,771,080 4,995,763,817 리스부채 609,237,449 445,181,096 기타비유동부채 1,115,766,135 1,115,766,135 부채총계 76,533,831,096 60,662,564,376 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,901,843,921 23,901,663,984 기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 기타포괄손익누계액 1,422,864,577 1,447,609,760 이익잉여금 189,364,378,609 191,840,112,177 자본총계 215,446,957,197 217,947,256,011 자본과부채총계 291,980,788,293 278,609,820,387 포괄손익계산서 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 73,710,747,401 73,710,747,401 61,504,511,020 61,504,511,020 건설계약수익 71,504,323,269 71,504,323,269 59,848,698,487 59,848,698,487 재화판매수익 2,104,674,397 2,104,674,397 1,529,967,257 1,529,967,257 기타수익 101,749,735 101,749,735 125,845,276 125,845,276 매출원가 69,329,830,256 69,329,830,256 55,368,437,819 55,368,437,819 건설계약수익원가 68,301,811,736 68,301,811,736 54,645,642,938 54,645,642,938 재화판매수익원가 1,028,018,520 1,028,018,520 705,879,219 705,879,219 기타수익원가 16,915,662 16,915,662 매출총이익 4,380,917,145 4,380,917,145 6,136,073,201 6,136,073,201 판매비와관리비 3,756,618,327 3,756,618,327 3,241,287,502 3,241,287,502 영업이익(손실) 624,298,818 624,298,818 2,894,785,699 2,894,785,699 기타이익 52,728,710 52,728,710 696,212,207 696,212,207 기타손실 114,726,610 114,726,610 140,328,030 140,328,030 금융수익 1,776,512,863 1,776,512,863 1,199,341,172 1,199,341,172 금융원가 87,353,327 87,353,327 97,266,689 97,266,689 법인세비용차감전순이익(손실) 2,251,460,454 2,251,460,454 4,552,744,359 4,552,744,359 법인세비용 474,609,461 474,609,461 751,329,791 751,329,791 분기순이익(손실) 1,776,850,993 1,776,850,993 3,801,414,568 3,801,414,568 기타포괄손익 (28,929,744) (28,929,744) 1,900,080,000 1,900,080,000 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (28,929,744) (28,929,744) 1,900,080,000 1,900,080,000 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (24,745,183) (24,745,183) 1,900,080,000 1,900,080,000 보험수리적이익(손실) (4,184,561) (4,184,561) 총포괄손익 1,747,921,249 1,747,921,249 5,701,494,568 5,701,494,568 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 79 79 170 170 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 79 79 170 170 자본변동표 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,921,543,586 192,682,702,605 219,261,980,895 분기순이익(손실) 3,801,414,568 3,801,414,568 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 자기주식 거래로 인한 증감 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 1,900,080,000 1,900,080,000 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 54,600,000 (54,600,000) 보험수리적이익(손실) 신주인수권대가 2022.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 3,876,223,586 192,181,117,173 220,715,075,463 2023.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,663,984 (11,742,129,910) 1,447,609,760 191,840,112,177 217,947,256,011 분기순이익(손실) 1,776,850,993 1,776,850,993 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) (24,745,183) (24,745,183) 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 보험수리적이익(손실) (4,184,561) (4,184,561) 신주인수권대가 179,937 179,937 2023.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) 1,422,864,577 189,364,378,609 215,446,957,197 현금흐름표 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 영업활동현금흐름 9,166,504,110 (6,211,619,695) 영업으로부터 창출된 현금 8,838,026,069 (5,739,384,163) 배당금수취 58,824 121,033,564 이자지급 (53,053,216) (35,675,570) 이자수취 1,091,134,504 1,160,943,226 법인세납부 (709,662,071) (1,718,536,752) 투자활동현금흐름 3,237,061 456,279,952 단기금융상품의 처분 9,000,000,000 15,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 5,502,136,176 유동상각후원가측정금융자산의 처분 19,800,000 6,000,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 2,283,362,359 관계기업투자자산의 처분 7,500,000 장기금융상품의 감소 84,000,000 장기임대보증금의 감소 403,600,000 32,442,000 기타유형자산의 처분 800,000 투자부동산의 처분 548,156,345 단기금융상품의 증가 (5,000,000,000) (16,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (5,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (79,613,666) (99,150,567) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (2,000,000,000) (3,019,200,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,022,695,000) (4,048,035,000) 관계기업투자주식의 취득 (600,000,000) 토지의 취득 (178,675,000) 기계장치의 취득 (11,314,000) 기타유형자산의 취득 (219,440,273) (28,867,381) 건설중인자산의 증가 (18,688,980) 장기보증금의 증가 (94,600,000) (2,000,000) 재무활동현금흐름 (150,716,708) (115,130,571) 리스부채의 상환 (150,716,708) (115,130,571) 현금및현금성자산의순증가(감소) 9,019,024,463 (5,870,470,314) 기초현금및현금성자산 1,518,441,645 6,651,644,481 기말현금및현금성자산 10,537,466,108 781,174,167 5. 재무제표 주석 주석 제 48의 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 47의 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 10,537,466 - - 10,537,466 단기금융상품 27,000,000 - - 27,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 9,434,162 - 9,434,162 유동상각후원가측정금융자산 13,194,527 - - 13,194,527 매출채권 31,355,402 - - 31,355,402 기타채권 - 단기미수금 143,479 - - 143,479 기타유동자산 - 단기미수수익 702,218 - - 702,218 장기금융상품 909,580 - - 909,580 비유동당기손익측정금융자산 - 39,807,354 - 39,807,354 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 6,565,601 6,565,601 비유동상각후원가측정금융자산 13,627,231 - - 13,627,231 기타비유동자산 - 보증금 5,800,413 - - 5,800,413 합 계 103,270,316 49,241,516 6,565,601 159,077,433 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 29,092,260 - 29,092,260 기타채무- 미지급금 3,308,574 - 3,308,574 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 8,718 - 8,718 기타유동부채 - 임대보증금 625,000 - 625,000 유동리스부채 - 582,777 582,777 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 190,000 - 190,000 비유동리스부채 - 609,237 609,237 합 계 37,724,552 1,192,014 38,916,566 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,518,442 - - 1,518,442 단기금융상품 31,000,000 - - 31,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 5,667,071 - 5,667,071 유동상각후원가측정금융자산 9,111,025 - - 9,111,025 매출채권 28,610,708 - - 28,610,708 기타채권 - 단기미수금 205,145 - - 205,145 기타유동자산 - 단기미수수익 624,678 - - 624,678 장기금융상품 829,967 - - 829,967 비유동당기손익측정금융자산 - 41,017,522 - 41,017,522 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 6,599,201 6,599,201 비유동상각후원가측정금융자산 15,677,246 - - 15,677,246 기타비유동자산 - 보증금 6,079,361 - - 6,079,361 합 계 93,656,572 46,684,593 6,599,201 146,940,366 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 26,747,950 - 26,747,950 기타채무- 미지급금 3,268,567 - 3,268,567 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 9,278 - 9,278 기타유동부채 - 임대보증금 625,000 - 625,000 유동리스부채 - 452,902 452,902 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 190,000 - 190,000 비유동리스부채 - 445,181 445,181 합 계 35,340,795 898,083 36,238,878 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 832,903 336,760 - - 1,169,663 리스이자수익 49,926 - - - 49,926 일반이자비용 - - - (50,705) (50,705) 리스이자비용 - - - (16,047) (16,047) 배당금수익 - 59 - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 556,865 - - 556,865 외환차손 - (18,813) - - (18,813) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가손실 - - (24,745) - (24,745) 합 계 882,829 874,871 (24,745) (66,752) 1,666,203 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 134,364 904,171 - - 1,038,535 리스이자수익 8,363 - - - 8,363 일반이자비용 - - - (36,719) (36,719) 리스이자비용 - - - (5,639) (5,639) 배당금수익 - 121,034 - - 121,034 당기손익측정금융자산평가이익 - 31,409 - - 31,409 당기손익측정금융자산처분손실 - (30,009) - - (30,009) 외환차손 - (24,899) - - (24,899) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 1,900,080 - 1,900,080 합 계 118,989 1,025,444 1,900,080 (42,358) 3,002,155 5. 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 보유현금 16,604 17,967 은행예금 10,520,862 1,500,475 합 계 10,537,466 1,518,442 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말(*) 전기말 특정금전신탁 펀드 등 9,758,210 9,264,242 9,434,162 9,434,162 5,667,071 특정금전신탁 펀드 등 26,469,326 24,204,488 24,617,466 24,617,466 25,801,660 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,177,639 5,195,806 5,195,806 5,177,639 건설공제조합 출자금 9,018,049 9,969,700 9,925,500 9,925,500 9,969,700 전기공사공제조합 출자금 37,500 67,469 67,469 67,469 67,469 당진시산림조합 출자금 1,113 1,113 1,113 1,113 1,054 소 계 40,141,160 39,420,409 39,807,354 39,807,354 41,017,522 합 계 49,899,370 48,684,651 49,241,516 49,241,516 46,684,593 (*)평가전장부금액과 공정가치의 차액 556,865천원은 당기손익측정금융자산평가이익 으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다.7. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 5,538,400 5,572,000 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 2,738,676천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 2,166,293천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 771,500 771,500 ㈜벗이 2,600 17.60 13,000 13,000 13,000 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,967,060 1,027,201 1,027,201 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금약의 차액은 △939,859천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 △743,428천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 232,700 - 232,700 232,700 209,495 회사채 6,033,400 (17,890) 6,015,510 6,015,510 2,000,000 기업어음(CP) 3,802,154 134,777 3,936,931 3,936,931 3,888,013 대출채권 3,016,800 (7,414) 3,009,386 3,009,386 3,013,517 소 계 13,085,054 109,473 13,194,527 13,194,527 9,111,025 국공채 545,205 - 545,205 545,205 579,515 회사채 13,120,700 (38,674) 13,082,026 13,082,026 15,097,731 소 계 13,665,905 (38,674) 13,627,231 13,627,231 15,677,246 합 계 26,750,959 70,799 26,821,758 26,821,758 24,788,271 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 31,355,402 - 31,355,402 28,610,708 - 28,610,708 기타채권 143,479 - 143,479 205,145 - 205,145 합 계 31,498,881 - 31,498,881 28,815,853 - 28,815,853 9-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 143,479 205,145 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 31,355,402 - - - - 31,355,402 기타채권 143,479 - - - - 143,479 합 계 31,498,881 - - - - 31,498,881 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 31,355,402 - - - - - 31,355,402 기타채권 143,479 - - - - - 143,479 합 계 31,498,881 - - - - - 31,498,881 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 28,610,708 - - - - 28,610,708 기타채권 205,145 - - - - 205,145 합 계 28,815,853 - - - - 28,815,853 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 28,610,708 - - - - - 28,610,708 기타채권 205,145 - - - - - 205,145 합 계 28,815,853 - - - - - 28,815,853 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 484,165 469,975 원 재 료 3,852,417 3,645,133 저 장 품 66,968 45,631 가 설 재 6,644,539 5,931,974 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 19,590,592 18,635,216 10-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 15,324,337천원(전분기: 11,969,730천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 7,087,451 4,679,658 1,138,800 39,896,110 감가상각누계액 - (918,441) (205,190) (6,358,507) (3,655,899) - (11,138,037) 장부금액 23,982,621 1,883,949 - 728,944 1,023,759 1,138,800 28,758,073 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 7,076,138 4,472,802 1,138,800 39,677,941 감가상각누계액 - (900,926) (205,190) (6,254,875) (3,565,599) - (10,926,590) 장부금액 23,982,621 1,901,464 - 821,263 907,203 1,138,800 28,751,351 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,982,621 1,901,464 821,263 907,203 1,138,800 28,751,351 취득 - - 11,314 219,440 - 230,754 대체 - - - - - - 처분 - - - (4) - (4) 감가상각비 - (17,515) (103,633) (102,880) - (224,028) 기말 23,982,621 1,883,949 728,944 1,023,759 1,138,800 28,758,073 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 취득 178,675 - 213,013 267,166 1,283,382 1,942,236 자본적지출 - - 5,570 - - 5,570 대체 106,618 113,015 - 54,174 (273,807) - 처분 - - (104,725) (14) - (104,739) 감가상각비 - (69,824) (387,274) (409,209) - (866,307) 기말 23,982,621 1,901,464 821,263 907,203 1,138,800 28,751,351 11-3. 감가상각비 중 매출원가에 179,532천원(전분기: 175,554천원), 판매비와관리비에 44,496천원(전분기 : 36,899원)이 포함되어 있습니다.11-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,325,530천원 입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 면천로183 외 47필지 363,932 12,734,246 12,734,246 5,940,648 5,940,648 충남 아산시 염치읍 신수리길 40외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,264,769 서울 서초구 효령로 96 삼호빌딩 외 6필지 1,583 9,842,107 9,842,107 11,488,343 11,488,343 합 계 376,898 23,982,621 23,982,621 18,693,760 18,693,760 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 1,508,064 1,926,176 3,434,240 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (882,551) (882,551) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,428) (20,428) (709,523) (829,907) (1,539,430) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가(*) - - - - - - 타자산으로 대체 감가상각 누계액(*) - - - - - - 처분자산 손상차손누계액 - - - - - - 처분 - - - (709,523) (975,993) (1,685,516) 처분자산감가상각누계액 - - - - 230,554 230,554 감가상각 - (20,428) (20,428) - (84,468) (84,468) 기말장부금액 1,508,064 1,905,748 3,413,812 1,508,064 1,926,176 3,434,240 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (902,979) (902,979) - (882,551) (882,551) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,428원(전분기: 23,184천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 140,269 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 272,215 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,757,586 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,243,742 1,440,000 합 계 3,413,812 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 57,314천원(전분기: 57,796천원)과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용 470천원(전분기: 35,135천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 없습니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 386,441 812,717 1,199,158 증가(감소) 373,206 91,316 464,522 감가상각비 (96,366) (110,892) (207,258) 기말장부금액 663,281 793,141 1,456,422 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,492 170,339 597,831 증가(감소) 335,709 850,290 1,185,999 감가상각비 (376,760) (207,912) (584,672) 기말장부금액 386,441 812,717 1,199,158 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 376,789천원(전분기: 286,584천원) 입니다.13-3. 감가상각비는 매출원가에 192,422천원(전분기: 110,486천원) , 판매비와관리비에 14,836원(전분기: 12,391천원)이 계상되어 있습니다. 14. 무형자산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (34,114) (34,114) - - (33,930) (33,930) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 1,045 367,560 361,942 4,573 1,229 367,744 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 184천원(전분기: 1,255천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 1,229 367,744 361,942 4,573 3,037 369,552 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (184) (184) - - (1,808) (1,808) - 손상 - - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 361,942 4,573 1,045 367,560 361,942 4,573 1,229 367,744 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,063,500 5.00 1,071,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 33.33 1,100,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 대한민국 10.00 2,400,000 10.00 2,400,000 소 계 6,563,500 - 6,571,000 합 계 29,563,500 - 29,571,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15-2. 종속기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 29,571,000 27,942,000 증가 - 1,800,000 처분 (7,500) (171,000) 기말 장부금액 29,563,500 29,571,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (7,500) (171,000) 합 계 (7,500) (171,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,757,944 1,529,156 18,228,788 1,452,359 297,246 SGI-신성장메짜닌펀드 3,430,541 19,219 3,411,322 108 (20,223) SGI-세컨더리투자조합2호 7,850,618 232,056 7,618,562 0.1 (14,415) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,432,394 611,500 7,820,894 65,540 65,540 SGI-Angel Robot 투자조합 3,218,281 - 3,218,281 87 (12,303) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,196,702 - 6,196,702 83 (23,559) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 22,844,092 - 22,844,092 8,246 (185,274) (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,282,000 1,386,959 17,895,041 6,713,722 1,194,642 SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,051 77,505 3,431,546 177,704 96,926 SGI-세컨더리투자조합2호 7,850,618 217,641 7,632,977 2 (58,230) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,512,059 606,706 7,905,353 65,533 (3,545,299) SGI-Angel Robot 투자조합 3,243,113 12,529 3,230,584 393 (48,296) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,244,521 24,260 6,220,261 421 (94,247) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 23,220,332 190,966 23,029,366 25,371 (738,055) 16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 3,232,442 3,602,872 단기선급비용 518,853 523,730 미수수익 702,218 624,678 소 계 4,453,513 4,751,280 확정급여자산(*) 2,764,232 2,135,243 보증금 5,800,413 6,079,361 장기선급금 743,978 327,432 장기선급비용 602,093 644,910 소 계 9,910,716 9,186,946 합 계 14,364,229 13,938,226 (*) 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액입니다. 17. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 28,632,637 26,261,314 외상매입금 422,190 432,417 건기미지급금 37,433 54,219 소 계 29,092,260 26,747,950 기타채무 단기미지급금 3,308,574 3,268,567 합 계 32,400,834 30,016,517 18. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당기말 전기말 일반대출 신한은행 2023.07.28 5.47 2,000,000 2,000,000 산업은행 2023.08.29 4.69 1,500,000 1,500,000 소 계 3,500,000 3,500,000 일반대출 전문건설공제조합(*) 2025.05.02 1.23 1,000,000 1,000,000 합 계 4,500,000 4,500,000 19. 확정급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 21,729,562 21,472,902 사외적립자산의 공정가치 (21,723,026) (21,466,366) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 - - 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 933,438 738,303 이자비용 254,309 125,788 사외적립자산의 기대수익 (282,352) (121,385) 종업원 급여에 포함된 총 비용 905,395 742,706 19-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 21,472,902 19,810,735 당기근무원가 933,438 2,953,210 이자원가 254,309 503,152 사외적립자산의 기대수익 (282,352) 보험수리적(이익)손실 - 1,706,678 급여지급액 (589,099) (3,523,502) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 (59,636) 22,629 기말금액 21,729,562 21,472,902 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 21,466,366 19,117,543 사외적립자산의 운용수익 194,558 299,755 회사기여금납부액 1,269,058 6,949,241 급여지급액 (577,968) (2,764,930) 확정급여자산으로 대체(*1) (628,988) (2,135,243) 기말금액(*2) 21,723,026 21,466,366 (*1) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 중 2,764,231천원(누적)은 확정급여자산으로 대체하였습니다(*2) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 21,265,198천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 3,222,059천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다.. 19-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 5.27 5.27 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.30 5.30 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 4.9%증가 4.9%증가 1% 감소 4.5%감소 4.5%감소 할인율 : 1% 증가 4.4%감소 4.4%감소 1% 감소 4.9%증가 4.9%증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 231,808 18,237 167,459 (94,046) 323,458 건물리스 221,094 - 94,895 (56,670) 259,319 소 계 452,902 18,237 262,354 (150,716) 582,777 차량리스 168,796 353,803 (167,459) - 355,140 건물리스 276,385 72,607 (94,895) - 254,097 소 계 445,181 426,410 (262,354) - 609,237 합 계 898,083 444,647 - (150,716) 1,192,014 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량리스 296,942 62,909 240,444 (368,487) 231,808 건물리스 56,903 (9,213) 276,397 (102,993) 221,094 소 계 353,845 53,696 516,841 (471,480) 452,902 차량리스 148,004 261,236 (240,444) - 168,796 건물리스 80,740 472,042 (276,397) - 276,385 소 계 228,744 733,278 (516,841) - 445,181 합 계 582,589 786,974 - (471,480) 898,083 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,548,895 1,778,338 미지급비용 8,718 9,278 부가가치세예수금 3,369,479 1,326,591 임대보증금 625,000 625,000 선수수익 10,479 11,468 소 계 5,562,571 3,750,675 임대보증금 190,000 190,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,115,766 1,115,766 합 계 6,678,337 4,866,441 22. 충당부채당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 586,030 - 237,410 - 823,440 공사손실충당부채 1,277,318 - 183,734 (512,415) 948,637 소 계 1,863,348 - 421,144 (512,415) 1,772,077 하자보수충당부채 4,032,505 429,354 (237,410) (46,200) 4,178,249 공사손실충당부채 4,995,764 49,226 (183,734) (803,485) 4,057,771 소 계 9,028,269 478,580 (421,144) (849,685) 8,236,020 합 계 10,891,617 478,580 - (1,362,100) 10,008,097 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 - - 586,030 - 586,030 공사손실충당부채 1,750,749 951,863 46,686 (1,471,980) 1,277,318 소 계 1,750,749 951,863 632,716 (1,471,980) 1,863,348 하자보수충당부채 4,446,466 904,101 (586,030) (732,032) 4,032,505 공사손실충당부채 1,257,204 3,928,125 (46,686) (142,879) 4,995,764 소 계 5,703,670 4,832,226 (632,716) (874,911) 9,028,269 합 계 7,454,419 5,784,089 - (2,346,891) 10,891,617 23. 납입자본 23-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2023.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,150 23,901,664 2023.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 23-2. 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25. 기타포괄손익누계액 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 1,447,609 1,921,543 - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (26,578) (553,869) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 - 54,600 - 기타포괄손익금융자산평가이익 전기 법인세율 조정 1,833 25,335 기말 1,422,864 1,447,609 26. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,646,983 6,222,143 임의적립금 169,500,000 170,200,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) (4,185) (1,517,966) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 - (54,600) 미처분이익잉여금 1,789,531 5,558,486 합 계 189,364,378 191,840,112 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 71,504,323 97.0% 59,848,699 97.3% 재화(골재)판매수익 2,104,674 2.9% 1,529,967 2.5% 부동산임대수익 101,750 0.1% 97,469 0.2% 건기임대수익 - - 28,376 0.0% 합 계 73,710,747 100% 61,504,511 100% 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 704,987,394 603,504,194 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 21,410,909 54,503,391 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (71,504,323) (59,848,699) 기말공사계약잔액 654,893,980 598,158,886 (*) 신규 계약금액은 없으며, 기존 계약 증가액은 21,410,909원 입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 준공 2,567,695 2,567,694 378,866 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 준공 68,407,000 68,407,000 56,800 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 109,724,900 107,114,577 2,535,006 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 36,449,802 465,345 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 39,017,000 37,680,617 391,819 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 23.05 60,552,000 60,447,381 257,146 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 23.05 52,811,500 52,733,581 (6,446) 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 23.05 75,183,000 74,811,976 1,135,431 HDC현대산업개발㈜ 고속국도 32호선 아산천안간 공사 5공구 중 토공 및 철콘리트공사 23.06 23,793,683 19,585,185 2,721,110 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 36,267,818 24,071,508 582,455 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 23.06 48,845,409 48,814,155 123,228 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 35,641,000 25,343,318 1,910,993 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,952,590 2,836,641 245,102 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 26,285,038 22,178,467 1,309,833 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 6,772,018 583,884 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 54,818,000 38,092,307 2,547,036 두산에너빌리티(주)㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 89,019,686 60,636,638 1,517,569 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.12 4,829,754 3,751,637 322,206 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,408,543 25,539,100 1,490,674 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 23.12 31,812,000 29,638,640 1,564,735 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 47,680,241 23,891,359 2,496,719 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,388,379 2,068,462 958,021 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,749,900 1,744,556 977,535 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,816,441 20,667,214 2,285,019 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 25,708,000 20,637,672 (234,698) HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 63,798,400 52,460,616 4,024,528 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,624,364 5,734,252 313,385 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 3,855,624 1,762,864 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 21,468,241 5,614,142 2,614,187 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,525,000 15,410,077 3,015,867 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.11 11,203,957 2,884,067 869,733 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 41,249,500 20,482,848 2,531,260 ㈜포스코건설 서부내륙 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 18,844,569 11,544,188 1,796,956 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 29,761,584 18,276,093 2,261,876 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 14,238,200 5,072,561 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 36,668,880 22,985,521 3,031,440 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 718,573 115 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,841,000 3,732,636 844,557 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 65,813,032 20,514,705 4,209,444 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 58,315,100 8,073,548 2,130,571 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 99,772,536 31,103,625 4,647,760 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,318,185 861,905 424,491 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 4,340,000 2,145,407 1,156,654 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 130,955,500 2,636,328 1,904,858 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 46,609,000 28,536,942 2,275,828 합 계 1,815,547,615 1,160,653,635 71,504,323 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 22.04 48,169,000 48,169,000 1,058,000 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.04 23,500,000 23,348,248 1,471,555 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 34,202,817 3,543,179 986,049 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.05 71,295,000 68,609,083 1,254,027 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.05 120,100,300 119,043,111 1,950,056 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.05 925,868 685,195 357,318 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 33,787,818 18,729,310 1,751,198 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.06 68,264,200 68,210,336 376,549 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.06 59,378,000 59,058,585 355,995 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.06 50,839,300 50,625,516 (613,198) ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,786,302 30,514,621 1,876,769 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.06 22,743,212 22,080,329 537,665 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.09 71,497,000 69,171,800 3,959,870 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,147,466 1,984,379 474,174 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,326,849 613,466 29,814 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 47,798,829 46,544,152 299,683 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 29,869,200 24,954,870 1,364,030 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산~천안간 건설공사 5공구 22.12 22,188,953 5,149,054 2,632,582 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 97,131,500 88,151,089 6,599,833 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,792,000 33,612,277 902,763 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 19,627,000 15,148,086 207,071 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 2,514,373 234,366 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,056,403 127,525 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 32,823,682 19,989,330 843,199 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 50,556,023 41,248,480 1,297,320 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,433,488 169,810 93,602 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 22,479,039 15,330,153 993,664 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 3,362,379 1,102,950 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 50,800,000 27,671,120 1,034,842 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 83,598,787 50,057,106 1,593,793 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 28,448,629 16,697,125 1,403,585 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 43,205,300 15,851,934 1,375,056 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,312,600 32,720 32,720 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,175,139 982,849 111,588 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 33,016,742 5,427,497 1,823,217 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,730,241 12,878,251 1,873,222 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,759,000 5,263,810 2,001,169 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,464,421 8,958,280 2,735,360 ㈜포스코건설 평택~부여익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12 16,436,158 4,484,840 1,687,146 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 72,160,940 72,160,940 - 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 35,258,273 9,671,336 2,261,201 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,999,631 12,142,894 3,401,225 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 49,742 18,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 24,998,000 52,456 52,456 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 224,809 162,350 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 94,693,010 10,557,592 3,837,790 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 43,776,559 16,604,174 1,918,578 합 계 1,752,544,975 1,154,386,089 59,848,699 28-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 1,118,220,184 1,077,029,312 32,659,367 1,420,520 1,137,109,508 1,064,524,301 40,123,761 11,706,744 일반건설 42,433,451 40,784,089 8,640,162 - 17,276,581 16,383,890 3,547,707 42,717 합 계 1,160,653,635 1,117,813,401 41,299,529 1,420,520 1,154,386,089 1,080,908,191 43,671,468 11,749,461 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 안성구리11공구 17.11 23.04 97.62% 1,787,577 - 440,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 96.57% 222,617 - 243,100 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 100.00% 15,500 - - - 행복5외곽도로 18.05 23.05 99.51% 779,976 - 791,670 - 서해선2공구 15.10 23.05 99.83% - - - - 도담영천7공구 16.07 23.05 99.85% - - 2,578,950 - 별내선5공구 16.10 23.06 99.94% 2,920,872 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 23.06 66.37% 2,118,508 - 398,200 - 아산천안5공구 21.10 23.06 82.31% - - 408,038 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 71.11% 960,318 - 573,100 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 84.38% 2,627,617 - 877,800 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 69.49% 1,425,307 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 68.12% - - 476,300 - 안성구리1공구 19.06 23.12 93.17% 1,383,640 - 535,700 - 포천화도2공구 20.02 23.12 86.84% 135,100 - 319,000 - 새만금전주2공구 19.09 24.05 50.11% 3,848,359 - 1,046,100 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 77.07% 156,414 - 836,880 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 80.28% - - 128,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 82.23% 640,616 - 1,002,100 - 공공기여2공구 22.06 24.08 23.09% 932,671 - 719,711 - 인주염치1공구 22.06 24.09 26.15% - - 254,430 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 42.19% 1,249,077 - 1,133,000 - 도계국도 07.12 24.12 96.88% - - 835,791 - 강진광주7공구 20.07 24.12 49.66% 3,918,848 - 1,387,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 61.41% 1,365,093 - 1,412,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 61.26% - - 1,402,500 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 62.68% 493,521 - 1,201,200 - 인주염치2공구 22.02 25.10 14.44% 245,409 - 238,590 - 세종안성5공구 21.02 25.12 31.17% 1,444,705 - 1,397,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 13.84% 123,548 - 583,008 - 동북선4공구 21.01 26.01 31.17% 2,912,725 - 3,492,500 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 2.01% - - 1,008,494 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 61.23% 790,942 - 906,063 - 시화MTV4공구 08.06 23.01 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 23.52% 4,013,567 - - - 합 계 36,512,527 - 26,627,425 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 서부간선도로 16.02 22.04 100.00% 314,000 - 825,000 - 판교대장택지 17.09 22.04 99.35% 860,248 - 132,000 - 신림선2공구 16.11 22.05 96.23% - - - - 고성화력발전소 15.12 22.05 99.12% - - - - 파주3택지2, 5공구 18.03 22.06 55.43% 1,448,310 - 518,100 - 시화MTV 4공구 08.06 22.06 99.92% 219,736 - 580,074 - 서해선2공구 15.10 22.06 99.46% 657,585 - - - 도담영천7공구 16.07 22.06 99.58% 158,516 - - - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 85.27% - - 642,400 - 이천오산3공구 19.01 22.06 97.09% 2,586,405 - - - 행복5외곽도로 18.05 22.09 96.75% 3,321,800 - 528,220 - 별내선5공구 16.10 22.12 97.38% 2,059,370 - - - 안성구리1공구 19.06 22.12 83.55% 1,389,870 - 336,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 23.21% 549,054 - 921,800 - 안성구리11공구 17.11 23.04 90.75% - - 2,675,860 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 88.94% - - 211,200 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 77.18% - - 165,000 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 81.59% 526,480 - 368,500 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 60.90% 2,121,330 - 310,200 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 68.20% 1,959,153 - 226,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 54.47% 1,656,120 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 59.88% 953,106 - - - 포천화도2공구 20.02 23.12 58.69% 497,125 - 380,600 - 새만금전주2공구 19.11 24.05 36.69% 5,521,634 - 26,983 - 세종안성5공구 21.02 24.06 16.44% 1,150,297 - 660,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 44.82% 249,451 - 658,680 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 15.59% 1,106,810 - 697,400 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 31.47% 2,001,280 - 740,300 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 27.29% 352,840 - 668,800 - 도계국도 09.04 24.12 100.00% 2,088,000 - - - 강진-광주7공구 20.07 24.12 27.43% 3,302,336 - 498,300 - 검단연장선4공구 21.02 25.05 35.71% 426,894 - 1,290,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 0.21% 52,456 - - - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 0.44% 122,548 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 11.15% 2,399,692 - 3,249,400 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 37.93% - - 4,265,210 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 10.36% 1,087,106 - - - 합 계 41,139,552 - 21,577,527 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,267,348 1,186,424 퇴직급여 82,559 86,134 복리후생비 278,913 221,660 운반비 433,057 323,343 지급임차료 4,211 4,080 지급수수료 419,319 401,420 감가상각비 79,944 61,337 보험료 34,502 30,603 세금과공과 803,514 546,811 부동산관리비 33,624 35,136 여비교통비 24,273 19,743 접대비 34,475 39,826 기타 260,879 284,771 합 계 3,756,618 3,241,288 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 15,310,071 11,809,095 인건비 19,792,896 16,764,673 외주비 5,591,932 2,238,561 복리후생비 2,030,095 1,752,715 감가상각비 244,380 236,702 중기사용료 15,410,740 11,764,934 기타비용 14,706,335 14,043,045 합 계 73,086,449 58,609,725 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 800 투자자산처분이익 - 640,195 잡이익 52,729 55,217 합 계 52,729 696,212 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분손실 4 2 기부금 114,204 139,920 잡손실 519 406 합 계 114,727 140,328 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,169,663 1,038,535 리스이자수익 49,926 8,363 배당금수익 59 121,034 당기손익측정금융자산 평가이익 556,865 31,409 합 계 1,776,513 1,199,341 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 50,705 36,719 리스이자비용 16,047 5,639 지연이자비용 1,789 - 당기손익측정금융자산처분손실 - 30,009 외환차손 18,812 24,899 합 계 87,353 97,266 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 150,182 772,948 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 319,577 753,195 자본에 직접 반영된 법인세비용 4,850 (551,320) 기타(*) - (223,493) 법인세비용 474,609 751,330 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가손실(이익) 8,855 (551,320) 확정급여채무의 보험수리적손실(이익) (4,185) - 신주인수권대가 180 - 합 계 4,850 (551,320) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 2,251,460 4,552,744 적용세율에 따른 법인세 465,055 996,104 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (16,544) (40,760) - 세무상 차감되지 않는 비용 23,929 19,479 기타 2,169 (223,493) 법인세비용 474,609 751,330 평균유효세율(%) 21.08 16.50 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (624,678) (702,218) (624,678) (702,218) (131,174) (146,763) 당기손익금융자산평가손익 1,214,719 657,854 1,214,719 657,854 255,090 137,492 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (40,208) (70,798) (40,207) (70,799) (8,444) (14,797) 퇴직급여 충당금 21,466,367 1,257,644 1,000,985 21,723,026 4,507,937 4,540,112 퇴직연금운용자산 (21,466,365) (838,531) (581,872) (21,723,024) (4,507,937) (4,540,112) 하자보수 충당금 4,618,535 429,353 46,200 5,001,688 969,892 1,045,353 공사손실 충당금 6,273,081 5,006,408 6,273,082 5,006,407 1,317,347 1,046,339 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,809,813) (2,215,656) (1,809,811) (2,215,658) (380,061) (463,072) 리스사용권자산 감가상각누계액 610,654 759,234 610,653 759,235 128,237 158,680 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 330,496 300,444 330,496 300,444 69,404 62,793 리스부채 898,084 1,192,014 898,083 1,192,015 188,597 249,131 업무용승용차 감가상각비 138,013 - - 138,013 28,982 28,845 무형자산(회원권)손상차손 - - - - - - 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 160,609 159,844 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,400,731) (2,389,298) (장기)연차유급휴가 1,201,392 - - 1,201,392 252,292 251,091 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 26,866 - - 26,866 5,641 5,615 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (1,832,417) 33,600 - (1,798,817) (384,808) (375,953) 보험수리적손실 4,184,560 - - 4,184,560 878,757 874,573 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (37,787) (37,607) 합계 4,342,127 5,809,348 7,317,650 2,833,825 911,846 592,269 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (914,857) (1,037,265) (914,857) (228,199) (201,269) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) (387,972) (811,649) (387,972) (178,563) (85,354) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (30,267) 67,178 (30,267) 67,178 (6,659) 14,779 퇴직급여 충당금 19,804,200 773,935 1,551,390 19,026,745 4,356,924 4,185,883 퇴직연금운용자산 (15,785,714) - (189,539) (15,596,175) (3,472,846) (3,431,147) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,331,828) (357,792) (553,426) (3,136,194) (733,003) (689,963) 하자보수 충당금 4,446,466 181,984 113,572 4,514,878 978,222 993,273 공사손실 충당금 3,007,952 1,771,294 3,007,952 1,771,294 661,749 389,684 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,238,577) (1,250,598) (1,238,577) (275,132) (272,487) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 581,813 652,765 581,814 143,608 127,999 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 31,742 36,422 31,742 8,012 6,983 리스부채 582,590 645,583 582,589 645,584 128,169 142,028 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 무형자산(회원권)손상차손 - - 1 (1) - (1) 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 (2,463,517) (2,436,000) 70,000 (4,969,517) (541,974) (1,093,294) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합계 (3,367,848) (1,281,669) 2,141,947 (6,791,464) (740,927) (1,494,121) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 8,559,871 8,762,788 상계 전 이연법인세부채 (7,967,602) (7,850,942) 상계 후 이연법인세자산(부채) 592,269 911,846 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 1,776,850,993 3,801,414,568 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 보통주 주당이익 79 170 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 35. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,248,400,000원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 36. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 1,766,851 3,801,415 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (535,226) (923,067) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 2,587,837 2,348,284 감가상각비 451,898 359,770 유형자산처분손실 4 2 당기손익측정금융자산처분손실 - 30,009 퇴직급여설정액 1,130,253 780,471 하자보수비설정액 429,353 181,985 공사손실충당부채설정액 49,226 207,998 이자비용 52,494 36,719 법인세비용 474,609 751,330 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,123,063 3,271,351 투자자산처분이익 - 640,195 당기손익측정금융자산평가이익 556,865 31,409 유형자산처분이익 - 800 유효이자율상각 30,591 (13,675) 공사손실충당부채환입액 1,315,900 1,444,656 리스이자수익 49,926 8,363 배당금수익 59 34 금융수익 1,169,722 1,159,569 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 7,596,401 (8,617,732) 매출채권의 (증가)감소 (2,744,694) 10,258,008 미청구공사의 (증가)감소 265,183 (8,250,677) 미수금의 (증가)감소 61,667 (95,379) 선급금의 (증가)감소 (46,117) (1,955,268) 선급비용의 (증가)감소 47,695 23,214 재고자산의 (증가)감소 (955,376) (802,536) 매입채무의 증가(감소) 2,344,309 (6,289,249) 미지급금의 증가(감소) 40,007 (863,384) 부가가치세예수금의 증가(감소) 2,042,888 (320,922) 선수금의 증가(감소) 10,926,716 4,193,514 예수금의 증가 (229,443) (436,111) 초과청구공사의 증가(감소) (2,350,993) (2,905,043) 하자보수비의 지출 (46,200) (113,572) 퇴직금의 지급 (873,594) (1,557,926) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (662,887) 131,296 퇴직보험예치금의 감소(증가) (222,760) 366,303 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 8,828,026 (5,739,384) 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 6,576,383 8,022,915 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 2,979,211 - 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 - 2,436,000 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성대체 4,062,653 - 단기선급금의 장기선급금으로 대체 - 3,025,194 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 599,810 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 237,410 - 장기공사손실충당부채의 유동성 대체 183,774 - 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 대체 628,989 - 비유동리스사용권자산 인식 495,657 197,070 비유동리스부채 인식 164,056 56,052 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 - 777,000 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 - 770,000 건설중인자산의 토지 대체 - 121,714 건설중인자산의 건물 대체 - 113,015 합 계 15,328,133 16,118,770 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 898,083 (150,717) 477,048 (32,400) - 1,192,014 합 계 5,398,083 (150,717) 477,048 (32,400) - 5,692,014 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 당기손익공정가치측정 금융자산 5,195,806 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당기손익공정가치측정 금융자산 9,925,500 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 925,766 펀드(금융자산) 선수금 925,766천원 우리은행 합 계 22,547,072 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 37-3. 지급보증 현황37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,358,786 인허가보증 외 전문건설공제조합 113,714,786 계약이행보증 외 건설공제조합 257,234,864 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 383,808,436 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 제소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 당사외 3개사(*) 손해배상청구 665,840 부경산업개발(주) 1심 진행 중 (*1) 해당사건의 원고중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 37-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사외 3개사(*) 채무 부존재 확인 1,750,436 부경산업개발(주) 1심 진행 중 (*1) 해당사건의 피고중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 38. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00% SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00% SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62% 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5.00% SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33% SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50% SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10.00% 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅, 부동산개발 - 38-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 15,683 22,643 - 74,226 74,226 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 93,382 - 93,382 98,251 - 98,251 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 118,135 15,683 133,818 98,251 74,226 172,477 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 38,712 45,672 - 70,149 70,149 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 7,357 - 7,357 111,515 - 111,515 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 32,770 38,712 71,482 111,515 70,149 181,664 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 17,810 17,810 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 8,995 24,907 26,105 7,797 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 31,663 102,720 54,087 80,296 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 1,089 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 673 - 합 계 41,021 154,855 107,420 88,456 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 18,114 157,002 166,121 8,995 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 273,945 329,995 31,663 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,566 5,808 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,692 2,692 - 합 계 106,432 541,069 606,480 41,021 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 36,060 81,648 88,644 29,064 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 37,761 108,076 110,990 34,847 합 계 73,821 189,724 199,634 63,911 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 24,672 335,957 324,569 36,060 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 435,518 425,899 37,761 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 9,504 9,504 - 합 계 52,814 780,979 759,972 73,821 38-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 보고기간 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 152,785 124,320 퇴직급여 17,096 12,999 합 계 169,881 137,319 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000,000원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 보고기간 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 49,241,516 - 49,241,516 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,565,601 - 6,565,601 상각후원가측정금융자산 103,270,316 - 92,732,850 합 계 159,077,433 - 148,539,967 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 1,000,000 4,500,000 (*) 단기차입금 35억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 76,533,831 60,662,564 자본(B) 215,446,957 217,947,256 예금(C)(*) 38,447,047 33,348,408 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(=A/B)(%) 35.52 27.83 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,434,162 - 9,434,162 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,806,241 1,113 39,807,354 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,538,400 - 1,027,201 6,565,601 합 계 5,538,400 49,240,403 1,028,314 55,807,117 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,667,071 - 5,667,071 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 41,016,468 1,054 41,017,522 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,572,000 - 1,027,201 6,599,201 합 계 5,572,000 46,683,539 1,028,255 53,283,794 40-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 1,028,255 1,238,721 매도 - (13,400) 평가손실 - (197,100) 기타(*) 59 34 기말 잔액 1,028,314 1,028,255 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41. 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(*1) 건 설 71,504,323 10,610 제 조 2,104,674 550,084 기 타(*2) 101,750 63,605 합 계 73,710,747 624,299 (*1) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. (*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(*1) 건 설 59,848,699 2,394,584 제 조 1,529,967 432,058 기 타(*2) 125,845 68,144 합 계 61,504,511 2,894,786 (*1) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. (*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 95,194,504 56,522,419 91,898,870 45,930,510 제 조 16,178,488 459,318 16,131,964 457,499 기 타 180,607,796 19,552,094 170,578,986 14,274,555 합 계 291,980,788 76,533,831 278,609,820 60,662,564 41-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 부 문 거래처 건 설 HDC현대산업개발(주) 9,359,826 - 디엘이엔씨(주) - 10,958,260 포스코건설(주) - 8,240,525 합 계 9,359,826 19,198,785 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주환원 정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 향후 중장기적 배당에 있어서도 주주의 배당 예측가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며, 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다.배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제55조(중간배당) - 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. - 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제48기의 1분기(2023년도) 제47기(2022년도) 제46기(2021년도) 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 2,024 5,926 13,927 (별도)당기순이익(백만원) 1,777 4,978 12,143 (연결)주당순이익(원) 90 265 621 현금배당금총액(백만원) - 4,248 4,248 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 71.69 30.50 현금배당수익률(%) 보통주 - 4.69 3.76 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 190 190 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 21 4.27 3.94 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음." 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 포스코건설㈜ 도계국도 원주지방국토관리청 2007년 12월 31일 2024-12-20 74,693,640 96.88 - - 835,791 - 삼성물산㈜외 시화MTV 4공구 한국수자원공사 2008년 06월 30일 2023-01-25 68,407,000 100 - - - - ㈜태영건설 서해선2공구 한국철도시설공단 2015년 10월 20일 2023-05-31 60,552,000 99.83 - - - - 한신공영㈜ 도담영천7공구 한국철도시설공단 2016년 07월 01일 2023-05-31 52,811,500 99.85 - - 2,578,950 - ㈜대우건설 별내선5공구 경기도청 2016년 10월 28일 2023-06-30 48,845,409 99.94 2,920,872 - - - ㈜한라 경부직선화2공구 한국토지주택공사 2017년 03월 01일 2023-04-26 39,017,000 96.57 222,617 - 243,100 - ㈜한라 경부직선화1공구 한국도로공사 2017년 07월 14일 2024-06-30 25,708,000 80.28 - - 128,700 - 한일건설㈜ 창녕밀양4공구 한국도로공사 2017년 07월 24일 2023-10-13 54,818,000 69.49 1,425,307 - - - 디엘이앤씨㈜ 포항영덕2공구 한국도로공사 2017년 07월 26일 2023-08-31 35,641,000 71.11 960,318 - 573,100 - 두산에너빌리티㈜ 창녕밀양1공구 한국도로공사 2017년 10월 18일 2023-12-31 89,019,686 68.12 - - 476,300 - 디엘이앤씨㈜ 안성구리11공구 한국도로공사 2017년 11월 03일 2023-04-24 109,724,900 97.62 1,787,577 - 440,000 - 대방건설㈜ 파주3택지2 5공구 한국토지주택공사 2018년 03월 16일 2023-06-12 36,267,818 66.37 2,118,508 - 398,200 - 현대건설㈜ 행복5외곽도로 한국토지주택공사 2018년 05월 30일 2023-05-31 75,183,000 99.51 779,976 - 791,670 - HDC현대산업개발㈜ 포항영덕4공구 한국도로공사 2018년 07월 12일 2024-08-17 63,798,400 82.23 640,616 - 1,002,100 - 포스코건설㈜ 삼척화력취배수터널 포스파워(주) 2018년 11월 05일 2023-04-30 36,449,802 100.00 15,500 - - - ㈜대우건설 포항영덕3공구 한국도로공사 2019년 01월 21일 2023-08-31 26,285,038 84.38 2,627,617 - 877,800 - 한신공영㈜ 안성구리1공구 한국도로공사 2019년 06월 13일 2023-12-31 31,812,000 93.17 1,383,640 - 535,700 - 롯데건설㈜ 새만금전주2-1공구 한국도로공사 2019년 09월 28일 2024-05-14 47,680,241 50.11 3,848,359 - 1,046,100 - 포스코건설㈜ 포천화도2공구 수원외곽순환고속도로 2020년 02월 20일 2023-12-31 29,408,543 86.84 135,100 - 319,000 - 코오롱글로벌㈜ 벌교주암3-1공구 익산지방국토관리청 2020년 06월 20일 2027-06-16 46,609,000 61.23 790,942 - 906,063 - 에스케이건설㈜ GTX-A4-2공구 에스지레일(주) 2020년 06월 20일 2024-06-29 26,816,441 77.07 156,414 - 836,880 - 디엘이앤씨㈜ 강진광주7공구 한국도로공사 2020년 07월 07일 2024-12-31 41,249,500 49.66 3,918,848 - 1,387,100 - 포스코건설㈜ 서부내륙9공구 서부내륙고속도로㈜ 2020년 11월 20일 2024-12-09 29,761,584 61.41 1,365,093 - 1,412,400 - 코오롱글로벌㈜ 동북선4공구 동북선도시철도㈜ 2021년 01월 25일 2026-01-24 99,772,536 31.17 2,912,725 - 3,492,500 - 롯데건설㈜ 서부내륙5공구 서부내륙고속도로㈜ 2021년 02월 17일 2024-10-31 36,525,000 42.19 1,249,077 - 1,133,000 - ㈜케이씨씨건설 세종안성5공구 한국도로공사 2021년 03월 08일 2025-12-31 65,813,032 31.17 1,444,705 - 1,397,000 - GS건설㈜ 검단연장선4공구 인천도시철도건설본부 2021년 03월 08일 2025-05-21 36,668,880 62.68 493,521 - 1,201,200 - 포스코건설㈜ 서부내륙13공구 서부내륙고속도로㈜ 2021년 03월 09일 2024-12-09 18,844,569 61.26 - - 1,402,500 - HDC현대산업개발 아산천안5공구 한국도로공사 2021년 10월 19일 2023-06-30 23,793,683 82.31 - - 408,038 - ㈜태영건설 호남고철2단계5공구 국가철도공단 2021년 12월 30일 2025-12-31 58,315,100 13.84 123,548 - 583,008 - 한신공영㈜ 인주염치2공구 한국도로공사 2022년 02월 24일 2025-10-04 25,841,000 14.44 245,409 - 238,590 - 현대건설㈜ 공공기여2공구 현대자동차㈜ 2022년 06월 14일 2024-08-21 16,696,000 23.09 932,671 - 719,711 - HDC현대산업개발 인주염치1공구 한국도로공사 2022년 06월 17일 2024-09-30 21,468,241 26.15 - - 254,430 - 에스케이건설㈜ 용인반도체3공구 2022년 10월 01일 2027-02-28 130,955,500 2.01 - - 1,008,494 - 한국토지주택공사 익산평화아파트 한국토지주택공사 2018년 12월 19일 2025-01-19 60,523,938 23.52 4,013,567 - - - 합 계 - 36,512,527 - 26,627,425 - 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금설정액 채권총액대비충당금설정비율 제48기의1분기 매출채권 31,355,402 - - 기타채권 836,346 - - 선급금 3,232,442 - - 미수수익 2,458,997 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 38,958,687 - - 제47기 매출채권 28,610,708 - - 기타채권 809,145 - - 선급금 3,602,872 - - 미수수익 3,990,208 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 38,088,433 - - 제46기 매출채권 33,595,217 - - 기타채권 742,136 - - 선급금 2,420,285 - - 미수수익 4,232,501 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 42,065,639 - - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제48기의 1분기 제47기 제46기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대여금 및 수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 회수기일이 경과한 채권은 손상 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 매출채권의경우 전체기간의 기대신용손실 등을 인식합니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 31,355,402 - - - 31,355,402 구성비율 100% - - - 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제48기의1분기 제47기 제46기 건설부문 원재료 3,849,479 3,643,038 3,123,848 저장품 3,642 3,643 1,120 가설재 6,643,847 5,931,283 3,812,388 용 지 8,542,503 8,561,159 8,542,503 소 계 19,039,471 18,139,123 15,479,860 제조부문 제 품 484,165 469,975 196,786 원재료 2,938 2,095 3,860 저장품 63,325 41,988 91,859 가설재 692 691 812 소 계 551,120 514,749 293,316 합 계 제 품 484,165 469,975 196,786 원재료 3,852,417 3,645,133 3,127,708 저장품 66,967 45,631 92,979 가설재 6,644,539 5,931,974 3,813,200 용 지 8,542,503 8,561,159 8,542,503 합 계 19,590,591 18,653,872 15,773,176 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.6% 6.6% 5.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 15.7회 16.7회 18.7회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고자산 실사방법 재고자산에 대한 실사는 소관부서와 현장별로 재고자산명세서를 근거로 하여 연1회 및 필요시 수시로 시행하고 있으며, 연말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 전 현장 중 재고자산의 규모가 큰 현장을 샘플링하여 적정성 여부를 실사하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연도중에는 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고, 매 회계연도의 결산기말에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 2) 소관부서의 재고실사 지난 2022년도에 대한 재고실사는 당사 자재담당부서인 공사관리부에서 인원 5명으로 2일간에 거쳐 시행되었으며, 재고조사 실사일과 대차대조표일과의 차이에 대한 규명은 각각의 현장 일자별 자재수불대장에 의거하여 확인절차를 거쳤습니다. 3) 외부감사인의 재고실사 지난 해 당사는 재고자산 보유 현장 중 샘플링하여 외부감사인이 참여한 가운데 재고자산계상의 적정성을 실사하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 삼호개발(주) 2022.11.18 한울회계법인 2022.12.28 4) 장기체화재고 등의 내역 당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 평가손실 기말잔액 제품 484,165 - 484,165 원재료 3,852,417 - 3,852,417 저장품 66,967 - 66,967 가설재 6,644,539 - 6,644,539 용지 8,542,503 - 8,542,503 합계 19,590,591 - 19,590,591 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석39(금융상품의 공정가치 서열체계)와 5.재무제표의 주석40(금융상품의 공정가치 서열체계)"를 참조하여 주시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 "기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. " V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제48기의 1분기(당기) 대주회계법인(*) 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 한울회계법인 적정(별도,연결) 해당사항 없음 -투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가 제46기(전전기) 한울회계법인 적정(별도,연결) 해당사항 없음 - 투입법에 따른 수익인식- 공사예정원가 추정의 불확실성- 공사진행률 산정- 미청구공사금액 회수가능성- 공사변경에 대한 회계처리 (*)제48기 사업연도부터는 '주식회사 등의 외부감사에관한 법률' 제10조에 따라 감사위원회에서 선임된 대주회계법인으로 변경되었습니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제48기의 1분기(당기) 대주회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 12,500만원/년 1,583 Hr/년 - - 제47기(전기) 한울회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 19,800만원/년 1,900 Hr/년 19,800만원/년 1,899 Hr/년 제46기(전전기) 한울회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 16,900만원/년 1,653 Hr/년 16,900만원/년 1,651 Hr/년 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제48기의 1분기(당기) - - - - - 제47기(전기) - - - - - 제46기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 03월 06일 담당이사, 책임공인회계사감사,재무담당임원회계팀장 비대면 - 내부회계감사관련 결과 보고