삼호개발 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 45의 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 44의 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드(*1)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호(*2)	서울시 서초구 효령로 96	65.48

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다. 또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.

1 -3. 연결범위의 변동 보고 기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*)	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*)	5,500,000	65.48	5,500,000	65.48

합 계	27,410,000	-	27,410,000	-

(*) 지배회사가 투자한 금액과 종속회사가 투자한 금액을 합산한 금액입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 14,590,127 727,790 13,862,337 3,034,817 1,539,178 삼호코넨㈜ 1,537,723 1,040,367 497,356 1,822,531 188,710 SGI-신성장메짜닌펀드 5,027,535 85,842 4,941,693 63,230 (25,206) SGI-세컨더리투자조합2호 10,532,198 96,664 10,435,534 12 (45,178) 합 계 31,687,583 1,950,663 29,736,920 4,920,590 1,657,504 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 13,033,054 709,896 12,323,158 3,450,095 900,358 삼호코넨㈜ 620,306 311,660 308,646 685,751 (98,863) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,396 116,497 4,966,899 5,722 (114,800) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,377 55,666 10,480,711 1,481,716 (1,535,761) 합 계 29,273,133 1,193,719 28,079,414 5,623,284 (849,066) 3. 연결재무제표 작성기준 3-1. 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-2. 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액(*) 순매출액 영업이익(손실) 건설 247,461,652 - 247,461,652 5,821,586 제조 4,383,732 - 4,383,732 1,838,751 창업투자 3,090,707 (84,581) 3,006,126 1,463,259 기타 404,492 (101,903) 302,589 98,837 소계 255,340,583 (186,484) 255,154,099 9,222,433 연결조정 (186,484) 186,484 - 219,240 연결후금액 255,154,099 - 255,154,099 9,441,673 (*) 연결회사 내 연결실체(지배기업 및 종속회사)간 거래에서 발생한 매출액입니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액(*) 순매출액 영업이익(손실) 건설 253,620,618 - 253,627,471 12,210,342 제조 4,809,743 - 4,809,743 1,948,930 창업투자 2,255,241 (150,592) 2,104,649 798,952 기타 464,133 (146,942) 317,190 (162,030) 소계 261,149,735 (297,534) 260,859,053 14,796,194 연결조정 (297,534) 297,534 - 262,749 연결후금액 260,852,201 - 260,859,053 15,058,943 (*) 연결회사 내 연결실체(지배기업 및 종속회사)간 거래에서 발생한 매출액입니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 79,408,961 77,486,428 81,391,241 77,798,285 제 조 16,172,613 393,833 17,511,608 407,490 창업투자 30,149,860 910,296 28,652,829 882,059 기 타(*) 198,842,416 21,409,997 197,649,178 25,472,494 소 계 324,573,850 100,200,554 325,204,856 104,560,328 연결조정 (26,465,374) 3,401,846 (26,422,709) 3,473,341 연결 후 금액 298,108,476 103,602,400 298,782,147 108,033,669 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부 문 거래처 건 설 대림산업(주) 41,851,682 30,020,811 에스케이건설(주) 32,654,534 39,359,846 현대건설(주) 30,733,075 25,902,682 삼성물산(주) 7,565,542 32,297,026 합 계 112,804,833 127,580,365 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,268,018 - - 23,268,018 단기금융상품 42,500,000 - - 42,500,000 유동당기손익측정금융자산 - 25,695,012 - 25,695,012 유동상각후원가측정금융자산 4,991,202 - - 4,991,202 매출채권 25,409,833 - - 25,409,833 단기기타채권(단기미수금) 554,362 - - 554,362 기타유동자산(단기미수수익) 2,087,970 - - 2,087,970 장기금융상품 6,175,378 - - 6,175,378 비유동당기손익측정금융자산 - 35,421,293 - 35,421,293 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 19,488,561 19,488,561 비유동상각후원가측정금융자산 4,613,677 - - 4,613,677 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,061,933 - - 3,061,933 합 계 112,712,373 61,116,305 19,488,561 193,317,239 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 24,224,422 - - 24,224,422 기타채무(단기미지급금) 3,157,533 - - 3,157,533 단기차입금 8,500,000 - - 8,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 5,889 - - 5,889 기타유동부채(임대보증금) 1,400,000 - - 1,400,000 유동리스부채 495,489 - - 495,489 기타비유동부채(임대보증금) 1,050,000 - - 1,050,000 비유동리스부채 703,575 - - 703,575 기타금융부채 - 3,602,744 - 3,602,744 합 계 39,536,908 3,602,744 - 43,139,652 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,969,895 - - 23,969,895 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 유동상각후원가측정금융자산 12,041,403 - - 12,041,403 매출채권 30,650,824 - - 30,650,824 단기기타채권(단기미수금) 1,974,677 - - 1,974,677 기타유동자산(단기미수수익) 2,529,769 - - 2,529,769 장기금융상품 5,582,464 - - 5,582,464 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,735,821 18,735,821 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 39,733,370 - 39,733,370 비유동상각후원가측정금융자산 523,725 - - 523,725 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,963,948 - - 3,963,948 합 계 122,286,705 60,120,342 18,735,821 201,142,868 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,054,298 - - 29,054,298 기타채무(단기미지급금) 3,592,086 - - 3,592,086 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 8,196 - - 8,196 기타유동부채(임대보증금) 540,000 - - 540,000 기타비유동부채(임대보증금) 1,735,000 - - 1,735,000 기타비유동부채(기타금융부채) - 3,618,340 - 3,618,340 합 계 42,429,580 3,618,340 - 46,047,920 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 769,842 1,976,136 421,774 1,006,237 - - - - 1,191,616 2,982,373 리스이자수익 20,793 46,218 - - - - - - 20,793 46,218 일반이자비용 - - - - - - (38,018) (128,870) (38,018) (128,870) 리스이자비용 - - - - - - (19,829) (45,738) (19,829) (45,738) 배당금수익 - - - 291,263 - 44,000 - - - 335,263 당기손익측정 금융자산평가이익 - - (160,793) 399 - - - - (160,793) 399 당기손익측정 금융자산평가손실 - - (153,530) (153,530) - - - - (153,530) (153,530) 당기손익측정 금융자산처분손실 - - - (26,897) - - - - - (26,897) 당기손익측정 금융자산처분이익 - - - 27,760 - - - - - 27,760 외환차손 - - (20,940) (25,737) - - - - (20,940) (25,737) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 551,925 597,702 - - 551,925 597,702 합 계 790,635 2,022,354 86,511 1,119,495 551,925 641,702 (57,847) (174,608) 1,371,224 3,608,943 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 549,282 1,797,237 330,871 748,184 - - - - 880,153 2,545,421 일반이자비용 - - - - (51,122) (157,202) (51,122) (157,202) 배당금수익 - 20,250 - 193,145 - 82,800 - - - 296,195 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 52,977 328,573 - - - - 52,977 328,573 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (4) (17,988) - - - - (4) (17,988) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 41,651 62,344 - - - - 41,651 62,344 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (361,558) (5,483,522) - - (361,558) (5,483,522) 합 계 549,282 1,817,487 425,495 1,314,258 (361,558) (5,400,722) (51,122) (157,202) 562,097 (2,426,179) 6 . 현 금 및현금성자 산과 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 36,053 17,652 은행예금 23,231,965 23,952,243 합 계 23,268,018 23,969,895 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7 . 당기 손익공정가치측정금융자산 보 고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 2,031,375 2,073,274 2,073,274 2,031,375 에이원 사모사채1.5 전문투자형 사모투자신탁(*) 2,000,000 2,001,419 2,010,283 2,010,283 - 더플랫폼세컨더리프라임인프라투자펀드3호(*) 2,000,000 2,065,642 2,129,704 2,129,704 - BNK코스닥 벤처투자전문투자형 사모투자신탁제1호(*) 2,000,000 2,163,756 2,201,620 2,201,620 - SH매입 임대주택펀드신탁1호 2,000,000 2,000,000 2,007,819 2,007,819 - 에셋원비트 공모주 펀드 2,000,000 2,000,000 2,032,534 2,032,534 - 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁4호 2,000,000 2,000,000 2,044,780 2,044,780 - 한국산업단지공단신용연계증권/ 해피플러스475 2,000,000 2,000,000 2,002,518 2,002,518 - 피아이엠에이펙스신탁 2,000,000 2,000,000 2,065,700 2,065,700 - 지브이에이 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,093,720 2,093,720 - 케이클라비스프라임전사20호 3,000,000 3,000,000 3,028,680 3,028,680 - 국제YD청년주택전사 2,000,000 2,000,000 2,004,380 2,004,380 - 벨에포크ART1호펀드 - - - - 2,055,420 에셋원 공모주 코넥스하이일드펀드 - - - - 2,047,746 아너스 신탁 제28호 - - - - 2,009,640 메테우스대체투자신탁 제9호 - - - - 2,016,753 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁3호 - - - - 2,065,940 피아이엠메자닌알파전문투자형사모투자신탁 - - - - 2,168,580 한국산업단지공단신용연계증권/ 해피플러스338 - - - - 2,001,498 옵티머스 크리에이터 전문 투장형사모투자신탁 제5호 - - - - 2,034,400 코암코전문투자형사모부동산투자신탁 제63호(**) - - - - 1,955,620 소 계 25,000,000 25,262,192 25,695,012 25,695,012 20,386,972 전문건설공제조합 출자금(***) 4,735,836 5,231,726 5,248,360 5,248,360 5,231,726 건설공제조합 출자금(***) 9,018,050 9,711,650 9,783,800 9,783,800 9,711,650 당진시산림조합 출자금 986 986 986 986 848 유경PSG전문투자형사모투자신탁 GMK 제4호 2,020,000 2,001,940 2,039,920 2,039,920 2,001,940 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,181,440 3,230,430 3,230,430 3,181,440 코암코전문투자형사모부동산투자신탁 제63호(**) 2,000,000 1,955,620 1,897,160 1,897,160 - 이화전문투자형사모부동산투자신탁33호 2,000,000 2,046,569 2,023,132 2,023,132 2,046,569 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,107 9,542 9,526 9,526 9,226 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,066,765 1,079,138 1,079,138 1,066,765 브라질국채신탁 2,000,000 1,908,662 1,283,120 1,283,120 1,908,662 대신하임전문사모/등촌지식센터대출채권 885,714 893,894 892,357 892,357 1,008,180 진양개발(주) 상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 유안타제5호기업인수목적주식회사 300,000 300,000 598,500 598,500 600,000 ㈜에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 ㈜엠티에스나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 (주)제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 499,950 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,000,000 1,995,000 1,995,000 - 골든브릿지비욘드전사10호 3,000,000 3,000,000 2,939,914 2,939,914 - 사모ELS 19-007호/ 기초자산 Kospi200지수 - - - - 1,980,198 NH더플랫폼 세컨더리투자 펀드(*) - - - - 2,065,642 BNK코스닥 벤처투자전문투자형 사모투자신탁제1호(*) - - - - 2,163,756 볼보코리아 매출채권 담보부 - - - - 2,025,399 유암코기업리바운스 제칠차사모투자펀드 - - - - 280,000 (주)뉴로피드 - - - - 50,000 에이원 사모사채1.5 전문투자형 사모투자신탁(*) - - - - 2,001,419 소 계 34,531,878 35,708,744 35,421,293 35,421,293 39,733,370 합 계 59,531,878 60,970,936 61,116,305 61,116,305 60,120,342 ( *) 전기말 비유동당기손익측정금융자산에서 당기말 유동당기손익측정금융자산으로 유동성 대체된 금융상품입니다. ( **) 전기말 유동당기손익측정금융자산에서 당기말 비유동당기손익측정금융자산으로 유동성 대체된 금융상품입니다. (***) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평 가전 장부금액과 공정가치의 차액 145,369천원 중 △153,131천원은 당기손익공정가치측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서 금융원가에 반영하였으 며 , 298,500천원은 연결회사 중 삼호그린인베스트먼트의 영업수익으로 매출액에 반영되었습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02 4,399,566 3,828,000 3,062,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 571,566천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 △445,821천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,349,100 1,349,100 내포그린에너지(주) 1,400,000 9.99 7,000,000 - - ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 (주)삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - ㈜엠티에스나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 ㈜프로그램스 12,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 ㈜제이크리에이션 4,444 3.79 499,950 499,950 499,950 ㈜엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 ㈜지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 ㈜켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 ㈜에스바이오메딕스 346,940 4.66 2,178,957 3,989,810 3,989,810 ㈜씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 6,527,600 6,527,600 행복유화㈜ - - - - 12,000 경남기업㈜ - - - - 860 합 계 17,896,367 15,660,561 15,673,421 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 취득원가와 장부금액과의 차액은 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 △4,205,562천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 아프로파이낸션 CP 1,919,794 41,727 1,961,521 1,961,521 - 삼광글라스㈜ 회사채 3,008,700 (6,019) 3,002,681 3,002,681 - 대한항공 ABS - - - - 1,999,818 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 ㈜이테크건설 회사채 - - - - 3,002,534 ㈜휴맥스회사채 - - - - 2,002,353 리트코프 담보부채권 - - - - 2,009,698 소 계 4,955,494 35,708 4,991,202 4,991,202 12,041,403 국공채 459,695 - 459,695 459,695 404,925 경원실업 상환우선주 118,800 - 118,800 118,800 118,800 마곡씨피 PEF(주) 2,010,600 (1,880) 2,008,720 2,008,720 - (주)코암코자산신탁 2,027,000 (538) 2,026,462 2,026,462 - 소 계 4,616,095 (2,418) 4,613,677 4,613,677 523,725 합 계 9,571,589 33,290 9,604,879 9,604,879 12,565,128 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 1 0. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 25,414,316 (4,483) 25,409,833 30,655,307 (4,483) 30,650,824 기타채권(유동) 554,362 - 554,362 1,974,677 - 1,974,677 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 26,018,678 (4,483) 26,014,195 32,679,984 (4,483) 32,675,501 1 0-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 554,362 1,974,677 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 604,362 2,024,677 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 25,409,833 - - - 4,483 25,414,316 기타채권(유동) 554,362 - - - - 554,362 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 26,014,195 - - - 4,483 26,018,678 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 25,409,833 - - - - 4,483 25,414,316 기타채권(유동) 554,362 - - - - - 554,362 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 26,014,195 - - - - 4,483 26,018,678 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,974,677 - - - - 1,974,677 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 32,675,501 - - - 4,483 32,679,984 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,650,824 - - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,974,677 - - - - - 1,974,677 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 32,675,501 - - - - 4,483 32,679,984 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 1 0-4 . 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - - 4,483 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,483 - (44,662) 4,483 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포 함되어 있습 니 다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 653,958 461,189 원 재 료 3,121,130 3,973,289 저 장 품 54,757 60,806 가 설 재 4,129,901 3,727,878 조경 수목 111,141 89,405 용 지 8,560,189 8,560,190 합 계 16,631,076 16,872,757 11-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 50,611,267천원(전분기: 46,530,340천원)입니다. 1 2. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,234,627 4,684,639 1,482 37,137,916 감가상각누계액 - (590,411) (205,190) (7,211,713) (3,417,927) - (11,425,241) 순장부금액 22,395,650 1,025,917 - 1,022,914 1,266,712 1,482 25,712,675 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,207,522 4,769,515 1,482 37,195,687 감가상각누계액 - (560,105) (205,190) (7,100,074) (3,241,069) - (11,106,438) 순장부금액 22,395,650 1,056,223 - 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 1 2-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 취득 - - 198,432 130,970 - 329,402 대체 - - - - - - 처분 - - (49,457) (18) - (49,475) 감가상각비 - (30,306) (233,509) (392,686) - (656,501) 기말 22,395,650 1,025,917 1,022,914 1,266,712 1,482 25,712,675 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산(*) 합 계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 취득 - - 586,646 782,905 - 1,369,551 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (11,383) - (11,387) 감가상각비 - (40,408) (196,451) (514,780) - (751,639) 기말 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 551,213 천원( 전분기: 435,008천원 ), 판매비와관리비에 105,288천원( 전 분기: 106,140천원 )이 포함되어 있습니다. 1 2 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,352,777천원 입니다. 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,865,745 4,797,002 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,063,420 1,045,976 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,975,904 8,677,536 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 14,905,069 14,520,514 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,386,105 9,631,125 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,582,897) (1,582,897) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (149,385) (149,385) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 4,245,020 5,236,720 9,481,740 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,732,282) (1,732,282) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 149,385 천원(전분기: 149,385 천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 263,621 440,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 146,888 320,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,084,068 2,328,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 671,741 676,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,852,469 2,796,000 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,110,205 1,060,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,325,008 1,432,800 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,046,764 2,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 551,794 660,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 429,183 451,667 합 계 9,481,740 12,164,467 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 346,040천원 ( 전분기: 368,068천원 ) 입 니 다 . 또 한 , 임 대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 133,722천원 (전분기: 62,716천원) 이며, 임 대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 3,204천원 (전분기: 3,539천원) 입 니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차량 건물 토지 합계 차량 건물 토지 합계 기초장부금액 722,459 444,735 494,798 1,661,992 677,811 665,703 100,206 1,443,720 증가(감소) 116,032 31,364 - 147,396 410,442 58,812 424,429 893,683 감가상각비 (332,242) (201,943) (22,378) (556,563) (365,794) (279,780) (29,837) (675,411) 기말장부금액 506,249 274,156 472,420 1,252,825 722,459 444,735 494,798 1,661,992 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 1,037,697천원(전분기: 2,346,366천원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 479,236천원 (전분기: 412,599천원) , 판매비와관리비에 77,327천원 (전 분기: 45,409천원) 이 계상되어 있습니다. 1 5 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 365,704 4,771 1,250,093 상각 및 손상차손누계액 - (256,583) (196,942) - (453,525) 장부금액 549,431 73,604 168,762 4,771 796,568 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (231,407) (269,267) - (500,674) 장부금액 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권 및 회원권은 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다 . 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 상각 - (25,176) - - (25,176) 처분 - - (110,325) - (110,325) 손상환입 - - 72,325 - 72,325 기말 549,431 73,604 168,762 4,771 796,568 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 상각 - (33,239) - - (33,239) 기말 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,649,316 10.00 1,752,146 전남그린에너지펀드 26.32 764,792 26.32 765,590 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,663,767 10.00 3,461,720 삼호환경기술㈜ 38.97 1,492,228 38.97 1,881,219 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 416,830 4.11 259,260 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) 11.82 858,559 11.82 1,246,975 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,215 1.08 24,424 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 107,926 0.25 108,003 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 1,649,371 5.00 252,773 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 443,181 5.01 479,945 합 계 11,070,185 10,232,055 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 10,232,055 12,516,490 취득 1,500,000 805,900 처분 (1,179,400) (800,000) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 517,530 (2,290,335) 기말 장부금액 11,070,185 10,232,055 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당 분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타 당분기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,752,146 (116,000) 13,170 - 1,649,316 전남그린에너지펀드 765,590 - (798) - 764,792 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,461,720 - 202,047 - 3,663,767 삼호환경기술㈜ 1,881,219 - (388,991) - 1,492,228 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 259,260 - 157,570 - 416,830 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,246,975 (1,063,400) 674,984 - 858,559 삼호-ST 바이오 투자조합 24,424 (209) - 24,215 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,003 (77) - 107,926 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 252,773 1,500,000 (103,402) - 1,649,371 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 479,945 (36,764) - 443,181 합 계 10,232,055 320,600 517,530 - 11,070,185 전 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,743,573 - 8,573 - 1,752,146 전남그린에너지펀드 951,564 - (185,974) - 765,590 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,239,350 299,900 (77,530) - 3,461,720 삼호환경기술㈜ 3,852,939 - (116,552) (1,855,168) 1,881,219 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 267,143 - (7,883) - 259,260 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,266,170 - (19,195) - 1,246,975 삼호-ST 바이오 투자조합 24,709 - (285) - 24,424 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,596 - (593) - 108,003 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,062,446 (800,000) (9,673) - 252,773 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 - 506,000 (26,055) - 479,945 합 계 12,516,490 5,900 (435,167) (1,855,168) 10,232,055 (*) 기타포괄손실누계액(지분법자본변동)에 해당하는 금액입니다. 1 6-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,126,163 633,000 16,493,163 135,623 131,693 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,305,981 41,250 7,264,731 7,030,121 6,833,403 전남그린에너지펀드 2,956,209 50,000 2,906,209 285 (3,032) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 37,282,335 644,659 36,637,676 2,676,012 2,020,473 삼호환경기술㈜(*) 18,837,038 15,008,618 3,828,420 8,566,220 (997,984) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 10,175,828 32,985 10,142,843 3,931,455 3,834,189 삼호-ST 바이오 투자조합 2,243,332 5,775 2,237,557 38 (19,291) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,486,172 156,923 28,329,249 401,064 (30,870) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 16,681,211 187,500 16,493,711 10,449 (561,753) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,102,947 251,590 8,851,357 22,876 (734,254) 합 계 150,197,216 17,012,300 133,184,916 22,774,143 10,472,574 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,021,469 500,000 17,521,469 115,595 85,738 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,551,328 - 10,551,328 9,854 (162,419) 전남그린에너지펀드 2,934,241 25,000 2,909,241 359 (706,703) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,467,180 849,977 34,617,203 103,251 (775,297) 삼호환경기술㈜(*) 20,389,358 15,562,953 4,826,405 13,243,220 (372,465) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 6,308,654 - 6,308,654 18,895 (301,345) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,256,848 - 2,256,848 75 (26,294) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,564,604 204,486 28,360,118 566,652 (236,162) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,055,464 - 5,055,464 16,667 (739,695) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 9,585,611 - 9,585,611 33,126 (520,389) 합 계 139,134,757 17,142,416 121,992,341 14,107,694 (3,755,031) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 4,386,568 3,986,589 단기선급비용 390,724 394,960 미수수익 2,087,970 2,529,769 소 계 6,865,262 6,911,318 장기보증금 3,002,074 3,953,948 장기선급비용 512,279 566,260 소 계 3,514,353 4,520,208 합 계 10,379,615 11,431,526 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 23,537,024 28,392,083 외상매입금 255,860 264,946 중기미지급금 34,655 32,784 조경미지급금 3,520 3,520 지급어음 393,363 360,964 소 계 24,224,422 29,054,297 기타채무 미지급금 3,157,533 3,592,086 합 계 31,221,071 32,646,383 19. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 (%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2021.05.06 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.28 2.76 2,000,000 2,000,000 산업은행 2021.08.27 1.59 3,000,000 3,000,000 우리은행 2020.10.22 1.38 1,500,000 1,500,000 대림산업 2020.12.31 무이자 1,000,000 - 합 계 8,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 21,721,322 19,598,650 사외적립자산의 공정가치 (18,190,745) (16,296,620) 국민연금전환금 (6,536) (10,090) 재무상태표상 장부금액 3,524,041 3,291,940 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,244,371 1,350,698 이자비용 259,382 199,248 사외적립자산의 기대수익 - (191,814) 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,503,753 1,358,132 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,598,650 15,308,427 당기근무원가 3,244,371 7,485,099 이자원가 259,382 265,664 보험수리적(이익)손실 - 654,178 급여지급액 (1,399,399) (4,112,553) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 18,318 (2,165) 기말금액 21,721,322 19,598,650 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 16,296,620 12,481,346 사외적립자산의 기대수익 132,211 255,751 보험수리적손익 - (111,367) 회사기여금납부액 2,720,729 5,107,590 급여지급액 (958,815) (1,436,700) 기말금액(*) 18,190,745 16,296,620 ( *) 보고 기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기말 전기말 할인율(%)(*) 2.19 2.19 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당분기말 차량리스 411,160 73,244 153,847 (326,445) 311,806 건물리스 176,805 8,417 113,245 (143,681) 154,786 토지리스 28,559 - 16,329 (15,991) 28,897 소 계 616,524 81,661 283,421 (486,117) 495,489 차량리스 320,854 40,590 (153,847) - 207,597 건물리스 165,759 7,231 (113,245) - 59,745 토지리스 452,562 - (16,329) - 436,233 소 계 939,175 47,821 (283,421) - 703,575 합 계 1,555,699 129,482 - (486,117) 1,199,064 기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기 말 차량리스부채 360,138 (49,965) 460,554 (359,567) 411,160 건물리스부채 210,483 (112,470) 257,771 (178,979) 176,805 토지리스부채 44,851 (46,951) 51,248 (20,589) 28,559 소 계 615,472 (209,386) 769,573 (559,135) 616,524 차량리스부채 317,673 463,735 (460,554) - 320,854 건물리스부채 234,333 189,197 (257,771) - 165,759 토지리스부채 51,248 452,562 (51,248) - 452,562 소 계 603,254 1,105,494 (769,573) - 939,175 합 계 1,218,726 896,108 - (559,135) 1,555,699 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 당분기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,618,340 (15,597) 3,602,743 2 3. 기타 부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,599,761 2,473,387 미지급비용 5,889 8,197 부가가치세예수금 1,015,336 3,038,943 임대보증금 1,400,000 540,000 소 계 4,020,986 6,060,527 임대보증금 890,000 1,735,000 합 계 4,910,986 7,795,527 2 4. 하자보수충당부채 보고기간 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 당분기말 하자보수충당부채 3,028,795 677,386 (409,955) 3,296,226 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,509,901 2,207,994 (689,100) 3,028,795 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2019.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2 5-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (8,768,505) (5,878,832) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (8,699,208) (5,809,535) 2 5-3. 기타포 괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 (5,264,568) (843,281) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 597,702 (2,935,490) - 기타포괄손익금융자산 처분손실 이익잉여금 대체 15,483 369,370 - 지분법 자본변동 - (1,855,167) 기말 (4,651,383) (5,264,568) 25-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,360,303 4,909,053 임의적립금 151,000,000 134,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 미처분이익잉여금 2,875,711 13,878,715 합 계 171,230,570 165,282,324 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 2 6. 매 출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 75,720,926 247,461,653 92,041,915 253,627,471 재화(골재)판매수익 1,159,397 4,383,732 1,276,393 4,809,743 투자조합수익 1,391,609 3,006,126 852,709 2,087,888 기타의 영업수익(*) 1,328 7,352 5,528 16,762 부동산임대수익 100,776 289,436 98,446 306,625 건기임대수익 1,000 4,000 - 10,395 조경수목판매수익 - 1,800 170 170 합 계 78,375,036 255,154,099 94,275,161 260,859,054 (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 2 7 . 건설 계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 577,549,847 741,042,675 신규계약 및 기존계약 증감액 213,864,077 135,064,728 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (247,461,653) (253,627,470) 기말공사계약잔액 543,952,271 622,479,933 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 충청남도교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,803 충남 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 준공 2,829,265 2,829,265 207,881 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 준공 29,750,000 29,750,000 (29,000) 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,000 57,032,000 5,515,000 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 준공 652,883 652,883 652,558 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,600 57,700,536 2,079,541 충남 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,910 358,025 357,670 구미HTV 구미 하이테크벨리 조성공사 20.12 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.12 44,999,300 43,513,555 5,437,191 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 49,442,900 45,014,753 6,643,105 충남 서산시 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 21.01 6,803,320 79,508 79,508 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 32,583,599 32,327,270 2,732,670 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 46,106,000 41,945,537 8,522,907 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 124,050,000 124,050,000 18,251,831 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,787 127,668 127,668 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 31,264,859 4,497,885 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,500 43,228,564 12,953,693 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,581,350 31,438,907 10,824,846 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,836 94,490 94,490 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,400 46,455,554 5,571,343 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,000 13,955,350 4,170,204 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,000 51,385,735 22,210,168 충남 서산시 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06 5,536,000 77,135 77,135 HDC현대산업개발 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07 3,541,303 2,350,086 1,775,335 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 95,380,000 81,632,899 13,249,020 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,436,000 21,192,906 5,761,579 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,000 9,854,335 3,257,414 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 7,971,497 5,472,434 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,107,670 922,033 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,380 2,351,745 1,290,513 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,467 41,369,268 5,977,305 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,000 50,279,109 15,613,069 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 10,081,037 5,145,370 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,511 615,952 432,679 대림산업㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,000 9,178,673 1,648,779 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 17,197,372 10,744,489 두산건설㈜ 대대천교, JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,897 1,897 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 5,930,800 5,380,028 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 43,979,733 16,920,148 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,072 1,099,283 536,096 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 29,531,000 13,335,404 4,937,017 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 23,362,475 12,725,091 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,454 2,419,333 695,581 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 15,214,164 3,456,422 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,000 37,097,729 11,336,072 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,600 4,387,039 3,852,479 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 1,618,998 1,618,998 대림산업(주) 강진-광주고속7공구 24.11 31,838,000 222,886 222,886 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,000 1,153,681 1,153,681 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,000 600,832 600,832 합 계 1,750,789,447 1,206,837,176 247,461,653 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.08 29,720,000 28,149,808 1,489,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.10 29,779,000 29,439,765 2,319,949 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 71,713 66,544 66,544 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.11 49,687,000 43,306,694 4,047,924 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.12 46,806,500 46,718,259 512,027 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 50,511,000 49,987,209 26,396,834 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 13,337,661 6,276,967 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 5,011,810 2,716,068 2,716,041 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,937,537 1,205,919 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,872,820 2,084,425 2,031,258 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,153,040 952,269 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 35,911,248 5,884,958 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,498,000 54,791,528 2,090,336 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 5,173,704 2,926,201 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 36,524,174 10,020,143 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 34,288,498 10,625,176 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,508,360 27,915,623 4,722,441 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 30,023,824 9,783,948 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 98,189,266 23,361,368 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 45,837,600 23,878,299 14,731,202 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 24,382,655 6,916,586 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,255,370 15,490,654 9,912,643 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,287,000 7,894,794 3,815,372 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 19,966,605 16,118,733 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 73,200,000 62,326,392 15,998,479 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 504,339 504,326 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,773,806 (35,935) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 31,979,897 9,533,365 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 30,492,835 13,774,952 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 3,122,437 3,122,437 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 27,026,000 4,143,764 4,036,854 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 19,112 18,367 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 29,402,000 6,405,545 3,219,681 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,572,059 1,175,821 1,175,821 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 132,982 132,982 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 22,370,549 9,951,318 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 270,571 247,405 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,599 1,439,042 645,798 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,734,556 6,343,825 5,635,435 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,427,000 7,563,017 1,572,100 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 11,104,985 4,613,327 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,554,000 22,622,622 9,907,981 롯데건설(주) 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘트리트공사 1구간 23.12 16,254,000 33,628 33,628 현대산업개발(주) 지개-남산간 연결도로 민간투자사업 21.07 3,541,303 6,853 6,853 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,569,076,835 946,596,902 253,627,471 2 7-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,186,937,366 1,110,196,232 31,787,173 33,988,568 931,255,114 859,852,098 22,472,650 38,418,402 일반건설현장 19,899,809 17,804,013 1,150,564 132,413 15,334,935 13,805,098 1,350,863 94,066 합 계 1,206,837,175 1,128,000,245 32,937,737 34,120,981 946,590,049 873,657,196 23,823,513 38,512,468 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 98.08% 702,488 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.09 84.98% - - 166,134 - 구미HTV 12.10 20.12 99.99% 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12 20.12 96.70% - - 821,756 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 99.21% 2,320,115 - 54,824 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 99.99% 2,738,000 - 902,451 - 서해선2공구 15.10 21.06 79.39% - - 435,600 - 고성화력발전소 15.12 21.09 85.59% - - 926,200 - 서부간선도로 16.02 21.02 90.98% - - 416,900 - 도담영천7공구 16.07 20.12 91.04% - - 255,200 - 별내선5공구 16.10 22.02 82.02% 3,069,586 - 581,460 - 신림선2공구 16.11 22.02 79.85% - - 1,761,100 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 65.34% - - 597,300 - 송도연장선 17.04 21.04 98.22% - - 938,300 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 35.54% 599,164 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 45.16% 2,368,404 - 781,000 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 87.04% 568,562 - 1,551,000 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 43.73% 648,728 - 719,400 - 안성구리11공구 17.11 23.04 49.36% - - 1,384,075 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 79.43% 638,906 - 1,460,800 - 파주3택지2, 5공구 18.03 22.06 30.40% 370,673 - 306,900 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 84.47% 10,910,734 - 1,898,820 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 53.38% - - 282,425 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 57.21% 887,070 - 1,491,600 - 이천오산3공구 19.01 22.03 52.95% 839,846 - 566,500 - 안성구리1공구 19.06 22.12 30.72% - - 508,365 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 12.13% 1,364,040 - 258,060 - 포천화도2공구 20.02 23.12 7.31% 762,998 - 211,200 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 1.49% 119,729 - 92,840 - GTX-A4-2공구 20.06 24.12 4.16% 112,681 - 781,000 - 강진광주7공구 20.01 24.11 0.70% 51,887 - 188,100 - 장항선3공구 15.05 준 공 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 준 공 - - - - 평택고덕공동구 18.05 준 공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 2.04% 419,151 - - - 합 계 - 29,519,624 - 20,339,310 - 전기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 부전마산철도4공구 15.01 19.08 준공 - - 147,400 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.12 100 324,000 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.11 준공 - - 1,910,700 - 구미HTV 12.10 19.12 100 121,862 - - - 평택고덕공동구 18.05 20.04 100 3,503,000 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 55.21 - - 195,800 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 45.09 - - 561,000 - 장항선3공구 15.05 20.05 94.31 - - 231,000 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 82.04 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 72.73 - - 1,222,100 - 도담영천7공구 16.07 20.12 84.50 - - 1,909,600 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 96.87 2,200,836 - 476,915 - 서부간선도로 16.02 21.02 77.09 - - 2,280,300 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 89.92 1,940,168 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 60.96 651,870 - 1,898,600 - 송도연장선 17.04 21.04 84.09 467,174 - 1,987,700 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 55.21 1,155,061 - 1,647,800 - 웅상무거1국도 14.12 20.06 91.80 - - 514,052 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 49.90 6,491,566 - 2,073,726 - 고성화력발전소 15.12 21.09 79.86 - - 979,000 - 도계국도 07.12 21.12 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10 22.02 70.52 2,536,282 - - - 신림선2공구 16.11 22.02 58.25 - - 2,156,000 - 이천오산3공구 19.01 22.03 26.14 401,176 - 432,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 21.62 412,883 - 1,637,900 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 25.61 248,895 - 281,600 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 14.22 729,063 - 409,200 - 안성구리1공구 19.06 22.12 2.83 - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 32.07 - - 241,182 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 26.77 936,384 - 1,413,929 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 28.54 1,395,387 - 563,200 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 31.52 - - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 32.79 - - 1,227,600 - 새만금전주2-1공구 19.09 23.12 1.48 143,861 - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 0.61 183,272 - - - 합 계 - 24,545,228 - 26,398,604 - 2 8 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,177,674 3,959,904 1,080,269 3,585,624 퇴직급여 (42,797) 415,635 (28,796) 347,844 복리후생비 188,132 1,075,690 237,553 1,317,961 운반비 88,853 410,111 134,518 545,199 임차료 10,269 10,269 52,779 67,336 지급수수료 159,423 690,358 140,693 743,745 감가상각비 52,478 257,913 135,557 321,204 보험료 18,942 64,723 6,591 32,161 세금과공과 392,247 1,646,348 371,607 1,500,276 부동산관리비 65,135 136,926 117,512 199,165 여비교통비 26,977 79,386 31,938 108,517 접대비 56,841 162,330 60,015 195,207 기타 59,480 444,790 640,336 1,047,008 합 계 2,253,654 9,354,383 2,980,572 10,011,247 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 17,127,832 50,395,087 15,845,238 46,530,340 인건비 26,456,019 83,259,112 25,718,279 69,854,899 외주비 1,214,667 3,901,584 2,170,971 5,434,949 감가상각비 302,601 902,706 414,658 1,172,918 중기사용료 14,821,689 47,220,591 16,787,848 51,210,917 기타비용 15,648,364 60,033,345 25,325,078 71,596,088 합 계 75,571,172 245,712,425 86,262,072 245,800,111 상 기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 30. 기 타이익 및 기타손실 3 0-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 499 4,888 10,088 11,233 무형자산처분이익 - 160,000 - - 잡이익 27,188 578,918 200,724 1,457,314 합 계 27,687 743,806 210,812 1,468,547 30-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 10 4,471 - 15 기부금 106,790 238,190 111,500 211,253 잡손실 449 7,693 - 435 합 계 107,249 250,354 111,500 211,703 3 1 . 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,191,616 2,982,373 931,081 2,664,871 리스이자수익 20,793 46,218 12,244 39,031 배당금수익 - 335,263 - 296,195 당기손익측정금융자산평가이익 (160,794) 398 52,976 328,573 당기손익측정금융자산처분이익 - 27,760 41,651 62,344 기타금융부채평가이익 4,717 15,597 7,249 23,199 합 계 1,056,332 3,407,609 1,045,201 3,414,213 31 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 38,018 128,870 51,121 157,202 리스이자비용 19,829 45,738 23,989 44,212 외환차손 20,940 25,737 869 869 당기손익측정금융자산평가손실 153,530 153,530 - - 당기손익측정금융자산처분손실 - 26,897 4 17,988 합 계 232,317 380,772 75,983 220,271 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니 다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 5,057,516 18,796,055 10,993,661 25,070,190 판매비와관리비 (2,253,654) (9,354,383) (2,980,573) (10,011,247) 영업이익 2,803,862 9,441,672 8,013,088 15,058,943 33. 법인세비용 과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 2,919,829 4,230,088 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (112,696) (947,002) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (172,949) 916,177 기타(*) 4,524 203,012 법인세비용 2,638,708 4,402,275 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 3 3-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 13,200,775 19,218,300 적용세율에 따른 법인세 2,553,995 4,304,329 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (60,613) (157,783) - 세무상 차감되지 않는 비용 140,802 163,448 기타(*) 4,524 92,281 법인세비용 2,638,708 4,402,275 평균유효세율(%) 19.98 22.91 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (1,194,446) (692,883) (692,883) (262,778) (152,434) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,839,958) (1,280,853) (1,280,853) (404,791) (281,787) 상각후측정원가금융자산 54,097 54,097 (35,708) (35,708) 11,901 (7,856) 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,781 퇴직급여충당금 18,958,855 2,596,402 4,617,361 20,979,814 4,170,948 4,615,560 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (193,182) (1,472,211) (14,661,314) (2,944,103) (3,225,489) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (765,634) (1,380,730) (3,529,431) (641,154) (776,475) 하자보수충당금 2,993,849 409,955 671,934 3,255,828 658,647 716,283 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,248,168) (2,203,236) (2,203,236) (494,597) (484,712) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 615,432 950,410 950,410 135,395 209,091 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 132,249 90,920 90,920 29,095 20,003 리스부채 1,526,603 1,526,603 1,199,064 1,199,064 335,853 263,794 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 72,325 - 196,942 59,239 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 - 8,111 23,081 3,293 5,077 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 786,135 - 8,003,825 1,933,791 1,760,841 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,471 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 (48,190) 472,179 7,630,538 1,564,237 1,678,718 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 2,161,769 777,810 646,707 171,118 미수수익 (1,129,210) (1,194,446) (1,129,210) (1,194,446) (248,426) (262,778) 당기손익금융자산평가손익 (845,691) (1,839,958) (845,691) (1,839,958) (186,052) (404,791) 상각후측정원가금융자산 (128,150) 54,097 (128,150) 54,097 (28,192) 11,901 조경수목 714,038 37,077 11,205 739,910 157,088 162,780 퇴직급여충당금 11,772,471 8,661,070 1,474,686 18,958,855 2,589,943 4,170,948 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (3,444,384) (323,781) (13,382,285) (2,257,570) (2,944,103) 퇴직보험예치금(출국만기보험) - (3,055,207) (140,872) (2,914,335) - (641,154) 하자보수충당금 1,476,795 2,206,154 689,100 2,993,849 324,895 658,647 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 - (2,248,168) - (2,248,168) - (494,597) 리스사용권자산 감가상각누계액 - 615,432 - 615,432 - 135,395 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 - 132,249 - 132,249 - 29,095 리스부채 - 1,526,603 - 1,526,603 - 335,853 업무용승용차(감가상각비) 61,218 23,494 30,483 54,229 13,468 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 917,181 818,204 917,182 180,005 201,780 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,770,800 1,237,960 8,789,960 936,566 1,933,791 보험수리적손실 2,009,326 765,546 - 2,774,872 442,052 610,473 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 8,942,510 3,855,703 7,110,169 445,139 1,564,237 33-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 766,285 (168,583) 597,702 (4,651,736) 1,023,382 (3,628,354) 3 3-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 9,161,068 8,865,256 상계 전 이연법인세부채 (7,482,350) (7,301,019) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,678,718 1,564,237 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익금융자산평가손익 (8,003,825) 1,760,842 (6,242,983) (8,421,560) 1,852,743 (6,568,817) 보험수리적이익(손실) (2,774,871) 610,471 (2,164,400) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (10,598,759) 2,331,727 (8,267,032) (10,250,949) 2,255,209 (7,995,740) 3 4. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 분기순이익 3,259,377,536 10,476,228,656 6,890,866,852 14,907,202,744 가중평균유통보통주식수 23,000,000 23,262,854 23,750,000 23,808,885 보통주 주당이익 142 450 290 626 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 92 2,116,000,000 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 - - - 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 - - - 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 - - - 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 - - - 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 - - - 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 - - - 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 - - - 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 - - - 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 - - - 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 - - - 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 - - - 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 - - - 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 - - - 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 - - - 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 - - - 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 - - - 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 - - - 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 - - - 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 - - - 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 - - - 23,000,000 161 3,703,000,000 합 계 92 2,116,000,000 - 274 6,374,022,186 가중평균유통보통주식수 23,000,000 - - 23,262,854 전분기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 92 2,185,000,000 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 - - - 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 - - - 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 - - - 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 - - - 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 - - - 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 - - - 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 - - - 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 - - - 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 - - - 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 - - - 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 - - - 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 - - - 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 - - - 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 - - - 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 - - - 23,750,000 62 1,472,500,000 자기주식취득 - - - 23,750,000 92 2,185,000,000 합 계 92 2,185,000,000 - 273 6,499,825,500 가중평균유통보통주식수 23,750,000 - 23,808,885 3 5. 현금흐름표와 관련된 내용 3 5-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 10,562,067 14,816,025 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 5,629,198 7,919,865 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 9,722,615 11,349,001 감가상각비 1,405,997 1,172,918 대손상각비 - 4,483 유형자산처분손실 4,471 15 당기손익인식금융자산처분손실 26,897 17,987 당기손익인식금융자산평가손실 153,530 - 퇴직급여설정액 4,736,883 3,273,636 하자보수비설정액 677,387 1,901,479 이자비용 174,803 201,396 지분법손실 (96,062) 376,202 법인세비용 2,638,709 4,400,885 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 4,093,417 3,429,136 당기손익인식금융자산처분이익 27,760 62,344 당기손익인식금융자산평가이익 - 326,926 유형자산처분이익 4,888 11,233 무형자산처분이익 160,000 - 조합지분법이익 521,967 - 금융수익 3,378,802 3,028,633 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (10,311,069) 13,094,068 매출채권의 (증가)감소 5,235,821 14,712,782 미청구공사의 (증가)감소 (7,147,427) (2,820,054) 운용투자사채의 감소(증가) 50,000 - 단기대여금의 증가(감소) - (144,500) 단기미수금의 (증가)감소 1,360,551 428,701 선급금의 (증가)감소 (399,978) (2,125,644) 선납법인세의 (증가)감소 - (15,751) 단기선급비용의 (증가)감소 58,216 96,521 임차보증금의 (증가)감소 5,270 - 조합출자금 납부 (1,196,600) - 재고자산의 (증가)감소 241,681 (934,128) 매입채무의 증가(감소) (4,824,706) (6,667,302) 미지급금의 증가(감소) (434,553) (1,403,863) 부가가치세예수금의 증가(감소) (2,023,607) 96,498 선수금의 증가(감소) 10,625,111 12,176,687 예수금의 증가(감소) (873,626) (171,316) 초과청구공사의 증가(감소) (6,118,289) 3,218,588 리스부채의 증가(감소) 15,804 - 장기임대보증금의 증가(감소) 30,000 2,000 하자보수비의 (지출) (409,955) (625,100) 퇴직금의 지급 (2,614,212) (1,237,077) 국민연금전환금의 증가(감소) 3,555 - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (1,279,029) (1,492,974) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (615,096) - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 5,880,196 35,829,958 3 5-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 6,230,817 8,900,253 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 - 7,028,119 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 128,086 비유동리스사용권자산 인식 - 2,235,381 유동리스부채 인식 - 1,150,168 비유동리스부채 인식 224,739 894,013 임대보증금 현재가치할인차금 상각 44,018 184,045 합 계 6,499,574 20,520,065 3 5- 3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 1,000,000 - - 8,500,000 기타금융부채 3,618,341 - - (15,597) 3,602,744 리스부채 1,555,699 148,549 (505,185) - 1,199,063 합 계 12,674,040 1,148,549 (505,185) (15,597) 13,301,807 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 출 자 금 5,122,623 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 125,737 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,783,800 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 투자부동산 300,000 아파트 전세권 설정 이명희, 한국철도공사 합 계 23,832,160 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 대림산업 1,000,000 소 계 8,500,000 합 계 12,900,000 36-3. 지급보증 현황 3 6-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 10,040,882 인허가보증 외 전문건설공제조합 80,499,619 계약이행보증 외 건설공제조합 282,216,845 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨 서울보증보험 116,863 계약이행보증 전문건설공제조합 943,887 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 599,960 가압류 관련 지급보증 합 계 376,918,056 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사에 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알 수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 제소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 이정식외 2명 토지 소유권 확인 소송 - 삼호개발(주) 1심 진행 중 36-4-2. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 삼호개발(주) 및 연결회사 이외 3개사 1심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 3 7-1. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 644,659 - 644,659 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 92,371 - 92,371 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 74,250 - 74,250 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 8,663 - 8,663 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 562,500 - 562,500 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 754,770 - 754,770 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 212,039 - 212,039 - - - 삼호환경기술(주) 관계기업 - - - - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 20,880 15,382 36,262 539 140,786 141,325 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 294,387 - 294,387 212,743 - 212,743 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 합 계 2,669,469 15,382 2,684,851 242,082 140,786 382,868 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 (53) - (53) - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 633,939 633,939 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 236,250 236,250 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 74,250 74,250 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 8,662 8,662 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 563,014 563,014 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 301,219 301,219 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 270,606 270,606 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 31,275 131,419 162,694 - 166,411 166,411 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 270,133 - 270,133 208,132 - 208,132 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 2,395,862 131,419 2,527,281 236,932 166,411 403,343 37-2. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 58,000 - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 849,977 644,659 849,977 644,659 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 92,371 59,386 32,985 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 74,250 49,500 24,750 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 8,663 5,775 2,888 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 562,500 375,000 187,500 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 754,770 503,180 251,590 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 91,193 212,039 235,024 68,208 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 323,826 389,824 42,026 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 5,445 605 합 계 2,934,959 2,776,411 2,521,459 3,189,911 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - (53) (53) - 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 - 849,977 - 849,977 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 - 315,000 315,000 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 매출채권 - 99,000 99,000 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - 11,550 11,550 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 750,514 750,514 - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 552,809 552,809 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 361,800 270,607 91,193 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 42,059 56,566 - 기타채권 16,849 170,628 179,017 8,460 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 505,632 444,576 108,024 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 2,155,629 3,667,955 2,888,625 2,934,959 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 154,864 162,490 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 234,017 232,142 23,347 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 31,680 31,680 3,520 합 계 47,695 421,154 426,905 41,944 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 309,131 297,855 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 301,772 304,572 21,472 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 42,240 41,920 3,520 합 계 38,899 653,143 644,347 47,695 37 -4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-5. 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 770,423 755,555 퇴직급여 74,556 124,214 합 계 844,979 879,769 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 8,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 8,500,000 85,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 61,116,305 - 61,116,305 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,488,561 - 19,488,561 상각후원가측정금융자산 112,712,373 (49,146) 89,444,355 합 계 193,317,238 (49,146) 170,049,221 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 8,500,000 - 8,500,000 (*) 단기차입금 85억원 중 75억원은 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 8-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 103,602,400 108,033,669 자본(B) 194,506,075 190,748,478 예금(C)(*) 71,943,396 70,552,359 차입금(D) 8,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 53.26% 56.63% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 25,695,012 - 25,695,012 비유동당기손익공정가치측정금융자산 598,500 33,771,857 1,050,936 35,421,293 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 3,828,000 - 15,660,561 19,488,561 합 계 4,426,500 59,466,869 16,711,497 80,604,866 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익공정가치측정금융자산(유동) - 20,386,972 - 20,386,972 당기손익공정가치측정금융자산(비유동) 600,000 23,089,196 16,044,174 39,733,370 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,062,400 - 15,673,421 18,735,821 합 계 3,662,400 43,476,168 31,717,595 78,856,163 3 9-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 31,717,595 34,711,715 매입 등 (50,000) - 매도 등 (12,860) (424,280) 평가이익(손실) - (2,795,087) 대체(*) (14,943,375) - 기타(**) 138 225,247 기말잔액 16,711,498 31,717,595 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임 4. 재무제표 재무상태표 제 45 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 44 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 3분기말 제 44 기말 자산 유동자산 173,313,103,652 174,975,173,768 현금및현금성자산 20,177,052,712 21,265,878,620 단기금융상품 42,000,000,000 41,000,000,000 당기손익측정금융자산 25,695,011,522 20,386,972,409 상각후원가측정금융자산 4,991,201,812 12,041,402,996 매출채권 25,365,235,081 30,650,824,273 기타채권 121,361,926 1,599,441,389 미청구공사 32,935,839,675 25,730,559,403 재고자산 16,576,636,263 16,735,470,721 기타유동자산 5,450,764,661 5,564,623,957 비유동자산 123,420,848,347 124,941,044,111 장기금융상품 6,175,378,318 5,582,464,315 당기손익측정금융자산 33,647,105,823 37,908,081,456 기타포괄손익측정금융자산 5,446,201,000 4,693,461,000 상각후원가측정금융자산 4,613,677,246 523,725,000 투자부동산 9,481,740,392 9,631,124,929 유형자산 25,706,795,247 26,080,388,957 리스사용권자산 1,252,825,522 1,632,735,964 무형자산 182,848,385 224,615,462 관계기업투자자산 31,735,000,000 32,611,000,000 이연법인세자산 1,678,718,116 1,564,237,103 기타비유동자산 3,500,558,298 4,489,209,925 자산총계 296,733,951,999 299,916,217,879 부채 유동부채 90,451,419,434 94,910,416,634 매입채무 24,198,027,392 28,919,791,393 기타채무 2,953,441,911 3,391,535,828 단기차입금 8,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 15,466,489,173 4,841,378,023 초과청구공사 33,314,065,321 40,239,270,238 리스부채 495,489,120 606,495,775 미지급법인세 1,579,458,926 3,402,770,976 기타유동부채 3,944,447,591 6,009,174,401 비유동부채 7,798,472,287 8,456,191,430 퇴직급여채무 2,789,068,914 2,662,235,203 하자보수충당부채 3,255,828,125 2,993,849,004 리스부채 703,575,248 920,107,223 기타비유동부채 1,050,000,000 1,880,000,000 부채총계 98,249,891,721 103,366,608,064 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (8,768,504,915) (5,878,832,655) 기타포괄손익누계액 (6,242,983,328) (6,856,168,628) 이익잉여금 177,095,683,907 172,884,746,484 자본총계 198,484,060,278 196,549,609,815 자본과부채총계 296,733,951,999 299,916,217,879 포괄손익계산서 제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 3분기 제 44 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 76,661,956,992 250,419,992,907 93,431,060,875 258,808,994,117 건설계약수익 75,382,042,931 245,684,421,408 92,035,061,725 253,620,617,905 재화판매수익 1,159,397,026 4,383,731,838 1,276,393,353 4,809,743,421 기타수익 120,517,035 351,839,661 119,605,797 378,632,791 매출원가 73,037,112,575 234,799,673,608 83,257,621,983 235,804,041,841 건설계약수익원가 72,548,085,417 232,789,932,181 82,701,084,024 233,631,290,231 재화판매수익원가 488,411,933 2,005,918,569 556,484,591 2,168,091,583 기타수익원가 615,225 3,822,858 53,368 4,660,027 매출총이익 3,624,844,417 15,620,319,299 10,173,438,892 23,004,952,276 판매비와관리비 1,818,965,692 7,913,350,908 2,572,977,066 8,682,486,200 영업이익(손실) 1,805,878,725 7,706,968,391 7,600,461,826 14,322,466,076 기타이익 10,112,375 725,948,465 210,084,608 1,467,799,559 기타손실 107,249,055 247,354,093 111,500,011 211,703,608 금융수익 1,152,030,061 3,486,406,674 1,036,525,399 3,384,989,998 금융원가 232,316,905 380,772,162 75,323,940 219,593,476 법인세비용차감전순이익(손실) 2,628,455,201 11,291,197,275 8,660,247,882 18,743,958,549 법인세비용 588,019,855 2,552,277,023 2,156,239,436 4,400,885,153 당기순이익(손실) 2,040,435,346 8,738,920,252 6,504,008,446 14,343,073,396 기타포괄이익(손실) 562,805,515 597,702,471 (361,558,360) (3,628,354,359) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 562,805,515 597,702,471 (361,558,360) (3,628,354,359) 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) 562,805,515 597,702,471 (361,558,360) (3,628,354,359) 총포괄이익(손실) 2,603,240,861 9,336,622,723 6,142,450,086 10,714,719,037 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 88 376 273 602 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 88 376 273 602 자본변동표 제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (4,420,770,595) (3,320,553,613) 155,317,610,800 183,976,151,206 당기순이익(손실) 14,343,073,396 14,343,073,396 배당금지급 (3,845,511,040) (3,845,511,040) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,458,062,060) (1,458,062,060) 기타포괄손익측정금융자산의평가손익 (3,628,354,359) (3,628,354,359) 이익잉여금 대체 380,091,344 (380,091,344) 2019.09.30 (분기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,568,816,628) 165,435,081,812 189,387,297,143 2020.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,856,168,628) 172,884,746,484 196,549,609,815 당기순이익(손실) 8,738,920,252 8,738,920,252 배당금지급 (4,512,500,000) (4,512,500,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,889,672,260) (2,889,672,260) 기타포괄손익측정금융자산의평가손익 597,702,471 597,702,471 이익잉여금 대체 15,482,829 (15,482,829) 2020.09.30 (분기말) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (6,242,983,328) 177,095,683,907 198,484,060,278 현금흐름표 제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 44 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 3분기 제 44 기 3분기 영업활동현금흐름 3,719,168,980 31,920,302,405 영업으로부터 창출된 현금 4,755,810,937 34,988,628,916 배당금수취 331,750,000 294,845,197 이자지급 (170,873,927) (201,538,056) 이자수취 3,461,134,805 2,596,109,614 법인세납부 (4,658,652,835) (5,757,743,266) 투자활동현금흐름 2,070,265,552 (21,428,100,410) 단기금융상품의 처분 42,000,910,668 30,551,022,025 장기금융상품의 처분 1,631,111,920 유동당기손익측정금융자산의 처분 20,398,479,533 12,012,000,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 12,000,000,000 19,000,000,000 비유동기타포괄손익측정금융자산의 처분 13,545,220 1,001,193,642 비유동당기손익측정금융자산의 처분 8,402,243,735 3,968,387,522 비유동상각후원가측정금융자산의처분 156,992 관계기업투자자산의 처분 977,171,517 단기대여금의 감소 117,870,000 223,404,800 장기보증금의 감소 1,328,900,000 1,000,000 기계장치의 처분 45,000,000 기타유형자산의 처분 4,890,910 22,500,000 무형자산의 처분 198,000,000 단기금융상품의 증가 (43,000,000,000) (39,001,247,792) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (21,000,000,000) (17,410,000,000) 장기금융상품의 증가 (2,224,025,923) (138,766,460) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (4,928,493,974) (5,017,100,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (9,000,316,216) (23,269,308,947) 비유동기타포괄손익측정금융자산의 취득 (62,500,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (4,092,370,000) (2,136,300,000) 기계장치의 취득 (198,431,848) (14,700,000) 기타유형자산의 취득 (130,749,990) (720,737,392) 단기대여금의 증가 (117,870,000) (223,404,800) 장기보증금의 증가 (355,600,000) (213,700,000) 재무활동현금흐름 (6,878,260,440) (5,694,189,529) 단기차입금의 차입 2,000,000,000 단기차입금의 감소 (1,000,000,000) 자기주식의 취득 (2,889,672,260) (1,458,062,060) 리스부채의 상환 (476,088,180) (390,616,429) 미지급배당금의 지급 (4,512,500,000) (3,845,511,040) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,088,825,908) 4,798,012,466 기초현금및현금성자산 21,265,878,620 16,608,392,994 기말현금및현금성자산 20,177,052,712 21,406,405,460 5. 재무제표 주석 제 45의 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 44의 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 회사명 : 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2. 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(가) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다.(나) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 20,177,053 - - 20,177,053 단기금융상품 42,000,000 - - 42,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 25,695,012 - 25,695,012 유동상각후원가측정금융자산 4,991,202 - - 4,991,202 매출채권 25,365,235 - - 25,365,235 기타채권 - 단기미수금 121,362 - - 121,362 기타유동자산 - 단기미수수익 692,883 - - 692,883 장기금융상품 6,175,378 - - 6,175,378 비유동당기손익측정금융자산 - 33,647,106 - 33,647,106 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,446,201 5,446,201 비유동상각후원가측정금융자산 4,613,677 - - 4,613,677 기타비유동자산 - 보증금 2,995,380 - - 2,995,380 합 계 107,132,170 59,342,118 5,446,201 171,920,489 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 24,198,027 - 24,198,027 기타채무- 미지급금 2,953,442 - 2,953,442 단기차입금 8,500,000 - 8,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 5,889 - 5,889 기타유동부채 - 임대보증금 1,400,000 - 1,400,000 유동리스부채 495,489 - 495,489 기타비유동부채 - 임대보증금 1,050,000 - 1,050,000 비유동리스부채 703,575 - 703,575 합 계 39,306,422 - 39,306,422 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 21,265,879 - - 21,265,879 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익인식공정가치측정금융자산 - 20,386,972 - 20,386,972 유동상각후원가측정금융자산 12,041,403 - - 12,041,403 매출채권 30,650,824 - - 30,650,824 기타채권 - 단기미수금 1,599,441 - - 1,599,441 기타유동자산 - 단기미수수익 1,194,446 - - 1,194,446 장기금융상품 5,582,464 - - 5,582,464 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 37,908,081 - 37,908,081 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 4,693,461 4,693,461 비유동상각후원가측정금융자산 523,725 - - 523,725 기타비유동자산 - 보증금 3,927,350 - - 3,927,350 합 계 117,785,532 58,295,053 4,693,461 180,774,046 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 28,919,791 - 28,919,791 기타채무- 미지급금 3,391,535 - 3,391,535 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 8,196 - 8,196 기타유동부채 - 임대보증금 540,000 - 540,000 기타비유동부채 - 임대보증금 1,880,000 - 1,880,000 합 계 42,239,522 - 42,239,522 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익인식 공정가치측정금융자산 기타포괄손익인식 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 769,205 1,973,133 421,773 1,006,237 - - - - 1,190,978 2,979,370 리스이자수익 20,793 46,218 - - - - - - 20,793 46,218 일반이자비용 - - - - - (38,018) (128,870) (38,018) (128,870) 리스이자비용 - - - - - (19,829) (45,738) (19,829) (45,738) 배당금수익 - - - 287,888 - 44,000 - - - 331,888 당기손익측정 금융자산처분이익 - - - 27,760 - - - - - 27,760 당기손익측정 금융자산평가손실 - - (153,530) (153,530) - - - - (153,530) (153,530) 당기손익측정 금융자산처분손실 - - - (26,897) - - - - - (26,897) 외환차손 - - (20,940) (25,737) - - - - (20,940) (25,737) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - 562,806 597,702 - - 562,806 597,702 합 계 789,998 2,019,351 247,303 1,115,721 562,806 641,702 (57,847) (174,608) 1,542,260 3,602,166 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 548,220 1,794,455 330,871 748,184 - - - - 879,091 2,542,639 일반이자비용 - - - - - - (51,122) (157,184) (51,122) (157,184) 배당금수익 - 20,250 - 191,795 - 82,800 - - - 294,845 당기손익측정 금융자산평가이익 - - 52,857 326,926 - - - - 52,857 326,926 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (4) (17,988) - - - - (4) (17,988) 당기손익측정 금융자산처분이익 - - 41,651 62,344 - - - - 41,651 62,344 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - (361,558) (3,628,354) - (361,558) (3,628,354) 합 계 548,220 1,814,705 425,375 1,311,261 (361,558) (3,545,554) (51,122) (157,184) 560,915 (576,772) 5 . 현금 및 현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 35,813 17,388 은행예금 20,141,240 21,248,491 합 계 20,177,053 21,265,879 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 2,031,375 2,073,274 2,073,274 2,031,375 더플랫폼세컨더리프라임인프라투자펀드3호 (*) 2,000,000 2,065,642 2,129,704 2,129,704 - BNK코스닥 벤처투자전문투자형 사모투자신탁제1호 (*) 2,000,000 2,163,756 2,201,620 2,201,620 - 에이원 사모사채1.5 전문투자형 사모투자신탁 (*) 2,000,000 2,001,419 2,010,283 2,010,283 - SH매입 임대주택펀드신탁1호 2,000,000 2,000,000 2,007,819 2,007,819 - 에셋원비트 공모주 펀드 2,000,000 2,000,000 2,032,534 2,032,534 - 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁4호 2,000,000 2,000,000 2,044,780 2,044,780 - 한국산업단지공단신용연계증권/ 해피플러스475 2,000,000 2,000,000 2,002,518 2,002,518 - 피아이엠에이펙스신탁 2,000,000 2,000,000 2,065,700 2,065,700 - 지브이에이 사모투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,093,720 2,093,720 - 케이클라비스프라임전사20호 3,000,000 3,000,000 3,028,680 3,028,680 - 국제YD청년주택전사 2,000,000 2,000,000 2,004,380 2,004,380 - 벨에포크ART1호펀드 - - - - 2,055,420 에셋원 공모주 코넥스하이일드펀드 - - - - 2,047,746 아너스 신탁 제28호 - - - - 2,009,640 메테우스대체투자신탁 제9호 - - - - 2,016,753 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁3호 - - - - 2,065,940 피아이엠메자닌알파전문투자형사모투자신탁 - - - - 2,168,580 한국산업단지공단신용연계증권/ 해피플러스338 - - - - 2,001,498 옵티머스 크리에이터 전문 투장형사모투자신탁 제5호 - - - - 2,034,400 코암코전문투자형사모부동산투자신탁 제63호(**) - - - - 1,955,620 소 계 25,000,000 25,262,192 25,695,012 25,695,012 20,386,972 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,106,387 5,122,623 5,122,623 5,106,387 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,711,650 9,783,800 9,783,800 9,711,650 당진시산림조합 출자금 986 986 986 986 848 유경PSG전문투자형사모투자신탁 GMK 제4호 2,020,000 2,001,940 2,039,920 2,039,920 2,001,940 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,181,440 3,230,430 3,230,430 3,181,440 이화전문투자형사모부동산투자신탁47호 2,000,000 2,046,569 2,023,132 2,023,132 2,046,569 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,107 9,542 9,526 9,526 9,226 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,066,765 1,079,138 1,079,138 1,066,765 브라질국채신탁 2,000,000 1,908,662 1,283,120 1,283,120 1,908,662 대신하임전문사모/등촌지식센터대출채권 885,714 893,894 892,357 892,357 1,008,180 진양개발(주) 상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 코암코전문투자형사모부동산투자신탁 제63호(**) 2,000,000 1,955,620 1,897,160 1,897,160 - 골든브릿지비욘드전사10호 3,000,000 3,000,000 2,939,914 2,939,914 - 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,000,000 1,995,000 1,995,000 - 사모ELS 19-007호/ 기초자산 Kospi200지수 - - - - 1,980,198 골든브릿지슬기론 - 볼보코리아 매출채권 담보부 - - - - 2,025,399 기업리바운스제7차사모투자펀드(GP: 유암코) - - - - 280,000 더플랫폼세컨더리프라임인프라투자펀드3호(*) - - - - 2,065,642 BNK코스닥 벤처투자전문투자형 사모투자신탁제1호 (*) - - - - 2,163,756 에이원 사모사채1.5 전문투자형 사모투자신탁 (*) - - - - 2,001,419 소 계 33,061,264 34,233,455 33,647,106 33,647,106 37,908,081 합 계 58,061,264 59,495,647 59,342,117 59,342,117 58,295,053 ( *) 전기말 비유동당기손익측정금융자산에서 당기말 유동당기손익측정금융자산으로 유동성 대체된 금융상품입니다. ( **) 전기말 유동당기손익측정금융자산에서 당기말 비유동당기손익측정금융자산으로 유동성 대체된 금융상품입니다. 평가전장부금액과 공정가치의 차액 153,530천원은 당기손익측정금융자산평가손실 로 포괄손익계산서 금융원가에 반영하였습니다 . 7 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 3,828,000 3,062,400 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 571,566천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 445,821천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,349,100 1,349,100 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - - ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 행복유화㈜ - - - - 12,000 경남기업㈜ - - - - 860 합 계 9,050,460 1,618,201 1,631,061 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 7,432,259천 원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 5,797,162천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 아프로파이낸션 CP 1,919,794 41,727 1,961,521 1,961,521 - 삼광글라스㈜ 회사채 3,008,700 (6,019) 3,002,681 3,002,681 - 대한항공 ABS - - - - 1,999,818 대륜E 유동화 사모사채 - - - - 3,000,000 ㈜이테크건설 회사채 - - - - 3,002,534 ㈜휴맥스회사채 - - - - 2,002,353 리트코프 담보부채권 - - - - 2,009,698 소 계 4,955,494 35,708 4,991,202 4,991,202 12,041,403 국공채 459,695 - 459,695 459,695 404,925 경원실업 상환우선주 118,800 - 118,800 118,800 118,800 마곡씨피 PEF(주) 2,010,600 (1,880) 2,008,720 2,008,720 - (주)코암코자산신탁 2,027,000 (538) 2,026,462 2,026,462 - 소 계 4,616,095 (2,418) 4,613,677 4,613,677 523,725 합 계 9,571,589 33,290 9,604,879 9,604,879 12,565,128 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 25,369,718 (4,483) 25,365,235 30,655,307 (4,483) 30,650,824 기타채권 121,362 - 121,362 1,599,441 - 1,599,441 합 계 25,491,080 (4,483) 25,486,597 32,254,748 (4,483) 32,250,265 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 121,362 1,599,441 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당분 기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 25,365,235 - - - 4,483 25,369,718 기타채권 121,362 - - - - 121,362 합 계 25,486,597 - - - 4,483 25,491,080 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 25,365,235 - - - - 4,483 25,369,718 기타채권 121,362 - - - - - 121,362 합 계 25,486,597 - - - - 4,483 25,491,080 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,599,441 - - - - 1,599,441 합 계 32,250,265 - - - 4,483 32,254,748 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 30,650,824 - - - 4,483 30,655,307 기타채권(유동) 1,599,441 - - - - 1,599,441 합 계 32,250,265 - - - 4,483 32,254,748 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,483천원 입니다. 9-4. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - - 4,483 (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 44,662 4,483 - (44,662) 4,483 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비 와관리비에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 653,958 461,189 원 재 료 3,121,129 3,973,289 저 장 품 54,757 60,806 가 설 재 4,094,117 3,609,248 조경 수목 111,141 89,405 용 지 8,541,534 8,541,534 합 계 16,576,636 16,735,471 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 49,931,898천원 (전분기: 46,530,340천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,234,627 4,435,933 1,482 36,889,210 감가상각누계액 - (590,411) (205,190) (7,211,713) (3,175,101) - (11,182,415) 장부금액 22,395,650 1,025,917 - 1,022,914 1,260,832 1,482 25,706,795 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,207,522 4,521,030 1,482 36,947,202 감가상각누계액 - (560,105) (205,190) (7,100,074) (3,001,444) - (10,866,813) 장부금액 22,395,650 1,056,223 - 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 취득 - - 198,432 130,750 - 329,182 대체 - - - - - - 처분 - - (49,457) (18) - (49,475) 감가상각비 - (30,306) (233,509) (389,486) - (653,301) 기말 22,395,650 1,025,917 1,022,914 1,260,832 1,482 25,706,795 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 취득 - - 586,646 781,425 - 1,368,071 대체 - - - - - - 처분 - - (4) (11,383) - (11,387) 감가상각비 - (40,408) (196,451) (491,504) - (728,363) 기말 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 551,213천원 ( 전분기: 435,008천원 ), 판매비와관리비에 102,088천원 ( 전분기: 89,188천원 ) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,352,777천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,865,745 4,797,002 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,382 1,406,268 1,406,268 1,063,420 1,045,976 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,975,904 8,677,536 합 계 369,090 22,395,650 22,395,650 14,905,069 14,520,514 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,386,105 9,631,125 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,582,897) (1,582,897) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (149,385) (149,385) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 4,245,020 5,236,720 9,481,740 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,732,282) (1,732,282) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 149,385천원(전분기: 149,385천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 263,621 440,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 146,888 320,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,084,068 2,328,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 671,741 676,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,852,469 2,796,000 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,110,205 1,060,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,325,008 1,432,800 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,046,764 2,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 551,794 660,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 429,183 451,667 합 계 9,481,740 12,164,467 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 346,040천원 ( 전분기: 368,068천원 ) 입 니 다 . 또 한 , 임 대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용은 133,722천원 (전분기: 62,716천원) 이며, 임 대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 3,204천원 (전분기: 3,539천원) 입 니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 1 3. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차량 건물 토지 합계 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 116,032 31,364 - 147,396 410,442 58,812 424,429 893,683 감가상각비 (332,242) (172,687) (22,378) (527,307) (365,794) (219,801) (29,837) (615,432) 기말장부금액 506,249 274,156 472,420 1,252,825 722,459 415,479 494,798 1,632,736 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 1,035,467천원(전분기: 2,344,746천원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 479,236천원 (전분기: 412,599천원) , 판매비와관리비에 48,071천원 (전 분기: 36,146천원) 이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 365,704 4,771 35,159 405,634 476,029 4,771 35,159 515,959 감가상각누계액 - - (25,844) (25,844) - - (22,077) (22,077) 손상차손누계액 (196,942) - - (196,942) (269,267) - - (269,267) 장부금액 168,762 4,771 9,315 182,848 206,762 4,771 13,082 224,615 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 3,767천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습 니다 . 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 206,762 4,771 13,082 224,615 206,762 4,771 18,105 229,638 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (3,767) (3,767) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 72,325 - - 72,325 - - - - - 처분 (110,325) - - (110,325) - - - - - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 168,762 4,771 9,315 182,848 206,762 4,771 13,082 224,615 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,242,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 182,000 9.09 1,000,000 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 6,825,000 - 7,701,000 합 계 31,735,000 - 32,611,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 32,611,000 32,611,000 처분 (876,000) - 기말 장부금액 31,735,000 32,611,000 15-3. 관계기업투자의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당분기 전 기 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (58,000) - 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 (818,000) - 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 14,648,906 786,569 13,862,337 3,034,817 1,539,178 삼호코넨 ㈜ 1,537,723 1,040,367 497,356 1,822,531 188,710 SGI-신성장메짜닌펀드 5,027,535 85,842 4,941,693 63,230 (25,206) SGI-세컨더리투자조합2호 10,532,198 96,664 10,435,534 12 (45,178) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,126,163 633,000 16,493,163 135,623 131,693 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,305,981 41,250 7,264,731 7,030,121 6,833,403 삼호환경기술 ㈜ (*) 18,837,038 15,008,618 3,828,420 8,566,220 (997,984) 합 계 75,015,544 17,692,310 57,323,234 20,652,554 7,624,616 (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 13,033,055 709,896 12,323,159 3,450,095 900,359 삼호코넨 ㈜ 620,306 311,661 308,645 685,751 (98,863) SGI-신성장메짜닌펀드 5,083,396 116,497 4,966,899 5,722 (114,800) SGI-세컨더리투자조합2호 10,536,377 55,666 10,480,711 1,481,716 (1,535,761) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 18,021,469 500,000 17,521,469 115,595 85,738 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,551,328 - 10,551,328 9,854 (162,419) 삼호환경기술 ㈜ (*) 20,389,358 15,562,953 4,826,405 13,243,220 (372,465) 합 계 78,235,289 17,256,673 60,978,616 18,991,953 (1,298,211) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 6 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 4,383,952 3,984,839 선급비용 373,930 385,339 미수수익 692,883 1,194,446 소 계 5,450,765 5,564,624 보증금 2,995,380 3,927,350 선급비용 505,178 561,860 소 계 3,500,558 4,489,209 합 계 8,951,323 10,053,834 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 23,510,629 28,257,577 외상매입금 255,860 264,946 건기미지급금 34,655 32,784 조경미지급금 3,520 3,520 지급어음 393,363 360,964 소 계 24,198,027 28,919,791 기타채무 단기미지급금 2,953,442 3,391,536 합 계 27,151,469 32,311,327 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율 (%) 장부금액 당분기말 전기말 일반 대출 전문건설공제조합 2021.05.06 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.28 2.76 2,000,000 2,000,000 산업은행 2021.08.27 1.59 3,000,000 3,000,000 우리은행 2020.10.22 1.38 1,500,000 1,500,000 대림산업 2020.12.31 무이자 1,000,000 - 합 계 8,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 20,986,350 18,968,945 사외적립자산의 공정가치 (18,190,745) (16,296,620) 국민연금전환금 (6,536) (10,090) 합 계 2,789,069 2,662,235 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 3,139,103 1,223,037 이자비용 259,382 199,248 사외적립자산의 기대수익 - (191,814) 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,398,485 1,230,471 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 18,968,945 14,797,280 당기근무원가 3,139,103 7,366,541 이자원가 259,382 265,664 보험수리적(이익)손실 - 654,178 급여지급액 (1,399,398) (4,112,553) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 18,318 (2,165) 기말금액 20,986,350 18,968,945 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 16,296,620 12,481,346 사외적립자산의 운용수익 132,211 255,751 보험수리적손익 - (111,367) 회사기여금납부액 2,720,729 5,107,590 급여지급액 (958,815) (1,436,700) 기말금액(*) 18,190,745 16,296,620 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있습니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 구 분 당분기말 전기말 할인율(%)(*) 2.19 2.19 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 20. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당분기말 차량리스 411,160 73,244 153,847 (326,445) 311,806 건물리스 166,776 8,417 113,245 (133,652) 154,786 토지리스 28,559 - 16,329 (15,991) 28,897 소 계 606,495 81,661 283,421 (476,088) 495,489 차량리스 320,854 40,590 (153,847) - 207,597 건물리스 146,691 26,299 (113,245) - 59,745 토지리스 452,562 - (16,329) - 436,233 소 계 920,107 66,889 (283,421) - 703,575 합 계 1,526,602 148,550 - (476,088) 1,199,064 (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기 말 차량리스 360,138 (49,965) 460,554 (359,567) 411,160 건물리스 189,589 (113,206) 257,771 (167,378) 166,776 토지리스 44,851 (46,951) 51,248 (20,589) 28,559 소 계 594,578 (210,122) 769,573 (547,534) 606,495 차량리스 317,673 463,735 (460,554) - 320,854 건물리스 230,190 174,272 (257,771) - 146,691 토지리스 51,248 452,562 (51,248) - 452,562 소 계 599,111 1,090,569 (769,573) - 920,107 합 계 1,193,689 880,447 - (547,534) 1,526,602 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,570,657 2,444,851 미지급비용 5,889 8,197 부가가치세예수금 967,901 3,016,126 임대보증금 1,400,000 540,000 소 계 3,944,447 6,009,174 임대보증금 1,050,000 1,880,000 합 계 4,994,447 7,889,174 22. 하자보수충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 2,993,849 671,934 (409,955) 3,255,828 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,476,794 2,206,155 (689,100) 2,993,849 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2019.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (6,856,169) (3,320,554) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 597,702 (3,904,986) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금으로 대체 15,483 369,371 기말 (6,242,984) (6,856,169) 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (8,768,505) (5,878,833) 2 6. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 5,360,303 4,909,053 임의적립금 151,000,000 134,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (15,483) (369,371) 미처분이익잉여금 8,756,308 21,850,508 합 계 177,095,684 172,884,746 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 75,382,043 245,684,421 92,035,062 253,620,618 재화(골재)판매수익 1,159,397 4,383,732 1,276,393 4,809,743 부동산임대수익 119,517 346,040 119,436 368,068 건기임대수익 1,000 4,000 - 10,395 조경수목판매수익 - 1,800 170 170 합 계 76,661,957 250,419,993 93,431,061 258,808,994 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 574,583,295 741,042,675 신규계약 및 기존계약 증감액 210,046,077 131,523,425 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (245,684,421) (253,620,617) 기말공사계약잔액 538,944,951 618,945,483 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 충청남도교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,803 충남 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 준공 2,829,265 2,829,265 207,881 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 준공 22,280,000 22,280,000 1,084,309 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 준공 29,750,000 29,750,000 (29,000) 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 준공 57,032,000 57,032,000 5,515,000 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 준공 652,883 652,883 652,558 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.12 67,900,600 57,700,536 2,079,541 충남 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,910 358,025 357,670 구미HTV 구미 하이테크벨리 조성공사 20.12 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 20.12 44,999,300 43,513,555 5,437,191 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 20.12 49,442,900 45,014,753 6,643,105 충남 서산시 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 21.01 6,803,320 79,508 79,508 대림산업㈜ 밀양-울산고속7공구 21.02 32,583,599 32,327,270 2,732,670 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 46,106,000 41,945,537 8,522,907 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.03 124,050,000 124,050,000 18,251,831 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,787 127,668 127,668 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 31,264,859 4,497,885 두산중공업㈜ 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04 49,665,500 43,228,564 12,953,693 ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04 39,581,350 31,438,907 10,824,846 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04 544,836 94,490 94,490 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06 58,514,400 46,455,554 5,571,343 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06 14,730,000 13,955,350 4,170,204 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 60,830,000 51,385,735 22,210,168 충남 서산시 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06 5,536,000 77,135 77,135 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 21.09 95,380,000 81,632,899 13,249,020 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 32,436,000 21,192,906 5,761,579 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 17,531,000 9,854,335 3,257,414 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 7,971,497 5,472,434 대전지방조달청 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,107,670 922,033 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,839,380 2,351,745 1,290,513 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,440,467 41,369,268 5,977,305 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 62,967,000 50,279,109 15,613,069 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 10,081,037 5,145,370 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,511 615,952 432,679 대림산업㈜ 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06 30,197,000 9,178,673 1,648,779 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 30,058,602 17,197,372 10,744,489 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 5,930,800 5,380,028 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 43,979,733 16,920,148 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,072 1,099,283 536,096 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 29,531,000 13,335,404 4,937,017 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 23,362,475 12,725,091 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,323,454 2,419,333 695,581 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 15,214,164 3,456,422 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,834,000 37,097,729 11,336,072 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,600 4,387,039 3,852,479 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 1,618,998 1,618,998 대림산업(주) 강진-광주고속7공구 24.11 31,838,000 222,886 222,886 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.12 27,759,000 1,153,681 1,153,681 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.12 40,261,000 600,832 600,832 합 계 1,743,430,144 1,204,485,193 245,684,421 전분 기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.08 29,720,000 28,149,808 1,489,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.10 29,779,000 29,439,765 2,319,949 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 71,713 66,544 66,544 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.11 49,687,000 43,306,694 4,047,924 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.12 46,806,500 46,718,259 512,027 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 50,511,000 49,987,209 26,396,834 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 13,337,661 6,276,967 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 5,011,810 2,716,068 2,716,041 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,937,537 1,205,919 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목 건축 기계) 20.04 2,872,820 2,084,425 2,031,258 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,153,040 952,269 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 35,911,248 5,884,958 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,498,000 54,791,528 2,090,336 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 5,173,704 2,926,201 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 36,524,174 10,020,143 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 34,288,498 10,625,176 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,508,360 27,915,623 4,722,441 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 30,023,824 9,783,948 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 98,189,266 23,361,368 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 45,837,600 23,878,299 14,731,202 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 24,382,655 6,916,586 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,255,370 15,490,654 9,912,643 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,287,000 7,894,794 3,815,372 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 19,966,605 16,118,733 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 73,200,000 62,326,392 15,998,479 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 504,339 504,326 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,773,806 (35,935) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 31,979,897 9,533,365 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 30,492,835 13,774,952 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 3,122,437 3,122,437 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 27,026,000 4,143,764 4,036,854 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 19,112 18,367 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 29,402,000 6,405,545 3,219,681 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,572,059 1,175,821 1,175,821 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 132,982 132,982 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 22,370,549 9,951,318 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 270,571 247,405 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,599 1,439,042 645,798 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,734,556 6,343,825 5,635,435 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,427,000 7,563,017 1,572,100 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 11,104,985 4,613,326 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,554,000 22,622,622 9,907,981 롯데건설(주) 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘트리트공사 1구간 23.12 16,254,000 33,628 33,628 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,565,535,532 946,590,049 253,620,617 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,184,585,384 1,108,292,254 31,785,275 33,181,652 931,255,114 859,852,098 22,465,797 38,418,402 일반건설현장 19,899,809 17,804,013 1,150,564 132,413 15,334,935 13,805,098 1,350,863 94,066 합 계 1,204,485,193 1,126,096,267 32,935,839 33,314,065 946,590,049 873,657,196 23,816,660 38,512,468 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 98.08% 702,488 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.09 84.98% - - 166,134 - 구미HTV 12.10 20.12 99.99% 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12 20.12 96.70% - - 821,756 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 99.21% 2,320,115 - 54,824 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 99.99% 2,738,000 - 902,451 - 서해선2공구 15.10 21.06 79.39% - - 435,600 - 고성화력발전소 15.12 21.09 85.59% - - 926,200 - 서부간선도로 16.02 21.02 90.98% - - 416,900 - 도담영천7공구 16.07 20.12 91.04% - - 255,200 - 별내선5공구 16.10 22.02 82.02% 3,069,586 - 581,460 - 신림선2공구 16.11 22.02 79.85% - - 1,761,100 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 65.34% - - 597,300 - 송도연장선 17.04 21.04 98.22% - - 938,300 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 35.54% 599,164 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 45.16% 2,368,404 - 781,000 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 87.04% 568,562 - 1,551,000 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 43.73% 648,728 - 719,400 - 안성구리11공구 17.11 23.04 49.36% - - 1,384,075 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 79.43% 638,906 - 1,460,800 - 파주3택지2, 5공구 18.03 22.06 30.40% 370,673 - 306,900 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 84.47% 10,910,734 - 1,898,820 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 53.38% - - 282,425 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 57.21% 887,070 - 1,491,600 - 이천오산3공구 19.01 22.03 52.95% 839,846 - 566,500 - 안성구리1공구 19.06 22.12 30.72% - - 508,365 - 새만금전주2공구 19.09 23.12 12.13% 1,364,040 - 258,060 - 포천화도2공구 20.02 23.12 7.31% 762,998 - 211,200 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.12 1.49% 119,729 - 92,840 - GTX-A4-2공구 20.06 24.12 4.16% 112,681 - 781,000 - 강진광주7공구 20.01 24.11 0.70% 51,887 - 188,100 - 장항선3공구 15.05 준 공 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 준 공 - - - - 평택고덕공동구 18.05 준 공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 2.04% 419,151 - - - 합 계 - 29,519,624 - 20,339,310 - 전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 부전마산철도4공구 15.01 19.08 94.72 - - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.10 98.86 303,765 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.11 87.16 - - 426,800 - 구미HTV 12.10 19.12 99.81 734,620 - - - 평택고덕공동구 18.05 19.12 98.96 4,053,209 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 47.72 - - - - 장항선3공구 15.05 20.05 94.12 - - 22,000 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 81.18 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 66.92 - - 8,127 - 도담영천7공구 16.07 20.12 75.51 - - 124,675 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 91.50 1,759,418 - 38,692 - 서부간선도로 16.02 21.02 80.41 - - 925,100 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 83.45 1,787,266 - 1,851,861 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 52.09 319,299 - 1,681,900 - 송도연장선 17.04 21.04 94.42 489,855 - 1,609,300 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 41.58 672,654 - 1,403,600 - 웅상무거1국도 14.12 20.06 86.58 - - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 34.15 3,879,005 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 85.15 - - 2,558,600 - 도계국도 07.12 21.12 98.08 700,866 - - - 별내선5공구 16.10 22.02 63.72 2,824,217 - 1,843,600 - 신림선2공구 16.11 22.02 51.23 - - 1,706,100 - 이천오산3공구 19.01 22.03 16.97 299,946 - 564,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 15.33 947,764 - 501,600 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 21.79 124,545 - 227,700 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 6.69 413,821 - 136,400 - 안성구리1공구 19.06 22.12 0.68 132,982 - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 26.53 - - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 15.97 811,825 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 25.70 1,443,017 - 232,100 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 29.77 - - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 28.80 - - 798,600 - 새만금전주2-1공구 19.09 23.12 0.21 4,928 - 31,570 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 0.06 19,112 - - - 합 계 - 21,722,114 - 16,692,625 - 29. 판매비와 관 리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 832,847 3,062,366 3,062,366 2,828,421 퇴직급여 (70,710) 308,574 308,574 272,016 복리후생비 149,568 958,480 958,480 1,210,168 운반비 88,853 410,111 410,111 545,199 지급임차료 1,080 3,285 3,285 9,215 지급수수료 143,519 575,407 575,407 614,243 감가상각비 83,762 255,239 255,239 242,339 보험료 19,142 63,603 63,603 31,258 세금과공과 364,642 1,564,461 1,564,461 1,433,315 부동산관리비 65,135 136,926 136,926 199,165 여비교통비 15,945 47,425 47,425 77,429 접대비 43,895 123,756 123,756 138,590 기타 81,288 403,718 403,717 1,081,128 합 계 1,818,966 7,913,351 2,572,977 8,682,486 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 16,700,836 49,465,508 15,845,238 46,530,340 인건비 26,038,143 81,703,350 25,450,532 69,021,868 외주비 1,214,666 3,901,583 2,170,971 5,434,949 감가상각비 278,808 830,468 394,836 1,126,093 중기사용료 14,762,448 47,109,350 16,787,848 51,210,917 기타비용 15,861,177 59,702,765 25,181,174 71,162,361 합 계 74,856,078 242,713,024 85,830,599 244,486,528 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 499 4,888 10,087 11,232 무형자산처분이익 - 160,000 - - 잡이익 9,613 561,060 199,997 1,456,567 합 계 10,112 725,948 210,084 1,467,799 3 1-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 10 4,471 - 15 기부금 106,790 235,190 111,500 211,253 잡손실 449 7,693 - 435 합 계 107,249 247,354 111,500 211,703 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,190,979 2,907,713 929,774 2,661,844 지연이자수익 - 71,658 - - 리스이자수익 20,791 46,217 12,244 39,031 배당금수익 - 331,887 - 294,845 당기손익측정금융자산처분이익 - 27,760 41,651 62,344 당기손익측정금융자산평가이익 (160,912) - 52,857 326,926 지분법적용투자자산처분이익 101,172 101,172 - - 합 계 1,152,030 3,486,407 1,036,526 3,384,990 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 38,019 128,870 51,122 157,184 리스이자비용 19,829 45,738 23,329 43,552 외환차손 20,939 25,736 869 869 당기손익측정금융자산처분손실 - 26,898 4 17,988 당기손익측정금융자산평가손실 153,530 153,530 - - 합 계 232,317 380,772 75,324 219,593 3 3 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 2,833,398 4,228,698 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (112,696) (947,002) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (172,949) 916,177 기타(*) 4,524 203,012 법인세비용 2,552,277 4,400,885 (* ) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 당기 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 11,291,197 18,743,959 적용세율에 따른 법인세 2,467,563 4,189,538 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (60,613) (157,685) - 세무상 차감되지 않는 비용 140,802 162,937 기타(*) 4,525 206,095 법인세비용 2,552,277 4,400,885 평균유효세율(%) 22.60 22.35 (* ) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33 -3 . 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (1,194,446) (692,883) (692,883) (262,778) (152,434) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,839,958) (1,280,853) (1,280,853) (404,791) (281,787) 상각후측정원가금융자산 54,097 54,097 (35,708) (35,708) 11,901 (7,856) 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,781 퇴직급여충당금 18,958,855 2,596,402 4,617,361 20,979,814 4,170,948 4,615,560 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (193,182) (1,472,211) (14,661,314) (2,944,103) (3,225,489) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (765,634) (1,380,730) (3,529,431) (641,154) (776,475) 하자보수충당금 2,993,849 409,955 671,934 3,255,828 658,647 716,283 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,248,168) (2,203,236) (2,203,236) (494,597) (484,712) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 615,432 950,410 950,410 135,395 209,091 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 132,249 90,920 90,920 29,095 20,003 리스부채 1,526,603 1,526,603 1,199,064 1,199,064 335,853 263,794 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 72,325 - 196,942 59,239 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 - 8,111 23,081 3,293 5,077 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 786,135 - 8,003,825 1,933,791 1,760,841 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,471 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,587) 합 계 7,110,169 (48,190) 472,179 7,630,538 1,564,237 1,678,718 전기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 - 2,161,769 777,810 646,707 171,118 미수수익 (1,129,210) (1,194,446) (1,129,210) (1,194,446) (248,426) (262,778) 당기손익인식금융자산평가손익 (845,691) (1,839,958) (845,691) (1,839,958) (186,052) (404,791) 상각후측정원가금융자산 (128,150) 54,097 (128,150) 54,097 (28,192) 11,901 조경수목 714,038 37,077 11,205 739,910 157,088 162,780 퇴직급여충당금 11,772,471 8,661,070 1,474,686 18,958,855 2,589,943 4,170,948 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (3,444,384) (323,781) (13,382,285) (2,257,570) (2,944,103) 퇴직보험예치금(출국만기보험) - (3,055,207) (140,872) (2,914,335) - (641,154) 하자보수충당금 1,476,795 2,206,154 689,100 2,993,849 324,895 658,647 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 - (2,248,168) - (2,248,168) - (494,597) 리스사용권자산 감가상각누계액 - 615,432 - 615,432 - 135,395 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 - 132,249 - 132,249 - 29,095 리스부채 - 1,526,603 - 1,526,603 - 335,853 업무용승용차(감가상각비) 61,218 23,494 30,483 54,229 13,468 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 917,181 818,204 917,182 180,005 201,780 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,770,800 1,237,960 8,789,960 936,566 1,933,791 보험수리적손실 2,009,326 765,546 - 2,774,872 442,052 610,473 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 8,942,510 3,855,703 7,110,169 445,139 1,564,237 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 766,285 (168,583) 597,702 (4,651,736) 1,023,382 (3,628,354) 33 - 5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 9,161,068 8,865,256 상계 전 이연법인세부채 (7,482,350) (7,301,019) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,678,718 1,564,237 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익금융자산평가손익 (8,003,825) 1,760,842 (6,242,983) (8,421,560) 1,852,743 (6,568,817) 보험수리적이익(손실) (2,774,871) 610,471 (2,164,400) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (10,598,759) 2,331,727 (8,267,032) (10,250,949) 2,255,209 (7,995,740) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 분기순이익 2,040,435,346 8,738,920,252 6,504,008,446 14,343,073,396 가중평균유통보통주식수 23,000,000 23,262,854 23,750,000 23,808,885 보통주 주당이익 88 376 273 602 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 92 2,116,000,000 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 - - - 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 - - - 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 - - - 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 - - - 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 - - - 23,529,922 1 23,529,922 자기주식취득 - - - 23,497,328 1 23,497,328 자기주식취득 - - - 23,447,328 1 23,447,328 자기주식취득 - - - 23,397,328 1 23,397,328 자기주식취득 - - - 23,350,134 3 70,050,402 자기주식취득 - - - 23,315,038 1 23,315,038 자기주식취득 - - - 23,280,465 1 23,280,465 자기주식취득 - - - 23,236,465 1 23,236,465 자기주식취득 - - - 23,186,465 3 69,559,395 자기주식취득 - - - 23,148,069 1 23,148,069 자기주식취득 - - - 23,141,609 1 23,141,609 자기주식취득 - - - 23,102,503 5 115,512,515 자기주식취득 - - - 23,079,599 1 23,079,599 자기주식취득 - - - 23,039,856 1 23,039,856 자기주식취득 - - - 23,014,859 1 23,014,859 자기주식취득 - - - 23,000,000 161 3,703,000,000 합 계 92 2,116,000,000 - 274 6,374,022,186 가중평균유통보통주식수 23,000,000 - - 23,262,854 전분기> 구 분 3개월 누 적 유통주식수 기간 적 수 유통주식수 기간 적 수 기초발행주식수 23,750,000 92 2,185,000,000 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 - - - 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 - - - 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 - - - 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 - - - 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 - - - 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 - - - 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 - - - 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 - - - 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 - - - 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 - - - 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 - - - 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 - - - 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 - - - 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 - - - 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 - - - 23,750,000 62 1,472,500,000 자기주식취득 - - - 23,750,000 92 2,185,000,000 합 계 92 2,185,000,000 - 273 6,499,825,500 가중평균유통보통주식수 23,750,000 - - 23,808,885 35. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,512,500,000원 입니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 8,738,920 14,343,073 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 5,890,080 7,454,112 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 9,541,375 10,849,465 감가상각비 1,333,760 1,126,093 대손상각비 - 4,483 유형자산처분손실 4,471 15 투자자산처분손실 26,897 17,987 투자자산평가손실 153,530 - 퇴직급여설정액 4,623,897 3,197,808 하자보수비설정액 671,935 1,901,457 이자비용 174,608 200,737 법인세비용 2,552,277 4,400,885 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,651,295 3,395,353 투자자산처분이익 27,760 62,344 지분법적용투자자산처분이익 101,172 - 투자자산평가이익 - 326,926 유형자산처분이익 4,888 11,233 대손충당금환입 160,000 - 금융수익 3,357,475 2,994,850 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (9,873,189) 13,191,443 매출채권의 (증가)감소 5,285,589 14,710,582 미청구공사의 (증가)감소 (7,205,280) (2,813,201) 미수금의 (증가)감소 1,478,079 428,336 선급금의 (증가)감소 (399,112) (2,125,538) 선급비용의 증가 68,089 111,461 재고자산의 증가 158,834 (934,128) 매입채무의 증가(감소) (4,721,764) (6,667,302) 미지급금의 증가 (438,094) (1,458,492) 부가가치세예수금의 증가(감소) (2,048,225) 98,035 선수금의 증가(감소) 10,625,111 12,176,687 예수금의 증가 (874,194) (170,102) 초과청구공사의 증가(감소) (6,925,205) 3,218,589 장기임대보증금의 증가(감소) 30,000 2,000 하자보수비의 지출 (409,955) (625,100) 퇴직금의 지급 (2,606,492) (1,267,410) 국민연금전환금의 감소 3,555 - 퇴직연금운용자산의 증가 (1,279,029) (1,492,974) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (615,096) - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 4,755,811 34,988,628 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 6,230,817 8,900,253 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 - 7,028,119 단기선급비용의 장기선급비용 대체 - 128,086 비유동리스사용권자산 인식 224,739 2,235,381 유동리스부채 인식 - 1,150,168 비유동리스부채 인식 - 894,013 임대보증금 현재가치할인차금 상각 44,018 184,045 합 계 6,499,574 20,520,065 36-3. 분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 1,000,000 - - 8,500,000 리 스 부 채 1,526,602 148,549 (476,088) - 1,199,063 합 계 9,026,602 1,148,549 (476,088) - 9,699,063 37. 우발상황 및 약정사항 3 7-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 출 자 금 5,122,623 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출 자 금 9,783,800 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 투자부동산 300,000 전세권 설정 이명희, 한국철도공사 예 금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,706,423 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 대림산업 1,000,000 소 계 8,500,000 합 계 12,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,040,882 인허가보증 외 전문건설공제조합 80,499,619 계약이행보증 외 건설공제조합 282,216,845 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 320,525,165 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알 수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 제소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 이정식외 2명 토지 소유권 확인 소송 - 당사 1심 진행 중 37-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 8-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 12,285 - 12,285 65,300 - 65,300 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 15,382 36,262 539 140,786 141,325 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 294,387 - 294,387 212,743 - 212,743 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 합 계 381,075 15,382 396,457 307,382 140,786 448,168 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 46,956 - 46,956 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 14,486 14,486 105,500 105,500 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 31,275 131,419 162,694 - 166,411 166,411 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 270,133 - 270,133 208,132 - 208,132 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 28,800 28,800 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 369,417 131,419 500,836 342,432 166,411 508,843 38-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 53,430 53,430 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 13,514 13,514 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 323,826 389,824 42,026 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 5,445 5,445 605 합 계 1,618,789 436,103 510,561 1,544,331 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 69,462 69,462 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 20,974 20,974 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 42,059 56,566 - 기타채권 16,849 170,628 179,017 8,460 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 505,632 444,576 108,024 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 1,780,629 817,794 979,634 1,618,789 38-4. 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 - 71,830 66,660 5,170 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 154,864 162,490 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 234,017 232,142 23,347 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 31,680 31,680 3,520 합 계 47,695 492,984 495,234 45,445 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 11,550 160,600 172,150 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 309,131 297,855 22,703 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 301,772 304,572 21,472 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 42,240 41,920 3,520 합 계 50,449 813,743 816,497 47,695 38-5. 당분기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다.