삼호개발 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 46의 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 45의 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,695,423 915,827 14,779,596 1,498,637 151,373 삼호코넨㈜ 1,157,918 366,709 791,209 980,823 89,419 SGI-신성장메짜닌펀드 3,414,029 19,219 3,394,810 112 (1,020,131) SGI-세컨더리투자조합2호 10,647,409 123,600 10,523,809 3 (14,424) 합 계 30,914,779 1,425,355 29,489,424 2,479,575 (793,763) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,406,900 778,678 14,628,222 4,514,071 2,305,063 삼호코넨㈜ 1,985,040 1,283,250 701,790 3,375,470 393,145 SGI-신성장메짜닌펀드 4,526,252 111,310 4,414,942 63,342 (551,958) SGI-세컨더리투자조합2호 10,648,530 110,298 10,538,232 17 (61,822) 합 계 32,566,722 2,283,536 30,283,186 7,952,900 2,084,428 3. 연결재무제표 작성기준 3-1. 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-2. 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 71,909,522 - 71,909,522 3,385,016 제조 1,533,569 - 1,533,569 487,937 창업투자 1,498,753 (32,521) 1,466,232 (643,445) 기타(*) 138,909 (33,619) 105,290 92,371 소계 75,080,753 (66,140) 75,014,613 3,321,879 연결조정 (66,140) 66,140 - 206,523 연결후금액 75,014,613 - 75,014,613 3,528,402 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전분기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 82,325,013 - 82,325,013 2,301,691 제조 1,331,294 - 1,331,294 513,827 창업투자 868,484 (42,322) 826,162 203,493 기타(*) 133,051 (34,838) 98,213 78,024 소 계 84,657,842 (77,160) 84,580,682 3,097,035 연결조정 (77,160) 77,160 - 7,913 연결후금액 84,580,682 - 84,580,682 3,104,948 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 83,471,031 70,909,790 97,865,386 74,237,633 제 조 15,769,284 394,501 15,718,362 425,799 창업투자 29,756,862 1,058,646 30,581,682 1,000,286 기 타(*) 208,357,717 25,641,598 194,977,431 22,300,796 소 계 337,354,894 98,004,535 339,142,861 97,964,514 연결조정 (26,119,979) 3,462,190 (26,338,485) 3,455,567 연결 후 금액 311,234,915 101,466,725 312,804,376 101,420,081 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 대림산업(주) 12,049,748 11,371,783 에스케이건설(주) 8,663,346 14,958,559 현대건설(주) - 11,425,772 포스코건설(주) 8,149,965 - 합 계 28,863,059 37,756,114 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 27,940,517 - - 27,940,517 단기금융상품 47,527,121 - - 47,527,121 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,715 - 22,987,715 유동상각후원가측정금융자산 4,466,773 - - 4,466,773 매출채권 33,710,942 - - 33,710,942 단기기타채권(단기미수금) 634,528 - - 634,528 기타유동자산(단기미수수익) 1,964,481 - - 1,964,481 장기금융상품 4,301,245 - - 4,301,245 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 42,955,369 - 42,955,369 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 22,229,154 22,229,154 비유동상각후원가측정금융자산 6,650,641 - - 6,650,641 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 2,921,237 - - 2,921,237 합 계 130,167,485 65,943,084 22,229,154 218,339,723 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 22,242,436 - - 22,242,436 기타채무(단기미지급금) 3,274,300 - - 3,274,300 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,482 - - 6,482 기타유동부채(임대보증금) 690,000 - - 690,000 유동리스부채 385,817 - - 385,817 기타비유동부채(임대보증금) 1,502,000 - - 1,502,000 비유동리스부채 306,229 - - 306,229 기타금융부채 - 3,633,220 - 3,633,220 합 계 35,907,264 3,633,220 - 39,540,484 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 20,848,687 - - 20,848,687 단기금융상품 48,526,895 - - 48,526,895 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 유동상각후원가측정금융자산 6,518,456 - - 6,518,456 매출채권 49,944,985 - - 49,944,985 단기기타채권(단기미수금) 611,472 - - 611,472 기타유동자산(단기미수수익) 2,066,252 - - 2,066,252 장기금융상품 4,224,638 - - 4,224,638 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 35,007,092 - 35,007,092 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 19,336,704 19,336,704 비유동상각후원가측정금융자산 6,632,667 - - 6,632,667 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,171,152 - - 3,171,152 합 계 142,595,204 59,528,067 19,336,704 221,459,975 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 32,316,702 - - 32,316,702 기타채무(단기미지급금) 3,874,173 - - 3,874,173 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 6,251 - - 6,251 기타유동부채(임대보증금) 1,838,500 - - 1,838,500 기타비유동부채(임대보증금) 646,000 - - 646,000 기타비유동부채(기타금융부채) - 3,638,199 - 3,638,199 합 계 46,181,626 3,638,199 - 49,819,825 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 423,555 681,740 - - - 1,105,295 리스이자수익 20,535 - - - - 20,535 일반이자비용 - - - (34,597) - (34,597) 리스이자비용 - - - (15,081) - (15,081) 배당금수익 - 34 - - - 34 기타금융수익 21,343 - - - - 21,343 당기손익측적금융자산처분손실 (48,037) (48,037) 당기손익측정금융자산평가이익 - 872 - - - 872 당기손익측정금융자산평가손실 - (418,691) - - - (418,691) 상각후원가측정금융자산처분손실 (52) (52) 외환차손 - (26,660) - - - (26,660) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가손실 - - 2,646,072 - - 2,646,072 합 계 465,381 189,258 2,646,072 (49,678) - 3,251,033 전분기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 577,590 248,274 - - - 825,864 리스이자수익 13,495 - - - - 13,495 일반이자비용 - - - (47,642) - (47,642) 리스이자비용 - - - (12,735) - (12,735) 배당금수익 - 141,013 - - - 141,013 당기손익측정금융자산평가이익 - 281 - - - 281 당기손익측정금융자산평가손실 - (601,000) - - - (601,000) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가손실 - - (583,660) - - (583,660) 합 계 591,085 (211,432) (583,660) (60,377) - (264,384) 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 872,505 22,504 은행예금 27,068,012 20,826,183 합 계 27,940,517 20,848,687 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당기말 전기말 에셋원비트 공모주 펀드 2,000,000 2,077,109 2,109,925 2,109,925 2,077,109 피아이엠메자닌알파전문투자형 신탁4호 2,000,000 2,126,360 2,204,580 2,204,580 2,126,360 더플랫폼세컨더리프라임인프라투자펀드3호 309,125 426,030 347,107 347,107 1,740,872 BNK코스닥 벤처투자전문투자형 사모투자신탁제1호 2,000,000 2,203,560 2,209,341 2,209,341 2,203,560 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 934,432 934,432 934,432 934,432 현대산업개발 ABCP 20-6호 2,000,000 2,006,079 2,014,245 2,014,245 2,006,080 케이클라비스프라임전사20호 3,000,000 3,022,680 3,015,240 3,015,240 3,022,680 국제YD청년주택전사 2,000,000 2,004,680 2,005,000 2,005,000 2,004,680 IBK 단기국공채 공모주 펀드 3,000,000 3,000,000 3,046,555 3,046,555 - 롯데칠성음료㈜ 사무채권형 신종자본증권 3,051,300 3,051,300 3,055,620 3,055,620 - 이화전문투자형사모부동산투자신탁33호(*) 2,000,000 2,046,350 2,045,670 2,045,670 - 해피플러스 DLS 509호 - - - - 2,000,914 피아이엠에이펙스신탁 - - - - 2,090,360 지브이에이 사모투자신탁 - - - - 2,297,720 에이원 사모사채1.5 전문투자형 사모투자신탁 - - - - 2,016,208 소 계 23,360,425 22,898,580 22,987,715 22,987,715 24,520,975 전문건설공제조합 출자금(**) 4,735,836 5,248,360 5,284,780 5,284,780 5,248,360 건설공제조합 출자금(**) 9,018,050 9,866,350 9,765,600 9,765,600 9,866,350 당진시산림조합 출자금 1,020 1,020 1,020 1,020 986 유경PSG전문투자형사모투자신탁 GMK 제4호 2,020,000 2,001,540 2,041,800 2,041,800 2,001,540 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,171,120 3,150,570 3,150,570 3,171,120 코암코전문투자형사모부동산투자신탁 제63호 2,000,000 1,948,000 1,921,540 1,921,540 1,948,000 골든브릿지비욘드전사10호 3,000,000 2,998,922 2,939,505 2,939,505 2,998,922 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,107 9,465 9,448 9,448 9,465 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,271 1,039,501 1,039,501 1,061,271 브라질국채신탁 2,000,000 1,386,259 1,109,648 1,109,648 1,386,259 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,019,760 1,985,360 1,985,360 2,019,760 대신하임전문사모/등촌지식센터대출채권 692,857 698,045 697,548 697,548 733,759 해피플러스 DLS528호 3,000,000 3,000,000 3,001,185 3,001,185 - 지브이에이 하이일드 공모주펀드 3,000,000 3,000,000 3,028,410 3,028,410 - 프렌드이베스트 신기술사업투자조합1호 1,963,710 1,963,710 1,891,080 1,891,080 - 케이클라비스 신기술조합제37호 3,063,000 3,063,000 3,062,874 3,062,874 - 진양개발(주) 상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 유암코제5호기업인수목적주식회사 300,000 615,000 625,500 625,500 615,000 ㈜엠티에스나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 이화전문투자형사모부동산투자신탁33호 - - - - 2,046,350 ㈜제이크리에이션 499,950 499,950 - - 499,950 소 계 42,865,765 43,951,772 42,955,369 42,955,369 35,007,092 합 계 66,226,190 66,850,352 65,943,084 65,943,084 59,528,067 (*) 전기말 비유동당기손익측정금융자산에서 당기말 유동당기손익측정금융자산으로 유동성 대체된 금융상품입니다. (**) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전 장부금액과 공정가치의 차액 △907,268천원 중 △499,950천원은 SGI신성장메짜닌펀드의 영업비용에 반영, △417,818천원은 당기손익공정가치측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서 금융원가에 반영, 10,500천원은 연결회사 중 삼호그린인베스트먼트의 영업수익으로 매출액에 반영되었습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02 4,399,566 7,101,600 3,709,200 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 2,702,034원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 2,107,587천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,196,700 1,196,700 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 (주)엠티에스나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 12,500 4.54 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)제이크리에이션(*) 4,444 3.79 499,950 - 499,950 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 20.20 3,142,000 6,498,800 6,498,800 ㈜에스바이오메딕스 86,735 4.66 2,178,957 4,137,953 4,137,953 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - 합 계 10,896,367 15,127,554 15,627,504 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였 습 니 다 . (*) 취득원가와 장부가액의 차액을 SGI신성장메짜닌펀드의 당분기 영업비용에 반영하였습니다. (주)제이크리에이션 평가손실을 제외한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(누계) 에 대 한 법인세효과 및 비지배주 주지분을 차감한 잔액 3,023,892천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니 다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당기말 전기말 경원실업 상환우선주 27,000 - 27,000 27,000 27,000 키움캐피탈(주)회사채 1,507,050 (1,918) 1,505,132 1,505,132 1,506,827 DB캐피탈(주) 2,916,230 18,411 2,934,641 2,934,641 - 아프로파이낸션 CP - - - - 1,984,509 삼광글라스㈜ 회사채 - - - - 3,000,120 소 계 4,450,280 16,493 4,466,773 4,466,773 6,518,456 국공채 525,275 - 525,275 525,275 500,900 경원실업 상환우선주 91,800 - 91,800 91,800 91,800 마곡씨피 PEF(주) 2,010,600 (4,456) 2,006,144 2,006,144 2,007,308 (주)코암코자산신탁 2,027,000 (7,706) 2,019,294 2,019,294 2,022,956 하이트진로홀딩스 2,014,000 (5,872) 2,008,128 2,008,128 2,009,703 소 계 6,668,675 (18,034) 6,650,641 6,650,641 6,632,667 합 계 11,118,955 (1,541) 11,117,414 11,117,414 13,151,123 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 33,710,942 - 33,710,942 49,944,985 - 49,944,985 기타채권(유동) 634,528 - 634,528 611,472 - 611,472 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 34,395,470 - 34,395,470 50,606,457 - 50,606,457 1 0 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 634,528 611,472 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 684,528 661,472 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,710,942 - - - - 33,710,942 기타채권(유동) 634,528 - - - - 634,528 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 34,395,470 - - - - 34,395,470 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,710,942 - - - - - 33,710,942 기타채권(유동) 634,528 - - - - - 634,528 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 34,395,470 - - - - - 34,395,470 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,944,985 - - - - 49,944,985 단기기타채권 611,472 - - - - 611,472 장기기타채권 50,000 - - - - 50,000 합 계 50,606,457 - - - - 50,606,457 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,944,985 - - - - - 49,944,985 단기기타채권 611,472 - - - - - 611,472 장기기타채권 50,000 - - - - - 50,000 합 계 50,606,457 - - - - - 50,606,457 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 4,483 - - (4,483) - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 반 영합니다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 335,068 335,284 원 재 료 2,843,546 2,371,209 저 장 품 43,455 57,978 가 설 재 3,694,755 3,721,068 용 지 8,561,159 8,561,159 합 계 15,477,983 15,046,698 11-2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 15,896,400천원(전분기: 14,429,689 천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,208,097 4,663,677 725 37,089,667 감가상각누계액 - (610,615) (205,190) (7,319,225) (3,588,606) - (11,723,636) 순장부금액 22,395,650 1,005,713 - 888,872 1,075,071 725 25,366,031 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,256,097 4,708,538 - 37,181,803 감가상각누계액 - (600,513) (205,190) (7,289,290) (3,534,956) - (11,629,949) 순장부금액 22,395,650 1,015,815 - 966,807 1,173,582 - 25,551,854 12 -2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,806 1,173,582 - 25,551,853 취득 - - - 21,889 725 22,614 대체 - - - - - - 처분 - - - (5) - (5) 감가상각비 - (10,102) (77,934) (120,395) - (208,431) 기말 22,395,650 1,005,713 888,872 1,075,071 725 25,366,031 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,528,446 1,482 26,089,249 취득 - - 219,901 165,562 - 385,463 대체(*) - - - - (1,482) (1,482) 처분 - - (49,457) (23) - (49,480) 감가상각비 - (40,408) (311,085) (520,403) - (871,896) 기말 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 173,532천 천원(전분기: 181,808 천 천원), 판매비와관리비에 34,900원(전 분기: 36,655천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,347,327천 원 입니다. 1 2 -5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,865,745 4,865,745 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,063,420 1,063,420 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,975,904 8,975,904 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,905,069 14,905,069 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,186,926 9,431,946 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,782,076) (1,782,076) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 (299,684) (250,190) (549,874) - - - 감가상각 (47,875) (47,875) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 3,945,336 4,888,861 8,834,197 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 4,624,487 7,660,037 12,284,524 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,773,002) (1,773,002) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 47,875천원(전분기: 49,795천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 260,464 552,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 145,564 306,130 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,057,943 2,160,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 663,505 973,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,833,493 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,101,939 1,260,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,308,754 1,520,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,039,034 2,200,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 423,500 660,000 합 계 8,834,196 13,073,630 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신 뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시 되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 82,811 천원 ( 전분기: 71,979천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 22,376천원( 전분기: 239,372천원) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,400천원(전분기: 1,962) 입 니다. 13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다 . 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 550,313 232,088 - 782,401 증가(감소) 50,533 47,292 - 97,825 감가상각비 (99,467) (56,950) - (156,417) 기말장부금액 501,379 222,430 - 723,809 (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액 722,459 415,479 494,798 1,632,736 증가(감소) 326,634 51,462 (467,447) (89,351) 감가상각 (498,780) (234,853) (27,351) (760,984) 기말장부금액 550,313 232,088 - 782,401 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 288,228천원(전분기: 455,262원) 입니다. 1 4-3. 감가상각비는 매출원가에 140,010천원 (전분기: 159,920천원) , 판매비와관리비에 16,407천원 (전 분기: 19,137천원)이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 365,704 4,771 1,250,093 상각 및 손상차손누계액 - (273,203) (196,942) - (470,145) 장부금액 549,431 56,984 168,762 4,771 779,948 취득원가 549,431 330,187 365,704 4,771 1,250,093 상각 및 손상차손누계액 - (264,893) (196,942) - (461,835) 장부금액 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 상각 - (8,310) - - (8,310) 기말 549,431 56,984 168,762 4,771 779,948 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 98,780 206,762 4,771 859,744 처분 - - (38,000) - (38,000) 상각 - (33,486) - - (33,486) 기말 549,431 65,294 168,762 4,771 788,258 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,349,210 10.00 1,349,104 전남그린에너지펀드 26.32 838,260 26.32 838,990 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,336,706 10.00 3,421,832 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 619,814 4.11 815,588 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) - - 11.82 846,781 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,141 1.08 24,147 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 107,855 0.25 108,139 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00 2,811,599 5.00 1,630,163 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 924,395 5.01 430,774 합 계 10,011,980 9,465,518 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2 . 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 9,465,518 10,232,055 취득 1,931,000 1,500,000 처분 (846,781) (3,060,619) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (537,757) 794,082 기말 장부금액 10,011,980 9,465,518 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 106 - 1,349,210 전남그린에너지펀드 838,990 (730) - 838,260 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 (85,127) - 3,336,705 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 225000 (420,773) - 619,815 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (846,781) - - 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 (6) - 24,141 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 (285) - 107,854 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 (18,564) - 2,811,599 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 430,774 506,000 (12,378) - 924,396 합 계 9,465,518 1,084,219 (537,757) - 10,011,980 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,752,146 (116,000) (143,521) (143,521) 1,349,104 전남그린에너지펀드 765,590 - - 73,400 838,990 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,461,720 - - (39,888) 3,421,832 삼호환경기술㈜ 1,881,219 (7,299,712) 5,418,493 - - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 259,260 - - 556,328 815,588 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,246,975 (1,165,401) 612,158 153,049 846,781 삼호-ST 바이오 투자조합 24,424 - - (277) 24,147 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,003 - - 136 108,139 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 252,773 1,500,000 - (122,610) 1,630,163 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 479,945 - - (49,171) 430,774 합 계 10,232,055 (7,081,113) 5,887,130 427,446 9,465,518 (*)연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,975,092 483,000 13,492,092 1,048 1,048 전남그린에너지펀드 3,185,388 - 3,185,388 101 (2,774) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 34,427,592 1,060,534 33,367,058 171 (207,767) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 13,061,107 45,001 13,016,106 6,627 (1,06,238) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,230,621 - 2,230,621 8 (542) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,459,706 158,769 28,300,937 24,920 (114,083) SGI 유니콘 스타트업 투자조합 28,115,991 - 28,115,991 1,865 (185,635) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 18,462,327 - 18,462,327 4,365 (247,225) 합 계 141,917,824 1,747,304 140,170,520 39,105 (863,216) 전기> 단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,974,045 483,000 13,491,045 136,633 (2,870,425) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,165,062 - 7,165,062 6,996,823 6,733,735 전남그린에너지펀드 3,188,162 - 3,188,162 283,963 278,921 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,070,921 852,597 34,218,324 3,218,686 1,850,121 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 17,170,330 42,985 17,127,345 15,165,360 15,043,691 삼호-ST 바이오 투자조합 2,231,163 - 2,231,163 48 (25,685) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,573,129 158,110 28,415,019 730,216 55,367 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 16,301,626 - 16,301,626 10,610 (753,838) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 8,603,779 227 8,603,552 27,301 (982,059) 합 계 132,278,217 1,536,919 130,741,298 26,569,640 19,329,828 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 1,591,580 2,368,146 선급비용 387,550 247,839 미수수익 1,964,482 2,066,252 소 계 3,943,612 4,682,237 장기보증금 2,777,931 3,027,846 장기선급금 2,882,344 1,902,899 장기선급비용 684,135 610,515 소 계 6,344,410 5,541,260 합 계 10,288,022 10,223,497 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 21,737,352 31,586,190 외상매입금 375,974 410,322 중기미지급금 52,957 70,248 지급어음 76,153 249,942 소 계 22,242,436 33,316,702 기타채무 3,274,299 미지급금 3,274,299 3,874,173 합 계 25,516,735 36,190,875 19. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2021.05.06 1.5 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.28 2.67 2,000,000 2,000,000 산업은행 2021.08.27 1.63 3,000,000 3,000,000 우리은행 2021.10.22 1.54 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,970,686 20,060,944 사외적립자산의 공정가치 (18,847,311) (18,954,148) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 1,116,839 1,100,260 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,071,876 1,073,198 이자비용 99,682 86,460 사외적립자산의 기대수익 - - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,171,558 1,159,658 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 20,060,944 19,598,650 당기근무원가 1,071,876 4,323,526 이자원가 99,682 345,842 보험수리적(이익)손실 - (2,086,216) 급여지급액 (1,274,797) (2,077,867) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 12,981 (42,991) 기말금액 19,970,686 20,060,944 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 18,954,148 16,296,620 사외적립자산의 기대수익 48,452 148,434 보험수리적손익 - - 회사기여금납부액 573,870 4,145,866 급여지급액 (729,158) (1,636,772) 기말금액(*) 18,847,312 18,954,148 ( *) 보고기간말 현재 연결회사의 사외적립자산 18,487,312천원 중 퇴직연금운용자산 15,364,597천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 3,482,715천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당분기말 전기말 할인율(%)(*) 2.14 2.14 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.30(1.51) 5.30(1.51) (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기 말 차량리스부채 379,122 (153,104) 101,142 (98,674) 228,486 건물리스부채 149,808 48,230 803 (47,370) 151,471 소 계 528,930 (104,874) 101,945 (146,044) 379,957 차량리스부채 186,587 202,284 (101,142) - 287,729 건물리스부채 17,696 1,606 (803) - 18,499 소 계 204,283 203,890 (101,945) - 306,228 합 계 733,213 99,016 - (146,044) 686,185 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기 말 차량리스부채 411,160 131,599 261,883 (425,520) 379,122 건물리스부채 176,805 24,687 128,995 (180,679) 149,808 토지리스부채 28,559 (9,015) - (19,544) - 소 계 616,524 147,271 390,878 (625,743) 528,930 차량리스부채 320,854 127,616 (261,883) - 186,587 건물리스부채 165,759 (19,068) (128,995) - 17,696 토지리스부채 452,562 (452,562) - - - 소 계 939,175 (344,014) (390,878) - 204,283 합 계 1,555,699 (196,743) - (625,743) 733,213 2 2. 기타 부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,215,732 1,840,432 미지급비용 6,482 6,251 부가가치세예수금 3,475,023 3,502,141 임대보증금 690,000 1,838,500 소 계 5,387,237 7,187,324 임대보증금 1,342,000 486,000 기타금융부채 3,633,219 3,638,199 소 계 4,975,219 4,124,199 합 계 10,362,456 11,311,523 23. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 - (502,928) 1,352,958 하자보수충당부채 4,126,078 161,936 (308,900) 3,979,114 공사손실충당부채 2,019,344 764,362 (520,077) 2,263,629 소 계 6,145,422 926,298 (828,977) 6,242,743 합 계 8,001,308 926,298 (1,331,905) 7,595,701 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 - 1,855,886 - 1,855,886 하자보수충당부채 3,028,795 1,667,188 (569,905) 4,126,078 공사손실충당부채 - 2,019,344 - 2,019,344 소 계 3,028,795 3,686,532 (569,905) 6,145,422 합 계 3,028,795 5,542,418 (569,905) 8,001,308 24. 지배주주지분의 자본 구성 내역 24-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 소 계 합 계 2020.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2021.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 36,399,865 2 4-2. 기타포 괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 2,530,390 (5,264,568) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 2,646,072 463,773 - 기타포괄손익금융자산 처분에 의한 기 평가손실 환입 - 5,460,535 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 - 15,483 - 지분법 자본변동 - 1,855,167 기말 5,176,462 2,530,390 2 4-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (8,768,505) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (11,672,833) (8,699,208) 24-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,797,303 5,360,303 임의적립금 162,100,000 151,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 보험수리적이익(손실) - 1,481,366 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 - (15,483) 미처분이익잉여금 (387,060) 11,013,283 합 계 179,504,799 180,834,025 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 25. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설계약수익 71,895,422 82,325,014 재화(골재)판매수익 1,533,569 1,331,294 투자조합수익 1,453,524 821,519 운용투자수익 10,500 - 기타의 영업수익(*) 2,208 4,643 부동산임대수익 106,885 95,212 건기임대수익 12,505 3,000 합 계 75,014,613 84,580,682 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드의 이자수익 입니다. 26 . 건설계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 517,128,116 577,549,847 신규계약 및 기존계약 증감액 228,345,657 63,183,829 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (71,895,422) (82,325,014) 기말공사계약잔액 673,578,351 558,408,662 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 (주)포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌(주) 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,844 499,560 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 SK건설(주) 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.04. 127,869,000 127,839,536 189,662 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04. 541,241 541,241 434,436 (주)KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04. 40,026,360 39,412,101 3,524,447 두산중공업(주) 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04. 51,506,500 50,158,560 1,751,134 코오롱글로벌(주) 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 33,150,000 33,150,000 340,632 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.05. 401,117 292,272 154,818 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06. 5,536,000 3,746,739 1,684,758 현대건설(주) 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06. 68,280,000 55,057,102 4,952,624 현대엔지니어링(주) 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06. 18,219,516 16,287,382 2,126,177 (주)태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06. 58,514,400 54,843,226 2,200,128 충청남도 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 21.06. 415,055 76,503 76,503 HDC현대산업개발(주) 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07. 3,897,500 3,803,136 804,447 현대건설(주) 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08. 46,106,000 43,677,359 440,185 SK건설(주) 고성 그린파워 project 21.09. 105,105,900 94,710,720 6,724,291 한신공영(주) 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10. 50,373,900 48,768,868 1,317,630 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12. 35,029,000 26,114,445 1,607,382 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12. 4,549,818 3,980,241 48,864 삼성물산(주) 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12. 69,835,600 67,259,020 (120,656) ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12. 18,877,000 12,537,987 1,371,733 (주)포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12. 72,160,940 72,160,940 - (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12. 20,302,573 11,002,874 485,111 디엘이앤씨(주) 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02. 69,005,348 58,642,974 2,987,837 (주)포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03. 19,167,026 14,285,819 1,530,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05. 30,186,512 1,033,222 170,666 (주)포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06. 35,408,047 23,073,971 3,631,592 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 31,269,000 12,799,786 1,533,386 두산건설(주) 고속국도 제29호선 안성~성남간 건설공사(제6공구) 22.11. 3,818,000 1,054,409 162,276 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11. 3,944,700 138,801 131,418 (주)대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12. 46,488,092 42,768,005 2,190,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12. 25,065,957 14,142,519 4,692,883 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04. 93,276,600 59,269,476 7,016,466 충청남도 건설사업소 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07. 6,803,321 413,991 35,839 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07. 4,382,073 1,687,142 197,252 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08. 7,868,909 3,034,458 193,027 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08. 48,273,952 30,341,988 2,324,660 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08. 32,580,890 16,073,035 1,305,934 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09. 6,550,781 78,979 78,349 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10. 49,168,000 20,139,100 2,432,145 롯데건설외3 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 및 2구간 23.12. 37,033,000 7,915,004 577,938 두산중공업(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12. 80,218,195 42,620,542 1,704,322 (주)포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12. 22,182,300 5,784,826 2,090,032 SK건설(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06. 27,877,441 4,609,384 1,749,392 (주)포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06. 23,891,000 31,498 31,498 (주)포스코건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10. 32,993,000 83,277 83,277 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 24.12. 32,092,000 2,267,315 739,511 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12. 15,779,000 26,931 26,931 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12. 26,771,000 404,816 307,201 지에스건설(주) 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05. 32,237,224 105,980 105,980 코오롱글로벌(주) 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01. 91,600,000 204,037 204,037 코오롱글로벌(주) 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06. 41,165,000 5,763,901 2,692,990 합 계 1,904,419,603 1,230,841,252 71,895,422 전분기> (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,902,280 2,858,190 236,806 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.04 29,779,000 29,779,000 - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 20.04 55,476,000 55,476,000 3,959,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,193,523 (2,168) 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.06 699,494 23,666 23,340 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.06 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 39,787,963 1,711,601 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,600 56,440,916 819,923 충청남도 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,911 8,878 8,524 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 48,342,100 41,232,419 2,860,772 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 31,173,800 30,585,464 990,863 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,000 36,877,700 3,455,072 충청남도 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,786 248 248 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 120,507,000 115,675,968 9,877,800 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,570,070 23,577,235 2,963,174 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 49,665,500 34,032,092 3,757,222 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 28,473,480 1,706,506 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,961,000 10,971,565 1,186,418 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 21.06 58,514,400 42,575,624 1,691,413 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 37,146,267 7,970,700 현대산업개발(주) 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.07 3,541,303 756,684 181,933 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 85,630,000 73,464,638 5,080,759 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 21.12 32,033,000 17,022,438 1,591,111 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 3,546,261 360,623 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 21.12 17,531,000 7,232,613 635,692 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 1,394,300 333,066 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 3,901,097 1,402,034 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 37,957,116 2,565,154 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 39,507,499 4,841,459 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 6,517,289 1,581,622 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 423,762 240,490 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 30,197,000 7,870,074 340,179 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 29,855,648 10,094,338 3,641,455 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 889,401 338,628 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 31,286,700 4,227,115 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 852,467 289,278 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,323,455 2,080,355 356,604 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 14,714,318 4,076,934 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,484,000 9,710,733 1,312,346 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 12,303,066 545,322 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,628,000 29,647,304 3,885,646 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,060 1,085,171 550,610 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 57,936 57,936 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,804 합 계 1,600,109,199 1,041,700,537 82,325,014 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,229,729,052 1,141,753,970 25,607,314 25,379,125 1,031,928,557 961,791,229 32,271,689 37,553,101 건축사업 1,112,200 1,060,539 691,628 - 9,771,980 8,729,843 512,495 - 합 계 1,230,841,252 1,142,814,509 26,298,942 25,379,125 1,041,700,537 970,521,072 32,784,184 37,553,101 26-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12. 21.12. 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06. 21.01. 96.31% 1,300,620 - 1,279,431 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 99.98% 3,364,535 - - - 서해선2공구 15.10. 21.06. 93.73% - - 272,199 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 90.11% - - 276,100 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 94.73% - - 116,600 - 도담영천7공구 16.07. 21.02. 96.81% - - 154,000 - 별내선5공구 16.10. 22.02. 92.00% 1,880,324 - 770,000 - 신림선2공구 16.11. 22.02. 84.98% - - 3,754,300 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 74.55% - - 777,700 - 송도연장선 17.04. 21.04. 100.00% - - 165,000 - 경부직선화1공구 17.07. 21.12. 66.42% 663,987 - 396,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 40.96% 122,099 - 781,000 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 49.33% 2,434,035 - 357,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 97.38% 615,559 - 1,069,200 - 판교대장택지 17.09. 21.06. 89.40% - - - - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 53.13% 1,278,541 - 7,987,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 63.54% - - 2,769,701 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 98.47% 686,100 - 540,100 - 파주3택지2 5공구 18.03. 22.06. 40.93% 586,785 - 854,700 - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 80.63% 2,593,402 - 1,360,370 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 62.85% - - 1,048,300 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 65.17% - - 814,000 - 포항영덕3공구 19.01. 21.12. 54.19% 1,526,105 - 263,308 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 74.53% 1,328,858 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 56.42% - - 1,918,400 - 새만금전주2공구 19.09. 23.12. 21.37% 1,941,004 - 228,800 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 26.08% - - 282,700 - 벌교주암3-1공구 20.06. 27.12. 14.00% 303,901 - 663,352 - GTX-A4-2공구 20.06. 24.12. 16.53% 252,383 - 448,800 - 강진광주7공구 20.07. 24.12 7.07% 895,315 - 271,700 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 1.51% 253,816 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 0.22% - - 271,700 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 0.25% 6,277 - 84,700 - 세종안성5공구 21.02 24.06 0.13% 31,498 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 0.33% 105,980 - - - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05 3.42% 612,649 - - - 합 계 24,871,773 - 30,710,461 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4-2공구 15.12. 20.04. 100 324,000 - - - 평택고덕공동구 18.05. 20.04. 100 2,365,000 - 1,459,700 - 장항선3공구 15.05. 20.05. 94.3 - - - - 구미HTV 12.10. 20.06. 100 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12. 20.06. 95.93 - - 1,155,000 시화MTV4공구 08.06. 20.08. 83.12 - - - - 도담영천7공구 16.07. 20.12. 85.29 - - 1,160,500 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 98.11 2,172,523 - 468,600 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 85.30 - - 1,402,500 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 95.99 4,897,968 - 2,764,300 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 62.76 890,235 - 1,672,000 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 68.52 920,092 - 1,617,000 - 송도연장선 17.04. 21.04. 89.45 302,680 - 1,585,100 - 서해선2공구 15.10. 21.06. 72.76 - - - - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 63.53 9,328,267 - 2,945,800 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 85.79 - - 1,875,500 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 53.14 - - - - 도계국도 07.12. 21.12. 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 75.63 2,601,436 - - - 신림선2공구 16.11. 22.02. 66.38 - - 2,005,300 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 34.23 615,099 - 557,700 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 33.81 1,102,338 - 1,455,300 - 파주3택지2, 5공구 18.03. 22.06. 26.06 138,074 - 412,500 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 4.61 - - 2,600 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 35.11 - - 1,831,060 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 33.62 - - 1,956,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 34.09 1,836,733 - 440,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 28.74 - - 678,700 - 새만금전주2-1공구 19.09. 23.12. 3.00 416,171 - 107,705 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 35.03 771,304 - 990,000 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 0.26 57,936 - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05. 1.40 291,762 - - - 합 계 29,760,968 - 28,543,765 - 2 7 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 1,586,331 1,545,797 퇴직급여 122,561 206,280 복리후생비 339,642 314,219 운반비 296,226 134,701 임차료 8,043 3,183 지급수수료 387,168 386,091 감가상각비 99,719 103,639 보험료 22,276 22,908 세금과공과 281,418 823,314 부동산관리비 36,441 34,038 여비교통비 22,862 25,957 접대비 51,192 47,751 기타 158,774 354,456 합 계 3,412,653 4,002,334 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재료비 15,801,845 14,279,507 인건비 21,963,578 26,412,270 외주비 1,323,555 1,574,352 감가상각비 282,475 303,795 중기사용료 14,281,397 14,930,879 기타비용 17,833,361 23,974,932 합 계 71,486,211 81,475,735 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 29. 기 타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 18,444 - 투자자산처분이익 363,992 - 잡이익 120,672 52,213 합 계 503,108 52,213 29-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 4,457 기부금 125,104 123,000 잡손실 92 3,689 합 계 125,196 131,146 30 . 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 일반이자수익 1,105,295 882,386 리스이자수익 20,317 13,495 배당금수익 34 141,013 당기손익측정금융자산평가이익 872 281 기타금융수익 4,980 4,716 합 계 1,131,498 1,041,891 30 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 은행차입금이자비용 34,597 47,642 리스이자비용 14,484 12,735 투자자산처분손실 48,590 - 당기손익측정금융자산평가손실 418,691 601,000 외환차손 26,660 4,797 합 계 543,022 666,174 31. 영업손익 31-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석27, 28)을 참고할 수 있습니 다. 31-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출총이익 6,941,054 7,107,282 판매비와관리비 (3,412,652) (4,002,334) 영업이익 3,528,402 3,104,948 32. 법인세비용 과 이연법인세 32 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 1,506,497 1,019,069 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 597,638 (456,043) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (746,328) 186,340 기타(*) (7,177) 158 법인세비용 1,350,630 749,524 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 32 -2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 4,432,078 3,212,318 적용세율에 따른 법인세 969,557 701,210 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (19,152) (26,240) - 세무상 차감되지 않는 비용 32,571 104,622 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - 기타 367,654 (23,740) 법인세비용 1,350,630 749,524 평균유효세율(%) 30.47 23.33 32 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 307,818 307,818 67,720 67,720 미수수익 (880,855) (649,219) (880,854) (649,220) (193,788) (142,828) 당기손익인식금융자산평가손익 (709,292) 114,602 (709,292) 114,602 (156,044) 25,212 상각후측정원가금융자산 (44,280) 1,541 (44,279) 1,540 (9,742) 339 퇴직급여충당금 19,294,367 1,146,503 1,268,261 19,172,609 4,244,761 4,217,974 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (248,452) (355,555) (15,364,596) (3,403,774) (3,380,211) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (3,482,448) (373,725) (373,488) (3,482,685) (766,139) (766,191) 하자보수충당금 4,080,909 158,939 308,900 3,930,948 897,800 864,809 공사손실충당금 3,875,230 764,362 1,023,004 3,616,588 852,551 795,649 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (1,753,631) (1,711,781) (1,753,631) (1,711,781) (385,799) (376,592) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 987,971 971,230 987,971 213,671 217,354 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 61,593 75,147 61,593 16,532 13,550 리스부채 733,214 686,186 733,213 686,187 161,307 150,961 업무용승용차(감가상각비) 83,726 - - 83,726 18,420 18,420 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - - 196,942 43,327 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 1,019,601 - - 1,019,601 224,312 224,312 동업기업 소득배분 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,911 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,392,400 (2,117,375) 280,505 (465,823) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,651 192,651 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 539,847 942,304 3,655,056 (2,172,905) 118,766 (478,039) 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (860,669) (1,194,446) (860,669) (262,778) (182,004) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,019,225) (1,839,958) (1,019,225) (404,791) (206,173) 상각후측정원가금융자산 54,097 33,620 54,097 33,620 11,901 6,946 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,780 퇴직급여충당금 18,958,855 1,485,275 1,377,925 19,066,205 4,170,948 4,196,927 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (486,522) (99,198) (13,769,609) (2,944,103) (3,037,835) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (441,300) (539,339) (2,816,296) (641,154) (617,428) 하자보수충당금 2,993,849 256,322 97,993 3,152,178 658,647 696,962 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,257,029) (2,248,168) (2,257,029) (494,597) (496,741) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 747,032 615,432 747,032 135,395 167,242 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 113,351 132,249 113,351 29,095 24,521 리스부채 1,526,603 1,426,810 1,526,603 1,426,810 335,853 311,703 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 8,111 - 23,081 3,293 5,078 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 770,000 - 9,559,960 1,933,791 2,120,130 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,472 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 7,110,169 (224,224) (2,116,810) 9,002,755 1,564,237 2,022,064 32-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,392,400 (746,328) 2,646,072 (770,000) 186,340 (583,660) 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (746,328) - - 186,340 - 합 계 (746,328) - 186,340 - 3 2-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 7,207,201 7,587,638 상계 전 이연법인세부채 (7,685,240) (7,468,872) 상계 후 이연법인세자산(부채) (478,039) 118,766 32-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) 5,642,285 (465,823) 5,176,462 (9,559,960) 2,120,130 (7,439,830) 보험수리적이익(손실) (875,685) 192,651 (683,034) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 1,421,627 (312,758) 1,108,869 (12,154,895) 2,691,016 (9,463,879) 3 3. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익 3,040,773,837 2,473,102,330 가중평균유통보통주식수 22,607,729 23,739,582 보통주 주당이익 135 104 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 합 계 90 2,034,695,666 가중평균유통보통주식수 22,607,729 전분기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 합 계 91 2,160,301,930 가중평균유통보통주식수 23,739,582 3 4 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 4-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 3,081,448 2,462,794 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 3,450,374 2,918,813 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 6,087,868 4,307,027 감가상각비 421,034 471,737 유형자산처분손실 4,457 당기손익인식금융자산처분손실 947,238 당기손익인식금융자산평가손실 1,507,726 - 투자자산처분손실 48,037 퇴직급여설정액 1,184,540 1,522,195 하자보수비설정액 161,936 256,904 공사손실충당부채전입액 764,362 이자비용 49,080 59,942 지분법손실 600,523 295,030 법인세비용 1,350,630 749,524 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,637,494 1,388,214 당기손익인식금융자산평가이익 90,007 346,518 운용투자주식평가이익 10,500 유형자산처분이익 18,444 - 투자자산처분이익 363,992 공사손실충당부채환입액 1,023,005 잡이익 921 금융수익 1,130,625 1,041,696 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 6,623,323 (15,999,625) 매출채권의 (증가)감소 16,234,043 (4,860,641) 미청구공사의 (증가)감소 (1,126,077) (6,993,873) 운용투자사채의 감소(증가) 40,000 조합출자금 납부 (1,735,589) 단기미수금의 (증가)감소 (109,124) 1,084,730 선급금의 (증가)감소 (202,879) (339,045) 단기선급비용의 (증가)감소 (213,331) 1,680 장기선급비용의 (증가)감소 54,994 재고자산의 (증가)감소 (431,285) (158,483) 매입채무의 증가(감소) (10,074,266) (957,818) 미지급금의 증가(감소) (599,873) (467,494) 미지급법인세 (51,808) 부가가치세예수금의 증가(감소) (27,118) (241,024) 선수금의 증가(감소) 11,852,978 1,975,161 예수금의 증가(감소) (624,700) (603,162) 초과청구공사의 증가(감소) (4,550,095) (2,686,169) 리스부채의 증가(감소) (15,661) 장기임대보증금의 증가(감소) (292,500) 2,000 하자보수비의 (지출) (308,900) (97,993) 퇴직금의 지급 (1,274,797) (1,395,734) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 107,103 (387,324) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (267) 98,039 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 13,155,145 (10,618,018) 3 4-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 - 409 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,046,350 4,067,060 단기선급금의 장기선급금으로 대체 979,445 - 단기선급비용의 장기선급비용 대체 75,177 53,191 비유동리스사용권자산 인식 149,692 117,235 임대보증금 현재가치할인차금 상각 18,964 (13,072) 합 계 3,269,628 4,224,823 34-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 리스부채 733,213 (146,043) (152,574) 251,591 686,187 합 계 8,233,213 (146,043) (152,574) 251,591 8,186,187 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,158,170 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 126,610 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,765,600 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,550,380 35-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 16,900,000 35-3. 지급보증 현황 3 5-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 10,464,593 인허가보증 외 전문건설공제조합 98,431,397 계약이행보증 외 건설공제조합 263,354,921 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨 서울보증보험 116,863 계약이행보증 전문건설공제조합 983,068 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 599,960 가압류 관련 지급보증 합 계 376,450,802 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 35-4-1. 연결회사의 제소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 이정식외 2명 토지 소유권 확인 소송 - 당사 1심 진행 중 35-4-2. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 36. 특수관계자와의 거래 36-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 10.00 전남그린에너지펀드 창업투자조합 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 창업투자조합 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 창업투자조합 4.76 삼 호-ST 바이오 투자조합 창업투자조합 1.08 유 암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 창업투자조합 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 창업투자조합 10.00 S GI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 창업투자조합 5.01 P osco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 - 기타의특수관계자 삼호씨앤엠(주) 건설업 - 당서아스콘(주) 아스콘 - 아산아스콘(주) 아스콘 아산파트너스(주) 서비스업 3 6-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 207,937 - 207,937 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,000 - 45,000 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 535,346 - 535,346 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 300,000 - 300,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 251,590 - 251,590 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 66,908 - 66,908 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 586 - 586 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 59,451 59,451 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 74,912 - 74,912 72,117 - 72,117 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 합 계 1,678,389 - 1,678,389 72,117 59,451 131,568 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 216,038 - 216,038 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 62,391 - 62,391 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 24,750 - 24,750 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 2,887 - 2,887 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 251,590 - 251,590 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 76,363 - 76,363 - - - 삼호환경기술(주) 관계기업 - - - - - - 삼호씨앤엠(주) 기타의특수관계자 6,960 15,382 22,342 539 58,546 59,085 당서아스콘(주) 기타의특수관계자 59,572 - 59,572 75,849 - 75,849 아산아스콘(주) 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 889,701 15,382 905,083 85,988 58,546 144,534 36-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 433,000 - - 433,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 852,597 207,937 - 1,060,534 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 42,985 345,000 342,985 45,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 535,346 535,346 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 187,500 187,500 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 251,590 251,590 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 68,208 66,908 68,208 66,908 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 82,404 169,689 42,655 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 1,815 1,210 605 합 계 1,526,730 1,686,156 1,564,184 1,648,702 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 849,977 216,038 849,977 216,038 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 62,391 59,386 3,005 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 24,750 24,750 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 2,887 2,887 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 187,500 187,500 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 기타채권 - 251,590 251,590 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 91,193 76,363 91,193 76,363 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 8,460 16,920 25,380 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 65,529 113,462 60,091 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 1,650 1,650 605 합 계 2,934,959 913,274 1,615,431 2,232,802 36-4. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 65,396 63,351 23,162 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 79,328 68,937 32,721 합 계 43,447 144,724 132,288 55,883 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 - 593 기타채무 22,703 64,401 72,027 15,077 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 83,434 78,818 26,088 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 10,560 10,560 3,520 합 계 47,695 158,988 161,405 45,278 36 -5. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 36-6. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 252,066 253,251 퇴직급여 45,716 21,072 합 계 297,782 274,323 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대 손위험에 대 한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익측정금융자산 65,943,084 - 65,943,084 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 22,229,154 - 22,229,154 상각후원가측정금융자산 102,226,968 - 102,226,968 합 계 190,399,206 - 190,399,206 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 7-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 101,466,725 101,420,081 자본(B) 209,768,189 211,384,295 예금(C)(*) 79,768,881 73,600,220 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 48.37% 47.97% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 22,987,715 - 22,987,715 비유동당기손익공정가치측정금융자산 625,500 42,278,849 51,020 42,955,369 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,101,600 - 15,127,554 22,229,154 합 계 7,727,100 65,266,564 15,178,574 88,172,238 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 비유동당기손익공정가치측정금융자산 615,000 33,841,156 550,936 35,007,092 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,709,200 - 15,627,504 19,336,704 합 계 4,324,200 58,362,131 16,178,440 78,864,771 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 16,178,440 31,717,595 매입 등 - - 매도 등 - (50,860) 평가이익(손실) (999,900) (545,057) 계정대체 - (14,943,375) 기타 34 137 기말잔액 15,178,574 16,178,440 4. 재무제표 재무상태표 제 46 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 45 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 1분기말 제 45 기말 자산 유동자산 177,748,735,046 189,000,693,636 현금및현금성자산 25,090,431,907 17,152,709,944 단기금융상품 47,027,120,427 48,026,894,820 당기손익측정금융자산 22,987,714,996 24,520,975,478 상각후원가측정금융자산 4,466,773,223 6,518,455,671 매출채권 33,710,942,029 49,015,017,473 기타채권 199,054,408 173,534,540 미청구공사 26,284,500,795 25,172,865,020 재고자산 15,371,543,282 14,940,258,761 기타유동자산 2,610,653,979 3,479,981,929 비유동자산 129,258,774,524 117,673,523,663 장기금융상품 4,301,245,118 4,224,638,261 당기손익측정금융자산 42,153,259,221 33,716,405,243 기타포괄손익측정금융자산 8,567,401,000 5,175,001,000 상각후원가측정금융자산 6,650,641,303 6,632,667,438 투자부동산 8,834,195,633 9,431,945,535 유형자산 25,362,122,693 25,547,050,215 리스사용권자산 723,809,522 782,400,646 무형자산 180,337,000 181,592,692 관계기업투자자산 26,152,000,000 26,334,000,000 이연법인세자산 118,766,356 기타비유동자산 6,333,763,034 5,529,056,277 자산총계 307,007,509,570 306,674,217,299 부채 유동부채 87,773,034,670 88,390,222,536 매입채무 22,247,606,276 31,464,333,455 기타채무 3,102,491,376 3,635,656,206 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 15,575,187,265 3,722,209,133 초과청구공사 25,207,933,396 29,688,016,636 리스부채 379,957,683 528,930,191 미지급법인세 2,684,695,677 2,844,023,417 미지급배당금 4,370,000,000 유동공사손실충당부채 1,352,958,130 1,855,886,163 기타유동부채 5,352,204,867 7,151,167,335 비유동부채 8,806,144,492 7,290,755,583 퇴직급여채무 325,297,851 340,218,796 하자보수충당부채 3,930,948,267 4,080,909,245 비유동공사손실충당부채 2,263,629,988 2,019,344,280 리스부채 306,229,181 204,283,262 이연법인세부채 478,039,205 기타비유동부채 1,502,000,000 646,000,000 부채총계 96,579,179,162 95,680,978,119 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (11,742,129,910) (8,768,504,915) 기타포괄손익누계액 1,651,552,670 (994,519,330) 이익잉여금 184,119,043,034 184,356,398,811 자본총계 210,428,330,408 210,993,239,180 자본과부채총계 307,007,509,570 306,674,217,299 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 72,601,177,613 72,601,177,613 83,593,325,672 83,593,325,672 건설계약수익 70,928,699,034 70,928,699,034 82,143,081,191 82,143,081,191 재화판매수익 1,533,569,251 1,533,569,251 1,331,293,765 1,331,293,765 기타수익 138,909,328 138,909,328 118,950,716 118,950,716 매출원가 65,760,848,763 65,760,848,763 77,234,590,989 77,234,590,989 건설계약수익원가 65,059,911,747 65,059,911,747 76,602,125,217 76,602,125,217 재화판매수익원가 695,704,689 695,704,689 630,267,303 630,267,303 기타수익원가 5,232,327 5,232,327 2,198,469 2,198,469 매출총이익 6,840,328,850 6,840,328,850 6,358,734,683 6,358,734,683 판매비와관리비 2,875,004,715 2,875,004,715 3,465,193,751 3,465,193,751 영업이익(손실) 3,965,324,135 3,965,324,135 2,893,540,932 2,893,540,932 기타이익 909,154,727 909,154,727 51,929,916 51,929,916 기타손실 125,195,770 125,195,770 128,146,034 128,146,034 금융수익 1,119,925,442 1,119,925,442 1,031,874,003 1,031,874,003 금융원가 543,022,494 543,022,494 665,643,960 665,643,960 법인세비용차감전순이익(손실) 5,326,186,040 5,326,186,040 3,183,554,857 3,183,554,857 법인세비용 1,193,541,817 1,193,541,817 749,524,127 749,524,127 당기순이익(손실) 4,132,644,223 4,132,644,223 2,434,030,730 2,434,030,730 기타포괄손익 2,646,072,000 2,646,072,000 (583,660,000) (583,660,000) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 2,646,072,000 2,646,072,000 (583,660,000) (583,660,000) 기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) 2,646,072,000 2,646,072,000 (583,660,000) (583,660,000) 총포괄손익 6,778,716,223 6,778,716,223 1,850,370,730 1,850,370,730 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 183 183 103 103 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 183 183 103 103 자본변동표 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,856,168,628) 172,884,746,484 196,549,609,815 당기순이익(손실) 2,434,030,730 2,434,030,730 배당금지급 (4,512,500,000) (4,512,500,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (775,911,210) (775,911,210) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) (583,660,000) (583,660,000) 2020.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (6,654,743,865) (7,439,828,628) 170,806,277,214 193,111,569,335 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 당기순이익(손실) 4,132,644,223 4,132,644,223 배당금지급 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식 거래로 인한 증감 (2,973,624,995) (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 2,646,072,000 2,646,072,000 2021.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,651,552,670 184,119,043,034 210,428,330,408 현금흐름표 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 영업활동현금흐름 13,707,593,031 (11,227,340,079) 영업으로부터 창출된 현금 13,963,978,227 (10,898,816,332) 배당금수취 137,500,000 이자지급 (40,896,397) (59,791,608) 이자수취 1,304,777,000 1,223,654,334 법인세납부 (1,520,265,799) (1,629,886,473) 투자활동현금흐름 (2,650,202,795) (847,512,571) 단기금융상품의 처분 26,000,519,815 25,775,911,210 유동당기손익측정금융자산의 처분 9,672,007,976 6,219,732,835 유동상각후원가측정금융자산의 처분 5,000,000,000 5,000,000,000 비유동당기손익측정금융자산의 처분 35,714,285 관계기업투자자산의 처분 588,604,724 장기금융상품의 처분 243,808,620 장기보증금의 감소 352,570,000 170,000,000 기계장치의 처분 7,000,000 45,000,000 기타유형자산의 처분 11,450,000 투자부동산의 처분 913,866,580 단기금융상품의 증가 (25,000,000,000) (21,000,000,000) 유동당기손익측정금융자산의 취득 (6,051,300,000) (8,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (76,606,857) (2,074,398,236) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,916,230,137) (3,008,700,000) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,026,710,000) (4,000,000,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (24,375,000) (16,765,000) 기계장치의 취득 (160,302,000) 기타유형자산의 취득 (21,889,181) (9,000,000) 건설중인자산의 취득 (725,000) 단기대여금의 증가 (25,000,000) 장기보증금의 증가 (89,100,000) (32,800,000) 재무활동현금흐름 (3,119,668,273) (937,848,756) 자기주식의 취득 (2,973,624,995) (775,911,210) 리스부채의 상환 (146,043,278) (161,937,546) 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,937,721,963 (13,012,701,406) 기초현금및현금성자산 17,152,709,944 21,265,878,620 기말현금및현금성자산 25,090,431,907 8,253,177,214 5. 재무제표 주석 제 46의 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 45의 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2. 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(가) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다.(나) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'( 2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 25,090,432 - - 25,090,432 단기금융상품 47,027,120 - - 47,027,120 유동당기손익측정금융자산 - 22,987,715 - 22,987,715 유동상각후원가측정금융자산 4,466,773 - - 4,466,773 매출채권 33,710,942 - - 33,710,942 기타채권 - 단기미수금 199,054 - - 199,054 기타유동자산 - 단기미수수익 649,220 - - 649,220 장기금융상품 4,301,245 - - 4,301,245 비유동당기손익측정금융자산 - 42,153,259 - 42,153,259 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 8,567,401 8,567,401 비유동상각후원가측정금융자산 6,650,641 - - 6,650,641 기타비유동자산 - 보증금 2,771,237 - - 2,771,237 합 계 124,866,664 65,140,974 8,567,401 198,575,039 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 22,247,606 - 22,247,606 기타채무- 미지급금 3,102,491 - 3,102,491 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,482 - 6,482 기타유동부채 - 임대보증금 690,000 - 690,000 유동리스부채 379,958 - 379,958 기타비유동부채 - 임대보증금 1,502,000 - 1,502,000 비유동리스부채 306,229 - 306,229 합 계 35,734,766 - 35,734,766 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,152,710 - - 17,152,710 단기금융상품 48,026,895 - - 48,026,895 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 유동상각후원가측정금융자산 6,518,456 - - 6,518,456 매출채권 49,015,017 - - 49,015,017 기타채권 - 단기미수금 173,535 - - 173,535 기타유동자산 - 단기미수수익 880,854 - - 880,854 장기금융상품 4,224,638 - - 4,224,638 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 33,716,405 - 33,716,405 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 5,175,001 5,175,001 비유동상각후원가측정금융자산 6,632,667 - - 6,632,667 기타비유동자산 - 보증금 3,021,152 - - 3,021,152 합 계 135,645,924 58,237,380 5,175,001 199,058,305 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 31,464,333 - 31,464,333 기타채무- 미지급금 3,635,656 - 3,635,656 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 6,251 - 6,251 기타유동부채 - 임대보증금 1,838,500 - 1,838,500 기타비유동부채 - 임대보증금 646,000 - 646,000 합 계 45,090,740 - 45,090,740 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 417,834 681,740 - - 1,099,574 리스이자수익 20,317 - - - 20,317 일반이자비용 - - - (34,597) (34,597) 리스이자비용 - - - (14,483) (14,483) 배당금수익 - 34 - - 34 당기손익측정금융자산평가손실 - (418,691) (418,691) 당기손익측정금융자산처분손실 - (48,037) - - (48,037) 상각후원가측정금융자산처분손실 (553) - - - (553) 외환차손 - (26,660) - - (26,660) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 2,646,072 - 2,646,072 합 계 437,598 188,386 2,646,072 (49,080) 3,222,976 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 576,368 248,274 - - 824,642 리스이자수익 13,072 - - - 13,072 일반이자비용 - - - - (47,112) 리스이자비용 - - - - (12,735) 배당금수익 - 137,638 - - 137,638 당기손익측정금융자산평가손실 - (601,000) - - (601,000) 기타포괄손익 : 기타포괄손익-금융자산평가손실 - - (583,660) - (583,660) 합 계 589,440 (215,088) (583,660) (59,847) (269,155) 5 . 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 872,196 22,265 은행예금 24,218,236 17,130,445 합 계 25,090,432 17,152,710 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 에셋원 공모주 코넥스하이일드펀드 2,000,000 2,077,109 2,109,925 2,109,925 2,077,109 PIM 메자닌알파전문투자형 신탁4호 2,000,000 2,126,360 2,204,580 2,204,580 2,126,360 더플랫폼세컨더리프라임투자펀드3호 309,125 426,030 347,107 347,107 1,740,872 BNK코스닥 벤처 사모투자신탁제1호 2,000,000 2,203,560 2,209,341 2,209,341 2,203,560 더프랫폼아시아무역금융펀드 2,000,000 934,432 934,432 934,432 934,432 피치에코 ABCP 20-6호 2,000,000 2,006,079 2,014,245 2,014,245 - 케이클라이비스프라임전사20호 3,000,000 3,022,680 3,015,240 3,015,240 3,022,680 국제YD청년주택전사 2,000,000 2,004,680 2,005,000 2,005,000 2,004,680 이화사모부동산투자신탁33호 2,000,000 2,046,350 2,045,670 2,045,670 - IBK 단기 국공채 공모주 펀드 3,000,000 3,000,000 3,046,555 3,046,555 - 롯데칠성음료㈜ 사모 채권형 자본증권 3,051,300 3,051,300 3,055,620 3,055,620 - 해피플러스DLS 509호 - - - - 2,000,914 피아이엠에이펙스신탁 - - - - 2,090,360 지브이에이 사모투자신탁 2,297,720 현대산업개발 ABCP 2,006,080 에이원 사모사채 1.5 사무투자신탁 2,016,208 소 계 23,360,425 22,898,580 22,987,715 22,987,715 24,520,975 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,122,623 5,158,170 5,158,170 5,122,623 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,866,350 9,765,600 9,765,600 9,866,350 당진시산림조합 출자금 1,020 1,020 1,020 1,020 986 유경PSG사모투자신탁 GMK 제4호 2,020,000 2,001,540 2,041,800 2,041,800 2,001,540 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,171,120 3,150,570 3,150,570 3,171,120 코람코 사모부동산펀드 제63호 2,000,000 1,948,000 1,921,540 1,921,540 1,948,000 골든브릿지비욘드전사10호 3,000,000 2,998,922 2,939,505 2,939,505 2,998,922 FG AUS GREEN 부동산펀드 10,107 9,465 9,448 9,448 9,465 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,271 1,039,501 1,039,501 1,061,271 브라질국채신탁 2,000,000 1,386,259 1,109,648 1,109,648 1,386,259 코람코 사모부동산펀드 제104호 2,000,000 2,019,760 1,985,360 1,985,360 2,019,760 대신하임전문사모/등촌지식센터 692,857 698,044 697,548 697,548 733,759 해피플러스DLS 528호 3,000,000 3,000,000 3,001,185 3,001,185 - 지브이에이 하이일드 공모주펀드 3,000,000 3,000,000 3,028,410 3,028,410 - 프렌드이베스트 신기술사업투자조합1호 1,963,710 1,963,710 1,891,080 1,891,080 - 케이클라비스 신기술조합제37호 3,063,000 3,063,000 3,062,874 3,062,874 - 진양개발㈜상환우선주 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 이화사모부동산투자신탁33호 - - - - 2,046,350 소 계 41,895,151 42,661,084 42,153,259 42,153,259 33,716,405 합 계 65,255,576 65,559,664 65,140,974 65,140,974 58,237,380 평가전장부금액과 공정가치의 차액인 당기손익측정금융자산평가손실 418,691원을 금융원가에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 7,101,600 3,709,200 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 2,702,034천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 2,107,586천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,196,700 1,196,700 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 2,050,460 1,465,801 1,465,801 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 584,659천 원이며 , 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 456,033원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다 . 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 키움캐피탈(주) 회사채 1507050 -1,918 1505132 1505132 1,506,827 DB캐피탈(주) CP 2,916,230 18,411 2,934,641 2,934,641 - 경원실업 상환우선주 27,000 - 27000 27000 27,000 아프로파이낸션 CP 1,984,509 삼광글라스㈜ 회사채 3,000,120 소 계 4,423,280 16,493 4,466,773 4,466,773 6,518,456 국공채 525,275 - 525,275 525,275 500,900 경원실업 상환우선주 91,800 - 91,800 91,800 91,800 마곡씨피 PEF(주) 회사채 2,010,600 (4,456) 2,006,144 2,006,144 2,007,308 (주)코암코자산신탁 회사채 2,027,000 (7,706) 2,019,294 2,019,294 2,022,956 하이트진로홀딩스 회사채 2,014,000 (5,872) 2,008,128 2,008,128 2,009,703 소 계 6,668,675 (18,034) 6,650,641 6,650,641 6,632,667 합 계 11,118,955 (1,541) 11,117,414 11,117,414 13,151,123 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 33,710,942 - 33,710,942 49,015,017 - 49,015,017 기타채권 199,054 - 199,054 173,535 - 173,535 합 계 33,909,996 - 33,909,996 49,188,552 - 49,188,552 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 199,054 173,535 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,710,942 - - - - 33,710,942 기타채권 199,054 - - - - 199,054 합 계 33,909,996 - - - - 33,909,996 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,710,942 - - - - - 33,710,942 기타채권 199,054 - - - - - 199,054 합 계 33,909,996 - - - - - 33,909,996 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 49,015,017 - - - - 49,015,017 기타채권(유동) 173,535 - - - - 173,535 합 계 49,188,552 - - - - 49,188,552 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 49,015,017 - - - - 49,015,017 기타채권(유동) 173,535 - - - - 173,535 합 계 49,188,552 - - - - 49,188,552 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 9-4. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 - - - - - (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 4,483 - - (4,483) - 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비 와관리비에 포함되어 있습 니 다. 10 . 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 335,068 335,284 원 재 료 2,843,546 2,371,210 저 장 품 43,455 57,978 가 설 재 3,606,971 3,633,284 조경 수목 - - 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 15,371,543 14,940,259 10 -2. 당분기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재 고자산과 관련된 원가는 15,556,863천원 (전분기: 14,334,024천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,208,097 4,414,971 725 36,840,961 감가상각누계액 - (610,615) (205,190) (7,319,225) (3,343,808) - (11,478,838) 장부금액 22,395,650 1,005,713 - 888,872 1,071,163 725 25,362,123 취득원가 22,395,650 1,616,328 205,190 8,256,097 4,459,832 - 36,933,097 감가상각누계액 - (600,513) (205,190) (7,289,290) (3,291,054) - (11,386,047) 장부금액 22,395,650 1,015,815 - 966,807 1,168,778 - 25,547,050 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 2 5,547,050 취득 - - - 21,889 725 22,614 대체 - - - - - - 처분 - - - (5) - (5) 감가상각비 - (10,102) (77,934) (119,499) - (207,536) 기말 22,395,650 1,005,713 888,872 1,071,163 725 25,362,123 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,056,223 1,107,448 1,519,586 1,482 26,080,389 취득 - - 219,902 165,342 - 385,244 대체 - - - (1,482) (1,482) 처분 - - (49,457) (23) - (49,480) 감가상각비 - (40,408) (311,086) (516,127) - (867,621) 기말 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 173,532천원 (전분기: 181,808천원), 판매비와관리비에 34,004천원 (전분기 : 35,441원) 이 포함되어 있습니다 . 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,347,327천원 입니다 . 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,865,745 4,865,745 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,063,420 1,063,420 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,975,904 8,975,904 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,905,069 14,905,069 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 4,245,020 5,186,926 9,431,946 4,245,020 5,386,105 9,631,125 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,782,076) (1,782,076) - (1,582,897) (1,582,897) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 (299,684) (250,190) (549,874) - - - 감가상각 (47,875) (47,875) - (199,179) (199,179) 기말장부금액 3,945,336 4,888,861 8,834,197 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 4,624,487 7,660,037 12,284,524 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,773,002) (1,773,002) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 47,875천원(전분기: 49,795천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 260,464 552,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 145,564 306,130 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,057,943 2,160,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 663,505 973,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,833,493 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,101,939 1,260,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,308,754 1,520,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,039,034 2,200,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 423,500 660,000 합 계 8,834,196 13,073,630 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 82,811 천원 ( 전분기: 71,979천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 22,376천원( 전분기: 239,372천원) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 2,400천원(전분기: 1,962) 입 니다. 12-4. 당분기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 550,313 232,088 - 782,401 증가(감소) 50,533 47,292 - 97,825 감가상각비 (99,467) (56,950) - (156,417) 기말장부금액 501,379 222,430 - 723,809 (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초장부금액(*) 722,459 415,479 494,798 1,632,736 증가(감소) 263,129 51,462 (467,447) (152,856) 감가상각비 (435,275) (234,853) (27,351) (697,479) 기말장부금액 550,313 232,088 - 782,401 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 288,228천원(전분기: 455,262원) 입니다. 1 3-3. 감가상각비는 매출원가에 140,010천원 (전분기: 159,920천원) , 판매비와관리비에 16,407천원 (전 분기: 19,137천원)이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 365,704 4,771 35,159 405,634 365,704 4,771 35,159 405,634 감가상각누계액 - - (28,355) (28,355) - - (27,099) (27,099) 손상차손누계액 (196,942) - (196,942) (196,942) - - (196,942) 장부금액 168,762 4,771 6,804 180,337 168,762 4,771 8,060 181,593 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당분기 상각비 1,256천원(전분기: 1,256천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 168,762 4,771 8,060 181,593 206,762 4,771 13,082 224,615 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (1,256) (1,256) - - (5,022) (5,022) - 손상 - - - - - - - - - 처분 - - - - (38,000) - - (38,000) - 대체 - - - - - - - - 기말 장부금액 168,762 4,771 6,804 180,337 168,762 4,771 8,060 181,593 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,242,000 5.00 1,242,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 창업투자조합 대한민국 - - 9.09 182,000 소 계 1,242,000 - 1,424,000 합 계 26,152,000 - 26,334,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 26,334,000 32,611,000 처분 (182,000) (6,277,000) 기말 장부금액 26,152,000 26,334,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 기 전 기 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 - (58,000) 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 (182,000) (818,000) 관계기업 삼호환경기술㈜ - (5,401,000) 합 계 (182,000) (6,277,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 15,695,423 915,827 14,779,596 1,498,637 151,373 삼호코넨 ㈜ 1,157,918 366,709 791,209 980,823 89,419 SGI-신성장메짜닌펀드 3,414,029 19,219 3,394,810 112 (1,020,131) SGI-세컨더리투자조합2호 10,647,409 123,600 10,523,809 3 (14,424) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,975,092 483,000 13,492,092 1,048 1,048 (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 15,406,900 778,678 14,628,222 4,514,071 2,305,063 삼호코넨 ㈜ 1,985,040 1,283,250 701,790 3,375,470 393,145 SGI-신성장메짜닌펀드 4,526,252 111,310 4,414,942 62,342 (551,958) SGI-세컨더리투자조합2호 10,648,530 110,298 10,538,232 17 (61,822) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 13,974,045 483,000 13,491,045 136,633 (2,870,425) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 7,165,062 - 7,165,062 6,996,823 6,733,735 16 . 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 1,584,804 2,365,530 단기선급비용 376,630 233,598 미수수익 649,220 880,854 소 계 2,610,654 3,479,982 보증금 2,771,237 3,021,152 장기선급금 2,882,344 1,902,899 장기선급비용 680,182 605,005 소 계 6,333,763 5,529,056 합 계 8,944,417 9,009,038 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 21,742,522 30,733,821 외상매입금 375,974 410,322 건기미지급금 52,957 70,248 지급어음 76,153 249,942 소 계 22,247,606 31,464,333 기타채무 단기미지급금 3,102,491 3,635,656 합 계 25,350,097 35,099,989 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2021.05.06 1.5 1,000,000 1,000,000 신한은행 2021.07.28 2.67 2,000,000 2,000,000 산업은행 2021.08.27 1.63 3,000,000 3,000,000 우리은행 2021.10.22 1.54 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,179,145 19,300,903 사외적립자산의 공정가치 (18,847,311) (18,954,148) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 325,298 340,219 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,040,376 1,046,368 이자비용 99,682 86,460 사외적립자산의 기대수익 - - 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,140,058 1,132,828 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,300,903 18,968,945 당기근무원가 1,040,376 4,185,471 이자원가 99,682 345,842 보험수리적(이익)손실 - (2,086,216) 급여지급액 (1,274,797) (2,070,148) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 12,981 (42,991) 기말금액 19,179,145 19,300,903 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당분기 전 기 기초금액 18,954,148 16,296,620 사외적립자산의 운용수익 48,452 148,434 보험수리적손익 - - 회사기여금납부액 573,870 4,145,866 급여지급액 (729,158) (1,636,772) 기말금액(*) 18,847,312 18,954,148 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 18,487,312천원 중 퇴직연금운용자산 15,364,597천원은 정기예금 및 기타금융 상품에 투자되고 있고, 3,482,715천원은 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금입니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 2.14 2.14 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함) 5.30(1.51) 5.30(1.51) (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.2% 증가 5.2% 증가 1% 감소 4.8% 감소 4.8% 감소 할인율 : 1% 증가 4.9% 감소 4.9% 감소 1% 감소 5.5% 증가 5.5% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당기말 차량리스 379,122 (153,104) 101,142 (98,674) 228,486 건물리스 149,808 48,230 803 (47,370) 151,471 소 계 528,930 (104,874) 101,945 (146,044) 379,957 차량리스 186,587 202,284 (101,142) - 287,729 건물리스 17,696 1,606 (803) - 18,499 소 계 204,283 203,890 (101,945) - 306,228 합 계 733,213 99,016 - (146,044) 686,185 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 차량리스 411,160 131,599 261,883 (425,520) 379,122 건물리스 166,776 (4,894) 168,606 (180,680) 149,808 토지리스 28,559 (9,015) - (19,544) - 소 계 606,495 117,690 430,489 (625,744) 528,930 차량리스 320,854 127,616 (261,883) - 186,587 건물리스 146,691 39,611 (168,606) - 17,696 토지리스 452,562 (452,562) - - - 소 계 920,107 (285,335) (430,489) - 204,283 합 계 1,526,602 (167,645) - (625,744) 733,213 (*) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,194,809 1,804,275 미지급비용 6,482 6,251 부가가치세예수금 3,460,914 3,502,141 임대보증금 690,000 1,838,500 소 계 5,352,204 7,151,167 임대보증금 1,502,000 646,000 합 계 6,854,204 7,797,167 22. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 1,855,886 - (502,928) 1,352,958 하자보수충당부채 4,080,909 158,939 (308,900) 3,930,948 공사손실충당부채 2,019,344 764,362 (520,077) 2,263,629 소 계 6,100,253 923,301 (828,977) 6,194,577 합 계 7,956,139 923,301 (1,331,905) 7,547,535 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액(또는 환입액) 기 말 공사손실충당부채 - 1,855,886 - 1,855,886 하자보수충당부채 2,993,849 1,656,965 (569,905) 4,080,909 공사손실충당부채 - 2,019,344 - 2,019,344 소 계 2,993,849 3,676,309 569,905 6,100,253 합 계 2,993,849 5,532,195 (569,905) 7,956,139 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2020.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2020.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2021.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (994,519) (6,856,169) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 2,646,072 385,632 - 기타포괄손익금융자산처분에 의한 기 평가손실 환입 - 5,460,535 - 기타포괄손익금융자산처분손익 이익잉여금 대체 - 15,483 기말 1,651,553 (994,519) 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (8,768,505) 2 6. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(*1) 5,797,303 5,360,303 임의적립금 162,100,000 151,000,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 보험수리적이익(손실) - 1,481,366 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 - (15,483) 미처분이익잉여금 4,227,184 14,535,657 합 계 184,119,043 184,356,399 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설계약수익 70,928,699 82,143,081 재화(골재)판매수익 1,533,569 1,331,294 부동산임대수익 126,405 115,951 건기임대수익 12,505 3,000 합 계 72,601,178 83,593,326 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 513,659,635 574,583,295 신규계약 및 기존계약 증감액 227,989,460 63,183,829 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (70,928,699) (82,143,081) 기말공사계약잔액 670,720,396 555,624,043 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 (주)포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌(주) 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,844 499,560 충남 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 SK건설(주) 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.04. 127,869,000 127,839,536 189,662 충남 서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 21.04. 541,241 541,241 434,436 (주)KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 21.04. 40,026,360 39,412,101 3,524,447 두산중공업(주) 봉당-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 21.04. 51,506,500 50,158,560 1,751,134 코오롱글로벌(주) 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04. 33,150,000 33,150,000 340,632 충남 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.05. 401,117 292,272 154,818 통영에코파워㈜ 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.06. 5,536,000 3,746,739 1,684,758 현대건설(주) 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06. 68,280,000 55,057,102 4,952,624 현대엔지니어링(주) 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.06. 18,219,516 16,287,382 2,126,177 (주)태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.06. 58,514,400 54,843,226 2,200,128 충청남도 서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 21.06. 415,055 76,503 76,503 현대건설(주) 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.08. 46,106,000 43,677,359 440,185 SK건설(주) 고성 그린파워 project 21.09. 105,105,900 94,710,720 6,724,291 한신공영(주) 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10. 50,373,900 48,768,868 1,317,630 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12. 35,029,000 26,114,445 1,607,382 충남 논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12. 4,549,818 3,980,241 48,864 삼성물산(주) 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12. 69,835,600 67,259,020 (120,656) ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12. 18,877,000 12,537,987 1,371,733 (주)포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12. 72,160,940 72,160,940 - (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12. 20,302,573 11,002,874 485,111 디엘이앤씨(주) 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02. 69,005,348 58,642,974 2,987,837 (주)포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03. 19,167,026 14,285,819 1,530,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05. 30,186,512 1,033,222 170,666 (주)포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06. 35,408,047 23,073,971 3,631,592 대방건설(주) 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 31,269,000 12,799,786 1,533,386 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11. 3,944,700 138,801 131,418 (주)대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12. 46,488,092 42,768,005 2,190,867 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12. 25,065,957 14,142,519 4,692,883 디엘이앤씨(주) 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04. 93,276,600 59,269,476 7,016,466 충청남도 종합건설사업소 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 23.07. 6,803,321 413,991 35,839 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07. 4,382,073 1,687,142 197,252 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08. 7,868,909 3,034,458 193,027 HDC현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08. 48,273,952 30,341,988 2,324,660 디엘이앤씨(주) 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08. 32,580,890 16,073,035 1,305,934 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09. 6,550,781 78,979 78,349 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10. 49,168,000 20,139,100 2,432,145 롯데건설외3 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 및 2구간 23.12. 37,033,000 7,915,004 577,938 두산중공업(주) 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12. 80,218,195 42,620,542 1,704,322 (주)포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12. 22,182,300 5,784,826 2,090,032 SK건설(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06. 27,877,441 4,609,384 1,749,392 (주)포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06. 23,891,000 31,498 31,498 (주)포스코건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10. 32,993,000 83,277 83,277 디엘이앤씨(주) 강진-광주고속7공구 24.12. 32,092,000 2,267,315 739,511 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 24.12. 15,779,000 26,931 26,931 (주)포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12. 26,771,000 404,816 307,201 (주)포스코건설 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05. 32,237,224 105,980 105,980 (주)포스코건설 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01. 91,600,000 204,037 204,037 코오롱글로벌(주)외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06. 41,165,000 5,763,901 2,692,990 합 계 1,896,704,103 1,225,983,707 70,928,699 (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,902,280 2,858,190 236,806 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 20.04 29,779,000 29,779,000 - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 20.04 55,476,000 55,476,000 3,959,000 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,193,523 (2,168) 한국동서발전㈜ 당진화력 서문지역 발전설비 차폐용 조경공사 20.06 699,494 23,666 23,340 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 20.06 46,806,500 46,806,500 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 20.06 41,477,700 39,787,963 1,711,601 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 67,900,600 56,440,916 819,923 충청남도 당진시 합덕농공 공공폐수처리시설 고도처리개선사업 20.10 665,911 8,878 8,524 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 48,342,100 41,232,419 2,860,772 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 31,173,800 30,585,464 990,863 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 43,232,000 36,877,700 3,455,072 충청남도 홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 21.03 359,786 248 248 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 120,507,000 115,675,968 9,877,800 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 37,570,070 23,577,235 2,963,174 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 49,665,500 34,032,092 3,757,222 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 31,832,800 28,473,480 1,706,506 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 13,961,000 10,971,565 1,186,418 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 21.06 58,514,400 42,575,624 1,691,413 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 37,146,267 7,970,700 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 85,630,000 73,464,638 5,080,759 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 21.12 32,033,000 17,022,438 1,591,111 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 3,546,261 360,623 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 21.12 17,531,000 7,232,613 635,692 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 1,394,300 333,066 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,775,428 - ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 17,811,448 3,901,097 1,402,034 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 50,189,059 37,957,116 2,565,154 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 39,507,499 4,841,459 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 19,038,889 6,517,289 1,581,622 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 423,762 240,490 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 30,197,000 7,870,074 340,179 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 29,855,648 10,094,338 3,641,455 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,303,000 889,401 338,628 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 89,107,100 31,286,700 4,227,115 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 852,467 289,278 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,323,455 2,080,355 356,604 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 43,764,062 14,714,318 4,076,934 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,484,000 9,710,733 1,312,346 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 42,814,000 12,303,066 545,322 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 84,628,000 29,647,304 3,885,646 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 23.12 36,175,060 1,085,171 550,610 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 22,157,000 57,936 57,936 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 준공 5,086,851 5,086,851 671,804 합 계 1,596,567,896 1,040,943,853 82,143,081 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 1,224,871,507 1,137,809,326 25,592,873 25,207,933 1,031,171,873 961,178,618 32,271,689 37,041,785 건축사업 1,112,200 1,060,539 691,628 - 9,771,980 8,729,843 512,495 - 합 계 1,225,983,707 1,138,869,865 26,284,501 25,207,933 1,040,943,853 969,908,461 32,784,184 37,041,785 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12. 21.12. 100.00% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06. 21.01. 96.31% 1,300,620 - 1,279,431 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 99.98% 3,364,535 - - - 서해선2공구 15.10. 21.06. 93.73% - - 272,199 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 90.11% - - 276,100 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 94.73% - - 116,600 - 도담영천7공구 16.07. 21.02. 96.81% - - 154,000 - 별내선5공구 16.10. 22.02. 92.00% 1,880,324 - 770,000 - 신림선2공구 16.11. 22.02. 84.98% - - 3,754,300 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 74.55% - - 777,700 - 송도연장선 17.04. 21.04. 100.00% - - 165,000 - 경부직선화1공구 17.07. 21.12. 66.42% 663,987 - 396,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 40.96% 122,099 - 781,000 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 49.33% 2,434,035 - 357,500 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 97.38% 615,559 - 1,069,200 - 판교대장택지 17.09. 21.06. 89.40% - - - - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 53.13% 1,278,541 - 7,987,100 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 63.54% - - 2,769,701 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 98.47% 686,100 - 540,100 - 파주3택지2 5공구 18.03. 22.06. 40.93% 586,785 - 854,700 - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 80.63% 2,593,402 - 1,360,370 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 62.85% - - 1,048,300 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 65.17% - - 814,000 - 포항영덕3공구 19.01. 21.12. 54.19% 1,526,105 - 263,308 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 74.53% 1,328,858 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 56.42% - - 1,918,400 - 새만금전주2공구 19.09. 23.12. 21.37% 1,941,004 - 228,800 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 26.08% - - 282,700 - 벌교주암3-1공구 20.06. 27.12. 14.00% 303,901 - 663,352 - GTX-A4-2공구 20.06. 24.12. 16.53% 252,383 - 448,800 - 강진광주7공구 20.07. 24.12 7.07% 895,315 - 271,700 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 1.51% 253,816 - - - 동북선4공구 21.01 26.01 0.22% - - 271,700 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 0.25% 6,277 - 84,700 - 세종안성5공구 21.02 24.06 0.13% 31,498 - - - 검단연장선4공구 21.03 25.05 0.33% 105,980 - - - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 3.42% 612,649 - - - 합 계 24,871,773 - 30,710,461 - 전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 부전마산철도4-2공구 15.12. 20.04. 100 324,000 - - - 평택고덕공동구 18.05. 20.04. 100 2,365,000 - 1,459,700 - 장항선3공구 15.05. 20.05. 94.3 - - - - 구미HTV 12.10. 20.06. 100 26,862 - - - 웅상무거1국도 14.12. 20.06. 95.93 - - 1,155,000 시화MTV4공구 08.06. 20.08. 83.12 - - - - 도담영천7공구 16.07. 20.12. 85.29 - - 1,160,500 - 밀양울산7공구 15.04. 21.02. 98.11 2,172,523 - 468,600 - 서부간선도로 16.02. 21.02. 85.30 - - 1,402,500 - 밀양울산5공구 15.07. 21.03. 95.99 4,897,968 - 2,764,300 - 봉담송산2공구 18.02. 21.04. 62.76 890,235 - 1,672,000 - 봉담송산1공구 17.08. 21.04. 68.52 920,092 - 1,617,000 - 송도연장선 17.04. 21.04. 89.45 302,680 - 1,585,100 - 서해선2공구 15.10. 21.06. 72.76 - - - - 행복5외곽도로 18.05. 21.06. 63.53 9,328,267 - 2,945,800 - 고성화력발전소 15.12. 21.09. 85.79 - - 1,875,500 - 경부직선화2공구 17.03. 21.12. 53.14 - - - - 도계국도 07.12. 21.12. 98.08 702,488 - - - 별내선5공구 16.10. 22.02. 75.63 2,601,436 - - - 신림선2공구 16.11. 22.02. 66.38 - - 2,005,300 - 이천오산3공구 19.01. 22.03. 34.23 615,099 - 557,700 - 삼척화력취배수터널 18.11. 22.06. 33.81 1,102,338 - 1,455,300 - 파주3택지2, 5공구 18.03. 22.06. 26.06 138,074 - 412,500 - 안성구리1공구 19.06. 22.12. 4.61 - - 2,600 - 안성구리11공구 17.11. 23.04. 35.11 - - 1,831,060 - 포항영덕4공구 18.07. 23.08. 33.62 - - 1,956,900 - 포항영덕2공구 17.07. 23.08. 34.09 1,836,733 - 440,000 - 창녕밀양4공구 17.07. 23.10. 28.74 - - 678,700 - 새만금전주2-1공구 19.09. 23.12. 3.00 416,171 - 107,705 - 창녕밀양1공구 17.10. 23.12. 35.03 771,304 - 990,000 - 포천화도2공구 20.02. 23.12. 0.26 57,936 - - - 건축사업 익산평화아파트 18.12 22.05. 1.40 291,762 - - - 합 계 - 29,760,968 - 28,543,765 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,293,335 1,292,684 퇴직급여 91,060 183,636 복리후생비 293,007 294,289 운반비 296,226 134,701 지급임차료 4,080 1,125 지급수수료 297,560 316,997 감가상각비 83,134 86,492 보험료 21,419 21,788 세금과공과 250,130 796,253 부동산관리비 36,441 34,038 여비교통비 10,944 15,982 접대비 32,994 34,037 기타 164,675 253,172 합 계 2,875,005 3,465,194 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 15,462,309 14,183,841 인건비 21,587,402 25,980,476 외주비 1,323,555 1,574,352 감가상각비 256,433 276,600 중기사용료 13,878,317 14,929,879 기타비용 16,127,837 23,754,637 합 계 68,635,853 80,699,785 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 지분법적용투자자산처분이익 406,605 - 유형자산처분이익 18,444 - 투자자산처분이익 363,992 - 잡이익 120,114 51,930 합 계 909,155 51,930 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산처분손실 - 4,457 기부금 125,104 120,000 잡손실 92 3,689 합 계 125,196 128,146 3 2. 금 융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,099,574 855,581 지연이자수익 - 25,583 리스이자수익 20,317 13,072 배당금수익 34 137,638 합 계 1,119,925 1,031,874 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 34,597 47,112 리스이자비용 14,484 12,735 당기손익측정금융자산평가손실 418,691 601,000 외환차손 26,660 4,797 투자자산처분손실 48,590 - 합 계 543,022 665,644 33 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 1,349,408 1,019,069 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 597,638 (456,043) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 (746,328) 186,340 기타(*) (7,177) 158 법인세비용 1,193,541 749,524 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 5,326,186 3,183,555 적용세율에 따른 법인세 1,173,437 694,882 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (19,152) (26,240) - 세무상 차감되지 않는 비용 31,564 104,622 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - 기타 7,692 (23,740) 법인세비용 1,193,541 749,524 평균유효세율(%) 22.41 23.54 33-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 307,818 307,818 67,720 67,720 미수수익 (880,855) (649,219) (880,854) (649,220) (193,788) (142,828) 당기손익인식금융자산평가손익 (709,292) 114,602 (709,292) 114,602 (156,044) 25,212 상각후측정원가금융자산 (44,280) 1,541 (44,279) 1,540 (9,742) 339 퇴직급여충당금 19,294,367 1,146,503 1,268,261 19,172,609 4,244,761 4,217,974 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (248,452) (355,555) (15,364,596) (3,403,774) (3,380,211) 퇴직보험예치금(출국만기보험) (3,482,448) (373,725) (373,488) (3,482,685) (766,139) (766,191) 하자보수충당금 4,080,909 158,939 308,900 3,930,948 897,800 864,809 공사손실충당금 3,875,230 764,362 1,023,004 3,616,588 852,551 795,649 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (1,753,631) (1,711,781) (1,753,631) (1,711,781) (385,799) (376,592) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 987,971 971,230 987,971 213,671 217,354 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 61,593 75,147 61,593 16,532 13,550 리스부채 733,214 686,186 733,213 686,187 161,307 150,961 업무용승용차(감가상각비) 83,726 - - 83,726 18,420 18,420 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - - 196,942 43,327 43,327 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 1,019,601 - - 1,019,601 224,312 224,312 동업기업 소득배분 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,911 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,392,400 (2,117,375) 280,505 (465,823) 보험수리적손실 875,685 - - 875,685 192,651 192,651 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 539,847 942,304 3,655,056 (2,172,905) 118,766 (478,039) 전분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 777,810 - - 777,810 171,118 171,118 미수수익 (1,194,446) (860,669) (1,194,446) (860,669) (262,778) (182,004) 당기손익인식금융자산평가손실 (1,839,958) (1,019,225) (1,839,958) (1,019,225) (404,791) (206,173) 상각후측정원가금융자산 54,097 33,620 54,097 33,620 11,901 6,946 조경수목 739,910 - - 739,910 162,780 162,780 퇴직급여충당금 18,958,855 1,485,275 1,377,925 19,066,205 4,170,948 4,196,927 퇴직연금운용자산 (13,382,285) (486,522) (99,198) (13,769,609) (2,944,103) (3,037,835) 퇴직보험예치금 (2,914,335) (441,300) (539,339) (2,816,296) (641,154) (617,428) 하자보수충당금 2,993,849 256,322 97,993 3,152,178 658,647 696,962 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 리스사용권자산 (2,248,168) (2,257,029) (2,248,168) (2,257,029) (494,597) (496,741) 리스사용권자산 감가상각누계액 615,432 747,032 615,432 747,032 135,395 167,242 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 132,249 113,351 132,249 113,351 29,095 24,521 리스부채 1,526,603 1,426,810 1,526,603 1,426,810 335,853 311,703 업무용승용차(감가상각비) 54,229 - - 54,229 11,930 11,930 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,012 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 917,182 - - 917,182 201,780 201,780 동업기업 소득배분 14,970 8,111 - 23,081 3,293 5,078 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 8,789,960 770,000 - 9,559,960 1,933,791 2,120,130 보험수리적손실 2,774,872 - - 2,774,872 610,473 610,472 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 7,110,169 (224,224) (2,116,810) 9,002,755 1,564,237 2,022,064 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 세전 법인세 세후 세전 법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,392,400 (746,328) 2,646,072 (770,000) 186,340 (583,660) 당기법인세 - - - - - - 이연법인세 - (746,328) - - 186,340 - 합 계 (746,328) - 186,340 - 33 -5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 7,207,201 7,587,638 상계 전 이연법인세부채 (7,685,240) (7,468,872) 상계 후 이연법인세자산(부채) (478,039) 118,766 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익측정금융자산평가이익(손실) 2,117,375 (465,823) 1,651,552 (9,559,960) 2,120,130 (7,439,830) 보험수리적이익(손실) (875,685) 192,651 (683,034) (2,774,872) 610,472 (2,164,400) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 1,421,627 (312,758) 1,108,869 (12,154,895) 2,691,016 (9,463,879) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 4,132,644,223 2,434,030,730 가중평균유통보통주식수 22,607,729 23,739,582 보통주 주당이익 183 103 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 22,360,000 38 849,680,000 합 계 90 2,034,695,666 가중평균유통보통주식수 22,607,729 전분기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 23,750,000 84 1,995,000,000 자기주식취득 23,700,000 1 23,700,000 자기주식취득 23,650,000 1 23,650,000 자기주식취득 23,618,002 3 70,854,006 자기주식취득 23,568,002 1 23,568,002 자기주식취득 23,529,922 1 23,529,922 합 계 10 2,160,301,930 가중평균유통보통주식수 23,739,582 35. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,370,000,000 원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포 함하고 있습 니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 4,132,644 2,434,031 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,265,882 2,581,998 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,287,909 3,960,109 감가상각비 413,084 447,357 유형자산처분손실 - 4,457 공사손실충당부채전입액 764,362 - 투자자산처분손실 48,037 - 투자자산평가손실 507,826 947,237 퇴직급여설정액 1,153,039 1,495,365 하자보수비설정액 158,939 256,322 이자비용 49,080 59,847 법인세비용 1,193,542 749,524 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,022,027 1,378,111 투자자산처분이익 363,992 - 지분법적용투자자산처분이익 406,605 - 투자자산평가이익 89,135 346,237 유형자산처분이익 18,444 - 공사손실충당부채환입액 1,023,005 - 금융수익 921 - 금융수익 1,119,925 1,031,874 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 8,565,451 (15,914,845) 매출채권의 (증가)감소 15,304,075 (4,308,772) 미청구공사의 (증가)감소 (1,111,635) (7,053,625) 미수금의 (증가)감소 18,276 1,085,950 선급금의 (증가)감소 (198,719) (338,179) 선급비용의 증가 (218,209) 53,814 재고자산의 증가 (431,284) (158,483) 매입채무의 증가(감소) (9,216,727) (933,864) 미지급금의 증가 (533,165) (381,072) 부가가치세예수금의 증가(감소) (41,227) (284,329) 선수금의 증가(감소) 11,852,978 1,975,161 예수금의 증가 (609,467) (600,668) 초과청구공사의 증가(감소) (4,480,083) (3,197,485) 장기임대보증금의 증가(감소) (292,500) 2,000 하자보수비의 지출 (308,900) (97,993) 퇴직금의 지급 (1,274,797) (1,388,015) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 107,103 (387,324) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (266) 98,039 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 13,963,978 (10,898,816) 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 - 409 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 2,046,350 4,067,060 단기선급금의 장기선급금으로 대체 979,445 - 단기선급비용의 장기선급비용 대체 75,177 53,191 비유동리스사용권자산 인식 149,692 117,235 임대보증금 현재가치할인차금 상각 18,964 (13,072) 합 계 3,269,628 4,224,823 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 리스부채 733,213 (146,043) (152,574) 251,591 686,187 합 계 8,233,213 (146,043) (152,574) 251,591 8,186,187 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출자금 5,158,170 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,765,600 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지및건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,423,770 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 16,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 10,464,593 인허가보증 외 전문건설공제조합 98,431,397 계약이행보증 외 건설공제조합 263,354,921 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 374,750,911 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 제소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 이정식외 2명 토지 소유권 확인 소송 - 당사 1심 진행 중 37-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 기타의특수관계자 아산파트너스(주) 서비스업 - 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 3 8-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 3,328 - 3,328 14,100 - 14,100 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 586 - 586 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 59,451 59,451 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 74,912 - 74,912 72,117 - 72,117 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 합 계 103,627 - 103,627 86,217 59,451 145,668 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 4,547 - 4,547 14,100 - 14,100 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 15,382 22,342 539 58,546 59,085 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 59,572 - 59,572 75,849 - 75,849 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 1,650 - 1,650 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 9,600 - 9,600 합 계 88,920 15,382 104,302 100,088 58,546 158,634 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 17,810 17,810 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 3,661 3,661 - 삼호환경기술(주) 관계기업 매출채권 1,501,700 - 1,501,700 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 7,656 - 기타채권 - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 82,404 169,689 42,655 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 1,815 1,210 605 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 645 645 - 합 계 1,631,640 113,991 1,702,371 43,260 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 17,701 17,701 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,501,700 - - 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 8,460 19,110 27,570 - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 108,024 571,312 549,396 129,940 합 계 1,618,184 709,987 696,531 1,631,640 (*)삼호환경기술(주)는 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 5,170 15,510 15,510 5,170 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 21,117 65,396 63,351 23,162 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 79,328 68,937 32,721 합 계 48,617 160,234 147,798 61,053 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 - 87,340 82,170 5,170 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 593 593 - 기타채무 22,703 218,214 219,800 21,117 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 21,472 337,999 337,141 22,330 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,520 38,720 42,240 - 합 계 47,695 682,866 681,944 48,617 38-5. 당분기 및 전분기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 148,991 155,376 퇴직급여 37,244 12,913 합 계 186,235 168,289 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000증가(감소) 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험 을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보 고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 65,140,974 - 65,140,974 기타포괄손익공정가치측정금융자산 8,567,401 - 8,567,401 상각후원가측정금융자산 99,776,232 - 99,776,232 합 계 173,484,607 - 173,484,607 (*1) 당분기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 96,579,179 95,680,978 자본(B) 210,428,330 210,993,239 예금(C)(*) 76,418,797 69,404,243 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 45.89 45.34 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 22,987,715 - 22,987,715 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 42,152,239 1,020 42,153,259 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,101,600 - 1,465,801 8,567,401 합 계 7,101,600 65,139,954 1,466,821 73,708,375 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,520,975 - 24,520,975 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 33,715,419 986 33,716,405 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,709,200 - 1,465,801 5,175,001 합 계 3,709,200 58,236,394 1,466,787 63,412,381 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 1,466,787 16,449,946 매입 - - 매도 - (12,860) 평가이익 - - 평가손실 - (152,400) 대체(*) - (14,818,037) 기타(**) 34 138 기말 잔액 1,466,821 1,466,787 (*) 건설공제조합 및 전문건설공제조합 출자금 평가금액으로 각 기관에서 「출좌좌수 평가금액」을 제공하는 등 간접적으로 관측가능한 자산의 투입변수로 판단하여「수준3」에서 「수준2」로 변경하였습니다. (**) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 70,928,699 3,385,015 제 조 1,533,569 487,937 기 타(*) 138,909 92,372 합 계 72,601,177 3,965,324 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 전분 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 82,143,081 2,301,691 제 조 1,331,294 513,827 기 타(*) 118,951 78,023 합 계 83,593,326 2,893,541 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 82,313,113 70,543,081 95,880,345 72,954,382 제 조 15,769,284 394,501 15,718,363 425,799 기 타 208,925,113 25,641,598 195,075,509 22,300,797 합 계 307,007,510 96,579,180 306,674,217 95,680,978 41-4. 주요거래처당사의 당분기와 전분기 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 대림산업(주) 12,049,748 11,371,783 에스케이건설(주) 8,663,346 14,958,559 현대건설(주) - 11,425,772 포스코건설(주) 8,149,965 - 합 계 28,863,059 37,756,114 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2021-12-31 72,160,940 100.00 2,088,000 - - - 삼성물산㈜외 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2021-12-31 69,835,600 96.31 1,300,620 - 1,279,431 - ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 한국수자원공사 2012.10.16 2021-01-30 46,864,000 100.00 - - - - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 부산지방국토관리청 2014.12.05 2021-01-31 47,015,845 100.00 - - - - 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 한국도로공사 2015.07.20 2021-04-30 127,869,000 99.98 3,364,535 - - - ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.10.20 2021-06-30 58,514,400 93.73 - - 272,199 - 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 고성그린파워 2015.12.07 2021-09-30 105,105,900 90.11 - - 276,100 - 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 서서울도시고속도로 2016.02.23 2021-08-31 46,106,000 94.73 - - 116,600 - 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 한국철도시설공단 2016.07.01 2021-10-31 50,373,900 96.81 - - 154,000 - ㈜대우건설 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 경기도청 2016.10.28 2022-12-31 46,488,092 92.00 1,880,324 - 770,000 - 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 남서울경전철주식회사 2016.11.03 2022-02-28 69,005,348 84.98 - - 3,754,300 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 한국토지주택공사 2017.03.30 2021-12-26 35,029,000 74.55 - - 777,700 - 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 인천도시철도건설본부 2017.04.19 2021-04-10 33,150,000 100.00 - - 165,000 - ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 한국도로공사 2017.07.14 2021-12-27 18,877,000 66.42 663,987 - 396,000 - 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 한국도로공사 2017.07.24 2023-10-13 49,168,000 40.96 122,099 - 781,000 - 디엘이앤씨㈜ 포항~영덕 고속도로 2공구 한국도로공사 2017.07.26 2023-08-17 32,580,890 49.33 2,434,035 - 357,500 - 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 경기동서순환도로(주) 2017.08.01 2021-04-27 51,506,500 97.38 615,559 - 1,069,200 - 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 성남의뜰(주) 2017.09.04 2021-06-30 18,219,516 89.40 - - - - 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 한국도로공사 2017.10.18 2023-12-31 80,218,195 53.13 1,278,541 - 7,987,100 - 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도록 안성-구리 건설공사(제11공구) 한국도로공사 2017.11.03 2023-04-24 93,276,600 63.54 - - 2,769,701 - ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 경기동서순환도로(주) 2018.02.19 2021-04-27 40,026,360 98.47 686,100 - 540,100 - 대방건설㈜ 파주운정 택지개발(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장 공사 한국토지주택공사 2018.03.16 2022-06-12 31,269,000 40.93 586,785 - 854,700 - 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.05.30 2021-06-22 68,280,000 80.63 2,593,402 - 1,360,370 - HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 한국도로공사 2018.07.12 2023-08-17 48,273,952 62.85 - - 1,048,300 - 포스코건설㈜ 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 포스파워(주) 2018.11.05 2022-06-30 35,408,047 65.17 - - 814,000 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.12.19 2022-05-07 30,186,512 3.42 612,649 - - - ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 한국도로공사 2019.01.21 2021-12-31 20,302,573 54.19 1,526,105 - 263,308 - 포스코건설㈜ 이천~오산 고속도로 민간투자산업 건설공사 제2외곽순환도로(주) 2019.01.21 2022-03-20 19,167,026 74.53 1,328,858 - 733,700 - 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 한국도로공사 2019.06.13 2022-12-31 25,065,957 56.42 - - 1,918,400 - 롯데건설㈜외 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 한국도로공사 2019.09.28 2023-12-31 37,033,000 21.37 1,941,004 - 228,800 - 포스코건설㈜ 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사2공구 수원외곽순환고속도로(주) 2020.02.20 2023-12-31 22,182,300 26.08 - - 282,700 - 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구)도로확장공사 익산지방국토관리청 2020.06.08 2027-06-16 41,165,000 14.00 303,901 - 663,352 -