삼호개발 반기보고서 (2019.06)
3. 연결재무제표 주석

제 44의 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 43의 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 지배기업은 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였 습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주 주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

이종호	6,931,526	27.73

KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP(*)	636,410	2.54

㈜에너토크	810,000	3.24

삼호씨앤엠㈜	750,000	3.00

THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP(*)	378,724	1.51

자기주식	1,250,000	5.00

기타(*)	14,243,340	56.98

합 계	25,000,000	100.00

(*)상기의 주주현황은 2018년 12월 31일 기준일로 작성되었습니다. 단, 2019년 07월 05일에 공시된 '주식등의 대량 보유 상황 보고서'에 의해 변경된 사항을 포함하고 있으며, 변경된 주식수 및 지분율은 기타주주에서 가감 조정하였습니다.

1-2. 연결 대상 종속기업 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

삼호코넨㈜	서울시 서초구 효령로 96	54.51

SGI 신성장메짜닌펀드	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호	서울시 서초구 효령로 96	65.48

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.또한, 삼호코넨㈜는 교량거더에 신기술을 적용하여 거더의 경량화 및 장경간화를 실현시킨 HiPC(Holed incrementally Prestressed Concrite) Girder의 제작ㆍ시공을 목적으로 2010년 12월 1일 설립되었습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다. 1-3. 연결범위의 변동 당반기의 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 반 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

삼호코넨㈜	1,910,000	54.51	1,910,000	54.51

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	24,910,000	-	24,910,000	-

(*1) 당사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 당사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

1-4. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 12,518,464 547,690 11,970,774 1,343,810 547,973 삼호코넨㈜ 397,643 126,793 270,850 57,000 (136,658) SGI-신성장메짜닌펀드 5,082,216 58,561 5,023,655 3,144 (58,045) SGI-세컨더리투자조합2호 11,991,272 21,000 11,970,272 20 (46,201) 합 계 29,989,595 754,044 29,235,551 1,403,974 307,069 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 11,928,345 505,545 11,422,800 2,644,553 975,688 삼호코넨㈜ 517,313 109,805 407,508 102,500 (298,039) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,218 84,518 5,081,700 6,100 (118,010) SGI-세컨더리투자조합2호 12,016,473 - 12,016,473 243 (90,863) 합 계 29,628,349 699,868 28,928,481 2,753,396 468,776 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 반기재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-1-1. 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외 규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결회사는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적`인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식 상한효과를 결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 자산 비유동자산 사용권자산 1,354,485 - 차량운반구 677,811 - 건물 576,468 - 토지 100,206 부채 금융부채 유동 594,579 - 차량운반구 360,139 - 건물 189,589 - 토지 44,851 비유동 599,111 - 차량운반구 317,673 - 건물 230,190 - 토지 51,248 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 당반기와 전반기의 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 건설 161,585,556 - 161,585,556 5,166,985 제조 3,533,350 - 3,533,350 1,391,050 창업투자 1,346,974 (100,561) 1,246,412 463,877 기타(*) 316,027 (97,453) 218,575 (16,048) 소계 166,781,907 (198,014) 166,583,893 7,005,864 연결조정 (198,014) 198,014 - 39,991 연결후금액 166,583,893 - 166,583,893 7,045,855 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 전반기 > (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 건설 115,920,756 - 115,920,756 2,937,646 제조 3,234,785 - 3,234,785 1,341,237 창업투자 1,539,577 (103,052) 1,436,525 665,268 기타(*) 478,543 (87,066) 391,477 222,911 소 계 121,173,661 (190,118) 120,983,543 5,167,062 연결조정 (190,118) 190,118 - 21,917 연결후금액 120,983,543 - 120,983,543 5,188,979 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 67,340,186 95,972,186 77,921,657 68,035,204 제 조 9,481,856 555,844 7,466,111 400,658 창업투자 29,591,952 627,252 29,111,036 590,063 기 타(*) 221,784,407 22,648,087 189,390,401 23,960,945 소 계 328,198,401 119,803,369 303,889,205 92,986,870 연결조정 (26,974,612) 3,978,244 (26,995,752) (155,500) 연결 후 금액 301,223,789 123,781,613 276,893,453 92,831,370 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 33,180,512 - - 33,180,512 단기금융상품 41,090,668 - - 41,090,668 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,490,130 - 20,490,130 유동상각후원가측정금융자산 19,010,240 - - 19,010,240 매출채권 22,778,239 - - 22,778,239 단기기타채권(단기미수금) 1,502,448 - - 1,502,448 단기기타채권(단기대여금) 205,500 205,500 기타유동자산(단기미수수익) 2,194,285 - - 2,194,285 장기금융상품 5,484,723 - - 5,484,723 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,336,736 18,336,736 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 37,229,428 - 37,229,428 비유동상각후원가측정금융자산 3,695,645 - - 3,695,645 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 4,032,507 - - 4,032,507 합 계 133,224,767 57,719,558 18,336,736 209,281,061 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 27,054,402 - - 27,054,402 기타채무(단기미지급금) 3,207,596 - - 3,207,596 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 8,620 - - 8,620 기타비유동부채(임대보증금) 2,265,000 - - 2,265,000 합 계 40,035,618 - - 40,035,618 전기 말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,982,281 - - 17,982,281 단기금융상품 32,549,774 - - 32,549,774 유동당기손익인식금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 유동상각후원가측정금융자산 18,915,713 - - 18,915,713 매출채권 35,362,988 - - 35,362,988 단기기타채권(단기미수금) 1,369,728 - - 1,369,728 단기기타채권(단기대여금) 5,500 - - 5,500 기타유동자산(단기미수수익) 2,427,199 - - 2,427,199 장기금융상품 5,392,216 - - 5,392,216 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 23,543,016 23,543,016 비유동 당기손익인식금융자산 - 28,753,320 - 28,753,320 비유동 상각후원가측정금융자산 6,610,348 - - 6,610,348 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,959,500 - - 3,959,500 합 계 124,625,247 38,741,648 23,543,016 186,909,911 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,618,756 - - 29,618,756 기타채무(단기미지급금) 4,083,017 - - 4,083,017 단기차입금 7,500,000 - - 7,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 93,313 - - 93,313 기타비유동부채(임대보증금) 2,263,000 - - 2,263,000 합 계 43,558,086 - - 43,558,086 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 643,354 1,247,955 172,746 417,313 - - - - 816,100 1,665,268 일반이자비용 - - - (53,933) (106,080) (53,933) (106,080) 배당금수익 20,250 20,250 56,350 193,145 82,800 82,800 - - 159,400 296,195 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 262,608 275,596 - - - - 262,608 275,596 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (4) (17,984) - - - - (4) (17,984) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - - 20,693 - - - - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (305,448) (5,121,964) - - (305,448) (5,121,964) 합 계 663,604 1,268,205 491,700 888,763 (222,648) (5,039,164) (53,933) (106,080) 878,723 (2,988,276) 전반기 > (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 619,767 1,248,082 167,409 362,440 - - - - 787,176 1,610,522 이자비용 - - - - - - (49,335) (97,479) (49,335) (97,479) 배당금수익 - - - - 241,000 297,350 - - 241,000 297,350 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 31,750 38,253 - - - - 31,750 38,253 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 33,846 61,310 - - - - 33,846 61,310 당기손익인식금융 자산평가손실 - - 86,941 (9,299) - - - - 86,941 (9,299) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - - (456,300) (471,510) - - (456,300) (471,510) 합 계 619,767 1,248,082 319,946 452,704 (215,300) (174,160) (49,335) (97,479) 675,078 1,429,147 6. 현 금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 13,379 14,689 은행예금 33,167,133 17,967,592 합 계 33,180,512 17,982,281 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,453 1,001,453 1,001,453 - 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 2,000,000 1,958,348 1,958,233 1,958,233 1,958,348 메테우스 대체투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,014,282 2,014,282 - PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 2,000,000 2,000,000 2,059,320 2,059,320 - 신한 명품스마트 전단채 랩펀드 2,000,000 2,000,000 2,013,107 2,013,107 - PIM메자닌알파 전문투자형 신탁3호 2,000,000 2,000,000 2,004,920 2,004,920 - 목동 제일시장 재건축 담보대출펀드 1,410,000 1,410,000 1,412,831 1,412,831 - 벨에포크 ART1호 펀드 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - 더프랫폼 아시아무역금융펀드 2,000,000 2,000,000 2,021,642 2,021,642 - 한국산업단지공단 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 1,999,742 1,999,742 - LH신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,004,600 2,004,600 - 파생결합증권(DLS 1,073호) - - - - 3,012,000 LH 신용연계증권 - - - - 2,001,600 세운개발산업 대출 펀드 - - - - 3,016,380 소 계 20,410,000 20,369,801 20,490,130 20,490,130 9,988,328 전문건설공제조합 출자금 4,735,836 5,162,956 5,226,717 5,226,717 5,162,956 건설공제조합 출자금 9,138,714 9,630,790 9,581,000 9,581,000 9,630,790 당진시산림조합 출자금 849 849 849 849 553 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,800 2,076,020 2,076,020 2,001,800 FG AUS GREEN 부동산펀드 9790 9,353 9,272 9,272 9,563 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,898,800 1,961,800 1,961,800 1,898,800 코스닥 벤처펀드 2,000,000 1,913,851 1,894,849 1,894,849 1,913,851 유암코PEF 156,250 156,250 156,250 156,250 - NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 2,000,000 2,000,000 2,002,970 2,002,970 - 사모ELS 19-007호 2,000,000 2,000,000 1,980,198 1,980,198 - 코넥스하이일드 공모주펀드 2,000,000 2,000,000 2,011,232 2,011,232 - 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,145,264 3,225,600 3,225,600 - 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,727 1,075,621 1,075,621 1,061,727 브라질 국채신탁 2,000,000 2,000,000 1,934,530 1,934,530 - (주)에이치엔 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 (주)뉴로피드 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 (주)엠에스티나노테크 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 (주)제이크리에이션 499,950 499,950 499,950 499,950 499,950 아시아자원개발(주) 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 2,932,570 ㈜화승 ABS 펀드 - - - - 1,979,307 GS건설 공사대금 유동화 - - - - 1,001,453 소 계 36,315,194 37,074,160 37,229,428 37,229,428 28,753,320 합 계 56,725,194 57,443,961 57,719,558 57,719,558 38,741,648 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 275,597천원은 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액(*) 당반기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 9.02 4,399,566 3,876,400 3,625,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 523,166천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 408,069천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8 -2. 기 타포괄손 익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 SG신성건설㈜ 47 - 23,812 235 235 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 0.02 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,356,700 1,356,700 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - 5,200,000 경남기업㈜ 172 - 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 0.14 172,800 172,800 172,800 ㈜한원레저 16,560 0.31 82,800 82,800 82,800 ㈜벗이 5,520 18.40 27,600 27,600 27,600 (주)MTS나노테크 2,500 4.00 100,000 100,000 100,000 (주)프로그램스 12,500 6.15 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)제이크리에이션 4,444 3.96 499,950 499,950 499,950 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.14 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.36 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.44 810,000 810,000 810,000 아시아자원개발(주) 500,000 99.60 1,000 1,000 1,000 (주)씨알푸드 400,000 3,142,000 6,000,000 6,000,000 (주)에스바이오메딕스 86,735 2,178,957 3,035,725 3,035,725 유암코PEF - - - - 93,750 JTBC - - - - 159,000 풍림산업(주) - - - - 4,330 합 계 - - 18,457,894 14,460,336 19,917,416 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 3,997,558천원이며, 이에 대 한 법인세효과를 차감한 잔액 3,118,095 천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 (주)리드코프 CP 1,911,828 75,818 1,987,646 1,987,646 1,943,802 아시아나 ABS 3,036,300 (34,286) 3,002,014 3,002,014 3,009,402 대한항공 ABS 2,003,269 (3,234) 2,000,035 2,000,035 2,000,610 대한토지신탁(주) 회사채 2,005,600 (4,754) 2,000,846 2,000,846 2,002,808 대한항공 ABS 2,029,600 (23,601) 2,005,999 2,005,999 2,011,228 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000 (주)휴맥스 회사채 2,009,600 (2,107) 2,007,493 2,007,493 - (주)이테크건설 회사채 3,007,500 (1,293) 3,006,207 3,006,207 - 효성캐피탈㈜ 회사채 - - - - 3,004,845 SM상선㈜ ABCP - - - - 1,961,534 두산인프라코어 CP - - - - 2,990,504 소 계 19,003,697 6,543 19,010,240 19,010,240 21,924,733 국공채 328,754 - 328,754 328,754 249,120 진양개발 우선주 1,350,000 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 리드코프 담보부채권 2,021,800 (4,909) 2,016,891 2,016,891 - 소 계 3,700,554 (4,909) 3,695,645 3,695,645 6,610,348 합 계 22,704,251 1,634 22,705,885 22,705,885 25,526,061 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 22,827,385 (49,146) 22,778,239 35,407,650 (44,662) 35,362,988 기타채권(유동) 1,707,948 - 1,707,948 1,375,228 - 1,375,228 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 24,585,333 (49,146) 24,536,187 36,832,878 (44,662) 36,788,216 1 0-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 유 동 단기미수금 1,502,448 1,369,728 단기대여금 205,500 5,500 소 계 1,707,948 1,375,228 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,757,948 1,425,228 1 0 -3. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 1 0-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 22,778,239 - - - - - 49,146 22,827,385 기타채권(유동) 1,707,948 - - - - - 1,707,948 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 24,536,187 - - - - - 49,146 24,585,333 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 49,146천원 입니다. 전 기 말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 35,362,988 - - - - - 44,662 35,407,650 기타채권(유동) 1,375,228 - - - - - 1,375,228 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 36,788,216 - - - - - 44,662 36,832,878 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 10-5. 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 10-6. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-7. 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,484 - - 49,146 기타채권(유동) - - - - - 합 계 44,662 4,484 - - 49,146 전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 환입 대손처리 기 말 매출채권 888,212 28,951 (77,737) (794,764) 44,662 기타채권(유동) 166,527 - (4,235) (162,292) - 합 계 1,054,739 28,951 (81,972) (957,056) 44,662 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포 함되어 있습 니 다. 1 1. 재 고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 제 품 401,843 565,584 원 재 료 3,662,338 3,288,248 저 장 품 62,468 59,020 가 설 재 4,258,945 3,899,211 조경 수목 104,776 85,559 용 지 8,559,413 8,559,412 합 계 17,049,783 16,457,034 11-2. 당반기 중 매출원가 로 비용 인식 한 재고자산과 관련된 원가는 30,685,102천원(전반기: 24,623,180천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,741,484 6,075,138 1,482 39,064,028 감가상각누계액 - (539,901) (233,946) (8,094,708) (4,531,263) - (13,399,818) 순장부금액 22,395,650 1,076,427 - 646,776 1,543,875 1,482 25,664,210 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,726,784 5,624,462 1,482 38,598,652 감가상각누계액 - (519,697) (233,946) (8,009,527) (4,352,758) - (13,115,928) 순장부금액 22,395,650 1,096,631 - 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 취득 - - 14,700 513,528 - 528,228 대체 - - - - - - 처분 - - - (17) - (17) 감가상각비 - (20,204) (85,181) (241,340) - (346,725) 기말 22,395,650 1,076,427 646,776 1,543,875 1,482 25,664,210 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,225,158 - 24,213,068 취득 800,720 - 589,798 493,976 4,318 1,888,812 대체 - - - - (2,836) (2,836) 처분 - - (4) (7) - (11) 감가상각비 - (40,408) (128,478) (447,423) - (616,309) 기말 22,395,650 1,096,631 717,257 1,271,704 1,482 25,482,724 (*) 전기 중 건설중인자산은 재고자산(용지)으로 2,836천원 대체 되었습니다. 1 2 -3. 감가상각비 중 매출원가에 277,680천원(전반기: 255,028천원), 판매비와관리비에 69,045천원(전 반기: 71,509천원)이 포함되어 있습니다. 12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,366,400천원 입니다. 1 2-5. 보 유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,797,002 4,648,369 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,045,976 982,360 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,677,536 8,108,151 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,520,514 13,738,880 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원 가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,585,284 9,830,304 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,383,718) (1,383,718) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (99,589) (99,589) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,485,695 9,730,715 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,483,307) (1,483,307) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 99,589천원(전반기: 99,590천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 1 3-2. 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 271,512 465,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 150,198 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,149,378 2,149,378 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 692,331 685,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,899,911 1,899,911 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,130,872 980,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,365,642 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,066,089 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 561,392 600,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 443,390 443,390 합 계 9,730,715 10,177,679 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력 있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 158,608천원 ( 전반기: 187,502천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 19,658천원( 전반기: 4,962천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산에 대한 운영비용은 1,977천원(전 반기 : 없음) 입니다. 13-4. 당반기 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초(*) 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 234,357 78,291 - 312,648 감가상각비 (161,127) (114,658) (19,147) (294,932) 기말 751,041 540,101 81,059 1,372,201 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스사용권자산'을 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 14-2. 단기리스 및 소액자산리스에 해당하여 당기 비용으로 인식한 금액은 복합기 임차료 등 2,160천원입니다. 1 4-3. 감가상각비 중 매출원가에 271,276천원 , 판매비와관리비에 23,656천원 이 계상되어 있습니다. 15 . 무형자산 1 5-1. 무형자산의 상세 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (215,033) (269,267) - (484,300) 순장부금액 549,431 115,154 206,762 4,771 876,118 취득원가 549,431 330,187 476,029 4,771 1,360,418 상각 및 손상차손누계액 - (198,168) (269,267) - (467,435) 순장부금액 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 영업권 및 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였으며, 특허권은 감가상각 및 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.15-2. 특허권의 내용은 다공성 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 분절형 다공성프리스트레스트 콘크리트 거더교의 시공방법입니다 . 15-3. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 상각 - (16,865) - - (16,865) 기말 549,431 115,154 206,762 4,771 876,118 전기 > (단위: 천원) 구 분 영업권 특허권 회원권(골프) 회원권(기타) 합 계 기초 549,431 165,259 206,762 4,771 926,223 상각 - (33,240) - - (33,240) 기말 549,431 132,019 206,762 4,771 892,983 16 . 관계기업투자 1 6-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00 1,744,186 10.00 1,743,573 전남그린에너지펀드 26.32 950,852 26.32 951,564 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00 3,504,679 10.00 3,239,350 삼호환경기술㈜ 38.97 1,776,824 38.97 3,852,939 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76 259,876 4.76 267,143 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호(*) 11.82 1,256,733 11.82 1,266,170 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08 24,563 1.08 24,709 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) 0.25 108,710 0.25 108,596 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 5.00 271,477 18.33 1,062,446 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01 503,592 - - 합 계 10,401,492 12,516,490 (*) 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1 6 - 2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 장부금액 12,516,490 13,448,895 취득 805,900 1,750,000 대체(*1) - 90,000 처분 (800,000) (1,754,058) 관계기업 평가손익에 대한 변동액(*2) (2,120,898) (1,018,347) 기말 장부금액 10,401,492 12,516,490 (*1) 전기 유암코 사모투자합자회사(PEF)로서 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정 대체되었습니다. (*2) 지분법손익 중 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손실 19,859천원은 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-3. 당반기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 당반기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,743,573 - 613 1,744,186 전남그린에너지펀드 951,564 - (712) 950,852 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,239,350 299,900 (34,571) 3,504,679 삼호환경기술㈜ 3,852,939 - (2,076,115) 1,776,824 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 267,143 - (7,267) 259,876 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,266,170 - (9,437) 1,256,733 삼호-ST 바이오 투자조합 24,709 - (146) 24,563 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,596 - 114 108,710 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,062,446 (800,000) 9,031 271,477 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 - 506,000 (2,408) 503,592 합 계 12,516,490 5,900 (2,120,898) 10,401,492 기 > (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,840,354 - (96,781) 1,743,573 전남그린에너지펀드 917,211 - 34,353 951,564 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,808,879 500,000 (69,529) 3,239,350 AIP자산운용㈜ (구, FG자산운용) 1,754,058 (1,754,058) - - 삼호환경기술㈜ 4,686,341 - (833,402) 3,852,939 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 131,877 150,000 (14,734) 267,143 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 1,285,184 - (19,014) 1,266,170 삼호-ST 바이오 투자조합 24,991 - (282) 24,709 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사(*) - 90,000 18,596 108,596 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 - 1,100,000 (37,554) 1,062,446 합 계 13,448,895 85,942 (1,018,347) 12,516,490 (*) 전기 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 매도가능금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정 대체 하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,941,865 500,000 17,441,865 11,136 6,134 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,675,142 41,250 10,633,892 5,355 (79,855) 전남그린에너지펀드 3,638,239 25,000 3,613,239 166 (2,705) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 35,464,690 417,902 35,046,788 90,467 (345,712) 삼호환경기술㈜(*) 19,335,472 14,776,900 4,558,572 5,181,700 (683,374) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 5,536,144 78,750 5,457,394 9,229 (152,605) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,275,419 5,775 2,269,644 40 (13,498) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 28,844,706 201,815 28,642,891 476,798 45,576 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,617,047 187,500 5,429,547 13,542 (365,612) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 10,107,532 49,628 10,057,904 1,938 (48,096) 합 계 139,436,256 16,284,520 123,151,736 5,790,371 (1,639,747) (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 18,139,333 703,602 17,435,731 139,502 (967,809) Kofc녹색산업투자조합제1호 10,713,747 - 10,713,747 11,344 (160,883) 전남그린에너지펀드 3,640,944 25,000 3,615,944 137,001 130,543 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 33,109,941 716,440 32,393,501 36,232 (695,291) 삼호환경기술㈜(*) 23,717,669 13,587,520 10,130,149 7,165,357 (1,770,670) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 5,609,999 - 5,609,999 8,280 (309,425) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,283,142 - 2,283,142 307 (26,041) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 29,752,358 1,155,044 28,597,314 7,961,351 6,463,110 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 5,795,159 - 5,795,159 10,110 (204,841) 합 계 132,762,292 16,187,606 116,574,686 15,469,484 2,458,693 (*) 삼호환경기술 ㈜ 는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 1 7 . 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 3,788,556 2,263,915 선급비용 453,858 385,281 미수수익 2,194,285 2,427,199 합 계 6,436,699 5,076,395 장기보증금 4,032,507 3,959,500 장기선급비용 648,580 706,209 합 계 4,681,087 4,665,709 1 8. 매입 채무 및 기타채무 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 26,176,718 28,406,592 외상매입금 310,107 283,926 중기미지급금 73,473 30,085 조경미지급금 3,520 3,200 지급어음 490,584 894,953 소 계 27,054,402 29,618,756 기타채무 미지급금 3,207,596 4,083,017 합 계 30,261,998 33,701,773 19. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%)(당반기말 현재) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2020.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.66 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 3.03 3,000,000 3,000,000 우리은행 2019.10.23 2.45 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 20 . 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 13,972,751 13,088,763 사외적립자산의 공정가치 (11,385,092) (10,261,682) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 재무상태표상 장부금액 2,577,569 2,816,991 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 1,645,709 1,523,651 이자비용 41,328 137,814 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,687,037 1,661,465 20- 3. 확정 급여부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 13,088,763 11,364,852 당기근무원가 1,645,709 3,429,884 이자원가 41,328 275,628 보험수리적(이익)손실 - 795,055 급여지급액 (939,455) (2,996,112) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 136,406 219,456 기말금액 13,972,751 13,088,763 20-4. 사외 적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당반기 전 기 기초금액 10,261,682 9,314,874 사외적립자산의 기대수익 68,523 275,318 보험수리적손익 - (160,612) 회사기여금납부액 1,180,000 1,581,259 급여지급액 (125,113) (749,157) 기말금액(*) 11,385,092 10,261,682 ( *) 보고 기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당반기 전 기 할인율(%)(*) 2.60 2.60 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.3% 증가 6.3% 증가 1% 감소 5.7% 감소 5.7% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.5% 증가 6.5% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스부채 360,138 100,738 69,253 (162,698) 367,431 건물리스부채 189,589 49,241 37,575 (96,714) 179,691 토지리스부채 44,851 - 9,203 (17,703) 36,351 소 계 594,578 149,979 116,031 (277,115) 583,473 차량리스부채 317,673 142,881 (69,253) - 391,301 건물리스부채 230,190 27,582 (37,575) - 220,197 토지리스부채 51,248 - (9,203) - 42,045 소 계 599,111 170,463 (116,031) - 653,543 합 계 1,193,689 320,442 - (277,115) 1,237,016 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 22. 기타부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,854,066 1,988,514 미지급비용 8,620 93,313 부가가치세예수금 3,884,068 1,797,522 소 계 5,746,754 3,879,349 임대보증금 2,265,000 2,263,000 합 계 8,011,754 6,142,349 23. 하자보수충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,509,901 604,267 (455,600) 1,658,568 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,712,210 578,840 (781,149) 1,509,901 24. 지배주주지분의 자본 구성 내역 24-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2018.01.31(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 24-2. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 (843,281) 606,620 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) - (2,862,688) 수정 후 기초금액 (843,281) (2,256,068) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (3,266,796) 1,412,787 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 163,666 - - 지분법 자본변동 (1,855,168) - 기말 (5,801,579) (843,281) (*) 전기 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품평가손익을 재분류한 효과입니다. 2 4-3. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (5,878,832) (4,420,770) 연결회사 내 자본거래 69,297 69,297 합 계 (5,809,535) (4,351,473) 24-4. 이 익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 4,909,053 4,524,502 임의적립금 134,500,000 114,800,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (163,666) - 미처분이익잉여금 1,290,282 13,706,125 회계정책변경에 따른 증가(*3) - 3,497,883 합 계 152,530,225 148,523,066 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 전기 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 90,271,009 161,585,556 64,371,313 115,920,756 재화(골재)판매수익 2,059,547 3,533,350 2,071,965 3,234,786 투자조합수익 644,287 1,235,179 976,993 1,436,525 기타의 영업수익(*) 7,767 11,233 4,620 9,687 부동산임대수익 93,827 208,180 118,990 238,980 건기임대수익 - 10,395 99,084 142,809 합 계 93,076,437 166,583,893 67,642,965 120,983,543 (*) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 26 . 건설계약 26-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 말 기초공사계약잔액 741,042,675 658,247,445 신규계약 및 기존계약 증감액 95,867,081 371,737,484 당반기 공사수익(매출액) 계상액 (161,585,556) (288,942,254) 기말공사계약잔액 675,324,200 741,042,675 26-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당반기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,604,079 397,847 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 34,178,493 4,152,203 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 28,043,011 1,383,110 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 29,779,000 28,763,479 1,643,663 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,842,000 42,278,139 3,019,369 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 66,795 3,911 3,911 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 45,815,000 43,090,634 19,500,260 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 11,090,282 4,029,589 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 1,495,326 1,495,298 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,653,607 921,988 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,572,129 1,518,963 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,014,518 813,747 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 53,805,900 1,104,708 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 3,992,206 1,744,702 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 33,301,706 6,797,676 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 29,615,422 5,952,100 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,507,100 26,044,324 2,851,141 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 26,905,130 6,665,254 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 88,869,449 14,041,551 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 18,140,161 8,993,064 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 22,153,421 4,687,352 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 11,286,157 5,708,146 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,985,000 6,243,765 2,164,343 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 12,546,728 8,698,856 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 72,547,000 56,818,699 10,490,785 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 267,281 267,268 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,761,493 (48,249) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 28,545,635 6,099,104 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 26,104,864 9,386,980 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 1,371,766 1,371,766 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 2,278,465 2,171,555 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 5,343,794 2,157,930 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.07 30,186,512 12,024 11,279 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 405,474 405,474 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 17,351 17,351 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 18,514,769 6,095,538 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 208,624 185,458 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,600 1,286,231 492,988 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,645,300 3,605,193 2,896,803 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,958,682 967,764 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 10,055,792 3,564,133 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 18,869,876 6,155,236 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,529,879,188 854,554,988 161,585,556 전반기> (단위: 천원) 원도급자 공사명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.06 47,409,162 43,398,423 2,952,666 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 18.07 12,325,500 11,943,105 1,497 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.07 72,253,740 69,166,290 416,321 에산군청 예산군보건소 이전 건립공사 18.07 5,126,708 4,166,168 2,011,077 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.08 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.08 18,135,260 17,751,847 2,532,471 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 336,464 236,901 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 50,145,140 1,397,559 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,463,000 36,174,633 1,627,297 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 18.12 4,697,361 4,051,791 1,800,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 25,510,000 24,530,967 3,179,412 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 308,900 260,041 260,040 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 30,164,000 23,762,051 2,889,524 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 23,513,779 4,987,143 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 17,849,152 4,830,160 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,275,026 24,850 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 706,646 706,646 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 35,452,000 17,329,992 6,657,148 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 2,605,633 1,043,225 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,111,535 607,544 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,212,000 18,587,911 1,209,145 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 683,764 367,642 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,119,400 18,948,811 2,330,531 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 27,282,000 13,102,892 4,592,919 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 59,112,553 17,467,721 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 4,299,685 2,891,029 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 1,520,197 1,520,197 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 11,018,682 5,063,176 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 70,283 70,283 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,008,020 1,590,915 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 62,271,000 34,214,939 9,312,322 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 21.10 56,571,000 9,600,250 3,152,189 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,253 14,333,396 6,636,910 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(2,5공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 783,521 783,521 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 80,900,000 6,055,376 5,487,697 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 4,422,073 1,729,804 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 32,458,000 2,150,665 966,139 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 69,822,000 4,534,163 3,522,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,438,104,043 674,855,464 115,920,756 2 6-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 841,758,558 779,457,784 19,395,339 41,314,380 834,518,415 772,387,765 20,556,863 35,293,879 건축사업 12,796,430 11,498,329 1,516,219 - 13,358,547 11,965,928 446,596 - 합 계 854,554,988 790,956,113 20,911,558 41,314,380 847,876,962 784,353,693 21,003,459 35,293,879 26-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 구미HTV 12.10 19.03 98.30 620,441 - - - 웅상무거1국도 14.12 19.06 87.25 - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.06 96.59 436,479 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.08 90.26 - - 847,000 평택고덕공동구 18.05 19.12 94.05 6,446,634 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 39.68 - - - 장항선3공구 15.05 20.05 93.50 - - 118,800 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 80.91 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 61.02 - - - 도담영천7공구 16.07 20.12 65.22 - - - 밀양울산7공구 15.04 21.02 85.37 1,736,308 - - - 서부간선도로 16.02 21.02 72.06 - - 1,188,000 밀양울산5공구 15.07 21.03 75.53 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 41.24 - - 1,844,700 - 송도연장선 17.04 21.04 85.79 484,621 - 2,787,400 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 30.92 578,156 - 1,718,200 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 21.46 1,887,128 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 78.32 - - 1,935,900 - 도계국도 07.12 21.12 98.06 1,039,753 - (101,035) - 별내선5공구 16.10 22.02 60.80 1,865,955 - 1,045,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 43.86 498,864 - 2,192,300 - 이천오산3공구 19.01 22.03 7.45 217,275 - 466,610 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 8.79 562,465 - 365,200 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 18.49 163,794 - 754,600 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 2.33 159,474 - 270,600 - 안성구리1공구 19.06 22.12 0.09 17,351 - - 안성구리11공구 17.11 23.04 21.95 - - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 9.09 682,193 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 23.59 1,295,682 - 40,700 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 26.95 - - 1,400,300 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 24.17 - - 1,422,300 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.04 12,024 - - - 합 계 18,704,597 - 18,296,575 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 21.12 98.16 996,352 - - - 시화MTV4공구 08.06 20.08 79.25 - - - - 구미HTV 12.10 19.03 97.46 282,943 - 440,000 - 부산외곽11공구 12.11 준공 100.00 - - - - 송산도로2공구 13.04 준공 100.00 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.08 83.83 - - 614,900 - 김포도시철도5-1공구 14.09 준공 100.00 - - 1,980,220 - 웅상무거1국도 14.12 19.06 76.65 - - 1,515,201 - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 89.85 - - 372,900 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 82.12 1,370,985 - 886,050 - 장항선3공구 15.05 20.05 89.57 - - 458,700 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 68.74 222,898 - 3,111,848 - 서해선2공구 15.10 19.06 50.80 - - 4,090,900 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 95.63 - - 249,700 - 고성화력발전소 15.12 21.09 68.31 - - 1,456,290 - 서부간선도로 16.02 21.02 55.40 - - 1,439,900 - 김포도시철도4-1공구 16.06 준공 100.00 - - - - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 55.40 - - 930,086 - 내포발전소 16.10 19.07 19.22 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 47.99 1,393,851 - 1,430,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 29.04 1,227,884 - 2,433,200 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 30.30 - - 1,975,600 - 송도연장선 17.04 21.04 66.72 1,155,269 - 2,108,700 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 16.75 - - 740,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 21.03 738,918 - 440 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 18.28 - - 1,129,700 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 20.79 748,097 - 1,188,110 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 16.69 - - 348,700 - 안성구리11공구 17.11 23.04 15.16 247,090 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 15.28 752,011 - 825,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 11.58 393,864 - 839,300 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 74.53 10,118,375 - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 6.58 295,871 - 159,100 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 1.79 99,390 - 201,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 0.41 - - 356,400 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.00 745 - - - 합 계 20,044,543 - 31,282,545 - 2 7 . 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,120,068 2,505,355 1,212,607 2,457,043 퇴직급여 151,423 376,640 153,412 414,938 복리후생비 834,786 1,080,408 611,453 875,116 운반비 251,663 410,681 136,993 190,480 임차료 5,908 14,557 948 40,652 지급수수료 202,824 603,052 226,153 542,460 감가상각비 91,213 185,647 95,761 186,467 보험료 12,371 25,570 14,548 23,116 세금과공과 368,030 1,128,669 329,271 1,092,711 부동산관리비 40,472 81,653 28,489 65,891 여비교통비 42,721 76,579 37,693 66,751 접대비 67,816 135,192 66,545 125,012 기타 68,995 406,672 (29,532) 334,241 합 계 3,258,290 7,030,675 2,884,341 6,414,878 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 16,912,405 30,685,102 14,430,862 24,623,179 인건비 23,123,325 44,136,620 18,482,904 33,778,660 외주비 1,920,365 3,263,978 2,315,641 3,170,817 감가상각비 396,746 758,260 223,807 441,134 중기사용료 18,770,666 34,423,069 12,986,378 22,190,217 기타비용 26,830,450 46,271,010 16,648,576 31,590,557 합 계 87,953,957 159,538,039 65,088,168 115,794,564 상기 합계액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다 . 29. 기 타이익 및 기타손실 29-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 대손충당금환입 - - 128,800 128,800 제세공과금환입 - - 62,906 62,906 유형자산처분이익 646 1,145 18,542 243,540 잡이익 1,378 1,256,590 (42,254) 75,133 합 계 2,024 1,257,735 167,994 510,379 29-2. 기타손 실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 5 15 - - 기부금 81,053 99,753 14,490 27,837 잡손실 435 435 2,511 2,511 합 계 81,493 100,203 17,001 30,348 30 . 금융수익 및 금융원가 30-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 884,622 1,733,790 843,047 1,666,393 리스이자수익 14,223 26,787 - - 배당금수익 159,400 296,195 241,000 297,350 당기손익인식금융자산평가이익 262,609 275,597 60,997 61,310 당기손익인식금융자산처분이익 - 20,693 31,749 38,252 기타금융수익 8,278 15,950 - - 합 계 1,329,132 2,369,012 1,176,793 2,063,305 30 -2. 금융 원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 53,933 106,081 49,335 97,479 리스이자비용 10,597 20,223 - - 당기손익인식 금융자산처분손실 4 17,984 - - 당기손익인식 금융자산평가손실 - - (59,477) 9,299 합 계 64,534 144,288 (10,142) 106,778 31. 영업손익 31-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비 를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금 액은 상기 항목의 상세내역(주석27, 28)을 참고할 수 있습니 다. 31-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 8,380,770 14,076,529 5,439,137 11,603,856 판매비와관리비 (3,258,290) (7,030,674) (2,884,341) (6,414,877) 영업이익 5,122,480 7,045,855 2,554,796 5,188,979 32. 법인세비용 과 이연법인세 32 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,924,322 1,583,625 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (600,516) (26,298) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 921,404 132,990 기타(*) 826 - 법인세비용 2,246,036 1,690,317 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 3 2-2. 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 10,200,210 7,475,641 적용세율에 따른 법인세 2,233,046 1,633,641 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (64,939) (18,993) - 세무상 차감되지 않는 비용 52,694 48,946 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - 기타 25,235 26,723 법인세비용 2,246,036 1,690,317 평균유효세율(%) 22.02 22.61 32 -3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 1,793,365 1,146,214 646,707 252,167 미수수익 (1,129,210) (1,050,998) (1,129,210) (1,050,998) (248,426) (231,219) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (1,110,473) (845,691) (1,110,473) (186,052) (244,304) 상각후측정원가금융자산 (128,150) (1,634) (128,150) (1,634) (28,192) (359) 조경수목 714,038 - - 714,038 157,088 157,088 퇴직급여충당금 11,772,471 1,757,179 164,643 13,365,008 2,589,943 2,940,302 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (1,248,523) (125,113) (11,385,092) (2,257,570) (2,504,720) 하자보수충당금 1,476,795 604,266 455,600 1,625,461 324,895 357,601 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,200,000 1,221,628 8,235,492 936,566 1,811,808 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 4,164,787 1,435,172 4,752,978 445,139 1,045,655 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 3,813,155 3,309,079 11,772,471 2,479,047 2,589,943 퇴직연금운용자산 (9,314,874) (1,695,965) (749,157) (10,261,682) (2,049,272) (2,257,570) 하자보수충당금 1,677,803 578,840 779,849 1,476,795 369,117 324,895 대손충당금 1,778,727 - 1,778,727 - 391,320 - 매도가능증권(비상장주식감액) 3,449,740 - 3,449,740 - 758,943 - 매도가능증권(CP,회사채) (51,920) (128,150) (51,920) (128,150) (11,423) (28,192) 당기손익인식금융자산평가손실 (55,061) (1,120,087) (329,457) (845,691) (12,115) (186,052) 조경수목 670,490 57,973 14,425 714,038 147,508 157,088 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 미수수익 (1,580,747) (1,129,210) (1,580,747) (1,129,210) (347,764) (248,426) 대손상각비(외상매출금) 1,197,398 1,742,181 - 2,939,579 263,428 646,707 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - 10,120 269,267 61,465 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 업무용승용차(감가상각비) 36,890 32,328 8,000 61,218 8,116 13,468 매도가능금융자산평가손익(유동포함) (298,655) - (298,655) - (65,704) - 매도가능증권평가이익(비유동) (421,393) - (421,393) - (92,706) - 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 - 4,257,120 - 4,257,120 - 936,566 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,053,660 955,666 - 2,009,326 231,805 442,052 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 581,193 818,205 581,193 818,205 127,862 180,005 건설계약수익(*) - 3,967,480 3,967,480 - - - 합 계 341,111 8,182,056 6,499,804 2,023,362 75,044 445,139 32-4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (4,355,620) 1,088,824 (3,266,796) (604,500) 132,990 (471,510) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,855,168) - (1,855,168) - - - 합 계 (6,210,788) 1,088,824 (5,121,964) (604,500) 132,990 (471,510) 3 2-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,579,853 5,718,976 상계 전 이연법인세부채 (5,534,198) (5,273,837) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,045,655 445,139 32-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능증권평가이익(손실) (8,235,492) 1,811,808 (6,423,684) (3,554,566) 782,004 (2,772,562) 보험수리적이익(손실) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) (1,053,660) 231,805 (821,855) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (10,064,881) 2,214,274 (7,850,607) (4,428,289) 974,223 (3,454,066) 3 3. 주 당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 당기순이익 4,872,091,972 8,016,335,892 3,144,566,035 5,877,749,910 가중평균유통보통주식수 23,756,422 23,838,815 24,350,000 24,362,015 보통주 주당이익 205 336 129 241 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 23,750,000 62 1,472,500,000 합 계 181 4,314,825,500 가중평균유통보통주식수 23,838,815 전반기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 24,350,000 79 1,923,650,000 기초발행주식수 24,350,000 91 2,215,850,000 합 계 181 4,409,524,647 가중평균유통보통주식수 24,362,015 3 4 . 현금흐름표와 관련된 내용 3 4-1. 영업으로부터 창출된 현 금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기순이익 7,954,174 5,785,325 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 3,473,222 1,489,653 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 5,846,636 4,440,569 감가상각비 758,260 441,495 대손상각비 4,483 - 유형자산처분손실 15 - 당기손익인식금융자산처분손실 17,984 - 당기손익인식금융자산평가손실 - 9,299 퇴직급여설정액 1,823,444 1,853,437 하자보수비설정액 604,266 144,996 이자비용 126,304 97,063 지분법손실 265,844 203,962 법인세비용 2,246,036 1,690,317 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,373,414 2,950,916 당기손익인식금융자산처분이익 20,693 38,253 당기손익인식금융자산평가이익 275,597 60,997 조합지분법이익 113 - 유형자산처분이익 1,144 243,539 운용투자주식평가이익 - 512,000 대손충당금 환입 - 128,800 금융수익 2,075,867 1,967,327 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 35,481,215 38,312,775 매출채권의 (증가)감소 12,581,415 17,579,176 미청구공사의 (증가)감소 91,901 (1,171,189) 조합출자금의 (증가)감소 - (500,000) 단기대여금의 (증가)감소 (200,000) (2,000) 단기미수금의 (증가)감소 (132,720) 1,215,202 선급금의 (증가)감소 (1,524,641) 1,059,080 단기선급비용의 (증가)감소 (10,949) (256,612) 재고자산의 (증가)감소 (592,748) (854,903) 특정현금과예금 (증가)감소 - 20,000 매입채무의 증가(감소) (2,565,504) (2,796,766) 미지급금의 증가(감소) (965,839) (222,410) 부가가치세예수금의 증가(감소) 2,086,546 1,995,271 선수금의 증가(감소) 23,359,166 23,284,687 예수금의 증가(감소) (134,448) (193,415) 초과청구공사의 증가(감소) 6,020,501 1,672,520 장기임대보증금의 증가(감소) (13,000) - 기타미수금의 감소 - 21,011 하자보수비의 (지출) (455,600) (357,199) 퇴직금의 지급 (939,455) (1,353,991) 국민연금전환금의 증가(감소) - 1,522 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (1,123,410) (827,209) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 46,908,611 45,587,753 3 4-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 7,001,453 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 5,011,228 5,029,384 단기선급비용의 장기선급비용 대체 57,629 - 비유동리스사용권자산 인식 1,708,005 - 유동리스부채 인식 744,557 - 비유동리스부채 인식 789,367 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 174,081 - 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 - 2,836 장기입회보증금의 비유동매도가능금융자사으로 대체 - 82,800 장기입회보증금의 장기선급비용 대체 - 46,000 장기입회보금의 대손처리 - 331,200 합 계 15,486,320 5,492,220 34-3. 당반기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 리스부채 - (297,344) 20,229 1,514,131 1,237,016 합 계 7,500,000 (297,344) 20,229 1,514,131 8,737,016 35. 우발상황 및 약정사항 35-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 채권자 담보제공자 출 자 금 5,101,497 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 125,218 공사관련 각종 보증채무 삼호코넨 9,581,000 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 삼호개발 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 정기예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,307,715 35-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 금 액 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 35-3. 지급보증 현황 3 5-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 9,212,794 인허가보증 외 전문건설공제조합 66,018,378 계약이행보증 외 건설공제조합 266,883,973 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 외 삼호코넨 전문건설공제조합 125,097 계약이행보증 외 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 519,960 가압류 관련 지급보증 합 계 345,260,202 35-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 35-4. 계류중인 소송사건 보 고 기 간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 36. 특수관계자와의 거래 3 6-1. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 (53) - (53) - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 417,902 - 417,902 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 157,500 - 157,500 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 49,500 - 49,500 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 5,775 - 5,775 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 375,513 - 375,513 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 49,629 49,629 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 179,413 - 179,413 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 24,315 96,245 120,560 - 114,034 114,034 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 150,826 - 150,826 142,964 - 142,964 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 1,415,237 96,245 1,511,482 162,164 114,034 276,198 (*)알파투자자문(주)는 당기에 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 197,122 - 197,122 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 335,215 - 335,215 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 157,500 - 157,500 - - - Posco-SGI Falcon 제약 바이오 Secondary조합1호 관계기업 49,500 - 49,500 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 5,775 - 5,775 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 179,413 - 179,413 - - - 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 3,234 - 3,234 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 247,933 261,853 59,844 - 59,844 삼호환경기술㈜ 기타의특수관계자 - - - - - - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 111,982 - 111,982 10,889 84,000 94,889 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 1,056,961 247,933 1,304,894 89,933 84,000 173,933 36-2. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - (53) (53) - 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 - 417,902 - 417,902 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 - 157,500 78,750 78,750 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 매출채권 - 49,500 24,750 24,750 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - 5,775 2,888 2,887 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 375,513 188,013 187,500 SGI돌핀중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 - 49,629 - 49,629 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 179,413 89,211 90,202 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 26,746 41,253 - 기타채권 16,849 105,869 101,919 20,799 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 165,908 146,678 66,198 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,025 1,210 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 2,155,629 1,539,111 878,213 2,816,527 (*)알파투자자문(주)는 당기에 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - 203,602 203,602 - 기타채권 375,000 - - 375,000 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 기타채권 - 716,441 716,441 - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 기타채권 - 315,000 315,000 - Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 관계기업 기타채권 - 99,000 99,000 - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 기타채권 - 11,550 11,550 - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 기타채권 - 213,699 213,699 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 기타채권 - 361,800 361,800 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - - 1,701,700 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 6,468 6,468 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 328,934 355,537 14,507 기타채권 14,850 222,152 220,153 16,849 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 254,379 224,347 46,968 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 2,150,201 2,740,285 2,734,857 2,155,629 36-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 반기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 125,438 124,656 12,209 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 157,260 154,104 27,428 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 21,120 20,800 3,520 합 계 38,899 303,818 299,560 43,157 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 13,563 134,392 136,528 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 254,379 245,507 24,272 기타채무 - - - - 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 32,163 427,171 420,435 38,899 36 -4. 당반기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 36-5. 연결회사는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 36-6. 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 급 여 502,004 514,021 퇴직급여 102,911 83,346 합 계 604,915 597,367 37. 위험관리 37-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 37-2. 재무위험요소 37-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익인식금융자산(당기손익-공정가치측정 금융자산)에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하 고 있습니다. 37-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다 음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기말장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식금융자산 57,719,558 - 57,719,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,336,736 - 18,336,736 상각후원가측정금융자산 138,110,056 (49,146) 104,929,544 합 계 214,166,350 (49,146) 180,985,838 (*1) 당반기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 대여금및수취채권의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 37-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 전액 계약 만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 3 7-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 123,781,613 92,831,370 자본(B) 177,442,176 184,062,083 예금(C)(*) 79,775,903 55,924,271 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(A/B)(%) 69.75% 50.43% 순차입금비율((D-C)/B) - - (*) 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 38. 금융상품의 공정가치 서열체계 38-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 20,490,130 - 20,490,130 당기손익인식금융자산(비유동) - 18,328,343 18,901,085 37,229,428 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,876,400 - 14,460,336 18,336,736 합 계 3,876,400 38,818,473 33,361,421 76,056,294 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익인식금융자산(유동) - 9,988,328 - 9,988,328 당기손익인식금융자산(비유동) - 13,959,021 14,794,299 28,753,320 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,625,600 - 19,917,416 23,543,016 합 계 3,625,600 49,473,410 34,711,715 87,810,725 3 8-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초잔액 34,711,715 35,311,999 매입 등 293 473,670 매도 등 (1,018,080) (603,000) 평가이익(손실) (4,425,027) 879,046 계정대체 4,092,520 (1,350,000) 기말잔액 33,361,421 34,711,715 4. 재무제표 재무상태표 제 44 기 반기말 2019.06.30 현재 제 43 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 44 기 반기말 제 43 기말 자산 유동자산 179,029,545,270 155,508,279,656 현금및현금성자산 31,429,256,026 16,608,392,994 단기금융상품 41,090,668,427 32,549,774,233 당기손익-공정가치측정금융자산 20,490,130,361 9,988,328,306 상각후원가측정금융자산 19,010,240,292 18,915,712,751 매출채권 22,778,239,265 35,361,937,772 기타채권 1,127,358,254 994,202,314 미청구공사 20,911,557,699 21,003,459,016 재고자산 16,904,387,597 16,311,639,105 기타유동자산 5,287,707,349 3,774,833,165 비유동자산 123,264,626,718 120,754,873,526 장기금융상품 5,484,722,762 5,392,216,206 당기손익-공정가치측정금융자산 33,011,689,163 24,537,109,581 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,775,061,000 10,981,341,000 상각후원가측정금융자산 3,695,645,589 6,610,347,989 투자부동산 9,730,714,634 9,830,304,323 유형자산 25,644,722,999 25,452,067,508 리스사용권자산 1,372,201,566 무형자산 227,126,847 229,638,232 관계기업에 대한 투자자산 32,611,000,000 32,611,000,000 이연법인세자산 1,045,655,218 445,139,675 기타비유동자산 4,666,086,940 4,665,709,012 자산총계 302,294,171,988 276,263,153,182 부채 유동부채 112,380,405,454 86,096,363,620 매입채무 27,063,751,747 29,629,256,219 기타채무 3,104,696,121 4,063,205,209 단기차입금 7,500,000,000 7,500,000,000 단기선수금 25,428,383,433 2,069,217,466 초과청구공사 41,314,380,407 35,293,879,095 리스부채 583,472,779 미지급법인세 1,659,351,281 3,768,652,374 기타유동부채 5,726,369,686 3,772,153,257 비유동부채 6,668,919,477 6,190,638,356 퇴직급여부채 1,979,916,180 2,305,843,797 하자보수충당부채 1,625,460,668 1,476,794,559 리스부채 653,542,629 기타비유동부채 2,410,000,000 2,408,000,000 부채총계 119,049,324,931 92,287,001,976 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 기타자본 (5,878,832,655) (4,420,770,595) 기타포괄손익누계액 (6,423,683,604) (3,320,553,613) 이익잉여금 159,147,498,702 155,317,610,800 자본총계 183,244,847,057 183,976,151,206 자본과부채총계 302,294,171,988 276,263,153,182 포괄손익계산서 제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 (단위 : 원) 제 44 기 반기 제 43 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 92,445,201,818 165,377,933,242 66,680,600,432 119,576,397,029 건설계약수익 90,271,009,026 161,585,556,180 64,371,313,140 115,920,755,647 재화판매수익 2,059,547,441 3,533,350,068 2,071,964,640 3,234,785,614 기타수익(매출액) 114,645,351 259,026,994 237,322,652 420,855,768 매출원가 84,716,116,571 152,546,419,858 62,200,647,840 109,373,619,435 건설계약수익원가 83,783,465,310 150,930,206,207 61,179,134,475 107,750,925,918 재화판매수익원가 933,028,858 1,611,606,992 982,550,183 1,563,264,512 기타수익원가 (377,597) 4,606,659 38,963,182 59,429,005 매출총이익 7,729,085,247 12,831,513,384 4,479,952,592 10,202,777,594 판매비와관리비 2,836,555,729 6,109,509,134 2,459,560,117 5,493,385,850 영업이익(손실) 4,892,529,518 6,722,004,250 2,020,392,475 4,709,391,744 기타이익 2,024,348 1,257,714,951 623,053,179 965,220,862 기타손실 81,493,597 100,203,597 17,000,990 30,347,990 금융수익 1,318,753,320 2,348,464,599 1,175,246,609 2,058,258,035 금융원가 64,534,051 144,269,536 (10,323,732) 106,361,855 법인세비용차감전순이익(손실) 6,067,279,538 10,083,710,667 3,812,015,005 7,596,160,796 법인세비용 1,351,107,226 2,244,645,717 851,388,504 1,690,316,830 반기순이익 4,716,172,312 7,839,064,950 2,960,626,501 5,905,843,966 기타포괄손익 (305,448,000) (3,266,795,999) (456,300,000) (471,510,000) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (305,448,000) (3,266,795,999) (456,300,000) (471,510,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) (305,448,000) (3,266,795,999) (456,300,000) (471,510,000) 총포괄손익 4,410,724,312 4,572,268,951 2,504,326,501 5,434,333,966 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 198 329 121 242 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 198 329 121 242 자본변동표 제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (1,533,548,890) 561,637,166 135,357,934,193 170,785,887,083 회계정책변경에 따른 증가(감소) (2,862,688,818) 3,482,377,028 619,688,210 반기순이익 5,905,843,966 5,905,843,966 배당금지급 (3,946,540,320) (3,946,540,320) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,434,207,460) (1,434,207,460) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (471,510,000) (471,510,000) 자본내 계정대체 2018.06.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (2,967,756,350) (2,772,561,652) 140,799,614,867 171,459,161,479 2019.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (4,420,770,595) (3,320,553,613) 155,317,610,800 183,976,151,206 회계정책변경에 따른 증가(감소) 반기순이익 7,839,064,950 7,839,064,950 배당금지급 (3,845,511,040) (3,845,511,040) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,458,062,060) (1,458,062,060) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (3,266,795,999) (3,266,795,999) 자본내 계정대체 163,666,008 (163,666,008) 2019.06.30 (기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (5,878,832,655) (6,423,683,604) 159,147,498,702 183,244,847,057 현금흐름표 제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 제 43 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 (단위 : 원) 제 44 기 반기 제 43 기 반기 영업활동현금흐름 44,576,801,068 42,629,418,556 영업으로부터 창출된 현금 46,660,664,570 46,184,736,837 배당금수취 294,845,197 296,000,000 이자지급 (126,460,185) (96,907,969) 이자수취 1,780,809,838 1,673,279,318 법인세납부 (4,033,058,352) (5,427,689,630) 투자활동현금흐름 (24,196,326,604) (12,256,146,684) 단기금융상품의 처분 26,460,353,598 24,469,964,804 유동당기손익인식금융자산의 처분 8,012,000,000 7,295,461,543 비유동기타포괄손익금융자산의 처분 924,330,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 10,000,000,000 5,500,000,000 비유동당기손익인식금융자산의 처분 1,968,387,522 2,017,260,000 관계기업에 대한 투자자산의 처분 2,073,188,400 단기대여금의 감소 198,272,000 280,850,000 장기보증금의 감소 51,639,610 기계장치의 처분 226,000,000 기타유형자산의 처분 9,800,000 17,545,455 단기금융상품의 증가 (35,001,247,792) (25,000,711,250) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (11,410,000,000) (12,022,949,289) 장기금융상품의 증가 (92,506,556) (2,105,715,594) 유동상각후원가측정금융자산의 취득 (5,017,100,000) (4,768,693,602) 비유동당기손익인식금융자산의 취득 (17,145,558,947) (6,000,000,000) 비유동기타포괄손익금융자산의 취득 (62,500,000) (477,600,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (2,101,435,000) (2,063,885,000) 기계장치의 취득 (14,700,000) (316,109,000) 기타유형자산의 취득 (520,849,429) (305,971,125) 건설중인자산의 증가 (4,318,000) 단기대여금의 증가 (198,272,000) (89,103,636) 장기보증금의 증가 (205,300,000) (1,033,000,000) 재무활동현금흐름 (5,559,611,432) (5,380,747,780) 리스부채의 상환 (256,038,332) 자기주식의 취득 (1,458,062,060) (1,434,207,460) 미지급배당금 지급 (3,845,511,040) (3,946,540,320) 현금및현금성자산의순증가(감소) 14,820,863,032 24,992,524,092 기초현금및현금성자산 16,608,392,994 17,003,251,546 기말현금및현금성자산 31,429,256,026 41,995,775,638 5. 재무제표 주석 제 44기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제 43기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 삼호개발 주식회사 1 . 회사의 개요 삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습 니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) 이종호 6,931,526 27.73 KOREA VALUE OPPORTUNITY FUND, LP(*) 636,410 2.55 ㈜에너토크 810,000 3.24 삼호씨앤엠㈜ 750,000 3.00 THE SC FUNDAMENTAL VALUE FUND, LP(*) 378,724 1.51 자기주식 1,250,000 5.00 기타(*) 14,243,340 56.97 합 계 25,000,000 100.00 (*)상기의 주주현황은 2018년 12월 31일 기준일로 작성되었습니다. 단, 2019년 07월 05일에 공시된 '주식등의 대량 보유 상황 보고서'에 의해 변경된 사항을 포함하고 있으며, 변경된 주식수 및 지분율은 기타주주에서 가감 조정하였습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 반기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다.동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-1-1. 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외 규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류)(주석13참조). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적`인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식 상한효과를 결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 자산 비유동자산 사용권자산 1,354,485 - 차량운반구 677,811 - 건물 576,468 - 토지 100,206 부채 금융부채 유동 594,579 - 차량운반구 360,139 - 건물 189,589 - 토지 44,851 비유동 599,111 - 차량운반구 317,673 - 건물 230,190 - 토지 51,248 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 당반기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 31,429,256 - - 31,429,256 단기금융상품 41,090,668 - - 41,090,668 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,490,130 - 20,490,130 유동상각후원가측정금융자산 19,010,240 - - 19,010,240 매출채권 22,778,239 - - 22,778,239 기타채권(단기미수금) 1,127,358 - - 1,127,358 기타유동자산(단기미수수익) 1,050,998 - - 1,050,998 장기금융상품 5,484,723 - - 5,484,723 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 33,011,689 - 33,011,689 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 5,775,061 5,775,061 비유동상각후원가측정금융자산 3,695,645 - - 3,695,645 기타비유동자산(보증금) 4,017,506 - - 4,017,506 합 계 129,684,633 53,501,819 5,775,061 188,961,513 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익- 공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 27,063,752 - 27,063,752 기타채무(미지급금) 3,104,696 - 3,104,696 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채(미지급비용) 8,620 - 8,620 기타비유동부채(임대보증금) 2,410,000 - 2,410,000 합 계 40,087,068 - 40,087,068 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 16,608,393 - - 16,608,393 단기금융상품 32,549,774 - - 32,549,774 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 유동상각후원가측정금융자산 18,915,713 - - 18,915,713 매출채권 35,361,938 - - 35,361,938 기타채권(단기미수금) 994,202 - - 994,202 기타유동자산(단기미수수익) 1,129,210 - - 1,129,210 장기금융상품 5,392,216 - - 5,392,216 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 24,537,109 - 24,537,109 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 10,981,341 10,981,341 비유동상각후원가측정금융자산 6,610,348 - - 6,610,348 기타비유동자산(보증금) 3,959,500 - - 3,959,500 합 계 121,521,294 34,525,437 10,981,341 167,028,072 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익- 공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 29,629,256 - 29,629,256 기타채무(미지급금) 4,063,205 - 4,063,205 단기차입금 7,500,000 - 7,500,000 기타유동부채(미지급비용) 8,795 - 8,795 기타비유동부채(임대보증금) 2,408,000 - 2,408,000 합 계 43,609,256 - 43,609,256 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 642,603 1,246,235 172,746 417,313 - - - - 815,349 1,663,548 일반이자비용 - - - - - - (53,933) (106,062) (53,933) (106,062) 배당금수익 20,250 20,250 55,000 191,795 82,800 82,800 - - 158,050 294,845 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 262,609 274,069 - - - - 262,609 274,069 당기손익인식금융 자산처분손실 - - (4) (17,984) - - - - (4) (17,984) 당기손익인식금융 자산처분이익 - - - 20,693 - - - - - 20,693 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융 자산평가이익(손실) - - - (305,448) (3,266,796) - (305,448) (3,266,796) 합 계 662,853 1,266,485 490,351 885,886 (222,648) (3,183,996) (53,933) (106,062) 876,623 (1,137,687) (단위: 천원) 금융상품 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 618,220 1,244,697 167,409 362,440 - - - - 785,629 1,607,137 이자비용 - - - - - - (49,153) (97,063) (49,153) (97,063) 배당금수익 - - - - 241,000 296,000 - - 241,000 296,000 당기손익인식금융 자산처분이익 - - 31,750 38,253 - - - - 31,750 38,253 당기손익인식금융 자산평가이익 - - 60,997 60,997 - - - - 60,997 60,997 당기손익인식금융 자산평가손실 - - 59,477 (9,299) - - - - 59,477 (9,299) 기타포괄손익 : 기타포괄손익- 공정 가치측정 금융자산 - - - - (456,300) (471,510) - - (456,300) (471,510) 합 계 618,220 1,244,697 319,633 452,391 (215,300) (175,510) (49,153) (97,063) 673,400 1,424,515 5 . 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 13,008 14,214 은행예금 31,416,248 16,594,179 합 계 31,429,256 16,608,393 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당반기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,006,000 2,006,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당반기말 전기말 GS건설 공사대금 유동화 1,000,000 1,001,453 1,001,453 1,001,453 - 동탄테크노밸리 분양대금담보대출펀드 2,000,000 1,958,348 1,958,233 1,958,233 1,958,348 메테우스 대체투자신탁 2,000,000 2,000,000 2,014,282 2,014,282 - PIM메자닌알파 전문투자형 사모투자 2,000,000 2,000,000 2,059,320 2,059,320 - 신한 명품스마트 전단채 랩펀드 2,000,000 2,000,000 2,013,107 2,013,107 - PIM메자닌알파 전문투자형 신탁3호 2,000,000 2,000,000 2,004,920 2,004,920 - 목동 제일시장 재건축 담보대출펀드 1,410,000 1,410,000 1,412,831 1,412,831 - 벨에포크 ART1호 펀드 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - 더프랫폼 아시아무역금융펀드 2,000,000 2,000,000 2,021,642 2,021,642 - 한국산업단지공단 신용연계증권 2,000,000 2,000,000 1,999,742 1,999,742 - LH신용연계증권 2,000,000 2,000,000 2,004,600 2,004,600 - 파생결합증권(DLS 1,073호) - - - - 3,012,000 LH 신용연계증권 - - - - 2,001,600 세운개발산업 대출 펀드 - - - - 3,016,380 소 계 20,410,000 20,369,801 20,490,130 20,490,130 9,988,328 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,039,265 5,101,498 5,101,498 5,039,265 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,630,790 9,581,000 9,581,000 9,630,790 당진시산림조합 출자금 849 849 849 849 553 유경PSG 홈플러스 부동산펀드 2,020,000 2,001,800 2,076,020 2,076,020 2,001,800 FG AUS GREEN 부동산펀드 9790 9,353 9,272 9,272 9,563 코암코부동산투자신탁 펀드 2,000,000 1,898,800 1,961,800 1,961,800 1,898,800 코스닥 벤처펀드 2,000,000 1,913,851 1,894,849 1,894,849 1,913,851 NH 더플랫폼 세컨더리투자 펀드 2,000,000 2,000,000 2,002,970 2,002,970 - 사모ELS 19-007호 2,000,000 2,000,000 1,980,198 1,980,198 - 코넥스하이일드 공모주펀드 2,000,000 2,000,000 2,011,232 2,011,232 - 하나금융지주 조건부 자본증권 3,145,264 3,145,264 3,225,600 3,225,600 - 우리은행 조건부 자본증권 1,015,971 1,061,727 1,075,621 1,075,621 1,061,727 브라질 국채신탁 2,000,000 2,000,000 1,934,530 1,934,530 - 유암코기업리바운스 제칠차 사모투자펀드 156,250 156,250 156,250 156,250 - GS건설 공사대금 유동화 - - - - 1,001,453 ㈜화승 ABS 펀드 - - - - 1,979,307 소 계 31,981,346 32,857,949 33,011,689 33,011,689 24,537,109 합 계 52,391,346 53,227,750 53,501,819 53,501,819 34,525,437 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 274,069천원은 금융수익에 반영하였습니다. 7 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜에너토크 880,000 4,399,566 3,876,400 3,625,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손실(누계)은 523,166천원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 408,069천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜삼호AMC 4,444 10.00 70,000 - - 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 SG신성건설㈜ 47 - 23,812 235 235 ㈜동양건설산업 593 0.02 246,520 2,965 2,965 ㈜동부월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 행복유화㈜ 2,400 4.00 12,000 12,000 12,000 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 1,356,700 1,356,700 내포그린에너지㈜ 1,400,000 9.99 7,000,000 - 5,200,000 경남기업㈜ 172 0.00 21,395 860 860 경원실업 우선주 1,728 0.14 172,800 172,800 172,800 ㈜한원레저 16,560 0.31 82,800 82,800 82,800 ㈜벗이 5,520 18.40 27,600 27,600 27,600 유암코PEF - - - - 93,750 JTBC - - - - 159,000 풍림산업(주) - - - - 4,330 합 계 9,610,987 1,898,661 7,355,741 상기 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기 타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(누계)은 7,712,326천 원이며, 이에 대한 법인세효과(22%)를 차감한 잔액 6,015,614천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당반기말 전기말 (주)리드코프 CP 1,911,828 75,818 1,987,646 1,987,646 1,943,802 아시아나 ABS 3,036,300 (34,286) 3,002,014 3,002,014 3,009,402 대한항공 ABS 2,003,269 (3,234) 2,000,035 2,000,035 2,000,610 대한토지신탁(주) 회사채 2,005,600 (4,754) 2,000,846 2,000,846 2,002,808 대한항공 ABS 2,029,600 (23,601) 2,005,999 2,005,999 2,011,228 대륜E 유동화 사모사채 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000 (주)휴맥스 회사채 2,009,600 (2,107) 2,007,493 2,007,493 - (주)이테크건설 회사채 3,007,500 (1,293) 3,006,207 3,006,207 - 효성캐피탈㈜ 회사채 - - - - 3,004,845 SM상선㈜ ABCP - - - - 1,961,534 두산인프라코어 CP - - - - 2,990,504 소 계 19,003,697 6,543 19,010,240 19,010,240 21,924,733 국공채 328,755 - 328,755 328,755 249,120 진양개발 우선주 1,350,000 - 1,350,000 1,350,000 1,350,000 리드코프 담보부채권 2,021,800 (4,909) 2,016,890 2,016,890 - 소 계 3,700,555 (4,909) 3,695,645 3,695,645 6,610,348 합 계 22,704,252 1,634 22,705,885 22,705,885 25,526,061 ( *) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 22,827,385 (49,146) 22,778,239 35,406,600 (44,662) 35,361,938 기타채권 1,127,358 - 1,127,358 994,202 - 994,202 합 계 23,954,743 (49,146) 23,905,597 36,400,802 (44,662) 36,356,140 9 -2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 단기미수금 1,127,358 994,202 9-3. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 22,778,239 - - - - - 49,146 22,827,385 기타채권(유동) 1,127,358 - - - - - - 1,127,358 합 계 23,905,597 - - - - - 49,146 23,954,743 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 49,146천원 입니다. 전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 손상채권(*2) 합 계 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 3개월 이하 4~6개월 6개월초과 매출채권 35,361,938 - - - - - 44,662 35,406,600 기타채권(유동) 994,202 - - - - - - 994,202 합 계 36,356,140 - - - - - 44,662 36,400,802 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (*2) 보고기간말 현재 매출채권과 관련하여 설정된 충당금은 44,662천원 입니다. 9 -5. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9-6. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 9-7. 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 기 초 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기 말 매출채권 44,662 4,484 - - 49,146 (단위: 천원) 구분 기초금액 대손상각비 대손충당금환입 대손처리 기말금액 매출채권 888,212 28,951 (77,737) (794,764) 44,662 기타채권(유동) 166,527 - (4,235) (162,292) - 합 계 1,054,739 28,951 (81,972) (957,056) 44,662 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험 의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비 와관리비에 포함되어 있습 니 다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제 품 401,843 565,584 원 재 료 3,645,163 3,271,073 저 장 품 62,469 59,020 가 설 재 4,149,380 3,789,646 조경 수목 104,776 85,559 용 지 8,540,757 8,540,757 합 계 16,904,388 16,311,639 10 -2. 당반기 중 재고자산에서 매출원가 로 비용 인식 한 금액은 30,685,102천원 (전반기: 24,623,180천원)입 니다. 1 1. 유형자산 1 1-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,741,484 5,826,652 1,482 38,815,542 감가상각누계액 - (539,901) (233,946) (8,094,708) (4,302,264) - (13,170,819) 순장부금액 22,395,650 1,076,427 - 646,776 1,524,388 1,482 25,644,723 취득원가 22,395,650 1,616,328 233,946 8,726,784 5,377,455 1,482 38,351,645 감가상각누계액 - (519,697) (233,946) (8,009,527) (4,136,407) - (12,899,577) 순장부금액 22,395,650 1,096,631 - 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 취득 - - 14,700 512,049 - 526,749 처분 - - - (17) - (17) 감가상각비 - (20,204) (85,181) (228,692) - (334,077) 기말 22,395,650 1,076,427 646,776 1,524,388 1,482 25,644,723 전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 21,594,930 1,137,039 255,941 1,161,184 - 24,149,094 취득 800,720 - 589,799 491,409 4,318 1,883,410 대체 - - - - (2,836) (2,836) 처분 - - (4) (7) - (11) 감가상각비 - (40,408) (128,479) (411,538) - (580,425) 기말 22,395,650 1,096,631 717,257 1,241,048 1,482 25,452,068 ( *) 건설중인자산의 대체 내역은 전액 재고자산(용지)으로 대체 되었습니다. 1 1 -3. 감가상각비 중 매출원가에 277,680원 (전반기: 255,028천원), 판매비와관리비에 56,544천원 (전반기 : 53,816천원) 이 포함되어 있습니다. 1 1 -4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억 및 당좌차월약정금액 9억에 대하여 담보(65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,366,400천원 입니다. 1 1-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당반기말 전기말 당반기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 11,706,822 11,706,822 4,797,002 4,648,369 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,045,976 982,360 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,282,560 9,282,560 8,677,536 8,108,151 합 계 369,091 22,395,650 22,395,650 14,520,514 13,738,880 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산 의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 4,245,020 5,585,284 9,830,304 4,245,020 5,784,464 10,029,484 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,383,718) (1,383,718) - (1,184,538) (1,184,538) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 : 취득 - - - - - - 타자산에서 대체(*) - - - - - - 손상차손 - - - - - - 처분 - - - - - - 감가상각 - (99,589) (99,589) - (199,180) (199,180) 기말순장부금액 4,245,020 5,485,695 9,730,715 4,245,020 5,585,284 9,830,304 취득원가 4,924,171 7,967,176 12,891,347 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,483,307) (1,483,307) - (1,383,718) (1,383,718) 손상차손누계액 (679,151) (998,174) (1,677,325) (679,151) (998,174) (1,677,325) 투자부동산의 감가상각비 99,589천원(전반기: 99,590천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치 는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 장부금액 공정가치 대구 달서구 감삼동 코오롱아파트 1채 271,512 465,000 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 150,198 315,000 충북 청주시 상당구 북문로1가 씨유멀티플렉스 2,149,378 2,149,378 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 692,331 685,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,899,911 1,899,911 인천 연수구 송도 코오롱 아파트 2채 1,130,872 980,000 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,365,642 1,640,000 강원 평창군 대관령면 용산리 용평버치힐 2채 1,066,089 1,000,000 경기 수원시 장안구 정자동 SK아파트 1채 561,392 600,000 강원도 평창군 대관령면 솔봉로 471 풍림콘도 1채 443,390 443,390 합 계 9,730,715 10,177,679 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였으며, 일부 투자부동산은 매매사례가 없고 공신력있는 공시가격이 없는 바 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부금액으로 표시되었습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당반기 중 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 158,608천원 ( 전반기: 187,502천원 ) 과 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비 용 19,658천원( 전반기: 4,962천원) 이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운영비용은 1,977천원(전반기: 없음) 입 니다. 12-4. 당반기중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 토지 합계 기초(*) 677,811 576,468 100,206 1,354,485 증가(감소) 234,357 78,291 - 312,648 감가상각비 (161,127) (114,658) (19,147) (294,932) 반기말 751,041 540,101 81,059 1,372,201 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스사용권자산'을 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 13-2. 단기리스 및 소액자산리스에 해당하여 당기 비용으로 인식한 금액은 복합기 임차료 등 2,160천원입니다. 1 3-3. 감가상각비 중 매출원가에 271,276천원 , 판매비와관리비에 23,656천원 이 계상되어 있습니다. 1 4 . 무형자 산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 476,029 4,771 35,159 515,959 476,029 4,771 35,159 515,959 감가상각누계액 - - (19,565) (19,565) - - (17,054) (17,054) 손상차손누계액 (269,267) - - (269,267) (269,267) - - (269,267) 순장부금액 206,762 4,771 15,594 227,127 206,762 4,771 18,105 229,638 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 당반기 감가상각비 2,511천원(전반기: 2,511천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 순장부금액 206,762 4,771 18,105 229,638 206,762 4,771 23,128 234,661 취득 - - - - - - - - 상각 - - (2,511) (2,511) - - (5,023) (5,023) 기말 순장부금액 206,762 4,771 15,594 227,127 206,762 4,771 18,105 229,638 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회 사 명 업 종 지 역 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 삼호코넨 ㈜ 건설업 대한민국 54.51 1,910,000 54.51 1,910,000 SGI-신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI-세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 24,910,000 - 24,910,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 (*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,300,000 5.00 1,300,000 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호(*2) 창업투자조합 대한민국 9.09 1,000,000 9.09 1,000,000 삼호환경기술 ㈜ 폐자원에너지 제조/판매 대한민국 38.97 5,401,000 38.97 5,401,000 소 계 7,701,000 - 7,701,000 합 계 32,611,000 - 32,611,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (*2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 및 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15 -2. 종속 기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 32,611,000 34,227,400 취득 등 - - 처분 - (1,616,400) 기말 장부금액 32,611,000 32,611,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 취득 및 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당반기 전 기 관계기업 AIP자산운용 ㈜ (구, FG자산운용) - (1,616,400) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 반기손익 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 12,518,464 547,690 11,970,774 1,343,810 547,973 삼호코넨 ㈜ 397,643 126,793 270,850 57,000 (136,658) SGI-신성장메짜닌펀드 5,082,216 58,561 5,023,655 3,144 (58,045) SGI-세컨더리투자조합2호 8,276,503 21,000 8,255,503 20 (46,201) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 17,941,865 500,000 17,441,865 11,136 6,134 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 10,675,142 41,250 10,633,892 5,355 (79,855) 삼호환경기술 ㈜ (*) 19,335,472 14,776,900 4,558,572 5,181,700 (683,374) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기손익 종속기업 삼호그린인베스트먼트 ㈜ 11,928,345 505,545 11,422,800 2,644,553 975,688 삼호코넨 ㈜ 517,313 109,805 407,508 102,500 (298,039) SGI-신성장메짜닌펀드 5,166,218 84,518 5,081,700 6,100 (118,010) SGI-세컨더리투자조합2호 12,016,473 - 12,016,473 243 (90,863) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 10,713,747 - 10,713,747 11,344 (160,883) Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 18,139,333 703,602 17,435,731 139,502 (967,809) 삼호환경기술 ㈜ (*) 24,675,537 14,790,538 9,884,999 9,096,317 (2,163,933) (*) 삼호환경기술(주)는 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 16 . 기타자산 (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 3,786,901 2,262,367 선급비용 449,808 383,256 미수수익 1,050,998 1,129,210 소 계 5,287,707 3,774,833 장기보증금 4,017,506 3,959,500 장기선급비용 648,581 706,209 소 계 4,666,087 4,665,709 합 계 9,953,794 8,440,542 1 7. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 공사미지급금 26,186,068 28,417,092 외상매입금 310,107 283,926 건기미지급금 73,473 30,085 조경미지급금 3,520 3,200 지급어음 490,584 894,953 소 계 27,063,752 29,629,256 기타채무 단기미지급금 3,104,696 4,063,205 합 계 30,168,448 33,692,461 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당반기말 전기말 일반대출 전문건설공제조합 2020.05.07 1.50 1,000,000 1,000,000 신한은행 2019.07.28 3.66 2,000,000 2,000,000 산업은행 2019.08.24 3.03 3,000,000 3,000,000 우리은행 2019.10.23 2.45 1,500,000 1,500,000 합 계 7,500,000 7,500,000 1 9. 확정 급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 13,375,098 12,577,616 사외적립자산의 공정가치 (11,385,092) (10,261,682) 국민연금전환금 (10,090) (10,090) 합 계 1,979,916 2,305,844 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기근무원가 1,589,535 1,477,299 이자비용 41,328 137,814 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,630,863 1,615,113 1 9- 3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 12,577,616 10,955,428 당기근무원가 1,589,535 3,328,161 이자원가 41,328 275,628 보험수리적(이익)손실 - 795,055 급여지급액 (969,787) (2,996,112) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 136,406 219,456 기말금액 13,375,098 12,577,616 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원 ) 구 분 당 반 기 전 기 기초금액 10,261,682 9,314,874 사외적립자산의 운용수익 68,523 275,318 보험수리적손익 - (160,612) 회사기여금납부액 1,180,000 1,581,259 급여지급액 (125,113) (749,157) 기말금액(*) 11,385,092 10,261,682 ( *) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 정기예금 상품에 투자되고 있습니다. 1 9-5. 주요 보험수 리적 가정 구 분 당반기말 전기말 할인율(%)(*) 2.60 2.60 사외적립자산의 기대수익률 - - 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.80 5.80 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 6.3% 증가 6.3% 증가 1% 감소 5.7% 감소 5.7% 감소 할인율 : 1% 증가 5.8% 감소 5.8% 감소 1% 감소 6.5% 증가 6.5% 증가 20. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 당반기말 차량리스부채 360,138 100,738 69,253 (162,698) 367,431 건물리스부채 189,589 49,241 37,575 (96,714) 179,691 토지리스부채 44,851 - 9,203 (17,703) 36,351 소 계 594,578 149,979 116,031 (277,115) 583,473 차량리스부채 317,673 142,881 (69,253) - 391,301 건물리스부채 230,190 27,582 (37,575) - 220,197 토지리스부채 51,248 - (9,203) - 42,045 소 계 599,111 170,463 (116,031) - 653,543 합 계 1,193,689 320,442 - (277,115) 1,237,016 기업회계기준서 제1116호 '리스' 규정 적용에 따라 '리스부채'를 최초 인식하였고, 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 1,837,544 1,969,369 미지급비용 8,620 8,795 부가가치세예수금 3,880,206 1,793,989 소 계 5,726,370 3,772,153 임대보증금 2,410,000 2,408,000 합 계 8,136,370 6,180,153 22. 하자보수충당부채 당반기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,476,794 604,267 (455,600) 1,625,461 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 사용액 기 말 하자보수충당부채 1,677,803 578,840 (779,849) 1,476,794 23. 납입자본 2 3-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2018.01.01(전기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2018.12.31(전기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2019.06.30(당반기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23 -2 . 보고기간말 현재 자본금 및 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전 기 말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 2 4. 기타포괄손익누계액 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 (3,320,554) 561,637 - 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*) - (2,862,689) 수정 후 기초금액 (3,320,554) (2,301,052) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (3,266,796) (1,019,502) - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 163,666 - 기말 (6,423,684) (3,320,554) (*) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인해 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 25. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 자기주식 (5,878,833) (4,420,771) 2 6. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 법정적립금(*1) 4,909,053 4,524,502 임의적립금 134,500,000 114,800,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,994,556 11,994,556 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (163,666) - 미처분이익잉여금 7,907,555 20,503,293 회계정책변경에 따른 증가(감소)(*3) - 3,495,259 합 계 159,147,498 155,317,610 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. (*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'의 적용으로 인한 금융상품의 평가손익을 재분류한 효과입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 90,271,009 161,585,556 64,371,313 115,920,756 재화(골재)판매수익 2,059,548 3,533,350 2,071,965 3,234,786 부동산임대수익 114,645 248,632 138,238 278,046 건기임대수익 - 10,395 99,084 142,809 합 계 92,445,202 165,377,933 66,680,600 119,576,397 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 기초공사계약잔액 741,042,675 658,247,445 신규계약 및 기존계약 증감액 95,867,081 220,921,890 당반기 공사수익(매출액) 계상액 (161,585,556) (115,920,756) 기말공사계약잔액 675,324,200 763,248,579 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당반기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 19.03 47,409,162 46,604,079 397,847 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 34,178,493 4,152,203 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 29,720,000 28,043,011 1,383,110 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.06 29,779,000 28,763,479 1,643,663 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 19.08 46,842,000 42,278,139 3,019,369 충청남도 당진시 순성도시계획도로 소로1-836호선 개선공사(1단계) 19.10 66,795 3,911 3,911 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.12 45,815,000 43,090,634 19,500,260 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 27,951,000 11,090,282 4,029,589 충청남도 교육청 천안학생수영장 및 체조연습장 건립공사 20.02 4,870,572 1,495,326 1,495,298 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.04 4,595,182 2,653,607 921,988 충청남도 아산시 아산시 물 재이용사업(토목, 건축, 기계) 20.04 2,925,625 1,572,129 1,518,963 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,475,000 21,014,518 813,747 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 20.08 66,499,000 53,805,900 1,104,708 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 14,631,000 3,992,206 1,744,702 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 20.12 54,579,000 33,301,706 6,797,676 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 20.12 45,411,000 29,615,422 5,952,100 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 30,507,100 26,044,324 2,851,141 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 37,337,000 26,905,130 6,665,254 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 117,662,000 88,869,449 14,041,551 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 18,140,161 8,993,064 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 25,823,900 22,153,421 4,687,352 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 11,286,157 5,708,146 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 12,985,000 6,243,765 2,164,343 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 12,546,728 8,698,856 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 72,547,000 56,818,699 10,490,785 충청남도 공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 21.12 2,831,040 267,281 267,268 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 70,761,493 (48,249) ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,952,750 28,545,635 6,099,104 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 22.02 59,516,000 26,104,864 9,386,980 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 18,403,668 1,371,766 1,371,766 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 25,925,000 2,278,465 2,171,555 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(25공구) 및 1호선확포장공사 22.06 28,914,000 5,343,794 2,157,930 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.07 30,186,512 12,024 11,279 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 22.12 17,385,000 405,474 405,474 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 19,440,000 17,351 17,351 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 84,331,700 18,514,769 6,095,538 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,185,446 208,624 185,458 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 23.08 7,115,600 1,286,231 492,988 현대산업개발(주) 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 39,645,300 3,605,193 2,896,803 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 29,497,000 6,958,682 967,764 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 37,308,000 10,055,792 3,564,133 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 78,074,000 18,869,876 6,155,236 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 준공 5,297,298 5,297,298 361,661 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 준공 426,000 426,000 (57,642) 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 준공 3,713,700 3,713,700 303,533 합 계 1,529,879,188 854,554,988 161,585,556 전반기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당기공사수익액 포스코건설㈜ 구미 하이테크벨리 조성공사 18.06 47,409,163 43,398,423 2,952,666 쌍용건설㈜ 영월-방림 도로건설공사 18.07 12,325,500 11,943,105 1,497 포스코건설㈜ 도계-신기 도로건설공사 18.07 72,253,740 69,166,290 416,321 예산군청 예산군보건소 이전 건립공사 18.07 5,126,708 4,166,168 2,011,077 한화건설㈜ 김포도시철도 제5공구 노반 건설공사 18.08 48,567,000 48,567,000 3,306,006 현대산업개발㈜ 김포도시철도 제4공구 노반 건설 18.08 18,135,260 17,751,847 2,532,471 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 18.09 6,836,300 336,464 236,901 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 18.10 68,171,800 50,145,140 1,397,559 풍림산업㈜ 동탄(2)택지개발사업 부지조성공사(4-1공구) 18.12 45,463,000 36,174,633 1,627,297 한국환경공단 보령 환경순환형 가축분뇨공공처리시설 설치 시범사업 18.12 4,697,361 4,051,791 1,800,906 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-2) 19.02 25,510,000 24,530,967 3,179,412 ㈜호반건설산업 동탄(2)택지개발사업 부지조성(3-2공구) 관리공사 19.05 308,900 260,041 260,040 삼성물산㈜ 부전-마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사(4-1) 19.06 30,164,000 23,762,051 2,889,524 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1 국도건설공사 19.06 39,174,900 23,513,779 4,987,143 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 19.06 52,175,000 17,849,152 4,830,160 롯데건설㈜ 내포신도시 집단에너지시설 EPC건설공사 19.07 17,743,403 3,275,026 24,850 삼성물산㈜ 평택고던 인프라조성공사 중 2기 벌크가스 공동구 공사 19.09 31,654,000 706,646 706,646 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 19.11 35,452,000 17,329,992 6,657,148 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(제2공구) 19.12 23,302,000 2,605,633 1,043,225 대전지방조달청 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 20.02 4,235,958 1,111,535 607,544 ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 20.05 22,212,000 18,587,911 1,209,145 ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)제1공구 20.08 12,851,000 683,764 367,642 대림산업㈜ 밀양~울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 21.02 28,119,400 18,948,811 2,330,531 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.02 27,282,000 13,102,892 4,592,919 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제5공구 21.03 108,854,000 59,112,553 17,467,721 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 1공구 21.04 43,989,998 4,299,685 2,891,029 ㈜케이씨씨건설 봉담~송산간 고속도로 건설공사 민간투자사업 2공구 21.04 36,502,000 1,520,197 1,520,197 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 21.04 26,176,800 11,018,682 5,063,176 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 21.06 58,472,000 70,283 70,283 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사/토공및구조물 21.06 11,306,000 2,008,020 1,590,915 에스케이건설㈜ 고성그린파워PROJECT 부지정지 및 법면보호공사 21.09 62,271,000 34,214,939 9,312,322 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업 21.10 56,571,000 9,600,250 3,152,189 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.02 46,770,252 14,333,396 6,636,910 ㈜대방건설 파주운정 택지 조성공사(2,5공구) 및 1호선확포장공사 22.06 27,500,000 783,521 783,521 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성~구리 건설공사(제11공구) 23.04 80,900,000 6,055,376 5,487,697 대림산업㈜ 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제2공구 23.08 28,578,000 4,422,073 1,729,804 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 32,458,000 2,150,665 966,139 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 69,822,000 4,534,163 3,522,840 ㈜태영건설 고속국도 제600호선 부산외곽순환건설공사 준공 42,800,000 42,800,000 3,960,500 한신공영㈜ 시화2단계 개발사업 동서진입도로 건설공사 2공구 준공 22,362,600 22,362,600 (12,201) 삼성물산㈜ 탕정디스플레이시티2일반산업단지 조성공사 준공 3,600,000 3,600,000 1,809,084 합 계 1,438,104,043 674,855,464 115,920,756 2 8-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청 구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 토목사업 841,758,558 779,457,784 19,395,339 41,314,380 834,518,415 772,387,765 20,556,863 35,293,879 건축사업 12,796,430 11,498,329 1,516,219 - 13,358,547 11,965,928 446,596 - 합 계 854,554,988 790,956,113 20,911,558 41,314,380 847,876,962 784,353,693 21,003,459 35,293,879 28-4. 보고기간말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 구미HTV 12.10 19.03 98.30 620,441 - - - 웅상무거1국도 14.12 19.06 87.25 - - - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.06 96.59 436,479 - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.08 90.26 - - 847,000 평택고덕공동구 18.05 19.12 94.05 6,446,634 - - - 경부직선화2공구 17.03 19.12 39.68 - - - 장항선3공구 15.05 20.05 93.50 - - 118,800 - 시화MTV4공구 08.06 20.08 80.91 - - - - 서해선2공구 15.10 20.12 61.02 - - - 도담영천7공구 16.07 20.12 65.22 - - - 밀양울산7공구 15.04 21.02 85.37 1,736,308 - - - 서부간선도로 16.02 21.02 72.06 - - 1,188,000 밀양울산5공구 15.07 21.03 75.53 - - - 봉담송산1공구 17.08 21.04 41.24 - - 1,844,700 - 송도연장선 17.04 21.04 85.79 484,621 - 2,787,400 - 봉담송산2공구 18.02 21.04 30.92 578,156 - 1,718,200 - 행복5외곽도로 18.05 21.06 21.46 1,887,128 - - - 고성화력발전소 15.12 21.09 78.32 - - 1,935,900 - 도계국도 07.12 21.12 98.06 1,039,753 - (101,035) - 별내선5공구 16.10 22.02 60.80 1,865,955 - 1,045,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 43.86 498,864 - 2,192,300 - 이천오산3공구 19.01 22.03 7.45 217,275 - 466,610 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 8.79 562,465 - 365,200 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 18.49 163,794 - 754,600 - 포항영덕3공구 19.01 22.12 2.33 159,474 - 270,600 - 안성구리1공구 19.06 22.12 0.09 17,351 - - 안성구리11공구 17.11 23.04 21.95 - - - - 포항영덕4공구 18.07 23.08 9.09 682,193 - - - 포항영덕2공구 17.07 23.08 23.59 1,295,682 - 40,700 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 26.95 - - 1,400,300 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 24.17 - - 1,422,300 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.04 12,024 - - - 합 계 18,704,597 - 18,296,575 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 토목사업 도계국도 07.12 21.12 98.16 996,352 - - - 시화MTV4공구 08.06 20.08 79.25 - - - - 구미HTV 12.10 19.03 97.46 282,943 - 440,000 - 부산외곽11공구 12.11 준공 100.00 - - - - 송산도로2공구 13.04 준공 100.00 - - - - 동탄2택지4-1공구 13.09 19.08 83.83 - - 614,900 - 김포도시철도5-1공구 14.09 준공 100.00 - - 1,980,220 - 웅상무거1국도 14.12 19.06 76.65 - - 1,515,201 - 부전마산철도4공구 15.01 19.06 89.85 - - 372,900 - 밀양울산7공구 15.04 21.02 82.12 1,370,985 - 886,050 - 장항선3공구 15.05 20.05 89.57 - - 458,700 - 밀양울산5공구 15.07 21.03 68.74 222,898 - 3,111,848 - 서해선2공구 15.10 19.06 50.80 - - 4,090,900 - 부전마산철도4-2공구 15.12 19.02 95.63 - - 249,700 - 고성화력발전소 15.12 21.09 68.31 - - 1,456,290 - 서부간선도로 16.02 21.02 55.40 - - 1,439,900 - 김포도시철도4-1공구 16.06 준공 100.00 - - - - 도담영천철도7공구 16.07 19.11 55.40 - - 930,086 - 내포발전소 16.10 19.07 19.22 - - - - 별내선5공구 16.10 22.02 47.99 1,393,851 - 1,430,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 29.04 1,227,884 - 2,433,200 - 경부직선화2공구 17.03 19.12 30.30 - - 1,975,600 - 송도연장선 17.04 21.04 66.72 1,155,269 - 2,108,700 - 경부직선화1공구 17.07 20.08 16.75 - - 740,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 21.03 738,918 - 440 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 18.28 - - 1,129,700 - 봉담송산1공구 17.08 21.04 20.79 748,097 - 1,188,110 - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 16.69 - - 348,700 - 안성구리11공구 17.11 23.04 15.16 247,090 - - - 봉담송산2공구 18.02 21.04 15.28 752,011 - 825,000 - 파주3택지2,5공구 18.03 22.06 11.58 393,864 - 839,300 - 평택고덕공동구 18.05 19.09 74.53 10,118,375 - - - 행복5외곽도로 18.05 21.06 6.58 295,871 - 159,100 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 1.79 99,390 - 201,300 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 0.41 - - 356,400 - 건축사업 익산평화아파트 18.12 21.09 0.00 745 - - - 합 계 20,044,543 - 31,282,545 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 613,961 1,737,814 765,351 1,774,791 퇴직급여 129,579 320,466 130,936 368,586 복리후생비 796,861 1,008,547 584,152 825,481 운반비 251,663 410,681 136,993 190,480 지급임차료 2,203 6,935 16,537 32,970 지급수수료 168,810 506,097 192,421 424,508 감가상각비 79,468 158,645 81,264 155,916 보험료 12,371 24,667 14,548 22,237 세금과공과 346,354 1,081,734 307,489 1,048,311 부동산관리비 40,472 81,653 28,489 65,891 여비교통비 32,331 56,866 28,183 47,279 접대비 51,545 95,315 45,236 84,305 기타 310,938 620,089 127,961 452,631 합 계 2,836,556 6,109,509 2,459,560 5,493,386 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 16,912,405 30,685,102 14,430,862 24,623,179 인건비 22,887,742 43,571,336 14,991,554 29,981,104 외주비 1,920,365 3,263,978 2,315,642 3,170,817 감가상각비 385,001 731,257 209,482 410,944 중기사용료 18,770,666 34,423,069 12,948,207 22,152,046 기타비용 26,676,494 45,981,187 19,764,461 34,528,915 합 계 87,552,673 158,655,929 64,660,208 114,867,005 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 646 1,145 18,543 243,540 제세공과금환입 - - - 62,906 대손충당금환입 - - 128,800 128,800 잡이익 1,378 1,256,570 18,922 73,187 지분법적용투자자산처분이익 - - 456,788 456,788 합 계 2,024 1,257,715 623,053 965,221 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 반 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 5 15 - - 기부금 81,053 99,753 14,490 27,837 잡손실 435 435 2,511 2,511 합 계 81,493 100,203 17,001 30,348 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 883,871 1,732,070 841,500 1,663,008 리스이자수익 14,223 26,787 - - 배당금수익 158,050 294,845 241,000 296,000 당기손익인식금융자산처분이익 - 20,693 60,997 60,997 당기손익인식금융자산평가이익 262,609 274,069 31,750 38,253 합 계 1,318,753 2,348,464 1,175,247 2,058,258 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자비용 53,932 106,062 49,153 97,063 리스이자비용 10,597 20,223 - - 당기손익인식금융자산처분손실 4 17,984 (59,477) 9,299 합 계 64,533 144,269 (10,324) 106,362 3 3 . 법인세비용과 이연법인세 33 -1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기법인세부담액 1,917,205 1,583,625 당기 일시적차이의 변동으로 인한 차이 (600,516) (26,298) 자본에 가감된 일시적차이의 법인세효과 921,404 132,990 기타(*) 6,552 - 법인세비용 2,244,645 1,690,317 (*) 전기 결산이후 세무조정시 조정된 법인세비용입니다. 33-2. 당기 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익 10,083,711 7,596,161 적용세율에 따른 법인세 2,209,258 1,660,155 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (71,687) (18,992) - 세무상 차감되지 않는 비용 57,774 48,946 - 이월세액공제 및 공제감면세액 - 기타 49,300 208 법인세비용 2,244,645 1,690,317 평균유효세율(%) 22.26 22.25 33 -3 . 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손상각비 2,939,579 1,793,365 1,146,214 646,707 252,167 미수수익 (1,129,210) (1,050,998) (1,129,210) (1,050,998) (248,426) (231,219) 당기손익인식금융자산평가손실 (845,691) (1,110,473) (845,691) (1,110,473) (186,052) (244,304) 상각후측정원가금융자산 (128,150) (1,634) (128,150) (1,634) (28,192) (359) 조경수목 714,038 - - 714,038 157,088 157,088 퇴직급여충당금 11,772,471 1,757,179 164,643 13,365,008 2,589,943 2,940,302 퇴직연금운용자산 (10,261,682) (1,248,523) (125,113) (11,385,092) (2,257,570) (2,504,720) 하자보수충당금 1,476,795 604,266 455,600 1,625,461 324,895 357,601 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 업무용승용차(감가상각비) 61,218 - 28,100 33,118 13,468 7,286 무형자산(회원권)손상차손 269,267 - - 269,267 59,239 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,011 369,011 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 818,205 - - 818,205 180,005 180,005 동업기업 소득배분 - 14,970 - 14,970 - 3,293 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 4,257,120 5,200,000 1,221,628 8,235,492 936,566 1,811,808 보험수리적손실 2,009,326 - - 2,009,326 442,052 442,052 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 합 계 2,023,362 4,164,787 1,435,172 4,752,978 445,139 1,045,655 (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 퇴직급여충당금 11,268,396 3,813,155 3,309,079 11,772,471 2,479,047 2,589,943 퇴직연금운용자산 (9,314,874) (1,695,965) (749,157) (10,261,682) (2,049,272) (2,257,570) 하자보수충당금 1,677,803 578,840 779,849 1,476,795 369,117 324,895 대손충당금 1,778,727 - 1,778,727 - 391,320 - 매도가능증권(비상장주식감액) 3,449,740 - 3,449,740 - 758,943 - 매도가능증권(CP,회사채) (51,920) (128,150) (51,920) (128,150) (11,423) (28,192) 당기손익인식금융자산평가손실 (55,061) (1,120,087) (329,457) (845,691) (12,115) (186,052) 조경수목 670,490 57,973 14,425 714,038 147,508 157,088 구축물감가상각비 4 - - 4 1 1 미수수익 (1,580,747) (1,129,210) (1,580,747) (1,129,210) (347,764) (248,426) 대손상각비(외상매출금) 1,197,398 1,742,181 - 2,939,579 263,428 646,707 무형자산(회원권)손상차손 279,387 - 10,120 269,267 61,465 59,239 투자부동산손상차손 1,677,326 - - 1,677,326 369,012 369,011 업무용승용차(감가상각비) 36,890 32,328 8,000 61,218 8,116 13,468 매도가능금융자산평가손익(유동포함) (298,655) - (298,655) - (65,704) - 매도가능증권평가이익(비유동) (421,393) - (421,393) - (92,706) - 기타포괄공정가치측정금융자산 평가손익 - 4,257,120 - 4,257,120 - 936,566 신주인수권대가(BW) (179,937) - - (179,937) (39,586) (39,586) 보험수리적손실 1,053,660 955,666 - 2,009,326 231,805 442,052 토지재평가손익 (11,427,317) - - (11,427,317) (2,514,010) (2,514,010) 연차수당 581,193 818,205 581,193 818,205 127,862 180,005 건설계약수익(*) - 3,967,480 3,967,480 - - - 합 계 341,111 8,182,056 6,499,804 2,023,362 75,044 445,139 (*) 당기 세무조사 로 인한 조정사항입니다. 33- 4. 기타포괄손익에 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 세전 이연법인세 세후 세전 이연법인세 세후 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (4,355,620) 1,088,824 (3,266,796) (604,500) 132,990 (471,510) 33 -5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 6,579,853 5,718,976 상계 전 이연법인세부채 (5,534,198) (5,273,837) 상계 후 이연법인세자산(부채) 1,045,655 445,139 33-6. 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익금융자산평가손익 (8,235,492) 1,811,808 (6,423,684) (3,554,566) 782,004 (2,772,562) 보험수리적이익(손실) (2,009,326) 442,052 (1,567,274) (1,053,660) 231,805 (821,855) 신주인수권대가 179,937 (39,586) 140,351 179,937 (39,586) 140,351 합 계 (10,064,881) 2,214,274 (7,850,607) (4,428,289) 974,223 (3,454,066) 3 4. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 반 기 전 반 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 반기순이익 4,716,172,312 7,839,064,950 2,960,626,501 5,905,843,966 가중평균유통보통주식수 23,756,422 23,838,815 24,350,000 24,362,015 보통주 주당이익 198 329 121 242 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 24,034,444 1 24,034,444 자기주식취득 24,011,940 1 24,011,940 자기주식취득 24,000,000 6 144,000,000 자기주식취득 23,970,000 1 23,970,000 자기주식취득 23,957,998 41 982,277,918 자기주식취득 23,927,998 1 23,927,998 자기주식취득 23,907,998 19 454,251,962 자기주식취득 23,887,998 1 23,887,998 자기주식취득 23,867,998 1 23,867,998 자기주식취득 23,847,998 6 143,087,988 자기주식취득 23,842,998 1 23,842,998 자기주식취득 23,829,926 1 23,829,926 자기주식취득 23,799,990 10 237,999,900 자기주식취득 23,774,990 1 23,774,990 자기주식취득 23,769,980 28 665,559,440 자기주식취득 23,750,000 62 1,472,500,000 합 계 181 4,314,825,500 가중평균유통보통주식수 23,838,815 전반기> 구 분 누적 유통주식수 기간 적수 기초발행주식수 24,665,877 1 24,665,877 자기주식취득 24,635,877 1 24,635,877 자기주식취득 24,595,877 2 49,191,754 자기주식취득 24,555,877 3 73,667,631 자기주식취득 24,525,877 1 24,525,877 자기주식취득 24,495,877 1 24,495,877 자기주식취득 24,445,877 1 24,445,877 자기주식취득 24,395,877 1 24,395,877 자기주식취득 24,350,000 79 1,923,650,000 기초발행주식수 24,350,000 91 2,215,850,000 합 계 181 4,409,524,647 가중평균유통보통주식수 24,362,015 35. 배당금 당사가 당기 및 전기에 지급한 배당금은 각각 3,845,511천원(주당 160원) 및 3,946,540천원(주당 160원) 입니다. 3 6. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 반기순이익 7,839,064 5,905,844 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 3,146,598 1,272,318 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 5,496,207 4,159,704 감가상각비 731,257 410,944 대손상각비 4,483 - 유형자산처분손실 15 - 투자자산처분손실 17,984 - 투자자산평가손실 - 9,299 퇴직급여설정액 1,767,270 1,807,085 하자보수비설정액 604,266 144,996 이자비용 126,286 97,063 법인세비용 2,244,646 1,690,317 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 2,349,609 2,887,386 투자자산처분이익 20,693 495,041 투자자산평가이익 274,069 60,997 유형자산처분이익 1,145 243,540 대손충당금환입 - 128,800 금융수익 2,053,702 1,959,008 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 35,675,002 39,006,575 매출채권의 (증가)감소 12,579,215 17,569,607 미청구공사의 (증가)감소 91,901 (1,171,189) 미수금의 (증가)감소 (133,156) 1,214,850 선급금의 (증가)감소 (1,524,534) 1,060,628 선급비용의 증가 (8,924) (98,315) 재고자산의 증가 (592,748) (854,902) 매입채무의 증가(감소) (2,565,504) (2,704,671) 미지급금의 증가 (958,509) (238,919) 부가가치세예수금의 증가(감소) 2,086,216 2,003,596 선수금의 증가(감소) 23,359,166 23,284,687 예수금의 증가 (131,825) (194,440) 초과청구공사의 증가(감소) 6,020,501 1,672,520 장기임대보증금의 증가(감소) 2,000 - 하자보수비의 지출 (455,600) (357,199) 퇴직금의 지급 (969,787) (1,353,991) 국민연금전환금의 감소 1,522 퇴직연금운용자산의 증가 (1,123,410) (827,209) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 46,660,664 46,184,737 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 건설중인자산의 재고자산(용지) 대체 - 2,836 장기입회보증금의 비유동매도가능금융자산으로 대체 - 82,800 장기입회보증금의 장기선급비용으로 대체 - 46,000 장기입회보증금의 대손처리 - 331,200 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 7,001,453 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 5,011,228 5,029,384 단기선급비용의 장기선급비용 대체 57,629 - 비유동리스사용권자산 인식 1,708,005 - 유동리스부채 인식 744,557 - 비유동리스부채 인식 789,367 - 임대보증금 현재가치할인차금 상각 174,081 - 합 계 15,486,320 5,492,220 36-3. 반기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 상 각 기 타 단기차입금 7,500,000 - - - 7,500,000 리스부채(*) - (297,344) 20,229 1,514,131 1,237,016 합 계 7,500,000 (297,344) 20,229 1,514,131 8,737,016 (*) 기업회계기준서 제116호'리스' 를 적용함에 따라 리스부채를 최초 인식하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 2019년 1월 1일에 최초 적용하였습니다. 37. 우발상황 및 약정사항 3 7-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 금융기관 출 자 금 5,101,497 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출 자 금 9,581,000 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 30억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예 금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 합 계 23,182,497 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 금 액 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 한국산업은행 900,000 소 계 1,900,000 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 3,000,000 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 일반운용대출 신 한 은 행 2,000,000 산 업 은 행 3,000,000 우 리 은 행 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 소 계 7,500,000 합 계 14,900,000 37-3. 지급보증 현황 37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 9,212,794 인허가보증 외 전문건설공제조합 66,018,378 계약이행보증 외 건설공제조합 266,883,973 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 344,615,145 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다 . 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없 습 니다. 3 8. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 삼호코넨㈜ 건설업 54.51 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 창업투자조합 5.00 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 창업투자조합 9.09 삼호환경기술㈜ 폐기물재활용 38.97 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘 - 아산아스콘㈜ 아스콘 - 전윤미 부동산임대업 - 3 8-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 30,765 - 30,765 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 9,687 - 9,687 77,000 - 77,000 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 24,315 96,245 120,560 - 114,034 114,034 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 150,826 - 150,826 142,964 - 142,964 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 1,617 - 1,617 - - - 합 계 220,510 96,245 316,755 239,164 114,034 353,198 (*)알파투자자문(주)는 당기에 전량 매각하여 보고기간말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 29,148 - 29,148 - - - 삼호코넨㈜ 종속기업 9,918 - 9,918 48,000 - 48,000 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 3,234 - 3,234 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 13,920 247,933 261,853 59,844 - 59,844 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 111,982 - 111,982 10,889 84,000 94,889 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 3,300 - 3,300 - - - 전윤미 기타의특수관계자 - - - 19,200 - 19,200 합 계 171,502 247,933 419,435 137,933 84,000 221,933 38-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 33,841 33,841 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 10,656 10,656 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 200,000 1,501,700 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 14,507 26,746 41,253 - 기타채권 16,849 105,869 101,919 20,799 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 46,968 165,908 146,678 66,198 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 3,630 3,025 1,210 알파투자자문(*) 기타의특수관계자 매출채권 - 1,779 1,779 - 합 계 1,780,629 348,429 539,151 1,589,907 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 64,126 64,126 - 삼호코넨㈜ 종속기업 매출채권 - 21,412 21,412 - 기타채권 85,882 - 85,882 - 삼호환경기술㈜ 관계기업 매출채권 1,701,700 - - 1,701,700 알파투자자문㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 6,468 6,468 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 41,110 328,934 355,537 14,507 기타채권 14,850 222,152 220,153 16,849 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 16,936 254,379 224,347 46,968 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 7,260 7,260 605 합 계 1,861,083 904,731 985,185 1,780,629 38-4. 당반기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 11,550 84,700 86,900 9,350 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 11,427 125,438 124,656 12,209 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 24,272 157,260 154,104 27,428 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 21,120 20,800 3,520 합 계 50,449 388,518 386,460 52,507 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨㈜ 종속기업 매입채무 17,600 134,750 140,800 11,550 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 13,563 134,392 136,528 11,427 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 15,400 254,379 245,507 24,272 전윤미 기타의특수관계자 매입채무 3,200 38,400 38,400 3,200 합 계 49,763 561,921 561,235 50,449 38-5. 당반기 및 전기에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 당사는 최대주주로부터 신한은행 차입금 20억 및 당좌차월 10억원, 종합통장차월 5억원, 어음할인보증 20억원, 원화지급보증 25억원과 관련하여 연대보증(총 보증금액 96억원)을 제공받고 있습니다. 38-7. 당반기 및 전반기 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 급여 305,654 295,021 퇴직급여 86,683 67,725 합 계 392,337 362,746 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 7,500,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 7,500,000 75,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당반기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당반기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 53,501,819 - 53,501,819 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,775,061 - 5,775,061 상각후원가측정금융자산 129,684,633 (49,146) 98,255,377 합 계 188,961,513 (49,146) 157,532,257 (*1) 당반기말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 7,500,000 - 7,500,000 (*) 단기차입금 75억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채(A) 119,049,325 92,287,002 자본(B) 183,244,847 183,976,151 예금(C)(*) 78,004,647 54,550,383 차입금(D) 7,500,000 7,500,000 부채비율(=A/B)(%) 64.96 50.16 순차입금비율(=(D-C)/B) - - (*) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,490,130 - 20,490,130 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,328,343 14,683,346 33,011,689 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,876,400 - 1,898,661 5,775,061 합 계 3,876,400 38,818,473 16,582,007 59,276,880 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,988,328 - 9,988,328 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,866,501 14,670,608 24,537,109 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,625,600 - 7,355,741 10,981,341 합 계 3,625,600 45,380,890 22,026,349 71,032,839 40-2. 수준 3에 해 당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전 기 기초 잔액 22,026,349 22,099,465 매입 62,795 658,465 매도 (163,330) (385,000) 평가이익 - 1,036,833 평가손실 (5,187,557) (33,414) 기타 (156,250) (1,350,000) 기말 잔액 16,582,007 22,026,349 41 . 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당반기와 전반기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 161,585,556 5,166,985 제 조 3,533,350 1,391,050 기 타(*) 259,027 163,969 합 계 165,377,933 6,722,004 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 전반 기> (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익 건 설 115,920,756 3,092,918 제 조 3,234,785 1,339,370 기 타 420,856 277,104 합 계 119,576,397 4,709,392 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 66,942,543 95,972,187 77,921,657 68,035,204 제 조 9,481,856 429,051 7,466,111 400,658 기 타 225,869,773 22,648,087 190,875,385 23,851,140 합 계 302,294,172 119,049,325 276,263,153 92,287,002 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 가. 진행율적용 수주계약 현황(연결기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 터널공사 원주지방국토관리청 2007.12.10 2021-12-31 72,160,940 98.06 1,039,753 - -101,035 - 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 한국수자원공사 2008.06.30 2020-08-16 66,499,000 80.91 - - - - ㈜포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 한국수자원공사 2012.10.16 2019-03-31 47,409,162 98.30 620,441 - - - 풍림산업㈜ 화성동탄(2) 택지개발사업 조성공사(4-1공구) 한국토지주택공사 2013.09.06 2019-08-31 46,842,000 90.26 - - 847,000 - 코오롱글로벌㈜ 웅상-무거1국도건설공사 부산지방국토관리청 2014.12.05 2019-06-02 39,174,900 87.25 - - - - 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업 건설공사 3,4공구 스마트레일 2015.01.26 2019-08-31 29,720,000 94.36 - - - - 대림산업㈜ 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사 제7공구 한국도로공사 2015.04.13 2021-02-28 30,507,100 85.37 1,736,308 - - - ㈜한라 장항선 개량2단계 제3공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.05.29 2020-05-16 22,475,000 93.50 - - 118,800 - 에스케이건설㈜ 고속국도 제14호선 밀양-울산간 건설공사 제5공구 한국도로공사 2015.07.20 2021-03-31 117,662,000 75.53 - - - - ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 한국철도시설공단 2015.10.20 2020-12-31 54,579,000 61.02 - - - - 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 고성그린파워 2015.12.07 2021-09-30 72,547,000 78.32 - - 1,935,900 - 삼성물산㈜ 부전~마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)건설공사 스마트레일 2015.12.09 2019-09-30 29,779,000 96.59 436,479 - - - 현대건설㈜ 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 서서울도시고속도로 2016.02.23 2021-02-28 37,337,000 72.06 - - 1,188,000 - 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 한국철도시설공단 2016.07.01 2020-12-31 45,411,000 65.22 - - - - ㈜대우건설 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 경기도청 2016.10.28 2022-02-04 46,952,750 60.80 1,865,955 - 1,045,000 - 대림산업㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 남서울경전철주식회사 2016.11.03 2021-10-31 59,516,000 43.86 498,864 - 2,192,300 - ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 한국토지주택공사 2017.03.30 2019-12-26 27,951,000 39.68 - - - - 코오롱글로벌㈜ 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 인천도시철도건설본부 2017.04.19 2021-04-10 25,823,900 85.79 484,621 - 2,787,400 - ㈜한라 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 한국도로공사 2017.07.14 2020-08-27 14,631,000 27.29 - - - - 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 한국도로공사 2017.07.24 2023-10-13 37,308,000 26.95 - - 1,400,300 - 대림산업㈜ 포항~영덕 고속도로 2공구 한국도로공사 2017.07.26 2023-08-17 29,497,000 23.59 1,295,682 - 40,700 - 두산중공업㈜ 봉담~송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 경기동서순환도로㈜ 2017.08.01 2021-04-27 43,989,998 41.24 - - 1,844,700 - 두산중공업㈜ 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 한국도로공사 2017.10.18 2023-12-31 78,074,000 24.17 - - 1,422,300 - 대림산업㈜ 세종-포천 고속도록 안성-구리 건설공사(제11공구) 한국도로공사 2017.11.03 2023-04-24 84,331,700 21.95 - - - - ㈜케이씨씨건설 봉담-송산 고속도로 2공구 경기동서순환도로(주) 2018.02.19 2021-04-27 36,502,000 30.92 578,156 - 1,718,200 - 대방건설㈜ 파주운정 택지개발(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장 공사 한국토지주택공사 2018.03.16 2022-06-12 28,914,000 18.49 163,794 - 754,600 - 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.05.30 2021-06-22 58,472,000 21.46 1,887,128 - - - 삼성물산㈜ 평택고덕 인프라조성공사 중 벌크가스 공동구 공사 삼성전자(주) 2018.05.31 2019-09-15 45,815,000 94.05 6,446,634 - - - HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 한국도로공사 2018.07.12 2023-08-17 39,645,300 9.09 682,193 - - - ㈜포스파원 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 ㈜포스파원 2018.11.05 2022-06-30 25,925,000 8.79 562,465 - 365,200 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 한국토지주택공사 2018.12.19 2022-07-18 30,186,512 0.04 12,024 - - - (주)대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 한국도로공사 2019.01.21 2022-12-31 17,385,000 2.33 159,474 - 270,600 - (주)포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자산업 건설공사 제2외곽순환도로(주) 2019.01.21 2022-03-20 18,403,668 7.45 217,275 - 466,610 - 한신공영(주) 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사 제1공구 한국도로공사 2019.06.13 2022-12-31 19,440,000 0.09 17,351 - - - 합 계 - 18,704,597 - 18,296,575 -