삼호개발 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 49의 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 48의 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
삼호개발 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1. 연결회사의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사의 자본금은 보고기간말 현재 125억원 입니다.

1-2. 연결 대상 종속기업보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	소 재 지	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 신성장메짜닌펀드(*1)	서울시 서초구 효령로 96	100.00

SGI 세컨더리투자조합 제2호(*2)	서울시 서초구 효령로 96	65.48

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.1-3. 연결범위의 변동 보고기간말 현재 연결회사의 범위는 전기와 동일하며, 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

연결대상 회사명	당 분 기	전 기

투자금액	지분율(%)	투자금액	지분율(%)

삼호그린인베스트먼트㈜	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

SGI-신성장메짜닌펀드(*1)	4,000,000	100.00	4,000,000	100.00

SGI세컨더리투자조합 제2호(*2)	4,000,000	65.48	4,000,000	65.48

합 계	23,000,000	-	23,000,000	-

(*1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다.
(*2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다.

2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(순손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 28,364,843 3,351,231 25,013,612 5,047,352 3,821,309 SGI-신성장메짜닌펀드 3,350,129 19,219 3,330,910 88 (20,231) SGI-세컨더리투자조합2호 10,246,364 12,079 10,234,285 3 (15,578) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 24,622,871 1,430,568 23,192,303 8,777,342 5,260,761 SGI-신성장메짜닌펀드 3,428,016 76,875 3,351,141 375 (80,405) SGI-세컨더리투자조합2호 10,338,435 132,489 10,205,946 87,336 24,852 3. 연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 4. 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 중 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*2) 건설 87,195,871 - 87,195,871 966,215 제조 1,699,034 - 1,699,034 419,444 창업투자 5,047,442 (36,358) 5,011,084 4,047,873 기타(*1) 100,322 (16,191) 84,131 43,335 소 계 94,042,669 (52,549) 93,990,120 5,476,867 연결조정 (52,549) 52,549 - - 연결후금액 93,990,120 - 93,990,120 5,476,867 (*1) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다.(*2) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)(*2) 건설 71,504,323 - 71,504,323 10,610 제조 2,104,674 - 2,104,674 550,084 창업투자 1,452,468 (32,521) 1,419,947 662,607 기타(*1) 101,750 (16,191) 85,559 47,414 소 계 75,163,215 (48,712) 75,114,503 1,270,715 연결조정 (48,712) 48,712 - - 연결후금액 75,114,503 - 75,114,503 1,270,715 (*1) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다.(*2) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부문별 매출액 대비 배분하여 영업이익(손실)을 산출하였습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 122,331,695 81,290,048 129,373,591 79,530,657 제 조 18,892,418 453,665 18,981,614 455,555 창업투자 41,961,335 3,382,528 38,132,726 1,383,336 기 타(*) 178,900,420 22,779,260 168,083,901 17,317,691 소 계 362,085,868 107,905,501 354,571,833 98,687,239 연결조정 (21,810,846) 3,460,556 (26,186,817) 2,338,257 연결 후 금액 340,275,022 111,366,057 328,385,016 101,025,496 (*) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 HDC현대산업개발(주) - 9,359,826 에스케이에코플랜트(주) 11,788,551 - 코오롱글로벌(주) 11,558,554 - 합 계 23,347,105 9,359,826 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 20,768,112 - - 20,768,112 단기금융상품 30,000,000 - - 30,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 16,941,240 - 16,941,240 유동상각후원가측정금융자산 7,082,861 - - 7,082,861 매출채권 48,341,109 - - 48,341,109 단기기타채권(단기미수금) 712,317 - - 712,317 기타유동자산(단기미수수익) 3,037,905 - - 3,037,905 장기금융상품 2,005,000 - - 2,005,000 비유동당기손익측정금융자산 - 36,301,205 - 36,301,205 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 17,399,545 17,399,545 비유동상각후원가측정금융자산 12,114,751 - - 12,114,751 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 6,405,239 - - 6,405,239 합 계 130,517,294 53,242,445 17,399,545 201,159,284 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 39,600,170 - - 39,600,170 기타채무(단기미지급금) 6,164,091 - - 6,164,091 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 3,963 - - 3,963 기타유동부채(임대보증금) 285,000 - - 285,000 유동리스부채 - - 791,749 791,749 기타비유동부채(임대보증금) 380,000 - - 380,000 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 비유동리스부채 - - 798,287 798,287 기타금융부채 - 3,533,265 - 3,533,265 합 계 50,933,224 3,533,265 1,590,036 56,056,525 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 13,631,738 - - 13,631,738 단기금융상품 27,027,372 - - 27,027,372 유동당기손익측정금융자산 - 16,860,937 - 16,860,937 유동상각후원가측정금융자산 9,296,883 - - 9,296,883 매출채권 53,838,965 - - 53,838,965 단기기타채권(단기미수금) 199,206 - - 199,206 기타유동자산(단기미수수익) 3,638,672 - - 3,638,672 장기금융상품 2,784,648 - - 2,784,648 비유동당기손익측정금융자산 - 33,578,687 - 33,578,687 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 18,072,642 18,072,642 비유동상각후원가측정금융자산 7,839,108 - - 7,839,108 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 6,299,173 - - 6,299,173 합 계 124,605,765 50,439,624 18,072,642 193,118,031 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 42,377,648 - - 42,377,648 기타채무(단기미지급금) 4,333,970 - - 4,333,970 단기차입금 3,500,000 - - 3,500,000 기타유동부채(단기미지급비용) 4,028 - - 4,028 기타유동부채(임대보증금) 285,000 - - 285,000 유동리스부채 - - 793,199 793,199 기타비유동부채(임대보증금) 380,000 - - 380,000 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 비유동리스부채 - - 899,382 899,382 기타금융부채 - 3,523,481 - 3,523,481 합 계 51,880,646 3,523,481 1,692,581 57,096,708 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 1,096,445 187,847 - - - 1,284,292 리스이자수익 60,275 - - - - 60,275 일반이자비용 - - - (23,054) - (23,054) 리스이자비용 - - - - (26,312) (26,312) 배당금수익 - 69 - - - 69 기타금융수익 5,378 - - - - 5,378 당기손익측정금융자산평가이익 - 36,641 - - - 36,641 당기손익측정금융자산처분이익 - 1,200 - - - 1,200 당기손익측정금융자산처분손실 - (100,000) - - - (100,000) 외환차손 - (10,468) - - - (10,468) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 55,332 - - 55,332 합 계 1,162,098 115,289 55,332 (23,054) (26,312) 1,283,353 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 일반이자수익 833,478 336,760 - - - 1,170,238 리스이자수익 49,926 - - - - 49,926 일반이자비용 - - - (50,705) - (50,705) 리스이자비용 - - - - (16,047) (16,047) 배당금수익 - 59 - - - 59 기타금융수익 4,976 - - - - 4,976 당기손익측정금융자산평가이익 - 556,865 - - - 556,865 외환차손 - (18,813) - - - (18,813) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - (24,745) - - (24,745) 합 계 888,380 874,871 (24,745) (50,705) (16,047) 1,671,754 6. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 23,899 14,354 은행예금 20,744,213 13,617,384 합 계 20,768,112 13,631,738 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 16,856,036 16,680,057 16,865,116 16,865,116 16,860,937 저축성보험 82,326 82,326 76,123 76,123 - 소 계 16,938,362 16,762,383 16,941,239 16,941,239 16,860,937 상장주식(유안타제5호SPAC) 150,000 226,200 226,200 226,200 223,500 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 특정금전신탁, 펀드 등 21,406,793 20,047,783 20,067,184 20,067,184 17,965,703 전문건설공제조합 출자금(*) 4,615,172 5,201,103 5,206,834 5,206,834 5,201,102 건설공제조합 출자금(*) 9,018,050 10,069,800 10,069,800 10,069,800 10,069,800 전기공사공제조합 출자금 37,500 67,469 67,469 67,469 67,469 당진시산림조합 출자금 1,182 1,182 1,182 1,182 1,113 저축성보험 779,883 779,883 612,536 612,536 - 소 계 36,058,580 36,443,420 36,301,205 36,301,205 33,578,687 합 계 52,996,942 53,205,803 53,242,444 53,242,444 50,439,624 (*) 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배기업의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다.평가전장부금액과 공정가치의 차액 36,641천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 5.74 2,799,724 3,645,600 3,612,000 ㈜에스바이오메딕스(*) 269,000 2.35 1,689,455 3,152,680 3,859,377 합 계 4,489,179 6,798,280 7,471,377 (*) (주)에스바이오메딕스가 2023년 5월 4일 코스닥시장에 상장함에 따라 시장성 없는 지분증권에서 시장성 있는 지분증권으로 재분류하였습니다.기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 2,309,101천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 2,132,314천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 859,500 859,500 ㈜벗이 2,600 17.6 6,500 6,500 6,500 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)왓챠 437,500 2.83 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.12 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.35 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.49 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 17.09 3,142,000 6,467,564 6,467,564 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 8,127,560 10,601,265 10,601,265 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드는 공정가치로 측정(매 기말기준측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 2,651,744천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 178,435 - 178,435 178,435 287,685 회사채 5,038,300 (35,953) 5,002,347 5,002,347 9,009,198 기업어음(CP) 1,897,282 4,797 1,902,079 1,902,079 - 소 계 7,114,017 (31,156) 7,082,861 7,082,861 9,296,883 국공채 861,545 - 861,545 861,545 805,860 회사채 9,081,700 (28,494) 9,053,206 9,053,206 5,033,249 국고채 1,999,999 - 1,999,999 1,999,999 1,999,999 운용투자사채 200,000 - 200,000 200,000 - 소 계 12,143,244 (28,494) 12,114,750 12,114,750 7,839,108 합 계 19,257,261 (59,650) 19,197,611 19,197,611 17,135,991 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 49,009,742 (668,633) 48,341,109 54,507,598 (668,633) 53,838,965 기타채권(유동) 712,317 - 712,317 199,206 - 199,206 장기기타채권(비유동) 50,000 - 50,000 50,000 - 50,000 합 계 49,772,059 (668,633) 49,103,426 54,756,804 (668,633) 54,088,171 10-2. 보고기간종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 712,317 199,206 비유동 장기대여금 50,000 50,000 합 계 762,317 249,206 10-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 48,173,951 - - 835,791 - 49,009,742 기타채권(유동) 712,317 - - - - 712,317 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 48,936,268 - - 835,791 - 49,772,059 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 48,173,951 - - - 835,791 - 49,009,742 기타채권(유동) 712,317 - - - - - 712,317 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 48,936,268 - - - 835,791 - 49,772,059 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 53,671,807 - - 835,791 - 54,507,598 기타채권(유동) 199,206 - - - - 199,206 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 53,921,013 - - 835,791 - 54,756,804 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 53,671,807 - - - 835,791 - 54,507,598 기타채권(유동) 199,206 - - - - - 199,206 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 53,921,013 - - - 835,791 - 54,756,804 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다.10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.10-5. 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 제 품 685,089 500,177 원 재 료 4,986,004 5,152,820 저 장 품 86,701 79,222 가 설 재 6,220,081 6,559,176 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,520,378 20,833,898 11-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 16,725,219천원(전분기: 15,324,337천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 7,170,404 4,998,921 - 42,139,501 감가상각누계액 - (988,501) (205,190) (6,661,450) (4,121,503) - (11,976,644) 순장부금액 26,962,596 1,813,889 - 508,954 877,418 - 30,162,857 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 7,170,404 4,961,269 - 42,101,849 감가상각누계액 - (970,986) (205,190) (6,595,535) (4,069,980) - (11,841,691) 순장부금액 26,962,596 1,831,404 - 574,869 891,289 - 30,260,158 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 26,962,596 1,831,404 574,869 891,289 - 30,260,158 취득 - - - 77,268 - 77,268 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - - - - 처분 - - - (10) - (10) 감가상각비 - (17,515) (65,915) (91,129) - (174,559) 기말 26,962,596 1,813,889 508,954 877,418 - 30,162,857 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 23,982,621 1,901,464 821,263 907,725 1,138,800 28,751,873 취득 - - - 379,933 1,841,175 2,221,108 자본적지출 - - 94,267 - - 94,267 대체 2,979,975 - - - (2,979,975) - 처분 - - - (14) - (14) 감가상각비 - (70,060) (340,661) (396,355) - (807,076) 기말 26,962,596 1,831,404 574,869 891,289 - 30,260,158 12-3. 감가상각비 중 매출원가에 136,948천원(전분기: 179,532천원), 판매비와관리비에 37,611천원(전분기: 44,774천원)이 포함되어 있습니다.12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 10억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,314,630천원 입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,712,740 5,712,740 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,276,315 1,276,315 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,107 9,842,107 10,883,540 10,883,540 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 17,872,595 17,872,595 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 1,508,064 1,844,463 3,352,527 1,508,064 1,926,176 3,434,240 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (964,264) (964,264) - (882,551) (882,551) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 기말장부금액 1,508,064 1,824,035 3,332,099 1,508,064 1,844,463 3,352,527 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (984,692) (984,692) - (964,264) (964,264) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,428천원(전기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 13-2. 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 137,622 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 263,610 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,719,634 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,211,233 1,440,000 합 계 3,332,099 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 55,750천원(전분기: 57,314천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 447천원(전분기: 470천원)입니다.13-4. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산 14-1. 보고기간종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량 건물 합 계 기초장부금액 902,258 982,521 1,884,779 증가(감소) 59,563 59,372 118,935 감가상각비 (115,517) (169,891) (285,408) 기말장부금액 846,304 872,002 1,718,306 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 386,441 812,717 1,199,158 증가(감소) 961,232 707,666 1,668,898 감가상각비 (445,415) (537,862) (983,277) 기말장부금액 902,258 982,521 1,884,779 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 632,755천원(전분기: 376,789천원) 입니다.14-3. 감가상각비는 매출원가에 265,778천원(전분기: 192,422천원) , 판매비와관리비에 19,631천원(전분기: 14,836천원)이 계상되어 있습니다. 15. 무형자산 15-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (34,851) (34,851) - - (34,667) (34,667) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 308 366,823 361,942 4,573 492 367,007 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 184천원(전분기: 184천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 492 367,007 361,942 4,573 1,229 367,744 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (184) (184) - - (737) (737) 기말 장부금액 361,942 4,573 308 366,823 361,942 4,573 492 367,007 16. 관계기업투자 16-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*) 10.00% 384,722 10.00 639,448 SGI- Angel Robot 투자조합 42.42% 7,921,538 42.42 1,350,037 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 36.22% 2,210,292 36.22 2,218,831 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 20.00% 5,624,081 20.00 5,675,333 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*) 17.68% 1,180,264 17.68 1,195,822 전남그린에너지펀드 26.32% 637,888 26.32 673,987 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 10.00% 2,369,863 10.00 2,374,508 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 4.76% 404,661 4.76 406,324 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 1.08% 24,035 1.08 24,049 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 0.25% 28,992 0.25 29,829 SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 10.00% 4,115,678 10.00 2,128,179 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 5.01% 1,856,432 5.01 1,927,572 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 9.71% 1,492,633 16.18 2,498,780 SGI Almighty Secondary 투자조합(*) 10.14% 694,341 - - 합 계 28,945,420 21,142,699 (*) 연결회사의 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 16-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 21,142,699 17,654,640 취득 700,000 4,900,000 처분 (1,443,200) (5,092,840) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 8,545,921 3,680,899 기말 장부금액 28,945,420 21,142,699 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 639,448 (92,000) (81,363) (81,363) 384,722 SGI- Angel Robot 투자조합 1,350,037 - 5,163,322 1,408,179 7,921,538 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,218,831 - (7,425) (1,114) 2,210,292 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 5,675,333 - (25,626) (25,626) 5,624,081 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 1,195,822 - (7,779) (7,779) 1,180,264 전남그린에너지펀드 673,987 - - (36,099) 637,888 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,374,508 (250,000) - 245,355 2,369,863 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 406,324 - - (1,663) 404,661 삼호-ST 바이오 투자조합 24,049 - - (14) 24,035 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 29,829 - - (837) 28,992 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,128,179 - - 1,987,499 4,115,678 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 1,927,572 (101,200) - 30,060 1,856,432 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 2,498,780 (1,000,000) - (6,147) 1,492,633 SGI Almighty Secondary 투자조합 - 700,000 - (5,659) 694,341 합 계 21,142,699 (743,200) 5,041,129 3,504,792 28,945,420 (*) 연결회사 중 창업투자회사인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타(*) 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 790,534 (1,950,000) 899,457 899,457 639,448 SGI- Angel Robot 투자조합 1,370,551 - (16,118) (4,396) 1,350,037 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 2,253,007 - (29,718) (4,458) 2,218,831 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 4,605,873 1,200,000 (65,270) (65,270) 5,675,333 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 - 1,200,000 (2,089) (2,089) 1,195,822 전남그린에너지펀드 595,924 (40,000) - 118,063 673,987 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 2,874,332 (2,750,000) - 2,250,176 2,374,508 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 412,887 - - (6,563) 406,324 삼호-ST 바이오 투자조합 24,083 - - (34) 24,049 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 61,277 - - (31,448) 29,829 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,595,631 (282,000) - (185,452) 2,128,179 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 2,070,541 (70,840) (72,129) 1,927,572 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 - 2,500,000 (1,220) 2,498,780 합 계 17,654,640 (192,840) 786,262 2,894,637 21,142,699 (*) 연결회사 중 창업투자회사인 삼호그린인베스트먼트의 영업수익 또는 영업비용으로 반영하였습니다.16-4. 보고기간종료일 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 3,847,214 - 3,847,214 222,916 222,733 SGI-Angel Robot 투자조합 19,372,080 699,885 18,672,195 16,197,701 15,489,965 SGI Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,124,831 22,500 6,102,331 48 (23,574) 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 28,307,910 187,500 28,120,410 3,913 (256,256) SGI-초격차 프런티어 투자조합 9,756,789 1,730,986 8,025,803 19,745 (110,665) 전남그린에너지펀드 2,423,973 - 2,423,973 8 (136,359) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 24,343,533 644,908 23,698,625 2,218,731 2,064,827 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,082,884 585,006 8,497,878 11,268 (34,932) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,220,791 - 2,220,791 5 (1,095) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 11,757,437 160,477 11,596,960 1,815,204 1,665,476 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 41,914,588 757,815 41,156,773 8,714,133 8,571,104 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 37,262,519 185,233 37,077,286 941,087 751,004 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 15,444,264 70,148 15,374,116 2,928 (69,342) SGI Almighty Secondary 투자조합 6,907,375 63,156 6,844,219 7,375 (55,781) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 이익(손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 6,394,480 - 6,394,480 19,975,477 17,989,127 SGI-Angel Robot 투자조합 3,193,478 11,248 3,182,230 320 (48,354) SGI Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,148,406 22,500 6,125,906 279 (94,355) 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 28,564,167 187,500 28,376,667 300,751 (652,699) SGI-초격차 프런티어 투자조합 8,362,181 1,625,713 6,736,468 2,781 (23,532) 전남그린에너지펀드 2,561,154 - 2,561,154 315,378 309,937 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 24,926,697 1,181,621 23,745,076 24,695,649 22,643,057 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,072,816 540,005 8,532,811 45,048 (137,820) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,221,885 - 2,221,885 24 (3,153) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 12,067,625 136,141 11,931,484 6,745,406 4,015,626 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 21,906,323 624,535 21,281,788 2,590,145 (2,146,341) SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 39,282,278 784,155 38,498,123 2,856,147 1,726,746 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 15,451,734 9,276 15,442,458 2,290 (7,542) 17. 기타자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 6,937,640 6,240,770 선급비용 539,573 526,699 미수수익 3,006,608 3,638,673 소 계 10,483,821 10,406,142 장기보증금 6,556,037 6,449,173 장기선급비용 577,715 595,219 소 계 7,133,752 7,044,392 합 계 17,617,573 17,450,534 18. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 39,139,556 41,870,936 외상매입금 422,367 442,641 중기미지급금 38,247 64,070 소 계 39,600,170 42,377,647 기타채무 미지급금 6,164,091 4,333,971 합 계 45,764,261 46,711,618 19. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2024.07.12 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2024.08.29 5.06 1,000,000 1,000,000 소 계 3,500,000 3,500,000 일반대출 전문건설공제조합 2025.05.02 1.23 1,000,000 1,000,000 합 계 4,500,000 4,500,000 20. 확정급여부채 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 28,082,190 27,073,037 사외적립자산의 공정가치 (27,043,110) (27,017,795) 국민연금전환금 (6,459) (6,536) 재무상태표상 장부금액 1,032,621 48,706 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,173,646 953,928 이자비용 256,538 254,309 사외적립자산의 기대수익 - (282,352) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,430,184 925,885 20-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 27,073,037 22,472,080 당기근무원가 1,173,646 3,900,775 이자원가 256,538 1,017,238 보험수리적손실 - 2,780,310 급여지급액 (649,746) (2,863,857) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 228,715 (233,509) 기말금액 28,082,190 27,073,037 20-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 27,017,795 23,601,609 사외적립자산의 운용수익 262,750 1,129,409 보험수리적손실 - (459,594) 회사기여금납부액 504,239 4,746,985 급여지급액 (741,674) (2,000,614) 기말금액(*) 27,043,110 27,017,795 (*) 보고기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산(22,629,811천원)과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금(4,413,299천원)으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당 분 기 전 기 할인율(%)(*) 4.34 4.34 미래임금상승률(물가상승률 포함)(%) 5.50 5.50 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 4.8%증가 4.8%증가 1% 감소 4.4%감소 4.4%감소 할인율 : 1% 증가 4.4%감소 4.4%감소 1% 감소 4.9%증가 4.9%증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량 413,931 12,960 110,196 (111,637) 425,450 건물 379,268 5,767 86,495 (105,232) 366,298 소 계 793,199 18,727 196,691 (216,869) 791,748 차량 516,317 45,624 (110,196) - 451,745 건물 383,065 49,972 (86,495) - 346,542 소 계 899,382 95,596 (196,691) - 798,287 합 계 1,692,581 114,323 - (216,869) 1,590,035 (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 차량 231,808 (482) 606,754 (424,149) 413,931 건물 221,094 14,736 443,350 (299,912) 379,268 소 계 452,902 14,254 1,050,104 (724,061) 793,199 차량 168,796 954,275 (606,754) - 516,317 건물 276,385 550,030 (443,350) - 383,065 소 계 445,181 1,504,305 (1,050,104) - 899,382 합 계 898,083 1,518,559 - (724,061) 1,692,581 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천 원) 구 분 기 초 증 감 당분기말 SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,523,481 9,784 3,533,265 23. 기타부채 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,952,980 2,347,078 미지급비용 3,963 4,028 부가가치세예수금 3,705,913 4,205,103 임대보증금 525,000 285,000 소 계 6,187,856 6,841,209 임대보증금 140,000 380,000 기타선수금 748,921 748,921 소 계 888,921 1,128,921 합 계 7,076,777 7,970,130 24. 충당부채보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 495,630 - 15,166 - 510,796 공사손실충당부채 4,017,288 265,966 - (2,187,919) 2,095,335 소 계 4,512,918 265,966 15,166 (2,187,919) 2,606,131 하자보수충당부채 5,534,800 286,002 (15,166) (101,473) 5,704,163 공사손실충당부채 1,611,992 835,074 - - 2,447,066 소 계 7,146,792 1,121,076 (15,166) (101,473) 8,151,229 합 계 11,659,710 1,387,042 - (2,289,392) 10,757,360 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 586,030 - (90,400) - 495,630 공사손실충당부채 1,277,318 574,875 4,404,022 (2,238,927) 4,017,288 소 계 1,863,348 574,875 4,313,622 (2,238,927) 4,512,918 하자보수충당부채 4,032,505 1,791,485 90,400 (379,590) 5,534,800 공사손실충당부채 4,995,764 1,032,975 (4,404,022) (12,725) 1,611,992 소 계 9,028,269 2,824,460 (4,313,622) (392,315) 7,146,792 합 계 10,891,617 3,399,335 - (2,631,242) 11,659,710 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2024.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 2024.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 25-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25-3. 기타포괄손익누계액의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 3,373,889 3,147,898 - 기타포괄손익금융자산 평가이익(손실) 55,332 189,490 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 (332,345) - - 지분법 자본변동 (216) 36,501 기말 3,096,660 3,373,889 25-4. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 6,450,000 6,646,983 임의적립금 172,500,000 169,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (2,566,948) 미처분이익잉여금 10,438,197 14,332,489 자본내 계정대체 332,345 - 연결제거에 따른 내부거래 제거 - (18,656) 합 계 201,152,591 199,325,917 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설계약수익 87,195,871 71,504,323 재화(골재)판매수익 1,699,034 2,104,674 투자조합수익 4,982,288 1,243,659 운용투자수익 2,700 168,744 기타의 영업수익(*) 26,097 7,544 부동산임대수익 84,130 85,559 합 계 93,990,120 75,114,503 (*) 기타의 영업수익은 금융업인 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 신성장메짜닌펀드및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 27. 건설계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 667,712,268 704,987,394 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 47,418,354 21,410,909 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (87,195,871) (71,504,323) 기말공사계약잔액 627,934,751 654,893,980 (*) 신규 계약금액은 44,634,000원이며, 기존 계약 증가액은 2,784,354원 입니다. 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 준공 31,500,000 31,500,000 950,893 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 24.03 7,360,933 7,360,933 - 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 24.05 5,030,141 5,030,141 (46,504) 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 14,583,600 8,099,036 1,123,842 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 26,200,000 26,200,000 (1,578,348) 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 30,721,008 25,961,357 1,145,382 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 27,488,849 24,562,906 54,342 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 24.06 39,695,000 39,535,520 140,630 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 24.06 113,461,600 112,269,591 34,131 당진시청 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.07 10,039,386 6,987,003 1,177,478 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,751,146 7,066,354 204,720 현대건설㈜ 공공기여 직접제공시설 2공구 24.08 20,999,176 12,077,737 1,873,078 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 66,436,683 60,251,382 1,674,824 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 30,058,453 19,682,331 3,948,713 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 39,679,916 30,750,628 3,449,877 한국도로공사 강진-광주고속7공구 24.12 45,679,400 31,288,925 2,607,511 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 24.12 35,492,000 35,028,832 702,580 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 24.12 96,887,900 72,505,770 2,139,392 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 24.12 59,965,000 51,175,961 3,639,555 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 24.12 39,704,717 30,997,144 2,962,590 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 24.12 39,945,355 31,664,573 1,172,823 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 24.12 28,522,054 26,181,634 856,339 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 42,973,030 8,421,166 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.01 11,683,980 5,987,797 165,822 ㈜포스코건설 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 39,206,879 34,591,918 2,524,168 롯데건설㈜ 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 25.07 22,514,000 1,909,023 49,506 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 720,553 (357) HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 34,628,678 3,344,713 1,925,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 27,828,735 16,191,248 2,034,666 ㈜포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 79,277,565 36,146,545 4,227,641 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 68,527,000 24,913,195 4,353,134 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,883,156 2,418,686 451,845 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 24,902,000 15,833,407 4,754,234 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 134,885,000 34,538,190 10,217,443 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,536,000 37,791,245 2,726,058 한신공영㈜ 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 406,671 406,671 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 15,446,506 847,059 345,709 에스케이에코플랜트㈜ 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 75,998,000 1,573,301 425,726 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 41,243,000 31,063,595 4,867,931 ㈜포스코건설 평택익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 22,897,641 19,762,195 2,232,192 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 120,501,968 62,950,932 8,832,496 합 계 1,698,075,812 1,070,141,061 87,195,871 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 준공 2,567,695 2,567,694 378,866 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 준공 68,407,000 68,407,000 56,800 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 109,724,900 107,114,577 2,535,006 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 36,449,802 465,345 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 39,017,000 37,680,617 391,819 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 23.05 60,552,000 60,447,381 257,146 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 23.05 52,811,500 52,733,581 (6,446) 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 23.05 75,183,000 74,811,976 1,135,431 HDC현대산업개발㈜ 고속국도 32호선 아산천안간 공사 5공구 중 토공 및 철콘리트공사 23.06 23,793,683 19,585,185 2,721,110 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 36,267,818 24,071,508 582,455 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 23.06 48,845,409 48,814,155 123,228 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 35,641,000 25,343,318 1,910,993 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,952,590 2,836,641 245,102 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 26,285,038 22,178,467 1,309,833 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 6,772,018 583,884 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 54,818,000 38,092,307 2,547,036 두산에너빌리티(주)㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 89,019,686 60,636,638 1,517,569 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.12 4,829,754 3,751,637 322,206 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,408,543 25,539,100 1,490,674 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 23.12 31,812,000 29,638,640 1,564,735 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 47,680,241 23,891,359 2,496,719 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,388,379 2,068,462 958,021 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,749,900 1,744,556 977,535 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,816,441 20,667,214 2,285,019 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 25,708,000 20,637,672 (234,698) HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 63,798,400 52,460,616 4,024,528 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,624,364 5,734,252 313,385 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 3,855,624 1,762,864 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 21,468,241 5,614,142 2,614,187 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,525,000 15,410,077 3,015,867 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.11 11,203,957 2,884,067 869,733 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 41,249,500 20,482,848 2,531,260 ㈜포스코건설 서부내륙 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 18,844,569 11,544,188 1,796,956 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 29,761,584 18,276,093 2,261,876 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 14,238,200 5,072,561 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 36,668,880 22,985,521 3,031,440 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 718,573 115 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,841,000 3,732,636 844,557 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 65,813,032 20,514,705 4,209,444 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 58,315,100 8,073,548 2,130,571 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 99,772,536 31,103,625 4,647,760 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,318,185 861,905 424,491 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 4,340,000 2,145,407 1,156,654 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 130,955,500 2,636,328 1,904,858 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 46,609,000 28,536,942 2,275,828 합 계 1,815,547,615 1,160,653,635 71,504,323 27-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 990,749,505 957,412,612 36,220,173 12,809,746 1,118,220,184 1,077,029,312 32,659,367 1,420,520 일반건설 79,391,556 79,402,681 9,675,251 523,035 42,433,451 40,784,089 8,640,162 - 합 계 1,070,141,061 1,036,815,293 45,895,424 13,332,781 1,160,653,635 1,117,813,401 41,299,529 1,420,520 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 포천화도2공구 20.02 24.03 준공 878,000 - - - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 100.00% 3,310,200 - - - 경부직선화2공구 17.03 24.06 99.60% 282,519 - - - 안성구리11공구 17.11 24.06 98.95% 6,113,591 - - - 안성구리1공구 19.06 24.12 98.70% 595,832 - - - 포항영덕3공구 19.01 24.12 91.79% 1,490,634 - 1,294,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 90.69% - - 79,200 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 89.36% - - 408,100 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 88.23% 691,918 - 1,485,000 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 86.31% 476,195 - 330,000 - 창녕밀양4공구 17.07 24.12 85.34% 1,168,052 - 3,487,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 84.51% - - 394,240 - 포항영덕2공구 17.07 24.12 79.27% 1,596,573 - 486,200 - 파주3택지2, 5공구 18.03 24.12 78.07% 1,954,144 - 759,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 77.50% 2,297,628 - 1,277,100 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 76.29% 722,291 - 611,130 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 75.32% 2,462,595 - 1,749,000 - 창녕밀양1공구 17.10 24.12 74.83% 108,770 - 1,639,000 - 강진광주7공구 20.07 24.12 68.50% 3,355,925 - 1,546,600 - 인주염치1공구 22.06 24.09 65.48% - - 5,535,700 - 월곶판교선6공구 22.10 26.09 63.58% 1,009,407 - 1,532,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 58.18% - - 612,700 - 공공기여2공구 22.06 24.08 57.52% 1,086,737 - 677,600 - 동북선4공구 21.01 26.01 52.24% 5,152,032 - 10,230,000 - 세종안성5공구 21.02 25.12 45.59% - - 1,265,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 36.36% - - 2,200,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 25.61% - - 4,318,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 25.09 9.66% - - 1,052,700 - 행복6외곽도로 23.04 25.07 8.48% 344,023 - - - 평택오송2공구 23.06 28.06 2.07% - - 16,544 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 0.91% 110,671 - 325,600 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 71.00% 8,479,487 - - - 합 계 43,687,224 - 43,313,014 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 안성구리11공구 17.11 23.04 97.62% 1,787,577 - 440,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 96.57% 222,617 - 243,100 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 100.00% 15,500 - - - 행복5외곽도로 18.05 23.05 99.51% 779,976 - 791,670 - 서해선2공구 15.10 23.05 99.83% - - - - 도담영천7공구 16.07 23.05 99.85% - - 2,578,950 - 별내선5공구 16.10 23.06 99.94% 2,920,872 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 23.06 66.37% 2,118,508 - 398,200 - 아산천안5공구 21.10 23.06 82.31% - - 408,038 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 71.11% 960,318 - 573,100 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 84.38% 2,627,617 - 877,800 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 69.49% 1,425,307 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 68.12% - - 476,300 - 안성구리1공구 19.06 23.12 93.17% 1,383,640 - 535,700 - 포천화도2공구 20.02 23.12 86.84% 135,100 - 319,000 - 새만금전주2공구 19.09 24.05 50.11% 3,848,359 - 1,046,100 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 77.07% 156,414 - 836,880 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 80.28% - - 128,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 82.23% 640,616 - 1,002,100 - 공공기여2공구 22.06 24.08 23.09% 932,671 - 719,711 - 인주염치1공구 22.06 24.09 26.15% - - 254,430 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 42.19% 1,249,077 - 1,133,000 - 도계국도 07.12 24.12 96.88% - - 835,791 - 강진광주7공구 20.07 24.12 49.66% 3,918,848 - 1,387,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 61.41% 1,365,093 - 1,412,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 61.26% - - 1,402,500 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 62.68% 493,521 - 1,201,200 - 인주염치2공구 22.02 25.10 14.44% 245,409 - 238,590 - 세종안성5공구 21.02 25.12 31.17% 1,444,705 - 1,397,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 13.84% 123,548 - 583,008 - 동북선4공구 21.01 26.01 31.17% 2,912,725 - 3,492,500 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 2.01% - - 1,008,494 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 61.23% 790,942 - 906,063 - 시화MTV4공구 08.06 23.01 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 23.52% 4,013,567 - - - 합 계 36,512,527 - 26,627,425 - 28. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 2,052,558 1,548,120 퇴직급여 175,844 103,049 복리후생비 317,819 316,559 운반비 318,228 433,057 임차료 5,657 7,297 지급수수료 394,592 476,758 감가상각비 58,223 80,222 보험료 44,450 35,022 세금과공과 943,459 832,438 부동산관리비 36,680 33,624 여비교통비 37,417 35,684 접대비 58,587 55,069 기타 359,587 281,764 합 계 4,803,101 4,238,663 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재료비 16,540,046 15,310,071 인건비 23,460,510 20,094,157 외주비 8,123,926 5,591,932 복리후생비 2,397,518 2,067,741 감가상각비 194,759 244,658 중기사용료 18,645,520 15,410,740 기타비용 19,150,974 15,124,489 합 계 88,513,253 73,843,788 상기 합계금액은 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.30. 기타이익 및 기타손실30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 499 - 잡이익 69,482 52,729 합 계 69,981 52,729 30-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 8 4 기부금 101,000 114,204 제세공과금추납액 909,281 - 잡손실 165 519 합 계 1,010,454 114,727 31. 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 일반이자수익 1,284,292 1,170,238 리스이자수익 60,275 49,926 배당금수익 70 59 당기손익측정금융자산평가이익 36,641 556,865 당기손익측정금융자산처분이익 1,200 - 기타금융부채평가이익 5,378 4,976 합 계 1,387,856 1,782,064 31-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 은행차입금이자비용 23,055 50,705 리스이자비용 26,312 16,047 지연이자비용 - 1,789 외환차손 10,469 18,812 당기손익측정금융자산처분손실 100,000 - 합 계 159,836 87,353 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총손익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 32-2. 영업손익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출총이익 10,279,968 5,509,377 판매비와관리비 (4,803,101) (4,238,662) 영업이익 5,476,867 1,270,715 33. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%(2024년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20.9%)입니다. 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 보고기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업의 소유주지분 보통주 당기순이익 7,742,729,195 2,024,282,427 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 보통주 주당이익 346 90 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 91 2,034,760,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 35. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 7,742,729 2,024,282 조정항목 - - Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 (5,345,366) (10,611) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 7,031,502 3,288,437 감가상각비 480,397 452,176 무형자산상각비 184 - 유형자산처분손실 8 4 당기손익인식금융자산처분손실 100,000 - 퇴직급여설정액 1,693,106 1,150,743 하자보수비설정액 286,002 429,353 공사손실충당부채전입액 1,101,041 49,226 이자비용 49,367 52,494 지분법손실 166,083 302,067 법인세비용 3,155,314 852,374 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 12,376,868 3,299,048 당기손익인식금융자산처분이익 1,200 - 당기손익인식금융자산평가이익 36,641 590,765 운용투자주식평가이익 2,700 - 조합지분법이익 8,804,721 136,533 유형자산처분이익 499 - 공사손실충당부채환입액 2,187,919 1,315,900 리스이자수익 60,275 49,926 배당금수익 70 59 유효이자율상각 (6,897) 30,591 금융수익 1,284,362 1,170,297 기타금융수익 5,378 4,977 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 9,979,323 7,280,173 매출채권의 (증가)감소 5,497,856 (2,744,694) 미청구공사의 (증가)감소 2,173,985 265,183 운용투자사채의 (증가)감소 (200,000) - 조합출자금 납부 697,200 (121,400) 단기미수금의 (증가)감소 (513,111) 22,800 선급금의 (증가)감소 (696,870) (46,117) 단기선급비용의 (증가)감소 4,629 47,695 재고자산의 (증가)감소 313,519 (955,376) 매입채무의 증가(감소) (2,777,477) 2,344,309 미지급금의 증가(감소) 1,652,053 (16,345) 부가가치세예수금의 증가(감소) (499,190) 2,042,888 선수금의 증가(감소) 4,903,190 10,926,716 예수금의 증가(감소) (394,098) (234,266) 초과청구공사의 증가(감소) 628,301 (2,350,993) 하자보수비의 지출 (101,473) (46,200) 퇴직금의 지급 (683,953) (968,380) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 333,147 (662,887) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (358,462) (222,760) 국민연금전환금의 감소 77 - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 12,376,686 9,293,844 35-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 4,972,874 6,576,383 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 - 2,979,211 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 33,600 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성대체 16,765 4,062,653 단기선급비용의 장기선급비용 대체 561,983 - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 14,938 237,410 장기공사손실충당부채의 유동성 대체 - 183,774 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 대체 (825,859) 628,989 비유동리스사용권자산 인식 123,876 495,657 비유동리스부채 인식 120,654 164,056 장기임대보증금의 유동성 대체 240,000 - 합 계 5,258,831 15,328,133 35-3. 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리 스 부 채 1,692,581 (216,869) 120,654 (6,330) - 1,590,036 합 계 6,192,581 (216,869) 120,654 (6,330) - 6,090,036 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 당기손익공정가치측정 금융자산 5,206,834 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당사 10,069,800 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 748,921 펀드(금융자산) 선수금 748,921원 우리은행 합 계 22,525,555 36-2. 보고기간말 현재 금융기관 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당사 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 산 업 은 행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 당사 서울보증보험 16,761,554 인허가보증 외 전문건설공제조합 151,688,460 계약이행보증 외 건설공제조합 252,805,153 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 423,755,167 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 제소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 당사 외 3개사(*) 손해배상청구 665,840 부경산업개발(주) 1심 진행 중 당사 채권추심 835,791 성지건설 2심 진행 중 (*) 해당사건의 원고 중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 36-4-2. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사 외 3개사(*) 채무 부존재 확인 1,750,436 부경산업개발(주) 1심 진행 중 당사 손해배상청구 202,788 (주)제이앤디건설 1심 진행 중 (*) 해당사건의 피고 중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.42 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼호-ST 바이오 투자조합 1.08 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 5.01 SGI 초격차 프런티어 투자조합 17.76 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 16.18 SGI AlMighty Secondary 투자조합 10.14 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산파트너스㈜ - 경영컨설팅, 부동산개발 37-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 5,624 - 5,624 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 144,908 - 144,908 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,001 - 45,001 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 67,467 - 67,467 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 133,280 - 133,280 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 185,233 - 185,233 - - - 에스지아이(SGI) 초격차 프런티어 투자조합 관계기업 127,880 - 127,880 - - - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 70,148 - 70,148 - - - 에스지아이(SGI) AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 63,156 - 63,156 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 69,157 69,157 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 600 - 600 103,078 - 103,078 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 1,061,859 - 1,061,859 103,078 69,157 172,235 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 7,500 - 7,500 - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 11,247 - 11,247 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 22,500 - 22,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 187,500 - 187,500 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 178,463 - 178,463 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 45,000 - 45,000 - - - 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 66,908 - 66,908 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 163,543 - 163,543 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 188,506 - 188,506 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 15,683 22,643 - 74,226 74,226 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 93,382 - 93,382 98,251 - 98,251 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 973,111 15,683 988,794 98,251 74,226 172,477 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 11,248 5,624 (11,248) 5,624 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 22,500 22,500 (22,500) 22,500 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 187,500 187,500 (187,500) 187,500 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 681,621 144,908 (681,621) 144,908 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 540,005 45,001 - 585,006 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사 관계기업 매출채권 68,395 67,467 (68,395) 67,467 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 624,535 133,280 - 757,815 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 784,155 185,233 (784,155) 185,233 SGI 초격차 프런티어 투자조합 관계기업 매출채권 25,003 127,880 (25,003) 127,880 SGI 세미콘 첨단소재 투자조합 관계기업 매출채권 9,276 70,148 (9,276) 70,148 에스지아이(SGI) AlMighty Secondary 투자조합 관계기업 매출채권 - 63,156 - 63,156 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 기타채권 8,995 - (8,995) - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 31,663 660 (32,103) 220 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 (1,089) 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 2,995,259 1,062,775 (1,840,214) 2,217,820 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 604,000 7,500 - 611,500 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 11,248 11,247 (22,495) - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 22,500 22,500 (45,000) - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 187,500 187,500 (375,000) - 전남그린에너지펀드 관계기업 매출채권 - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 730,050 178,463 (730,050) 178,463 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 360,003 45,000 - 405,003 삼호- ST 바이오투자조합 관계기업 매출채권 - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 66,908 (68,395) 66,908 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 1,054,355 163,543 (300,000) 917,898 SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합 관계기업 매출채권 637,887 188,506 (637,887) 188,506 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 기타채권 8,995 24,907 (26,105) 7,797 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 31,663 102,720 (54,087) 80,296 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 (1,089) 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 3,716,959 1,008,212 (2,268,437) 2,456,734 37-4. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 36,060 76,072 (97,034) 15,098 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 37,761 113,386 (112,477) 38,670 합 계 73,821 189,458 (209,511) 53,768 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 36,060 81,648 (88,644) 29,064 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 37,761 108,076 (110,990) 34,847 합 계 73,821 189,724 (199,634) 63,911 37-5. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 509,585 289,036 퇴직급여 23,938 28,294 합 계 533,523 317,330 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000,000원 입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익측정금융자산 53,242,445 - 53,242,445 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 17,399,545 - 17,399,545 상각후원가측정금융자산 130,517,294 109,749,182 합 계 201,159,284 - 180,391,172 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 1,000,000 4,500,000 (*) 단기차입금 35억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 38-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 111,366,057 101,025,496 자본(B) 228,908,965 227,359,519 예금(C)(*1) 52,773,113 43,443,758 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(A/B)(%) 48.65% 44.43 순차입금비율((D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,941,239 - 16,941,239 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 226,200 36,023,823 51,182 36,301,205 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,645,600 - 13,753,945 17,399,545 합 계 3,871,800 52,965,062 13,805,127 70,641,989 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,860,937 - 16,860,937 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 223,500 33,304,074 51,113 33,578,687 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,612,000 - 14,460,642 18,072,642 합 계 3,835,500 50,165,011 14,511,755 68,512,266 39-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 14,511,755 11,953,313 매도 등 (418,269) (77,733) 평가이익(손실) (288,428) 2,636,116 기타(*) 69 59 기말잔액 13,805,127 14,511,755 *) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 49 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 48 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 1분기말 제 48 기말 자산 유동자산 191,244,607,969 192,366,143,028 현금및현금성자산 14,604,648,538 8,787,567,438 단기금융상품 29,000,000,000 27,027,372,060 당기손익공정가치측정금융자산 16,941,239,575 16,860,937,386 상각후원가측정금융자산 7,082,860,700 9,296,882,772 매출채권 48,341,109,371 53,838,965,367 기타채권 592,362,230 199,206,352 미청구공사 45,895,423,874 48,069,408,627 재고자산 20,520,378,580 20,833,898,009 기타유동자산 8,266,585,101 7,451,905,017 비유동자산 128,879,924,061 124,072,963,172 장기금융상품 2,005,000,000 2,784,647,560 당기손익공정가치측정금융자산 36,025,005,010 33,305,186,852 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,754,301,000 4,720,701,000 상각후원가측정금융자산 11,914,750,696 7,839,108,410 투자부동산 3,332,099,031 3,352,527,229 유형자산 30,159,627,504 30,256,746,900 리스사용권자산 1,718,306,306 1,884,780,221 무형자산 366,822,687 367,006,951 관계기업투자자산 29,750,000,000 29,796,000,000 이연법인세자산 1,720,259,430 1,896,006,746 기타비유동자산 7,133,752,397 7,870,251,303 자산총계 320,124,532,030 316,439,106,200 부채 유동부채 93,403,365,707 86,978,807,131 매입채무 39,600,170,409 42,377,647,650 기타채무 6,137,472,046 4,304,096,789 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 단기선수금 16,602,986,871 11,699,796,489 초과청구공사 13,332,781,098 12,704,480,373 리스부채 791,748,881 793,199,488 미지급법인세 544,280,941 451,668,062 미지급 배당금 4,248,400,000 하자보수충당부채 510,796,830 495,630,637 공사손실충당부채 2,095,334,838 4,017,287,491 기타유동부채 6,039,393,793 6,635,000,152 비유동부채 11,119,607,245 10,325,095,671 장기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 퇴직급여부채 131,169,623 하자보수충당부채 5,704,163,609 5,534,799,893 공사손실충당부채 2,447,065,900 1,611,992,134 리스부채 798,286,706 899,382,237 이연법인세부채 기타비유동부채 1,038,921,407 1,278,921,407 부채총계 104,522,972,952 97,303,902,802 자본 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 자본잉여금 23,901,843,921 23,901,843,921 기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 기타포괄손익누계액 (4,732,223) (31,309,823) 이익잉여금 190,946,577,290 194,506,799,210 자본총계 215,601,559,078 219,135,203,398 자본과부채총계 320,124,532,030 316,439,106,200 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 88,995,226,374 88,995,226,374 73,710,747,401 73,710,747,401 건설계약수익 87,195,870,616 87,195,870,616 71,504,323,269 71,504,323,269 재화판매수익 1,699,034,158 1,699,034,158 2,104,674,397 2,104,674,397 기타수익 100,321,600 100,321,600 101,749,735 101,749,735 매출원가 83,544,069,209 83,544,069,209 69,329,830,256 69,329,830,256 건설계약수익원가 82,651,831,636 82,651,831,636 68,301,811,736 68,301,811,736 재화판매수익원가 892,237,573 892,237,573 1,028,018,520 1,028,018,520 매출총이익 5,451,157,165 5,451,157,165 4,380,917,145 4,380,917,145 판매비와관리비 4,005,972,460 4,005,972,460 3,756,618,327 3,756,618,327 영업이익(손실) 1,445,184,705 1,445,184,705 624,298,818 624,298,818 기타이익 69,980,477 69,980,477 52,728,710 52,728,710 기타손실 1,010,453,741 1,010,453,741 114,726,610 114,726,610 금융수익 1,474,403,450 1,474,403,450 1,776,512,863 1,776,512,863 금융원가 159,835,881 159,835,881 87,353,327 87,353,327 법인세비용차감전순이익(손실) 1,819,279,010 1,819,279,010 2,251,460,454 2,251,460,454 법인세비용(수익) 1,131,100,930 1,131,100,930 474,609,461 474,609,461 당기순이익(손실) 688,178,080 688,178,080 1,776,850,993 1,776,850,993 기타포괄손익 26,577,600 26,577,600 (28,929,744) (28,929,744) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 26,577,600 26,577,600 (28,929,744) (28,929,744) 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(손실) 26,577,600 26,577,600 (24,745,183) (24,745,183) 보험수리적이익(손실) (4,184,561) (4,184,561) 총포괄손익 714,755,680 714,755,680 1,747,921,249 1,747,921,249 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 30 30 79 79 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 30 30 79 79 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,663,984 (11,742,129,910) 1,447,609,760 191,840,112,177 217,947,256,011 당기순이익(손실) 1,776,850,993 1,776,850,993 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 보험수리적이익(손실) (4,148,561) (4,148,561) 신주인수권대가 179,937 179,937 2023.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) 1,422,864,577 189,364,378,609 215,446,957,197 2024.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,901) (31,309,823) 194,506,799,210 219,135,203,398 당기순이익(손실) 688,178,080 688,178,080 배당금지급 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 보험수리적이익(손실) 신주인수권대가 2024.03.31 (기말자본) 12,500,000,000 23,901,843,921 (11,742,129,910) (4,732,223) 190,946,577,290 215,601,559,078 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 영업활동현금흐름 12,039,625,087 9,166,504,110 영업으로부터 창출된 현금 11,687,469,766 8,838,026,069 배당금수취 69,707 58,824 이자지급 (49,432,684) (53,053,216) 이자수취 1,271,281,433 1,091,134,504 법인세납부 (869,763,135) (709,662,071) 투자활동현금흐름 (6,005,674,310) 3,237,061 단기금융상품의 처분 5,000,000,000 9,000,000,000 유동당기손익측정금융자산의 처분 5,000,000,000 유동상각후원가측정금융자산의 처분 4,126,015,000 19,800,000 관계기업투자자산의 처분 46,000,000 7,500,000 보증금의 감소 33,800,000 403,600,000 기타유형자산의 처분 500,000 단기금융상품의 증가 (7,000,000,000) (5,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (79,613,666) 유동만기보유금융자산의 취득 (1,897,282,192) 비유동당기손익측정금융자산의 취득 (7,055,189,754) (2,000,000,000) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (4,097,250,000) (2,022,695,000) 기계장치의 취득 (11,314,000) 기타유형자산의 취득 (77,267,364) (219,440,273) 보증금의 증가 (85,000,000) (94,600,000) 재무활동현금흐름 (216,869,677) (150,716,708) 리스부채의 상환 (216,869,677) 150,716,708 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,817,081,100 901,902,446 기초현금및현금성자산 8,787,567,438 1,518,441,645 기말현금및현금성자산 14,604,648,538 10,537,466,108 5. 재무제표 주석 주석 제 49의 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 제 48의 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요삼호개발 주식회사(이하 "당사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 125억원입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1. 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 한국채택국제회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 한국채택국제회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표이며, 당사는 원가법을 적용하였습니다. 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 14,604,648 - - 14,604,648 단기금융상품 29,000,000 - - 29,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 16,941,240 - 16,941,240 유동상각후원가측정금융자산 7,082,861 - - 7,082,861 매출채권 48,341,109 - - 48,341,109 기타채권 - 단기미수금 592,362 - - 592,362 기타유동자산 - 단기미수수익 789,372 - - 789,372 장기금융상품 2,005,000 - - 2,005,000 비유동당기손익측정금융자산 - 36,025,005 - 36,025,005 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 4,754,301 4,754,301 비유동상각후원가측정금융자산 11,914,751 - - 11,914,751 기타비유동자산 - 보증금 6,556,037 - - 6,556,037 합 계 120,886,140 52,966,245 4,754,301 178,606,686 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 39,600,170 - 39,600,170 기타채무- 미지급금 6,137,472 - 6,137,472 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 3,963 - 3,963 기타유동부채 - 임대보증금 525,000 - 525,000 유동리스부채 - 791,749 791,749 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 290,000 - 290,000 비유동리스부채 - 798,287 798,287 합 계 51,056,605 1,590,036 52,646,641 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,787,567 - - 8,787,567 단기금융상품 27,027,372 - - 27,027,372 유동당기손익측정금융자산 - 16,860,937 - 16,860,937 유동상각후원가측정금융자산 9,296,883 - - 9,296,883 매출채권 53,838,965 - - 53,838,965 기타채권 - 단기미수금 199,206 - - 199,206 기타유동자산 - 단기미수수익 684,436 - - 684,436 장기금융상품 2,784,648 - - 2,784,648 비유동당기손익측정금융자산 - 33,305,187 - 33,305,187 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 4,720,701 4,720,701 비유동상각후원가측정금융자산 7,839,108 - - 7,839,108 기타비유동자산 - 보증금 6,449,173 - - 6,449,173 합 계 116,907,358 50,166,124 4,720,701 171,794,183 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 42,377,648 - 42,377,648 기타채무- 미지급금 4,304,097 - 4,304,097 단기차입금 3,500,000 - 3,500,000 기타유동부채 - 미지급비용 4,028 - 4,028 기타유동부채 - 임대보증금 285,000 - 285,000 유동리스부채 - 793,199 793,199 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 530,000 - 530,000 비유동리스부채 - 899,382 899,382 합 계 52,000,773 1,692,581 53,693,354 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 1,188,370 187,847 - - - 1,376,217 리스이자수익 60,275 - - - - 60,275 일반이자비용 - - - (23,054) - (23,054) 리스이자비용 - - - - (26,312) (26,312) 금융상품처분손실 - - - - - - 배당금수익 - 69 - - - 69 당기손익측정금융자산평가이익 - 36,641 - - - 36,641 당기손익측정금융자산처분이익 - 1,200 - - - 1,200 당기손익측정금융자산처분손실 - (100,000) - - - (100,000) 당기손익측정금융자산평가손실 - - - - - - 외환차손 - (10,468) - - - (10,468) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - 26,577 - - 26,577 합 계 1,248,645 115,289 26,577 (23,054) (26,312) 1,341,145 (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 당기손익 : 이자수익 832,903 336,760 - - - 1,169,663 리스이자수익 49,926 - - - - 49,926 일반이자비용 - - - (50,705) - (50,705) 리스이자비용 - - - (16,047) (16,047) 배당금수익 - 59 - - - 59 당기손익측정금융자산평가이익 - 556,865 - - - 556,865 외환차손 - (18,813) - - - (18,813) 기타포괄손익 : 기타포괄손익금융자산평가이익 - - (24,745) - - (24,745) 합 계 882,829 874,871 (24,745) (50,705) (16,047) 1,666,203 5. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 5-1. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 23,899 14,354 은행예금 14,580,750 8,773,213 합 계 14,604,649 8,787,567 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금보고기간종료일 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 특정금전신탁, 펀드 등 16,856,036 16,680,057 16,865,116 16,865,116 16,860,937 저축성보험 82,326 82,326 76,123 76,123 - 소 계 16,938,362 16,762,383 16,941,239 16,941,239 16,860,937 특정금전신탁, 펀드 등 21,406,793 20,047,783 20,067,184 20,067,184 17,965,703 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,201,103 5,206,834 5,206,834 5,201,102 건설공제조합 출자금 9,018,050 10,069,800 10,069,800 10,069,800 10,069,800 전기공사공제조합 출자금 37,500 67,469 67,469 67,469 67,469 당진시산림조합 출자금 1,182 1,182 1,182 1,182 1,113 저축성보험 779,883 779,883 612,536 612,536 - 소 계 35,858,580 36,167,220 36,025,005 36,025,005 33,305,187 합 계 52,796,942 52,929,603 52,966,244 52,966,244 50,166,124 평가전장부금액과 공정가치의 차액 36,641천원은 당기손익측정금융자산평가이익으로 포괄손익계산서상 금융수익에 반영하였습니다. 7. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 3,645,600 3,645,600 3,612,000 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가이익(누계)은 845,876천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 669,088천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 859,500 859,500 ㈜벗이 2,600 17.6 6,500 6,500 6,500 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,960,560 1,108,701 1,108,701 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다. 취득원가와 장부금액의 차액은 (-)851,859천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 (-)673,820천원(누계)을 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액(*) 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 국공채 178,435 - 178,435 178,435 287,685 회사채 5,038,300 (35,953) 5,002,347 5,002,347 9,009,198 기업어음(CP) 1,897,282 4,797 1,902,079 1,902,079 - 소 계 7,114,017 (31,156) 7,082,861 7,082,861 9,296,883 국공채 861,545 - 861,545 861,545 805,860 회사채 9,081,700 (28,494) 9,053,206 9,053,206 5,033,249 국고채 1,999,999 - 1,999,999 1,999,999 1,999,999 소 계 11,943,244 (28,494) 11,914,750 11,914,750 7,839,108 합 계 19,057,261 (59,650) 18,997,611 18,997,611 17,135,991 (*) 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 49,009,742 (668,633) 48,341,109 54,507,598 (668,633) 53,838,965 기타채권 592,362 - 592,362 199,206 - 199,206 합 계 49,602,104 (668,633) 48,933,471 54,706,804 (668,633) 54,038,171 9-2. 보고기간종료일 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 592,362 199,206 9-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과연체 12개월초과연체 매출채권 48,173,951 - - 835,791 - 49,009,742 기타채권(유동) 592,362 - - - - 592,362 합 계 48,766,313 - - 835,791 - 49,602,104 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 48,173,951 - - - 835,791 - 49,009,742 기타채권(유동) 592,362 - - - - - 592,362 합 계 48,766,313 - - - 835,791 - 49,602,104 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과연체 12개월초과연체 매출채권 53,671,807 - - 835,791 - 54,507,598 기타채권(유동) 199,206 - - - - 199,206 합 계 53,871,013 - - 835,791 - 54,706,804 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 53,671,807 - 835,791 - 54,507,598 기타채권(유동) 199,206 - - - - 199,206 합 계 53,871,013 - 835,791 - 54,706,804 (*) 연체되었으나, 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다.9-4. 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 685,089 500,177 원 재 료 4,986,004 5,152,820 저 장 품 86,701 79,222 가 설 재 6,220,081 6,559,176 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 20,520,378 20,833,898 10-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 16,725,219천원(전분기: 15,324,337천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 7,170,404 4,833,834 - 41,974,414 감가상각누계액 - (988,501) (205,190) (6,661,450) (3,959,645) - (11,814,786) 장부금액 26,962,596 1,813,889 - 508,954 874,189 - 30,159,628 취득원가 26,962,596 2,802,390 205,190 7,170,404 4,796,182 - 41,936,762 감가상각누계액 - (970,986) (205,190) (6,595,535) (3,908,304) - (11,680,015) 장부금액 26,962,596 1,831,404 - 574,869 887,878 - 30,256,747 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 26,962,596 1,831,404 574,869 887,878 - 30,256,747 취득 - - - 77,268 - 77,268 자본적지출 - - - - - - 대체 - - - - - - 처분 - - - (10) - (10) 감가상각비 - (17,515) (65,915) (90,947) - (174,377) 기말 26,962,596 1,813,889 508,954 874,189 - 30,159,628 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,982,621 1,901,464 821,263 907,203 1,138,800 28,751,351 취득 - - - 376,303 1,841,175 2,217,478 자본적지출 - - 94,267 - - 94,267 대체(*) 2,979,975 - - - (2,979,975) - 처분 - - - (14) - (14) 감가상각비 - (70,060) (340,661) (395,614) - (806,335) 기말 26,962,596 1,831,404 574,869 887,878 - 30,256,747 11-3. 감가상각비 중 매출원가에 136,948천원(전분기: 179,532천원), 판매비와관리비에 37,429천원(전분기 : 44,496천원)이 포함되어 있습니다.11-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 30억원 및 당좌차월 약정금액 9억원에 대하여 담보(담보가액 65억원)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,314,630천원입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 391,205 15,714,221 15,714,221 5,712,740 5,712,740 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,276,315 1,276,315 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 1,583 9,842,107 9,842,107 10,883,540 10,883,540 합 계 404,171 26,962,596 26,962,596 17,872,595 17,872,595 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 1,508,064 1,844,463 3,352,527 1,508,064 1,926,176 3,434,240 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (964,264) (964,264) - (882,551) (882,551) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 변동내용 : - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 처분 - - - - - - 처분자산감가상각누계액 - - - - - - 감가상각 - (20,428) (20,428) - (81,713) (81,713) 기말장부금액 1,508,064 1,824,035 3,332,099 1,508,064 1,844,463 3,352,527 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 1,813,081 3,268,513 5,081,594 감가상각누계액 - (984,692) (984,692) - (964,264) (964,264) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 20,428천원(전기: 20,428천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 137,622 360,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 263,610 380,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,719,634 2,980,125 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,211,233 1,440,000 합 계 3,332,099 5,160,125 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 55,750천원(전분기: 57,314천원)이며, 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접운용비용은 447천원(전분기: 470천원)입니다.12-4. 당분기 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간종료일 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 902,258 982,521 1,884,779 증가(감소) 59,563 59,372 118,935 감가상각비 (115,517) (169,891) (285,408) 기말장부금액 846,304 872,002 1,718,306 (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 386,441 812,717 1,199,158 증가(감소) 961,232 707,666 1,668,898 감가상각비 (445,415) (537,862) (983,277) 기말장부금액 902,258 982,521 1,884,779 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 당분기 비용으로 인식한 금액은 632,755천원(전분기: 376,789천원) 입니다.13-3. 감가상각비는 매출원가에 265,778천원(전분기: 192,422천원) , 판매비와관리비에 19,631천원(전분기: 14,836천원)이 계상되어 있습니다. 14. 무형자산14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (34,851) (34,851) - - (34,667) (34,667) 손상차손누계액 - - - - - - - - 장부금액 361,942 4,573 308 366,823 361,942 4,573 492 367,007 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 184천원(전분기: 184천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 492 367,007 361,942 4,573 1,229 367,744 - 취득 - - - - - - - - - 상각 - - (184) (184) - - (737) (737) 기말 장부금액 361,942 4,573 308 366,823 361,942 4,573 492 367,007 15. 종속기업 및 관계기업투자자산 15-1. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(*1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(*1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(*2) 창업투자조합 대한민국 5.00 50,000 5.00 96,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 33.33 1,100,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 10.00 3,000,000 10.00 3,000,000 SGI- 초격차 프런티어 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 8.88 600,000 8.88 600,000 소 계 6,750,000 6,796,000 합 계 29,750,000 29,796,000 (*1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다.(*2) 조합에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 관계기업이므로 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.15-2. 종속기업 및 관계기업투자자산의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 장부금액 29,796,000 29,571,000 증가 - 1,200,000 감소 (46,000) (975,000) 기말 장부금액 29,750,000 29,796,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (46,000) (975,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간종료일 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 28,364,843 3,351,231 25,013,612 5,047,352 3,821,309 SGI-신성장메짜닌펀드 3,350,129 19,219 3,330,910 88 (20,231) SGI-세컨더리투자조합2호 10,246,364 12,079 10,234,285 3 (15,578) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 3,847,214 - 3,847,214 222,916 222,733 SGI-Angel Robot 투자조합 19,372,080 699,885 18,672,195 16,197,701 15,489,965 SGI-Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,124,831 22,500 6,102,331 48 (23,574) 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 28,307,910 187,500 28,120,410 3,913 (256,256) SGI-초격차 프런티어 투자조합 9,756,789 1,730,986 8,025,803 19,745 (110,665) (단위: 천원) 구 분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 24,622,871 1,430,568 23,192,303 8,777,342 5,260,761 SGI-신성장메짜닌펀드 3,428,016 76,875 3,351,141 375 (80,405) SGI-세컨더리투자조합2호 10,338,436 132,490 10,205,946 87,336 24,852 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 6,394,480 - 6,394,480 19,975,477 17,989,127 SGI-Angel Robot 투자조합 3,193,478 11,248 3,182,230 320 (48,354) SGI-Falcon Hydrogen Tech 투자조합 6,148,406 22,500 6,125,906 279 (94,355) 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 28,564,167 187,500 28,376,667 300,751 (652,699) SGI-초격차 프런티어 투자조합 8,362,181 1,625,713 6,736,468 2,781 (23,532) 16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기선급금 6,937,640 6,240,770 단기선급비용 539,573 526,699 미수수익 789,372 684,436 소 계 8,266,585 7,451,905 순확정급여자산(*) - 825,859 보증금 6,556,037 6,449,173 장기선급비용 577,715 595,219 소 계 7,133,752 7,870,251 합 계 15,400,337 15,322,156 (*) 확정급여채무 등을 초과하는 사외적립자산입니다. 17. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 39,139,556 41,870,936 외상매입금 422,367 442,641 건기미지급금 38,247 64,070 소 계 39,600,170 42,377,647 기타채무 단기미지급금 6,137,472 4,304,097 합 계 45,737,642 46,681,744 18. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 일반대출 건설공제조합 2024.07.12 1.10 2,500,000 2,500,000 산업은행 2024.08.29 5.06 1,000,000 1,000,000 소 계 3,500,000 3,500,000 일반대출 전문건설공제조합 2025.05.02 1.23 1,000,000 1,000,000 합 계 4,500,000 4,500,000 19. 확정급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 27,180,739 26,198,471 사외적립자산의 공정가치 (27,043,110) (27,017,795) 국민연금전환금 (6,459) (6,535) 장부금액 131,170 (825,859) 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,146,761 933,438 이자비용 256,538 254,309 사외적립자산의 기대수익 - (282,352) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,403,299 905,395 19-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 26,198,471 21,472,902 당기근무원가 1,146,761 3,733,753 이자원가 256,538 1,017,238 보험수리적(이익)손실 - 2,780,310 급여지급액 (649,746) (2,572,223) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 228,715 (233,509) 기말금액 27,180,739 26,198,471 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 27,017,795 23,601,610 사외적립자산의 운용수익 262,750 1,129,409 보험수리적이익(손실) - (459,594) 회사기여금납부액 504,239 4,746,984 급여지급액 (741,674) (2,000,614) 기말금액(*) 27,043,110 27,017,795 (*) 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 22,629,811천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 4,413,299천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 19-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율(*) 4.34 4.34 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.50 5.50 (*) 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다.19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 4.8%증가 4.8%증가 1% 감소 4.4%감소 4.4%감소 할인율 : 1% 증가 4.4%감소 4.4%감소 1% 감소 4.9%증가 4.9%증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 차량리스 413,931 12,960 110,196 (111,637) 425,450 건물리스 379,268 5,767 86,495 (105,232) 366,298 소 계 793,199 18,727 196,691 (216,869) 791,748 차량리스 516,317 45,624 (110,196) - 451,745 건물리스 383,065 49,972 (86,495) - 346,542 소 계 899,382 95,596 (196,691) - 798,287 합 계 1,692,581 114,323 - (216,869) 1,590,035 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 유동성대체 상 각 기 말 차량리스 231,808 (482) 606,754 (424,149) 413,931 건물리스 221,094 14,736 443,350 (299,912) 379,268 소 계 452,902 14,254 1,050,104 (724,061) 793,199 차량리스 168,796 954,275 (606,754) - 516,317 건물리스 276,385 550,030 (443,350) - 383,065 소 계 445,181 1,504,305 (1,050,104) - 899,382 합 계 898,083 1,518,559 - (724,061) 1,692,581 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 1,804,518 2,140,869 미지급비용 3,963 4,028 부가가치세예수금 3,705,913 4,205,103 임대보증금 525,000 285,000 소 계 6,039,394 6,635,000 임대보증금 290,000 530,000 기타선수금 748,921 748,921 소 계 1,038,921 1,278,921 합 계 7,078,315 7,913,921 22. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 495,630 - 15,166 - 510,796 공사손실충당부채 4,017,288 265,966 - (2,187,919) 2,095,335 소 계 4,512,918 265,966 15,166 (2,187,919) 2,606,131 하자보수충당부채 5,534,800 286,002 (15,166) (101,473) 5,704,163 공사손실충당부채 1,611,992 835,074 - - 2,447,066 소 계 7,146,792 1,121,076 (15,166) (101,473) 8,151,229 합 계 11,659,710 1,387,042 - (2,289,392) 10,757,360 (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 하자보수충당부채 586,030 - (90,400) - 495,630 공사손실충당부채 1,277,318 574,875 4,404,022 (2,238,927) 4,017,288 소 계 1,863,348 574,875 4,313,622 (2,238,927) 4,512,918 하자보수충당부채 4,032,505 1,791,485 90,400 (379,590) 5,534,800 공사손실충당부채 4,995,764 1,032,975 (4,404,022) (12,725) 1,611,992 소 계 9,028,269 2,824,460 (4,313,622) (392,315) 7,146,792 합 계 10,891,617 3,399,335 - (2,631,242) 11,659,710 23. 납입자본 23-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2024.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 2024.03.31(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,877 4,288,637 142,330 23,901,844 23-2. 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 (31,310) 1,447,609 - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) 26,578 (1,480,752) - 기타포괄손익금융자산평가이익 전기 법인세율 조정 - 1,833 기말 (4,732) (31,310) 26. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금(*1) 6,250,000 6,646,983 임의적립금 172,500,000 169,500,000 토지 재평가잉여금(*2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (2,566,948) 미처분이익잉여금 764,528 9,494,715 합 계 190,946,577 194,506,799 (*1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금액 비율 금액 비율 건설계약수익 87,195,871 98.0% 71,504,323 97.0% 재화(골재)판매수익 1,699,034 1.9% 2,104,674 2.9% 부동산임대수익 100,321 0.1% 101,750 0.1% 합 계 88,995,226 100.0% 73,710,747 100.0% 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초공사계약잔액 667,712,268 704,987,394 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 47,418,354 21,410,909 당분기 공사수익(매출액) 계상액 (87,195,871) (71,504,323) 기말공사계약잔액 627,934,751 654,893,980 (*) 신규 계약금액은 44,634,000천원이며, 기존 계약 증가액은 2,784,354천원 입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 준공 31,500,000 31,500,000 950,893 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 24.03 7,360,933 7,360,933 - 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 24.05 5,030,141 5,030,141 (46,504) 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 14,583,600 8,099,036 1,123,842 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 26,200,000 26,200,000 (1,578,348) 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 30,721,008 25,961,357 1,145,382 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 27,488,849 24,562,906 54,342 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 24.06 39,695,000 39,535,520 140,630 대림산업㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 24.06 113,461,600 112,269,591 34,131 당진시청 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.07 10,039,386 6,987,003 1,177,478 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,751,146 7,066,354 204,720 현대건설㈜ 공공기여 직접제공시설 2공구 24.08 20,999,176 12,077,737 1,873,078 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 66,436,683 60,251,382 1,674,824 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 30,058,453 19,682,331 3,948,713 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 39,679,916 30,750,628 3,449,877 한국도로공사 강진-광주고속7공구 24.12 45,679,400 31,288,925 2,607,511 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 24.12 35,492,000 35,028,832 702,580 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 24.12 96,887,900 72,505,770 2,139,392 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 24.12 59,965,000 51,175,961 3,639,555 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 24.12 39,704,717 30,997,144 2,962,590 대림산업㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 24.12 39,945,355 31,664,573 1,172,823 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 24.12 28,522,054 26,181,634 856,339 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 42,973,030 8,421,166 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 25.01 11,683,980 5,987,797 165,822 ㈜포스코건설 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 39,206,879 34,591,918 2,524,168 롯데건설㈜ 행정중심복합도시 등목교 및 6생활권 외곽순환도로 건설공사 25.07 22,514,000 1,909,023 49,506 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 720,553 (357) HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 25.09 34,628,678 3,344,713 1,925,972 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 27,828,735 16,191,248 2,034,666 ㈜포스코건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 79,277,565 36,146,545 4,227,641 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 68,527,000 24,913,195 4,353,134 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,883,156 2,418,686 451,845 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 24,902,000 15,833,407 4,754,234 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 134,885,000 34,538,190 10,217,443 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 49,536,000 37,791,245 2,726,058 한신공영㈜ 장항선 개량 2단계 제1공구 노반신설 기타공사 28.03 44,634,000 406,671 406,671 국가철도공단 평택~오송 2복선화 제3공구 건설공사 28.06 15,446,506 847,059 345,709 에스케이에코플랜트㈜ 평택~오송 2복선화 제2공구 건설공사 28.06 75,998,000 1,573,301 425,726 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 41,243,000 31,063,595 4,867,931 ㈜포스코건설 평택익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 22,897,641 19,762,195 2,232,192 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 120,501,968 62,950,932 8,832,496 합 계 1,698,075,812 1,070,141,061 87,195,871 (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 준공 2,567,695 2,567,694 378,866 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 준공 68,407,000 68,407,000 56,800 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 109,724,900 107,114,577 2,535,006 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 36,449,802 465,345 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 39,017,000 37,680,617 391,819 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 23.05 60,552,000 60,447,381 257,146 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 23.05 52,811,500 52,733,581 (6,446) 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 23.05 75,183,000 74,811,976 1,135,431 HDC현대산업개발㈜ 고속국도 32호선 아산천안간 공사 5공구 중 토공 및 철콘리트공사 23.06 23,793,683 19,585,185 2,721,110 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 36,267,818 24,071,508 582,455 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 23.06 48,845,409 48,814,155 123,228 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 35,641,000 25,343,318 1,910,993 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,952,590 2,836,641 245,102 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 26,285,038 22,178,467 1,309,833 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 6,772,018 583,884 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 54,818,000 38,092,307 2,547,036 두산에너빌리티(주)㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 89,019,686 60,636,638 1,517,569 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.12 4,829,754 3,751,637 322,206 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,408,543 25,539,100 1,490,674 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 23.12 31,812,000 29,638,640 1,564,735 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 47,680,241 23,891,359 2,496,719 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,388,379 2,068,462 958,021 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,749,900 1,744,556 977,535 에스케이에코플랜트㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,816,441 20,667,214 2,285,019 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 24.06 25,708,000 20,637,672 (234,698) HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 24.08 63,798,400 52,460,616 4,024,528 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 24.08 8,624,364 5,734,252 313,385 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 3,855,624 1,762,864 HDC현대산업개발㈜ 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 21,468,241 5,614,142 2,614,187 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,525,000 15,410,077 3,015,867 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.11 11,203,957 2,884,067 869,733 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 41,249,500 20,482,848 2,531,260 ㈜포스코건설 서부내륙 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 18,844,569 11,544,188 1,796,956 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 29,761,584 18,276,093 2,261,876 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 - 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 60,523,938 14,238,200 5,072,561 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 36,668,880 22,985,521 3,031,440 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 755,449 718,573 115 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,841,000 3,732,636 844,557 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 25.12 65,813,032 20,514,705 4,209,444 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 58,315,100 8,073,548 2,130,571 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 99,772,536 31,103,625 4,647,760 한국농어촌공사 충남 득윤지구 배수개선사업 토목건축기계공사 26.02 4,318,185 861,905 424,491 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 4,340,000 2,145,407 1,156,654 에스케이에코플랜트㈜ 용인 반도체 클러스터 일반산업단지 조성사업 (단지) 27.02 130,955,500 2,636,328 1,904,858 코오롱글로벌㈜ 외2 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 46,609,000 28,536,942 2,275,828 합 계 1,815,547,615 1,160,653,635 71,504,323 28-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설 990,749,505 957,412,612 36,220,173 12,809,746 1,118,220,184 1,077,029,312 32,659,367 1,420,520 일반건설 79,391,556 79,402,681 9,675,251 523,035 42,433,451 40,784,089 8,640,162 - 합 계 1,070,141,061 1,036,815,293 45,895,424 13,332,781 1,160,653,635 1,117,813,401 41,299,529 1,420,520 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 포천화도2공구 20.02 24.03 준공 878,000 - - - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 100.00% 3,310,200 - - - 경부직선화2공구 17.03 24.06 99.60% 282,519 - - - 안성구리11공구 17.11 24.06 98.95% 6,113,591 - - - 안성구리1공구 19.06 24.12 98.70% 595,832 - - - 포항영덕3공구 19.01 24.12 91.79% 1,490,634 - 1,294,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 90.69% - - 79,200 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 89.36% - - 408,100 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 88.23% 691,918 - 1,485,000 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 86.31% 476,195 - 330,000 - 창녕밀양4공구 17.07 24.12 85.34% 1,168,052 - 3,487,000 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 84.51% - - 394,240 - 포항영덕2공구 17.07 24.12 79.27% 1,596,573 - 486,200 - 파주3택지2, 5공구 18.03 24.12 78.07% 1,954,144 - 759,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 77.50% 2,297,628 - 1,277,100 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 76.29% 722,291 - 611,130 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 75.32% 2,462,595 - 1,749,000 - 창녕밀양1공구 17.10 24.12 74.83% 108,770 - 1,639,000 - 강진광주7공구 20.07 24.12 68.50% 3,355,925 - 1,546,600 - 인주염치1공구 22.06 24.09 65.48% - - 5,535,700 - 월곶판교선6공구 22.10 26.09 63.58% 1,009,407 - 1,532,300 - 인주염치2공구 22.02 25.10 58.18% - - 612,700 - 공공기여2공구 22.06 24.08 57.52% 1,086,737 - 677,600 - 동북선4공구 21.01 26.01 52.24% 5,152,032 - 10,230,000 - 세종안성5공구 21.02 25.12 45.59% - - 1,265,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 36.36% - - 2,200,000 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 25.61% - - 4,318,600 - 김해사이언스단지2차 23.09 25.09 9.66% - - 1,052,700 - 행복6외곽도로 23.04 25.07 8.48% 344,023 - - - 평택오송2공구 23.06 28.06 2.07% - - 16,544 - 장항선2단계1공구 24.01 28.03 0.91% 110,671 - 325,600 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 71.00% 8,479,487 - - - 합 계 43,687,224 - 43,313,014 - (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손누계액 총 액 대손충당금 전문건설현장 안성구리11공구 17.11 23.04 97.62% 1,787,577 - 440,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 96.57% 222,617 - 243,100 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 100.00% 15,500 - - - 행복5외곽도로 18.05 23.05 99.51% 779,976 - 791,670 - 서해선2공구 15.10 23.05 99.83% - - - - 도담영천7공구 16.07 23.05 99.85% - - 2,578,950 - 별내선5공구 16.10 23.06 99.94% 2,920,872 - - - 파주3택지2,5공구 18.03 23.06 66.37% 2,118,508 - 398,200 - 아산천안5공구 21.10 23.06 82.31% - - 408,038 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 71.11% 960,318 - 573,100 - 포항영덕3공구 19.01 23.08 84.38% 2,627,617 - 877,800 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 69.49% 1,425,307 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 68.12% - - 476,300 - 안성구리1공구 19.06 23.12 93.17% 1,383,640 - 535,700 - 포천화도2공구 20.02 23.12 86.84% 135,100 - 319,000 - 새만금전주2공구 19.09 24.05 50.11% 3,848,359 - 1,046,100 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 77.07% 156,414 - 836,880 - 경부직선화1공구 17.07 24.06 80.28% - - 128,700 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 82.23% 640,616 - 1,002,100 - 공공기여2공구 22.06 24.08 23.09% 932,671 - 719,711 - 인주염치1공구 22.06 24.09 26.15% - - 254,430 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 42.19% 1,249,077 - 1,133,000 - 도계국도 07.12 24.12 96.88% - - 835,791 - 강진광주7공구 20.07 24.12 49.66% 3,918,848 - 1,387,100 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 61.41% 1,365,093 - 1,412,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 61.26% - - 1,402,500 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 62.68% 493,521 - 1,201,200 - 인주염치2공구 22.02 25.10 14.44% 245,409 - 238,590 - 세종안성5공구 21.02 25.12 31.17% 1,444,705 - 1,397,000 - 호남고철2단계5공구 21.12 25.12 13.84% 123,548 - 583,008 - 동북선4공구 21.01 26.01 31.17% 2,912,725 - 3,492,500 - 용인반도체3공구 22.10 27.02 2.01% - - 1,008,494 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 61.23% 790,942 - 906,063 - 시화MTV4공구 08.06 23.01 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 25.01 23.52% 4,013,567 - - - 합 계 36,512,527 - 26,627,425 - 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 급여 1,508,838 1,267,348 퇴직급여 148,958 82,559 복리후생비 266,170 278,913 운반비 318,228 433,057 지급임차료 2,578 4,211 지급수수료 319,863 419,319 감가상각비 58,042 79,944 보험료 43,205 34,502 세금과공과 894,904 803,514 부동산관리비 36,680 33,624 여비교통비 20,561 24,273 접대비 40,943 34,475 기타 347,002 260,879 합 계 4,005,972 3,756,618 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재료비 16,540,046 15,310,071 인건비 22,889,904 19,792,896 외주비 8,123,926 5,591,932 복리후생비 2,345,869 2,030,095 감가상각비 194,578 244,380 중기사용료 18,645,520 15,410,740 기타비용 18,810,199 14,706,335 합 계 87,550,042 73,086,449 상기 합계금액은 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산 처분이익 499 - 잡이익 69,481 52,729 합 계 69,980 52,729 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 유형자산 처분손실 8 4 제세공과금 추납액 909,281 - 기부금 101,000 114,204 잡손실 165 519 합 계 1,010,454 114,727 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 일반이자수익 1,376,217 1,169,663 리스이자수익 60,275 49,926 배당금수익 70 59 당기손익측정금융자산 평가이익 36,641 556,865 당기손익측정금융자산 처분이익 1,200 - 합 계 1,474,403 1,776,513 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 은행차입금 이자비용 23,055 50,705 리스이자비용 26,312 16,047 지연이자비용 - 1,789 당기손익측정금융자산 처분손실 100,000 - 외환차손 10,469 18,812 합 계 159,836 87,353 33. 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%(2024년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20.9%)입니다. 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주 분기순이익 688,178,080 1,776,850,993 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 보통주 주당이익 30 79 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 91 2,034,760,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 구 분 누 적 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 90 2,012,400,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 35. 배당금2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,248,400,000원이며, 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 36. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 688,178 1,766,851 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 1,158,144 (535,226) 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,814,138 2,587,837 유형자산감가상각비 480,215 451,714 무형자산상각비 184 184 유형자산처분손실 8 4 당기손익측정금융자산처분손실 100,000 - 퇴직급여설정액 1,666,220 1,130,253 하자보수비설정액 286,002 429,353 공사손실충당부채설정액 1,101,041 49,226 이자비용 49,367 52,494 법인세비용 1,131,101 474,609 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 3,655,994 3,123,063 당기손익측정금융자산처분이익 1,200 - 당기손익측정금융자산평가이익 36,641 556,865 유형자산처분이익 499 - 유효이자율상각 (6,897) 30,591 공사손실충당부채환입액 2,187,919 1,315,900 리스이자수익 60,275 49,926 배당금수익 70 59 금융수익 1,376,287 1,169,722 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 9,841,148 7,596,401 매출채권의 (증가)감소 5,497,856 (2,744,694) 미청구공사의 (증가)감소 2,173,985 265,183 미수금의 (증가)감소 (393,156) 61,667 선급금의 (증가)감소 (696,870) (46,117) 선급비용의 (증가)감소 4,629 47,695 재고자산의 (증가)감소 313,520 (955,376) 매입채무의 증가(감소) (2,777,477) 2,344,309 미지급금의 증가(감소) 1,833,375 40,007 부가가치세예수금의 증가(감소) (499,190) 2,042,888 선수금의 증가(감소) 4,903,190 10,926,716 예수금의 증가(감소) (336,351) (229,443) 초과청구공사의 증가(감소) 628,301 (2,350,993) 하자보수비의 지출 (101,473) (46,200) 퇴직금의 지급 (683,953) (873,594) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 333,147 (662,887) 퇴직보험예치금의 감소(증가) (358,462) (222,760) 국민연금전환금의 감소(증가) 77 - 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 11,687,470 8,828,026 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비유동당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 4,972,874 6,576,383 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 - 2,979,211 비유동기타포괄손익금융자산의 평가이익 33,600 - 비유동상각후원가측정금융자산의 유동성대체 16,765 4,062,653 단기선급비용의 장기선급비용 대체 561,983 - 장기하자보수충당부채의 유동성 대체 14,938 237,410 장기공사손실충당부채의 유동성 대체 - 183,774 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 대체 (825,859) 628,989 비유동리스사용권자산 인식 123,876 495,657 비유동리스부채 인식 120,654 164,056 장기임대보증금의 유동성 대체 240,000 - 합 계 5,258,831 15,328,133 36-3. 보고기간 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 해 지 기 타 단기차입금 3,500,000 - - - - 3,500,000 장기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리 스 부 채 1,692,581 (216,869) 120,654 (6,330) - 1,590,036 합 계 6,192,581 (216,869) 120,654 (6,330) - 6,090,036 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 당기손익공정가치측정 금융자산 5,206,834 장기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 당기손익공정가치측정 금융자산 10,069,800 단기차입금 25억 및 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 10억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 비유동당기손익측정 금융자산 748,921 펀드(금융자산) 선수금 748,921원 우리은행 합 계 22,525,555 37-2. 보고기간말 현재 당사의 단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 건설공제조합 2,500,000 2,500,000 산 업 은 행 1,000,000 1,000,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 4,500,000 4,500,000 합 계 13,900,000 4,500,000 37-3. 지급보증 현황37-3-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 16,761,554 인허가보증 외 전문건설공제조합 151,688,460 계약이행보증 외 건설공제조합 252,805,153 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 423,755,167 37-3-2. 보고기간종료일 현재 당사가 공동도급공사와 관련하여 건설공제조합에 제공하는 있는 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공을 받는 회사 보증종류 보증금액 연대채무액 ㈜태영건설 하도대(현장별보증) 57,596,840 공동연대채무 합 계 57,596,840 37-4. 계류중인 소송사건 보고기간종료일 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 당사의 제소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 당사외 3개사(*) 손해배상청구 665,840 부경산업개발(주) 1심 진행 중 당사 채권추심 835,791 성지건설 2심 진행 중 (*) 해당사건의 원고 중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 37-4-2. 당사의 피소 내역 (단위:천원) 피 고 사건내용 소송가액 원 고 현재 진행상황 당사외 3개사(*) 채무 부존재 확인 1,750,436 부경산업개발(주) 1심 진행 중 당사 손해배상청구 202,788 (주)제이앤디건설 1심 진행 중 (*) 해당사건의 피고 중에서 당사의 지분율은 15%입니다. 38. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100.00 SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00 SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5.00 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10.00 SGI- 초격차 프런티어 투자조합 창업투자조합 8.88 전남그린에너지펀드(*) 창업투자조합 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드(*) 창업투자조합 - GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드(*) 창업투자조합 - 삼호-ST 바이오 투자조합(*) 창업투자조합 - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사(*) 창업투자조합 - SGI 유니콘 스타트업 투자조합(*) 창업투자조합 - SGI Dolphin 중소벤처기업 M 투자조합(*) 창업투자조합 - 에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(*) 창업투자조합 - SGI AlMighty Secondary 투자조합(*) 창업투자조합 - 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅, 부동산개발 - (*) 조합 등에 대한 당사가 보유한 지분은 없으나, 당사의 종속기업인 삼호그린인베스트먼트(주)가 GP(업무집행조합원 또는 업무집행사원)로서 유의한 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다. 38-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 - 6,960 - 69,157 69,157 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 600 - 600 103,078 - 103,078 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 25,353 - 25,353 103,078 69,157 172,235 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 16,191 - 16,191 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 6,960 15,683 22,643 - 74,226 74,226 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 93,382 - 93,382 98,251 - 98,251 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 990 - 990 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 612 - 612 - - - 합 계 118,135 15,683 133,818 98,251 74,226 172,477 38-3. 보고기간말 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 17,810 (17,810) - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 7,656 (7,656) - 기타채권 8,995 - (8,995) - 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 31,663 660 (32,103) 220 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 363 1,089 (1,089) 363 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 673 (673) - 합 계 41,021 27,888 (68,326) 583 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 (71,240) - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 (30,624) - 기타채권 8,995 92,085 (97,937) 3,143 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 31,663 479,773 (478,788) 32,648 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 363 4,356 (4,356) 363 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 2,692 (2,692) - 합 계 41,021 680,770 (685,637) 36,154 38-4.보고기간말 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 36,060 76,072 (97,034) 15,098 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 37,761 113,386 (112,477) 38,670 합 계 73,821 189,458 (209,511) 53,768 (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 36,060 332,866 (338,659) 30,267 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 37,761 428,006 (426,749) 39,018 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - 34,056 (34,056) - 합 계 73,821 794,928 (799,464) 69,285 38-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 보고기간 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 161,932 152,785 퇴직급여 14,863 17,096 합 계 176,795 169,881 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 4,500,000,000원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 4,500,000 45,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 보고기간 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(*1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(*2) 당기손익공정가치측정금융자산 52,966,245 - 52,966,245 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,754,301 - 4,754,301 상각후원가측정금융자산 120,886,140 - 106,281,492 합 계 178,606,686 - 164,002,038 (*1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (*2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금(*) 3,500,000 - 3,500,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 합 계 3,500,000 1,000,000 4,500,000 (*) 단기차입금 35억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 104,522,973 97,303,903 자본(B) 215,601,559 219,135,203 예금(C)(*1) 45,609,649 38,599,587 차입금(D) 4,500,000 4,500,000 부채비율(=A/B)(%) 48.48% 44.40 순차입금비율(=(D-C)/B)(*2) - - (*1) 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다.(*2) 순차입금비율이 부수이므로 산정하지 아니하였습니다.40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,941,239 - 16,941,239 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 36,023,823 1,182 36,025,005 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,645,600 - 1,108,701 4,754,301 합 계 3,645,600 52,965,062 1,109,883 57,720,545 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,860,937 - 16,860,937 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 33,304,074 1,113 33,305,187 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,612,000 - 1,108,701 4,720,701 합 계 3,612,000 50,165,011 1,109,814 54,886,825 40-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 1,109,814 1,028,255 매도 - (6,500) 평가손실 - 88,000 기타(*) 69 59 기말 잔액 1,109,883 1,109,814 (*) 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41. 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 당분기와 전분기 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(*1) 건 설 87,195,871 966,215 제 조 1,699,034 419,444 기 타(*2) 100,322 59,526 합 계 88,995,227 1,445,185 (*1) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. (*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(*1) 건 설 71,504,323 10,610 제 조 2,104,674 550,084 기 타(*2) 101,750 63,605 합 계 73,710,747 624,299 (*1) 공통된 판매비와관리비는 각 사업부분별 매출액 대비 배분하여 영업이익을 산출하였습니다. (*2) 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 122,331,694 81,290,048 129,373,591 79,530,657 제 조 18,892,418 453,664 18,981,614 455,555 기 타 178,900,420 22,779,261 168,083,901 17,317,691 합 계 320,124,532 104,522,973 316,439,106 97,303,903 41-4. 주요거래처보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 부 문 거래처 건 설 HDC현대산업개발(주) - 9,359,826 에스케이에코플랜트(주) 11,788,551 - 코오롱글로벌(주) 11,558,554 - 합 계 23,347,105 9,359,826 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주환원 정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 향후 중장기적 배당에 있어서도 주주의 배당 예측가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며, 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다. 배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 회사는 이사회의 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제55조(중간배당) - 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 실시 할 수 있다. - 회사는 이사회의 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기의1분기(2024년도) 제48기(2023년도) 제47기(2022년도) 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 7,743 15,112 5,926 (별도)당기순이익(백만원) 688 9,482 4,978 (연결)주당순이익(원) 346 675 265 현금배당금총액(백만원) - 4,248 4,248 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 28.11 71.69 현금배당수익률(%) 보통주 - 5.42 4.69 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 190 190 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 22 4.62 4.48 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음" 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 포스코건설㈜ 포천화도2공구 수원외곽순환고속도로 2020년 02월 20일 2024-03-31 31,500,000 100 878,000 - - - 롯데건설㈜ 새만금전주2-1공구 한국도로공사 2019년 09월 28일 2024-05-14 26,200,000 100 3,310,200 - - - ㈜한라 경부직선화2공구 한국토지주택공사 2017년 03월 01일 2024-03-31 39,695,000 99.6 282,519 - - - 디엘이앤씨㈜ 안성구리11공구 한국도로공사 2017년 11월 03일 2024-06-30 113,461,600 98.95 6,113,591 - - - 한신공영㈜ 안성구리1공구 한국도로공사 2019년 06월 13일 2024-03-31 35,492,000 98.7 595,832 - - - ㈜대우건설 포항영덕3공구 한국도로공사 2019년 01월 21일 2024-12-31 28,522,054 91.79 1,490,634 - 1,294,700 - HDC현대산업개발㈜ 포항영덕4공구 한국도로공사 2018년 07월 12일 2024-08-31 66,436,683 90.69 - - 79,200 - ㈜한라 경부직선화1공구 한국도로공사 2017년 07월 14일 2024-06-30 27,488,849 89.36 - - 408,100 - GS건설㈜ 검단연장선4공구 인천도시철도건설본부 2021년 03월 08일 2025-05-21 39,206,879 82.21 691,918 - 1,485,000 - 포스코건설㈜ 서부내륙13공구 서부내륙고속도로㈜ 2021년 03월 09일 2024-12-09 22,897,641 80.39 476,195 - 330,000 - 한일건설㈜ 창녕밀양4공구 한국도로공사 2017년 07월 24일 2024-12-31 59,965,000 85.34 1,168,052 - 3,487,000 - 에스케이에코플랜트㈜ GTX-A 4-2공구 에스지레일(주) 2020년 06월 20일 2024-06-29 30,721,008 84.51 - - 394,240 - 디엘이앤씨㈜ 포항영덕2공구 한국도로공사 2017년 07월 26일 2024-12-31 39,945,355 79.27 1,596,573 - 486,200 - 대방건설㈜ 파주3택지2,5공구 한국토지주택공사 2018년 03월 16일 2024-12-31 39,704,717 78.07 1,954,144 - 759,000 - 포스코건설㈜ 서부내륙9공구 서부내륙고속도로㈜ 2020년 11월 20일 2024-12-09 39,258,752 77.5 2,297,628 - 1,277,100 - 코오롱글로벌㈜ 벌교주암3-1국도 익산지방국토관리청 2020년 06월 20일 2027-06-16 45,159,127 76.29 722,291 - 611,130 - 롯데건설㈜ 서부내륙5공구 서부내륙고속도로㈜ 2021년 02월 17일 2024-10-31 39,848,917 75.32 2,462,595 - 1,749,000 - 두산에너빌리티㈜ 창녕밀양1공구 한국도로공사 2017년 10월 18일 2024-12-31 95,275,658 74.83 108,770 - 1,639,000 - 디엘이앤씨㈜ 강진광주7공구 한국도로공사 2020년 07월 07일 2024-12-31 46,861,335 68.5 3,355,925 - 1,546,600 - HDC현대산업개발 인주염치1공구 한국도로공사 2022년 06월 17일 2024-09-30 27,911,921 65.48 - - 5,535,700 - 현대건설㈜ 월곶판교선6공구 국가철도공단 2022년 10월 05일 2026-09-30 24,902,000 63.58 1,009,407 - 1,532,300 - 한신공영㈜ 인주염치2공구 한국도로공사 2022년 02월 24일 2025-10-04 27,019,263 58.18 - - 612,700 - 현대건설㈜ 공공기여2공구 현대자동차㈜ 2022년 06월 14일 2024-08-21 20,999,176 57.52 1,086,737 - 677,600 - 코오롱글로벌㈜ 동북선4공구 동북선도시철도㈜ 2021년 01월 25일 2026-01-24 120,501,968 52.24 5,152,032 - 10,230,000 - ㈜케이씨씨건설 세종안성5공구 한국도로공사 2021년 03월 08일 2025-12-31 79,277,565 45.59 - - 1,265,000 - ㈜태영건설 호남고철2단계5공구 국가철도공단 2021년 12월 30일 2025-12-31 68,527,000 36.36 - - 2,200,000 - 에스케이에코플랜트㈜ 용인반도체3공구 용인일반산업단지 2022년 10월 01일 2027-02-28 134,885,000 25.61 - - 4,318,600 - HDC현대산업개발 김해사이언스단지2차 이케이인더스트리㈜ 2023년 09월 26일 2025-09-07 34,628,678 9.66 - - 1,052,700 - 롯데건설㈜ 행복6외곽도로 한국토지주택공사 2023년 04월 24일 2025-07-17 22,514,000 8.48 344,023 - - - 에스케이에코플랜트㈜ 평택오송2공구 국가철도공단 2023년 06월 12일 2028-06-30 75,998,000 2.07 - - 16,544 - 한신공영㈜ 장항선2단계1공구 국가철도공단 2024년 01월 26일 2028-03-31 44,634,000 0.91 110,671 - 325,600 - 한국토지주택공사 익산평화아파트 한국토지주택공사 2018년 12월 19일 2025-01-19 60,523,938 71 8,479,487 - - - 합 계 - 43,687,224 - 43,313,014 - 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금설정액 채권총액대비충당금설정비율 제49기의1분기 매출채권 49,009,742 668,633 1.36 기타채권 712,317 - - 선급금 6,937,640 - - 미수수익 3,006,608 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 60,741,807 668,633 1.10 제48기 매출채권 54,507,598 668,633 1.23 기타채권 199,206 - - 선급금 6,240,770 - - 미수수익 3,638,672 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 65,661,746 668,633 1.02 제47기 매출채권 28,610,708 - - 기타채권 809,145 - - 선급금 3,602,872 - - 미수수익 3,990,208 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 38,088,433 - - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제49기의1분기 제48기 제47기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 668,633 - - 2. 순대손처리액(①－②) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 668,633 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 668,633 668,633 - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대여금 및 수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 회수기일이 경과한 채권은 손상 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 매출채권의경우 전체기간의 기대신용손실 등을 인식합니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 48,173,951 - 835,791 - 49,009,742 구성비율 98.29% - 1.71% - 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제49기의1분기 제48기 제47기 건설부문 원재료 4,981,815 5,149,357 3,643,038 저장품 1,400 1,700 3,643 가설재 6,219,390 6,558,485 5,931,283 용 지 8,542,503 8,542,503 8,561,159 소 계 19,745,108 20,252,045 18,139,123 제조부문 제 품 685,090 500,177 469,975 원재료 4,189 3,463 2,095 저장품 85,301 77,522 41,988 가설재 691 691 691 소 계 775,271 581,853 514,749 합 계 제 품 685,090 500.177 469,975 원재료 4,986,004 5.152.820 3,645,133 저장품 86,701 79.222 45,631 가설재 6,220,081 6.559.176 5,931,974 용 지 8,542,503 8.542.503 8,561,159 합 계 20,520,379 20.833.898 18,653,872 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.0% 6.3% 6.6% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 16.2회 16.9회 16.7회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고자산 실사방법 재고자산에 대한 실사는 소관부서와 현장별로 재고자산명세서를 근거로 하여 연 1회 및 필요시 수시로 시행하고 있으며, 연말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 전 현장 중 재고자산의 규모가 큰 현장을 샘플링하여 적정성 여부를 실사하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연도중에는 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고, 매 회계연도의 결산기말에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 2) 소관부서의 재고실사 지난 2023년도에 대한 재고실사는 당사 자재담당부서인 공사관리부에서 인원 5명으로 2일간에 거쳐 시행되었으며, 재고조사 실사일과 대차대조표일과의 차이에 대한 규명은 각각의 현장 일자별 자재수불대장에 의거하여 확인절차를 거쳤습니다. 3) 외부감사인의 재고실사 지난 해 당사는 재고자산 보유 현장 중 샘플링하여 외부감사인이 참여한 가운데 재고자산계상의 적정성을 실사하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 삼호개발(주) 2023.12.27 대주회계법인 4) 장기체화재고 등의 내역 당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 평가손실 기말잔액 제품 685,090 - 685,090 원재료 4,986,004 - 4,986,004 저장품 86,701 - 86,701 가설재 6,220,081 - 6,220,081 용지 8,542,503 - 8,542,503 합계 20,520,379 - 20,520,379 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석39(금융상품의 공정가치 서열체계)와 5.재무제표의 주석40(금융상품의 공정가치 서열체계)"를 참조하여 주시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 "기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다." V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제49기의1분기(당기) 대주회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제48기(전기) 대주회계법인(*) 적정(별도,연결) 해당사항 없음 - 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가 제47기(전전기) 한울회계법인 적정(별도,연결) 해당사항 없음 - 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가 (*)제48기 사업연도부터는 '주식회사 등의 외부감사에관한 법률' 제10조에 따라 감사인 선임위원회에서 승인한 대주회계법인을 감사인으로 최종 선정하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제49기의1분기(당기) 대주회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 13,000만원/년 1,585 Hr/년 - - 제48기(전기) 대주회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 12,500만원/년 1,583 Hr/년 12,500만원/년 1,616 Hr/년 제47기(전전기) 한울회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 19,800만원/년 1,900 Hr/년 19,800만원/년 1,899 Hr/년 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제49기의1분기(당기) - - - - - 제48기(전기) - - - - - 제47기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 02월 16일 담당이사, 책임공인회계사감사,재무담당임원회계팀장 대면 - 기말감사결과- 핵심감사항목에 대한 감사결과- 내부회계감사관련 결과 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제49기의1분기(당기) 대주회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제48기(전기) 대주회계법인 회사의 내부관리제도는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제47기(전전기) 한울회계법인 회사의 내부관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 사외이사로 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 당사의 정관 38조에 의거 이사회에서 따로 이사회 의장을 정하지 않으면 이사회를 소집한 이사가 이사회 의장으로 선임되므로, 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - ※ 2024년 3월 21일 제48기 정기주주총회에서 황승흠 사외이사가 재선임되었습니다. 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 이영열(출석률: 100%) 심재범(출석률 : 100%) 고일수(출석률 : 100%) 황승흠(출석률 : 100%) 1차 2024.02.06 2024년 안전ㆍ보건 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제48기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2024.03.06 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고 - - - - - 제48기 영업보고서 및 재무제표 재승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 정관 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 선임 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 감사 선임 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사보수 한도 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 감사보수 한도 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제48기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 정기주주총회의 전자투표 방식 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2024.03.21 이사 및 감사 보수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 보고서 제출일 현재 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다 라. 이사의 독립성 당사는 4인의 이사중 1/4 이상인 1인이 사외이사로 구성되어 있으며 사외이사는 상법 및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성을 심의 받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다. 이사회 구성원의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부는 아래와 같습니다. 이사회 구성원의 이해관계 직 명 성 명 추천인 선임배경 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 대표이사 심재범 이사회 -당사의 공사 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행-토목건설 업무 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 지속적인 성장을 달성하는데 기여 경영총괄 없음 타인 2년 연임(3회) 사내이사 이영열 이사회 -오랜 공직사회의 다양한 경험과 조직에 대한 높은 이해도를 통해 지도력과 리더쉽 발휘-당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 경영지원총괄 없음 직계비속 2년 연임(1회) 사내이사 고일수 이사회 -당사의 경영전반에 걸친 업무를 안정적으로 수행-당사 재경부서에 재직하며 축적된 다양한 경험과 고도의 전문성을 통해 중요한 의사결정에 기여 관리총괄 없음 타인 2년 연임(1회) 사외이사 황승흠 이사회 -법률분야 전문가로서 풍부한 경험과 전문지식을 통한 이사의 견제 및 감시감독 역할 기대 사외이사 없음 타인 2년 연임(1회) 마. 사외이사의 전문성1) 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 직원조직은 없습니다.필요시 관련부서에서 지원합니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 경영성에 전문성을 갖추고 있으므로,업무수행을 위한 별도의 전문성 교육은 계획되어 있지 않으며 필요시 교육을 진행할 예정임. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근감사 정정수 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 독립성 감사후보자는 이사회에서 상법 제542조의10(상근감사)에 의거 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 검토한 후, 감사로서의 독립성, 전문성등을 심의하여 감사후보자로 추천하고 있습니다. 상법 제542조의4(주주총회 소집공고 등)에 의거 감사후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 후보자의 당해법인과의 거래내역 등을 주주총회 전 소집통지 또는 공고를 하고, 상법 제409조(선임)에 의거 주주총회에서 적법하게 선임하고 있습니다. 또한, 상법 제411조(겸임금지)에 따라 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하고 있지 않습니다. 감사인의 추천인, 선임배경, 회사와의 거래 등에 관한 사항 직명 성 명 추천인 선임배경 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 감사 정정수 이사회 -감사원 근무 경험을 통한 회사의 회계와 업무에 대한 전문적인 감사 역할 기대 감사 없음 타인 3년 연임(1회) ※ 당사는 법에서 정한것 이외에 별도의 감사 선출기준을 운영하고 있지 않습니다.※ 정정수 감사는 2024년 3월 21일 제48기 정기주주총회로 임기가 만료되었으나 감사 후보자의 사임으로 인해 감사가 선임되지 않은 관계로 신임감사 선임 전까지 권한 대행중입니다. 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1차 2024.02.06 2024년 안전ㆍ보건 계획 승인의 건 가결 참석 제48기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건 가결 참석 2차 2024.03.06 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고 - 참석 제48기 영업보고서 및 재무제표 재승인의 건 가결 참석 정관 변경의 건 가결 참석 이사 선임 추천의 건 가결 참석 감사 선임 추천의 건 가결 참석 이사보수 한도 요청의 건 가결 참석 감사보수 한도 요청의 건 가결 참석 제48기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 정기주주총회의 전자투표 방식 채택의 건 가결 참석 3차 2024.03.21 제48기 정기주주총회(감사보고) - 보고 이사 및 감사 보수의 건 가결 참석 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2024년 연간 1회 이상 교육 실시 예정 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 3 이사, 차장, 대리(평균 17년) ○ 이사회 안건 검토 및 상정 ○ 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 감사 업무 지원 바. 준법지원인에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 - 최초 제45기(2020년)정기주주총회부터 제48기(2023년)까지 4개년 연속 실시- 제49기(2024년) 임시주주총회(2024.5.21)에서 실시 예정 ※ 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 나. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 25,000,000 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,640,000 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 22,360,000 - - - - 다. 주식사무 구 분 내 용 정관상 신주인수권 내용 제9조(주식의 발행 및 배정)① 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. (2014.03.21.개정)1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 배정하여야 한다. (2014.03.21.개정)1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 중개인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식5. (2014.03.21.삭제)③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. (2014.03.21.개정)④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. (2014.03.21.개정)⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. (2014.03.21.개정)⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. (2014.03.21.신설)⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. (2014.03.21.신설) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층) 전화 : 02-2073-8104 주주의 특전 없음 공고 방법 www.samhodev.co.kr (인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 한국경제신문에 한다) ※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다. 라. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) 주총정보 안건 결의내용 제48기 정기주주총회(2024.3.21) 제1호의안 : 정관 변경의 건 제1-1호 : 사업목적 추가 가결 제1-2호 : 이사회결의로 배당기준일 설정 가결 제1-3호 : 이사회결의로 중간배당기준일 설정 가결 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 이영열 선임의 건 가결 제2-2호 : 사외이사 황승흠 선임의 건 가결 제3호의안 : 감사 선임의 건(후보자 : 김용삼) 후보자 자진사퇴로 인한 안건 철회 제4호의안 : 이사보수 한도 승인의 건 가결 제5호의안 : 감사보수 한도 승인의 건 가결 제47기 정기주주총회(2023.3.28) 제1호의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 : 사내이사 심재범 선임의 건 가결 제1-2호 : 사내이사 고일수 선임의 건 가결 제2호의안 : 이사보수 한도 승인의 건 가결 제3호의안 : 감사보수 한도 승인의 건 가결 제46기 정기주주총회(2022.3.24) 제1호의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 : 사내이사 이영열 선임의 건 가결 제1-2호 : 사외이사 황승흠 선임의 건 가결 제2호의안 : 이사보수 한도 승인의 건 가결 제3호의안 : 감사보수 한도 승인의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이종호 본인 보통주 4,500,000 18.00 4,500,000 18.00 - 이영열 특수관계인 보통주 2,500,000 10.00 2,500,000 10.00 - 고일수 계열회사 등기임원 보통주 6,094 0.02 6,094 0.02 - 삼호씨앤엠(주) 계열사 보통주 750,000 3.00 750,000 3.00 - (재)삼호호미재단 재단 보통주 300,000 1.20 300,000 1.20 - 최정운 재단 등기임원 보통주 21,785 0.09 21,785 0.09 - 김원영 계열회사 등기임원 보통주 0 0 18,772 0.07 신규 선임 계 보통주 8,077,879 32.31 8,096,651 32.38 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 이종호 회장 1976.01 ~ 현재 당사 회장 해당사항 없음. 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 이종호 4,500,000 18.00 - 이영열 2,500,000 10.00 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,312 12,321 99.93 12,168,477 25,000,000 48.67 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주 ※ 위 소액주주 현황은 2023년 12월 31일 소액주주 현황으로서, 당분기 결산일인 2024년 3월 31일의 소액주주 현황과 다를 수 있습니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위:주, 원) 종 류 23년 10월 23년 11월 23년 12월 24년 1월 24년 2월 24년 3월 보통주 주 가 최 고 3,345 3,455 3,395 3,365 3,490 3,410 최 저 3,250 3,300 3,570 3,215 3,275 3,230 월평균주가 3,303 3,403 3,505 3,292 3,419 3,322 거래량 최고 일거래량 24,618 957,303 65,125 42,588 307,271 70,714 최저 일거래량 3,697 2,646 9,517 5,293 10,837 14,455 월간 거래량 226,673 1,330,971 535,813 396,142 797,024 491,920 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종호 남 1941년 01월 회장 미등기 상근 경영총괄 - 당사/설립대표이사 취임 現. 당사/회장 4,500,000 - 본인 48년3개월 - 심재범 남 1960년 06월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 삼성물산(주) 토목사업본부 상무 - (주)정토지오텍 사장 - 당사 기술본부 전무 역임 現. 당사/대표이사 - - - 10년6개월 2025년 03월 28일 이영열 남 1966년 01월 사장 사내이사 상근 경영지원총괄 - 문화체육관광부 근무 인사과장, 예술정책관, 정책기획관, 체육국장, 저작권국장 역임, 대통령실 파견근무 現. 당사/사장 2,500,000 - 직계비속 2년9개월 2026년 03월 21일 고일수 남 1967년 01월 전무 사내이사 상근 관리본부총괄 - 삼호그린인베스트먼트 감사 - 써포텍 이사 現. 당사/관리본부 전무 6,094 - - 31년11개월 2025년 03월 28일 황승흠 남 1967년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 성신여자대학교 법학과 부교수 現. 국민대학교 법과대학 교수 現. 당사/사외이사 - - - 2년1개월 2026년 03월 21일 정정수 남 1952년 08월 감사 감사 상근 감사 - 감사원 근무(고위공무원,국장급) - 농협중앙회 감사위원 - 경원대학교,명지대학교 등 객원교수 現. 당사/감사 - - - 6년1개월 2024년 03월 21일 송창덕 남 1966년 03월 전무 미등기 상근 건설본부총괄 - 쌍용건설(주) 근무 現. 당사/건설본부 전무 - - - 22년7개월 -