S-Oil 사업보고서 (2020.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 변경사항 해당사항 없음 나.주주총회 의사록 요약

구분	안건	결의내용	비고

제41기 주주총회(2016년 3월 18일)	1. 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익배당 예정내용 (주당 배당금) : 보통주 1,300원, 우선주 1,325원2. 이사 선임의 건3. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 3-1. Y.A. Al-Zaid 선임의 건 3-2. A.A. Al-Talhah 선임의 건 3-3. 홍석우 선임의 건 3-4. 신의순 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건	상정의안 모두 원안 승인	-

제31차 임시주주총회(2016년 9월 5일)	1. 이사 선임의 건 Othman Al-Ghamd	상정의안 원안 승인	-

제42기 주주총회(2017년 3월 30일)	1. 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익배당 예정내용 (주당 배당금) : 보통주 5,700원, 우선주 5,725원2. 이사 선임의 건 2-1. Othman Al-Ghamdi 선임의 건 2-2. A.I. Al-Saadan 선임의 건 2-3. S.A. Al-Hadrami 선임의 건 2-4. S.M. Al-Hereagi 선임의 건 2-5. N.A. Al-Nuaim 선임의 건 2-6. 김철수 선임의 건
2-7. 이승원 선임의 건
2-8. 홍석우 선임의 건
2-9. 신의순 선임의 건
2-10. Y.A. Al-Zaid 선임의 건
2-11. A.A. Al-Talhah 선임의 건3. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 3-1. Y.A. Al-Zaid 선임의 건
3-2. A.A. Al-Talhah 선임의 건
3-3. 홍석우 선임의 건
3-4. 신의순 선임의 건
4. 이사보수한도 승인의 건	상정의안 모두 원안 승인	-

제43기 주주총회(2018년 3월 23일)	1. 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익 배당 예정 내용(주당 배당금) : 보통주 4,700원, 우선주 4,725원2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건 3-1. Othman Al-Ghamdi 사내이사 선임의 건 3-2. A.M. Al-Judaimi 기타비상무이사 선임의 건
3-3. S.A. Al-Hadrami 기타비상무이사 선임의 건
3-4. S.M. Al-Hereagi 기타비상무이사 선임의 건 3-5. I.Q. Al-Buainain 기타비상무이사 선임의 건
3-6. 김철수 사외이사 선임의 건
3-7. 이승원 사외이사 선임의 건
3-8. 홍석우 사외이사 선임의 건
3-9. 황인태 사외이사 선임의 건
3-10. 신미남 사외이사 선임의 건
3-11. Y.A. Al-Zaid 사외이사 선임의 건
4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 4-1. Y.A. Al-Zaid 선임의 건
4-2. 홍석우 선임의 건
4-3. 황인태 선임의 건
4-4. 신미남 선임의 건
5. 이사보수한도 승인의 건	상정의안 모두 원안 승인	-

제44기 주주총회(2019년 3월 28일)	1. 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익 배당 예정 내용(주당 배당금) : 보통주 150원, 우선주 175원2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건 3-1. Othman Al-Ghamdi 사내이사 선임의 건 3-2. A.M. Al-Judaimi 기타비상무이사 선임의 건
3-3. S.A. Al-Hadrami 기타비상무이사 선임의 건
3-4. S.M. Al-Hereagi 기타비상무이사 선임의 건 3-5. I.Q. Al-Buainain 기타비상무이사 선임의 건
3-6. 김철수 사외이사 선임의 건
3-7. 이승원 사외이사 선임의 건
3-8. 홍석우 사외이사 선임의 건
3-9. 황인태 사외이사 선임의 건
3-10. 신미남 사외이사 선임의 건
3-11. Jungsoon Janice Lee 사외이사 선임의 건
4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 4-1. 이승원 선임의 건
4-2. 홍석우 선임의 건
4-3. 황인태 선임의 건
4-4. 신미남 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건	상정의안 모두 원안 승인	-

제32차 임시주주총회(2019년 6월 11일)	1. 이사 선임의 건
1-1. Hussain A. Al-Qahtani 사내이사 선임의 건
1-2. Ziad T. Al-Murshed 기타비상무이사 선임의 건	상정의안 모두 원안 승인	-

제45기 주주총회(2020년 3월 26일)	1. 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익 배당 예정 내용(주당 배당금) : 보통주 100원, 우선주 125원
2. 이사 선임의 건 2-1. Hussain A. Al-Qahtani 사내이사 선임의 건 2-2. A.M. Al-Judaimi 기타비상무이사 선임의 건
2-3. S.A. Al-Hadrami 기타비상무이사 선임의 건
2-4. S.M. Al-Hereagi 기타비상무이사 선임의 건 2-5. I.Q. Al-Buainain 기타비상무이사 선임의 건
2-6. 김철수 사외이사 선임의 건
2-7. 이승원 사외이사 선임의 건
2-8. 홍석우 사외이사 선임의 건
2-9. 황인태 사외이사 선임의 건
2-10. 신미남 사외이사 선임의 건
2-11. Jungsoon Janice Lee 사외이사 선임의 건
3. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 3-1. 이승원 선임의 건
3-2. 홍석우 선임의 건
3-3. 황인태 선임의 건
3-4. 신미남 선임의 건
4. 이사 보수한도 승인의 건	상정의안 모두 원안 승인	-

제46기 주주총회(2021년 3월 30일)	1. 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익 배당 예정 내용(주당 배당금) : 우선주 25원 (보통주는 배당 없음)
2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건 3-1. Hussain A. Al-Qahtani 사내이사 선임의 건 3-2. Mohammed Y.Al-Qahtani 기타비상무이사 선임의 건
3-3. Ziad T.Al-Murshed 기타비상무이사 선임의 건
3-4. S.M. Al-Hereagi 기타비상무이사 선임의 건 3-5. Yahya A.Abushal 기타비상무이사 선임의 건
3-6. 한덕수 사외이사 선임의 건
3-7. 이재훈 사외이사 선임의 건
3-8. 신미남 사외이사 선임의 건
3-9. Jungsoon Janice Lee사외이사 선임의 건
3-10. 이전환 사외이사 선임의 건
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 4-1. 황인태 사외이사 선임의 건5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 5-1. 이재훈 선임의 건
5-2. 신미남 선임의 건
5-3. 이전환 선임의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건	주총개최전(이사회결의일: 2021년 3월 4일)	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일) ) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-

금융기관(은행제외)	-	-

법 인	1	-	비축유 구매 지급보증용 백지수표(지급처: 한국석유공사)

기타(개인)	-	-

다. 그 밖의 우발채무 등 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 21. 우발상황과 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음

2. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 (1) 당사 하도급인이 수행하던 촉매교체작업 중 근로자가 반응기에서 추락하여 2019년 6월 27일 회사 및 안전보건관리책임자가 검찰에 기소되었으며, 산업안전보건법위반에 따른 벌금 각 300만원을 2020년 1월 3일에 납부하였습니다. (2) #1 FCC Ash Silo 배출구 시료채취 결과 새로운 오염물질이 배출되고 있음에도 변경신고 및 자가측정을 적기이행하지 않음에 따라, 대기환경보전법 위반에 따른 과태료 48만원을 2019년 7월 8일 납부하였습니다. (3) 2018년 12월 31일 정기세무조사와 관련하여, 2015년 및 2016년도 법인세 신고 시에 비상장회사인 국외특수관계자(Aramco Trading Company)의 손익계산서를 미제출함에 따라, 국제조세조정에 관한 법률 위반에 대한 과태료 1600만원을 2019년 3월 15일 납부하였습니다. (4) 2018년 5월 기업집단현황 공시와 관련하여, 계열사 임원 소유지분 및 매출 일부내역이 누락 공시되어 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반에 대한 과태료 690만원을 2019년 2월 21일 납부하였습니다. 현재 회사는 상기 과태료 또는 벌금을 납부 완료하여 위반사항을 해소하였으며, Compliance 활동 강화를 위한 재발방지에 노력하고 있습니다.

나. 녹색경영 당사의 2020년 온실가스 배출량은 절대량 기준으로 전년 대비 0.1% 증가하 였으며, 이는 당 사의 2020년 원유처리량이 전년대비 1.1%증가함에 따른 영향이며, 원유처리량 당 배출수준은 전년대비 감소하였습니다. 이는 지속적으로 온실가스 감소를 위하여 노력한 결과이며, 앞으로도 당사는 지속적 성장을 추구하는 한편 온실가스 감축을 위해 노력을 기울여 나갈 계획입니다.

※ 온실가스 배출량 (단위 : 천 톤 CO 2 )

구분	2017년	2018년	2019년	2020년	2019년 대비 증감

온실가스 총 배출량	7,710	8,823	9,603	9,609	+0.10%

다. 환경관련 규제사항 정부는 국가 온실가스 감축을 위하여 2015년부터 「온실가스 배출권거래제」를 시행하였습니다. 당사는 배출권거래제 대상업체로 지정되어 동 제도에 따라 배출권을 할당 받았으며, 매년 온실가스 배출량에 해당하는 배출권을 정부에 제출해야 합니다.또한, 미세먼지 저감 정책의 일환으로 2020년부터 대기관리권역법에 따라 대기오염물질 배출총량관리제가 시행 되었습니다. 이에 당사는 총량관리사업장으로 지정되어 동 제도에 따라 대기오염물질(SOx, NOx, Dust)에 대한 배출권을 할당 받았으며, 매년 배출권 범위 내에서 대상물질을 배출해야 합니다.아울러 정부는 화학사고 및 화학물질로 인한 피해 예방을 위하여 2015년부터 「화학물질관리법」, 「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률」을 시행하였습니다. 이에 당사는 정부 정책에 적극 협력하여 사업장 안전관리 강화, 화학물질 위해성 평가 등 필요한 조치를 충실히 이행할 예정입니다.

라. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

※ 2020년 12월 31일 이후 보고서 제출일까지 임원 변경 사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황 - 가. 임원현황' 아래 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

마. 직접금융 자금의 사용 1.공모자금 사용내역 공시대상기간 중 회사채 발행을 통한 공모자금의 사용계획 및 실제 자금내역은 아래와 같습니다. 최초 사용계획과 실제 사용내역 간의 차이는 발생하지 않았습니다.

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	53-1	2018.07.03	시설자금
(신규 공장건설)	110,000	시설자금
(신규 공장건설)	110,000	-

회사채	53-2	2018.07.03	시설자금
(신규 공장건설)	110,000	시설자금
(신규 공장건설)	110,000	-

회사채	53-3	2018.07.03	시설자금
(신규 공장건설)	80,000	시설자금
(신규 공장건설)	80,000	-

회사채	54-1	2019.06.07	채무상환자금 (회사채 상환)	110,000	채무상환자금 (회사채 상환)	110,000	-

회사채	54-2	2019.06.07	채무상환자금 (회사채 상환)	100,000	채무상환자금 (회사채 상환)	100,000	-

회사채	54-3	2019.06.07	채무상환자금 (회사채 상환)	190,000	채무상환자금 (회사채 상환)	190,000	-

회사채	55-1	2019.11.04	채무상환자금 (은행 차입금 상환)	160,000	채무상환자금 (은행 차입금 상환)	160,000	-

회사채	55-2	2019.11.04	채무상환자금 (은행 차입금 상환)	40,000	채무상환자금 (은행차입금 상환)	40,000	-

회사채	55-3	2019.11.04	채무상환자금 (은행 차입금 상환)	60,000	채무상환자금 (은행차입금 상환)	60,000	-

회사채	56-1	2020.03.10	채무상환자금
(은행 차입금 상환)	440,000	채무상환자금
(은행 차입금 상환)	440,000	-

회사채	56-2	2020.03.10	채무상환자금
(은행 차입금 상환)	70,000	채무상환자금
(은행 차입금 상환)	70,000	-

회사채	56-3	2020.03.10	채무상환자금
(은행차입금 및 회사채 상환)	170,000	채무상환자금
(은행차입금 및 회사채 상환)	170,000	-

회사채	57-1	2020.08.28	채무상환자금
(은행차입금 및 회사채 상환)	340,000	채무상환자금
(은행차입금 및 회사채 상환)	340,000	-

회사채	57-2	2020.08.28	채무상환자금
(은행차입금 상환)	40,000	채무상환자금
(은행차입금 상환)	40,000	-

회사채	57-3	2020.08.28	채무상환자금
(은행차입금 상환)	40,000	채무상환자금
(은행차입금 상환)	40,000	-

3. 합병 등의 사후정보

회사는 2020년 6월 2일 이사회 결의에 의거 2020년 9월 17일을 합병기준일로 하여동북화학 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 지배기업인 회사와 종속기업간합병으로 동일지배하의 사업결합을 적용하여 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 가. 합병에 대한 개요

구 분	합병법인	피합병회사

회 사 명	에쓰-오일 주식회사	동북화학 주식회사

본점 소재지	서울시 마포구 뱀범로 192	울산광역시 울주군 온산읍 당목길 78

대 표 이 사	후세인 에이 알-카타니	이상열

법 인 구 분	유가증권시장 상장법인	비상장법인

나. 합병비율 및 교부

내 역	합병회사	피합병회사

회사명	에쓰-오일 주식회사	동북화학 주식회사

합병비율	1	0

합병회사인 회사는 피합병회사인 동북화학 주식회사의 주식을 100%로 보유하고 있어 합병 시 신주를 발행 및 배정하지 않았습니다. 다. 합병회계처리 회사는 종속기업의 식별가능한 자산부채를 지배기업인 회사의 연결재무제표 상 계상된 합병시점의 장부금액으로 승계하여 회계처리하였으며, 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	금 액

Ⅰ. 종속기업투자주식의 감소	132,708

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액	141,097

현금및현금성자산	2,224

단기금융상품	8,000

매출채권 및 기타유동자산	(3,204)

리스자산 및 기타비유동자산	(183,470)

유형자산	130,231

무형자산	57,241

기타유동부채	310

당기법인세부채	(515)

이연법인세부채	(724)

리스부채 및 기타비유동부채	131,004

III. 자본으로 인식된 금액(*)	8,389

(*) 사업결합이전에 보유한 지분의 장부가액과 사업결합으로 인수한 총 식별가능한 순자산 장부가액의 차액만큼 자본잉여금으로 인식하였습니다