S-Oil 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 45 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	5,303,815	5,628,862

현금및현금성자산	1,454,840	291,005

매출채권	1,100,436	1,312,318

기타채권	155,538	264,710

기타금융자산	36,193	264,322

파생상품자산	9,882	566

재고자산	2,285,286	3,196,033

기타유동자산	260,115	297,945

당기법인세자산	1,525	1,963

비유동자산	10,803,512	10,704,539

기타채권	80,735	76,305

기타금융자산	62,364	58,332

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자	29,892	30,317

유형자산	10,130,832	10,139,139

무형자산	96,321	101,329

기타비유동자산	262,928	299,033

이연법인세자산	140,440	84

자산총계	16,107,327	16,333,401

부채

유동부채	6,404,333	5,748,660

매입채무	990,375	1,655,203

기타채무	892,482	607,960

차입금	3,490,218	2,825,112

파생상품부채	6,728	8,160

당기법인세부채	548	829

충당부채	9,918	3,594

계약부채	20,833	21,601

기타유동부채	993,231	626,201

비유동부채	4,136,693	4,088,115

기타채무	265,449	280,779

순확정급여부채	36,586	11,557

차입금	3,834,658	3,554,805

이연법인세부채	0	240,974

부채총계	10,541,026	9,836,775

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	5,566,301	6,496,626

자본금	291,512	291,512

주식발행초과금	379,190	379,190

적립금	978,240	979,629

자기주식	(1,876)	(1,876)

이익잉여금	3,919,235	4,848,171

자본총계	5,566,301	6,496,626

부채와자본총계	16,107,327	16,333,401

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,899,185	12,549,406	6,234,486	17,917,935

매출원가	3,778,728	13,305,445	5,851,529	17,062,253

매출총이익(손실)	120,457	(756,039)	382,957	855,682

판매비와관리비	129,708	424,779	152,222	445,099

영업이익(손실)	(9,251)	(1,180,818)	230,735	410,583

기타수익	123,940	286,108	134,311	265,437

기타비용	95,235	293,553	151,431	347,693

금융수익	130,760	220,711	32,185	88,406

금융비용	123,122	371,967	172,073	383,492

공동기업및관계기업투자주식지분법손익	1,243	1,976	349	2,295

법인세비용차감전분기순이익(손실)	28,335	(1,337,543)	74,076	35,536

법인세수익(비용)	1,947	420,294	(22,489)	(17,772)

분기순이익(손실)	30,282	(917,249)	51,587	17,764

분기기타포괄손익(법인세효과 차감 후)	9,540	(1,338)	(1,909)	(6,476)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	49	9	(34)	2

순확정 급여부채의 재측정요소	51	51

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(2)	(42)	(34)	2

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	9,491	(1,347)	(1,875)	(6,478)

현금흐름위험회피	9,522	(1,354)	(1,912)	(6,547)

해외사업환산손익	(31)	7	37	69

분기총포괄이익(손실)	39,822	(918,587)	49,678	11,288

주당이익(손실) (단위:원)

보통주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	260	(7,879)	443	152

우선주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	266	(7,861)	449	171

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	적립금	자기주식	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	291,512	379,190	977,351	(1,876)	4,823,057	6,469,234	6,469,234

분기순이익(손실)	17,764	17,764	17,764

분기기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2	2	2

현금흐름위험회피	(6,547)	(6,547)	(6,547)

해외사업환산손익	69	69	69

순확정급여부채의 재측정요소

분기총포괄이익(손실)	(6,476)	17,764	11,288	11,288

소유주와의 거래	배당금	(29,201)	(29,201)	(29,201)

2019.09.30 (기말자본)	291,512	379,190	970,875	(1,876)	4,811,620	6,451,321	6,451,321

2020.01.01 (기초자본)	291,512	379,190	979,629	(1,876)	4,848,171	6,496,626	6,496,626

분기순이익(손실)	(917,249)	(917,249)	(917,249)

분기기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(42)	(42)	(42)

현금흐름위험회피	(1,354)	(1,354)	(1,354)

해외사업환산손익	7	7	7

순확정급여부채의 재측정요소	51	51	51

분기총포괄이익(손실)	(1,389)	(917,198)	(918,587)	(918,587)

소유주와의 거래	배당금	(11,738)	(11,738)	(11,738)

2020.09.30 (기말자본)	291,512	379,190	978,240	(1,876)	3,919,235	5,566,301	5,566,301

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	470,750	191,321

영업으로부터 창출된 현금흐름	545,707	278,290

이자의 수취	11,627	9,614

이자의 지급	(129,308)	(133,472)

법인세의 환급(납부)	39,636	32,192

배당금의 수취	3,088	4,697

투자활동현금흐름	(237,452)	(843,872)

투자활동으로 인한 현금유입	267,524	17,021

유형자산의 처분	20,311	738

무형자산의 처분	2,566	383

기타채권의 감소	10,719	14,502

기타금융자산의 감소	233,250	500

기타투자활동 현금유입	678	898

투자활동으로 인한 현금유출	(504,976)	(860,893)

유형자산의 취득	(462,455)	(584,899)

무형자산의 취득	(354)	(258)

투자주식의 취득	(4,207)

기타채권의 증가	(3,978)	(7,308)

기타금융자산의 증가	(5,000)	(253,168)

기타투자활동 현금유출	(28,612)

파생상품자산·부채의 정산	(370)	(15,260)

재무활동현금흐름	930,519	919,209

재무활동으로 인한 현금유입	1,245,316	1,369,483

차입금의 증가	1,245,316	1,369,483

재무활동으로 인한 현금유출	(314,797)	(450,274)

차입금의 상환	(255,840)	(385,994)

기타채무의 감소	(47,219)	(35,096)

배당금의 지급	(11,738)	(29,184)

현금및현금성자산의 증가	1,163,817	266,658

기초의 현금및현금성자산	291,005	664,506

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18	108

분기말의 현금및현금성자산	1,454,840	931,272