S-Oil 분기보고서 (2024.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황- 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(2) 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 공시대상기간 중 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

S-OIL	회사채	공모	2024.01.26	190,000	3.883%	AA 한국신용평가 (주 )/
한국기업평가 (주 )/NICE신용평가 (주 )	2029.01.26	미상환	대표주관 : NH투자증권 /삼성증권 /
신한투자증권 /케이비증권
인수 : 한국투자증권 /미래에셋증권 /하나증권

S-OIL	회사채	공모	2024.01.26	100,000	4.069%	AA 한국신용평가 (주 )/
한국기업평가 (주 )/NICE신용평가 (주 )	2031.01.26	미상환	대표주관 : NH투자증권 /삼성증권/
신한투자증권 /케이비증권
인수 : 한국투자증권 /미래에셋증권 /하나증권

S-OIL	회사채	공모	2024.01.26	110,000	4.145%	AA 한국신용평가 (주 )/
한국기업평가 (주 )/NICE신용평가 (주 )	2034.01.26	미상환	대표주관 : NH투자증권 /삼성증권 /
신한투자증권 /케이비증권
인수 : 한국투자증권 /미래에셋증권 /하나증권

합 계	-	-	-	400,000	-	-	-	-	-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	970,000	220,000	550,000	-	450,000	880,000	-	3,070,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	970,000	220,000	550,000	-	450,000	880,000	-	3,070,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에쓰 -오일 (주 ) 제 46-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2014.06.26	2024.06.26	70,000	2014.06.13	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 47-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2014.11.27	2024.11.27	130,000	2014.11.17	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 48-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2015.10.29	2025.10.29	100,000	2015.10.19	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 49-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2016.04.18	2026.04.18	60,000	2016.04.05	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 50-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2016.09.20	2026.09.20	60,000	2016.08.23	한국증권금융 (주 )

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지

이행현황	이행 - 2024 년 1분기말 연결재무제표 기준 부채비율 : 147.1%

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 이하

이행현황	이행 - 2024 년 1분기말 기준 담보권 설정 채무 합계액 : 725,838백만원 (1분기말 담보권 설정액 : 356,524백만원 ) - 2024년 1분기말 연결재무제표 기준 자기자본의 500% : 45,147,480백만원

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산의 매매 /양도 /임대 /기타 처분 제한

이행현황	이행 - 2024 년 1분기 자산처분금액 : 142 백 만원
- 2024 년 1분기말 연결재무제표 기준 자산총계의 100% : 22,308,345백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 4 월 18일 제출 - 보고서 제출기한 : 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에쓰 -오일 (주 ) 제 52-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2017.09.19	2024.09.19	60,000	2017.09.17	한국증권금융 (주 )

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행 - 2024년 1분기말 연결재무제표 기준 부채비율 : 147.1%

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근보고서상 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 - 2024년 1분기말 기준 담보권 설정 채무 합계액 : 725,838백만원 (1분기말 담보권 설정액 : 356,524백만원 )- 2024년 1분기말 연결재무제표기준 자기자본의 300% : 27,088,488백만원

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 70% 이상의 자산의 매매 /양도 /임대 /기타 처분 제한

이행현황	이행 - 2024년 1분기 자산처분금액 : 142 백 만원
- 2024 년 1분기말 연결재무제표 기준 자산총계의 70% : 15,615,842백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024 년 4월 18일 제출 - 보고서 제출기한 : 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에쓰 -오일 (주 ) 제 53-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2018.07.03	2025.07.03	80,000	2018.06.21	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 54-1회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2019.06.07	2024.06.07	110,000	2019.05.27	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 54-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2019.06.07	2026.06.07	100,000	2019.05.27	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 54-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2019.06.07	2029.06.07	190,000	2019.05.27	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 55-1회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2019.11.04	2024.11.04	160,000	2019.10.23	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 55-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2019.11.04	2026.11.04	40,000	2019.10.23	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 55-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2019.11.04	2029.11.04	60,000	2019.10.23	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 56-1회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2020.03.10	2025.03.10	440,000	2020.02.27	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 56-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2020.03.10	2027.03.10	70,000	2020.02.27	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 56-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2020.03.10	2030.03.10	170,000	2020.02.27	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 57-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2020.08.28	2025.08.28	40,000	2020.08.18	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 57-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2020.08.08	2030.08.28	40,000	2020.08.18	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 58-1회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2022.02.17	2027.02.17	160,000	2022.02.07	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 58-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2022.02.17	2029.02.17	60,000	2022.02.07	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 58-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2022.02.17	2032.02.17	60,000	2022.02.07	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 59-1회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2023.06.19	2028.06.19	200,000	2023.06.07	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 59-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2023.06.19	2030.06.19	40,000	2023.06.07	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 59-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2023.06.19	2033.06.19	110,000	2023.06.07	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 60-1회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2024.01.26	2029.01.26	190,000	2024.01.16	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 60-2회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2024.01.26	2031.01.26	100,000	2024.01.16	한국증권금융 (주 )

에쓰 -오일 (주 ) 제 60-3회 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채	2024.01.26	2034.01.26	110,000	2024.01.16	한국증권금융 (주 )

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행 - 2024년 1분기말 연결재무제표 기준 부채비율 : 147.1%

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근보고서상 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 - 2024년 1분기말 기준 담보권 설정 채무 합계액 : 725,838백만원 (1분기말 담보권 설정액 : 356,524백만원 )- 2024년 1분기말 연결재무제표기준 자기자본의 300% : 27,088,488백만원

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 70% 이상의 자산의 매매 /양도 /임대 /기타 처분 제한

이행현황	이행 - 2024년 1분기 자산처분금액 : 142 백 만원
- 2024 년 1분기말 연결재무제표 기준 자산총계의 70% : 15,615,842백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024 년 4월 18일 제출 - 보고서 제출기한 : 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

상기 사채의 관리회사 인적사항은 아래와 같습니다.

사채관리회사	조직	연락처

한국증권금융(주)	신탁부문 회사채관리팀	02-3770-8556

(8) 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 - 해당 사항 없음