S-Oil 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항이 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 당사가 동 자료에 기재한 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.법적으로 요구되는 경우를 제외하고, 당사는 장래에 일어나는 사건 또는 상황을 반영하여 예측정보를 공개적으로 갱신할 의무를 지지 않습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사의 사업부문은 정유, 윤활, 석유화학입니다. 당사는 정유 제품에서 윤활기유 제품, 석유화학 제품 생산까지 일괄생산체제를 갖추고 있습니다. 이러한 일괄생산체제를 바탕으로 우리사회에 필요한 에너지를 공급할 뿐만 아니라 연관산업의 수직계열화를 통해 시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 사업 초기부터 내수시장에 안주하지 않고 해외시장을 적극적으로 개척하였습니다. 그 결과, 전체 매출액의 약 55%를 수출하는 등 내수와 수출이 균형잡힌 마케팅 구조를 갖추고 있습니다. 2022년 주요 재무실적은 다음과 같습니다. 연결 재무제표 기준으로 당기순이익은 2조 1,044억원으로 사상 최대이익을 기록하였으며, 이를 바탕으로 자기자본이익율 27.2%로 견조한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다.

구분	2022년	2021년	전년 대비 증감율

당기순이익 (십억원)	2,104.4	1,378.5	+53%

자기자본이익율(ROE)	27.2%	21.8%	+25%

2022년은 기업 경영환경에 불확실성과 변동성이 그 어느 때보다 큰 한 해였습니다. 우크라이나 전쟁, 전세계적인 공급망 리스크 확대, 지속적인 인플레이션에 따른 각국의 가파른 금리인상 등으로 인해, 코로나 19 팬데믹에서 회복하고 있던 글로벌 경제의 성장은 빠르게 둔화되었고, 하반기 들어서는 경기침체 우려가 고조되었습니다. IMF는 2022년 세계 경제 성장률을 연간 3.4%로 추산하였고, 이는 연초 기대했던 4.4% 보다 낮은 수준이었습니다.

세계 석유시장 또한 매우 큰 변동성을 보였습니다. 국제유가는 두바이유 기준으로 연초에 배럴당 $80 수준에서 시작했으나 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 $110를 넘어섰고, 글로벌 경기침체 우려와 중국의 코로나19 재확산으로 연말에는 다시 $70 후반까지 하락했습니다. 이러한 큰 폭의 유가변동은 회사의 재고 관련 손익에도 크게 영향을 미쳐 연중 큰 폭의 이익 변동으로 이어졌습니다.

정유제품은 주요국의 코로나19 방역 완화와 경제활동 재개에 힘입어 수요가 견조하게 상승하는 가운데, 전세계적인 정제설비 폐쇄와 공급망 차질로 인해 공급은 오히려 위축되어 높은 수준의 정제마진을 시현하였습니다. 제품별로는 차등이 있어 경유는 글로벌 공급 부족 상황이 지속되어 높은 수익성을 나타낸 반면, 휘발유는 수요 둔화에 대한 우려가 심화되면서 하반기 들어 수익성이 약화되었습니다. 윤활제품은 견조한 수요와 더불어 업체들의 대규모 정기보수와 제한적인 신증설로 인해 연중 높은 수익성을 유지하였습니다. 한편, 석유화학제품은 세계 최대 시장인 중국의 강력한 COVID-19 방역정책이 연말까지 지속되면서 일시적인 수요둔화로 이어짐에 따라 상대적으로 낮은 수익성을 보였습니다.

이처럼 변동성 높은 경영환경 속에서 회사는 공장 운영, 영업을 포함한 경영활동 전반에 걸쳐 이익 극대화를 위해 창의적이며 기민하게 대응한 결과 창사 이래 최고의 경영실적을 달성했습니다.

생산 측면에서 보면, 글로벌 공급망 교란이 지속되는 상황에서 원유를 포함한 원재료를 차질 없이 도입하였으며, 최적화 및 안정된 설비운영으로 수익성 높은 제품의 생산을 극대화했습니다. 특히, 2018년 완공된 RUC/ODC (Residue Upgrading Complex/Olefin Downstream Complex) 설비의 안정적 가동을 통해 저부가가치 잔사유를 고부가가치 제품으로 최대한 생산함으로써 높은 수익성을 유지했습니다. 아울러 지난해 5월 발생한 #2 Alkylation 공정 화재사고를 계기로 회사는 안전문화를 출발점에서 다시 확립하고, 유사사고 재발방지 대책 수립 등 무재해 사업장을 달성하기 위한 보다 많은 노력을 기울였습니다. 이번 사고를 계기로 '안전은 타협 불가한 최상의 경영 원칙'임을 다시 한번 깊이 새기고, 세계 최고 수준의 안전한 사업장을 만들기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

영업 측면에서는 안정적인 판매망을 확보하고 수익성을 강화하기 위해 노력했습니다. 국내시장에서는 주유소, 충전소 등 판매망 확대와 함께 브랜드 이미지 강화를 위한 노력을 지속적으로 펼쳐 높은 수준의 내수 소매경질유 시장 점유율을 유지했습니다. 해외시장에서도 주요 거래처와의 오랜 신뢰관계를 바탕으로 적극적인 영업활동을 전개했으며, 대주주인 사우디 아람코와 그 자회사와의 협력을 강화해 안정적으로 제품을 수출했습니다. 또한, 높아진 시장 변동성 하에서도 생산조직과 영업조직의 기민하고 유기적인 설비운영과 수급관리를 통해 원활하게 공급망을 유지했습니다.

이에 더해, 회사는 ESG (환경, 사회, 지배구조) 경영을 더욱 강화했습니다. 2021년 설치한 ESG추진위원회를 중심으로 ESG 기본정책, 전략, 로드맵을 체계적으로 수립했으며, 이에 따른 전략과제를 발굴하여 실행했습니다. 이런 노력은 대외적으로도 높이 평가받아, 회사는 13년 연속으로 Dow Jones Sustainability Indices (DJSI) World 기업에 편입되는 성과를 거두었습니다.

이처럼 2022년 한 해 동안 회사는 괄목할 만한 성과를 창출하고 회사의 기업가치를 더욱 키웠습니다. 앞으로도 회사는 현재의 성과에 안주하지 않고 비전 2030에 따라 '최고의 경쟁력과 창의성을 갖춘 친환경 에너지 화학 기업'으로 성장해 나갈 것입니다. '기존사업 강화', '석유화학사업 확대', '미래성장동력 발굴' 등 3대 전략방향에 따라 세부 과제들을 체계적으로 추진하고 급변하는 경영환경에 기민하게 대응하여 회사의 지속가능한 성장을 견인할 것입니다.

2023년은 회사의 신성장 동력을 강화하는 중요한 한 해가 될 것입니다.

우선, 석유화학사업의 포트폴리오 확장을 통해 회사의 미래 성장동력을 키울 것입니다. 2018년 성공적으로 완료한 RUC/ODC 프로젝트에 이어 지난해 11월 회사는 지속가능한 성장동력을 확보하기 위해 2단계 석유화학 확장 프로젝트인 '샤힌 (Shaheen) 프로젝트' 투자를 최종 결정했습니다. 9.2조원이 투입되는 샤힌 프로젝트는 대한민국 석유화학산업 역사상 최대 규모의 투자로, 원유를 석유화학 공정 원료로 직접 전환할 수 있는 TC2C 기술의 세계 최초 상업화를 통해 높은 원가경쟁력과 낮은 탄소배출을 달성함으로써 석유화학산업의 새 장을 여는 기념비적인 투자가 될 것입니다. 2026년 샤힌 프로젝트가 완료되면 회사는 연간 약 320만톤의 석유화학제품을 추가로 생산하여 석유화학제품의 생산비중을 25%로 확대하고, 사업 포트폴리오를 안정적으로 다각화할 수 있을 것입니다. 향후 세계 석유화학 시장은 개도국들의 지속적인 경제성장으로 인한 수요 증가와 제한적인 신규 증설이 예상되고 있어 해당 프로젝트에 우호적인 사업환경이 조성될 것으로 예상됩니다.

또한, 신사업 분야의 역량을 키워 회사의 지속성장을 이끌어갈 것입니다. 대체에너지 협력 강화를 위해 지난해 사우디 아람코와 체결한 MOU를 바탕으로 블루 수소 및 블루 암모니아와 관련된 인프라 구축과 연구개발, 탄소중립 연료 및 플라스틱 재활용 관련 기술 개발 등을 체계적으로 추진할 것입니다. 이에 더해 R 역량 강화를 위해 서울시 마곡에 위치한 기술개발센터(TS Center)의 확장도 연내에 완료하여 지속가능 성장을 위한 기술개발 및 사업강화/지원 역량을 강화할 계획입니다. 더불어 미래 청정에너지 공급자로 변모하기 위해 수소, 연료전지, 플라스틱 리사이클링, 탄소저감, 신소재 등 다양한 분야의 벤처기업을 지속적으로 발굴하고 직접투자도 진행할 것입니다.

회사는 과거 수많은 위기 속에서도 이를 극복한 경험과 여러 차례의 대규모 투자를 성공적으로 완수한 역량을 보유하고 있습니다. 올해에도 글로벌 경기침체를 비롯한 경영환경의 위험요인들이 여전히 상존해 있으나, 회사는 이를 새로운 도전의 기회로 삼아 경제적 가치를 창출할 뿐만 아니라 기업의 사회적 책임을 다할 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (연결기준)

(단위 : 백만원)

구분	2022년말	2021년말

유동자산	9,205,981	8,377,423

비유동자산	10,407,154	10,315,812

자산총계	19,613,135	18,693,235

유동부채	8,213,158	8,505,027

비유동부채	2,916,508	3,200,166

부채총계	11,129,666	11,705,193

자본금	291,512	291,512

주식발행초과금	379,190	379,190

적립금	986,123	985,474

자기주식	-1,876	-1,876

이익잉여금	6,828,520	5,333,742

자본총계	8,483,469	6,988,042

부채와 자본총계	19,613,135	18,693,235

2022년 말 자산총계는 전년말 대비 9,199억원(5%) 증가한 19조 6,131억원으로, 유가상승에 따른 재고자산 및 매출채권 증가가 주요 요인입니다.2022년 말 부채총계는 회사채 상환 등을 통한 차입금 감소 등으로 인하여 전년말 대비 5,755억원(5%) 감소한 11조 1,296억원 입니다. 나. 최근 2년간 영업실적 (연결기준)

(단위 : 백만원)

구분	영업실적	전년 대비 증감율

2022년	2021년

매출액	42,446,028	27,463,918	+55%

매출원가	38,291,440	24,695,192	+55%

매출총이익	4,154,588	2,768,726	+50%

판매비와 관리비	749,422	627,784	+19%

영업이익(손실)	3,405,166	2,140,942	+59%

금융수익 및 비용	-324,140	-230,667	+41%

기타수익 및 비용	-182,313	-34,042	+436%

공동기업투자주식지분법손익	-171	1,787	적자전환

법인세 차감전순이익	2,898,542	1,878,020	+54%

법인세비용(수익)	794,155	499,479	+59%

당기순이익	2,104,387	1,378,541	+53%

다. 사업부문별 매출 및 영업이익 분석

(단위 : 백만원)

구분	2022년	비중	2021년 대비 2022년 증감	2021년	비중

매출액

- 정유부문	34,004,929	80.1%	68.4%	20,190,770	73.5%

- 윤활부문	3,415,563	8.1%	30.6%	2,615,788	9.5%

- 석유화학부문	5,025,536	11.8%	7.9%	4,657,360	17.0%

매출액 합계	42,446,028	100.0%	54.6%	27,463,918	100.0%

영업이익

- 정유부문	2,344,309	68.8%	158.1%	908,222	42.4%

- 윤활부문	1,110,689	32.6%	12.3%	988,965	46.2%

- 석유화학부문	-49,832	-1.4%	적자전환	243,755	11.4%

영업이익 합계	3,405,166	100.0%	59.0%	2,140,942	100.0%

(1) 사업부문별 매출액 분석2022년 매출은 연평균 국제 유가 상승에 따른 제품가격 상승으로 전사 매출액 기준은 42조 4,460억원으로 2021년 대비 54.6% 증가하였습니다.(2) 사업부문별 영업이익 분석

2022년 정유부문 영업이익은 우크라이나-러시아 전쟁과 전세계적 COVID-19 제한조치 완화가 휘발유, 경유 등 정제마진 강세 추세로 이어져 2021년 대비 약 1조 4,361억원 증가한 2조 3,443억원 흑자를 기록하였습니다.

윤활부문 영업이익은 디젤 생산 증가를 위한 윤활기유의 공급감소, 미국 및 유럽지역 생산시설 T 영향, 그리고 고품질(Group-3)제품 중심의 견조한 수요로 인해 2021년 대비 약 1,217억원 증가한 1조 1,107억원을 기록하였습니다.

석유화학부문 영업이익은 PP/PO의 중국 내 공장 증설에 따른 공급 증가와 락다운으로 인한 수요 감소가 올레핀 제품군의 마진 하락을 초래하여 2021년 대비 약 2,936억원 감소한 498억원 적자를 기록하였습니다.

라. 신규 사업에 관한 사항

당사는 전세계적인 장기 에너지 전환 트렌드에 대응해 사업 포트폴리오를 다각화하고 회사의 지속성장 기반을 강화하는 한편, 아시아 역내 최고 수준의 정유-화학 통합 경쟁력을 확보하기 위하여, 장기 전략 방향의 한 축으로 석유화학 사업의 확장을 추진해오고 있습니다. 이에 당사는 석유화학 2단계 프로젝트 (명칭 : Shaheen 프로젝트, 아랍어로 "매"를 의미함)에 대한 사업타당성 검토를 거쳐, 2022년 11월 16일 개최된 이사회에서 최종 투자 승인을 득하였습니다.

당사는 동 프로젝트를 통하여 석유화학 제품 생산 효율을 극대화하고, 에너지 효율 향상 및 탄소배출 저감을 기대할 수 있는 미래 지향 기술인 TC2C (Thermal Crude to Chemicals) 기술 도입을 포함하여, 단일 설비기준 세계 최대 규모의 스팀 크래커와 고부가가치 석유화학 제품을 생산하는 폴리머 설비를 신규 건설할 계획입니다. 동 프로젝트가 완료되면 회사는 연간 약 320만톤의 석유화학제품을 추가로 생산하게 되어 석유화학제품의 생산비중을 기존 12%에서 25%로 확대할 것입니다.

투자금액은 EPC(설계,구매,건설) 수행에 소요되는 직접투자비와 건설자금이자 및 당사의 인건비 등 간접투자비를 포함해 총 9조 2,580억원으로, 동 프로젝트는 2026년 상반기 중 기계적 완공예정으로, 2026년 하반기 중 시운전 후 상업가동을 목표로 추진할 계획이며, 투자 금액 및 기간 등은 진행 경과 및 경영환경변화에 따라 변동될 수 있습니다.아울러, 당사는 기존 사업 이외 미래 신기술을 확보하고 신사업기회를 효과적으로 포착하기 위한 일환으로 유망 신기술기업에 대한 벤처투자를 적극 추진하고 있습니다. 당사의 제조 경쟁력을 더욱 강화할 수 있는 분야, 기존 사업들과 시너지를 창출할 수 있는 분야, 또는 회사의 미래 신성장 동력이 될 수 있는 잠재력이 큰 분야들을 주요한 벤처투자 대상으로 삼고 있습니다.

마. 환율변동 영향 분석

회사는 국제적인 영업활동으로 인하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래와 인식된 자산부채 등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

회사는 외환위험을 최소화할 수 있도록 외환위험관리시스템을 구축하고 있으며,이 시스템에 따라 영업이익에 미치는 외환위험과 외화표시 자산부채에 미치는 외환위험이 대부분 서로 상쇄될 수 있도록 관리하고 있습니다.2022년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 상승 및 하락할 경우, 당 회계기간에 대한 세후이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 매입채무, Usance 차입금 등으로 인하여 239,767백만원(전기: 223,972백만원)만큼 감소 및 증가하나, 대부분 영업이익에 미치는 외환위험과 상쇄될 수 있는바, 외환위험은 적절히 통제되고 있습니다.

바. 자산손상(감액손실) 등에 관한 사항 2022년 5월 온산공장 #2 Alkylation 공정 화재사건과 관련하여, 회사는 정부부처의 합동조사 이후 실제 피해액을 산정하였습니다. 회사는 화재사건으로 인한 회사 유형자산에 대한 피해 추산액 25,000백만원을 유형자산 감액손실로 인식하였습니다. 향후 해당 피해추산액은 변동될 수 있으며, 이와 별개로, 화재사건 피해와 관련한 보험금 수령액은 수령할 권리가 확정되는 시점에 이익으로 인식할 계획입니다.

4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 가. 유동성에 관한 사항(1) 최근 3개 사업연도의 유동성 현황, 구성내역 및 변동내역

당사는 가용자금을 금융상품의 안전성과 수익성을 고려하여 우량은행에 1년 이내의 정기예금 등에 분산 예치하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 유동성 중 만기 3개월 이내의 현금 및 현금성 자산과 만기 3개월 초과 1년 이내의 단기투자자산의 구성은 아래와 같습니다. 한편, 사용이 제한되어 유동성에서 제외된 예금은 계약이행보증과 관련되어 질권 설정된 예금입니다.

(단위 : 백만원)

구분	2022년	2021년	2020년

현금 및 현금성자산 (A)	1,310,326	1,945,526	737,439

기타금융자산 (B)	151,011	11,051	344,119

사용이 제한된 예금 (C)	4,627	5,436	21,984

유동성 가용자금 (A+B-C)	1,456,710	1,951,141	1,059,574

1년이내 만기도래 차입금	2,528,886	2,818,825	2,615,377

유동비율 (유동자산/유동부채)	112%	98%	76%

(2) 유동성 가용자금 변동의 주요요인

(단위 : 십억원)

구분	2022년	2021년

당기순이익	+2,104.4	+1,378.5

현금유출없는 비용(환차손, 감가상각비 등) 및 현금유입없는 수익	+1,633.8	+1,248.3

배당금 지급	-617.1	-116.5

유형자산순취득(시설등 투자)	-598.8	-272.0

차입증가 (감소)	-452.6	-281.4

이자 지급	-143.1	-111.2

법인세 납부/환급	-217.4	-85.6

운전자본 증가 등	-2,203.6	-868.5

유동성 증감	-494.4	+891.6

(3)유동성 관리방안회사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.또한, 리스크 대응 매뉴얼에 따라 주기적으로 향후 6개월간의 가용자금을 주요 리스크 지표를 통해 모니터링하고 있으며 유동성 리스크 위기 상황 발생시 대응 절차에 따라 위기 대응 복구 방안을 수립 및 시행하고 ERM (Enterprise Risk Management)위원회에 보고하고 있습니다.

나. 자금조달에 관한 사항(1) 최근 3개년도 차입금 잔액

(단위 : 백만원)

구분	2022년	2021년	2020년

금융기관 차입금	1,939,122	2,358,921	1,875,586

- 유산스차입금	1,939,122	2,358,921	1,675,586

- 은행시설자금 등	-	-	200,000

회사채	3,016,525	3,195,991	3,934,393

- 공모	3,016,525	3,195,991	3,934,393

- 사모	-	-	-

기타	-	-	-

총계(차입금 증감*)	4,955,647(-599,265)	5,554,912(-255,067)	5,809,979(-569,938)

차입금리 (평균)	3.14%/년	1.31%/년	1.58%/년

*차입금의 증감에는 외화부채에 대한 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

당사는 만기도래 회사채, 은행차입금 등의 상환 용도로 2020년과 2022년에 각각 회사채 1조 1,000억원, 2,800억원을 발행하였습니다.

회사채 발행자금과 내부유보금을 활용하여 2020년에는 만기도래한 회사채 3,600억원 및 은행장기차입금 8,649억원 등을 상환하였고 2021년에는 회사채 7,400억원 및 은행대출 2,000억원을 상환하였습니다. 또한 2022년에는 회사채 발행자금과 내부유보금으로 만기도래 회사채 4,600억원을 상환하였습니다.

(2) 만기별 상환금액 도래현황 (2022년말 차입금 잔액기준)

(단위 : 백만원)

구분	연도별 상환 금액

2023년	2024년	~2026년	2027년~

금융기관 차입금	1,939,122	-	-	-

- 유산스차입금	1,939,122	-	-	-

- 은행시설자금 등	-	-	-	-

회사채	590,000	640,000	920,000	870,000

- 공모	590,000	640,000	920,000	870,000

- 사모	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

총계	2,529,122	640,000	920,000	870,000

상기 만기별 상환 금액은 할인하지 않은 명목금액을 기준으로 잔여기간에 따라 분류하여 기재하였습니다.(3) 조달자금과 관련된 이행조건 여부당사가 2012년부터 2022년까지 발행한 공모 사채에는 투자자 보호를 위한 재무비율 유지, 담보권 설정제한, 자산처분액 제한 등의 의무조건이 부과되어 있으며, 당사는 이와 같은 의무조건에 대해서 준수하고 있습니다. 자세한 내용은 ' III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달실적 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - (7) 사채관리계약 주요내용 및 총족여부 등' 을 참조하시기 바랍니다.

다. 주요 자금지출에 관한 사항(1) 최근 3개 사업연도 동안 사용한 자금 중 회사에 중요한 영향을 미친 사항은 아래 와 같습니다.

(단위 : 십억원)

주요지출항목	2022년	2021년	2020년

유형자산 취득	598.8	272.0	547.1

배당금 지급	617.1	116.5	11.7

총계	1,215.9	388.5	558.8

(2) 중요한 지출의 목적과 규모, 신규지출의 예상규모 및 시기

당사는 전세계적인 장기 에너지 전환 트렌드에 대응해 사업 포트폴리오를 다각화하고 회사의 지속성장 기반을 강화하는 한편, 아시아 역내 최고 수준의 정유-화학 통합 경쟁력을 확보하기 위하여, 장기 전략 방향의 한 축으로 석유화학 사업의 확장을 추진해오고 있습니다. 이에 당사는 석유화학 2단계 프로젝트 (명칭 : Shaheen 프로젝트, 아랍어로 "매"를 의미함)에 대한 사업타당성 검토를 거쳐, 2022년 11월 16일 개최된 이사회에서 최종 투자 승인을 득하였습니다. 투자금액은 EPC(설계,구매,건설) 수행에 소요되는 직접투자비와 건설자금이자 및 당사의 인건비 등 간접투자비를 포함해 총 9조 2,580억원으로, 동 프로젝트는 2026년 상반기 중 기계적 완공예정으로, 2026년 하반기 중 시운전 후, 상업가동을 목표로 추진할 계획이며, 투자 금액 및 기간 등은 진행 경과 및 경영환경변화에 따라 변동될 수 있습니다.

5. 부외부채에 관한 사항 가. 우발상황과 약정사항

(1) 2022년 12월 31일 현재 회사는 신한은행외 3개 은행과 23,000백만원 및 482백만 USD의 당좌대출약정을 맺고 있으며, 우리은행과 14,750백만원의 일반대출약정을 맺고 있습니다. (2) 2022년 12월 31일 현재 회사는 KDB산업은행외 15개 은행과 유산스차입금 및 외화지급보증한도와 관련하여 총 4,530백만 USD의 한도약정을 체결하고 있습니다.(3) 2022년 12월 31일 현재 회사는 신한은행과 보너스포인트잔액 상환책임 이행에 대하여 총 30,000백만원 한도의 지급보증약정을 체결하고 있습니다.(4) 2022년 12월 31일 현재 회사는 하나은행과 온산국가산업단지 복구책임이행에 대하여 총 3,063백만원 한도의 지급보증약정을 체결하고 있습니다.

(5) 2022년 12월 31일 현재 회사는 지급보증 용도로 한국석유공사에 백지수표 1매를 제공하고 있습니다.(6) 당기말 현재 회사가 양도한 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 매출채권액은171백만 USD(전기말: 192백만 USD)입니다. 당기말 현재 회사는 BNP파리바은행 외 1개 금융기관에 동 채권을 양도 하였으며, 매출채권의 위험과 보상이 대부분 이전되었으므로 이를 매출채권 매각거래로 회계처리하였습니다(주석 8 참조).(7) 2022년 12월 31일 현재 회사는 KDB산업은행 외 1개 금융기관과 350,000백만원의 Stand-by Credit Line 약정을 맺고 있으며, 신한은행 외 2개 금융기관과 50백만 USD의 외화지급보증한도 약정을 맺고 있습니다.(8) 2022년 12월 31일 현재 회사는 서울보증보험으로부터 계약이행 등에 대하여 총 15,805백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(9) 회사의 유형자산 취득과 관련하여 보고기간말 현재 약정된 금액은 144,789백만원입니다. 또한, 상기 약정금액과 별도로 회사는 보고기간 말 현재 2단계 석유화학 확장 프로젝트(샤힌 프로젝트)의 직접 투자 예정 금액 7조 6,780억원과 관련하여 현대건설 외 2개사와 설계, 구매, 건설 계약(EPC 계약)을 체결하고 있습니다.

나. 계류중인 소송사건 중 중요한 사건2022년 12월 31일 현재 계류중인 소송사건 중 중요한 사건은 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책 및 5. 중요한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경에 관한 주요 사항'Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 라. 환경관련 규제사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 종업원에 관한 사항2022년 사업연도 중 회사인력의 중요한 변동은 없었습니다. 2022년말 기준 임원현황은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항- 1. 임원 및 직원 등의 현황 - 가. 임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 라. 법규상의 규제에 관한 사항'Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항'을 참조하시기 바랍니다. 마. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 '를 참조하시기 바랍니다.