S-Oil 사업보고서 (2016.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 2000년 3월 27일 이사회 내에 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원회 위원은 동 보고서 제출일 현재 주주총회의 결의에 의하여 선임된 사외이사 4인으로 구성되어 있습니다.※ 사업보고서 작성기준일(2016년 12월 31일)의 감사위원회 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

Y.A. Al-Zaid (위원장)	- Arthur D. Little Institute 석사- 전 주 중국 사우디아라비아 대사	결격사유 없음	사외이사

신의순(부위원장)	- Washington Univ. 경제학 박사
- 전 한국석유공사 비상임이사
- 현 연세대학교 경제학부 명예교수	결격사유 없음	사외이사

A.A. Al-Talhah	- East Texas State Univ. 회계학과- 전 Saudi Aramco Vice President	결격사유 없음	사외이사

홍석우	- 성균관대학교 행정학 박사- 전 지식경제부 장관
- 전 AT커니코리아 상임고문- 현 김 법률사무소 상임고문	결격사유 없음	사외이사

※ 2017년 3월 30일 정기주주총회에서 이사 전원이 재선임되었으며, 사업보고서 작성기준일부터 제출일까지 감사위원회 인적사항의 변경이 없습니다. 나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계나 재무 전문가	충족(A.A. Al-Talhah 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회는 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하며 그 권한과 책임은 아래와 같습니다.

(1) 회사의 회계와 업무 감사 (2) 임직원의 회사 정책/규정 준수 및 회사 재무상태에 미치는 중대한 영향 조사 (3) 경영층에 대한 회사업무 보고 요구 및 회사 재무상태에 대한 조사 (4) 자회사에 대한 업무보고 요구 및 업무/재무상태에 대한 조사 (5) 회사에 중대손실이 발생할 수 있는 상황에 대해 이사/경영층으로부터 보고 수령 (6) 이사/임원의 법/정관 위반행위가 회사손실 초래 예상시, 동 행위 중지 요구 (7) 회의안건과 소집이유를 기재한 서류를 이사회에 제출하여 임시주총 소집 요구 (8) 회사가 이사/임원을 상대로 제기한 법적 조치에서 회사를 대표 (9) 이사/임원의 법/정관 위반행위를 이사회에 보고(10) 주주총회 의안 및 서류에 대해 조사하고 조사결과를 주주총회에서 진술(11) 정기 주주총회에 감사보고서 작성 및 제출 (12) 경영층이 추천한 외부감사인 선정 (13) 내부회계관리제도 운영실태 평가 (14) 연간 내부감사계획 승인 (15) 내부감사기능 운영에 대한 검토 및 권고 (16) 감사담당 임원 선임 및 해임에 대한 검토 및 요청 (17) 내부감사기능의 구조, 예산 및 인원구성에 대해 감사담당 임원과 협의, 검토 (18) 경영층, 내부감사인 및 외부감사인과 개별적으로 만나 관심사항 논의(19) 기타 관련 법과 규정에서 언급된 문제 처리

또한, 감사위원회의 감사업무 수행시 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치로서 회사의 규정, 정책 및 재정상태 등과 관련하여 필요시 담당임원이 회의에 참석하여 설명토록 하고 있으며, 관련 보고서의 제출도 요구하고 있습니다.

감사위원회는 실무지원을 위하여 동 위원회 산하에 "감사1팀", "감사2팀"을 설치하였으며, 감사담당 임원을 통하여 감사업무를 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

S.A. Al-Ashgar	Y.A. Al-Zaid	신의순	A.A. Al-Talhah	홍석우

(출석율 : 100%)	(출석율 : 100%)	(출석율 : 100%)	(출석율 : 100%)	(출석율 : 100%)

찬반여부

1	2016.2.25	(1) 2015년도 재무제표
(2) 2015년 내부회계관리제도 운영평가
(3) 윤리규정 운영 및 윤리위원회 활동보고
(4) 감사위원회의 감사보고서
(5) 내부통제장치 운영평가
(6) 내부감사실적 보고
(7) 감사 Follow-up 보고
(8) 기타 주요관심사항 보고	-
가결
-
가결
가결
-
-
-	-찬성-찬성찬성---	2016.03.18
주총 선임	-찬성-찬성찬성---	-찬성-찬성찬성---	-찬성-찬성찬성---

2	2016.5.17	(1) 감사위원회 위원장 선임
(2) 내부감사실적 보고
(3) 감사 Follow-up 보고
(4) 기타 주요관심사항 보고	가결
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-	임기만료	찬성
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-	찬성
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-	찬성
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-	찬성
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3	2016.9.30	(1) 2016년 1~6월 재무제표
(2) 내부감사실적 보고
(3) 감사 Follow-up 보고
(4) 기타 주요관심사항 보고	----	----	----	----	----

4	2016.11.24	(1) 내부감사실적 보고
(2) 감사 Follow-up 보고
(3) 2017년 감사계획
(4) 기타 주요관심사항 보고	-
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가결
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찬성
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찬성
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찬성
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찬성
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5	2017.03.09	(1) 2016년도 재무제표
(2) 2016년 내부회계관리제도 운영평가
(3) 외부감사인 선임
(4) 윤리규정 운영 및 윤리위원회 활동보고
(5) 감사위원회의 감사보고서
(6) 내부통제장치 운영평가
(7) 내부감사실적 보고
(8) 감사 Follow-up 보고
(9) 기타 주요관심사항 보고	-
가결
가결
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가결
가결
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찬성
찬성
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찬성
찬성
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찬성
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찬성
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찬성
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찬성
찬성
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찬성
찬성
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찬성
찬성
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라. 준법지원인의 인적사항

당사는 자산총액이 5천억원 이상인 상장법인으로서 준법지원인을 선임하였으며, 사업보고서 제출일 현재 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력에 관한 사항은 아래와 같습니다.

성명	성별	출생년월	현직(직위)	주요경력	이사회결의일	자격충족요건

손봉기	남	1963.08	준법지원인부문장(상무보)	- 1986년 고려대학교 법학 졸- 1990년 에쓰-오일주식회사 법제팀- 2013년 에쓰-오일주식회사 법무부문 담당임원- 2015년 에쓰-오일주식회사 준법지원인부문 담당임원	2016.11.25	법무부서 10년 이상 근무