S-Oil 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
제 40 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

유동자산	7,818,302	5,689,780	5,707,508

현금및현금성자산	266,568	201,203	711,525

매출채권	959,145	1,030,881	1,524,056

기타채권	335,476	253,208	575,445

기타금융자산	4,055,963	2,497,628	441,183

파생상품자산	14,689	17,302	816

재고자산	2,171,739	1,598,710	2,415,448

기타유동자산	14,722	16,709	9,591

당기법인세자산	74,139	29,444

비유동자산	5,466,983	5,105,746	4,548,230

기타채권	62,969	72,007	78,982

기타금융자산	50,196	50,154	60,255

공동기업 및 관계기업 투자	30,751	35,433	30,862

유형자산	5,205,897	4,730,793	4,321,716

무형자산	44,970	47,243	49,960

기타비유동자산	72,200	170,116	6,455

자산총계	13,285,285	10,795,526	10,255,738

부채

유동부채	4,503,077	3,222,157	3,955,145

매입채무	800,664	589,528	840,852

기타채무	714,372	911,229	644,211

차입금	2,541,650	1,587,942	2,324,356

파생상품부채	9,822	11,081	341

미지급법인세	298,204	7,073

충당부채	5,542	4,678	4,885

이연수익	27,726	28,016	27,663

기타유동부채	105,097	82,610	112,837

비유동부채	2,553,301	2,183,452	1,391,576

기타채무	26,615	23,581	19,693

차입금	2,346,834	2,007,255	1,313,289

순확정급여부채	20,958	4,523	32,723

이연법인세부채	158,894	148,093	25,871

부채총계	7,056,378	5,405,609	5,346,721

자본

납입자본	670,702	670,702	670,702

자본금	291,512	291,512	291,512

주식발행초과금	379,190	379,190	379,190

기타자본구성요소	976,041	976,092	975,936

적립금	977,917	977,968	977,812

자기주식	(1,876)	(1,876)	(1,876)

이익잉여금	4,582,164	3,743,123	3,262,379

자본총계	6,228,907	5,389,917	4,909,017

부채와자본총계	13,285,285	10,795,526	10,255,738

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 41 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,137,920	11,764,704	4,426,667	13,942,957	17,890,272	28,557,562

매출원가	3,862,360	10,042,349	4,258,254	12,638,367	16,438,773	28,282,216

매출총이익	275,560	1,722,355	168,413	1,304,590	1,451,499	275,346

판매비	134,271	402,491	131,329	377,580	532,845	479,102

관리비	25,089	70,989	20,947	66,531	101,050	85,948

영업이익(손실)	116,200	1,248,875	16,137	860,479	817,604	(289,704)

기타수익	128,515	346,535	178,024	360,693	485,716	475,180

기타비용	109,655	301,433	152,388	311,308	392,871	468,024

금융수익	129,630	204,553	33,328	110,083	145,963	220,233

금융비용	38,374	119,831	134,919	248,050	253,480	329,258

공동기업및관계기업투자주식지분법손익	749	4,185	1,928	7,625	9,799	6,041

법인세비용차감전순이익(손실)	227,065	1,382,884	(57,890)	779,522	812,731	(385,532)

법인세비용	55,246	334,190	(13,879)	183,481	181,409	(97,704)

당기순이익(손실)	171,819	1,048,694	(44,011)	596,041	631,322	(287,828)

기타포괄손익(법인세효과 차감 후)	(18)	(51)	51	55	(22,263)	(37,153)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(22,419)	(12,569)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	28	15	(9)	(18)	116	(24,645)

현금흐름위험회피

공동기업투자주식 기타포괄손익에 대한 지분해당액	12	(2)	1	(7)	(21)	24

해외사업환산손익	(58)	(64)	59	80	61	37

총포괄이익(손실)	171,801	1,048,643	(43,960)	596,096	609,059	(324,981)

주당이익(단위: 원)

보통주 기본 및 희석주당이익	1,476	9,007	(378)	5,119	5,422	(2,473)

우선주 기본 및 희석주당이익	1,482	9,026	(372)	5,138	5,447	(2,448)

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 41 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	주식발행초과금	적립금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	291,512	379,190	1,002,396	(1,876)	3,682,785	5,354,007

당기순이익	(287,828)	(287,828)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(24,645)	(24,645)

현금흐름위험회피

공동기업투자주식 기타포괄손익에 대한 지분해당액	24	24

해외사업환산손익	37	37

순확정급여부채의 재측정요소	(12,569)	(12,569)

총포괄이익	(24,584)	(300,397)	(324,981)

소유주와의 거래	배당금	(102,546)	(102,546)

중간배당금	(17,463)	(17,463)

2014.12.31 (기말자본)	291,512	379,190	977,812	(1,876)	3,262,379	4,909,017

2015.01.01 (기초자본)	291,512	379,190	977,812	(1,876)	3,262,379	4,909,017

당기순이익	631,322	631,322

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	116	116

현금흐름위험회피

공동기업투자주식 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(21)	(21)

해외사업환산손익	61	61

순확정급여부채의 재측정요소	(22,419)	(22,419)

총포괄이익	156	608,903	609,059

소유주와의 거래	배당금	(96)	(96)

중간배당금	(128,063)	(128,063)

2015.12.31 (기말자본)	291,512	379,190	977,968	(1,876)	3,743,123	5,389,917

2015.01.01 (기초자본)	291,512	379,190	977,812	(1,876)	3,262,379	4,909,017

당기순이익	596,041	596,041

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(18)	(18)

현금흐름위험회피

공동기업투자주식 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(7)	(7)

해외사업환산손익	80	80

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄이익	55	596,041	596,096

소유주와의 거래	배당금	(96)	(96)

중간배당금	(128,063)	(128,063)

2015.09.30 (기말자본)	291,512	379,190	977,867	(1,876)	3,730,261	5,376,954

2016.01.01 (기초자본)	291,512	379,190	977,968	(1,876)	3,743,123	5,389,917

당기순이익	1,048,694	1,048,694

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	15	15

현금흐름위험회피

공동기업투자주식 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(2)	(2)

해외사업환산손익	(64)	(64)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄이익	(51)	1,048,694	1,048,643

소유주와의 거래	배당금	(151,443)	(151,443)

중간배당금	(58,210)	(58,210)

2016.09.30 (기말자본)	291,512	379,190	977,917	(1,876)	4,582,164	6,228,907

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 41 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기	제 41 기	제 40 기

영업활동 현금흐름	965,551	2,012,734	2,475,550	879,201

영업으로부터 창출된 현금흐름	944,868	2,116,997	2,586,187	942,640

이자의 수취	29,022	21,027	30,579	29,286

이자의 지급	(59,960)	(42,666)	(57,116)	(47,498)

법인세의 납부	41,898	(88,224)	(89,700)	(52,382)

배당금의 수취	9,723	5,600	5,600	7,155

투자활동 현금흐름	(2,048,901)	(1,521,172)	(2,801,853)	(964,197)

투자활동으로 인한 현금유입	62,199	33,025	87,318	66,401

유형자산의 처분	417	3,373	3,400	1,230

무형자산의 처분	2,203	172	3,058	14

기타채권의 회수	14,979	15,851	23,865	24,915

파생상품자산·부채의 정산	40,346	10,237	49,229	3,509

기타금융자산의 감소	731	32,784

기타투자활동 현금유입	4,254	3,392	7,035	3,949

투자활동으로 인한 현금유출	(2,111,100)	(1,554,197)	(2,889,171)	(1,030,598)

유형자산의 취득	(540,366)	(400,794)	(654,448)	(912,255)

무형자산의 취득	(2,320)	(371)	(6,109)	(1,344)

관계기업투자주식의 취득	(61)	(279)	(399)	(264)

기타채권의 증가	(6,156)	(16,193)	(21,277)	(24,598)

기타금융자산의 증가	(1,557,776)	(1,132,957)	(2,052,971)	(87,859)

파생상품자산·부채의 정산

기타투자활동 현금유출	(4,421)	(3,603)	(153,967)	(4,278)

재무활동 현금흐름	1,148,812	(568,160)	(184,101)	211,868

재무활동으로 인한 현금유입	1,404,730	698,919	798,289

차입금의 증가	1,404,730	698,919	798,289

재무활동으로 인한 현금유출	(255,918)	(568,160)	(883,020)	(586,421)

차입금의 상환	(46,277)	(440,005)	(754,865)	(466,250)

배당금의 지급	(209,641)	(128,155)	(128,155)	(120,171)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	65,462	(76,598)	(510,404)	126,872

기초의 현금및현금성자산	201,203	711,525	711,525	584,603

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(97)	106	82	50

기말의 현금및현금성자산	266,568	635,033	201,203	711,525