퍼스텍 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 2022.12.31 현재
제 47 기 2021.12.31 현재
제 46 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

자산

유동자산	102,843,974,656	102,511,196,029	90,013,852,116

현금및현금성자산	18,077,794,497	21,338,433,868	7,845,981,558

유동 상각후원가 측정 금융자산	23,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,499,687,422	16,551,491,827	14,849,013,271

유동계약자산	6,836,993,317	11,155,333,797	7,300,638,173

재고자산	40,510,884,291	31,784,865,316	24,810,316,130

기타유동자산	22,889,433,709	21,587,832,671	12,207,902,984

당기법인세자산	29,181,420	93,238,550	0

비유동자산	108,465,972,895	83,101,315,271	90,638,886,124

장기매출채권 및 기타비유동채권	575,031,730	750,008,619	699,910,984

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,872,238	3,251,872,238	3,251,872,238

기타포괄손익-공정가치 금융자산	23,972,163,024	33,905,995,316	6,202,752,545

관계기업에 대한 투자자산	33,702,927,160

유형자산	73,615,560,036	36,466,931,474	36,840,910,715

영업권 이외의 무형자산	454,749,118	680,950,594	891,446,278

사용권자산	98,395,559	364,324,034	631,786,206

기타비유동자산	6,496,201,190	7,679,232,996	8,415,279,998

자산총계	211,309,947,551	185,612,511,300	180,652,738,240

부채

유동부채	119,575,891,323	119,774,309,632	111,887,399,229

매입채무 및 기타유동채무	29,607,094,364	17,931,152,132	18,059,561,228

유동성전환사채	1,958,444,670	1,876,403,605	3,146,133,646

유동파생금융부채	106,788,000	287,402,000	821,215,500

기타유동부채	354,783,140	347,748,599	259,627,070

유동계약부채	87,441,521,504	98,311,446,422	86,128,254,548

기타유동금융부채	487,890	248,548	36,683,423

유동충당부채	4,809,761	760,322,698	3,025,545,334

유동리스부채	101,961,994	259,585,628	264,679,234

당기법인세부채	145,699,246

비유동부채	35,071,863,625	22,434,144,818	24,051,447,686

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,850,518,090	2,380,137,111	2,191,396,864

장기차입금	10,000,000,000

퇴직급여부채	13,015,709,825	15,837,006,338	16,669,131,342

비유동리스부채	0	101,961,993	349,148,209

이연법인세부채	9,961,229,843	4,115,039,376	4,841,771,271

기타비유동부채	244,405,867	0

부채총계	154,647,754,948	142,208,454,450	135,938,846,915

자본

자본금	24,030,730,000	24,030,730,000	24,030,730,000

주식발행초과금	6,262,667,766	6,262,667,766	6,262,667,766

이익잉여금(결손금)	(2,706,542,120)	(5,774,712,012)	(18,366,851,796)

기타자본	29,075,336,957	18,885,371,096	32,787,345,355

자본총계	56,662,192,603	43,404,056,850	44,713,891,325

자본과부채총계	211,309,947,551	185,612,511,300	180,652,738,240

포괄손익계산서
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

수익(매출액)	160,154,489,954	136,697,477,681	132,075,449,899

매출원가	150,079,056,301	126,328,312,252	123,013,697,099

매출총이익	10,075,433,653	10,369,165,429	9,061,752,800

판매비와관리비	6,962,505,747	6,034,443,050	5,045,416,330

영업이익(손실)	3,112,927,906	4,334,722,379	4,016,336,470

금융수익	1,216,928,682	865,098,508	3,372,920,637

금융원가	936,570,574	612,400,071	869,680,996

기타이익	1,218,340,950	52,743,001	109,374,797

기타손실	18,640,615	4,728	262,475,731

관계기업투자평가손익	2,468,828,054	(111,146,583)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,592,986,349	7,108,987,143	6,255,328,594

법인세비용	2,798,809,093	3,234,769,249	(875,445,639)

당기순이익(손실)	1,794,177,256	3,874,217,894	7,130,774,233

기타포괄손익	11,463,958,497	(7,150,153,591)	7,100,131,108

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	11,463,958,497	(7,150,153,591)	7,100,131,108

순확정급여부채의 재측정요소	1,273,992,636	(649,935,885)	3,162,565,174

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	17,149,275,732

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(1,112,884)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(6,959,309,871)	(4,991,267,595)	636,374,642

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	0	(1,508,950,111)	3,302,304,176

총포괄손익	13,258,135,753	(3,275,935,697)	14,230,905,341

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	81	151

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	81	151

자본변동표
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	27,277,828,357

당기순이익(손실)	7,130,774,233	7,130,774,233

재측정요소	3,162,565,174	3,162,565,174

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	636,374,642	636,374,642

관계기업 기타포괄손익-순확정급여의 재측정요소	(1,112,884)	(1,112,884)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,302,304,176	3,302,304,176

전환사채의 전환	648,310,000	2,556,847,627	3,205,157,627

관계기업투자주식의 처분으로 인한 결손금대체

자산재평가차액

2020.12.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

2021.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

당기순이익(손실)	3,874,217,894	3,874,217,894

재측정요소	(649,935,885)	(649,935,885)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(4,991,267,595)	(4,991,267,595)

관계기업 기타포괄손익-순확정급여의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,508,950,111)	(1,508,950,111)

전환사채의 전환

관계기업투자주식의 처분으로 인한 결손금대체	9,367,857,775	(7,401,756,553)	1,966,101,222

자산재평가차액

2021.12.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(5,774,712,012)	18,885,371,096	43,404,056,850

2022.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(5,774,712,012)	18,885,371,096	43,404,056,850

당기순이익(손실)	1,794,177,256	1,794,177,256

재측정요소	1,273,992,636	1,273,992,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(6,959,309,871)	(6,959,309,871)

관계기업 기타포괄손익-순확정급여의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

전환사채의 전환

관계기업투자주식의 처분으로 인한 결손금대체

자산재평가차액	17,149,275,732	17,149,275,732

2022.12.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(2,706,542,120)	29,075,336,957	56,662,192,603

현금흐름표
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	1,225,830,474	(6,873,595,656)	11,038,639,094

영업으로부터 창출된 현금흐름	722,069,765	(7,016,043,073)	10,573,571,348

이자수취(영업)	190,337,909	225,223,092	418,410,641

이자지급(영업)	(47,945)	(32,672,991)

배당금수취(영업)	249,365,670	134,900,000	139,326,965

법인세납부(환급)	64,057,130	(217,627,730)	(59,996,869)

투자활동현금흐름	(14,218,377,076)	22,135,690,366	(18,617,196,934)

단기금융상품의 처분	99,000,000,000	5,000,000,000

공정가치 금융자산의 처분	1,124,579,292

장기대여금및수취채권의 취득	(323,500,000)	(223,051,890)	(101,750,000)

장기대여금및수취채권의 처분	119,482,585	217,232,870	150,363,190

유형자산의 취득	(15,039,416,930)	(792,490,614)	(666,810,124)

유형자산의 처분	2,872,727	1,000,000

무형자산의 취득	(107,394,750)	(76,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	10,000,000

단기금융상품의 취득	(76,000,000,000)	(23,000,000,000)

재무활동현금흐름	9,731,946,575	(1,769,642,400)	(13,323,763,400)

유동성장기부채의 상환	(2,031,841,000)

장기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(2,172,280,000)

리스료의 상환	(268,053,425)	(269,642,400)	(269,642,400)

유동성사채의상환	(1,500,000,000)	(8,850,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,344)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,260,639,371)	13,492,452,310	(20,902,321,240)

기초현금및현금성자산	21,338,433,868	7,845,981,558	28,748,302,798

기말현금및현금성자산	18,077,794,497	21,338,433,868	7,845,981,558

이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)당기의 결손금처리계산서는 2023년 3월 29일 주주총회에서 처리될 예정입니다.(전기 처리 확정일: 2022년 3월 28일)

(단위: 원)

과 목	제 48(당) 기	제 47(전) 기

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,079,245,120)	(6,147,415,012)

전기이월이익잉여금	(6,147,415,012)	(18,739,554,796)

순확정급여부채의 재측정요소	1,273,992,636	(649,935,885)

관계기업투자주식 자본변동의 대체	-	9,367,857,775

당기순이익	1,794,177,256	3,874,217,894

이익잉여금 처분액(결손금 처리액)	-	-

차기이월 이익잉여금(미처리결손금)	(3,079,245,120)	(6,147,415,012)