퍼스텍 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 2016.12.31 현재
제 41 기 2015.12.31 현재
제 40 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

자산

유동자산	99,678,822,482	104,704,162,819	108,842,993,354

현금및현금성자산	5,192,822,732	846,604,947	3,236,901,850

매출채권 및 기타유동채권	36,588,400,674	37,856,447,274	31,210,566,213

금융자산	323,000,000	1,023,000,000	803,000,000

재고자산	41,868,868,491	42,334,008,016	36,620,521,469

기타자산	15,704,174,715	22,642,698,002	36,967,032,302

당기법인세자산	1,555,870	1,404,580	4,971,520

비유동자산	102,661,855,845	98,909,812,887	91,179,798,217

매출채권 및 기타채권	712,599,700	726,488,070	613,102,100

금융자산	153,000,000	33,000,000	103,000,000

비유동매도가능금융자산	9,104,735,445	8,611,488,478	7,166,433,932

관계기업에 대한 투자자산	22,857,573,820	20,222,163,084	15,969,443,486

유형자산	51,464,395,294	51,013,983,302	51,829,384,396

무형자산	17,762,752,186	17,568,471,296	14,829,427,906

기타자산	606,799,400	576,516,618	556,302,618

이연법인세자산	157,702,039	112,703,779

자산총계	202,340,678,327	203,613,975,706	200,022,791,571

부채

유동부채	98,222,862,579	104,438,330,398	106,599,917,050

매입채무 및 기타유동채무	27,269,018,567	26,738,086,991	26,597,336,035

단기차입금	37,833,108,623	35,689,043,362	21,349,699,466

기타유동비금융부채	32,792,286,694	41,742,749,222	58,020,288,051

충당부채

당기법인세부채	328,448,695	268,450,823	632,593,498

비유동부채	29,429,113,771	26,023,558,633	22,683,954,487

장기매입채무 및 기타비유동채무	90,000,000	270,000,000

장기차입금	11,294,237,954	9,487,628,689	8,124,908,098

금융부채

퇴직급여채무	14,002,691,479	11,453,308,536	9,201,967,034

기타비유동비금융부채	395,942,422	564,672,154	654,403,712

이연법인세부채	3,736,241,916	4,427,949,254	4,432,675,643

부채총계	127,651,976,350	130,461,889,031	129,283,871,537

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,552,893,052	67,204,495,977	64,855,128,988

납입자본	27,088,240,139	27,088,240,139	27,088,240,139

자본금	23,382,420,000	23,382,420,000	23,382,420,000

주식발행초과금	3,705,820,139	3,705,820,139	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	14,130,964,848	14,980,007,517	14,476,474,448

기타자본	27,333,688,065	25,136,248,321	23,290,414,401

비지배지분	6,135,808,925	5,947,590,698	5,883,791,046

자본총계	74,688,701,977	73,152,086,675	70,738,920,034

자본과부채총계	202,340,678,327	203,613,975,706	200,022,791,571

연결 포괄손익계산서
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

수익(매출액)	151,319,204,647	138,760,454,032	108,779,043,830

매출원가	141,187,729,780	127,642,160,948	98,120,449,984

매출총이익	10,131,474,867	11,118,293,084	10,658,593,846

판매비와관리비	9,669,815,990	9,252,167,236	8,604,967,118

영업이익(손실)	461,658,877	1,866,125,848	2,053,626,728

금융수익	513,530,969	465,762,757	296,095,724

금융원가	2,156,215,291	1,915,255,854	804,260,456

기타이익	51,193,132	168,908,505	114,822,801

기타손실	78,868,865	23,176,973	48,244,163

관계기업투자평가손익	412,552,206	2,294,767,320	799,787,818

법인세비용차감전순이익(손실)	(796,148,972)	2,857,131,603	2,411,828,452

법인세비용	(428,072,851)	328,929,786	691,339,118

당기순이익(손실)	(368,076,121)	2,528,201,817	1,720,489,334

기타포괄손익	1,904,691,423	1,049,658,299	(577,218,775)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(343,174,927)	(796,175,621)	750,856,050

순확정급여부채의 재측정요소	(343,174,927)	(796,175,621)	750,856,050

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,247,866,350	1,845,833,920	(1,328,074,825)

매도가능금융자산	303,592,697	24,009,543	(302,556,323)

관계기업투자주식평가손익	1,944,273,653	1,821,824,377	(1,025,518,502)

총포괄손익	1,536,615,302	3,577,860,116	1,143,270,559

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(500,481,295)	2,445,411,605	1,720,489,334

비재비지분	132,405,174	82,790,212

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,348,397,075	3,514,060,464	1,143,270,559

비지배지분	188,218,227	63,799,652

주당이익

기본주당이익(손실)	(11)	52	30

연결 자본변동표
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	연결이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	15,291,216,824	24,456,755,999	66,836,212,962	66,836,212,962

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,413,965,073	1,413,965,073	209,999,769	1,720,489,334

보험수리적손익	(1,064,013,974)	(1,064,013,974)	(26,890,690)	(1,090,904,664)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	370,874,503	370,874,503	370,874,503

관계기업투자평가손익	162,265,866	162,265,866	162,265,866

종속기업의 지분율 변동	(1,699,481,967)	(1,699,481,967)	5,700,681,967	4,001,200,000

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2014.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

2015.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,411,605	2,445,411,605	82,790,212	2,528,201,817

보험수리적손익	(777,185,061)	(777,185,061)	(18,990,560)	(796,175,621)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	24,009,543	24,009,543	24,009,543

관계기업투자평가손익	1,821,824,377	1,821,824,377	1,821,824,377

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2015.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

2016.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(500,481,295)	(500,481,295)	132,405,174	(368,076,121)

보험수리적손익	(348,561,374)	(348,561,374)	5,386,447	(343,174,927)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	253,166,091	253,166,091	50,426,606	303,592,697

관계기업투자평가손익	1,944,273,653	1,944,273,653	1,944,273,653

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	0	0

2016.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,130,964,848	27,333,688,065	68,552,893,052	6,135,808,925	74,688,701,977

연결 현금흐름표
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	5,443,332,431	(9,378,401,959)	(1,906,169,180)

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,162,382,139	(7,663,285,246)	(360,486,085)

이자수취	43,473,703	32,010,435	87,307,650

이자지급	(1,449,016,885)	(1,048,288,833)	(873,219,468)

배당금수취	269,800,000	377,720,000	134,900,000

법인세납부(환급)	(583,306,526)	(1,076,558,315)	(894,671,277)

투자활동현금흐름	(4,752,175,418)	(7,499,139,962)	(12,892,381,549)

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(340,000,000)	(980,000,000)

단기금융상품의 처분	1,200,000,000	720,000,000	1,200,000,000

장기금융상품의 취득	(120,000,000)	(530,000,000)	(370,000,000)

장기금융상품의 처분	390,000,000

매도가능금융자산의 취득	(172,525,560)	(1,414,273,080)	(470,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	67,246,450	(2,063,018)

유형자산의 취득	(2,853,820,183)	(1,459,992,473)	(7,459,937,787)

유형자산의 처분	10,272,727	27,881,819

무형자산의 취득	(4,397,692,243)	(6,605,967,844)	(6,673,602,733)

정부보조금의 수취	2,030,737,803	2,236,811,586	1,675,826,129

보증금의 증가	(30,282,782)	(45,214,000)	(65,000,000)

보증금의 감소	25,000,000	10,120,000

장기대여금및수취채권의 취득	(124,000,000)	(218,000,000)	(274,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	137,888,370	104,614,030	126,275,860

재무활동현금흐름	3,655,056,793	14,487,244,937	12,091,909,691

단기차입금의 증가	51,664,933,579	48,371,684,568	45,467,913,704

단기차입금의 상환	(51,444,860,122)	(36,199,940,824)	(34,567,650,538)

유동성장기부채의 상환	(4,401,816,664)	(2,169,787,332)	(7,105,860,000)

유동성장기부채의 증가

장기차입금의차입	7,836,800,000	5,650,000,000	5,461,000,000

장기차입금의상환	(18,000)

종속기업의 유상증자	4,001,200,000

배당금지급	(1,164,693,475)	(1,164,693,475)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,979	81	(8,264)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,346,217,785	(2,390,296,903)	(2,706,649,302)

기초현금및현금성자산	846,604,947	3,236,901,850	5,943,551,152

기말현금및현금성자산	5,192,822,732	846,604,947	3,236,901,850