퍼스텍 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 반기말 2023.06.30 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

유동자산	158,426,387,040	102,843,974,656

현금및현금성자산	25,064,381,456	18,077,794,497

단기금융상품	30,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	17,022,435,556	14,499,687,422

유동계약자산	1,346,148,260	6,836,993,317

재고자산	55,688,508,460	40,510,884,291

기타유동자산	29,245,982,983	22,889,433,709

당기법인세자산	58,930,325	29,181,420

비유동자산	125,493,623,406	108,465,972,895

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,114,510,081	575,031,730

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,250,776,694	3,251,872,238

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	29,997,230,394	23,972,163,024

유형자산	79,718,342,995	73,615,560,036

영업권 이외의 무형자산	617,541,610	454,749,118

사용권자산	1,543,907,932	98,395,559

기타비유동자산	8,249,313,700	6,496,201,190

자산총계	283,920,010,446	211,309,947,551

부채

유동부채	187,177,933,311	119,575,891,323

매입채무 및 기타유동채무	36,776,789,252	29,607,094,364

유동성전환사채	1,958,444,670

유동파생금융부채	106,788,000

기타유동부채	301,271,560	354,783,140

유동계약부채	149,796,060,638	87,441,521,504

기타유동금융부채	487,890

유동충당부채	3,670,507	4,809,761

유동리스부채	300,141,354	101,961,994

비유동부채	32,116,504,956	35,071,863,625

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,855,992,004	1,850,518,090

장기차입금	5,650,000,000	10,000,000,000

퇴직급여부채	12,160,083,273	13,015,709,825

이연법인세부채	11,221,220,061	9,961,229,843

비유동리스부채	1,139,797,184

기타비유동부채	89,412,434	244,405,867

부채총계	219,294,438,267	154,647,754,948

자본

자본금	24,385,969,000	24,030,730,000

주식발행초과금	9,079,713,036	6,262,667,766

이익잉여금(결손금)	(2,675,250,036)	(2,706,542,120)

기타자본	33,835,140,179	29,075,336,957

자본총계	64,625,572,179	56,662,192,603

자본과부채총계	283,920,010,446	211,309,947,551

포괄손익계산서
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,061,116,500	75,249,965,117	39,126,867,354	70,080,510,771

매출원가	35,160,804,228	70,505,374,682	37,311,910,539	67,592,355,783

매출총이익	2,900,312,272	4,744,590,435	1,814,956,815	2,488,154,988

판매비와관리비	2,081,777,343	4,159,477,938	1,596,469,627	3,113,170,419

영업이익(손실)	818,534,929	585,112,497	218,487,188	(625,015,431)

금융수익	551,151,497	1,298,084,986	153,293,761	494,048,130

금융원가	1,217,210,025	1,833,730,762	585,564,640	720,284,799

기타이익	20,036	6,330,021	9,707,858	17,743,983

기타손실	20	32	11	548,847

법인세비용차감전순이익(손실)	152,496,417	55,796,710	(204,075,844)	(834,056,964)

법인세비용	4,664,605	4,664,605

당기순이익(손실)	147,831,812	51,132,105	(204,075,844)	(834,056,964)

기타포괄손익	2,141,675,177	4,739,963,201	(2,270,665,867)	(2,705,595,948)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,141,675,177	4,739,963,201	(2,270,665,867)	(2,705,595,948)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,623,984)	(19,840,021)	(14,352,209)	(28,812,249)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	2,151,299,161	4,759,803,222	(2,256,313,658)	(2,676,783,699)

총포괄손익	2,289,506,989	4,791,095,306	(2,474,741,711)	(3,539,652,912)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	1	(4)	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	1	(4)	(17)

자본변동표
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(5,774,712,012)	18,885,371,096	43,404,056,850

당기순이익(손실)	(834,056,964)	(834,056,964)

재측정요소	(28,812,249)	(28,812,249)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,676,783,699)	(2,676,783,699)

전환사채의 전환

2022.06.30 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(6,637,581,225)	16,208,587,397	39,864,403,938

2023.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(2,706,542,120)	29,075,336,957	56,662,192,603

당기순이익(손실)	51,132,105	51,132,105

재측정요소	(19,840,021)	(19,840,021)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	4,759,803,222	4,759,803,222

전환사채의 전환	355,239,000	2,817,045,270	3,172,284,270

2023.06.30 (기말자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	(2,675,250,036)	33,835,140,179	64,625,572,179

현금흐름표
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

영업활동현금흐름	49,075,352,460	(3,204,436,178)

영업으로부터 창출된 현금흐름	48,297,041,606	(3,636,107,393)

이자수취(영업)	677,745,426	105,131,325

이자지급(영업)	(178,783,927)

배당금수취(영업)	313,762,865	249,365,670

법인세환급(납부)	(34,413,510)	77,174,220

투자활동현금흐름	(37,610,405,501)	(2,786,883,302)

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(998,904,456)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	1,124,579,292

장기대여금및수취채권의 취득	(113,800,000)	(117,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	65,693,636	65,605,490

유형자산의 취득	(6,354,849,227)	(3,872,568,084)

유형자산의 처분	3,754,546	2,500,000

무형자산의 취득	(217,300,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	10,000,000

재무활동현금흐름	(4,478,360,000)	(134,025,600)

장기차입금의 상환	(4,350,000,000)

리스료의 상환	(128,360,000)	(134,025,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,986,586,959	(6,125,345,080)

기초현금및현금성자산	18,077,794,497	21,338,433,868

기말현금및현금성자산	25,064,381,456	15,213,088,788