퍼스텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 50 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	235,498,193,172	217,806,921,769

현금및현금성자산	49,579,483,106	94,404,496,226

단기금융상품	20,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	24,708,334,189	20,118,156,056

유동계약자산	1,177,754,967	1,107,176,387

유동재고자산	121,022,342,991	71,557,594,414

기타유동자산	18,684,590,779	30,331,685,829

당기법인세자산	325,687,140	287,812,857

비유동자산	152,908,611,161	132,647,478,386

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	984,532,166	1,012,260,811

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

관계기업에 대한 투자자산	608,774,739	837,816,963

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,089,315,138	6,035,270,278

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	18,675,567,142	18,206,864,267

유형자산	91,978,163,431	91,486,528,382

영업권 이외의 무형자산	3,367,373,217	1,565,926,419

사용권자산	616,617,998	795,636,116

기타비유동자산	30,586,267,330	12,705,175,150

자산총계	388,406,804,333	350,454,400,155

부채

유동부채	292,397,071,537	266,701,357,066

매입채무 및 기타유동채무	45,911,553,177	35,830,141,797

기타 유동부채	403,422,410	423,842,470

유동계약부채	245,386,264,699	230,174,101,011

유동충당부채	97,543,725	28,897,069

유동 리스부채	244,374,719	244,374,719

당기법인세부채	353,912,807

비유동부채	25,368,067,010	20,082,747,042

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,211,786,073	4,394,455,699

퇴직급여부채	16,750,750,874	13,723,292,275

이연법인세부채	2,720,941,567	1,229,375,297

비유동 리스부채	362,696,197	524,695,663

기타 비유동 부채	321,892,299	210,928,108

부채총계	317,765,138,547	286,784,104,108

자본

자본금	24,385,969,000	24,385,969,000

주식발행초과금	9,079,713,036	9,079,713,036

이익잉여금(결손금)	12,505,498,555	5,904,872,790

기타자본	24,670,485,195	24,299,741,221

자본총계	70,641,665,786	63,670,296,047

자본과부채총계	388,406,804,333	350,454,400,155

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	70,939,699,356	186,391,121,516	48,573,103,396	130,983,895,871

매출원가	64,643,600,450	171,736,747,337	44,970,575,341	122,642,583,751

매출총이익	6,296,098,906	14,654,374,179	3,602,528,055	8,341,312,120

판매비와관리비	3,448,280,974	8,864,732,851	2,547,466,717	6,748,751,499

영업이익(손실)	2,847,817,932	5,789,641,328	1,055,061,338	1,592,560,621

금융수익	88,364,165	3,747,561,796	1,649,251,893	2,920,164,354

금융원가	201,923,943	839,874,846	(337,063,764)	455,519,180

기타이익	6,105,650	6,224,164	5,691,940	5,870,487

기타손실	5,856,634	7,696,647	903,013	110,173,595

관계기업투자평가및처분손익	(48,386,883)	(229,042,224)	(148,580,681)	(322,829,753)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,686,120,287	8,466,813,571	2,897,585,241	3,630,072,934

법인세비용(수익)	561,399,140	1,782,758,650	605,595,316	758,685,244

당기순이익(손실)	2,124,721,147	6,684,054,921	2,291,989,925	2,871,387,690

기타포괄손익	(939,590,824)	287,314,818	(1,702,079,891)	(5,377,613,082)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(939,590,824)	287,314,818	(1,702,079,891)	(5,377,613,082)

순확정급여부채의 재측정요소	(29,935,765)	(83,429,156)	(17,771,721)	(65,795,891)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(909,655,059)	370,743,974	(1,684,308,170)	(5,311,817,191)

총포괄손익	1,185,130,323	6,971,369,739	589,910,034	(2,506,225,392)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	44.0	138.0	47.0	59.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44.0	138.0	47.0	59.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	(2,205,578,109)	31,076,272,832	62,336,376,759

당기순이익(손실)	2,871,387,690	2,871,387,690

재측정요소	(65,795,891)	65,795,891

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(5,311,817,191)	5,311,817,191

2024.09.30 (기말자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	600,013,690	25,764,455,641	59,830,151,367

2025.01.01 (기초자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	5,904,872,790	24,299,741,221	63,670,296,047

당기순이익(손실)	6,684,054,921	6,684,054,921

재측정요소	(83,429,156)	(83,429,156)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	370,743,974	370,743,974

2025.09.30 (기말자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	12,505,498,555	24,670,485,195	70,641,665,786

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,481,640,283)	85,133,952,305

영업으로부터 창출된 현금흐름	(23,244,967,918)	84,316,856,064

이자수취	2,114,752,482	1,018,575,103

이자지급(영업)	(152,038,420)

배당금수취(영업)	699,644,050	313,069,135

법인세환급(납부)	(51,068,897)	(362,509,577)

투자활동현금흐름	(24,155,060,437)	16,038,436,844

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(8,000,000,000)

단기금융상품의 처분	28,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(1,420,908,000)

유형자산의 취득	(2,135,222,602)	(2,134,906,000)

유형자산의 처분	6,000

무형자산의 취득	(2,020,262,500)	(422,520,000)

보증금의 증가	(15,000,000)

보증금의 감소	3,000,000

대여금의 증가	(172,000,000)	(166,000,000)

대여금의 감소	169,424,665	197,764,844

재무활동현금흐름	(188,312,400)	(154,069,508)

리스료의 상환	(188,312,400)	(154,069,508)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,825,013,120)	101,018,319,641

기초현금및현금성자산	94,404,496,226	13,125,530,858

기말현금및현금성자산	49,579,483,106	114,143,850,499