퍼스텍 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 46 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	101,759,187,314	102,511,196,029

현금및현금성자산	4,941,244,900	21,338,433,868

매출채권 및 기타유동채권	20,165,511,250	16,551,491,827

유동계약자산	10,490,424,629	11,155,333,797

재고자산	49,931,721,661	31,784,865,316

기타유동자산	16,207,363,334	21,587,832,671

당기법인세자산	22,921,540	93,238,550

비유동자산	93,128,246,919	83,101,315,271

장기매출채권 및 기타비유동채권	893,284,086	750,008,619

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,872,238	3,251,872,238

기타포괄손익-공정가치 금융자산	24,003,650,531	33,905,995,316

유형자산	46,937,070,551	36,466,931,474

영업권 이외의 무형자산	460,301,818	680,950,594

사용권자산	165,424,106	364,324,034

기타비유동자산	17,414,643,589	7,679,232,996

자산총계	194,887,434,233	185,612,511,300

부채

유동부채	134,101,023,546	119,774,309,632

매입채무 및 기타유동채무	31,369,388,920	17,931,152,132

유동성전환사채	1,937,435,490	1,876,403,605

유동파생금융부채	216,192,000	287,402,000

기타유동부채	311,515,489	347,748,599

유동계약부채	100,090,748,802	98,311,446,422

기타유동금융부채	2,090,959	248,548

유동충당부채	109,279,038	760,322,698

유동리스부채	64,372,848	259,585,628

당기법인세부채

비유동부채	26,355,180,486	22,434,144,818

장기차입금	4,350,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,355,107,050	2,380,137,111

퇴직급여부채	17,004,150,945	15,837,006,338

비유동리스부채	369,754,819	101,961,993

이연법인세부채	103,893,906	4,115,039,376

비유동충당부채	2,172,273,766

부채총계	160,456,204,032	142,208,454,450

자본

자본금	24,030,730,000	24,030,730,000

주식발행초과금	6,262,667,766	6,262,667,766

이익잉여금(결손금)	(7,900,881,576)	(5,774,712,012)

기타자본	12,038,714,011	18,885,371,096

자본총계	34,431,230,201	43,404,056,850

자본과부채총계	194,887,434,233	185,612,511,300

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,952,707,567	105,033,218,338	30,377,442,755	92,534,960,765

매출원가	33,128,928,556	100,721,284,339	28,689,943,960	87,250,409,200

매출총이익	1,823,779,011	4,311,933,999	1,687,498,795	5,284,551,565

판매비와관리비	1,972,308,738	5,085,479,157	1,568,971,926	4,255,101,310

영업이익(손실)	(148,529,727)	(773,545,158)	118,526,869	1,029,450,255

금융수익	92,257,287	586,305,417	72,314,986	623,074,419

금융원가	1,214,390,428	1,934,675,227	306,266,243	602,614,681

기타이익	20,043,030	37,787,013	8,657,647	43,150,953

기타손실	162,681	711,528	7	47

관계기업투자평가손익	0	2,468,828,054

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,250,782,519)	(2,084,839,483)	(106,766,748)	3,561,888,953

법인세비용	219,745,091

당기순이익(손실)	(1,250,782,519)	(2,084,839,483)	(106,766,748)	3,342,143,862

지배기업의 소유주지분	(1,250,782,519)	(2,084,839,483)	(106,766,748)	3,342,143,862

기타포괄손익	(4,061,331,870)	(6,766,927,818)	(303,132,637)	(10,294,553,248)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,061,331,870)	(6,766,927,818)	(303,132,637)	(10,294,553,248)

순확정급여부채의 재측정요소	(12,517,832)	(41,330,081)	(10,997,248)	(36,717,191)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(4,169,873,386)	(6,846,657,085)	(292,135,389)	(1,347,129,393)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	121,059,348	121,059,348	0	(8,910,706,664)

총포괄손익	(5,312,114,389)	(8,851,767,301)	(409,899,385)	(6,952,409,386)

지배기업의 소유주지분	(5,312,114,389)	(8,851,767,301)	(409,899,385)	(6,952,409,386)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(44)	(2)	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(42)	(4)	68

자본변동표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

당기순이익(손실)	3,342,143,862	3,342,143,862

재측정요소	(36,717,191)	(36,717,191)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,347,129,393)	(1,347,129,393)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	7,401,756,553	(8,910,706,664)	(1,508,950,111)

전환사채의 전환

2021.09.30 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(7,659,688,572)	22,529,509,298	45,163,238,492

2022.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	5,774,712,012	18,885,371,096	43,404,056,850

당기순이익(손실)	(2,084,839,483)	(2,084,839,483)

재측정요소	(41,330,081)	(41,330,081)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(6,846,657,085)	(6,846,657,085)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0

전환사채의 전환

2022.09.30 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(7,900,881,576)	12,038,714,011	34,431,230,201

현금흐름표
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,298,107,456)	840,184,569

영업으로부터 창출된 현금흐름	(10,767,462,876)	721,629,420

이자수취(영업)	149,672,740	194,906,854

이자지급(영업)	(47,945)

배당금수취(영업)	249,365,670	134,900,000

법인세납부(환급)	70,317,010	(211,203,760)

투자활동현금흐름	(10,248,601,600)	13,573,448,405

단기금융상품의 처분	116,000,000,000

당기손익 금융자산의 취득	(102,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	1,124,579,292

장기대여금및수취채권의 취득	(240,500,000)	(162,800,000)

장기대여금및수취채권의 처분	90,981,922	113,445,810

유형자산의 취득	(11,231,162,814)	(321,197,405)

유형자산의 처분	2,500,000

무형자산의 취득	(76,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	20,000,000

재무활동현금흐름	4,149,520,088	(1,702,231,800)

유동성장기부채의 상환	(1,500,000,000)

리스료의 상환	4,350,000,000	(202,231,800)

유동성사채의상환	(200,479,912)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,397,188,968)	12,711,401,174

기초현금및현금성자산	21,338,433,868	7,845,981,558

기말현금및현금성자산	4,941,244,900	20,557,382,732