퍼스텍 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
제 40 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

유동자산	118,131,964,416	104,704,162,819	108,842,993,354

현금및현금성자산	683,899,250	846,604,947	3,236,901,850

매출채권 및 기타유동채권	43,027,259,076	37,856,447,274	31,210,566,213

금융자산	1,173,000,000	1,023,000,000	803,000,000

재고자산	47,990,741,656	42,334,008,016	36,620,521,469

기타자산	25,255,658,604	22,642,698,002	36,967,032,302

당기법인세자산	1,405,830	1,404,580	4,971,520

비유동자산	96,997,073,438	98,909,812,887	91,179,798,217

매출채권 및 기타채권	741,022,390	726,488,070	613,102,100

금융자산	63,000,000	33,000,000	103,000,000

비유동매도가능금융자산	8,320,784,443	8,611,488,478	7,166,433,932

관계기업에 대한 투자자산	18,119,919,810	20,222,163,084	15,969,443,486

유형자산	51,079,568,114	51,013,983,302	51,829,384,396

무형자산	17,937,540,911	17,568,471,296	14,829,427,906

기타자산	586,835,746	576,516,618	556,302,618

이연법인세자산	148,402,024	157,702,039	112,703,779

자산총계	215,129,037,854	203,613,975,706	200,022,791,571

부채

유동부채	118,090,950,144	104,438,330,398	106,599,917,050

매입채무 및 기타유동채무	30,834,440,762	26,738,086,991	26,597,336,035

단기차입금	40,998,966,587	35,689,043,362	21,349,699,466

기타유동비금융부채	45,930,417,709	41,742,749,222	58,020,288,051

금융부채	(9,145,725)

당기법인세부채	336,270,811	268,450,823	632,593,498

비유동부채	25,583,881,903	26,023,558,633	22,683,954,487

장기매입채무 및 기타비유동채무	90,000,000	90,000,000	270,000,000

장기차입금	9,001,183,468	9,487,628,689	8,124,908,098

금융부채	(2,310,254)

퇴직급여채무	12,147,468,959	11,453,308,536	9,201,967,034

기타비유동비금융부채	555,084,741	564,672,154	654,403,712

이연법인세부채	3,792,454,989	4,427,949,254	4,432,675,643

부채총계	143,674,832,047	130,461,889,031	129,283,871,537

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,658,145,226	67,204,495,977	64,855,128,988

납입자본	27,088,240,139	27,088,240,139	27,088,240,139

자본금	23,382,420,000	23,382,420,000	23,382,420,000

주식발행초과금	3,705,820,139	3,705,820,139	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	14,836,740,600	14,980,007,517	14,476,474,448

기타자본	23,733,164,487	25,136,248,321	23,290,414,401

비지배지분	5,796,060,581	5,947,590,698	5,883,791,046

자본총계	71,454,205,807	73,152,086,675	70,738,920,034

자본과부채총계	215,129,037,854	203,613,975,706	200,022,791,571

연결 포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,536,826,571	27,536,826,571	24,461,533,438	24,461,533,438	138,760,454,032	115,615,170,061

매출원가	25,069,383,954	25,069,383,954	22,218,523,164	22,218,523,164	127,642,160,948	104,106,710,306

매출총이익	2,467,442,617	2,467,442,617	2,243,010,274	2,243,010,274	11,118,293,084	11,508,459,755

판매비와관리비	2,444,660,874	2,444,660,874	2,263,815,275	2,263,815,275	9,252,167,236	8,733,380,271

영업이익(손실)	22,781,743	22,781,743	(20,805,001)	(20,805,001)	1,866,125,848	2,775,079,484

금융수익	307,348,066	307,348,066	249,795,837	249,795,837	465,762,757	231,674,658

금융원가	391,053,454	391,053,454	365,063,095	365,063,095	1,915,255,854	1,312,598,665

기타이익	27,407,564	27,407,564	40,165,959	40,165,959	168,908,505	192,445,012

기타손실	3,297,747	3,297,747	3,001,149	3,001,149	23,176,973	237,315,855

관계기업투자평가손익	(324,321,880)	(324,321,880)	1,613,751,990	1,613,751,990	2,294,767,320	401,003,620

법인세비용차감전순이익(손실)	(361,135,708)	(361,135,708)	1,514,844,541	1,514,844,541	2,857,131,603	2,050,288,254

법인세비용	(72,313,644)	(72,313,644)	220,018,842	220,018,842	328,929,786	426,323,412

당기순이익(손실)	(288,822,064)	(288,822,064)	1,294,825,699	1,294,825,699	2,528,201,817	1,623,964,842

기타포괄손익	(1,409,058,804)	(1,409,058,804)	337,081,263	337,081,263	1,049,658,299	(557,764,295)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(5,974,970)	(5,974,970)	(16,870,214)	(16,870,214)	(796,175,621)	(1,090,904,664)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,974,970)	(5,974,970)	(16,870,214)	(16,870,214)	(796,175,621)	(1,090,904,664)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,403,083,834)	(1,403,083,834)	353,951,477	353,951,477	1,845,833,920	533,140,369

매도가능금융자산	(226,749,147)	(226,749,147)	30,633,927	30,633,927	24,009,543	370,874,503

관계기업투자주식평가손익	(1,176,334,687)	(1,176,334,687)	323,317,550	323,317,550	1,821,824,377	162,265,866

총포괄손익	(1,697,880,868)	(1,697,880,868)	1,631,906,962	1,631,906,962	3,577,860,116	1,066,200,547

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(137,291,947)	(137,291,947)	1,420,090,436	1,420,090,436	2,445,411,605	1,413,965,073

비재비지분	(151,530,117)	(151,530,117)	(125,264,737)	(125,264,737)	82,790,212	209,999,769

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,546,350,751)	(1,546,350,751)	1,766,619,019	1,766,619,019	3,514,060,464	883,091,468

비지배지분	(151,530,117)	(151,530,117)	(134,712,057)	(134,712,057)	63,799,652	183,109,079

주당이익

기본주당이익(손실)	(3)	(3)	30	30	52	30

연결 자본변동표
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	연결이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	15,291,216,824	24,456,755,999	66,836,212,962	66,836,212,962

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,413,965,073	1,413,965,073	209,999,769	1,623,964,842

보험수리적손익	(1,064,013,974)	(1,064,013,974)	(26,890,690)	(1,090,904,664)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	370,874,503	370,874,503	370,874,503

관계기업투자평가손익	162,265,866	162,265,866	162,265,866

종속기업의 지분율 변동	(1,699,481,967)	(1,699,481,967)	5,700,681,967	4,001,200,000

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2014.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

2015.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,411,605	2,445,411,605	82,790,212	2,528,201,817

보험수리적손익	(777,185,061)	(777,185,061)	(18,990,560)	(796,175,621)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	24,009,543	24,009,543	24,009,543

관계기업투자평가손익	1,821,824,377	1,821,824,377	1,821,824,377

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2015.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

2015.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,420,090,436	1,420,090,436	125,264,737	1,294,825,699

보험수리적손익	(7,422,894)	(7,422,894)	(9,447,320)	(16,870,214)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	30,633,927	30,633,927	30,633,927

관계기업투자평가손익	323,317,550	323,317,550	323,317,550

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2015.03.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,724,448,515	23,644,365,878	65,457,054,532	5,749,078,989	71,206,133,521

2016.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(137,291,947)	(137,291,947)	(151,530,117)	(288,822,064)

보험수리적손익	(5,974,970)	(5,974,970)	(5,974,970)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(226,749,147)	(226,749,147)	(226,749,147)

관계기업투자평가손익	(1,176,334,687)	(1,176,334,687)	(1,176,334,687)

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	0	0

2016.03.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,836,740,600	23,733,164,487	65,658,145,226	5,796,060,581	71,454,205,807

연결 현금흐름표
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	(3,453,050,139)	(4,927,775,175)	(9,378,401,959)	(1,906,169,180)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,313,592,969)	(4,415,454,822)	(7,663,285,246)	(360,486,085)

이자수취	67,733	2,478,276	32,010,435	87,307,650

이자지급	(308,391,783)	(237,276,264)	(1,048,288,833)	(873,219,468)

배당금수취	269,800,000	377,720,000	134,900,000

법인세납부(환급)	(100,933,120)	(277,522,365)	(1,076,558,315)	(894,671,277)

투자활동현금흐름	(1,524,115,968)	(3,116,738,079)	(7,499,139,962)	(12,892,381,549)

단기금융상품의 취득	(150,000,000)	(90,000,000)	(340,000,000)	(980,000,000)

단기금융상품의 처분	720,000,000	1,200,000,000

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(150,000,000)	(530,000,000)	(370,000,000)

장기금융상품의 처분	390,000,000

매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)	(1,414,273,080)	(470,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	(2,063,018)

유형자산의 취득	(641,069,208)	(98,630,805)	(1,459,992,473)	(7,459,937,787)

유형자산의 처분	3,109,091	27,881,819

무형자산의 취득	(675,883,058)	(2,516,566,115)	(6,605,967,844)	(6,673,602,733)

정부보조금의 수취	2,236,811,586	1,675,826,129

보증금의 증가	(15,000,000)	(16,000,000)	(45,214,000)	(65,000,000)

보증금의 감소	2,370,618	20,000,000	25,000,000	10,120,000

장기대여금및수취채권의 취득	(43,000,000)	(96,000,000)	(218,000,000)	(274,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	28,465,680	27,349,750	104,614,030	126,275,860

재무활동현금흐름	4,814,459,188	5,661,969,978	14,487,244,937	12,091,909,691

단기차입금의 증가	14,379,570,434	19,446,661,476	48,371,684,568	45,467,913,704

단기차입금의 상환	(9,856,611,664)	(12,238,768,023)	(36,199,940,824)	(34,567,650,538)

유동성장기부채의 상환	(208,499,582)	(381,230,000)	(2,169,787,332)	(7,105,860,000)

장기차입금의 증가	500,000,000	5,650,000,000	5,461,000,000

장기차입금의상환	(18,000)

종속기업의 유상증자	4,001,200,000

배당금지급	(1,164,693,475)	(1,164,693,475)	(1,164,693,475)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,222	(60,504)	81	(8,264)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(162,705,697)	(2,382,603,780)	(2,390,296,903)	(2,706,649,302)

기초현금및현금성자산	846,604,947	3,236,901,850	3,236,901,850	5,943,551,152

기말현금및현금성자산	683,899,250	854,298,070	846,604,947	3,236,901,850