퍼스텍 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2020.12.31 현재
제 45 기 2019.12.31 현재
제 44 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

유동자산	90,013,852,116	95,573,022,048	72,345,640,879

현금및현금성자산	7,845,981,558	28,748,302,798	10,823,177,076

유동 상각후원가 측정 금융자산	23,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,849,013,271	22,072,646,547	22,364,012,893

기타포손익-공정가치 금융자산	5,000,000,000

유동계약자산	7,300,638,173	9,100,075,859	9,644,278,959

재고자산	24,810,316,130	21,759,813,039	19,270,432,658

기타유동자산	12,207,902,984	8,811,037,155	10,238,653,703

당기법인세자산	81,146,650	5,085,590

비유동자산	90,638,886,124	86,537,575,870	88,340,721,545

장기매출채권 및 기타비유동채권	699,910,984	902,980,369	589,276,580

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,872,238	3,251,933,303	2,451,872,238

기타포괄손익-공정가치 금융자산	6,202,752,545	5,386,826,554	5,361,094,443

관계기업에 대한 투자자산	33,702,927,160	29,716,677,215	28,932,267,020

유형자산	36,840,910,715	36,899,615,176	42,268,357,774

영업권 이외의 무형자산	891,446,278	1,504,109,834	3,775,216,337

사용권자산	631,786,206	807,820,193

기타비유동자산	8,415,279,998	8,065,613,226	4,960,637,153

자산총계	180,652,738,240	182,110,597,918	160,686,362,424

부채

유동부채	111,887,399,229	128,513,588,372	79,769,755,501

매입채무 및 기타유동채무	18,059,561,228	27,656,262,188	25,889,398,699

유동성전환사채	3,146,133,646	13,780,470,787

유동파생금융부채	821,215,500	4,172,880,000

단기차입금	1,429,432,677	6,811,421,553

기타유동부채	259,627,070	376,562,938	37,993,552,616

유동계약부채	86,128,254,548	78,198,817,919	7,367,730,189

기타유동금융부채	36,683,423	44,384,417	25,813,142

유동충당부채	3,025,545,334	2,607,854,833	1,681,839,302

유동리스부채	264,679,234	246,922,613

당기법인세부채	145,699,246

비유동부채	24,051,447,686	26,319,181,189	41,430,753,723

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,191,396,864

장기차입금	2,520,118,385	3,816,884,248

전환사채	13,207,624,793

비유동파생금융부채	3,055,296,000

퇴직급여부채	16,669,131,342	19,132,997,614	15,265,437,932

비유동충당부채	1,399,445,349

기타비유동부채	227,345,615	387,236,752

비유동리스부채	349,148,209	518,407,632

이연법인세부채	4,841,771,271	3,920,311,943	4,298,828,649

부채총계	135,938,846,915	154,832,769,561	121,200,509,224

자본

자본금	24,030,730,000	23,382,420,000	23,382,420,000

주식발행초과금	6,262,667,766	3,705,820,139	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	(18,366,851,796)	(28,660,191,203)	(15,773,662,843)

기타자본	32,787,345,355	28,849,779,421	28,171,275,904

자본총계	44,713,891,325	27,277,828,357	39,485,853,200

자본과부채총계	180,652,738,240	182,110,597,918	160,686,362,424

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

계속 영업

수익(매출액)	132,075,449,899	126,313,853,891	130,995,074,913

매출원가	123,013,697,099	124,430,527,418	144,379,479,316

매출총이익	9,061,752,800	1,883,326,473	(13,384,404,403)

판매비와관리비	5,045,416,330	6,544,220,178	8,692,801,598

영업이익(손실)	4,016,336,470	(4,660,893,705)	(22,077,206,001)

금융수익	3,372,920,637	654,798,787	326,860,166

금융원가	869,680,996	2,198,742,781	1,601,946,977

기타이익	109,374,797	451,687,992	2,855,796,907

기타손실	262,475,731	4,630,678,740	12,339,229,517

관계기업투자평가손익	(111,146,583)	129,187,065	1,664,371,452

종속기업투자처분손익	(3,206,454,885)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,255,328,594	(10,254,641,382)	(34,377,808,855)

법인세비용	(875,445,639)	107,083,966	1,015,125,827

계속영업순손익	7,130,774,233	(10,361,725,348)	(35,392,934,682)

중단 영업

중단영업손익	(124,624,371)	(161,656,402)

당기순이익(손실)	7,130,774,233	(10,486,349,719)	(35,554,591,084)

지배기업의 소유주지분	7,130,774,233	(10,486,349,719)	(33,754,248,189)

비지배지분	(1,800,342,895)

기타포괄손익	7,100,131,108	(1,721,675,124)	(2,886,022,580)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	3,162,565,174	(2,400,178,641)	330,230,579

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(1,112,884)	(104,920,098)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	636,374,642	20,118,676	(662,755,202)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	3,302,304,176	658,364,841	(2,448,577,859)

총포괄손익	14,230,905,341	(12,208,024,843)	(38,440,613,664)

지배기업의 소유주지분	14,230,905,341	(12,208,024,843)	(36,656,117,429)

비지배지분	(1,784,496,235)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	(225)	(725)

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	17,558,674,552	31,495,055,938	4,600,819,032	80,742,789,661

회계정책변경에 따른 증가(감소)	100,919,409	(100,919,409)

당기순이익(손실)	(33,754,248,189)	(1,800,342,895)	(35,554,591,084)

재측정요소	320,991,385	9,239,194	330,230,579

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(669,362,668)	6,607,466	(662,755,202)

관계기업 기타포괄손익- 순확정급여의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,553,497,957)	(2,553,497,957)

전환사채 전환

2018.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(15,773,662,843)	28,171,275,904	39,485,853,200

2019.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(15,773,662,843)	28,171,275,904	39,485,853,200

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(10,486,349,719)	(10,486,349,719)

재측정요소	(2,400,178,641)	(2,400,178,641)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	20,118,676	20,118,676

관계기업 기타포괄손익- 순확정급여의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	658,384,841	658,384,841

전환사채 전환

2019.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

2020.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	7,130,774,233	7,130,774,233

재측정요소	3,162,565,174	3,162,565,174

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	636,374,642	636,374,642

관계기업 기타포괄손익- 순확정급여의 재측정요소	(1,112,884)	(1,112,884)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,302,304,176	3,302,304,176

전환사채 전환	648,310,000	2,556,847,627	3,205,157,627

2020.12.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	11,038,639,094	30,731,898,398	20,933,347,820

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,573,571,348	30,275,474,853	22,591,345,384

이자수취(영업)	418,410,641	526,991,198	37,697,991

이자지급(영업)	(32,672,991)	(183,366,593)	(723,234,534)

배당금수취(영업)	139,326,965	188,860,000	188,860,000

법인세납부(환급)	(59,996,869)	(76,061,060)	(1,161,321,021)

투자활동현금흐름	(18,617,196,934)	(5,703,935,876)	(7,001,797,594)

단기금융상품의 취득	(23,000,000,000)	0	0

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	327,000,000

정부보조금의 수취	28,812,957

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(15,136,500)

임차보증금의 감소	10,000,000	42,200,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	(3,879,007,105)

매도가능금융자산의 취득

당기손익 금융자산의 취득	(800,000,000)	(501,000,000)

공정가치 금유자산의 취득	(5,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(101,750,000)	(90,000,000)	(153,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	150,363,190	166,950,320	179,993,990

유형자산의 취득	(666,810,124)	(326,618,778)	(1,271,402,846)

유형자산의 처분	1,000,000	103,000,000	56,374,545

무형자산의 취득	(4,085,600)	(2,206,269,000)

무형자산의 처분	241,818,182	388,636,365

장기금융상품의 취득

장기금융상품의 처분	1,000,000

재무활동현금흐름	(13,323,763,400)	(7,102,836,800)	(7,414,263,340)

단기차입금의 증가	34,815,513,008

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)	(52,670,513,008)

전환사채의 증가	15,792,000,000

유동성장기부채의 상환	(2,031,841,000)	(1,337,600,000)	(3,396,163,340)

장기차입금의 증가	2,204,900,000

장기차입금의 상환	(2,172,280,000)

리스료의 상환	(269,642,400)	(265,236,800)

유동성사채의상환	(8,850,000,000)	(4,160,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,902,321,240)	17,925,125,722	6,517,286,886

기초현금및현금성자산	28,748,302,798	10,823,177,076	4,305,890,190

기말현금및현금성자산	7,845,981,558	28,748,302,798	10,823,177,076

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

결손금처리계산서 당기의 결손금처리계산서는 2021년 3월 25일 주주총회에서 처리될 예정입니다.(전기 처분 확정일: 2020년 3월 27일)

(단위: 원)

과 목	제 46(당) 기	제 45(전) 기

미처리결손금	(18,739,554,796)	(29,032,894,203)

전기이월이익잉여금	(29,032,894,203)	(16,146,365,843)

순확정급여부채의 재측정요소	3,162,565,174	(2,400,178,641)

당기순이익(손실)	7,130,774,233	(10,486,349,719)

결손금 처리액	-	-

차기이월 미처리결손금	(18,739,554,796)	(29,032,894,203)