퍼스텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 46 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	102,486,514,416	90,013,852,116

현금및현금성자산	20,557,382,732	7,845,981,558

유동 상각후원가 측정 금융자산	9,000,000,000	23,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,464,393,660	14,849,013,271

유동계약자산	8,916,642,905	7,300,638,173

재고자산	35,412,372,674	24,810,316,130

기타유동자산	17,048,907,865	12,207,902,984

당기법인세자산	86,814,580

비유동자산	95,342,357,410	90,638,886,124

장기매출채권 및 기타비유동채권	710,641,224	699,910,984

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,872,238	3,251,872,238

기타포괄손익-공정가치 금융자산	38,577,967,370	6,202,752,545

관계기업에 대한 투자자산	33,702,927,160

유형자산	36,441,014,331	36,840,910,715

영업권 이외의 무형자산	760,391,181	891,446,278

사용권자산	431,739,157	631,786,206

기타비유동자산	15,166,731,909	8,415,279,998

자산총계	197,828,871,826	180,652,738,240

부채

유동부채	128,335,233,426	111,887,399,229

매입채무 및 기타유동채무	20,588,126,830	18,059,561,228

유동성전환사채	1,856,272,301	3,146,133,646

유동파생금융부채	358,042,000	821,215,500

기타유동부채	278,987,910	259,627,070

유동계약부채	103,299,303,256	86,128,254,548

기타유동금융부채	50,881,142	36,683,423

유동충당부채	1,646,362,215	3,025,545,334

유동리스부채	235,947,706	264,679,234

당기법인세부채	21,310,066	145,699,246

비유동부채	24,330,399,908	24,051,447,686

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,134,334,827	2,191,396,864

퇴직급여부채	17,760,971,628	16,669,131,342

비유동리스부채	189,494,107	349,148,209

이연법인세부채	4,245,599,346	4,841,771,271

부채총계	152,665,633,334	135,938,846,915

자본

자본금	24,030,730,000	24,030,730,000

주식발행초과금	6,262,667,766	6,262,667,766

이익잉여금(결손금)	(7,659,668,572)	(18,366,851,796)

기타자본	22,529,509,298	32,787,345,355

자본총계	45,163,238,492	44,713,891,325

자본과부채총계	197,828,871,826	180,652,738,240

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,377,442,755	92,534,960,765	38,895,274,479	95,254,002,758

매출원가	28,689,943,960	87,250,409,200	36,103,340,548	89,875,687,827

매출총이익	1,687,498,795	5,284,551,565	2,791,933,931	5,378,314,931

판매비와관리비	1,568,971,926	4,255,101,310	1,286,686,407	3,913,471,881

영업이익(손실)	118,526,869	1,029,450,255	1,505,247,524	1,464,843,050

금융수익	72,314,986	623,074,419	1,561,522,265	3,006,187,987

금융원가	306,266,243	602,614,681	49,676,152	1,008,848,217

기타이익	8,657,647	43,150,953	35,973,219	87,968,790

기타손실	7	47	488,515	53,346,644

관계기업투자평가손익	2,468,828,054	598,566,953	(65,001,295)

법인세비용차감전순이익(손실)	(106,766,748)	3,561,888,953	3,651,145,294	3,431,803,671

법인세비용	219,745,091	131,684,729	(43,978,285)

당기순이익(손실)	(106,766,748)	3,342,143,862	3,519,220,565	3,475,781,956

지배기업의 소유주지분	(106,766,748)	3,342,143,862	3,519,220,565	3,475,781,956

기타포괄손익	(303,132,637)	(10,294,553,248)	1,860,281,801	1,702,256,576

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(303,132,637)	(10,294,553,248)	1,860,281,801	1,702,256,576

순확정급여부채의 재측정요소	(10,997,248)	(36,717,191)	(3,568,465)	(10,385,715)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(292,135,389)	(1,347,129,393)	308,470,921	283,148,681

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(8,910,706,664)	1,555,379,345	1,429,493,610

총포괄손익	(409,899,385)	(6,952,409,386)	5,379,502,366	5,178,038,532

지배기업의 소유주지분	(409,899,385)	(6,952,409,386)	5,379,502,366	5,178,038,532

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	70	73	73

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	68	73	73

자본변동표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

당기순이익(손실)	3,475,781,956	3,475,781,956

재측정요소	(10,385,715)	(10,385,715)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	283,148,681	283,148,681

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,429,493,610	1,429,493,610

전환사채의 전환	648,310,000	2,556,847,627	3,205,157,627

2020.09.30 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(25,194,794,962)	30,562,421,712	35,661,024,516

2021.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

당기순이익(손실)	3,342,143,862	3,342,143,862

재측정요소	(36,717,191)	(36,717,191)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,347,129,393)	(1,347,129,393)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	7,401,756,553	(8,910,706,664)	(1,508,950,111)

전환사채의 전환

2021.09.30 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(7,659,688,572)	22,529,509,298	45,163,238,492

현금흐름표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	840,184,569	17,978,507,357

영업으로부터 창출된 현금흐름	721,629,420	17,647,851,235

이자수취(영업)	194,906,854	199,747,117

이자지급(영업)	(47,945)	(35,023,265)

배당금수취(영업)	134,900,000	134,900,000

법인세납부(환급)	(211,203,760)	31,032,270

투자활동현금흐름	13,573,448,405	(27,477,858,833)

단기금융상품의 처분	116,000,000,000

당기손익 금융자산의 취득	(27,102,746,496)

공정가치 금유자산의 취득

장기대여금및수취채권의 취득	(162,800,000)	(95,750,000)

장기대여금및수취채권의 처분	113,445,810	113,376,840

유형자산의 취득	(321,197,405)	(414,399,857)

유형자산의 처분	21,660,680

임차보증금의 감소	20,000,000

무형자산의 취득	(76,000,000)

단기금융상품의 취득	(102,000,000,000)

재무활동현금흐름	(1,702,231,800)	(12,711,916,602)

단기차입금의 증가	249,558

유동성장기부채의 상환	(1,500,000,000)	(2,031,841,000)

장기차입금의 상환	(2,172,280,000)

리스료의 상환	(202,231,800)	(258,045,160)

유동성사채의상환	(8,250,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,711,401,174	(22,211,268,078)

기초현금및현금성자산	7,845,981,558	28,748,302,798

기말현금및현금성자산	20,557,382,732	6,537,034,720