퍼스텍 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 45 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	95,221,875,331	95,573,022,048

현금및현금성자산	30,058,071,406	28,748,302,798

유동금융자산	4,900,000,000	0

기타포손익-공정가치 금융자산	0	5,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,103,879,941	22,072,646,547

유동계약자산	7,785,015,308	9,100,075,859

재고자산	29,064,621,083	21,759,813,039

기타유동자산	10,214,860,303	8,811,037,155

당기법인세자산	95,427,290	81,146,650

비유동자산	80,428,511,987	86,537,575,870

장기매출채권 및 기타비유동채권	883,000,549	902,980,369

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

비유동매도가능금융자산

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,933,303	3,251,933,303

기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,796,564,554	5,386,826,554

관계기업에 대한 투자자산	26,005,352,340	29,716,677,215

유형자산	36,788,308,273	36,899,615,176

영업권 이외의 무형자산	1,421,318,892	1,504,109,834

영업권

사용권자산	807,820,193	807,820,193

기타비유동자산	6,342,356,243	8,065,613,226

이연법인세자산	129,857,640

자산총계	175,650,387,318	182,110,597,918

부채

유동부채	127,437,927,618	128,513,588,372

매입채무 및 기타유동채무	19,760,933,357	27,656,262,188

유동성전환사채	13,927,902,785	13,780,470,787

단기차입금	1,413,544,391	1,429,432,677

유동파생금융부채	4,172,880,000	4,172,880,000

기타유동부채	314,644,087	376,562,938

유동계약부채	84,973,392,013	78,198,817,919

기타유동금융부채	19,853,539	44,384,417

유동충당부채	2,607,854,833	2,607,854,833

유동리스부채	246,922,613	246,922,613

당기법인세부채

비유동부채	26,043,095,243	26,319,181,189

장기차입금	2,206,432,549	2,520,118,385

전환사채

비유동파생금융부채

퇴직급여부채	20,019,484,829	19,132,997,614

비유동충당부채

기타비유동부채	195,463,868	227,345,615

비유동리스부채	518,407,632	518,407,632

이연법인세부채	3,103,306,365	3,920,311,943

부채총계	153,481,022,861	154,832,769,561

자본

자본금	23,382,420,000	23,382,420,000

주식발행초과금	3,705,820,139	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	(30,988,583,693)	(28,660,191,203)

기타자본	26,069,708,011	28,849,779,421

자본총계	22,169,364,457	27,277,828,357

자본과부채총계	175,650,387,318	182,110,597,918

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,656,875,866	20,656,875,866	19,402,512,377	19,402,512,377

매출원가	21,124,359,575	21,124,359,575	23,309,887,315	23,309,887,315

매출총이익	(467,483,709)	(467,483,709)	(3,907,374,938)	(3,907,374,938)

판매비와관리비	1,258,493,315	1,258,493,315	1,530,119,623	1,530,119,623

영업이익(손실)	(1,725,977,024)	(1,725,977,024)	(5,437,494,561)	(5,437,494,561)

금융수익	193,310,374	193,310,374	109,586,197	109,586,197

금융원가	335,766,822	335,766,822	278,014,750	278,014,750

기타이익	14,576,769	14,576,769	273,399,707	273,399,707

기타손실	32,446,694	32,446,694	3,702,645	3,702,645

관계기업투자평가손익	(602,492,760)	(602,492,760)	(266,444,016)	(266,444,016)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,488,796,157)	(2,488,796,157)	(5,602,670,068)	(5,602,670,068)

법인세비용	(162,226,407)	(162,226,407)	(100,166,884)	(100,166,884)

당기순이익(손실)	(2,326,569,750)	(2,326,569,750)	(5,502,503,184)	(5,502,503,184)

지배기업의 소유주지분	(2,326,569,750)	(2,326,569,750)	(5,502,503,184)	(5,502,503,184)

기타포괄손익	(2,781,894,150)	(2,781,894,150)	52,318,935	52,318,935

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,781,894,150)	(2,781,894,150)	52,318,935	52,318,935

순확정급여부채의 재측정요소	(1,822,740)	(1,822,740)	(3,318,386)	(3,318,386)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(2,319,667,050)	(2,319,667,050)	55,637,321	55,637,321

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(460,404,360)	(460,404,360)

총포괄손익	(5,108,463,900)	(5,108,463,900)	(5,450,184,249)	(5,450,184,249)

지배기업의 소유주지분	(5,108,463,900)	(5,108,463,900)	(5,450,184,249)	(5,450,184,249)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(50)	(118)	(118)

자본변동표
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(15,773,662,843)	28,171,275,904	39,485,853,200

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(5,502,503,184)	(5,502,503,184)

재측정요소	(3,318,386)	(3,318,386)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	55,637,321	55,637,321

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2019.03.31 (기말자본)

2020.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,326,569,750)	(2,326,569,750)

재측정요소	(1,822,740)	(1,822,740)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,319,667,050)	(2,319,667,050)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(460,404,360)	(460,404,360)

2020.03.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(30,988,583,693)	26,069,708,011	22,169,364,457

현금흐름표
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	1,670,641,645	20,643,974,606

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,606,913,745	20,795,540,191

이자수취(영업)	96,816,743	35,723,995

이자지급(영업)	(153,708,203)	(105,567,133)

배당금수취(영업)	134,900,000

법인세납부(환급)	(14,280,640)	(81,722,447)

투자활동현금흐름	1,227,963	(61,367,942)

단기금융상품의 취득	0

임차보증금의 증가	(5,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000

당기손익 금융자산의 취득	(4,900,000,000)

공정가치 금유자산의 처분	5,000,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(19,750,000)	(24,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	39,729,820	37,520,510

유형자산의 취득	(118,751,857)	(70,802,852)

무형자산의 취득	(4,085,600)

재무활동현금흐름	(362,101,000)	(311,480,000)

단기차입금의 상환	0

유동성장기부채의 상환	(362,101,000)	(311,480,000)

리스료의 상환	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,309,768,608	20,271,126,664

기초현금및현금성자산	28,748,302,798	10,823,177,076

기말현금및현금성자산	30,058,071,406	31,094,303,740