퍼스텍 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2021.12.31 현재
제 46 기 2020.12.31 현재
제 45 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	102,511,196,029	90,013,852,116	95,573,022,048

현금및현금성자산	21,338,433,868	7,845,981,558	28,748,302,798

유동 상각후원가 측정 금융자산	23,000,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	16,551,491,827	14,849,013,271	22,072,646,547

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	5,000,000,000

유동계약자산	11,155,333,797	7,300,638,173	9,100,075,859

재고자산	31,784,865,316	24,810,316,130	21,759,813,039

기타유동자산	21,587,832,671	12,207,902,984	8,811,037,155

당기법인세자산	93,238,550	0	81,146,650

비유동자산	83,101,315,271	90,638,886,124	86,537,575,870

장기매출채권 및 기타비유동채권	750,008,619	699,910,984	902,980,369

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,872,238	3,251,872,238	3,251,933,303

기타포괄손익-공정가치 금융자산	33,905,995,316	6,202,752,545	5,386,826,554

관계기업에 대한 투자자산	33,702,927,160	29,716,677,215

유형자산	36,466,931,474	36,840,910,715	36,899,615,176

영업권 이외의 무형자산	680,950,594	891,446,278	1,504,109,834

사용권자산	364,324,034	631,786,206	807,820,193

기타비유동자산	7,679,232,996	8,415,279,998	8,065,613,226

자산총계	185,612,511,300	180,652,738,240	182,110,597,918

부채

유동부채	119,774,309,632	111,887,399,229	128,513,588,372

매입채무 및 기타유동채무	17,931,152,132	18,059,561,228	27,656,262,188

유동성전환사채	1,876,403,605	3,146,133,646	13,780,470,787

유동파생금융부채	287,402,000	821,215,500	4,172,880,000

단기차입금	1,429,432,677

기타유동부채	347,748,599	259,627,070	376,562,938

유동계약부채	98,311,446,422	86,128,254,548	78,198,817,919

기타유동금융부채	248,548	36,683,423	44,384,417

유동충당부채	760,322,698	3,025,545,334	2,607,854,833

유동리스부채	259,585,628	264,679,234	246,922,613

당기법인세부채	145,699,246

비유동부채	22,434,144,818	24,051,447,686	26,319,181,189

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,380,137,111	2,191,396,864

장기차입금	2,520,118,385

퇴직급여부채	15,837,006,338	16,669,131,342	19,132,997,614

비유동리스부채	101,961,993	349,148,209	518,407,632

이연법인세부채	4,115,039,376	4,841,771,271	3,920,311,943

기타비유동부채	0	227,345,615

부채총계	142,208,454,450	135,938,846,915	154,832,769,561

자본

자본금	24,030,730,000	24,030,730,000	23,382,420,000

주식발행초과금	6,262,667,766	6,262,667,766	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	(5,774,712,012)	(18,366,851,796)	(28,660,191,203)

기타자본	18,885,371,096	32,787,345,355	28,849,779,421

자본총계	43,404,056,850	44,713,891,325	27,277,828,357

자본과부채총계	185,612,511,300	180,652,738,240	182,110,597,918

포괄손익계산서
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

수익(매출액)	136,697,477,681	132,075,449,899	126,316,690,255

매출원가	126,328,312,252	123,013,697,099	124,452,527,418

매출총이익	10,369,165,429	9,061,752,800	1,864,162,837

판매비와관리비	6,034,443,050	5,045,416,330	6,649,680,913

영업이익(손실)	4,334,722,379	4,016,336,470	(4,785,518,076)

금융수익	865,098,508	3,372,920,637	654,798,787

금융원가	612,400,071	869,680,996	2,198,742,781

기타이익	52,743,001	109,374,797	451,687,992

기타손실	4,728	262,475,731	4,630,678,740

관계기업투자평가손익	2,468,828,054	(111,146,583)	129,187,065

법인세비용차감전순이익(손실)	7,108,987,143	6,255,328,594	(10,379,265,753)

법인세비용	3,234,769,249	(875,445,639)	107,083,966

당기순이익(손실)	3,874,217,894	7,130,774,233	(10,486,349,719)

기타포괄손익	(7,150,153,591)	7,100,131,108	(1,721,675,124)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,150,153,591)	7,100,131,108	(1,721,675,124)

순확정급여부채의 재측정요소	(649,935,885)	3,162,565,174	(2,400,178,641)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,112,884)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(4,991,267,595)	636,374,642	20,118,676

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(1,508,950,111)	3,302,304,176	658,384,841

총포괄손익	(3,275,935,697)	14,230,905,341	(12,208,024,843)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	81	151	(225)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	81	151	(225)

자본변동표
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(15,773,662,843)	28,171,275,904	39,485,853,200

당기순이익(손실)	(10,486,349,719)	(10,486,349,719)

재측정요소	(2,400,178,641)	(2,400,178,641)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	20,118,676	20,118,676

관계기업 기타포괄손익-순확정급여의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	658,384,841	658,384,841

전환사채의 전환

관계기업투자주식의 처분으로 인한 결손금대체

2019.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

2020.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

당기순이익(손실)	7,130,774,233	7,130,774,233

재측정요소	3,162,565,174	3,162,565,174

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	636,374,642	636,374,642

관계기업 기타포괄손익-순확정급여의 재측정요소	(1,112,884)	(1,112,884)

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,302,304,176	3,302,304,176

전환사채의 전환	648,310,000	2,556,847,627	3,205,157,627

관계기업투자주식의 처분으로 인한 결손금대체

2020.12.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

2021.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	6,262,667,766	(18,366,851,796)	32,787,345,355	44,713,891,325

당기순이익(손실)	3,874,217,894	3,874,217,894

재측정요소	(649,935,885)	(649,935,885)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(4,991,267,595)	(4,991,267,595)

관계기업 기타포괄손익-순확정급여의 재측정요소

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,508,950,111)	(1,508,950,111)

전환사채의 전환	0	0	0

관계기업투자주식의 처분으로 인한 결손금대체	9,367,857,775	(7,401,756,553)	1,966,101,222

2021.12.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(5,774,712,012)	18,885,371,096	43,404,056,850

현금흐름표
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	(6,873,595,656)	11,038,639,094	30,731,898,398

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,016,043,073)	10,573,571,348	30,275,474,853

이자수취(영업)	225,223,092	418,410,641	526,991,198

이자지급(영업)	(47,945)	(32,672,991)	(183,366,593)

배당금수취(영업)	134,900,000	139,326,965	188,860,000

법인세납부(환급)	(217,627,730)	(59,996,869)	(76,061,060)

투자활동현금흐름	22,135,690,366	(18,617,196,934)	(5,703,935,876)

단기금융상품의 처분	99,000,000,000	5,000,000,000

당기손익 금융자산의 취득	(800,000,000)

공정가치 금융자산의 취득	(5,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(223,051,890)	(101,750,000)	(90,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	217,232,870	150,363,190	166,950,320

유형자산의 취득	(792,490,614)	(666,810,124)	(326,618,778)

유형자산의 처분	1,000,000	103,000,000

임차보증금의 증가	(5,000,000)

임차보증금의 감소	10,000,000	10,000,000

무형자산의 취득	(76,000,000)	(4,085,600)

무형자산의 처분	0	241,818,182

단기금융상품의 취득	(76,000,000,000)	(23,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	(1,769,642,400)	(13,323,763,400)	(7,102,836,800)

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,031,841,000)	(1,337,600,000)

장기차입금의 상환	(2,172,280,000)

리스료의 상환	(269,642,400)	(269,642,400)	(265,236,800)

유동성사채의상환	(1,500,000,000)	(8,850,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,492,452,310	(20,902,321,240)	17,925,125,722

기초현금및현금성자산	7,845,981,558	28,748,302,798	10,823,177,076

기말현금및현금성자산	21,338,433,868	7,845,981,558	28,748,302,798

결손금처리계산서 당기의 결손금처리계산서는 2022년 3월 28일 주주총회에서 처리될 예정입니다.(전기 처분 확정일: 2021년 3월 25일)

(단위: 원)

과 목	제 47(당) 기	제 46(전) 기

미처리결손금	6,147,415,012	18,739,554,796

전기이월미처리결손금	18,739,554,796	29,032,894,203

순확정급여부채의 재측정요소	649,935,885	(3,162,565,174)

관계기업투자주식 자본변동의 대체	(9,367,857,775)

당기순손실(이익)	(3,874,217,894)	(7,130,774,233)

결손금 처리액	-	-

차기이월 미처리결손금	6,147,415,012	18,739,554,796