퍼스텍 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있으며, 이는 예상, 전망, 계획, 기대 등과 같은 단어를 포함한 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.

예측정보는 미래사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있음을 양지하여 주시기 바랍니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.

동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

국제적으로 계속되는 미국, 중국 등 강대국들의 무역전쟁으로 인한 세계적 수요 둔화, 국내 부동산 가격 급등 및 정부의 부동산 규제대책 발표 등 이로 인해 그 어느 때보다 어렴움을 격었던 한 해였습니다. 이러한 경제여건과 대외변수 속에서도 우리 회사는 변화된 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응책을 강구하여 왔습니다만 매출액 감소및 유무형자산의 손상처리등으로 인하여 영업이익 및 당기순이익등 모두 적자전환하였습니다.2021년말 개별재무상태표상 자산총계는 전년대비 2.7%가 증가한 1,806억원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 4.6%가 증가한 1,422억원, 자본총계는 2.9%가 감소한 434억원이 되었습니다. 부채비율은 304% 입니다.매출액은 전년대비 3.5%가 증가한 1,367억원을 기록하였으며, 영업이익은 7.9%가 증가한 43억원, 당기순이익은 39억원등 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19(COVID-19)의 재확산, 미ㆍ중 간 갈등 심화 등 경영환경의 불확실성이 깊어질 것으로 전망됩니다. 이에 따라 국내외 기업들은 사업 및 인력구조조정, 투자축소 등 생존을 위한 선제적 위기관리경영에 적극 나서고 있습니다. 이처럼 어려울 때일수록 안정된 재무구조와 저비용 생산구조를 확보해 어떠한 위기에도 견뎌낼 수 있는 튼튼한 경영체질을 갖추기 위해 노력하고, R, 마케팅, 서비스, 품질, 기업문화 등 경영의 모든 분야에서 세계시장을 선도할 수 있는 경쟁력 우위를 확보해 나갈 것입니다.

마지막으로, 후성그룹은 과감한 소통, 지속적인 변화와 혁신을 통해 지속되는 글로벌 저성장 구조를 극복함으로써 주주와 고객의 기대에 부응하도록 노력하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(개별기준) 가. 재무상태표

(단위: 원)

구 분	K-IFRS	증감	증감율

제47기	제46기

[유동자산]	102,511,196,029	90,013,852,116	12,497,343,913	13.9%

[비유동자산]	83,101,315,271	90,638,886,124	-7,537,570,853	-8.3%

자산총계	185,612,511,300	180,652,738,240	4,959,773,060	2.7%

[유동부채]	119,774,309,632	111,887,399,229	7,886,910,403	7.0%

[비유동부채]	22,434,144,818	24,051,447,686	-1,617,302,868	-6.7%

부채총계	142,208,454,450	135,938,846,915	6,269,607,535	4.6%

납입자본	30,293,397,766	30,293,397,766	-	-

이익잉여금	-5,774,712,012	-18,366,851,796	12,592,139,784	-68.6%

기타자본	18,885,371,096	32,787,345,355	-13,901,974,259	-42.4%

자본총계	43,404,056,850	44,713,891,325	-1,309,834,475	-2.9%

부채비율	327.6%	304.0%	-	-

나. 손익계산서(단위: 원)

구 분	K-IFRS	증 감	증감율

제47기	제46기

Ⅰ. 매출액	136,697,477,681	132,075,449,899	4,622,027,782	3.5%

Ⅱ. 매출원가	126,328,312,252	123,013,697,099	3,314,615,153	2.7%

Ⅲ. 매출총이익	10,369,165,429	9,061,752,800	1,307,412,629	14.4%

판매비와관리비	6,034,443,050	5,045,416,330	989,026,720	19.6%

Ⅳ. 영업이익	4,334,722,379	4,016,336,470	318,385,909	7.9%

금융수익	865,098,508	3,372,920,637	-2,507,822,129	-74.4%

금융비용	612,400,071	869,680,996	-257,280,925	-29.6%

기타수익	52,743,001	109,374,797	-56,631,796	-51.8%

기타비용	4,728	262,475,731	-262,471,003	-100.0%

관계기업투자평가및처분손익	2,468,828,054	-111,146,583	2,579,974,637	-

Ⅴ. 법인세비용차감전순손익	7,108,987,143	6,255,328,594	853,658,549	13.6%

법인세비용(수익)	3,234,769,249	-875,445,639	-	-

Ⅵ. 당기순이익	3,874,217,894	7,130,774,233	-	-

2022년도에는 상시 위기관리 경영체제를 더욱 강화하고 각 사업별로 선택과 집중 전략으로 경영체질과 원가절감을 강력하게 혁신해 수익성을 개선해 나가겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성현황

당사는 안정적인 자금 운영을 위하여 자금을 금융자산등으로 투자활동을 하였습니다.

(단위: 원)

구분	제47기	제46기	증감

현금 및 현금성자산	21,338,433,868	7,845,981,558	13,492,452,310

당사의 현금은 영업활동을 통하여 6,874백만원감소, 기타금융자산의 취득 등 투자활동을 통하여 22,136백만원이 증가하였고, 차입금 등 재무활동을 통하여 1,770백만원이 감소하였습니다.

.

(단위: 원)

구분	제47기	제46기

기초 현금및현금성자산	7,845,981,558	28,748,302,798

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,873,595,656)	11,038,639,094

투자활동으로 인한 현금흐름	22,135,690,366	(18,617,196,934)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,769,642,400)	(13,323,763,400)

기말 현금및현금성자산	21,338,433,868	7,845,981,558

나. 자금조달(1) 전환사채의 내역(단위: 천원)

종류	발행일	만기일	표면이자율(%)	당기말(*)	전기말

제31회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2018.07.27	2023.07.27	-	2,000,000	3,500,000

사채할인발행차금	(123,596)	(353,866)

합 계	1,876,404	3,146,134

(*) 당기 중 액면금액 1,500,000천원이 상환되었습니다.

( 2) 전환사채 발행내역

구분	내용

사채의명칭	퍼스텍주식회사 제31회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

액면금액	16,000,000,000원

발행가액	16,000,000,000원

발행일	2018-07-27

만기일	2023-07-27

이자율	표면이자율 0%, 만기이자율 0%

상환방법	만기일시상환

전환시발행주식의종류	퍼스텍(주) 기명식보통주

전환시발행되는주식의수	5,683,836주

전환청구기간	2019년 7월 27일 ~ 2023년 6월 27일

전환가액(*)	2,815원

조기상환청구권	2020년 6월 27일 이후 행사가능

(*) 2019년 4월 29일 전환가액 조정 반영입니다. 3) 조기청구권과 매도청구권 가치는 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되어 재무제표에 파생금융부채로 계상되어 있습니다.

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 5. 제재현황 등 그 밖의 사항을 참조하시기 바랍니다.