퍼스텍 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
제 40 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

유동자산	123,256,116,539	104,704,162,819	108,842,993,354

현금및현금성자산	537,700,961	846,604,947	3,236,901,850

매출채권 및 기타유동채권	39,535,029,665	37,856,447,274	31,210,566,213

금융자산	1,473,000,000	1,023,000,000	803,000,000

재고자산	58,902,347,571	42,334,008,016	36,620,521,469

기타자산	22,807,126,142	22,642,698,002	36,967,032,302

당기법인세자산	912,200	1,404,580	4,971,520

비유동자산	103,322,276,616	98,909,812,887	91,179,798,217

매출채권 및 기타채권	714,302,560	726,488,070	613,102,100

금융자산	123,000,000	33,000,000	103,000,000

비유동매도가능금융자산	9,288,412,718	8,611,488,478	7,166,433,932

관계기업에 대한 투자자산	22,281,016,167	20,222,163,084	15,969,443,486

유형자산	51,788,490,876	51,013,983,302	51,829,384,396

무형자산	18,374,689,492	17,568,471,296	14,829,427,906

기타자산	601,252,523	576,516,618	556,302,618

이연법인세자산	151,112,280	157,702,039	112,703,779

자산총계	226,578,393,155	203,613,975,706	200,022,791,571

부채

유동부채	124,810,470,373	104,438,330,398	106,599,917,050

매입채무 및 기타유동채무	30,001,538,646	26,738,086,991	26,597,336,035

단기차입금	50,565,368,046	35,689,043,362	21,349,699,466

기타유동비금융부채	43,826,162,286	41,742,749,222	58,020,288,051

충당부채	30,767,403

당기법인세부채	386,633,992	268,450,823	632,593,498

비유동부채	26,524,572,494	26,023,558,633	22,683,954,487

장기매입채무 및 기타비유동채무	90,000,000	270,000,000

장기차입금	8,264,457,383	9,487,628,689	8,124,908,098

금융부채	(546,877)

퇴직급여채무	13,334,210,007	11,453,308,536	9,201,967,034

기타비유동비금융부채	447,314,490	564,672,154	654,403,712

이연법인세부채	4,479,137,491	4,427,949,254	4,432,675,643

부채총계	151,335,042,867	130,461,889,031	129,283,871,537

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,574,678,737	67,204,495,977	64,855,128,988

납입자본	27,088,240,139	27,088,240,139	27,088,240,139

자본금	23,382,420,000	23,382,420,000	23,382,420,000

주식발행초과금	3,705,820,139	3,705,820,139	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	14,815,546,032	14,980,007,517	14,476,474,448

기타자본	27,670,892,566	25,136,248,321	23,290,414,401

비지배지분	5,668,671,551	5,947,590,698	5,883,791,046

자본총계	75,243,350,288	73,152,086,675	70,738,920,034

자본과부채총계	226,578,393,155	203,613,975,706	200,022,791,571

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 41 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,156,580,351	93,216,964,421	39,488,608,913	93,934,976,740	115,615,170,061	108,779,043,830

매출원가	28,022,035,414	85,628,671,052	37,203,614,099	86,690,404,607	104,106,710,306	98,120,449,984

매출총이익	2,134,544,937	7,588,293,369	2,284,994,814	7,244,572,133	11,508,459,755	10,658,593,846

판매비와관리비	2,500,484,445	7,204,861,781	2,245,912,372	6,910,430,679	8,733,380,271	8,604,967,118

영업이익(손실)	(365,939,508)	383,431,588	39,082,442	334,141,454	2,775,079,484	2,053,626,728

금융수익	408,634,890	695,458,505	214,300,283	462,958,739	231,674,658	296,095,724

금융원가	502,187,343	1,237,781,698	527,428,074	1,443,719,802	1,312,598,665	804,260,456

기타이익	23,277,302	61,465,885	44,116,196	126,992,912	192,445,012	114,822,801

기타손실	20,078,056	41,446,845	(492,479,210)	9,592,579	237,315,855	48,244,163

관계기업투자평가손익	75,610,561	(247,992,142)	88,473,598	2,121,052,202	401,003,620	799,787,818

법인세비용차감전순이익(손실)	(380,682,154)	(386,864,707)	351,023,655	1,591,832,926	2,050,288,254	2,411,828,452

법인세비용	36,340,368	28,424,967	235,048,819	467,024,087	426,323,412	691,339,118

당기순이익(손실)	(417,022,522)	(415,289,674)	115,974,836	1,124,808,839	1,623,964,842	1,720,489,334

기타포괄손익	2,309,159,592	2,506,553,287	(1,251,060,627)	365,920,013	(557,764,295)	(577,218,775)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	768,084,663	(28,090,958)	0	(8,343,684)	(1,090,904,664)	750,856,050

순확정급여부채의 재측정요소	768,084,663	(28,090,958)	0	(8,343,684)	(1,090,904,664)	750,856,050

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,541,074,929	2,534,644,245	(1,251,060,627)	374,263,697	533,140,369	(1,328,074,825)

매도가능금융자산	500,851,427	524,860,970	(78,533,777)	164,424,952	370,874,503	(302,556,323)

관계기업투자주식평가손익	1,040,223,502	2,009,783,275	(1,172,526,850)	209,838,745	162,265,866	(1,025,518,502)

총포괄손익	1,892,137,070	2,091,263,613	(1,135,085,791)	1,490,728,852	1,066,200,547	1,143,270,559

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(119,119,157)	(141,751,616)	(190,311,092)	1,333,449,333	1,413,965,073	1,720,489,334

비재비지분	(297,903,365)	(273,538,058)	306,285,928	(208,640,494)	209,999,769

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,176,430,964	2,370,182,760	(1,441,371,719)	1,699,369,346	883,091,468	1,143,270,559

비지배지분	(284,293,894)	(278,919,147)	306,285,928	(208,640,494)	183,109,079

주당이익

기본주당이익(손실)	(3)	(3)	(4)	29	52	30

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 41 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	연결이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	15,291,216,824	24,456,755,999	66,836,212,962	66,836,212,962

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,413,965,073	1,413,965,073	209,999,769	1,720,489,334

보험수리적손익	(1,064,013,974)	(1,064,013,974)	(26,890,690)	(1,090,904,664)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	370,874,503	370,874,503	370,874,503

관계기업투자평가손익	162,265,866	162,265,866	162,265,866

종속기업의 지분율 변동	(1,699,481,967)	(1,699,481,967)	5,700,681,967	4,001,200,000

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2014.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

2015.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,411,605	2,445,411,605	82,790,212	1,623,964,842

보험수리적손익	(777,185,061)	(777,185,061)	(18,990,560)	(796,175,621)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	24,009,543	24,009,543	24,009,543

관계기업투자평가손익	1,821,824,377	1,821,824,377	1,821,824,377

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2015.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

2015.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,333,449,333	1,333,449,333	208,640,494	1,124,808,839

보험수리적손익	86,591,507	86,591,507	86,591,507

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	164,424,952	164,424,952	164,424,952

관계기업투자평가손익	209,838,745	209,838,745	209,838,745

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2015.09.30 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,731,821,813	23,664,678,098	65,484,740,050	5,675,150,552	71,159,890,602

2016.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	141,751,616	141,751,616	273,538,058	(415,289,674)

보험수리적손익	(22,709,869)	(22,709,869)	(5,381,089)	(28,090,958)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	524,860,970	524,860,970	524,860,970

관계기업투자평가손익	2,009,783,275	2,009,783,275	2,009,783,275

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	0	0

2016.09.30 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,815,546,032	27,670,892,566	69,574,678,737	5,668,671,551	75,243,350,288

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 41 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	(8,898,048,882)	(11,259,847,410)	(9,378,401,959)	(1,906,169,180)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,417,701,173)	(9,895,931,806)	(7,663,285,246)	(360,486,085)

이자수취	1,092,694	29,397,068	32,010,435	87,307,650

이자지급	(910,386,417)	(738,479,594)	(1,048,288,833)	(873,219,468)

배당금수취	0	377,720,000	377,720,000	134,900,000

법인세납부(환급)	(571,053,986)	(1,032,553,078)	(1,076,558,315)	(894,671,277)

투자활동현금흐름	(4,851,386,823)	(4,143,487,543)	(7,499,139,962)	(12,892,381,549)

단기금융상품의 취득	(450,000,000)	(240,000,000)	(340,000,000)	(980,000,000)

단기금융상품의 처분	720,000,000	720,000,000	1,200,000,000

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(450,000,000)	(530,000,000)	(370,000,000)

장기금융상품의 처분	390,000,000

매도가능금융자산의 취득	(390,273,230)	(1,414,273,080)	(470,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	(2,063,018)

유형자산의 취득	(2,560,625,414)	(639,099,860)	(1,459,992,473)	(7,459,937,787)

유형자산의 처분	10,272,727	3,481,819	27,881,819

무형자산의 취득	(3,278,637,791)	(4,550,314,658)	(6,605,967,844)	(6,673,602,733)

정부보조금의 수취	1,530,700,927	1,506,850,706	2,236,811,586	1,675,826,129

보증금의 증가	(30,282,782)	(29,214,000)	(45,214,000)	(65,000,000)

보증금의 감소	5,000,000	25,000,000	25,000,000	10,120,000

장기대여금및수취채권의 취득	(89,000,000)	(178,000,000)	(218,000,000)	(274,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	101,185,510	78,081,680	104,614,030	126,275,860

재무활동현금흐름	13,440,531,719	12,908,354,663	14,487,244,937	12,091,909,691

단기차입금의 증가	41,581,713,685	33,293,176,804	48,371,684,568	45,467,913,704

단기차입금의 상환	(25,539,938,085)	(22,600,000,000)	(36,199,940,824)	(34,567,650,538)

유동성장기부채의 상환	(2,922,779,998)	(1,466,128,666)	(2,169,787,332)	(7,105,860,000)

유동성장기부채의 증가	2,577,580,000

장기차입금의차입	347,000,000	4,846,000,000	5,650,000,000	5,461,000,000

장기차입금의상환	(2,603,043,883)	(18,000)

종속기업의 유상증자	4,001,200,000

배당금지급	(1,164,693,475)	(1,164,693,475)	(1,164,693,475)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	151	81	(8,264)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(308,903,986)	(2,494,980,139)	(2,390,296,903)	(2,706,649,302)

기초현금및현금성자산	846,604,947	3,236,901,850	3,236,901,850	5,943,551,152

기말현금및현금성자산	537,700,961	741,921,711	846,604,947	3,236,901,850