퍼스텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 45 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	99,970,527,801	95,573,022,048

현금및현금성자산	6,537,034,720	28,748,302,798

유동금융자산	32,102,746,496	0

기타포손익-공정가치 금융자산	0	5,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,698,304,717	22,072,646,547

유동계약자산	8,364,878,916	9,100,075,859

재고자산	27,148,765,086	21,759,813,039

기타유동자산	13,068,683,486	8,811,037,155

당기법인세자산	50,114,380	81,146,650

비유동자산	86,279,444,806	86,537,575,870

장기매출채권 및 기타비유동채권	895,291,412	902,980,369

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	3,251,872,238	3,251,933,303

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,749,898,749	5,386,826,554

관계기업에 대한 투자자산	31,349,460,035	29,716,677,215

유형자산	36,621,311,425	36,899,615,176

영업권 이외의 무형자산	971,761,767	1,504,109,834

사용권자산	605,527,282	807,820,193

기타비유동자산	6,832,321,898	8,065,613,226

자산총계	186,249,972,607	182,110,597,918

부채

유동부채	125,004,363,575	128,513,588,372

매입채무 및 기타유동채무	17,888,387,275	27,656,262,188

유동성전환사채	3,645,926,118	13,780,470,787

단기차입금	249,558	1,429,432,677

유동파생금융부채	1,180,205,500	4,172,880,000

기타유동부채	266,773,315	376,562,938

유동계약부채	99,793,503,345	78,198,817,919

기타유동금융부채	57,622,185	44,384,417

유동충당부채	1,926,629,035	2,607,854,833

유동리스부채	245,067,244	246,922,613

비유동부채	25,584,584,516	26,319,181,189

장기차입금	0	2,520,118,385

퇴직급여부채	20,892,249,434	19,132,997,614

기타비유동부채	227,345,615

비유동리스부채	335,877,774	518,407,632

이연법인세부채	4,356,457,308	3,920,311,943

부채총계	150,588,948,091	154,832,769,561

자본

자본금	24,030,730,000	23,382,420,000

주식발행초과금	6,262,667,766	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	(25,194,794,962)	(28,660,191,203)

기타자본	30,562,421,712	28,849,779,421

자본총계	35,661,024,516	27,277,828,357

자본과부채총계	186,249,972,607	182,110,597,918

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

계속 영업

수익(매출액)	38,895,274,479	95,254,002,758	27,844,725,689	76,087,415,662

매출원가	36,103,340,548	89,875,687,827	27,331,229,271	74,458,247,431

매출총이익	2,791,933,931	5,378,314,931	513,496,418	1,629,168,231

판매비와관리비	1,286,686,407	3,913,471,881	1,636,955,975	4,600,015,666

영업이익(손실)	1,505,247,524	1,464,843,050	(1,123,459,557)	(2,970,847,435)

금융수익	1,561,522,265	3,006,187,987	192,717,693	533,720,002

금융원가	49,676,152	1,008,848,217	330,473,345	998,832,562

기타이익	35,973,219	87,968,790	58,949,968	361,380,325

기타손실	488,515	53,346,644	2,709,383	11,621,040

관계기업투자평가손익	598,566,953	(65,001,295)	(173,509,850)	1,317,400

법인세비용차감전순이익(손실)	3,651,145,294	3,431,803,671	(1,378,484,474)	(3,084,883,310)

법인세비용	131,684,729	(43,978,285)	(38,172,167)	(41,259,372)

계속영업반기순손익	3,519,220,565	3,475,781,956	(1,340,312,307)	(3,043,623,938)

중단 영업

중단영업손익	(124,624,371)

당기순이익(손실)	3,519,220,565	3,475,781,956	(1,340,312,307)	(3,168,248,309)

기타포괄손익	1,860,281,801	1,702,256,576	2,346,865,013	1,463,576,848

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,860,281,801	1,702,256,576	2,346,865,013	1,463,576,848

순확정급여부채의 재측정요소	(3,568,465)	(10,385,715)	(3,811,815)	(10,812,168)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	308,470,921	283,148,681	389,041,684	244,014,310

관계기업 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	1,555,379,345	1,429,493,610	1,961,635,144	1,230,374,706

총포괄손익	5,379,502,366	5,178,038,532	1,006,552,706	(1,704,671,461)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	73	73	(29)	(68)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	73	73	(29)	(68)

자본변동표
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(15,773,662,843)	28,171,275,904	39,485,853,200

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(3,168,248,309)	(3,168,248,309)

전환사채 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	244,014,310	244,014,310

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,230,374,706	1,230,374,706

재측정요소	(10,812,168)	(10,812,168)

2019.09.30 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(18,952,723,320)	29,645,664,920	37,781,181,739

2020.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	(28,660,191,203)	28,849,779,421	27,277,828,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,475,781,956	3,475,781,956

전환사채 전환	648,310,000	2,556,847,627	3,205,157,627

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	283,148,681	283,148,681

관계기업 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,429,493,610	1,429,493,610

재측정요소	(10,385,715)	(10,385,715)

2020.09.30 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(25,194,794,962)	30,562,421,712	35,661,024,516

현금흐름표
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	17,978,507,357	25,731,105,568

영업으로부터 창출된 현금흐름	17,647,851,235	25,915,823,745

이자수취(영업)	199,747,117	376,800,017

이자지급(영업)	(35,023,265)	(508,623,494)

배당금수취(영업)	134,900,000

법인세납부(환급)	31,032,270	(52,894,700)

투자활동현금흐름	(27,477,858,833)	(17,356,931,756)

단기금융상품의 취득	(17,000,000,000)

임차보증금의 증가

임차보증금의 감소	5,000,000

당기손익 금융자산의 취득	(27,102,746,496)

공정가치 금유자산의 취득	(800,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(95,750,000)	(34,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	113,376,840	127,228,420

유형자산의 취득	(414,399,857)	(184,752,758)

유형자산의 처분	21,660,680	103,000,000

무형자산의 취득	(4,085,600)

무형자산의 처분	241,818,182

관계기업에 대한 투자자산의 처분	188,860,000

재무활동현금흐름	(12,711,916,602)	(6,786,899,200)

단기차입금의 증가	249,558

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,031,841,000)	(980,280,000)

장기차입금의 상환	(2,172,280,000)

리스료의 상환	(258,045,160)	(306,619,200)

전환사채의 감소	(8,250,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,211,268,078)	1,587,274,612

기초현금및현금성자산	28,748,302,798	10,823,177,076

기말현금및현금성자산	6,537,034,720	12,410,451,688