퍼스텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 49 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	150,766,364,814	135,566,849,087

현금및현금성자산	21,147,356,521	13,125,530,858

단기금융상품	8,000,000,000	20,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	17,103,514,874	18,473,595,540

유동계약자산	639,988,530	765,509,200

유동재고자산	67,741,937,321	53,558,617,390

기타유동자산	36,005,985,996	29,505,471,894

당기법인세자산	127,581,572	138,124,205

비유동자산	124,147,822,377	129,508,899,367

장기매출채권 및 기타비유동채권	999,499,503	987,448,480

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

관계기업에 대한 투자자산	447,310,568	637,209,679

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,250,776,694	4,250,776,694

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	23,820,818,395	26,397,894,880

유형자산	88,025,649,562	88,250,722,215

영업권 이외의 무형자산	1,257,272,202	1,220,254,686

사용권자산	974,654,234	1,034,326,940

기타비유동자산	4,369,841,219	6,728,265,793

자산총계	274,914,187,191	265,075,748,454

부채

유동부채	182,716,774,868	171,944,624,513

매입채무 및 기타유동채무	32,573,138,911	20,917,652,116

기타 유동부채	342,580,720	397,304,887

유동계약부채	149,529,698,287	150,385,292,791

유동 리스부채	209,338,547	244,374,719

당기법인세부채	62,018,403

비유동부채	31,675,174,458	30,794,747,182

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,055,285,465	3,032,367,287

장기차입금	5,650,000,000	5,650,000,000

퇴직급여부채	15,104,157,888	13,643,977,759

이연법인세부채	7,082,050,870	7,669,044,591

비유동 리스부채	715,746,677	731,423,987

기타 비유동 부채	67,933,558	67,933,558

부채총계	214,391,949,326	202,739,371,695

자본

자본금	24,385,969,000	24,385,969,000

주식발행초과금	9,079,713,036	9,079,713,036

이익잉여금(결손금)	(1,983,826,580)	(2,205,578,109)

기타자본	29,040,382,409	31,076,272,832

자본총계	60,522,237,865	62,336,376,759

자본과부채총계	274,914,187,191	265,075,748,454

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,827,370,714	35,827,370,714	37,188,848,617	37,188,848,617

매출원가	33,703,989,545	33,703,989,545	35,344,570,454	35,344,570,454

매출총이익	2,123,381,169	2,123,381,169	1,844,278,163	1,844,278,163

판매비와관리비	2,100,987,391	2,100,987,391	2,077,700,595	2,077,700,595

영업이익(손실)	22,393,778	22,393,778	(233,422,432)	(233,422,432)

금융수익	954,587,587	954,587,587	746,933,489	746,933,489

금융원가	410,872,119	410,872,119	616,520,737	616,520,737

기타이익	158,495	158,495	6,309,985	6,309,985

기타손실	109,269,476	109,269,476	12	12

관계기업투자평가및처분손익	(189,899,111)	(189,899,111)

법인세비용차감전순이익(손실)	267,099,154	267,099,154	(96,699,707)	(96,699,707)

법인세비용(수익)	22,329,489	22,329,489

당기순이익(손실)	244,769,665	244,769,665	(96,699,707)	(96,699,707)

기타포괄손익	(2,058,908,559)	(2,058,908,559)	2,598,288,024	2,598,288,024

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,058,908,559)	(2,058,908,559)	2,598,288,024	2,598,288,024

순확정급여부채의 재측정요소	(23,018,136)	(23,018,136)	(10,216,037)	(10,216,037)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	(2,035,890,423)	(2,035,890,423)	2,608,504,061	2,608,504,061

총포괄손익	(1,814,138,894)	(1,814,138,894)	2,501,588,317	2,501,588,317

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	5	(2)	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	5	(2)	(2)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(2,706,542,120)	29,075,336,957	56,662,192,603

당기순이익(손실)	(96,699,707)	(96,699,707)

재측정요소	(10,216,037)	(10,216,037)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,608,504,061	2,608,504,061

2023.03.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(2,813,457,864)	31,683,841,018	59,163,780,920

2024.01.01 (기초자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	(2,205,578,109)	31,076,272,832	62,336,376,759

당기순이익(손실)	244,769,665	244,769,665

재측정요소	(23,018,136)	(23,018,136)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,035,890,423)	(2,035,890,423)

2024.03.31 (기말자본)	24,385,969,000	9,079,713,036	(1,983,826,580)	29,040,382,409	60,522,237,865

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,649,512,049)	58,281,812,041

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,268,559,910)	58,428,996,331

이자수취	805,974,831	153,487,275

이자지급(영업)	(76,972,480)

배당금수취(영업)	14,165,500	(306,680,115)

법인세환급(납부)	(124,119,990)	6,008,550

투자활동현금흐름	11,722,051,194	(48,205,823,323)

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	(45,000,000,000)

단기금융상품의 처분	20,000,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(998,904,456)

장기대여금및수취채권의 취득	(17,800,000)

장기대여금및수취채권의 처분	27,750,633

유형자산의 취득	(198,217,000)	(2,019,872,500)

유형자산의 처분	3,000

무형자산의 취득	(79,800,000)	(202,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000

대여금의 증가	(61,000,000)

대여금의 감소	61,068,194

재무활동현금흐름	(50,713,482)	(4,417,012,800)

장기차입금의 상환	(4,350,000,000)

리스료의 상환	(50,713,482)	(67,012,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,021,825,663	5,658,975,918

기초현금및현금성자산	13,125,530,858	18,077,794,497

기말현금및현금성자산	21,147,356,521	23,736,770,415