퍼스텍 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 43 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 42 기말 2016.12.31 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	101,514,333,301	99,678,822,482	104,704,162,819

현금및현금성자산	2,698,055,931	5,192,822,732	846,604,947

매출채권 및 기타유동채권	36,251,650,042	36,588,400,674	37,856,447,274

금융자산	323,000,000	323,000,000	1,023,000,000

재고자산	47,260,583,817	41,868,868,491	42,334,008,016

기타자산	14,978,703,501	15,704,174,715	22,642,698,002

당기법인세자산	2,340,010	1,555,870	1,404,580

비유동자산	102,607,547,305	102,661,855,845	98,909,812,887

매출채권 및 기타채권	665,867,650	712,599,700	726,488,070

금융자산	183,000,000	153,000,000	33,000,000

비유동매도가능금융자산	9,092,930,205	9,104,735,445	8,611,488,478

관계기업에 대한 투자자산	23,284,709,674	22,857,573,820	20,222,163,084

유형자산	51,343,744,243	51,464,395,294	51,013,983,302

무형자산	17,411,589,570	17,762,752,186	17,568,471,296

기타자산	612,162,118	606,799,400	576,516,618

이연법인세자산	13,543,845	157,702,039

자산총계	204,121,880,606	202,340,678,327	203,613,975,706

부채

유동부채	103,020,216,499	98,222,862,579	104,438,330,398

매입채무 및 기타유동채무	28,297,812,740	27,269,018,567	26,738,086,991

단기차입금	41,254,974,495	37,833,108,623	35,689,043,362

기타유동비금융부채	33,236,614,480	32,792,286,694	41,742,749,222

충당부채	21,491,800

당기법인세부채	209,322,984	328,448,695	268,450,823

비유동부채	26,063,002,251	29,429,113,771	26,023,558,633

장기매입채무 및 기타비유동채무	90,000,000

장기차입금	7,212,887,551	11,294,237,954	9,487,628,689

금융부채	362,718

퇴직급여채무	14,660,060,158	14,002,691,479	11,453,308,536

기타비유동비금융부채	350,761,970	395,942,422	564,672,154

이연법인세부채	3,838,929,854	3,736,241,916	4,427,949,254

부채총계	129,083,218,750	127,651,976,350	130,461,889,031

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,948,183,576	68,552,893,052	67,204,495,977

납입자본	27,088,240,139	27,088,240,139	27,088,240,139

자본금	23,382,420,000	23,382,420,000	23,382,420,000

주식발행초과금	3,705,820,139	3,705,820,139	3,705,820,139

이익잉여금(결손금)	14,284,445,866	14,130,964,848	14,980,007,517

기타자본	27,575,497,571	27,333,688,065	25,136,248,321

비지배지분	6,090,478,280	6,135,808,925	5,947,590,698

자본총계	75,038,661,856	74,688,701,977	73,152,086,675

자본과부채총계	204,121,880,606	202,340,678,327	203,613,975,706

연결 포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,151,568,807	34,151,568,807	27,536,826,571	27,536,826,571	151,319,204,647	138,760,454,032

매출원가	31,592,317,360	31,592,317,360	25,069,383,954	25,069,383,954	141,187,729,780	127,642,160,948

매출총이익	2,559,251,447	2,559,251,447	2,467,442,617	2,467,442,617	10,131,474,867	11,118,293,084

판매비와관리비	2,443,080,754	2,443,080,754	2,444,660,874	2,444,660,874	9,669,815,990	9,252,167,236

영업이익(손실)	116,170,693	116,170,693	22,781,743	22,781,743	461,658,877	1,866,125,848

금융수익	248,870,178	248,870,178	307,348,066	307,348,066	513,530,969	465,762,757

금융원가	377,236,055	377,236,055	391,053,454	391,053,454	2,156,215,291	1,915,255,854

기타이익	53,107,287	53,107,287	27,407,564	27,407,564	51,193,132	168,908,505

기타손실	2,026,070	2,026,070	3,297,747	3,297,747	78,868,865	23,176,973

관계기업투자평가손익	166,505,500	166,505,500	(324,321,880)	(324,321,880)	412,552,206	2,294,767,320

법인세비용차감전순이익(손실)	205,391,533	205,391,533	(361,135,708)	(361,135,708)	(796,148,972)	2,857,131,603

법인세비용	37,195,899	37,195,899	(72,313,644)	(72,313,644)	428,072,851	328,929,786

당기순이익(손실)	168,195,634	168,195,634	(288,822,064)	(288,822,064)	(368,076,121)	2,528,201,817

기타포괄손익	181,764,245	181,764,245	(1,409,058,804)	(1,409,058,804)	1,904,691,423	1,049,658,299

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(60,045,261)	(60,045,261)	(5,974,970)	(5,974,970)	(343,174,927)	(796,175,621)

순확정급여부채의 재측정요소	(60,045,261)	(60,045,261)	(5,974,970)	(5,974,970)	(343,174,927)	(796,175,621)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	241,809,506	241,809,506	(1,403,083,834)	(1,403,083,834)	2,247,866,350	1,845,833,920

매도가능금융자산	(9,208,087)	(9,208,087)	(226,749,147)	(226,749,147)	303,592,697	24,009,543

관계기업투자주식평가손익	251,017,593	251,017,593	(1,176,334,687)	(1,176,334,687)	1,944,273,653	1,821,824,377

총포괄손익	349,959,879	349,959,879	(1,697,880,868)	(1,697,880,868)	1,536,615,302	3,577,860,116

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	213,526,279	213,526,279	(137,291,947)	(137,291,947)	(500,481,295)	2,445,411,605

비재비지분	(45,330,645)	(45,330,645)	(151,530,117)	(151,530,117)	132,405,174	82,790,212

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	395,290,524	395,290,524	(1,546,350,751)	(1,546,350,751)	1,348,397,075	1,143,270,559

비지배지분	(45,330,645)	(45,330,645)	(151,530,117)	(151,530,117)	188,218,227

주당이익

기본주당이익(손실)	5	5	(3)	(3)	(11)	30

연결 자본변동표
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	연결이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,476,474,448	23,290,414,401	64,855,128,988	5,883,791,046	70,738,920,034

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,411,605	2,445,411,605	82,790,212	2,528,201,817

보험수리적손익	(777,185,061)	(777,185,061)	(18,990,560)	(796,175,621)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	24,009,543	24,009,543	24,009,543

관계기업투자평가손익	1,821,824,377	1,821,824,377	1,821,824,377

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	1,164,693,475	1,164,693,475	1,164,693,475

2015.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

2016.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(500,481,295)	(500,481,295)	132,405,174	(368,076,121)

보험수리적손익	(348,561,374)	(348,561,374)	5,386,447	(343,174,927)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	253,166,091	253,166,091	50,426,606	303,592,697

관계기업투자평가손익	1,944,273,653	1,944,273,653	1,944,273,653

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	0	0

2016.12.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,130,964,848	27,333,688,065	68,552,893,052	6,135,808,925	74,688,701,977

2016.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,980,007,517	25,136,248,321	67,204,495,977	5,947,590,698	73,152,086,675

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(137,291,947)	(137,291,947)	151,530,117	(288,822,064)

보험수리적손익	(5,974,970)	(5,974,970)	5,974,970

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(226,749,147)	(226,749,147)	226,749,147

관계기업투자평가손익	(1,176,334,687)	(1,176,334,687)	1,176,334,687

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	0	0

2016.03.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,836,740,600	23,733,164,487	65,658,145,226	5,796,060,581	71,454,205,807

2017.01.01 (기초자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,130,964,848	27,333,688,065	68,552,893,052	6,135,808,925	74,688,701,977

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	213,526,279	213,526,279	(45,330,645)	168,195,634

보험수리적손익	(60,045,261)	(60,045,261)	60,045,261

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(9,208,087)	(9,208,087)	(9,208,087)

관계기업투자평가손익	251,017,593	251,017,593	251,017,593

종속기업의 지분율 변동	0	0

배당금지급	0	0

2017.03.31 (기말자본)	23,382,420,000	3,705,820,139	14,284,445,866	27,575,497,571	68,948,183,576	6,090,478,280	75,038,661,856

연결 현금흐름표
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

영업활동현금흐름	(655,107,979)	(3,453,050,139)	5,443,332,431	(9,378,401,959)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(301,326,811)	(3,313,592,969)	7,162,382,139	(7,663,285,246)

이자수취	507,753	67,733	43,473,703	32,010,435

이자지급	(322,575,747)	(308,391,783)	(1,449,016,885)	(1,048,288,833)

배당금수취	269,800,000	269,800,000	377,720,000

법인세납부(환급)	(31,713,174)	(100,933,120)	(583,306,526)	(1,076,558,315)

투자활동현금흐름	(1,089,787,358)	(1,524,115,968)	(4,752,175,418)	(7,499,139,962)

단기금융상품의 취득	(150,000,000)	(500,000,000)	(340,000,000)

단기금융상품의 처분	1,200,000,000	720,000,000

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)	(120,000,000)	(530,000,000)

장기금융상품의 처분

매도가능금융자산의 취득	(172,525,560)	(1,414,273,080)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	67,246,450

유형자산의 취득	(459,854,637)	(641,069,208)	(2,853,820,183)	(1,459,992,473)

유형자산의 처분	10,272,727	27,881,819

무형자산의 취득	(770,761,314)	(675,883,058)	(4,397,692,243)	(6,605,967,844)

정부보조금의 수취	232,828,593	2,030,737,803	2,236,811,586

보증금의 증가	(5,000,000)	(15,000,000)	(30,282,782)	(45,214,000)

보증금의 감소	2,370,618	25,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(57,000,000)	(43,000,000)	(124,000,000)	(218,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	28,465,680	137,888,370	104,614,030

재무활동현금흐름	(749,871,464)	4,814,459,188	3,655,056,793	14,487,244,937

단기차입금의 증가	9,484,378,096	14,379,570,434	51,664,933,579	48,371,684,568

단기차입금의 상환	(8,850,442,894)	(9,856,611,664)	(51,444,860,122)	(36,199,940,824)

유동성장기부채의 상환	(1,383,806,666)	(208,499,582)	(4,401,816,664)	(2,169,787,332)

유동성장기부채의 증가	1,148,310,000

장기차입금의차입	500,000,000	7,836,800,000	5,650,000,000

장기차입금의상환	(1,148,310,000)	(18,000)

종속기업의 유상증자

배당금지급	(1,164,693,475)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,222	3,979	81

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,494,766,801)	(162,705,697)	4,346,217,785	(2,390,296,903)

기초현금및현금성자산	5,192,822,732	1,222	846,604,947	3,236,901,850

기말현금및현금성자산	2,698,055,931	683,899,250	5,192,822,732	846,604,947