퍼스텍 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	165,747,631,680	102,843,974,656

현금및현금성자산	23,736,770,415	18,077,794,497

단기금융상품	45,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,824,318,655	14,499,687,422

유동계약자산	4,679,415,612	6,836,993,317

재고자산	50,292,466,412	40,510,884,291

기타유동자산	28,191,487,716	22,889,433,709

당기법인세자산	23,172,870	29,181,420

비유동자산	113,900,190,757	108,465,972,895

장기매출채권 및 기타비유동채권	555,771,400	575,031,730

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,250,776,694	3,251,872,238

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	27,274,066,899	23,972,163,024

유형자산	75,808,511,080	73,615,560,036

영업권 이외의 무형자산	634,317,030	454,749,118

사용권자산	32,824,154	98,395,559

기타비유동자산	5,341,923,500	6,496,201,190

자산총계	279,647,822,437	211,309,947,551

부채

유동부채	188,315,010,419	119,575,891,323

매입채무 및 기타유동채무	38,928,064,856	29,607,094,364

유동성전환사채	1,979,219,427	1,958,444,670

유동파생금융부채	106,788,000	106,788,000

기타유동부채	249,435,250	354,783,140

유동계약부채	147,011,048,812	87,441,521,504

기타유동금융부채	487,890

유동충당부채	4,809,761	4,809,761

유동리스부채	35,644,313	101,961,994

비유동부채	32,169,031,098	35,071,863,625

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,828,178,774	1,850,518,090

장기차입금	5,650,000,000	10,000,000,000

퇴직급여부채	13,794,532,456	13,015,709,825

이연법인세부채	10,651,914,001	9,961,229,843

기타비유동부채	244,405,867	244,405,867

부채총계	220,484,041,517	154,647,754,948

자본

자본금	24,030,730,000	24,030,730,000

주식발행초과금	6,262,667,766	6,262,667,766

이익잉여금(결손금)	(2,813,457,864)	(2,706,542,120)

기타자본	31,683,841,018	29,075,336,957

자본총계	59,163,780,920	56,662,192,603

자본과부채총계	279,647,822,437	211,309,947,551

포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,188,848,617	37,188,848,617	30,953,643,417	30,953,643,417

매출원가	35,344,570,454	35,344,570,454	30,280,445,244	30,280,445,244

매출총이익	1,844,278,163	1,844,278,163	673,198,173	673,198,173

판매비와관리비	2,077,700,595	2,077,700,595	1,516,700,792	1,516,700,792

영업이익(손실)	(233,422,432)	(233,422,432)	(843,502,619)	(843,502,619)

금융수익	746,933,489	746,933,489	340,754,369	340,754,369

금융원가	616,520,737	616,520,737	134,720,159	134,720,159

기타이익	6,309,985	6,309,985	8,036,125	8,036,125

기타손실	12	12	548,836	548,836

법인세비용차감전순이익(손실)	(96,699,707)	(96,699,707)	(629,981,120)	(629,981,120)

당기순이익(손실)	(96,699,707)	(96,699,707)	(629,981,120)	(629,981,120)

기타포괄손익	2,598,288,024	2,598,288,024	(434,930,081)	(434,930,081)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,598,288,024	2,598,288,024	(434,930,081)	(434,930,081)

순확정급여부채의 재측정요소	(10,216,037)	(10,216,037)	(14,460,040)	(14,460,040)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 평가손익	2,608,504,061	2,608,504,061	(420,470,041)	(420,470,041)

총포괄손익	2,501,588,317	2,501,588,317	(1,064,911,201)	(1,064,911,201)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(13)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(13)	(13)

자본변동표
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(5,774,712,012)	18,885,371,096	43,404,056,850

당기순이익(손실)	(629,981,120)	(629,981,120)

재측정요소	(14,460,040)	(14,460,040)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(420,470,041)	(420,470,041)

2022.03.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(6,419,153,172)	18,464,901,055	42,339,145,649

2023.01.01 (기초자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(2,706,542,120)	29,075,336,957	56,662,192,603

당기순이익(손실)	(96,699,707)	(96,699,707)

재측정요소	(10,216,037)	(10,216,037)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,608,504,061	2,608,504,061

2023.03.31 (기말자본)	24,030,730,000	6,262,667,766	(2,813,457,864)	31,683,841,018	59,163,780,920

현금흐름표
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	58,281,812,041	2,510,409,891

영업으로부터 창출된 현금흐름	58,428,996,331	2,626,618,411

이자수취(영업)	153,487,275	(202,640,445)

이자지급(영업)	(47,945)

배당금수취(영업)	(306,680,115)

법인세환급(납부)	6,008,550	86,479,870

투자활동현금흐름	(48,205,823,323)	(1,787,373,200)

단기금융상품의 취득	(45,000,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(998,904,456)

장기대여금및수취채권의 취득	(17,800,000)	(85,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	27,750,633	30,085,720

유형자산의 취득	(2,019,872,500)	(1,742,458,920)

유형자산의 처분	3,000

무형자산의 취득	(202,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	10,000,000

재무활동현금흐름	(4,417,012,800)	(67,012,800)

장기차입금의 상환	(4,350,000,000)

리스료의 상환	(67,012,800)	(67,012,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,658,975,918	656,023,891

기초현금및현금성자산	18,077,794,497	21,338,433,868

기말현금및현금성자산	23,736,770,415	21,994,457,759