아이에스동서 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

사업부문명	회 사 명	주요 생산 및 판매제품 유형	주요고객

요업사업부문	아이에스동서(주), USPA EUROPE,. S.r.l, INUS위욕(광주)유한공사	타일, 위생도기, 비데 외	에스케이건설(주) 외

콘크리트사업부문	아이에스동서(주), 영풍파일(주), 중앙물산(주), 중앙레미콘(주)	콘크리트 파일, PC 부재 외	삼성엔지니어링(주) 외

건설사업부문	아이에스동서(주), 다온이앤씨(주), 디에스이앤씨(주) 새빛이앤씨(주), 유 라 이앤씨(주), 아람이앤씨(주) 도담이앤씨(주), 초아건설(주), 다솜건설(주) 서현이앤씨(주), 해니건설(주), 나래이앤씨(주), 티와이건설(주), (주)부산블루코스트	토목, 건축공사 및 분양공사 외	한국토지주택공사 외

렌탈사업부문	한국렌탈(주), 객이희설비조임(상해)유한공사 IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION 아이에스토탈서비스(주)	산업용기계 및 장비 임대 외	삼성전자(주) 외

해운사업부문	아이에스해운(주), 베네치아 SPC, 셀렌다인 SPC	해상화물운송 외	SWISS MARINE

기타사업부문	아이에스동서(주), (주)삼정이알케이	임대업, 소지매출, 서비스 외	문화교역 외

※ 시장점유율은 합리적으로 추정할 수 없어 기재를 생략합니다. 가. 요업사업부문 [산업의 특성] 타일, 위생도기 등은 건축 마감재로서 국내 건설경기에 직접적인 영향을 받으며, 제품 생산에 투입되는 원ㆍ부자재 중 일부는 수입에 의존하고 있어 환율 및 국제 유가 등 국제 원자재 시장 동향에 영향을 받습니다. [산업의 성장성] 건설경기 위축으로 국내 요업시장의 성장성 둔화가 우려되나 환율불안으로 인한 수입제품의 판매감소는 국내 제조업체에게 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 또한 소득수준이 향상됨에 따라 주거환경 개선에 대한 관심이 증대되어 고급제품을 선호하는 경향은 지속적으로 증가되리라 예상됩니다. [경기변동의 특성] 건설경기 중 특히 민간건설부문의 영향을 많이 받고 있으며, 아울러 국제 원자재 시장의 영향도 받고 있습니다. [시장여건] 일반적으로 고가제품 시장은 이태리 및 유럽 제품의 인지도가 높으며 저가제품 시장은 중국 및 동남아 제품이 수입되고 있는 상황입니다. 따라서 고가시장은 다양한 기능성제품의 개발과 함께 트렌드에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 있으며 저가시장은 중국을 통한 OEM방식으로 상품을 수입 판매하여 치열한 경쟁에 대응하고 있습니다. [ 회사의 경쟁 우위 요소] 도기제품은 한국표준협회 선정 '품질 우수기업' 및 산업자원부 주최 '우수디자인(GOOD DESIGN)' 에 선정되었고 3D프린팅 설비를 도입하는 등 뛰어난 디자인에 기능성과 실용성을 고루 갖춘 환경 웰빙형 제품을 지속적으로 개발, 출시하여 경쟁력 확보에 노력하고 있습니다. 또한 '올림비데'는 세계 최초로 '원터치 방식' 으로 비데를 들어올려 오염물질을 손쉽게 제거할 수 있으며 에코(ECO) 기 능을통해 절전 절수되는 혁신적인 제품이며 자석을 이용하여 탈부착이 쉬운 비데를 출시하였습니다. 그리고 세계 최초로 '방수비데'를 개발함으로써 손쉽게 비데를 물청소를 하여 더욱 청결하게 사용할 수 있는 비데를 출시하였습니다. 또한, 2016년에는 IW950 비데일체형 양변기를 개발하여 신제품을 출시하였으며, 욕실 직영 온라인 쇼핑몰인 '이누스몰'을 오픈하고 홈쇼핑 판매 등으로 B2C 사업을 확대해 나가고 있습니다. 또한 최근 진공블렌더를 론칭하여 사업다각화를 도모하고 있습니다. 나. 콘크리트사업부문 [ 산업의 특성] PHC PILE 등의 콘크리트 제품은 토목 및 건축 기초자재로서 부피가 크고 중량품이기 때문에 판매관리비 중 운반비의 비중이 높으며 제품 야적공간 확보가 필요합니다. [산업의 성장성] 행정복합도시, 혁신도시, 기업도시 등 지역균형개발사업의 본격 시행과 도심 재개발 사업, 공공 SOC 투자 등 정책적 건설 수요 확대로 건설경기 회복에 긍적적 영향을 미칠 것으로 기대되어 그 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성] 건설경기 중 산업기반, 국토개발 등 사회간접자본 시설투자에 따른 정부의 정책적 건설수요 확대 및 부동산 정책에 상당한 영향을 받고 있습니다. [시장여건] 내수시장은 경쟁이 치열한 상황이지만 이러한 상황에 대처하기 위해 당사는 고부가가치 제품인 PHC PILE 중 특수규격과 Ext PILE, ICP PILE의 적극적인 수주와 함께원가절감을 통한 경쟁력 제고에 주력하고 있습니다. [회사의 경쟁 우위 요소] 국내 최초로 PHC PILE 생산기술을 자체개발하였고 최신시설의 AUTO CLAVE 양생으로 품질 및 공급의 안정성을 확보하고 있으며 차별화된 대형규격의 생산과 선단 확장형 파일인 Ext PILE, ICP PILE 등 고부가가치 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다. 다. 건설사업부문 [산업의 특성] 건설업은 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로 국민생활의 근간을 이루는 주택건설에서부터 도로, 항만 등 산업기반 시설의 건설 및 국토개발 등 광범위한 고정자본의 형성과 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. [산업의 성장성] 건설업은 과거의 고성장과는 달리 저성장의 성숙단계에 도달한 것으로 전망됩니다. 따라서 향후에는 시장경쟁을 통한 건설업체의 차별화가 심화될 것이며 건설 시공위주의 단순 서비스 산업에서 개발기획, 자금조달, 시공관리, 시설운영 등을 포괄하는 복합산업구조로의 변화가 예상됩니다. 또한 국민소득 향상은 삶의 질적수준 향상에 대한 욕구로 이어져 고급주택에 대한 수요도 확대될 것으로 전망됩니다. [경기변동의 특성] 건설업이 가지고 있는 기본적인 특성인 수주산업으로 인하여 정부의 사회간접 시설에 대한 투자규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등은 물론 가계의 주택 구매상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 또한 정부의 부동산 가격 및 관련법규나 정부정책, 정부의 투자 등 외적 요인에 의해 상당한 영향을 받고 있습니다. [시장여건] 건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편이고 외환위기 이후 외국인에 대한 국내 부동산 소유 허용, 외자유치 촉진 등의 개방 정책의 결과 SOC, 주택 및 부동산개발사업 등에서 외국건설업체의 진출이 꾸준히 증가하고 있습니다. 이에 따라 당사는 기술력을 바탕으로 차별화된 가치를 제공하는 사업 모델을 지속적으로 개발해 나가고 있습니다. [회사의 경쟁 우위 요소] 주요 일간지에서 주최하는 '친환경 경영대상'과 '살기좋은 아파트'로 선정되는 등 공신력 있는 외부기관으로부터 그 우수성을 인정받고 있으며 기업의 외형보다는 내실에 충실하여 건설경기 침체에도 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 또한 2016년종합건설업 시공능력평가 순위는 전년대비 18단계 상승한 43위 입니다. 라. 렌탈사업부문 [산업의 특성] 국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사로 출발하여 급격히 성장하던 중 외환위기의 여파로 대부분 구조조정되었으며 2000년 이후 통신망의 폭발적인 진화와 소비자의 소비수준 향상, 웰빙 트렌드를 기점으로 재도약기를 거치고 있습니다. 외환위기의 교훈으로 렌탈 고유의 사업이라고 할 수 있는 단기렌탈 분야로 집중하고 있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 또한 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황으로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 현대에는 기술의 변화 흐름이 매우 빠르므로 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다. [산업의 성장성] 일반기업 및 소비자의 소유 개념에서 렌탈로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세를 나타날 것으로 전망되고 있습니다. [경기변동의 특성] 계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 기간 망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다. 법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA, 정보통신 기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다. [시장여건] 국내 렌탈시장은 크게 렌터카시장과 계측기, 정보통신기기, 건설장비 등을 취급하는 장비 렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다. 장비 렌탈시장의 주력 아이템인 계측기 렌탈 시장은 1980년 대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템으로서, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다. 당사와 아주렌탈, 케이티렌탈이 시장의 과점업체로 전체 시장의 약 88%를 차지하고 있습니다. 현재는 4세대 LTE 중계기 물량 양산과 스마트폰에 대한 수요 증가로 중계기 분야에 대한 렌탈 수요가 계속 늘고 있습니다. 복합기 및 컴퓨터 등 OA 및 정보통신기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 제조사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. 당사는 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 이 시장은 상품 특성 상 진입장벽이 높지 않고 OA 기기의 급속한 진화로 인하여 최근 컴퓨터, 복사기 등을 중심으로 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server 등 주변기기로의 렌탈수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 건설장비는 주택경기의 확대 등으로 기점으로 렌탈시장화되었으며, 최근에는 각종 대형공사 및 반도체, LCD 등의 라인증설 등으로 인하여 고소장비등 관련장비수요증가로 수요가 증가하고 있습니다. [회사의 경쟁 우위 요소] 렌탈사업은 시장진입 장벽이 없어 다수의 영세업체가 영업을 하고 있는 상태이나 실제 시장에서는 당사의 종속회사인 한국렌탈(주)를 비롯하여 아주렌탈, 케이티렌탈이 시장을 지배하고 있습니다. 당사의 렌탈부문은 국내 최초, 최고, 최대의 종합렌탈사로서 최적의 렌탈 프로그램을 제공하기 위한 지속적인 기술력 향상, 고객의 필요에 빠르게 대응하기 위한 효율적인 물류서비스, 고객의 다양한 요구를 위한 렌탈상품 개발, 해외시장개척 등으로 현재의 시장지배력을 유지하고 상품다각화를 통하여 명실상부한 종합렌탈사로 거듭나고 있습니다. 마. 해운사업부문 [산업의 특성] 해운업은 선박을 이용하여 화물을 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 서비스산업으로서 선박을 확보하는데 대규모 자금이 투하되는 자본집약적 산업이며 국가간 장벽 구애 없이 전세계를 상대로 산업 활동이 이루어지는 완전경쟁 산업입니다. 해운업은 세계물동량에 의해 기본적 수요 및 규모가 결정되고 세계경기변동과 일정한 상관관계를 가지는 한편 국민경제의 성장에 필수적인 원자재 및 수출입상품의 운송을 담당하는 관계로 국가의 주요산업으로 분류되고 있습니다. [산업의 성장성] 산업의 현대화는 국가간 교역량의 증가를 가져오게 되어 해운이 중요한 수송수단으로 부상하게 되었습니다. 이러한 해운은 다른 수송수단과 비교해 볼 때 운송비의 경우 월등히 저렴하며 선박의 대형화로 인하여 대량수송이 가능합니다. 또한 해상운송의 경우 국제법상 운송의 자유성을 확보하고 있으며 선박운항과 취득, 용대선 등의 활동범위 또한 국경을 초월하는 국제성을 띠고 있습니다. 특히, 우리나라의 경우 국제 수출입화물의 99% 이상을 해운을 통하여 수송되고 있는 실정입니다. [경기변동의 특성] 해운업 경기는 세계 경기변동, 기후, 유가, 국제 정치 정황 등 많은 변수에 의해 호황과 불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 나타내고 있으며 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되는 경향이 있습니다. 또한 선박의 건조, 해체에 따른 선복량의 변동에 따라서도 절대적인 영향을 받습니다. [시장여건] 해운산업은 저렴한 운송비로 대량운송, 원거리 운송이 가능하며 또한 목표 시장을 특정 지역이나 권역에 한정하는 것이 아니라 세계무대에서 영업망을 구축하고 경쟁하기 때문에 타산업보다 국제간, 기업간의 경쟁이 치열하며 세계경기변동, 선박의 수급, 기후, 국제적인 정황 등의 많은 변수에 의해 해운경기의 호불황이 불규칙적으로 반복되는 특성이 있습니다. [회사의 경쟁 우위 요소] 지속적인 신용관리 강화를 통한 우량 용선주와의 용선계약으로 안정적인 수익원 확보, 철저한 안전품질관리로 양질의 서비스 제공 등의 강점을 가지고 있습니다.

바. 사업부문별 주요 재무정보 최근 3년간 사업부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 1분기	제42기	제41기

요 업 부 문	매 출 액	47,418	179,166	160,392

영업이익	3,374	11,430	8,267

총 자 산	187,045	201,910	174,578

콘크리트부문	매 출 액	61,565	256,365	191,841

영업이익	10,208	57,934	40,325

총 자 산	226,278	224,778	195,451

건 설 부 문	매 출 액	290,473	1,199,459	495,269

영업이익	59,009	227,151	65,917

총 자 산	1,172,333	1,241,232	1,113,724

렌 탈 부 문	매 출 액	31,701	104,273	97,571

영업이익	5,001	13,433	2,946

총 자 산	220,698	228,390	215,705

해 운 부 문	매 출 액	2,159	6,175	9,204

영업이익	(247)	(3,286)	(2,381)

총 자 산	101,183	109,811	115,011

기 타	매 출 액	49	285	4,118

영업이익	(48)	(183)	14

총 자 산	330,251	346,098	232,080

내부거래제거	매 출 액	(4,823)	(21,622)	(12,548)

영업이익	(361)	(1,687)	(581)

총 자 산	(259,653)	(277,846)	(201,783)

합 계	매 출 액	428,542	1,724,101	945,847

영업이익	76,936	304,792	114,507

총 자 산	1,978,135	2,074,373	1,844,766

※ 상기 주요 재무정보는 한국채택국제회계기준에 의하여 작성되었습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품등의 현황당사 및 종속회사의 최근 3년간 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	구체적용도	주요상표	제43기 1분기	제42기	제41기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

요 업	타일, 위생도기, 비데 외	건축자재	INUS, USPA	47,418	11.06%	179,166	10.4%	160,392	17.0%

콘크리트	PHC PILE, Ext PILE 외	건축자재	IS DONGSEO	61,565	14.37%	256,365	14.9%	191,841	20.3%

건 설	건축 / 토목	아파트외	에일린의뜰	290,473	67.78%	1,199,459	69.6%	495,269	52.4%

렌 탈	정보기기, 건설장비 외	장비임대	-	31,701	7.40%	104,273	6.0%	97,571	10.3%

해 운	해상화물운송 외	선박운송	-	2,159	0.50%	6,175	0.4%	9,204	1.0%

기 타	소지 / 임대, 서비스	-	-	49	0.01%	285	0.0%	4,118	0.4%

내부거래 제거	(4,823)	-1.12%	(21,622)	-1.3%	(12,548)	-1.3%

합 계	428,542	100.00%	1,724,101	100.0%	945,847	100.0%

※ 상기 매출액은 한국채택국제회계기준에 의하여 작성되었습니다. 나. 주요 제품등의 판매가격 변동 추이

당사 및 종속회사의 최근 3년간 제품의 판매가격 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

타 일 ( ㎡ )	8,718	8,566	8,324

위생도기 (ton)	3,283,083	3,177,580	3,081,652

비 데 (pcs)	148,346	148,556	147,080

PHC파일 (ton)	120,480	128,839	127,293

3. 주요 원재료에 관한 사항

당사 및 종속회사는 제품의 생산에 필요한 주원료인 원광석류 (점토, 도석, 장석, Clay 등), 유약류 (Frit, Pigment 등), 골재류 (모래, 자갈 등) 및 철재류 (PC강봉, 철근, 철선 등), 사출레진류 (ABS, PP), 동류 (CU) 등의 대부분을 국내의 생산업체들로부터 조달하고 있으며 일부는 중국, 이태리, 인도네시아 등에서도 조달하고 있습니다. 이러한 원재료의 단위당 가격은 환율, 국제유가 및 경기의 변동에 따라 민감하게 반응하여 당사의 제품 제조원가에 크게 영향을 미칩니다. 주요 원재료의 가격변동 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

원광석류 (ton)	국 내	24,871	25,518	23,778

수 입	239,160	238,237	238,324

유약류 (ton)	국 내	988,645	958,778	1,024,245

수 입	1,005,740	1,237,364	1,210,318

골재류 ( ㎥ )	국 내	17,017	16,570	16,466

철재류 (ton)	국 내	693,540	616,839	638,497

수 입	751,117	669,304	657,882

ABS (ton)	국 내	2,800,000	2,750,000	2,800,000

PP (ton)	국 내	2,500,000	2,500,000	2,400,000

동 (ton)	국 내	9,600,000	9,000,000	9,000,000

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 2017년 당분기 당사 및 종속회사 생산공장의 1일 평균가동시간은 약 14시간(요업공장 일부 야간가동시간 포함)이며 11개 생산공장의 당기 총 가동시간은 약 10,638시간입니다. 또한 당분기 생산능력은 타일 1,744,000BOX, 소지 42,000TON, 위생도기 3,400TON, 콘크리트 513,000TON, 비데 56,700PCS이며 생산능력은 생산제품의 규격변화 및 가동시간 조정으로 변동될 수 있습니다. 당사 및 종속회사의 2017년 당분기 생산실적은 제조금액을 기준으로 62,921백만원이며 전년 동기대비 4.89% 증가하였습니다 . 또한 평균 가동률은 약 91.6%(생산시간÷생산가능시간)입니다 .

나. 생산설비의 현황당사는 서울에 위치한 본사를 제외하고 국내에 총 9개의 생산공장과 2개의 사업소를 보유하고 있으며 세부 현황은 다음과 같습니다.

1) 사업장 현황

사 업 장	사업내용 또는 제품	소 재 지

본 사	건설부문, 제조영업 및 경영관리	서울시 강남구 영동대로 741 (청담동)

부산사업소	건축 A/S, 영남권개발	부산시 동구 조방로 4 (범일동)

강남직영점	요업제품, 비데, 욕실용품 판매	서울시 강남구 학동로 140 (논현동)

진주공장	TILE (벽타일, 바닥타일)	경남 진주시 도동로 57 (상평동)

괴산공장	TILE (바닥타일)	충북 괴산군 감물면 충민로 512-22

하동공장	POWDER	경남 하동군 옥종면 옥단로 536

아산공장	위생도기, 수전금구	충남 아산시 탕정면 탕정면로 350-41

청양공장	PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE	충남 청양군 남양면 구용길 338

창녕공장	PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE	경남 창녕군 대합면 우포2로 654

이천공장	PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE, PC부재	경기 이천시 부발 중부대로 1763번길 12

천안공장	SEGMENT, 침목, PC부재	충남 천안시 동남구 청당산업길 39

예산공장	비데, 블렌더	충남 예산군 예산읍 예산산업단지로 34

※ 종속회사의 사업장현황은 다음과 같습니다.

회사명	사업장	사업내용 또는 제품	소재지

한국렌탈(주)	본사	정보기기 영업, 경영관리	서울시 강남구 영동대로 741 (청담동)

테크노센터	계측기기 영업, 물류센터	경기 안양시 동안구 흥안대로 415

대전지점	충청지역 영업	대전시 서구 둔산북로 121

대구지점	경상지역 영업	대구시 수성구 동대구로 401

건설장비남부센터	건설장비 영업, 물류센터	경남 사천시 축동면 서삼로 1617

건설장비센터	건설장비 영업, 물류센터	경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 14

아이에스해운(주)	본사	영업 및 경영관리	서울시 강남구 영동대로 741 (청담동)

영풍파일(주)	본사	콘크리트 제품 제조, 판매업	충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042

중앙레미콘(주)	본사	레미콘 제품 제조, 판매업	충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042

중앙물산(주)	본사	시멘트 제품 제조, 판매업	충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042

(주)삼정이알케이	본사	서비스업	전라북도 전주시 완산구 우전로 323

다온이앤씨(주)	본사	부동산매매업	경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 12

디에스이앤씨(주)	본사	부동산매매업	충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042

새빛이앤씨(주)	본사	부동산매매업	서울시 강남구 영동대로 741

(주)부산블루코스트	본사	부동산매매업	부산광역시 남구 분포로 115

유 라 이앤씨(주)	본사	부동산매매업	서울시 강남구 영동대로 741

도담이앤씨(주)	본사	부동산매매업	경기도 이천시 부발읍 중부대로1763번길 12

초아건설(주)	본사	부동산매매업	충남 아산시 탕정면 탕정면로 350-41

다솜건설(주)	본사	부동산매매업	충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042

아람이앤씨(주)	본사	부동산매매업	충북 괴산군 감물면 충민로 512-22

서현이앤씨(주)	본사	부동산매매업	충남 천안시 동남구 청당산업길 39

해니건설(주)	본사	부동산매매업	충남 청양군 남양면 구용길 338

나래이앤씨(주)	본사	부동산매매업	경남 하동군 옥종면 옥단로 533

티와이건설(주)	본사	부동산매매업	경남 창녕군 대합면 우포2로 654

INUS위욕(광주)유한공사	본사	요업제품 판매업	중국 광주시 천하구 체육동로 140-148호

USPA EUROPE,. S.r.l	본사	비데영업	이탈리아 Via Antonio D' Enricis

객이희설비조임(상해)유한공사	본사	계측기기 영업, 경영관리	중국 상해시 전림로

IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA	본사	건설장비 영업	베트남 하노이 Tu Liem District

BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION	본사	건설장비 영업	사우디아라비아 Al-Murgab King Abdul-Aziz Street

아이에스토탈서비스(주)	본사	건설장비 영업	경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 12

셀렌다인 SPC	본사	특수목적기업	파나마

베네치아 SPC	본사	특수목적기업	파나마

2) 생산설비의 현황 보고서 작성기준일 현재 당 사 및 종속회사의 생산설비 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	요업부문	콘크리트부문	건설부문	렌탈부문	해운부문	기타	합계

토 지	80,288	98,362	31,014	1,974	-	3,118	214,756

건 물	15,148	17,555	1,681	3,865	-	3,104	41,353

구 축 물	1,521	7,908	-	-	-	95	9,524

기 계 장 치	14,014	12,397	-	48	-	563	27,022

차량운반구	75	382	54	443	-	73	1,027

공기구비품	2,172	3,863	367	705	1	803	7,911

선 박	-	-	-	-	95,207	-	95,207

렌 탈 자 산	-	-	-	158,906	-	-	158,906

선급렌탈자산	-	-	-	28	-	-	28

합 계	113,218	140,467	33,116	165,969	95,208	7,756	555,734

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적 당사 및 종속회사의 사업부문은 제품의 특성을 기준으로 다음과 같이 구분하고 있습니다.

사 업 부 문	주 요 품 목

요업사업부문	타 일	벽타일, 바닥타일, 외장타일, 기능성타일 등

위생도기	양변기, 세면기, 소변기, 비데일체형양변기, 비데, 수전금구 등

기 타	천정시스템, 경량벽체, 블렌더

콘크리트사업부문	PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE, SEGMENT, PC부재, 침목 등

건설사업부문	건 축	상업용ㆍ업무용ㆍ주거용ㆍ공장건물 신축공사 등

토 목	도로, 교량, 항만, 매립, 부지조성준설, 고속철도공사 등

렌탈사업부문	정보기기, 계측기기, 건설장비 등

해운사업부문	해상화물운송, 주선 등

기 타	소지, 임대, 서비스 등

당사 및 종속회사의 최근 3사업년도의 매출 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

요업	제품상품	타일위생도기비데 외	수 출	3,844	19,275	18,714

내 수	43,574	159,891	141,678

합 계	47,418	179,166	160,392

콘크리트	제품상품	PHC PILE,PC부재 외	수 출	-	-	-

내 수	61,565	256,365	191,841

합 계	61,565	256,365	191,841

건설	국내도급공사	건 축	34,138	118,886	52,887

토 목	1,104	5,646	9,561

자 체 공 사	-	255,100	1,074,794	432,785

기 타	-	131	133	36

-	합 계	290,473	1,199,459	495,269

렌탈	렌탈수익 외	수 출	8,385	26,056	16,738

내 수	23,316	78,217	80,833

합 계	31,701	104,273	97,571

해운	용선수익	-	2,159	6,175	9,204

기타	소지, 임대, 서비스	-	49	285	4,118

내부거래 제거	-	(4,823)	(21,622)	(12,548)

합 계	428,542	1,724,101	945,847

※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 의하여 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법

당사 요업 및 콘크리트부문의 판매경로는 크게 납품판매 및 유통판매로 구분지어집니다. 납품판매는 건설회사 및 지방자치단체등을 통하여 이루어지는 판매방식이며 유통판매는 대리점 및 건재상등을 통하여 이루어지는 판매방식입니다. 또한 비데의 판매경로는 주문자생산방식(OEM)의 판매, 건설회사 납품, 대리점 유통, 미주 및 유럽등 해외로의 수출 등이 있습니다. 당기 판매비중은 요업부문의 경우 납품판매가 59%, 유통판매가 41% 로 이 루어졌으며, 콘크리트부문의 경우 100% 납품판매로 이루어집니다. 또한 건설부문은 도급공사 및 자체공사로 이루어지며 그 비중은 도급공사가 12%, 자체공사가 88% 를 차지합니다. 한국렌탈(주)의 판매경로의 경우 직영 영업망을 통한 판매활동을 하고 있습니다.판매방법으로는 요업 및 콘크리트부문의 경우 거래선의 신용도나 담보요건등을 감안하여 현금 또는 어음결제조건으로 판매가 이루어지며 판매조건 미충족시(신규거래선, 재정상태 불안)에는 선수금을 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 건설부문은 도급공사의 경우 계약조건 및 공사진행률에 따라 공사대금을 수령하고 있으며 자체공사의 경우 분양계약자들에게 계약금, 중도금, 잔금의 방법으로 분할하여 분양대금을 수령하고 있습니다. 렌탈부문의 경우 신용평가를 거쳐 담보와 보증금등에 의하여 계약 이행보증을 하고 있으며 대부분은 운용리스방식의 렌탈계약을 체결하고 있습니다.

6. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 당사 건설부문의 주요 수주상황은 다음과 같으며 제조부문 및 종속회사의 수주상황은 수주의 빈번한 발생과 변동가능성으로 인하여 기재를 생략합니 다 .

(단위 : 백만원)

발주처	공사명	계약일	완공예정일	기본도급액	완성공사액	계약잔액

한국산업단지공단	김해 일반산업단지 조성공사	'08.07	17.12	9,931	9,802	129

한국도로공사	상주-영덕 고속국도공사	'10.07	17.12	8,397	8,377	20

한국전력공사	김해산업단지지중배전관로	'11.06	17.12	296	228	68

부산산성터널(주)	산성터널 민간투자사업	14.04	19.03	7,701	3,680	4,021

부산산성터널(주)	산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구)	14.06	18.09	529	108	421

윈스틸㈜	(도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사	14.07	17.09	39,748	30,613	9,135

아이에스건설(주)	울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사	14.10	17.09	59,391	37,402	21,989

아이에스건설(주)	울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사)	'14.08	17.11	12,005	7,511	4,494

아이에스건설(주)	울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사)	'14.08	17.11	5,891	1,577	4,314

한국토지주택공사	송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구	'14.12	17.05	77,498	68,646	8,852

아이에스건설(주)	울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사	'15.03	17.12	49,834	28,420	21,414

아이에스건설(주)	창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사	'15.02	17.10	32,997	18,901	14,096

봉래1구역 주택재개발정비사업조합	봉래1구역 주택재개발 정비사업	16.06	20.06	213,878	-	213,878

덕하지구토지구획정리조합	울산 덕하지구 토지구획정리사업	16.07	20.07	26,564	186	26,378

동서건설(주)	남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사	16.09	19.04	112,791	9,413	103,378

서울시 구로구청	구로자원순환센터 건립 기계공사	17.02	18.03	1,748	1	1,747

서울시 은평구청	서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경)	17.03	18.08	1,140	1	1,139

-	기타	-	-	35,555	18,359	17,196

합 계	695,894	243,225	452,669

한편, 주요 현장 관련 진행율 및 공사미수금등 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 현 장 명 발주처 공사기간 진행율 계약금액 누적수익 계약잔고 공사(분양)미수금 미청구공사 초과청구공사 총액 대손충당금 총액 손상차손누계액 공사수주계약 김해 일반산업단지 조성공사 한국산업단지공단 2008.07~2017.12 98.70% 9,931 9,802 129 0 0 0 0 129 상주-영덕 고속국도공사 한국도로공사안동영덕건설사업 2010.07~2017.12 99.76% 8,397 8,377 20 0 0 0 0 20 김해산업단지지중배전관로 한국전력공사 2011.06~2017.12 77.03% 296 228 68 0 0 0 0 53 산성터널 민간투자사업 부산산성터널(주) 2014.04~2019.03 47.79% 7,701 3,680 4,021 51 0 0 0 180 산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구) 부산산성터널(주) 2014.06~2018.09 20.42% 529 108 421 0 0 13 0 0 (도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사 윈스틸㈜ 2014.07~2017.09 77.02% 39,748 30,613 9,135 1,710 0 10 0 0 울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사 아이에스건설(주) 2014.10~2017.09 62.98% 59,391 37,402 21,989 7,043 0 1,714 0 0 울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사) 아이에스건설(주) 2014.08~2017.11 62.57% 12,005 7,511 4,494 0 0 0 0 2,018 울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사) 아이에스건설(주) 2014.08~2017.11 26.77% 5,891 1,577 4,314 829 0 755 0 0 송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구 한국토지주택공사 2014.12~2017.05 88.58% 77,498 68,646 8,852 0 0 0 0 1,430 울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사 아이에스건설(주) 2015.03~2017.12 57.03% 49,834 28,420 21,414 7,494 0 2,258 0 0 창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 아이에스건설(주) 2015.02~2017.10 57.28% 32,997 18,901 14,096 3,845 0 1,740 0 0 봉래1구역 주택재개발 정비사업 봉래1구역주택재개발정비사업조합 미정 0.00% 213,878 0 213,878 0 0 0 0 0 울산 덕하지구 토지구획정리사업 덕하지구토지구획정리조합 2016.07~2020.07 0.70% 26,564 186 26,378 0 0 186 0 0 남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 동서건설(주) 2016.09~2019.04 8.35% 112,791 9,413 103,378 8,648 0 297 0 0 구로자원순환센터 건립 기계공사 서울시 구로구청 2017.02~2018.03 0.06% 1,748 1 1,747 0 0 1 0 0 서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경) 서울시 은평구청 2017.03~2018.08 0.09% 1,140 1 1,139 0 0 1 0 0 기타 - - - 35,555 18,359 17,196 6,893 6,023 3,029 0 11 합 계 - - - 695,894 243,225 452,669 36,513 6,023 10,004 0 3,841 분양자체공사 용호만 더블유 - 2013.09~2018.03 54.88% 1,233,326 676,868 556,458 57,213 0 0 0 0 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 - 2014.07~2017.09 75.46% 131,291 99,075 32,216 22,039 0 0 0 0 동탄2지구 A34블럭 - 2015.02~2016.12 100.00% 176,997 176,997 - 7,105 0 0 0 0 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 - 2015.04~2017.09 74.67% 327,297 244,393 82,904 52,109 0 0 0 0 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 - 2015.01~2016.08 100.00% 127,854 127,854 - 2,719 0 0 0 0 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 - 2015.08~2017.10 61.15% 165,042 100,917 64,125 38,270 0 0 0 0 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 - 2015.08~2017.10 66.60% 208,851 139,091 69,760 45,652 0 0 0 0 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 - 2015.10~2018.09 29.06% 747,865 217,325 530,540 3,024 0 0 0 0 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 - 2016.04~2018.02 27.70% 75,171 20,826 54,345 0 0 0 0 0 합 계 - - - 3,193,694 1,803,346 1,390,348 228,131 0 0 0 0 (단위 : 백만원) 구 분 현 장 명 발주처 공사기간 진행율 계약금액 누적수익 계약잔고 공사(분양)미수금 미청구공사 초과청구공사 총액 대손충당금 총액 손상차손누계액 공사수주계약 김해 일반산업단지 조성공사 한국산업단지공단 2008.07~2017.12 98.70% 9,931 9,802 129 0 0 0 0 129 상주-영덕 고속국도공사 한국도로공사안동영덕건설사업 2010.07~2017.12 99.76% 8,397 8,377 20 0 0 0 0 20 김해산업단지지중배전관로 한국전력공사 2011.06~2017.12 77.03% 296 228 68 0 0 0 0 53 산성터널 민간투자사업 부산산성터널(주) 2014.04~2019.03 47.79% 7,701 3,680 4,021 51 0 0 0 180 산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구) 부산산성터널(주) 2014.06~2018.09 20.42% 529 108 421 0 0 13 0 0 (도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사 윈스틸㈜ 2014.07~2017.09 77.02% 39,748 30,613 9,135 1,710 0 10 0 0 울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사 아이에스건설(주) 2014.10~2017.09 62.98% 59,391 37,402 21,989 7,043 0 1,714 0 0 울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사) 아이에스건설(주) 2014.08~2017.11 62.57% 12,005 7,511 4,494 0 0 0 0 2,018 울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사) 아이에스건설(주) 2014.08~2017.11 26.77% 5,891 1,577 4,314 829 0 755 0 0 송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구 한국토지주택공사 2014.12~2017.05 88.58% 77,498 68,646 8,852 0 0 0 0 1,430 울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사 아이에스건설(주) 2015.03~2017.12 57.03% 49,834 28,420 21,414 7,494 0 2,258 0 0 창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 아이에스건설(주) 2015.02~2017.10 57.28% 32,997 18,901 14,096 3,845 0 1,740 0 0 봉래1구역 주택재개발 정비사업 봉래1구역주택재개발정비사업조합 미정 0.00% 213,878 0 213,878 0 0 0 0 0 울산 덕하지구 토지구획정리사업 덕하지구토지구획정리조합 2016.07~2020.07 0.70% 26,564 186 26,378 0 0 186 0 0 남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 동서건설(주) 2016.09~2019.04 8.35% 112,791 9,413 103,378 8,648 0 297 0 0 구로자원순환센터 건립 기계공사 서울시 구로구청 2017.02~2018.03 0.06% 1,748 1 1,747 0 0 1 0 0 서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경) 서울시 은평구청 2017.03~2018.08 0.09% 1,140 1 1,139 0 0 1 0 0 기타 - - - 37,047 19,850 17,197 8,783 6,023 3,029 0 11 합 계 - - - 697,386 244,716 452,670 38,403 6,023 10,004 0 3,841 분양자체공사 용호만 더블유 - 2013.09~2018.03 54.88% 1,233,326 676,868 556,458 57,213 0 0 0 0 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 - 2014.07~2017.09 75.46% 131,291 99,075 32,216 22,039 0 0 0 0 동탄2지구 A34블럭 - 2015.02~2016.12 100.00% 176,997 176,997 - 7,105 0 0 0 0 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 - 2015.04~2017.09 74.67% 327,297 244,393 82,904 52,109 0 0 0 0 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 - 2015.01~2016.08 100.00% 127,854 127,854 - 2,719 0 0 0 0 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 - 2015.08~2017.10 61.15% 165,042 100,917 64,125 38,270 0 0 0 0 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 - 2015.08~2017.10 66.60% 208,851 139,091 69,760 45,652 0 0 0 0 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 - 2015.10~2018.09 29.06% 747,865 217,325 530,540 3,024 0 0 0 0 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 - 2016.04~2018.02 27.70% 75,171 20,826 54,345 - 0 0 0 0 합 계 - - - 3,193,694 1,803,346 1,390,348 228,131 0 0 0 0 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다 . 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 차입금 365,075,816 393,984,635 기준금리 1%포인트 상승시 (3,650,758) (3,939,846) 2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,986 5,565 USD - - KRW 1,796,780 1,796,780 KRW 1,808,195 1,808,195 매출채권및기타채권 USD 5,452,564 6,085,606 USD 3,088,409 3,732,342 JPY 480,955 4,802 JPY - - EUR 200,000 238,522 EUR 200,000 253,520 KRW 1,340,585 1,340,585 KRW 1,337,141 1,337,141 매도가능금융자산 KRW 2,271,071 2,271,071 KRW 1,645,494 1,645,494 매입채무및기타채무 USD 1,518,169 1,694,428 USD 416,490 503,329 EUR 114,582 136,651 EUR 173,730 220,220 GBP - - GBP 9,180 13,588 KRW 15,519 15,519 KRW 301,357 301,357 기타채무 KRW 87,076 87,076 KRW 83,404 83,404 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%포인트 변동시 환율변동이 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 5%포인트 상승시 5%포인트 하락시 5%포인트 상승시 5%포인트 하락시 USD 219,838 (219,838) 161,451 (161,451) JPY 240 (240) - - GBP - - (679) 679 EUR 5,093 (5,093) 1,665 (1,665) KRW 265,292 (265,292) 220,304 (220,304) 합 계 490,463 (490,463) 382,741 (382,741) 3) 기타가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업이 SWISS MARINE으로부터 수취하는 대선수익은 해운시황 연동 방식으로 Average of 5 T/C Route for BCI(평균운임)의 98% 금액으로 정산하는 미래현금흐름 변동위험에 노출되어 있으며, 당기 및 전기 중 해당 평균운임이 5%변동시 대선수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 대선수익 104,054 (104,054) 37,871 (37,871) 나. 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 184,983,324 216,012,363 매출채권및기타채권 502,310,603 550,550,653 기타금융자산 29,800,068 20,258,678 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 206,834,346 4,121,129 - - 210,955,475 단기차입금 108,197,497 119,063,681 - - 227,261,178 유동성장기차입금 39,238,655 77,545,907 - - 116,784,562 유동성장기유동화채무 2,000,000 4,000,000 - - 6,000,000 유동성전환사채 - 3,785,091 - - 3,785,091 파생상품부채 - 15,323,854 - - 15,323,854 매입채무및기타채무 - - 8,047,529 3,009,844 11,057,373 장기차입금 - - 229,295,099 7,124,033 236,419,132 전환사채 - - 97,120,250 - 97,120,250 파생상품부채 - - 135,380 - 135,380 기타금융부채(주1) 1,760,682 202,908,283 504,570,600 - 709,239,565 합 계 358,031,180 426,747,945 839,168,858 10,133,877 1,634,081,860 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 189,845,616 1,608,533 - - 191,454,149 단기차입금 20,268,855 156,937,440 - - 177,206,295 유동성장기차입금 11,286,326 147,828,720 - - 159,115,046 유동성장기유동화채무 2,000,000 6,000,000 - - 8,000,000 유동성전환사채 - 3,785,091 - - 3,785,091 파생상품부채 - 127,068 - - 127,068 매입채무및기타채무 - - 7,380,542 3,039,182 10,419,724 장기차입금 - - 299,754,113 8,999,458 308,753,571 전환사채 - - 97,168,631 - 97,168,631 파생상품부채 - - 166,443 - 166,443 기타금융부채(주1) 11,777,221 76,599,138 629,581,955 - 717,958,314 합 계 235,178,018 392,885,990 1,034,051,684 12,038,640 1,674,154,332 (주1) 기타금융부채는 금융보증계약과 관련된 부채로서, 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결기업이 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 222,012,848 201,873,873 차입금 등 694,163,891 743,220,766 차감: 현금및현금성자산 (184,983,324) (216,012,363) 순부채 731,193,415 729,082,276 자기자본 942,816,065 939,598,670 순부채 및 자기자본 1,674,009,480 1,668,680,946 부채비율 43.68% 43.69% 8. 파생상품 거래현황 공시서류작성기준일 현재 연결기업은 장기차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 가. 이자율스왑 평가내역 보고기간종료일 현재 현금흐름위험회피회계를 적용한 이자율스왑 평가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 계약일 만기일 차입금원금 계약이자율 평가금액 매 도 매 입 당분기말 전기말 국민은행 2015-06-24 2017-06-24 30,000,000 3.20% 3M MOR(CD)+1.04% (46,840) (89,832) 2015-06-24 2018-04-30 10,000,000 3.34% 3M MOR(CD)+1.08% (81,088) (99,158) 2015-06-24 2020-06-24 6,500,000 3.40% 3M MOR(CD)+1.11% (78,421) (94,200) 합 계 46,500,000 (206,349) (283,190) 보고기간종료일 현재 위험회피회계를 적용하지 않은 이자율스왑 평가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 계약일 만기일 차입금원금 계약이자율 평가금액 매도 매입 당분기말 전기말 한국산업은행 2015-08-31 2017-11-30 8,000,000 2.97% 3M MOR(CD)+1.10% (5,605) (10,322) 나. 풋옵션 평가내역 연결기업은 당분기 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 매도자 및 그 특수관계자의 잔여보유 지분에대하여 아래와 같이 풋옵션 발행 계약을 체결하였습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일현재 풋옵션 발행 계약에 따른 파생상품부채의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 계약일 행사가능기간 행사가능주식수 주당 옵션가치 평가금액 2017-02-09 2018-02-17 ~ 2019-02-16 3,652,918 4,174원 (15,247,280) 다. 파생상품별 평가내역공시대상기간 중 유효한 파생상품계약의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 파생부채평가액 손익계산서상 평가이익(손실) 포괄손익(법인세차감전) 제43기1분기 제42기1분기 제42기 제43기1분기 제42기1분기 제42기 제43기1분기 제42기1분기 제42기 이자율스왑 (211,954) (624,484) (293,511) 4,717 (10,091) 21,710 76,841 (61,891) 237,280 풋옵션 (15,247,280) - - (15,247,280 ) - - - - - 9. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직당사 및 종속회사의 연구개발 업무는 요업, 콘크리트부문 및 건설부문으로 나뉘어 다음과 같이 연구개발이 이루어지고 있습니다. 구 분 담 당 업 무 요 업 부 문 신제품 개발, 소지 및 유약 개발, 기능성 소재 개발 및 제품 기능성 강화 신소재 제품 연구, 원가경쟁력 및 품질향상 방안 연구 콘크리트부문 신제품 개발, 고강도 소재 개발, 원가경쟁력 및 품질향상 방안 연구 건 설 부 문 건축/토목 과제 연구, 건설신기술ㆍ신공법 개발, 현장기술 지원 나. 연구개발비용 당사 및 종속회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제43기 1분기 제42기 제41기 원 재 료 비 9 119 395 인 건 비 778 2,955 2,114 감 가 상 각 비 9 33 24 위 탁 용 역 비 43 311 592 기 타 213 501 211 연 구 개 발 비 용 계 1,052 3,919 3,336 회계처리 판매비와관리비 554 2,544 3,005 제 조 경 비 498 1,375 331 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.25% 0.23% 0.35% ※ 상기 연구개발비용은 내부거래 제거전 금액입니다. 다. 연구개발 실적 당사 및 종속회사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 개발연도 주요 연구과제명 비 고 2015년 IS-25 방수비데 개발 성능 향상 고유동 섬유보강 프리캐스트 콘크리트 및 잔골재 대체재 기술개발 기술 향상 하이브리드 도기 세척 장치 성능 향상 IS-25 방수리모컨 개발 신제품 개발 CFP(콘크리트 충전 PHC) PILE 개발 신제품 개발 2016년 DIGITAL effect 타일 제품개발 신제품 개발 IW950 비데일체형 양변기 제품개발 신제품 개발 페데스탈 일체형 세면기 개발 신제품 개발 저심도 철도 PC-BOX 개발 신제품개발 대형 벽걸이 센서내장형 소변기 개발 신제품개발 밀폐형 후레쉬밸브 양변기 개발 신제품개발 스팀방수비데 개발 신제품개발 페로니켈슬래그 분말 활용 초고성능 PHC파일 개발 기술 향상 철근콘크리트 보조 횡강근 V-타이의 설계 및 시공기술 신기술개발 2017년 밀폐형 벽걸이 양변기 개발 신제품개발 초고속 진공블렌더 개발 신제품개발 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 (2017년 3월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) [유동자산] 1,279,629 1,382,371 1,240,578 ㆍ현금및현금성자산 184,983 216,012 192,723 ㆍ매출채권및기타채권 465,432 513,240 220,388 ㆍ재고자산 489,190 536,931 761,915 ㆍ기타유동자산 140,024 116,188 65,552 [비유동자산] 698,506 692,002 604,188 ㆍ매출채권및기타채권 36,878 37,311 24,243 ㆍ유형자산 564,657 583,019 534,318 ㆍ투자부동산 37,069 37,090 13,936 ㆍ기타비유동자산 59,902 34,582 31,691 자산총계 1,978,135 2,074,373 1,844,766 [유동부채] 652,004 681,314 720,347 [비유동부채] 383,315 453,460 527,595 부채총계 1,035,319 1,134,774 1,247,942 [자본금] 15,360 15,359 13,635 [자본잉여금] 392,270 392,229 253,647 [자본조정] 3,830 3,416 1,498 [기타포괄손익누계액] (4,428) (1,099) (1,795) [이익잉여금] 496,067 489,947 291,727 [소수주주지분] 39,717 39,747 38,112 자본총계 942,816 939,599 596,824 (2017년 01월 01일 ~2017년 03월 31일) (2016년 01월 01일 ~2016년 12월 31일) (2015년 01월 01일 ~2015년 12월 31일) 매출액 428,542 1,724,101 945,847 영업이익 76,936 304,792 114,507 당기순이익 37,197 214,028 101,282 지배회사지분순이익 36,917 212,336 101,794 소수주주지분순이익 280 1,692 (512) 기본주당순이익 (단위:원) 1,202 7,340 3,822 희석주당순이익 (단위:원) 1,155 6,583 3,693 연결에포함된회사수 27 27 28 ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 의하여 작성되었으며, 상기 영업이익은 개정된 한국채택국제회계기준 제1001호(재무제표의 표시) 기준으로 작성되었습니다. 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 포함한 수치입니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 (2017년 3월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) [유동자산] 1,195,908 1,310,152 1,170,051 ㆍ현금및현금성자산 147,775 186,154 157,534 ㆍ매출채권및기타채권 440,313 488,784 213,663 ㆍ재고자산 482,682 529,038 750,676 ㆍ기타유동자산 125,138 106,176 48,178 [비유동자산] 544,264 518,818 423,902 ㆍ관계기업및종속기업투자 131,468 140,747 116,129 ㆍ유형자산 211,407 211,940 204,705 ㆍ무형자산 14,085 3,634 3,131 ㆍ기타비유동자산 187,304 162,497 99,937 자산총계 1,740,173 1,828,970 1,593,953 [유동부채] 528,721 554,112 570,080 [비유동부채] 308,353 375,006 465,161 부채총계 837,074 929,118 1,035,241 [자본금] 15,360 15,359 13,635 [자본잉여금] 392,270 392,229 253,647 [자본조정] 3,830 3,416 1,498 [기타포괄손익누계액] (4,428) (1,099) (1,795) [이익잉여금] 496,067 489,947 291,727 자본총계 903,099 899,852 558,712 종속ㆍ관계기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2017년 01월 01일 ~2017년 03월 31일) (2016년 01월 01일 ~2016년 12월 31일) (2015년 01월 01일 ~2015년 12월 31일) 매출액 377,997 1,538,979 780,109 영업이익 68,909 278,181 107,669 당기순이익 36,917 212,336 101,794 기본주당순이익 (단위:원) 1,202 7,340 3,822 희석주당순이익 (단위:원) 1,155 6,583 3,693 ※ 상기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준에 의하여 작성되었으며 상기 영업이익은 개정된 한국채택국제회계기준 제1001호(재무제표의 표시) 기준으로 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_43-1_00115977_아이에스동서(주)(작업용).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 43 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 42 기말 2016.12.31 현재 제 41 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 1분기말 제 42 기말 제 41 기말 자산 유동자산 1,279,629,499,094 1,382,371,111,988 1,240,577,877,553 현금및현금성자산 184,983,324,136 216,012,363,455 192,722,639,486 매출채권 및 기타유동채권 465,432,185,975 513,239,889,342 220,388,004,499 기타유동금융자산 27,460,000 1,198,000,000 9,970,346,165 미청구공사 10,003,575,060 5,776,421,487 3,675,748,368 당기법인세자산 6,739,860 423,012,416 121,090,896 재고자산 489,189,778,895 536,931,435,771 761,915,237,199 기타유동비금융자산 129,986,435,168 108,789,989,517 51,784,810,940 비유동자산 698,505,178,564 692,001,528,333 604,188,602,686 장기매출채권 및 기타비유동채권 36,878,416,796 37,310,764,058 24,243,576,542 기타비유동금융자산 29,772,607,700 19,060,678,370 15,124,400,544 관계기업투자 15,092,724,679 0 0 유형자산 564,656,681,570 583,018,551,305 534,318,152,789 투자부동산 37,069,280,824 37,089,725,190 13,936,151,171 영업권 이외의 무형자산 7,702,660,517 8,465,723,094 8,811,935,777 기타비유동비금융자산 1,292,301,110 1,132,497,880 619,738,895 이연법인세자산 6,040,505,368 5,923,588,436 7,134,646,968 자산총계 1,978,134,677,658 2,074,372,640,321 1,844,766,480,239 부채 유동부채 652,003,962,634 681,313,546,178 720,347,211,099 매입채무 및 기타유동채무 210,955,474,548 191,454,148,655 131,997,883,573 단기차입금 227,261,177,810 177,206,295,001 164,677,143,339 유동성장기차입금 116,471,391,746 158,784,451,943 124,755,993,292 유동성장기유동화채무 6,000,000,000 8,000,000,000 4,000,000,000 전환사채 3,675,942,335 3,611,522,649 34,370,883,506 초과청구공사 3,841,332,403 3,484,655,656 2,651,238,314 기타유동금융부채 12,050,011,990 74,192,588,762 237,327,332,763 유동충당부채 454,773,542 427,083,401 383,296,970 파생상품부채 15,323,854,304 127,068,448 32,032,058 당기법인세부채 55,970,003,956 64,025,731,663 20,151,407,284 비유동부채 383,314,648,700 453,460,424,315 527,595,270,979 장기매입채무 및 기타비유동채무 11,057,373,224 10,419,724,144 5,904,608,139 장기차입금 234,093,423,418 305,319,164,663 468,507,178,634 장기유동화채무 0 0 8,000,000,000 전환사채 91,202,722,361 90,005,820,387 0 기타비유동비금융부채 4,597,981,310 3,516,319,530 890,063,440 퇴직급여채무 7,910,265,707 4,808,517,207 9,065,920,098 비유동충당부채 18,984,009,942 16,986,798,868 8,652,342,125 파생상품부채 135,379,969 166,442,985 520,469,781 이연법인세부채 15,333,492,769 22,237,636,531 26,054,688,762 부채총계 1,035,318,611,334 1,134,773,970,493 1,247,942,482,078 자본 납입자본 411,459,585,320 411,004,430,291 268,780,272,175 자본금 15,359,770,500 15,359,233,500 13,635,073,500 자본잉여금 392,270,064,820 392,229,332,222 253,646,828,634 자본조정 3,829,750,000 3,415,864,569 1,498,370,041 기타자본구성요소 (4,428,110,045) (1,098,960,621) (1,794,781,751) 이익잉여금(결손금) 496,067,566,630 489,946,370,099 291,726,624,220 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 903,099,041,905 899,851,839,769 558,712,114,644 비지배지분 39,717,024,419 39,746,830,059 38,111,883,517 자본총계 942,816,066,324 939,598,669,828 596,823,998,161 자본과부채총계 1,978,134,677,658 2,074,372,640,321 1,844,766,480,239 연결 포괄손익계산서 제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 제 42 기 제 41 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 428,542,432,142 428,542,432,142 331,141,473,914 331,141,473,914 1,724,101,422,471 945,846,998,061 매출원가 316,097,074,570 316,097,074,570 238,795,685,667 238,795,685,667 1,256,788,701,455 682,749,303,150 매출총이익 112,445,357,572 112,445,357,572 92,345,788,247 92,345,788,247 467,312,721,016 263,097,694,911 판매비와관리비 35,509,186,199 35,509,186,199 34,097,617,519 34,097,617,519 162,520,482,751 148,590,460,180 영업이익 76,936,171,373 76,936,171,373 58,248,170,728 58,248,170,728 304,792,238,265 114,507,234,731 기타수익 1,307,609,913 1,307,609,913 1,583,810,126 1,583,810,126 12,821,149,231 41,236,438,674 기타비용 8,702,254,058 8,702,254,058 4,308,227,848 4,308,227,848 19,786,525,403 12,621,083,093 금융수익 629,611,183 629,611,183 601,529,496 601,529,496 3,176,335,942 2,376,794,373 금융비용 19,361,217,464 19,361,217,464 3,252,665,779 3,252,665,779 14,320,342,512 16,023,304,746 법인세비용차감전순이익 50,809,920,947 50,809,920,947 52,872,616,723 52,872,616,723 286,682,855,523 129,476,079,939 법인세비용 13,613,030,630 13,613,030,630 12,068,157,064 12,068,157,064 72,655,220,677 28,194,474,532 당기순이익 37,196,890,317 37,196,890,317 40,804,459,659 40,804,459,659 214,027,634,846 101,281,605,407 기타포괄손익 (3,716,181,850) (3,716,181,850) 416,499,267 416,499,267 157,952,205 (1,962,872,531) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (3,626,882,954) (3,626,882,954) 475,389,872 475,389,872 734,581,310 (47,310,855) 매도가능금융자산평가손익 (2,368,665,295) (2,368,665,295) 497,139,024 497,139,024 121,811,990 195,329,175 해외사업환산손익 (1,316,462,538) (1,316,462,538) 25,164,409 25,164,409 432,910,893 151,876,064 파생상품평가손익 58,244,879 58,244,879 (46,913,561) (46,913,561) 179,858,427 (394,516,094) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 (89,298,896) (89,298,896) (58,890,605) (58,890,605) (576,629,105) (1,915,561,676) 확정급여제도의 재측정요소 (89,298,896) (89,298,896) (58,890,605) (58,890,605) (576,629,105) (1,915,561,676) 총포괄손익 33,480,708,467 33,480,708,467 41,220,958,926 41,220,958,926 214,185,587,051 99,318,732,876 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 36,916,847,260 36,916,847,260 40,574,987,934 40,574,987,934 212,335,774,281 101,793,854,040 비지배지분 280,043,057 280,043,057 229,471,725 229,471,725 1,691,860,565 (512,248,633) 총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 33,510,514,107 33,510,514,107 41,063,068,183 41,063,068,183 212,550,640,509 99,931,948,621 비지배지분 (29,805,640) (29,805,640) 157,890,743 157,890,743 1,634,946,542 (613,215,745) 주당이익 기본주당이익(손실) 1,202 1,202 1,488 1,488 7,340 3,822 희석주당이익(손실) 1,155 1,155 1,453 1,453 6,583 3,693 연결 자본변동표 제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2015.01.01 (기초자본) 12,766,765,500 213,962,183,090 0 (1,663,392,547) 201,876,698,795 426,942,254,838 38,763,569,609 465,705,824,447 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 101,793,854,040 101,793,854,040 (512,248,633) 101,281,605,407 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (1,730,516,215) (1,730,516,215) (185,045,461) (1,915,561,676) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 195,329,175 0 195,329,175 0 195,329,175 해외사업환산손익 0 0 0 67,797,715 0 67,797,715 84,078,349 151,876,064 파생상품평가손익 0 0 0 (394,516,094) 0 (394,516,094) 0 (394,516,094) 총포괄손익 0 0 0 (131,389,204) 100,063,337,825 99,931,948,621 (613,215,745) 99,318,732,876 전환권대가 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의전환권행사 868,308,000 39,684,645,544 0 0 0 40,552,953,544 0 40,552,953,544 주식선택권 0 0 1,498,370,041 0 0 1,498,370,041 0 1,498,370,041 연차배당 0 0 0 0 (10,213,412,400) (10,213,412,400) 0 (10,213,412,400) 연결실체변동 0 0 0 0 0 0 (38,470,347) (38,470,347) 2015.12.31 (기말자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,498,370,041 (1,794,781,751) 291,726,624,220 558,712,114,644 38,111,883,517 596,823,998,161 2016.01.01 (기초자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,498,370,041 (1,794,781,751) 291,726,624,220 558,712,114,644 38,111,883,517 596,823,998,161 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 212,335,774,281 212,335,774,281 1,691,860,565 214,027,634,846 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (480,954,902) (480,954,902) (95,674,203) (576,629,105) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 121,811,990 0 121,811,990 0 121,811,990 해외사업환산손익 0 0 0 394,150,713 0 394,150,713 38,760,180 432,910,893 파생상품평가손익 0 0 0 179,858,427 0 179,858,427 0 179,858,427 총포괄손익 0 0 0 695,821,130 211,854,819,379 212,550,640,509 1,634,946,542 214,185,587,051 전환권대가 0 1,944,090,301 0 0 0 1,944,090,301 0 1,944,090,301 전환사채의전환권행사 1,724,160,000 136,638,413,287 0 0 0 138,362,573,287 0 138,362,573,287 주식선택권 0 0 1,917,494,528 0 0 1,917,494,528 0 1,917,494,528 연차배당 0 0 0 0 (13,635,073,500) (13,635,073,500) 0 (13,635,073,500) 연결실체변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2016.12.31 (기말자본) 15,359,233,500 392,229,332,222 3,415,864,569 (1,098,960,621) 489,946,370,099 899,851,839,769 39,746,830,059 939,598,669,828 2016.01.01 (기초자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,498,370,041 (1,794,781,751) 291,726,624,220 558,712,114,644 38,111,883,517 596,823,998,161 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 40,574,987,934 40,574,987,934 229,471,725 40,804,459,659 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (46,516,060) (46,516,060) (12,374,545) (58,890,605) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 497,139,024 0 497,139,024 0 497,139,024 해외사업환산손익 0 0 0 84,370,846 0 84,370,846 (59,206,437) 25,164,409 파생상품평가손익 0 0 0 (46,913,561) 0 (46,913,561) 0 (46,913,561) 총포괄손익 0 0 0 534,596,309 40,528,471,874 41,063,068,183 157,890,743 41,220,958,926 전환권대가 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의전환권행사 0 0 0 0 0 0 0 0 주식선택권 0 0 476,754,104 0 0 476,754,104 0 476,754,104 연차배당 0 0 0 0 (13,635,073,500) (13,635,073,500) 0 (13,635,073,500) 연결실체변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2016.03.31 (기말자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,975,124,145 (1,260,185,442) 318,620,022,594 586,616,863,431 38,269,774,260 624,886,637,691 2017.01.01 (기초자본) 15,359,233,500 392,229,332,222 3,415,864,569 (1,098,960,621) 489,946,370,099 899,851,839,769 39,746,830,059 939,598,669,828 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 36,916,847,260 36,916,847,260 280,043,057 37,196,890,317 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (77,183,729) (77,183,729) (12,115,167) (89,298,896) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (2,368,665,295) 0 (2,368,665,295) 0 (2,368,665,295) 해외사업환산손익 0 0 0 (1,018,729,008) 0 (1,018,729,008) (297,733,530) (1,316,462,538) 파생상품평가손익 0 0 0 58,244,879 0 58,244,879 0 58,244,879 총포괄손익 0 0 0 (3,329,149,424) 36,839,663,531 33,510,514,107 (29,805,640) 33,480,708,467 전환권대가 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의전환권행사 537,000 40,732,598 0 0 0 41,269,598 0 41,269,598 주식선택권 0 0 413,885,431 0 0 413,885,431 0 413,885,431 연차배당 0 0 0 0 (30,718,467,000) (30,718,467,000) 0 (30,718,467,000) 연결실체변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2017.03.31 (기말자본) 15,359,770,500 392,270,064,820 3,829,750,000 (4,428,110,045) 496,067,566,630 903,099,041,905 39,717,024,419 942,816,066,324 연결 현금흐름표 제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 제 42 기 제 41 기 영업활동현금흐름 68,683,045,190 (16,063,454,554) 105,851,104,239 (180,769,156,556) 당기순이익(손실) 37,196,890,317 40,804,459,659 214,027,634,846 101,281,605,407 비현금항목의 조정 62,644,775,181 37,613,049,175 175,502,400,621 101,764,078,468 영업자산 부채의 변동 4,039,202,695 (77,258,377,622) (217,383,446,532) (338,793,860,924) 이자수취 651,049,947 958,020,904 3,297,556,223 816,601,275 이자지급 (8,582,354,715) (9,404,037,633) (36,728,847,192) (22,763,215,099) 배당금수취 10,460,000 10,460,000 241,111,256 248,299,936 법인세납부(환급) (27,276,978,235) (8,787,029,037) (33,105,304,983) (23,322,665,619) 투자활동현금흐름 (37,284,599,314) (35,713,013,722) (148,301,406,839) (64,310,533,039) 투자활동으로 인한 현금유입액 22,249,387,402 15,750,116,514 137,910,804,322 203,662,871,923 단기대여금의 감소 146,631,580 17,271,060 1,139,618,106 67,047,854,716 기타유동금융자산의 처분 16,648,631,095 11,327,184,655 118,360,739,341 102,312,384,737 장기대여금의 감소 1,686,159,884 59,133,616 0 509,105,586 기타비유동금융자산의 처분 2,500,000 0 4,658,134,075 3,189,732,746 유형자산의 처분 1,814,185,919 2,326,218,232 10,015,949,071 23,779,277,173 무형자산의 처분 487,272,727 35,400,000 35,400,000 1,065,000,000 보증금의 감소 1,464,006,197 1,984,908,951 3,700,963,729 2,830,190,252 종속기업설립으로 인한 순현금유입 0 0 0 2,929,326,713 투자활동으로 인한 현금유출액 (59,533,986,716) (51,463,130,236) (286,212,211,161) (267,973,404,962) 단기대여금의 증가 1,310,309,287 3,956,928,596 16,159,938,881 77,038,307,781 기타유동금융자산의 취득 15,466,970,645 6,166,751,830 109,139,137,346 111,768,356,165 장기대여금의 증가 2,404,016,546 86,975,000 776,055,580 888,149,623 기타비유동금융자산의 취득 14,064,000,000 54,000,000 8,449,188,040 742,612,076 관계기업주식의 취득 15,092,724,679 0 0 0 유형자산의 취득 10,237,549,159 39,597,818,210 146,581,675,425 68,265,098,809 무형자산의 취득 235,316,400 35,256,600 810,360,900 2,648,144,200 보증금의 증가 723,100,000 1,565,400,000 4,295,854,989 6,622,736,308 재무활동현금흐름 (62,061,450,229) (9,890,367,373) 65,320,028,915 349,186,889,510 재무활동으로 인한 현금유입액 79,027,985,425 46,223,464,828 1,014,521,432,010 2,195,966,906,065 단기차입금의 차입 63,199,007,092 28,611,179,486 698,005,690,846 1,598,785,225,941 장기차입금의 차입 15,629,228,333 17,550,785,342 106,154,241,164 574,486,200,000 사채의발행 0 0 0 21,000,000,000 전환사채의 발행 0 0 200,000,000,000 0 리스미지급금의 증가 0 0 10,000,000,000 1,132,980,124 임대보증금의 증가 199,750,000 61,500,000 361,500,000 562,500,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (141,089,435,654) (56,113,832,201) (949,201,403,095) (1,846,780,016,555) 단기차입금의 상환 11,931,941,234 1,110,435,796 686,075,684,611 1,626,683,495,447 단기사채의 상환 0 0 0 21,000,000,000 유동성장기차입금의 상환 89,187,717,709 32,015,450,696 156,329,760,524 105,410,344,666 유동성리스미지급금의 상환 1,345,879,757 1,579,895,682 2,006,624,562 1,778,515,968 유동성장기유동화채무의상환 2,000,000,000 1,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 장기차입금의 상환 36,614,377,170 20,401,468,110 83,727,906,720 76,673,929,760 사채발행비 0 0 3,227,100,000 30,210,000 신주발행비 3,835,400 0 125,930,439 24,674,342 배당금의지급 0 0 13,635,073,500 10,213,412,400 임대보증금의 감소 0 0 40,000,000 950,500,000 기타재무유출 5,684,384 6,581,917 33,322,739 14,933,972 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (30,663,004,353) (61,666,835,649) 22,869,726,315 104,107,199,915 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (366,034,966) (94,468,779) 419,997,654 (42,711,587) 현금및현금성자산의순증가(감소) (31,029,039,319) (61,761,304,428) 23,289,723,969 104,064,488,328 기초현금및현금성자산 216,012,363,455 192,722,639,486 192,722,639,486 88,658,151,158 기말현금및현금성자산 184,983,324,136 130,961,335,058 216,012,363,455 192,722,639,486 3. 연결재무제표 주석 제 43 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31까지 제 42 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31까지 아이에스동서 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 지배회사인 아이에스동서 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 한국렌탈 주식회사외 25개의 종속기업 (이하 "종속기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 주택건설을 주 목적으로 하여 1989년 3월 7일 설립되었으며, 2008년 7월 19일자로 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하는 상장회사인 아이에스동서 주식회사와 합병하였습니다. 합병으로 지배회사의 상호는 일신건설산업 주식회사에서 아이에스동서 주식회사로 변경되었으며, 도급공사 및 아파트 신축판매업과 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2016년 4월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 주식회사 삼홍테크와 합병하였습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율 아이에스지주㈜ 13,743,443 44.74% (재)문암장학문화재단 300,000 0.98% 권혁운 2,449,512 7.97% 배한선 337,314 1.10% 우리사주조합 48,017 0.16% 기타 13,841,255 45.05% 합 계 30,719,541 100.00% (2) 종속기업의 현황 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 지배기업 당분기말 전기말 한국렌탈㈜ 54.7 54.7 대한민국 12월 산업용기계 및 장비임대업 아이에스동서㈜ 아이에스해운㈜ 100 100 〃 〃 해상화물운송업 〃 영풍파일㈜ 〃 〃 〃 〃 콘크리트제품 제조업 〃 중앙레미콘㈜ 〃 〃 〃 〃 레미콘 제조업 〃 중앙물산㈜ 〃 〃 〃 〃 시멘트제품 제조업 〃 ㈜삼정이알케이 〃 〃 〃 〃 서비스업 〃 다온이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 부동산매매업 〃 디에스이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 새빛이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 ㈜부산블루코스트(구.청운산업개발㈜) 〃 〃 〃 〃 〃 〃 유라이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 도담이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 초아건설㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 다솜건설㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 아람이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 서현이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 해니건설㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 나래이앤씨㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 티와이건설㈜ 〃 〃 〃 〃 〃 〃 INUS위욕(광주)유한공사 〃 〃 중국 〃 도매업 〃 객이희설비조임(상해)유한공사 〃 〃 〃 〃 임대업 한국렌탈㈜ IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA 〃 〃 베트남 〃 건설장비 임대업 〃 BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION 〃 〃 사우디아라비아 〃 〃 〃 아이에스토탈서비스㈜ 〃 〃 대한민국 〃 임대업 〃 셀렌다인 SPC(주1) - - 파나마 - 특수목적기업 아이에스해운㈜ 베네치아 SPC(주1) - - 〃 - 〃 〃 (주1) 선박취득을 위하여 설립된 연결구조화기업이며, 국적취득조건부 나용선계약과관련하여 셀렌다인 SPC와 베네치아 SPC의 한국수출입은행 및 아시아퍼시픽17호선박투자회사로부터의 차입금에 대하여 지배기업인 아이에스동서㈜가 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 아이에스해운㈜가 국적취득조건부 나용선계약을 통하여 특수목적기업을 지배하고 있으므로 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. (3) 보고기간종료일 현재 지분율 과반수 보유기업이나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 종속기업에서 제외한 사유 당분기말 전기말 USPA EUROPE,. S.r.l 51.0 51.0 지분율이 과반수이나, 피투자회사의 자산, 부채 및 매출규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 종속기업이 아닌 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. (4) 연결대상 종속기업의 당분기 보고기간 종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기순손익 포괄손익 한국렌탈㈜(주1) 220,698,203 133,041,748 87,656,455 31,701,570 618,062 (65,782) 아이에스해운㈜(주2) 101,182,611 97,968,457 3,214,154 2,159,312 (5,975,414) (5,894,561) 영풍파일㈜ 97,106,326 31,418,347 65,687,979 19,542,732 4,117,331 4,117,331 중앙레미콘㈜ 3,921,689 1,248,312 2,673,377 1,466,067 (5,945) (5,945) 중앙물산㈜ 785,872 - 785,872 - (542) (542) ㈜삼정이알케이 8,700,230 9,804,899 (1,104,669) - (191,621) (191,621) 다온이앤씨㈜ 353,900 6,336 347,564 - (7,770) (7,770) 디에스이앤씨㈜ 426,845 8,289 418,556 - (9,309) (9,309) 새빛이앤씨㈜ 438,564 39,644 398,920 - (14,441) (14,441) ㈜부산블루코스트(구,청운산업개발㈜) 46,943,880 53,293,764 (6,349,884) 50,000 (878,610) (878,610) 유라이앤씨㈜ 1,968,826 1,664,496 304,330 - (26,454) (26,454) 도담이앤씨㈜ 9,245,861 8,892,404 353,457 - (9,689) (9,689) 초아건설㈜ 365,779 15,962 349,817 - (13,356) (13,356) 다솜건설㈜ 365,213 9,523 355,690 - (16,170) (16,170) 아람이앤씨㈜ 298,121 17,773 280,348 - (23,760) (23,760) 서현이앤씨㈜ 350,026 10,824 339,202 - (13,526) (13,526) 해니건설㈜ 418,386 35,715 382,671 - (22,390) (22,390) 나래이앤씨㈜ 390,745 36,606 354,139 - (23,362) (23,362) 티와이건설㈜ 321,334 18,118 303,216 - (14,950) (14,950) INUS위욕(광주)유한공사 3,332,095 1,632,827 1,699,268 448,464 14,600 (100,034) (주 1) 상기 한국렌탈㈜의 재무정보는 객이희설비조임(상해)유한공사, IS KOREA RENTAL CORPORATION VINA, BRANCH OF KOREA RENTAL CORPORATION및 아이에스토탈서비스㈜의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보입니다. (주2) 상기 아이에스해운㈜의 재무정보는 셀렌다인SPC와 베네치아SPC의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책변경(1) 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금 (또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 분류보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 위험회피회계금융부채 기타금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 184,983,324 - - - - 184,983,324 매출채권및기타채권 465,432,186 - - - - 465,432,186 기타금융자산 - 27,460 - - - 27,460 매출채권및기타채권 36,878,417 - - - - 36,878,417 기타금융자산 3,577,561 26,195,047 - - - 29,772,608 합 계 690,871,488 26,222,507 - - - 717,093,995 부채 매입채무및기타채무 - - - - 210,955,475 210,955,475 단기차입금 - - - - 227,261,178 227,261,178 유동성장기유동화채무 - - - - 6,000,000 6,000,000 유동성장기차입금 - - - - 116,471,392 116,471,392 유동성전환사채 - - - - 3,675,942 3,675,942 유동성파생상품부채 - - 15,252,885 70,969 - 15,323,854 매입채무및기타채무 - - - - 11,057,373 11,057,373 장기차입금 - - - - 234,093,423 234,093,423 전환사채 - - - - 91,202,722 91,202,722 기타금융부채 - - - - 4,597,981 4,597,981 파생상품부채 - - - 135,380 - 135,380 합 계 - - 15,252,885 206,349 905,315,486 920,774,720 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 위험회피회계금융부채 기타금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 216,012,363 - - - - 216,012,363 매출채권및기타채권 513,239,889 - - - - 513,239,889 기타금융자산 1,198,000 - - - - 1,198,000 매출채권및기타채권 37,310,764 - - - - 37,310,764 기타금융자산 3,523,561 15,537,117 - - - 19,060,678 합 계 771,284,577 15,537,117 - - - 786,821,694 부채 매입채무및기타채무 - - - - 191,454,149 191,454,149 단기차입금 - - - - 177,206,295 177,206,295 유동성장기유동화채무 - - - - 8,000,000 8,000,000 유동성장기차입금 - - - - 158,784,452 158,784,452 유동성전환사채 - - - - 3,611,523 3,611,523 유동성파생상품부채 - - 10,322 116,746 - 127,068 매입채무및기타채무 - - - - 10,419,724 10,419,724 장기차입금 - - - - 305,319,165 305,319,165 전환사채 - - - - 90,005,820 90,005,820 기타금융부채 - - - - 3,516,320 3,516,320 파생상품부채 - - - 166,443 - 166,443 합 계 - - 10,322 283,189 948,317,448 948,610,959 (2) 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 수익 : 이자수익 610,094 4,340 - - 614,434 배당금수익 - 10,460 - - 10,460 파생상품평가이익 - - 4,717 - 4,717 외환차익 102,670 - - 23,893 126,563 외화환산이익 227,744 - - 15,782 243,526 합 계 940,508 14,800 4,717 39,675 999,700 비용 : 이자비용 - - - 4,107,023 4,107,023 매도가능금융자산처분손실 - 1,231 - - 1,231 대손상각비 785,252 - - - 785,252 기타의대손상각비(환입) (42,912) - - - (42,912) 파생상품거래손실 - - 5,684 - 5,684 외환차손 117,042 - - - 117,042 외화환산손실 3,043,952 - - 5,079,433 8,123,385 합 계 3,903,334 1,231 5,684 9,186,456 13,096,705 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 수익 : 이자수익 307,536 - 194,044 - - 501,580 배당금수익 - - 10,460 - - 10,460 매도가능금융자산처분이익 - - 73,909 - - 73,909 당기손익인식금융자산평가이익 - 15,580 - - - 15,580 외환차익 102,027 - - - 2,795 104,822 외화환산이익 34,402 - - - 3,696 38,098 합 계 443,965 15,580 278,413 - 6,491 744,449 비용 : 이자비용 - - - - 3,235,993 3,235,993 대손충당금환입 (344,687) - - - - (344,687) 기타의대손상각비 159,754 - - - - 159,754 파생상품평가손실 - - - 10,091 - 10,091 파생상품거래손실 - - - 6,582 - 6,582 외환차손 49,420 - - - 6,154 55,574 외화환산손실 690,126 - - - 1,341,648 2,031,774 합 계 554,613 - - 16,673 4,583,795 5,155,081 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 61,679 72,823 보통예금 184,796,020 214,993,418 당좌예금 125,625 946,122 합 계 184,983,324 216,012,363 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 102,432,751 5,166,222 102,735,259 5,238,963 현재가치할인차금 (8,304) (3,565) (5,806) (7,458) 대손충당금 (2,976,800) (4,973,367) (2,499,073) (4,972,934) 공사미수금 36,513,441 - 34,342,692 - 대손충당금 (6,023,092) - (6,023,092) - 분양미수금 228,130,407 - 227,659,987 - 미수금 76,602,679 7,527 129,149,151 7,527 대손충당금 (574,348) (7,527) (568,977) (7,527) 미수수익 276,702 - 319,240 - 대손충당금 (55,893) - (46,995) - 당좌개설보증금 - 15,900 - 18,900 대여금 14,555,985 23,587,381 13,204,788 23,162,056 대손충당금 (245,875) (5,183,686) (245,875) (5,183,686) 임차보증금 - 15,263,152 - 18,995,818 렌탈료미수금 20,043,482 - 18,228,153 - 대손충당금 (3,276,417) - (3,052,031) - 기타 37,468 3,006,380 42,468 59,105 합 계 465,432,186 36,878,417 513,239,889 37,310,764 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 22,600,190 33,572,868 손상차손 785,252 159,754 손상차손환입 (42,912) (344,687) 제각채권회수 4,079 1,230 제각 (29,603) (331,177) 분기말금액 23,317,006 33,057,988 (3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 3개월 이내 818,402 2,318,535 3 ~ 6 개월 677,271 4,700,294 6개월 이상 4,420,919 617,610 합 계 5,916,592 7,636,439 연결기업은 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 인식하고 있습니다. 6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단ㆍ장기금융상품 - 3,577,561 1,198,000 3,523,561 매도가능금융자산(지분증권) - 26,195,047 - 15,509,657 매도가능금융자산(채무증권) 27,460 - - 27,460 합 계 27,460 29,772,608 1,198,000 19,060,678 (1) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 주택도시보증공사 0.01 2,008,000 (주1) 1,004,000 - 1,004,000 - 건설공제조합 0.03 1,525,868 〃 1,525,868 - - - 전기공사공제조합 0.01 56,132 〃 56,132 - - - 샘소슬㈜ 3.72 159,541 〃 159,541 - - - 교육나눔터㈜ 3.00 107,629 〃 107,629 - - - 에어부산㈜ 4.00 2,000,000 〃 2,000,000 - - - 정보통신공제조합 0.01 15,392 〃 15,392 - - - 늘푸른학교㈜ 2.74 143,272 〃 143,272 - - - 소방공제조합 0.02 20,000 〃 20,000 - - - 부산산성터널㈜ 1.10 396,000 〃 396,000 - - - 엔지니어링공제조합 1.47 8,133,188 〃 8,133,188 - - - ㈜플랫폼 10.00 10,000 〃 10,000 - - - 신성건설㈜ 0.05 31,740 〃 725 - 31,015 - 새롬성원㈜ - 1,070 〃 1,070 - - - ㈜웅진(구, ㈜웅진홀딩스) - 930 〃 930 - - - ㈜청구 우선주 - 300 〃 300 - - - 남광토건㈜ - 4,928 〃 2,419 - 2,509 - 경남기업㈜ - 12,290 〃 12,290 - - - 한국도자기공업협동조합 - 7,500 〃 7,500 - - - 전문건설공제조합 - 40,814 〃 40,814 - - - 한국PHC파일협회 20.00 100,000 〃 100,000 - - - USPA EUROPE,. S.r.l (주2) 51.00 7,258 〃 7,258 - - - 한국능률협회컨설팅㈜ 2.50 100,000 〃 100,000 - - - 기세전자㈜ 14.20 71,000 〃 - - 71,000 - Korea Rental for Trading Service W.L.L. (주3) 49.00 29,835 〃 29,835 - - - 인선이엔티㈜ 5.00 14,000,000 10,049,813 10,049,813 (3,950,187) - - 팬오션㈜ 0.08 1,470,101 2,271,071 2,271,071 800,970 - - 합 계 30,452,788 26,195,047 (3,149,217) 1,108,524 - (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전 기 주택도시보증공사 0.01 2,008,000 (주1) 1,004,000 - 1,004,000 - 건설공제조합 0.03 1,525,868 〃 1,525,868 - - - 전기공사공제조합 0.01 56,132 〃 56,132 - - - 샘소슬㈜ 3.72 159,541 〃 159,541 - - - 교육나눔터㈜ 3.00 107,629 〃 107,629 - - - 에어부산㈜ 4.00 2,000,000 〃 2,000,000 - - - 정보통신공제조합 0.01 15,392 〃 15,392 - - - 늘푸른학교㈜ 2.74 143,272 〃 143,272 - - - 소방공제조합 0.02 20,000 〃 20,000 - - - 부산산성터널㈜ 1.30 396,000 〃 396,000 - - - 엔지니어링공제조합 1.47 8,133,188 〃 8,133,188 - - - 신성건설㈜ 0.05 31,740 〃 725 - 31,015 - 새롬성원㈜ - 1,070 〃 1,070 - - - ㈜웅진(구, ㈜웅진홀딩스) - 930 〃 930 - - - ㈜청구 우선주 - 300 〃 300 - - - 남광토건㈜ - 4,928 〃 2,419 - 2,509 - 경남기업㈜ - 12,290 〃 12,290 - - - 한국도자기공업협동조합 - 7,500 〃 7,500 - - - 전문건설공제조합 - 40,814 〃 40,814 - - - 한국PHC파일협회 20.00 100,000 〃 100,000 - - - USPA EUROPE,. S.r.l (주2) 51.00 7,258 〃 7,258 - - - 한국능률협회컨설팅㈜ 2.50 100,000 〃 100,000 - - - 기세전자㈜ 14.20 71,000 〃 - - 71,000 - Korea Rental for Trading Service W.L.L. (주3) 49.00 29,835 〃 29,835 - - - 팬오션㈜ 0.08 1,470,101 1,645,494 1,645,494 175,393 - - 합 계 16,442,788 15,509,657 175,393 1,108,524 - (주1) 연결기업은 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다. (주2) 연결기업은 USPA EUROPE,. S.r.l의 지배력을 확보하고 있으나, 피투자회사의 자산, 부채 및 매출규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 연결범위에서 제외하고 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. (주3) 연결기업은 Korea Rental for Trading Service W.L.L.에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으나, 피투자회사의 지분변동금액이 중요하지 않아 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 한편, 상기 주택도시보증공사, 건설공제조합, 전기공사공제조합, 정보통신공제조합, 소방공제조합, 엔지니어링공제조합 및 전문건설공제조합에 대한 출자금은 전액 차입금 및 이행보증을 위한 담보로 제공되어 있습니다. (2) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만기일 종목명 취득원가 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 1년이내 국공채 27,460 27,460 - - - (단위 : 천원) 만기일 종목명 취득원가 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전 기 5년이내 국공채 27,460 27,460 - - - 7. 기타자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 100,911,507 - 91,299,555 - 손상차손누계액 (2,831,638) - (2,831,638) - 선급비용 15,635,865 1,292,301 5,863,069 1,132,498 선급공사원가 16,253,898 - 14,459,004 - 기타 16,803 - - - 합 계 129,986,435 1,292,301 108,789,990 1,132,498 한편, 당분기 중 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 선급금(용지)으로 자본화된 금액은 560,005천원 입니다.8. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 용지 328,078,708 - 328,078,708 385,257,014 - 385,257,014 미완성공사 957,973 - 957,973 67,973 - 67,973 미완성주택 94,988,410 - 94,988,410 87,559,374 - 87,559,374 완성주택 3,016,315 - 3,016,315 2,626,842 - 2,626,842 상품 15,797,826 (495,801) 15,302,025 14,315,556 (402,172) 13,913,384 제품 32,958,393 (719,668) 32,238,725 33,585,004 (555,570) 33,029,434 재공품 1,640,835 - 1,640,835 1,610,496 - 1,610,496 원재료 11,022,292 (1,577,219) 9,445,073 10,151,191 (1,557,586) 8,593,605 저장품 1,782,792 - 1,782,792 1,744,910 - 1,744,910 미착품 1,738,923 - 1,738,923 2,528,404 - 2,528,404 합 계 491,982,467 (2,792,688) 489,189,779 539,446,764 (2,515,328) 536,931,436 당분기 중 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 미완성주택의 취득원가로 계상된 금액 (진행율 및 분양율로 인한 분양원가 반영전)은 4,592,959천원(전분기: 6,668,008천원)입니다. 당분기 중 자본화된 차입원가 금액을 결정하기 위해 사용한 이자율은 1.00%~7.80%입니다. 한편, 용지 중 일부는 ㈜무궁화신탁 등에 신탁되어 있습니다. 9. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 소재지 취득원가 소유지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 이앤에프앰버사모투자합자회사 관계기업 대한민국 15,092,725 28.5 - 15,092,725 - (2) 당분기 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기순손익 포괄손익 이앤에프앰버사모투자합자회사 52,657,097 1,793 52,655,304 - (244,696) (244,696) 10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 214,756,481 214,756,481 건물 60,190,119 59,367,609 감가상각누계액 (14,727,958) (15,363,697) 손상차손누계액 (4,108,992) (3,876,020) 구축물 14,860,604 14,824,104 감가상각누계액 (5,177,031) (4,985,238) 손상차손누계액 (158,975) (158,975) 기계장치 64,988,093 64,461,106 감가상각누계액 (33,186,863) (32,105,155) 손상차손누계액 (4,779,828) (4,779,828) 차량운반구 2,851,641 2,890,984 감가상각누계액 (1,824,809) (1,771,629) 공기구비품 23,660,328 22,181,556 감가상각누계액 (15,749,975) (15,189,407) 선박 129,142,491 139,833,976 감가상각누계액 (28,220,074) (29,582,542) 손상차손누계액 (5,715,611) (6,188,796) 렌탈자산(주1~4) 316,344,089 321,074,459 감가상각누계액 (157,437,769) (153,965,229) 선급렌탈자산 27,728 540,344 입목 40,294 40,294 건설중인자산 8,882,698 11,014,154 합 계 564,656,681 583,018,551 (주1) 연결기업의 렌탈자산은 대부분 국내외에서 구매한 계측기기, 사무자동화기기 등으로서 대여기간은 1일 내지 60개월이며, 이러한 렌탈자산에 대한 일반적인 렌탈계약조건은 다음과 같습니다.- 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈 이용자는 연결기업에 렌탈물건을 반환하거나 렌탈물건을 구입할 수 있습니다.- 연결기업은 전 렌탈기간에 걸쳐 렌탈자산의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반 하는 위험을 부보하기 위하여 연결기업의 부담으로 연결기업을 보험금수익자로 하 는 동산종합보험에 가입하고 있습니다. (주2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 렌탈자산별 취득원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계측기기 81,768,767 85,480,010 사무자동화기기 100,571,082 100,911,766 고소작업장비 134,004,240 134,682,683 합 계 316,344,089 321,074,459 (주3) 보고기간종료일 현재 실행중인 렌탈계약의 스케쥴상 연도별 렌탈료의 회수계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 27,127,144 26,855,908 1년 초과 5년 이내 17,523,972 18,314,691 합 계 44,651,116 45,170,599 (주4) 연결기업의 렌탈자산 중 일부는 케이티캐피탈 등으로부터 계측기 등을 금융리스계약에 의거 취득한 바, 금융리스자산의 내역 및 연도별 리스료 지급계획은 다음과같습니다.① 금융리스 자산 내역 (단위 : 천원) 금융리스자산 취득원가 감가상각누계액 순장부금액 감가상각비 렌탈자산 17,944,501 (3,150,056) 14,794,445 (574,259) (단위 : 천원) 금융리스자산 취득원가 감가상각누계액 순장부금액 감가상각비 렌탈자산 7,162,277 (1,627,102) 5,535,175 (200,985) ② 연도별 최소리스료의 총합계 및 현재가치 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 현재가치 최소리스료 현재가치 1년 이내 4,997,598 4,569,680 4,858,410 4,618,590 1년 초과 5년 이내 7,074,213 6,750,471 6,534,496 6,266,859 합 계 12,071,811 11,320,151 11,392,906 10,885,449 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체 감가상각비(주1) 기타 증감액(주2) 당분기말 토지 214,756,481 - - - - - 214,756,481 건물 40,127,892 - - 1,691,166 (464,581) (1,308) 41,353,169 구축물 9,679,891 36,500 - - (191,793) - 9,524,598 기계장치 27,576,123 344,428 (951) 190,184 (1,088,382) - 27,021,402 차량운반구 1,119,355 42,818 (3) - (109,416) (25,922) 1,026,832 공기구비품 6,992,149 724,224 (1,421) 823,118 (626,279) (1,438) 7,910,353 렌탈자산 167,109,230 7,951,491 (1,798,602) 1,752,541 (12,502,781) (3,605,559) 158,906,320 선급렌탈자산 540,344 1,251,108 - (1,763,724) - - 27,728 선박 104,062,638 - - - (930,132) (7,925,700) 95,206,806 입목 40,294 - - - - - 40,294 건설중인자산 11,014,154 561,829 - (2,693,285) - - 8,882,698 합 계 583,018,551 10,912,398 (1,800,977) - (15,913,364) (11,559,927) 564,656,681 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체 감가상각비(주1) 기타 증감액(주2) 전분기말 토지 183,095,003 27,558,327 - - - - 210,653,330 건물 41,641,382 103,500 - - (470,981) (124) 41,273,777 구축물 9,552,858 35,960 (1,432) 67,014 (187,870) - 9,466,530 기계장치 24,557,347 191,261 - 24,730 (960,324) - 23,813,014 차량운반구 670,419 104,412 (36,309) 284,680 (107,470) (11,851) 903,881 공기구비품 6,542,042 595,861 (75,933) (175,097) (542,075) 3,681 6,348,479 렌탈자산 146,160,980 8,871,051 (2,614,296) 4,892,088 (11,860,443) (605,608) 144,843,772 선급렌탈자산 45,595 6,033,656 - (5,001,672) - - 1,077,579 선박 111,200,699 - - - (1,096,662) (1,711,543) 108,392,494 입목 40,294 - - - - - 40,294 건설중인자산 10,811,534 2,208,278 - (91,743) - - 12,928,069 합 계 534,318,153 45,702,306 (2,727,970) - (15,225,825) (2,325,445) 559,741,219 (주1) 상기 감가상각비에는 일시 운휴중인 유형자산에 대한 운휴자산감가상각비가 포함되어 있습니다. 당분기 및 전 분기 중 운휴자산감가상각비는 각각 30,463천원 및 43,435천원 이며, 당분기 보고기간종료일 현재 관련 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 건물 1,802,164 (255,840) (1,364,846) 181,478 구축물 119,499 (20,589) (89,625) 9,285 기계장치 4,288,231 (2,317,066) (1,583,740) 387,425 공기구비품 446,590 (24,203) - 422,387 합 계 6,656,484 (2,617,698) (3,038,211) 1,000,575 (주2) 당분기 및 전분기 기타증감액은 외화환산효과입니다. 11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자부동산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 29,168,892 29,081,336 건물 8,411,100 8,328,243 감가상각누계액 (510,711) (319,854) 합 계 37,069,281 37,089,725 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 재고자산에서대체 감가상각비 당분기말 토지 29,081,336 87,556 - 29,168,892 건물 8,008,389 82,856 (190,856) 7,900,389 합 계 37,089,725 170,412 (190,856) 37,069,281 (단위 : 천원) 구 분 기 초 감가상각비 전분기말 토지 13,366,485 - 13,366,485 건물 569,666 (4,148) 565,518 합 계 13,936,151 (4,148) 13,932,003 (3) 투자부동산 관련 손익당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 173,821 4,900 운영비용 (205,754) (4,148) 합 계 (31,933) 752 (4) 연결기업의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 12. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 2,188,399 2,266,384 기타의무형자산 2,160,012 2,433,922 시설이용권(회원권) 3,354,249 3,765,417 합 계 7,702,660 8,465,723 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 처 분 상각비 당분기말 산업재산권 2,266,384 - - (77,985) 2,188,399 기타의무형자산 2,433,922 20,364 - (294,274) 2,160,012 시설이용권(회원권) 3,765,417 214,952 (626,120) - 3,354,249 합 계 8,465,723 235,316 (626,120) (372,259) 7,702,660 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 처 분 상각비 전분기말 산업재산권 2,554,947 4,950 - (79,349) 2,480,548 기타의무형자산 2,801,260 29,200 - (268,151) 2,562,309 시설이용권(회원권) 3,455,729 1,107 (25,000) - 3,431,836 합 계 8,811,936 35,257 (25,000) (347,500) 8,474,693 (3) 경상연구개발비당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개 발비는 각각 1,052,463 천 원 및 59 0,456 천 원입니다. (4) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 시설이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 이에 따라 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 13. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 147,037,433 246,250 153,754,429 - 미지급금 18,334,161 - 22,589,612 - 예수보증금 15,414 1,880,000 15,414 1,860,000 미지급비용 10,045,043 1,129,844 10,249,596 1,179,182 임대보증금 - 868,020 - 914,520 렌탈보증금 229,493 182,787 220,725 199,163 리스미지급금 4,569,680 6,750,472 4,618,590 6,266,859 미지급배당금 30,718,467 - - - 기타채무 5,784 - 5,783 - 합 계 210,955,475 11,057,373 191,454,149 10,419,724 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 당분기이자율(%) 당분기말 전기말 일반운영자금 건설공제조합 1.40 1,272,000 1,272,000 〃 농협은행 3.60~4.41 30,000,000 30,000,000 〃 KEB하나은행 4.13 7,000,000 7,000,000 〃 한국산업은행 3.04~3.93 67,000,000 47,000,000 〃 신한은행 3.53~4.11 12,000,000 12,000,000 〃 IBK캐피탈 4.60 10,000,000 10,000,000 〃 국민은행 4.39 4,000,000 4,000,000 〃 씨티은행 3.28 9,386,481 9,920,319 〃 산업은행 3.11 ~ 3.28 20,000,000 20,000,000 〃 부산은행 3.84 6,000,000 6,000,000 〃 대구은행 3.53 5,000,000 5,000,000 〃 신한은행(VINA) 6.60 1,072,107 1,392,282 〃 국민은행(VINA) 6.40 1,324,670 1,914,014 〃 Vinaleasing 6.82~7.15 8,423 697,021 〃 국민은행(CHINA) - - 1,010,659 〃 애큐온캐피탈 4.80 10,000,000 - 〃 유진투자증권 4.80 20,000,000 - 어음할인 IBK캐피탈 3.95 3,197,497 - 토지대금 SBI저축은행 4.90 10,000,000 10,000,000 〃 NH농협캐피탈 〃 10,000,000 10,000,000 합 계 227,261,178 177,206,295 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 당분기이자율(%) 당분기말 전기말 일반운영자금 주택도시보증공사 1.00 1,266,667 1,266,667 〃 국민은행 3.20~3.40 46,500,000 47,000,000 〃 KEB하나은행 3.84~4.05 9,050,000 10,200,000 〃 부산은행 4.38 4,078,751 4,623,400 〃 신한은행 2.87~3.75 24,506,199 28,922,859 〃 한국산업은행 2.91 666,660 1,333,320 〃 전북은행 2.88~3.29 1,416,620 1,999,940 〃 농협은행 3.79~4.07 8,749,990 4,999,990 〃 우리은행 3.63 2,083,330 2,916,662 〃 국민은행 3.14~4.52 5,166,867 6,639,353 〃 대구은행 3.35~4.05 4,166,400 4,999,680 〃 IBK기업은행 5.62 2,583,230 2,833,220 〃 국민은행(VINA) 6.40 1,595,841 1,729,370 〃 신한은행(VINA) 6.82~7.15 16,027 - 〃 Vinaleasing 8.39 - 1,418,272 김포 20BL PF 국민은행 - - 12,425,000 〃 우리은행 - - 10,650,000 〃 광주은행 - - 7,100,000 〃 전북은행 - - 5,325,000 김포 18BL PF 국민은행 3.69 1,575,000 10,325,000 〃 우리은행 〃 1,350,000 8,850,000 〃 광주은행 〃 900,000 5,900,000 〃 전북은행 〃 675,000 4,425,000 청라 M1 PF_Tr A 한국산업은행 4.55 25,200,000 36,000,000 〃 농협중앙회 〃 25,200,000 36,000,000 〃 농협은행 〃 10,080,000 14,400,000 〃 수협중앙회 〃 11,200,000 16,000,000 〃 신협중앙회 〃 24,752,000 35,360,000 〃 서인천신협 〃 448,000 640,000 〃 KB손해보험 〃 15,120,000 21,600,000 청라 M1 PF_Tr B 원청라제일차 6.42 20,000,000 20,000,000 〃 청라트루디제일차 〃 15,000,000 15,000,000 〃 청라헤이즈제일차 〃 15,000,000 15,000,000 평촌PF 신한은행 3.98~4.08 3,500,000 3,950,000 〃 신한캐피탈 〃 1,170,000 1,320,000 〃 JB우리캐피탈 4.20 2,330,000 2,630,000 〃 스프링필드㈜ 7.80 7,500,000 6,000,000 고양덕은지구토지중도금 티제이플러스 3.70 23,373,654 23,373,654 하남미사토지중도금 포스코기술투자㈜ 3.8 6,112,612 - 선박금융(주1) 한국수출입은행 Libor+2.8 30,870,846 34,712,229 총 계 353,203,694 467,868,616 차입금할인차금 (2,638,879) (3,764,999) 장기차입금 순액 350,564,815 464,103,617 차감 : 유동성장기부채 (116,471,392) (158,784,452) 비유동성 장기차입금 234,093,423 305,319,165 (주1) 연결기업은 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 선박을 취득하였으며, 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료 시점)에 소유권이 이전 될 예정입니다. 한편, 연결기업은 선박을 인도받은 시점에 자산으로 계상하였습니다. 한편, 동 차입금의 원금(현재가치할인차금 제외)에 대한 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 기 간 선순위차입금 상환금액 USD KRW 2017.04.01~2017.03.31 4,255,320 4,749,363 2018.04.01~2018.03.31 4,255,320 4,749,363 2019.04.01~2019.03.31 4,255,320 4,749,363 2020.04.01~2020.03.31 4,255,320 4,749,363 2021.04.01~2021.03.31 4,255,320 4,749,363 2022.04.01~2022.03.31 4,255,320 4,749,363 2023.04.01~2023.07.12 2,127,650 2,374,668 당분기 보고기간종료일 잔액 27,659,570 30,870,846 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기유동화채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 발행일 만기일 당분기이자율(%) 당분기말 전기말 한국렌탈제일차 유한회사 2012-11-30 2017-11-30 2.44 6,000,000 8,000,000 차감 : 유동성대체 (6,000,000) (8,000,000) 장기유동화 채무 - - 연결기업은 장래에 회수할 렌탈채권을 유동화회사에 양도하였으며, 유동화회사는 양수자산을 근거로 유동화증권(ABCP)을 발행하여 자산유동화를 실시하였습니다. 한 편, 발행된 ABCP가 미판매될 경우에는 한국산업은행이 매입하도록 약정되어 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 발행일 상환일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 사모전환사채(제31회) 2014-08-28 2017-08-28 - 3,124,000 3,124,000 상환할증금 661,091 661,091 사채할인발행차금 (4,613) (7,335) 전환권조정 (104,536) (166,233) 공모전환사채(제33회) 2016-05-17 2019-05-17 1.00 91,438,104 91,483,654 상환할증금 5,682,146 5,684,977 사채할인발행차금 (829,512) (1,004,074) 전환권조정 (5,088,016) (6,158,737) 차감 : 유동성대체 (3,675,942) (3,611,523) 잔액 91,202,722 90,005,820 당 분기 중 제 33회 전환사채 액면가액 45,550천원이 전환청구되었습니다. 한편, 제31회, 제33회 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다 . 사모전환사채(제31회) 내용 액면가액 33,000백만원 발행가액 33,000백만원 액면이자율 -% 상환보장수익률 6.45% 전환조건 전환가격 34,380원/주 청구기간 2015년 8월 28일 ~ 2017년 7월 28일 전환가격조정 전환청구전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 2016년 2월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 행사가격 110.0735% ~ 119.2390% 공모전환사채(제33회) 내용 액면가액 200,000백만원 발행가액 200,000백만원 액면이자율 1% 상환보장수익률 4% 전환조건 전환가격 42,200원/주 청구기간 2016년 6월 17일 ~ 2019년 4월 17일 전환가격조정 전환청구전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 2018년 5월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 행사가격 106.2142% ~ 109.5118% 15. 담보제공자산 등(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 담보제공처 담보제공자산 채권최고액 담보목적 신한은행 토지및건물 34,450,000 차입금 한국산업은행 〃 50,400,000 〃 국민은행 〃 74,118,960 〃 농협은행 〃 24,000,000 〃 국민은행 〃 USD 8,400,000 〃 부산은행 수익권증서(주1) 33,800,000 〃 BS캐피탈 〃 8,450,000 〃 한국산업은행 〃 32,760,000 〃 농협중앙회 〃 32,760,000 〃 농협은행 〃 13,104,000 〃 수협중앙회 〃 14,560,000 〃 신협중앙회 〃 32,177,600 〃 서인천신협 〃 582,400 〃 KB손해보험 〃 19,656,000 〃 원청라제일차 〃 26,000,000 〃 청라트루디제일차 〃 19,500,000 〃 청라헤이즈제일차 〃 19,500,000 〃 신한은행 〃 4,200,000 〃 신한캐피탈 〃 1,404,000 〃 JB우리캐피탈 〃 2,796,000 〃 스프링필드㈜ 〃 9,000,000 〃 건설공제조합 매도가능금융자산 1,525,868 차입금/이행보증 주택도시보증공사 〃 1,004,000 〃 전기공사공제조합 〃 56,132 공사계약등 정보통신공제조합 〃 15,393 〃 소방공제조합 〃 20,000 〃 엔지니어링공제조합 〃 8,133,188 〃 전문건설공제조합 〃 40,814 〃 삼성전자 기타보증금 10,000 상품매입 KEB외환은행 기계기구 6,000,000 장기차입금 KEB외환은행 정기예금 10,000 〃 한국수출입은행 선박 38,469,824 〃 합 계 508,504,179 USD 8,400,000 (주1) 신탁회사에 신탁된 연결기업의 용지를 기초로 발행된 수익권 증서입니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 농협은행 8,717,826 12,621,766 예금질권 단기금융자산 국민은행 - 1,198,000 〃 장기매출채권및기타채권 우리은행외 18,400 18,900 당좌개설보증금 합 계 8,736,226 13,838,666 16. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 분양선수금 671,897 64,990,357 선수금 9,316,726 5,786,804 예수금 1,886,180 3,290,202 기타 175,209 125,226 합 계 12,050,012 74,192,589 17. 충당부채당분기 및 전분기 중 연결기업의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 판매보증충당부채 415,963 40,063 (15,722) 440,304 마일리지충당부채 11,120 25,800 (22,450) 14,470 합 계 427,083 65,863 (38,172) 454,774 하자보수충당부채 16,986,799 2,166,971 (169,760) 18,984,010 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 판매보증충당부채 383,297 229,208 (135,272) 477,233 하자보수충당부채 8,652,342 1,436,579 (127,947) 9,960,974 18. 퇴직급여 (1) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 순확정급여부채의 변동 기초금액 4,808,517 9,065,921 신규가입액 (500,000) (2,007,541) 퇴직급여 지급액 1,414,673 1,121,898 관계회사전입(출)액 44,082 (7,640) 당기손익으로 인식하는 총비용 2,026,180 1,778,507 재측정요소 116,814 76,676 분기말금액 7,910,266 10,027,821 재무상태표상 구성항목: - 확정급여채무의 현재가치 46,088,766 40,315,431 - 사외적립자산의 공정가치 (38,178,500) (30,287,610) 합 계 7,910,266 10,027,821 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 2,001,441 1,732,951 순확정급여부채의 순이자원가 24,739 45,556 합 계 2,026,180 1,778,507 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 44,229,534 39,093,469 당기근무원가 2,001,441 1,732,951 이자원가 264,605 221,555 관계회사전출액 44,082 (7,640) 지급액 (450,896) (724,904) 분기말금액 46,088,766 40,315,431 (4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 39,421,017 30,027,548 신규가입액 500,000 2,007,541 이자수익 239,866 175,999 재측정요소(법인세차감전) (116,814) (76,676) 지급액 (1,865,569) (1,846,802) 분기말금액 38,178,500 30,287,610 (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세 차감전 재측정요소 (116,814) (76,676) 법인세효과 27,515 17,785 법인세 차감후 재측정요소 (89,299) (58,891) 19. 파생상품 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 이자율스왑(주1) 70,969 135,380 116,747 166,443 이자율스왑(주2) 5,605 - 10,322 - 풋옵션(주식인수)(주3) 15,247,280 - - - 합 계 15,323,854 135,380 127,069 166,443 (주1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 계약일 만기일 차입금원금 계약이자율 평가금액 매 도 매 입 당분기말 전기말 국민은행 2015-06-24 2017-06-24 30,000,000 3.20% 3M MOR(CD)+1.04% (46,840) (89,832) 2015-06-24 2018-04-30 10,000,000 3.34% 3M MOR(CD)+1.08% (81,088) (99,158) 2015-06-24 2020-06-24 6,500,000 3.40% 3M MOR(CD)+1.11% (78,421) (94,200) 합 계 46,500,000 (206,349) (283,190) (주2) 보고기간종료일 현재 위험회피회계를 적용하지 않은 이자율스왑계약의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 계약일 만기일 차입금원금 계약이자율 평가금액 매도 매입 당분기말 전기말 한국산업은행 2015-08-31 2017-11-30 8,000,000 2.97% 3M MOR(CD)+1.10% (5,605) (10,322) (주3) 연결기업은 당분기 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 매도자 및 그 특수관계자의 잔여보유 지분에대하여 아래와 같이 풋옵션 발행 계약을 체결하였습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일현재 풋옵션 발행 계약에 따른 파생상품부채의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 계약일 행사가능기간 행사가능주식수 주당 옵션가치 평가금액 2017-02-09 2018-02-17 ~ 2019-02-16 3,652,918 4,174원 (15,247,280) (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 유효한 파생상품계약의 평가손익은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 평가손익 포괄손익(법인세차감전) 당분기 전분기 당분기 전분기 이자율스왑 4,717 (10,091) 76,841 (61,891) 풋옵션 (15,247,280) - - - 20. 자본금보고기간종료일 현재 지배기업의 발행할 주식 총수는 100,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말(주1) 전기말 발행주식수 주당금액 자본금 발행주식수 주당금액 자본금 보통주 30,719,541주 500 15,359,770,500 30,718,467주 500 15,359,233,500 (주1) 당분기 중 제33회 전환사채 액면가액 45,550천원이 전환청구되어 보통주 1,074주가 발행되었습니다. 21. 자본잉여금보고기간종료일 현재 지배기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 389,956,127 389,914,256 전환권대가 2,313,938 2,315,076 합 계 392,270,065 392,229,332 22. 자본조정보고기간종료일 현재 지배기업의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 3,829,750 3,415,865 23. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 지배기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 (2,193,273) 175,393 해외사업환산손실 (2,078,424) (1,059,696) 파생상품평가손실 (156,413) (214,658) 합 계 (4,428,110) (1,098,961) 24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 이익준비금 9,033,033 5,961,187 2. 임의적립금 기업합리화적립금 15,803 15,803 임의적립금 110,444,001 110,444,001 소 계 110,459,804 110,459,804 3. 미처분이익잉여금 388,132,167 373,525,379 합 계 507,625,004 489,946,370 (2) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 489,946,370 291,726,624 지배기업 소유주지분 분기순이익 48,474,285 40,574,988 확정급여제도의 재측정요소 (77,184) (46,516) 배당금지급액 (30,718,467) (13,635,073) 분기말잔액 507,625,004 318,620,023 25. 건설계약 연결기업의 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약을 모두 포함한 전체 건설계약에 대한 사항은 다음과 같습니다.(1) 당분기 중 수행된 건설계약의 내용 및 관련 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초건설계약잔액 변경/신규계약액 당분기계약수익 분기말건설계약잔액 김해 일반산업단지 조성공사 129,002 - - 129,002 상주-영덕 고속국도공사 83,965 - 63,585 20,380 김해산업단지지중배전관로 68,293 - - 68,293 산성터널 민간투자사업 4,361,155 - 340,062 4,021,093 산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구) 440,468 - 19,238 421,230 (도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사 13,609,194 - 4,473,847 9,135,347 울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사 27,056,820 - 5,068,105 21,988,715 울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사) 4,638,564 - 144,240 4,494,324 울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사) 4,777,736 - 464,181 4,313,555 송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구 15,805,124 738,034 7,691,095 8,852,063 울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사 27,572,671 - 6,158,855 21,413,816 창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 16,937,465 - 2,841,153 14,096,312 봉래1구역 주택재개발 정비사업 213,877,553 - - 213,877,553 울산 덕하지구 토지구획정리사업 26,449,758 - 71,908 26,377,850 남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 110,997,004 - 7,619,005 103,377,999 구로자원순환센터 건립 기계공사 - 1,748,430 638 1,747,792 서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경) - 1,139,865 940 1,138,925 기타 23,973,553 144,967 6,922,349 17,196,171 합 계 490,778,325 3,771,296 41,879,201 452,670,420 (2) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 회수액 및 진행청구액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공사기간 진행율 계약수익누계 당분기계약수익 청구누계액 당분기청구액 회수누계액 미회수잔액 김해 일반산업단지 조성공사 2008.07~2017.12 98.7% 9,801,853 - 10,923,940 - 10,923,940 - 상주-영덕 고속국도공사 2010.07~2017.12 99.8% 8,376,979 63,585 9,237,095 - 9,237,095 - 김해산업단지지중배전관로 2011.06~2017.12 77.0% 228,343 - 309,985 - 309,985 - 산성터널 민간투자사업 2014.04~2019.03 47.8% 3,680,291 340,062 4,246,000 559,680 4,195,120 50,880 산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구) 2014.06~2018.09 20.5% 108,403 19,238 104,940 61,556 104,940 - (도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사 2014.07~2017.09 77.0% 30,613,103 4,473,847 33,662,069 4,927,714 31,952,457 1,709,612 울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사 2014.10~2017.09 63.0% 37,402,683 5,068,105 36,464,116 4,800,730 29,420,846 7,043,270 울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사) 2014.08~2017.11 62.6% 7,510,676 144,240 10,481,680 - 10,481,680 - 울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사) 2014.08~2017.11 26.8% 1,577,445 464,181 904,860 - 75,570 829,290 송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구 2014.12~2017.05 88.6% 68,646,016 7,691,095 70,105,000 8,100,000 70,105,000 - 울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사 2015.03~2017.12 57.0% 28,419,945 6,158,855 26,506,610 5,826,217 19,012,433 7,494,177 창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 2015.02~2017.10 57.3% 18,900,828 2,841,153 18,020,990 2,742,220 14,175,610 3,845,380 울산 덕하지구 토지구획정리사업 2016.07~2020.07 0.7% 185,786 71,908 - - - - 남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 2016.09~2019.04 8.3% 9,412,601 7,619,005 9,128,010 7,467,949 480,212 8,647,798 구로자원순환센터 건립 기계공사 2016.02~2018.03 0.0% 638 638 - - - - 서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경) 2017.03~2018.08 0.1% 940 940 - - - - 기타 - - 18,359,304 6,922,349 16,868,708 4,762,495 15,998,766 869,942 합 계 243,225,834 41,879,201 246,964,003 39,248,561 216,473,654 30,490,349 (3) 당분기 중 수행된 건설계약의 공사미수금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공사미수금 미청구공사 초과청구공사 총 액 대손충당금 총 액 손상차손누계 김해 일반산업단지 조성공사 - - - - 129,002 상주-영덕 고속국도공사 - - - - 20,380 김해산업단지지중배전관로 - - - - 53,462 산성터널 민간투자사업 50,880 - - - 179,709 산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구) - - 13,003 - - (도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사 1,709,612 - 10,038 - - 울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사 7,043,270 - 1,713,963 - - 울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사) - - - - 2,018,124 울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사) 829,290 - 754,845 - - 송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구 - - - - 1,429,620 울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사 7,494,177 - 2,257,915 - - 창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 3,845,380 - 1,739,878 - - 울산 덕하지구 토지구획정리사업 - - 185,786 - - 남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 8,647,798 - 296,801 - - 구로자원순환센터 건립 기계공사 - - 638 - - 서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경) - - 940 - - 해운대 IS 프라자 신축공사 6,023,092 6,023,092 - - - 기타 869,942 - 3,029,768 - 11,035 합 계 36,513,441 6,023,092 10,003,575 - 3,841,332 (4) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 누적발생원가와 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공사계약금액 누적수익 누적발생원가 누적손익 김해 일반산업단지 조성공사 9,930,855 9,801,853 9,334,300 467,553 상주-영덕 고속국도공사 8,397,359 8,376,979 8,209,443 167,536 김해산업단지지중배전관로 296,636 228,343 217,451 10,892 산성터널 민간투자사업 7,701,384 3,680,291 3,229,089 451,202 산성터널 접속도로(금정측) 건설공사(2공구) 529,633 108,403 103,265 5,138 (도급) 부산 센텀 Sky Biz 신축공사 39,748,450 30,613,103 30,012,363 600,740 울산 드림in시티 에일린의뜰 1차 아파트 신축공사 59,391,397 37,402,683 35,855,438 1,547,245 울산 호계매곡지구 도시개발사업(교량공사) 12,005,000 7,510,676 7,422,455 88,221 울산 호계매곡지구 도시개발사업(조경공사) 5,891,000 1,577,445 1,524,736 52,709 송파위례지구 A2-1BL 아파트 건설공사 5공구 77,498,079 68,646,016 66,817,979 1,828,037 울산 드림in시티 에일린의뜰 2차 아파트 신축공사 49,833,761 28,419,945 27,226,526 1,193,419 창원 자은3지구 S-3BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 32,997,140 18,900,828 18,121,001 779,827 울산 덕하지구 토지구획정리사업 26,563,636 185,786 185,799 (13) 남양주 다산지금지구 B-2BL 에일린의뜰 아파트 신축공사 112,790,600 9,412,601 9,412,609 (8) 구로자원순환센터 건립 기계공사 1,748,430 638 639 (1) 서오릉고개 녹지연결로 조성사업(조경) 1,139,865 940 770 170 기타 35,555,475 18,359,304 16,908,696 1,450,608 합 계 482,018,700 243,225,834 234,582,559 8,643,275 (5) 당분기 중 수행된 분양공사의 내용 및 관련 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초건설분양잔액 변경/신규분양액 당분기분양수익(주1) 분기말건설분양잔액 용호만 더블유 657,498,591 - 101,040,258 556,458,333 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 46,384,937 647,623 14,816,764 32,215,796 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 118,944,817 - 36,040,690 82,904,127 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 - (3,437,700) (3,437,700) - 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 78,757,214 8,599,632 23,231,503 64,125,343 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 88,669,408 8,152,909 27,062,181 69,760,136 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 574,468,922 3,174,559 47,103,727 530,539,754 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 52,705,510 10,927,050 9,286,981 54,345,579 합 계 1,617,429,399 28,064,073 255,144,404 1,390,349,068 (주1) 분양수입 누계 금액 중 포함되지 않은 매출할인 금액은 45,298천원 입니다. (6) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 분양공사의 회수액 및 청구액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약수익누계 당분기계약수익 청구누계액 당기청구액 회수누계액 미회수잔액 용호만 더블유 676,867,981 101,040,258 646,705,614 17,062,006 644,967,035 1,738,579 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 99,075,222 14,816,764 82,211,562 14,074,980 82,045,520 166,042 동탄2지구 A34블럭 176,996,744 - 177,843,567 50,434,531 170,738,600 7,104,967 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 244,393,363 36,040,690 191,211,750 31,364,649 191,168,058 43,692 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 127,854,000 (3,437,700) 134,348,950 (3,678,120) 133,915,712 433,238 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 100,916,462 23,231,503 78,999,675 30,130,665 62,670,725 16,328,950 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 139,091,291 27,062,181 99,391,304 37,583,124 93,583,367 5,807,937 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 217,325,015 47,103,727 222,416,104 9,508,070 219,378,533 3,037,571 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 20,825,771 9,286,981 22,941,428 9,465,347 22,722,720 218,708 합 계 1,803,345,849 255,144,404 1,656,069,954 195,945,252 1,621,190,270 34,879,684 (7) 당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 분양공사의 누적발생원가와 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총 분양금액 누적수익 누적발생원가 누적손익 용호만 더블유 1,233,326,314 676,867,981 437,279,308 239,588,673 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 131,291,018 99,075,222 63,624,763 35,450,459 동탄2지구 A34블럭 176,996,744 176,996,744 138,553,804 38,442,940 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 327,297,490 244,393,363 193,013,419 51,379,944 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 127,854,000 127,854,000 77,991,643 49,862,357 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 165,041,805 100,916,462 84,117,290 16,799,172 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 208,851,427 139,091,291 116,933,454 22,157,837 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 747,864,769 217,325,015 178,905,144 38,419,871 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 75,171,350 20,825,771 15,926,108 4,899,663 합 계 3,193,694,917 1,803,345,849 1,306,344,933 497,000,916 (8) 당분기 중 수행된 분양공사 및 분양미수금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공사기간 진행률 분양계약금액 당분기분양수익 분양수입누계 분양미수금 분양선수금 용호만 더블유 2013.09~2018.03 54.9% 1,233,326,314 101,040,258 676,867,981 57,212,677 - 부산 센텀 Sky BIZ 신축공사 2014.07~2017.09 75.5% 131,291,018 14,816,764 99,075,222 22,039,284 - 동탄2지구 A34블럭 2015.02~2016.12 100.0% 176,996,744 - 176,996,744 7,104,967 - 하남 현안2지구 C1블럭 에일린의 뜰 공동주택 신축사업 2015.04~2017.09 74.7% 327,297,490 36,040,690 244,393,363 52,109,237 - 위례신도시 아이에스센트럴타워 신축공사 2015.01~2016.08 100.0% 127,854,000 (3,437,700) 127,854,000 2,718,688 - 김포 한강신도시 Ac-18블럭 공동주택 신축공사 2015.08~2017.10 61.2% 165,041,805 23,231,503 100,916,462 38,269,996 - 김포 한강신도시 Ab-20블럭 공동주택 신축공사 2015.08~2017.10 66.6% 208,851,427 27,062,181 139,091,291 45,651,704 - 인천 청라 M1 주상복합 신축사업 2015.10~2018.09 29.1% 747,864,769 47,103,727 217,325,015 3,023,854 - 평촌 아이에스비즈타워 신축공사 2016.04~2018.02 27.7% 75,171,350 9,286,981 20,825,771 - 362,106 기타 - - - - - - 309,791 합 계 3,193,694,917 255,144,404 1,803,345,849 228,130,407 671,897 (9) 당분기 중 연결기업이 수행중인 공사의 원가변동 요인이 있어 당분기 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총공사수익의변동 추정총계약원가의 변동 당분기손익에 미치는영향 미래손익에 미치는영향 미청구공사의 변동 도급공사 738,034 660,622 37,402 40,010 37,402 분양공사 354,009 (311,475) 382,681 282,803 - 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치(분양공사는 신규분양계약금액)에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 26. 운용리스연결기업은 당분기 및 전분기 중 계측기 등에 대하여 케이티캐피탈 등과 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 당분기 및 전분기 중 인식한 리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 최소리스료 200,819 100,687 27. 매출과 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분양수익 255,099,106 180,055,868 공사수익 41,879,201 24,437,560 제품매출 62,018,634 89,063,668 상품매출 39,341,785 13,959,955 렌탈료수입 26,549,109 22,811,529 대선수익 2,079,182 784,698 임대수익 425,070 25,720 기타용역매출 1,150,345 2,476 합 계 428,542,432 331,141,474 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분양원가 184,021,647 129,192,561 공사원가 40,044,254 23,136,830 제품매출원가 55,954,058 59,628,514 상품매출원가 17,155,699 10,104,030 렌탈료원가 15,246,960 14,069,892 대선원가 2,325,066 2,642,895 임대원가 450,835 18,874 기타용역매출원가 898,555 2,090 합 계 316,097,074 238,795,686 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품과재공품의변동 (16,537,248) (29,078,981) 원재료와저장품의사용액 126,637,913 116,510,089 상품매출원가 17,155,699 10,104,030 소모품비 2,504,070 2,608,913 보험료 3,576,059 1,715,593 전력비 1,739,452 1,629,293 외주비 116,021,666 75,733,734 수수료비용 12,728,699 13,346,662 세금과공과 4,241,137 3,338,505 종업원급여 24,514,462 22,091,626 복리후생비 4,313,253 4,013,581 감가상각비(무형자산상각비 포함) 16,446,016 15,531,738 물류비 7,341,107 7,260,578 광고선전비및판매촉진비 4,301,523 3,354,280 운용리스료및임차료 6,800,282 8,786,231 기타비용 19,822,171 15,947,431 매출원가, 판관비의 합계 351,606,261 272,893,303 29. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,364,792 6,606,379 퇴직급여 802,459 698,394 복리후생비 1,574,722 1,443,830 주식보상비용 413,885 476,754 여비교통비 477,168 366,412 통신비 123,552 130,753 수도광열비 68,305 88,859 세금과공과 990,526 739,382 감가상각비 356,706 330,813 소모품비 446,922 441,535 보험료 304,254 209,968 접대비 507,905 722,392 광고선전비 1,214,600 2,099,882 운반비 6,928,340 7,083,565 대손상각비(환입) 785,252 (344,687) 임차료 1,047,272 982,578 교육훈련비 54,906 69,407 도서인쇄비 76,576 45,630 수수료비용 6,460,763 7,570,897 차량유지비 303,687 244,945 파손품비 68,407 47,607 포장비 386,276 312,264 사무실유지비 152,891 181,319 하자보수비 226,006 94,148 수출부대비 35,947 38,976 수선비 51,740 148,195 외주비 921,217 1,517,867 잡급 28,080 120 시험연구비 18,958 17,041 판매촉진비 2,274,676 564,557 판매보증비 51,581 248,906 무형자산상각비 356,373 331,051 공사수주비 73,600 - 경상연구개발비 560,842 543,820 잡비 - 44,058 합 계 35,509,186 34,097,617 30. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산처분이익 695 514 유형자산처분이익 15,479 7,690 렌탈자산처분이익 - 772,695 무형자산처분이익 4,000 10,400 외환차익 126,563 104,822 외화환산이익 243,526 38,098 잡이익 917,347 649,591 합 계 1,307,610 1,583,810 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산폐기손실 64,183 - 재고자산처분손실 - 522,415 유형자산처분손실 445 1,171,284 유형자산폐기손실 5 1,432 무형자산처분손실 142,847 - 운휴자산감가상각비 30,463 43,435 유형자산손상차손 1,820 9,422 외환차손 117,042 55,574 외화환산손실 8,123,385 2,031,774 기타의대손상각비(환입) (42,912) 159,754 기부금 91,800 5,142 보상비 6,295 - 잡손실 166,881 307,996 합 계 8,702,254 4,308,228 31. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 614,434 501,580 배당금수익 10,460 10,460 매도가능금융자산처분이익 - 73,909 당기손익인식금융자산평가이익 - 15,580 파생상품평가이익 4,717 - 합 계 629,611 601,529 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 4,107,023 3,235,993 매도가능금융자산처분손실 1,231 - 파생상품평가손실 - 10,091 파생상품거래손실 5,684 6,582 합 계 4,113,938 3,252,666 32. 법인세당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세추납액 및 환급액 포함) 19,669,226 13,983,812 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (7,021,060) (1,832,489) 총 법인세비용 12,648,166 12,151,323 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 964,865 (83,166) 법인세비용 13,613,031 12,068,157 33. 주당이익주당순이익은 보통주 1주 또는 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 36,916,847,260 40,574,987,934 가중평균유통보통주식수(주1) 30,718,810주 27,270,147주 주당이익 1,202 1,488 (주1) 당분기 및 전분기 전환사채의 주식전환으로 인해 유통보통주식수가 변동하였으며, 당분기 및 전분기 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균주식수 기초보통주식수 30,718,467 90 2,764,662,030 제33회차전환청구 1,074 29 30,873 합 계 30,719,541 2,764,692,903 가중평균유통보통주식수 30,718,810 (단위 : 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균주식수 기초보통주식수 27,270,147 91 2,481,583,377 가중평균유통보통주식수 27,270,147 (2) 희석주당이익 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 36,916,847,260 40,574,987,934 가산)전환사채이자(세후) 1,162,486,821 442,837,127 보통주희석 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 38,079,334,081 41,017,825,061 가중평균유통/잠재적보통주식수(주1) 32,977,185주 28,239,115주 희석주당이익 1,155 1,453 (주1) 가중평균유통/잠재적보통주식수 산정 내역 구 분 당 분 기 전 분 기 가중평균유통보통주식수 30,718,810주 27,270,147주 희석성 잠재적보통주 - 전환사채 2,258,375주 968,968주 가중평균유통/잠재적보통주식수 32,977,185주 28,239,115주 희 석주당이익은 보통주와 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며,이때 전환사채는 기초에 전환된 것으로 가정하였습니다. 한편, 주식선택권은 반희석효과로 인해 희석주당이익 계산에 고려되지 않았습니다. 34. 현금흐름표(1) 연결기업의 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 비현금항목의 조정: 법인세비용 13,613,031 12,068,157 금융비용 19,361,217 3,252,666 금융수익 (629,611) (601,529) 대손상각비(환입) 785,252 (344,687) 기타의대손상각비(환입) (42,912) 159,754 재고자산평가손실 342,021 673,239 재고자산처분손실 - 522,415 재고자산폐기손실 64,183 - 감가상각비 16,073,757 15,186,538 운휴자산감가상각비 30,463 43,435 유형자산손상차손 1,820 9,422 유형자산처분손실 445 1,171,284 유형자산폐기손실 5 1,431 무형자산처분손실 142,847 - 무형자산상각비 372,259 347,500 하자보수비 2,166,971 1,436,578 퇴직급여 2,026,180 1,778,507 판매보증비 40,063 229,208 주식보상비용 413,885 476,754 판매촉진비 25,800 - 외화환산손실 8,123,385 2,031,774 재고자산처분이익 (695) (514) 유형자산처분이익 (15,479) (780,385) 무형자산처분이익 (4,000) (10,400) 외화환산이익 (243,526) (38,098) 잡이익 (2,586) - 합 계 62,644,775 37,613,049 (2) 연결기업의 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의감소(증가) 1,225,668 (18,082,010) 미수금의감소(증가) 53,162,030 (11,513,544) 미수수익의증가 - (36,634) 공사미수금의감소(증가) (2,170,749) 3,155,359 분양미수금의증가 (470,420) (26,313,050) 렌탈미수금의증가 (2,431,356) (1,231,951) 미청구공사의증가 (4,227,154) (5,567,035) 선급금의증가 (9,065,382) (468,449) 선급비용의증가 (8,081,907) (2,654,317) 선급공사원가의감소(증가) (1,794,894) 1,009,571 기타당좌자산의증가 (16,804) - 예치보증금의감소(증가) 5,000 (12,608) 재고자산의감소 51,744,315 6,669,231 장기매출채권의감소 4,072 86,296 장기선급비용의감소 - 260,961 매입채무의증가(감소) (6,368,133) 21,397,721 미지급금의감소 (6,738,437) (2,661,886) 선수금의증가 3,563,946 2,217,728 선수수익의증가(감소) 11,532 (78,115) 초과청구공사의증가(감소) 297,192 (133,534) 분양선수금의감소 (64,318,460) (40,134,137) 예수금의감소 (775,426) (1,926,044) 미지급비용의증가(감소) (271,523) 96,576 렌탈보증금의감소 (7,608) (62,432) 기타유동부채의증가 42,216 9,411 장기미지급금의감소 - (149) 장기미지급비용의감소 (49,337) (108,835) 장기예수보증금의증가(감소) 20,000 (20,000) 하자보수비의지급 (169,760) (127,947) 판매보증비의지급 (38,172) (135,272) 퇴직금의지급 (450,897) (724,904) 관계사전입(출)액 44,082 (7,640) 사외적립자산의감소 1,865,569 1,846,802 사외적립자산의불입 (500,000) (2,007,541) 합 계 4,039,203 (77,258,378) (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 35. 특수관계자(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 최상위 지배기업 아이에스지주㈜ 관계기업 Korearental for trading services (이하 IS KRC QATAR), 이앤에프앰버사모투자합자회사 기타 특수관계자 ㈜아이에스건설, ㈜일신이앤씨, 오션디앤씨㈜, 아이에스인코비즈㈜ , ㈜아크로건설, ㈜인하우스건설, ㈜도원건설, ㈜동서건설, ㈜이누스건설, ㈜일신개발, ㈜아모르소프트 (2) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 777,200 534,121 퇴직급여 166,244 80,258 합 계 943,444 614,379 (3) 연결기업과 특수관계자간의 중요한 거래보고기간종료일 현재 연결기업과 연결기업에 속하지 아니하는 특수관계자와의 거래내역 및 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다. 1) 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 회사명 거래내용 당분기 전분기 최상위지배기업 아이에스지주㈜ 매출거래 3,000 - 관계기업 IS KRC QATAR 매출거래 197,021 - 이앤에프앰버사모투자합자회사 지분출자 15,092,725 - 기타특수관계자 ㈜일신이앤씨 매출거래 33,671 - 기타수익 11,541 12,258 기타비용 - 16,200 ㈜아이에스건설 매출거래 18,083,358 8,375,203 기타수익 704 977 기타비용 2,904,458 3,624,525 ㈜아크로건설 매출거래 300 300 ㈜인하우스건설 매출거래 300 300 ㈜도원건설 매출거래 300 300 ㈜동서건설 매출거래 7,619,305 300 ㈜이누스건설 매출거래 300 300 아이에스인코비즈㈜ 매출거래 1,500 1,500 ㈜일신개발 기타수익 377 377 오션디앤씨㈜ 기타수익 1,500 1,500 ㈜아모르소프트 매출거래 300 300 합 계 매출거래 25,939,355 8,378,503 기타수익 14,122 15,112 기타비용 2,904,458 3,640,725 지분출자 15,092,725 - 2) 채권ㆍ채무 잔액 (단위 : 천원) 구 분 회사명 거래종류 당분기말 전기말 관계기업 IS KRC QATAR 매출채권 1,241,238 845,592 기타특수관계자 ㈜일신이앤씨 매출채권 35,432 - 기타채권 4,238 4,281 기타채무 413,020 413,020 ㈜아이에스건설 매출채권 21,734,851 22,365,306 기타채권 6,466,864 5,015,186 기타채무 3,119,625 3,311,016 ㈜아크로건설 매출채권 110 110 ㈜인하우스건설 매출채권 110 110 ㈜도원건설 매출채권 110 110 ㈜동서건설 매출채권 8,647,908 1,179,959 기타채권 296,801 135,756 ㈜이누스건설 매출채권 110 110 아이에스인코비즈㈜ 매출채권 550 - ㈜일신개발 기타채권 138 138 기타채무 15,000 15,000 ㈜오션디앤씨 기타채권 550 550 ㈜아모르소프트 매출채권 - 110 합 계 매출채권 31,660,419 24,391,407 기타채권 6,768,591 5,155,911 기타채무 3,547,645 3,739,036 3) 자금거래내역 (단위 : 천원) 구분 거래종류 당분기 전분기 당기초 대여 상환 당분기말 전기초 대여 상환 전분기말 종업원등 대여거래 1,485,002 127,500 (123,167) 1,489,335 1,480,158 86,975 (76,404) 1,490,729 4) 지급보증 1) 연결기업이 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 보증금액 보증내용 기타특수관계자 ㈜아이에스건설 28,438,993 하도급대금지급보증 647,344,721 주택분양 공사이행보증 ㈜동서건설 223,097,000 〃 합 계 898,880,714 2) 연결기업이 특수관계자에게 제공받고 있는 지급보증 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 보증금액 보증내용 지배기업 아이에스지주㈜ 32,500,000 PF대출보증(한도금액) 36. 영업부문(1) 사업별 부문정보연결기업은 제품의 유사성에 따라 사업부문을 구분하고 있으며, 연결기업의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 한편,각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화 또는 용역 주요 고객 건설부문 토목, 건축공사 및 분양공사 외 한국토지주택공사 외 콘크리트부문 콘크리트 파일 외 에스케이건설㈜ 외 요업부문 타일, 위생도기, 비데, 블렌더 외 현대건설㈜ 외 렌탈부문 산업용기계 및 장비 임대 외 삼성전자㈜ 외 해운부문 해상화물운송 외 SWISS MARINE CO. LTD 기타부문 임대업, 소지매출 외 문화교역 외 (2) 사업부문별 재무현황 (단위 : 천원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익 총자산 매출액 영업이익 총자산 건설부문 290,472,673 59,009,168 1,172,332,879 204,487,309 38,884,769 1,137,924,663 콘크리트부문 61,564,737 10,208,344 226,277,898 68,915,176 17,560,914 208,927,592 요업부문 47,417,594 3,374,429 187,044,786 37,684,888 1,610,623 175,342,605 렌탈부문 31,701,570 5,000,688 220,698,203 23,900,173 2,692,106 207,562,638 해운부문 2,159,312 (247,074) 101,182,611 784,698 (1,954,612) 113,695,662 기타부문 49,210 (48,013) 330,250,906 136,120 (33,812) 237,291,461 소 계 433,365,096 77,297,542 2,237,787,283 335,908,364 58,759,988 2,080,744,621 내부거래 제거등 (4,822,664) (361,371) (259,652,606) (4,766,890) (511,817) (217,799,895) 합 계 428,542,432 76,936,171 1,978,134,677 331,141,474 58,248,171 1,862,944,726 (3) 지역별 매출 정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨) (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 414,603,362 318,584,407 아시아 9,401,954 8,629,715 유럽 3,530,308 3,299,445 오세아니아 9,468 1,473 북아메리카 990,294 591,721 남아메리카 7,046 34,713 합 계 428,542,432 331,141,474 한편, 당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 37. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 차입금 365,075,816 393,984,635 기준금리 1%포인트 상승시 (3,650,758) (3,939,846) ② 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 금 액 원화환산액 외 화 금 액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,986 5,565 USD - - KRW 1,796,780 1,796,780 KRW 1,808,195 1,808,195 매출채권및기타채권 USD 5,452,564 6,085,606 USD 3,088,409 3,732,342 JPY 480,955 4,802 JPY - - EUR 200,000 238,522 EUR 200,000 253,520 KRW 1,340,585 1,340,585 KRW 1,337,141 1,337,141 매도가능금융자산 KRW 2,271,071 2,271,071 KRW 1,645,494 1,645,494 매입채무및기타채무 USD 1,518,169 1,694,428 USD 416,490 503,329 EUR 114,582 136,651 EUR 173,730 220,220 GBP - - GBP 9,180 13,588 KRW 15,519 15,519 KRW 301,357 301,357 기타채무 KRW 87,076 87,076 KRW 83,404 83,404 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%포인트 변동시 환율변동이 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 5%포인트 상승시 5%포인트 하락시 5%포인트 상승시 5%포인트 하락시 USD 219,838 (219,838) 161,451 (161,451) JPY 240 (240) - - GBP - - (679) 679 EUR 5,093 (5,093) 1,665 (1,665) KRW 265,292 (265,292) 220,304 (220,304) 합 계 490,463 (490,463) 382,741 (382,741) ③ 기타가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업이 SWISS MARINE으로부터 수취하는 대선수익은 해운시황 연동 방식으로 Average of 5 T/C Route for BCI(평균운임)의 98% 금액으로 정산하는 미래현금흐름 변동위험에 노출되어 있으며, 당분기 및 전분기 중 해당 평균운임이 5%변동시 대선수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 대선수익 104,054 (104,054) 37,871 (37,871) (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 184,983,324 216,012,363 매출채권및기타채권 502,310,603 550,550,653 기타금융자산 29,800,068 20,258,678 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 206,834,346 4,121,129 - - 210,955,475 단기차입금 108,197,497 119,063,681 - - 227,261,178 유동성장기차입금 39,238,655 77,545,907 - - 116,784,562 유동성장기유동화채무 2,000,000 4,000,000 - - 6,000,000 유동성전환사채 - 3,785,091 - - 3,785,091 파생상품부채 - 15,323,854 - - 15,323,854 매입채무및기타채무 - - 8,047,529 3,009,844 11,057,373 장기차입금 - - 229,295,099 7,124,033 236,419,132 전환사채 - - 97,120,250 - 97,120,250 파생상품부채 - - 135,380 - 135,380 기타금융부채(주1) 1,760,682 202,908,283 504,570,600 - 709,239,565 합 계 358,031,180 426,747,945 839,168,858 10,133,877 1,634,081,860 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 189,845,616 1,608,533 - - 191,454,149 단기차입금 20,268,855 156,937,440 - - 177,206,295 유동성장기차입금 11,286,326 147,828,720 - - 159,115,046 유동성장기유동화채무 2,000,000 6,000,000 - - 8,000,000 유동성전환사채 - 3,785,091 - - 3,785,091 파생상품부채 - 127,068 - - 127,068 매입채무및기타채무 - - 7,380,542 3,039,182 10,419,724 장기차입금 - - 299,754,113 8,999,458 308,753,571 전환사채 - - 97,168,631 - 97,168,631 파생상품부채 - - 166,443 - 166,443 기타금융부채(주1) 11,777,221 76,599,138 629,581,955 - 717,958,314 합 계 235,178,018 392,885,990 1,034,051,684 12,038,640 1,674,154,332 (주1) 기타금융부채는 금융보증계약과 관련된 부채로서, 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결기업이 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 222,012,848 201,873,873 차입금 등 694,163,891 743,220,766 차감: 현금및현금성자산 (184,983,324) (216,012,363) 순부채 731,193,415 729,082,276 자기자본 942,816,065 939,598,670 순부채 및 자기자본 1,674,009,480 1,668,680,946 부채비율 43.68% 43.69% 38. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 184,983,324 184,983,324 216,012,363 216,012,363 매출채권및기타채권 465,432,186 465,432,186 513,239,889 513,239,889 기타금융자산 27,460 27,460 1,198,000 1,198,000 소 계 650,442,970 650,442,970 730,450,252 730,450,252 매출채권및기타채권 36,878,417 36,878,417 37,310,764 37,310,764 기타금융자산 29,772,608 29,772,608 19,060,678 19,060,678 소 계 66,651,025 66,651,025 56,371,442 56,371,442 금융자산 합계 717,093,995 717,093,995 786,821,694 786,821,694 금융부채: 매입채무및기타채무 210,955,475 210,955,475 191,454,149 191,454,149 단기차입금 227,261,178 227,261,178 177,206,295 177,206,295 유동성장기차입금 116,471,392 116,471,392 158,784,452 158,784,452 유동성전환사채 3,675,942 3,675,942 3,611,523 3,611,523 유동성장기유동화채무 6,000,000 6,000,000 8,000,000 8,000,000 유동성파생상품부채 15,323,854 15,323,854 127,068 127,068 소 계 579,687,841 579,687,841 539,183,487 539,183,487 매입채무및기타채무 11,057,373 11,057,373 10,419,724 10,419,724 장기차입금 234,093,423 234,093,423 305,319,165 305,319,165 전환사채 91,202,722 91,202,722 90,005,820 90,005,820 기타금융부채 4,597,981 4,597,981 3,516,320 3,516,320 파생상품부채 135,380 135,380 166,443 166,443 소 계 341,086,879 341,086,879 409,427,472 409,427,472 금융부채 합계 920,774,720 920,774,720 948,610,959 948,610,959 연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. 1) 공정가치자산 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 공정가치가 공시되는 자산: - 현금및현금성자산 61,679 184,921,645 - 184,983,324 - 매출채권및기타채권 - - 502,310,603 502,310,603 - 기타금융자산 - 3,577,561 13,901,623 17,479,184 공정가치로 측정되는 자산: - 기타금융자산 12,320,884 - - 12,320,884 전기말: 공정가치가 공시되는 자산: - 현금및현금성자산 72,823 215,939,540 - 216,012,363 - 매출채권및기타채권 - - 550,550,653 550,550,653 - 기타금융자산 - 4,749,021 13,864,163 18,613,184 공정가치로 측정되는 자산: - 기타금융자산 1,645,494 - - 1,645,494 2) 공정가치부채 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 공정가치가 공시되는 부채: - 매입채무및기타채무 - - 222,012,848 222,012,848 - 차입금 - 675,028,715 3,675,942 678,704,657 - 기타금융부채 - - 4,597,981 4,597,981 공정가치로 측정되는 부채: - 파생상품부채 - 15,459,234 - 15,459,234 전기말: 공정가치가 공시되는 부채: - 매입채무및기타채무 - - 201,873,873 201,873,873 - 차입금 - 739,315,732 3,611,523 742,927,255 - 기타금융부채 - - 3,516,320 3,516,320 공정가치로 측정되는 부채: - 파생상품부채 - 293,511 - 293,511 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 39. 주식기준보상 (1) 발행내역 지배기업은 2015년 3월 20일 주주총회 결의에 따라 지배기업의 임원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여 현금 또는자기주식 결제 가능 가득조건 및 행사가능시점 부여일 이후 2년 이상 당사의 임원으로 재직한 자에 한해 2018년 3월 21일부터 행사가능 권리부여일 2015년 3월 20일 발행할 주식의 총수 250,000주 행사가격 64,700원 (2) 공정가치 추정 주요가정부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 공정가액접근법을 적용하여 측정하였으며, 주식선택권의 계약상 행사 기간은 5년입니다. 당분기 보고기간종료일 현재 부여된 주식선택권의 공정가치를 추정하는데 사용된 주요가정은 다음과같습니다. 구 분 내 용 기대변동율(%) 25.69 무위험이자율(%) 1.83 기대옵션행사기간(년) 5 주식가격(원) 69,400 한편, 주식선택권 1주당 부여일의 공정가치는 15,319원이며, 당분기 및 전분기 중 주식기준보상거래에 따른 비용 각각 413,885천원 및 476,754천원은 연결포괄손익계산서의 판매비와관리비에 인식되어 있습니다. 40. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 금융기관별 한도 약정내역 (원화단위 : 천원) 금융기관 내역 한도약정액 한국산업은행 일반차입금 등 69,000,000 우리은행 〃 10,000,000 KEB하나은행 〃 22,000,000 농협은행 〃 30,000,000 국민은행 〃 46,500,000 IBK캐피탈 〃 10,000,000 대구은행 〃 5,000,000 부산은행 〃 4,000,000 PF차입금 26,000,000 비에스캐피탈 〃 6,500,000 농협은행 〃 10,080,000 국민은행 〃 1,575,000 우리은행 〃 1,350,000 광주은행 〃 900,000 전북은행 〃 675,000 산업은행 〃 25,200,000 농협중앙회 〃 25,200,000 수협중앙회 〃 11,200,000 신협중앙회 〃 24,752,000 서인천신협 〃 448,000 KB손해보험 〃 15,120,000 원청라제일차 〃 20,000,000 청라트루디제일차 〃 15,000,000 청라헤이즈제일차 〃 15,000,000 신한캐피탈 〃 1,170,000 JB우리캐피탈 〃 2,330,000 스프링필드 주식회사 〃 7,500,000 티제이플러스 〃 23,373,654 신한은행 〃 3,500,000 일반차입금 등 17,000,000 상업어음할인 3,000,000 IBK캐피탈 〃 5,000,000 농협은행 수입일람불 USD 4,000,000 국민은행 〃 USD 10,000,000 합 계 458,373,654 USD 14,000,000 (2) 계류중인 소송사건 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 총 9건으로 소송가액은 6,601,918천원이며, 연결기업이 원고로 계류중인 소송사건은 총 16건으로 소송가액은 6,487,315천원입니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 상기 소송사건의결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (3) 견질수표당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 공사이행 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내용은 다음과 같습니다. 제공처 내 용 발해인프라투융자회사 백지당좌수표 2매 (4) 인선이엔티㈜ 주식의 의결권 위임 및 양도 등의 제한연결기업은 당분기 중 인선이엔티㈜의 최대주주와 장외주식매매계약을 통해 인선이엔티㈜의 주식을 취득하였으며, 해당 주식은 아이에스앰버제일호유한회사에 의결권이 위임되어 있습니다. 또한, 해당 주식 및 그에 대한 권리의 양도,이전, 신탁 등이 제한되어 있습니다. (5) 선박계약1) 국적취득조건부 나용선계약 (BBCHP)당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 선박명 WISDOM OF THE SEA 1 및 WISDOM OF THE SEA 2의 2척에 대하여 국적취득조건부 나용선계약을 체결하고 있으 며, 동 계약과 관련하여 다음과 같은 약정사항을 체결하고 있습니다.ㆍ선주 : CELANDINE MARINES S.A., BENECIA MARINES S.A.ㆍ미상환 선가(원금 기준) : USD 27,659,570ㆍ기간 : 2011.7.12 ~ 2023.7.12 2) 기간용선계약(Time Charter)당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 WISDOM OF THE SEA 1 및 WISDOM OF THE SEA 2의 2척에 대하여 SWISS MARINE과 2013년 7월, 8월부터에 계약한 기존대선계약을 각각 2016년 2월 및 2016년 11월에 계약조건을 변경하였습니다. 한편, 연장계약을 통해 만기를 각각 변경계약일로부터 10~15개월, 11~14개월의 기간으로 연장하는 용선계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 향후 수취할 예상 용선료는 다음과 같습니다. 구 분 기 간 대선료조건 금 액 WISDOM OF THE SEA 1 2017.04.01~2017.05.31 Average of 5T/C Route for BCI의 98% USD 667,747 WISDOM OF THE SEA 2 2017.04.01~2017.12.31 Average of 5T/C Route for BCI의 100% USD 3,071,772 합 계 USD 3,739,519 3) 선박관리계약당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 WISDOM OF THE SEA 1 및 WISDOM OF THE SEA 2의 2척에 대하여 STX마린서비스와 선박관리계약을 체결하고 있으며, 동계약에 따라 향후 지급할 관리수수료는 다음과 같습니다. 기 간 금 액 2017.04.01~2021.07.11 USD 18,750,561 41. 지급보증당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 제공자 물건 또는 내용 보증금액 서울보증보험 하자이행보증외 28,177,576 전문건설공제조합 〃 526,175 KEB하나은행 〃 1,457,870 주택도시보증공사 주택분양보증 등 1,584,105,577 한국주택금융공사 PF보증 4,050,000 건설공제조합 이행보증 43,478,108 엔지니어링공제조합 〃 7,933,000 부산은행 〃 12,000,000 농협은행 수입일람불 USD 3,534,394 KEB하나은행 〃 USD 160,090 국민은행 〃 USD 8,455,732 합계 1,681,728,306 USD 12,150,216 한편, 연결기업은 부산 용호만 주상복합단지 W Square등의 수분양자 중도금 대출과 관련하여 국민은행 등에 680,800,572천원 한도의 지급보증을 제공하고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 42 기말 2016.12.31 현재 제 41 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 1분기말 제 42 기말 제 41 기말 자산 유동자산 1,195,908,296,540 1,310,152,184,513 1,170,051,296,361 현금및현금성자산 147,775,073,589 186,153,626,815 157,534,463,666 매출채권 및 기타유동채권 440,313,039,174 488,783,743,767 213,663,232,998 기타유동금융자산 27,460,000 1,198,000,000 9,970,346,165 미청구공사 10,003,575,060 5,776,421,487 3,675,748,368 재고자산 482,681,716,805 529,038,413,129 750,675,871,476 기타유동비금융자산 115,107,431,912 99,201,979,315 34,531,633,688 비유동자산 544,264,480,400 518,817,906,045 423,901,724,066 장기매출채권 및 기타비유동채권 131,467,714,231 128,251,918,034 55,274,286,917 기타비유동금융자산 27,365,140,571 17,278,788,071 27,817,408,910 관계기업및종속기업투자 153,182,880,596 140,747,178,499 116,129,165,697 유형자산 211,407,042,239 211,939,789,962 204,705,083,462 투자부동산 14,085,477,396 13,919,558,951 13,936,151,171 영업권 이외의 무형자산 3,550,009,557 3,634,259,948 3,131,360,999 기타비유동비금융자산 3,206,215,810 3,046,412,580 2,908,266,910 자산총계 1,740,172,776,940 1,828,970,090,558 1,593,953,020,427 부채 유동부채 528,720,742,246 554,111,640,846 570,080,085,359 매입채무 및 기타유동채무 184,901,810,680 166,265,086,947 112,257,790,914 단기차입금 180,469,496,562 127,272,000,000 104,272,000,000 유동성장기차입금 80,361,031,252 120,847,543,592 64,797,013,018 전환사채 3,675,942,335 3,611,522,649 34,370,883,506 초과청구공사 3,841,332,403 3,544,140,423 2,744,576,455 기타유동비금융부채 4,514,142,890 69,504,480,305 231,989,332,859 유동성충당부채 454,773,542 427,083,401 0 파생상품부채 15,318,249,088 116,746,549 0 당기법인세부채 55,183,963,494 62,523,036,980 19,648,488,607 비유동부채 308,352,992,789 375,006,609,943 465,160,820,424 장기매입채무 및 기타비유동채무 3,877,864,475 3,807,202,064 3,404,040,663 장기차입금 169,439,093,238 236,263,879,538 419,575,268,447 전환사채 91,202,722,361 90,005,820,387 0 기타비유동금융부채 7,133,364,390 6,051,702,610 4,063,357,460 퇴직급여채무 5,351,574,174 2,682,544,066 6,927,330,303 비유동충당부채 18,984,009,942 16,986,798,868 8,652,342,125 파생상품부채 135,379,969 166,442,985 520,469,781 이연법인세부채 12,228,984,240 19,042,219,425 22,018,011,645 부채총계 837,073,735,035 929,118,250,789 1,035,240,905,783 자본 납입자본 411,459,585,320 411,004,430,291 268,780,272,175 자본금 15,359,770,500 15,359,233,500 13,635,073,500 자본잉여금 392,270,064,820 392,229,332,222 253,646,828,634 자본조정 3,829,750,000 3,415,864,569 1,498,370,041 기타자본구성요소 (4,428,110,045) (1,098,960,621) (1,794,781,751) 이익잉여금(결손금) 496,067,566,630 489,946,370,099 291,726,624,220 자본총계 903,099,041,905 899,851,839,769 558,712,114,644 자본과부채총계 1,740,172,776,940 1,828,970,090,558 1,593,953,020,427 포괄손익계산서 제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 제 42 기 제 41 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 377,996,951,298 377,996,951,298 277,834,751,168 277,834,751,168 1,538,978,855,152 780,108,970,857 매출원가 282,584,973,912 282,584,973,912 204,157,530,585 204,157,530,585 1,140,606,307,545 570,583,644,461 매출총이익 95,411,977,386 95,411,977,386 73,677,220,583 73,677,220,583 398,372,547,607 209,525,326,396 판매비와관리비 26,503,173,382 26,503,173,382 21,850,351,802 21,850,351,802 120,191,272,480 101,856,398,603 영업이익 68,908,804,004 68,908,804,004 51,826,868,781 51,826,868,781 278,181,275,127 107,668,927,793 기타수익 946,094,875 946,094,875 583,684,468 583,684,468 4,150,044,340 6,471,438,887 기타비용 1,383,150,444 1,383,150,444 762,065,236 762,065,236 8,987,624,919 1,981,415,121 금융수익 1,169,039,979 1,169,039,979 1,339,888,653 1,339,888,653 5,470,555,965 3,554,584,436 금융비용 17,084,802,708 17,084,802,708 1,093,751,781 1,093,751,781 6,074,429,221 6,190,750,496 지분법손익 (2,249,247,098) (2,249,247,098) 1,728,503,415 1,728,503,415 10,697,885,245 20,613,598,287 법인세비용차감전순이익 50,306,738,608 50,306,738,608 53,623,128,300 53,623,128,300 283,437,706,537 130,136,383,786 법인세비용 13,389,891,348 13,389,891,348 13,048,140,366 13,048,140,366 71,101,932,256 28,342,529,746 당기순이익 36,916,847,260 36,916,847,260 40,574,987,934 40,574,987,934 212,335,774,281 101,793,854,040 기타포괄손익 (3,406,333,153) (3,406,333,153) 488,080,249 488,080,249 214,866,228 (1,861,905,419) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (3,329,149,424) (3,329,149,424) 534,596,309 534,596,309 695,821,130 (131,389,204) 매도가능금융자산평가손익 (2,994,242,125) (2,994,242,125) 478,557,534 478,557,534 파생상품평가손익 58,244,879 58,244,879 (46,913,561) (46,913,561) 179,858,427 (394,516,094) 지분법자본변동 (393,152,178) (393,152,178) 102,952,336 102,952,336 515,962,703 263,126,890 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 (77,183,729) (77,183,729) (46,516,060) (46,516,060) (480,954,902) (1,730,516,215) 확정급여제도의 재측정요소 (62,560,423) (62,560,423) (31,579,678) (31,579,678) (266,175,166) (1,207,320,822) 지분법이익잉여금변동 (14,623,306) (14,623,306) (14,936,382) (14,936,382) (214,779,736) (523,195,393) 총포괄손익 33,510,514,107 33,510,514,107 41,063,068,183 41,063,068,183 212,550,640,509 99,931,948,621 주당이익 기본주당이익(손실) 1,202 1,202 1,488 1,488 7,340 3,822 희석주당이익(손실) 1,155 1,155 1,453 1,453 6,583 3,693 자본변동표 제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 12,766,765,500 213,962,183,090 0 (1,663,392,547) 201,876,698,795 426,942,254,838 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 101,793,854,040 101,793,854,040 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (1,207,320,822) (1,207,320,822) 파생상품평가손익 0 0 0 (394,516,094) 0 (394,516,094) 지분법자본변동 0 0 0 263,126,890 0 263,126,890 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (523,195,393) (523,195,393) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 0 (131,389,204) 100,063,337,825 99,931,948,621 전환사채전환권행사 868,308,000 39,684,645,544 0 0 0 40,552,953,544 주식선택권 0 0 1,498,370,041 0 0 1,498,370,041 연차배당 0 0 0 0 (10,213,412,400) (10,213,412,400) 2015.12.31 (기말자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,498,370,041 (1,794,781,751) 291,726,624,220 558,712,114,644 2016.01.01 (기초자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,498,370,041 (1,794,781,751) 291,726,624,220 558,712,114,644 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 212,335,774,281 212,335,774,281 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (266,175,166) (266,175,166) 파생상품평가손익 0 0 0 179,858,427 0 179,858,427 지분법자본변동 0 0 0 515,962,703 0 515,962,703 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (214,779,736) (214,779,736) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 0 695,821,130 211,854,819,379 212,550,640,509 전환사채전환권행사 1,724,160,000 138,582,503,588 0 0 0 140,306,663,588 주식선택권 0 0 1,917,494,528 0 0 1,917,494,528 연차배당 0 0 0 0 (13,635,073,500) (13,635,073,500) 2016.12.31 (기말자본) 15,359,233,500 392,229,332,222 3,415,864,569 (1,098,960,621) 489,946,370,099 899,851,839,769 2016.01.01 (기초자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,498,370,041 (1,794,781,751) 291,726,624,220 558,712,114,644 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 40,574,987,934 40,574,987,934 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (31,579,678) (31,579,678) 파생상품평가손익 0 0 0 (46,913,561) 0 (46,913,561) 지분법자본변동 0 0 0 102,952,336 0 102,952,336 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (14,936,382) (14,936,382) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 478,557,534 0 478,557,534 총포괄손익 0 0 0 534,596,309 40,528,471,874 41,063,068,183 전환사채전환권행사 0 0 0 0 0 0 주식선택권 0 0 476,754,104 0 0 476,754,104 연차배당 0 0 0 0 (13,635,073,500) (13,635,073,500) 2016.03.31 (기말자본) 13,635,073,500 253,646,828,634 1,975,124,145 (1,260,185,442) 318,620,022,594 586,616,863,431 2017.01.01 (기초자본) 15,359,233,500 392,229,332,222 3,415,864,569 (1,098,960,621) 489,946,370,099 899,851,839,769 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 36,916,847,260 36,916,847,260 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (62,560,423) (62,560,423) 파생상품평가손익 0 0 0 58,244,879 0 58,244,879 지분법자본변동 0 0 0 (393,152,178) 0 (393,152,178) 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (14,623,306) (14,623,306) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (2,994,242,125) 0 (2,994,242,125) 총포괄손익 0 0 0 (3,329,149,424) 36,839,663,531 33,510,514,107 전환사채전환권행사 537,000 40,732,598 0 0 0 41,269,598 주식선택권 0 0 413,885,431 0 0 413,885,431 연차배당 0 0 0 0 (30,718,467,000) (30,718,467,000) 2017.03.31 (기말자본) 15,359,770,500 392,270,064,820 3,829,750,000 (4,428,110,045) 496,067,566,630 903,099,041,905 현금흐름표 제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 제 42 기 제 41 기 영업활동현금흐름 47,242,889,830 (30,157,180,451) 33,260,385,093 (219,814,900,774) 당기순이익(손실) 36,916,847,260 40,574,987,934 212,335,774,281 101,793,854,040 비현금항목의 조정 39,715,107,678 16,961,194,391 92,347,247,704 27,264,030,065 영업자산 부채의 변동 2,908,695,554 (73,346,303,646) (216,428,249,707) (315,340,875,747) 이자수취 531,277,098 664,395,043 2,261,244,006 2,462,512,625 이자지급 (6,244,620,903) (6,459,972,241) (25,445,035,779) (14,328,415,231) 배당금수취 460,000 460,000 231,109,056 238,299,936 법인세납부(환급) (26,584,876,857) (8,551,941,932) (32,041,704,468) (21,904,306,462) 투자활동현금흐름 (30,800,727,048) (12,271,972,850) (76,707,177,595) (59,855,708,916) 투자활동으로 인한 현금유입액 29,442,917,393 28,207,296,524 296,686,006,725 232,610,298,816 단기대여금의 감소 9,746,631,580 16,671,060 155,980,249,100 123,716,536,246 기타유동금융자산의 처분 16,648,481,095 11,327,069,655 118,360,739,341 102,312,174,737 장기대여금의 감소 1,583,823,228 5,940,000 5,940,000 23,760,000 기타비유동금융자산의 처분 0 15,240,890,000 19,018,434,177 3,172,000,000 관계기업투자의 처분 0 0 0 35,181,669 유형자산의 처분 6,111,490 89,425,809 199,851,089 47,214,414 무형자산의 처분 160,000,000 35,400,000 35,400,000 1,060,000,000 보증금의 감소 1,297,870,000 1,491,900,000 2,869,130,106 2,243,431,750 합병으로 인한 증가 0 0 216,262,912 0 투자활동으로 인한 현금유출액 (60,243,644,441) (40,479,269,374) (373,393,184,320) (292,466,007,732) 단기대여금의 증가 11,677,787,270 32,406,928,596 221,509,938,881 155,588,307,781 기타유동금융자산의 취득 15,451,712,331 6,166,751,830 109,153,601,146 111,768,356,165 장기대여금의 증가 2,316,516,546 0 478,180,580 0 기타비유동금융자산의 취득 14,064,000,000 54,000,000 8,449,188,040 711,000,000 종속기업투자의 취득 0 0 20,000,000,000 11,620,700,000 관계기업주식의 취득 15,092,724,679 0 0 0 유형자산의 취득 683,656,215 283,132,348 9,358,155,773 6,764,733,036 무형자산의 취득 234,147,400 11,456,600 456,867,900 159,470,000 보증금의 증가 723,100,000 1,557,000,000 3,987,252,000 5,853,440,750 재무활동현금흐름 (54,820,716,008) (13,308,156,110) 72,065,955,651 372,043,278,051 재무활동으로 인한 현금유입액 67,797,496,562 28,060,000,000 479,360,654,310 977,434,500,000 단기차입금의 차입 63,197,496,562 28,000,000,000 237,772,000,000 395,872,000,000 장기차입금의 차입 4,500,000,000 0 41,373,654,310 560,000,000,000 사채의 발행 0 0 0 21,000,000,000 전환사채의 발행 0 0 200,000,000,000 0 장기임대보증금의 증가 100,000,000 60,000,000 215,000,000 562,500,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (122,618,212,570) (41,368,156,110) (407,294,698,659) (605,391,221,949) 단기차입금의 상환 10,000,000,000 0 218,572,000,000 435,498,495,447 단기사채의 상환 0 0 0 21,000,000,000 유동성장기차입금의 상환 78,500,000,000 21,500,000,000 91,000,000,000 61,000,000,000 장기차입금의 상환 34,114,377,170 19,868,156,110 80,694,594,720 76,673,929,760 사채발행비 0 0 3,227,100,000 30,210,000 신주발행비 3,835,400 0 125,930,439 24,674,342 배당금지급 0 0 13,635,073,500 10,213,412,400 장기임대보증금의 감소 0 0 40,000,000 950,500,000 현금및현금성자산의순증가(감소) (38,378,553,226) (55,737,309,411) 28,619,163,149 92,372,668,361 기초현금및현금성자산 186,153,626,815 157,534,463,666 157,534,463,666 65,161,795,305 기말현금및현금성자산 147,775,073,589 101,797,154,255 186,153,626,815 157,534,463,666 5. 재무제표 주석 제 43 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31까지 제 42 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31까지 아이에스동서 주식회사 1. 일반사항당사는 주택건설을 주 목적으로 하여 1989년 3월 7일 설립되었으며, 2008년 7월 19일자로 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하는 상장회사인 아이에스동서 주식회사와 합병하였습니다. 합병으로 당사의 상호는 일신건설산업 주식회사에서아이에스동서 주식회사로 변경되었으며, 도급공사 및 아파트 신축판매업과 요업제품및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2016년 4월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 주식회사 삼홍테크와 합병하였습니다.당분기 보고기간종료일 현재 당사의 납입자본금은 15,360백만원이며, 주요 주주내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율 아이에스지주㈜ 13,743,443 44.74% (재)문암장학문화재단 300,000 0.98% 권혁운 2,449,512 7.97% 배한선 337,314 1.10% 우리사주조합 48,017 0.16% 기타 13,841,255 45.05% 합 계 30,719,541 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경(1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사가 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금 (또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 분류보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 위험회피회계금융부채 기타금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 147,775,074 - - - - 147,775,074 매출채권및기타채권 440,313,039 - - - - 440,313,039 기타금융자산 - 27,460 - - - 27,460 매출채권및기타채권 131,467,714 - - - - 131,467,714 기타금융자산 3,571,000 23,794,141 - - - 27,365,141 합 계 723,126,827 23,821,601 - - - 746,948,428 부채 매입채무및기타채무 - - - - 184,901,811 184,901,811 단기차입금 - - - - 180,469,497 180,469,497 유동성장기차입금 - - - - 80,361,031 80,361,031 유동성전환사채 - - - - 3,675,942 3,675,942 유동성파생상품부채 - - 15,247,280 70,969 - 15,318,249 매입채무및기타채무 - - - - 3,877,864 3,877,864 장기차입금 - - - - 169,439,093 169,439,093 전환사채 - - - - 91,202,722 91,202,722 기타금융부채 - - - - 7,133,364 7,133,364 파생상품부채 - - - 135,380 - 135,380 합 계 - - 15,247,280 206,349 721,061,324 736,514,953 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 위험회피회계금융부채 기타금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 186,153,627 - - - 186,153,627 매출채권및기타채권 488,783,744 - - - 488,783,744 기타금융자산 1,198,000 - - - 1,198,000 매출채권및기타채권 128,251,918 - - - 128,251,918 기타금융자산 3,517,000 13,761,788 - - 17,278,788 합 계 807,904,289 13,761,788 - - 821,666,077 부채 매입채무및기타채무 - - - 166,265,087 166,265,087 단기차입금 - - - 127,272,000 127,272,000 유동성장기차입금 - - - 120,847,544 120,847,544 유동성전환사채 - - - 3,611,523 3,611,523 유동성파생상품부채 - - 116,747 - 116,747 매입채무및기타채무 - - - 3,807,202 3,807,202 장기차입금 - - - 236,263,879 236,263,879 전환사채 - - - 90,005,820 90,005,820 기타금융부채 - - - 6,051,703 6,051,703 파생상품부채 - - 166,443 - 166,443 합 계 - - 283,190 754,124,758 754,407,948 (2) 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 수익 : 이자수익 1,164,239 4,341 - - 1,168,580 배당금수익 - 460 - - 460 외환차익 9,195 - - 2,929 12,124 외화환산이익 17 - - 15,782 15,799 합 계 1,173,451 4,801 - 18,711 1,196,963 비용 : 이자비용 - - - 1,836,292 1,836,292 매도가능금융자산처분손실 - 1,231 - - 1,231 파생상품평가손실 - - 15,247,280 - 15,247,280 대손상각비 476,775 - - - 476,775 기타의대손상각비 874,265 - - - 874,265 외환차손 12,835 - - - 12,835 외화환산손실 170,089 - - - 170,089 합 계 1,533,964 1,231 15,247,280 1,836,292 18,618,767 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 합 계 수익 : 이자수익 1,055,896 - 194,044 - 1,249,940 배당금수익 - - 460 - 460 매도가능금융자산처분이익 - - 73,909 - 73,909 당기손익인식금융자산평가이익 - 15,580 - - 15,580 외환차익 - - - 611 611 외화환산이익 876 - - 3,696 4,572 합 계 1,056,772 15,580 268,413 4,307 1,345,072 비용 : 이자비용 - - - 1,093,752 1,093,752 대손상각비 67,667 - - - 67,667 기타의대손상각비 725,664 - - - 725,664 외환차손 - - - 4,340 4,340 외화환산손실 - - - 2,276 2,276 합 계 793,331 - - 1,100,368 1,893,699 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 57,744 69,387 보통예금 147,714,789 186,074,483 당좌예금 2,541 9,757 합 계 147,775,074 186,153,627 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 85,206,492 5,019,139 82,373,584 5,023,211 대손충당금 (2,608,076) (4,944,478) (2,132,302) (4,943,478) 공사미수금 38,402,727 - 35,983,126 - 대손충당금 (6,023,092) - (6,023,092) - 분양미수금 228,130,407 - 227,659,987 - 미수금 73,421,501 7,527 125,739,264 7,527 대손충당금 (255,197) (7,527) (252,760) (7,527) 미수수익 67,962 5,513,957 3,380,431 1,564,186 당좌개설보증금 - 10,900 - 11,400 대여금 23,932,846 117,162,859 22,013,038 116,445,164 대손충당금 - (6,349,883) - (5,478,055) 임차보증금 - 15,055,220 - 15,629,490 기타 37,469 - 42,468 - 합 계 440,313,039 131,467,714 488,783,744 128,251,918 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 18,837,214 12,370,356 손상차손 1,351,040 793,331 제각 - (233,563) 분기말금액 20,188,254 12,930,124 (3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 3개월 이내 711,122 1,576,281 3 ~ 6 개월 629,298 1,180,193 6개월 이상 1,292,137 201,483 합 계 2,632,557 2,957,957 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 장부상 매출채권및기타채권으로 인식하고 있습니다.6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단ㆍ장기금융상품 - 3,571,000 1,198,000 3,517,000 매도가능금융자산(지분증권) - 23,794,141 - 13,734,328 매도가능금융자산(채무증권) 27,460 - - 27,460 합 계 27,460 27,365,141 1,198,000 17,278,788 (2) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기이전 당분기 주택도시보증공사 0.01 2,008,000 (주1) 1,004,000 - 1,004,000 - 건설공제조합 0.03 1,525,868 〃 1,525,868 - - - 전기공사공제조합 0.01 56,132 〃 56,132 - - - 샘소슬㈜ 3.72 159,541 〃 159,541 - - - 교육나눔터㈜ 3.00 107,629 〃 107,629 - - - 에어부산㈜ 4.00 2,000,000 〃 2,000,000 - - - 정보통신공제조합 0.01 15,392 〃 15,392 - - - 늘푸른학교㈜ 2.74 143,272 〃 143,272 - - - 소방공제조합 0.02 20,000 〃 20,000 - - - 부산산성터널㈜ 1.10 396,000 〃 396,000 - - - 엔지니어링공제조합 1.47 8,133,188 〃 8,133,188 - - - ㈜플랫폼 10.00 10,000 〃 10,000 - - - 신성건설㈜ 0.05 31,740 〃 725 - 31,015 - 새롬성원㈜ - 1,070 〃 1,070 - - - ㈜웅진(구, ㈜웅진홀딩스) - 930 〃 930 - - - ㈜청구 우선주 - 300 〃 300 - - - 남광토건㈜ - 4,928 〃 2,419 - 2,509 - 경남기업㈜ - 12,290 〃 12,290 - - - 한국도자기공업협동조합 - 7,500 〃 7,500 - - - 전문건설공제조합 - 40,814 〃 40,814 - - - 한국PHC파일협회 20.00 100,000 〃 100,000 - - - USPA EUROPE,. S.r.l (주2) 51.00 7,258 〃 7,258 - - - 인선이엔티㈜ 5.00 14,000,000 10,049,813 10,049,813 (3,950,187) - - 합 계 28,781,852 23,794,141 (3,950,187) 1,037,524 - (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 전기이전 전 기 주택도시보증공사 0.01 2,008,000 (주1) 1,004,000 - 1,004,000 - 건설공제조합 0.03 1,525,868 〃 1,525,868 - - - 전기공사공제조합 0.01 56,132 〃 56,132 - - - 샘소슬㈜ 3.72 159,541 〃 159,541 - - - 교육나눔터㈜ 3.00 107,629 〃 107,629 - - - 에어부산㈜ 4.00 2,000,000 〃 2,000,000 - - - 정보통신공제조합 0.01 15,392 〃 15,392 - - - 늘푸른학교㈜ 2.74 143,272 〃 143,272 - - - 소방공제조합 0.02 20,000 〃 20,000 - - - 부산산성터널㈜ 1.30 396,000 〃 396,000 - - - 엔지니어링공제조합 1.47 8,133,188 〃 8,133,188 - - - 신성건설㈜ 0.05 31,740 〃 725 - 31,015 - 새롬성원㈜ - 1,070 〃 1,070 - - - ㈜웅진(구, ㈜웅진홀딩스) - 930 〃 930 - - - ㈜청구 우선주 - 300 〃 300 - - - 남광토건㈜ - 4,928 〃 2,419 - 2,509 - 경남기업㈜ - 12,290 〃 12,290 - - - 한국도자기공업협동조합 - 7,500 〃 7,500 - - - 전문건설공제조합 - 40,814 〃 40,814 - - - 한국PHC파일협회 20.00 100,000 〃 100,000 - - - USPA EUROPE,. S.r.l (주2) 51.00 7,258 〃 7,258 - - - 합 계 14,771,852 13,734,328 - 1,037,524 - (주1) 당사는 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다. (주2) 당사는 USPA EUROPE,. S.r.l 의 지배력을 확보하고 있으나, 피투자회사의 순자산 지분변동금액이 중요하지 않아 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 한편, 상기 주택도시보증공사, 건설공제조합, 전기공사공제조합, 정보통신공제조합, 소방공제조합, 엔지니어링공제조합 및 전문건설공제조합에 대한 출자금은 전액 차입금 및 이행보증을 위한 담보로 제공되어 있습니다. (3) 기타금융자산에 포함된 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)