평화홀딩스 사업보고서 (2015.12)
XI. 재무제표 등

1. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 2011.12.31 현재
제 37 기 2010.12.31 현재
제 37 기초 2010.01.01 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 37 기초

자산

유동자산	295,049,678,480	256,190,277,532	251,211,675,845

현금및현금성자산	79,054,898,858	51,781,496,726	25,281,039,583

단기금융상품	36,309,284,933	14,420,275,191	56,671,400,000

단기매도가능금융자산	1,342,696,169	2,909,925,688	9,480,000

매출채권	118,979,005,113	127,832,830,620	127,945,808,073

기타수취채권	5,682,777,778	4,567,147,295	2,614,888,108

당기손익인식금융자산	1,015,441,525

파생금융자산	2,381,134,197

기타유동자산	10,223,236,935	16,335,530,394	8,051,255,950

당기법인세자산	369,146,152	44,839,784	277,211,680

재고자산	43,088,632,542	34,901,656,112	30,360,592,451

비유동자산	307,325,667,440	335,704,784,420	340,166,743,156

장기금융자산	475,896,353	193,500,000	393,500,000

장기매도가능금융자산	59,671,739,955	68,210,306,845	43,017,429,703

장기매출채권	170,348,040

기타비유동금융자산	432,958,398	869,355,441	5,418,692,878

종업원급여자산	83,435,579	143,801,433	683,436,503

투자부동산	3,500,845,000	3,509,568,920

공동지배기업및관계기업투자	57,081,683,928	56,965,836,118	55,868,838,416

유형자산	183,606,502,406	199,829,100,357	226,754,521,585

무형자산	5,879,737,523	5,821,691,186	4,520,755,151

이연법인세자산	93,713,298

자산총계	602,375,345,920	591,895,061,952	591,378,419,001

부채

유동부채	282,627,539,695	295,886,032,503	219,888,267,745

매입채무	54,920,957,773	66,824,879,801	68,266,013,543

단기차입금	142,791,259,244	103,077,983,898	97,466,289,216

당기손익인식금융부채	554,757,735	1,083,468,896	781,155,867

기타지급채무	21,459,539,803	23,270,533,852	18,381,276,664

기타유동부채	4,390,752,923	11,331,296,470	4,041,880,976

판매보증충당부채	2,615,968,133	2,463,709,296	1,767,860,463

유동성사채	50,000,000,000	39,664,000,000	12,664,000,000

유동성장기차입금	4,324,640,000	46,518,863,418	16,314,174,422

당기법인세부채	1,569,664,084	1,651,296,872	205,616,594

비유동부채	144,457,271,909	94,879,720,846	182,134,719,993

사채	41,000,000,000	65,000,000,000	89,664,000,000

장기차입금	88,497,320,000	14,780,829,225	81,649,625,991

비유동금융부채	541,882,652	668,250,878	15,300,000

확정급여부채	1,300,000,735	211,372,040

보증손실충당부채	2,279,540,138

이연법인세부채	10,838,528,384	14,219,268,703	10,805,794,002

부채총계	427,084,811,604	390,765,753,349	402,022,987,738

자본

지배기업지분	150,713,641,482	172,869,300,472	161,294,969,005

자본금	7,312,733,000	7,312,733,000	7,312,733,000

주식발행초과금	37,651,935,703	37,651,935,703	37,651,935,703

기타포괄손익누계액	(3,682,678,513)	7,998,396,730	(946,156,401)

기타자본항목	(1,485,740,801)	(1,122,512,709)	(1,122,512,709)

이익잉여금	110,917,392,093	121,028,747,748	118,398,969,412

비지배지분	24,576,892,834	28,260,008,131	28,060,462,258

자본총계	175,290,534,316	201,129,308,603	189,355,431,263

자본및부채총계	602,375,345,920	591,895,061,952	591,378,419,001

연결 포괄손익계산서
제 38 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 37 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기

매출액	538,746,368,574	497,950,880,365

매출원가	510,514,456,590	454,584,583,570

매출총이익	28,231,911,984	43,366,296,795

판매비와관리비	42,005,140,092	44,054,219,840

기타영업수익	28,225,103,894	22,205,467,231

기타영업비용	14,055,608,403	6,099,085,947

영업이익	396,267,383	15,418,458,239

금융수익	4,820,176,652	3,786,918,769

이자수익	3,712,375,502	2,794,585,071

이자율스왑거래이익	31,359,950	6,899,371

이자율스왑평가이익	828,555,414

통화스왑거래이익	247,885,786	309,992,452

외환차익	226,068,181

외화환산이익	449,373,694

금융비용	18,559,771,639	17,312,920,029

이자비용	18,559,771,639	16,589,478,005

이자율스왑평가손실	274,068,330

통화스왑평가손실	449,373,694

관계기업에 대한 지분법이익	2,252,100,751	2,572,685,907

법인세차감전순이익	(11,091,226,853)	4,465,142,886

법인세비용	1,304,480,716	2,190,269,776

당기순이익	(12,395,707,569)	2,274,873,110

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익(손실)	(8,600,537,633)	3,995,673,736

비지배지분순이익(손실)	(3,795,169,936)	(1,720,800,626)

세후기타포괄손익	(14,386,911,978)	11,099,729,630

매도가능금융자산평가손익	(15,961,409,785)	10,859,691,746

파생상품평가손익	189,922,806	(155,378,109)

지분법자본변동	(106,277,294)	18,963,200

해외사업환산손익	1,682,666,428	376,452,793

보험수리적손익	(191,814,133)

총포괄손익	(26,782,619,547)	13,374,602,740

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분순이익(손실)	(20,408,285,498)	12,940,226,867

비지배지분순이익(손실)	(6,374,334,049)	434,375,873

기본주당손익

연결기본주당이익(손실)	(598)	278

연결 자본변동표
제 38 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 37 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

보통주자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	(946,156,401)	(1,122,512,709)	118,398,969,412	161,294,969,005	28,060,462,258	189,355,431,263

총포괄이익	당기순손익	3,995,673,736	3,995,673,736	(1,720,800,626)	2,274,873,110

기타포괄손익	8,944,553,131	8,944,553,131	2,155,176,499	11,099,729,630

보험수리적손익

소유주와의 거래	종속회사 지분변동

종속회사 유상증자

배당금지급	(1,365,895,400)	(1,365,895,400)	(234,830,000)	(1,600,725,400)

2010.12.31 (기말자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	7,998,396,730	(1,122,512,709)	121,028,747,748	172,869,300,472	28,260,008,131	201,129,308,603

2011.01.01 (기초자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	7,998,396,730	(1,122,512,709)	121,028,747,748	172,869,300,472	28,260,008,131	201,129,308,603

총포괄이익	당기순손익	(8,600,537,633)	(8,600,537,633)	(3,795,169,936)	(12,395,707,569)

기타포괄손익	(11,681,075,243)	(11,681,075,243)	(2,514,022,602)	(14,195,097,845)

보험수리적손익	(126,672,622)	(126,672,622)	(65,141,511)	(191,814,133)

소유주와의 거래	종속회사 지분변동	(363,228,092)	(363,228,092)	(541,452,841)	(904,680,933)

종속회사 유상증자	3,865,301,593	3,865,301,593

배당금지급	(1,384,145,400)	(1,384,145,400)	(632,630,000)	(2,016,775,400)

2011.12.31 (기말자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	(3,682,678,513)	(1,485,740,801)	110,917,392,093	150,713,641,482	24,576,892,834	175,290,534,316

연결 현금흐름표
제 38 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 37 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,912,293,101)	28,462,285,525

영업에서 창출된 현금흐름	6,092,761,975	36,793,099,699

이자의 수취	3,417,472,561	3,222,849,153

이자의 지급	(18,357,718,785)	(16,688,967,103)

배당금의 수취	2,674,832,625	2,282,508,250

법인세 납부액	(2,739,641,477)	2,852,795,526

투자활동으로 인한 현금흐름	(28,212,683,578)	26,258,914,392

투자활동으로 인한 현금유입액	111,862,820,700	106,264,579,746

단기금융자산의 감소	4,951,825,000	44,451,124,809

당기손익인식금융자산의 감소	1,389,079,070	200,000,000

단기매도가능금융자산의 감소	2,910,793,680

기타수취채권(단기대여금)의 감소	95,288,011	348,682,659

장기금융자산의 감소	50,000,000	200,000,000

장기매도가능금융자산의 처분	96,496,345,036	52,564,100,865

투자부통산의 처분	3,818,744,000

유형자산의 처분	1,640,798,622	8,281,454,539

무형자산의 처분

기타비유동금융자산의 감소	509,947,281	219,216,874

투자활동으로 인한 현금유출액	(140,075,504,278)	(80,005,665,354)

단기금융자산의 증가	26,840,834,742	2,200,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	349,000,000	1,200,000,000

단기매도가능금융자산의 취득	1,501,025,000	2,894,565,688

기타수취채권(단기대여금)의 증가	101,386,265	852,621

장기금융자산의 증가	363,475,743

장기매도가능금융자산의 취득	91,618,416,314	52,952,298,386

종속기업 투자	700,595,197

유형자산의 취득	17,796,583,748	19,294,294,344

무형자산의 취득	724,187,269	1,391,224,665

기타비유동금융자산의 취득	80,000,000	72,429,650

재무활동으로 인한 현금흐름	63,976,489,590	(28,239,754,801)

재무활동으로 인한 현금유입액	162,691,136,194	36,137,478,488

단기차입금의 증가	49,083,930,692	18,557,580,599

사채의 증가	26,000,000,000	15,000,000,000

장기차입금의 증가	83,524,000,000	2,200,000,000

기타유동부채의 증가	421,989,645	379,897,889

종속회사 유상증자	3,661,215,857

재무활동으로 인한 현금유출액	(98,714,646,604)	(64,377,233,289)

단기차입금의 감소	7,832,782,282	13,220,000,000

유동성사채의 상환	39,664,000,000	12,664,000,000

유동성장기차입금의 상환	43,686,039,998	17,407,548,181

장기차입금의 상환	5,341,849,819	19,484,959,708

기타비유동금융자산의 증가	173,411,645

배당금의 지급	2,016,562,860	1,600,725,400

현금및현금성자산의 순증가	26,851,512,911	26,481,445,116

기초 현금및현금성자산	51,781,496,726	25,281,039,583

현금및현금성자산의 환율변동 효과	421,889,221	19,012,027

기말 현금및현금성자산	79,054,898,858	51,781,496,726

주) 연결재무제표에 대한 주석은 연결재무제표에 대한 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2. 별도재무제표

재무상태표
제 38 기 2011.12.31 현재
제 37 기 2010.12.31 현재
제 37 기초 2010.01.01 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 37 기초

자산

유동자산	87,971,768,497	56,318,687,189	52,786,123,427

현금및현금성자산	62,524,584,402	44,770,005,306	10,369,382,704

당기손익인식금융자산	1,015,441,525

단기금융자산	21,659,284,933	4,419,875,191	40,571,000,000

단기매도가능금융자산	1,328,661,169	2,909,925,688	9,480,000

매출채권	1,819,325,550	2,632,352,254	1,275,714,180

기타수취채권	599,101,532	417,037,371	388,146,173

기타유동자산	40,810,911	154,049,854	172,400,370

비유동자산	122,350,541,253	114,810,189,524	114,226,728,065

장기매도가능금융자산	2,996,829,119	2,392,914,035	1,803,687,157

기타비유동금융자산	841,421,218	772,915,903	771,711,449

종업원급여자산	832,803	2,090,344	13,796,636

종속기업및공동지배기업투자	117,348,638,959	110,547,356,382	110,547,356,382

유형자산	319,901,750	458,841,534	753,172,972

무형자산	842,917,404	636,071,326	337,003,469

자산총계	210,322,309,750	171,128,876,713	167,012,851,492

부채

유동부채	54,074,121,607	4,403,312,742	2,828,660,299

당기손익인식금융부채	108,155,108	936,710,522	699,114,165

기타유동금융부채	1,809,148,525	1,150,710,769	679,303,223

기타지급채무	1,306,497,202	1,641,709,264	1,246,399,826

기타유동부채	86,459,409	102,849,859	48,542,614

유동충당부채	75,160,712	117,615,464	67,884,112

유동성사채	50,000,000,000

당기법인세부채	688,700,651	453,716,864	87,416,359

비유동부채	40,095,470,637	55,161,803,868	55,281,559,805

장기차입금	25,000,000,000

사채	10,000,000,000	50,000,000,000	50,000,000,000

확정급여채무	73,650,245

이연법인세부채	5,095,470,637	5,088,153,623	5,281,559,805

부채총계	94,169,592,244	59,565,116,610	58,110,220,104

자본

보통주자본금	7,312,733,000	7,312,733,000	7,312,733,000

주식발행초과금	37,651,935,703	37,651,935,703	37,651,935,703

기타포괄손익누계액	(1,083,433,616)	(796,843,093)	(946,156,401)

기타자본항목	(1,122,512,709)	(1,122,512,709)	(1,122,512,709)

이익잉여금	73,393,995,128	68,518,447,202	66,006,631,795

자본총계	116,152,717,506	111,563,760,103	108,902,631,388

자본및부채총계	210,322,309,750	171,128,876,713	167,012,851,492

포괄손익계산서
제 38 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 37 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기

영업수익	15,009,858,347	13,277,301,817

용역매출	10,366,656,779	9,923,830,588

기타영업수익	4,643,201,568	3,353,471,229

영업비용	6,929,709,220	6,969,469,407

판매비와관리비	6,880,751,288	6,861,279,208

기타영업비용	48,957,932	108,190,199

영업이익	8,080,149,127	6,307,832,410

금융수익	4,480,467,168	1,821,032,020

이자수익	2,620,399,981	1,821,032,020

이자율스왑평가이익	828,555,414

금융보증수익	1,031,511,773

금융비용	4,994,716,645	3,646,003,899

이자비용	3,304,767,116	2,936,999,996

이자율스왑평가손실	237,596,357

금융보증비용	1,689,949,529	471,407,546

법인세차감전순이익	7,565,899,650	4,482,860,531

법인세비용	1,354,074,363	605,149,724

당기순이익	6,211,825,287	3,877,710,807

법인세비용차감후 기타포괄손익	(238,722,484)	149,313,308

매도가능금융자산평가손익	(286,590,523)	149,313,308

보험수리적손익	47,868,039

총포괄손익	5,973,102,803	4,027,024,115

기본주당손익

기본주당순이익	432	269

자본변동표
제 38 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 37 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

보통주자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	(946,156,401)	(1,122,512,709)	66,006,631,795	108,902,631,388

총포괄이익	당기순이익	3,877,710,807	3,877,710,807

매도가능금융자산평가손익	149,313,308	149,313,308

보험수리적이익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당금지급	(1,365,895,400)	(1,365,895,400)

2010.12.31 (기말자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	(796,843,093)	(1,122,512,709)	68,518,447,202	111,563,760,103

2011.01.01 (기초자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	(796,843,093)	(1,122,512,709)	68,518,447,202	111,563,760,103

총포괄이익	당기순이익	6,211,825,287	6,211,825,287

매도가능금융자산평가손익	(286,590,523)	(286,590,523)

보험수리적이익	47,868,039	47,868,039

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당금지급	(1,384,145,400)	(1,384,145,400)

2011.12.31 (기말자본)	7,312,733,000	37,651,935,703	(1,083,433,616)	(1,122,512,709)	73,393,995,128	116,152,717,506

현금흐름표
제 38 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 37 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,130,434,784	4,403,381,165

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,325,530,571	2,744,099,200

이자의 수취	2,439,727,973	1,793,043,152

이자의 지급	(3,162,597,255)	(2,929,391,777)

배당금의 수취	4,572,215,075	3,270,000,000

법인세 납부액	(1,044,441,580)	(474,369,410)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,991,922,828)	31,363,136,837

투자활동으로 인한 현금유입액	4,327,903,491	36,388,397,536

단기금융자산의 처분	36,151,124,809

단기손익인식금융자산의 처분	1,389,079,070	200,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,909,853,788

유형자산의 처분	28,970,633	37,272,727

투자활동으로 인한 현금유출액	(27,319,826,319)	(5,025,260,699)

단기금융자산의 취득	17,239,409,742

단기손익인식금융자산의 취득	349,000,000	1,200,000,000

단기매도가능금융자산의 취득	1,500,000,000	2,894,565,688

장기매도가능금융자산의 취득	800,000,000	403,028,261

종속기업주식의 취득	6,801,282,577

유형자산의 취득	243,134,000	159,382,750

무형자산의 취득	387,000,000	368,284,000

재무활동으로 인한 현금흐름	33,616,067,140	(1,365,895,400)

재무활동으로 인한 현금유입액	35,000,000,000

사채의 발행	10,000,000,000

장기차입금의 차입	25,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,383,932,860)	(1,365,895,400)

배당금의 지급	1,383,932,860	1,365,895,400

현금및현금성자산의 순증가	17,754,579,096	34,400,622,602

기초 현금및현금성자산	44,770,005,306	10,369,382,704

기말 현금및현금성자산	62,524,584,402	44,770,005,306

주) 별도재무제표에 대한 주석은 재무제표에 대한 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

3. 대손충당금 설정현황가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제38기	매출채권	119,015,543	36,538	0.03

합 계	119,015,543	36,538	0.03

제37기	매출채권	127,890,838	58,008	0.05

합 계	127,890,838	58,008	0.06

주1) 연결기준입니다.주2) 제38기, 제37기는 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.

나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제38기	제37기

기초금액	78,726	239,091

손상된 채권에 대한 대손상각비	56,398	84,545

당기 중 매출채권 상각	(96,275)	(28,096)

미사용금액 환입	(2,310)	(216,814)

보고기간 말 금액	36,538	78,726

주1) 연결기준입니다.주2) 제38기, 제37기는 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재 매출채권등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고있습니다.

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황매출채권의 연령분석

(단위:천원)

구 분	2011년 12월 31일	2010년 12월 31일	2010년 1월 1일

연체되지 않은 채권	￦ 110,118,327	￦ 122,912,088	￦ 113,129,055

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

3개월 이하	4,179,575	4,101,673	11,704,451

3개월 초과 6개월 이하	3,464,637	199,680	249,250

6개월 초과 12개월 이하	746,183	487,892	2,846,053

12개월 초과	470,283	301,845	16,999

소 계	￦ 8,860,678	￦ 5,091,090	￦ 14,816,753

손상채권(*2)

12개월 초과	￦ 36,538	￦ 78,726	￦ 239,091

합 계	￦ 119,015,543	￦ 128,081,904	￦ 128,184,899

주) 연결기준입니다.(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 거래처와 관련되어 있습니다.

(*2) 당기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 36,538천원(전기말: 78,726 천원)입니다. 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 대부분 회수가 불가능할 것으로 예상하 고 있습니다.

4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

[2011.12.31 현재] (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제38기	제37기

자동차부품사업부문	상 품	5,531,098	3,705,142

제 품	13,557,338	9,375,962

재공품	6,486,558	6,891,525

원재료	12,586,030	10,331,106

저장품	1,107,861	913,850

미착품	3,819,747	3,684,071

합 계	43,088,632	34,901,656

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	7.2%	5.9%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	13.1회	13.9회

주1) 연결기준입니다.주2) 제38기, 제37기는 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.나. 재고자산의 실사내역 등재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 월기간 가중평균법에 따라 결정하고 있습니다. 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 정상조업도에근거한 관련 제조간접비로 이루어지며, 차입원가는 제외하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다.당사는 2006년 5월 1일 회사분할로 지주회사로 전환됨에 따라 이후 보유 재고자산은 없습니다.종속회사는 매년 12월 기준으로 정기재고 조사를 실시하고 있습니다. 회사는 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 있습니다.