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화신 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 51 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 12월 31일 까지

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금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 3월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 화신
대 표 이 사 : 정서진, 장의호
본 점 소 재 지 : 경상북도 영천시 도남공단길 94-2
(전 화) 054-330-5114
(홈페이지) http://www.hwashin.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 관리본부장 (성 명) 정영진
(전 화) 054-330-5164
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 화신"이라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "HWASHIN CO.,Ltd"라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)화신" 또는 "HWASHIN"으로 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1975년 7월 1일에 설립되었습니다. 또한 1994년 1월 14일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 경상북도 영천시 도남공단길 94-2 전화번호 : 054-330-5114 홈페이지 : http://www.hwashin.co.kr 라. 주요 사업의 내용 당사는 국내 최대 자동차 메이커인 자동차 관련 계열사를 주요 고객으로 자동차용 Chassis Body Part, Electrification Part의 주요부품을 모듈품 또는 개별품 형태로 생산하여 납품하는 자동차부품전문 업체입니다.

마. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	8	-	1	7	5

합계	8	-	1	7	5

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

마-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	Shanghai Innobile New Energy Technology co.,Ltd.	당기 중 청산

-	-

바. 신용평가에 관한 사항 1) 최근 3년간 신용평가 내역① 기업평가

평가일	평가대상	신용등급	평가회사

2025.04.02	기업평가 (제50기)	BBB	한국평가데이터

2024.04.03	기업평가 (제49기)	BBB	한국평가데이터

2023.04.07	기업평가 (제48기)	BBB	NICE평가정보

② 회사채 평가

평가일	평가대상 증권등	신용등급	평가회사

2025.04.16	회사채	BBB	NICE신용평가

2025.02.17	회사채	BBB	NICE신용평가

2024.05.27	회사채	BBB	NICE신용평가

2023.11.21	회사채	BBB	NICE신용평가

2023.03.31	회사채	BBB	NICE신용평가

③ 기업어음증권 평가

평가일	평가대상 증권등	신용등급	평가회사

2023.11.21	기업어음	A3	NICE신용평가

2023.03.31	기업어음	A3	NICE신용평가

2) 신용등급 체계 ① 기업평가 신용평가등급별 정의

신용등급체계	등급 정의

AAA	상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업임.

AA	상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업임.

A	상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업임.

BBB	상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업임.

BB	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업임.

B	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업임.

CCC	상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업임.

CC	상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업임.

C	상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업임.

D	현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업임.

② 기업어음증권 평가등급별 정의

신용등급체계	등급 정의

A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1 에 비해 다소 열위임.

A3	적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

* 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1994년 01월 14일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2025년말)	제50기(2024년말)	제49기(2023년말)	제48기(2022년말)	제47기(2021년말)

보통주	발행주식총수	34,920,410	34,920,410	34,920,410	34,920,410	34,920,410

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	17,460,205,000	17,460,205,000	17,460,205,000	17,460,205,000	17,460,205,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	17,460,205,000	17,460,205,000	17,460,205,000	17,460,205,000	17,460,205,000

* 당기를 포함한 최근 5개 사업연도 중 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	34,920,410	-	34,920,410	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	34,920,410	-	34,920,410	-

Ⅴ. 자기주식수	171,969	-	171,969	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	34,748,441	-	34,748,441	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	0.5	-	0.5	-

*주1) 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행으로 작성 기준일 현재 자기주식 85,969주가 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 세부사항은 2021년 10월 13일자 '주요사항보고서(교환사채권 발행결정)' 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.*주2) 한국예탁결제원에 예탁된 자기주식 1,995,600주 중, 공시서류 작성기준일까지교환사채의 교환청구권 행사로 자기주식 1,823,631주가 처분 되었으며 171,969주 중 86,000주는 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 당사로 환입되었습니다. 세부사항은 2025년 4월 15일 정정공시한 '자기주식처분결과보고서' 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	171,969	-	-	-	171,969	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	171,969	-	-	-	171,969	-

-	-	-	-	-	-	-

*주1) 2021년 10월 15일 당사가 보유한 자기주식 전체인 1,995,600주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 교환사채 발행 총액은 23,212,819,200원으로 사채만기일은 2026년 10월 15일입니다. 교환사채 발행에 관한 세부사항은 2021년 10월 13일자 '주요사항보고서(교환사채권 발행결정)' 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.*주2) 한국예탁결제원에 예탁된 자기주식 1,995,600주 중, 공시서류 작성기준일까지교환사채의 교환청구권 행사로 자기주식 1,823,631주가 처분 되었으며 171,969주 중 86,000주는 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 당사로 환입되었습니다. 세부사항은 2025년 4월 15일 정정공시한 '자기주식처분결과보고서' 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

구 분	예정기간	예정금액(A)	이행금액(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2021년 10월 15일	2021년 10월 15일	22,213	22,213	100.0	2021년 10월 15일

*주1) 상기 자기주식 직접 처분 이행현황은 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행에 따라 자기주식 처분으로 간주되어 2021년 10월 15일(2025년 4월 15일 기재정정)에 공시한 자기주식처분 결과보고서를 바탕으로 작성한 것으로 실제 처분은 교환권 행사 시점에 확정됩니다.*주2) 한국예탁결제원에 예탁된 자기주식 1,995,600주 중, 공시서류 작성기준일까지교환사채의 교환청구권 행사로 자기주식 1,823,631주가 처분 되었으며 171,969주 중 86,000주는 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 당사로 환입되었습니다. 세부사항은 2025년 4월 15일 정정공시한 '자기주식처분결과보고서' 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.

라. 자기주식 보유현황 당사가 보유하고 있는 자기주식은 작성기준인 발행주식총수의 100분의 1에 미달하여 기재를 생략합니다.

마. 종류주식 발행현황 당기를 포함하여 공시대상기간 중 당사의 종류주식 발행 현황은 없습니다.
1. 사업의 개요

당사 및 연결대상 종속회사는 국내 최대 자동차 메이커인 현대기아자동차그룹의 자동차 관련 계열사를 주요 고객으로 자동차용 Chassis Body Part, Electrification Part의 주요부품을 모듈품 또는 개별품 형태로 생산하여 납품하는 자동차부품전문 업체입니다.

각 사업부문별 주요 제품과 부문별 매출액은 다음과 같습니다.

사업부문	매출유형	품 목	2025년(제51기)	2024년(제50기)	2023년(제49기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차부품	Chassis Parts	Member류, Arm류, CTBA, Module	13,209억원	67.3%	11,339억원	66.2%	11,447억원	63.5%

Body Parts	F/TANK, PNL, 이외 Body Parts	2,427억원	12.4%	2,365억원	13.8%	2,462억원	13.7%

Electrification Parts	Battery Pack Case	580억원	3.0%	199억원	1.2%	-	-

기타제품	철판 가공 부산물 및 원,부재료 매출 등	2,780억원	14.2%	2,772억원	16.2%	3,535억원	19.6%

상품	해외법인 신차생산설비 외	628억원	3.2%	449억원	2.6%	584억원	3.2%

합계	19,625억원	100.0%	17,123억원	100.0%	18,028억원	100.0%
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

당사 및 연결대상 종속회사는 자동차 조향장치의 주요 구성품인 Member, Control Arm, CTBA 및 차체를 구성하는 Fuel tank, 판넬과 전기자동차의 에너지공급원인 배터리 Carrier 모듈을 수납하는 Battery Pack Case 등을 생산하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	2025년(제51기)	2024년(제50기)	2023년(제49기)

자동차부품	ChassisParts	Member류	차의 Front 하단부에 장착되어 엔진과 양쪽으로 체결되는 ARM을 고정, 지지하여 엔진으로부터 발생되는 진동을 차체에 전달되지 않도록 하여 승차감을 향상시키는 역할을 함.	OEM현대기아 외	4,763(24.3%)	3,878(22.6%)	3,359(18.6%)

Arm류	차의 양쪽 WHEEL을 고정, 지지하여 차체의 수평을 유지하며, 주행 중 발생되는진동 및 충격을 완화, 흡수하여 승차감을 향상시키는 중요 부품.	2,283(11.6%)	1,994(11.6%)	2,276(12.6%)

CTBA	CTBA(Coupled Torsion Beam Axle)는 차량의 후륜에 장착되어 직선주행시 도로입력정보에 따른 충격을 흡수하고, 선회 시 차량의 선회안정성을 유지하는 기능을 함. 경량, 컴팩트하고 정비성이 우수하고 롤강성, 횡강성이 우수한 타입	1,126(5.7%)	1,061(6.2%)	1,189(6.6%)

Module	당사 생산 품목과 타사의 각종 연관 부품을 취합 및 조립하여 완성차 생산 시 메인 공정에 직접 투입되는 원가절감형 제조방식으로 생산되는 제품으로써, Arm과 Frame 및 Module류를 체결하는 Suspension의 주요 구성품.	5,037(25.7%)	4,408(25.7%)	4,623(25.6%)

BodyParts	F/TANK	차량의 후방에 장착되며 주로 엔진 내 연료 공급을 하며 차량운행 시 발생하는 연료 유동음을 차단할 수 있는 BAFFLE이 적용되어 있음.	652(3.3%)	646(3.8%)	511(2.8%)

PNL	PNL(Panel)은 차량의 측면 강성을 보강하는 REINF SIDE OTR나, 차량의 전반부, 좌우측 바퀴 상단부에 장착되는 FENDER APRON의 가장 기본적인 구성품.	1,333(6.8%)	1,370(8.0%)	1,599(8.9%)

이외 Body Parts	Center Floor, Rear Floor, Bumper Rail, Cowl Complete 등.	442(2.3%)	349(2.0%)	352(2.0%)

Electrification Parts	Battery PackCase	전기자동차의 에너지공급원인 배터리 Carrier 모듈을 수납하고 차량의 바닥면에 설치되어 노면의 이물질, 우천시 침수, 외력에 의한 배터리 손상을 방지하여 화재, 폭발로 부터 운전자를 보호하는 역할을 함.	580(3.0%)	199(1.2%)	-

기타제품	그 외 제품 생산용 철판의 가공 후 부산물 및 원,부재료 매출 등.	-	2,780(14.2%)	2,772(16.2%)	3,535(19.6%)

상품	해외법인신차생산설비 외	원재료인 철판을 성형하기 위한 구조물로서 생산 품목에 따라 별도로 제작되며 생산활동에 직접적으로 사용되는 전용 및 범용 생산설비.	-	628(3.2%)	449(2.6%)	584(3.2%)

나. 주요 제품의 가격변동 추이(단위 : 원)

품번	품목	제51기연간	제50기연간	제49기연간

62401-P2AA0	CROSS MEMBER LWR ARM (MX5 산타페)	183,860	175,108	162,102

55405-P2500	CROSS MEMBER COMPL (MX5 산타페)	110,159	108,267	99,761

62401-AA100	C/MBR L/ARM COMPL (CN7 아반떼)	139,446	138,481	137,856

62405-T1500	FRT C/MBR AL (RG3 제네시스 G80)	321,496	316,226	314,144

62401-P9000	CROSS MEMBER LWR ARM (LX3 팰리세이드)	216,623	210,956	-

* 산출기준 : 당사가 판매하는 제품 품목 중 판매금액이 큰 품목을 적출하여 공시대상기간중의 평균단가를 산출하였습니다.** 주요 가격변동 요인 : 원자재 가격 등 변동에 따른 판매단가 조정
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제51기연간	제50기연간	제49기연간

자동차부품	Chassis Parts	Member류	476,304	387,843	335,851

Arm류	228,345	199,365	227,621

CTBA	112,644	106,130	118,851

Module	503,668	440,561	462,266

Body Parts	F/TANK	65,156	64,558	51,109

PNL	133,314	137,035	159,925

이외 Body Part	44,202	34,872	35,200

Electrification Parts	Battery Pack Case	58,023	19,870	-

기타 제품	277,978	277,223	353,540

상품	62,849	44,859	58,397

합계	1,962,483	1,712,316	1,802,760

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로 거래처의 생산계획에 의해 계획생산되어 주문자상표부착(OEM)방식으로 판매하고 있습니다.

2) 판매방법 및 조건

국내 사업장	내수	완성차업체의 월간 및 일일 생산계획에 의하여 판매하며, 약 60일 (일주일 단위) 결제조건 임.(운송비 등 부대비용은 제품가 결정시 포함되어 있음)

수출	LOCAL수출 : 구매확인서에 의하여 판매하고 있음.직수출 : 타OEM 업체의 월간 및 주간 생산계획에 의하여 판매하며, 약 60일 결제조건 임.금형 및 장비 등 직수출 : 해외현지법인과의 계약조건에 의함.

해외 사업장	인도법인	완성차업체의 월간 및 일일 생산계획에 의하여 판매하며, 현지통화 약 30일 결제조건 임. (운송비 등 부대비용은 제품가 결정시 포함되어 있음)

중국 북경법인

미국법인

브라질법인

중국 창주법인

중국 충칭법인

베트남법인

3) 판매전략 자동차 MAKER의 차량 구상 단계부터 제품설계, 시작, 시험, 금형ㆍ치공구의 설계ㆍ제작 그리고 제품 제조에 이르기까지 자동차개발의 전 부문에 걸쳐 참여하고 있습니다. 특히 제품개발단계에 PLM/PDM SYSTEM을 적용함으로써 원가절감 및 생산성 향상을 기하고, 신기술 도입 및 원가와 공정의 관리 기술을 SYSTEM화하여 CIM에 의한 고정도, 고품질의 제품을 저가격에서 계획적으로 생산하여 외국 유수의 업체와 경쟁하여 어느 업체의 요구에도 만족할 수 있는 품질과 가격경쟁력의 확보를 목표로 하고 있습니다. 해외 수출부문의 점진적 확대에 대비하여 수출을 위한 기본 요건인 TS16949 획득을 완료하였고, 앞으로도 신기술ㆍ신공법의 도입 등 해외시장 진출을 위한 경쟁력을 확보코자 회사의 전 역량을 기울이고 있습니다.

다. 수주상황 당사 및 연결대상 종속회사는 완성차 업체의 차종별 제품을 생산 및 납품 하고 있으나, 완성차 업체가 신차 개발 시점에 추정한 물량을 기준으로 완성차 업체와 공동 개발한 후, 신차 출시 시점에 실제 차종별 제품 수량을 생산, 납품하는 구조를 가지고 있습니다. 대내외적인 경제 환경 변화와 수요 변화에 따른 고객사의 가변적인 생산계획에 맞춘 공급을 하고 있기 때문에 수주 잔고의 개념을 적용하기 힘들고 수요 변화를 정확히 예측할 수 없는 관계로 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주 상황을 관리하지 않고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 562,594백만원과 361,715백만원입니다.

나. 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 공시서류작성일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	442,833	28,904	430,478	29,575

JPY	-	-	0	-

CNY	-	29	-	-

EUR	94	-	-	-

합 계	442,927	28,932	430,478	29,575

연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 공시서류작성일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	20,696	(20,696)	20,045	(20,045)

JPY	-	-	0	(0)

CNY	(1)	1	-	-

EUR	5	(5)	-	-

합 계	20,700	(20,700)	20,045	(20,045)

상기 민감도 분석은 공시서류작성일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

다. 위험관리 최근 국제적인 원자재 가격과 유가의 불안정 등으로, 당사의 원재료 구매가격과 제품판매가격의 변동 또한 등락을 반복하고 있습니다. 따라서 당사는 이러한 급격한 환경변화에 유연하게 대응할 수 있도록 원자재 공급업체와 고객사 등과 상시적으로 가격협의를 진행하고 있으며, 당사가 영위하는 산업과 그 외 시장상황을 상시 주시하고 있습니다. 한편, 당사는 환율변동에 의한 외화자산 및 외화부채에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 그러나 직수출과 LOCAL수출로 인한 외화수입금액과 원재료 수입 등으로 인한 외화지급액이 공존하기 때문에, 해당 환위험의 상당부분이 상쇄될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 비정상적으로 발생할 수 있는 급변상황에 효과적으로 대처하고자 외환관리위원회를 별도로 구성하여, 전문가들의 자문 아래 매달 정기회의를 실시하고 있습니다. 정기회의에서는 당사의 외화채권 보유현황과 글로벌 경제동향 및 환율전망에 따른 향후 외환관리에 대한 적극적이고 세부적인 방안이 검토되고 있습니다. 또한 급격한 경영환경 변화와 시장상황에 대비하여, 효율적인 자금운용과 현금흐름관리를 당사의 전사적 목표로 수립하고 주기적인 성과평가를 진행하고 있습니다.

라. 파생상품거래 현황

당사는 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약과 통화옵션계약을 이용하고 있습니다.당사의 당기말 현재 파생상품계약의 미결제약정내역은 다음과 같습니다.

구분	매도금액	계약일	만기일	약정환율	계약건수

(천USD)	(원/1USD)

통화선도	14,750	2025.07.17~2025.12.30	2026.01.14~2026.05.14	1,382.60~1,482.10	50

통화옵션	1,750	2025.07.10	2026.07.10	1,397.00	1

당사의 당기말 현재 파생상품계약의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	평가금액	평가이익(손실)

파생상품자산	336	336

파생상품부채(주1)	115	(115)

(주1) 교환사채의 조기상환청구권에 대한 파생상품부채 35,790천원 및 관련 평가이익 86,105천원이 제외되어 있습니다.