화천기계 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

※ 당 사는 2011년 한국채택국제회계기준을 도입하여 최초적용이후 사업연도 요약 재무제표만을 표시하였습니다. 제47기 3분기, 제46기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제46기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 47 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 46 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	73,411,897,264	63,210,458,434

현금및현금성자산	12,490,836,523	8,085,165,887

매출채권 및 기타채권	15,801,399,640	14,334,406,010

재고자산	19,975,277,858	15,504,193,262

기타유동금융자산	24,260,038,176	24,085,299,221

기타유동자산	884,345,067	1,201,394,054

비유동자산	84,183,243,399	83,326,634,355

장기매출채권 및 기타채권	2,043,575,457	2,043,727,457

유형자산	67,871,062,316	69,564,574,584

무형자산	1,227,559,761	1,227,559,761

투자부동산	1,252,654,737	1,257,510,678

리스사용권자산	118,747,398	63,618,145

기타비유동금융자산	9,169,643,730	9,169,643,730

관계기업투자주식	2,500,000,000	0

자산총계	157,595,140,663	146,537,092,789

부채

유동부채	31,372,001,690	25,065,082,259

매입채무 및 기타채무	20,686,370,837	15,830,949,395

미지급법인세	119,979,168	0

유동성리스부채	113,034,737	62,629,323

기타유동부채	10,452,616,948	9,171,503,541

비유동부채	2,521,701,179	1,272,969,919

확정급여부채	2,186,481,619	880,739,070

장기종업원급여충당부채	321,435,136	379,909,769

리스부채	7,945,624	3,600,280

기타비유동부채	5,838,800	8,720,800

부채총계	33,893,702,869	26,338,052,178

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)

기타포괄손익누계액	2,584,392,656	2,584,392,656

이익잉여금	101,711,070,405	98,208,673,222

자본총계	123,701,437,794	120,199,040,611

자본과부채총계	157,595,140,663	146,537,092,789

손익계산서
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,431,046,225	131,381,404,615	28,513,604,533	100,453,965,472

매출원가	37,960,634,220	117,503,976,244	26,485,992,190	92,937,241,195

매출총이익	4,470,412,005	13,877,428,371	2,027,612,343	7,516,724,277

판매비와관리비	4,353,862,178	12,426,275,293	3,819,660,240	11,618,837,194

영업이익(손실)	116,549,827	1,451,153,078	(1,792,047,897)	(4,102,112,917)

금융수익	325,574,065	727,264,730	52,930,585	952,221,416

금융비용	(373,109)	6,659,208	98,865,896	177,412,663

기타수익	947,985,064	1,657,100,358	767,148,813	1,553,570,197

기타비용	245,799	4,568,407	222	170,120

법인세비용차감전순이익(손실)	1,390,236,266	3,824,290,551	(1,070,834,617)	(1,773,904,087)

법인세비용	(70,977,267)	258,886,380	(85,547,740)	331,441,034

당기순이익(손실)	1,461,213,533	3,565,404,171	(985,286,877)	(2,105,345,121)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	180	(47)	(105)

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,461,213,533	3,565,404,171	(985,286,877)	(2,105,345,121)

기타포괄손익	(19,755,547)	(63,006,988)	250,770,124	(28,669,034)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	257,177,692	1,575,760

확정급여제도의 재측정요소	(19,755,547)	(63,006,988)	(6,407,568)	(30,244,794)

총포괄손익	1,441,457,986	3,502,397,183	(734,516,753)	(2,134,014,155)

자본변동표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(876,644,155)	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,105,345,121)	(2,105,345,121)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	1,575,760	0	1,575,760

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(30,244,794)	(30,244,794)

자기주식거래	0	0	(1,771,638,160)	0	0	(1,771,638,160)

2020.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	919,919,644	100,361,805,419	120,687,699,796

2021.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,565,404,171	3,565,404,171

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(63,006,988)	(63,006,988)

자기주식거래	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	101,711,070,405	123,701,437,794

현금흐름표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	8,773,002,373	(4,704,922,872)

영업에서 창출된 현금흐름	8,494,252,027	(5,154,355,373)

이자의 수취	214,688,206	339,963,191

배당금의 수취	103,588,550	73,163,950

법인세의 환급(납부)	(39,526,410)	36,305,360

투자활동현금흐름	(4,584,804,613)	(3,376,633,207)

단기금융상품의 감소	18,152,375,236	16,901,373,304

유형자산의 처분	0	378,253,684

보증금의 감소	242,000	55,262,114

단기금융상품의 취득	(18,327,114,191)	(14,138,208,323)

단기대여금의 증가	(2,400,000)	(7,800,000)

유형자산의 취득	(1,907,817,658)	(6,560,453,986)

보증금의 증가	(90,000)	(5,060,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	(94,593,428)	(1,904,731,023)

리스유동부채의 상환	(94,593,428)	(133,092,863)

자기주식의 취득	0	(1,771,638,160)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	312,066,304	(50,340,638)

현금및현금성자산의순증감	4,405,670,636	(10,036,627,740)

기초현금및현금성자산	8,085,165,887	12,457,913,740

기말현금및현금성자산	12,490,836,523	2,421,286,000