화천기계 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 당 사는 2011년 한국채택국제회계기준을 도입하여 최초적용이후 사업연도 요약 재무제표만을 표시하였습니다. 제46기 1분기, 제45기, 제44기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제46기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표이며, 제45기, 제44기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다

재무상태표
제 46 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 45 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	77,068,021,782	77,385,286,885

현금및현금성자산	9,012,253,797	12,457,913,740

매출채권 및 기타채권	19,140,265,573	16,057,011,952

재고자산	19,790,025,414	19,823,946,831

기타유동금융자산	26,791,860,230	27,704,192,641

기타유동자산	2,333,616,768	1,342,221,721

비유동자산	79,426,370,040	80,930,247,959

장기매출채권 및 기타채권	2,079,546,185	2,094,625,571

유형자산	64,970,061,896	66,099,209,606

무형자산	1,227,559,761	1,227,559,761

투자부동산	1,262,366,619	1,263,985,266

리스사용권자산	299,489,138	299,489,138

기타비유동금융자산	6,766,523,080	7,033,683,765

이연법인세자산	2,820,823,361	2,911,694,852

자산총계	156,494,391,822	158,315,534,844

부채

유동부채	33,012,220,129	32,716,288,680

매입채무 및 기타채무	22,267,652,468	20,663,082,834

유동성리스부채	249,462,081	249,462,081

기타유동부채	10,495,105,580	11,803,743,765

비유동부채	1,475,792,315	1,005,894,053

확정급여부채	500,850,924	48,395,485

장기종업원급여충당부채	408,380,394	399,658,371

장기미지급금	8,720,800	0

리스부채	58,264,042	58,264,042

기타비유동부채	499,576,155	499,576,155

부채총계	34,488,012,444	33,722,182,733

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(876,644,155)

기타포괄손익누계액	709,958,550	918,343,884

이익잉여금	101,890,446,095	102,497,395,334

자본총계	122,006,379,378	124,593,352,111

자본과부채총계	156,494,391,822	158,315,534,844

손익계산서
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,035,689,523	38,035,689,523	39,651,015,718	39,651,015,718

매출원가	35,146,423,345	35,146,423,345	36,172,265,700	36,172,265,700

매출총이익	2,889,266,178	2,889,266,178	3,478,750,018	3,478,750,018

판매비와관리비	4,428,547,052	4,428,547,052	5,284,443,424	5,284,443,424

영업이익(손실)	(1,539,280,874)	(1,539,280,874)	(1,805,693,406)	(1,805,693,406)

금융수익	587,914,177	587,914,177	140,004,477	140,004,477

금융비용	6,399,621	6,399,621	4,486,006	4,486,006

기타수익	522,632,591	522,632,591	430,425,746	430,425,746

기타비용	218,898	218,898	27,069	27,069

법인세비용차감전순이익(손실)	(435,352,625)	(435,352,625)	(1,239,776,258)	(1,239,776,258)

법인세비용	154,475,792	154,475,792	(23,653,888)	(23,653,888)

당기순이익(손실)	(589,828,417)	(589,828,417)	(1,216,122,370)	(1,216,122,370)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(58)	(58)

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(589,828,417)	(589,828,417)	(1,216,122,370)	(1,216,122,370)

기타포괄손익	(225,506,156)	(225,506,156)	(1,338,981)	(1,338,981)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(208,385,334)	(208,385,334)	23,820,396	23,820,396

확정급여제도의 재측정요소	(17,120,822)	(17,120,822)	(25,159,377)	(25,159,377)

총포괄손익	(815,334,573)	(815,334,573)	(1,217,461,351)	(1,217,461,351)

자본변동표
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	(52,594,925)	108,114,327,906	124,320,444,671

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,216,122,370)	(1,216,122,370)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	23,820,396	0	23,820,396

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(25,159,377)	(25,159,377)

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

자기주식거래	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	(28,774,529)	106,675,046,159	122,904,983,320

2020.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(876,644,155)	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(589,828,417)	(589,828,417)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	(208,385,334)	0	(208,385,334)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(17,120,822)	(17,120,822)

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식거래	0	0	(1,771,638,160)	0	0	(1,771,638,160)

2020.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	709,958,550	101,890,446,095	122,006,379,378

현금흐름표
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,112,926,727)	4,168,872,988

영업에서 창출된 현금흐름	(2,201,150,085)	4,064,223,371

이자의 수취	104,281,888	108,994,023

배당금의 수취	0	12,438,514

법인세의 환급(납부)	(16,058,530)	(16,782,920)

투자활동현금흐름	359,209,620	(857,298,550)

단기금융상품의 감소	4,680,609,754	4,597,279,020

단기대여금의 회수	0	800,000

유형자산의 처분	378,000,000	0

보증금의 감소	15,079,386	8,517

단기금융상품의 취득	(3,768,277,343)	(5,070,609,754)

단기대여금의 증가	(7,800,000)	(8,100,000)

유형자산의 취득	(938,402,177)	(376,676,333)

재무활동현금흐름	(1,771,638,160)	0

자기주식의 취득	(1,771,638,160)	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	79,695,324	78,640,911

현금및현금성자산의순증감	(3,445,659,943)	3,390,215,349

기초현금및현금성자산	12,457,913,740	13,163,528,269

기말현금및현금성자산	9,012,253,797	16,553,743,618