화천기계 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

※ 당사는 2011년 한국채택국제회계기준을 도입하여 최초적용이후 사업연도 재무제표만을 표시하였습니다. 제 47기 1분기, 제46기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제46기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 47 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 46 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말

자산

유동자산	72,798,529,988	63,210,458,434

현금및현금성자산	12,396,812,012	8,085,165,887

매출채권 및 기타채권	19,670,597,941	14,334,406,010

재고자산	15,083,694,414	15,504,193,262

기타유동금융자산	24,133,292,228	24,085,299,221

기타유동자산	1,514,133,393	1,201,394,054

비유동자산	83,144,737,406	83,326,634,355

장기매출채권 및 기타채권	2,043,757,457	2,043,727,457

유형자산	69,384,266,282	69,564,574,584

무형자산	1,227,559,761	1,227,559,761

투자부동산	1,255,892,031	1,257,510,678

리스사용권자산	63,618,145	63,618,145

기타비유동금융자산	9,169,643,730	9,169,643,730

자산총계	155,943,267,394	146,537,092,789

부채

유동부채	33,982,423,037	25,065,082,259

매입채무 및 기타채무	23,481,114,026	15,830,949,395

유동성리스부채	62,629,323	62,629,323

기타유동부채	10,438,679,688	9,171,503,541

비유동부채	1,717,291,682	1,272,969,919

확정급여부채	1,319,101,044	880,739,070

장기종업원급여충당부채	388,751,558	379,909,769

리스부채	3,600,280	3,600,280

기타비유동부채	5,838,800	8,720,800

부채총계	35,699,714,719	26,338,052,178

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)

기타포괄손익누계액	2,584,392,656	2,584,392,656

이익잉여금	98,253,185,286	98,208,673,222

자본총계	120,243,552,675	120,199,040,611

자본과부채총계	155,943,267,394	146,537,092,789

손익계산서
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,991,248,561	39,991,248,561	38,035,689,523	38,035,689,523

매출원가	36,081,182,362	36,081,182,362	35,146,423,345	35,146,423,345

매출총이익	3,910,066,199	3,910,066,199	2,889,266,178	2,889,266,178

판매비와관리비	4,313,949,747	4,313,949,747	4,428,547,052	4,428,547,052

영업이익(손실)	(403,883,548)	(403,883,548)	(1,539,280,874)	(1,539,280,874)

금융수익	177,642,761	177,642,761	587,914,177	587,914,177

금융비용	7,777,588	7,777,588	6,399,621	6,399,621

기타수익	310,178,966	310,178,966	522,632,591	522,632,591

기타비용	1,608,006	1,608,006	218,898	218,898

법인세비용차감전순이익(손실)	74,552,585	74,552,585	(435,352,625)	(435,352,625)

법인세비용	6,608,915	6,608,915	154,475,792	154,475,792

당기순이익(손실)	67,943,670	67,943,670	(589,828,417)	(589,828,417)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	(28)	(28)

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	67,943,670	67,943,670	(589,828,417)	(589,828,417)

기타포괄손익	(23,431,606)	(23,431,606)	(225,506,156)	(225,506,156)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	(208,385,334)	(208,385,334)

확정급여제도의 재측정요소	(23,431,606)	(23,431,606)	(17,120,822)	(17,120,822)

총포괄손익	44,512,064	44,512,064	(815,334,573)	(815,334,573)

자본변동표
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	876,644,155	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(589,828,417)	(589,828,417)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	(208,385,334)	0	(208,385,334)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(17,120,822)	(17,120,822)

자기주식거래	0	0	(1,771,638,160)	0	0	(1,771,638,160)

2020.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	709,958,550	101,890,446,095	122,006,379,378

2021.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

당기순이익(손실)	0	0	0	0	67,943,670	67,943,670

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(23,431,606)	(23,431,606)

자기주식거래	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,253,185,286	120,243,552,675

현금흐름표
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

영업활동현금흐름	5,147,873,082	(2,112,926,727)

영업에서 창출된 현금흐름	5,099,209,390	(2,201,150,085)

이자의 수취	57,521,332	104,281,888

법인세의 환급(납부)	(8,857,640)	(16,058,530)

투자활동현금흐름	(942,390,046)	359,209,620

단기금융상품의 감소	3,768,277,343	4,680,609,754

유형자산의 처분	0	378,000,000

보증금의 감소	0	15,079,386

단기금융상품의 취득	(3,816,270,350)	(3,768,277,343)

단기대여금의 증가	(2,400,000)	(7,800,000)

유형자산의 취득	(890,717,038)	(938,402,177)

보증금의 증가	(30,000)	0

정부보조금의 감소	(1,250,001)	0

재무활동현금흐름	0	(1,771,638,160)

자기주식의 취득	0	(1,771,638,160)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	106,163,089	79,695,324

현금및현금성자산의순증감	4,311,646,125	(3,445,659,943)

기초현금및현금성자산	8,085,165,887	12,457,913,740

기말현금및현금성자산	12,396,812,012	9,012,253,797