화천기계 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

제42기, 제41기, 제40기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 제42기, 제41기, 제40기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 42 기 2016.12.31 현재
제 41 기 2015.12.31 현재
제 40 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

자산

유동자산	84,895,505,837	91,599,276,454	110,072,713,348

현금및현금성자산	18,691,588,413	10,640,295,357	1,435,681,444

매출채권및기타채권	24,666,286,919	39,100,472,735	67,470,220,109

재고자산	17,752,458,328	20,044,344,415	23,307,353,935

기타유동금융자산	23,117,726,418	21,330,542,078	17,260,575,483

기타유동자산	667,445,759	483,621,869	598,882,377

비유동자산	76,661,061,415	68,184,543,044	72,856,993,608

장기매출채권및기타채권	1,001,652,451	1,710,486,140	2,556,600,870

유형자산	67,081,412,635	55,532,604,222	57,870,188,756

무형자산	1,482,886,163	2,267,600,316	2,880,720,778

투자부동산	1,283,409,030	1,289,883,618	1,296,358,206

기타비유동금융자산	2,801,140,094	5,168,839,574	7,243,467,624

이연법인세자산	3,010,561,042	2,215,129,174	1,009,657,374

자산총계	161,556,567,252	159,783,819,498	182,929,706,956

부채

유동부채	37,372,575,730	31,375,289,654	53,179,560,836

매입채무및기타채무	29,314,416,337	21,830,912,925	37,827,511,513

유동성장기부채	259,698,340	702,712,311	1,957,857,663

미지급법인세	56,311,517	432,447,363	1,047,108,222

기타유동부채	7,742,149,536	8,409,217,055	12,347,083,438

비유동부채	1,403,784,520	2,158,529,955	3,418,165,795

확정급여부채	1,077,097,834	1,191,453,346	1,609,304,204

장기종업원급여충당부채	281,540,400	298,934,988	263,855,240

장기미지급금	22,395,585	0	0

장기차입금	22,750,701	668,141,621	1,545,006,351

부채총계	38,776,360,250	33,533,819,609	56,597,726,631

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	7,012,000,000	7,012,000,000	7,012,000,000

기타자본	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)

기타포괄손익누계액	97,709,212	165,033,726	153,627,045

이익잉여금	106,423,786,100	109,826,254,473	109,919,641,590

자본총계	122,780,207,002	126,249,999,889	126,331,980,325

부채와자본총계	161,556,567,252	159,783,819,498	182,929,706,956

손익계산서
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

매출액	195,473,021,062	231,946,057,852	275,345,272,739

매출원가	176,762,278,932	206,506,640,487	247,372,606,939

매출총이익	18,710,742,130	25,439,417,365	27,972,665,800

판매비와관리비	18,974,335,696	21,676,854,865	21,505,670,167

영업이익	(263,593,566)	3,762,562,500	6,466,995,633

금융수익	670,741,378	667,143,595	653,181,244

금융비용	2,159,064,108	2,033,976,354	130,287,386

기타수익	1,643,888,043	1,449,478,691	1,933,973,964

기타비용	2,466,645,543	1,052,718,094	234,295,725

법인세비용차감전순이익	(2,574,673,796)	2,792,490,338	8,689,567,730

법인세비용	(69,454,336)	485,245,004	1,773,031,657

당기순이익	(2,505,219,460)	2,307,245,334	6,916,536,073

주당이익

기본주당순이익	(1,265)	1,165	3,493

포괄손익계산서
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

당기순이익	(2,505,219,460)	2,307,245,334	6,916,536,073

기타포괄손익	(271,573,427)	(607,225,770)	(886,231,903)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(67,324,514)	11,406,681	68,983,886

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(204,248,913)	(618,632,451)	(955,215,789)

총포괄이익	(2,776,792,887)	1,700,019,564	6,030,304,170

자본변동표
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	84,643,159	105,938,321,306	122,281,676,155

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	6,916,536,073	6,916,536,073

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	68,983,886	0	68,983,886

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(955,215,789)	(955,215,789)

연차배당	0	0	0	0	1,980,000,000	1,980,000,000

2014.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	153,627,045	109,919,641,590	126,331,980,325

2015.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	153,627,045	109,919,641,590	126,331,980,325

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	2,307,245,334	2,307,245,334

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,406,681	0	11,406,681

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(618,632,451)	(618,632,451)

연차배당	0	0	0	0	1,782,000,000	1,782,000,000

2015.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

2016.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	(2,505,219,460)	(2,505,219,460)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(67,324,514)	0	(67,324,514)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(204,248,913)	(204,248,913)

연차배당	0	0	0	0	693,000,000	693,000,000

2016.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

현금흐름표
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	25,668,851,721	17,599,670,194	2,208,966,192

영업에서 창출된 현금흐름	26,282,509,596	19,154,906,396	4,237,928,212

이자의 수취	486,312,021	555,037,486	518,413,919

이자의 지급	0	(6,309,032)	(25,325,737)

배당금의 수취	52,062,000	30,144,200	33,881,200

법인세 부담액	(1,152,031,896)	(2,134,108,856)	(2,555,931,402)

투자활동현금흐름	(15,959,565,925)	(4,550,454,467)	51,546,677

단기금융상품의 감소	21,480,542,078	18,360,340,483	21,479,386,829

유동성만기보유금융자산의 감소	0	235,000	0

단기대여금의 회수	89,062,539	406,188,377	1,203,346,831

장기금융상품의감소	56,202,000	2,372,130	0

유형자산의 처분	15,767,273	6,363,638	51,545,455

보증금의 감소	76,987,029	300,000	865,735,710

단기금융상품의 취득	(21,967,726,418)	(22,040,542,078)	(19,759,122,633)

단기대여금의 증가	(86,062,539)	(352,338,832)	(1,184,650,624)

장기금융상품의 취득	(1,205,916,000)	(298,120,130)	(1,397,748,000)

유형자산의 취득	(14,393,312,867)	(604,203,055)	(1,039,093,391)

보증금의 증가	(25,109,020)	(31,050,000)	(167,853,500)

재무활동현금흐름	(1,781,495,571)	(3,913,980,252)	(4,905,188,598)

장기차입금의 차입	0	0	2,004,282,782

유동성장기부채의 상환	(668,296,194)	(1,632,837,242)	(3,054,939,370)

장기차입금의 상환	(420,108,697)	(499,172,840)	(1,874,577,580)

배당금의 지급	(693,090,680)	(1,781,970,170)	(1,979,954,430)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	123,502,831	69,378,438	0

현금및현금성자산의순증감	8,051,293,056	9,204,613,913	(2,644,675,729)

기초의 현금및현금성자산	10,640,295,357	1,435,681,444	4,080,357,173

기말의 현금및현금성자산	18,691,588,413	10,640,295,357	1,435,681,444