화천기계 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 49 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	73,902,619,671	79,487,940,440

현금및현금성자산	4,446,775,737	5,171,408,840

매출채권 및 기타채권	20,107,164,555	20,611,796,562

재고자산	20,491,622,132	19,643,473,988

기타유동금융자산	27,974,129,524	33,326,046,858

기타유동자산	882,927,723	735,214,192

비유동자산	106,234,579,749	88,029,710,815

장기매출채권 및 기타채권	3,001,422,657	2,746,188,657

유형자산	74,908,742,179	68,507,813,239

무형자산	4,000,997,146	1,844,608,756

투자부동산	1,509,062,367	1,514,894,250

리스사용권자산	286,355,881	286,988,857

기타비유동금융자산	19,353,862,949	8,873,044,600

관계기업투자주식	2,555,945,654	2,522,510,315

퇴직연금운용자산	618,190,916	1,733,662,141

자산총계	180,137,199,420	167,517,651,255

부채

유동부채	38,275,676,390	29,311,045,248

매입채무 및 기타채무	28,776,033,481	20,430,735,358

유동성리스부채	203,985,433	194,602,791

당기법인세부채	624,029,289	187,175,357

기타유동금융부채	4,217,889,167	4,442,665,801

기타유동부채	4,453,739,020	4,055,865,941

비유동부채	655,202,266	644,918,585

장기종업원급여충당부채	349,592,076	374,596,018

리스부채	105,536,183	114,545,953

기타비유동금융부채	200,074,007	155,776,614

부채총계	38,930,878,656	29,955,963,833

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	17,116,687,682	17,116,687,682

기타포괄손익누계액	2,572,134,945	2,179,798,249

이익잉여금	110,517,498,137	107,265,201,491

자본총계	141,206,320,764	137,561,687,422

자본과부채총계	180,137,199,420	167,517,651,255

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	60,728,285,212	171,067,284,152	35,448,684,321	117,137,119,434

매출원가	55,046,833,244	153,957,292,396	32,730,930,578	106,441,094,059

매출총이익	5,681,451,968	17,109,991,756	2,717,753,743	10,696,025,375

판매비와관리비	5,411,169,797	14,897,455,759	4,254,292,984	13,072,387,910

영업이익(손실)	270,282,171	2,212,535,997	(1,536,539,241)	(2,376,362,535)

금융수익	365,745,359	1,103,129,623	300,021,084	872,951,304

금융비용	0	13,755,901	0	15,150,011

기타수익	485,746,115	2,227,815,229	598,044,022	1,968,443,750

기타비용	186,826,515	617,127,066	22,490,513	205,232,670

지분법이익(손실)	(13,201,569)	33,435,339	(879,601)	(8,927,325)

법인세비용차감전순이익(손실)	921,745,561	4,946,033,221	(661,844,249)	235,722,513

법인세비용(수익)	277,938,089	1,033,736,575	(38,941,599)	(85,337,104)

분기순이익(손실)	643,807,472	3,912,296,646	(622,902,650)	321,059,617

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	178	(31)	16

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	643,807,472	3,912,296,646	(622,902,650)	321,059,617

기타포괄손익	0	392,336,696	(17,256,393)	649,036,029

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	392,336,696	0	723,352,389

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(17,256,393)	(74,316,360)

분기총포괄이익(손실)	643,807,472	4,304,633,342	(640,159,043)	970,095,646

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	1,451,570,631	107,967,202,303	128,824,747,667

분기순이익(손실)	0	0	0	0	321,059,617	321,059,617

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	0	0	0	723,352,389	0	723,352,389

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(74,316,360)	(74,316,360)

연차배당	0	0	0	0	(594,000,000)	(594,000,000)

2023.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,174,923,020	107,619,945,560	129,200,843,313

2024.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	0	2,179,798,249	107,265,201,491	137,561,687,422

분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,912,296,646	3,912,296,646

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	0	0	0	392,336,696	0	392,336,696

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(660,000,000)	(660,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	0	2,572,134,945	110,517,498,137	141,206,320,764

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동현금흐름	18,256,591,315	(2,608,602,630)

영업에서 창출된 현금흐름	17,560,121,295	(3,279,688,866)

이자의 수취	1,245,660,397	545,396,443

배당금의 수취	151,356,450	140,852,350

법인세의 환급(납부)	(700,546,827)	(15,162,557)

투자활동현금흐름	(18,151,158,432)	(7,317,473,199)

단기금융상품의 감소	33,113,453,970	21,282,405,724

유형자산의 처분	10,727,273	0

무형자산의 처분	0	672,727,273

보증금의 감소	37,911,000	4,720,000

단기금융상품의 취득	(27,661,279,377)	(20,668,348,532)

단기대여금의 증가	(1,500,000)	(1,800,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(9,984,817,469)	0

유형자산의 취득	(11,216,120,439)	(8,511,024,595)

무형자산의 취득	(2,156,388,390)	0

보증금의 증가	(293,145,000)	(89,765,000)

정부보조금의 감소	0	(6,388,069)

재무활동현금흐름	(783,242,811)	(701,389,357)

유동성리스부채의 상환	(123,317,131)	(107,474,557)

배당금의 지급	(659,925,680)	(593,914,800)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(46,823,175)	56,413,763

현금및현금성자산의 순증감	(724,633,103)	(10,571,051,423)

기초의 현금및현금성자산	5,171,408,840	16,080,559,242

분기말의 현금및현금성자산	4,446,775,737	5,509,507,819