화천기계 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

※ 당사는 2011년 한국채택국제회계기준을 도입하여 최초적용이후 사업연도 요약 재무제표만을 표시하였습니다. 제48기, 제47기, 제46기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제48기, 제47기, 제46기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다

재무상태표
제 48 기 2022.12.31 현재
제 47 기 2021.12.31 현재
제 46 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

자산

유동자산	78,152,492,874	71,096,501,859	63,210,458,434

현금및현금성자산	16,080,559,242	16,224,220,273	8,085,165,887

매출채권 및 기타채권	17,786,227,313	11,855,673,962	14,334,406,010

재고자산	17,991,038,905	17,367,922,697	15,504,193,262

기타유동금융자산	25,594,843,194	25,314,483,965	24,085,299,221

기타유동자산	699,824,220	334,200,962	1,201,394,054

비유동자산	83,274,538,539	84,826,169,973	83,326,634,355

장기매출채권 및 기타채권	2,636,030,457	2,043,605,457	2,043,727,457

유형자산	62,678,017,979	66,645,565,425	69,564,574,584

무형자산	2,468,099,665	2,468,099,665	1,227,559,761

투자부동산	1,522,670,094	1,530,445,938	1,257,510,678

리스사용권자산	355,216,225	68,368,417	63,618,145

기타비유동금융자산	7,716,967,800	9,618,511,930	9,169,643,730

관계기업투자주식	2,404,592,124	2,451,573,141	0

퇴직연금운용자산	3,492,944,195	0	0

자산총계	161,427,031,413	155,922,671,832	146,537,092,789

부채

유동부채	32,134,347,538	29,608,845,006	25,065,082,259

매입채무 및 기타채무	24,834,481,868	19,781,803,964	15,830,949,395

유동성리스부채	310,398,170	68,440,695	62,629,323

미지급법인세	27,872,255	48,226,521	0

기타유동부채	6,961,595,245	9,710,373,826	9,171,503,541

비유동부채	467,936,208	502,244,580	1,272,969,919

확정급여부채	0	174,605,788	880,739,070

장기종업원급여충당부채	356,439,670	318,767,279	379,909,769

리스부채	60,100,940	3,032,713	3,600,280

기타비유동부채	51,395,598	5,838,800	8,720,800

부채총계	32,602,283,746	30,111,089,586	26,338,052,178

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)

기타포괄손익누계액	1,451,570,631	2,937,289,852	2,584,392,656

이익잉여금	107,967,202,303	103,468,317,661	98,208,673,222

자본총계	128,824,747,667	125,811,582,246	120,199,040,611

자본과부채총계	161,427,031,413	155,922,671,832	146,537,092,789

손익계산서
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

매출액	189,747,949,366	175,911,069,830	136,810,035,446

매출원가	170,576,113,954	157,992,687,454	127,260,760,082

매출총이익	19,171,835,412	17,918,382,376	9,549,275,364

판매비와관리비	17,889,523,943	16,657,962,804	14,318,195,552

영업이익(손실)	1,282,311,469	1,260,419,572	(4,768,920,188)

금융수익	1,155,848,449	862,176,876	1,123,225,525

금융비용	198,436,129	18,007,512	347,412,064

기타수익	2,453,664,621	3,476,329,147	1,829,278,208

기타비용	740,496,896	35,619,977	24,470,121

지분법손실	46,981,017	48,426,859	0

법인세비용차감전순이익(손실)	3,905,910,497	5,496,871,247	(2,188,298,640)

법인세비용	347,347,843	117,120,574	2,366,684,418

당기순이익(손실)	3,558,562,654	5,379,750,673	(4,554,983,058)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	180	272	(227)

포괄손익계산서
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

당기순이익(손실)	3,558,562,654	5,379,750,673	(4,554,983,058)

기타포괄손익	(347,397,233)	232,790,962	1,932,309,718

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,485,719,221)	352,897,196	1,666,048,772

확정급여제도의 재측정요소	1,138,321,988	(120,106,234)	266,260,946

총포괄손익	3,211,165,421	5,612,541,635	(2,622,673,340)

자본변동표
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(876,644,155)	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,554,983,058)	(4,554,983,058)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	1,666,048,772	0	1,666,048,772

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	266,260,946	266,260,946

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래	0	0	(1,771,638,160)	0	0	(1,771,638,160)

2020.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

2021.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,379,750,673	5,379,750,673

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	352,897,196	0	352,897,196

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(120,106,234)	(120,106,234)

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,937,289,852	103,468,317,661	125,811,582,246

2022.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,937,289,852	103,468,317,661	125,811,582,246

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,558,562,654	3,558,562,654

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	(1,485,719,221)	0	(1,485,719,221)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,138,321,988	1,138,321,988

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

자기주식 거래	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	1,451,570,631	107,967,202,303	128,824,747,667

현금흐름표
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	2,395,054,474	13,814,612,592	1,422,958,178

영업에서 창출된 현금흐름	2,306,902,072	13,476,229,589	812,749,114

이자의 수취	372,354,714	285,173,793	530,002,294

배당금의 수취	144,691,150	103,588,550	73,163,950

법인세의 환급(납부)	(428,893,462)	(50,379,340)	7,042,820

투자활동현금흐름	(2,431,837,277)	(5,794,170,460)	(3,657,422,152)

단기금융상품의 감소	25,314,483,965	24,085,299,221	27,704,192,641

상각후원가금융자산의 감소	340,000	0	0

단기대여금의 회수	0	0	8,500,000

유형자산의 처분	69,427,273	0	378,000,000

보증금의 감소	0	242,000	55,988,114

정부보조금의 수취	0	60,000,000	205,000,000

단기금융상품의 취득	(25,594,843,194)	(25,314,483,965)	(24,085,299,221)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000)	0	0

단기대여금의 증가	0	0	(8,500,000)

유형자산의 취득	(1,625,786,547)	(2,125,107,716)	(7,910,213,686)

보증금의 증가	(592,425,000)	(120,000)	(5,090,000)

정부보조금의 감소	(2,033,774)	0	0

관계기업투자주식의 취득	0	(2,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	(377,957,515)	(171,512,045)	(2,030,203,753)

유동성리스부채의 상환	(179,974,215)	(171,512,045)	(258,565,593)

자기주식의 취득	0	0	(1,771,638,160)

배당금지급	(197,983,300)	0	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	271,079,287	290,124,299	(108,080,126)

현금및현금성자산의 순증감	(143,661,031)	8,139,054,386	(4,372,747,853)

기초현금및현금성자산	16,224,220,273	8,085,165,887	12,457,913,740

기말현금및현금성자산	16,080,559,242	16,224,220,273	8,085,165,887