화천기계 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

※ 당 사는 2011년 한국채택국제회계기준을 도입하여 최초적용이후 사업연도 재무제표만을 표시하였습니다. 제46기 반기, 제45기, 제44기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제46기 반기, 제45기, 제44기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 46 기 반기말 2020.06.30 현재
제 45 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 반기말	제 45 기말

자산

유동자산	67,147,842,319	77,385,286,885

현금및현금성자산	5,177,037,023	12,457,913,740

매출채권 및 기타채권	15,384,666,254	16,057,011,952

재고자산	18,022,705,102	19,823,946,831

기타유동금융자산	27,872,927,933	27,704,192,641

기타유동자산	690,506,007	1,342,221,721

비유동자산	82,557,788,379	80,930,247,959

장기매출채권 및 기타채권	2,084,426,185	2,094,625,571

유형자산	68,520,181,619	66,099,209,606

무형자산	1,227,559,761	1,227,559,761

투자부동산	1,260,747,972	1,263,985,266

리스사용권자산	185,361,610	299,489,138

기타비유동금융자산	6,705,988,980	7,033,683,765

이연법인세자산	2,573,522,252	2,911,694,852

자산총계	149,705,630,698	158,315,534,844

부채

유동부채	26,458,829,701	32,716,288,680

매입채무 및 기타채무	17,885,299,003	20,663,082,834

유동성리스부채	157,671,116	249,462,081

기타유동부채	8,415,859,582	11,803,743,765

비유동부채	1,824,584,448	1,005,894,053

확정급여부채	915,414,730	48,395,485

장기종업원급여충당부채	369,102,417	399,658,371

리스부채	31,770,346	58,264,042

기타비유동부채	508,296,955	499,576,155

부채총계	28,283,414,149	33,722,182,733

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(876,644,155)

기타포괄손익누계액	662,741,952	918,343,884

이익잉여금	101,353,499,864	102,497,395,334

자본총계	121,422,216,549	124,593,352,111

자본과부채총계	149,705,630,698	158,315,534,844

손익계산서
제 46 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 45 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,904,671,416	71,940,360,939	41,442,710,240	81,093,725,958

매출원가	31,304,825,660	66,451,249,005	37,331,848,490	73,504,114,190

매출총이익	2,599,845,756	5,489,111,934	4,110,861,750	7,589,611,768

판매비와관리비	3,370,629,902	7,799,176,954	3,734,119,738	9,018,563,162

영업이익(손실)	(770,784,146)	(2,310,065,020)	376,742,012	(1,428,951,394)

금융수익	311,376,654	899,290,831	479,934,478	619,938,955

금융비용	72,147,146	78,546,767	14,868,844	19,354,850

기타수익	263,788,793	786,421,384	356,517,984	786,943,730

기타비용	(49,000)	169,898	24,132,454	24,159,523

법인세비용차감전순이익(손실)	(267,716,845)	(703,069,470)	1,174,193,176	(65,583,082)

법인세비용	262,512,982	416,988,774	20,875,974	(2,777,914)

당기순이익(손실)	(530,229,827)	(1,120,058,244)	1,153,317,202	(62,805,168)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(55)	58	(3)

포괄손익계산서
제 46 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 45 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(530,229,827)	(1,120,058,244)	1,153,317,202	(62,805,168)

기타포괄손익	(53,933,002)	(279,439,158)	160,668,550	159,329,569

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(47,216,598)	(255,601,932)	170,721,837	194,542,233

확정급여제도의 재측정요소	(6,716,404)	(23,837,226)	(10,053,287)	(35,212,664)

총포괄손익	(584,162,829)	(1,399,497,402)	1,313,985,752	96,524,401

자본변동표
제 46 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 45 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	(52,594,925)	108,114,327,906	124,320,444,671

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(62,805,168)	(62,805,168)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	194,542,233	0	194,542,233

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(35,212,664)	(35,212,664)

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

자기주식거래	0	0	0	0	0	0

2019.06.30 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	141,947,308	107,818,310,074	124,218,969,072

2020.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(876,644,155)	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,120,058,244)	(1,120,058,244)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	(255,601,932)	0	(255,601,932)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(23,837,226)	(23,837,226)

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식거래	0	0	(1,771,638,160)	0	0	(1,771,638,160)

2020.06.30 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	662,741,952	101,353,499,864	121,422,216,549

현금흐름표
제 46 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 45 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

영업활동현금흐름	(2,024,508,029)	6,751,667,840

영업에서 창출된 현금흐름	(2,357,981,246)	6,053,282,231

이자의 수취	202,897,187	449,973,749

배당금의 수취	73,163,950	60,965,314

법인세의 환급(납부)	57,412,080	187,446,546

투자활동현금흐름	(3,321,403,176)	5,619,853,531

단기금융상품의 처분	9,140,812,238	18,954,766,713

단기대여금의 감소	0	8,061,900

유형자산의 처분	378,253,684	0

보증금의 감소	15,229,386	734,517

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	1,702,062

단기금융상품의 취득	(9,309,547,530)	(12,660,812,238)

단기대여금의 증가	(7,800,000)	(15,900,000)

유형자산의 취득	(3,533,320,954)	(648,335,863)

보증금의 증가	(5,030,000)	(20,363,560)

재무활동현금흐름	(1,904,731,023)	(343,477,640)

유동성리스부채의 상환	(133,092,863)	(145,494,540)

자기주식의 취득	(1,771,638,160)	0

배당금지급	0	(197,983,100)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(30,234,489)	198,509,114

현금및현금성자산의순증감	(7,280,876,717)	12,226,552,845

기초현금및현금성자산	12,457,913,740	13,163,528,269

기말현금및현금성자산	5,177,037,023	25,390,081,114