화천기계 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

제43기 1분기, 제42기 1분기 , 제42기, 제41기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 제42기, 제41기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며 제43기 1분기, 제42기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무정보입니다.

재무상태표
제 43 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 42 기말 2016.12.31 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	91,180,237,872	84,895,505,837	91,599,276,454

현금및현금성자산	12,161,097,101	18,691,588,413	10,640,295,357

매출채권및기타채권	34,975,685,136	24,666,286,919	39,100,472,735

재고자산	19,978,625,597	17,752,458,328	20,044,344,415

기타유동금융자산	23,443,800,782	23,117,726,418	21,330,542,078

기타유동자산	621,029,256	667,445,759	483,621,869

비유동자산	77,240,135,398	76,661,061,415	68,184,543,044

장기매출채권및기타채권	1,238,430,052	1,001,652,451	1,710,486,140

유형자산	67,402,604,918	67,081,412,635	55,532,604,222

무형자산	1,482,886,163	1,482,886,163	2,267,600,316

투자부동산	1,281,790,383	1,283,409,030	1,289,883,618

기타비유동금융자산	2,866,444,064	2,801,140,094	5,168,839,574

이연법인세자산	2,967,979,818	3,010,561,042	2,215,129,174

자산총계	168,420,373,270	161,556,567,252	159,783,819,498

부채

유동부채	43,032,415,157	37,372,575,730	31,375,289,654

매입채무및기타채무	34,970,598,470	29,314,416,337	21,830,912,925

유동성장기부채	151,573,330	259,698,340	702,712,311

미지급법인세	245,924,990	56,311,517	432,447,363

기타유동부채	7,664,318,367	7,742,149,536	8,409,217,055

비유동부채	1,875,313,507	1,403,784,520	2,158,529,955

확정급여부채	1,547,317,718	1,077,097,834	1,191,453,346

장기종업원급여충당부채	289,181,652	281,540,400	298,934,988

장기미지급금	24,145,585	22,395,585	0

장기차입금	14,668,552	22,750,701	668,141,621

부채총계	44,907,728,664	38,776,360,250	33,533,819,609

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	7,012,000,000	7,012,000,000	7,012,000,000

기타자본	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)

기타포괄손익누계액	146,111,308	97,709,212	165,033,726

이익잉여금	107,107,821,608	106,423,786,100	109,826,254,473

자본총계	123,512,644,606	122,780,207,002	126,249,999,889

부채와자본총계	168,420,373,270	161,556,567,252	159,783,819,498

손익계산서
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	55,082,879,598	55,082,879,598	49,001,890,133	49,001,890,133	195,473,021,062	231,946,057,852

매출원가	49,103,826,547	49,103,826,547	44,379,625,131	44,379,625,131	176,762,278,932	206,506,640,487

매출총이익	5,979,053,051	5,979,053,051	4,622,265,002	4,622,265,002	18,710,742,130	25,439,417,365

판매비와관리비	5,226,322,016	5,226,322,016	5,048,334,828	5,048,334,828	18,974,335,696	21,676,854,865

영업이익	752,731,035	752,731,035	(426,069,826)	(426,069,826)	(263,593,566)	3,762,562,500

금융수익	46,143,908	46,143,908	63,859,144	63,859,144	670,741,378	667,143,595

금융비용	9,081,488	9,081,488	7,394	7,394	2,159,064,108	2,033,976,354

기타수익	310,700,375	310,700,375	185,686,206	185,686,206	1,643,888,043	1,449,478,691

기타비용	3,987,637	3,987,637	81,360,899	81,360,899	2,466,645,543	1,052,718,094

법인세비용차감전순이익	1,096,506,193	1,096,506,193	(257,892,769)	(257,892,769)	(2,574,673,796)	2,792,490,338

법인세비용	385,691,379	385,691,379	(63,326,808)	(63,326,808)	(69,454,336)	485,245,004

당기순이익	710,814,814	710,814,814	(194,565,961)	(194,565,961)	(2,505,219,460)	2,307,245,334

주당이익

기본주당순이익	359	359	(98)	(98)	(1,265)	1,165

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	710,814,814	710,814,814	(194,565,961)	(194,565,961)	(2,505,219,460)	2,307,245,334

기타포괄손익	21,622,790	21,622,790	(66,234,141)	(66,234,141)	(271,573,427)	(607,225,770)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	48,402,096	48,402,096	(49,075,498)	(49,075,498)	(67,324,514)	11,406,681

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(26,779,306)	(26,779,306)	(17,158,643)	(17,158,643)	(204,248,913)	(618,632,451)

총포괄이익	732,437,604	732,437,604	(260,800,102)	(260,800,102)	(2,776,792,887)	1,700,019,564

자본변동표
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	153,627,045	109,919,641,590	126,331,980,325

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	2,307,245,334	2,307,245,334

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,406,681	0	11,406,681

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(618,632,451)	(618,632,451)

연차배당	0	0	0	0	1,782,000,000	1,782,000,000

2015.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

2016.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	(2,505,219,460)	(2,505,219,460)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(67,324,514)	0	(67,324,514)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(204,248,913)	(204,248,913)

연차배당	0	0	0	0	693,000,000	693,000,000

2016.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

2016.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	(194,565,961)	(194,565,961)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(49,075,498)	0	(49,075,498)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(17,158,643)	(17,158,643)

연차배당	0	0	0	0	693,000,000	693,000,000

2016.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	115,958,228	108,921,529,869	125,296,199,787

2017.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	710,814,814	710,814,814

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	48,402,096	0	48,402,096

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(26,779,306)	(26,779,306)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	146,111,308	107,107,821,608	123,512,644,606

현금흐름표
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

영업활동현금흐름	(5,010,336,125)	9,053,164,241	25,668,851,721	17,599,670,194

영업에서 창출된 현금흐름	(4,918,516,023)	9,084,134,284	26,282,509,596	19,154,906,396

이자의 수취	53,375,316	114,336,277	486,312,021	555,037,486

이자의 지급	0	0	0	(6,309,032)

배당금의 수취	14,400,000	18,400,000	52,062,000	30,144,200

법인세 부담액	(159,595,418)	(163,706,320)	(1,152,031,896)	(2,134,108,856)

투자활동현금흐름	(1,403,948,028)	(3,425,891,577)	(15,959,565,925)	(4,550,454,467)

단기금융상품의 감소	1,997,925,636	4,745,215,936	21,480,542,078	18,360,340,483

유동성만기보유금융자산의 감소	0	0	0	235,000

단기대여금의 회수	2,000,000	5,599,765	89,062,539	406,188,377

장기금융상품의감소	0	0	56,202,000	2,372,130

유형자산의 처분	0	0	15,767,273	6,363,638

보증금의 감소	13,000,000	190,909	76,987,029	300,000

단기금융상품의 취득	(2,324,000,000)	(4,868,175,122)	(21,967,726,418)	(22,040,542,078)

단기대여금의 증가	(8,800,000)	(47,312,539)	(86,062,539)	(352,338,832)

만기보유금융자산의 취득	(340,000)	0	0	0

장기금융상품의 취득	0	(304,437,000)	(1,205,916,000)	(298,120,130)

유형자산의 취득	(818,002,564)	(2,953,973,526)	(14,393,312,867)	(604,203,055)

보증금의 증가	(265,731,100)	(3,000,000)	(25,109,020)	(31,050,000)

재무활동현금흐름	(116,207,159)	(433,727,769)	(1,781,495,571)	(3,913,980,252)

장기차입금의 차입	0	14,818,651	0	0

유동성장기부채의 상환	(116,207,159)	(227,432,940)	(668,296,194)	(1,632,837,242)

장기차입금의 상환	0	(221,113,480)	(420,108,697)	(499,172,840)

배당금의 지급	0	0	(693,090,680)	(1,781,970,170)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	123,502,831	69,378,438

현금및현금성자산의순증감	(6,530,491,312)	5,193,544,895	8,051,293,056	9,204,613,913

기초의 현금및현금성자산	18,691,588,413	10,640,295,357	10,640,295,357	1,435,681,444

기말의 현금및현금성자산	12,161,097,101	15,833,840,252	18,691,588,413	10,640,295,357