화천기계 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

※ 제43기(전기) 및 제42기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호, 1018호, 1011호, 2031호, 2113호, 2115호, 2118호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 44 기 2018.12.31 현재
제 43 기 2017.12.31 현재
제 42 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

자산

유동자산	82,468,624,277	78,205,275,495	84,895,505,837

현금및현금성자산	13,163,528,269	13,490,509,994	18,691,588,413

매출채권 및 기타채권	24,854,801,742	29,385,037,446	24,666,286,919

재고자산	22,069,600,174	18,279,771,092	17,752,458,328

기타유동금융자산	21,857,997,629	16,595,696,896	23,117,726,418

기타유동자산	522,696,463	454,260,067	667,445,759

비유동자산	79,650,980,819	78,566,201,605	76,661,061,415

장기매출채권 및 기타채권	2,014,163,142	1,732,668,207	1,001,652,451

유형자산	66,477,849,674	66,444,393,573	67,081,412,635

무형자산	1,227,559,761	1,482,886,163	1,482,886,163

투자부동산	1,270,459,854	1,276,934,442	1,283,409,030

기타비유동금융자산	5,792,592,482	4,035,447,584	2,801,140,094

이연법인세자산	2,868,355,906	3,593,871,636	3,010,561,042

자산총계	162,119,605,096	156,771,477,100	161,556,567,252

부채

유동부채	36,656,479,558	31,775,116,761	37,372,575,730

매입채무 및 기타채무	23,511,756,594	21,948,382,654	29,314,416,337

유동성장기부채	0	42,500,162	259,698,340

미지급법인세	0	244,413,244	56,311,517

기타유동부채	13,144,722,964	9,539,820,701	7,742,149,536

비유동부채	1,142,680,867	1,858,951,259	1,403,784,520

확정급여부채	785,885,930	1,402,875,541	1,077,097,834

장기종업원급여충당부채	356,794,937	369,180,870	281,540,400

장기미지급금	0	86,894,848	22,395,585

장기차입금	0	0	22,750,701

부채총계	37,799,160,425	33,634,068,020	38,776,360,250

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	7,012,000,000	7,012,000,000	7,012,000,000

기타자본	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)

기타포괄손익누계액	(52,594,925)	349,460,054	97,709,212

이익잉여금	108,114,327,906	106,529,237,336	106,423,786,100

자본총계	124,320,444,671	123,137,409,080	122,780,207,002

자본과부채총계	162,119,605,096	156,771,477,100	161,556,567,252

손익계산서
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 43 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

매출액	180,680,387,104	208,414,257,360	195,473,021,062

매출원가	163,923,519,399	186,154,569,932	176,762,278,932

매출총이익	16,756,867,705	22,259,687,428	18,710,742,130

판매비와관리비	19,880,657,854	21,967,725,372	18,974,335,696

영업이익	(3,123,790,149)	291,962,056	(263,593,566)

금융수익	951,191,214	571,799,254	670,741,378

금융비용	86,469,101	853,963,221	2,159,064,108

기타수익	1,928,889,249	2,095,660,200	1,643,888,043

기타비용	198,532,415	1,329,076,377	2,466,645,543

법인세비용차감전순이익	(528,711,202)	776,381,912	(2,574,673,796)

법인세비용	145,757,975	193,609,722	(69,454,336)

당기순이익	(674,469,177)	582,772,190	(2,505,219,460)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(341)	294	(1,265)

포괄손익계산서
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 43 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

당기순이익	(674,469,177)	582,772,190	(2,505,219,460)

기타포괄손익	(653,017,927)	(225,570,112)	(271,573,427)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	251,750,842	(67,324,514)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(625,419,674)	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(27,598,253)	(477,320,954)	(204,248,913)

총포괄손익	(1,327,487,104)	357,202,078	(2,776,792,887)

자본변동표
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 43 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	(2,505,219,460)	(2,505,219,460)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(67,324,514)	0	(67,324,514)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(204,248,913)	(204,248,913)

연차배당	0	0	0	0	(693,000,000)	(693,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

2017.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	582,772,190	582,772,190

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	251,750,842	0	251,750,842

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(477,320,954)	(477,320,954)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	349,460,054	106,529,237,336	123,137,409,080

2018.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	349,460,054	106,529,237,336	123,137,409,080

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	223,364,695	2,485,158,000	2,708,522,695

당기순이익	0	0	0	0	(674,469,177)	(674,469,177)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	(625,419,674)	0	(625,419,674)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(27,598,253)	(27,598,253)

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	(52,594,925)	108,114,327,906	124,320,444,671

현금흐름표
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 43 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

영업활동현금흐름	8,344,574,216	(6,153,040,347)	25,668,851,721

영업에서 창출된 현금흐름	8,427,715,464	(6,262,119,307)	26,282,509,596

이자의 수취	353,438,958	462,042,258	486,312,021

배당금의 수취	64,568,894	45,716,800	52,062,000

법인세부담액	(501,149,100)	(398,680,098)	(1,152,031,896)

투자활동현금흐름	(8,552,869,803)	1,399,098,780	(15,959,565,925)

단기금융상품의 감소	16,595,696,896	24,217,726,418	21,480,542,078

유동성 만기보유금융자산의 감소	0	1,700,000	0

단기대여금의 회수	14,300,000	8,800,000	89,062,539

장기금융상품의 감소	2,500,000	0	56,202,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	1,000,000	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	8,536	0

유형자산의 처분	249,000	2,000,000	15,767,273

보증금의 감소	180,039,065	349,975,523	76,987,029

회원권의 감소	120,000,000	0

단기금융상품의 취득	(20,167,997,629)	(17,695,696,896)	(21,967,726,418)

단기대여금의 증가	(14,300,000)	(8,800,000)	(86,062,539)

장기금융상품의 취득	(780,000,000)	(910,000,000)	(1,205,916,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(340,000)	0

유형자산의 취득	(4,042,823,135)	(3,462,532,821)	(14,393,312,867)

보증금의 증가	(461,534,000)	(1,103,741,980)	(25,109,020)

재무활동현금흐름	(197,983,100)	0	(1,781,495,571)

유동성장기부채의 상환	0	0	(668,296,194)

장기차입금의 상환	0	0	(420,108,697)

배당금지급	(197,983,100)	0	(693,090,680)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	79,296,962	(447,136,852)	123,502,831

현금및현금성자산의순증감	(326,981,725)	(5,201,078,419)	8,051,293,056

기초현금및현금성자산	13,490,509,994	18,691,588,413	10,640,295,357

기말현금및현금성자산	13,163,528,269	13,490,509,994	18,691,588,413