화천기계 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 제43기(전기) 및 제43기 3분기(전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호, 1018호, 1011호, 2031호, 2113호, 2115호, 2118호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 44 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 43 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	81,973,057,159	78,205,275,495

현금및현금성자산	7,818,671,632	13,490,509,994

매출채권 및 기타채권	28,937,684,049	29,385,037,446

재고자산	23,222,634,092	18,279,771,092

기타유동금융자산	21,450,268,003	16,595,696,896

기타유동자산	543,799,383	454,260,067

비유동자산	78,891,975,612	78,566,201,605

장기매출채권 및 기타채권	2,026,589,142	1,732,668,207

유형자산	67,044,216,136	66,444,393,573

무형자산	1,359,946,163	1,482,886,163

투자부동산	1,272,078,501	1,276,934,442

기타비유동금융자산	3,209,834,039	4,035,447,584

이연법인세자산	3,979,311,631	3,593,871,636

자산총계	160,865,032,771	156,771,477,100

부채

유동부채	35,195,038,148	31,775,116,761

매입채무 및 기타채무	23,678,148,978	21,948,382,654

유동성장기부채	2,315,820	42,500,162

미지급법인세	46,141,536	244,413,244

기타유동부채	11,468,431,814	9,539,820,701

비유동부채	3,259,607,869	1,858,951,259

확정급여부채	2,888,575,588	1,402,875,541

장기종업원급여충당부채	371,032,281	369,180,870

장기미지급금	0	86,894,848

부채총계	38,454,646,017	33,634,068,020

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	7,012,000,000	7,012,000,000

기타자본	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)

기타포괄손익누계액	(2,069,096,511)	349,460,054

이익잉여금	108,220,771,575	106,529,237,336

자본총계	122,410,386,754	123,137,409,080

자본과부채총계	160,865,032,771	156,771,477,100

손익계산서
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,383,876,340	134,584,108,709	57,751,549,436	166,915,541,596

매출원가	33,194,325,256	121,617,835,421	50,793,002,407	148,117,560,710

매출총이익	3,189,551,084	12,966,273,288	6,958,547,029	18,797,980,886

판매비와관리비	5,034,487,244	15,454,567,616	5,514,068,109	15,917,376,312

영업이익	(1,844,936,160)	(2,488,294,328)	1,444,478,920	2,880,604,574

금융수익	(241,154,431)	692,896,609	(21,966,342)	365,782,514

금융비용	30,810,096	56,561,684	(274,526,975)	42,622,143

기타수익	554,920,413	1,159,034,998	1,108,061,819	1,748,722,009

기타비용	52	(27,149,948)	1,073	72,075,096

법인세비용차감전순이익	(1,561,980,326)	(665,774,457)	2,805,100,299	4,880,411,858

법인세비용	(370,453,672)	(167,582,034)	612,630,686	1,222,771,023

당기순이익	(1,191,526,654)	(498,192,423)	2,192,469,613	3,657,640,835

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(602)	(252)	1,107	1,847

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	(1,191,526,654)	(498,192,423)	2,192,469,613	3,657,640,835

기타포괄손익	(100,194,222)	(30,829,903)	(86,696,056)	126,894,641

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

매도가능금융자산평가손익	(72,148,490)	66,601,435	(82,784,258)	178,606,771

확적급여제도의 재측정요소	(28,045,732)	(97,431,338)	(3,911,798)	(51,712,130)

총포괄손익	(1,291,720,876)	(529,022,326)	2,105,773,557	3,784,535,476

자본변동표
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

당기순이익	0	0	0	0	3,657,640,835	3,657,640,835

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	178,606,771	0	178,606,771

확적급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(51,712,130)	(51,712,130)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	276,315,983	110,029,714,805	126,564,742,478

2018.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	349,460,054	106,529,237,336	123,137,409,080

당기순이익	0	0	0	0	(498,192,423)	(498,192,423)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	66,601,435	0	66,601,435

확적급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(97,431,338)	(97,431,338)

연차배당	0	0	0	0	198,000,000	198,000,000

2018.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	416,061,489	105,735,613,575	122,410,386,754

현금흐름표
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	2,489,167,832	(986,093,301)

영업에서 창출된 현금흐름	2,508,740,253	(1,112,417,532)

이자수취	323,292,741	345,741,138

배당금수취	64,568,894	45,716,800

법인세 부담액	(407,434,056)	(265,133,707)

투자활동현금흐름	(8,051,635,215)	(1,447,683,578)

단기금융상품의 처분	15,595,696,896	18,481,626,418

유동만기보유금융자산의 처분	0	1,700,000

단기대여금의 감소	4,000,000	2,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,000,000	8,536

유형자산의 처분	249,000	2,000,000

회원권의 처분	120,000,000	0

보증금의 감소	180,039,065	41,000,000

단기금융상품의 취득	(19,540,268,003)	(16,495,696,896)

단기대여금의 증가	(14,300,000)	(8,800,000)

장기금융상품의 취득	0	(520,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(340,000)

유형자산의 취득	(3,938,052,173)	(2,648,430,656)

보증금의 증가	(460,000,000)	(302,750,980)

재무활동현금흐름	(197,983,100)	(211,171,302)

유동성장기부채의 상환	0	(211,171,302)

배당금의 지급	(197,983,100)	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	88,612,121	0

현금및현금성자산의순증감	(5,671,838,362)	(2,644,948,181)

기초현금및현금성자산	13,490,509,994	18,691,588,413

기말현금및현금성자산	7,818,671,632	16,046,640,232