화천기계 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

제42기 1분기, 제41기 1분기, 제41기, 제40기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 제41기, 제40기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며 제42기 1분기, 제41기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 42 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
제 40 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

유동자산	98,176,460,304	91,599,276,454	110,072,713,348

현금및현금성자산	15,833,840,252	10,640,295,357	1,435,681,444

매출채권및기타채권	41,881,157,685	39,100,472,735	67,470,220,109

재고자산	18,578,063,813	20,044,344,415	23,307,353,935

기타유동금융자산	21,453,501,264	21,330,542,078	17,260,575,483

기타유동자산	429,897,290	483,621,869	598,882,377

비유동자산	70,658,888,228	68,184,543,044	72,856,993,608

장기매출채권및기타채권	1,514,371,889	1,710,486,140	2,556,600,870

유형자산	57,752,511,845	55,532,604,222	57,870,188,756

무형자산	2,267,600,316	2,267,600,316	2,880,720,778

투자부동산	1,288,264,971	1,289,883,618	1,296,358,206

기타비유동금융자산	5,410,359,269	5,168,839,574	7,243,467,624

이연법인세자산	2,425,779,938	2,215,129,174	1,009,657,374

자산총계	168,835,348,532	159,783,819,498	182,929,706,956

부채

유동부채	41,218,787,897	31,375,289,654	53,179,560,836

매입채무및기타채무	31,124,884,546	21,830,912,925	37,827,511,513

유동성장기부채	539,326,774	702,712,311	1,957,857,663

미지급법인세	397,845,113	432,447,363	1,047,108,222

기타유동부채	9,156,731,464	8,409,217,055	12,347,083,438

비유동부채	2,320,360,848	2,158,529,955	3,418,165,795

확정급여부채	1,615,644,635	1,191,453,346	1,609,304,204

장기종업원급여충당부채	306,916,824	298,934,988	263,855,240

장기차입금	397,799,389	668,141,621	1,545,006,351

부채총계	43,539,148,745	33,533,819,609	56,597,726,631

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	7,012,000,000	7,012,000,000	7,012,000,000

기타자본	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)

기타포괄손익누계액	115,958,228	165,033,726	153,627,045

이익잉여금	108,921,529,869	109,826,254,473	109,919,641,590

자본총계	125,296,199,787	126,249,999,889	126,331,980,325

부채와자본총계	168,835,348,532	159,783,819,498	182,929,706,956

손익계산서
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	49,001,890,133	49,001,890,133	68,827,484,734	68,827,484,734	231,946,057,852	275,345,272,739

매출원가	44,379,625,131	44,379,625,131	60,411,124,307	60,411,124,307	206,506,640,487	247,372,606,939

매출총이익	4,622,265,002	4,622,265,002	8,416,360,427	8,416,360,427	25,439,417,365	27,972,665,800

판매비와관리비	5,048,334,828	5,048,334,828	5,541,611,680	5,541,611,680	21,676,854,865	21,505,670,167

영업이익	(426,069,826)	(426,069,826)	2,874,748,747	2,874,748,747	3,762,562,500	6,466,995,633

금융수익	63,859,144	63,859,144	33,672,360	33,672,360	667,143,595	653,181,244

금융비용	7,394	7,394	32,931,309	32,931,309	2,033,976,354	130,287,386

기타수익	185,686,206	185,686,206	325,405,255	325,405,255	1,449,478,691	1,933,973,964

기타비용	81,360,899	81,360,899	4,003,008	4,003,008	1,052,718,094	234,295,725

법인세비용차감전순이익	(257,892,769)	(257,892,769)	3,196,892,045	3,196,892,045	2,792,490,338	8,689,567,730

법인세비용	63,326,808	63,326,808	698,212,251	698,212,251	485,245,004	1,773,031,657

당기순이익	(194,565,961)	(194,565,961)	2,498,679,794	2,498,679,794	2,307,245,334	6,916,536,073

주당이익

기본주당순이익	(98)	(98)	1,262	1,262	1,165	3,493

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	(194,565,961)	(194,565,961)	2,498,679,794	2,498,679,794	2,307,245,334	6,916,536,073

기타포괄손익	(66,234,141)	(66,234,141)	138,016,828	138,016,828	(607,225,770)	(886,231,903)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(49,075,498)	(49,075,498)	137,556,448	137,556,448	11,406,681	68,983,886

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(17,158,643)	(17,158,643)	460,380	460,380	(618,632,451)	(995,215,789)

총포괄이익	(260,800,102)	(260,800,102)	2,636,696,622	2,636,696,622	1,700,019,564	6,030,304,170

자본변동표
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	84,643,159	105,938,321,306	122,281,676,155

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	6,916,536,073	6,916,536,073

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	68,983,886	0	68,983,886

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(955,215,789)	(955,215,789)

연차배당	0	0	0	0	1,980,000,000	1,980,000,000

2014.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	153,627,045	109,919,641,590	126,331,980,325

2015.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	153,627,045	109,919,641,590	126,331,980,325

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	2,307,245,334	2,307,245,334

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,406,681	0	11,406,681

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(618,632,451)	(618,632,451)

연차배당	0	0	0	0	1,782,000,000	1,782,000,000

2015.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

2015.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	153,627,045	109,919,641,590	126,331,980,325

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	2,498,679,794	2,498,679,794

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	137,556,448	0	137,556,448

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	460,380	460,380

연차배당	0	0	0	0	1,782,000,000	1,782,000,000

2015.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	291,183,493	110,636,781,764	127,186,676,947

2016.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	(194,565,961)	(194,565,961)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(49,075,498)	0	(49,075,498)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(17,158,643)	(17,158,643)

연차배당	0	0	0	0	693,000,000	693,000,000

2016.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	115,958,228	108,921,529,869	125,296,199,787

현금흐름표
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	9,053,164,241	6,785,059,523	17,599,670,194	2,208,966,192

영업에서 창출된 현금흐름	9,084,134,284	7,073,130,725	19,154,906,396	4,237,928,212

이자의 수취	114,336,277	152,932,199	555,037,486	518,413,919

이자의 지급	0	(3,153,031)	(6,309,032)	(25,325,737)

배당금의 수취	18,400,000	0	30,144,200	33,881,200

법인세 부담액	(163,706,320)	(437,850,370)	(2,134,108,856)	(2,555,931,402)

투자활동현금흐름	(3,425,891,577)	343,002,680	(4,550,454,467)	51,546,677

단기금융상품의 감소	4,745,215,936	5,578,778,577	18,360,340,483	21,479,386,829

유동성만기보유금융자산의 감소	0	0	235,000	0

단기대여금의 회수	5,599,765	302,255,547	406,188,377	1,203,346,831

유형자산의 처분	0	0	6,363,638	51,545,455

보증금의 감소	190,909	0	300,000	865,735,710

단기금융상품의 취득	(4,868,175,122)	(5,045,215,936)	(22,040,542,078)	(19,759,122,633)

단기대여금의 증가	(47,312,539)	(302,085,700)	(352,338,832)	(1,184,650,624)

장기금융상품의 취득	(304,437,000)	(49,437,000)	(298,120,130)	(1,397,748,000)

유형자산의 취득	(2,953,973,526)	(141,042,808)	(604,203,055)	(1,039,093,391)

보증금의 증가	(3,000,000)	(250,000)	(31,050,000)	(167,853,500)

장기금융상품의감소	0	0	2,372,130	0

재무활동현금흐름	(433,727,769)	(556,268,009)	(3,913,980,252)	(4,905,188,598)

장기차입금의 차입	14,818,651	485,642,701	0	2,004,282,782

유동성장기부채의 상환	(227,432,940)	(624,464,589)	(1,632,837,242)	(3,054,939,370)

장기차입금의 상환	(221,113,480)	(417,446,121)	(499,172,840)	(1,874,577,580)

배당금의 지급	0	0	(1,781,970,170)	(1,979,954,430)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(31,647)	69,378,438	0

현금및현금성자산의순증감	5,193,544,895	6,571,762,547	9,204,613,913	(2,644,675,729)

기초의 현금및현금성자산	10,640,295,357	1,435,681,444	1,435,681,444	4,080,357,173

기말의 현금및현금성자산	15,833,840,252	8,007,443,991	10,640,295,357	1,435,681,444