화천기계 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 50 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	72,466,517,468	72,445,937,100

현금및현금성자산	15,345,710,855	7,433,002,302

매출채권 및 기타채권	20,299,790,351	20,419,166,873

재고자산	21,574,302,400	16,665,024,445

기타유동금융자산	12,487,391,765	27,340,678,768

기타유동자산	2,759,322,097	588,064,712

비유동자산	114,572,736,074	101,886,457,029

장기매출채권 및 기타채권	3,067,217,657	3,001,452,657

유형자산	84,492,194,054	73,700,791,711

무형자산	4,508,558,172	4,009,997,146

투자부동산	1,501,286,523	1,507,118,406

리스사용권자산	237,746,251	202,712,390

기타비유동금융자산	6,799,848,160	5,585,461,895

관계기업에대한투자주식	13,965,885,257	13,447,008,395

퇴직연금운용자산	0	431,914,429

자산총계	187,039,253,542	174,332,394,129

부채

유동부채	43,174,351,170	34,609,476,930

매입채무 및 기타채무	30,583,799,937	25,599,613,525

유동성리스부채	187,623,035	156,277,584

당기법인세부채	567,235,155	0

기타유동금융부채	4,416,940,897	4,671,264,975

기타유동부채	7,418,752,146	4,182,320,846

비유동부채	2,572,584,062	703,071,481

장기차입금	1,000,000,000	0

확정급여부채	845,068,817	0

장기종업원급여충당부채	353,253,393	394,678,342

리스부채	61,662,830	65,874,527

기타비유동금융부채	312,599,022	242,518,612

부채총계	45,746,935,232	35,312,548,411

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	17,116,687,682	17,116,687,682

기타포괄손익누계액	313,073,700	(346,769,427)

이익잉여금	112,862,556,928	111,249,927,463

자본총계	141,292,318,310	139,019,845,718

자본과부채총계	187,039,253,542	174,332,394,129

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	53,919,211,380	166,752,050,868	60,728,285,212	171,067,284,152

매출원가	48,985,726,245	150,852,097,951	55,046,833,244	153,957,292,396

매출총이익	4,933,485,135	15,899,952,917	5,681,451,968	17,109,991,756

판매비와관리비	4,689,581,081	14,564,176,173	5,411,169,797	14,897,455,759

영업이익	243,904,054	1,335,776,744	270,282,171	2,212,535,997

금융수익	210,634,962	633,630,855	365,745,359	1,103,129,623

금융비용	3,361,643	13,283,903	0	13,755,901

기타수익	812,047,871	1,574,626,765	485,746,115	2,227,815,229

기타비용	(395,324,117)	912,122,051	186,826,515	617,127,066

지분법이익(손실)	283,127,949	743,390,670	(13,201,569)	33,435,339

법인세비용차감전순이익	1,941,677,310	3,362,019,080	921,745,561	4,946,033,221

법인세비용	256,145,545	869,389,615	277,938,089	1,033,736,575

분기순이익	1,685,531,765	2,492,629,465	643,807,472	3,912,296,646

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	77	113	29	178

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	1,685,531,765	2,492,629,465	643,807,472	3,912,296,646

기타포괄손익	2,625,795	659,843,127	392,336,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	636,269,535	0	392,336,696

지분법자본변동	2,625,795	23,573,592	0	0

분기총포괄이익	1,688,157,560	3,152,472,592	643,807,472	4,304,633,342

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	2,179,798,249	107,265,201,491	137,561,687,422

분기순이익	0	0	0	3,912,296,646	3,912,296,646

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	392,336,696	0	392,336,696

지분법자본변동	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(660,000,000)	(660,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	2,572,134,945	110,517,498,137	141,206,320,764

2025.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	(346,769,427)	111,249,927,463	139,019,845,718

분기순이익	0	0	0	2,492,629,465	2,492,629,465

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	636,269,535	0	636,269,535

지분법자본변동	0	0	23,573,592	0	23,573,592

연차배당	0	0	0	(880,000,000)	(880,000,000)

2025.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	313,073,700	112,862,556,928	141,292,318,310

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	9,266,901,641	18,256,591,315

영업에서 창출된 현금흐름	8,205,811,164	17,560,121,295

이자의 수취	1,110,698,882	1,245,660,397

이자의 지급	(13,283,903)	0

배당금의 수취	312,327,430	151,356,450

법인세의 환급(납부)	(348,651,932)	(700,546,827)

투자활동현금흐름	(1,365,107,495)	(18,151,158,432)

단기금융상품의 감소	34,657,620,137	33,113,453,970

유형자산의 처분	20,600,000	10,727,273

무형자산의 처분	149,509,091	0

보증금의 감소	0	37,911,000

정부보조금의 수취	542,734,685	0

단기금융상품의 취득	(20,311,931,966)	(27,661,279,377)

단기대여금의 증가	0	(1,500,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(9,984,817,469)

유형자산의 취득	(15,709,804,325)	(11,216,120,439)

무형자산의 취득	(648,070,117)	(2,156,388,390)

보증금의 증가	(65,765,000)	(293,145,000)

재무활동현금흐름	(3,102,357)	(783,242,811)

장기차입금의 차입	1,000,000,000	0

유동성리스부채의 상환	(123,208,697)	(123,317,131)

배당금의 지급	(879,893,660)	(659,925,680)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	14,016,764	(46,823,175)

현금및현금성자산의 순증감	7,912,708,553	(724,633,103)

기초의 현금및현금성자산	7,433,002,302	5,171,408,840

분기말의 현금및현금성자산	15,345,710,855	4,446,775,737