화천기계 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 51 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	64,568,995,097	57,025,042,047

현금및현금성자산	9,936,607,469	8,245,183,794

매출채권 및 기타채권	21,643,923,773	19,745,244,748

재고자산	21,984,900,022	20,649,101,087

기타유동금융자산	9,014,065,151	7,070,970,373

기타유동자산	1,989,498,682	1,314,542,045

비유동자산	118,430,150,355	117,951,762,650

장기매출채권 및 기타채권	2,235,955,657	2,998,347,657

유형자산	87,912,119,374	86,996,747,817

무형자산	4,508,558,172	4,508,558,172

투자부동산	1,497,398,601	1,499,342,562

리스사용권자산	152,979,889	152,979,889

기타비유동금융자산	7,344,856,240	7,425,225,170

관계기업투자주식	14,778,282,422	14,263,065,523

퇴직연금운용자산	0	107,495,860

자산총계	182,999,145,452	174,976,804,697

부채

유동부채	36,256,238,709	29,375,442,848

매입채무 및 기타채무	27,077,287,915	18,101,724,522

유동성리스부채	112,674,290	112,674,290

기타유동금융부채	6,226,480,881	7,409,201,442

기타유동부채	2,839,795,623	3,751,842,594

비유동부채	4,165,293,833	3,778,551,351

확정급여부채	370,614,273	0

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

장기종업원급여충당부채	362,984,767	353,077,276

리스부채	48,159,620	48,159,620

기타비유동금융부채	383,535,173	377,314,455

부채총계	40,421,532,542	33,153,994,199

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	17,116,687,682	17,116,687,682

기타포괄손익누계액	870,773,085	801,831,936

이익잉여금	113,590,152,143	112,904,290,880

자본총계	142,577,612,910	141,822,810,498

부채와자본총계	182,999,145,452	174,976,804,697

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 52 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	46,245,829,608	46,245,829,608	45,816,716,656	45,816,716,656

매출원가	41,483,119,784	41,483,119,784	41,486,729,661	41,486,729,661

매출총이익	4,762,709,824	4,762,709,824	4,329,986,995	4,329,986,995

판매비와관리비	5,367,059,647	5,367,059,647	5,322,059,391	5,322,059,391

영업이익(손실)	(604,349,823)	(604,349,823)	(992,072,396)	(992,072,396)

금융수익	115,415,251	115,415,251	221,979,060	221,979,060

금융비용	21,550,684	21,550,684	0	0

기타수익	1,207,533,734	1,207,533,734	394,322,798	394,322,798

기타비용	17,462,965	17,462,965	324,223,792	324,223,792

지분법이익	446,275,750	446,275,750	155,298,960	155,298,960

법인세비용차감전순이익(손실)	1,125,861,263	1,125,861,263	(544,695,370)	(544,695,370)

법인세비용	0	0	180,836,586	180,836,586

분기순이익(손실)	1,125,861,263	1,125,861,263	(725,531,956)	(725,531,956)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	(33)	(33)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	1,125,861,263	1,125,861,263	(725,531,956)	(725,531,956)

기타포괄손익	68,941,149	68,941,149	19,691,753	19,691,753

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법자본변동	68,941,149	68,941,149	19,691,753	19,691,753

분기총포괄이익(손실)	1,194,802,412	1,194,802,412	(705,840,203)	(705,840,203)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	(346,769,427)	111,249,927,463	139,019,845,718

분기순이익(손실)	0	0	0	(725,531,956)	(725,531,956)

지분법자본변동	0	0	19,691,753	0	19,691,753

연차배당	0	0	0	(880,000,000)	(880,000,000)

2025.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	(327,077,674)	109,644,395,507	137,434,005,515

2026.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	801,831,936	112,904,290,880	141,822,810,498

분기순이익(손실)	0	0	0	1,125,861,263	1,125,861,263

지분법자본변동	0	0	68,941,149	0	68,941,149

연차배당	0	0	0	(440,000,000)	(440,000,000)

2026.03.31 (기말자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	870,773,085	113,590,152,143	142,577,612,910

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	5,062,809,838	(3,454,289,108)

영업에서 창출된 현금흐름	5,002,551,633	(3,840,237,348)

이자의 수취	79,822,769	436,332,770

이자의 지급	(21,550,684)	0

배당금의 수취	14,400,000	16,800,000

법인세의 환급(납부)	(12,413,880)	(67,184,530)

투자활동현금흐름	(3,529,583,039)	2,962,393,270

단기금융상품의 감소	2,309,893,253	14,375,791,859

단기대여금의 회수	20,016,981	0

유형자산의 처분	51,500,000	0

보증금의 감소	800,000,000	0

단기금융상품의 취득	(3,786,571,723)	(8,502,967,344)

단기대여금의 증가	0	(1,500,000)

유형자산의 취득	(2,886,813,550)	(2,858,736,245)

보증금의 증가	(37,608,000)	(50,195,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	158,196,876	21,434,978

현금및현금성자산의 순증감	1,691,423,675	(470,460,860)

기초의 현금및현금성자산	8,245,183,794	7,433,002,302

분기말의 현금및현금성자산	9,936,607,469	6,962,541,442