화천기계 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 2023.12.31 현재
제 48 기 2022.12.31 현재
제 47 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	79,487,940,440	78,152,492,874	71,096,501,859

현금및현금성자산	5,171,408,840	16,080,559,242	16,224,220,273

매출채권 및 기타채권	20,611,796,562	17,786,227,313	11,855,673,962

재고자산	19,643,473,988	17,991,038,905	17,367,922,697

기타유동금융자산	33,326,046,858	25,594,843,194	25,314,483,965

기타유동자산	735,214,192	699,824,220	334,200,962

비유동자산	88,029,710,815	83,274,538,539	84,826,169,973

장기매출채권 및 기타채권	2,746,188,657	2,636,030,457	2,043,605,457

유형자산	68,507,813,239	62,678,017,979	66,645,565,425

무형자산	1,844,608,756	2,468,099,665	2,468,099,665

투자부동산	1,514,894,250	1,522,670,094	1,530,445,938

리스사용권자산	286,988,857	355,216,225	68,368,417

기타비유동금융자산	8,873,044,600	7,716,967,800	9,618,511,930

관계기업투자주식	2,522,510,315	2,404,592,124	2,451,573,141

퇴직연금운용자산	1,733,662,141	3,492,944,195	0

자산총계	167,517,651,255	161,427,031,413	155,922,671,832

부채

유동부채	29,311,045,248	32,134,347,538	29,608,845,006

매입채무 및 기타채무	20,430,735,358	24,834,481,868	19,781,803,964

유동성리스부채	194,602,791	310,398,170	68,440,695

당기법인세부채	187,175,357	27,872,255	48,226,521

기타유동금융부채	4,763,689,863	4,304,501,371	4,290,172,880

기타유동부채	3,734,841,879	2,657,093,874	5,420,200,946

비유동부채	644,918,585	467,936,208	502,244,580

확정급여부채	0	0	174,605,788

장기종업원급여충당부채	374,596,018	356,439,670	318,767,279

리스부채	114,545,953	60,100,940	3,032,713

기타비유동금융부채	155,776,614	51,395,598	5,838,800

부채총계	29,955,963,833	32,602,283,746	30,111,089,586

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	17,116,687,682	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	0	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)

기타포괄손익누계액	2,179,798,249	1,451,570,631	2,937,289,852

이익잉여금	107,265,201,491	107,967,202,303	103,468,317,661

자본총계	137,561,687,422	128,824,747,667	125,811,582,246

자본과부채총계	167,517,651,255	161,427,031,413	155,922,671,832

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 49 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

매출액	161,884,346,555	189,747,949,366	175,911,069,830

매출원가	147,571,749,254	170,576,113,954	157,992,687,454

매출총이익	14,312,597,301	19,171,835,412	17,918,382,376

판매비와관리비	17,350,287,082	17,889,523,943	16,657,962,804

영업이익(손실)	(3,037,689,781)	1,282,311,469	1,260,419,572

금융수익	1,186,147,380	568,806,485	281,211,869

금융비용	29,755,383	20,688,259	4,108,169

기타수익	2,733,203,987	3,040,706,585	4,057,294,154

기타비용	304,891,097	918,244,766	49,519,320

지분법이익(손실)	117,918,191	(46,981,017)	(48,426,859)

법인세비용차감전순이익	664,933,297	3,905,910,497	5,496,871,247

법인세수익(비용)	103,158,248	(347,347,843)	(117,120,574)

당기순이익	768,091,545	3,558,562,654	5,379,750,673

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	38.0	180.0	272.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

당기순이익	768,091,545	3,558,562,654	5,379,750,673

기타포괄손익	(147,864,739)	(347,397,233)	232,790,962

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	728,227,618	(1,485,719,221)	352,897,196

확정급여제도의 재측정요소	(876,092,357)	1,138,321,988	(120,106,234)

총포괄이익	620,226,806	3,211,165,421	5,612,541,635

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

당기순이익	0	0	0	0	5,379,750,673	5,379,750,673

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	352,897,196	0	352,897,196

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(120,106,234)	(120,106,234)

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,937,289,852	103,468,317,661	125,811,582,246

2022.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,937,289,852	103,468,317,661	125,811,582,246

당기순이익	0	0	0	0	3,558,562,654	3,558,562,654

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	(1,485,719,221)	0	(1,485,719,221)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,138,321,988	1,138,321,988

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	1,451,570,631	107,967,202,303	128,824,747,667

2023.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	1,451,570,631	107,967,202,303	128,824,747,667

당기순이익	0	0	0	0	768,091,545	768,091,545

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	728,227,618	0	728,227,618

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(876,092,357)	(876,092,357)

연차배당	0	0	0	0	(594,000,000)	(594,000,000)

자기주식의 처분	0	6,062,430,634	2,648,282,315	0	0	8,710,712,949

2023.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	17,116,687,682	0	2,179,798,249	107,265,201,491	137,561,687,422

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 48 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(989,490,781)	2,395,054,474	13,814,612,592

영업에서 창출된 현금흐름	(1,899,996,834)	2,306,902,072	13,476,229,589

이자의 수취	828,393,493	372,354,714	285,173,793

배당금의 수취	140,852,350	144,691,150	103,588,550

법인세의 환급(납부)	(58,739,790)	(428,893,462)	(50,379,340)

투자활동현금흐름	(18,165,634,745)	(2,431,837,277)	(5,794,170,460)

단기금융상품의 감소	27,700,856,348	25,314,483,965	24,085,299,221

상각후원가 금융자산의 감소	0	340,000	0

유형자산의 처분	1,500,000	69,427,273	0

무형자산의 처분	672,727,273	0	0

보증금의 감소	9,962,000	0	242,000

정부보조금의 수취	0	0	60,000,000

단기금융상품의 취득	(35,323,495,143)	(25,594,843,194)	(25,314,483,965)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(1,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(320,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(10,785,722,676)	(1,625,786,547)	(2,125,107,716)

보증금의 증가	(119,815,000)	(592,425,000)	(120,000)

정부보조금의 감소	(1,647,547)	(2,033,774)	0

관계기업투자주식의 취득	0	0	(2,500,000,000)

재무활동현금흐름	8,265,652,954	(377,957,515)	(171,512,045)

자기주식의 처분	9,080,676,000	0	0

유동성리스부채의 상환	(221,108,246)	(179,974,215)	(171,512,045)

배당금의 지급	(593,914,800)	(197,983,300)	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(19,677,830)	271,079,287	290,124,299

현금및현금성자산의 순증감	(10,909,150,402)	(143,661,031)	8,139,054,386

기초의 현금및현금성자산	16,080,559,242	16,224,220,273	8,085,165,887

기말의 현금및현금성자산	5,171,408,840	16,080,559,242	16,224,220,273