화천기계 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 49 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	67,419,711,436	78,152,492,874

현금및현금성자산	5,509,507,819	16,080,559,242

매출채권 및 기타채권	14,268,363,848	17,786,227,313

재고자산	21,143,468,782	17,991,038,905

기타유동금융자산	25,368,600,278	25,594,843,194

기타유동자산	1,129,770,709	699,824,220

비유동자산	88,944,796,382	83,274,538,539

장기매출채권 및 기타채권	2,721,380,657	2,636,030,457

유형자산	68,689,328,408	62,678,017,979

무형자산	1,780,099,665	2,468,099,665

투자부동산	1,516,838,211	1,522,670,094

리스사용권자산	388,567,499	355,216,225

기타비유동금융자산	8,585,077,710	7,716,967,800

관계기업에대한투자주식	2,395,664,799	2,404,592,124

퇴직연금운용자산	2,867,839,433	3,492,944,195

자산총계	156,364,507,818	161,427,031,413

부채

유동부채	26,175,729,037	32,134,347,538

매입채무 및 기타채무	16,717,002,813	24,834,481,868

유동성리스부채	209,648,095	310,398,170

당기법인세부채	0	27,872,255

기타유동금융부채	4,688,526,052	4,304,501,371

기타유동부채	4,560,552,077	2,657,093,874

비유동부채	987,935,468	467,936,208

확정급여부채	307,575,529	0

장기종업원급여충당부채	345,663,728	356,439,670

리스부채	198,413,794	60,100,940

기타비유동금융부채	136,282,417	51,395,598

부채총계	27,163,664,505	32,602,283,746

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)

기타포괄손익누계액	2,174,923,020	1,451,570,631

이익잉여금	107,619,945,560	107,967,202,303

자본총계	129,200,843,313	128,824,747,667

자본과부채총계	156,364,507,818	161,427,031,413

## 손익계산서

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,448,684,321	117,137,119,434	44,161,085,712	132,771,583,497

매출원가	32,730,930,578	106,441,094,059	39,896,707,722	118,905,972,910

매출총이익	2,717,753,743	10,696,025,375	4,264,377,990	13,865,610,587

판매비와관리비	4,254,292,984	13,072,387,910	4,551,074,519	12,844,117,133

영업이익(손실)	(1,536,539,241)	(2,376,362,535)	(286,696,529)	1,021,493,454

금융수익	300,021,084	872,951,304	23,494,376	232,522,260

금융비용	0	15,150,011	0	7,735,568

기타수익	598,044,022	1,968,443,750	2,013,478,089	4,026,172,012

기타비용	22,490,513	205,232,670	3,916,508	6,777,519

지분법이익(손실)	(879,601)	(8,927,325)	(11,342,518)	(20,474,505)

법인세차감전순이익(손실)	(661,844,249)	235,722,513	1,735,016,910	5,245,200,134

법인세수익(비용)	38,941,599	85,337,104	(91,242,434)	(1,017,155,662)

분기순이익(손실)	(622,902,650)	321,059,617	1,643,774,476	4,228,044,472

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(31)	16	83	214

## 포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(622,902,650)	321,059,617	1,643,774,476	4,228,044,472

기타포괄손익	(17,256,393)	649,036,029	(4,845,795)	(1,986,614,560)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	723,352,389	0	(1,910,021,506)

확정급여제도의 재측정요소	(17,256,393)	(74,316,360)	(4,845,795)	(76,593,054)

분기총포괄이익(손실)	(640,159,043)	970,095,646	1,638,928,681	2,241,429,912

## 자본변동표

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,937,289,852	103,468,317,661	125,811,582,246

분기순이익	0	0	0	0	4,228,044,472	4,228,044,472

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	(1,910,021,506)	0	(1,910,021,506)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(76,593,054)	(76,593,054)

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

2022.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	1,027,268,346	107,421,769,079	127,855,012,158

2023.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	1,451,570,631	107,967,202,303	128,824,747,667

분기순이익	0	0	0	0	321,059,617	321,059,617

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	0	723,352,389	0	723,352,389

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(74,316,360)	(74,316,360)

연차배당	0	0	0	0	(594,000,000)	(594,000,000)

2023.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,174,923,020	107,619,945,560	129,200,843,313

## 현금흐름표

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,608,602,630)	5,512,853,168

영업에서 창출된 현금흐름	(3,279,688,866)	5,539,978,968

이자의 수취	545,396,443	236,095,972

배당금의 수취	140,852,350	144,691,150

법인세의 환급(납부)	(15,162,557)	(407,912,922)

투자활동현금흐름	(7,317,473,199)	(2,171,551,113)

단기금융상품의 감소	21,282,405,724	18,327,114,191

상각후원가 금융자산의 감소	0	340,000

단기대여금의 회수	0	600,000

유형자산의 처분	0	64,972,728

무형자산의 처분	672,727,273	0

보증금의 감소	4,720,000	0

정부보조금의 수취	0	(10,012,731)

단기금융상품의 취득	(20,668,348,532)	(18,503,632,454)

단기대여금의 증가	(1,800,000)	(2,700,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(1,000,000)

유형자산의 취득	(8,511,024,595)	(1,542,687,847)

보증금의 증가	(89,765,000)	(504,545,000)

정부보조금의 감소	(6,388,069)	0

재무활동현금흐름	(701,389,357)	(297,156,105)

유동성리스부채의 상환	(107,474,557)	(99,172,805)

배당금의 지급	(593,914,800)	(197,983,300)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	56,413,763	1,688,629,957

현금및현금성자산의 순증감	(10,571,051,423)	4,732,775,907

기초의 현금및현금성자산	16,080,559,242	16,224,220,273

분기말의 현금및현금성자산	5,509,507,819	20,956,996,180