화천기계 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

※ 당사는 2011년 한국채택국제회계기준을 도입하여 최초적용이후 사업연도 요약 재무제표만을 표시하였습니다. 제47기, 제46기, 제45기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제47기, 제46기, 제45기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다

재무상태표
제 47 기 2021.12.31 현재
제 46 기 2020.12.31 현재
제 45 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	71,096,501,859	63,210,458,434	77,385,286,885

현금및현금성자산	16,224,220,273	8,085,165,887	12,457,913,740

매출채권 및 기타채권	11,855,673,962	14,334,406,010	16,057,011,952

재고자산	17,367,922,697	15,504,193,262	19,823,946,831

기타유동금융자산	25,314,483,965	24,085,299,221	27,704,192,641

기타유동자산	334,200,962	1,201,394,054	1,342,221,721

비유동자산	84,826,169,973	83,326,634,355	80,930,247,959

장기매출채권 및 기타채권	2,043,605,457	2,043,727,457	2,094,625,571

유형자산	66,645,565,425	69,564,574,584	66,099,209,606

무형자산	2,468,099,665	1,227,559,761	1,227,559,761

투자부동산	1,530,445,938	1,257,510,678	1,263,985,266

리스사용권자산	68,368,417	63,618,145	299,489,138

기타비유동금융자산	9,618,511,930	9,169,643,730	7,033,683,765

이연법인세자산	0	0	2,911,694,852

관계기업투자주식	2,451,573,141	0	0

자산총계	155,922,671,832	146,537,092,789	158,315,534,844

부채

유동부채	29,608,845,006	25,065,082,259	32,716,288,680

매입채무 및 기타채무	19,781,803,964	15,830,949,395	20,663,082,834

유동성리스부채	68,440,695	62,629,323	249,462,081

미지급법인세	48,226,521	0	0

기타유동부채	9,710,373,826	9,171,503,541	11,803,743,765

비유동부채	502,244,580	1,272,969,919	1,005,894,053

확정급여부채	174,605,788	880,739,070	48,395,485

장기종업원급여충당부채	318,767,279	379,909,769	399,658,371

리스부채	3,032,713	3,600,280	58,264,042

기타비유동부채	5,838,800	8,720,800	499,576,155

부채총계	30,111,089,586	26,338,052,178	33,722,182,733

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	11,054,257,048	11,054,257,048	11,054,257,048

기타자본	(2,648,282,315)	(2,648,282,315)	(876,644,155)

기타포괄손익누계액	2,937,289,852	2,584,392,656	918,343,884

이익잉여금	103,468,317,661	98,208,673,222	102,497,395,334

자본총계	125,811,582,246	120,199,040,611	124,593,352,111

자본과부채총계	155,922,671,832	146,537,092,789	158,315,534,844

손익계산서
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

매출액	175,911,069,830	136,810,035,446	159,658,282,529

매출원가	157,992,687,454	127,260,760,082	150,475,033,128

매출총이익	17,918,382,376	9,549,275,364	9,183,249,401

판매비와관리비	16,657,962,804	14,318,195,552	18,472,580,206

영업이익(손실)	1,260,419,572	(4,768,920,188)	(9,289,330,805)

금융수익	862,176,876	1,123,225,525	854,708,153

금융비용	18,007,512	347,412,064	85,027,259

기타수익	3,476,329,147	1,829,278,208	2,000,915,601

기타비용	35,619,977	24,470,121	131,297,298

지분법이익(손실)	(48,426,859)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	5,496,871,247	(2,188,298,640)	(6,650,031,608)

법인세비용	117,120,574	2,366,684,418	(518,252,704)

당기순이익(손실)	5,379,750,673	(4,554,983,058)	(6,131,778,904)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	272	(227)	(305)

포괄손익계산서
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

당기순이익(손실)	5,379,750,673	(4,554,983,058)	(6,131,778,904)

기타포괄손익	232,790,962	1,932,309,718	1,683,785,141

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	352,897,196	1,666,048,772	970,938,809

확정급여제도의 재측정요소	(120,106,234)	266,260,946	712,846,332

총포괄손익	5,612,541,635	(2,622,673,340)	(4,447,993,763)

자본변동표
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	(52,594,925)	108,114,327,906	124,320,444,671

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,131,778,904)	(6,131,778,904)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	970,938,809	0	970,938,809

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	712,846,332	712,846,332

연차배당	0	0	0	0	(198,000,000)	(198,000,000)

자기주식 거래	0	4,042,257,048	876,644,155	0	0	4,918,901,203

2019.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(876,644,155)	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

2020.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(876,644,155)	918,343,884	102,497,395,334	124,593,352,111

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,554,983,058)	(4,554,983,058)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	1,666,048,772	0	1,666,048,772

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	266,260,946	266,260,946

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래	0	0	(1,771,638,160)	0	0	(1,771,638,160)

2020.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

2021.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,584,392,656	98,208,673,222	120,199,040,611

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,379,750,673	5,379,750,673

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	352,897,196	0	352,897,196

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(120,106,234)	(120,106,234)

연차배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	11,000,000,000	11,054,257,048	(2,648,282,315)	2,937,289,852	103,468,317,661	125,811,582,246

현금흐름표
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	13,814,612,592	1,422,958,178	3,874,140,840

영업에서 창출된 현금흐름	13,476,229,589	812,749,114	3,069,339,088

이자의 수취	285,173,793	530,002,294	575,753,002

배당금의 수취	103,588,550	73,163,950	60,965,314

법인세의 환급(납부)	(50,379,340)	7,042,820	168,083,436

투자활동현금흐름	(5,794,170,460)	(3,657,422,152)	(9,074,212,352)

단기금융상품의 감소	24,085,299,221	27,704,192,641	22,377,997,629

단기대여금의 회수	0	8,500,000	15,900,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0	3,702,062

유형자산의 처분	0	378,000,000	0

보증금의 감소	242,000	55,988,114	295,734,517

정부보조금의 수취	60,000,000	205,000,000	0

단기금융상품의 취득	(25,314,483,965)	(24,085,299,221)	(28,224,192,641)

단기대여금의 증가	0	(8,500,000)	(15,900,000)

유형자산의 취득	(2,125,107,716)	(7,910,213,686)	(3,151,256,973)

보증금의 증가	(120,000)	(5,090,000)	(376,196,946)

관계기업투자주식의 취득	(2,500,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(171,512,045)	(2,030,203,753)	4,435,697,205

자기주식의 처분	0	0	4,918,901,203

리스유동부채의 상환	(171,512,045)	(258,565,593)	(285,220,898)

자기주식의 취득	0	(1,771,638,160)	0

배당금지급	0	0	(197,983,100)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	290,124,299	(108,080,126)	58,759,778

현금및현금성자산의 순증감	8,139,054,386	(4,372,747,853)	(705,614,529)

기초현금및현금성자산	8,085,165,887	12,457,913,740	13,163,528,269

기말현금및현금성자산	16,224,220,273	8,085,165,887	12,457,913,740