화천기계 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 제43기 3분기, 제42기 3분기, 제42기 재무재표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것입니다. 제42기 재무재표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보이며, 제43기 3분기, 제42기 3분기 재무제표는 감사(검토)를 받지 않은 재무정보입니다.

재무상태표
제 43 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 42 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	94,942,190,270	84,895,505,837

현금및현금성자산	16,046,640,232	18,691,588,413

매출채권 및 기타채권	36,891,055,000	24,666,286,919

재고자산	20,290,686,662	17,752,458,328

기타유동금융자산	21,131,796,896	23,117,726,418

기타유동자산	582,011,480	667,445,759

비유동자산	77,647,746,914	76,661,061,415

장기매출채권 및 기타채권	1,240,652,730	1,001,652,451

유형자산	66,625,370,315	67,081,412,635

무형자산	1,482,886,163	1,482,886,163

투자부동산	1,278,553,089	1,283,409,030

기타비유동금융자산	3,551,673,134	2,801,140,094

이연법인세자산	3,468,611,483	3,010,561,042

자산총계	172,589,937,184	161,556,567,252

부채

유동부채	43,420,508,042	37,372,575,730

매입채무 및 기타채무	32,736,903,290	29,314,416,337

유동성장기부채	71,277,739	259,698,340

미지급법인세	1,381,273,919	56,311,517

기타유동부채	9,231,053,094	7,742,149,536

비유동부채	2,604,686,664	1,403,784,520

확정급여부채	2,290,039,016	1,077,097,834

장기종업원급여충당부채	242,464,156	281,540,400

장기미지급금	72,183,492	22,395,585

장기차입금	0	22,750,701

부채총계	46,025,194,706	38,776,360,250

자본

자본금	11,000,000,000	11,000,000,000

자본잉여금	7,012,000,000	7,012,000,000

기타자본	(1,753,288,310)	(1,753,288,310)

기타포괄손익누계액	276,315,983	97,709,212

이익잉여금	110,029,714,805	106,423,786,100

자본총계	126,564,742,478	122,780,207,002

자본과부채총계	172,589,937,184	161,556,567,252

손익계산서
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	57,751,549,436	166,915,541,596	40,040,407,293	143,196,383,973

매출원가	50,793,002,407	148,117,560,710	36,580,595,595	129,054,520,885

매출총이익	6,958,547,029	18,797,980,886	3,459,811,698	14,141,863,088

판매비와관리비	5,514,068,109	15,917,376,312	4,781,585,679	14,904,573,734

영업이익	1,444,478,920	2,880,604,574	(1,321,773,981)	(762,710,646)

금융수익	(21,966,342)	365,782,514	30,358,753	336,478,235

금융비용	(274,526,975)	42,622,143	(26,008,801)	20,016,196

기타수익	1,108,061,819	1,748,722,009	472,053,246	902,128,756

기타비용	1,073	72,075,096	4,492,139	172,388,643

법인세비용차감전순이익	2,805,100,299	4,880,411,858	(797,845,320)	283,491,506

법인세비용	612,630,686	1,222,771,023	(180,475,972)	44,955,831

당기순이익	2,192,469,613	3,657,640,835	(617,369,348)	238,535,675

주당이익

기본주당이익	1,107	1,847	(312)	120

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	2,192,469,613	3,657,640,835	(617,369,348)	238,535,675

기타포괄손익	(86,696,056)	126,894,641	(19,554,215)	(118,869,444)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	(82,784,258)	178,606,771	(10,824,871)	(77,902,839)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(3,911,798)	(51,712,130)	(8,729,344)	(40,966,605)

총포괄손익	2,105,773,557	3,784,535,476	(636,923,563)	119,666,231

자본변동표
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	165,033,726	109,826,254,473	126,249,999,889

당기순이익	0	0	0	0	238,535,675	238,535,675

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(77,902,839)	0	(77,902,839)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(40,966,605)	(40,966,605)

배당금지급	0	0	0	0	(693,000,000)	(693,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	87,130,887	109,330,823,543	125,676,666,120

2017.01.01 (기초자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	97,709,212	106,423,786,100	122,780,207,002

당기순이익	0	0	0	0	3,657,640,835	3,657,640,835

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	178,606,771	0	178,606,771

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(51,712,130)	(51,712,130)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	11,000,000,000	7,012,000,000	(1,753,288,310)	276,315,983	110,029,714,805	126,564,742,478

현금흐름표
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	(986,093,301)	8,064,176,879

영업에서 창출된 현금흐름	(1,112,417,532)	8,752,428,646

이자수취	345,741,138	398,140,746

배당금수취	45,716,800	52,062,000

법인세부담액	(265,133,707)	(1,138,454,513)

투자활동현금흐름	(1,447,683,578)	(8,292,131,777)

단기금융상품의 감소	18,481,626,418	18,208,810,887

유동만기보유금융자산의 감소	1,700,000	0

단기대여금의 감소	2,000,000	27,312,539

장기금융상품의 감소	0	56,202,000

매도가능금융자산의 처분	8,536	0

유형자산의 처분	2,000,000	26,152,184

임차보증금의 감소	41,000,000	2,610,909

단기금융상품의 취득	(16,495,696,896)	(18,616,626,418)

단기대여금의 증가	(8,800,000)	(49,312,539)

장기금융상품의 취득	(520,000,000)	(905,916,000)

만기보유금융자산의 취득	(340,000)	0

유형자산의 취득	(2,648,430,656)	(7,025,491,919)

임차보증금의 증가	(302,750,980)	(15,873,420)

재무활동현금흐름	(211,171,302)	(1,285,525,084)

장기차입금의 차입	0	58,360,536

유동성장기부채의 상환	(211,171,302)	(429,831,290)

장기차입금의 상환	0	(221,113,480)

배당금지급	0	(692,940,850)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,644,948,181)	(1,513,479,982)

기초현금및현금성자산	18,691,588,413	10,640,295,357

기말현금및현금성자산	16,046,640,232	9,126,815,375