화천기계 분기보고서 (2024.03)
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성 공작기계란 주로 금속재료를 절삭 또는 연마하여 기계부품을 제작하기 위한 기 계를 말하였으나 근래에는 방전ㆍ전해ㆍ초음파 가공기 등 절삭 또는 연마법에 의 하지 않은 여러 가지 공작기계가 등장하게 되면서 그 범위가 확대되었습니다. 금속소재를 가공하여 각종 기계부품이나 기계를 만들어내는 공작기계의 기능은 근대산업 발달상 중요한 위치를 차지해 왔기 때문에 공작기계를 기본적인 기계 또 는 머더머신(mother machine)이라고도 합니다. 공작기계를 만드는 산업, 즉 공작기계공업이 전통적으로 국민경제 발전을 위한 기 술적인 기반이 되는 기간산업으로 간주되어왔으며 동 공업의 발전수준은 일국의 공업수준을 가늠하는 척도가 되고 있습니다.

공작기계는 기본적인 자본재이기 때문에 소비재와 비교해 볼 때 수요량이 한정적 이라는 특성이 있습니다. 따라서 그 산업 규모는 비교적 작은 반면에 생산기종은 많으며 같은 기종의 생산량은 매우 적다는 특성을 갖고 있습니다. 특히 전용기의 경우 공통시장성이 적어 주문 생산을 하지 않을 수 없습니다.

동 업종은 1970년초까지는 단순 부품가공 위주의 저급품 생산이 주종을 이루었으 나 1972년 중화학공업화의 선언과 함께 방위산업과 관련된 전략업종으로서의 중 요성이 부각되면서 대규모의 업체가 참여하여 시설ㆍ운영ㆍ생산능력 면에서 대형 화 되었고 품종다양화와 품질향상의 획기적인 계기가 되었습니다. 공작기계 산업은 크게 절삭가공과 성형가공 부문으로 분류되며 그 활동 분야는 주 로 자동차, 항공기, 선박을 포함한 기계류의 부품제작과 IT 및 전자 분야의 금형 제 작등에 활용되는 고 부가가치 제품입니다. 1977년에는 최초의 NC공작기계를 국산 화 개발하였고 1983년 이후 특수가공기계인 방전가공기, 레이져가공기를 비롯하 여 자동차 부품가공을 위한 가공전용설비등이 개발ㆍ생산되면서 단기간동안 괄목 할만한 발전을 보였습니다. ITㆍ자동차ㆍ통신산업 등의 급속한 발전과 더불어 고객의 욕구는 한층 다양화되 었고 이와 더불어 공작기계기술 역시 고속, 고정도, 고능률화와 환경친화의 방향 으로혁신을 지속하고 있습니다.

나. 산업의 성장성 【 1950년대 - 1990년대】 ▣ 공작기계 태동기 구한말부터 기계공업이 시작되면서 비상품으로 제작되다가 해방이후 공작기계공업 의 선구자격인 기업들이 창립된 시기입니다. 당시의 회사들로는 화천기공사, 대구중 공업, 광주남선선반, 남선기공 등이 있으며 벨트식 선반, 밀링기, 드릴링기, 세이퍼 등 범용공작기계를 생산하였습니다. ▣ 성장기 경제개발 5개년계획의 추진과 함께 공업화의 기수로 자립경제기반를 구축하여 범용 선반을 최초로 미국에 수출하였고, 경제개발 2차계획의 개시년도인 1967년에 「기 계공업진흥법」이 제정되어 자금지원 등에서 큰 혜택을 받아 공작기계공업 성장의 기틀을 마련하였습니다. 산업구조 고도화 전략에 따른 중화학공업 투자제고에 의해 산업설비가 확대됨에 따라 급격한 생산증가를 가져와 1966년 2,190백만원이던 내수 시장이 1971년에는 10,680백만원으로 증가하였으나 1970년대 들어서는 세계경기의 후퇴로 한때 어려움을 겪기도 하였습니다. ▣ 기술도입기 1973년 1월 정부의 중화학공업화 선언에 의해 기계공업이 중점주도사업으로 선정되 었으며, 기계공업 육성계획에 따라 창원기계공업기지를 건설하여 공작기계공업 발 전에 획기적 전기를 마련하였습니다. 그 동안 우리 공작기계업계의 현황은 유아단계 였으나, 중화학공업화의 추진으로 1976년부터 1979년 사이에는 설비투자가 158%, 생산이 84.1%증가했고 수출은 167.9%나 급신장하였습니다.또한 생산기반을 국제수 준으로 끌어 올리기 위해 기술도입과 기술축적이 이루어졌으며 전문화와 계열화가 추진되었고 대기업의 참여가 이루어졌습니다. ▣ 첨단산업초기 1980년 한국경제개발사에 유례없는 부의 성장으로 공작기계공업에도 큰영향을 미 쳤으며 1980년대 후반들어 3저 호황에 따른 기계공업, 자동차공업을 비롯한 설비투 자의 활성화와 설비투자공제제도 실시 등의 영향으로 호황국면에 접어들어 1990년 초반까지 건실한 성장세를 보였습니다. 고급기종을 생산하여 국제경쟁력 기반을 구 축하였고 고도의 기술력이 요구되는 로봇 및 자동화장치로의 개발에 박차를 가하고 있습니다. 전자산업 적용분야의 확대로 전자산업은 기계산업과 결합하여 제품 및 생 산공정의 전자화로 개별 공작기계의 기능이 다양화되고 복합화 되었습니다. ▣ 첨단산업기 1990년대에 들어서면서 그 동안 축적된 기술과 가격경쟁력을 바탕으로 국내시장과 국제시장에서 활발한 판매와 생산활동이 이루어져 하이테크산업으로의 재도약을 이 룬 시기입니다. 그러나 생산실적면에서는 1997년 하반기의 IMF경제체제 돌입에 따 라1998년도는 6,831억원의 매우 저조한 생산실적을 기록하였지만 1999년도에 들어 서는시설재투자의 증가로 1999년 실적은 8,622억원의 실적을 실현하여 빠른 회복세 를 보였습니다. 이것은 1998년 실적 6,831억원 대비 1,791억원(26.2%)을 초과 달성하고 있습니다.

【 2000년도 이후 】 21세기에 들어서면서 공작기계 산업의 기술은 고속, 고정도, 고능률화와 환경친화의 방향으로 혁신을 지속하고 있으며, 또한 IT산업의 발전과 더불어 CNC 기술의 오픈 화 및 네트워크화를 통한 다양한 통신기능이 부가됨으로써 설계, 영업 및 서비스정 보와 연계시켜 통합제어를 통한 타지역의 공작기계를 원격제어 할 수있는 단계로 이 르게 되었습니다. 그리고 IT산업에 있어서의 설비투자와 IT 이용산업에 있어서의 IT 기기에 대한 투자라는 두가지 측면에서 양자가 상승효과를 발휘해가면서 IT산업의 공작기계 수요도 한층 확대해 갈 것으로 예상됩니다. 또한 전반적인 세계 경기의 침체와 2001년 9.11 테러 사태라는 예상치 못한 악재가 있었음에도 불구하고 IT 관련 산업, 자동차 부품, 금형 등 공작기계 수요업종의 경기 상승으로 큰 폭의 상승세를 보이며 2000년 이후부터 연간 1조원이 넘는 생산량을 꾸 준히 달성하였고 2009년에는 1.8조원을 넘어서는 생산실적을 보여주었습니다.

2020년 공작기계 수주는 1조 9,252억원으로 전년대비 15.2% 감소하였고, 생산은 1조 8,312억원으로 전년대비 20.4% 감소하였으며, 출하는 1조 9,980억원으로 전년대비 18.7% 감소하였습니다. 2021년 공작기계 수주는 3조 4,372억원으로 전년대비 78.5% 증가하였고, 생산은 2조 4,094억원으로 전년대비 31.6% 증가하였으며, 출하는 2조 7,524억원으로 전년대비 37.8% 증가하였습니다.2022년 공작기계 수주는 3조 915억원으로 전년대비 10.1% 감소하였고, 생산은 2조7,213억원으로 전년대비 12.3% 증가하였으며, 출하는 3조 1,597억원으로 전년대비 14.1% 증가하였습니다.2023년 공작기계 수주는 2조 9,872억원으로 전년대비 3.4% 감소하였고, 생산은 2조 5,889억원으로 전년대비 4.9% 감소하였으며, 출하는 3조 774억원으로 전년대비 2.6% 감소하였습니다.2024년 1분기 공작기계 수주는 7,838억원으로 전년동기대비 5.6% 감소하였고, 생산은 6,342억원으로 전년동기대비 3.4% 감소하였으며, 출하는 7,007억원으로 전년동기대비 7.9% 감소하였습니다.【 최근 5개년 금속공작기계 연도별 생산추이】

표) 금속공작기계 연도별 생산추이 (단위 : 억원,%)

연 도	2024년도 1분기	2023년도	2022년도	2021년도	2020년도

금 액	6,342	25,889	27,213	24,094	18,312

전년대비증 가 율	-3.4	-4.9	12.3	31.6	-20.4

주) 한국공작기계산업협회 자료

다. 경기변동의 특성 공작기계류는 수요특성상 다품종 소량생산 체제의 특성을 지니기 때문에 전반적으 로 기업규모가 작고 많은 업체가 난립하는 형태를 보이고 있습니다. 하지만 생산액 규모에서는 대기업 중심의 과점체제를 형성하고 있고 동 업계의 수요가 전방수요 산업(기계공업)의 설비투자에 의해 좌우되므로 경기변동에 따른 기복이 심한경향 이 있습니다. 그리고 경기 하강시는 선행성을 보이며 경기 상승시는 후행성을 나타 내는 특징을 지니고 있습니다.

라. 경쟁요소 우리나라 공작기계분야의 기술수준은 그 시작이 제조기술 위주로 출발하여 핵심 원천기술에 대한 연구와 기술축적이 다소 미흡합니다. 또한 제품의 성능과 관련된 핵심부품의 기술수준이 선진국에 뒤져있기 때문에 핵심부품의 일부를 수입에 의 존하고있습니다. 인력면에서는 가공기술인력의 수준은 선진국 수준으로 평가되나 경쟁의 요체가 되는 설계기술과 부품소재와 관련된 고급 핵심기술력이 미흡한 단 점이 있습니다.따라서 정부는 공작기계공업의 중요성을 인식하여 국가전략산업 및 수출유망산업 으로 육성시킬 계획으로 기술개발촉진, 주요 핵심기술과 부품공업의 육성 등을 골 자로 하는 장기발전전략을 수립하여 추진하고 있습니다.또한 1999년 6월 수입선다변화제도 해제 이후 NC 선반과 머시닝센터등 일부장비 의 수입이 증가하였으나 그간 수입선다변화에 대비한 기술력향상, 가격 경쟁력 A/ S 기반 등 여러분야에서 경쟁력 향상을 위한 지속적인 노력으로 국내시장의 특성 에 맞춰 일정수준의 경쟁력을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.정부는 2010비젼을 통해 국내 공작기계 산업발전을 위해 기술 선진화, TOTAL MA RKETING, 인프라 강화 등의 발전 전략을 추진하여 세계 5위의 공작기계 생산국으 로 도약을 위해 다각적인 지원책을 펼치고 있습니다. 마. 자원조달상의 특성 우리나라 공작기계류의 주요 원재료는 주요 핵심부품류를 제외한 대부분의 부품이 국산 공급이 가능한 상태입니다. 핵심부품류중에서는 Controller와 정밀급 Bearing, Ball Screw등이 있습니다.국제 경쟁력의 확보를 위해 이들 핵심 부품의 국산화를 적극 추진하고 있고, GLOBAL OUTSOURCING 및 GLOBAL STANDARD에 의한 MODEL간 부품 표준화를 통하여 절대 부품수를 감축하여 보다 나은 원가 경쟁력을 높여가고 있습니다. 바. 관련법령 또는 정부의 규제 등 1997년말 IMF협의시 세계경제의 개방화, 자유화 추세에 맞춰 1999년 6월 수입선다 변화제도가 완전폐지되었습니다. 수입선다변화가 폐지된 품목중 NC선반 및 머시 닝센타의 경우는 국산화율이 60-70%선에 달하지만, NC장치,서보모터,볼스크류, 스핀들류 등 핵심부품 대부분을 수입에 의존하고 있어 부품 공급조절, 저가공세 등으로 국내시장을 잠식당할 우려가 있습니다. 따라서 정부는 산업기반 기술개발 사업을 위하여 기술개발비를 지속적으로 증가, 확보 및 시행할 계획으로 있습니다.우리나라의 수출전략산업으로 육성하기 위하여 1995년 5월에 수립 2003년까지 범부처적으로 추진하고 있는 핵심자본재국산화 5개년 계획이 있었으며, 공작기 계산업은 정부의 「자본재 산업육성대책」의 일환으로 자본재 육성을 위한 전략 품목 및 사업화 품목으로 고시(산업자원부고시 제1998-2호)되어 국제 경쟁력향상 과 기술개발효과가 기대되고 있습니다정부는 전략 품목 및 핵심 부품 개발의 지원을 다각화 한다는 방침 아래 다 기능 복합 가공기, IT 응용 지능형 CNC, 차세대 MICRO-FACTORY SYSTEM, 3차원나노 형성 및 나노 부품 가공 기술개발 등에 대한 지원과 EU 통합에 따른 CE 마크 획득 의 의무화 등 국제시장의 지역주의 지역 통합 현상에 적극 대응하고 있고,TBT (무 역상기술 장벽) 해소를 위한 상호 인정 협정 (MRA)에 대비하는 등 국제표준화 활 동도 적극 지원할 방침입니다.

사. 영업개황 및 시장여건

당사는 공작기계 생산을 위한 선반, 밀링, Semi-CNC선반 등 고품질의 공작기계를 생산함은 물론, 공장자동화 추세에 부응하여 관계회사이며 공작기계 전문생산업 화천기공(주)로부터 CNC선반, CNC밀링, 머시닝센터 및 자동생산라인등을 공급 받아 판매하고 있습니다. 판매조직에 대한 자세한 내용은 "4.매출 및 수주상황" 나.판매조직 의 내용을 참조해주시기 바랍니다.

당사에서 판매하는 제품 및 상품은 국내시장은 물론 국제시장에서도 위치를 확고 히 하여 공작기계의 본고장인 유럽, 미국에서도 호평을 받고 있으며 세계적인기업 들과 경쟁을 펼치고있습니다. 또한 범용 공작기계 전문업체로서의 성장성 한계를 극복하기 위해 사업다각화의 일환으로 2000년 7월부터 기존의 기술을 응용할 수 있는 자동차 엔진용 부품인 "실린더블럭" 가공업에 진출하였습니다. 진입 2년6개월만인 2003년도에는 약 190억원 2004년에는 약 300억원 2005년에는 약 240억의 매출을 올려 공작기계의 성장한계를 뛰어넘을 수 있는 기회가 되었고 공작기계의 제조기술과 부품가공 Know-How 의 접목으로 전용기 생산업체로 성장하여 기계산업의 중추적 역할을 담당할 것입니다.

국내시장은 99년 하반기부터 소형 기종위주로 판매량이 크게 증가하였으며 생산성향상을 위한 간이 자동화(FMS/C)의 도입도 꾸준히 증가하고 있는 추세를 보이고 있습니다. IT 및 가전산업의 발전으로 금형관련 대형 고가장비의 수요도 늘고 있으며고속, 복합형 정밀가공기 및 인터넷서비스를 활용하여 고객의 현장과 공작기계업체간에 원격서비스를 지원하는 Hi-Tech 장비 및 가격경쟁력 확보용 Compact장비 등도 확산되는 추세입니다.

국내시장의 주요영업지역은 경인지역과 영남지역, 기타 중부와 호남권으로 분류 되며 경인지역과 영남지역이 전체시장의 75% 정도를 구성하고 있습니다. 주요 판매업체로는 자동차산업 및 관련부품 제조업이 60%정도로 상당부분을 차지하고 있고 이어서 IT관련 금형가공산업, 전기전자산업, 정밀기계산업, 학교 등으로 구성되어 있습니다.

(시장점유율)

표1) 당사의 연도별 시장점유율 (단위 : %)

연 도	2024년도 1분기	2023년도	2022년도

출하실적기준	-	-	-

- 화천기계(주)의 2024년 1분기 매출액은 46,497,029천원을 기록하였습니다.

- 주요 경쟁회사별 시장점유율은 경쟁사별 판매 현황을 확인할 수 없어, 기재를 생략하였습니다.

아. 사업부문별 재무정보

당사는 전략적 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은서로 다른 생산품을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 당사의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 공작기계: CNC공작기계, 범용공작기계 제조 및 판매

② 자동차부품: 자동차 엔진부품 제조 및 판매

(1) 당사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 50(당) 기 1분기	제 49(전) 기 1분기

공작기계	자동차부품	합 계	공작기계	자동차부품	합 계

매 출 액	22,661,801	23,835,228	46,497,029	25,371,541	13,418,963	38,790,504

영업이익(손실)	(326,153)	394,152	67,999	(638,989)	(528,872)	(1,167,861)

재고자산	13,883,726	6,996,915	20,880,641	13,629,261	5,605,239	19,234,500

유형자산	25,401,055	42,092,725	67,493,780	23,770,975	40,735,944	64,506,919