진양폴리우레탄 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 50 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	10,428,243,642	10,715,463,503

현금및현금성자산	332,701	1,115,698,298

매출채권 및 기타채권	7,701,347,936	7,017,626,509

재고자산	2,627,478,849	2,277,032,726

기타유동자산	99,084,156	305,105,970

비유동자산	63,135,016,138	46,698,016,529

장기금융상품	39,092,156	29,070,456

유형자산	62,386,189,611	45,960,691,100

무형자산	500,550,411	500,853,102

기타비유동자산	209,183,960	207,401,871

자산총계	73,563,259,780	57,413,480,032

부채

유동부채	14,235,605,843	7,920,425,946

매입채무 및 기타채무	4,275,153,284	4,233,671,556

단기차입금	7,597,942,059	1,900,000,000

유동성장기부채	909,080,000	937,640,000

유동 리스부채	273,032,462	289,067,260

당기법인세부채	220,053,739	484,143,076

기타 유동부채	960,344,299	75,904,054

비유동부채	27,737,973,162	16,758,942,684

장기차입금	24,373,626,594	13,376,344,396

비유동 리스부채	157,622,153	208,875,745

확정급여부채	548,799,562	360,342,602

이연법인세부채	2,657,924,853	2,813,379,941

부채총계	41,973,579,005	24,679,368,630

자본

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	2,429,745,735	2,429,745,735

이익잉여금(결손금)	24,159,935,040	25,304,365,667

자본총계	31,589,680,775	32,734,111,402

자본과부채총계	73,563,259,780	57,413,480,032

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,750,762,526	34,697,657,639	12,985,655,968	42,020,922,347

매출원가	9,705,309,735	29,125,343,499	10,789,011,272	34,275,448,175

매출총이익	2,045,452,791	5,572,314,140	2,196,644,696	7,745,474,172

판매비와관리비	1,434,082,017	4,185,877,667	1,354,871,875	4,159,527,429

대손상각비(대손충당금환입)	(5,287,552)	(2,183,131)	(11,782,073)	(37,925,730)

영업이익(손실)	616,658,326	1,388,619,604	853,554,894	3,623,872,473

금융수익	1,973,602	6,691,543	3,907,811	10,527,922

금융비용	75,479,865	154,028,536	29,561,399	87,554,078

기타수익	28,528,598	474,824,658	23,618,290	107,033,666

기타비용	5,645,511	136,088,487	18,623,829	19,617,111

법인세비용차감전순이익(손실)	566,035,150	1,580,018,782	832,895,767	3,634,262,872

법인세비용(수익)	115,746,846	224,449,409	164,621,051	764,817,486

당기순이익(손실)	450,288,304	1,355,569,373	668,274,716	2,869,445,386

기타포괄손익

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	450,288,304	1,355,569,373	668,274,716	2,869,445,386

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	136	67	287

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	136	67	287

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	2,429,745,735	24,786,082,878	32,215,828,613

당기순이익(손실)	2,869,445,386	2,869,445,386

확정급여제도의 재측정요소

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	2,429,745,735	25,155,528,264	32,585,273,999

2025.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	2,429,745,735	25,304,365,667	32,734,111,402

당기순이익(손실)	1,355,569,373	1,355,569,373

확정급여제도의 재측정요소

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

2025.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	2,429,745,735	24,159,935,040	31,589,680,775

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	2,423,129,689	5,191,640,817

당기순이익(손실)	1,355,569,373	2,869,445,386

조정	1,928,945,247	2,851,084,053

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(63,692,500)	102,305,284

이자수취	329,939	970,332

이자지급(영업)	(154,028,536)	(83,762,552)

법인세환급(납부)	(643,993,834)	(548,401,686)

투자활동현금흐름	(17,420,592,311)	(8,415,309,612)

장기금융상품의 취득	(10,021,700)	(8,270,468)

유형자산의 취득	(17,410,570,611)	(8,466,704,358)

유형자산의 처분	63,345,214

보증금의 증가	39,680,000

보증금의 감소	36,000,000

재무활동현금흐름	13,882,097,025	3,792,466,183

단기차입금의 차입	25,685,453,476	11,053,411,950

단기차입금의 상환	(19,987,511,417)	(11,453,411,950)

유동성장기부채의 상환	(710,370,000)	(724,650,000)

장기차입금의 차입	14,179,092,198	7,705,456,264

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

리스부채의 상환	(284,567,232)	(288,340,081)

배당금지급	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,115,365,597)	568,797,388

기초현금및현금성자산	1,115,698,298	1,284,205,461

외화표시현금의환율변동효과	(2,395,406)

기말현금및현금성자산	332,701	1,850,607,443