에이치디현대미포 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 42 기말 2015.12.31 현재
제 41 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	1,918,065,650	2,197,580,776	2,465,749,693

현금및현금성자산	605,950,841	551,429,429	608,962,988

단기금융자산	24,068,683	24,014,128	23,053,265

매출채권및기타채권	220,492,231	413,213,864	249,641,536

미청구공사	617,346,815	602,425,660	928,211,856

파생상품자산	30,695,216	988,468	12,316,773

확정계약자산	6,228,987	65,755,745	23,954,437

당기법인세자산	1,736,052	657,876

재고자산	171,147,164	215,658,693	226,079,961

기타유동자산	242,135,713	322,358,737	392,871,001

비유동자산	2,674,707,133	2,423,703,602	2,521,931,570

장기금융자산	848,947,713	714,603,703	917,349,383

장기매출채권및기타채권	2,749,786	13,300,077	16,716,953

종속회사투자	892,899,126	892,899,126	793,003,487

관계기업투자	17,500,000

유형자산	906,685,654	605,310,872	627,158,466

무형자산	3,104,198	4,906,226	5,661,757

파생상품자산	20,320,656	5,180,029	522,736

확정계약자산	39,591,365	39,460,978

이연법인세자산	147,912,204	104,557,810

자산총계	4,592,772,783	4,621,284,378	4,987,681,263

부채

유동부채	1,895,844,394	2,280,139,853	3,077,230,148

단기차입금	688,361,902	472,846,719	679,475,418

매입채무및기타채무	493,408,390	599,360,458	659,031,995

초과청구공사	667,858,716	1,109,832,759	1,697,631,746

파생상품부채	10,221,737	93,371,193	34,089,708

확정계약부채	29,461,565	988,468	6,924,468

기타유동부채	1,744,318	3,740,256	76,813

당기법인세부채	4,787,766

비유동부채	426,154,680	651,918,248	98,797,119

장기차입금	337,749,234	562,413,941

장기매입채무및기타채무	55,421	55,796	64,043

파생상품부채	39,591,365	39,460,978

확정계약부채	20,320,656	5,180,029	522,736

순확정급여부채	20,871,088	19,513,441	38,534,836

충당부채	28,447,836	25,163,676	20,214,526

이연법인세부채	18,710,445

부채총계	2,321,999,074	2,932,058,101	3,176,027,267

자본

자본금	100,000,000	100,000,000	100,000,000

자본잉여금	81,956,140	81,956,140	85,368,011

자본조정	(12,349,048)	(12,349,048)	(29,595,548)

기타포괄손익누계액	689,496,923	294,277,929	447,275,797

이익잉여금	1,411,669,694	1,225,341,256	1,208,605,736

자본총계	2,270,773,709	1,689,226,277	1,811,653,996

자본과부채총계	4,592,772,783	4,621,284,378	4,987,681,263

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	787,444,325	2,582,873,076	944,919,364	2,786,891,447	3,701,784,128	3,365,276,976

매출원가	718,260,753	2,356,412,516	903,213,211	2,682,654,721	3,566,773,049	4,060,495,163

매출총이익(손실)	69,183,572	226,460,560	41,706,153	104,236,726	135,011,079	(695,218,187)

판매비와관리비	31,436,626	88,140,500	22,957,253	73,987,807	94,361,816	137,155,043

영업이익(손실)	37,746,946	138,320,060	18,748,900	30,248,919	40,649,263	(832,373,230)

금융수익	132,864,011	304,849,995	40,047,614	107,334,079	136,282,535	124,454,996

금융비용	40,109,211	129,022,391	186,500,794	293,020,507	270,597,587	176,897,641

기타영업외수익	2,480,112	13,357,614	137,541,507	195,959,596	153,799,846	116,484,679

기타영업외비용	88,060,241	103,721,921	5,649,428	14,807,296	22,799,743	127,242,419

법인세비용차감전순이익(손실)	44,921,617	223,783,357	4,187,799	25,714,791	37,334,314	(895,573,615)

법인세비용(수익)	10,422,200	39,150,283	970,270	5,876,288	11,410,852	(200,289,202)

당기순이익(손실)	34,499,417	184,633,074	3,217,529	19,838,503	25,923,462	(695,284,413)

기타포괄손익	150,629,278	396,914,358	(90,654,716)	(116,902,519)	(162,185,810)	(660,715,271)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,442,030	233,567,509	(9,187,942)	(5,776,724)

보험수리적손익	1,437,467	1,662,354	(9,187,942)	(5,776,724)

토지재평가손익	4,563	231,905,155

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	149,187,248	163,346,849	(90,654,716)	(116,902,519)	(152,997,868)	(654,938,547)

매도가능금융자산평가손익	149,382,508	163,221,824	(90,654,716)	(116,902,519)	(152,997,868)	(654,938,547)

현금흐름위험회피	(195,260)	125,025

총포괄이익(손실)	185,128,695	581,547,432	(87,437,187)	(97,064,016)	(136,262,348)	(1,355,999,684)

기본주당손익

기본주당이익(손실)(원)	1,730	9,258	163	1,005	1,314	(35,482)

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	100,000,000	89,536,345	(45,379,135)	1,102,214,344	1,925,339,196	3,171,710,750

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(695,284,413)	(695,284,413)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(654,938,547)	(654,938,547)

보험수리적손익	(5,776,724)	(5,776,724)

배당금지급	(15,672,323)	(15,672,323)

자기주식 처분	(4,168,334)	15,783,587	11,615,253

현금흐름위험회피

토지의재평가이익

2014.12.31 (기말자본)	100,000,000	85,368,011	(29,595,548)	447,275,797	1,208,605,736	1,811,653,996

2015.01.01 (기초자본)	100,000,000	85,368,011	(29,595,548)	447,275,797	1,208,605,736	1,811,653,996

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,923,462	25,923,462

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(152,997,868)	(152,997,868)

보험수리적손익	(9,187,942)	(9,187,942)

배당금지급

자기주식 처분	(3,411,871)	17,246,500	13,834,629

현금흐름위험회피

토지의재평가이익

2015.12.31 (기말자본)	100,000,000	81,956,140	(12,349,048)	294,277,929	1,225,341,256	1,689,226,277

2015.01.01 (기초자본)	100,000,000	85,368,011	(29,595,548)	447,275,797	1,208,605,736	1,811,653,996

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	19,838,503	19,838,503

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(116,902,519)	(116,902,519)

보험수리적손익

배당금지급

자기주식 처분

현금흐름위험회피

토지의재평가이익

2015.09.30 (기말자본)	100,000,000	85,368,011	(29,595,548)	330,373,278	1,228,444,239	1,714,589,980

2016.01.01 (기초자본)	100,000,000	81,956,140	(12,349,048)	294,277,929	1,225,341,256	1,689,226,277

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	184,633,074	184,633,074

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	163,221,824	163,221,824

보험수리적손익	1,662,354	1,662,354

배당금지급

자기주식 처분

현금흐름위험회피	125,025	125,025

토지의재평가이익	231,872,145	33,010	231,905,155

2016.09.30 (기말자본)	100,000,000	81,956,140	(12,349,048)	689,496,923	1,411,669,694	2,270,773,709

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

영업활동으로 인한 순현금흐름	(94,803,708)	(149,089,672)	(289,047,401)	(249,421,621)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(97,444,543)	(146,644,584)	(285,703,568)	(279,737,728)

당기순이익(손실)	184,633,074	19,838,503	25,923,462	(695,284,413)

조정항목	(282,077,617)	(166,483,087)	(311,627,030)	415,546,685

이자의 수취	8,362,320	9,855,133	15,038,703	9,379,147

이자의 지급	(20,206,902)	(15,616,509)	(21,339,339)	(8,105,017)

배당금의 수취	7,198,053	4,034,979	4,034,979	27,510,906

법인세의 수취(지급)	7,287,364	(718,691)	(1,078,176)	1,531,071

투자활동으로 인한 순현금흐름	134,627,709	(120,564,061)	(109,139,476)	207,922,698

단기금융상품의 감소	212,110,687	6,136,246	23,268,734	9,868,056

단기대여금의 감소	3,083,300

매도가능금융자산의 처분	145,762,798	473,966	649,060	258,542,176

종속기업투자의 감소	16,827,333	16,827,333

장기기타채권의 감소	330,064	392,869	14,968,143	487,058

유형자산의 처분	839,830	1,766,575	2,356,942	896,549

무형자산의 처분	1,976,818	1,488,667	1,488,667	60,000

단기금융상품의 증가	(212,165,242)	(7,146,601)	(24,229,597)	(9,615,405)

종속기업투자의 증가	(99,888,252)	(99,895,639)

장기대여금의 증가	(20,000,000)

장기금융상품의 증가	(150,000)

장기기타채권의 증가	(27,251)	(281,263)	(20,282,377)	(620,725)

유형자산의 취득	(17,265,244)	(20,333,601)	(23,465,655)	(51,476,060)

무형자산의 취득	(18,051)	(825,087)	(68,951)

재무활동으로 인한 순현금흐름	14,697,411	193,777,029	340,653,318	511,555,551

단기차입금의 차입	701,160,730	659,810,618	931,712,839	2,595,559,256

장기차입금의 차입	538,907,190	607,381,350

단기차입금의 상환	(647,552,919)	(1,004,940,779)	(1,198,440,871)	(2,068,331,382)

장기차입금의 상환	(38,910,400)

배당금의 지급	(15,672,323)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	221,213

현금및현금성자산의 증감	54,521,412	(75,655,491)	(57,533,559)	470,056,628

기초의 현금및현금성자산	551,429,429	608,962,988	608,962,988	138,906,360

기말의 현금및현금성자산	605,950,841	533,307,497	551,429,429	608,962,988

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이익잉여금(결손금)처분계산서
제 42 기 2015년 1월 1일부터 제 41 기 2014년 1월 1일부터 제 40 기 2013년 1월 1일부터
2015년 12월 31일까지 2014년 12월 31일까지 2013년 12월 31일까지
처분확정일 2016년 3월 18일 처분확정일 2015년 3월 27일 처분확정일 2014년 3월 21일
(단위:천원)

구 분	제 42 기	제 41 기	제 40 기

I. 미처분이익잉여금	16,775,193	(678,560,327)	(162,326,867)

전기이월미처분이익잉여금	39,673	22,500,810	45,201

확정급여제도의 재측정손익	(9,187,942)	(5,776,724)	3,144,561

당기순손익	25,923,462	(695,284,413)	(187,912,610)

회계정책 변경 누적효과	-	-	22,395,981

II. 임의적립금등의 이입액	-	678,600,000	200,500,000

재무구조개선적립금	-	678,600,000	200,500,000

III. 합계 (I+II)	16,775,193	39,673	38,173,133

IV. 이익잉여금처분액	16,700,000	-	15,672,323

연구및인력개발준비금	-	-	-

임의적립금	16,700,000	-	-

현금배당금 주당배당금(률): 보통주: 제42기 -원(-%) 제41기 -원(-%) 제40기 800원(16%)	-	-	15,672,323

V. 차기이월미처분이익잉여금	75,193	39,673	22,500,810

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."