에스엠벡셀 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 42 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	20,113,628,947	17,466,908,353

현금및현금성자산	6,460,930,136	1,827,648,285

단기금융상품	1,500,000,000	360,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,827,023,122	9,648,811,772

유동매도가능금융자산	16,817,347

재고자산	4,787,791,360	4,363,701,810

기타유동금융자산	11,928,570	7,319,825

당기법인세자산	4,105,010	5,073,930

기타유동자산	521,850,749	1,237,535,384

비유동자산	41,469,033,598	42,887,193,541

비유동매도가능금융자산	185,879,640	188,749,220

관계기업에 대한 투자자산	171,534,954	161,899,682

유형자산	40,630,622,271	41,925,526,111

영업권 이외의 무형자산	457,696,477	584,792,814

기타비유동금융자산	23,300,256	26,225,714

자산총계	61,582,662,545	60,354,101,894

부채

유동부채	30,037,068,480	29,928,452,375

매입채무 및 기타유동채무	14,646,128,050	15,295,719,604

단기차입금	6,973,660,000	13,761,560,000

유동충당부채	481,190,137	481,190,137

유동성전환사채	7,659,440,419

기타유동부채	276,649,874	389,982,634

비유동부채	10,353,578,122	12,733,045,917

장기매입채무 및 기타비유동채무	86,163,804	107,993,770

장기차입금	5,497,300,000	8,140,920,000

퇴직급여부채	4,770,114,318	4,484,132,147

부채총계	40,390,646,602	42,661,498,292

자본

자본금	25,071,462,500	22,036,973,500

기타불입자본	9,461,745,865	5,525,920,537

기타자본구성요소	(4,900,360)	(3,550,780)

이익잉여금(결손금)	(13,336,292,062)	(9,866,739,655)

자본총계	21,192,015,943	17,692,603,602

자본과부채총계	61,582,662,545	60,354,101,894

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,612,481,017	57,624,091,401	17,154,229,606	56,618,143,277

매출원가	20,740,853,117	57,503,524,766	17,642,635,904	57,472,655,614

매출총이익	(128,372,100)	120,566,635	(488,406,298)	(854,512,337)

판매비와관리비	460,401,703	1,784,960,028	608,794,926	1,718,977,164

영업이익(손실)	(588,773,803)	(1,664,393,393)	(1,097,201,224)	(2,573,489,501)

기타이익	94,980,220	302,822,754	168,810,056	300,438,302

기타손실	366,903,630	773,798,950	130,615,620	487,372,049

금융수익	14,855,063	29,463,030	45,343,677	58,627,802

금융원가	489,693,440	1,373,281,120	370,738,902	1,134,234,419

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(7,835,765)	9,635,272	(26,448,595)	23,451,945

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,343,371,355)	(3,469,552,407)	(1,410,850,608)	(3,812,577,920)

당기순이익(손실)	(1,343,371,355)	(3,469,552,407)	(1,410,850,608)	(3,812,577,920)

기타포괄손익	(826,680)	(1,349,580)	438,240	64,740

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(826,680)	(1,349,580)	438,240	64,740

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(826,680)	(1,349,580)	438,240	64,740

총포괄손익	(1,344,198,035)	(3,470,901,987)	(1,410,412,368)	(3,812,513,180)

주당이익

기본주당이익(손실)	(27)	(74)	(51)	(138)

자본변동표
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	628,290,000	84,908,523	(31,995,650)	(3,620,500)	(4,016,424,524)	13,863,651,349

기타포괄손익	64,740	(3,812,577,920)	(3,812,513,180)

당기순이익(손실)	(3,812,577,920)	(3,812,577,920)

매도가능금융자산의평가	64,740	64,740

보통주 증자

우선주 증자

전환사채의 발행

2016.09.30 (기말자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	628,290,000	84,908,523	(31,995,650)	(3,555,760)	(7,829,002,444)	10,051,138,169

2017.01.01 (기초자본)	22,036,973,500	5,473,007,664	0	84,908,523	(31,995,650)	(3,550,780)	(9,866,739,655)	17,692,603,602

기타포괄손익	(1,349,580)	(3,469,552,407)	(3,470,901,987)

당기순이익(손실)	(3,469,552,407)	(3,469,552,407)

매도가능금융자산의평가	(1,349,580)	(1,349,580)

보통주 증자	465,116,000	531,104,269	996,220,269

우선주 증자	2,569,373,000	2,397,881,059	4,967,254,059

전환사채의 발행	1,006,840,000	1,006,840,000

2017.09.30 (기말자본)	25,071,462,500	8,401,992,992	1,006,840,000	84,908,523	(31,995,650)	(4,900,360)	(13,336,292,062)	21,192,015,943

현금흐름표
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	2,445,850,218	2,211,944,562

영업에서 창출된 현금	3,132,252,992	3,290,035,401

당기순이익	(3,469,552,407)	(3,812,577,920)

조정	4,990,599,146	4,738,846,245

감가상각비	2,173,151,965	2,280,911,391

무형자산상각비	118,044,505	119,132,414

무형자산손상차손	18,650,950

판매보증비	150,050,767	275,625,533

퇴직급여	572,373,566	528,871,872

대손상각비	88,779,782	38,977,745

기타의 대손상각비	578,929,910	416,246,436

관계기업투자손실	(23,451,945)

관계기업투자이익	(9,635,272)

금융비용	1,373,281,120	1,134,234,419

유형자산처분이익	(27,428,119)	(37,003,491)

유형자산처분손실	95,061,921	61,025,593

무형자산처분이익	(572,070)

매도가능증권손상차손	18,337,347

금융수익	(29,463,030)	(58,627,802)

재고자산처분이익	(55,787,278)	(31,095,920)

재고자산평가손실	(73,176,918)

기타비용	34,000,000

자산부채의 증감	1,611,206,253	2,363,767,076

매출채권	498,014,932	1,318,846,223

기타채권	1,711,851,304	1,000,656,276

기타자산	715,684,635	109,793,096

재고자산	(350,912,632)	231,555,823

매입채무	(44,939,476)	(608,574,604)

기타부채	(518,958,810)	757,293,393

충당부채	(113,142,305)	(226,763,792)

퇴직금의 지급	(287,472,395)	(219,039,339)

국민연금전환금	1,081,000

이자수취(영업)	22,393,463	58,544,875

이자지급(영업)	(709,765,157)	(1,152,151,214)

배당금수취(영업)	34,950

법인세납부(환급)	968,920	15,480,550

투자활동현금흐름	(2,344,522,695)	20,947,980

단기금융상품의 처분	360,000,000	710,000,000

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(570,000,000)

임차보증금의 증가	(18,410,000)

임차보증금의 감소	150,000

유동성장기대여금의 감소	23,926,620	7,622,557

장기금융상품의 처분	789,189,750

장기금융상품의 취득	(146,826,000)

장기대여금및수취채권의 취득	166,045,853

장기대여금및수취채권의 처분	(130,340)

유형자산의 처분	88,629,003	361,106,374

유형자산의 취득	(1,289,510,930)	(1,263,223,407)

무형자산의 취득	(9,027,048)	(33,117,147)

재무활동현금흐름	4,531,954,328	(1,985,369,994)

단기차입금의 증가	18,100,000,000

단기차입금의 상환	(6,450,000,000)	(18,509,999,994)

장기차입금의 상환	(202,190,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,779,330,000)	(1,575,370,000)

유상증자	5,963,474,328

전환사채의 발행	8,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,633,281,851	247,522,548

기초현금및현금성자산	1,827,648,285	578,534,464

기말현금및현금성자산	6,460,930,136	826,057,012