에스엠벡셀 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
제 40 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말	제 40 기말

자산

유동자산	17,133,014,752	18,188,043,925	26,254,854,725

현금및현금성자산	60,621,064	578,534,464	920,604,648

단기금융상품	390,000,000	500,000,000	2,430,000,000

매출채권 및 기타유동채권	10,579,264,649	11,068,982,326	15,294,485,365

기타유동금융자산	8,796,367	11,645,486	108,353,112

재고자산	4,955,300,022	4,949,411,877	5,960,293,169

당기법인세자산	21,019,740	19,597,190	21,508,530

기타 유동자산	1,118,012,910	1,059,872,582	1,519,609,901

비유동자산	46,155,507,611	46,101,346,854	46,658,437,013

장기금융상품	697,423,500	642,363,750	440,478,000

매도가능 금융자산	214,750,827	214,496,847	578,403,795

만기보유 금융자산	16,817,347

관계기업투자	143,828,995	121,363,448	149,749,306

유형자산	44,145,272,675	44,136,224,793	44,121,163,304

무형자산	713,433,143	744,096,896	994,867,737

기타비유동금융자산	240,798,471	242,801,120	356,957,524

자산총계	63,288,522,363	64,289,390,779	72,913,291,738

부채

유동부채	30,725,724,113	30,380,821,416	34,543,187,564

매입채무 및 기타채무	14,309,343,347	12,844,082,365	15,189,302,122

유동차입금	15,339,966,670	16,474,976,668	18,145,847,742

유동충당부채	478,793,901	470,089,585	496,169,057

기타유동부채	597,620,195	591,672,798	711,868,643

비유동부채	19,271,895,547	20,044,918,014	22,234,152,055

매입채무및기타채무	72,223,697	74,968,260

전환사채	1,466,164,498	1,406,953,026

비유동차입금	13,791,260,000	14,797,040,000	15,462,380,000

퇴직급여채무	3,942,247,352	3,765,956,728	6,771,772,055

부채총계	49,997,619,660	50,425,739,430	56,777,339,619

자본

자본금	13,856,340,000	13,856,340,000	13,856,340,000

기타불입자본	4,027,356,373	4,027,356,373	3,399,066,373

이익잉여금(결손금)	(4,589,427,150)	(4,016,424,524)	(1,116,585,734)

기타자본구성요소	(3,366,520)	(3,620,500)	(2,868,520)

자본총계	13,290,902,703	13,863,651,349	16,135,952,119

자본과부채총계	63,288,522,363	64,289,390,779	72,913,291,738

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,623,544,294	19,623,544,294	23,180,285,469	23,180,285,469	87,071,515,587	92,396,214,659

매출원가	19,362,619,914	19,362,619,914	23,174,938,542	23,174,938,542	84,836,430,677	91,013,527,718

매출총이익	260,924,380	260,924,380	5,346,927	5,346,927	2,235,084,910	1,382,686,941

판매비와관리비	552,276,103	552,276,103	497,970,340	497,970,340	2,149,909,870	2,188,113,623

영업이익(손실)	(291,351,723)	(291,351,723)	(492,623,413)	(492,623,413)	85,175,040	(805,426,682)

기타 영업수익	82,585,267	82,585,267	182,821,333	182,821,333	1,158,170,224	901,198,878

기타 영업비용	6	6	4	4	2,831,701,838	321,300,565

금융수익	6,693,929	6,693,929	22,004,651	22,004,651	55,705,177	110,512,588

금융비용	393,395,640	393,395,640	348,102,204	348,102,204	1,454,681,623	1,491,717,024

관계기업투자손실	(22,465,547)	(22,465,547)	35,346,217	35,346,217	28,385,858	(58,637,100)

법인세비용차감전순이익(손실)	(573,002,626)	(573,002,626)	(671,245,854)	(671,245,854)	(3,015,718,878)	(1,548,095,705)

법인세비용

당기순이익(손실)	(573,002,626)	(573,002,626)	(671,245,854)	(671,245,854)	(3,015,718,878)	(1,548,095,705)

기타포괄손익	253,980	253,980	(94,620)	(94,620)	115,128,108	71,829,509

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	115,880,088	70,977,929

확정급여제도의 재측정요소	115,880,088	70,977,929

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	253,980	253,980	(94,620)	(94,620)	(751,980)	851,580

매도가능금융자산평가손익	253,980	253,980	(94,620)	(94,620)	(751,980)	851,580

총포괄손익	(572,748,646)	(572,748,646)	(671,340,474)	(671,340,474)	(2,900,590,770)	(1,476,266,196)

주당이익

기본주당이익(손실)	(21)	(21)	(24)	(24)	(109)	(56)

자본변동표
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	전환권대가	주식발행초과금	감자차익	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	360,532,042	(3,720,100)	17,612,218,315

총포괄손익	(1,477,117,776)	851,580	(1,476,266,196)

당기순이익(손실)	(1,548,095,705)	(1,548,095,705)

매도가능금융자산의평가	851,580	851,580

확정급여제도의 재측정요소	70,977,929	70,977,929

전환사채의 발행

2014.12.31 (기말자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,116,585,734)	(2,868,520)	16,135,952,119

2015.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,116,585,734)	(2,868,520)	16,135,952,119

총포괄손익	(2,899,838,790)	(751,980)	(2,900,590,770)

당기순이익(손실)	(3,015,718,878)	(3,015,718,878)

매도가능금융자산의평가	(751,980)	(751,980)

확정급여제도의 재측정요소	115,880,088	115,880,088

전환사채의 발행	628,290,000	628,290,000

2015.12.31 (기말자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,016,424,524)	(3,620,500)	13,863,651,349

2015.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,116,585,734)	(2,868,520)	16,135,952,119

총포괄손익	(671,245,854)	(94,620)	(671,340,474)

당기순이익(손실)	(671,245,854)	(671,245,854)

매도가능금융자산의평가	(94,620)	(94,620)

확정급여제도의 재측정요소

전환사채의 발행

2015.03.31 (기말자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,787,831,588)	(2,963,140)	15,464,611,645

2016.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,016,424,524)	(3,620,500)	13,863,651,349

총포괄손익	(573,002,626)	253,980	(572,748,646)

당기순이익(손실)	(573,002,626)	(573,002,626)

매도가능금융자산의평가	253,980	253,980

확정급여제도의 재측정요소

전환사채의 발행

2016.03.31 (기말자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,589,427,150)	(3,366,520)	13,290,902,703

현금흐름표
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 41 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	2,322,094,427	1,740,063,764	639,549,653	1,420,862,619

당기순이익(손실)

영업에서 창출된 현금	2,711,196,395	2,009,523,866	1,929,484,995	2,839,167,262

당기순이익(손실)	(573,002,626)	(671,245,854)	(3,015,718,878)	(1,548,095,705)

조정	1,384,589,815	1,322,797,618	8,058,375,918	5,854,972,220

퇴직급여	176,290,624	261,155,661	1,142,787,793	1,139,435,923

감가상각비	739,601,755	679,216,133	2,873,968,138	2,882,331,324

무형자산상각비	39,710,801	34,804,516	126,941,728	142,758,664

판매보증비	94,825,791	370,429,775	295,877,944

유형자산처분이익	(9,489,750)	(95,563,612)	(98,457,245)

유형자산처분손실	301,277,970

대손충당금환입

재고자산처분이익	(30,075,320)	(27,832,712)	(10,952,736)	(130,819,696)

재고자산처분손실

무형자산처분이익	(10,173,410)

무형자산손상차손	36,222,070

대손상각비	133,339,955

기타의 대손상각비	2,718,403,137

금융수익	(6,693,929)	(22,004,651)	(55,705,177)	(110,512,588)

금융비용	393,395,640	348,102,204	1,454,681,623	1,491,717,024

매도가능금융자산처분손실	460,561

잡이익	(2,475,000)

관계기업투자손실	(22,465,547)	35,346,217	28,385,858

관계기업처분이익	(58,637,100)

법인세비용

매도가능증권처분이익	(652,374,785)

기타비용	23,500,000

자산부채의 증감	1,899,609,206	1,357,972,102	(3,113,172,045)	(1,467,709,253)

매출채권의 감소	(269,806,218)	(35,416,386)	1,230,113,824	(10,021,913)

기타채권의 증가	789,599,215	844,012,925	(330,734,177)	(1,299,812,251)

재고자산의 증가	(5,888,145)	99,658,099	1,113,343,528	2,156,033,822

기타자산의 감소(증가)	(58,140,328)	(188,486,068)	378,073,319	727,672,005

매입채무의 증가(감소)	1,234,878,576	1,696,577,709	(729,945,257)	(426,159,713)

기타채무의 증가(감소)	190,434,131	37,929,247

기타금융부채의 감소

기타부채의 증가(감소)	269,434,418	747,175,830	(259,939,337)	(1,770,453,721)

충당부채의 감소	(60,468,312)	(63,854,575)	(481,360,913)	(295,877,944)

국민연금전환금의 감소	6,479,200	2,023,800

퇴직금의 지급	(1,932,129,563)	(4,039,202,232)	(589,042,585)

이자수취	7,979,427	82,741,451	127,396,959	129,213,906

이자지급	(395,686,509)	(339,640,083)	(1,419,506,645)	(1,546,520,339)

배당금수취	27,664	127,680	263,004	31,540

법인세납부(환급)	(1,422,550)	(12,689,150)	1,911,340	(1,029,750)

투자활동현금흐름	(699,217,829)	(1,242,129,047)	754,591,237	(5,694,212,448)

단기금융상품의 감소	500,000,000	1,955,650,341	6,135,650,341

단기금융상품의 증가	(390,000,000)	(1,955,650,341)	(4,205,650,341)	(530,000,000)

단기대여금의 감소

유동성장기대여금의 감소	3,538,606	33,750,294	6,600,364

유동성만기보유증권의감소	901,741

장기금융상품의 감소	471,146,524

장기금융상품의 증가	(55,059,750)	(55,059,750)	(201,885,750)

매도가능금융자산의 증가	(29,000,000)	(100,500,000)	(60,000,000)

매도가능금융자산의 감소	1,132,847,100

장기대여금의 증가	(191,416,750)	(25,255,190)

장기대여금의 감소	3,681,519

관계기업투자의 증가

보증금의 증가	(3,000,000)

임대보증금의 감소	2,000,000	(41,000,000)

임차보증금의 감소	8,620,000

유형자산의 처분	39,000,000	140,136,364	283,258,222

유형자산의 취득	(748,649,637)	(1,064,980,463)	(2,006,595,974)	(5,395,586,370)

무형자산의 처분	232,500,000

무형자산의 취득	(9,047,048)	(134,770,353)	(222,864,047)	(404,277,739)

유형자산의보상금수령

재무활동현금흐름	(2,140,789,998)	(1,281,211,072)	(1,736,211,074)	2,127,727,742

단기차입금의 차입	2,500,000,000	11,200,000,000	37,480,000,000	35,734,061,074

단기차입금의 상환	(4,259,999,998)	(12,689,061,072)	(41,424,061,074)	(37,453,333,332)

유동성장기차입금의 상환	(380,790,000)	(225,150,000)	(1,275,120,000)	(1,250,000,000)

장기차입금의 차입	433,000,000	1,482,970,000	5,097,000,000

장기차입금의 상환

전환사채의 발행	2,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(517,913,400)	(783,276,355)	(342,070,184)	(2,145,622,087)

기초현금및현금성자산	578,534,464	920,604,648	920,604,648	3,066,226,735

기말현금및현금성자산	60,621,064	137,328,293	578,534,464	920,604,648