에스엠벡셀 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 43 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

유동자산	18,467,828,547	12,796,569,327

현금및현금성자산	3,936,180,982	1,241,619,830

매출채권 및 기타유동채권	8,293,130,104	6,538,888,503

재고자산	5,314,442,275	4,288,045,528

기타유동금융자산	76,654,716	76,651,770

당기법인세자산	8,503,690	8,323,900

기타유동자산	838,916,780	643,039,796

비유동자산	40,694,489,790	40,651,129,083

장기금융상품

비유동매도가능금융자산	185,772,570	185,849,760

관계기업에 대한 투자자산	149,364,416	173,345,807

유형자산	40,066,480,078	40,136,772,767

영업권 이외의 무형자산	195,422,273	132,332,326

기타비유동금융자산	97,450,453	22,828,423

자산총계	59,162,318,337	53,447,698,410

부채

유동부채	25,926,865,837	24,302,014,467

매입채무 및 기타유동채무	14,264,052,250	8,446,781,389

단기차입금	6,847,350,000	7,214,250,000

유동충당부채	435,178,346	435,178,346

기타유동금융부채	30,000,000	20,000,000

유동성전환사채	4,000,000,000	7,928,979,404

기타유동부채	350,285,241	256,825,328

비유동부채	8,862,630,023	9,508,903,486

장기매입채무 및 기타비유동채무	186,229,371	181,616,652

전환사채

장기차입금	4,340,760,000	5,064,220,000

퇴직급여부채	4,335,640,652	4,263,066,834

부채총계	34,789,495,860	33,810,917,953

자본

자본금	27,830,080,000	25,071,462,500

기타불입자본	10,686,111,933	9,461,745,865

기타자본구성요소	(5,007,430)	(4,930,240)

이익잉여금(결손금)	(14,138,362,026)	(14,891,497,668)

자본총계	24,372,822,477	19,636,780,457

자본과부채총계	59,162,318,337	53,447,698,410

포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,624,966,844	20,624,966,844	19,418,777,300	19,418,777,300

매출원가	18,865,142,122	18,865,142,122	18,930,401,655	18,930,401,655

매출총이익	1,759,824,722	1,759,824,722	488,375,645	488,375,645

판매비와관리비	795,050,283	795,050,283	774,808,830	774,808,830

영업이익(손실)	964,774,439	964,774,439	(286,433,185)	(286,433,185)

기타이익	73,730,750	73,730,750	75,666,830	75,666,830

기타손실	16,100,831	16,100,831	315,020,909	315,020,909

금융수익	1,181,172	1,181,172	7,009,099	7,009,099

금융원가	246,468,497	246,468,497	420,373,691	420,373,691

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(23,981,391)	(23,981,391)	16,648,359	16,648,359

법인세비용차감전순이익(손실)	753,135,642	753,135,642	(922,503,497)	(922,503,497)

당기순이익(손실)	753,135,642	753,135,642	(922,503,497)	(922,503,497)

기타포괄손익	(77,190)	(77,190)	29,880	29,880

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(77,190)	(77,190)	29,880	29,880

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(77,190)	(77,190)	29,880	29,880

총포괄손익	753,058,452	753,058,452	(922,473,617)	(922,473,617)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	(21)	(21)

자본변동표
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	22,036,973,500	5,473,007,664	0	84,908,523	(31,995,650)	(3,550,780)	(9,866,739,655)	17,692,603,602

총포괄손익	29,880	(922,503,497)	(922,473,617)

당기순이익(손실)	(922,503,497)	(922,503,497)

매도가능금융자산의평가	29,880	29,880

보통주 증자	465,116,000	531,104,269	996,220,269

전환사채의 발행	1,006,840,000	1,006,840,000

전환사채의 전환

2017.03.31 (기말자본)	22,502,089,500	6,004,111,933	1,006,840,000	84,908,523	(31,995,650)	(3,520,900)	(10,789,243,152)	18,773,190,254

2018.01.01 (기초자본)	25,071,462,500	8,401,992,992	1,006,840,000	84,908,523	(31,995,650)	(4,930,240)	(14,891,497,668)	19,636,780,457

총포괄손익	(77,190)	753,135,642	753,058,452

당기순이익(손실)	753,135,642	753,135,642

매도가능금융자산의평가	(77,190)	(77,190)

보통주 증자	2,758,617,500	1,727,786,068	4,486,403,568

전환사채의 발행

전환사채의 전환	(503,420,000)	(503,420,000)

2018.03.31 (기말자본)	27,830,080,000	10,129,779,060	503,420,000	84,908,523	(31,995,650)	(5,007,430)	(14,138,362,026)	24,372,822,477

현금흐름표
제 44 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

영업활동현금흐름	4,496,265,486	1,022,487,904

영업에서 창출된 현금	4,672,612,213	1,253,849,846

당기순이익	753,135,642	(922,503,497)

조정	571,051,500	1,633,471,288

감가상각비	621,517,689	702,904,571

무형자산상각비	5,392,604	39,710,801

무형자산손상차손	18,650,950

판매보증비	56,394,665	51,853,664

퇴직급여	192,309,613	190,791,188

대손상각비	88,779,782

기타의 대손상각비	269,031,995

관계기업투자손실	(16,648,359)

관계기업투자이익	23,981,391

금융비용	246,468,497	420,373,691

유형자산처분이익	(6,715,565)

매도가능증권손상차손	18,337,347

금융수익	(1,181,172)	(7,009,099)

재고자산처분이익	(11,869,607)

재고자산평가손실	(573,831,787)	(124,720,071)

자산부채의 증감	3,348,425,071	542,882,055

매출채권	(1,835,808,343)	(400,703,556)

기타채권	81,566,742	974,338,149

기타채무	(165,632,133)

기타자산	(195,876,984)	182,787,320

재고자산	(452,564,960)	20,347,977

매입채무	5,898,814,921	215,861,270

기타부채	194,056,288	(229,451,669)

충당부채	(56,394,665)	(35,077,491)

퇴직금의 지급	(119,735,795)	(186,300,945)

국민연금전환금	1,081,000

이자수취(영업)	1,181,172	7,379,332

이자지급(영업)	(177,348,109)	(237,236,614)

법인세납부(환급)	(179,790)	(1,504,660)

투자활동현금흐름	(694,332,527)	(1,539,138,161)

단기금융상품의 처분	360,000,000

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)

임차보증금의 증가	(75,000,000)	(12,320,000)

유동성장기대여금의 감소	375,024	1,866,867

장기대여금및수취채권의 처분	(15,027)

유형자산의 처분	29,000

유형자산의 취득	(551,225,000)	(366,799,000)

무형자산의 취득	(68,482,551)	(21,900,001)

재무활동현금흐름	(1,107,371,807)	496,220,269

단기차입금의 상환	(5,800,000,000)

장기차입금의 상환	(202,190,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,090,360,000)	(2,497,810,000)

유상증자	(17,011,807)	996,220,269

전환사채의 발행	8,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,694,561,152	(20,429,988)

기초현금및현금성자산	1,241,619,830	1,827,648,285

기말현금및현금성자산	3,936,180,982	1,807,218,297