에스엠벡셀 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 44 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	22,087,014,821	14,395,565,639

현금및현금성자산	820,053,181	1,089,067,348

단기금융상품	5,714,980,000

매출채권 및 기타유동채권	5,977,227,532	6,048,586,929

재고자산	4,163,535,152	6,449,407,424

기타유동금융자산	4,053,865,865	102,453,810

당기법인세자산	550,040	1,124,390

기타유동자산	1,356,803,051	704,925,738

비유동자산	63,299,269,620	49,320,328,145

장기금융상품	13,731,160

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	183,300,000	185,272,080

관계기업에 대한 투자자산	321,114,987	229,549,281

유형자산	61,536,142,069	48,304,705,911

영업권 이외의 무형자산	437,769,175	497,295,960

사용권자산	422,593,898

기타비유동금융자산	384,618,331	103,504,913

자산총계	85,386,284,441	63,715,893,784

부채

유동부채	42,983,896,481	19,990,781,676

유동당기손익인식지정금융부채	29,538,374

매입채무 및 기타유동채무	25,574,442,196	10,574,413,527

단기차입금	12,365,000,000	4,750,000,000

유동충당부채	379,192,527	379,192,527

기타유동금융부채	30,000,000	30,000,000

유동성전환사채	4,000,000,000	4,000,000,000

유동리스부채	198,689,536

기타유동부채	407,033,848	257,175,622

비유동부채	19,284,283,321	16,904,679,723

장기매입채무 및 기타비유동채무	199,868,419	181,089,556

장기차입금	14,400,000,000	12,450,000,000

비유동리스부채	226,598,333

퇴직급여부채	4,457,816,569	4,273,590,167

부채총계	62,268,179,802	36,895,461,399

자본

자본금	28,915,677,500	27,830,080,000

기타불입자본	9,627,795,993	10,686,111,933

기타자본구성요소	(5,507,920)

이익잉여금(결손금)	(15,425,368,854)	(11,690,251,628)

자본총계	23,118,104,639	26,820,432,385

자본과부채총계	85,386,284,441	63,715,893,784

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,107,177,358	60,109,666,312	19,092,191,298	61,428,356,489

매출원가	20,533,445,559	59,148,608,500	17,981,746,732	56,942,644,191

매출총이익	(426,268,201)	961,057,812	1,110,444,566	4,485,712,298

판매비와관리비	1,250,584,961	2,983,819,219	630,065,185	2,115,938,217

영업이익(손실)	(1,676,853,162)	(2,022,761,407)	480,379,381	2,369,774,081

기타이익	26,113,674	91,388,177	14,545,975	111,781,028

기타손실	929,378,783	940,619,599	5,552,127	41,272,275

금융수익	45,211,256	48,021,228	1,243,860	4,122,926

금융원가	393,500,967	1,002,711,331	148,360,846	551,848,996

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	12,801,670	91,565,706	(638,255)	15,181,197

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,915,606,312)	(3,735,117,226)	341,617,988	1,907,737,961

당기순이익(손실)	(2,915,606,312)	(3,735,117,226)	341,617,988	1,907,737,961

기타포괄손익	(42,330)	0	(2,490)	(276,390)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(42,330)	0	(2,490)	(276,390)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(42,330)	0	(2,490)	(276,390)

총포괄손익	(2,915,648,642)	(3,735,117,226)	341,615,498	1,907,461,571

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(69)	7	39

자본변동표
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	주식매수선택권	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	25,071,462,500	8,401,992,992	1,006,840,000	84,908,523	(31,995,650)	(4,930,240)	(14,891,497,668)	19,636,780,457

총포괄손익	(276,390)	1,907,737,961	1,907,461,571

당기순이익(손실)	1,907,737,961	1,907,737,961

매도가능금융자산의평가	(276,390)	(276,390)

보통주 증자	2,758,617,500	1,727,786,068	4,486,403,568

전환사채의 전환	(503,420,000)	(503,420,000)

우선주 감소

우선주 보통주 전환

주식보상비용

2018.09.30 (기말자본)	27,830,080,000	10,129,779,060	503,420,000	84,908,523	(31,995,650)	(5,206,630)	(12,983,759,707)	25,527,225,596

2019.01.01 (기초자본)	27,830,080,000	10,129,779,060	503,420,000	84,908,523	(31,995,650)	(5,507,920)	(11,690,251,628)	26,820,432,385

총포괄손익	(3,735,117,226)	(3,735,117,226)

당기순이익(손실)	(3,735,117,226)	(3,735,117,226)

매도가능금융자산의평가	5,507,920	5,507,920

보통주 증자

전환사채의 전환

우선주 감소	(2,569,373,000)	(2,569,373,000)

우선주 보통주 전환	3,654,970,500	(1,095,666,830)	2,559,303,670

주식보상비용	37,350,890	37,350,890

2019.09.30 (기말자본)	28,915,677,500	9,034,112,230	503,420,000	84,908,523	37,350,890	(31,995,650)	0	(15,425,368,854)	23,118,104,639

현금흐름표
제 45 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	16,153,282,586	5,936,243,342

영업에서 창출된 현금	17,088,468,877	6,416,513,034

당기순이익	(3,735,117,226)	1,907,738,261

조정	5,329,810,989	2,593,974,402

감가상각비	2,125,988,581	1,895,911,596

무형자산상각비	136,213,829	17,827,814

판매보증비	270,138,381	179,558,596

퇴직급여	546,530,310	576,928,839

관계기업투자이익	(91,565,706)	(15,181,497)

금융수익	(33,041,228)	(4,122,926)

금융비용	1,002,711,331	551,848,996

유형자산처분이익	(8,511,600)	(500,000)

유형자산처분손실	260,283,347	19,619,305

유형자산손상차손	663,615,954

무형자산처분이익	185,900,000

현재가치할인차금	9,163,988

사외적립기대수익	5,473,223

재고자산평가손실	256,910,579	(627,916,321)

자산부채의 증감	15,493,775,114	1,914,800,371

매출채권	89,396,826	(335,788,703)

기타채권	(18,037,429)	(113,196,253)

기타채무	775,971,068	(395,431,020)

기타자산	(1,318,983,382)	(176,337,554)

재고자산	2,028,961,693	(250,430,297)

매입채무	6,061,938,209	2,427,697,272

기타부채	8,306,970,418	1,101,580,382

충당부채	(270,138,381)	(179,558,596)

퇴직금의 지급	(162,303,908)	(163,734,860)

이자수취(영업)	4,175,363	4,122,926

이자지급(영업)	(939,936,004)	(492,087,578)

법인세납부(환급)	574,350	7,694,960

투자활동현금흐름	(26,402,515,292)	(3,514,161,993)

단기금융상품의 취득	(5,714,980,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(5,362,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	1,415,750,000

매도가능금융자산의 감소	2,006,777

임차보증금의 증가	(296,280,500)	(71,910,000)

임차보증금의 감소	6,000,000

유동성장기대여금의 감소	1,206,904	1,215,851

장기금융상품의 증가	(13,731,160)

유형자산의 처분	33,511,600	73,602,300

유형자산의 취득	(16,239,311,869)	(3,240,868,250)

무형자산의 취득	(234,687,044)	(276,201,894)

재무활동현금흐름	9,980,218,539	(1,895,481,807)

단기차입금의 차입	11,815,000,000

단기차입금의 상환	(4,550,000,000)	(2,850,000,000)

장기차입금의 차입	3,200,000,000	10,150,000,000

장기차입금의 상환	(5,064,220,000)

유동성장기차입금의 상환	(900,000,000)	(4,114,250,000)

금융리스부채의 증가	425,287,869

유상증자	(10,069,330)	(17,011,807)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(269,014,167)	526,599,542

기초현금및현금성자산	1,089,067,348	1,241,619,830

기말현금및현금성자산	820,053,181	1,768,219,372