에스엠벡셀 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 43 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	14,779,257,988	12,796,569,327

현금및현금성자산	1,768,219,372	1,241,619,830

매출채권 및 기타유동채권	6,950,054,638	6,538,888,503

재고자산	5,166,392,146	4,288,045,528

기타유동금융자산	114,157,742	76,651,770

당기법인세자산	628,940	8,323,900

기타유동자산	779,805,150	643,039,796

비유동자산	42,249,403,396	40,651,129,083

비유동매도가능금융자산	185,573,370	185,849,760

관계기업에 대한 투자자산	188,527,004	173,345,807

유형자산	41,391,080,016	40,136,772,767

영업권 이외의 무형자산	390,706,406	132,332,326

기타비유동금융자산	93,516,600	22,828,423

자산총계	57,028,661,384	53,447,698,410

부채

유동부채	17,679,720,166	24,302,014,467

매입채무 및 기타유동채무	10,515,236,366	8,446,781,389

단기차입금	1,450,000,000	7,214,250,000

유동충당부채	435,178,346	435,178,346

기타유동금융부채	30,000,000	20,000,000

유동성전환사채	4,000,000,000	7,928,979,404

기타유동부채	1,249,305,454	256,825,328

비유동부채	13,821,715,622	9,508,903,486

장기매입채무 및 기타비유동채무	195,454,809	181,616,652

장기차입금	8,950,000,000	5,064,220,000

퇴직급여부채	4,676,260,813	4,263,066,834

부채총계	31,501,435,788	33,810,917,953

자본

자본금	27,830,080,000	25,071,462,500

기타불입자본	10,686,111,933	9,461,745,865

기타자본구성요소	(5,206,630)	(4,930,240)

이익잉여금(결손금)	(12,983,759,707)	(14,891,497,668)

자본총계	25,527,225,596	19,636,780,457

자본과부채총계	57,028,661,384	53,447,698,410

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,092,191,298	61,428,356,489	17,359,775,917	54,371,386,301

매출원가	17,981,746,732	56,942,644,191	17,488,148,017	54,250,819,666

매출총이익	1,110,444,566	4,485,712,298	(128,372,100)	120,566,635

판매비와관리비	630,065,185	2,115,938,217	460,401,703	1,784,960,028

영업이익(손실)	480,379,381	2,369,774,081	(588,773,803)	(1,664,393,393)

기타이익	14,545,975	111,781,028	94,980,220	302,822,754

기타손실	5,552,127	41,272,275	366,903,630	773,798,950

금융수익	1,243,860	4,122,926	14,855,063	29,463,030

금융원가	148,360,846	551,848,996	489,693,440	1,373,281,120

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(638,255)	15,181,197	(7,835,765)	9,635,272

법인세비용차감전순이익(손실)	341,617,988	1,907,737,961	(1,343,371,355)	(3,469,552,407)

당기순이익(손실)	341,617,988	1,907,737,961	(1,343,371,355)	(3,469,552,407)

기타포괄손익	(2,490)	(276,390)	(826,680)	(1,349,580)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,490)	(276,390)	(826,680)	(1,349,580)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,490)	(276,390)	(826,680)	(1,349,580)

총포괄손익	341,615,498	1,907,461,571	(1,344,198,035)	(3,470,901,987)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	39	(27)	(74)

자본변동표
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	22,036,973,500	5,473,007,664	0	84,908,523	(31,995,650)	(3,550,780)	(9,866,739,655)	17,692,603,602

총포괄손익	(1,349,580)	(3,469,552,407)	(3,470,901,987)

당기순이익(손실)	(3,469,552,407)	(3,469,552,407)

매도가능금융자산의평가	(1,349,580)	(1,349,580)

보통주 증자	465,116,000	531,104,269	996,220,269

우선주 증자	2,569,373,000	2,397,881,059	4,967,254,059

전환사채의 발행	1,006,840,000	1,006,840,000

전환사채의 전환

2017.09.30 (기말자본)	25,071,462,500	8,401,992,992	1,006,840,000	84,908,523	(31,995,650)	(4,900,360)	(13,336,292,062)	21,192,015,943

2018.01.01 (기초자본)	25,071,462,500	8,401,992,992	1,006,840,000	84,908,523	(31,995,650)	(4,930,240)	(14,891,497,668)	19,636,780,457

총포괄손익	276,390	1,907,737,961	1,907,461,571

당기순이익(손실)	1,907,737,961	1,907,737,961

매도가능금융자산의평가	(276,390)	(276,390)

보통주 증자	2,758,617,500	1,727,786,068	4,486,403,568

우선주 증자

전환사채의 발행

전환사채의 전환	(503,420,000)	(503,420,000)

2018.09.30 (기말자본)	27,830,080,000	10,129,779,060	503,420,000	84,908,523	(31,995,650)	(5,206,630)	(12,983,759,707)	25,527,225,596

현금흐름표
제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	5,936,243,342	2,445,850,218

영업에서 창출된 현금	6,416,513,034	3,132,252,992

당기순이익	1,907,738,261	(3,469,552,407)

조정	2,593,974,402	4,990,599,146

감가상각비	1,895,911,596	2,173,151,965

무형자산상각비	17,827,814	118,044,505

무형자산손상차손	18,650,950

판매보증비	179,558,596	150,050,767

퇴직급여	576,928,839	572,373,566

대손상각비	88,779,782

기타의 대손상각비	578,929,910

관계기업투자이익	(15,181,497)	(9,635,272)

금융수익	(4,122,926)	(29,463,030)

금융비용	551,848,996	1,373,281,120

유형자산처분이익	(500,000)	(27,428,119)

유형자산처분손실	19,619,305	95,061,921

무형자산처분이익	(572,070)

매도가능증권손상차손	18,337,347

재고자산처분이익	(55,787,278)

재고자산평가손실	(627,916,321)	(73,176,918)

자산부채의 증감	1,914,800,371	1,611,206,253

매출채권	(335,788,703)	498,014,932

기타채권	(113,196,253)	1,711,851,304

기타채무	(395,431,020)

기타자산	(176,337,554)	715,684,635

재고자산	(250,430,297)	(350,912,632)

매입채무	2,427,697,272	(44,939,476)

기타부채	1,101,580,382	(518,958,810)

충당부채	(179,558,596)	(113,142,305)

퇴직금의 지급	(163,734,860)	(287,472,395)

국민연금전환금	1,081,000

이자수취(영업)	4,122,926	22,393,463

이자지급(영업)	(492,087,578)	(709,765,157)

법인세납부(환급)	7,694,960	968,920

투자활동현금흐름	(3,514,161,993)	(2,344,522,695)

단기금융상품의 처분	360,000,000

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)

임차보증금의 증가	(71,910,000)	(18,410,000)

유동성장기대여금의 감소	1,215,851	23,926,620

장기대여금의 증가

장기대여금및수취채권의 처분	(130,340)

유형자산의 처분	73,602,300	88,629,003

유형자산의 취득	(3,240,868,250)	(1,289,510,930)

무형자산의 취득	(276,201,894)	(9,027,048)

재무활동현금흐름	(1,895,481,807)	4,531,954,328

단기차입금의 상환	(2,850,000,000)	(6,450,000,000)

장기차입금의 차입	10,150,000,000

장기차입금의 상환	(5,064,220,000)	(202,190,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,114,250,000)	(2,779,330,000)

유상증자	(17,011,807)	5,963,474,328

전환우선주 발행

전환사채의 발행	8,000,000,000

전환사채의 전환

현금및현금성자산의순증가(감소)	526,599,542	4,633,281,851

기초현금및현금성자산	1,241,619,830	1,827,648,285

기말현금및현금성자산	1,768,219,372	6,460,930,136