에스엠벡셀 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 46 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말

자산

유동자산	13,989,913,508	14,470,306,590

현금및현금성자산	1,563,032,601	1,331,943,399

단기금융상품

당기손익-공정가치 측정 금융자산	204,800,000	205,480,000

매출채권 및 기타유동채권	7,947,590,366	8,382,268,321

재고자산	3,205,000,397	3,818,136,388

기타유동금융자산

당기법인세자산	830,860	787,490

기타유동자산	1,068,659,284	731,690,992

매각예정비유동자산

비유동자산	49,432,987,256	50,280,514,575

장기금융상품

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	183,300,000	183,300,000

관계기업에 대한 투자자산	191,670,245	376,835,744

유형자산	48,278,880,056	48,880,985,496

영업권 이외의 무형자산	369,872,370	391,314,127

사용권자산	74,104,151	111,828,672

기타비유동금융자산	335,160,434	336,250,536

자산총계	63,422,900,764	64,750,821,165

부채

유동부채	47,276,815,990	46,073,226,085

매입채무 및 기타유동채무	30,143,585,860	30,491,942,195

단기차입금	13,750,000,000	13,600,000,000

유동충당부채	720,558,234	729,863,656

기타유동금융부채	20,000,000	20,000,000

유동성전환사채

유동리스부채	74,080,713	104,961,955

기타유동부채	2,568,591,183	1,126,458,279

비유동부채	7,221,646,496	7,258,822,108

장기매입채무 및 기타비유동채무	234,700,042	230,741,719

장기차입금	1,750,000,000	1,900,000,000

비유동리스부채	10,381,379	16,438,921

퇴직급여부채	5,226,565,075	5,111,641,468

부채총계	54,498,462,486	53,332,048,193

자본

자본금	32,290,818,000	32,290,818,000

기타불입자본	11,333,847,425	11,320,528,068

기타자본구성요소

이익잉여금(결손금)	(34,700,227,147)	(32,192,573,096)

자본총계	8,924,438,278	11,418,772,972

자본과부채총계	63,422,900,764	64,750,821,165

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,091,335,083	20,091,335,083	20,495,836,018	20,495,836,018

매출원가	20,622,875,256	20,622,875,256	19,711,912,239	19,711,912,239

매출총이익	(531,540,173)	(531,540,173)	783,923,779	783,923,779

판매비와관리비	1,472,442,411	1,472,442,411	2,240,808,507	2,240,808,507

영업이익(손실)	(2,003,982,584)	(2,003,982,584)	(1,456,884,728)	(1,456,884,728)

기타이익	16,204,598	16,204,598	296,066,128	296,066,128

기타손실	27,029,617	27,029,617	78,652,307	78,652,307

금융수익	2,695,192	2,695,192	30,169,862	30,169,862

금융원가	310,376,141	310,376,141	326,409,755	326,409,755

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(185,165,499)	(185,165,499)	(3,711,242)	(3,711,242)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,507,654,051)	(2,507,654,051)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

당기순이익(손실)	(2,507,654,051)	(2,507,654,051)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,507,654,051)	(2,507,654,051)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(24)	(24)

자본변동표
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	주식매수선택권	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	32,290,818,000	11,162,387,170	0	84,908,523	54,489,356	(31,995,650)	0	(23,252,495,108)	20,308,112,291

총포괄손익	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

당기순이익(손실)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

전환사채 보통주 전환	(17,442,618)	(17,442,618)

주식보상비용	16,952,178	16,952,178

2020.03.31 (기말자본)	32,290,818,000	11,161,896,730	0	84,908,523	54,489,356	(31,995,650)	0	(24,791,917,150)	18,768,199,809

2021.01.01 (기초자본)	32,290,818,000	11,144,944,552	84,908,523	122,670,643	(31,995,650)	(32,192,573,096)	11,418,772,972

총포괄손익	(2,507,654,051)	(2,507,654,051)

당기순이익(손실)	(2,507,654,051)	(2,507,654,051)

전환사채 보통주 전환

주식보상비용	13,319,357	13,319,357

2021.03.31 (기말자본)	32,290,818,000	11,144,944,552	0	84,908,523	135,990,000	(31,995,650)	(34,700,227,147)	8,924,438,278

현금흐름표
제 47 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

영업활동현금흐름	599,389,202	1,202,769,422

영업에서 창출된 현금	611,372,748	2,010,024,701

당기순이익	(2,507,654,051)	(1,539,422,042)

조정	1,927,869,762	1,214,362,063

감가상각비	941,678,604	768,997,127

무형자산상각비	21,441,757

판매보증비	150,381,365	63,269,866

퇴직급여	181,710,027	267,838,171

관계기업투자이익	185,165,499	3,711,242

금융수익	(2,695,192)	(11,529,862)

금융비용	308,057,425	326,409,755

유형자산처분이익	(280,240,613)

유형자산처분손실	63,164,706

재고자산평가손실	141,450,277	31,381,671

채무상품평가이익	680,000	(18,640,000)

자산부채의 증감	1,191,157,037	2,335,084,680

매출채권	(181,337,622)	(322,074,524)

기타채권	672,272,977	(520,466,089)

기타채무	(63,324,489)	536,613,390

기타자산	(336,968,292)	(60,501,536)

재고자산	471,685,714	(138,805,053)

매입채무	(362,029,806)	1,559,205,922

기타부채	1,217,331,762	1,404,020,815

충당부채	(159,686,787)	(89,746,985)

퇴직금의 지급	(66,786,420)	(33,161,260)

이자수취(영업)	285,294	(440,955,470)

이자지급(영업)	(12,225,470)	(365,655,439)

법인세납부(환급)	(43,370)	(644,370)

투자활동현금흐름	(368,300,000)	1,806,672,322

단기금융상품의 처분	520,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	11,000,000

임차보증금의 증가	(1,000,000)	(30,000,000)

임차보증금의 감소	4,500,000	12,320,000

장기대여금및수취채권의 처분	445,000,000

장기금융상품의 증가	(8,318,506)

유형자산의 처분	3,425,968,582

유형자산의 취득	(371,800,000)	(2,559,297,754)

재무활동현금흐름	(2,880,124,618)

단기차입금의 차입	3,353,183,724

단기차입금의 상환	(5,365,865,724)

유동성장기차입금의 상환	(850,000,000)

유상증자	(17,442,618)

현금및현금성자산의순증가(감소)	231,089,202	129,317,126

기초현금및현금성자산	1,331,943,399	5,389,156

기말현금및현금성자산	1,563,032,601	134,706,282