에스엠벡셀 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 42 기말 2016.12.31 현재
제 41 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	17,571,334,223	17,466,908,353	18,188,043,925

현금및현금성자산	1,807,218,297	1,827,648,285	578,534,464

단기금융상품	1,500,000,000	360,000,000	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,729,235,009	9,648,811,772	11,068,982,326

매도가능금융자산	16,817,347

기타유동금융자산	5,480,359	7,319,825	11,645,486

재고자산	4,468,073,904	4,363,701,810	4,949,411,877

당기법인세자산	6,578,590	5,073,930	19,597,190

기타 유동자산	1,054,748,064	1,237,535,384	1,059,872,582

비유동자산	42,293,408,417	42,887,193,541	46,101,346,854

장기금융상품	0	642,363,750

매도가능 금융자산	187,259,100	188,749,220	214,496,847

만기보유 금융자산

관계기업투자	178,548,041	161,899,682	121,363,448

유형자산	41,341,107,105	41,925,526,111	44,136,224,793

무형자산	548,331,064	584,792,814	744,096,896

기타비유동금융자산	38,163,107	26,225,714	242,801,120

자산총계	59,864,742,640	60,354,101,894	64,289,390,779

부채

유동부채	22,389,877,304	29,928,452,375	30,380,821,416

매입채무 및 기타채무	15,112,302,855	15,295,719,604	12,844,082,365

유동차입금	6,469,530,000	13,761,560,000	16,474,976,668

유동충당부채	481,190,137	481,190,137	470,089,585

기타유동부채	326,854,312	389,982,634	591,672,798

비유동부채	18,701,675,082	12,733,045,917	20,044,918,014

매입채무및기타채무	101,044,487	107,993,770	74,968,260

전환사채	7,177,977,205	0	1,406,953,026

비유동차입금	6,932,950,000	8,140,920,000	14,797,040,000

퇴직급여채무	4,489,703,390	4,484,132,147	3,765,956,728

부채총계	41,091,552,386	42,661,498,292	50,425,739,430

자본

자본금	22,502,089,500	22,036,973,500	13,856,340,000

기타불입자본	7,063,864,806	5,525,920,537	4,027,356,373

이익잉여금(결손금)	(10,789,243,152)	(9,866,739,655)	(4,016,424,524)

기타자본구성요소	(3,520,900)	(3,550,780)	(3,620,500)

자본총계	18,773,190,254	17,692,603,602	13,863,651,349

자본과부채총계	59,864,742,640	60,354,101,894	64,289,390,779

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,418,777,300	19,418,777,300	19,623,544,294	19,623,544,294	77,234,738,295	87,071,515,587

매출원가	18,930,401,655	18,930,401,655	19,362,619,914	19,362,619,914	79,162,149,258	84,836,430,677

매출총이익	488,375,645	488,375,645	260,924,380	260,924,380	(1,927,410,963)	2,235,084,910

판매비와관리비	774,808,830	774,808,830	552,276,103	552,276,103	2,511,259,313	2,149,909,870

영업이익(손실)	(286,433,185)	(286,433,185)	(291,351,723)	(291,351,723)	(4,438,670,276)	85,175,040

기타 영업수익	75,666,830	75,666,830	82,585,267	82,585,267	992,300,643	1,158,170,224

기타 영업비용	315,020,909	315,020,909	6	6	702,275,188	2,831,701,838

금융수익	7,009,099	7,009,099	6,693,929	6,693,929	63,128,066	55,705,177

금융비용	420,373,691	420,373,691	393,395,640	393,395,640	1,446,433,844	1,454,681,623

관계기업투자손실	(16,648,359)	(16,648,359)	(22,465,547)	(22,465,547)	(40,536,234)	28,385,858

법인세비용차감전순이익(손실)	(922,503,497)	(922,503,497)	(573,002,626)	(573,002,626)	(5,491,414,365)	(3,015,718,878)

당기순이익(손실)	(922,503,497)	(922,503,497)	(573,002,626)	(573,002,626)	(5,491,414,365)	(3,015,718,878)

기타포괄손익	29,880	29,880	253,980	253,980	(358,831,046)	115,128,108

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(358,900,766)	115,880,088

확정급여제도의 재측정요소	(358,900,766)	115,880,088

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	29,880	29,880	253,980	253,980	69,720	(751,980)

매도가능금융자산평가손익	29,880	29,880	253,980	253,980	69,720	(751,980)

총포괄손익	(922,473,617)	(922,473,617)	(572,748,646)	(572,748,646)	(5,850,245,411)	(2,900,590,770)

주당이익

기본주당이익(손실)	(21)	(21)	(21)	(21)	(182)	(109)

자본변동표
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	전환권대가	주식발행초과금	감자차익	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,116,585,734)	(2,868,520)	16,135,952,119

총포괄손익	(2,899,838,790)	(751,980)	(2,900,590,770)

당기순이익(손실)	(3,015,718,878)	(3,015,718,878)

매도가능금융자산의평가	(751,980)	(751,980)

확정급여제도의 재측정요소	115,880,088	115,880,088

전환사채의 발행	628,290,000	628,290,000

전환사채의 전환

유상증자

2015.12.31 (기말자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,016,424,524)	(3,620,500)	13,863,651,349

2016.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,016,424,524)	(3,620,500)	13,863,651,349

총포괄손익	(5,850,315,131)	69,720	(5,850,245,411)

당기순이익(손실)	(5,491,414,365)	(5,491,414,365)

매도가능금융자산의평가	69,720	69,720

확정급여제도의 재측정요소	(358,900,766)	(358,900,766)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	1,180,633,500	(628,290,000)	1,077,525,704	1,629,869,204

유상증자	7,000,000,000	1,049,328,460	8,049,328,460

2016.12.31 (기말자본)	22,036,973,500	5,473,007,664	84,908,523	(31,995,650)	(9,866,739,655)	(3,550,780)	17,692,603,602

2016.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,016,424,524)	(3,620,500)	13,863,651,349

총포괄손익	(573,002,626)	253,980	(572,748,646)

당기순이익(손실)	(573,002,626)	(573,002,626)

매도가능금융자산의평가	253,980	253,980

확정급여제도의 재측정요소

전환사채의 발행

전환사채의 전환

유상증자

2016.03.31 (기말자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,589,427,150)	(3,366,520)	13,290,902,703

2017.01.01 (기초자본)	22,036,973,500	5,473,007,664	84,908,523	(31,995,650)	(9,866,739,655)	(3,550,780)	17,692,603,602

총포괄손익	(922,503,497)	29,880	(922,473,617)

당기순이익(손실)	(922,503,497)	(922,503,497)

매도가능금융자산의평가	29,880	29,880

확정급여제도의 재측정요소

전환사채의 발행	1,006,840,000	1,006,840,000

전환사채의 전환

유상증자	465,116,000	531,104,269	996,220,269

2017.03.31 (기말자본)	22,502,089,500	1,006,840,000	6,004,111,933	84,908,523	(31,995,650)	(10,789,243,152)	(3,520,900)	18,773,190,254

현금흐름표
제 43 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 42 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 42 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기	제 42 기	제 41 기

영업활동현금흐름	1,022,487,904	2,322,094,427	2,851,761,939	639,549,653

영업에서 창출된 현금	1,253,849,846	2,711,196,395	4,009,615,915	1,929,484,995

당기순이익(손실)	(922,503,497)	(573,002,626)	(5,491,414,365)	(3,015,718,878)

조정	1,633,471,288	1,384,589,815	6,232,079,623	8,058,375,918

퇴직급여	190,791,188	176,290,624	705,162,498	1,142,787,793

감가상각비	702,904,571	739,601,755	3,034,204,698	2,873,968,138

무형자산상각비	39,710,801	39,710,801	158,843,227	126,941,728

판매보증비	51,853,664	94,825,791	320,540,547	370,429,775

유형자산처분이익	(6,715,565)	(56,244,642)	(95,563,612)

유형자산처분손실	280,499,792

재고자산처분이익	(11,869,607)	(30,075,320)	(61,678,608)	(10,952,736)

재고자산평가손실	(124,720,071)	531,461,301

무형자산처분이익	(4,429,630)	(10,173,410)

무형자산손상차손	18,650,950	46,480,950	36,222,070

대손상각비	88,779,782	136,684,335	133,339,955

기타의 대손상각비	269,031,995	363,748,038	2,718,403,137

금융수익	(7,009,099)	(6,693,929)	(63,128,066)	(55,705,177)

금융비용	420,373,691	393,395,640	1,446,433,844	1,454,681,623

매도가능금융자산처분손실	460,561

잡이익	(565,962,427)	(2,475,000)

관계기업투자손실	(16,648,359)	(22,465,547)	(40,536,234)	28,385,858

관계기업처분이익

매도가능증권처분이익	(652,374,785)

매도가능증권손상차손	18,337,347

기타비용

원자재 처분손익

자산부채의 증감	542,882,055	1,899,609,206	3,268,950,657	(3,113,172,045)

매출채권의 감소	(400,703,556)	(269,806,218)	448,459,255	1,230,113,824

기타채권의 증가	974,338,149	789,599,215	208,695,124	(330,734,177)

재고자산의 증가	20,347,977	(5,888,145)	184,771,374	1,113,343,528

기타자산의 감소(증가)	182,787,320	(58,140,328)	378,073,319

매입채무의 증가(감소)	215,861,270	1,234,878,576	2,556,319,753	(729,945,257)

기타채무의 증가(감소)

기타부채의 증가(감소)	(229,451,669)	269,434,418	526,032,991	(259,939,337)

충당부채의 감소	(35,077,491)	(60,468,312)	(309,439,995)	(481,360,913)

국민연금전환금의 감소	1,081,000	6,479,200

퇴직금의 지급	(186,300,945)	(345,887,845)	(4,039,202,232)

이자수취	7,379,332	7,979,427	62,489,081	127,396,959

이자지급	(237,236,614)	(395,686,509)	(1,234,901,267)	(1,419,506,645)

배당금수취	27,664	34,950	263,004

법인세납부(환급)	(1,504,660)	(1,422,550)	14,523,260	1,911,340

투자활동현금흐름	(1,539,138,161)	(699,217,829)	(274,479,640)	754,591,237

단기금융상품의 감소	360,000,000	500,000,000	710,000,000	6,135,650,341

단기금융상품의 증가	(1,500,000,000)	(390,000,000)	(570,000,000)	(4,205,650,341)

유동성장기대여금의 감소	1,866,867	3,538,606	9,324,939	33,750,294

유동성만기보유증권의감소

장기금융상품의 감소	789,189,750

장기금융상품의 증가	(55,059,750)	(146,826,000)	(201,885,750)

매도가능금융자산의 증가	(100,500,000)

매도가능금융자산의 감소	9,000,000	1,132,847,100

장기대여금의 증가	(288,000,000)	(191,416,750)

장기대여금의 감소	(15,027)	454,943,901

보증금의 증가	(12,320,000)

보증금의 감소

임대보증금의 감소

임차보증금의 감소	30,290,000	8,620,000

유형자산의 처분	29,000	269,237,772	140,136,364

유형자산의 취득	(366,799,000)	(748,649,637)	(1,553,509,537)	(2,006,595,974)

무형자산의 처분	44,819,800	232,500,000

무형자산의 취득	(21,900,001)	(9,047,048)	(32,950,265)	(222,864,047)

재무활동현금흐름	496,220,269	(2,140,789,998)	(1,328,168,478)	(1,736,211,074)

단기차입금의 차입	2,500,000,000	20,600,000,000	37,480,000,000

단기차입금의 상환	(5,800,000,000)	(4,259,999,998)	(25,376,666,668)	(41,424,061,074)

유동성장기차입금의 상환	(2,497,810,000)	(380,790,000)	(4,159,870,000)	(1,275,120,000)

장기차입금의 차입	1,482,970,000

장기차입금의 상환	(202,190,000)	(433,000,000)

전환사채의 발행	8,000,000,000	2,000,000,000

전환사채의 전환	(7,960,270)

유상증자	996,220,269	8,049,328,460

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,429,988)	(517,913,400)	1,249,113,821	(342,070,184)

기초현금및현금성자산	1,827,648,285	578,534,464	578,534,464	920,604,648

기말현금및현금성자산	1,807,218,297	60,621,064	1,827,648,285	578,534,464