에스엠벡셀 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 45 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	16,597,084,458	15,744,513,826

현금및현금성자산	134,706,282	5,389,156

단기금융상품	500,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,052,480,000	2,033,840,000

매출채권 및 기타유동채권	8,545,047,743	7,666,507,130

재고자산	3,958,901,071	3,851,477,689

기타유동금융자산	718,786,500	556,201,395

당기법인세자산	19,099,090	18,454,720

기타유동자산	1,168,063,772	1,112,643,736

매각예정비유동자산	5,246,532,653	3,143,903,618

비유동자산	52,151,172,167	55,748,124,259

장기금융상품	28,896,057	20,577,551

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	183,300,000	183,300,000

관계기업에 대한 투자자산	374,575,959	378,287,201

유형자산	50,851,967,243	54,389,559,116

영업권 이외의 무형자산	25,620,000	25,620,000

사용권자산	312,156,866	364,986,076

기타비유동금융자산	374,656,042	385,794,315

자산총계	73,994,789,278	74,636,541,703

부채

유동부채	39,313,938,528	38,159,906,527

매입채무 및 기타유동채무	27,841,776,514	25,355,582,710

단기차입금	9,078,240,776	11,490,922,776

유동충당부채	718,057,349	744,534,468

기타유동금융부채	20,000,000	30,000,000

유동리스부채	184,138,573	189,011,604

기타유동부채	1,471,725,316	349,854,969

비유동부채	15,912,650,941	16,168,522,885

장기매입채무 및 기타비유동채무	208,402,770	203,598,740

장기차입금	9,500,000,000	9,950,000,000

비유동리스부채	136,416,667	181,769,552

퇴직급여부채	6,067,831,504	5,833,154,593

부채총계	55,226,589,469	54,328,429,412

자본

자본금	32,290,818,000	32,290,818,000

기타불입자본	11,269,298,959	11,269,789,399

기타자본구성요소	0	0

이익잉여금(결손금)	(24,791,917,150)	(23,252,495,108)

자본총계	18,768,199,809	20,308,112,291

자본과부채총계	73,994,789,278	74,636,541,703

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,495,836,018	20,495,836,018	18,149,728,016	18,149,728,016

매출원가	19,711,912,239	19,711,912,239	17,153,498,316	17,153,498,316

매출총이익	783,923,779	783,923,779	996,229,700	996,229,700

판매비와관리비	2,240,808,507	2,240,808,507	719,724,167	719,724,167

영업이익(손실)	(1,456,884,728)	(1,456,884,728)	276,505,533	276,505,533

기타이익	296,066,128	296,066,128	22,842,717	22,842,717

기타손실	78,652,307	78,652,307	82	82

금융수익	30,169,862	30,169,862	721,798	721,798

금융원가	326,409,755	326,409,755	267,979,493	267,979,493

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(3,711,242)	(3,711,242)	29,822,032	29,822,032

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)	61,912,505	61,912,505

당기순이익(손실)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)	61,912,505	61,912,505

기타포괄손익	0	0	567,720	567,720

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	567,720	567,720

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	567,720	567,720

총포괄손익	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)	62,480,225	62,480,225

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	1	1

자본변동표
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	주식매수선택권	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	27,830,080,000	10,129,779,060	503,420,000	84,908,523	0	(31,995,650)	(5,507,920)	(11,690,251,628)	26,820,432,385

총포괄손익	567,720	61,912,505	62,480,225

당기순이익(손실)	61,912,505	61,912,505

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가	567,720	567,720

전환사채 보통주 전환

주식보상비용	3,446,534	3,446,534

2019.03.31 (기말자본)	27,830,080,000	10,129,779,060	503,420,000	84,908,523	3,446,534	(31,995,650)	(4,940,200)	(11,628,339,123)	26,886,359,144

2020.01.01 (기초자본)	32,290,818,000	11,162,387,170	0	84,908,523	54,489,356	(31,995,650)	0	(23,252,495,108)	20,308,112,291

총포괄손익	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

당기순이익(손실)	(1,539,422,042)	(1,539,422,042)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가

전환사채 보통주 전환	(17,442,618)	(17,442,618)

주식보상비용	16,952,178	16,952,178

2020.03.31 (기말자본)	32,290,818,000	11,161,896,730	0	84,908,523	54,489,356	(31,995,650)	0	(24,791,917,150)	18,768,199,809

현금흐름표
제 46 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 45 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	1,202,769,422	1,001,974,925

영업에서 창출된 현금	2,010,024,701	1,247,749,912

당기순이익	(1,539,422,042)	61,912,505

조정	1,214,362,063	1,137,011,719

감가상각비	768,997,127	586,354,358

무형자산상각비	8,571,771

판매보증비	63,269,866	84,600,819

퇴직급여	267,838,171	182,176,770

관계기업투자이익	3,711,242	(29,822,032)

금융수익	(11,529,862)	(721,798)

금융비용	326,409,755	267,979,493

유형자산처분이익	(280,240,613)

유형자산처분손실	63,164,706

재고자산평가손실	31,381,671	37,872,338

채무상품평가이익	(18,640,000)

자산부채의 증감	2,335,084,680	48,825,688

매출채권	(322,074,524)	(494,541,595)

기타채권	(520,466,089)	(117,783,147)

기타채무	536,613,390	298,508,546

기타자산	(60,501,536)	(58,778,652)

재고자산	(138,805,053)	(62,828,861)

매입채무	1,559,205,922	165,384,418

기타부채	1,404,020,815	517,365,602

충당부채	(89,746,985)	(84,600,819)

퇴직금의 지급	(33,161,260)	(113,899,804)

이자수취(영업)	(440,955,470)	721,798

이자지급(영업)	(365,655,439)	(246,392,495)

법인세납부(환급)	(644,370)	(104,290)

투자활동현금흐름	1,806,672,322	(2,072,517,537)

단기금융상품의 처분	520,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	11,000,000

임차보증금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 감소	12,320,000	3,000,000

유동성장기대여금의 감소	372,077

장기대여금및수취채권의 처분	445,000,000

장기금융상품의 증가	(8,318,506)

유형자산의 처분	3,425,968,582

유형자산의 취득	(2,559,297,754)	(1,868,769,481)

무형자산의 취득	(207,120,133)

재무활동현금흐름	(2,880,124,618)	6,600,000,000

단기차입금의 차입	3,353,183,724	8,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,365,865,724)	(4,300,000,000)

장기차입금의 차입	3,200,000,000

유동성장기차입금의 상환	(850,000,000)	(300,000,000)

유상증자	(17,442,618)

현금및현금성자산의순증가(감소)	129,317,126	5,529,457,388

기초현금및현금성자산	5,389,156	1,089,067,348

기말현금및현금성자산	134,706,282	6,618,524,736