에스엠벡셀 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 2015.12.31 현재
제 40 기 2014.12.31 현재
제 39 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	18,188,043,925	26,254,854,725	29,429,836,692

현금및현금성자산	578,534,464	920,604,648	3,066,226,735

단기금융상품	500,000,000	2,430,000,000	1,900,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,068,982,326	15,294,485,365	14,020,305,201

만기보유금융자산	125,020

기타유동금융자산	11,645,486	108,353,112	189,911,755

재고자산	4,949,411,877	5,960,293,169	7,985,507,295

당기법인세자산	19,597,190	21,508,530	20,478,780

기타 유동자산	1,059,872,582	1,519,609,901	2,247,281,906

비유동자산	46,101,346,854	46,658,437,013	49,191,536,151

장기금융상품	642,363,750	440,478,000	911,624,524

매도가능 금융자산	214,496,847	578,403,795	517,552,215

만기보유 금융자산	16,817,347	17,594,068

관계기업투자	121,363,448	149,749,306	91,112,206

유형자산	44,136,224,793	44,121,163,304	46,583,459,483

무형자산	744,096,896	994,867,737	770,370,742

기타비유동금융자산	242,801,120	356,957,524	299,822,913

자산총계	64,289,390,779	72,913,291,738	78,621,372,843

부채

유동부채	30,380,821,416	34,543,187,564	43,078,321,682

매입채무 및 기타채무	12,844,082,365	15,189,302,122	17,175,556,597

당기손익인식금융부채

유동차입금	16,474,976,668	18,145,847,742	19,840,000,000

기타유동금융부채	41,000,000

당기법인세부채

유동충당부채	470,089,585	496,169,057	496,169,057

기타유동부채	591,672,798	711,868,643	5,525,596,028

비유동부채	20,044,918,014	22,234,152,055	17,930,832,846

매입채무및기타채무	74,968,260

전환사채	1,406,953,026

비유동차입금	14,797,040,000	15,462,380,000	11,640,500,000

퇴직급여채무	3,765,956,728	6,771,772,055	6,290,332,846

부채총계	50,425,739,430	56,777,339,619	61,009,154,528

자본

자본금	13,856,340,000	13,856,340,000	13,856,340,000

기타불입자본	4,027,356,373	3,399,066,373	3,399,066,373

이익잉여금(결손금)	(4,016,424,524)	(1,116,585,734)	360,532,042

기타자본구성요소	(3,620,500)	(2,868,520)	(3,720,100)

자본총계	13,863,651,349	16,135,952,119	17,612,218,315

자본과부채총계	64,289,390,779	72,913,291,738	78,621,372,843

포괄손익계산서
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

매출액	87,071,515,587	92,396,214,659	91,201,607,112

매출원가	84,836,430,677	91,013,527,718	91,103,782,981

매출총이익	2,235,084,910	1,382,686,941	97,824,131

판매비와관리비	2,149,909,870	2,188,113,623	2,252,969,596

영업이익(손실)	85,175,040	(805,426,682)	(2,155,145,465)

기타 영업수익	1,158,170,224	901,198,878	1,434,007,473

기타 영업비용	2,831,701,838	321,300,565	91,456,988

금융수익	55,705,177	110,512,588	220,522,134

금융비용	1,454,681,623	1,491,717,024	1,250,371,507

관계기업투자손실	28,385,858	(58,637,100)	356,887,776

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,015,718,878)	(1,548,095,705)	(2,199,332,129)

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,015,718,878)	(1,548,095,705)	(2,199,332,129)

기타포괄손익	115,128,108	71,829,509	1,215,163,776

매도가능증권 평가손익	(751,980)	851,580	1,115,520

보험수리적 손익	115,880,088	70,977,929	1,214,048,256

총포괄손익	(2,900,590,770)	(1,476,266,196)	(984,168,353)

주당이익

기본주당이익(손실)	(109)	(56)	(79)

자본변동표
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	전환권대가	주식발행초과금	감자차익	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	1,345,815,915	(4,835,620)	18,596,386,668

총포괄손익	(985,283,873)	1,115,520	(984,168,353)

당기순이익(손실)	(2,199,332,129)	(2,199,332,129)

매도가능금융자산의평가	1,115,520	1,115,520

보험수리적 손익	1,214,048,256	1,214,048,256

전환사채의 발행

2013.12.31 (기말자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	360,532,042	(3,720,100)	17,612,218,315

2014.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	360,532,042	(3,720,100)	17,612,218,315

총포괄손익	(1,477,117,776)	851,580	(1,476,266,196)

당기순이익(손실)	(1,548,095,705)	(1,548,095,705)

매도가능금융자산의평가	851,580	851,580

보험수리적 손익	70,977,929	70,977,929

전환사채의 발행

2014.12.31 (기말자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,116,585,734)	(2,868,520)	16,135,952,119

2015.01.01 (기초자본)	13,856,340,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(1,116,585,734)	(2,868,520)	16,135,952,119

총포괄손익	(2,899,838,790)	(751,980)	(2,900,590,770)

당기순이익(손실)	(3,015,718,878)	(3,015,718,878)

매도가능금융자산의평가	(751,980)	(751,980)

보험수리적 손익	115,880,088	115,880,088

전환사채의 발행	628,290,000	628,290,000

2015.12.31 (기말자본)	13,856,340,000	628,290,000	3,346,153,500	84,908,523	(31,995,650)	(4,016,424,524)	(3,620,500)	13,863,651,349

현금흐름표
제 41 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	639,549,653	1,420,862,619	(1,109,124,148)

당기순이익(손실)

영업에서 창출된 현금	1,929,484,995	2,839,167,262	17,551,141

당기순이익(손실)	(3,015,718,878)	(1,548,095,705)	(2,199,332,129)

조정	8,058,375,918	5,854,972,220	5,209,287,456

퇴직급여	1,142,787,793	1,139,435,923	1,320,905,869

감가상각비	2,873,968,138	2,882,331,324	2,627,179,669

무형자산상각비	126,941,728	142,758,664	117,611,242

판매보증비	370,429,775	295,877,944	147,699,498

유형자산처분이익	(95,563,612)	(98,457,245)	(128,555,780)

유형자산처분손실	301,277,970

대손충당금환입

재고자산처분이익	(10,952,736)	(130,819,696)	(262,290,191)

재고자산처분손실

무형자산처분이익	(10,173,410)

무형자산손상차손	36,222,070

대손상각비	133,339,955

기타의 대손상각비	2,718,403,137

금융수익	(55,705,177)	(110,512,588)	(220,522,134)

금융비용	1,454,681,623	1,491,717,024	1,250,371,507

매도가능금융자산처분손실	460,561

잡이익	(2,475,000)

관계기업투자손실	28,385,858	356,887,776

관계기업처분이익	(58,637,100)

법인세비용

매도가능증권처분이익	(652,374,785)

자산부채의 증감	(3,113,172,045)	(1,467,709,253)	(2,992,404,186)

매출채권의 감소	1,230,113,824	(10,021,913)	57,079,382

기타채권의 증가	(330,734,177)	(1,299,812,251)	(1,308,456,756)

재고자산의 증가	1,113,343,528	2,156,033,822	(1,835,820,078)

기타자산의 감소(증가)	378,073,319	727,672,005	(619,996,978)

매입채무의 증가(감소)	(729,945,257)	(426,159,713)	1,401,940,140

기타채무의 증가(감소)	37,929,247	(463,445,484)

기타금융부채의 감소	4,948,360

기타부채의 증가(감소)	(259,939,337)	(1,770,453,721)	275,855,493

충당부채의 감소	(481,360,913)	(295,877,944)	(253,288,858)

국민연금전환금의 감소	6,479,200	2,023,800	1,264,400

퇴직금의 지급	(4,039,202,232)	(589,042,585)	(252,483,807)

이자수취	127,396,959	129,213,906	139,318,180

이자지급	(1,419,506,645)	(1,546,520,339)	(1,258,881,569)

배당금수취	263,004	31,540	3,265,360

법인세납부(환급)	1,911,340	(1,029,750)	(10,377,260)

투자활동현금흐름	754,591,237	(5,694,212,448)	(6,579,787,313)

단기금융상품의 감소	6,135,650,341

단기금융상품의 증가	(4,205,650,341)	(530,000,000)	(720,000,000)

단기대여금의 감소	100,000,000

유동성장기대여금의 감소	33,750,294	6,600,364	64,530,811

유동성만기보유증권의감소	901,741

장기금융상품의 감소	471,146,524

장기금융상품의 증가	(201,885,750)	(100,239,000)

매도가능금융자산의 증가	(100,500,000)	(60,000,000)

매도가능금융자산의 감소	1,132,847,100

장기대여금의 증가	(191,416,750)	(25,255,190)	(8,900,903)

장기대여금의 감소

관계기업투자의 증가

임대보증금의 감소	(41,000,000)

임차보증금의 감소	8,620,000

유형자산의 처분	140,136,364	283,258,222	208,942,191

유형자산의 취득	(2,006,595,974)	(5,395,586,370)	(10,844,010,936)

무형자산의 처분	232,500,000

무형자산의 취득	(222,864,047)	(404,277,739)	(170,569,586)

유형자산의보상금수령	4,890,460,110

재무활동현금흐름	(1,736,211,074)	2,127,727,742	7,978,000,000

단기차입금의 차입	37,480,000,000	35,734,061,074	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(41,424,061,074)	(37,453,333,332)

유동성장기차입금의 상환	(1,275,120,000)	(1,250,000,000)	(5,125,000,000)

장기차입금의 차입	1,482,970,000	5,097,000,000	7,103,000,000

장기차입금의 상환

전환사채의 발행	2,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(342,070,184)	(2,145,622,087)	289,088,539

기초현금및현금성자산	920,604,648	3,066,226,735	2,777,138,196

기말현금및현금성자산	578,534,464	920,604,648	3,066,226,735