에스엠벡셀 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 올해 매출액 771억 으로 전기 (799억원 )대비 3.4% 감소 하였으며, 영업손실은 101억원 으로 전기(영업손실은 102억원) 와 별 차이가 없었습니다.당기순손실은 101억원 이 발생하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 당사의 지난 3사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	영 업 실 적	증 감 율(%)

2018년	2019년	2020년	2019년	2020년

매출액	79,623	79,878	77,136	0.32	(3.43)

매출원가	74,428	78,535	74,559	5.52	(5.06)

판관비	2,698	5,930	6,760	119.79	13.99

영업이익	2,497	(4,587)	(4,183)	(283.70)	(8.81)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,835	(10,236)	(10,075)	(461.06)	1.57

법인세비용	-	-	-	-	-

당기순이익	2,835	(10,236)	(10,075)	(461.06)	1.57

기타포괄손익	365	(1,327)	1,134	(463.56)	185.46

당기총포괄이익	3,201	(11,562)	(8,940)	(461.19)	22.68

- 당기의 총매출액은 771억원으로 전기(799억원) 대비 3.4%의 감소를 보이고 있습니다. 영업손실은 8.81%감소하였고, 당기순손실은 전기대비 1.57% 감소 되었습니다.

3개년간 제품별 매출비중은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분	품 목	46기	45기	44기

제 품	W/P	35,127	45,157	46,191

O/P	2,213	3,893	4,374

A/P	9,935	8,200	9,311

HEAD	9,511	3,119	3,936

기 타	18,080	18,528	15,450

상품 및 기타	2,270	981	361

합 계	77,136	79,878	79,623

- 당기 총 매출액은 771억원으로 전년도 대비 Water Pump의 매출이 큰폭으로 감소하였으나, Head 제품의 매출증가로 인하여 매출 감소폭을 줄였습니다.

나. 재무상태(단위: 백만원)

구 분	요약 대차대조표	증 가 율(%)

2020년	2019년

1. 유 동 자 산2. 비 유 동 자 산	14,47050,281	15,74555,748	(8.81)(10.87)

자 산 총 계	64,750	74,637	(15.27)

1. 유 동 부 채2. 비 유 동 부 채	46,0737,259	38,16016,169	17.17(122.74)

부 채 총 계	53,332	54,328	(1.87)

1. 자 본 금 2. 기타불입자본 3. 이 익 잉 여 금 4. 기타자본구성요소	32,29111,321(32,193)0	32,29111,270(23,252)0	-0.45(27.77)-

자 본 총 계	11,419	20,308	(77.84)

부채와자본총계	64,751	74,637	(15.27)

- 당사의 총자산은 647억원으로 전년대비 15.27% 감소하였고, 부채는 1.87% 감소 함에 따라 부채비율은 467.05% (전기년 267.52 %)에 이르고 있습니다. 한편 당기의 유동비율은 31.41%입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : 백만원)

구 분	2020년(46기)	2019년(45기)	차 이

영업이익	(4,183)	(4,587)	404

영업활동으로 인한 현금흐름	5,494	11,075	(5,581)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,498	(17,390)	15,892

재무활동으로 인한 현금흐름	5,666	5,231	435

기말의 현금	1,332	5	1,327

당사의 현금은 영업활동을 통하여 5,581백만원 감소하였고 차입금 차입 및 상환등 재무활동을 통하여 435백만원 증가하고, 구축물 및 기계장치등의 취득 등 투자활동을 통하여 현금이 15,892백만원 증가하였습니다. 가. 장ㆍ단기차입금 내역 및 상환계획

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	2,000,000	-	6,090,923	-

장기차입금	11,600,000	1,900,000	5,400,000	9,950,000

합 계	13,600,000	1,900,000	11,490,923	9,950,000

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내역	차입처	당기말연이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	SBI저축은행	7.00%	2,000,000	2,000,000

샘골농협	-	-	500,000

하나은행	-	-	2,700,000

기업은행	-	-	640,923

현대파워텍	-	-	250,000

합 계	2,000,000	6,090,923

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내역	차입처	당기말연이자율(%)	만기	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

장기차입금	하나은행	9.84%	2023.11.09	950,000	1,900,000	500,000	2,500,000

9.41%	2021.09.27	2,850,000	-	-	2,850,000

8.46%	2021.09.27	5,300,000	-	1,200,000	4,600,000

SBI저축은행	6.50%	2020.12.27	2,500,000	-	3,200,000	-

6.61%	2020.12.27	-	-	500,000	-

합 계	11,600,000	1,900,000	5,400,000	9,950,000

당기말 현재 장단기차입금에 대하여 장부금액 40,201,872천원의 토지,건물,기계장치가 담보로 제공되어 있습니다. 상기 장단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, SBI 저축은행 장단기차입금은 주식회사 코다코, 지코홀딩스의 연대보증을 받고있습니다.

(4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상환연도	금 액

2021년	11,600,000

2022년	600,000

2023년	600,000

2024년	700,000

합 계	13,500,000

5. 부외거래해당사항 없음 6. 그 밖에 투자결정에 필요사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 제 46기 재무제표에 대한 감사보고서 참조 나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 파생상품 및 위험 관리정책에 관한 사항 II. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리, 8. 파생상품 거래현황 참조