에스엠벡셀 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 46 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	9,725,717,575	13,852,958,032

현금및현금성자산	929,912,995	1,331,943,399

당기손익-공정가치 측정 금융자산	202,220,000	205,480,000

매출채권 및 기타유동채권	5,578,364,023	8,164,441,428

재고자산	2,322,378,859	3,427,122,880

당기법인세자산	947,060	787,490

기타유동자산	691,894,638	723,182,835

비유동자산	47,664,733,956	49,735,497,012

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	183,300,000	183,300,000

유형자산	46,799,251,161	48,718,985,496

영업권 이외의 무형자산	326,988,852	391,314,127

사용권자산	24,193,943	111,828,672

기타비유동금융자산	331,000,000	330,068,717

자산총계	57,390,451,531	63,588,455,044

부채

유동부채	9,495,046,253	48,718,805,491

매입채무 및 기타유동채무	7,369,132,666	31,340,663,756

단기차입금	15,500,000,000

유동충당부채	827,762,499	729,107,134

기타유동금융부채	20,000,000

유동리스부채	24,920,715	104,961,955

기타유동부채	1,273,230,373	1,024,072,646

비유동부채	5,620,004,207	5,358,822,108

장기매입채무 및 기타비유동채무	242,616,688	230,741,719

비유동리스부채	16,438,921

퇴직급여부채	5,377,387,519	5,111,641,468

부채총계	15,115,050,460	54,077,627,599

자본

자본금	32,748,686,000	32,290,818,000

기타불입자본	50,060,698,425	11,320,528,068

기타자본구성요소

이익잉여금(결손금)	(40,533,983,354)	(34,100,518,623)

자본총계	42,275,401,071	9,510,827,445

자본과부채총계	57,390,451,531	63,588,455,044

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,628,347,081	53,752,897,738	17,710,864,641	50,559,131,622

매출원가	16,880,659,661	55,182,028,266	17,388,390,633	49,433,759,544

매출총이익	(252,312,580)	(1,429,130,528)	322,474,008	1,125,372,078

판매비와관리비	1,865,034,920	5,109,325,514	1,137,336,064	5,443,145,517

영업이익(손실)	(2,117,347,500)	(6,538,456,042)	(814,862,056)	(4,317,773,439)

영업외수익	305,594,296	519,109,921	69,109,203	781,848,741

영업외비용	(7,396,357)	71,180,001	2,783,113	2,951,195,403

금융수익	6,063,600	10,122,831	1,284,723	5,019,211

금융비용	(569,163,697)	353,061,440	1,728,808,966	2,446,381,453

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(5,341,957)	(67,754,446)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,229,129,550)	(6,433,464,731)	(2,481,402,166)	(8,996,236,789)

당기순이익(손실)	(1,229,129,550)	(6,433,464,731)	(2,481,402,166)	(8,996,236,789)

당기포괄손익	(1,229,129,550)	(6,433,464,731)	(2,481,402,166)	(8,996,236,789)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(99)	(38)	(139)

자본변동표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차익	주식매수선택권	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	32,290,818,000	11,144,944,552	84,908,523	54,489,356	(31,995,650)	(24,180,978,859)	19,362,185,922

총포괄손익

당기순이익(손실)	(8,996,236,789)	(8,996,236,789)

보통주증자

보통주감소

전환사채 보통주 전환

주식보상비용	51,042,822	51,042,822

2020.09.30 (기말자본)	32,290,818,000	11,144,944,552	84,908,523	105,532,178	(31,995,650)	(33,177,215,648)	10,416,991,955

2021.01.01 (기초자본)	32,290,818,000	11,144,944,552	84,908,523	122,670,643	(31,995,650)	(34,100,518,623)	9,510,827,445

총포괄손익

당기순이익(손실)	(6,433,464,731)	(6,433,464,731)

보통주증자	39,184,719,000	39,184,719,000

보통주감소	(38,726,851,000)	38,701,254,480	25,596,520

전환사채 보통주 전환

주식보상비용	13,319,357	13,319,357

2021.09.30 (기말자본)	32,748,686,000	11,144,944,552	38,786,163,003	135,990,000	(6,399,130)	(40,533,983,354)	42,275,401,071

현금흐름표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	15,984,912,250	4,790,615,767

영업에서 창출된 현금	16,329,181,712	5,694,813,976

당기순이익	(6,433,464,731)	(8,996,236,789)

조정	3,924,406,350	8,729,929,395

감가상각비	2,728,309,547	2,567,831,241

무형자산상각비	64,325,275	57,362,932

판매보증비	545,690,638	207,716,669

퇴직급여	545,130,081	803,514,513

기타의 대손상각비	1,190,002,825

관계기업투자손실	67,754,446

금융비용	349,801,440	926,312,657

유형자산처분이익	(280,240,613)

유형자산처분손실	1,709,697,359

주식보상비용	13,319,357	51,042,822

금융수익	(10,122,831)	(4,921,985)

재고자산평가손실	(80,420,750)	8,260,359

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실	3,260,000	1,433,840,000

기타비용	43,144,957

기타수익	(278,031,364)	(8,243,830)

자산부채의 증감	18,838,240,093	5,961,121,370

매출채권	1,983,556,037	341,540,042

기타채권	658,778,768	1,165,444,172

기타채무	(5,307,014,075)	1,387,880,152

기타자산	31,292,759	288,231,562

재고자산	1,153,413,771	1,307,176,077

매입채무	(2,816,400,560)	1,050,343,145

기타부채	23,861,032,696	807,039,580

충당부채	(447,035,273)	(245,678,330)

퇴직금의 지급	(279,384,030)	(140,855,030)

이자수취(영업)	5,691,548	4,404,998

이자지급(영업)	(349,801,440)	(926,312,657)

법인세납부(환급)	(159,570)	17,709,450

투자활동현금흐름	(783,064,000)	1,603,520,154

단기금융상품의 감소	500,000,000

보증금의 증가	(9,700,000)	(2,000,000)

보증금의 감소	13,200,000	22,320,000

장기대여금및수취채권의 처분

장기금융상품의 증가	(8,318,506)

유형자산의 처분	7,119,660,239

유형자산의 취득	(786,564,000)	(4,403,694,754)

무형자산의 취득	(459,944,000)

장기미수금의 증가	(1,181,781,500)

장기미수금의 감소	17,278,675

재무활동현금흐름	(15,603,878,654)	(6,078,623,532)

단기차입금의 차입	4,505,796,471

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(8,596,719,247)

예수보증금의 증가	10,000,000

예수보증금의 감소	(3,070,653)	(20,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(13,500,000,000)	(1,850,000,000)

리스부채의상환	(100,808,001)	(127,700,756)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(402,030,404)	315,512,389

기초현금및현금성자산	1,331,943,399	5,389,156

기말현금및현금성자산	929,912,995	320,901,545