우진아이엔에스 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

제 52(당) 1분기: 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지
제 51(전) 1분기: 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
주식회사 우진아이엔에스와 그 종속회사

1. 지배기업의 개요 (1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 우진아이엔에스(이하 '당사')는 우진서안안장유한공사(이하 당사와 종속기업은 '연결회사')를 연결대상으로 하고, (주)신라명과 외 1개사를 관계기업 지분법 적용 대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.연결회사는 기계설비공사업, 가스시설시공업(제1종), 전문소방시설공사업, 실내건축공사업, 시설물유지관리업, 신재생에너지사업을 주 사업목적으로 하여 1975년 1월 27일에 설립되었으며, 충청남도 천안에 세미콘닥트 및 Hook-Up Coating 제조 및 판매, 배관조립시설을 갖춘 공장을 가동하고 있습니다.연결회사의 설립 시 납입자본금은 15백만원이었으며, 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재의 자본금은 3,811백만원입니다.연결회사는 2018년 9월 14일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었으며, 연결회사의 최대주주는 홍평우와 특수관계인으로서 53.21%의 지분을 소유하고 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	주요사업	소유지분(%)	설립연도	결산월

당분기말	전기말

우진서안안장유한공사	중국	기계설비공사	100	100	2013년	12월

2) 당분기말과 전기말의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익

우진서안안장유한공사	5,592	44	-	(69)

② 전기말

(단위: 천원)

기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익

우진서안안장유한공사	7,624	2,363	-	(1,325)

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성 기준

연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용

· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화

· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시

· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

· 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

· 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ : 제거 손익, 실무적용지침

· 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

· 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’ : 사실상의 대리인 결정

· 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ : 원가법

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

동 개정사항은 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, 자연에 의존하는 전력을 매입하거나 매도하는 계약이 ‘자가 사용’ 예외 요구사항의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 기업이 일부 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 예상 전력거래의 위험회피에서 위험회피수단으로 지정하는 경우, 예상 전력거래의 변동 가능 명목수량을 위험회피대상항목으로 지정할 수 있음을 명확히 하고, 관련 공시를 추가하였습니다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경과 오류’에 따라 동 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

연결회사가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[손익계산서 표시 등 변경]

기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘영업손익’, 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’, 그리고 ‘당기순손익’을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’ 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.

[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]

기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 한국채택국제회계기준에서 표시나 공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.

[현금흐름 분류 등 변경]

한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 연결회사는 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 연결회사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다.

당분기의 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 건설기업 3개사이며, 수익금액은 각각 11,826,963천원, 6,142,546천원, 5,166,777천원입니다.5. 범주별 금융상품

(1) 범주별 금융자산당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)	-	6,490,079	6,490,079

지분상품(상장)	2,387,809	-	2,387,809

매출채권및기타채권	-	22,144,958	22,144,958

소 계	2,387,809	28,635,037	31,022,846

[비유동]

장기금융상품	-	125,120	125,120

펀드	5,591,546	-	5,591,546

조합출자금	3,769,871	-	3,769,871

저축보험및변액보험	6,106,745	-	6,106,745

장기기타채권	-	2,445,553	2,445,553

소 계	15,468,162	2,570,673	18,038,835

합 계	17,855,971	31,205,710	49,061,681

(*) 현금 시재액이 제외된 금액입니다.

2) 전기말

단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)	-	8,296,415	8,296,415

지분상품(상장)	1,590,841	-	1,590,841

매출채권및기타채권	-	34,167,730	34,167,730

소 계	1,590,841	42,464,145	44,054,986

[비유동]

장기금융상품	-	125,120	125,120

펀드	5,714,677	-	5,714,677

조합출자금	3,707,948	-	3,707,948

저축보험및변액보험	5,925,352	-	5,925,352

장기기타채권	-	5,697,952	5,697,952

소 계	15,347,977	5,823,072	21,171,049

합 계	16,938,818	48,287,217	65,226,035

(*) 현금 시재액이 제외된 금액입니다.

(2) 범주별 금융부채당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융부채

당분기말	전기말

[유동]

매입채무및기타채무(*)	21,980,882	15,895,384

유동성리스부채	672,296	714,069

소 계	22,653,178	16,609,453

[비유동]

매입채무및기타채무	270,000	270,000

리스부채	219,104	265,512

소 계	489,104	535,512

합 계	23,142,282	17,144,965

(*) 당분기말 현재 부가세예수금 67,072천원(전기말: 2,283,264천원)이 제외된 금액입니다.

(3) 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

[당기손익]

이자수익	-	122,690	-	122,690

배당금수익	346	-	-	346

외환차익	-	4,698	-	4,698

외화환산이익	-	17,318	-	17,318

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	93,721	-	-	93,721

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	274,164	-	-	274,164

이자비용	-	-	(11,773)	(11,773)

외환차손	-	-	(6,970)	(6,970)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(346,068)	-	-	(346,068)

합 계	22,163	144,706	(18,743)	148,126

2) 전분기

(단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

[당기손익]

이자수익	13,174	162,552	-	175,726

배당금수익	20,367	-	-	20,367

외환차익	-	-	-	-

외화환산이익	-	35,278	-	35,278

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	157,466	-	-	157,466

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	447,220	-	-	447,220

이자비용	-	-	(9,977)	(9,977)

외환차손	-	-	(1,632)	(1,632)

외화환산손실	-	(9,837)	-	(9,837)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	(2,500)	-	-	(2,500)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(41,607)	-	-	(41,607)

합 계	594,120	187,993	(11,609)	770,504

(4) 공정가치1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다.활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[공정가치로 측정된 자산]

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	2,387,809	2,387,809	1,590,841	1,590,841

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	15,468,162	15,468,162	15,347,977	15,347,977

합 계	17,855,971	17,855,971	16,938,818	16,938,818

[상각후원가로 측정된 자산]

현금및현금성자산 (*1)	6,490,079	6,490,079	8,296,415	8,296,415

장기금융상품	125,120	125,120	125,120	125,120

상각후원가 측정 금융자산	22,144,958	22,144,958	-	-

매출채권및기타채권	2,445,553	2,445,553	34,167,730	34,167,730

장기기타채권	24,590,511	24,590,511	5,697,952	5,697,952

합 계	48,287,217	48,287,217

[상각후원가로 측정된 부채]

매입채무및기타채무(유동)(*2)	21,980,882	21,980,882	15,895,384	15,895,384

매입채무및기타채무(비유동)	270,000	270,000	270,000	270,000

리스부채(유동)	672,296	672,296	714,069	714,069

리스부채(비유동)	219,104	219,104	265,512	265,512

합 계	23,142,282	23,142,282	17,144,965	17,144,965

(*1) 현금시재액이 제외된 금액입니다.
(*2) 당분기말 현재 부가세예수금 62,072천원(전기말: 2,283,264천원)이 제외된 금액입니다.

3) 공정가치 서열체계

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다

수 준	내 용

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수 준 1	수 준 2	수 준 3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	2,387,809	-	-	2,387,809

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	-	11,698,291	3,769,871	15,468,162

합 계	2,387,809	11,698,291	3,769,871	17,855,971

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수 준 1	수 준 2	수 준 3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	1,590,841	-	-	1,590,841

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	-	11,640,029	3,707,948	15,347,977

합 계	1,590,841	11,640,029	3,707,948	16,938,818

4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당분기와 전분기 중 수준 간의 이동은 없으며, 금융자산과 금융부채간의 상계내역 또한 존재하지 않습니다.

5) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)

펀드	5,591,546	5,714,677	순자산가치법	해당사항 없음

저축보험및변액보험	6,106,745	5,925,352	현금흐름할인법	해당사항 없음

합 계	11,698,291	11,640,029

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	3,769,871	3,707,948	비활성시장의 공시가격	해당사항 없음

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	13,818	9,448

보통예금	1,225,974	5,228,216

기업자유예금	5,264,105	3,068,200

합 계	6,503,897	8,305,864

7. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[기타유동금융자산]

당기손익-공정가치 측정 금융상품:

지분상품(상장)	2,387,809	1,590,841

기타유동금융자산 계	2,387,809	1,590,841

[기타비유동금융자산]

상각후원가 측정 금융자산:

장기금융상품	125,120	125,120

소 계	125,120	125,120

당기손익-공정가치 측정 금융상품:

조합출자금	3,769,871	3,707,948

펀드	5,591,546	5,714,677

저축보험및변액보험	6,106,745	5,925,352

소 계	15,468,162	15,347,977

기타비유동금융자산 계	15,593,282	15,473,097

합 계	17,981,091	17,063,938

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기금융상품

당좌개설보증금	2,000	2,000

소송 공탁금	123,120	123,120

합 계	125,120	125,120

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	125,120	125,120	당좌개설보증금, 소송 공탁금

(4) 당분기말과 전기말 현재 지분상품(상장)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	장부금액	주식수	장부금액

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

JOBY	8,000주	100,005	8,000주	151,525

SK텔레콤	6,500주	496,600	-	-

퓨쳐켐	5,000주	93,100	-	-

SK하이닉스	231주	186,418	-	-

현대차	580주	258,390	-	-

HPSP	2,500주	102,250	-	-

삼화콘덴서	5,900주	306,210	-	-

코스텍시스	4,000주	83,000	-	-

TSMC(ADR)	300주	153,436	300주	130,816

하이브	-	-	800주	264,000

알테오젠	-	-	500주	224,750

파마리서치	-	-	50주	20,150

유티아이	40,000주	608,400	40,000주	799,600

합계	2,387,809	1,590,841

(5) 당분기말과 전기말 현재 지분상품(비상장) 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	장부금액	주식수	장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산:

펀드	-	5,591,546	-	5,714,677

기계설비건설공제조합	2,700좌	3,039,957	2,700좌	2,978,154

전문건설공제조합	745좌	708,714	745좌	708,714

소방산업공제조합	40좌	21,200	40좌	21,080

저축보험및변액보험	-	6,106,745	-	5,925,352

합 계	15,468,162	15,347,977

(6) 당분기와 전분기 중 지분상품 및 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	기 말

당기손익-공정가치측정 채무상품	14,884,365	93,992	(123,131)	149,324	15,004,550

당기손익-공정가치측정 지분상품(비상장)	463,613	-	-	-	463,613

당기손익-공정가치측정 지분상품(상장)	1,590,841	2,033,946	(1,015,749)	(221,229)	2,387,809

합 계	16,938,819	2,127,938	(1,138,880)	(71,905)	17,855,972

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	기 말

당기손익-공정가치측정 채무상품	16,899,188	93,992	(179,380)	54,679	16,868,479

상각후 원가측정채무상품	42,525	1,520	(1,520)	-	42,525

당기손익-공정가치측정 지분상품(비상장)	480,507	-	-	-	480,507

당기손익-공정가치측정 지분상품(상장)	3,440,593	519,763	(2,212,205)	61,180	1,809,331

합 계	20,862,813	615,275	(2,393,105)	115,859	19,200,842

8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	14,745,912	-	-	14,745,912

단기대여금	714,088	(328,218)	-	385,870

보증금	7,009,350	-	(126,038)	6,883,312

미수금	129,865	-	-	129,865

소 계	22,599,215	(328,218)	(126,038)	22,144,959

[비유동]

장기대여금	1,940,475	(678,745)	(22,009)	1,239,721

보증금	1,289,536	-	(83,705)	1,205,831

소 계	3,230,011	(678,745)	(105,714)	2,445,552

합 계	25,829,226	(1,006,963)	(231,752)	24,590,511

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	30,111,156	-	-	30,111,156

단기대여금	757,183	(328,218)	-	428,965

보증금	3,674,850	-	(56,367)	3,618,483

미수금	9,126	-	-	9,126

소 계	34,552,315	(328,218)	(56,367)	34,167,730

[비유동]

장기대여금	1,917,095	(610,305)	(37,336)	1,269,454

보증금	4,648,536	-	(220,038)	4,428,498

소 계	6,565,631	(610,305)	(257,374)	5,697,952

합 계	41,117,946	(938,523)	(313,741)	39,865,682

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않고 손상되지 않은 채권	14,745,912	30,111,156

연체되었으나 손상되지 않은 채권	-	-

소 계	14,745,912	30,111,156

차감: 손실충당금	-	-

합 계	14,745,912	30,111,156

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않고 손상되지 않은 채권	10,076,351	10,068,267

연체되었으나 손상되지 않은 채권	-	-

개별적으로 손상된 채권	1,006,963	938,523

소 계	11,083,314	11,006,790

차감: 손실충당금	(1,006,963)	(938,523)

차감: 현재가치할인차금	(231,752)	(313,741)

합 계	9,844,599	9,754,526

(4) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	기말

기타채권	938,523	68,440	1,006,963

연결회사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며, 당분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	기말

기타채권	866,290	152,964	1,019,254

연결회사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며, 전분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

9. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

원재료	6,191,596	(4,419,859)	1,771,737	6,720,802	(4,881,859)	1,838,943

제품	3,772,800	(3,713,211)	59,589	3,861,887	(3,713,211)	148,676

합 계	9,964,396	(8,133,070)	1,831,326	10,582,689	(8,595,070)	1,987,619

당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가충당금환입 373백만원(전분기 : 재고자산평가충당금환입 299백만원)이 포함되어 있습니다.

10. 기타자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동자산]

선급금	261,849	212,097

선급비용	180,662	167,910

합 계	442,511	380,007

[비유동자산]

장기선급비용	22,166	37,336

11. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액

토지	4,585,554	-	(309,509)	-	4,276,045	4,585,554	-	(309,509)	-	4,276,045

건물	3,743,532	(1,070,138)	(208,642)	-	2,464,752	3,743,532	(1,048,725)	(208,642)	-	2,486,165

기계장치	4,925,163	(3,447,192)	(1,361,854)	-	116,117	4,925,163	(3,445,161)	(1,361,855)	-	118,147

시설장치	535,810	(328,027)	(173,085)	-	34,698	535,810	(327,072)	(173,085)	-	35,653

차량운반구	231,716	(214,554)	(11,307)	-	5,855	225,761	(214,455)	(11,306)	-	-

공구와기구	492,495	(414,066)	(78,429)	-	-	492,494	(414,066)	(78,428)	-	-

비품	1,968,478	(1,367,906)	(319,955)	(61,492)	219,125	1,938,230	(1,359,173)	(319,955)	(61,492)	197,610

합 계	16,482,748	(6,841,883)	(2,462,781)	(61,492)	7,116,592	16,446,544	(6,808,652)	(2,462,780)	(61,492)	7,113,620

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말

토지	4,276,045	-	-	-	4,276,045

건물	2,486,165	-	-	(21,412)	2,464,752

기계장치	118,147	-	-	(2,030)	116,117

시설장치	35,653	-	-	(955)	34,698

차량운반구	-	5,955	-	(100)	5,855

공구와기구	-	-	-	-	-

비품	197,610	54,168	(20,332)	(12,322)	219,125

합 계	7,113,620	60,123	(20,332)	(36,819)	7,116,592

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말

토지	4,296,507	-	-	-	4,296,507

건물	2,587,752	-	-	(21,649)	2,566,103

기계장치	-	-	-	-	-

시설장치	-	-	-	-	-

차량운반구	-	-	-	-	-

공구와기구	-	-	-	-	-

비품	-	32,480	-	(870)	31,610

합 계	6,884,259	32,480	-	(22,519)	6,894,220

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 항목

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	166,424	55,612

판매비와관리비	70,221	14,483

합계	236,645	70,095

(*) 투자부동산 및 사용권자산의 감가상각비가 포함되어 있습니다.

12. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계

취득금액	2,866,724	548,384	3,415,108

감가상각누계액	(1,665,897)	(150,717)	(1,816,614)

손상차손누계액	(576,281)	(191,023)	(767,304)

장부금액	624,546	206,644	831,190

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계

취득금액	2,845,204	524,131	3,369,335

감가상각누계액	(1,546,215)	(134,931)	(1,681,146)

손상차손누계액	(607,446)	(191,023)	(798,469)

장부금액	691,543	198,177	889,720

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

건물	691,543	118,880	(10,910)	(174,967)	624,546

차량운반구	198,177	24,253	-	(15,786)	206,644

합 계	889,720	143,133	(10,910)	(190,753)	831,190

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

건물	-	461,366	-	(38,504)	422,862

차량운반구	-	-	-	-	-

합 계	-	461,366	-	(38,504)	422,862

(3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 감	이자비용	리스료지급	기 말

리스부채	979,582	128,228	11,773	(228,184)	891,399

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 감	이자비용	리스료지급	기 말

리스부채	696,621	267,946	9,977	(158,964)	815,580

(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	190,754	38,504

리스부채에 대한 이자비용	11,773	9,977

단기리스료	1,270,917	673,321

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	39,805	26,335

합 계	1,513,249	748,137

(5) 리스로 인한 총 현금유출 금액은 당분기와 전분기 각각 1,538,906천원 및 858,620천원 입니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	698,658	672,295

1년 초과 5년 이내	243,638	219,104

합 계	942,296	891,399

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	750,802	714,069

1년 초과 5년 이내	295,021	265,512

합 계	1,045,823	979,581

13. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	1,961,117	-	1,961,117	1,961,117	-	1,961,117

건물	1,452,769	(283,722)	1,169,047	1,452,769	(274,650)	1,178,119

합 계	3,413,886	(283,722)	3,130,164	3,413,886	(274,650)	3,139,236

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	상 각	기 말

토지	1,961,117	-	1,961,117

건물	1,178,119	(9,072)	1,169,047

합 계	3,139,236	(9,072)	3,130,164

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	상 각	기 말

토지	1,961,117	-	1,961,117

건물	1,214,410	(9,073)	1,205,337

합 계	3,175,527	(9,073)	3,166,454

(3) 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

14. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	국고보조금	손상누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	국고보조금	손상누계액	장부금액

개발비	5	-	-	(5)	-	5	-	-	(5)	-

소프트웨어	684,549	(238,364)	(87,490)	(358,695)	-	684,549	(238,364)	(87,490)	(358,695)	-

회원권	2,401,321	-	-	(10,056)	2,391,265	2,401,321	-	-	(10,056)	2,391,265

합 계	3,085,875	(238,364)	(87,490)	(368,756)	2,391,265	3,085,875	(238,364)	(87,490)	(368,756)	2,391,265

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 없습니다.

15. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

기업명	주식수	지분율	소재지	주요사업	취득원가	장부금액

(주)신라명과	37,500 주	25%	대한민국	제과	187,500	5,195,674

(주)원캔네트웍스(*)	50,000 주	50%	대한민국	상품중개	250,000	1,682,172

합 계	437,500	6,877,846

(*) 당사의 소유지분율은 25% 이나, 피투자회사가 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 50% 입니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

기업명	주식수	지분율	소재지	주요사업	취득원가	장부금액

(주)신라명과	37,500 주	25%	대한민국	제과	187,500	5,335,918

(주)원캔네트웍스(*)	50,000 주	50%	대한민국	상품중개	250,000	1,637,992

합 계	437,500	6,973,910

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

기업명	기 초	지분법손익	지분법이익잉여금변동	배 당	기 말

(주)신라명과	5,335,918	(140,244)	-	-	5,195,674

(주)원캔네트웍스	1,637,992	44,180	-	-	1,682,172

합 계	6,973,910	(96,064)	-	-	6,877,846

2) 전분기

(단위: 천원)

기업명	기 초	지분법손익	지분법이익잉여금변동	배 당	기 말

(주)신라명과	5,111,118	310,055	-	(75,000)	5,346,173

(주)원캔네트웍스	1,686,377	(6,987)	-	-	1,679,390

합 계	6,797,495	303,068	-	(75,000)	7,025,563

(3) 당분기말과 전기말의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익

(주)신라명과	75,185,491	54,402,796	21,282,497	(560,975)

(주)원캔네트웍스	3,801,687	437,344	1,695,142	88,359

2) 전기말

(단위: 천원)

기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익

(주)신라명과	74,771,357	53,427,686	84,116,856	865,840

(주)원캔네트웍스	3,777,960	501,975	6,524,553	(96,770)

16. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동부채]

매입채무	12,760,905	8,451,809

미지급금	2,678,515	3,757,503

미지급비용	6,603,534	5,969,336

합 계	22,042,954	18,178,648

[비유동부채]

임대보증금	270,000	270,000

17. 퇴직급여제도17.1 확정급여제도

연결회사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부전문기관에 의해 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및 과거원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	2,924,157	2,859,471

사외적립자산 공정가치	(3,195,764)	(3,166,712)

확정급여부채(자산)	(271,607)	(307,241)

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 확정급여채무	2,859,471	3,253,824

당기근무원가	64,664	75,947

부채에 대한 이자비용	6,936	9,266

재측정요소	-	-

지급액	(6,913)	(330,977)

기말 확정급여채무	2,924,158	3,008,060

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 사외적립자산의 공정가치	3,166,712	3,298,059

사용자의 기여금	-	-

사외적립자산의 이자수익	29,052	28,324

재측정요소	-	-

지급액	-	(21,322)

기말 사외적립자산의 공정가치	3,195,764	3,305,061

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	64,664	75,947

부채에 대한 이자비용	6,936	9,266

사외적립자산의 이자수익	(29,052)	(28,324)

합 계	42,548	56,889

17.2 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 인식된 손익은 72,608천원(전분기: 83,379천원)입니다.

18. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	설정(환입)	기말

공사손실충당부채(유동)	144,711	156,284	300,995

하자보수충당부채(유동)	274,716	-	274,716

소송충당부채(유동)	128,364	2,819	131,183

소 계	547,791	159,103	706,894

하자보수충당부채(비유동)	346,952	-	346,952

합 계	894,743	159,103	1,053,846

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	설정(환입)	기말

공사손실충당부채(유동)	353,378	(57,652)	295,726

소송충당부채(유동)	222,667	2,818	225,485

소 계	576,045	(54,834)	521,211

하자보수충당부채(비유동)	270,693	-	270,693

합 계	846,738	(54,834)	791,904

19. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동부채]

예수금	1,251,809	1,284,131

선수금	35,616	29,473

소 계	1,287,425	1,313,604

[비유동부채]

기타장기종업원급여부채	477,432	477,432

합 계	1,764,857	1,791,036

20. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	40,000,000 주	40,000,000 주

주당금액	500	500

발행주식수(보통주)	7,622,000 주	7,622,000 주

보통주자본금	3,811,000,000	3,811,000,000

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 및 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

재평가잉여금	947	947

주식발행초과금	22,306,160	22,306,160

합 계	22,307,107	22,307,107

21. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금 (*1)	2,143,199	2,040,748

임의적립금 (*2)	571,847	571,847

미처분이익잉여금	54,053,892	57,351,028

합 계	56,768,938	59,963,623

(*1) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 연결회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

22. 기타포괄손익누계액 및 자본조정

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분법자본변동	1,394,691	1,394,691

해외사업환산손익	16,866	16,588

합 계	1,411,557	1,411,279

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액 중 자본에 직접 반영된 기타포괄손익 구성요소와 관련한 법인세효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

지분법자본변동	1,788,616	(393,925)	1,394,691	1,788,616	(393,925)	1,394,691

해외사업장환산손익	21,072	(4,206)	16,866	20,716	(4,128)	16,588

합 계	1,809,688	(398,131)	1,411,557	1,809,332	(398,053)	1,411,279

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(5,978,129)	(6,660,599)

자기주식처분손실	(412,754)	(77,684)

합 계	(6,390,883)	(6,738,283)

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당분기와 전분기 중 연결회사의 계속영업으로부터 발생한 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무	46,308,260	29,970,302

한 시점에 이행하는 수행의무	1,747,633	191,633

합 계	48,055,893	30,161,935

24. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	기 초	증 감	공사수익	기 말

도급공사	하이테크	8,229,473	-	(6,257,678)	1,971,795

일반설비	228,870,669	42,187,293	(40,005,582)	231,052,380

합 계	237,100,142	42,187,293	(46,263,260)	233,024,175

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	기 초	증 감	공사수익	기 말

도급공사	하이테크	-	17,839,934	(239,434)	17,600,500

일반설비	168,333,027	50,704,002	(29,639,810)	189,397,220

합 계	168,333,027	68,543,936	(29,879,244)	206,997,720

(2) 당분기와 전분기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

하이테크	일반설비	계	하이테크	일반설비	계

누적계약수익	36,975,783	157,284,690	194,260,473	309,499	185,713,212	186,022,711

누적계약원가	37,072,430	149,839,881	186,912,311	383,673	186,937,893	187,321,566

누적손익	74,048,213	307,124,571	381,172,784	(74,174)	(1,224,681)	(1,298,855)

(3) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 공사와 관련된 총공사손실예상액 및 공사손실충당부채 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	도급금액	총공사예정비	공사손실 예상액	공사손실 인식액	공사손실충당부채

도급공사	80,441,168	85,972,837	5,531,670	5,230,674	300,996

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	도급금액	총공사예정비	공사손실 예상액	공사손실 인식액	공사손실충당부채

도급공사	19,594,685	22,880,000	3,285,315	3,140,604	144,711

(4) 당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

계약자산	계약부채	계약자산	계약부채

미청구공사	초과청구공사	공사선수금	미청구공사	초과청구공사	공사선수금

도급공사	하이테크	10,896,817	-	-	7,238,139	-	-

일반설비	22,394,454	1,294,651	-	10,572,115	3,287,421	-

합 계	33,291,271	1,294,651	-	17,810,254	3,287,421	-

전기말 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익은 3,287,421천원입니다.(5) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

연결회사는 건설 계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 계약수익과 계약원가를 보고기간 종료일 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약활동의 진행률은 진행단계를 반영하지 못하는 계약원가를 제외하고 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 미청구공사(계약자산)로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 금액을 초과청구공사(계약부채)로 표시하고 있습니다.

전기말 대비 당분기말 건설 계약에 따른 수익 인식으로 인하여 계약자산 및 계약부채가변동하였습니다.

(6) 회계 추정 변경에 따른 당기손익에 미치는 영향

당분기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 당분기 진행 중인 건설계약에서 설계변경및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이로 인하여 당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	추정총계약수익의
변동	추정총계약원가의
변동	당기손익에
미치는 영향	미래손익에
미치는 영향	계약자산, 계약부채에미치는 영향

도급공사	하이테크	-	-	-	-	-

일반설비	(5,226)	2,154,310	(2,136,962)	(22,574)	(2,136,962)

합 계	(5,226)	2,154,310	(2,136,962)	(22,574)	(2,136,962)

당분기와 미래기간의 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이 며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

(7) 계약금액이 전기 매출액의 5%를 초과하는 주요 건설계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명	계약일	계약상완료예정일	진행률
(%)	계약금액	미청구공사
(초과청구공사)	매출채권

마곡 MICE 복합단지 개발사업(CP1)중 스리브설치 및 시공도작성	2022.01.17	2025.08.31	100.0%	19,822,720	-	-

창동민자역사 개발사업 중 가설급수 및 임시소방시설공사	2022.08.01	2026.05.31	98.6%	12,265,713	(176,179)	241,989

마곡MICE 복합단지 개발사업(CP3-1)중 가설급수배관공사[옥외팬스]	2022.10.26	2026.01.31	98.7%	18,151,255	(18,986)	-

서초동 역세권 청년주택사업 중 스리브설치공사 및 시공도작성	2022.12.26	2026.08.31	95.6%	9,918,457	1,195,160	474,497

서초 루미니 by 롯데캐슬레이시티 역세권청년주택 소방(기계)공사	2023.07.14	2026.08.31	90.5%	8,798,360	684,730	1,218,422

잠실미성 크로바아파트 주택재건축정비사업 중 기계소화설비공사(2공구)	2023.09.15	2026.02.28	99.7%	19,502,919	(63,001)	283,000

인천 검단신도시 101 역세권 개발사업 C1 BL 소방기계 공사	2023.09.04	2026.08.31	95.9%	9,354,139	755,951	-

청주 오창 주상복합 신축공사 건축설비공사	2023.11.22	2027.09.30	69.2%	9,770,950	2,282,134	517,000

시흥시 은행2지구 공동주택 개발사업 C-1BL 소방기계공사	2024.06.01	2027.07.21	33.4%	11,900,000	(759,157)	-

New eGrocery 1호 CFC 신축공사 중 소방기계공사	2024.06.10	2025.12.31	100.0%	8,241,313	412,513	-

신세계 강남점 리뉴얼 공사 (면세/파미에) 일반설비공사(3,4공구)	2024.06.12	2025.10.31	100.0%	11,026,900	-	9,130

이천 안흥동 3블럭 주상복합 신축공사 중 옥외가설 수도공사, 기계설비공사	2023.07.21	2027.08.31	55.9%	9,263,698	1,038,261	426,829

시흥시 은행2지구 공동주택 개발사업 중 가설용수배관공사, 기계설비공사	2023.07.01	2027.09.30	32.3%	11,571,132	1,527,113	420,500

소사역 롯데캐슬 더뉴엘 공동주택 신축공사 소방기계공사	2024.11.26	2027.08.31	24.6%	11,380,000	1,110,675	-

서초내곡 고급주택 개발사업 신축공사(소방기계공사)	2025.01.02	2027.06.30	26.9%	9,546,800	685,928	1,473,886

삼화인쇄 양평동부지 개발사업 건축설비공사	2024.11.22	2027.04.30	31.6%	13,863,600	693,674	970,530

용인 Cluster 1기 OBL 중 HVAC	2025.03.13	2027.06.30	94.2%	33,512,578	9,650,216	-

부천 소사역세권 공동주택 개발사업 중 기계설비공사(공동주택),(공공기여시설)	2025.02.24	2027.08.31	24.1%	10,724,675	918,788	619,300

더 파크사이드 서울 중 공조위생설비공사 1공구	2025.04.28	2027.02.10	32.0%	33,905,500	1,670,046	1,603,800

스타필드청라현장 일반설비공사(3공구)	2025.06.02	2027.12.31	6.2%	14,985,000	754,335	195,800

스타필드청라현장 일반설비공사(4공구)	2025.07.21	2027.12.31	5.4%	10,861,000	588,153	-

용인 다우 클라우드 데이터센터 신축공사 기계설비공사	2025.05.23	2027.04.30	5.7%	9,845,000	426,265	22,510

삼선5구역 주택재개발정비사업 중 기계소화설비공사(승계)	2025.11.15	2027.03.31	36.8%	13,869,485	2,860,964	1,010,957

가산동 345-48 데이터센터 G사 기계공사	2025.11.17	2026.04.30	12.6%	9,850,000	642,796	-

세운 재정비촉진지구 3-2,3-3구역 도시정비형 재개발사업 건축설비공사(2공구)	2025.11.06	2029.06.30	0.3%	15,282,000	41,639	-

타임빌라스 대구 지하층 소방공사 계약 - CM	2026.02.12	2027.12.31	2.1%	11,139,000	106,337	143,000

네이버 세종 데이터센터 2-3차 구축공사 기계설비공사	2026.04.09	2028.02.28	0.0%	24,823,540	-	-

25. 비용의 성격별 분류연결회사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(283,893)	-	(283,893)

재료비	15,541,925	-	15,541,925

급여	15,655,124	1,160,112	16,815,236

퇴직급여	191,026	50,914	241,940

복리후생비	2,113,705	429,540	2,543,245

외주비	8,514,952	-	8,514,952

감가상각비 및 무형자산상각비	166,425	70,221	236,646

지급수수료	2,136,988	381,555	2,518,543

임차료	1,292,387	27,530	1,319,917

세금과공과	75,751	74,669	150,420

여비교통비	69,937	18,468	88,405

차량유지비	23,765	11,117	34,882

운반비	26,209	1,054	27,263

보험료	639,517	60,393	699,910

기타	1,528,027	228,204	1,756,231

합 계	47,691,845	2,513,777	50,205,622

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(508,002)	-	(508,002)

재료비	12,094,135	-	12,094,135

급여	10,898,738	719,895	11,618,633

퇴직급여	370,838	51,715	422,553

복리후생비	1,520,757	185,644	1,706,401

외주비	3,667,693	-	3,667,693

감가상각비 및 무형자산상각비	40,812	29,283	70,095

지급수수료	2,860,268	337,623	3,197,891

임차료	641,848	64,107	705,955

세금과공과	12,130	41,706	53,836

여비교통비	42,788	13,618	56,406

차량유지비	15,758	10,614	26,372

운반비	59,486	198	59,684

보험료	168,961	29,886	198,847

기타	648,406	149,916	798,322

합 계	32,534,616	1,634,205	34,168,821

26. 기타영업외손익

당분기와 전분기중 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타영업외수익:

리스이익	213	-

잡이익	7,793	9,332

소 계	8,006	9,332

기타영업외비용:

기부금	600	600

기타의대손상각비	68,439	152,963

유형자산처분손실	8,732	-

잡손실	2,819	2,937

소 계	80,590	156,500

27. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익:

이자수익	122,690	175,726

배당금수익	346	20,367

외환차익	4,698	-

외화환산이익	17,318	35,278

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	93,721	447,220

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	274,164	157,466

소 계	512,937	836,057

금융비용:

이자비용	11,773	9,977

외환차손	6,970	1,633

외화환산손실	-	9,837

당기손익-공정가치측정 금융 자산 처분손실	-	2,500

당기손익-공정가치측정 금융 자산 평가손실	346,068	41,607

소 계	364,811	65,554

28. 법인세비용

법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.다만, 당분기 중 발생한 법인세부담액이나 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용으로 인식된 금액은 없으며, 세무상 이월결손금 등에 대한 이연법인세자산은 관련 세무상 혜택이 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 회사는 당분기 중 발생한 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았으며, 이월결손금에 대해서도 미래에 실현될 가능성이 낮아 법인세효과를 인식하지 아니한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기	비고

차감할 일시적 차이	2,350,783	2,239,718

이월결손금	3,273,621	3,893,259	2036년~2039년

합 계	5,624,404	6,132,977

29. 주당손익 (1) 당분기와 전기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

보통주 당기순이익	(2,170,172,895)	(3,080,481,647)

가중평균유통보통주식수	6,762,079주	6,740,079주

기본주당이익	(321)	(457)

(2) 희석주당이익당분기와 전분기의 희석주당손익은 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않아 기본주당손익과 동일합니다.

30. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보제공내역	장부금액	담보설정금액	담보권자

당기손익-공정가치 측정 금융자산	기계설비공제조합 출자금	3,039,957	3,039,957	기계설비공제조합

전문건설공제조합 출자금	708,714	708,714	전문건설공제조합

소방산업공제조합 출자금	21,200	21,200	소방산업공제조합

토지	경기도 용인시 기흥구 고매동	2,008,104	1,110,000	(주)신한은행

건물

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인	담보제공자산	채권최고액	담보권자

(주)한승개발	서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물	5,000,000	(주)신한은행

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인	내 용	지급보증액	실행액

기계설비건설공제조합	지급보증	49,807,075	53,948

일반보증	52,428,500	14,292,589

전문건설공제조합	지급보증	232,997,700	39,234,665

일반보증	2,165,140	-

서울보증보험	이행지급	3,859,327	3,859,327

인허가	536,201	536,201

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기순이익(손실)	(2,170,173)	(3,080,482)

조정항목(*1)	391,705	(1,063,511)

운전자본의 변동(*2)	1,103,274	13,425,029

영업활동에서 창출된 현금	(675,194)	9,281,036

(*1) 조정항목

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용(수익)	(78)	-

이자비용	11,773	9,977

퇴직급여	42,548	56,889

급여	362,569	30,279

기타의대손상각비	68,439	152,963

하자보수비	100,376	-

감가상각비	236,645	70,096

지분법손실	140,244	7,745

유형자산처분손실	8,732	-

외화환산손실	-	9,837

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	346,068	41,607

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	-	2,500

이자수익	(122,690)	(175,726)

배당금수익	(346)	(20,367)

지분법이익	(44,179)	(310,055)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(274,164)	(157,466)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	(93,721)	(447,220)

외화환산이익	(17,318)	(35,278)

리스이익	(213)	-

재고자산평가이익	(372,980)	(299,292)

합 계	391,705	(1,063,511)

(*2) 운전자본의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권및기타채권의 감소(증가)	15,244,506	10,165,962

재고자산의 감소(증가)	529,273	485,849

미청구공사의 감소(증가)	(15,481,017)	2,314,614

기타유동자산의 감소(증가)	(62,504)	209,283

매입채무및기타채무의 증가(감소)	2,739,775	5,058,359

초과청구공사의 증가(감소)	(1,992,770)	(4,241,320)

공사손실충당부채의 증가(감소)	156,285	(57,653)

기타유동부채의 증가(감소)	(26,179)	(203,229)

퇴직금의 지급	(6,913)	(330,977)

사외적립자산의 증가	-	21,322

소송충당부채의 지급	2,818	2,819

합 계	1,103,274	13,425,029

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 주요 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산 및 리스부채의 인식	143,133	461,365

단기임차보증금의 장기임차보증금 대체	-	2,000,000

장기임차보증금의 유동성 대체	3,404,000	-

장기대여금의 유동성 대체	-	581,406

미지급배당금의 증가	1,024,512	-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금흐름	기말

상각	증감

리스부채	979,582	(228,184)	11,773	128,228	891,399

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금흐름	기말

상각	증감

리스부채	696,621	(161,964)	9,977	270,946	815,580

32. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사는 금융기관과 금융거래약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

금융기관	약정내용	한도	실행액

(주)신한은행	당좌차월	3,000,000	-

외상매출채권담보대출	3,000,000	133,866

구매론	2,500,000	785,716

(*) 연결회사는 연결회사의 토지 및 건물과 한승개발의 토지 및 건물을 담보로 제공하고, 대표이사로부터 3,281,340천원의 보증을 제공받아 (주)신한은행과 금융거래약정을 체결하였습니다(주석 31.(1), 31.(2), 34(7) 참조) (2) 공급자금융약정 부채연결회사가 보유한 외상매출채권담보대출과 구매론은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 선지급하고, 연결회는 공급자가 대금을 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 공급자금융약정에 해당합니다. 이러한 약정은 연결회사에 관련 송장의 지급기한인 30일보다 연장된 각각 90일, 180일의 신용공여기간을 제공하며, 연결회사의 공급자가 만기 전이라도 금융기관의 할인 승인 시점에 대금을 조기에 수취할 수 있도록 합니다. 당분기말 현재 연결회사의 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액은 없습니다.(전기말 : 809,718천원)

(3) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	원고	소송내용	소송가액	진행현황

서울중앙지법	서진공조 주식회사	공사대금 청구의 소	131,182	항소 진행

당분기말 현재 당사는 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. (4) 당분기말 非 PF 우발부채로 제공한 지급보증은 존재하지 아니하며, 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증종류	보증처	보증채권자	보증한도	실행금액	특수관계자여부

계약보증	기계설비건설공제조합	(주)포스코이앤씨 외	10,321,118	10,321,118	부

전문건설공제조합	롯데건설(주) 외	27,583,651	27,583,651	부

서울보증보험	㈜가산아이윌 외	3,428,920	3,428,920	부

하자보수보증	기계설비건설공제조합	롯데건설(주) 외	3,955,653	3,955,653	부

전문건설공제조합	(주)포스코이앤씨 외	8,613,678	8,613,678	부

서울보증보험	(주)티에스아이	97,449	97,449	부

건설기계대여대금지급보증	기계설비건설공제조합	건설기계 대여업자	15,817	15,817	부

전문건설공제조합	건설기계 대여업자	1,463,232	1,463,232	부

서울보증보험	건설기계 대여업자	332,957	332,957	부

선급금지급보증	전문건설공제조합	(주)디비월드건설 외	1,574,103	1,574,103	부

하도급대금지급보증	기계설비건설공제조합	대희건설주식회사	53,947	53,947	부

인허가보증	서울보증보험	충청남도 천안시 외	536,201	536,201	부

33. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

관계기업	(주)신라명과, (주)원캔네트웍스

기타특수관계자	(주)브레댄코, (주)한승개발

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	임차료 등	배당금수익

관계기업	(주)원캔네트웍스	249,461	-

(주)신라명과	-	-

기타특수관계자	(주)브레댄코	68,449	-

(주)한승개발	55,467	-

합 계	373,377	-

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	임차료 등	배당금수익

관계기업	(주)원캔네트웍스	142,833	-

(주)신라명과	-	75,000

기타특수관계자	(주)브레댄코	94,520	-

(주)한승개발	49,070	-

합 계	286,423	75,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채 권	채 무

보증금	미지급금

관계기업	(주)원캔네트웍스	-	112,760

기타특수관계자	(주)브레댄코	3,000,000	929

(주)한승개발	270,000	24,334

합 계	3,270,000	138,023

2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채 권	채 무

보증금	미지급금

관계기업	(주)원캔네트웍스	-	51,578

기타특수관계자	(주)브레댄코	3,000,000	1,243

(주)한승개발	270,000	17,997

합 계	3,270,000	70,818

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원급여	781,235	620,694

퇴직급여	88,319	67,892

합 계	869,554	688,586

상기 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인	담보제공자산	채권최고액	담보권자

(주)한승개발	서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물	5,000,000	(주)신한은행

(7) 당분기말 현재 당사는 은행 약정 등과 관련하여 대표이사로부터 3,281,340천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.

34. 재무위험관리

(1) 시장위험① 환위험1) 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천JPY)

구 분	자산

당분기말	전기말

USD	31	649

CNY	1,791	37

2) 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	4,624	(4,624)	93,167	(93,167)

CNY	39,168	(39,168)	762	(762)

② 가격위험 연결회사는 지분상품 및 채무상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 현재 연결회사가 보유중인 지분상품 및 채무상품은 17,855,972천원으로, 다른 변수가 일정하고 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 1,785,597천원(법인세효과 차감 전)입니다.

(2) 신용위험

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(*)	6,490,079	8,296,415

장단기금융상품	125,120	125,120

당기손익-공정가치 측정 채무상품	15,004,550	14,884,364

당기손익-공정가치 측정 지분상품	2,851,421	2,054,454

매출채권및기타채권	25,829,225	41,117,946

합 계	50,300,395	66,478,299

(*) 현금시재액이 제외된 금액입니다.

(3) 유동성위험 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	2년~5년

매입채무및기타채무	22,250,882	22,250,882	21,980,882	270,000

리스부채	891,400	942,296	698,658	243,638

(*) 당분기말 현재 부가세예수금 62,072천원이 제외된 금액입니다.2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	2년~5년

매입채무및기타채무	16,165,384	16,165,384	15,895,384	270,000

리스부채	979,582	1,045,823	750,802	295,021

(*) 전기말 현재 부가세예수금 2,283,264천원이 제외된 금액입니다.

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.