우진아이엔에스 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

당분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
전분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
주식회사 우진아이엔에스

1. 일반 사항

주식회사 우진아이엔에스(이하 "당사"라 함)는 기계설비공사업, 가스시설시공업(제1종), 전문소방시설공사업, 실내건축공사업, 시설물유지관리업, 신재생에너지사업을 주 사업목적으로 하여 1975년 1월 27일에 설립되었으며, 충청남도 천안에 세미콘닥트 및 Hook-Up Coating 제조 및 판매시설, 배관조립시설을 갖춘 공장을 가동하고 있습니다.당사의 설 립 시 납입자본금은 15백만원이었으며, 수차례의 증자 를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 3,811백만원 입니다.당사는 2018년 9월 14일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었으며, 당사의 최대주주는 홍평우와 특수관계인으로서 53.21%의 지분을 소유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 제정 또는 공표 되었 으나 2020 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)

동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 영업부문 정보

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 당사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 당분기의 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 은 건설기업 5개사 입니다.

5. 범 주별 금융상품 (1) 범주별 금융자산당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)	-	14,038,969	-	14,038,969

단기금융상품	-	22,000,000	-	22,000,000

수익증권	1,788,547	-	-	1,788,547

매출채권및기타채권	-	24,260,234	-	24,260,234

소 계	1,788,547	60,299,203	-	62,087,750

[비유동]

장기금융상품	-	2,000	-	2,000

자산유동화담보부채권	2,541,775	-	-	2,541,775

조합출자금	2,635,668	-	-	2,635,668

저축보험및변액보험	4,242,396	-	-	4,242,396

지분상품	-	-	2,124,885	2,124,885

지역개발공채	-	3,470	-	3,470

장기기타채권	-	3,713,766	-	3,713,766

소 계	9,419,839	3,719,236	2,124,885	15,263,960

합 계	11,208,386	64,018,439	2,124,885	77,351,710

(*) 현금시재액이 제외된 금액입니다.

2) 전기말(단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)	-	16,483,420	-	16,483,420

단기금융상품	-	23,000,000	-	23,000,000

수익증권	3,369,201	-	-	3,369,201

지역개발공채	-	21,890	-	21,890

매출채권및기타채권	-	34,125,854	-	34,125,854

소 계	3,369,201	73,631,164	-	77,000,365

[비유동]

장기금융상품	-	2,000	-	2,000

자산유동화담보부채권	2,541,775	-	-	2,541,775

조합출자금	2,059,446	-	-	2,059,446

저축보험및변액보험	4,029,861	-	-	4,029,861

지분상품	-	-	2,195,715	2,195,715

지역개발공채	-	3,470	-	3,470

장기기타채권	-	2,859,455	-	2,859,455

소 계	8,631,082	2,864,925	2,195,715	13,691,722

합 계	12,000,283	76,496,089	2,195,715	90,692,087

(*) 현금시재액이 제외된 금액입니다.

(2) 범주별 금 융부채 당 분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융부채

당분기말	전기말

[유동]

매입채무및기타채무	10,933,511	14,703,467

유동성리스부채	852,841	807,140

소 계	11,786,352	15,510,607

[비유동]

리스부채	2,145,938	2,428,539

합 계	13,932,290	17,939,146

(3) 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

[당기손익]

이자수익	133,787	491,505	-	-	625,292

배당금수익	44,649	-	-	-	44,649

외환차익	-	437,689	-	-	437,689

외화환산이익	-	10,888	-	-	10,888

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	119,742	-	-	-	119,742

이자비용	-	-	-	(100,884)	(100,884)

외환차손	-	-	-	(264,380)	(264,380)

외화환산손실	-	(93,439)	-	-	(93,439)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(26,898)	-	-	-	(26,898)

소 계	271,280	846,643	-	(365,264)	752,659

[기타포괄손익]

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	-	-	(104,221)	-	(104,221)

합 계	271,280	846,643	(104,221)	(365,264)	648,438

2) 전분기(단위: 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

[당기손익]

이자수익	1,534	1,093,379	-	-	1,094,913

배당금수익	-	1,820	40,474	-	42,294

외환차익	-	510,935	-	-	510,935

외화환산이익	-	31,447	-	-	31,447

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	17,375	-	-	-	17,375

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	76,187	-	-	-	76,187

이자비용	-	-	-	(23,271)	(23,271)

외환차손	-	-	-	(3,453)	(3,453)

외화환산손실	-	(50,917)	-	-	(50,917)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(268,233)	-	-	-	(268,233)

소 계	(173,137)	1,586,664	40,474	(26,724)	1,427,277

[기타포괄손익]

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	-	-	(319,745)	-	(319,745)

합 계	(173,137)	1,586,664	(279,271)	(26,724)	1,107,532

(4) 공정가치1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다.활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수 준 1	수 준 2	수 준 3	합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	-	1,788,547	-	1,788,547

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	-	4,242,396	5,177,443	9,419,839

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,124,885	-	-	2,124,885

합 계	2,124,885	6,030,943	5,177,443	13,333,271

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수 준 1	수 준 2	수 준 3	합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	-	3,369,201	-	3,369,201

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	-	4,029,861	4,601,221	8,631,082

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,195,715	-	-	2,195,715

합 계	2,195,715	7,399,062	4,601,221	14,195,998

6. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	25,783	21,019

보통예금	2,870,344	6,942,820

기업자유예금	11,168,624	9,540,600

합 계	14,064,751	16,504,439

7. 기타금융자산 및 기타비유동금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[기타금융자산]

상각후원가 측정 금융자산:

단기금융상품	22,000,000	23,000,000

지역개발공채	-	21,890

소 계	22,000,000	23,021,890

당기손익인식-공정가치 측정 금융상품:

수익증권	1,788,547	3,369,201

기타금융자산 계	23,788,547	26,391,091

[기타비유동금융자산]

상각후원가 측정 금융자산:

장기금융상품	2,000	2,000

지역개발공채	3,470	3,470

소 계	5,470	5,470

당기손익인식-공정가치 측정 금융상품:

조합출자금	2,635,668	2,059,446

자산유동화담보부채권	2,541,775	2,541,775

저축보험및변액보험	4,242,396	4,029,861

소 계	9,419,839	8,631,082

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품:

지분상품	2,124,885	2,195,715

기타비유동금융자산 계	11,550,194	10,832,267

합 계	35,338,741	37,223,358

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품:

정기예금	22,000,000	23,000,000

장기금융상품:

당좌개설보증금	2,000	2,000

소 계	2,000	2,000

합 계	22,002,000	23,002,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	내 역

장기금융상품	2,000	2,000	당좌개설보증금

단기금융상품(*)	2,000,000	2,000,000	우리사주조합지원 질권설정금액

(*) 주석 31 에서 설명하는 바와 같이 우리사주조합의 우리사주 취득자금 지원을 위하여 한국증권금융에 담보제공하였습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

삼성물산(주)	20,237주	2,124,885	20,237주	2,195,715

(5) 당분기말 및 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	장부금액	주식수	장부금액

당기손익-공정가치측정 금융자산:

수익증권	-	1,788,547	-	3,369,201

기계설비건설공제조합	2,500좌	2,469,200	1,950좌	1,893,645

전문건설공제조합	157좌	146,228	157좌	145,764

소방산업공제조합	40좌	20,240	40좌	20,037

자산유동화담보부채권	-	2,541,775	-	2,541,775

저축보험및변액보험	-	4,242,396	-	4,029,861

합 계	11,208,386	12,000,283

(6) 당분기 및 전기 중 지분상품 및 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산	12,000,283	5,293,196	6,177,956	92,863	11,208,386

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,195,715	-	-	(70,830)	2,124,886

합 계	14,195,998	5,293,196	6,177,956	22,034	13,333,271

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	대 체	기 말

당기손익-공정가치측정 금융자산	14,617,949	19,941,459	(22,583,544)	304,326	(279,907)	12,000,283

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,135,004	-	-	-	60,711	2,195,715

합 계	16,752,953	19,941,459	(22,583,544)	304,326	(219,196)	14,195,998

8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	21,477,356	(866)	-	21,476,490

보증금	1,998,100	-	(12,765)	1,985,335

미수금	1,489,808	(760,341)	-	729,467

미수수익	68,942	-	-	68,942

소 계	25,034,206	(761,207)	(12,765)	24,260,234

[비유동]

장기대여금	2,549,263	-	(283,280)	2,265,983

보증금	1,535,886	-	(88,103)	1,447,783

소 계	4,085,149	-	(371,383)	3,713,766

합 계	29,119,355	(761,207)	(384,148)	27,974,000

2) 전기말(단위: 천원)

구 분	채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	31,048,207	(866)	-	31,047,341

보증금	2,620,000	-	(26,454)	2,593,546

미수금	604,655	(190,958)	-	413,697

미수수익	71,270	-	-	71,270

소 계	34,344,132	(191,824)	(26,454)	34,125,854

[비유동]

장기대여금	2,540,513	-	(341,339)	2,199,174

보증금	679,886	-	(19,604)	660,282

소 계	3,220,399	-	(360,943)	2,859,456

합 계	37,564,531	(191,824)	(387,397)	36,985,310

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않고 손상되지 않은 채권	20,693,527	28,345,424

연체되었으나 손상되지 않은 채권	-	-

연령별 대손충당금 설정 채권

- 만기일 미도래	780,074	2,570,215

- 60일 이내	3,755	132,568

소 계	783,829	2,702,783

차감: 손실충당금	(866)	(866)

합 계	21,476,490	31,047,341

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않고 손상되지 않은 채권	6,446,604	5,924,414

연령별 대손충당금 설정 채권

- 만기일 미도래	54,862	500,887

- 60일 이내	548,623	91,023

- 180일 이내	449,748	-

- 365일 이내	142,162	-

소 계	1,195,395	591,910

차감: 손실충당금	(760,341)	(190,958)

차감: 현재가치할인차금	(384,148)	(387,397)

합 계	6,497,510	5,937,969

(4) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	기타의대손상각비	대손충당금	분기말

매출채권	866	-	-	866

기타채권	190,958	569,383	-	760,341

당사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,당분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	기타의대손상각비	대손충당금환입	기 말

매출채권	2,138	-	(1,272)	866

기타채권	-	190,958	-	190,958

9. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

원재료	6,760,644	(1,441,970)	5,318,674	6,653,742	(620,869)	6,032,873

제품	3,407,276	-	3,407,276	2,131,107	-	2,131,107

합 계	10,167,920	(1,441,970)	8,725,950	8,784,849	(620,869)	8,163,980

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동자산]

선급금	1,510,689	1,344,626

선급비용	66,066	95,419

합 계	1,576,755	1,440,045

[비유동자산]

장기선급비용	283,280	341,339

11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	국고보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	6,371,230	-	-	6,371,230	6,371,230	-	6,371,230

건물	5,160,622	(626,666)	-	4,533,956	5,160,622	(529,894)	4,630,728

기계장치	4,604,645	(2,409,249)	-	2,195,396	4,582,245	(2,185,901)	2,396,344

시설장치	1,290,508	(903,226)	-	387,282	1,290,508	(849,775)	440,733

차량운반구	255,175	(115,914)	-	139,261	188,478	(134,824)	53,654

공구와기구	975,619	(843,642)	-	131,977	1,207,723	(1,073,285)	134,438

비품	1,730,128	(1,176,605)	-	553,523	1,707,240	(1,118,509)	588,731

건설중인자산	222,230	-	(100,000)	122,230	-	-	-

합 계	20,610,157	(6,075,302)	(100,000)	14,434,855	20,508,046	(5,892,188)	14,615,858

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	분기말

토지	6,371,230	-	-	-	-	6,371,230

건물	4,630,728	-	-	(96,772)	-	4,533,956

기계장치	2,396,344	22,400	-	(223,348)	-	2,195,396

시설장치	440,733	-	-	(53,450)	-	387,283

차량운반구	53,654	108,466	(2)	(22,858)	-	139,260

공구와기구	134,438	36,606	(68)	(38,999)	-	131,977

비품	588,731	101,290	(29)	(136,468)	-	553,524

건설중인자산	-	122,230	-	-	-	122,230

합 계	14,615,858	390,992	(99)	(571,895)	-	14,434,856

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체(*)	기 말

토지	6,367,968	3,262	-	-	-	6,371,230

건물	3,363,774	44,589	-	(111,704)	1,334,069	4,630,728

기계장치	2,638,119	55,200	-	(296,975)	-	2,396,344

시설장치	512,012	-	-	(71,279)	-	440,733

차량운반구	35,643	33,724	(3)	(15,710)	-	53,654

공구와기구	129,051	53,432	-	(48,045)	-	134,438

비품	305,980	426,690	(41)	(143,898)	-	588,731

건설중인자산	317,173	1,016,896	-	-	(1,334,069)	-

합 계	13,669,720	1,633,793	(44)	(687,611)	-	14,615,858

(*) 건설중인자산의 본계정대체 및 선급금의 건설중인자산 대체가 포함된 금액입니다.

12. 리스

당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	1,500	33,712

현재가치할인차금

현재가치할인차금(유동)	12,765	26,454

현재가치할인차금(비유동)	88,103	19,604

소 계	100,868	46,058

사용권자산

부동산	2,697,066	2,999,974

차량운반구	343,377	259,919

소 계	3,040,443	3,259,893

미지급금	-	5,564

리스부채

유동성리스부채	852,841	807,140

리스부채	2,145,938	2,428,539

소 계	2,998,779	3,235,678

당분기 중 증가된 사용권자산은 552,713 천원 입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	642,295	661,946

차량운반구	129,868	155,134

합계	772,163	817,080

리스부채에 대한 이자비용	100,884	23,271

단기리스료	416,751	405,732

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	96,227	101,192

당분기 중 리스의 총 현금유출은 744,704 천원 입니다. 13. 투 자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	58,681	-	58,681	58,681	-	58,681

건물	74,111	(41,137)	32,974	74,111	(39,769)	34,342

합 계	132,792	(41,137)	91,655	132,792	(39,769)	93,023

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	상 각	분기말

토지	58,681	-	58,681

건물	34,342	(1,368)	32,974

합 계	93,023	(1,368)	91,655

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	상 각	기 말

토지	58,681	-	58,681

건물	36,165	(1,823)	34,342

합 계	94,846	(1,823)	93,023

14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	손상누계액	장부금액	취득원가	손상누계액	장부금액

개발비	5	-	5	5	-	5

회원권	2,401,321	(10,056)	2,391,265	2,478,897	(10,056)	2,468,841

합 계	2,401,326	(10,056)	2,391,270	2,478,902	(10,056)	2,468,846

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

구 분	기 초	처 분	분기말

개발비	5	-	5

회원권	2,468,841	(77,575)	2,391,265

합 계	2,468,846	(77,575)	2,391,270

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	처 분	기 말

개발비	5	-	5

회원권	2,652,801	(183,960)	2,468,841

합 계	2,652,806	(183,960)	2,468,846

15. 종 속 기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요사업	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액

우진서안안장유한공사	중국	기계설비공사	100%	1,929,398	8,188	8,188

2) 전기말(단위: 천원)

회사명	소재지	주요사업	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액

우진서안안장유한공사	중국	기계설비공사	100%	1,880,000	26,629	26,629

(2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

회사명	기 초	취 득	지분법손익	지분법자본변동	분기말

우진서안안장유한공사	26,629	49,398	(68,166)	327	8,188

2) 전기(단위: 천원)

회사명	기 초	취 득	지분법손익	지분법자본변동	기 말

우진서안안장유한공사	28,064	120,000	(120,487)	(948)	26,629

(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손실

우진서안안장유한공사	12,002	3,814	-	(68,166)

2) 전기말(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손실

우진서안안장유한공사	26,729	99	-	(120,487)

16. 관 계기업투자 주식 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	주식수	지분율	소재지	주요사업	취득원가	장부금액

(주)신라명과	37,500 주	25%	대한민국	제과	187,500	3,032,563

(주)원캔네트웍스	50,000 주	50%	대한민국	상품중개	250,000	1,452,265

합 계	437,500	4,484,828

2) 전기말(단위: 천원)

회사명	주식수	지분율	소재지	주요사업	취득원가	장부금액

(주)신라명과	37,500 주	25%	대한민국	제과	187,500	2,817,620

(주)원캔네트웍스	50,000 주	50%(*)	대한민국	상품중개	250,000	1,341,495

합 계	437,500	4,159,115

(*) 전기 중 ㈜원캔네트웍스에서 자기주식을 취득함으로 인하여 유효지분율이 증가하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

회사명	기 초	지분법손익	지분법이익잉여금변동	배 당	분기말

(주)신라명과	2,817,620	214,943	-	-	3,032,563

(주)원캔네트웍스	1,341,495	123,270	-	(12,500)	1,452,265

합 계	4,159,115	338,213	-	(12,500)	4,484,828

2) 전기(단위: 천원)

회사명	기 초	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	기 말

(주)신라명과	2,661,577	205,064	(49,021)	-	2,817,620

(주)원캔네트웍스	1,048,797	129,203	-	163,495	1,341,495

합 계	3,710,374	334,267	(49,021)	163,495	4,159,115

(3) 당분기말 및 전기말의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

(주)신라명과	29,454,623	17,324,372	32,386,857	859,773

(주)원캔네트웍스	3,433,241	528,711	5,076,188	310,846

2) 전기말(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

(주)신라명과	28,982,758	17,712,280	42,060,070	820,256

(주)원캔네트웍스	3,405,826	722,835	6,680,778	140,044

17. 매입채무및기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	5,415,011	8,080,752

미지급금	2,350,723	2,377,712

미지급비용	3,167,776	4,245,003

합 계	10,933,511	14,703,467

18. 확정급여제도

당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	2,236,220	7,505,314

사외적립자산 공정가치	(1,123,290)	(6,768,061)

확정급여부채	1,112,930	737,253

(2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 285,574 천원 (전분 기: 402,131천원) 입니다.

19. 충 당부채 (1) 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	235,617	323,409

사용액	-	(87,792)

기말금액	235,617	235,617

(2) 당분기 및 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	106,613	23,389

추가설정액	42,297	83,224

기말금액	148,910	106,613

20. 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

공사선수금	404,420	589,981

예수금	1,244,070	1,078,881

선수금	-	14,000

예수보증금	170,000	150,000

합 계	1,818,490	1,832,862

21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	40,000,000 주	40,000,000 주

1주당 액면금액	500	500

발행주식수(보통주)	7,622,000 주	7,622,000 주

보통주자본금	3,811,000,000	3,811,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

재평가잉여금	947	947

주식발행초과금	22,306,160	22,306,160

합 계	22,307,107	22,307,107

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(5,157,622)	(1,162,105)

자기주식처분손실	(27,680)	-

합 계	(5,185,302)	(1,162,105)

22. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	1,947,496	1,760,321

임의적립금(*2)	571,847	571,847

미처분이익잉여금	73,280,870	78,527,655

합 계	75,800,213	80,859,823

(*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

23. 기타포괄손익누계액

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분법자본변동	1,411,262	1,411,007

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(331,482)	(276,235)

합 계	1,079,780	1,134,772

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무	98,170,253	58,115,173

한 시점에 이행하는 수행의무	5,917,227	8,623,829

합 계	104,087,480	66,739,002

25. 건설계약 (1) 당분기 및 전기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

구 분	기 초	기 초	증 감	공사수익	분 기 말

도급공사	하이테크	1,837,087	13,629,273	(9,617,915)	5,848,445

일반설비	102,192,628	56,197,376	(88,552,338)	69,837,666

합 계	104,029,715	69,826,649	(98,170,253)	75,686,111

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	기 초	증 감	공사수익	기 말

도급공사	하이테크	11,379,885	9,304,502	(18,847,300)	1,837,087

일반설비	61,367,072	116,161,538	(75,335,982)	102,192,628

합 계	72,746,957	125,466,040	(94,183,282)	104,029,715

(2) 당분기 및 전분기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

하이테크	일반설비	계	하이테크	일반설비	계

누적계약수익	75,140,281	174,448,143	249,588,424	76,947,731	94,615,779	171,563,510

누적계약원가	77,544,493	164,301,419	241,845,912	73,814,781	88,458,754	162,273,535

누적손익	(2,404,212)	10,146,724	7,742,512	3,132,950	6,157,025	9,289,975

(3) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

계약자산	계약부채	계약자산	계약부채

미청구공사	초과청구공사	공사선수금	미청구공사	초과청구공사	공사선수금

도급공사	하이테크	938,550	1,790,450	-	3,329,441	252,249	-

일반설비	7,667,246	4,548,156	404,420	3,515,459	5,080,770	589,981

합 계	8,605,796	6,338,606	404,420	6,844,900	5,333,019	589,981

(4) 회계 추정 변경에 따른 당기 손익에 미치는 영향 당분기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 당분기 진행 중인 건설계약에서 설계변경 및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이로 인하여 당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	추정총계약수익의 변동	추정총계약원가의 변동	당기손익에
미치는 영향	미래손익에
미치는 영향	계약자산, 계약부채에 미치는 영향

도급공사	하이테크	2,492,786	4,792,320	(2,112,412)	(187,123)	(2,112,412)

일반설비	30,093,734	33,157,736	(3,646,055)	582,054	(3,646,055)

합 계	32,586,520	37,950,056	(5,758,467)	394,931	(5,758,467)

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

(5) 당분기말 현재 계약금액이 전기 매출액의 5%를 초과하는 주요 건설계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 약명	계약일	계약상완료예정일	진행률	계약금액	미청구공사(초과청구공사)	매출채권

화성 설비덕트(1공구)	2018.12.05	2020.09.16	100.00%	12,421,000	-	-

파주 Capa-up 설비공사	2018.05.29	2020.12.31	88.88%	7,752,591	(769,416)	7,700

파주 CR 일반배관설비공사 1공구	2017.09.29	2020.06.30	99.97%	41,706,500	194,740	-

광명역세권 복합단지 기계, 소화설비공사	2016.11.21	2020.02.29	100.00%	9,624,100	-	-

경기도신청사 소방설비공사	2018.07.26	2020.12.31	82.93%	7,457,733	72,498	-

여의도 건축설비공사 1공구	2017.03.24	2020.10.31	97.60%	33,472,000	843,148	-

송도 SM1블럭 기계설비공사	2018.08.16	2020.10.31	98.78%	6,849,000	(11,478)	-

부산명지지구 2,3BL3공구 개발공사	2018.08.24	2020.11.30	96.39%	10,477,145	(73,786)	882,972

판교7-3블럭 설비공사	2019.01.09	2020.10.31	96.27%	6,866,250	275,958	176,000

PUS04 구축사업 기계설비공사	2019.03.18	2021.05.15	86.93%	10,007,495	1,803,615	-

송도 AT센터 설비공사	2019.06.10	2022.04.30	9.46%	6,399,059	291,214	63,800

상도역세권공동주택 기계,소화공사	2019.08.06	2021.01.21	88.61%	11,238,769	624,840	685,576

길음 APT 기계소화설비1공구	2019.09.27	2022.01.31	41.57%	9,939,589	1,283,179	667,405

안성 일반설비공사(1공구)	2019.07.10	2020.10.31	92.58%	12,250,659	60,390	203,698

광명역세권 복합단지 2단계 1공구	2019.06.03	2021.08.31	71.17%	18,358,000	1,346,052	1,380,500

용산IDC 기계분야	2019.02.01	2020.10.19	81.96%	26,136,000	(3,503,592)	3,778,500

십정2주거 환경개선사업 4공구	2019.08.27	2022.02.28	27.28%	8,892,440	482,191	602,412

하남미사1-1 2BL지식산업센타	2019.11.29	2022.01.14	2.52%	11,056,582	81,259	182,331

포항인큐베이팅센터 건축소방설비공사	2020.03.16	2021.06.30	6.61%	5,997,000	9,469	269,500

둔촌APT 기계설비공사(소방포함)-1공구	2020.09.07	2023.08.31	0.11%	7,715,329	8,245	-

26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용을 성격별 분류는 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	3개월	누적

매출원가	판매비와관리비	합 계	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(379,631)	-	(379,631)	(945,433)	-	(945,433)

재료비	10,056,852	-	10,056,852	39,014,987	-	39,014,987

급여	10,461,612	712,358	11,173,970	34,965,902	1,969,790	36,935,692

퇴직급여	383,546	49,052	432,598	1,000,822	148,300	1,149,122

복리후생비	1,446,157	158,044	1,604,201	4,694,280	511,388	5,205,668

외주비	4,825,760	-	4,825,760	14,889,996	-	14,889,996

감가상각비	368,118	85,985	454,103	1,083,167	259,884	1,343,051

지급수수료	949,685	105,604	1,055,289	2,690,722	280,337	2,971,059

임차료	672,792	14,165	686,957	2,394,795	61,182	2,455,977

세금과공과	44,992	26,881	71,873	63,947	160,669	224,616

여비교통비	22,510	11,375	33,885	95,455	37,131	132,586

차량유지비	7,760	16,086	23,846	24,037	43,943	67,980

운반비	27,202	2,056	29,258	105,557	2,496	108,053

보험료	185,020	22,639	207,659	867,706	80,712	948,418

기타	931,753	129,095	1,060,848	3,174,011	334,097	3,508,108

합 계	30,004,128	1,333,340	31,337,468	104,119,951	3,889,929	108,009,880

2) 전분기(단위: 천원)

구 분	3개월	누적

매출원가	판매비와관리비	합 계	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(2,034,302)	-	(2,034,302)	(2,326,886)	-	(2,326,886)

재료비	9,576,447	-	9,576,447	24,949,621	-	24,949,621

급여	7,989,124	773,481	8,762,605	22,146,412	2,214,146	24,360,558

퇴직급여	246,962	107,993	354,955	826,960	254,999	1,081,959

복리후생비	1,337,351	121,382	1,458,733	3,521,857	481,318	4,003,175

외주비	3,750,651	-	3,750,651	7,979,710	-	7,979,710

감가상각비	305,683	102,016	407,699	1,050,223	270,428	1,320,651

지급수수료	606,890	120,942	727,832	1,510,771	393,236	1,904,007

임차료	571,214	3,874	575,088	1,549,601	8,028	1,557,629

세금과공과	30,336	87,902	118,238	43,968	219,812	263,780

여비교통비	48,802	9,747	58,549	160,505	32,084	192,589

차량유지비	12,944	16,430	29,374	36,044	41,060	77,104

운반비	136,270	-	136,270	299,706	250	299,956

보험료	129,012	14,254	143,266	816,671	62,709	879,380

기타	780,635	48,525	829,160	1,696,833	184,982	1,881,815

합 계	23,488,019	1,406,546	24,894,565	64,261,996	4,163,052	68,425,048

27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	183,571	625,292	586,382	1,094,913

배당금수익	-	44,649	-	42,294

외환차익	23,784	437,689	96,686	510,935

외화환산이익	(1,464)	10,888	13,395	31,447

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	-	-	-	76,187

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	37,305	119,742	(195,046)	17,375

소 계	243,196	1,238,260	501,417	1,773,151

금융비용:

이자비용	33,434	100,884	5,910	23,271

외환차손	259,504	264,380	3,268	3,453

외화환산손실	(81,289)	93,439	(150,219)	50,917

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	-	26,898	3,781	268,233

소 계	211,649	485,601	(137,260)	345,874

28. 기타이익 및 기타손실 당분기 및 전분기 중 기타이익 및 기타손실 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타이익:

유형자산처분이익	-	10,587	6,167	10,312

법인세환급액	-	-	626	12,317

리스이익	-	-	6,873	6,873

잡이익	75,667	138,816	34,720	67,413

소 계	75,667	149,403	48,386	96,914

기타손실:

유형자산처분손실	27	27	-	-

무형자산처분손실	2,575	2,575	3,960	3,960

기부금	1,000	3,300	900	2,700

기타의대손상각비	-	569,384	-	-

리스손실	-	-	6,794	6,794

잡손실	68	68	400	7,611

소 계	3,670	575,354	12,054	21,065

29. 법인세 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

30. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 당기순이익(손실)	(42,609,149)	(3,117,579,771)	3,863,848,838	(242,414,857)

가중평균유통보통주식수	7,064,426주	7,237,977주	7,622,000주	7,622,000주

기본주당순이익(손실)	(6)	(431)	507	(32)

(2) 희석주당이익(손실)당분기 및 전분기의 희석주당손익은 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않아 기본주당이익(손실)과 동일합니다. 31. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보제공내역	장부금액	담보설정금액	담보권자

당기손익-공정가치 측정 금융자산	기계설비공제조합 출자금	2,469,200	1,925,976	기계설비공제조합

전문건설공제조합 출자금	146,227	146,091	전문건설공제조합

소방산업공제조합 출자금	20,240	-	소방산업공제조합

단기금융상품(*)	정기예적금	2,000,000	2,000,000	한국증권금융

토지	경기도 용인시 기흥구 고매동	2,205,276	1,100,000	(주)신한은행

건물

(*) 우리사주조합의 우리사주 취득자금 지원을 위하여 한국증권금융에 담보제공하였습니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인	담보제공자산	채권최고액	담보권자

(주)한승개발	서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물	5,000,000	(주)신한은행

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인	내 용	지급보증액

기계설비건설공제조합	지급보증	2,698,745

일반보증	33,988,343

서울보증보험	이행하자	188,422

이행지급	1,728,425

인허가	33,734

(4) 당분기말 현재 당사는 우리사주 취득자금 1,551,035천원을 최대한도로 한국증권금융에 연대보증을 서고 있습니다.

32. 현 금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기순이익(손실)	(3,117,580)	(242,415)

조정항목:

법인세비용(수익)	(208,064)	136,283

이자비용	100,884	23,271

퇴직급여	285,574	387,972

급여	121,979	-

기타의대손상각비	569,384	-

감가상각비	1,343,050	1,320,651

지분법손실	68,167	115,507

외화환산손실	93,439	-

유형자산처분손실	27	-

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	26,898	268,233

무형자산처분손실	2,575	3,960

재고자산평가손실	821,101	-

잡손실	68	-

리스손실	-	6,794

이자수익	(625,292)	(1,094,913)

배당금수익	(44,649)	(42,294)

지분법이익	(338,213)	(192,298)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(119,742)	(17,375)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	-	(76,187)

외화환산이익	(10,888)	(31,447)

유형자산처분이익	(10,587)	(10,312)

리스이익	-	(6,873)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	8,698,198	(2,963,657)

재고자산의 감소(증가)	(1,383,071)	(968,476)

미청구공사의 감소(증가)	(1,760,895)	(1,957,088)

기타유동자산의 감소(증가)	(166,545)	(1,240,597)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	(3,764,392)	846,255

초과청구공사의 증가(감소)	1,005,587	3,523,253

공사손실충당부채의 증가(감소)	42,297	47,339

기타유동부채의 증가(감소)	(14,372)	927,580

퇴직금의 지급	(5,679,556)	-

사외적립자산의 증가	5,679,556	-

하자보수충당부채의 지급	-	(87,792)

영업활동에서 창출된 현금	1,614,938	(1,324,626)

33. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행에 3,000,000천원 의 당좌차월한도, 5,500,000천원의 구매론 및 외상매출채권담보대출 한도계약과 3,000,000천원 의 매출채권할인약정을 체결하고 있으며, (주)우리은행에 약정한도액 갱신을 하지 않아 약정한도액이 존재하지 않는 외상매출채권담보대출 약정을 체결하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	원고	소송내용	소송가액	진행현황

서울중앙지법	(주)미래이엔지 외 1명	용역대금 청구	2,112,426	1심 진행중

당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

34. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명칭

종속기업	우진서안안장유한공사

관계기업	(주)신라명과, (주)원캔네트웍스

기타특수관계자	(주)브레댄코, (주)한승개발

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	원재료매입	유형자산 취득	임차료 등	배당금수익

관계기업	(주)원캔네트웍스	-	-	529,366	12,500

(주)신라명과	-	-	2,227	-

기타특수관계자	(주)브레댄코	-	-	594,025	-

(주)한승개발	-	-	104,847	-

합 계	-	-	1,230,465	12,500

2) 전분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	원재료매입	유형자산 취득	임차료 등	배당금수익

관계기업	(주)원캔네트웍스	-	-	313,940	-

기타특수관계자	(주)브레댄코	-	-	598,298	-

(주)한승개발	-	-	105,461	-

합 계	-	-	1,017,699	-

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

보증금	매입채무	미지급금

관계기업	(주)원캔네트웍스	-	-	48,616

기타특수관계자	(주)브레댄코	-	-	43,929

(주)한승개발	270,000	-	12,866

합 계	270,000	-	105,411

2) 전기말(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

보증금	매입채무	미지급금

관계기업	(주)원캔네트웍스	-	-	90,511

기타특수관계자	(주)브레댄코	-	-	11,144

(주)한승개발	270,000	-	12,754

합 계	270,000	-	114,409

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	자금 대여	현금출자

종속기업	우진서안안장유한공사	-	49,398

2) 전분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	자금 대여	현금출자

종속기업	우진서안안장유한공사	-	120,000

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인	담보제공자산	채권최고액	담보권자

(주)한승개발	서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물	5,000,000	(주)신한은행

(7) 당분기말 현재 당사는 은행 약정 등과 관련하여 대표이사로부터 3,252,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.

35. 재무위험관리 (1) 신용위험 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(*)	14,038,969	16,483,420

장단기금융상품	22,002,000	23,002,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,208,386	12,000,283

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,124,885	2,195,715

상각후원가측정 금융자산	3,470	25,360

매출채권및기타채권	29,119,354	37,564,531

합 계	78,497,064	91,271,309

(*) 현금시재액이 제외된 금액입니다.

(2) 유동성위험당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	2년 ~ 5년

매입채무및기타채무	10,933,511	10,933,511	10,933,511	-

리스부채	2,998,779	2,998,779	852,841	2,145,938

2) 전기말(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	2년 ~ 5년

매입채무및기타채무	14,703,467	14,703,467	14,703,467	-

리스부채	3,235,678	3,235,678	807,140	2,428,539

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (3) 환위험 1) 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY)

구 분	자 산

당분기말	전기말

USD	5,782	5,824

CNY	782	782

2) 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	678,502	(678,502)	674,290	(674,290)

CNY	13,447	(13,447)	12,965	(12,965)