우진아이엔에스 분기보고서 (2023.09)
8. 기타 재무에 관한 사항

8-1. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 8-2. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결)

(단위:천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제49기	외상매출금	365,595	-	-

미수금	23,716	-	-

합계	390,311	-	-

제48기	외상매출금	751,676	-	-

미수금	77,429	3,165	4.088%

합계	829,105	-	0.382%

제47기	외상매출금	687,356	46	0.007%

미수금	163,044	-	-

합계	850,400	46	0.005%

제46기	외상매출금	230,147	28	0.01%

미수금	141,878	-	-

합계	372,025	28	0.008%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위:천원)

구 분	제49기	제48기	제47기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,165	46	28

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(3,165)	3,119	18

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	3,165	46

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,당기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

8-3. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황당기말 현재 재고자산총액은 7,060,055천원으로 전기대비 78,863천원 증가하였습니다.

재고자산 현황(연결) (단위:천원)

사업부문	계정과목	제49기 3분기	제48기	제47기	비고

하이테크	원재료	4,451,369	3,909,884	4,514,404	-

제품	2,310,049	2,878,231	3,561,278	-

소계	6,761,418	6,788,115	8,075,682	-

일반설비	원재료	298,637	193,077	174,816	-

제품	-	-	-	-

소계	298,637	193,077	174,816	-

합계	7,060,055	6,981,192	8,250,498	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	6.33	6.27	7.19	-

재고자산합계/기말자산총계*100

재고자산회전율(회수)	100.63	108.56	17.17	-

연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}

(2) 재고자산의 실사내용당사의 재고자산은 계속기록법과 재무상태표일 현재 실지재고조사에 의하여 그 수량이 파악되며, 선입선출법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 다만, 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 1) 실사일자 : 2023.10.02 2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 입회없이 진행하였습니다. 3) 기타사항 : 재고자산 평가 충당금은 3,940,120천원 설정 되어있습니다.

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

(주)포스코이앤씨	송도 E5블럭 주상복합사업 설비공사	송도국제도시개발(유)	2020.02.28	2023.04.30	8,544,777	100.00	-	-	-	-

롯데건설㈜	둔촌APT 중 기계설비공사(소방포함)-1공구	둔촌주공	2020.09.07	2024.12.31	9,935,652	73.43	490,084	-	206,292	-

롯데건설㈜	화성 반월동 공동주택 개발사업 중 기계소화설비공사	㈜포유젠	2021.01.15	2022.11.30	11,001,107	100.00	-	-	-	-

롯데건설㈜	상계6구역 재정비촉진구역 재개발사업 중 1공구 기계소화설비공사	상계6구역 재개발조합	2021.03.18	2023.08.31	4,737,912	99.66	-16,240	-	220,689	-

롯데건설㈜	정자동 더블티리호텔 개발사업 중 공조위생설비공사	㈜베지츠종합개발	2021.02.08	2023.05.31	10,436,705	100.00	-	-	-	-

㈜태영건설	수원시청역 복합시설 개발사업 기계설비 및 소방공사	수원갤러리아역세권 복합개발 피에프브이㈜	2021.03.26	2023.09.30	10,785,000	99.12	-95,009	-	-	-

코오롱글로벌㈜	판교 제2테크노밸리 글로벌비즈센터 건립사업 기계설비공사 소방기계설비공사	경기주택도시공사	2021.03.24	2023.02.28	10,022,092	100.00	-	-	-	-

(주)케이티엔지니어링	용산 IDC 서버실 3층 B상면 서버실 구축공사_기계	(주)케이티	2021.05.11	2022.12.15	8,391,230	100.00	-	-	-	-

(주)포스코이앤씨	송도 B3블록 중상복합 신축공사 건축설비공사 + 가설설비	송도국제도시개발(유)	2021.03.11	2025.03.31	10,063,700	16.26	179,061	-	432,556	-

지에스건설(주)	과천 상상자이타워(경기)설비공사	주식회사 과천상상피에프브이	2021.08.09	2023.07.31	13,722,100	100.00	53,000	-	-	-

신세계건설(주)	스타필드 수원 신축공사 일반설비공사(2공구)	(주)스타필드수원	2021.10.19	2023.11.30	7,955,200	94.92	-21,802	-	330,000	-

롯데건설㈜	마곡 MICE 복합단지 개발사업(CP1)중 스리브설치 및 시공도작성	마곡마이스피에프브이㈜	2022.01.17	2024.11.30	15,893,188	12.83	269,204	-	728,200	-

(주)스타필드수원	스타필드 수원 신축공사 소방설비공사(2공구)	(주)스타필드수원	2022.03.02	2024.01.31	6,807,000	95.91	93,642	-	443,300	-

신세계건설(주)	구리갈매 지식산업센터 일반설비공사(2공구)	갈매피에프브이 주식회사	2022.07.19	2023.12.02	16,148,828	73.55	2,079,194	-	960,300	-

(주)포스코이앤씨	송도 B5업무시설 신축공사 건출설비공사 1공구	엘제이 프로젝트 PFV	2022.05.25	2025.03.31	25,635,000	11.22	452,217	-	693,000	-

롯데건설㈜	창동민자역사 개발사업 중 가설급수 및 임시소방시설공사	창동역사㈜	2022.08.01	2026.05.31	12,061,000	4.32	380,048	-	-	-

롯데건설㈜	KT구의역세권 복합개발사업 중 기계소화설비공사_타워B	넥스트커넥트피에프브이㈜	2022.09.30	2024.07.31	18,296,832	17.99	1,161,441	-	854,034	-

㈜케이티	케이스퀘어 기계설비공사 우진아이앤에스	㈜케이티	2022.08.17	2025.08.31	31,200,000	2.14	-	-	-	-

(주)포스코이앤씨	신반포21차 아파트 주택재건축 정비사업 건축설비/소방기계공사	신반포21차아파트 주택재건축정비사업조합	2022.08.30	2025.01.28	5,752,595	7.40	243,047	-	-	-

롯데건설㈜	마곡MICE 복합단지 개발사업(CP3-1)중 가설급수배관공사[옥외팬스]	마곡마이스피에프브이㈜	2022.10.26	2025.09.30	17,088,900	1.95	76,211	-	69,662	-

자이씨앤에이㈜	LG U+ 평촌 Next IDC 신축공사 기계설비공사	㈜엘지유플러스	2022.10.25	2023.09.30	5,767,290	96.87	50,130	-	671,220	-

㈜스페이스자광	서초 루미니 by 롯데캐슬레이시티 역세권청년주택 소방(기계)공사	㈜스페이스자광	2023.07.14	2026.08.31	8,770,000	1.35	118,160	-	-	-

신세계건설(주)	신세계 강남점 리뉴얼공사 (면세/파미에) 일반설비공사(1공구)	㈜신세계 백화점 강남점	2023.06.16	2024.02.29	9,060,000	18.42	-	-	1,234,530	-

(주)포스코이앤씨	광양 포스코 홍보관, 교육관 건축설비 공사	㈜포스코*포항	2023.07.03	2024.12.31	5,823,760	3.69	214,851	-	-	-

롯데건설㈜	잠실미성 크로바아파트 주택재건축정비사업 중 기계소화설비공사(2공구)	잠실미성조합	2023.09.15	2025.12.31	19,502,919	0.14	27,641	-	-	-

넥스트브이시티피에프브이㈜	인천 검단신도시 101 역세권 개발사업 C1 BL 소방기계 공사	넥스트브이시티피에프브이㈜	2023.09.04	2026.08.31	7,914,390	0.52	41,311	-	-	-

넥스트브이시티피에프브이㈜	인천 검단신도시 101 역세권 개발사업 RC1 BL 소방기계 공사	넥스트브이시티피에프브이㈜	2023.09.04	2026.04.30	6,742,314	0.01	498	-	-	-

합 계	-	5,796,689	-	6,843,783	-