우진아이엔에스 분기보고서 (2022.09)
8. 기타 재무에 관한 사항

8-1. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 8-2. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결)

(단위:천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제48기 3분기	외상매출금	1,549,118	436	0.028%

미수금	74,595	0	-

합계	1,623,713	436	0.024%

제47기	외상매출금	687,356	46	0.007%

미수금	163,044	0	-

합계	850,400	46	0.005%

제46기	외상매출금	230,147	28	0.01%

미수금	141,878	0	-

합계	372,025	28	0.008%

제45기	외상매출금	2,702,783	866	0.03%

미수금	604,655	190,958	31.58%

합계	3,307,438	191,824	5.80%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위:천원)

구 분	제48기 3분기	제47기	제46기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	46	28	191,823

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	1,329,724

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-760,341

③ 기타증감액	-	-	569,383

3. 대손상각비 계상(환입)액	390	18	-837

4. 기말 대손충당금 잔액합계	436	46	28

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,당기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

8-3. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황당기말 현재 재고자산총액은 6,969,562천원으로 전기대비 1,208,936천원 감소하였습니다.

재고자산 현황(연결) (단위:천원)

사업부문	계정과목	제48기 3분기	제47기	제46기	비고

하이테크	원재료	4,016,719	4,514,404	4,977,785	-

제품	2,586,297	3,561,278	2,275,212	-

소계	6,603,016	8,075,682	7,252,997	-

일반설비	원재료	366,546	174,816	84,451	-

제품	-	-	-	-

소계	366,546	174,816	84,451	-

합계	6,969,562	8,250,498	7,337,448	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	6.33	7.19	6.06	-

재고자산합계/기말자산총계*100

재고자산회전율(회수)	79.95	17.17	12.17	-

연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}

(2) 재고자산의 실사내용당사의 재고자산은 계속기록법과 재무상태표일 현재 실지재고조사에 의하여 그 수량이 파악되며, 선입선출법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 다만, 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 1) 실사일자 : 2022.10.03 2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 입회없이 진행하였습니다. 3) 기타사항 : 재고자산 평가 충당금은 2,783,762천원 설정 되어있습니다.

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

이에스아이㈜,(주)호반건설	경기도 신청사건립공사 소방설비공사	경기도시공사	2018.07.26	2021.12.31	9,932,500	100.00	-	-	-	-

㈜케이티	PUS04 구축사업 기계설비공사	Microsoft	2019.03.18	2022.03.23	13,726,595	100.00	-	-	-	-

(주)포스코건설	송도테크노파크 AT센타 (가설)설비공사	주식회사 에이티	2019.06.10	2022.06.30	8,765,567	100.00	-	-	-	-

롯데건설㈜	길음 APT중 기계소화설비1공구	길음1조합	2019.09.27	2022.04.30	9,885,560	100.00	-	-	-	-

(주)포스코건설	십정2주거 환경개선사업 4공구	인천도시공사	2019.08.27	2022.06.30	9,015,148	100.00	-	-	-	-

롯데건설㈜	하남미사1-1 2BL지식산업센타가설급수	㈜세움건설	2019.11.29	2022.07.31	11,150,744	97.53	-275,952	-	-	-

롯데건설㈜	롯데몰 의왕점 신축공사 중 공조위생설비공사	롯데쇼핑(주)	2020.02.24	2022.02.28	5,552,000	100.00	-	-	-	-

(주)포스코건설	송도 E5블럭 주상복합사업 설비공사	송도국제도시개발(유)	2020.02.28	2023.03.31	8,317,121	91.02	-773	-	239,466	-

롯데건설㈜	둔촌APT 중 기계설비공사(소방포함)-1공구	둔촌주공	2020.09.07	2023.08.31	8,215,164	42.78	428,911	-	32,803	-

롯데건설㈜	화성 반월동 공동주택 개발사업 중 기계소화설비공사	㈜포유젠	2021.01.15	2022.11.30	11,080,028	96.18	544,352	-	244,391	-

롯데건설㈜	상계6구역 재정비촉진구역 재개발사업 중 1공구 기계소화설비공사	상계6구역 재개발조합	2021.03.18	2023.06.30	4,556,938	70.49	422,194	-	281,913	-

롯데건설㈜	정자동 더블티리호텔 개발사업 중 공조위생설비공사	㈜베지츠종합개발	2021.02.08	2022.12.30	9,644,600	98.61	644,216	-	484,000	-

㈜태영건설	수원시청역 복합시설 개발사업 기계설비 및 소방공사	수원갤러리아역세권 복합개발 피에프브이㈜	2021.03.26	2023.08.13	10,803,000	36.20	609,515	-	660,000	-

코오롱글로벌㈜	판교 제2테크노밸리 글로벌비즈센터 건립사업 기계설비공사 소방기계설비공사	경기주택도시공사	2021.03.24	2023.02.28	9,796,723	73.78	832,576	-	2,011,900	-

(주)케이티엔지니어링	용산 IDC 서버실 3층 B상면 서버실 구축공사_기계	(주)케이티	2021.05.11	2022.12.15	8,556,400	97.63	613,685	-	-	-

(주)포스코건설	송도 B3블록 중상복합 신축공사 건축설비공사	송도국제도시개발(유)	2021.03.11	2025.03.31	10,142,904	2.86	22,315	-	37,849	-

지에스건설(주)	과천 상상자이타워(경기)설비공사	주식회사 과천상상피에프브이	2021.08.09	2023.04.30	13,248,857	55.46	798,203	-	1,540,000	-

신세계건설(주)	스타필드 수원 신축공사 일반설비공사(2공구)	(주)스타필드수원	2021.10.19	2023.11.30	6,430,100	16.40	872,566	-	15,400	-

롯데건설㈜	마곡 MICE 복합단지 개발사업(CP1)중 스리브설치 및 시공도작성	마곡마이스피에프브이㈜	2022.01.17	2024.11.30	15,687,800	2.02	159,758	-	-	-

(주)스타필드수원	스타필드 수원 신축 소방설비공사(2공구)	(주)스타필드수원	2022.03.02	2024.01.31	6,498,000	8.48	550,833	-	-	-

신세계건설(주)	구리갈매 지식산업센터 일반설비공사(2공구)	갈매피에프브이 주식회사	2022.07.19	2023.12.02	16,148,828	1.25	202,539	-	-	-

(주)포스코건설	송도 B5 업무시설 신축공사 건축설비공사 1공구	엘제이 프로젝트 PFV	2022.05.25	2025.03.31	25,610,000	0.99	254,004	-	-	-

롯데건설㈜	KT구의역세권 복합개발사업 중 기계소화설비공사_타워B	넥스트커넥트피에프브이㈜	2022.09.30	2024.07.31	18,296,832	0.00	396	-	-	-

㈜케이티	케이스퀘어 기계설비공사 우진아이앤에스	㈜케이티	2022.08.17	2025.08.31	31,200,000	0.01	2,621	-	-	-

(주)포스코건설	신반포21차 아파트 주택재건축 정비사업 건축설비/소방기계공사	신반포21차아파트주택재건축정비사업조합	2022.08.30	2025.01.28	5,646,000	0.28	16,078	-	-	-

합 계	-	6,698,037	-	5,547,722	-