아이티센엔텍 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 반기말 2019.06.30 현재
제 38 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	57,020,881,296	55,722,487,749

현금및현금성자산 (주7,8)	29,419,915,426	35,394,451,309

금융기관예치금 (주7,9)	200,000,000	200,000,000

통화선도 (주5,7)	0	46,236,809

매출채권 (주7,10,30)	9,844,691,299	10,226,088,519

기타금융자산 (주7,10)	126,985,783	346,398,890

계약자산 (주12,22)	3,892,981,413	1,529,991,530

재고자산 (주13)	394,024,623	2,685,803,741

기타유동자산 (주32)	13,109,125,432	5,293,516,951

당기법인세자산	33,157,320	0

비유동자산	24,351,141,913	23,020,440,525

금융기관예치금 (주7,9,21)	4,188,393,525	4,318,443,525

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,21)	14,988,549,842	14,731,538,879

기타금융자산 (주7,10,30)	1,137,674,821	1,110,562,534

유형자산 (주14,16,30,32)	2,798,786,927	1,403,800,522

무형자산 (주15)	1,113,555,143	1,202,356,243

기타비유동자산 (주32)	124,181,655	253,738,822

자산총계	81,372,023,209	78,742,928,274

부채

유동부채	28,517,149,826	28,990,892,406

통화선도 (주5,7)	59,015	0

매입채무 (주7,17)	7,300,621,320	16,734,034,738

기타금융부채 (주7,16,17,30,32)	2,187,193,536	1,572,547,636

계약부채 (주12,22)	16,293,520,847	4,563,561,951

당기법인세부채	0	174,531,862

단기차입금 (주7,18,21)	0	1,823,760,273

충당부채 (주19)	123,421,598	2,696,836,878

기타유동부채	2,612,333,510	1,425,619,068

비유동부채	8,942,758,881	5,665,066,100

순확정급여부채 (주20)	6,280,568,913	4,975,466,093

기타금융부채 (주7,16,17,30,32)	798,253,015	0

충당부채 (주19)	1,412,936,716	294,949,424

이연법인세부채	451,000,237	394,650,583

부채총계	37,459,908,707	34,655,958,506

자본

지배기업의 소유지분	43,912,114,502	44,086,969,768

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금	3,448,080,502	3,622,935,768

자본총계	43,912,114,502	44,086,969,768

부채및자본총계	81,372,023,209	78,742,928,274

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,22,30)	27,267,738,799	53,641,147,411	24,631,907,795	56,645,743,802

매출원가 (주23,26,30)	23,951,462,605	47,633,359,206	21,103,715,182	50,058,831,432

매출총이익	3,316,276,194	6,007,788,205	3,528,192,613	6,586,912,370

판매비와관리비 (주7,24,26,30)	3,854,012,481	6,588,951,106	3,104,634,055	6,076,276,009

영업이익(손실) (주6)	(537,736,287)	(581,162,901)	423,558,558	510,636,361

기타수익 (주7,25)	60,658,677	259,940,585	17,185,234,275	17,370,768,718

기타비용 (주7,25)	32,726,720	49,947,357	421,289,441	433,211,082

금융수익 (주7,27)	154,804,154	306,488,633	339,687,585	465,432,688

금융비용 (주7,27)	35,233,604	63,822,193	135,779,603	176,050,885

법인세비용차감전순이익(손실)	(390,233,780)	(128,503,233)	17,391,411,374	17,737,575,800

법인세비용 (주28)	56,349,654	57,777,892	1,180,785,723	1,214,054,493

반기순이익(손실) (주6)	(446,583,434)	(186,281,125)	16,210,625,651	16,523,521,307

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 반기순이익(손실)	(446,583,434)	(186,281,125)	16,210,625,651	16,523,521,307

주당손익 (주29)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(5)	401	408

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실) (주6)	(446,583,434)	(186,281,125)	16,210,625,651	16,523,521,307

기타포괄이익(손실)	5,011,212	11,425,859	(28,325,499)	(52,417,321)

반기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	5,011,212	11,425,859	(28,325,499)	(52,417,321)

총포괄이익(손실)	(441,572,222)	(174,855,266)	16,182,300,152	16,471,103,986

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(441,572,222)	(174,855,266)	16,182,300,152	16,471,103,986

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

회계정책변경의 효과	0	1,814,193,815	(2,057,337,483)	(243,143,668)	(243,143,668)

반기순이익(손실)	0	16,523,521,307	0	16,523,521,307	16,523,521,307

순확정급여부채의 재측정요소	0	(52,417,321)	0	(52,417,321)	(52,417,321)

2018.06.30 (기말자본)	40,464,034,000	2,328,514,828	0	42,792,548,828	42,792,548,828

2019.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	3,622,935,768	0	44,086,969,768	44,086,969,768

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0

반기순이익(손실)	0	(186,281,125)	0	(186,281,125)	(186,281,125)

순확정급여부채의 재측정요소	0	11,425,859	0	11,425,859	11,425,859

2019.06.30 (기말자본)	40,464,034,000	3,448,080,502	0	43,912,114,502	43,912,114,502

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,840,759,377)	(4,263,854,034)

영업으로부터 창출된 현금 (주31)	(3,816,415,797)	(4,446,898,418)

이자의 수취	214,262,856	163,027,266

이자의 지급	(36,689,016)	(23,205,417)

배당금의 수취	7,200,000	12,000,000

법인세의 환급(납부)	(209,117,420)	31,222,535

투자활동으로 인한 현금흐름	61,477,349	1,431,672,718

금융기관예치금(비유동)의 감소	130,050,000	0

기타금융자산의 처분	16,765,000	84,735,000

유형자산의 처분	3,590,000	185,632,272

보증금의 감소	0	1,451,541,999

유형자산의 취득	(64,306,591)	(188,280,000)

보증금의 증가	(24,621,060)	(101,956,553)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,195,253,721)	7,584,073,284

단기차입금의 증가	62,792,496	12,007,497,145

단기차입금의 상환	(1,886,552,769)	(4,423,423,861)

리스부채의 상환	(371,493,448)	0

현금의 증가(감소)	(5,974,535,749)	4,751,891,968

기초의 현금	35,394,451,309	27,233,547,113

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(134)	121,723,284

기말의 현금	29,419,915,426	32,107,162,365