아이티센엔텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	90,935,529,173	111,709,478,080

현금및현금성자산	9,103,847,000	44,343,402,293

단기금융상품	5,000,000,000	0

당기손익공정가치금융자산	0	5,038,500,000

매출채권	15,081,119,244	19,424,797,610

기타금융자산	30,815,721,069	12,903,811,458

계약자산	22,749,281,574	7,265,937,128

기타유동자산	8,139,277,046	22,733,029,591

당기법인세자산	46,283,240	0

비유동자산	61,114,635,911	73,858,077,605

금융기관예치금	186,393,525	186,393,525

당기손익공정가치금융자산	24,408,495,896	16,337,249,277

종속기업 투자주식	10,182,569,449	16,871,067,469

관계기업투자주식	13,954,782,309	10,236,734,974

기타금융자산	1,238,046,800	21,201,387,586

유형자산	2,818,276,475	2,999,907,260

무형자산	1,889,147,018	1,759,048,400

기타비유동자산	3,875,601,548	1,404,966,223

이연법인세자산	2,561,322,891	2,561,322,891

매각예정비유동자산	0	300,000,000

자산총계	152,050,165,084	185,567,555,685

부채

유동부채	88,270,045,969	113,145,699,739

매입채무	16,871,208,720	34,777,200,908

기타금융부채	5,127,634,678	7,483,970,567

계약부채	32,720,634,234	49,662,400,896

당기법인세부채	0	2,610,246,005

단기차입금	10,800,000,000	5,800,000,000

유동충당부채	18,830,391,498	6,288,411,051

기타유동부채	3,920,176,839	6,523,470,312

비유동부채	1,752,910,515	16,239,059,023

순확정급여부채	706,026,929	90,209,204

기타금융부채	379,454,712	550,979,058

비유동충당부채	667,428,874	15,597,870,761

부채총계	90,022,956,484	129,384,758,762

자본

자본금	32,561,893,000	31,982,017,000

자본잉여금	15,374,078,914	13,909,250,211

기타포괄손익누계액	(100,432,013)	0

자본조정	(12,114)	0

이익잉여금(결손금)	14,191,680,813	10,291,529,712

자본총계	62,027,208,600	56,182,796,923

부채및자본총계	152,050,165,084	185,567,555,685

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	82,318,820,181	195,256,189,191	54,237,888,542	155,046,749,757

매출원가	77,690,009,138	173,791,433,707	47,304,132,675	137,181,930,827

매출총이익	4,628,811,043	21,464,755,484	6,933,755,867	17,864,818,930

판매비와관리비	4,753,787,875	17,848,042,895	5,567,320,723	19,523,609,222

영업이익(손실)	(124,976,832)	3,616,712,589	1,366,435,144	(1,658,790,292)

기타수익	7,277,941	168,822,940	215,530,001	763,638,670

기타비용	5,515,477	25,225,464	66,515,423	322,850,248

금융수익	254,978,952	1,327,224,140	(100,915,915)	195,118,330

금융비용	336,966,075	634,219,401	23,468,729	77,962,744

법인세비용차감전순이익(손실)	(205,201,491)	4,453,314,804	1,391,065,078	(1,100,846,284)

법인세비용(수익)	(474,730,930)	659,103,299	(63,353,380)	(324,409,190)

당기순이익(손실)	269,529,439	3,794,211,505	1,454,418,458	(776,437,094)

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	58	(36)	(35)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	269,529,439	3,794,211,505	1,454,418,458	(776,437,094)

기타포괄손익	(18,271,817)	105,939,596	0	1,328,200,614

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(18,271,817)	105,939,596	0	1,328,200,614

총포괄이익(손실)	251,257,622	3,900,151,101	1,454,418,458	551,763,520

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	31,982,017,000	13,909,250,211	0	0	230,938,319	46,122,205,530

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(776,437,094)	(776,437,094)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	1,328,200,614	1,328,200,614

2022.09.30 (기말자본)	31,982,017,000	13,909,250,211	0	0	782,701,839	46,673,969,050

2023.01.01 (기초자본)	31,982,017,000	13,909,250,211	0	0	10,291,529,712	56,182,796,923

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,794,211,505	3,794,211,505

사업결합	579,876,000	1,464,828,703	(100,432,013)	0	1,944,272,690

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(12,114)	0	0	(12,114)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	105,939,596	105,939,596

2023.09.30 (기말자본)	32,561,893,000	15,374,078,914	(12,114)	(100,432,013)	14,191,680,813	62,027,208,600

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(38,004,606,424)	(835,985,757)

영업으로부터 창출된 현금	(34,791,953,975)	97,604,434

이자의 수취	373,178,908	93,329,699

이자지급(영업)	(269,361,143)	(68,700,319)

배당금수취(영업)	14,500,000	10,000,000

법인세의 납부	(3,330,970,214)	(968,219,571)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,128,055,695)	10,618,380,541

비유동매도가능금융자산의 처분	2,000,000	0

금융기관예치금(유동)의 감소	1,000,000,000	0

기타금융자산(유동)의 처분	10,454,624,295	21,752,846,369

당기손익공정가치금융자산(유동)의 처분	8,134,054,705	26,116,494,091

당기손익공정가치금융자산(유동)의 취득	(3,000,000,000)	0

기타금융자산(비유동)의 감소	597,564,922	0

유형자산의 처분	125,627,305	34,291,888

무형자산의 처분	0	623,720,776

보증금의 감소	0	1,731,032,700

당기손익인식금융자산의 취득	(6,000,000,000)	(20,000,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(5,000,000,000)	0

기타금융자산(유동)의 취득	(8,152,560,000)	0

기타금융자산(비유동)의 증가	(665,000,000)	(30,969,143)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,274,627,740)

유형자산의 취득	0	(137,915,800)

무형자산의 취득	0	(280,602,600)

보증금의 증가	0	(5,215,890,000)

사업결합으로 인한 현금유입	1,075,633,078	0

매각예정비유동자산의 처분	300,000,000	0

단기대여금의 증가	0	(5,200,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,893,106,826	(922,467,105)

단기차입금의 증가	26,069,000,000	3,600,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(12,114)	0

신주발행비 지급	(6,813,200)	0

기타금융부채(유동)의 증가	0	308,000,000

단기차입금의 상환	(21,069,000,000)	(3,600,000,000)

리스부채의 상환	(1,100,067,860)	(930,467,105)

기타금융부채(유동)의 감소	0	(300,000,000)

현금의 증가(감소)	(35,239,555,293)	8,859,927,679

기초의 현금	44,343,402,293	13,690,682,663

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	3,140,036

기말의 현금	9,103,847,000	22,553,750,378