아이티센엔텍 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 38 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	51,791,649,624	54,108,392,679

현금및현금성자산 (주7,8)	26,187,178,411	34,209,756,354

금융기관예치금 (주7,9)	0	200,000,000

통화선도 (주5,7)	6,221,833	46,236,809

매출채권 (주7,10,31)	10,330,314,525	9,812,629,404

기타금융자산 (주7,10)	162,332,360	346,398,890

계약자산 (주13,23)	2,456,228,117	1,529,991,530

재고자산 (주14)	125,343,812	2,685,803,741

기타유동자산 (주33)	12,475,926,976	5,277,575,951

당기법인세자산	48,103,590	0

비유동자산	24,330,528,855	23,440,484,301

금융기관예치금 (주7,9,22)	4,186,393,525	4,316,443,525

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,22)	14,964,162,591	14,708,757,941

종속기업투자주식 (주12)	484,903,103	484,903,103

기타금융자산 (주7,10,31)	1,129,161,534	1,110,562,534

유형자산 (주15,17,31,33)	2,464,421,740	1,363,722,133

무형자산 (주16)	1,069,374,307	1,202,356,243

기타비유동자산 (주33)	32,112,055	253,738,822

자산총계	76,122,178,479	77,548,876,980

부채

유동부채	24,167,939,629	28,754,286,770

통화선도 (주5,7)	0	0

매입채무 (주7,18,31)	8,889,678,534	16,635,119,314

기타금융부채 (주7,17,18,31,33)	1,978,769,584	1,487,228,366

계약부채 (주13,23)	11,846,853,360	4,563,561,951

당기법인세부채	0	176,834,922

단기차입금 (주7,19,22)	347,780,441	1,823,760,273

충당부채 (주20)	92,561,800	2,696,836,878

기타유동부채 (주31)	1,012,295,910	1,370,945,066

비유동부채	8,867,056,743	5,244,849,029

순확정급여부채 (주21)	6,291,747,262	4,485,170,109

기타금융부채 (주7,17,18,31,33)	703,239,104	70,852,289

충당부채 (주20)	1,478,193,170	294,949,424

이연법인세부채	393,877,207	393,877,207

부채총계	33,034,996,372	33,999,135,799

자본

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금	2,623,148,107	3,085,707,181

자본총계	43,087,182,107	43,549,741,181

부채및자본총계	76,122,178,479	77,548,876,980

나. 손익계산서

손익계산서
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,23,31)	18,831,156,768	71,826,460,446	27,587,301,630	83,581,125,246

매출원가 (주24,27,31)	16,354,193,541	63,569,074,811	23,658,077,829	73,401,347,467

매출총이익	2,476,963,227	8,257,385,635	3,929,223,801	10,179,777,779

판매비와관리비 (주7,25,27,31)	2,938,233,312	9,255,052,362	2,586,815,149	8,157,292,047

영업이익(손실) (주6)	(461,270,085)	(997,666,727)	1,342,408,652	2,022,485,732

기타수익 (주7,26)	4,025,321	261,826,189	322,921,648	17,358,662,968

기타비용 (주7,26)	22,036,042	71,511,256	286,401,333	385,051,422

금융수익 (주7,28)	150,374,422	447,742,754	137,655,447	434,051,134

금융비용 (주7,28)	20,659,882	84,181,402	292,584,158	306,359,840

법인세비용차감전순이익(손실)	(349,566,266)	(443,790,442)	1,224,000,256	19,123,788,572

법인세비용 (주29)	56,189,023	1,428,238	69,321,329	1,283,375,822

분기순이익(손실) (주6)	(293,377,243)	(445,218,680)	1,154,678,927	17,840,412,750

주당손익 (주30)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(11)	29	441

다. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실) (주6)	(293,377,243)	(445,218,680)	1,154,678,927	17,840,412,750

기타포괄이익(손실)	(28,766,253)	(17,340,394)	(72,684,940)	(125,102,261)

분기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(28,766,253)	(17,340,394)	(72,684,940)	(125,102,261)

총포괄이익(손실)	(322,143,496)	(462,559,074)	1,081,993,987	17,715,310,489

라. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(16,627,631,086)	2,050,377,096	25,886,780,010

회계정책변경의 효과	0	1,807,233,428	(2,050,377,096)	(243,143,668)

분기순이익(손실)	0	17,840,412,750	0	17,840,412,750

순확정급여부채의 재측정요소	0	(125,102,261)	0	(125,102,261)

2018.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	2,894,912,831	0	43,358,946,831

2019.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	3,085,707,181	0	43,549,741,181

회계정책변경의 효과	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	(445,218,680)	0	(445,218,680)

순확정급여부채의 재측정요소	0	(17,340,394)	0	(17,340,394)

2019.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	2,623,148,107	0	43,087,182,107

마. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,261,048,792)	9,556,168,158

영업으로부터 창출된 현금 (주32)	(6,318,063,905)	10,813,900,217

이자의 수취	312,351,479	233,103,113

이자의 지급	(36,169,616)	(119,444,851)

배당금의 수취	7,200,000	12,000,000

법인세의 납부	(226,366,750)	(1,383,390,321)

투자활동으로 인한 현금흐름	276,938,940	(5,019,033,484)

금융기관예치금(유동)의 감소	200,000,000	0

금융기관예치금(비유동)의 감소	130,050,000	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(5,800,081,410)

기타금융자산의 처분	35,070,000	84,735,000

유형자산의 처분	3,590,000	185,619,545

보증금의 감소	0	1,464,434,879

유형자산의 취득	(67,150,000)	(190,690,000)

무형자산의 취득	0	(280,400,000)

보증금의 증가	(24,621,060)	(98,257,973)

금융기관예치금(유동)의 증가	0	(200,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	(184,393,525)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,038,833,884)	7,137,594,298

단기차입금의 증가	406,907,113	12,289,480,662

단기차입금의 상환	(1,886,552,769)	(5,151,886,364)

리스부채의 상환	(559,188,228)	0

현금의 증가(감소)	(8,022,943,736)	11,674,728,972

기초의 현금	34,209,756,354	25,983,467,372

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	365,793	(45,107,457)

기말의 현금	26,187,178,411	37,613,088,887