아이티센엔텍 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 2016.12.31 현재
제 35 기 2015.12.31 현재
제 34 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	91,970,051,700	91,507,094,143	83,143,854,485

현금및현금성자산 (주4,7,8)	30,632,423,526	31,940,387,133	32,037,173,855

금융기관예치금 (주4,7,9)	0	7,000,000,000	13,600,000,000

통화선도 (주5,7,21)	301,952,979	0	0

매출채권 (주4,7,10,31)	50,050,107,561	36,767,648,438	27,401,583,219

미청구공사 (주23)	4,685,750,369	5,352,514,737	2,237,194,366

기타금융자산 (주4,7,10,31)	882,198,796	850,372,815	2,698,117,878

재고자산 (주11)	2,467,951,885	6,366,539,576	2,977,172,843

기타유동자산 (주15)	2,871,651,274	3,102,535,314	2,020,841,414

당기법인세자산	78,015,310	127,096,130	171,770,910

비유동자산	11,595,790,056	9,936,658,008	10,054,293,585

금융기관예치금 (주4,7,9)	7,000,000	7,000,000	9,000,000

매도가능금융자산 (주4,5,7,12)	5,642,865,674	1,368,751,734	1,413,003,794

기타금융자산 (주4,7,10,31)	2,259,276,137	5,489,816,103	5,272,504,300

유형자산 (주13)	2,107,513,790	1,710,531,641	1,069,493,693

무형자산 (주14)	1,169,213,055	908,288,182	1,667,070,238

기타비유동자산 (주15)	409,921,400	452,270,348	623,221,560

자산총계	103,565,841,756	101,443,752,151	93,198,148,070

부채

유동부채	71,084,395,383	63,722,757,062	52,976,665,922

매입채무 (주4,7,16,31)	34,164,355,915	35,454,389,633	32,102,718,478

초과청구공사 (주23)	11,983,243,054	7,537,121,005	3,697,526,289

기타금융부채 (주4,7,16,31)	2,621,791,385	2,154,190,089	9,457,773,423

미지급법인세	52,704,817	18,839,587	0

단기차입금 (주4,7,17)	14,567,975,610	12,949,718,051	3,226,457,415

충당부채 (주18)	603,144,453	630,147,890	530,267,648

기타유동부채 (주19)	7,091,180,149	4,978,350,807	3,961,922,669

비유동부채	3,961,848,436	8,739,493,001	5,689,604,846

순확정급여부채 (주20)	3,164,295,963	8,319,995,580	5,410,386,776

충당부채 (주18)	360,590,631	316,627,606	0

기타비유동부채	0	102,869,815	279,218,070

이연법인세부채 (주29)	436,961,842	0	0

부채총계	75,046,243,819	72,462,250,063	58,666,270,768

자본

지배기업의 소유지분	28,519,597,937	28,981,502,088	34,531,877,302

자본금 (주1,22)	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금 (주22)	(13,493,664,415)	(11,844,418,386)	(6,294,043,172)

기타포괄손익누계액 (주7,12,22)	1,549,228,352	361,886,474	361,886,474

자본총계	28,519,597,937	28,981,502,088	34,531,877,302

부채및자본총계	103,565,841,756	101,443,752,151	93,198,148,070

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액 (주6,23,31)	219,554,945,523	182,475,891,237	179,994,281,743

매출원가 (주24,27,31)	198,144,483,987	167,677,597,791	166,394,059,503

매출총이익	21,410,461,536	14,798,293,446	13,600,222,240

판매비와관리비 (주25,27,31)	23,142,508,194	21,981,261,509	23,657,635,983

영업손실 (주6)	(1,732,046,658)	(7,182,968,063)	(10,057,413,743)

기타수익 (주6,7,26)	288,679,191	2,355,341,252	1,491,478,446

기타비용 (주6,7,26)	389,816,213	1,051,855,372	2,958,448,525

금융수익 (주6,7,28)	1,512,062,208	1,018,020,590	1,262,582,981

금융비용 (주6,7,28)	1,429,489,819	826,976,588	753,706,691

법인세비용차감전순손실	(1,750,611,291)	(5,688,438,181)	(11,015,507,532)

법인세비용 (주6,29)	61,382,791	189,064,587	0

당기순손실 (주6)	(1,811,994,082)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손실	(1,811,994,082)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

지배기업 지분에 대한 주당손실 (주30)

기본및희석주당손실	(45)	(145)	(272)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

당기순손실 (주6)	(1,811,994,082)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

기타포괄이익(손실)	1,350,089,931	327,127,554	(1,657,917,975)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주20)	162,748,053	327,127,554	(1,629,742,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익(손실) (주7,12)	1,187,341,878	0	(28,175,870)

총포괄손실	(461,904,151)	(5,550,375,214)	(12,673,425,507)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(461,904,151)	(5,550,375,214)	(12,673,425,507)

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	6,351,206,465	390,062,344	47,205,302,809	47,205,302,809

자본의 변동	당기순손실	0	(11,015,507,532)	0	(11,015,507,532)	(11,015,507,532)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,629,742,105)	0	(1,629,742,105)	(1,629,742,105)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(28,175,870)	(28,175,870)	(28,175,870)

2014.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

자본의 변동	당기순손실	0	(5,877,502,768)	0	(5,877,502,768)	(5,877,502,768)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	327,127,554	0	327,127,554	327,127,554

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

자본의 변동	당기순손실	0	(1,811,994,082)	0	(1,811,994,082)	(1,811,994,082)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	162,748,053	0	162,748,053	162,748,053

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,187,341,878	1,187,341,878	1,187,341,878

2016.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,578,166,338)	(17,467,858,602)	8,042,236,712

영업으로부터 창출된 현금 (주32)	(8,837,327,291)	(18,091,135,526)	7,976,404,991

이자의 수취	428,117,984	835,421,245	1,026,000,664

이자의 지급	(200,228,290)	(86,713,441)	(120,710,053)

배당금의 수취	9,708,000	119,340	10,480,120

법인세의 납부	21,563,259	(125,550,220)	(849,939,010)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,228,223,099	7,816,626,678	4,410,893,551

금융기관예치금(유동)의 감소	12,000,000,000	22,800,000,000	22,666,130,270

금융기관예치금(비유동)의 감소	0	2,000,000	2,500,000

매도가능금융자산의 처분 (주12)	422,963,300	20,860,000	214,370,000

유형자산의 처분 (주13)	14,060,181	41,023,872	62,855,182

무형자산의 처분 (주14)	160,055,000	330,189,659	140,035,000

보증금의 감소	759,181,560	2,466,318,850	497,280,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(5,000,000,000)	(16,200,000,000)	(16,200,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	0	(3,000,000)

매도가능금융자산의 취득 (주12)	0	(20,782,892)	(29,500,000)

유형자산의 취득 (주13)	(1,012,352,962)	(918,333,261)	(371,537,949)

무형자산의 취득 (주14)	(585,300,000)	(288,310,000)	(291,518,952)

보증금의 증가	(530,383,980)	(416,339,550)	(2,276,720,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,040,782,231	9,554,445,202	(3,425,363,190)

단기차입금의 증가	34,560,077,834	33,563,234,142	19,377,810,243

단기차입금의 상환	(33,519,295,603)	(24,008,788,940)	(22,803,173,433)

현금의 증가(감소)	(1,309,161,008)	(96,786,722)	9,027,767,073

기초의 현금	31,940,387,133	32,037,173,855	23,009,406,782

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,197,401	0	0

기말의 현금	30,632,423,526	31,940,387,133	32,037,173,855