아이티센엔텍 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	57,412,334,883	59,830,166,734

현금및현금성자산 (주8)	22,927,127,690	27,233,547,113

매출채권 (주7,10,27)	11,470,434,589	14,428,571,315

미청구공사 (주19,29)	1,817,691,019	9,170,164,211

기타금융자산 (주7)	1,965,006,222	650,544,313

재고자산 (주12)	4,040,981,912	2,665,628,711

기타유동자산 (주14,27,29)	15,132,959,546	5,624,096,256

당기법인세자산	58,133,905	57,614,815

비유동자산	14,405,973,979	15,696,060,194

금융기관예치금 (주7)	2,007,000,000	2,007,000,000

당기손익공정가치금융자산 (주7,11,18,29)	8,031,433,169	0

매도가능금융자산 (주5,7)	0	8,134,493,031

기타금융자산 (주7,27,29)	1,342,673,024	2,041,481,886

유형자산 (주13)	1,599,555,750	1,829,706,130

무형자산 (주13)	1,095,625,426	1,163,390,422

기타비유동자산 (주14)	329,686,610	519,988,725

자산총계	71,818,308,862	75,526,226,928

부채

유동부채	39,922,961,860	44,907,819,320

통화선도 (주5,7,29)	45,441,661	98,360,192

매입채무 (주7,15,29)	10,961,126,850	24,572,677,979

초과청구공사 (주19,29)	16,450,943,190	11,828,202,374

기타금융부채 (주7,15,29)	7,610,259,828	1,880,871,105

미지급법인세	19,228,370	0

단기차입금 (주7,16)	3,179,695,476	4,711,502,816

충당부채	329,731,611	436,747,920

기타유동부채	1,326,534,874	1,379,456,934

비유동부채	4,599,688,518	4,053,819,098

순확정급여부채 (주17)	3,823,595,465	3,303,631,044

충당부채	381,442,470	377,177,801

이연법인세부채	394,650,583	373,010,253

부채총계	44,522,650,378	48,961,638,418

자본

지배기업의 소유지분	27,295,658,484	26,564,588,510

자본금	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금 (주29)	(13,168,375,516)	(15,956,782,973)

기타포괄손익누계액 (주19)	0	2,057,337,483

자본총계	27,295,658,484	26,564,588,510

부채및자본총계	71,818,308,862	75,526,226,928

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,19,27)	32,013,836,007	32,013,836,007	31,954,387,277	31,954,387,277

매출원가 (주20,27)	28,955,116,250	28,955,116,250	29,192,930,058	29,192,930,058

매출총이익	3,058,719,757	3,058,719,757	2,761,457,219	2,761,457,219

판매비와관리비 (주21,27)	2,973,118,053	2,973,118,053	5,019,482,190	5,019,482,190

대손상각비 (주7,10)	(1,476,099)	(1,476,099)	(44,709,305)	(44,709,305)

영업이익(손실) (주6)	87,077,803	87,077,803	(2,213,315,666)	(2,213,315,666)

기타수익 (주7,22)	187,461,837	187,461,837	124,726,535	124,726,535

기타비용 (주7,22)	13,849,035	13,849,035	88,159,336	88,159,336

이자수익 (주7,24)	31,929,021	31,929,021	14,260,172	14,260,172

금융수익 (주7,24)	113,096,544	113,096,544	1,091,862,466	1,091,862,466

금융비용 (주7,24)	59,551,744	59,551,744	231,298,435	231,298,435

법인세비용차감전순이익(손실)	346,164,426	346,164,426	(1,301,924,264)	(1,301,924,264)

법인세비용(수익) (주25)	33,268,770	33,268,770	(38,500,000)	(38,500,000)

당기순이익(손실) (주6)	312,895,656	312,895,656	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순손실	312,895,656	312,895,656	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)

주당손익 (주26)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(31)	(31)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실) (주6)	312,895,656	312,895,656	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)

기타포괄이익(손실)	(24,091,822)	(24,091,822)	21,483,114	21,483,114

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주17)	(24,091,822)	(24,091,822)	(31,054,636)	(31,054,636)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익 (주29)	0	0	52,537,750	52,537,750

총포괄이익(손실)	288,803,834	288,803,834	(1,241,941,150)	(1,241,941,150)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	288,803,834	288,803,834	(1,241,941,150)	(1,241,941,150)

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	(1,263,424,264)	0	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(31,054,636)	0	(31,054,636)	(31,054,636)

매도가능금융자산평가이익	0	0	52,537,750	52,537,750	52,537,750

2017.03.31 (기말자본)	40,464,034,000	(14,788,143,315)	1,601,766,102	27,277,656,787	27,277,656,787

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	2,499,603,623	(2,057,337,483)	442,266,140	442,266,140

당기순이익(손실)	0	312,895,656	0	312,895,656	312,895,656

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(24,091,822)	0	(24,091,822)	(24,091,822)

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	40,464,034,000	(13,168,375,516)	0	27,295,658,484	27,295,658,484

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,193,793,178)	4,284,780,746

영업으로부터 창출된 현금 (주28)	(3,264,487,020)	4,322,922,602

이자의 수취	87,429,136	97,826,748

이자의 지급	(14,175,804)	(123,140,165)

배당금의 수취	12,000,000	8,825,000

법인세납부(환급)	(14,559,490)	(21,653,439)

투자활동으로 인한 현금흐름	423,883,027	(227,849,724)

매도가능금융자산의 처분	62,885,000	11,375,000

유형자산의 처분 (주13)	181,245,000	21,000

보증금의 감소	240,411,000	5,000,000

매도가능금융자산의 취득	0	(22,605,000)

유형자산의 취득 (주13)	(12,850,000)	(165,526,869)

무형자산의 취득 (주13)	0	(10,079,000)

보증금의 증가	(47,807,973)	(46,034,855)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,524,137,894)	(8,433,801,279)

단기차입금의 증가	1,970,303,435	3,720,745,284

단기차입금의 상환	(3,494,441,329)	(12,154,546,563)

현금의 감소	(4,294,048,045)	(4,376,870,257)

기초의 현금	27,233,547,113	30,632,423,526

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,371,378)	(4,873,470)

기말의 현금	22,927,127,690	26,250,679,799