아이티센엔텍 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 2018.12.31 현재
제 37 기 2017.12.31 현재
제 36 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	55,722,487,749	59,830,166,734	91,970,051,700

현금및현금성자산 (주4,7,8)	35,394,451,309	27,233,547,113	30,632,423,526

금융기관예치금 (주7,9,22)	200,000,000	0	0

통화선도 (주5,7,22,34)	46,236,809	0	301,952,979

매출채권 (주4,7,10,32,34)	10,226,088,519	14,428,571,315	50,050,107,561

계약자산 (주12,24)	1,529,991,530	0	0

미청구공사 (주12,24)	0	9,170,164,211	4,685,750,369

기타금융자산 (주4,7,10,32)	346,398,890	650,544,313	882,198,796

재고자산 (주13,14)	2,685,803,741	2,665,628,711	2,467,951,885

기타유동자산 (주16,32,34)	5,293,516,951	5,624,096,256	2,871,651,274

당기법인세자산	0	57,614,815	78,015,310

비유동자산	23,020,440,525	15,696,060,194	11,595,790,056

금융기관예치금 (주7,9,22)	4,318,443,525	2,007,000,000	7,000,000

당기손익공정가치금융자산 (주4,5,7,11,22,34)	14,731,538,879	0	0

매도가능금융자산 (주5,7,11)	0	8,134,493,031	5,642,865,674

기타금융자산 (주4,7,10,32,34)	1,110,562,534	2,041,481,886	2,259,276,137

유형자산 (주14)	1,403,800,522	1,829,706,130	2,107,513,790

무형자산 (주15)	1,202,356,243	1,163,390,422	1,169,213,055

기타비유동자산 (주16,32)	253,738,822	519,988,725	409,921,400

자산총계	78,742,928,274	75,526,226,928	103,565,841,756

부채

유동부채	28,990,892,406	44,907,819,320	71,084,395,383

통화선도 (주5,7,34)	0	98,360,192	0

매입채무 (주4,7,17,32,34)	16,734,034,738	24,572,677,979	34,164,355,915

계약부채 (주12,24,34)	4,563,561,951	0	0

초과청구공사 (주12,24,34)	0	11,828,202,374	11,983,243,054

기타금융부채 (주4,7,17,32)	1,572,547,636	1,880,871,105	2,621,791,385

당기법인세부채	174,531,862	0	52,704,817

단기차입금 (주4,7,18,33)	1,823,760,273	4,711,502,816	14,567,975,610

충당부채 (주19,34)	2,696,836,878	436,747,920	603,144,453

기타유동부채 (주20,34)	1,425,619,068	1,379,456,934	7,091,180,149

비유동부채	5,665,066,100	4,053,819,098	3,961,848,436

순확정급여부채 (주21)	4,975,466,093	3,303,631,044	3,164,295,963

충당부채 (주4,7,17)	294,949,424	377,177,801	360,590,631

이연법인세부채 (주30)	394,650,583	373,010,253	436,961,842

부채총계	34,655,958,506	48,961,638,418	75,046,243,819

자본

지배기업의 소유지분	44,086,969,768	26,564,588,510	28,519,597,937

자본금 (주1,23)	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금(결손금) (주23,34)	3,622,935,768	(15,956,782,973)	(13,493,664,415)

기타포괄손익누계액 (주34)	0	2,057,337,483	1,549,228,352

자본총계	44,086,969,768	26,564,588,510	28,519,597,937

부채및자본총계	78,742,928,274	75,526,226,928	103,565,841,756

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액 (주6,24,32)	123,316,259,744	146,075,534,288	219,554,945,523

매출원가 (주25,28,32)	108,706,945,750	135,271,973,711	198,144,483,987

매출총이익	14,609,313,994	10,803,560,577	21,410,461,536

판매비와관리비 (주26,28,32)	11,712,171,264	17,661,832,588	22,958,212,712

대손상각비(환입) (주4,7)	(5,035,747)	(166,639,586)	184,295,482

영업이익(손실)	2,902,178,477	(6,691,632,425)	(1,732,046,658)

기타수익 (주6,7,27,32)	16,528,861,178	757,191,282	288,679,191

기타비용 (주6,7,27,32)	386,829,389	412,964,478	389,816,213

금융수익 (주6,7,29)	570,466,458	1,413,187,920	1,512,062,208

금융비용 (주6,7,29)	304,008,319	430,913,408	1,429,489,819

법인세비용차감전순이익(손실)	19,310,668,405	(5,365,131,109)	(1,750,611,291)

법인세비용(수익) (주6,30)	1,615,047,244	(244,574,611)	(61,382,791)

당기순이익(손실) (주6)	17,695,621,161	(5,120,556,498)	(1,811,994,082)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	17,695,621,161	(5,120,556,498)	(1,811,994,082)

주당손익 (주31)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	437	(127)	(45)

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

당기순이익(손실) (주6)	17,695,621,161	(5,120,556,498)	(1,811,994,082)

기타포괄이익(손실)	(6,061,589)	3,165,547,071	1,350,089,931

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주21)	(6,061,589)	2,657,437,940	162,748,053

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	508,109,131	1,187,341,878

총포괄이익(손실)	17,689,559,572	(1,955,009,427)	(461,904,151)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	17,689,559,572	(1,955,009,427)	(461,904,151)

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	(1,811,994,082)	0	(1,811,994,082)	(1,811,994,082)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	162,748,053	0	162,748,053	162,748,053

매도가능금융자산평가이익	0	0	1,187,341,878	1,187,341,878	1,187,341,878

2016.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	(5,120,556,498)	0	(5,120,556,498)	(5,120,556,498)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	2,657,437,940	0	2,657,437,940	2,657,437,940

매도가능금융자산평가이익	0	0	508,109,131	508,109,131	508,109,131

2017.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

회계정책변경의 효과	0	1,890,159,169	(2,057,337,483)	(167,178,314)	(167,178,314)

당기순이익(손실)	0	17,695,621,161	0	17,695,621,161	17,695,621,161

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(6,061,589)	0	(6,061,589)	(6,061,589)

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	3,622,935,768	0	44,086,969,768	44,086,969,768

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로 인한 현금흐름	19,264,047,028	10,476,128,481	(8,578,166,338)

영업으로부터 창출된 현금 (주33)	20,441,187,969	10,358,768,952	(8,837,327,291)

이자의 수취	338,923,438	278,824,167	428,117,984

이자의 지급	(145,163,812)	(176,881,816)	(200,228,290)

배당금의 수취	12,000,000	9,221,500	9,708,000

법인세의 환급(납부)	(1,382,900,567)	6,195,678	21,563,259

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,169,923,183)	(4,097,358,047)	6,228,223,099

금융기관예치금(유동)의 감소	0	0	12,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	260,880,326	422,963,300

기타금융자산의 처분	103,730,000	0	0

유형자산의 처분 (주14)	187,342,272	38,588,034	14,060,181

무형자산의 처분 (주15)	0	5,000	160,055,000

보증금의 감소	1,465,079,879	384,952,000	759,181,560

금융기관예치금(유동)의 증가	(200,000,000)	0	(5,000,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(2,311,443,525)	(2,000,000,000)	0

당기손익공정가치금융자산의 취득 (주11)	(6,700,105,710)	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,022,223,032)	0

유형자산의 취득 (주14)	(293,760,126)	(346,052,107)	(1,012,352,962)

무형자산의 취득 (주15)	(117,200,000)	(242,979,000)	(585,300,000)

보증금의 증가	(303,565,973)	(170,529,268)	(530,383,980)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,929,086,931)	(9,752,084,833)	1,040,782,231

단기차입금의 증가	13,198,967,741	9,542,963,256	34,560,077,834

단기차입금의 상환	(16,128,054,672)	(19,295,048,089)	(33,519,295,603)

현금의 증가(감소)	8,165,036,914	(3,373,314,399)	(1,309,161,008)

기초의 현금	27,233,547,113	30,632,423,526	31,940,387,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,132,718)	(25,562,014)	1,197,401

기말의 현금	35,394,451,309	27,233,547,113	30,632,423,526

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.