아이티센엔텍 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 반기말 2018.06.30 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	82,726,385,613	59,830,166,734

현금및현금성자산 (주7,8)	32,107,162,365	27,233,547,113

통화선도 (주5,7,29)	97,693,209	0

매출채권 (주7,10,27)	14,847,304,858	14,428,571,315

계약자산 (주12,19,29)	1,771,214,536	0

미청구공사 (주19,29)	0	9,170,164,211

기타금융자산 (주7,10,27)	17,496,300,316	650,544,313

재고자산 (주13)	3,836,569,627	2,665,628,711

기타유동자산 (주27,29)	12,568,919,012	5,624,096,256

당기법인세자산	1,221,690	57,614,815

비유동자산	13,856,644,478	15,696,060,194

금융기관예치금 (주7,9,18)	2,007,000,000	2,007,000,000

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,18,29)	8,031,433,169	0

매도가능금융자산 (주5,7)	0	8,134,493,031

기타금융자산 (주7,10,27,29)	988,021,248	2,041,481,886

유형자산 (주14)	1,520,362,535	1,829,706,130

무형자산 (주14)	1,028,022,182	1,163,390,422

기타비유동자산 (주27)	281,805,344	519,988,725

자산총계	96,583,030,091	75,526,226,928

부채

유동부채	48,633,644,472	44,907,819,320

통화선도 (주5,7,29)	0	98,360,192

매입채무 (주7,15,29)	13,527,666,360	24,572,677,979

계약부채 (주7,12,19,29)	18,117,767,769	0

초과청구공사 (주12,19,29)	0	11,828,202,374

기타금융부채 (주7,15,27,29)	1,480,984,309	1,880,871,105

미지급법인세	1,188,883,903	0

단기차입금 (주7,16)	12,408,693,411	4,711,502,816

충당부채	261,392,512	436,747,920

기타유동부채	1,648,256,208	1,379,456,934

비유동부채	5,156,836,791	4,053,819,098

순확정급여부채 (주17)	4,420,872,874	3,303,631,044

충당부채 (주19)	341,313,334	377,177,801

이연법인세부채	394,650,583	373,010,253

부채총계	53,790,481,263	48,961,638,418

자본

지배기업의 소유지분	42,792,548,828	26,564,588,510

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금(결손금) (주29)	2,328,514,828	(15,956,782,973)

기타포괄손익누계액	0	2,057,337,483

자본총계	42,792,548,828	26,564,588,510

부채및자본총계	96,583,030,091	75,526,226,928

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,19,27)	24,631,907,795	56,645,743,802	33,821,925,146	65,776,312,423

매출원가 (주20,23)	21,103,715,182	50,058,831,432	31,894,601,074	61,087,531,132

매출총이익	3,528,192,613	6,586,912,370	1,927,324,072	4,688,781,291

판매비와관리비 (주21,23,27)	3,148,093,276	6,121,211,329	4,402,202,011	9,421,684,201

대손상각비(환입) (주7)	(43,459,221)	(44,935,320)	(13,431,416)	(58,140,721)

영업이익(손실)	423,558,558	510,636,361	(2,461,446,523)	(4,674,762,189)

기타수익 (주7,23,27)	17,185,234,275	17,370,768,718	505,223,977	597,699,668

기타비용 (주7,23,27)	421,289,441	433,211,082	46,790,479	102,698,971

금융수익 (주7,24)	339,687,585	465,432,688	448,851,108	1,148,867,941

금융비용 (주7,24)	135,779,603	176,050,885	421,384,685	246,577,315

법인세비용차감전순이익(손실)	17,391,411,374	17,737,575,800	(1,975,546,602)	(3,277,470,866)

법인세비용(수익) (주25)	1,180,785,723	1,214,054,493	15,549,185	(22,950,815)

반기순이익(손실)	16,210,625,651	16,523,521,307	(1,991,095,787)	(3,254,520,051)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 반기순이익(손실)	16,210,625,651	16,523,521,307	(1,991,095,787)	(3,254,520,051)

주당손익 (주26)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	401	408	(49)	(80)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	16,210,625,651	16,523,521,307	(1,991,095,787)	(3,254,520,051)

기타포괄이익(손실)	(28,325,499)	(52,417,321)	(37,793,620)	(16,310,506)

반기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(28,325,499)	(52,417,321)	(38,047,900)	(69,102,536)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	0	254,280	52,792,030

총포괄이익(손실)	16,182,300,152	16,471,103,986	(2,028,889,407)	(3,270,830,557)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	16,182,300,152	16,471,103,986	(2,028,889,407)	(3,270,830,557)

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

반기순이익(손실)	0	(3,254,520,051)	0	(3,254,520,051)	(3,254,520,051)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(69,102,536)	0	(69,102,536)	(69,102,536)

매도가능금융자산평가이익	0	0	52,792,030	52,792,030	52,792,030

2017.06.30 (기말자본)	40,464,034,000	(16,817,287,002)	1,602,020,382	25,248,767,380	25,248,767,380

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	1,814,193,815	(2,057,337,483)	(243,143,668)	(243,143,668)

반기순이익(손실)	0	16,523,521,307	0	16,523,521,307	16,523,521,307

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(52,417,321)	0	(52,417,321)	(52,417,321)

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0

2018.06.30 (기말자본)	40,464,034,000	2,328,514,828	0	42,792,548,828	42,792,548,828

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 37 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,263,854,034)	4,677,314,516

영업으로부터 창출된 현금 (주28)	(4,446,898,418)	4,628,158,679

이자의 수취	163,027,266	167,103,961

이자의 지급	(23,205,417)	(167,302,929)

배당금의 수취	12,000,000	8,825,000

법인세의 환급	31,222,535	40,529,805

투자활동으로 인한 현금흐름	1,431,672,718	(447,592,387)

매도가능금융자산의 처분	0	33,605,000

기타금융자산의 처분	84,735,000	0

유형자산의 처분	185,632,272	21,000

보증금의 감소	1,451,541,999	98,000,000

매도가능금융자산의 취득	0	(22,605,000)

유형자산의 취득	(188,280,000)	(288,675,301)

무형자산의 취득	0	(173,479,000)

보증금의 증가	(101,956,553)	(94,459,086)

재무활동으로 인한 현금흐름	7,584,073,284	(13,118,712,613)

단기차입금의 증가	12,007,497,145	4,831,460,440

단기차입금의 상환	(4,423,423,861)	(17,950,173,053)

현금의 증가(감소)	4,751,891,968	(8,888,990,484)

기초의 현금	27,233,547,113	30,632,423,526

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	121,723,284	(849,278)

기말의 현금	32,107,162,365	21,742,583,764