아이티센엔텍 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 38 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	53,488,019,786	55,722,487,749

현금및현금성자산 (주7,8)	27,584,574,561	35,394,451,309

금융기관예치금 (주7,9)	0	200,000,000

통화선도 (주5,7)	6,221,833	46,236,809

매출채권 (주7,10,30)	10,600,759,691	10,226,088,519

기타금융자산 (주7,10)	162,332,360	346,398,890

계약자산 (주12,22)	2,456,228,117	1,529,991,530

재고자산 (주13)	125,343,812	2,685,803,741

기타유동자산 (주32)	12,502,308,152	5,293,516,951

당기법인세자산	50,251,260	0

비유동자산	23,911,037,895	23,020,440,525

금융기관예치금 (주7,9,21)	4,188,393,525	4,318,443,525

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,21)	14,988,549,842	14,731,538,879

기타금융자산 (주7,10,30)	1,129,161,534	1,110,562,534

유형자산 (주14,16,30,32)	2,503,446,632	1,403,800,522

무형자산 (주15)	1,069,374,307	1,202,356,243

기타비유동자산 (주32)	32,112,055	253,738,822

자산총계	77,399,057,681	78,742,928,274

부채

유동부채	24,444,428,000	28,990,892,406

통화선도 (주5,7)	0	0

매입채무 (주7,17)	9,052,991,103	16,734,034,738

기타금융부채 (주7,16,17,30,32)	2,053,462,805	1,572,547,636

계약부채 (주12,22)	11,846,853,360	4,563,561,951

당기법인세부채	0	174,531,862

단기차입금 (주7,18,21)	347,780,441	1,823,760,273

충당부채 (주19)	92,561,800	2,696,836,878

기타유동부채	1,050,778,491	1,425,619,068

비유동부채	9,367,847,205	5,665,066,100

순확정급여부채 (주20)	6,859,732,298	4,975,466,093

기타금융부채 (주7,16,17,30,32)	635,271,154	0

충당부채 (주19)	1,478,193,170	294,949,424

이연법인세부채	394,650,583	394,650,583

부채총계	33,812,275,205	34,655,958,506

자본

지배기업의 소유지분	43,586,782,476	44,086,969,768

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금	3,122,748,476	3,622,935,768

자본총계	43,586,782,476	44,086,969,768

부채및자본총계	77,399,057,681	78,742,928,274

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,22,30)	19,250,489,489	72,891,636,900	27,888,144,383	84,533,888,185

매출원가 (주23,26,30)	16,649,390,841	64,282,750,047	23,760,761,432	73,819,592,864

매출총이익	2,601,098,648	8,608,886,853	4,127,382,951	10,714,295,321

판매비와관리비 (주7,24,26,30)	3,069,736,645	9,658,687,751	2,816,481,300	8,892,757,309

영업이익(손실) (주6)	(468,637,997)	(1,049,800,898)	1,310,901,651	1,821,538,012

기타수익 (주7,25)	4,025,330	263,493,772	322,921,648	17,359,218,730

기타비용 (주7,25)	22,036,042	71,511,256	286,351,348	385,090,794

금융수익 (주7,27)	154,470,260	460,899,878	141,017,178	444,174,663

금융비용 (주7,27)	20,736,978	84,500,156	292,584,158	306,359,840

법인세비용차감전순이익(손실)	(352,915,427)	(481,418,660)	1,195,904,971	18,933,480,771

법인세비용 (주28)	56,349,654	1,428,238	69,321,329	1,283,375,822

분기순이익(손실) (주6)	(296,565,773)	(482,846,898)	1,126,583,642	17,650,104,949

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 반기순이익(손실)	(296,565,773)	(482,846,898)	1,126,583,642	17,650,104,949

주당손익 (주29)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(12)	28	436

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실) (주6)	(296,565,773)	(482,846,898)	1,126,583,642	17,650,104,949

기타포괄이익(손실)	(28,766,253)	(17,340,394)	(72,684,940)	(125,102,261)

분기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(28,766,253)	(17,340,394)	(72,684,940)	(125,102,261)

총포괄이익(손실)	(325,332,026)	(500,187,292)	1,053,898,702	17,525,002,688

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(325,332,026)	(500,187,292)	1,053,898,702	17,525,002,688

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

회계정책변경의 효과	0	1,814,193,815	(2,057,337,483)	(243,143,668)	(243,143,668)

분기순이익(손실)	0	17,650,104,949	0	17,650,104,949	17,650,104,949

순확정급여부채의 재측정요소	0	(125,102,261)	0	(125,102,261)	(125,102,261)

2018.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	3,382,413,530	0	43,846,447,530	43,846,447,530

2019.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	3,622,935,768	0	44,086,969,768	44,086,969,768

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	(482,846,898)	0	(482,846,898)	(482,846,898)

순확정급여부채의 재측정요소	0	(17,340,394)	0	(17,340,394)	(17,340,394)

2019.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	3,122,748,476	0	43,586,782,476	43,586,782,476

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,038,305,464)	9,360,700,572

영업으로부터 창출된 현금 (주31)	(6,108,633,091)	10,593,084,557

이자의 수취	325,508,603	243,226,642

이자의 지급	(36,169,616)	(119,444,851)

배당금의 수취	7,200,000	12,000,000

법인세의 납부	(226,211,360)	(1,368,165,776)

투자활동으로 인한 현금흐름	271,969,531	(4,986,636,477)

금융기관예치금(유동)의 감소	200,000,000	0

금융기관예치금(비유동)의 감소	130,050,000	0

기타금융자산의 처분	35,070,000	84,735,000

유형자산의 처분	3,590,000	186,292,272

보증금의 감소	0	1,464,434,879

당기손익인식금융자산의 취득	0	(5,800,081,410)

유형자산의 취득	(72,119,409)	(211,406,981)

무형자산의 취득	(280,400,000)

보증금의 증가	(24,621,060)	(45,816,712)

금융기관예치금(유동)의 증가	0	(200,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	(184,393,525)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,043,906,608)	7,137,594,298

단기차입금의 증가	406,907,113	12,289,480,662

단기차입금의 상환	(1,886,552,769)	(5,151,886,364)

리스부채의 상환	(564,260,952)	0

현금의 증가(감소)	(7,810,242,541)	11,511,658,393

기초의 현금	35,394,451,309	27,233,547,113

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	365,793	(45,107,457)

기말의 현금	27,584,574,561	38,700,098,049