아이티센엔텍 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
제 34 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	84,401,494,251	91,507,094,143	83,143,854,485

현금및현금성자산 (주7)	24,301,389,545	31,940,387,133	32,037,173,855

금융기관예치금	0	7,000,000,000	13,600,000,000

매출채권 (주8,23)	24,781,018,661	36,767,648,438	27,401,583,219

미청구공사 (주15,23)	4,636,008,187	5,352,514,737	2,237,194,366

기타금융자산 (주8)	656,584,881	850,372,815	2,698,117,878

재고자산 (주9)	21,229,075,080	6,366,539,576	2,977,172,843

기타유동자산 (주23)	8,775,277,337	3,102,535,314	2,020,841,414

당기법인세자산	22,140,560	127,096,130	171,770,910

비유동자산	11,815,636,506	9,936,658,008	10,054,293,585

금융기관예치금	7,000,000	7,000,000	9,000,000

매도가능금융자산 (주5,14)	5,651,340,674	1,368,751,734	1,413,003,794

기타금융자산 (주8,23)	2,233,077,551	5,489,816,103	5,272,504,300

유형자산 (주10)	2,236,230,670	1,710,531,641	1,069,493,693

무형자산 (주10)	1,230,377,503	908,288,182	1,667,070,238

기타비유동자산 (주23)	457,610,108	452,270,348	623,221,560

자산총계	96,217,130,757	101,443,752,151	93,198,148,070

부채

유동부채	55,131,443,729	63,722,757,062	52,976,665,922

통화선도 (주5)	571,386,953	0	0

매입채무 (주23)	19,744,526,850	35,454,389,633	32,102,718,478

초과청구공사 (주15)	10,683,298,787	7,537,121,005	3,697,526,289

기타금융부채 (주11,23)	2,184,328,356	2,154,190,089	9,457,773,423

당기법인세부채	18,153,550	18,839,587	0

단기차입금 (주12)	17,330,524,775	12,949,718,051	3,226,457,415

충당부채	170,764,342	630,147,890	530,267,648

기타유동부채	4,428,460,116	4,978,350,807	3,961,922,669

비유동부채	10,877,527,364	8,739,493,001	5,689,604,846

순확정급여부채 (주13)	10,521,066,357	8,319,995,580	5,410,386,776

충당부채	356,461,007	316,627,606	0

기타비유동부채	0	102,869,815	279,218,070

부채총계	66,008,971,093	72,462,250,063	58,666,270,768

자본

지배기업의 소유지분	30,208,159,664	28,981,502,088	34,531,877,302

자본금	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금	(12,242,064,530)	(11,844,418,386)	(6,294,043,172)

기타포괄손익누계액	1,986,190,194	361,886,474	361,886,474

자본총계	30,208,159,664	28,981,502,088	34,531,877,302

부채및자본총계	96,217,130,757	101,443,752,151	93,198,148,070

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,15,23)	40,741,923,483	126,507,943,430	43,457,060,435	104,924,691,086	182,475,891,237	179,994,281,743

매출원가 (주16,19,23)	36,537,023,071	111,270,827,785	40,930,861,331	93,449,270,566	167,677,597,791	166,394,059,503

매출총이익	4,204,900,412	15,237,115,645	2,526,199,104	11,475,420,520	14,798,293,446	13,600,222,240

판매비와관리비 (주17,19,23)	5,271,596,283	16,241,634,575	5,828,673,459	17,692,019,874	21,981,261,509	23,657,635,983

영업손실 (주6)	(1,066,695,871)	(1,004,518,930)	(3,302,474,355)	(6,216,599,354)	(7,182,968,063)	(10,057,413,743)

기타수익 (주18)	81,332,051	259,130,393	82,894,325	553,693,404	2,410,141,252	1,491,478,446

기타비용 (주18)	147,444,488	307,918,206	185,971,928	602,896,994	1,051,855,372	2,958,448,525

금융수익 (주20)	1,238,946,038	2,023,647,014	176,616,982	659,368,311	963,220,590	1,262,582,981

금융비용 (주20)	1,035,003,684	1,222,425,131	682,398,375	932,144,749	826,976,588	753,706,691

법인세비용차감전순손실	(928,865,954)	(252,084,860)	(3,911,333,351)	(6,538,579,382)	(5,688,438,181)	(11,015,507,532)

법인세비용 (주21)	0	(73,220,004)	0	(168,665,978)	189,064,587	0

당기순손실	(928,865,954)	(325,304,864)	(3,911,333,351)	(6,707,245,360)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손실	(928,865,954)	(325,304,864)	(3,911,333,351)	(6,707,245,360)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

주당손실 (주22)

기본및희석주당손실	(23)	(8)	(97)	(166)	(145)	(272)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순손실	(928,865,954)	(325,304,864)	(3,911,333,351)	(6,707,245,360)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

기타포괄이익(손실)	(52,311,607)	1,551,962,440	7,514,762	6,443,883	327,127,554	(1,657,917,975)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(52,311,607)	(72,341,280)	(21,088,738)	14,914,165	327,127,554	(1,629,742,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익(손실)	1,624,303,720	28,603,500	(8,470,282)	0	(28,175,870)

총포괄이익(손실)	(981,177,561)	1,226,657,576	(3,903,818,589)	(6,700,801,477)	(5,550,375,214)	(12,673,425,507)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(981,177,561)	1,226,657,576	(3,903,818,589)	(6,700,801,477)	(5,550,375,214)	(12,673,425,507)

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	6,351,206,465	390,062,344	47,205,302,809	47,205,302,809

자본의 변동	당기순손실	0	(11,015,507,532)	0	(11,015,507,532)	(11,015,507,532)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,629,742,105)	0	(1,629,742,105)	(1,629,742,105)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(28,175,870)	(28,175,870)	(28,175,870)

2014.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

자본의 변동	당기순손실	0	(5,877,502,768)	0	(5,877,502,768)	(5,877,502,768)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	327,127,554	0	327,127,554	327,127,554

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

자본의 변동	당기순손실	0	(6,707,245,360)	0	(6,707,245,360)	(6,707,245,360)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	14,914,165	0	14,914,165	14,914,165

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(8,470,282)	(8,470,282)	(8,470,282)

2015.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(12,986,374,367)	353,416,192	27,831,075,825	27,831,075,825

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

자본의 변동	당기순손실	0	(325,304,864)	0	(325,304,864)	(325,304,864)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(72,341,280)	0	(72,341,280)	(72,341,280)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,624,303,720	1,624,303,720	1,624,303,720

2016.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(12,242,064,530)	1,986,190,194	30,208,159,664	30,208,159,664

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(19,348,746,555)	(30,801,716,056)	(17,467,858,602)	8,042,236,712

영업으로부터 창출된 현금 (주24)	(19,616,973,562)	(31,272,263,951)	(18,091,135,526)	7,976,404,991

이자의 수취	367,812,921	614,429,435	835,421,245	1,026,000,664

이자의 지급	(140,132,513)	(52,478,392)	(86,713,441)	(120,710,053)

배당금의 수취	9,708,000	119,340	119,340	10,480,120

법인세의 납부(환급)	30,838,599	(91,522,488)	(125,550,220)	(849,939,010)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,301,473,070	3,402,189,123	7,816,626,678	4,410,893,551

금융기관예치금(유동)의 감소	12,000,000,000	15,600,000,000	22,800,000,000	22,666,130,270

금융기관예치금(비유동)의 감소	0	2,000,000	2,000,000	2,500,000

매도가능금융자산의 처분	414,488,300	12,420,000	20,860,000	214,370,000

유형자산의 처분 (주10)	14,060,181	41,023,872	41,023,872	62,855,182

무형자산의 처분 (주10)	160,055,000	4,000	330,189,659	140,035,000

보증금의 감소	754,181,560	2,337,534,850	2,466,318,850	497,280,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(5,000,000,000)	(13,200,000,000)	(16,200,000,000)	(16,200,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	0	0	(3,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(20,782,892)	(20,782,892)	(29,500,000)

유형자산의 취득 (주10)	(949,020,871)	(320,355,157)	(918,333,261)	(371,537,949)

무형자산의 취득 (주10)	(579,350,000)	(287,810,000)	(288,310,000)	(291,518,952)

보증금의 증가	(512,941,100)	(761,845,550)	(416,339,550)	(2,276,720,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,443,243,463	12,109,793,854	9,554,445,202	(3,425,363,190)

단기차입금의 증가	30,120,702,451	25,944,896,909	33,563,234,142	19,377,810,243

단기차입금의 상환	(24,677,458,988)	(13,835,103,055)	(24,008,788,940)	(22,803,173,433)

현금의 증가(감소)	(7,604,030,022)	(15,289,733,079)	(96,786,722)	9,027,767,073

기초의 현금	31,940,387,133	32,037,173,855	32,037,173,855	23,009,406,782

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,967,566)	0	0	0

기말의 현금	24,301,389,545	16,747,440,776	31,940,387,133	32,037,173,855