아이티센엔텍 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	51,905,889,993	91,970,051,700

현금및현금성자산 (주7)	18,916,306,655	30,632,423,526

통화선도 (주5)	11,525,695	301,952,979

매출채권 (주8,23)	14,596,249,260	50,050,107,561

미청구공사 (주15)	6,867,167,052	4,685,750,369

기타금융자산 (주8,23)	358,155,807	882,198,796

재고자산 (주9)	4,489,564,828	2,467,951,885

기타유동자산 (주23)	6,632,809,806	2,871,651,274

당기법인세자산	34,110,890	78,015,310

비유동자산	11,561,994,528	11,595,790,056

금융기관예치금	7,000,000	7,000,000

매도가능금융자산 (주5,14)	5,686,058,702	5,642,865,674

기타금융자산 (주8,23)	2,152,127,908	2,259,276,137

유형자산 (주10)	1,932,536,261	2,107,513,790

무형자산 (주10)	1,274,428,799	1,169,213,055

기타비유동자산 (주23)	509,842,858	409,921,400

자산총계	63,467,884,521	103,565,841,756

부채

유동부채	32,755,977,340	71,084,395,383

매입채무 (주23)	14,917,827,676	34,164,355,915

초과청구공사 (주15)	8,418,494,342	11,983,243,054

기타금융부채 (주11,23)	1,682,810,475	2,621,791,385

미지급법인세	2,437,242	52,704,817

단기차입금 (주12)	3,810,047,064	14,567,975,610

충당부채	352,611,081	603,144,453

기타유동부채	3,571,749,460	7,091,180,149

비유동부채	6,301,190,853	3,961,848,436

순확정급여부채 (주13)	5,475,604,761	3,164,295,963

충당부채	372,960,814	360,590,631

이연법인세부채	452,625,278	436,961,842

부채총계	39,057,168,193	75,046,243,819

자본

지배기업의 소유지분	24,410,716,328	28,519,597,937

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금	(17,662,298,441)	(13,493,664,415)

기타포괄손익누계액	1,608,980,769	1,549,228,352

자본총계	24,410,716,328	28,519,597,937

부채및자본총계	63,467,884,521	103,565,841,756

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,15,23)	34,426,896,447	100,203,208,870	40,741,923,483	126,507,943,430

매출원가 (주16,19,23)	31,160,856,149	92,248,387,281	36,537,023,071	111,270,827,785

매출총이익	3,266,040,298	7,954,821,589	4,204,900,412	15,237,115,645

판매비와관리비 (주17,19,23)	4,080,682,352	13,444,225,832	5,271,596,283	16,241,634,575

영업손실 (주6)	(814,642,054)	(5,489,404,243)	(1,066,695,871)	(1,004,518,930)

기타수익 (주18)	47,591,025	642,497,939	81,332,051	259,130,393

기타비용 (주18)	44,471,954	144,378,171	147,444,488	307,918,206

금융수익 (주20)	107,889,979	1,256,757,920	1,238,946,038	2,023,647,014

금융비용 (주20)	59,490,818	306,068,133	1,035,003,684	1,222,425,131

법인세비용차감전순손실	(763,123,822)	(4,040,594,688)	(928,865,954)	(252,084,860)

법인세비용 (주21)	0	(22,950,815)	0	73,220,004

당기순손실	(763,123,822)	(4,017,643,873)	(928,865,954)	(325,304,864)

당기순손실(이익)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순손실	(763,123,822)	(4,017,643,873)	(928,865,954)	(325,304,864)

주당손익 (주22)

기본및희석주당손실	(19)	(99)	(23)	(8)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순손실 (주6)	(763,123,822)	(4,017,643,873)	(928,865,954)	(325,304,864)

기타포괄이익(손실)	(74,672,950)	(91,237,736)	(52,311,607)	1,551,962,440

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(81,887,617)	(150,990,153)	(52,311,607)	(72,341,280)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익	7,214,667	59,752,417	0	1,624,303,720

총포괄이익(손실)	(837,796,772)	(4,108,881,609)	(981,177,561)	1,226,657,576

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(837,796,772)	(4,108,881,609)	(981,177,561)	1,226,657,576

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	결손금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

당기순손실	0	(325,304,864)	0	(325,304,864)	(325,304,864)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(72,341,280)	0	(72,341,280)	(72,341,280)

매도가능금융자산평가이익	0	0	1,624,303,720	1,624,303,720	1,624,303,720

2016.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(12,242,064,530)	1,986,190,194	30,208,159,664	30,208,159,664

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

당기순손실	0	(4,017,643,873)	0	(4,017,643,873)	(4,017,643,873)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(150,990,153)	0	(150,990,153)	(150,990,153)

매도가능금융자산평가이익	0	0	59,752,417	59,752,417	59,752,417

2017.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(17,662,298,441)	1,608,980,769	24,410,716,328	24,410,716,328

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(572,122,473)	(19,348,746,555)

영업으로부터 창출된 현금 (주24)	(653,577,088)	(19,616,973,562)

이자의 수취	231,257,158	367,812,921

이자의 지급	(174,912,593)	(140,132,513)

배당금의 수취	9,221,500	9,708,000

법인세의 환급	15,888,550	30,838,599

투자활동으로 인한 현금흐름	(373,134,235)	6,301,473,070

금융기관예치금(유동)의 감소	0	12,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	69,875,000	414,488,300

유형자산의 처분 (주10)	37,020,152	14,060,181

무형자산의 처분 (주10)	0	160,055,000

보증금의 감소	258,000,000	754,181,560

금융기관예치금(유동)의 증가	0	(5,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(22,605,000)	0

유형자산의 취득 (주10)	(302,134,301)	(949,020,871)

무형자산의 취득 (주10)	(242,979,000)	(579,350,000)

보증금의 증가	(170,311,086)	(512,941,100)

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,775,569,232)	5,443,243,463

단기차입금의 증가	8,442,186,698	30,120,702,451

단기차입금의 상환	(19,217,755,930)	(24,677,458,988)

현금의 감소	(11,720,825,940)	(7,604,030,022)

기초의 현금	30,632,423,526	31,940,387,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,709,069	(34,967,566)

기말의 현금	18,916,306,655	24,301,389,545