아이티센엔텍 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2016.06.30 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
제 34 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	91,461,653,964	91,507,094,143	83,143,854,485

현금및현금성자산 (주7)	18,484,998,257	31,940,387,133	32,037,173,855

금융기관예치금	0	7,000,000,000	13,600,000,000

통화선도 (주5)	139,991,863	0	0

매출채권 (주8,23)	36,624,488,145	36,767,648,438	27,401,583,219

미청구공사 (주15,23)	9,640,680,961	5,352,514,737	2,237,194,366

기타금융자산 (주8,23)	465,927,115	850,372,815	2,698,117,878

재고자산 (주9)	15,995,783,953	6,366,539,576	2,977,172,843

기타유동자산 (주23)	10,109,370,040	3,102,535,314	2,020,841,414

당기법인세자산	413,630	127,096,130	171,770,910

비유동자산	11,795,660,720	9,936,658,008	10,054,293,585

금융기관예치금	7,000,000	7,000,000	9,000,000

매도가능금융자산 (주5,14)	5,657,570,674	1,368,751,734	1,413,003,794

기타금융자산 (주8,23)	2,217,124,944	5,489,816,103	5,272,504,300

유형자산 (주10)	2,131,377,527	1,710,531,641	1,069,493,693

무형자산 (주10)	1,216,137,154	908,288,182	1,667,070,238

기타비유동자산 (주23)	566,450,421	452,270,348	623,221,560

자산총계	103,257,314,684	101,443,752,151	93,198,148,070

부채

유동부채	61,987,797,816	63,722,757,062	52,976,665,922

매입채무 (주23)	26,231,013,206	35,454,389,633	32,102,718,478

초과청구공사 (주15)	9,646,086,604	7,537,121,005	3,697,526,289

기타금융부채 (주11,23)	2,052,832,317	2,154,190,089	9,457,773,423

당기법인세부채	28,263,510	18,839,587	0

단기차입금 (주12)	17,848,104,656	12,949,718,051	3,226,457,415

충당부채	190,861,158	630,147,890	530,267,648

기타유동부채	5,990,636,365	4,978,350,807	3,961,922,669

비유동부채	10,080,179,643	8,739,493,001	5,689,604,846

순확정급여부채 (주13)	9,708,590,493	8,319,995,580	5,410,386,776

충당부채	323,828,165	316,627,606	0

기타비유동부채	47,760,985	102,869,815	279,218,070

부채총계	72,067,977,459	72,462,250,063	58,666,270,768

자본

지배기업의 소유지분	31,189,337,225	28,981,502,088	34,531,877,302

자본금	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금	(11,260,886,969)	(11,844,418,386)	(6,294,043,172)

기타포괄손익누계액	1,986,190,194	361,886,474	361,886,474

자본총계	31,189,337,225	28,981,502,088	34,531,877,302

부채및자본총계	103,257,314,684	101,443,752,151	93,198,148,070

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 35 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,15,23)	49,080,345,734	85,766,019,947	34,457,477,485	61,467,630,651	182,475,891,237	179,994,281,743

매출원가 (주16,19,23)	42,325,570,172	74,733,804,714	28,815,953,039	52,518,409,235	167,677,597,791	166,394,059,503

매출총이익	6,754,775,562	11,032,215,233	5,641,524,446	8,949,221,416	14,798,293,446	13,600,222,240

판매비와관리비 (주17,19,23)	5,567,527,300	10,970,038,292	5,552,167,748	11,863,346,415	21,981,261,509	23,657,635,983

영업이익(손실) (주6)	1,187,248,262	62,176,941	89,356,698	(2,914,124,999)	(7,182,968,063)	(10,057,413,743)

기타수익 (주18)	64,773,411	180,669,765	166,911,852	474,625,850	2,410,141,252	1,491,478,446

기타비용 (주18)	146,484,086	163,345,141	284,186,473	420,751,837	1,051,855,372	2,958,448,525

금융수익 (주20)	446,463,908	924,692,839	234,717,456	482,751,329	963,220,590	1,262,582,981

금융비용 (주20)	406,049,646	327,413,310	147,558,636	249,746,374	826,976,588	753,706,691

법인세비용차감전순이익(손실)	1,145,951,849	676,781,094	59,240,897	(2,627,246,031)	(5,688,438,181)	(11,015,507,532)

법인세비용 (주21)	71,992,528	73,220,004	168,665,978	168,665,978	189,064,587	0

당기순이익(손실)	1,073,959,321	603,561,090	(109,425,081)	(2,795,912,009)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,073,959,321	603,561,090	(109,425,081)	(2,795,912,009)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

지배기업지분에 대한 주당이익(손실) (주22)

기본및희석주당이익(손실)	27	15	(3)	(69)	(145)	(272)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 35 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,073,959,321	603,561,090	(109,425,081)	(2,795,912,009)	(5,877,502,768)	(11,015,507,532)

기타포괄이익(손실)	(35,143,647)	1,604,274,047	9,572,801	(1,070,879)	327,127,554	(1,657,917,975)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(11,914,477)	(20,029,673)	16,931,801	36,002,903	327,127,554	(1,629,742,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익(손실)	(23,229,170)	1,624,303,720	(7,359,000)	(37,073,782)	0	(28,175,870)

총포괄이익(손실)	1,038,815,674	2,207,835,137	(99,852,280)	(2,796,982,888)	(5,550,375,214)	(12,673,425,507)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	1,038,815,674	2,207,835,137	(99,852,280)	(2,796,982,888)	(5,550,375,214)	(12,673,425,507)

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 35 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	6,351,206,465	390,062,344	47,205,302,809	47,205,302,809

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	(11,015,507,532)	0	(11,015,507,532)	(11,015,507,532)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,629,742,105)	0	(1,629,742,105)	(1,629,742,105)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(28,175,870)	(28,175,870)	(28,175,870)

2014.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	(5,877,502,768)	0	(5,877,502,768)	(5,877,502,768)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	327,127,554	0	327,127,554	327,127,554

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	(2,795,912,009)	0	(2,795,912,009)	(2,795,912,009)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	36,002,903	0	36,002,903	36,002,903

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(37,073,782)	(37,073,782)	(37,073,782)

2015.06.30 (기말자본)	40,464,034,000	(9,053,952,278)	324,812,692	31,734,894,414	31,734,894,414

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	603,561,090	0	603,561,090	603,561,090

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(20,029,673)	0	(20,029,673)	(20,029,673)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,624,303,720	1,624,303,720	1,624,303,720

2016.06.30 (기말자본)	40,464,034,000	(11,260,886,969)	1,986,190,194	31,189,337,225	31,189,337,225

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 35 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(25,306,660,559)	(13,810,093,425)	(17,467,858,602)	8,042,236,712

영업으로부터 창출된 현금 (주24)	(25,566,893,521)	(14,107,001,129)	(18,091,135,526)	7,976,404,991

이자의 수취	285,940,862	335,374,774	835,421,245	1,026,000,664

이자의 지급	(98,302,319)	(25,067,390)	(86,713,441)	(120,710,053)

배당금의 수취	9,708,000	119,340	119,340	10,480,120

법인세의 납부(환급)	62,886,419	(13,519,020)	(125,550,220)	(849,939,010)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,640,708,124	(1,359,442,077)	7,816,626,678	4,410,893,551

금융기관예치금(유동)의 감소	12,000,000,000	5,400,000,000	22,800,000,000	22,666,130,270

금융기관예치금(비유동)의 감소	0	2,000,000	2,000,000	2,500,000

매도가능금융자산의 처분	408,258,300	6,150,000	20,860,000	214,370,000

유형자산의 처분 (주10)	11,315,181	3,211,872	41,023,872	62,855,182

무형자산의 처분 (주10)	160,000,000	4,000	330,189,659	140,035,000

보증금의 감소	464,571,760	2,307,203,250	2,466,318,850	497,280,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(5,000,000,000)	(8,400,000,000)	(16,200,000,000)	(16,200,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	0	0	(3,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(20,782,892)	(20,782,892)	(29,500,000)

유형자산의 취득 (주10)	(684,205,817)	(289,470,157)	(918,333,261)	(371,537,949)

무형자산의 취득 (주10)	(498,250,000)	(1,420,000)	(288,310,000)	(291,518,952)

보증금의 증가	(220,981,300)	(366,338,150)	(416,339,550)	(2,276,720,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,210,563,559	3,312,937,372	9,554,445,202	(3,425,363,190)

단기차입금의 증가	23,705,031,147	10,773,437,492	33,563,234,142	19,377,810,243

단기차입금의 상환	(18,494,467,588)	(7,460,500,120)	(24,008,788,940)	(22,803,173,433)

현금의 증가(감소) (주24)	(13,455,388,876)	(11,856,598,130)	(96,786,722)	9,027,767,073

기초의 현금	31,940,387,133	32,037,173,855	32,037,173,855	23,009,406,782

기말의 현금	18,484,998,257	20,180,575,725	31,940,387,133	32,037,173,855