아이티센엔텍 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 36 기말 2016.12.31 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

유동자산	60,455,113,751	91,970,051,700	91,507,094,143

현금및현금성자산 (주7)	26,250,679,799	30,632,423,526	31,940,387,133

금융기관예치금	0	0	7,000,000,000

통화선도 (주5)	0	301,952,979	0

매출채권 (주8,23)	16,329,298,481	50,050,107,561	36,767,648,438

미청구공사 (주15)	9,291,861,227	4,685,750,369	5,352,514,737

기타금융자산 (주8)	903,433,102	882,198,796	850,372,815

재고자산 (주9)	3,420,347,616	2,467,951,885	6,366,539,576

기타유동자산 (주23)	4,166,735,656	2,871,651,274	3,102,535,314

당기법인세자산	92,757,870	78,015,310	127,096,130

비유동자산	11,856,326,634	11,595,790,056	9,936,658,008

금융기관예치금	7,000,000	7,000,000	7,000,000

매도가능금융자산 (주5,14)	5,721,451,764	5,642,865,674	1,368,751,734

기타금융자산 (주8,23)	2,269,113,309	2,259,276,137	5,489,816,103

유형자산 (주10)	2,138,563,085	2,107,513,790	1,710,531,641

무형자산 (주10)	1,140,817,619	1,169,213,055	908,288,182

기타비유동자산	579,380,857	409,921,400	452,270,348

자산총계	72,311,440,385	103,565,841,756	101,443,752,151

부채

유동부채	40,279,438,392	71,084,395,383	63,722,757,062

매입채무 (주11,23)	16,617,147,668	34,164,355,915	35,454,389,633

초과청구공사 (주15)	9,804,145,337	11,983,243,054	7,537,121,005

기타금융부채 (주11)	2,536,706,008	2,621,791,385	2,154,190,089

미지급법인세	7,606,288	52,704,817	18,839,587

단기차입금 (주12)	5,729,094,609	14,567,975,610	12,949,718,051

충당부채 (주15)	316,589,007	603,144,453	630,147,890

기타유동부채	5,268,149,475	7,091,180,149	4,978,350,807

비유동부채	4,754,345,206	3,961,848,436	8,739,493,001

순확정급여부채 (주13)	3,937,897,271	3,164,295,963	8,319,995,580

충당부채	364,667,753	360,590,631	316,627,606

기타비유동부채	0	0	102,869,815

이연법인세부채	451,780,182	436,961,842	0

부채총계	45,033,783,598	75,046,243,819	72,462,250,063

자본

지배기업의 소유지분	27,277,656,787	28,519,597,937	28,981,502,088

자본금	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금	(14,788,143,315)	(13,493,664,415)	(11,844,418,386)

기타포괄손익누계액	1,601,766,102	1,549,228,352	361,886,474

자본총계	27,277,656,787	28,519,597,937	28,981,502,088

부채및자본총계	72,311,440,385	103,565,841,756	101,443,752,151

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,15,23)	31,954,387,277	31,954,387,277	36,685,674,213	36,685,674,213	219,554,945,523	182,475,891,237

매출원가 (주16,19,23)	29,192,930,058	29,192,930,058	32,408,234,542	32,408,234,542	198,144,483,987	167,677,597,791

매출총이익	2,761,457,219	2,761,457,219	4,277,439,671	4,277,439,671	21,410,461,536	14,798,293,446

판매비와관리비 (주17,19,23)	4,974,772,885	4,974,772,885	5,402,510,992	5,402,510,992	23,142,508,164	21,981,261,509

영업손실 (주6)	(2,213,315,666)	(2,213,315,666)	(1,125,071,321)	(1,125,071,321)	(1,732,046,628)	(7,182,968,063)

기타수익 (주18)	124,726,535	124,726,535	174,583,486	174,583,486	288,679,191	2,410,141,252

기타비용 (주18)	88,159,336	88,159,336	75,548,187	75,548,187	389,816,213	1,051,855,372

금융수익 (주20)	1,106,122,638	1,106,122,638	800,159,651	800,159,651	1,512,062,208	963,220,590

금융비용 (주20)	231,298,435	231,298,435	243,294,384	243,294,384	1,429,489,819	826,976,588

법인세비용차감전순손실	(1,301,924,264)	(1,301,924,264)	(469,170,755)	(469,170,755)	(1,750,611,261)	(5,688,438,181)

법인세비용 (주21)	(38,500,000)	(38,500,000)	1,227,476	1,227,476	61,382,791	189,064,587

당기순손실 (주6)	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)	(470,398,231)	(470,398,231)	(1,811,994,082)	(5,877,502,768)

지배기업의 소유주 귀속 당기순손실	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)	(470,398,231)	(470,398,231)	(1,811,994,082)	(5,877,502,768)

지배기업 지분에 대한 주당손실 (주22)

기본및희석주당손실	(31)	(31)	(12)	(12)	(45)	(145)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순손실 (주6)	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)	(470,398,231)	(470,398,231)	(1,811,994,082)	(5,877,502,768)

기타포괄이익(손실)	21,483,114	21,483,114	1,639,417,694	1,639,417,694	1,350,089,931	327,127,554

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주13)	(31,054,636)	(31,054,636)	(8,115,196)	(8,115,196)	162,748,053	327,127,554

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익(손실) (주24)	52,537,750	52,537,750	1,647,532,890	1,647,532,890	1,187,341,878	0

총포괄이익(손실)	(1,241,941,150)	(1,241,941,150)	1,169,019,463	1,169,019,463	(461,904,151)	(5,550,375,214)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(1,241,941,150)	(1,241,941,150)	1,169,019,463	1,169,019,463	(461,904,151)	(5,550,375,214)

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,294,043,172)	361,886,474	34,531,877,302	34,531,877,302

자본의 변동	당기순손실	0	(5,877,502,768)	0	(5,877,502,768)	(5,877,502,768)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	327,127,554	0	327,127,554	327,127,554

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

자본의 변동	당기순손실	0	(1,811,994,082)	0	(1,811,994,082)	(1,811,994,082)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	162,748,053	0	162,748,053	162,748,053

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,187,341,878	1,187,341,878	1,187,341,878

2016.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(11,844,418,386)	361,886,474	28,981,502,088	28,981,502,088

자본의 변동	당기순손실	0	(470,398,231)	0	(470,398,231)	(470,398,231)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(8,115,196)	0	(8,115,196)	(8,115,196)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,647,532,890	1,647,532,890	1,647,532,890

2016.03.31 (기말자본)	40,464,034,000	(12,322,931,813)	2,009,419,364	30,150,521,551	30,150,521,551

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

자본의 변동	당기순손실	0	(1,263,424,264)	0	(1,263,424,264)	(1,263,424,264)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(31,054,636)	0	(31,054,636)	(31,054,636)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	52,537,750	52,537,750	52,537,750

2017.03.31 (기말자본)	40,464,034,000	(14,788,143,315)	1,601,766,102	27,277,656,787	27,277,656,787

마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,284,780,746	(22,452,479,257)	(8,578,166,338)	(17,467,858,602)

영업으로부터 창출된 현금 (주24)	4,322,922,602	(22,456,974,464)	(8,837,327,291)	(18,091,135,526)

이자의 수취	97,826,748	81,032,134	428,117,984	835,421,245

이자의 지급	(123,140,165)	(52,099,755)	(200,228,290)	(86,713,441)

배당금의 수취	8,825,000	3,200,000	9,708,000	119,340

법인세의 납부	(21,653,439)	(27,637,172)	21,563,259	(125,550,220)

투자활동으로 인한 현금흐름	(227,849,724)	(3,086,266,391)	6,228,223,099	7,816,626,678

금융기관예치금(유동)의 감소	0	0	12,000,000,000	22,800,000,000

금융기관예치금(비유동)의 감소	0	0	0	2,000,000

매도가능금융자산의 처분	11,375,000	10,530,000	422,963,300	20,860,000

유형자산의 처분 (주10)	21,000	1,550,909	14,060,181	41,023,872

무형자산의 처분 (주10)	0	160,000,000	160,055,000	330,189,659

보증금의 감소	5,000,000	350,000,000	759,181,560	2,466,318,850

금융기관예치금(유동)의 증가	0	(3,000,000,000)	(5,000,000,000)	(16,200,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	0	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	(22,605,000)	0	0	(20,782,892)

유형자산의 취득 (주10)	(165,526,869)	(58,895,000)	(1,012,352,962)	(918,333,261)

무형자산의 취득 (주10)	(10,079,000)	(408,800,000)	(585,300,000)	(288,310,000)

보증금의 증가	(46,034,855)	(140,652,300)	(530,383,980)	(416,339,550)

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,433,801,279)	4,880,602,624	1,040,782,231	9,554,445,202

단기차입금의 증가	3,720,745,284	14,580,599,564	34,560,077,834	33,563,234,142

단기차입금의 상환	(12,154,546,563)	(9,699,996,940)	(33,519,295,603)	(24,008,788,940)

현금의 증가(감소)	(4,376,870,257)	(20,658,143,024)	(1,309,161,008)	(96,786,722)

기초의 현금	30,632,423,526	31,940,387,133	31,940,387,133	32,037,173,855

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,873,470)	0	1,197,401	0

기말의 현금	26,250,679,799	11,282,244,109	30,632,423,526	31,940,387,133