아이티센엔텍 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 40 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	51,190,438,554	65,528,991,304

현금및현금성자산 (주7,8)	23,425,403,019	31,072,701,639

금융기관예치금 (주7,9)	2,110,000,000	2,110,000,000

매출채권 (주7,10,33)	17,868,678,866	27,673,115,448

기타금융자산 (주7,10,33)	1,013,536,269	218,555,139

계약자산 (주13,25)	3,368,547,869	2,582,841,271

재고자산 (주14)	0	25,548,272

기타유동자산 (주18,33)	3,400,203,801	1,845,477,455

당기법인세자산	4,068,730	752,080

비유동자산	60,606,016,748	48,730,700,716

금융기관예치금 (주7,9,24)	188,393,525	188,393,525

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,24)	21,283,009,975	20,941,918,611

관계기업투자주식 (주12)	6,447,327,295	7,217,382,272

기타금융자산 (주7,10,33)	18,220,001,299	6,158,352,663

유형자산 (주15,17,34)	3,637,762,252	3,675,901,684

무형자산 (주16,34)	10,781,867,143	10,501,096,702

기타비유동자산 (주18)	47,655,259	47,655,259

자산총계	111,796,455,302	114,259,692,020

부채

유동부채	56,761,058,924	55,775,657,356

매입채무 (주7,19)	14,357,815,373	29,446,887,251

기타금융부채 (주7,19,33,34)	5,239,338,720	3,768,094,648

계약부채 (주13,25)	12,530,400,664	8,315,045,130

단기차입금 (주7,20,24,34)	13,613,768,052	1,500,000,000

유동성장기차입금 (주7,20,33)	0	2,000,000,000

유동사채 (주7,20)	4,962,229,705	4,950,407,656

충당부채 (주21)	1,770,404,529	2,056,386,678

기타유동부채 (주22)	4,287,101,881	3,738,835,993

비유동부채	31,348,333,286	30,656,887,516

순확정급여부채 (주23)	9,190,166,163	8,874,679,062

기타금융부채 (주7,19,33,34)	555,714,661	190,602,199

충당부채 (주21)	16,644,416,185	16,641,427,672

비유동사채 (주7,20)	4,958,036,277	4,950,178,583

부채총계	88,109,392,210	86,432,544,872

자본

지배기업의 소유지분	24,982,524,405	28,032,185,233

자본금	40,464,034,000	40,464,034,000

기타포괄손익누계액	(7,160,500)	(11,997,696)

이익잉여금(결손금)	(15,474,349,095)	(12,419,851,071)

비지배지분	(1,295,461,313)	(205,038,085)

자본총계	23,687,063,092	27,827,147,148

부채및자본총계	111,796,455,302	114,259,692,020

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주25,33)	32,671,620,219	32,671,620,219	17,396,019,736	17,396,019,736

매출원가 (주26,29,33)	29,616,127,741	29,616,127,741	15,483,054,200	15,483,054,200

매출총이익	3,055,492,478	3,055,492,478	1,912,965,536	1,912,965,536

판매비와관리비 (주27,29,33)	6,794,811,232	6,794,811,232	3,014,396,883	3,014,396,883

영업이익(손실)	(3,739,318,754)	(3,739,318,754)	(1,101,431,347)	(1,101,431,347)

기타수익 (주7,28)	466,971,779	466,971,779	306,911,308	306,911,308

기타비용 (주7,28)	821,539,321	821,539,321	265,220,259	265,220,259

금융수익 (주7,30)	219,763,007	219,763,007	140,937,296	140,937,296

금융비용 (주7,30)	229,681,798	229,681,798	68,953,114	68,953,114

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,103,805,087)	(4,103,805,087)	(987,756,116)	(987,756,116)

분기순이익(손실)	(4,103,805,087)	(4,103,805,087)	(987,756,116)	(987,756,116)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 지분	(3,014,373,776)	(3,014,373,776)	(987,756,116)	(987,756,116)

비지배지분	(1,089,431,311)	(1,089,431,311)	0	0

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(74)	(74)	(24)	(24)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(4,103,805,087)	(4,103,805,087)	(987,756,116)	(987,756,116)

기타포괄손익	(36,278,969)	(36,278,969)	12,576,136	12,576,136

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주23)	(47,487,572)	(47,487,572)	12,576,136	12,576,136

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동 (주12)	11,208,603	11,208,603	0	0

총포괄이익(손실)	(4,140,084,056)	(4,140,084,056)	(975,179,980)	(975,179,980)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 지분	(3,049,660,828)	(3,049,660,828)	(975,179,980)	(975,179,980)

비지배지분	(1,090,423,228)	(1,090,423,228)	0	0

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	3,859,704,410	0	44,323,738,410	0	44,323,738,410

총포괄손익	분기순이익(손실)	0	(987,756,116)	0	(987,756,116)	0	(987,756,116)

순확정급여부채의 재측정요소	0	12,576,136	0	12,576,136	0	12,576,136

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	40,464,034,000	(12,419,851,071)	(11,997,696)	28,032,185,233	0	27,827,147,148

2021.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(12,419,851,071)	(11,997,696)	28,032,185,233	(205,038,085)	27,827,147,148

총포괄손익	분기순이익(손실)	0	(3,014,373,776)	0	(3,014,373,776)	(1,089,431,311)	(4,103,805,087)

순확정급여부채의 재측정요소	0	(40,124,248)	0	(40,124,248)	(7,363,324)	(47,487,572)

지분법자본변동	0	0	4,837,196	4,837,196	6,371,407	11,208,603

2021.03.31 (기말자본)	40,464,034,000	(15,474,349,095)	(7,160,500)	24,982,524,405	(1,295,461,313)	23,687,063,092

마. 연결 자본변동표

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,087,585,204)	(12,271,950,772)

영업으로부터 창출된 현금 (주34)	(5,011,102,327)	(12,288,237,403)

이자의 수취	106,165,967	95,142,654

이자의 지급	(189,332,194)	(752,048)

배당금의 수취	10,000,000	12,000,000

법인세의 납부	(3,316,650)	(90,103,975)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,467,918,957)	(235,785,147)

기타상각후원가금융자산의 처분	2,064,544,795	0

기타금융자산의 처분	0	9,730,000

유형자산의 처분	0	17,491,000

무형자산의 처분	108,000,000	0

보증금의 감소	2,105,340,000	6,000,000

유형자산의 취득 (주34)	(15,555,637)	(7,832,000)

무형자산의 취득 (주34)	(536,792,000)	(226,814,407)

보증금의 증가	(16,193,456,115)	(34,359,740)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,894,461,725	(283,310,636)

단기차입금의 증가 (주34)	14,613,768,052	0

사채의 증가 (주34)	0	0

단기차입금의 상환 (주34)	(4,500,000,000)	(80,778,038)

리스부채의 상환 (주34)	(219,306,327)	(202,532,598)

현금의 증가(감소)	(7,661,042,436)	(12,791,046,555)

기초의 현금	31,072,701,639	44,233,785,538

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,743,816	0

기말의 현금	23,425,403,019	31,442,738,983