아이티센엔텍 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	71,457,866,164	58,424,152,229

현금및현금성자산 (주7,8)	37,613,088,887	25,983,467,372

금융기관예치금 (주7,9,18)	200,000,000	0

통화선도 (주5,7,30)	68,246,913	0

매출채권 (주7,10,28)	14,448,328,462	14,289,965,442

계약자산 (주13,20)	1,766,192,623	0

미청구공사 (주13,20)	0	9,170,164,211

기타금융자산 (주7,10,28)	283,706,457	650,265,067

재고자산 (주14)	5,782,127,415	2,665,628,711

기타유동자산 (주28,30)	11,155,502,427	5,624,002,946

당기법인세자산	140,672,980	40,658,480

비유동자산	20,308,831,167	16,116,871,794

금융기관예치금 (주7,9,19)	2,189,393,525	2,005,000,000

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,19)	13,808,733,641	0

매도가능금융자산 (주5,7)	0	8,111,712,093

종속기업투자주식 (주12)	484,903,103	484,903,103

기타금융자산 (주7,10,28,30)	987,383,626	2,041,481,886

유형자산 (주15)	1,361,105,192	1,790,395,565

무형자산 (주15)	1,253,171,007	1,163,390,422

기타비유동자산 (주28)	224,141,073	519,988,725

자산총계	91,766,697,331	74,541,024,023

부채

유동부채	43,097,446,162	44,858,754,347

통화선도 (주5,7,30)	0	98,360,192

매입채무 (주7,16,28)	13,175,489,297	24,751,140,192

계약부채 (주7,13,20,30)	12,982,930,170	0

초과청구공사 (주13,20,30)	0	11,828,202,374

기타금융부채 (주7,16,28,30)	1,208,605,299	1,717,720,609

미지급법인세	545,401,432	0

단기차입금 (주7,17)	11,911,774,637	4,711,502,816

충당부채	2,403,440,598	436,747,920

기타유동부채	869,804,729	1,315,080,244

비유동부채	5,310,304,338	3,795,489,666

순확정급여부채 (주18)	4,594,529,937	2,922,781,438

기타금융부채 (주7,16)	70,852,289	123,293,550

충당부채 (주20)	251,044,905	377,177,801

이연법인세부채	393,877,207	372,236,877

부채총계	48,407,750,500	48,654,244,013

자본

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금(결손금) (주30)	2,894,912,831	(16,627,631,086)

기타포괄손익누계액	0	2,050,377,096

자본총계	43,358,946,831	25,886,780,010

부채및자본총계	91,766,697,331	74,541,024,023

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.나. 손익계산서

손익계산서
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,20,28)	27,587,301,630	83,581,125,246	33,575,798,640	97,665,305,958

매출원가 (주21,24)	23,658,077,829	73,401,347,467	30,490,052,938	90,360,854,711

매출총이익	3,929,223,801	10,179,777,779	3,085,745,702	7,304,451,247

판매비와관리비 (주22,24,28)	2,467,601,812	8,083,014,030	3,903,617,222	12,861,775,153

대손상각비(환입) (주7)	119,213,337	74,278,017	(63,001,421)	(121,142,142)

영업이익(손실)	1,342,408,652	2,022,485,732	(754,870,099)	(5,436,181,764)

기타수익 (주7,23,28)	322,921,648	17,358,662,968	46,826,514	641,723,415

기타비용 (주7,23,28)	286,401,333	385,051,422	44,471,954	144,378,171

금융수익 (주7,25)	137,655,447	434,051,134	103,838,575	1,246,835,613

금융비용 (주7,25)	292,584,158	306,359,840	59,490,818	306,068,133

법인세비용차감전순이익(손실)	1,224,000,256	19,123,788,572	(708,167,782)	(3,998,069,040)

법인세비용(수익) (주26)	69,321,329	1,283,375,822	0	(38,500,000)

분기순이익(손실)	1,154,678,927	17,840,412,750	(708,167,782)	(3,959,569,040)

주당손익 (주27)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	441	(18)	(98)

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.다. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	1,154,678,927	17,840,412,750	(708,167,782)	(3,959,569,040)

기타포괄이익(손실)	(72,684,940)	(125,102,261)	(81,887,617)	(98,198,123)

분기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주18)	(72,684,940)	(125,102,261)	(81,887,617)	(150,990,153)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	52,792,030

총포괄이익(손실)	1,081,993,987	17,715,310,489	(790,055,399)	(4,057,767,163)

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.라. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(14,140,116,831)	1,549,228,352	27,873,145,521

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	(3,959,569,040)	0	(3,959,569,040)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(150,990,153)	0	(150,990,153)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	52,792,030	52,792,030

2017.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(18,250,676,024)	1,602,020,382	23,815,378,358

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(16,627,631,086)	2,050,377,096	25,886,780,010

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	1,807,233,428	(2,050,377,096)	(243,143,668)

분기순이익(손실)	0	17,840,412,750	0	17,840,412,750

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(125,102,261)	0	(125,102,261)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	2,894,912,831	0	43,358,946,831

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.마. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,556,168,158	(1,527,011,137)

영업으로부터 창출된 현금 (주29)	10,813,900,217	(1,664,878,410)

이자의 수취	233,103,113	221,550,446

이자의 지급	(119,444,851)	(174,912,593)

배당금의 수취	12,000,000	8,825,000

법인세의 환급(납부)	(1,383,390,321)	82,404,420

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,019,033,484)	(373,844,235)

매도가능금융자산의 처분	0	69,875,000

기타금융자산의 처분	84,735,000	0

유형자산의 처분	185,619,545	37,020,152

보증금의 감소	1,464,434,879	258,000,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(200,000,000)	0

금융기관예치금(비유동)의 증가	(184,393,525)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(5,800,081,410)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(22,605,000)

유형자산의 취득	(190,690,000)	(302,134,301)

무형자산의 취득	(280,400,000)	(242,979,000)

보증금의 증가	(98,257,973)	(171,021,086)

재무활동으로 인한 현금흐름	7,137,594,298	(10,775,569,232)

단기차입금의 증가	12,289,480,662	8,442,186,698

단기차입금의 상환	(5,151,886,364)	(19,217,755,930)

현금의 증가(감소)	11,674,728,972	(12,676,424,604)

기초의 현금	25,983,467,372	29,959,245,031

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,107,457)	4,709,069

기말의 현금	37,613,088,887	17,287,529,496

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.