아이티센엔텍 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 2018.12.31 현재
제 37 기 2017.12.31 현재
제 36 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	54,108,392,679	58,424,152,229	88,690,683,269

현금및현금성자산 (주4,7,8)	34,209,756,354	25,983,467,372	29,959,245,031

금융기관예치금 (주7,9,23)	200,000,000	0	0

통화선도 (주5,7,23,35)	46,236,809	0	301,952,979

매출채권 (주4,7,10,33,35)	9,812,629,404	14,289,965,442	47,597,831,012

계약자산 (주13,25)	1,529,991,530	0	0

미청구공사 (주13,25)	0	9,170,164,211	4,685,750,369

기타금융자산 (주4,7,10,33)	346,398,890	650,265,067	878,939,909

재고자산 (주14,15)	2,685,803,741	2,665,628,711	2,317,865,885

기타유동자산 (주17,33,35)	5,277,575,951	5,624,002,946	2,871,082,774

당기법인세자산	0	40,658,480	78,015,310

비유동자산	23,440,484,301	16,116,871,794	12,004,013,236

금융기관예치금 (주7,9,23)	4,316,443,525	2,005,000,000	5,000,000

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,23,35)	14,708,757,941	0	0

매도가능금융자산 (주5,7,11)	0	8,111,712,093	5,642,865,674

종속기업투자주식 (주12)	484,903,103	484,903,103	484,903,103

기타금융자산 (주4,7,10,33,35)	1,110,562,534	2,041,481,886	2,243,518,962

유형자산 (주15)	1,363,722,133	1,790,395,565	2,048,591,042

무형자산 (주16)	1,202,356,243	1,163,390,422	1,169,213,055

기타비유동자산 (주17,33)	253,738,822	519,988,725	409,921,400

자산총계	77,548,876,980	74,541,024,023	100,694,696,505

부채

유동부채	28,754,286,770	44,858,754,347	69,350,257,748

통화선도 (주5,7,35)	0	98,360,192	0

매입채무 (주4,7,18,33,35)	16,635,119,314	24,751,140,192	32,752,462,736

계약부채 (주13,25,35)	4,563,561,951	0	0

초과청구공사 (주13,25,35)	0	11,828,202,374	11,983,243,054

기타금융부채 (주4,7,18,33)	1,487,228,366	1,717,720,609	2,447,307,478

당기법인세부채	176,834,922	0	0

단기차입금 (주4,7,19,34)	1,823,760,273	4,711,502,816	14,567,975,610

충당부채 (주20,35)	2,696,836,878	436,747,920	603,144,453

기타유동부채 (주21,35)	1,370,945,066	1,315,080,244	6,996,124,417

비유동부채	5,244,849,029	3,795,489,666	3,471,293,236

순확정급여부채 (주22)	4,485,170,109	2,922,781,438	2,554,038,283

기타금융부채 (주4,7,18,33)	70,852,289	123,293,550	119,702,480

충당부채 (주20,35)	294,949,424	377,177,801	360,590,631

이연법인세부채 (주31)	393,877,207	372,236,877	436,961,842

부채총계	33,999,135,799	48,654,244,013	72,821,550,984

자본

자본금 (주1,24)	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금(결손금) (주24,35)	3,085,707,181	(16,627,631,086)	(14,140,116,831)

기타포괄손익누계액 (주35)	0	2,050,377,096	1,549,228,352

자본총계	43,549,741,181	25,886,780,010	27,873,145,521

부채및자본총계	77,548,876,980	74,541,024,023	100,694,696,505

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 손익계산서

손익계산서
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액 (주6,25,33)	121,828,399,647	143,511,301,563	212,343,244,540

매출원가 (주26,29,33)	108,094,828,861	133,527,188,344	192,220,508,089

매출총이익	13,733,570,786	9,984,113,219	20,122,736,451

판매비와관리비 (주27,29,33)	10,720,148,385	16,709,636,936	21,756,410,814

대손상각비(환입) (주4,7)	(7,552,622)	(166,639,586)	164,055,482

영업이익(손실)	3,020,975,023	(6,558,884,131)	(1,797,729,845)

기타수익 (주6,7,28,33)	16,528,305,429	753,795,326	288,600,163

기타비용 (주6,7,28,33)	386,829,389	412,964,478	389,816,213

금융수익 (주6,7,30)	556,626,933	1,398,617,762	1,506,942,602

금융비용 (주6,7,30)	304,008,319	430,913,408	1,429,489,819

법인세비용차감전순이익(손실)	19,415,069,677	(5,250,348,929)	(1,821,493,112)

법인세비용(수익) (주6,31)	1,615,047,244	(244,574,611)	0

당기순이익(손실) (주6)	17,800,022,433	(5,005,774,318)	(1,821,493,112)

주당손익 (주32)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	440	(124)	(45)

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

당기순이익(손실) (주6)	17,800,022,433	(5,005,774,318)	(1,821,493,112)

기타포괄이익(손실)	29,332,332	3,019,408,807	1,323,177,149

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주22)	29,332,332	2,518,260,063	135,835,271

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	501,148,744	1,187,341,878

총포괄이익(손실)	17,829,354,765	(1,986,365,511)	(498,315,963)

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

라. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(12,454,458,990)	361,886,474	28,371,461,484

회계정책변경의 효과	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	(1,821,493,112)	0	(1,821,493,112)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	135,835,271	0	135,835,271

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,187,341,878	1,187,341,878

2016.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(14,140,116,831)	1,549,228,352	27,873,145,521

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(14,140,116,831)	1,549,228,352	27,873,145,521

회계정책변경의 효과	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	(5,005,774,318)	0	(5,005,774,318)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	2,518,260,063	0	2,518,260,063

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	501,148,744	501,148,744

2017.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(16,627,631,086)	2,050,377,096	25,886,780,010

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(16,627,631,086)	2,050,377,096	25,886,780,010

회계정책변경의 효과	0	1,883,983,502	(2,050,377,096)	(166,393,594)

당기순이익(손실)	0	17,800,022,433	0	17,800,022,433

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	29,332,332	0	29,332,332

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	3,085,707,181	0	43,549,741,181

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

마. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 36 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로 인한 현금흐름	19,308,201,415	9,899,937,235	(8,864,875,798)

영업으로부터 창출된 현금 (주34)	20,513,835,156	9,727,667,617	(9,146,502,888)

이자의 수취	325,083,913	264,469,604	423,066,560

이자의 지급	(145,163,812)	(176,881,816)	(200,228,290)

배당금의 수취	12,000,000	8,825,000	9,708,000

법인세의 환급(납부)	(1,397,553,842)	75,856,830	49,080,820

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,148,692,784)	(4,098,068,047)	6,249,075,826

금융기관예치금(유동)의 감소	0	0	12,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	260,880,326	422,963,300

기타금융자산의 처분	103,730,000	0	0

유형자산의 처분 (주15)	186,669,545	38,369,852	14,000,181

무형자산의 처분 (주16)	0	5,000	160,055,000

보증금의 감소	1,465,079,879	384,952,000	759,181,560

금융기관예치금(유동)의 증가	(200,000,000)	0	(5,000,000,000)

금융기관예치금(비유동)의 증가	(2,311,443,525)	(2,000,000,000)	0

당기손익공정가치금융자산의 취득 (주11)	(6,700,105,710)	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,022,223,032)	0

유형자산의 취득 (주15)	(271,857,000)	(346,052,107)	(991,440,235)

무형자산의 취득 (주16)	(117,200,000)	(242,979,000)	(585,300,000)

보증금의 증가	(303,565,973)	(171,021,086)	(530,383,980)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,929,086,931)	(9,752,084,833)	1,040,782,231

단기차입금의 증가	13,198,967,741	9,542,963,256	34,560,077,834

단기차입금의 상환	(16,128,054,672)	(19,295,048,089)	(33,519,295,603)

현금의 증가(감소)	8,230,421,700	(3,950,215,645)	(1,575,017,741)

기초의 현금	25,983,467,372	29,959,245,031	31,533,065,371

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,132,718)	(25,562,014)	1,197,401

기말의 현금	34,209,756,354	25,983,467,372	29,959,245,031

※ 제 37기(전기) 및 제 36기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.