아이티센엔텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 37 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	72,792,593,174	59,830,166,734

현금및현금성자산 (주7,8)	38,700,098,049	27,233,547,113

금융기관예치금 (주7,9,18)	200,000,000	0

통화선도 (주5,7,29)	68,246,913	0

매출채권 (주7,10,27)	14,669,007,430	14,428,571,315

계약자산 (주12,19,29)	1,766,192,623	0

미청구공사 (주19,29)	0	9,170,164,211

기타금융자산 (주7,10,27)	283,706,457	650,544,313

재고자산 (주13)	5,782,127,415	2,665,628,711

기타유동자산 (주27,29)	11,180,809,517	5,624,096,256

당기법인세자산	142,404,770	57,614,815

비유동자산	19,893,630,050	15,696,060,194

금융기관예치금 (주7,9,18)	2,191,393,525	2,007,000,000

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,18,29)	13,831,514,579	0

매도가능금융자산 (주5,7)	0	8,134,493,031

기타금융자산 (주7,10,27,29)	987,383,626	2,041,481,886

유형자산 (주14)	1,406,026,240	1,829,706,130

무형자산 (주14)	1,253,171,007	1,163,390,422

기타비유동자산 (주27)	224,141,073	519,988,725

자산총계	92,686,223,224	75,526,226,928

부채

유동부채	43,145,529,309	44,907,819,320

통화선도 (주5,7,29)	0	98,360,192

매입채무 (주7,15,29)	13,088,601,021	24,572,677,979

계약부채 (주7,12,19,29)	12,982,930,170	0

초과청구공사 (주12,19,29)	0	11,828,202,374

기타금융부채 (주7,15,27,29)	1,295,362,220	1,880,871,105

미지급법인세	545,401,432	0

단기차입금 (주7,16)	11,911,774,637	4,711,502,816

충당부채	2,403,440,598	436,747,920

기타유동부채	918,019,231	1,379,456,934

비유동부채	5,694,246,385	4,053,819,098

순확정급여부채 (주17)	5,048,550,897	3,303,631,044

충당부채 (주19)	251,044,905	377,177,801

이연법인세부채	394,650,583	373,010,253

부채총계	48,839,775,694	48,961,638,418

자본

지배기업의 소유지분	43,846,447,530	26,564,588,510

자본금 (주1)	40,464,034,000	40,464,034,000

이익잉여금(결손금) (주29)	3,382,413,530	(15,956,782,973)

기타포괄손익누계액	0	2,057,337,483

자본총계	43,846,447,530	26,564,588,510

부채및자본총계	92,686,223,224	75,526,226,928

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,19,27)	27,888,144,383	84,533,888,185	34,426,896,447	100,203,208,870

매출원가 (주20,23)	23,760,761,432	73,819,592,864	31,160,856,149	92,248,387,281

매출총이익	4,127,382,951	10,714,295,321	3,266,040,298	7,954,821,589

판매비와관리비 (주21,23,27)	2,697,267,963	8,818,479,292	4,143,683,773	13,565,367,974

대손상각비(환입) (주7)	119,213,337	74,278,017	(63,001,421)	(121,142,142)

영업이익(손실)	1,310,901,651	1,821,538,012	(814,642,054)	(5,489,404,243)

기타수익 (주7,23,27)	322,921,648	17,359,218,730	47,591,025	642,497,939

기타비용 (주7,23,27)	286,351,348	385,090,794	44,471,954	144,378,171

금융수익 (주7,24)	141,017,178	444,174,663	107,889,979	1,256,757,920

금융비용 (주7,24)	292,584,158	306,359,840	59,490,818	306,068,133

법인세비용차감전순이익(손실)	1,195,904,971	18,933,480,771	(763,123,822)	(4,040,594,688)

법인세비용(수익) (주25)	69,321,329	1,283,375,822	0	(22,950,815)

분기순이익(손실)	1,126,583,642	17,650,104,949	(763,123,822)	(4,017,643,873)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 분기순이익(손실)	1,126,583,642	17,650,104,949	(763,123,822)	(4,017,643,873)

주당손익 (주26)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	436	(19)	(99)

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	1,126,583,642	17,650,104,949	(763,123,822)	(4,017,643,873)

기타포괄이익(손실)	(72,684,940)	(125,102,261)	(74,672,950)	(91,237,736)

분기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(72,684,940)	(125,102,261)	(81,887,617)	(150,990,153)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	0	7,214,667	59,752,417

총포괄이익(손실)	1,053,898,702	17,525,002,688	(837,796,772)	(4,108,881,609)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	1,053,898,702	17,525,002,688	(837,796,772)	(4,108,881,609)

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(13,493,664,415)	1,549,228,352	28,519,597,937	28,519,597,937

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	(4,017,643,873)	0	(4,017,643,873)	(4,017,643,873)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(150,990,153)	0	(150,990,153)	(150,990,153)

매도가능금융자산평가이익	0	0	59,752,417	59,752,417	59,752,417

2017.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(17,662,298,441)	1,608,980,769	24,410,716,328	24,410,716,328

2018.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(15,956,782,973)	2,057,337,483	26,564,588,510	26,564,588,510

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	1,814,193,815	(2,057,337,483)	(243,143,668)	(243,143,668)

분기순이익(손실)	0	17,650,104,949	0	17,650,104,949	17,650,104,949

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(125,102,261)	0	(125,102,261)	(125,102,261)

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	3,382,413,530	0	43,846,447,530	43,846,447,530

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.마. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,360,700,572	(572,122,473)

영업으로부터 창출된 현금 (주28)	10,593,084,557	(653,577,088)

이자의 수취	243,226,642	231,257,158

이자의 지급	(119,444,851)	(174,912,593)

배당금의 수취	12,000,000	9,221,500

법인세의 환급(납부)	(1,368,165,776)	15,888,550

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,986,636,477)	(373,134,235)

매도가능금융자산의 처분	0	69,875,000

기타금융자산의 처분	84,735,000	0

유형자산의 처분	186,292,272	37,020,152

보증금의 감소	1,464,434,879	258,000,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(200,000,000)	0

금융기관예치금(비유동)의 증가	(184,393,525)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(5,800,081,410)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(22,605,000)

유형자산의 취득	(211,406,981)	(302,134,301)

무형자산의 취득	(280,400,000)	(242,979,000)

보증금의 증가	(45,816,712)	(170,311,086)

재무활동으로 인한 현금흐름	7,137,594,298	(10,775,569,232)

단기차입금의 증가	12,289,480,662	8,442,186,698

단기차입금의 상환	(5,151,886,364)	(19,217,755,930)

현금의 증가(감소)	11,511,658,393	(11,720,825,940)

기초의 현금	27,233,547,113	30,632,423,526

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,107,457)	4,709,069

기말의 현금	38,700,098,049	18,916,306,655

※ 제 37기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호 및 1011호, 1039호에 따라 작성되었습니다.