아이티센엔텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 35 기말 2015.12.31 현재
제 34 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	82,930,564,205	89,189,096,866	81,670,125,330

현금및현금성자산 (주7)	23,940,028,819	31,533,065,371	31,367,027,578

금융기관예치금	0	7,000,000,000	13,600,000,000

매출채권 (주8,24)	23,776,142,767	34,968,037,289	26,827,746,252

미청구공사 (주16,24)	4,636,008,187	5,352,514,737	2,237,194,366

기타금융자산 (주8,24)	655,040,385	848,809,449	2,698,310,767

재고자산 (주9)	21,126,256,080	6,257,652,576	2,778,912,943

기타유동자산 (주24)	8,774,947,407	3,101,921,314	2,019,424,204

당기법인세자산	22,140,560	127,096,130	141,509,220

비유동자산	12,217,718,834	10,338,684,588	10,486,982,681

금융기관예치금	5,000,000	5,000,000	6,000,000

매도가능금융자산 (주5,15)	5,651,340,674	1,368,751,734	1,413,003,794

종속기업투자주식 (주10)	484,903,103	484,903,103	484,903,103

기타금융자산 (주8,24)	2,217,320,376	5,474,058,928	5,257,457,125

유형자산 (주11)	2,171,167,070	1,645,412,293	1,035,326,861

무형자산 (주11)	1,230,377,503	908,288,182	1,667,070,238

기타비유동자산 (주24)	457,610,108	452,270,348	623,221,560

자산총계	95,148,283,039	99,527,781,454	92,157,108,011

부채

유동부채	55,039,447,718	62,688,412,171	52,714,911,435

통화선도 (주5)	571,386,953	0	0

매입채무 (주24)	19,901,240,424	34,673,003,905	31,943,137,686

초과청구공사 (주16)	10,683,298,787	7,537,121,005	3,697,526,289

기타금융부채 (주12,24)	2,038,993,006	2,004,975,094	9,454,850,742

단기차입금 (주13)	17,330,524,775	12,949,718,051	3,226,457,415

충당부채	170,764,342	630,147,890	530,267,648

기타유동부채	4,343,239,431	4,893,446,226	3,862,671,655

비유동부채	10,455,721,249	8,467,907,799	5,489,035,275

순확정급여부채 (주14)	9,979,557,762	7,932,194,378	5,209,817,205

기타금융부채 (주12,24)	119,702,480	116,216,000	0

충당부채	356,461,007	316,627,606	0

기타비유동부채	0	102,869,815	279,218,070

부채총계	65,495,168,967	71,156,319,970	58,203,946,710

자본

자본금	40,464,034,000	40,464,034,000	40,464,034,000

결손금	(12,797,110,122)	(12,454,458,990)	(6,872,759,173)

기타포괄손익누계액	1,986,190,194	361,886,474	361,886,474

자본총계	29,653,114,072	28,371,461,484	33,953,161,301

부채및자본총계	95,148,283,039	99,527,781,454	92,157,108,011

나. 손익계산서

손익계산서
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,16,24)	39,160,430,278	121,697,478,483	41,952,154,201	100,712,584,346	176,766,303,170	174,982,356,427

매출원가 (주17,20,24)	35,233,299,859	107,373,318,850	39,762,747,293	90,268,247,805	163,329,262,113	162,644,358,680

매출총이익	3,927,130,419	14,324,159,633	2,189,406,908	10,444,336,541	13,437,041,057	12,337,997,747

판매비와관리비 (주18,20,24)	5,005,272,145	15,296,282,107	5,502,669,580	16,701,340,631	20,648,198,049	22,459,470,696

영업손실 (주6)	(1,078,141,726)	(972,122,474)	(3,313,262,672)	(6,257,004,090)	(7,211,156,992)	(10,121,472,949)

기타수익 (주19)	81,332,045	259,061,366	82,884,309	526,223,569	2,382,671,424	1,491,385,825

기타비용 (주19)	147,444,488	307,918,206	185,971,928	602,530,577	1,051,488,955	2,958,448,525

금융수익 (주21)	1,237,795,826	2,019,865,423	173,417,078	650,878,183	953,225,862	1,247,781,287

금융비용 (주21)	1,035,003,684	1,222,425,131	682,398,375	932,144,749	826,976,588	753,706,691

법인세비용차감전순손실	(941,462,027)	(223,539,022)	(3,925,331,588)	(6,614,577,664)	(5,753,725,249)	(11,094,461,053)

법인세비용 (주22)	0	46,770,830	0	133,633,660	133,633,660	0

당기순손실	(941,462,027)	(270,309,852)	(3,925,331,588)	(6,748,211,324)	(5,887,358,909)	(11,094,461,053)

주당손실 (주23)

기본및희석주당손실	(23)	(7)	(97)	(167)	(145)	(274)

다. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순손실	(941,462,027)	(270,309,852)	(3,925,331,588)	(6,748,211,324)	(5,887,358,909)	(11,094,461,053)

기타포괄이익(손실)	(52,311,607)	1,551,962,440	7,514,762	6,443,883	305,659,092	(1,719,561,136)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(52,311,607)	(72,341,280)	(21,088,738)	14,914,165	305,659,092	(1,691,385,266)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	1,624,303,720	28,603,500	(8,470,282)	0	(28,175,870)

총포괄이익(손실)	(993,773,634)	1,281,652,588	(3,917,816,826)	(6,741,767,441)	(5,581,699,817)	(12,814,022,189)

라. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	5,913,087,146	390,062,344	46,767,183,490

자본의 변동	당기순손실	0	(11,094,461,053)	0	(11,094,461,053)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,691,385,266)	0	(1,691,385,266)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(28,175,870)	(28,175,870)

2014.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(6,872,759,173)	361,886,474	33,953,161,301

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,872,759,173)	361,886,474	33,953,161,301

자본의 변동	당기순손실	0	(5,887,358,909)	0	(5,887,358,909)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	305,659,092	0	305,659,092

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	40,464,034,000	(12,454,458,990)	361,886,474	28,371,461,484

2015.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(6,872,759,173)	361,886,474	33,953,161,301

자본의 변동	당기순손실	0	(6,748,211,324)	0	(6,748,211,324)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	14,914,165	0	14,914,165

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(8,470,282)	(8,470,282)

2015.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(13,606,056,332)	353,416,192	27,211,393,860

2016.01.01 (기초자본)	40,464,034,000	(12,454,458,990)	361,886,474	28,371,461,484

자본의 변동	당기순손실	0	(270,309,852)	0	(270,309,852)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(72,341,280)	0	(72,341,280)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	1,624,303,720	1,624,303,720

2016.09.30 (기말자본)	40,464,034,000	(12,797,110,122)	1,986,190,194	29,653,114,072

마. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(19,322,503,246)	(30,512,420,451)	(17,260,738,112)	8,002,519,755

영업으로부터 창출된 현금 (주25)	(19,614,182,080)	(30,980,273,337)	(17,880,139,612)	7,910,613,348

이자의 수취	363,918,607	605,616,238	825,216,171	1,010,855,520

이자의 지급	(140,132,513)	(52,478,392)	(86,713,441)	(120,710,053)

배당금의 수취	9,708,000	119,340	119,340	10,480,120

법인세의 납부(환급)	58,184,740	(85,404,300)	(119,220,570)	(808,719,180)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,321,190,797	3,414,101,707	7,872,330,703	4,349,453,281

금융기관예치금(유동)의 감소	12,000,000,000	15,600,000,000	22,800,000,000	22,600,000,000

금융기관예치금(비유동)의 감소	0	1,000,000	1,000,000	2,500,000

매도가능금융자산의 처분	414,488,300	12,420,000	20,860,000	213,780,000

유형자산의 처분 (주11)	14,000,181	40,412,000	40,412,000	62,855,182

무형자산의 처분 (주11)	160,055,000	4,000	330,189,659	140,035,000

보증금의 감소	754,181,560	2,203,386,700	2,448,386,700	497,280,000

금융기관예치금(유동)의 증가	(5,000,000,000)	(13,200,000,000)	(16,200,000,000)	(16,200,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(20,782,892)	(20,782,892)	(29,500,000)

유형자산의 취득 (주11)	(929,243,144)	(306,830,701)	(861,727,364)	(369,257,949)

무형자산의 취득 (주11)	(579,350,000)	(287,810,000)	(288,310,000)	(291,518,952)

보증금의 증가	(512,941,100)	(627,697,400)	(397,697,400)	(2,276,720,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,443,243,463	12,109,793,854	9,554,445,202	(3,425,363,190)

단기차입금의 증가	30,120,702,451	25,944,896,909	33,563,234,142	19,377,810,243

단기차입금의 상환	(24,677,458,988)	(13,835,103,055)	(24,008,788,940)	(22,803,173,433)

현금의 증가(감소)	(7,558,068,986)	(14,988,524,890)	166,037,793	8,926,609,846

기초의 현금	31,533,065,371	31,367,027,578	31,367,027,578	22,440,417,732

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,967,566)	0	0	0

기말의 현금	23,940,028,819	16,378,502,688	31,533,065,371	31,367,027,578