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흥국 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 51 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 3월 12일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 흥국
대 표 이 사 : 류 명 준
본 점 소 재 지 : 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 357
(전 화) 041-546-7771
(홈페이지) http://www.heungkuk.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원팀장 (성 명) 박 원 석
(전 화) 041-546-7771
1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	5	-	1	4	2

합계	5	-	1	4	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	화산공정기계(산동)유한공사	투자 철회

-	-

2) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

3) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2009.05.12	해당사항 없음

(2) 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 흥국" 혹은 "(주)흥국"으로 표기하며, 영문명은 "HEUNGKUK METALTECH Co.,Ltd."입니다. 종속회사명은 아래와 같습니다.

종속회사명	종속회사 영문명

흥국과기(무석)유한공사	HK TRACKS(WUXI) Co.,Ltd.

HK JAPAN(주)	HK JAPAN Co.,Ltd.

HEUNGKUK INDIA	HEUNGKUK INDIA Pvt. Ltd.

HEUNGKUK AMERICA	HEUNGKUK AMERICA, Inc.

(3) 설립일자 및 존속기간 1974년 10월 17일에 철강단조 등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 2009년 5월 12일에 발행주식을 코스닥시장에 등록한 상장법인입니다. (4) 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 357전 화 : 041-546-7771홈페이지 : http://heungkuk.co.kr / http://heungkuk.net (5) 중소기업 해당여부 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다. (6) 주요 사업 등의 내용 건설기계의 하부 구동 부품(Undercarriage Parts)인 Track Roller와 Carrier Roller,Idler, Tension Cylinder 등의 제조 및 판매가 연결기업의 주요 사업이며, 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

(7) 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상증권 등	평가대상 증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2022.04.29	기업신용등급	A	한국기업데이터(주)(AAA~NR)	2021년

2023.04.24	기업신용등급	A	한국기업데이터(주)(AAA~NR)	2022년

2024.05.09	기업신용등급	A	한국기업데이터(주)(AAA~NR)	2023년
2. 회사의 연혁

(1) 설립 이후의 변동 상황

회사명	연 도	연 혁

(주)흥국	2015년 3월	대표이사 류명준 신규 취임

2016년 12월	수평적 성실납세제도 재협약체결(대전지방국세청)

2020년 3월	모범납세자 표창(대통령상)

2022년 1월	Supplier of the Year 선정 (John Deere)

2023년 12월	5천만불 수출의 탑 수상(산업통상자원부)

흥국과기(무석)유한공사	2005년 7월	흥국과기(무석)유한공사 설립 - 중국 소재(주요종속회사)

HK JAPAN(주)	2018년 4월	HK JAPAN(주)설립 - 일본 소재(종속회사)

HEUNGKUK INDIA	2019년 1월	HEUNGKUK INDIA 설립 - 인도 소재(주요종속회사)

HEUNGKUK AMERICA	2022년 11월	HEUNGKUK AMERICA 설립 - 미국 소재(종속회사)

(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2022.03.24	정기주총	사내이사 이상운	-	-

2022.03.24	정기주총	-	-	사내이사 박병훈

2022.03.26	정기주총	사외이사 김태환	-	-

2022.03.26	정기주총	-	-	사외이사 신성필

2023.08.04	-	-	-	사외이사 김태환

2023.11.30	임시주총	사외이사 민상기	-	-
3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이(단위 : )

종류	구분	당기말(2024년말)	50기(2023년말)	49기(2022년말)

보통주	발행주식총수	12,322,696	12,322,696	12,322,696

액면금액	500	500	500

자본금	6,161,348,000	6,161,348,000	6,161,348,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,161,348,000	6,161,348,000	6,161,348,000
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	18,000,000	2,000,000	20,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	12,322,696	382,000	12,704,696	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	382,000	382,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	12,322,696	-	12,322,696	-

Ⅴ. 자기주식수	1,220,000	-	1,220,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	11,102,696	-	11,102,696	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	9.90	-	9.90	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	1,252,000	-	32,000	-	1,220,000	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	1,252,000	-	32,000	-	1,220,000	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	1,252,000	-	32,000	-	1,220,000	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

(3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2024.10.17	2024.10.25	32,000	32,000	100.0	2024.10.22

(4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2023.01.04	2023.07.03	3,000	2,559	85.3	0	-	2023.04.06

신탁 해지	2023.01.04	2023.07.03	3,000	2,995	99.9	0	-	2023.07.04

(5) 자기주식 보유현황 및 취득/처분/소각에 관한 사항 1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득방법	취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량	기말수량	비고

처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에의한 취득	2020.03.26	보통주	2020.03.26~2020.09.26	주가 안정 및 주주가치 제고	-	592,095	-	-	592,095	-

2020.09.28	보통주	2020.09.28~2021.03.29	주가 안정 및 주주가치 제고	-	180,716	-	-	772,811	-

2021.01.04	보통주	2023.01.04~2023.07.03	주가 안정 및 주주가치 제고	-	479,189	-	-	1,252,000	-

2024.10.15	보통주	-	-	-	-	32,000	-	1,220,000	장기근속자 포상

기타 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

총계	1,252,000	32,000	-	1,220,000	-

2) 자기주식 보유 목적

당사의 자기주식 취득은 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 이루어졌습니다.

3) 자기주식 취득계획

사업보고서 제출일 현재 자본시장법 시행령 제176조의2 제6항에 따른 이사회 승인을 받은 자기주식보고서상 자기주식 취득계획은 없습니다.

4) 자기주식 처분계획

사업보고서 제출일 현재 자본시장법 시행령 제176조의2 제6항에 따른 이사회 승인을 받은 자기주식보고서상 자기주식 처분계획은 없습니다.

5) 자기주식 소각계획

사업보고서 제출일 현재 자본시장법 시행령 제176조의2 제6항에 따른 이사회 승인을 받은 자기주식보고서상 자기주식 소각계획은 없습니다. 6) 기타사업보고서 제출일 현재 자기주식 처분 및 소각계획은 없으나 추후 경영환경 변화로 자기주식 처분 등 변경사항 발생시 이사회 승인을 통해 처리할 예정입니다.
5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

-	-	-	-

주) 당사의 최근 3년간 정관 변경 이력은 없습니다.

(2) 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	단조업	영위

2	철강매매업	영위

3	자동차부품 제조업	영위

4	기계부품 제조업	영위

5	일반기계 제조업	영위

6	부동산 임대업 및 개발업	영위
1. 사업의 개요

건설기계부품 산업은 부가가치가 높은 반면 제작기간과 자본의 회임기간이 길어 많은 설비투자와 운영자금이 소요되는 산업으로, 연결기업에서 제조하는 건설기계 하부구동부품은 하중 및 마모에 견딜 수 있도록 정밀기술이 필요한 제품이며 건설기계 구동에 필요한 핵심 ITEM입니다.연결기업은 1974년에 설립하여 단조품을 생산하기 시작하였으며, 1978년 10월 본사 및 공장을 수원공장으로 이전하여 본격적인 단조 사업을 수행하였습니다. 그리고 1990년 11월에는 충남 아산시에 온양공장을 준공하여 롤러(Roller Ass`y), 링크(Link Ass`y) 등 건설기계부품을 가공, 조립하고 자동차부품을 정밀가공하기 시작하는 등 사업 다각화로 성장기를 맞게 되었습니다.주요 매출처인 볼보그룹과 현대건설기계가 중국현지 생산법인을 설립함에 따라 2005년 중국에 종속기업인 "흥국과기(무석)유한공사"를 설립하였으며, 2011년 말에는 아산신공장을 충남 아산시 둔포면 아산테크노밸리 내에 건축하여 기존 온양공장의 롤러생산라인과 수원공장의 단조생산라인을 이전, 통합 및 생산설비 증설작업으로 체계적인 조직과 제조시스템을 구축하였습니다. 또한 2012년에는 단조설비자동화와 Idler Ass`y 생산라인을 신설하여 회사역량 고도화를 추진하였습니다. 해외시장 진출을 목적으로 2018년 4월에는 일본에 "HK JAPAN(주)을 설립하였습니다. 그리고 현지시장 대응하기 위하여 2019년 1월에 "HEUNGKUK INDIA"를 인도에 설립하였고, 2022년 11월에는 "HEUNGKUK AMERICA"를 미국에 설립하는 등 글로벌 네트워크를 강화하고 있습니다.

연결기업의 주요 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	사업내용	주요재화 및 용역	주요고객

(주)흥국	건설기계부품제조 및 판매	건설기계부품 등	볼보그룹,HD현대건설기계,HD현대인프라코어,
JOHN DEERE 등

흥국과기(무석)유한공사	건설기계부품제조 및 판매	건설기계부품 등

HK JAPAN(주)	건설기계부품 판매	건설기계부품 등

HEUNGKUK INDIA	건설기계부품제조 및 판매	건설기계부품 등

HEUNGKUK AMERICA	건설기계부품 판매	건설기계부품 등
2. 주요 제품 및 서비스

연결기업에서 생산하는 건설기계부품(트랙롤러, 캐리어롤러, 아이들러, 텐션실린더 등)은 크롤러형 건설기계 하부주행체 부품(UnderCarriage Parts) 입니다. 연결기업은 2012년 국내 공장 통합을 통해 단조, 가공, 조립 등의 건설기계부품 일괄 생산라인을 구축하여 건설기계 부품을 생산 중이며, 주요 매출현황은 "4. 매출 및 수주사항"을 참고하시기 바랍니다.
3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 등의 현황 주요 원재료는 철강환봉 등이 있으며, 가격은 국내외 철강가격의 변동에 따라 영향을 받고 있습니다. 조달은 각 전문제조업체에서 직접 조달하고 있으며, 수입과 내수를 적절히 조절하여 가격변동에 유동적으로 대처하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	용도	매입액(비율)

원재료	환봉 외	건설기계부품 제조용	69,471(76,80%)

소모품	윤활유 외	건설기계부품 제조용	2,147( 2.38%)

상품	부자재 외	상품 판매용	18,837(20,82%)

계	90,455(100.0%)

(2) 생산능력, 생산실적, 가동률 연결기업의 건설기계부품 생산능력은 연간 1,284,000EA(4,864EA/일 * 264일, 주간1교대 기준)으로서 당기말까지 1,101,669EA를 생산하여 85.80%의 가동률을 기록하였습니다. (3) 생산설비의 현황 등 "III. 재무에 관한 사항" 주석사항 중 유형자산 부분을 참고하시기 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황

(1) 매출 실적(단위 : 백만원)

매출유형	품목	2024년(제51기)	2023년(제50기)	2022년(제49기)

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

제품	건설기계부품 외	109,874	85.36	130,751	87.53	118,317	87.93

상품	부자재 외	18,837	14.64	18,632	12.47	16,238	12.07

합계	128,711	100.00	149,383	100.00	134,555	100.00

(2) 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직보고서보고기간종료일 현재 직매점, 영업소, 사업소 등이 존재하지 않으며 연결기업의 각 영업부서에서 판매 업무를 담당하고 있습니다.2) 판매경로 및 조건연결기업의 제품은 범용의 제품이 아닌 OEM, 혹은 2차 소재산업 제품으로 주요 고객사와의 긴밀한 협력관계 하에 양산과정을 거치게 됩니다. 따라서 개발단계부터 수요자인 업체와 제품의 사양 및 특성 등에 관하여 계속적인 논의가 이루어져야 합니다. 또한 주요 거래처가 한정되어 있고, 규모가 큰 기업으로 이루어져 있어 매출채권 회수 등의 위험성이 적기 때문에 직접 판매하는 형태의 판매경로를 가지게 됩니다.3) 판매전략연결기업은 수주에 의한 생산방식으로 납품하고 있으며, 전산시스템 운영 및 생산설비의 자동화로 인한 품질경쟁력과 공정개선을 통한 효율적인 생산체제를 유지하여 지속적인 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 경쟁업체보다 빠른 납기와 우수한 품질, 가격경쟁 등을 통해 시장점유율을 높이고 있으며, 고객에게 축적된 노하우로 기술적인 컨설팅을 제시하고 있습니다.

(3) 수주상황 연결기업의 납품구조는 건설 중장비 완성업체에 판매 1~3개월 전에 수주 받아 납품하는 OEM(주문자위탁생산)방식으로, 업황에 따라 민감하게 수주량이 변동되어 정확한 계량적 정보를 작성하기에 어려움이 있고 수주상황 공개로 인해 회사 경쟁력에 영향을 미칠 수 있기에 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 위험관리방안 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율변동위험, 환위험의 주로 두 가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무입니다.1) 이자율변동위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 3,896백만원(전기 : 7,536백만원)으로, 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 이자율변동이 금융부채의 보고기간종료일 이후 연간 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당기말	전기말

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

세전손익	(38,964,892)	38,964,892	(75,361,824)	75,361,824

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 매출 및 구매활동으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	통화	당기말	전기말

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

현금 및현금성자산	USD	7,978,946.86	11,729,051,883	9,118,715.48	11,757,671,739

JPY	1,117,501,538.00	10,465,178,402	628,608,125.00	5,737,054,913

CNY	1,274,130.08	256,444,161	3,507,203.02	634,242,594

INR	79,159,632.75	1,360,754,086	39,547,421.86	612,985,038

매출채권 및 기타	USD	3,429,544.87	5,051,224,057	5,172,126.84	6,668,175,046

JPY	39,010,148.00	365,322,233	87,424,046.00	797,884,296

EUR	16,272.00	24,875,494	53,815.20	76,772,226

CNY	19,051,636.95	3,834,522,968	18,915,267.69	3,420,637,003

INR	206,152,268.90	3,543,757,502	121,087,288.00	1,876,852,964

자산합계	USD	11,408,491.73	16,780,275,940	14,290,842.32	18,425,846,785

JPY	1,156,511,686.00	10,830,500,635	716,032,171.00	6,534,939,209

EUR	16,272.00	24,875,494	53,815.20	76,772,226

CNY	20,325,767.03	4,090,967,129	22,422,470.71	4,054,879,597

INR	285,311,901.65	4,904,511,588	160,634,709.86	2,489,838,002

매입채무 및 기타	USD	3,945,625.76	5,800,069,864	5,554,242.67	7,161,640,495

JPY	5,141,552.00	48,149,606	6,928,034.00	63,229,395

CNY	17,874,965.15	3,597,694,235	12,907,491.83	2,334,190,822

INR	58,683,923.95	1,008,776,652	49,774,607.23	771,506,412

차입금	EUR	2,750,002.00	3,896,489,207	4,583,334.00	6,536,182,388

부채합계	USD	3,945,625.76	5,800,069,864	5,554,242.67	7,161,640,495

JPY	5,141,552.00	48,149,606	6,928,034.00	63,229,395

EUR	2,750,002.00	3,896,489,207	4,583,334.00	6,536,182,388

CNY	17,874,965.15	3,597,694,235	12,907,491.83	2,334,190,822

INR	58,683,923.95	1,008,776,652	49,774,607.23	771,506,412

당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당기	전기

당기 평균	당기말	전기 평균	전기말

USD	1,363.98	1,470.00	1,305.41	1,289.40

JPY	900.36	936.48	931.24	912.66

EUR	1,475.05	1,528.73	1,412.36	1,426.59

CNY	189.20	201.27	184.22	180.84

INR	16.30	17.19	15.81	15.50

연결회사는 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	549,010,304	(549,010,304)	563,210,315	(563,210,315)

JPY	539,117,551	(539,117,551)	323,585,491	(323,585,491)

EUR	(193,580,686)	193,580,686	(322,970,508)	322,970,508

CNY	24,663,645	(24,663,645)	86,034,439	(86,034,439)

INR	194,786,747	(194,786,747)	85,916,580	(85,916,580)

합 계	1,113,997,561	(1,113,997,561)	735,776,317	(735,776,317)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 위험관리조직연결기업의 경영지원팀은 체계적이고 효율적인 환리스크관리를 위해 외환업무를 담당하고 있으며, 향후에도 담당 직원들의 외부교육 등을 통해 위험관리에 적극 대응할 예정입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

연결기업의 주된 연구개발 활동방향은 제품 경쟁력 강화와 장기적 성장기반 구축입니다. 이를 달성하기 위하여 연구개발투자를 진행해 나가고 있으며, 핵심기술 개발에 집중하고 있습니다. 그러나 일체의 연구 관련 경비는 전체 판관비 등에 합산되므로, 이에 별도로 구분하여 기재하지 않습니다.
7. 기타 참고사항

(1) 시장점유율

건설기계 제조회사들은 건설기계 하부구동부품을 전문제조업체에서 조달하는 방법과, 자체에서 생산하여 조달하는 방법을 병행하고 있습니다. 주요 하부구동부품 전문제조업체는 이탈리아, 일본, 중국, 한국 등에 위치해 있습니다. 연결기업은 건설기계 산업 일부의 부품영역에서 해당사업을 전개하고 있어서 객관적인 산출이 현실적으로 어렵기에 별도로 시장점유율 추이를 기재하지 않습니다.

(2) 경쟁요소 건설기계부품 산업은 대규모의 시설투자비가 소요되며 신규납품시에는 최소 2년의 사용결정을 위한 시험, 실제장착평가 등 진입장벽이 높은 특징이 있습니다. 기술력이요구되는 높은 품질이 최대 경쟁요소이며, 또한 제조 기술력이 상향평준화됨으로 영업조건이 더욱 중요시 되고 있습니다.
6. 배당에 관한 사항

(1) 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 12월말 기준 결산 이익배당을 실시하고 있습니다. 당사의 배당금은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자, 경영환경, 주주가치 제고 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 향후에도 당사는 미래 성장을 위한 투자와 주주가치 제고를 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 당사의 배당금은 경기 불확실성 및 규제환경, 회사의 경영상 목적 등에 의해 변동될 수 있습니다.

(2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회 (단, 상법 제447조에 따라 조건부로 이사회에서 결정 가능)

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 없음 (정관 미개정)

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 배당 절차 개선방안에 대해 사업 현황 등을 고려하여 추후 검토 예정임

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

1	2022년 12월	O	2023.03.23	2022.12.31	X	제49기 사업연도

2	2023년 12월	O	2024.03.21	2023.12.31	X	제50기 사업연도

3	2024년 12월	O	2025.03.20	2024.12.31	X	제51기 사업연도

(3) 기타 참고사항

배당과 관련하여 정관에 규정된 사항은 다음과 같습니다.

■ 제52조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
■제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

(4) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제51기	제50기	제49기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	10,549	13,179	8,550

(별도)당기순이익(백만원)	10,295	13,475	11,753

(연결)주당순이익(원)	952	1,182	740

현금배당금총액(백만원)	2,443	2,657	2,541

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	23.16	20.16	29.72

현금배당수익률(%)	보통주	44	48	40

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	220	240	200

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주) 상기 표의 당기 현금배당금은 제51기 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

(5) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	20	45.33	42.40

주) 상기 "(2) 주요배당지표, (3) 과거 배당 이력" 표의 당기 현금배당 관련 금액은 제51기 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2009.05.06	유상증자(일반공모)	보통주	1,122,180	500	4,200	-

2009.05.12	전환권행사	우선주	382,000	500	-7,330	-

2009.06.12	전환권행사	우선주	833,348	500	3,360	-

2018.05.04	무상증자	보통주	6,161,348	500	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제51기	외상매출금	14,106,555,765	2,517,964	0.02%

전자어음	2,052,318,037	204,361	0.01%

미수금	102,390,158	-	0.00%

합 계	16,261,263,960	2,722,325	0.02%

제50기	외상매출금	13,741,748,508	50,902,003	0.37%

전자어음	3,183,575,949	13,744,855	0.43%

합 계	16,925,324,457	64,646,858	0.38%

제49기	외상매출금	13,107,923,307	4,310,092	0.03%

전자어음	3,636,792,747	1,088,618	0.03%

합 계	16,744,716,054	5,398,710	0.03%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	당기(2024년)	전기(2023년)	전전기(2022년)

기초금액	66,171,407	5,398,710	7,870,836

당기설정액	(63,449,082)	60,772,697	(2,472,126)

기말금액	2,722,325	66,171,407	5,398,710

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 연결회사는 보고기간종료일 현재 매출채권 등에 대하여 과거 5개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(나) 설정방법① 부실채권 등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한 후 기간별 설정율을 적용하여 충당금을 설정한다.- 3개월 미만 : 0.01%- 3개월 ~ 6개월 미만 : 0.23%- 6개월 ~ 1년 미만 : 4.29%- 1년 이상 경과 : 100.00%② 부실채권 등은 사유발생시 대손처리한다.

4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	계

금액	외상매출금	14,105,031,216	1,524,549	14,106,555,765

전자어음	2,052,318,037	-	2,052,318,037

미수금	102,390,158	-	102,390,158

계	16,259,739,411	1,524,549	16,261,263,960

구성비율	99.99%	0.01%	100.00%

(2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등

1) 최근 3 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

계정과목	당기(2024년)	전기(2023년)	전전기(2022년)

제품	12,158,116,412	13,108,903,133	13,504,620,512

상품	396,583,517	854,942,824	536,801,218

재공품	3,539,829,483	5,624,152,751	5,562,236,024

원재료	6,806,197,335	8,972,684,524	6,999,725,377

저장품	179,704,192	223,471,622	332,408,590

미착품	1,440,587,749	1,944,420,688	1,024,579,197

합 계	24,521,018,688	30,728,575,542	27,960,370,918

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	19.41%	25.13%	23.77%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.66회	5.09회	4.52회

주) 연결회사는 하나의 사업부문(건설기계 부품 제조 및 판매)으로만 구성되어 있어, 사업부문별 재고자산을 구분하지 않습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등(가) 재고실사 일정 : 2024년 12월 29일 ~ 2024년 12월 30일 (나) 2024년 기말 재고실사는 연결기업의 각 재고담당팀에서 전수 조사하였으며, 특히 흥국(2024년 12월 31일) 및 흥국과기(2025년 1월 7일)는 외부감사인 입회 하에 재고감사를 실시하였습니다.

(3) 최근 5사업연도 중 당기순손실이 발생한 사업연도와 그 주요원인

해당사항 없음.

(4) 최근 5사업연도 중 직전사업연도대비 당기순이익 증감률이 30% 이상이거나 흑자전환인 사업연도와 그 주요원인

연 도	사 유

제50기(2023년)	환율 등 대외환경 변경 및 자회사 실적 개선

제51기(2024년)	건설기계시장 침체에 따른 매출액 및 영업이익 감소

(5) 한국채택국제회계기준 도입 시 금융상품의 공정가치 및 평가방법

구 분	한국채택국제회계기준

퇴직급여(종업원급여)	보험수리적 가정 및 예측단위적립방식을 사용하여추정한 금액을 확정급여채무로 인식

대손충당금	개별평가 및 집합평가(Roll-rate 방식에 따른 연령분석)

기타 금융상품의 인식	공정가치 측정

(6) 한국채택국제회계기준 도입 시 유형자산의 공정가치 및 평가방법 연결기업은 2010년 1월 1일 현재의 유형자산 중 보유 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 동 재평가결과를 반영하여 토지가액을 증액하고, 재평가금액과 과거 회계처리기준에 따른 장부금액과의 차액에 대하여 법인세효과를 차감한 금액을 미처분이익잉여금으로 전환일 재무상태표에 계상하였습니다. 한편, 전환일 이후 유형자산("토지")은 상기 재평가금액을 취득원가로 하여 원가모형에 따라 측정합니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 관한 유의사항 동 사업보고서에서 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건, 현상등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제51기	제50기

금 액	증감률(%)	금 액

자산총계	126,304	3.30%	122,271

부채총계	17,121	-25.43%	22,960

자본총계	109,183	9.94%	99,311

연결기업의 자산은 현금성자산 및 금융자산의 증가로 전기대비 3.30% 증가하였으며, 부채는 차입금의 감소로 인하여 전기 대비 25.43% 감소하였습니다. 자본은 전기 대비 9.94% 증가하였습니다. 유동비율((유동자산/유동부채) * 100)은 539.96%로 자금유동성에 문제가 없다고 판단하고 있습니다.

(2) 연결 영업실적(단위 : 백만원)

계정과목	제51기	제50기

금액	증감률(%)	금액

1. 매출액	128,711	-13.84%	149,383

2. 매출원가	110,033	-10.64%	123,140

3. 매출총이익	18,678	-28.83%	26,243

4. 판매비와관리비	9,890	-5.28%	10,441

5. 영업이익	8,788	-44.39%	15,802

6. 법인세비용차감전순이익	13,602	-19.48%	16,892

7. 법인세비용	3,052	-17.80%	3,713

8. 당기순이익	10,550	-19.95%	13,179

9. 총포괄이익	12,369	-3.26%	12,786

제51기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 사업연도는 건설기계시장 침체에 따른 매출액 및 영업이익 감소 로 전기 대비 매출액은 13.84% 감소한 1,287억원을 기록하였으며, 영업이익은 44.39% 감소한 88억원, 당기순이익은 19.95% 감소한 106억원을 기록하였습니다.

(3) 자금조달사업보고서 기준일 현재 연결기업의 유동성장기차입금은 2,598백만원이며, 장기차입금은 1,299백만원입니다.
1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제51기(당기)	감사보고서	삼도회계법인	적정의견	-	-	-	- 수익인식 회계처리의 적정성

연결감사보고서	삼도회계법인	적정의견	-	-	-	- 수익인식 회계처리의 적정성

제50기(전기)	감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산 실재성 및 평가의 적정성

연결감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산 실재성 및 평가의 적정성

제49기(전전기)	감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산 실재성 및 평가의 적정성

연결감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산 실재성 및 평가의 적정성

주) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조, 동법 시행령 제 17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조에 의거, 당사는 금융감독원으로부터 제51기부터 제53기까지의 회계감사인을 "삼도회계법인"으로 (주기적) 지정 받았습니다.

(2) 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제51기(당기)	삼도회계법인	별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사	135	1,235	135	1,593

제50기(전기)	대성삼경회계법인	별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사	80	1,006	80	995

제49기(전전기)	대성삼경회계법인	별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사	75	1,006	75	1,011

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제51기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제50기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제49기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 11월 17일	회사측 : 재무담당팀장, 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사	서면회의	감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

2	2025년 02월 14일	회사측 : 재무담당팀장, 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사	서면회의	감사 진행 현황, 핵심감사사항 결과 및 향후 일정 논의

3	2025년 02월 28일	회사측 : 재무담당팀장, 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사	서면회의	핵심감사사항 결과를 포함한 감사 결과 논의
2. 내부통제에 관한 사항

(1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제51기(당기)	내부회계관리제도	2025년 2월 27일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제50기(전기)	내부회계관리제도	2024년 2월 29일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제49기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 3월 2일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

(2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제51기(당기)	내부회계관리제도	2025년 02월 27일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제50기(전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 29일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제49기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 02일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

(3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제51기(당기)	내부회계관리제도	삼도회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제50기(전기)	내부회계관리제도	대성삼경회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제49기(전전기)	내부회계관리제도	대성삼경회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

(4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사	1	1	1	100	294

경영지원팀	4	4	-	-	184

(5) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자(팀장)	박원석	등록	19.0년	19.0년	-	-

경영지원팀(전산담당직원)	김경운	-	13.1년	-	-	-

경영지원팀(회계담당직원)	김영기	등록	13.6년	13.6년	4	4

경영지원팀(회계담당직원)	안정현	등록	2.7년	5.0년	8	8
1. 이사회에 관한 사항

(1) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	-	-	-

(2) 이사회 구성 개요 이사의 선임은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

사내이사	류명준	이사회	대표이사(경영총괄)	해당없음	최대주주

사내이사	류종묵	이사회	회장(경영자문)	부

사내이사	이상운	이사회	상무(영업 담당)	-

사외이사	민상기	이사회	사외이사	-

(3) 이사회의 주요활동내역 [보고서 작성일 현재]

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사	사외이사

류종묵(100%)	류명준(100%)	이상운(100%)	민상기(50%)

1	2024.06.03	임원 급여 조정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참

2	2024.07.15	임원 상반기 성과급 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참

3	2024.10.15	자기주식 처분 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2024.11.28	타법인 출자 및 주식취득 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2024.12.26	기술합작계약 중도 해지의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

6	2025.01.09	임원 기말 격려금 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참

7	2025.02.27	결산이사회 및 주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2025.03.10	자기주식 보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참

(4) 이사의 독립성 이사 및 사외이사는 균형있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법시행령 등 관련규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 이사회에서 검토하여 최종적으로 주주총회에서 선임됩니다. 당사는 현재 사외이사 추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 보고기간 말 현재 총 4인 중 1/4 이상인 1인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사의 현황은 아래와 같습니다. [보고서 작성일 현재]

성명	직책	임기	추천인	연임여부(회수)

류종묵	회장	3년	이사회	연임(15회)

류명준	대표이사	3년	이사회	연임(4회)

이상운	사내이사	3년	이사회	신규선임

민상기	사외이사	3년	이사회	신규선임

(5) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 미국 위스콘신대학교 기계공학과 교수로 생산 공정 개선에 필요한 해당 분야 전문가로서 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항 1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등연결기업은 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 연결기업의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

■ 정관 제47조 (감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제 36조 제3항의 규정을 준용한다.

(2) 감사의 주요활동내역 [보고서 작성일 현재]

회차	개최일자	임원 급여 조정의 건	가결여부	감사

신세욱(50%)

1	2024.06.03	임원 급여 조정의 건	가결	불참

2	2024.07.15	임원 상반기 성과급 지급의 건	가결	불참

3	2024.10.15	자기주식 처분 결정의 건	가결	찬성

4	2024.11.28	타법인 출자 및 주식취득 승인의 건	가결	찬성

5	2024.12.26	기술합작계약 중도 해지의 건	가결	찬성

6	2025.01.09	임원 기말 격려금 지급의 건	가결	불참

7	2025.02.27	결산이사회 및 주주총회 소집의 건	가결	찬성

8	2025.03.10	자기주식 보고서 승인의 건	가결	불참

(3) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 회계법인의 이사(공인회계사)로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를제공하고 있습니다.

(4) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	3	부장, 과장, 대리 각 1명 (평균 11.77년)	재무제표, 이사회, 경영 전반에 관한 감사 직무 수행지원

(5) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-
3. 주주총회 등에 관한 사항

(1) 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	도입

실시여부	-	-	-

(2) 의결권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	12,322,696	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,220,000	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	11,102,696	-

우선주	-	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

류명준	남	1971.07	대표이사사 장	사내이사	상근	경영총괄	한국방송공사프로듀서	1,670,000	-	본인	13.7년	2027.03.30

류종묵	남	1941.01	회 장	사내이사	상근	경영자문	한양유업 감사	278,120	-	부	46.7년	2027.03.30

이상운	남	1970.05	상 무	사내이사	상근	영업 담당	동일고무벨트언더캐리지사업팀	500	-	-	13.2년	2025.03.24

민상기	남	1967.06	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	미국 위스콘신대학교기계공학과 교수	-	-	-	1.1년	2026.11.30

신세욱	남	1975.05	감 사	감사	상근	감사	이촌회계법인 이사	-	-	-	6.8년	2027.03.21

류기승	남	1963.11	부 사 장	미등기	상근	경영기획 담당	(주)흥국 생산기술 담당	2,400	-	-	36.1년	-

석재현	남	1963.01	전 무	미등기	상근	기술개발센터장	볼보그룹코리아연구소 팀장	-	-	-	7.8년	-

박병훈	남	1966.06	상 무	미등기	상근	품질 담당	명화공업품질경영팀 팀장	-	-	-	10.7년	-

송현의	남	1968.01	상 무	미등기	상근	안전/생산/구매 담당	(주)흥국 생산팀장	1,800	-	-	28.2년	-

이광복	남	1968.05	상 무	미등기	상근	HEUNGKUKINDIA 법인장	한일튜브 인도법인법인장	-	-	-	1.1년	-

권형기	남	1972.06	이 사	미등기	상근	흥국과기(무석)총경리	(주)흥국 구매팀장	1,913	-	-	29.6년	-

(2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	이상운	남	1970.05	부	(주)흥국영업 담당	2025.03.20	-

주) 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

(3) 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

흥국	남	90	-	3	-	93	8.74	5,962	64	-	-	-	-

흥국	여	4	-	1	-	5	7.40	212	42	-

합 계	94	-	4	-	98	8.68	6,174	63	-

(4) 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	6	712	119	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>(1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	1,000	-

감사	1	100	-

(2) 보수지급금액1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	710	142	-

2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	653	218	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	25	25	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	32	32	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	4	4	9,906	-727	-	9,179

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	4	4	9,906	-727	-	9,179

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용 연결기업의 출자 및 출자지분 처분내역은 IX. 계열회사 등에 관한 사항 중 "2. 타법인출자 현황" 및 XII. 상세표 중 "3. 타법인출자 현황(상세)"를 참고하시기 바랍니다. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 연결기업은 보고서 기준일 현재, 직원에 대하여 임직원대여금 및 업무가불에 의한 대여금은 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

(1) 단일판매ㆍ공급계약체결 현황

신고일자	계약내용	계약금액총액	판매공급 금액	대금수령금액

당기	누적	당기	누적

2023.11.15	장기 제품판매/공급계약(JOHN DEERE ) 2023.11.15 ~ 2025.04.30	513억	275억	315억	295억	304억

주1) 상기 계약은 계약체결일로부터 5년이나 2025.05 이후 기간의 수주액 예상이 어려워 계약기간을 조정하여 공시하였습니다.주2) 상기 금액은 USD 기준으로 작성되었으며, 공시일 최초 매매기준율을 적용하였습니다. (KRW/USD 1,325.30)
2. 우발부채 등에 관한 사항

해당사항 없음.
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 중소기업기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

흥국과기(무석)유한공사	2005.07.04	중국강소성무석시	건설기계부품제조 및 판매	15,281	투자지분율 100%	해당(직전년도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상임)

HK JAPAN(주)	2018.04.10	일본도쿄도신주쿠구	건설기계부품 판매	3,333	투자지분율 100%	해당없음

HEUNGKUKINDIA	2019.01.02	인도마하라슈트라주사타라	건설기계부품제조 및 판매	20,619	투자지분율 100%	해당(직전년도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상임)

HEUNGKUKAMERICA	2022.11.24	미국일리노이주시카고	건설기계부품 판매	193	투자지분율 100%	해당없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

흥국과기(무석)유한공사	비상장	2005.07.13	해외사업진출	2,999	-	100	2,999	-	-	-	-	100	2,999	15,281	-2,876

HK JAPAN(주)	비상장	2018.04.09	해외사업진출	70	-	100	70	-	-	-	-	100	70	3,333	489

HEUNGKUKINDIA	비상장	2019.01.11	해외사업진출	3,542	-	100	5,838	-	-	-	-	100	5,838	20,619	2,198

HEUNGKUKAMERICA	비상장	2022.11.24	해외사업진출	14	-	-	92	181	-	-	-	100	273	193	-19

화산공정기계(산동)유한공사 (*)	비상장	2021.07.05	해외사업진출	908	-	100	908	-908	-	-	-	100	-	-	2

합 계	-	-	9,906	-727	-	-	-	-	9,180	39,426	-206

(*) 2024년 1월 22일자로 청산을 결정하였으며, 2024년 4월 중 청산완료 되었습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.