대한광통신 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 50 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	99,958,568,430	124,761,014,078

현금및현금성자산	8,435,376,787	12,785,039,474

매출채권	33,497,131,486	31,903,022,337

기타유동채권	18,193,773,334	36,259,043,823

단기선급금, 총액	1,046,950,747	966,617,834

단기선급비용, 총액	136,258,701	160,188,210

유동재고자산	36,694,503,910	40,745,462,847

유동성파생상품자산	1,769,481,963	1,760,208,275

당기법인세자산	185,091,502	181,431,278

비유동자산	97,796,948,404	98,479,319,962

장기매출채권, 총액	3,901,757,914	391,695,328

장기기타채권	128,232,534	203,563,450

당기손익-공정가치측정금융자산	4,018,249,109	7,185,462,548

종속공동기업투자주식	2,440,368,289	2,410,566,636

유형자산	86,164,912,570	87,353,079,068

사용권자산	927,920,462	765,249,591

무형자산 및 영업권	215,507,526	169,703,341

자산총계	197,755,516,834	223,240,334,040

부채

유동부채	134,636,821,012	131,153,821,138

단기매입채무	13,286,818,397	17,281,878,383

유동 차입금(사채 포함)	85,388,071,960	56,350,818,737

기타유동비금융부채	4,756,310,237	7,419,916,143

단기선수금	1,129,433,593	185,904,752

유동성장기부채	2,333,320,000	16,333,320,000

유동파생상품부채	13,705,696,005	14,731,469,724

단기리스부채	587,622,179	651,227,761

유동성전환사채	13,449,548,641	18,199,285,638

비유동부채	16,967,064,699	19,717,517,094

장기금융부채	14,166,660,000	15,666,650,000

장기리스부채	391,521,074	241,175,570

퇴직급여부채	2,186,960,140	3,601,281,099

기타 비유동 부채	221,923,485	208,410,425

부채총계	151,603,885,711	150,871,338,232

자본

자본금	37,255,583,000	37,255,583,000

자본잉여금	35,114,119,975	67,325,083,526

기타포괄손익누계액	32,510,919	(707,167)

이익잉여금(결손금)	(26,250,582,771)	(32,210,963,551)

자본총계	46,151,631,123	72,368,995,808

자본과부채총계	197,755,516,834	223,240,334,040

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,445,545,780	71,740,429,260	24,644,569,352	100,961,149,890

매출원가	26,310,058,272	72,371,735,190	27,421,623,286	92,455,595,914

매출총이익	135,487,508	(631,305,930)	(2,777,053,934)	8,505,553,976

판매비와관리비	4,928,114,758	16,618,864,915	5,990,883,067	19,092,375,539

영업이익(손실)	(4,792,627,250)	(17,250,170,845)	(8,767,937,001)	(10,586,821,563)

기타이익	605,538,952	2,998,234,925	1,025,151,910	6,893,987,918

기타손실	542,745,460	3,566,057,341	984,927,720	5,491,195,406

금융수익	(117,940,746)	1,667,502,051	(259,234,414)	2,691,341,845

금융원가	2,407,150,884	10,100,091,561	2,398,419,688	7,355,787,410

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,254,925,388)	(26,250,582,771)	(11,385,366,913)	(13,848,474,616)

법인세비용(수익)	2,481,692	3,861,928

당기순이익(손실)	(7,254,925,388)	(26,250,582,771)	(11,387,848,605)	(13,852,336,544)

기타포괄손익	(9,061,341)	33,218,086	58,648,770	94,225,178

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(9,061,341)	33,218,086	58,648,770	94,225,178

파생상품평가이익(손실)	58,648,770	94,225,178

지분법자본변동	(9,061,341)	33,218,086

총포괄손익	(7,263,986,729)	(26,217,364,685)	(11,329,199,835)	(13,758,111,366)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(97.00)	(352.00)	(153.00)	(186.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(97.00)	(352.00)	(153.00)	(186.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	37,154,327,500	71,151,639,854	(110,110,628)	(4,106,044,465)	104,089,812,261

자본잉여금의 결손보전	(4,106,044,465)	4,106,044,465

전환권행사로 인한 주식발행	101,255,500	279,488,137	380,743,637

전환권의 분류

당기순이익(손실)	(13,852,336,544)	(13,852,336,544)

파생상품평가이익(손실)	94,225,178	94,225,178

지분법자본변동

2023.09.30 (기말자본)	37,255,583,000	67,325,083,526	(15,885,450)	(13,852,336,544)	90,712,444,532

2024.01.01 (기초자본)	37,255,583,000	67,325,083,526	(707,167)	(32,210,963,551)	72,368,995,808

자본잉여금의 결손보전	(32,210,963,551)	32,210,963,551

전환권행사로 인한 주식발행

전환권의 분류

당기순이익(손실)	(26,250,582,771)	(26,250,582,771)

파생상품평가이익(손실)

지분법자본변동	33,218,086	33,218,086

2024.09.30 (기말자본)	37,255,583,000	35,114,119,975	32,510,919	(26,250,582,771)	46,151,631,123

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	(25,328,036,629)	738,450,551

당기순이익(손실)	(26,250,582,771)	(13,852,336,544)

당기순이익조정을 위한 가감	14,773,084,869	12,248,855,961

재고자산평가손실	(268,884,818)	2,763,822,367

장기종업원급여	22,974,318	22,669,702

퇴직급여	1,177,028,578	1,101,345,459

대손상각비	(468,730,984)	(129,380,681)

감가상각비	4,967,885,527	4,824,795,449

무형자산상각비	78,164,445	48,455,819

기타의 대손상각비	26,350,000

외화환산이익	(1,438,857,188)	(2,196,391,121)

외화환산손실	373,236,824	1,119,756,430

유형자산처분손실	15,609,853

유형자산손상차손	(42,294,000)

잡이익	(21,998)	(874,956)

이자수익	(977,800,995)	(845,003,023)

이자비용	7,962,635,984	4,669,728,208

배당금 수익	(96,400,000)	(96,650,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,738,181)	(243,242,128)

당기손익인식금융자산평가손실	380,205,641	202,847,117

당기손익인식금융자산처분이익	(123,286,608)	(62,472,311)

당기손익인식금융자산처분손실	54,159,990

파생상품평가이익	(345,924,383)

파생상품평가손실	2,893,582,048	1,342,949,085

파생상품거래이익	(391,800,000)	(1,098,050,000)

파생상품거래손실	654,000,000	1,140,263,000

법인세비용(수익)	3,861,928

지분법손실	3,416,433

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,352,704,897)	5,015,460,916

매출채권의 감소(증가)	(4,529,661,343)	11,884,592,824

미수금의 감소(증가)	(530,645,536)	768,008,665

선급금의 감소(증가)	(80,332,913)	129,545,871

선급비용의 감소 (증가)	23,929,509	88,654,227

재고자산의 감소(증가)	4,319,843,755	1,897,766,885

매입채무의 증가(감소)	(3,982,293,602)	(3,976,591,997)

미지급금의 증가(감소)	(1,948,360,286)	(5,227,827,395)

예수금의 증가(감소)	(108,611,299)	198,745,127

선수금의 증가(감소)	943,528,841	524,720,030

미지급비용의 증가(감소)	(2,162,820,174)	(682,899,599)

선수수익의 증가(감소)	(713,444,279)

퇴직금지급액	(2,583,837,570)	(603,845,162)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	14,591,440

이자수취	1,307,850,335	953,654,006

이자지급(영업)	(3,898,423,941)	(3,714,100,763)

배당금의 수취	96,400,000	96,650,000

법인세환급(납부)	(3,660,224)	(9,733,025)

투자활동현금흐름	17,743,800,658	(1,815,822,041)

예치보증금의 증가	720,924,801	(1,140,263,000)

예치보증금의 감소	(654,000,000)	1,787,130,971

단기금융상품의 증가	(27,000,000,000)

단기금융상품의 감소	18,000,000,000	29,520,000,000

임차보증금의 감소	5,000,000	1,056,991,400

임차보증금의 증가	(20,240,000)	(1,316,600,000)

당기손익인식금융자산의 처분	2,857,872,597	2,001,050,311

금융리스채권의 감소(증가)	0

유형자산의 취득	(3,765,417,760)	(6,921,994,523)

유형자산의 처분	590,251,350

무형자산의 취득	(1,307,330)

리스채권의 감소	9,000,000	5,000,000

정부보조금의 수취	1,717,000	192,862,800

재무활동현금흐름	3,152,323,042	498,945,750

단기차입금의 차입	88,738,133,363	65,561,601,545

단기차입금의 상환	(58,802,477,252)	(53,870,257,582)

유동성장기차입금의 상환	(15,499,990,000)	(29,583,370,000)

전환사채의 상환	(10,600,000,000)

장기차입금의 차입	19,000,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

리스부채의 상환	(683,343,069)	(617,458,613)

주식발행비	(1,569,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	82,250,242	597,078,013

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,349,662,687)	18,652,273

기초현금및현금성자산	12,785,039,474	11,423,746,093

기말현금및현금성자산	8,435,376,787	11,442,398,366