대한광통신 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 48 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	137,396,793,161	140,184,792,439

현금및현금성자산	12,910,042,100	48,794,255,256

매출채권	50,365,096,748	28,178,755,238

기타채권	26,496,785,316	23,468,650,021

선급금	1,531,370,373	1,411,722,878

선급비용	32,071,861	28,300,877

선급공사비	366,012,280	944,468,469

재고자산	45,569,549,471	37,194,586,183

유동성파생상품자산	62,647,487

당기법인세자산	125,865,012	101,406,030

비유동자산	100,574,020,002	95,689,053,178

장기기타채권	3,374,356,205	4,139,823,251

당기손익-공정가치측정금융자산	9,776,759,660	5,878,501,168

비유동성파생상품자산	1,208,576,096	1,701,075,000

이연법인세자산	75,293,674	75,293,674

유형자산	85,193,905,282	83,314,997,239

사용권자산	795,160,154	375,939,790

무형자산	149,968,931	203,423,056

자산총계	237,970,813,163	235,873,845,617

부채

유동부채	105,862,824,125	72,364,568,157

매입채무	14,070,446,874	17,456,399,343

단기차입금	51,147,054,312	40,305,365,496

기타부채	9,304,758,884	10,467,680,911

선수금	970,224,331	1,258,998,064

유동성장기부채	29,450,055,818	2,000,000,000

유동파생상품부채	260,084,403

단기리스부채	653,478,544	612,737,879

당기법인세부채	6,720,959	263,386,464

비유동부채	27,624,048,213	60,161,562,342

장기차입금	14,000,000,000	42,910,347,669

장기리스부채	647,252,369	501,961,689

비유동성파생상품부채	3,127,304,684	7,944,487,500

전환사채	5,797,971,059	5,107,576,817

퇴직급여부채	3,805,174,318	3,475,116,702

기타비유동부채	246,345,783	222,071,965

부채총계	133,486,872,338	132,526,130,499

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	104,483,940,825	103,347,715,118

자본금	36,870,812,500	36,870,812,500

자본잉여금	71,026,343,819	116,112,647,278

기타포괄손익누계액	(249,293,817)	176,859,655

이익잉여금(결손금)	(3,163,921,677)	(49,812,604,315)

비지배지분

자본총계	104,483,940,825	103,347,715,118

자본과부채총계	237,970,813,163	235,873,845,617

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	44,125,822,286	129,606,356,839	32,265,530,595	108,137,974,666

매출원가	35,064,591,527	109,054,149,306	28,672,105,008	102,665,534,818

매출총이익	9,061,230,759	20,552,207,533	3,593,425,587	5,472,439,848

판매비와관리비	7,225,320,688	19,469,879,515	6,582,063,486	18,018,289,038

영업이익(손실)	1,835,910,071	1,082,328,018	(2,988,637,899)	(12,545,849,190)

기타수익	2,737,971,758	6,258,222,468	1,636,057,394	2,992,207,568

기타비용	2,832,589,290	5,813,854,298	1,607,675,140	2,454,727,968

금융수익	238,344,276	2,916,971,275	682,709,650	6,536,905,386

금융원가	2,807,640,573	7,573,250,628	767,665,046	2,388,534,735

법인세비용차감전순이익(손실)	(828,003,758)	(3,129,583,165)	(3,045,211,041)	(7,859,998,939)

법인세비용	43,537,389	64,190,581	98,491,712	259,147,881

당기순이익(손실)	(871,541,147)	(3,193,773,746)	(3,143,702,753)	(8,119,146,820)

기타포괄손익	(59,203,652)	(426,153,472)	(58,943,958)	(107,496,937)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(59,203,652)	(426,153,472)	(58,943,958)	(107,496,937)

해외사업장환산이익(손실)	107,564,595	(117,204,029)	16,470,000	(109,868,676)

파생상품평가손익	(166,768,247)	(308,949,443)	(75,413,958)	2,371,739

총포괄손익	(930,744,799)	(3,619,927,218)	(3,202,646,711)	(8,226,643,757)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(876,232,712)	(3,198,465,311)	(3,143,702,753)	(8,119,146,820)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(935,436,364)	(3,624,618,783)	(3,202,646,711)	(8,226,643,757)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(43)	(41)	(110)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(43)	(41)	(110)

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	135,122,672,873	157,328,676	(19,610,091,696)	152,540,722,353	152,540,722,353

자본잉여금의 결손보전	(19,010,025,595)	19,010,025,595

전환권의 분류

당기순이익(손실)	(8,119,146,820)	(8,119,146,820)	(8,119,146,820)

해외사업환산손익	(109,868,676)	(109,868,676)	(109,868,676)

파생상품평가이익	2,371,739	2,371,739	2,371,739

2021.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	116,112,647,278	49,831,739	(8,719,212,921)	144,314,078,596	144,314,078,596

2022.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	116,112,647,278	176,859,655	(49,812,604,315)	103,347,715,118	103,347,715,118

자본잉여금의 결손보전	(49,842,456,384)	49,842,456,384

전환권의 분류	4,756,152,925	4,756,152,925	4,756,152,925

당기순이익(손실)	(3,193,773,746)	(3,193,773,746)	(3,193,773,746)

해외사업환산손익	(117,204,029)	(117,204,029)	(117,204,029)

파생상품평가이익	(308,949,443)	(308,949,443)	(308,949,443)

2022.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	71,026,343,819	(249,293,817)	(3,163,921,677)	104,483,940,825	104,483,940,825

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(28,076,862,318)	(8,868,850,192)

당기순이익(손실)	(3,193,773,746)	(8,119,146,820)

당기순이익조정을 위한 가감	6,278,714,793	4,933,402,184

이자비용	3,439,948,317	1,585,863,612

외화환산손실	3,321,140,655	1,819,723,911

감가상각비	4,398,919,033	6,778,700,218

무형자산상각비	53,454,125	468,730,266

퇴직급여	1,279,527,569	1,279,936,531

재고자산평가손실환입	(2,242,044,303)	(129,113,035)

대손상각비	(1,120,401,955)	902,503,140

단기금융상품평가손실	2,581,392

법인세비용	13,782,447	259,147,881

이자수익	(824,506,498)	(494,508,462)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(5,520,319,502)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,425,265,862

외화환산이익	(4,781,939,472)	(1,524,984,859)

파생금융자산평가이익	(2,031,747,075)

파생금융자산평가손실	2,463,216,088	6,999,427

파생금융자산거래이익	(121,100,000)

파생금융자산거래손실	1,005,200,000

유형자산처분이익	(31,661,092)

유형자산처분손실	69,950,430

유형자산손상차손

잉여금조정	(540,147,674)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(29,709,156,365)	(4,530,846,120)

매출채권의 감소(증가)	(17,397,767,579)	8,418,113,002

미수금의 감소(증가)	447,324,448	70,668,058

선급금의 감소(증가)	(119,647,495)	352,927,280

선급비용의 감소(증가)	(3,770,984)	(39,126,413)

선급공사비의 감소(증가)	578,456,189	872,841,393

당기법인세자산의 감소(증가)	101,406,030	108,827,490

재고자산의 감소(증가)	(6,132,918,985)	(5,023,864,251)

매입채무의 증가(감소)	(3,684,586,901)	(7,101,586,238)

미지급금의 증가(감소)	410,784,987	182,622,004

예수금의 증가(감소)	119,747,605	(327,733,575)

선수금의 증가(감소)	(288,773,733)	234,364,559

미지급비용의 증가(감소)	(1,958,764,505)	514,256,696

선수수익의 증가(감소)	(861,949,304)	(1,510,132,178)

퇴직금지급액	(770,938,746)	(1,352,530,728)

사외적립자산의 감소	(172,031,210)	73,155,004

장기종업원급여부채의 증가(감소)	24,273,818	(3,648,223)

이자수취(영업)	745,833,681	422,313,422

이자지급(영업)	(1,815,950,164)	(1,514,461,585)

법인세납부(환급)	(382,530,517)	(60,111,273)

투자활동현금흐름	(14,920,521,390)	3,434,387,692

예치보증금의 감소	4,599,383,499	1,042,474,936

예치보증금의 증가	(4,597,284,417)	(1,161,382,670)

임차보증금의 회수	94,200,000	2,861,552

임차보증금의 증가	(270,000,000)	(69,035,072)

기타보증금의 회수	23,710,000

단기금융상품의 감소	36,577,571,820	31,434,122,282

단기금융상품의 증가	(39,033,081,151)	(37,861,804,694)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,323,524,354)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	12,312,822,575

파생상품의 감소	15,409,428,894	(300,679,355)

파생상품의 증가	(16,293,528,894)

유형자산의 취득	(6,215,396,787)	(3,430,095,754)

유형자산의 처분	177,159,504

국고보조금의 수령	2,082,580,750

국고보조금의 사용	108,000,000	(794,636,362)

재무활동현금흐름	6,302,783,680	4,927,707,287

단기차입금의 증가	73,742,729,496	51,155,515,380

장기차입금의 증가	14,000,000,000

단기차입금의 감소	(65,457,481,870)	(43,731,144,029)

유동성장기부채의 감소	(1,500,000,000)	(6,000,000,000)

장기차입금의 감소	(9,500,000,000)

유형자산 취득관련 미지급금의 감소	(622,035,600)

리스부채의 상환	(482,463,946)	(374,628,464)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	810,386,872	(382,448,936)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,884,213,156)	(889,204,149)

기초현금및현금성자산	48,794,255,256	39,090,700,401

기말현금및현금성자산	12,910,042,100	38,201,496,252