대한광통신 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 51 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	90,972,613,443	88,960,483,750

현금및현금성자산	3,015,400,847	3,758,005,984

매출채권	36,732,361,298	31,634,584,825

기타유동채권	17,321,041,680	19,193,977,748

단기선급금	122,195,066	783,129,630

단기선급비용	182,635,511	303,298,932

유동재고자산	33,504,054,042	31,874,849,882

유동성파생상품자산	1,213,286,273

당기법인세자산	94,924,999	199,350,476

비유동자산	115,087,003,940	109,066,326,278

장기기타채권	12,999,136,095	3,108,851,098

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	2,126,633,280	2,631,961,652

종속기업에 대한 투자자산	2,476,056,606	2,434,606,220

유형자산	96,888,305,002	100,206,267,391

사용권자산	589,753,552	671,433,609

영업권 이외의 무형자산	7,119,405	13,206,308

자산총계	206,059,617,383	198,026,810,028

부채

유동부채	119,450,523,564	136,227,013,505

단기매입채무	14,834,168,440	12,285,164,661

단기차입금	84,103,118,001	87,787,300,681

기타유동비금융부채	5,664,685,209	7,678,159,630

단기선수금	114,494,148	235,901,636

유동성장기부채	14,166,660,000	2,333,320,000

유동파생상품부채	11,291,803,751

단기리스부채	567,397,766	630,772,964

유동성전환사채	13,984,590,182

비유동부채	15,171,537,086	23,580,985,367

장기금융부채	4,675,557,678	13,333,330,000

장기리스부채	133,245,481	344,992,923

퇴직급여부채	3,654,910,685	3,219,145,736

이연법인세부채	6,541,120,348	6,541,120,348

기타 비유동 부채	166,702,894	142,396,360

부채총계	134,622,060,650	159,807,998,872

자본

자본금	65,992,830,000	37,255,583,000

자본잉여금	16,060,944,256	35,114,119,975

기타포괄손익누계액	21,729,731,993	21,653,733,141

이익잉여금(결손금)	(32,345,949,516)	(55,804,624,960)

자본총계	71,437,556,733	38,218,811,156

자본과부채총계	206,059,617,383	198,026,810,028

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,571,263,960	67,969,214,335	26,445,545,780	71,740,429,260

매출원가	25,841,000,317	64,984,999,460	26,310,058,272	72,371,735,190

매출총이익	3,730,263,643	2,984,214,875	135,487,508	(631,305,930)

판매비와관리비	5,092,452,863	14,366,798,558	4,928,114,758	16,618,864,915

영업이익(손실)	(1,362,189,220)	(11,382,583,683)	(4,792,627,250)	(17,250,170,845)

기타이익	(189,846,115)	6,079,984,065	605,538,952	2,998,234,925

기타손실	(469,087,757)	3,163,483,998	542,745,460	3,566,057,341

금융수익	305,819,867	4,171,636,583	(117,940,746)	1,667,502,051

금융원가	2,581,605,583	7,360,997,498	2,407,150,884	10,100,091,561

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,358,733,294)	(11,655,444,531)	(7,254,925,388)	(26,250,582,771)

당기순이익(손실)	(3,358,733,294)	(11,655,444,531)	(7,254,925,388)	(26,250,582,771)

기타포괄손익	56,287,853	75,998,852	(9,061,341)	33,218,086

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	56,287,853	75,998,852	(9,061,341)	33,218,086

지분법자본변동	56,287,853	75,998,852	(9,061,341)	33,218,086

총포괄손익	(3,302,445,441)	(11,579,445,679)	(7,263,986,729)	(26,217,364,685)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28.00)	(109.00)	(97.00)	(352.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28.00)	(109.00)	(97.00)	(352.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	37,255,583,000	67,325,083,526	(707,167)	(32,210,963,551)	72,368,995,808

자본잉여금의 결손보전	(32,210,963,551)	32,210,963,551

전환권청구로 주식발행

유상증자로 주식발행

당기순이익(손실)	(26,250,582,771)	(26,250,582,771)

지분법자본변동	33,218,086	33,218,086

2024.09.30 (기말자본)	37,255,583,000	35,114,119,975	32,510,919	(26,250,582,771)	46,151,631,123

2025.01.01 (기초자본)	37,255,583,000	35,114,119,975	21,653,733,141	(55,804,624,960)	38,218,811,156

자본잉여금의 결손보전	(35,114,119,975)	35,114,119,975

전환권청구로 주식발행	11,237,247,000	12,167,343,890	23,404,590,890

유상증자로 주식발행	17,500,000,000	3,893,600,366	21,393,600,366

당기순이익(손실)	(11,655,444,531)	(11,655,444,531)

지분법자본변동	75,998,852	75,998,852

2025.09.30 (기말자본)	65,992,830,000	16,060,944,256	21,729,731,993	(32,345,949,516)	71,437,556,733

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,688,388,081)	(25,328,036,629)

당기순이익(손실)	(11,655,444,531)	(26,250,582,771)

당기순이익조정을 위한 가감	4,031,644,842	14,773,084,869

재고자산평가손실	(1,207,638,599)	(268,884,818)

장기종업원급여	15,306,534	22,974,318

퇴직급여	993,317,697	1,177,028,578

대손상각비	(1,010,939,759)	(468,730,984)

감가상각비	4,045,264,371	4,967,885,527

무형자산상각비	6,086,903	78,164,445

기타의 대손상각비	(2,500,000,000)

외화환산이익	(1,388,160,499)	(1,438,857,188)

외화환산손실	1,419,119,896	373,236,824

유형자산처분손실	411,177,043	15,609,853

유형자산처분이익	(6,929,375)

유형자산손상차손	(42,294,000)

잡이익	(21,998)

이자수익	(842,723,561)	(977,800,995)

이자비용	5,661,961,307	7,962,635,984

배당금 수익	(96,400,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(319,097)	(1,738,181)

당기손익인식금융자산평가손실	505,647,469	380,205,641

당기손익인식금융자산처분이익	(123,286,608)

당기손익인식금융자산처분손실	54,159,990

파생상품평가이익	(3,317,360,227)

파생상품평가손실	794,347,677	2,893,582,048

파생상품거래이익	(391,800,000)

파생상품거래손실	418,938,596	654,000,000

지분법손실	34,548,466	3,416,433

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(673,084,161)	(11,352,704,897)

매출채권의 감소(증가)	(4,163,470,111)	(4,529,661,343)

미수금의 감소(증가)	3,255,797,305	(530,645,536)

선급금의 감소(증가)	660,934,564	(80,332,913)

선급비용의 감소 (증가)	120,663,421	23,929,509

재고자산의 감소(증가)	(421,565,561)	4,319,843,755

매입채무의 증가(감소)	2,578,250,546	(3,982,293,602)

미지급금의 증가(감소)	(1,670,633,967)	(1,948,360,286)

예수금의 증가(감소)	(37,200,831)	(108,611,299)

선수금의 증가(감소)	(121,407,488)	943,528,841

미지급비용의 증가(감소)	(316,899,291)	(2,162,820,174)

선수수익의 증가(감소)	(713,444,279)

퇴직금지급액	(557,552,748)	(2,583,837,570)

이자수취	633,305,138	1,307,850,335

이자지급(영업)	(4,140,934,846)	(3,898,423,941)

배당금의 수취	11,700,000	96,400,000

법인세환급(납부)	104,425,477	(3,660,224)

투자활동현금흐름	(9,825,977,902)	17,743,800,658

예치보증금의 감소	(1,202,230,000)	(654,000,000)

예치보증금의 증가	9,000,000	720,924,801

단기금융상품의 감소	18,000,000,000

임차보증금의 회수	133,850,000	5,000,000

임차보증금의 증가	(280,000,000)	(20,240,000)

기타보증금의 회수	500,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,857,872,597

장기대여금의 증가	(10,241,705,000)

장기대여금의 감소	2,500,000,000

유형자산의 취득	(764,907,995)	(3,765,417,760)

유형자산의 처분	22,145,000	590,251,350

무형자산의 취득	(1,307,330)

리스채권의 감소	9,000,000	9,000,000

금융리스채권의 증가	(11,629,907)

국고보조금의 수령	1,717,000

재무활동현금흐름	20,720,390,908	3,152,323,042

유상증자	22,015,000,000

단기차입금의 차입	99,712,398,836	88,738,133,363

단기차입금의 상환	(107,573,645,990)	(58,802,477,252)

유동성장기차입금의 상환	(1,499,990,000)	(15,499,990,000)

전환사채의 상환	(10,600,000,000)

리스부채의 상환	(679,448,304)	(683,343,069)

주식발행비용	(621,399,634)

사채의 발행	9,500,000,000

사채발행비용	(132,524,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	51,369,938	82,250,242

현금및현금성자산의순증가(감소)	(742,605,137)	(4,349,662,687)

기초현금및현금성자산	3,758,005,984	12,785,039,474

기말현금및현금성자산	3,015,400,847	8,435,376,787