대한광통신 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 49 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	123,818,749,192	143,212,792,480

현금및현금성자산	11,442,398,366	11,423,746,093

단기금융상품

매출채권	36,690,999,330	47,039,058,315

기타유동채권	17,224,158,355	22,221,406,216

당기손익-공정가치측정금융자산

단기선급금	2,318,922,580	2,448,468,451

단기선급비용	37,555,679	126,209,906

단기선급공사원가

유동재고자산	55,139,723,951	59,801,313,203

유동성파생상품자산	806,529,538

당기법인세자산	158,461,393	152,590,296

비유동자산	101,519,736,943	102,465,470,862

장기매출채권	481,197,183	831,979,257

장기기타채권	1,423,758,281	349,985,232

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	8,368,418,642	10,266,601,631

비유동성파생상품자산	2,143,778,623

종속기업에 대한 투자자산	1,521,352,000	1,521,352,000

이연법인세자산

유형자산	88,815,137,625	86,528,097,227

사용권자산	719,499,766	689,847,627

영업권 이외의 무형자산	190,373,446	133,829,265

기타비유동자산

자산총계	225,338,486,135	245,678,263,342

부채

유동부채	114,103,086,318	115,554,036,302

단기매입채무	17,394,311,022	21,320,111,532

매입채무 및 기타유동채무

유동 차입금	62,917,087,314	50,605,941,696

기타유동비금융부채	7,679,858,882	13,326,286,359

단기선수금	1,051,926,132	527,206,102

유동성장기부채	15,916,650,000	29,009,399,744

유동파생상품부채	2,583,388,963	110,110,628

단기리스부채	623,631,899	654,980,241

유동성전환사채	5,936,232,106

비유동부채	20,522,955,285	26,034,414,779

장기금융부채	16,499,980,000	14,000,000,000

장기리스부채	309,993,492	418,023,325

비유동성파생상품부채	3,048,490,014

전환사채	5,399,044,609

퇴직급여부채	3,491,195,695	2,979,103,958

기타 비유동 부채	221,786,098	189,752,873

부채총계	134,626,041,603	141,588,451,081

자본

자본금	37,255,583,000	37,154,327,500

자본잉여금	67,325,083,526	71,151,639,854

기타포괄손익누계액	(15,885,450)	(110,110,628)

이익잉여금(결손금)	(13,852,336,544)	(4,106,044,465)

자본총계	90,712,444,532	104,089,812,261

자본과부채총계	225,338,486,135	245,678,263,342

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,644,569,352	100,961,149,890	36,646,270,277	94,568,457,463

매출원가	27,421,623,286	92,455,595,914	29,041,226,507	77,505,124,981

매출총이익	(2,777,053,934)	8,505,553,976	7,605,043,770	17,063,332,482

판매비와관리비	5,990,883,067	19,092,375,539	5,975,584,175	16,553,072,381

영업이익(손실)	(8,767,937,001)	(10,586,821,563)	1,629,459,595	510,260,101

기타이익	1,025,151,910	6,893,987,918	2,734,749,542	6,199,975,945

기타손실	984,927,720	5,491,195,406	2,887,000,966	5,765,479,410

금융수익	(259,234,414)	2,691,341,845	243,867,621	2,929,073,365

금융원가	2,398,419,688	7,355,787,410	2,812,595,831	7,575,598,776

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,385,366,913)	(13,848,474,616)	(1,091,520,039)	(3,701,768,775)

법인세비용(수익)	2,481,692	3,861,928	13,782,447

당기순이익(손실)	(11,387,848,605)	(13,852,336,544)	(1,091,520,039)	(3,715,551,222)

기타포괄손익	58,648,770	94,225,178	(166,768,247)	(308,949,443)

총포괄손익	(11,329,199,835)	(13,758,111,366)	(1,258,288,286)	(4,024,500,665)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(153.00)	(186.00)	(15.00)	(50.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(153.00)	(186.00)	(15.00)	(50.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	116,450,864,754	48,865,040	(49,842,456,384)	103,528,085,910

자본잉여금의 결손보전	(49,842,456,384)	49,842,456,384

전환권행사로 인한 주식발행

전환권의 분류	4,756,152,925	4,756,152,925

당기순이익(손실)	(3,715,551,222)	(3,715,551,222)

파생상품평가이익(손실)	(308,949,443)	(308,949,443)

2022.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	71,364,561,295	(260,084,403)	(3,715,551,222)	104,259,738,170

2023.01.01 (기초자본)	37,154,327,500	71,151,639,854	(110,110,628)	(4,106,044,465)	104,089,812,261

자본잉여금의 결손보전	(4,106,044,465)	4,106,044,465

전환권행사로 인한 주식발행	101,255,500	279,488,137	380,743,637

전환권의 분류

당기순이익(손실)	(13,852,336,544)	(13,852,336,544)

파생상품평가이익(손실)	94,225,178	94,225,178

2023.09.30 (기말자본)	37,255,583,000	67,325,083,526	(15,885,450)	(13,852,336,544)	90,712,444,532

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동현금흐름	738,450,551	(29,270,446,970)

당기순이익(손실)	(13,852,336,544)	(3,715,551,222)

당기순이익조정을 위한 가감	12,248,855,961	6,152,626,288

이자비용	4,669,728,208	3,434,169,651

감가상각비	4,824,795,449	4,313,248,609

무형자산상각비	48,455,819	52,084,872

퇴직급여	1,101,345,459	1,160,872,866

장기종업원급여	22,669,702

재고자산평가손실	2,763,822,367	(2,242,044,303)

대손상각비	(129,380,681)	(1,080,264,072)

기타의 대손상각비	26,350,000	84,762,000

당기손익인식금융자산평가손실	202,847,117	1,425,265,862

법인세비용	3,861,928	13,782,447

이자수익	(845,003,023)	(829,562,737)

배당금 수익	(96,650,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(243,242,128)

당기손익인식금융자산처분이익	(62,472,311)

외화환산이익	(2,196,391,121)	(4,772,567,075)

외화환산손실	1,119,756,430	3,277,309,155

파생상품평가이익	(345,924,383)	(2,031,747,075)

파생상품평가손실	1,342,949,085	2,463,216,088

파생상품거래이익	(1,098,050,000)	(121,100,000)

파생상품거래손실	1,140,263,000	1,005,200,000

잡이익	(874,956)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,015,460,916	(30,523,301,741)

매출채권의 감소(증가)	11,884,592,824	(17,277,461,423)

미수금의 감소(증가)	768,008,665	843,797,723

선급금의 감소(증가)	129,545,871	(377,498,791)

선급비용의 감소 (증가)	88,654,227	9,048,630

선급공사비의 감소(증가)	48,627,163

선급법인세의 감소	101,406,030

재고자산의 감소(증가)	1,897,766,885	(14,416,342,246)

매입채무의 증가(감소)	(3,976,591,997)	4,225,790,451

미지급금의 증가(감소)	(5,227,827,395)	82,060,705

예수금의 증가(감소)	198,745,127	85,221,495

선수금의 증가(감소)	524,720,030	(137,240,537)

선수수익의 증가(감소)	(861,949,304)

미지급비용의 증가(감소)	(682,899,599)	(1,985,126,589)

퇴직금지급액	(603,845,162)	(714,481,117)

사외적립자산의 증가(감소)	14,591,440	(172,031,210)

장기미지급금의 감소	22,877,279

이자수취	953,654,006	754,661,021

이자지급(영업)	(3,714,100,763)	(1,815,950,164)

배당금의 수취	96,650,000

법인세환급(납부)	(9,733,025)	(122,931,152)

투자활동현금흐름	(1,815,822,041)	(14,114,461,897)

임차보증금의 회수	1,056,991,400	22,600,000

당기손익인식금융자산의 취득	(5,323,524,354)

당기손익인식금융자산의 처분	2,001,050,311

종속회사투자주식의 취득	(109,352,000)

단기대여금의 증가	(266,604,000)

단기금융상품의 증가	(27,000,000,000)	(39,293,728,978)

단기금융상품의 감소	29,520,000,000	36,577,571,820

리스채권의 감소	5,000,000

유형자산의 취득	(6,921,994,523)	(4,831,858,667)

국고보조금의 수령	192,862,800

국고보조금의 사용	108,000,000

예치보증금의 증가	(1,140,263,000)	(4,562,849,217)

예치보증금의 감소	1,787,130,971	4,599,383,499

임차보증금의 증가	(1,316,600,000)	(150,000,000)

유동성파생상품의 증가	(16,293,528,894)

유동성파생상품의 감소	15,409,428,894

재무활동현금흐름	498,945,750	6,368,655,104

단기차입금의 차입	65,561,601,545	73,742,729,496

장기차입금의 차입	19,000,000,000

단기차입금의 상환	(53,870,257,582)	(65,457,481,870)

유동성장기차입금의 상환	(29,583,370,000)	(1,500,000,000)

임대보증금의 증가	10,000,000

리스부채의 상환	(617,458,613)	(416,592,522)

주식발행비용	(1,569,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	597,078,013	703,866,368

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,652,273	(36,312,387,395)

기초현금및현금성자산	11,423,746,093	47,308,058,933

기말현금및현금성자산	11,442,398,366	10,995,671,538