대한광통신 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 47 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	143,666,132,823	139,592,089,639

현금및현금성자산	38,201,496,252	39,090,700,401

매출채권 및 기타유동채권	56,467,658,208	48,269,884,100

당기손익-공정가치측정금융자산	5,015,000,000

단기선급금	2,688,298,262	2,721,931,280

단기선급비용	189,012,095	149,885,682

단기선급공사원가	3,592,670,957	3,882,173,023

재고자산	42,431,804,924	40,321,647,502

유동성파생상품자산	3,040,691

당기법인세자산	92,151,434	140,867,651

비유동자산	123,322,672,503	129,296,913,298

장기기타채권	5,166,116,549	4,274,383,400

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,591,530,789	8,369,033,862

이연법인세자산	2,098,476,786	2,099,145,738

유형자산	106,708,751,721	111,296,355,329

사용권자산	924,567,874	1,005,824,919

영업권 이외의 무형자산	1,833,228,784	2,252,170,050

자산총계	266,988,805,326	268,889,002,937

부채

유동부채	75,149,047,071	71,273,073,937

단기매입채무	17,069,249,403	16,221,171,999

단기차입금	42,447,044,185	34,485,293,325

기타유동비금융부채	12,287,330,954	13,416,784,775

단기선수금	702,816,008	468,451,449

유동성장기부채	2,000,000,000	6,000,000,000

유동파생상품부채	6,999,427	300,679,355

단기리스부채	376,459,213	380,693,034

당기법인세부채	259,147,881

비유동부채	47,525,679,659	45,075,206,647

장기금융부채	43,397,272,840	40,858,882,921

장기리스부채	464,092,522	548,922,013

퇴직급여부채	3,360,729,327	3,360,168,520

기타비유동부채	303,584,970	307,233,193

부채총계	122,674,726,730	116,348,280,584

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	144,314,078,596	152,540,722,353

자본금	36,870,812,500	36,870,812,500

자본잉여금	116,112,647,278	135,122,672,873

기타포괄손익누계액	49,831,739	157,328,676

이익잉여금(결손금)	(8,719,212,921)	(19,610,091,696)

자본총계	144,314,078,596	152,540,722,353

자본과부채총계	266,988,805,326	268,889,002,937

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,265,530,595	108,137,974,666	35,065,551,008	103,804,883,716

매출원가	28,672,105,008	102,665,534,818	34,923,578,280	101,190,964,082

매출총이익	3,593,425,587	5,472,439,848	141,972,728	2,613,919,634

판매비와관리비	6,582,063,486	18,018,289,038	6,218,288,322	19,166,986,764

영업이익(손실)	(2,988,637,899)	(12,545,849,190)	(6,076,315,594)	(16,553,067,130)

기타이익	1,636,057,394	2,992,207,568	63,034,775	2,923,290,600

기타손실	1,607,675,140	2,454,727,968	1,437,667,907	3,554,037,039

금융수익	682,709,650	6,536,905,386	1,004,305,682	1,937,125,107

금융원가	767,665,046	2,388,534,735	513,837,702	1,818,294,226

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,045,211,041)	(7,859,998,939)	(6,960,480,746)	(17,064,982,688)

법인세비용	(98,491,712)	(259,147,881)

당기순이익(손실)	(3,143,702,753)	(8,119,146,820)	(6,960,480,746)	(17,064,982,688)

기타포괄손익	(58,943,958)	(107,496,937)	50,039,470	38,232,001

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(58,943,958)	(107,496,937)	50,039,470	38,232,001

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(75,413,958)	2,371,739

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	16,470,000	(109,868,676)	50,039,470	38,232,001

총포괄손익	(3,202,646,711)	(8,226,643,757)	(6,910,441,276)	(17,026,750,687)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,143,702,753)	(8,119,146,820)	(6,960,480,746)	(17,064,982,688)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,202,646,711)	(8,226,643,757)	(6,910,441,276)	(17,026,750,687)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(110)	(94)	(231)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(110)	(94)	(231)

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	135,122,672,873	12,809,264	7,393,970,254	179,400,264,891	179,400,264,891

당기순이익(손실)	(17,064,982,688)	(17,064,982,688)	(17,064,982,688)

해외사업환산손익	38,232,001	38,232,001	38,232,001

파생상품평가이익

자본잉여금의 결손보전

2020.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	135,122,672,873	51,041,265	(9,671,012,434)	162,373,514,204	162,373,514,204

2021.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	135,122,672,873	157,328,676	(19,610,091,696)	152,540,722,353	152,540,722,353

당기순이익(손실)	(8,119,146,820)	(8,119,146,820)	(8,119,146,820)

해외사업환산손익	(109,868,676)	(109,868,676)	(109,868,676)

파생상품평가이익	2,371,739	2,371,739	2,371,739

자본잉여금의 결손보전	(19,010,025,595)	19,010,025,595

2021.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	116,112,647,278	49,831,739	(8,719,212,921)	144,314,078,596	144,314,078,596

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,868,850,192)	(5,242,963,695)

당기순이익(손실)	(8,119,146,820)	(17,064,982,688)

당기순이익조정을 위한 가감	4,933,402,184	11,488,263,675

이자비용	1,585,863,612	1,589,157,310

외화환산손실	1,819,723,911	1,229,822,904

감가상각비	6,778,700,218	6,093,636,937

무형자산상각비	468,730,266	445,884,884

퇴직급여	1,279,936,531	1,550,519,462

재고자산평가손실환입	(129,113,035)	1,298,498,518

대손상각비	902,503,140	1,560,296,740

기타의 대손상각비	0	653,065,452

법인세비용	259,147,881

이자수익	(494,508,462)	(370,091,872)

외화환산이익	(1,524,984,859)	(1,371,302,433)

당기손익인식금융자산평가이익	(5,520,319,502)	(1,230,009,331)

잉여금조정	(540,147,674)

파생금융자산평가손실	6,999,427	29,127,053

파생금융자산거래이익	0	(255,876,923)

파생금융자산거래손실	0	265,866,741

단기금융상품평가손실	2,581,392

유형자산처분이익	(31,661,092)	(331,767)

유형자산처분손실	69,950,430

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,530,846,120)	1,443,071,425

매출채권의 감소(증가)	8,418,113,002	(3,056,447,419)

국고보조금의 감소	0	240,655,555

미수금의 감소(증가)	70,668,058	955,980,326

선급금의 감소(증가)	352,927,280	(1,947,513,218)

선급비용의 감소(증가)	(39,126,413)	(72,335,701)

선급공사비의 감소(증가)	872,841,393	(822,666,555)

당기법인세자산의 감소(증가)	108,827,490	192,229,241

재고자산의 감소(증가)	(5,023,864,251)	3,480,547,446

매입채무의 증가(감소)	(7,101,586,238)	(1,934,408,661)

미지급금의 증가(감소)	182,622,004	1,040,446,983

예수금의 증가(감소)	(327,733,575)	269,306,655

선수금의 증가(감소)	234,364,559	4,131,656,692

미지급비용의 증가(감소)	514,256,696	896,633,743

선수수익의 증가(감소)	(1,510,132,178)	(1,461,228,732)

퇴직금지급액	(1,352,530,728)	(769,099,962)

사외적립자산의 감소	73,155,004	277,044,995

장기종업원급여부채의 증가(감소)	(3,648,223)	22,270,037

이자수취(영업)	422,313,422	493,195,070

이자지급(영업)	(1,514,461,585)	(1,486,834,625)

법인세납부(환급)	(60,111,273)	(115,676,552)

투자활동현금흐름	3,434,387,692	(6,108,018,479)

임차보증금의 회수	2,861,552	68,046,940

단기금융상품의 증가	(37,861,804,694)	(19,861,119,030)

단기금융상품의 감소	31,434,122,282	22,503,474,826

기타보증금의 감소	0	1,322,750

유형자산의 취득	(3,430,095,754)	(8,387,857,516)

유형자산의 처분	177,159,504	600,000

국고보조금의 수령	2,082,580,750

국고보조금의 사용	(794,636,362)

예치보증금의 증가	(1,161,382,670)	(506,332,462)

예치보증금의 감소	1,042,474,936	353,972,533

임차보증금의 증가	(69,035,072)	(270,136,702)

유동성파생상품의 감소	(300,679,355)

당기손익인식금융자산의 처분	12,312,822,575

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(19,126,770,860)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	19,116,781,042

재무활동현금흐름	4,927,707,287	7,852,664,405

단기차입금의 증가	51,155,515,380	36,625,503,630

장기차입금의 증가	14,000,000,000	26,000,000,000

사채의 발행	7,000,000,000

사채발행비 지급	(157,990,000)

단기차입금의 감소	(43,731,144,029)	(36,310,694,854)

장기차입금의 감소	(9,500,000,000)	(11,785,714,287)

유형자산 취득관련 미지급금의 감소	(622,035,600)

유동성장기부채의 감소	(6,000,000,000)	(13,214,285,713)

리스부채의 상환	(374,628,464)	(304,154,371)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(382,448,936)	121,412,758

현금및현금성자산의순증가(감소)	(889,204,149)	(3,376,905,011)

기초현금및현금성자산	39,090,700,401	56,835,637,794

기말현금및현금성자산	38,201,496,252	53,458,732,783