대한광통신 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 43 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	87,319,945,332	68,074,940,945

현금및현금성자산	24,259,399,808	18,209,117,425

정부보조금	(693,391,432)	(694,727,126)

매출채권	31,804,081,540	27,821,475,517

단기금융상품	7,251,483,118	2,152,424,181

단기대여금	1,489,878,000

단기미수수익	42,693,166	6,429,921

단기미수금	1,711,274,720	1,971,970,277

단기선급금	189,702,996	293,090,291

단기선급비용	39,237,022	113,011,984

재고자산	21,105,073,719	18,123,558,338

유동파생상품자산	48,964,520

당기법인세자산	8,085,618	12,643,240

기타유동자산	63,462,537	65,946,897

비유동자산	57,641,050,213	59,025,343,516

비유동매도가능금융자산	28,000,000	1,100,000,000

종속기업에 대한 투자자산	400,000,000	400,000,000

유형자산	56,410,924,734	56,558,265,872

영업권 이외의 무형자산	492,469,553	679,599,114

기타비유동자산	309,655,926	287,478,530

자산총계	144,960,995,545	127,100,284,461

부채

유동부채	63,720,413,461	56,097,074,483

단기매입채무	23,973,523,984	19,489,602,883

단기미지급금	4,095,650,243	3,821,655,941

단기미지급비용	2,072,605,625	1,854,791,408

단기선수금	1,446,355,447	193,310,240

단기차입금	19,632,909,535	18,745,102,395

유동성신주인수권부사채	12,252,189,781	11,461,903,154

유동파생상품부채	290,992,089

기타유동부채	247,178,846	239,716,373

비유동부채	10,247,098,976	10,309,650,768

장기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

퇴직급여부채	3,357,100,806	3,414,352,695

이연법인세부채	2,729,798,507	2,729,798,507

비유동종업원급여충당부채	160,199,663	165,499,566

부채총계	73,967,512,437	66,406,725,251

자본

자본금	23,481,036,500	23,481,036,500

자본잉여금	76,043,242,014	76,043,242,014

기타자본구성요소	2,117,823,766	2,117,823,766

기타포괄손익누계액	(226,973,829)

이익잉여금(결손금)	(30,648,619,172)	(40,721,569,241)

자본총계	70,993,483,108	60,693,559,210

자본과부채총계	144,960,995,545	127,100,284,461

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,979,057,973	105,523,289,743	30,152,427,528	82,185,655,507

매출원가	29,452,805,326	83,901,278,850	27,423,827,132	71,366,642,911

매출총이익	6,526,252,647	21,622,010,893	2,728,600,396	10,819,012,596

판매비와관리비	3,549,220,396	10,097,686,015	4,507,381,268	10,585,663,676

영업이익(손실)	2,977,032,251	11,524,324,878	(1,778,780,872)	233,348,920

기타이익	334,962,285	1,271,379,268	551,043,108	1,559,518,332

기타손실	231,936,627	1,916,075,224	3,031,223,534	12,402,820,358

금융수익	32,967,793	980,239,266	17,693,856	61,343,505

금융원가	564,468,720	1,850,936,379	844,963,232	2,625,350,175

법인세비용차감전순이익(손실)	2,548,556,982	10,008,931,809	(5,086,230,674)	(13,173,959,776)

법인세비용	(64,018,260)	(22,612,050)	(3,233,066,016)

당기순이익(손실)	2,548,556,982	10,072,950,069	(5,063,618,624)	(9,940,893,760)

기타포괄손익	226,973,829	74,280,310	129,965,329

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	226,973,829	74,280,310	129,965,329

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	74,280,310	129,965,329

총포괄손익	2,548,556,982	10,299,923,898	(4,989,338,314)	(9,810,928,431)

주당이익

기본주당이익(손실)	54	214	(108)	(212)

희석주당이익(손실)	47	193	(108)	(212)

자본변동표
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	23,481,036,500	76,043,242,014	2,117,823,766	(28,418,947,369)	73,223,154,911

당기순이익(손실)	(9,940,893,760)	(9,940,893,760)

기타포괄손익	129,965,329	129,965,329

2016.09.30 (기말자본)	23,481,036,500	76,043,242,014	2,117,823,766	129,965,329	(38,359,841,129)	63,412,226,480

2017.01.01 (기초자본)	23,481,036,500	76,043,242,014	2,117,823,766	(226,973,829)	(40,721,569,241)	60,693,559,210

당기순이익(손실)	10,072,950,069	10,072,950,069

기타포괄손익	226,973,829	226,973,829

2017.09.30 (기말자본)	23,481,036,500	76,043,242,014	2,117,823,766	(30,648,619,172)	70,993,483,108

현금흐름표
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	12,310,605,585	7,027,288,328

당기순이익(손실)	10,072,950,069	(9,940,893,760)

당기순이익조정을 위한 가감	5,282,014,351	15,607,185,545

이자비용	1,525,768,629	2,625,350,175

외화환산손실	426,403,053	967,865,555

감가상각비	3,295,490,022	5,247,082,738

무형자산상각비	234,600,561	209,834,911

퇴직급여	813,704,551	784,333,116

재고자산평가손실환입	(154,331,284)	514,907,916

차입금(사채)상환손실

대손상각비	206,705,820	(904,281,937)

기타의 대손상각비

법인세비용	(64,018,260)	(3,233,066,016)

이자수익	(88,813,484)	(61,343,505)

외화환산이익	(345,738,225)	(180,835,309)

파생금융자산평가이익	(48,964,520)

파생금융자산거래이익	(831,177,012)

파생금융자산거래손실	325,167,750

매각예정비유동자산처분손실	610,091,000

유형자산폐기손실	1,555,136,056

유형자산손상차손	7,472,110,845

유형자산처분이익	(1,499,000)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(11,284,250)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,395,804,252)	2,689,946,315

매출채권의 감소(증가)	(3,944,249,178)	5,059,402,047

국고보조금의 감소(증가)	(1,335,694)	773,457,068

미수금의 감소(증가)	260,695,557	(596,342,858)

선급금의 감소(증가)	103,387,295	(333,372,155)

선급비용의 감소(증가)	73,774,962	(1,067,764)

당기법인세자산의 감소(증가)	12,643,240

재고자산의 감소(증가)	(2,827,184,097)	(5,787,823,501)

매입채무의 증가(감소)	4,458,839,346	1,777,634,895

미지급금의 증가(감소)	(1,103,262,689)	136,712,957

예수금의 증가(감소)	27,407,550	70,977,724

선수금의 증가(감소)	1,253,045,207	573,211,285

미지급비용의 증가(감소)	186,635,669	1,295,528,858

퇴직급여채무의 증가(감소)	(870,956,440)	(235,932,855)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(5,299,903)	(42,439,386)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(19,945,077)

이자수취(영업)	52,550,239	59,063,931

이자지급(영업)	(704,303,454)	(1,401,496,502)

법인세납부(환급)	(8,085,618)	13,482,799

배당금수취(영업)	11,284,250

투자활동현금흐름	(6,923,428,818)	16,332,718,191

단기대여금및수취채권의 취득	(1,485,848,000)

임차보증금의 감소	11,919,580

금융상품의 처분	4,939,193,847	1,698,217,953

매도가능금융자산의 취득	(900,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,072,000,000

금융상품의 취득	(10,098,776,104)	(3,180,038,382)

유형자산의 취득	(1,896,075,619)	(11,977,826,618)

유형자산의 처분	1,500,000

임차보증금의 증가	(4,216,784)	(176,073,162)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(51,276,427,586)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	51,782,436,848

기타 자산의 취득

기타 자산의 처분	30,865,000	8,438,400

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	30,860,000,000

재무활동현금흐름	812,801,857	(15,001,239,335)

단기차입금의 증가	16,378,004,145	15,096,823,277

단기차입금의 상환	(15,565,202,288)	(27,798,062,612)

장기차입금의 증가	4,000,000,000

신주인수권부사채의 감소

매각예정비유동부채의 상환	(6,300,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(149,696,241)	(515,341,955)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,050,282,383	7,843,425,229

기초현금및현금성자산	18,209,117,425	14,697,207,757

기말현금및현금성자산	24,259,399,808	22,540,632,986