대한광통신 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 50 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말

자산

유동자산	122,378,518,691	124,761,014,078

현금및현금성자산	10,971,723,976	12,785,039,474

매출채권	38,748,382,188	31,903,022,337

기타유동채권	28,550,234,691	36,259,043,823

단기선급금	1,113,948,711	966,617,834

단기선급비용	164,822,071	160,188,210

유동재고자산	40,856,686,170	40,745,462,847

유동성파생상품자산	1,760,208,275	1,760,208,275

당기법인세자산	212,512,609	181,431,278

비유동자산	99,326,991,627	98,479,319,962

장기매출채권	410,960,592	391,695,328

장기기타채권	81,498,327	203,563,450

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	7,046,620,268	7,185,462,548

종속기업에 대한 투자자산	2,426,771,266	2,410,566,636

유형자산	88,475,965,014	87,353,079,068

사용권자산	614,388,021	765,249,591

영업권 이외의 무형자산	270,788,139	169,703,341

자산총계	221,705,510,318	223,240,334,040

부채

유동부채	140,936,772,598	131,153,821,138

단기매입채무	20,782,396,328	17,281,878,383

유동 차입금	75,808,693,330	56,350,818,737

기타유동비금융부채	7,157,749,537	7,419,916,143

단기선수금	617,990,805	185,904,752

유동성장기부채	2,333,320,000	16,333,320,000

유동파생상품부채	14,731,469,724	14,731,469,724

단기리스부채	536,192,430	651,227,761

유동성전환사채	18,968,960,444	18,199,285,638

비유동부채	19,153,517,600	19,717,517,094

장기금융부채	15,333,320,000	15,666,650,000

장기리스부채	178,012,438	241,175,570

퇴직급여부채	3,426,017,877	3,601,281,099

기타 비유동 부채	216,167,285	208,410,425

부채총계	160,090,290,198	150,871,338,232

자본

자본금	37,255,583,000	37,255,583,000

자본잉여금	35,114,119,975	67,325,083,526

기타포괄손익누계액	17,911,097	(707,167)

이익잉여금(결손금)	(10,772,393,952)	(32,210,963,551)

자본총계	61,615,220,120	72,368,995,808

자본과부채총계	221,705,510,318	223,240,334,040

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,807,509,281	19,807,509,281	47,900,861,145	47,900,861,145

매출원가	22,892,949,861	22,892,949,861	39,347,131,088	39,347,131,088

매출총이익	(3,085,440,580)	(3,085,440,580)	8,553,730,057	8,553,730,057

판매비와관리비	5,645,501,484	5,645,501,484	6,638,806,934	6,638,806,934

영업이익(손실)	(8,730,942,064)	(8,730,942,064)	1,914,923,123	1,914,923,123

기타이익	1,294,758,054	1,294,758,054	4,798,856,821	4,798,856,821

기타손실	1,395,042,411	1,395,042,411	3,882,841,992	3,882,841,992

금융수익	949,538,259	949,538,259	819,350,761	819,350,761

금융원가	2,890,705,790	2,890,705,790	1,375,120,235	1,375,120,235

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,772,393,952)	(10,772,393,952)	2,275,168,478	2,275,168,478

당기순이익(손실)	(10,772,393,952)	(10,772,393,952)	2,275,168,478	2,275,168,478

기타포괄손익	17,911,097	17,911,097	55,383,623	55,383,623

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	17,911,097	17,911,097	55,383,623	55,383,623

파생상품평가이익(손실)	55,383,623	55,383,623

지분법자본변동	17,911,097	17,911,097

총포괄손익	(10,754,482,855)	(10,754,482,855)	2,330,552,101	2,330,552,101

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(145.00)	(145.00)	31.0	31.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(145.00)	(145.00)	31.0	31.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	37,154,327,500	71,151,639,854	(110,110,628)	(4,106,044,465)	104,089,812,261

자본잉여금의 결손보전	(4,106,044,465)	4,106,044,465

전환권행사로 인한 주식발행	101,255,500	336,241,736	437,497,236

전환권의 분류	(190,246,117)	(190,246,117)

당기순이익(손실)	2,275,168,478	2,275,168,478

확정급여제도의재측정요소

파생상품평가이익(손실)	55,383,623	55,383,623

지분법자본변동

2023.03.31 (기말자본)	37,255,583,000	67,191,591,008	(54,727,005)	2,275,168,478	106,667,615,481

2024.01.01 (기초자본)	37,255,583,000	67,325,083,526	(707,167)	(32,210,963,551)	72,368,995,808

자본잉여금의 결손보전	(32,210,963,551)	32,210,963,551

전환권행사로 인한 주식발행

전환권의 분류

당기순이익(손실)	(10,772,393,952)	(10,772,393,952)

확정급여제도의재측정요소

파생상품평가이익(손실)

지분법자본변동	18,618,264	18,618,264

2024.03.31 (기말자본)	37,255,583,000	35,114,119,975	17,911,097	(10,772,393,952)	61,615,220,120

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

영업활동현금흐름	(11,409,614,107)	(10,258,428,143)

당기순이익(손실)	(10,772,393,952)	2,275,168,478

당기순이익조정을 위한 가감	5,052,481,241	1,624,605,235

재고자산평가손실	377,000,708	73,976,518

장기종업원급여	7,658,106	7,556,566

퇴직급여	391,298,860	367,115,157

대손상각비	(130,308,237)	(111,469,913)

감가상각비	1,693,237,704	1,524,447,512

무형자산상각비	22,883,832	2,489,449

기타의 대손상각비	24,784,000	12,410,000

외화환산이익	(930,874,238)	(2,088,395,771)

외화환산손실	922,181,206	1,237,806,243

유형자산처분손실	14,481,650

유형자산손상차손	(28,196,000)

유형자산폐기손실	1,128,203

이자수익	(419,248,026)	(242,917,892)

이자비용	2,839,197,559	1,374,330,431

배당금 수익	(42,900,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(145,040,757)	(449,145,869)

당기손익인식금융자산평가손실	283,883,037	789,804

파생상품평가이익	(12,900,000)

파생상품거래이익	(355,500,000)	(84,387,000)

파생상품거래손실	537,300,000

지분법손실	2,413,634

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,610,169,183)	(13,513,932,815)

매출채권의 감소(증가)	(5,982,147,674)	(5,844,778,556)

미수금의 감소(증가)	(73,299,365)	(1,446,547,131)

선급금의 감소(증가)	(147,330,877)	666,855,731

선급비용의 감소 (증가)	(4,633,861)	70,947,685

선급공사비의 감소(증가)	(73,095,686)

재고자산의 감소(증가)	(488,224,031)	(2,772,318,085)

매입채무의 증가(감소)	3,353,734,026	869,270,925

미지급금의 증가(감소)	(232,394,162)	(4,927,120,181)

예수금의 증가(감소)	132,240,080	156,170,145

선수금의 증가(감소)	432,086,053	225,098,099

미지급비용의 증가(감소)	(1,033,563,800)	(275,564,039)

선수수익의 증가(감소)	(73,490)

퇴직금지급액	(566,562,082)	(162,851,722)

이자수취	166,404,449	392,180,915

이자지급(영업)	(1,257,755,331)	(970,473,769)

배당금의 수취	42,900,000

법인세환급(납부)	(31,081,331)	(65,976,187)

투자활동현금흐름	5,295,494,786	(314,812,879)

예치보증금의 감소	539,935,948	884,215,038

예치보증금의 증가	(537,300,000)

단기금융상품의 감소	8,000,000,000	15,020,000,000

단기금융상품의 증가	(13,500,000,000)

임차보증금의 증가	(20,240,000)	940,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(1,260,000,000)

유형자산의 처분	27,812,350

유형자산의 취득	(2,716,406,182)	(2,399,027,917)

무형자산의 취득	(1,307,330)

리스채권의 감소	3,000,000

재무활동현금흐름	4,243,643,736	9,841,599,638

단기차입금의 차입	31,162,491,718	19,467,016,531

단기차입금의 상환	(12,360,682,454)	(12,945,696,565)

유동성장기차입금의 상환	(14,333,330,000)	(500,000,000)

장기차입금의 차입	4,000,000,000

리스부채의 상환	(224,835,528)	(179,720,328)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,160,087	230,615,611

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,813,315,498)	(501,025,773)

기초현금및현금성자산	12,785,039,474	11,423,746,093

기말현금및현금성자산	10,971,723,976	10,922,720,320