삼성중공업 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

남기섭	예	1955.12.30밴더빌트대학교 경제학 석사전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6)전)한국수출입은행 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7)전)한국수출입은행 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8)전)한국수출입은행 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4)전)한국수출입은행 여신총괄부장(2008.8~2009.6)전)한국수출입은행 부행장(2009.7~2012.12)전)한국수출입은행 수석부행장(2013.1~2015.3)	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)	전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6) 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7) 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8) 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4) 여신총괄부장(2008.8~2009.6) 부행장(2009.7~2012.12) 수석부행장(2013.1~2015.3)

최강식	예	1960.08.02연세대 경제학 석/학사, Yale University 경제학 박사전)산업연구원 책임연구원전)한국노동연구원 동향분석실장전)연세대 상경대학 경제학부 부교수(2002.9~2006.2)전)한국경제학회 이사(2011.2~2013.1)전)연세대 학부대학 학장(2012.2~2016.1)전)(주)우리은행 사외이사(2014.3~2016.3)전)(주)우리카드 사외이사(2016.3~2018.3)현)연세대 상경대학 경제학부 교수(2006.3~)	예	회계, 재무분야학위보유자(2호 유형)	전)연세대 상경대학 경제학부 부교수(2002.9~2006.2)전)연세대 학부대학 학장(2012.2~2016.1)현)연세대 상경대학 경제학부 교수(2006.3~)

이기권	예	1957.09.20중앙대 행정학 학사, 서울대 행정대학원 행정학 석사,중앙대 대학원 행정학 박사전)대통령실 고용노사비서관, 고용노동부 차관(2010~2012)전)한국기술교육대학교 총장(2012.9~2014.7)전)고용노동부 장관(2014.7~2017.7)현)김앤장 법률사무소 고문(2020.8~)	-	-	-

※ 상법 제 542조 11의 제2항 제1호에 의거 회계ㆍ재무전문가를 기재하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 위원은 이사 중에서 주주총회에서 선임하되, 관계법령 또는 정관에서감사위원회의 위원이 될 수 없는 자로 정한 자는 감사위원회 위원이 될 수 없다.(2) 감사위원회는 3인의 이사로 구성한다. 단, 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하며 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. (3) 감사위원회는 매 분기 1회 이상 개최를 원칙으로 한다.(4) 감사위원회는 위원장이 소집하며 위원장은 회일을 정하여 늦어도 1일전에 각 위원에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여야 한다. 다만, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.(5) 감사위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 한다. 다만, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 동영상 및 음성이 동시에 송수신 되는 장치가 갖추어진 서로 다른 장소에서 진행하는 원격영상 회의 방식에 의하여만 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 다. 감사위원회 활동내역

(기준일 : 2021년 09월 30일)

회차	개최일자	의안내용	참석현황	사외이사	가결여부

유재한(출석률:100%)	남기섭(출석률:100%)	최강식(출석률:100%)	이기권(출석률:-%)

1	2021.02.24	제1호 의안 : 제47기 감사보고의 건제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	3/3	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	해당사항없음	가결가결

※ 보고사항 1) '21년 감사팀 업무감사 계획보고 2) 제47기 재무제표 3) '20년 4분기 대외 후원 실적 보고	---	---	---	---	---

2	2021.05.04	제1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건	3/3	해당사항없음	찬성	찬성	찬성	가결

※ 보고사항 1) '21년 1분기 재무제표 2) '21년 1분기 대외 후원 실적 3) 내부회계관리제도 운영계획 4) 내부회계관리제도 교육계획 5) 감사인 선정 준수사항의 확인	-----	-----	-----	-----	-----

3	2021.07.30	※ 보고사항 1) '21년 상반기 재무제표 2) '21년 2분기 대외 후원 실적	--	--	--	--	--

※ 외부감사인과 협의사항 1) '21년 상반기 외부감사 결과 보고	-	-	-	-	-

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 임기만료로 유재한 사외이사가 퇴임하고 이기권 사외이사가 신규선임 되었습니다. 라. 감사위원회 교육실시 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일)

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.05.05	삼정KPMG아카데미	이기권	없음	ㆍ회계와 재무제표에 대한 이해ㆍ감사위원회 제도 등

2021.06.09	재무팀	이기권	없음	ㆍ수주산업 재무제표 이해

2021.07.30	삼정회계법인	최강식, 남기섭, 이기권	없음	ㆍ내부회계관리제도 현황, 연결내부회계관리제도 도입 연기 등

마. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계파트	4	그룹장 1명(0.8년)간부 3명(평균 1.7년)	감사위원회 운영규정 제정 및 개정
감사위원회 계획 수립 및 운영관리
감사위원 교육
내부회계관리제도 관리(운영) 및 교육
내부회계관리시스템 고도화 개편

감사팀	2	파트장 1명(2.8년)간부 1명(0.8년)	회계부정 관련 제보 접수 및 처리

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.※ 내부회계관리제도 운영을 위해 경리그룹 내 전담조직(내부회계파트)를 별도 구성하여 운영 중입니다.

바. 준법지원인 선임 현황(기준일 : 2021년 9월 30일)

성 명	인적사항	주요경력

김윤근	1964.07.18서울대 법대제33회 사법시험	前) 서울지방법원 북부지원 판사前) 서울지방법원 판사前) 삼성사장단협의회 법무실 상무前) 삼성SDI 준법지원팀장 전무現) 삼성중공업 법무지원실장 전무

(1) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	16	변호사 3명(7.0년)파트장 2명(26.0년)간부 7명(16.2년)사원 3명(6.8년)	준법위원회 및 준법지원인 제도사내 준법 통제관리절차 운영준법교육, 사내외 제보채널 운영

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 당사는 매년 초 준법활동 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 활동결과에 대한 피드백을 실시하고 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 실시하고 있습니다.

구 분	활 동 내 용	분 야

'21.1월	'21年 준법활동 계획 및 준법조직 개편
신임 준법위원, CL 대상 준법교육	CP일반, 반부패

'21.2월	'21년 CEO 준법메세지 선포준법위원회 실시준법활동 이사회 정기보고	반부패, 주요 CP동향,추진전략 등

'21.3월	러시아법인, 해외사업팀 대상 美 제재 교육 '21年 全임직원 준법경영 서약	美 제재 교육 등

'21.4월	'21년 상반기 CA 대상 정기 기본교육고위험부서(영업) 대상 CP교육신규보직 부서장 교육	CP일반, 반부패, 美 제재,담합

'21.5월	美 제재/수출통제 준수가이드 1차 개정'21년 상반기 CL/CM 정기교육	美 제재, 수출통제, CP일반

'21.6월	하도급 준수점검 및 지원고위험부서(영업 외) 대상 CP교육	하도급반부패, 美 제재, 담합

'21.7월	美 제재/수출통제 이슈 관련 계약현황 점검대외후원금 준법검토 지원'21년 전사 Compliance 자가점검	CP일반, 美 제재반부패CP일반

'21.8월	'21년 하반기 준법위원회 실시하도급 준수 점검 및 지원제3자 준법실사 가이드 재정비	CP일반하도급반부패

'21.9월	전문로펌 주관 SHI CP 진단 실시담합예방 점검강화된 SHI CP 홍보(홈페이지 개편 등)	CP일반, 반부패담합CP일반

※ 회사는 상시 준법문의 및 답변, 제보체계를 운영하며, 매월 전사 "준법의 날" 행사를 실시하여 임직원 준법의식을 제고하고 있습니다.