삼성중공업 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤상직	예	1956.05.25위스콘신대 법학 박사전)산업통상자원부 장관('13.3~'16.1)전)미래통합당 국회의원('16.5~'20.5)현)법무법인 율촌 고문('20.6~現)	-	-	-

이원재	예	1964.12.09요크대 경제학 석사전)행정중심복합도시건설청 청장('17.7~'18.12)전)인천경제자유구역청 청장('19.7~'22.5)전)국토교통부 제1차관('22.5~'23.7)현)주택산업연구원 고문(비상근)('23.8~現)	-	-	-

김상규	예	1961.02.10버밍엄대학교 경영학 석사전)청와대 선임행정관('08.3~'10.9)전)기획재정부 경제예산심의관('10.9~'12.2)전)새누리당 기획재정위원회 수석전문위원('12.2~'13.6)전)기획재정부 재정업무관리관(1급)('13.6~'14.7)전)제32대 조달청 청장(차관급)('14.7~'16.2)전)감사원 감사위원(차관급)('16.2~'20.2)현)한국조달연구원 이사장(비상근)('25.3~現)	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)	기획예산처 과장('03.4~'07.7)행정관리국장('07.7~'08.3)청와대 선임행정관('08.3~'10.9)경제예산심의관('10.9~'12.2)기획재정위원회 수석전문위원('12.2~'13.6)재정업무관리관('13.6~'14.7)조달청 청장('14.7~'16.2)감사원 감사위원('16.2~'20.2)

※ 상법 제 542조의11 제2항 제1호에 의거 회계ㆍ재무전문가를 기재하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회 위원은 이사 중에서 주주총회에서 선임하되, 관계법령 또는 정관에서감사위원회의 위원이 될 수 없는 자로 정한 자는 감사위원회 위원이 될 수 없다.(2) 감사위원회는 3인의 이사로 구성한다. 단, 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하며 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. (3) 감사위원회는 매 분기 1회 이상 개최를 원칙으로 한다.(4) 감사위원회는 위원장이 소집하며 위원장은 회일을 정하여 늦어도 1일전에 각 위원에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여야 한다. 다만, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.(5) 감사위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 한다. 다만, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 동영상 및 음성이 동시에 송수신 되는 장치가 갖추어진 서로 다른 장소에서 진행하는 원격영상 회의 방식에 의하여만 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다.

(기준일 : 2025년 6월 30일)

직명	성명	임 기 (연임여부/횟수)	선임배경	추천인	활동분야	주요경력	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직 현황

사외이사	윤상직	신임	기업경영의 투명성제고	사외이사후보추천위원회	산업	前 산업통상자원부 장관	없음	없음	-

사외이사	이원재	신임	기업경영의 투명성제고	사외이사후보추천위원회	산업	前 국토교통부 1차관	없음	없음	-

사외이사	김상규	신임	기업경영의 투명성제고	사외이사후보추천위원회	재무/회계	前 조달청 청장	없음	없음	-

※ 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다. 다. 감사위원회 활동내역

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

윤상직(출석률:100%)	남기섭(출석률:100%)	이원재(출석률:100%)	김상규(출석률:100%)

1	2025.02.17	제1호 의안 : 제51기 감사보고의 건제2호 의안 : '24년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도/연결)	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	해당사항없음

※ 보고사항 1) 경영진단팀 감사업무 보고 2) 제51기 재무제표 3) '24년 4분기 대외 후원 실적	---	---	---	---

2	2025.04.24	제1호 의안 : 감사인 선정 준수사항의 확인제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영규정 개정의 건	가결가결	찬성찬성	해당사항없음	찬성찬성	찬성찬성

※ 보고사항 1) '25년 1분기 재무제표 2) '25년 1분기 대외 후원 실적 3) 내부회계관리제도 운영계획 4) 내부회계관리제도 교육계획	----	----	----	----

※ 2025년 3월 20일 정기주주총회에서 김상규 사외이사는 감사위원회 위원으로 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황(기준일 : 2025년 6월 30일)

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025.02.17	삼일회계법인	윤상직, 남기섭, 이원재	-	·선물환 회계처리 및 예정원가 감사절차

2025.04.24	삼일회계법인	윤상직, 이원재, 김상규	-	·감사위원회의 법률상 역할 및 책임·내부회계관리제도 평가 및 보 기준 개정

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계그룹	4	그룹장 1명(0.6년)간부 2명(평균 1.6년)사원 1명(0.6년)	·감사위원회 운영규정 제정 및 개정
·감사위원회 계획 수립 및 운영관리
·감사위원 교육
·내부회계관리제도 관리(운영) 및 교육
·내부회계관리시스템 고도화 개편

감사그룹	2	그룹장 1명(3.8년)간부 1명(4.8년)	·회계부정 관련 제보 접수 및 처리

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.※ 내부회계관리제도 운영을 위해 경리팀 내 전담조직(내부회계그룹)을 별도 구성하여 운영 중입니다.

바. 준법지원인 선임 현황

성 명	인적사항	주요경력

진명규	1977.07.16서울대 법학 석사제48회 사법시험	前) 법무법인 영진 변호사前) 삼성중공업 준법경영실 수석변호사現) 삼성중공업 Compliance팀 팀장

(1) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	12	변호사1명(5.3년)그룹장2명(11.3년)간부9명(6.9년)	·준법위원회 및 준법지원인 제도
·사내 준법 통제관리절차 운영
·준법교육, 사내외 제보채널 운영

(2) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 회사는 매년 초 준법활동 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 활동결과에 대한 피드백을 실시하고 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 실시하고 있습니다.

(기준일 : 2025년 6월 30일)

구분	일시	활동내용	점검 및 처리 결과

Compliance
일반	'25.1월	- '25년 준법경영 추진전략 수립
- '25년 전사 준법조직 정비
- 신임 준법위원 임명, 실무부서 준법조직 개편	-

'25.2월	- '25년 준법지원 활동현황 이사회 보고
- '25년 상반기 준법위원회 실시
- '24년 하반기 하도급대금 결제조건 등 공시	-

'25.3월	- '25년 전 임직원 준법경영 서약	-

'25.4월	- '25년 상반기 CEO 준법경영메시지 전파
- '25년 1분기 전사 준법리스크 평가	-

'25.6월	- '25년 2분기 전사 준법리스크 평가	-

준법 교육	'25.3월	- '25년 상반기 CA(준법담당자) 대상CP 정기교육	-

'25.4월	- '25년 CL, CM(임원/팀장, 부서장) 대상 CP 정기교육	-

'25.5월	- '25년 상반기 하도급 업무 담당자 대상 온라인 교육
- '25년 영업부문 대상 부패방지 교육	-

수시	- 신규보직 부서장, 신규입사자, 출장/파견자 대상 CP 교육	-

점검 및
모니터링	'25.1월	- '24년 하반기 중대재해처벌법 상 안전보건확보의무 이행실태 점검	전반적으로 양호함
(법규, 사내규정 등에 따라 일부 개선 및 보완 조치)

'25.3월	- 하이테크본부 중대재해처벌법 이행실태 점검

'25.4월	- 사외계약그룹 하도급 이행실태 점검
- 인도설계센터 CP이행실태 점검

'25.5월	- '25년 전사 Compliance 자가점검 실시

수시	- 경쟁사접촉 신고제도 운영
- 영업대상 CP 모니터링
- 선물·접대·출장, 대외후원금 제공CP합의제도 운영
- 일반협력사 준법실사 모니터링

※ 회사는 매월 전사 "준법의 날" 행사 실시 및 CP간행물을 발행하고, 상시 준법문의 및 답변, 제보체계를 운영하며 임직원 준법의식을 제고하고 있습니다.