삼성중공업 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

(기준일 : 2019년 12월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

유재한	예	1955.03.15서울대 경제학 학사, 행시 제20회전)재정경제부 투자진흥과, 금융정책과(1987.4~1992.1)전)재정경제부 산업자금담당관, 금융정책과장(1996.8~2001.5)전)재정경제부 국고과 과장(2001.6~2002.2)전)재정경제부 국고과 국장, 정책조정국장(2004.8~2005.5)전)한국주택금융공사 사장(2007.3~2008.3)전)한국정책금융공사 사장(2009.10~2011.8)전)기업은행 사외이사(2011~2014)	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)	전)재정경제부 투자진흥과, 금융정책과(1987.4~1992.1) 산업자금담당관, 금융정책과장 (1996.8~2001.5) 국고과 과장(2001.6~2002.2) 국고과 국장, 정책조정국장 (2004.8~2005.5)

신종계	예	1955.01.16미국 M.I.T. 대학 해양공학과 박사현)서울대학교 조선해양공학과 교수(1993~현재) 현)미국 M.I.T대학 기계공학과 여름학기 초빙교수(2006.8~현재)전)과학기술부 국가지정연구실 연구책임자 (2001.3~2006.3)전)미국해군연구청(Office of Naval Research) 연구과제 책임자(2002.5~2004.5)전)과학기술부 국가도약연구단 연구단장(2007.3~2010.3)전)미국 남가주대학 시스템 및 산업공학과 연구교수(2008.2~2009.2)전)대한조선학회 회장(2014.1~2015.12)	-	-	-

남기섭	예	1955.12.30밴더빌트대학교 경제학 석사전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6)전)한국수출입은행 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7)전)한국수출입은행 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8)전)한국수출입은행 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4)전)한국수출입은행 여신총괄부장(2008.8~2009.6)전)한국수출입은행 부행장(2009.7~2012.12)전)한국수출입은행 수석부행장(2013.1~2015.3)	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)	전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6) 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7) 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8) 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4) 여신총괄부장(2008.8~2009.6) 부행장(2009.7~2012.12) 수석부행장(2013.1~2015.3)

※ 상법 제 542조 11의 제2항 제1호에 의거 회계ㆍ재무전문가를 기재하였습니다.※ 2019년 3월 22일 정기 주주총회를 통해 박봉흠 사외이사가 퇴임, 남기섭 사외이사가 신규선임 되었습니다.※ 보고서 기준일 이후, 2020년 3월 20일 정기 주주총회를 통해 임기만료로 신종계 사외이사가 퇴임하고, 최강식 사외이사가 신규선임 되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 위원은 이사 중에서 이사회의 결의로 선임하되, 관계법령 또는 정관 에서 감사위원회의 위원이 될 수 없는 자로 정한 자는 감사위원회 위원이 될 수 없다.(2) 감사위원회는 3인의 이사로 구성한다. 단, 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하며 사외이사가 아닌 이사는 감사업무에 전문적인 식견을 지닌 자로 한다.(3) 감사위원회는 매 분기 1회 이상 개최를 원칙으로 한다.(4) 감사위원회는 위원장이 소집하며 위원장은 회일을 정하여 늦어도 1일전에 각 위원에게 문서, 전자문서 또는 구두로서 통지하여야 한다. 다만, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.(5) 감사위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 한다. 다만, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 동영상 또는 유무선 통신장비 등을 이용하여 감사위원회를 진행할 수 있다.다. 감사위원회 활동내역

(기준일 : 2019년 12월 31일)

회차	개최일자	의안내용	참석현황	사외이사	가결여부

신종계(출석률:100%)	유재한(출석률:100%)	박봉흠(출석률:100%)	남기섭(출석률:-%)

1	2019.02.22	제1호 의안 : 제45기 감사보고의 건제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건제3호 의안 : 감사위원회 운영 규정 개정의 건제4호 의안 : 내부회계관리제도 운영 규정 개정의 건	3(3)	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당사항없음	가결가결가결가결

※ 보고사항 1) 제45기 재무제표 보고의 건 2) 대외 후원 실적 보고 3) 지속가능경영보고서 작성 보고의 건 4) 외부감사인의 감사 결과 보고	----	----	----	----	----

2	2019.04.29	※ 보고사항 1) 19년 1분기 재무제표 보고의 건 2) 19년 1분기 대외 후원 실적보고	--	--	--	해당사항없음	--	--

※ 외부감사인과의 커뮤니케이션 1) '19년 1분기 외부감사 결과 보고 2) 내부회계관리제도 감사 도입 및 K-IFRS 제16호 [리스] 도입 영향 관련 설명	--	--	--	--	--

3	2019.07.25	※ 보고사항 1) 19년 상반기 재무제표 보고의 건 2) 19년 상반기 대외 후원 실적보고 3) 외부감사인의 비감사용역 4) 내부회계관리제도 강화 추진 결과	----	----	----	----	----

※ 외부감사인과의 커뮤니케이션 1) '19년 2분기 외부감사 결과 보고 2) 내부회계관리제도 감사 도입 및 일정 3) K-IFRS 제16호 [리스] 도입 관련 주요 영향	---	---	---	---	---

4	2019.11.08	※ 보고사항 1) 내부 회계관리제도 운영계획 2) 외부감사인 지정 3) 2019년 3분기 재무제표	---	---	---	---	---

※ 외부감사인과의 커뮤니케이션 1) '19년 3분기 외부감사 결과 보고 2) 내부회계관리제도 감사 결과	--	--	--	--	--

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 02월 22일	내부회계파트	신종계,유재한,박봉흠	없음	ㆍ외감법 개정에 따른 내부회계관리제도 변경내용 설명

2019년 04월 29일	삼일회계법인	신종계,유재한,남기섭	없음	ㆍ내부회계관리제도 감사 도입 ㆍK-IFRS 제1116호 '리스' 기준서 주요 변경 내용

2019년 07월 25일	삼일회계법인	신종계,유재한,남기섭	없음	ㆍ내부회계관리제도 감사 도입 및 일정ㆍK-IFRS 제1116호 '리스' 기준서 주요 영향

2019년 11월 08일	삼일회계법인	신종계,유재한,남기섭	없음	ㆍ외감법에 의한 외부감사인 지정제도 ㆍ내부회계관리제도 감사 결과 및 영향

마. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계파트	3	파트장 1명(12개월)회계사 1명(12개월)간부 1명(12개월)	감사위원회 운영규정 제정 및 개정
감사위원회 계획 수립 및 운영관리
감사위원 교육
내부회계관리제도 관리(운영) 및 교육
내부회계관리시스템 고도화 개편

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

바. 준법지원인 선임 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일)

성 명	인적사항	주요경력

이현동	1965.10.03서울대 법대제29회 사법시험	前) 대구지방검찰청 김천지청 검사前) 서울지방검찰청 검사前) 인천지방검찰청 검사前) 삼성전자 준법경영실담당 부사장現) 삼성중공업 준법경영실장 부사장

※ 보고서 기준일 이후, 2020년 2월 3일 이현동 부사장의 관계사 전배에 따라, 김윤근 전무가 준법지원인으로 선임되었으며 임기는 2023년 2월 2일까지 입니다.

(1) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	7	7.6년	법률자문 및 지원소송업무 수행 등

준법지원팀	16	12.0년	준법위원회 및 준법지원인 제도사내 준법 통제관리절차 운영준법교육, 사내외 제보채널 운영

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 당사는 매년 초 준법활동 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 활동결과에 대한 피드백을 실시하고 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 실시하고 있습니다.

구 분	활 동 내 용	분 야

'19.1월	'19年 준법활동 계획 및 준법조직 개편
전사 영업직군 준법교육(해외지점장 포함)	반부패, 美 Sanction 등

'19.2월	준법활동 경영진 정기보고(이사회/준법위원회)
신입사원 준법교육	CP일반, 반부패, 담합 등

'19.3월	구매, 생산 대상 하도급 교육 프로그램 실시
CL(임원/팀장), CA(팀별 준법담당자) 준법교육
신임 직/반장 준법교육	하도급
'19年 SHI CP(Compliance Program)
CP일반, 하도급 등

'19.04월	당사 준법통제기준 개정(1次)
CM(부서장) 상반기 준법교육
준법보안관 모의점검(사업장별)
생산,구매,설계 대상 하도급 프로그램(정기평가) 실시	'19年 SHI CP(Compliance Program)
외부조사 時 준법대응(조사방해 금지)
하도급

'19.05월	외국인 임직원 온라인 교육
'19年 全임직원 준법경영서약	CP일반, 반부패, 담합 등

'19.06월	CL(임원/팀장) 준법교육
고위험부서 대상 CP심화교육(영업직군)	상반기 주요 CP동향 등
담합예방

'19.07월	Compliance 자가점검 실시	하도급

'19.08월	전사 CL3(간부급) 대상 준법교육	반부패, 담합, 하도급 等

'19.09월	준법활동 경영진 정기보고(준법위원회)구매, 생산 대상 하도급 준수 프로그램 실시하반기 CL/CM(팀장/부서장) 대상 준법교육	정기 현황보고 및 관련 규정 개정 심의자체교육 및 자율점검 이행현황 점검CP현안 및 준수사항 等

'19.10월	중국 영성/영파 법인 점검 교육부패방지법 준수규정 개정(2次)	CP일반, 반부패 등반부패

'19.11월	'19년 우수준법활동 시상CA(팀별 준법담당자) 준법교육CEO 준법경영 메시지 전파	CP일반CP일반, 반부패, 담합 等반부패

'19.12월	CL(임원/팀장) 준법교육	반부패, 美 제재

※ 회사는 상시 준법문의 및 답변 지원체계를 운영하며, 매월 전사 "준법의 날" 행사를 실시하여 임직원 준법의식을 제고하고 있습니다.