삼성중공업 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤상직	예	1956.05.25위스콘신대 법학 박사전)산업통상자원부 장관('13.3~'16.1)전)미래통합당 국회의원('16.5~'20.5)현)법무법인 율촌 고문('20.6~現)	-	-	-

남기섭	예	1954.12.30밴더빌트대학교 경제학 석사전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6)전)한국수출입은행 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7)전)한국수출입은행 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8)전)한국수출입은행 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4)전)한국수출입은행 여신총괄부장(2008.8~2009.6)전)한국수출입은행 부행장(2009.7~2012.12)전)한국수출입은행 수석부행장(2013.1~2015.3)	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)	전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6) 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7) 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8) 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4) 여신총괄부장(2008.8~2009.6) 부행장(2009.7~2012.12) 수석부행장(2013.1~2015.3)

이원재	예	1964.12.09요크대 경제학 석사전)행정중심복합도시건설청 청장('17.7~'18.12)전)인천경제자유구역청 청장('19.7~'22.5)전)국토교통부 제1차관('22.5~'23.7)현)주택산업연구원 고문(비상근)('23.8~現)	-	-	-

※ 상법 제 542조의11 제2항 제1호에 의거 회계ㆍ재무전문가를 기재하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 위원은 이사 중에서 주주총회에서 선임하되, 관계법령 또는 정관에서감사위원회의 위원이 될 수 없는 자로 정한 자는 감사위원회 위원이 될 수 없다.(2) 감사위원회는 3인의 이사로 구성한다. 단, 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하며 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. (3) 감사위원회는 매 분기 1회 이상 개최를 원칙으로 한다.(4) 감사위원회는 위원장이 소집하며 위원장은 회일을 정하여 늦어도 1일전에 각 위원에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여야 한다. 다만, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.(5) 감사위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 한다. 다만, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 동영상 및 음성이 동시에 송수신 되는 장치가 갖추어진 서로 다른 장소에서 진행하는 원격영상 회의 방식에 의하여만 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 다. 감사위원회 활동내역

(기준일 : 2024년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	참석현황	사외이사	가결여부

최강식(출석률:100%)	남기섭(출석률:100%)	이기권(출석률:100%)	윤상직(출석률:100%)	이원재(출석률:100%)

1	2024.02.19	제1호 의안 : 제50기 감사보고의 건제2호 의안 : '23년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도/연결)	3/3	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	해당사항없음	해당사항없음	가결가결

※ 보고사항 1) 감사팀 감사업무 보고 2) 제50기 재무제표 3) '23년 4분기 대외 후원 실적	---	---	---	---	---

2	2024.03.21	제1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건	3/3	해당사항없음	찬성	해당사항없음	찬성	찬성	가결

3	2024.04.24	제1호 의안 : 감사인 선정 준수사항의 확인	3/3	찬성	찬성	찬성	가결

※ 보고사항 1) '24년 1분기 재무제표 2) '24년 1분기 대외 후원 실적 3) 내부회계관리제도 운영계획 4) 내부회계관리제도 교육계획	----	----	----	----	----

※ 2024년 3월 21일 정기주주총회에서 윤상직 사외이사, 이원재 사외이사는 감사위원회 위원으로 선임되었습니다.※ 윤상직 사외이사는 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다. 라. 감사위원회 교육실시 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.02.19	삼일회계법인	최강식, 남기섭, 이기권	-	- 내부회계관리제도 평가 및 보고에 관한 규정 변경 등

2024.04.24	삼일회계법인	윤상직, 남기섭, 이원재	-	- 감사위원회의 법률상 역할 및 책임

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계그룹	4	그룹장 1명(5.5년)간부 3명(평균 2.7년)	감사위원회 운영규정 제정 및 개정
감사위원회 계획 수립 및 운영관리
감사위원 교육
내부회계관리제도 관리(운영) 및 교육
내부회계관리시스템 고도화 개편

감사그룹	2	그룹장 1명(2.5년)간부 1명(3.6년)	회계부정 관련 제보 접수 및 처리

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.※ 내부회계관리제도 운영을 위해 재무팀 내 전담조직(내부회계그룹)을 별도 구성하여 운영 중입니다.

바. 준법지원인 선임 현황

성 명	인적사항	주요경력

진명규	1977.07.16서울대 법학 석사제48회 사법시험	前) 법무법인 영진 변호사前) 삼성중공업 준법경영실 수석변호사現) 삼성중공업 Compliance팀 팀장

(1) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	11	변호사 1명(4.3년)그룹장 2명(26.0년)간부 8명(15.5년)	준법위원회 및 준법지원인 제도사내 준법 통제관리절차 운영준법교육, 사내외 제보채널 운영

(2) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 회사는 매년 초 준법활동 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 활동결과에 대한 피드백을 실시하고 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 실시하고 있습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

구 분	활 동 내 용	분 야

'24.1월	'24년 준법경영 추진전략 수립 및 준법조직 개편신규 보직자/경력 입사자 등 대상 CP 일반교육(건설)하도급대금 지급보증 이행실태 점검	CP일반CP일반하도급

'24.2월	'24년 준법지원인의 이사회 정기보고'24년 CP 평가제도 개선(대상확대)'24년 대졸 신입사원 대상 CP 일반교육	CP일반CP일반CP일반

'24.3월	'24년 상반기 준법위원회 실시영업부문 대상 CP 특별교육준법 관련 기준 정비(하도급거래 실천가이드 등)	CP일반CP일반하도급

'24.4월	'24년 CEO 준법경영메세지 선포'24년 전 임직원 준법경영 서약'24년 상반기 CA(준법담당자) 대상 정기CP교육'24년 전사 Compliance 자가점검 실시	CP일반CP일반CP일반반부패, 하도급 등

'24.5월	'24년 CL, CM(팀장, 부서장) 대상 정기 CP 교육'24년 상반기 하도급 모니터링 프로그램 운영하도급대금연동제 이행실태 점검	CP일반하도급하도급

'24.6월	해외 지법인 Compliance 점검하도급 서면발급 이행실태 점검	반부패 등하도급

※ 회사는 매월 전사 "준법의 날" 행사 실시 및 CP간행물을 발행하고, 상시 준법문의 및 답변, 제보체계를 운영하며 임직원 준법의식을 제고하고 있습니다.