한국무브넥스 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요한국프랜지공업주식회사(이하 "당사")는 1974년 7월 15일에 설립되어 울산광역시 동구 미포1길 2에 본사를 두고 있으며 자동차 부품, 프랜지, 철구조물 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사는 1987년 10월 2일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 30,450백만원입니다. 당 분기말 현재 주요 주주는 김윤수 회장외 특수관계자로서 지분율은 42.08%입니다.2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 회계처리기준인 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성하였습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 , 2014년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자금액으로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2015년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2014년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

- 기업회계기준서 제1032호 금융상품: 표시(개정)동 개정사항은 금융자산과 금융부채의 상계 표시와 관련된 규정의 의미를 명확히 하여 상계의 권리는 미래사건에 따른 조건부여서는 안되며 약정기간 중 언제나 행사 가능하여야 하고 기업 자신과 거래상대방이 정상적인 사업과정인 경우 뿐만 아니라 채무불이행, 지급불능 등인 경우에도 집행가능하여야 한다는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1039호 금융상품:인식과 측정(개정)동 개정사항은 법령이나 규정의 도입으로 파생상품의 원래 계약상대방을 중앙청산소또는 중앙청산소와의 청산효과를 내기 위한 거래상대방의 역할을 하는 기업으로 교체하고 일정 요건을 충족하는 경우에, 위험회피회계를 계속 적용하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1110호, 1112호 및 1027호 투자기업(개정)동 개정사항은 기업은 자신이 지배하고 있는 모든 종속기업을 연결하여야 한다는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 일반원칙에 대한 예외규정이며, 지배기업이 투자기업의 정의를 충족하는 경우 종속기업을 연결하지 않고 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영하도록 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 그리고 투자기업과 관련된 새로운 공시규정들이 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'와 제1027호 '별도재무제표'에 도입되었습니다. - 기업회계기준해석서 제2121호 부담금(제정)동 해석서는 정부가 법규에 따라 기업들에게 부과하는 부담금과 관련된 부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동이 발생하는 시점에 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

위 기준서의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 당사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2014년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

(1) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 장단기차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 차감한 순차입금과 자본총계로 구성하는 총자본입니다.당사의 당분기말과 전기말 현재 총자본에 대한 순차입금 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기말	제 42(전)기말

장단기차입금(A)	107,300,000	106,600,000

현금및현금성자산 및 단기금융자산(B)	2,936,357	424,878

순차입금(C=A-B)	104,363,643	106,175,122

자본총계(D)	193,691,075	191,821,847

총자본(E=C+D)	298,054,718	297,996,969

순차입금비율(F=C/E)	35.0%	35.6%

(2) 금융상품에 대한 관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

① 환위험 관리당사는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.이에 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

자 산

현금및현금성자산	USD 308,488	-

매출채권및기타채권	USD 20,089,430	USD 19,336,524

부 채

매입채무 및 기타채무	USD 472	USD 130,752

순외화자산(부채)	USD 20,397,446	USD 19,205,772

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환율변동이 당 분기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 2,352,845천원 만큼 증가(감소)하였을 것입니다. ② 유동성위험 관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 국민은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

당분기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	5년 이상	합계

단기차입금	97,300,000	-	-	97,300,000

유동성사채	10,000,000	-	-	10,000,000

금융부채 계	107,300,000	-	-	107,300,000

③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 당사는 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 43(당)분기	제 42(전)기

현금및현금성자산	2,936,357	424,878

매출채권및기타채권	160,615,444	174,512,608

장기매출채권및기타채권	3,954,349	4,087,122

매도가능금융자산	568,083	545,215

합 계	168,074,233	179,569,823

당 분기말 현재 현대차그룹에 대한 매출채권은 93,839백만원(전기말: 109,834백만원)으로서 매출채권및기타채권의 58.42%(전기말: 62.94%)를 차지하고 있습니다. 상기 매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 이를 제외한 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다.

④ 이자율위험 관리당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승(하락)할 경우당분기 법인세비용차감전순손익은 267,375천원 감소(증가)하였을 것입니다. ⑤ 가격위험 관리 당사는 재무상태표 상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승(하락)하는 경우 기타자 본구성요소는 44,310천원이 증가(감소)할 것입니다.

(3) 공정가치

① 당사의 경영진은 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

② 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다.가. 제 43(당)분기말

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

매도가능금융자산	568,083	-	-	568,083

나. 제 42(전)기말(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

매도가능금융자산	545,215	-	-	545,215

5. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. 1) 금융자산 가. 제 43(당)분기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	장부금액	공정가치

유동자산

현금및현금성자산	2,936,357	-	2,936,357	2,936,357

매출채권및기타채권	160,615,444	-	160,615,444	160,615,444

비유동자산

장기금융자산	299,985	-	299,985	299,985

장기매출채권및기타채권	3,954,349	-	3,954,349	3,954,349

매도가능금융자산	-	568,083	568,083	568,083

합 계	167,806,135	568,083	168,374,218	168,374,218

나. 제 42(전)기말(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	장부금액	공정가치

유동자산

현금및현금성자산	424,878	-	424,878	424,878

매출채권및기타채권	174,512,608	-	174,512,608	174,512,608

비유동자산

장기금융자산	273,086	-	273,086	273,086

장기매출채권및기타채권	4,087,122	-	4,087,122	4,087,122

매도가능금융자산	-	545,215	545,215	545,215

합 계	179,297,694	545,215	179,842,909	179,842,909

2) 금융부채가. 제 43(당)분기말(단위 : 천원)

구 분	기타금융부채	장부금액	공정가치

유동부채

매입채무및기타채무	165,904,325	165,904,325	165,904,325

단기차입금	97,300,000	97,300,000	97,300,000

사채	10,000,000	10,000,000	10,000,000

금융보증부채	254,421	254,421	254,421

합 계	273,458,746	273,458,746	273,458,746

나. 제 42(전)기말(단위 : 천원)

구 분	기타금융부채	장부금액	공정가치

유동부채

매입채무및기타채무	179,606,065	179,606,065	179,606,065

단기차입금	96,600,000	96,600,000	96,600,000

사채	10,000,000	10,000,000	10,000,000

금융보증부채	398,682	398,682	398,682

합 계	286,604,747	286,604,747	286,604,747

3) 금융상품 범주별 손익가. 제 43(당)분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	차입금및사채	합 계

당기손익

이자수익	144,893	-	-	144,893

이자비용	-	-	(869,876)	(869,876)

매도가능금융자산처분손실	-	(6)	-	(6)

계	144,893	(6)	(869,876)	(724,989)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가이익	-	17,837	-	17,837

나. 제 42(전)분기(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	차입금및사채	합 계

당기손익

이자수익	150,271	-	-	150,271

배당금수익	180,000	-	-	180,000

이자비용	-	-	(1,108,019)	(1,108,019)

매도가능금융자산처분손실	-	(69)	-	(69)

계	330,271	(69)	(1,108,019)	(777,817)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가이익	-	45,393	-	45,393

6. 현금및현금성자산당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당 분기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

현 금	134,916	-

요구불예금	2,801,441	424,878

합 계	2,936,357	424,878

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당 분기말과 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

매출채권	151,579,031	169,532,749

차감: 대손충당금	(124,743)	(124,743)

매출채권(순액)	151,454,288	169,408,006

미수금	8,867,602	3,865,920

차감: 대손충당금	-	-

미수금(순액)	8,867,602	3,865,920

단기대여금	278,828	1,081,383

차감: 대손충당금	-	-

단기대여금(순액)	278,828	1,081,383

미수수익	14,727	157,299

합 계	160,615,445	174,512,608

(2) 당 분기말과 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 장기성매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

장기대여금	2,863,642	2,876,415

차감: 대손충당금	-	-

장기대여금(순액)	2,863,642	2,876,415

보증금	1,090,707	1,210,708

합 계	3,954,349	4,087,123

(3) 당 분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

정상채권	156,688,983	169,749,961

30일 이하	4,730,879	6,076,390

30일 초과 60일 이하	276,299	165,854

60일 초과 90일 이하	523,124	149,589

90일 초과	2,475,252	2,582,680

대손충당금	(124,743)	(124,743)

합 계	164,569,794	178,599,731

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

한편, 상기 연령분석 및 개별 분석에 따른 당 분기와 전기의 매출채권 및 기타채권의대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

기초금액	124,743	66,174

손상차손인식	-	58,569

환입액	-	-

기말금액	124,743	124,743

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 충당금 환입은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에서 차감되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권및기타채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.8. 매도가능금융자산

(1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

기초금액	545,215	585,155

취득금액	130	21,545

자본으로 계상한 평가손익	22,868	(39,940)

처분금액	(130)	(21,545)

기말금액	568,083	545,215

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	제 43(당)분기	제 42(전)기

지 분 율	취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 가 액	취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 가 액

상장주식과 채권

(주)SK하이닉스	-	301,490	23,083	23,083	301,490	25,215	25,215

(주)코엔텍	0.40%	100,000	545,000	545,000	100,000	520,000	520,000

합 계	401,490	568,083	568,083	401,490	545,215	545,215

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

제 품	45,974,108	44,487,646

재 공 품	17,841,011	17,419,416

원 재 료	41,983,829	42,220,959

기타의재고자산	843,044	17,173

합 계	106,641,992	104,145,194

10. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

선 급 금	1,901,820	2,405,793

선급비용	644,367	849,974

미수법인세환급액	-	-

합 계	2,546,187	3,255,767

11. 종속기업 및 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	업 종	제 43(당)분기말	제 42(전)기말	결 산 일	소재국

지분율	장부가액	지분율	장부가액

(주)울산방송(*1)	방 송 업	30.00%	14,642,643	30.00%	14,642,643	2016.03.31	한 국

북경 서한NTN	제 조 업	51.00%	5,429,928	51.00%	5,429,928	2016.03.31	중 국

SEOHAN AUTO USA	제 조 업	80.00%	8,092,707	80.00%	8,092,707	2016.03.31	미 국

KOFCO USA	판 매 업	100.00%	-	100.00%	-	2016.03.31	미 국

오토메탈글로벌(주)	제 조 업	100.00%	3,000,000	100.00%	3,000,000	2016.03.31	한 국

합계	31,165,278	31,165,278

(*1) 당사가 보유한 지분율은 50% 이하이나, (주)울산방송에 대하여 당사가 실질적인 지배력을 행사하고 있으므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	업 종	제 43(당)분기말	제 42(전)기말	결 산 일	소재국

지분율	장부가액	지분율	장부가액

서한산업(주)(*1)	제 조 업	13.89%	4,558,062	13.89%	4,558,062	2016.03.31	한 국

서한워너터보시스템즈(유)	제 조 업	29.00%	2,114,351	29.00%	2,114,351	2016.03.31	한 국

서한이앤피(주) (*1)	제 조 업	10.94%	3,156,567	10.94%	3,156,567	2016.03.31	한 국

서한엔티엔베어링(주) (*1)	제 조 업	16.00%	12,124,850	16.00%	12,124,850	2016.03.31	한 국

합 계	21,953,830	21,953,830

(*1) 당사가 보유한 지분율은 20%이하이나, 경영진의 상호교류 등으로 인해 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

법인명	총자산	총부채	매출액	당기순이익

종속회사

(주)울산방송	59,720,631	4,323,483	2,755,261	(1,125,627)

북경 서한NTN	45,860,975	17,049,519	15,485,726	554,943

충칭 서한NTN	801,416	12,434	-	(136,064)

KOFCO USA	8,290,586	8,276,043	9,158,853	94,078

오토메탈글로벌	20,347,537	20,653,423	3,718,398	584,065

SEOHAN AUTO USA	93,628,188	72,671,570	44,908,464	1,946,825

SEOHAN AMERICA	29,915,697	16,537,529	-	(90,775)

SEOHAN MEXICO	24,284,088	12,927,503	31,521	(304,937)

관계기업

서한산업(주)	324,513,629	253,020,974	109,731,188	2,583,788

서한워너터보시스템즈(유)	132,333,594	91,010,205	94,174,168	7,387,515

서한이앤피(주)	208,620,709	177,341,006	53,590,346	279,846

서한엔티엔베어링(주)	58,065,380	2,189,699	52,280	(1,251,543)

12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제 43(당)분기(단위 : 천원)

구분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	59,641,378	-	59,641,378

건물	20,599,522	(7,321,326)	13,278,196

구축물	7,922,909	(3,750,266)	4,172,643

기계장치	210,038,659	(165,356,274)	44,682,385

차량운반구	3,042,893	(2,594,557)	448,336

기타유형자산	56,867,396	(39,535,572)	17,331,824

건설중인자산	5,552,740	-	5,552,740

합 계	363,665,497	(218,557,995)	145,107,502

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

구분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	59,641,377	-	59,641,377

건물	20,594,923	(7,011,871)	13,583,052

구축물	7,836,709	(3,602,325)	4,234,384

기계장치	210,096,705	(164,098,704)	45,998,001

차량운반구	3,080,716	(2,586,658)	494,058

기타유형자산	55,097,264	(38,218,844)	16,878,420

건설중인자산	5,581,210	-	5,581,210

합 계	361,928,904	(215,518,402)	146,410,502

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 제 43(당)분기(단위 : 천원)

구 분	기초 장부가액	취득 및 자본적지출액	처분액	감가상각비	대 체	기말장부가액

토지	59,641,377	-	-	-	-	59,641,377

건물	13,583,052	4,600	-	(309,456)	-	13,278,196

구축물	4,234,384	86,200	-	(147,940)	-	4,172,644

기계장치	45,998,001	377,135	(238,344)	(2,294,158)	839,750	44,682,384

차량운반구	494,058	7,672	(1,896)	(51,498)	-	448,336

기타유형자산	16,878,420	1,599,896	(1)	(1,335,731)	189,240	17,331,824

건설중인자산	5,581,210	1,000,520	-	-	(1,028,990)	5,552,740

합 계	146,410,502	3,076,023	(240,241)	(4,138,783)	-	145,107,501

나. 제 42(전)분기(단위 : 천원)

구 분	기초 장부가액	취득 및 자본적지출액	처분액	감가상각비	대 체	기말장부가액

토지	59,126,985	-	-	-	-	59,126,985

건물	14,525,133	-	-	(306,005)	-	14,219,128

구축물	4,720,723	-	-	(149,912)	-	4,570,811

기계장치	38,029,693	788,512	(76,565)	(2,141,670)	1,880,600	38,480,570

차량운반구	600,240	77,843	(1)	(58,468)	-	619,614

기타유형자산	16,497,694	1,766,441	(2)	(1,107,629)	192,624	17,349,128

건설중인자산	6,138,770	3,353,086	-	-	(2,073,224)	7,418,632

합 계	139,639,238	5,985,882	(76,568)	(3,763,684)	-	141,784,868

(3) 당기와 전기 중 제조원가 및 판매관리비에 포함된 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

제조원가	4,008,450	3,641,136

판매비와관리비	130,333	122,548

합 계	4,138,783	3,763,684

13. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

기초금액	6,208,295	6,240,825

취득금액	-	523,632

처분금액	-	(556,161)

손상차손	-	-

기말금액	6,208,295	6,208,295

당사의 무형자산은 비한정 내용연수의 회원권 등으로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

매입채무	155,899,165	165,668,117

미지급금	6,026,589	7,775,819

미지급비용	3,958,570	6,142,129

임대보증금	20,000	20,000

합 계	165,904,324	179,606,065

15. 차입금

(1) 당 분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

유동

- 단기차입금	97,300,000	96,600,000

- 유동성장기차입금	-	-

- 유동성사채	10,000,000	10,000,000

유동 소계	107,300,000	106,600,000

비유동

- 장기차입금	-	-

합 계	107,300,000	106,600,000

(2) 당 분기말과 전기말 현재 단기차입금과 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금

(단위 : 천원)

차 입 처	구 분	당분기 연이자율(%)	제 43(당)분기	제 42(전)기

경남은행	기업대출	3.37	5,000,000	5,000,000

외환은행	무역금융	-	-	2,600,000

한국산업은행	산업운영자금	3.28~3.42	40,000,000	40,000,000

대구은행	일반대출	3.32	5,000,000	5,000,000

우리은행	기업일반대	3.68	4,500,000	4,500,000

신한은행	기업일반대	3.20	10,000,000	10,000,000

무역금융	3.3401~3.3439	12,800,000	7,200,000

하나은행	무역금융	-	-	2,300,000

한국수출입은행	포괄수출금융	2.84	20,000,000	20,000,000

합 계	97,300,000	96,600,000

나. 사 채(단위 : 천원)

종 류	만 기 일	인 수 자	연이자율(%)	제 43(당)분기	제 42(전)기

사모사채	2016.06.02	하나은행	3.18	10,000,000	10,000,000

유동성대체	(10,000,000)	(10,000,000)

차 감 잔 액	-	-

(3) 당분기말 현재 단기차입금, 사채 및 금융거래 한도약정과 관련하여 당사가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	담 보 내 용	담 보 권 자	담보설정금액	차입(실행)금액

토지/건물/기계장치	단기차입금	한국외환은행	41,000,000	-

토지/건물/기계장치	단기차입금	한국산업은행	24,000,000	40,000,000

토지/건물/기계장치	유동성사채	하나은행	12,000,000	10,000,000

토지/건물/기계장치	장기차입금	신한은행	13,000,000	10,000,000

합 계	90,000,000	60,000,000

(4) 당분기말 현재 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상 환 연 도	사 채	장기차입금

2016.04.01~2017.03.31	10,000,000	-

2017.04.01~2018.03.31	-	-

합 계	10,000,000	-

(5) 당분기말 현재 당사는 대주주인 김윤수회장으로부터 한국외환은행, 우리은행, 대구은행의 차입금에 대하여 포괄지급보증을 제공받고 있습니다.

16. 기타유동부채

당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

선 수 금	41,499	28,454

선수수익	146	132

예 수 금	365,715	582,291

금융보증부채	254,421	398,682

합 계	661,781	1,009,559

17. 퇴직급여채무

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

확정급여채무의 현재가치	33,598,816	33,702,151

사외적립자산의 공정가치	(27,343,108)	(28,291,884)

퇴직급여채무 금액	6,255,708	5,410,267

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

기초금액	33,702,151	33,622,809

당기근무원가	926,969	3,736,714

이자비용	222,400	874,874

과거근무원가	-	-

재측정요소	-	1,258,850

급여지급액	(404,056)	(5,929,235)

타사전입자전출입액	(848,648)	138,139

기말금액	33,598,816	33,702,151

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

기초금액	28,291,884	28,980,532

사외적립자산의 기대수익	196,758	937,972

회사부담금	-	3,827,864

보험수리적손익	(139,262)	(303,318)

급여지급액(자산관리기관 부담 지급액)	(268,145)	(5,289,305)

타사전입자전출입액	(738,127)	138,139

기말금액	27,343,108	28,291,884

한편, 당분기와 전기 중 사외적립자산에서 발생한 실제수익은 57,495천원 및 634,654천원입니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산은 이율보증형 1년 상품으로써 세부구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

운 용 내 역	제 43(당)분기	제 42(전)기

예금	1,452,824	1,502,899

주식	-	-

국공채	2,021,975	2,091,667

회사채	11,294,718	11,684,015

특수채	4,400,355	4,552,023

수익증권	3,513,276	3,634,369

해외유가증권	2,340,110	2,420,767

대출채권	771,434	798,023

기타채권	1,451,031	1,501,042

합 계	27,245,723	28,184,805

사외적립자산은 국민연금전환금 97,385천원(전기: 107,079천원)이 제외된 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

당기근무원가	926,969	934,179

이자비용	222,400	218,718

사외적립자산의 기대수익	(196,758)	(234,493)

제조원가 및 판매관리비에 포함된 총 비용	952,611	918,404

- 제조원가	735,323	749,030

- 판관비	217,288	169,374

(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익(이익잉여금)으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

법인세차감전 보험수리적손실	139,263	141,380

법인세효과	(30,638)	(31,103)

법인세차감후 보험수리적손실	108,625	110,277

(7) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

할인율	3.09%	3.09%

미래임금상승률(물가상승률 포함)	4.66%	4.66%

18. 기타충당부채

당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

기초잔액	2,248,017	3,933,279

증가액	-	1,886,885

감소액	(184,942)	(3,572,147)

기말잔액	2,063,075	2,248,017

19. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 10,000,000주이며, 주당 액면금액은 5,000원, 발행한 주식의 수는 6,090,084주입니다.

20. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

주식발행초과금	17,915,256	17,915,256

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

매도가능증권평가이익	347,100	327,600

매도가능증권평가손실	(217,157)	(215,495)

합 계	129,943	112,105

(3) 당분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초	처분으로인한 실현	평가로 인한 증감	당분기말

매도가능금융자산평가손익	143,725	-	22,868	166,593

차감: 법인세효과	(31,620)	-	(5,031)	(36,650)

소 계	112,105	-	17,837	129,943

21. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)기

법정적립금(주1)	4,763,790	4,763,790

임의적립금	53,289,004	53,289,004

미처분이익잉여금	87,142,662	85,291,271

합 계	145,195,456	143,344,065

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

22. 판매비와관리비당분기와 전분기중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

급여	2,369,814	3,056,574

퇴직급여	217,289	169,374

복리후생비	609,775	852,833

여비교통비	93,793	70,617

통신비	41,504	45,587

수도광열비	87,797	103,366

세금과공과	150,187	127,373

임차료	212,046	212,559

수선비	8,946	21,900

감가상각비	130,333	122,548

보험료	23,595	23,008

소모품비	40,664	67,973

도서인쇄비	8,324	9,551

차량유지비	120,978	131,752

교육훈련비	4,216	10,238

지급수수료	399,791	391,447

접대비	91,559	98,326

광고선전비	4,747	600,648

포장비	865,091	853,703

운반비	1,158,262	1,261,141

해외시장개척비	84,520	25,664

수출비	1,034,020	779,487

판매보증비	138,067	(990,123)

합 계	7,895,318	8,045,546

23. 기타수익 및 기타비용

당 분기와 전 분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

기타수익

외환차익	760,306	654,918

외화환산이익	322,478	895,208

임대료수익	182,824	211,984

수입수수료	49,150	69,710

기타의대손충당금환입	-	60,000

유형자산처분이익	31,081	201,427

잡이익	33,016	12,992

무형자산처분이익	-	100,000

기타수익 합계	1,378,855	2,206,239

기타비용

외환차손	156,710	17,737

외화환산손실	1,326,207	1,503,723

기부금	19,270	20,160

무형자산처분손실	-	13,420

잡손실	427	1,090

기타비용 합계	1,502,614	1,556,130

24. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

금융수익

이자수익	144,893	150,271

배당금수익	2,776,349	180,000

합 계	2,921,242	330,271

금융비용

이자비용	869,876	1,108,019

매도가능금융자산처분손실	6	69

합 계	869,882	1,108,088

25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

재고자산의 변동	1,908,057	4,217,162

원재료 등의 사용액	59,245,691	69,288,358

종업원급여	12,165,875	14,191,318

감가상각비	4,138,783	3,763,684

기타	137,548,912	96,581,755

합계(주1)	215,007,318	188,042,277

(주1) 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다.

26. 법인세비용당분기와 전분기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	제 43(당)분기	제 42(전)분기

당기법인세부담액	625,360	209,436

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(139,438)	(175,668)

자본에 직접 반영된 법인세비용	25,607	18,301

법인세추납액(환급액)	-	(151,246)

법인세비용	511,528	(99,177)

(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	제 43(당)분기	제 42(전)분기

법인세비용차감전순손익	2,471,544	421,083

적용세율에 따른 세부담액	521,740	70,638

조정사항	(10,212)	(169,815)

비공제비용등	3,417	1,590

세액공제	(30,273)	(15,869)

법인세추납액등	-	(154,004)

기타(세율차이 등)	16,644	(1,533)

법인세비용(효익)	511,528	(99,177)

유효세율	20.70%	(23.55%)

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나, 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

이연법인세:

―매도가능증권평가손익	(5,031)	(12,803)

―보험수리적손익	30,638	31,104

자본에 직접 반영된 법인세비용	25,607	18,301

27. 주당이익

(1) 기본주당이익 기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

구 분	제 43(당)분기	제 42(전)분기

당사의 보통주당기순이익(A)	1,960,015,539	520,259,156

가중평균 유통보통주식수(B)	6,090,084	6,090,084

기본주당이익(A/B)	322	85

(2) 당사는 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

28. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명	업 종

종 속 기 업	(주)울 산 방 송	방 송 업

북경 서한NTN	제 조 업

SEOHAN AUTO USA	제 조 업

KOFCO USA	판 매 업

오토메탈글로벌㈜	제 조 업

SEOHAN AMERICA	제 조 업

SEOHAN AUTO MEXICO	제 조 업

중경 서한NTN	제 조 업

관 계 기 업	서한산업(주)	제 조 업

서한워너터보시스템즈(유)	제 조 업

SEOHAN ENP(주)	제 조 업

서한엔티엔베어링(주)	제 조 업

기 타	캄텍(주)	제 조 업

서한글로비즈(주)	무 역 업

SEOHAN NTN USA	제 조 업

한신인더스트리㈜	제 조 업

엠테스㈜	제 조 업

경일기계㈜	제 조 업

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.가. 제 43(당)분기

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	수 익 거 래	비 용 거 래

매출거래	기타거래	합 계	매입거래	기타거래	합 계

종속기업	북경서한NTN	976,874	-	976,874	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	19,641	19,641	-	-	-

SEOHAN AUTO MEXICO	13,527	-	13,527	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	23,889	23,889	2,259,474	8,209	2,267,683

소 계	990,402	43,530	1,033,931	2,259,474	8,209	2,267,683

관계기업	서한산업㈜	11,382,176	72,390	11,454,566	10,268,782	372,500	10,641,282

서한워너터보시스템즈(유)	2,370,225	3,166,759	5,536,984	79,707,186	-	79,707,186

Seohan ENP	-	8,182	8,182	1,185,942	227,433	1,413,375

Seohan ENS	-	-	-	-	-	-

소 계	13,752,400	3,247,331	16,999,731	91,161,910	599,933	91,761,843

기타	캄텍㈜	-	63,000	63,000	-	12,143	12,143

서한글로비즈㈜	-	9,000	9,000	720,141	-	720,141

엠테스㈜	-	-	-	-	-	-

SEOHAN NTN USA	17,408,978	-	17,408,978	-	1,129	1,129

한신인더스트리	135,797	966	136,763	2,266,880	-	2,266,880

경일기계㈜	-	-	-	857,237	-	857,237

소 계	17,544,775	72,966	17,617,741	3,844,258	13,272	3,857,529

총 계	32,287,577	3,363,827	35,651,404	97,265,642	621,414	97,887,056

나. 제 42(전)분기(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	수 익 거 래	비 용 거 래

매출거래	기타거래	합 계	매입거래	기타거래	합 계

종속기업	북경서한NTN	1,175,855	-	1,175,855	-	4,862	4,862

울산방송	-	180,000	180,000	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	215,305	26,536	241,841	-	-	-

KOFCO USA	230,876	-	230,876	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	-	-	84,365	-	84,365

소 계	1,622,036	206,536	1,828,572	84,365	4,862	89,227

관계기업	서한산업㈜	15,156,660	63,000	15,219,660	16,519,974	-	16,519,974

서한워너터보시스템즈(유)	742,613	74,610	817,223	36,653,925	-	36,653,925

Seohan ENP	596,730	-	596,730	1,191,782	-	1,191,782

소 계	16,496,002	137,610	16,633,612	54,365,680	-	54,365,680

기타	캄텍㈜	-	63,000	63,000	-	-	-

서한글로비즈㈜	-	9,000	9,000	461,669	-	461,669

SEOHAN NTN USA	14,470,915	-	14,470,915	-	659,379	659,379

한신인더스트리	167,099	1,832	168,931	2,131,277	-	2,131,277

소 계	14,638,014	73,832	14,711,846	2,592,946	659,379	3,252,325

총 계	32,756,052	417,978	33,174,031	57,042,991	664,241	57,707,232

(3) 당 분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.가. 제 43(당)분기

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금등	합 계	매입채무	미지급금등	합 계

종속기업	북경서한NTN	441,054	-	441,054	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	18,747	18,747	-	-	-

SEOHAN AUTO MEXICO	12,819	-	12,819	-	-	-

KOFCO USA	2,052,929	-	2,052,929	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	-	-	868,664	-	868,664

소 계	2,506,803	18,747	2,525,550	868,664	-	868,664

관계기업	서한산업㈜	16,257,270	23,100	16,280,370	-	-	-

서한워너터보시스템즈(유)	758,615	3,117,398	3,876,014	48,270,897	-	48,270,897

Seohan ENP	-	-	-	596,677	-	596,677

소 계	17,015,886	3,140,498	20,156,384	48,867,573	-	48,867,573

기타	캄텍㈜	-	23,100	23,100	-	-	-

서한글로비즈㈜	-	-	-	792,155	20,000	812,155

SEOHAN NTN USA	19,620,633	-	19,620,633	-	-	-

한신인더스트리	49,288	220	49,508	880,540	-	880,540

소 계	19,669,922	23,320	19,693,242	1,672,695	20,000	1,692,695

합 계	39,192,610	3,182,565	42,375,176	51,408,932	20,000	51,428,932

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금등	합 계	매입채무	미지급금등	합 계

종속기업	북경서한NTN	1,323,039	-	1,323,039	-	-	-

울산방송	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	69,636	69,636	-	-	-

KOFCO USA	2,085,855	-	2,085,855	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	750,000	750,000	979,362	-	979,362

소 계	3,408,893	819,636	4,228,530	979,362	-	979,362

관계기업	서한산업㈜	15,628,977	23,100	15,652,077	-	-	-

서한워너터보시스템즈(유)	924,804	123,693	1,048,497	54,086,071	-	54,086,071

Seohan ENP	-	-	-	277,893	-	277,893

소 계	16,553,781	146,793	16,700,574	54,363,964	-	54,363,964

기타	캄텍㈜	-	23,100	23,100	-	-	-

서한글로비즈㈜	-	-	-	944,767	20,000	964,767

SEOHAN NTN USA	18,184,989	45,312	18,230,301	135,258	-	135,258

한신인더스트리	56,520	220	56,740	917,893	-	917,893

소 계	18,241,509	68,632	18,310,141	1,997,918	20,000	2,017,918

합 계	38,204,184	1,035,061	39,239,245	57,341,244	-	57,341,244

(4) 주요 경영진에 대한 보상 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 급여 285,913천원과 퇴직급여 19,395천원을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원진들로 구성되어 있습니다.

29. 우발부채와 약정사항

(1) 당 분기말 현재 당사가 종속, 관계기업에게 제공한 채무보증의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 백만원)

제공받는자	관계	보증처	보증금액	보증내용

KOFCO USA㈜	종속회사	KEB NY Financial Corp	USD 3,000,000	운영자금

USD 600,000	수출입금융

SEOHAN ENP㈜	관계기업	하나은행	18,000	운영자금

USD 8,400,000	매입외환대출

대구은행	24,000	운영자금

한국스탠타드차타드	USD 6,500,000	운영자금

홍콩스탠다드차타드	USD 30,000,000	운영자금

신한은행	12,000	운영자금

현대커머셜	7,200	운영자금

농협	6,000	운영자금

SEOHAN AUTO USA	종속회사	KEB NY Financial Corp	USD 8,400,000	운영자금

Woori Bank NY Agency	USD 26,000,000	운영자금

스탠다드차타드(NY Branch)	USD 11,000,000	운영자금

SEOHAN AMERICA	종속회사	스탠다드차타드(NY Branch)	USD 8,800,000	운영자금

SEOHAN AUTO USA / SEOHAN AMERICA	종속회사	스탠다드차타드(NY Branch)	USD 7,700,000	운영자금

오토메탈글로벌㈜	종속회사	외환은행 서린	1,300	운영자금

신한은행 광교	13,200	시설자금

경남은행 남목	2,400	운영자금

외환은행 서린	6,000	시설자금

기업은행 수원	1,440	시설자금

서한산업㈜	관계기업	한국수출입은행 청주	23,911	운영자금

(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 백만원)

금 융 기 관	약 정 사 항	한 도 금 액

하나은행	당좌차월	1,400

외환은행 외 3	무역금융대출	71,000

국민은행	외상매출채권할인	15,000

수출입은행	수출금융	29,000

하나은행	사모사채발행	10,000

대구은행 외4	운전자금대출	64,500

NH농협	기업일반회전대	5,000

한국스탠다드차타드	마이너스대출(신용)	5,000

합계	200,900

(3) 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 장ㆍ단기 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목	은 행 명	예금의 종류	사용이 제한된내 용	금 액

제 43(당)분기	제 42(전)기

장기금융상품	외환은행외	별단예금	당좌개설보증금	6,000	8,500

( 4) 당분기말 현재 당사는 외상매출대금, 선급금 및 하자담보와 관련하여 서울보증보험으로부터 1,122백만원과 프랜지 영업 수주관련 PERFOMANCE GUARANTEE로한국산업은행으로부터 229백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.