한국무브넥스 반기보고서 (2016.06)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

한국프랜지공업주식회사(이하 "당사")는 1974년 7월 15일에 설립되어 울산광역시 동구 미포1길 2에 본사를 두고 있으며 자동차 부품, 프랜지, 철구조물 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사는 1987년 10월 2일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 30,450백만원입니다. 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	당기	전기

주식수	지분율	주식수	지분율

김윤수	1,430,257	23.49%	1,430,257	23.49%

김용석	679,927	11.16%	679,927	11.16%

김용범	226,642	3.72%	226,642	3.72%

김용준	226,642	3.72%	226,642	3.72%

후성에이치디에스(주)	50,000	0.82%	50,000	0.82%

기타주주	3,476,616	57.09%	3,476,616	57.09%

합계	6,090,084	100.00%	6,090,084	100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

(2) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결실체가 201 6년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다.

가. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결실체는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을 명확히 하였습니다. 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1001호의 채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결실체는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준서 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식 기준과 주요한 차이는 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결실체는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

반기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 및 공정가치

(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 장단기차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 차감한 순차입금과 자본총계로 구성하는 총자본입니다.연결실체의 당반기말과 전기말 현재 총자본에 대한 순차입금 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

장단기차입금(A)	214,518,780	180,475,449

현금및현금성자산 및단기금융자산(B)	84,822,436	37,979,580

순차입금(C=A-B)	129,696,344	142,495,869

자본총계(D)	286,079,270	275,431,898

총자본(E=C+D)	415,775,614	417,927,767

순차입금/총자본(F=C/E)	31.19%	34.10%

(2) 금융상품에 대한 위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 지배기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 지배기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

① 환위험 관리연결실체는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

외화자산

현금및현금성자산	USD 5,813,110	-

매출채권및기타채권	USD 26,288,283	USD 19,339,751

외화자산 계	USD 32,101,393	USD 19,339,751

외화부채

매입채무및기타채무	USD 235,090	USD 1,040,634

순외화자산(부채)	USD 31,866,303	USD 18,299,117

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환율변동이 당반기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 3,711,468 천원(전기: 2,144,657천원)입니다.

② 유동성위험 관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 투자활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	5년 이상	합 계

단기차입금	137,053,539	-	-	137,053,539

장기차입금	5,462,084	62,003,157	-	67,465,241

유동성사채	10,000,000	-	-	10,000,000

금융부채 계	152,515,623	62,003,157	-	214,518,780

③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 연결실체는 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 43(당)반기	제 42(전)기

현금및현금성자산	65,822,436	17,257,380

단기금융자산	19,000,000	20,722,200

매출채권및기타채권	209,901,332	236,089,278

유동성매도가능금융자산	10,500,000	9,500,000

장기금융자산	329,384	273,087

기타비유동채권	5,019,746	5,025,870

매도가능금융자산	1,387,702	1,320,349

합 계	311,960,600	290,188,164

당반기말 현재 현대차그룹에 대한 매출채권 은 137,883 백만원(전기말: 157,056백만원)으로서 매출채권및기타채권의 65.69%(전기말: 66.52%)를 차지하고 있습니다. 상기매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 이를 제외한 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다 .

④ 이자율위험 관리 연결실체의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당반기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 1,975백만원(전기: 1,779백만원)입니다.

⑤ 가격위험 관리연결실체는 연결재무상태표 상 단기매매금융자산으로 분류되는 수익증권 및 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 단기매매금융자산으로 분류된 수익증권의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되며, 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있습니다. 지분증권의 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 기타자본구성요소에 미치는 영향은 927,241천원(전기: 843,987천원)입니다.

(3) 공정가치

① 연결실체의 경영진은 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

② 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치

당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

가. 제 43(당)반기(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산:

매도가능금융자산(*1)	612,568	-	118,584	731,152

(*1) 당반기말 현재 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가한 금액은 11,156,550천원입니다.

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산:

매도가능금융자산(*1)	545,215	-	118,584	663,799

(*1) 전기말 현재 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가한 금액은 10,156,550천원입니다.

5. 범주별 금융상품 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. 1) 금융자산가. 제 43(당)반기

(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	장부금액	공정가치

유동자산:

현금및현금성자산	65,822,436	-	65,822,436	65,822,436

단기금융자산	19,000,000	-	19,000,000	19,000,000

매출채권및기타채권	209,901,332	-	209,901,332	209,901,332

매도가능금융자산	-	10,500,000	10,500,000	10,500,000

비유동자산:

장기금융자산	329,384	-	329,384	329,384

장기매출채권및기타채권	5,019,746	-	5,019,746	5,019,746

매도가능금융자산	-	1,387,702	1,387,702	1,387,702

합 계	300,072,898	11,887,702	311,960,600	311,960,600

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	장부금액	공정가치

유동자산:

현금및현금성자산	17,257,380	-	17,257,380	17,257,380

단기금융자산	20,722,200	-	20,722,200	20,722,200

매출채권및기타채권	236,089,278	-	236,089,278	236,089,278

매도가능금융자산	-	9,500,000	9,500,000	9,500,000

비유동자산:

장기금융자산	273,087	-	273,087	273,087

장기매출채권및기타채권	5,025,870	-	5,025,870	5,025,870

매도가능금융자산	-	1,320,349	1,320,349	1,320,349

합 계	279,367,815	10,820,349	290,188,164	290,188,164

2) 금융부채가. 제 43(당)반기(단위 : 천원)

구 분	기타금융부채	장부금액	공정가치

유동부채:

매입채무및기타채무	225,278,232	225,278,232	225,278,232

단기차입금	152,515,623	152,515,623	152,515,623

비유동부채:

장기차입금	62,003,157	62,003,157	62,003,157

합 계	439,797,012	439,797,012	439,797,012

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

구 분	기타금융부채	장부금액	공정가치

유동부채:

매입채무및기타채무	240,674,431	240,674,431	240,674,431

단기차입금	156,374,197	156,374,197	156,374,197

비유동부채:

장기차입금	24,101,253	24,101,253	24,101,253

합 계	421,149,881	421,149,881	421,149,881

3) 금융상품 범주별 손익가. 제 43(당)반기

(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	차입금및사채	합 계

이자수익	546,009	-	-	-	546,009

이자비용	-	-	-	(5,411,433)	(5,411,433)

매도가능금융자산처분손실	-	-	(56)	-	(56)

당기손익 합계	546,009	-	(56)	(5,411,433)	(4,865,480)

매도가능금융자산평가손익	-	-	52,535	-	52,535

나. 제 42(전)반기(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	차입금및사채	합 계

이자수익	626,025	-	-	-	626,025

배당금수익	5,246	-	-	-	5,246

이자비용	-	-	-	(3,093,653)	(3,093,653)

매도가능금융자산처분손실	-	-	(978)	-	(978)

당기손익 합계	631,271	-	(978)	(3,093,653)	(2,463,360)

매도가능금융자산평가손익	-	-	79,974	-	79,974

기타포괄손익 합계	-	-	79,974	-	79,974

6. 현금및현금성자산연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

보유현금	214,769	63,628

요구불예금	65,607,668	17,193,752

합 계	65,822,437	17,257,380

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 43(당)반기	제 42(전)기

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권	204,591,762	(117,962)	204,473,800	231,262,174	(206,001)	231,056,173

단기기타채권 :

미수금	4,930,086	-	4,930,086	4,179,785	-	4,179,785

단기대여금	211,293	-	211,293	331,383	-	331,383

미수수익	286,153	-	286,153	521,936	-	521,936

합 계	209,901,332	(117,962)	209,901,332	236,295,278	(206,001)	236,089,277

(2) 당반기말과 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 장기성매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

장기대여금	3,197,496	3,140,050

보증금	1,822,251	1,885,820

합 계	5,019,747	5,025,870

(3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권(비유동포함)의 연령별 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

정상채권	165,185,202	209,107,096

30일 이하	45,902,205	7,220,285

30일 초과 60일 이하	370,514	21,746,709

60일 초과 90일 이하	693,658	176,390

90일 초과	2,887,461	3,070,668

대손충당금	(117,962)	(206,001)

합 계	214,921,078	241,115,147

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

(4) 상기 연령분석 및 개별 분석에 따른 당반기와 전기의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

기초금액	206,001	125,979

손상차손인식	-	80,022

환입액	(88,039)	-

기말금액	117,962	206,001

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권및기타채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

8. 단 기매매금융자산당반기와 전기 중 연결실체의 당 기손익인식금융자산은 없습니다.

9. 매도가능금융자산

(1) 당반기와 전기 중 연결실체의 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

기초금액	10,820,349	9,968,112

취득금액	2,085	1,021,545

자본으로 계상한 평가손익	1,067,353	(147,764)

손상차손	-	-

처분금액	(2,085)	(21,545)

기말금액	11,887,702	10,820,349

차감: 유동항목	(10,500,000)	(9,500,000)

비유동항목	1,387,702	1,320,349

(2) 당반기말과 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 가 액	취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 가 액

중소기업채권	10,500,000	10,500,000	10,500,000	9,500,000	9,500,000	9,500,000

(3) 당반기말과 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	제 43(당)반기	제 42(전)기

지 분 율(%)	취 득 원 가	공 정 가 액	장 부 가 액	취 득 원 가	공 정 가 액	장 부 가 액

상장주식

(주)SK하이닉스	-	301,490	26,568	26,568	301,490	25,215	25,215

(주)코엔텍	0.40	100,000	586,000	586,000	100,000	520,000	520,000

소 계	401,490	612,568	612,568	401,490	545,215	545,215

출자금과 채권

산은미래터전사모특별자산	-	332,000	118,584	118,584	332,000	118,584	118,584

(주)씨비앤	11.11	356,550	356,550	356,550	356,550	356,550	356,550

(주)온에어유(*)	-	100,000	-	-	100,000	-	-

㈜미디어크리에이트	2.00	300,000	300,000	300,000	300,000	300,000	300,000

소 계	1,088,550	775,134	775,134	1,088,550	775,134	775,134

합 계	1,490,040	1,387,702	1,387,702	1,490,040	1,320,349	1,320,349

(*) 전기 이전에 장부가 전액을 손상차손으로 인식하였습니다.

10. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 43(당)반기	제 42(전)기

상품	1,506,445	1,518,219

제품	50,341,353	51,086,301

재공품	18,974,921	17,906,906

원재료	48,715,153	51,382,727

기타의재고자산	1,527,863	1,281,469

합 계	121,065,735	123,175,622

11. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

선급금	4,014,677	2,559,080

선급부가세	2,755,677	-

선급법인세	697,015	-

선급비용	2,296,818	1,200,002

기 타	301,839	3,380,883

합 계	10,066,026	7,139,965

12. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 지분법으로 회계처리하는 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	업 종	제 43(당)반기	제 42(전)기	결 산 일	소재국

지분율	장부가액	지분율	장부가액

서한산업(주)(*1)	제 조 업	13.89%	12,198,302	13.89%	9,487,714	2016.06.30	한 국

서한워너터보시스템즈(유)	제 조 업	29.00%	14,524,883	29.00%	12,617,753	2016.06.30	한 국

서한이앤피(주)(*1)	제 조 업	10.94%	3,305,008	10.94%	3,158,702	2016.06.30	한 국

서한엔티엔베어링(주)(*1)	제 조 업	16.00%	8,735,819	16.00%	9,154,158	2016.06.30	한 국

합 계	38,764,012	34,418,327

(*1) 지배기업이 보유한 지분율은 20%이하이나, 경영진의 상호교류 등으로 인해 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당반기 및 전기 중 관계기업에 대한 지분법평가내역은 다음과 같습니다. 가. 제 42(당)반기

(단위 : 천원)

회사명	기초가액	지분법손익	지분법자본변동	배당	기말가액

서한산업(주)	9,487,714	1,320,201	1,390,387	-	12,198,302

서한워너터보시스템즈(유)	12,617,753	4,683,480	-	(2,776,350)	14,524,883

서한이앤피(주)	3,158,702	136,119	10,187	-	3,305,008

서한엔티엔베어링(주)	9,154,158	(418,339)	-	-	8,735,819

합 계	34,418,327	5,721,461	1,400,574	(2,776,350)	38,764,012

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

회사명	기초가액	취득및처분	지분법손익	지분법자본변동	지분법
이익잉여금변동	배당	기말가액

서한산업(주)	8,596,829	-	862,956	(2,847)	30,776	-	9,487,714

서한워너터보시스템즈(유)	8,131,657	-	6,415,845	-	(59,466)	(1,870,283)	12,617,753

서한이앤피(주)	2,992,011	-	135,497	43,380	(12,186)	-	3,158,702

서한엔티엔베어링(주)	9,547,252	732,853	(1,119,246)	(4,146)	(2,554)	-	9,154,158

합 계	29,267,749	732,853	6,295,052	36,387	(43,430)	(1,870,283)	34,418,327

(3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 지분법으로 회계처리하는 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.가. 제 43(당)반기

(단위 : 천원)

관계기업	자산	부채	매출액	당반기순손익

서한산업(주)	332,661,827	244,460,703	222,140,064	9,433,319

서한워너터보시스템즈(유)	133,503,049	83,417,244	195,563,479	16,149,932

서한이앤피(주)	189,388,487	157,115,930	113,286,364	1,244,708

서한엔티엔베어링(주)	56,039,359	1,440,486	1,375,827	(2,528,352)

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

관계기업	자산	부채	매출액	당기순손익

서한산업(주)	295,257,154	226,458,768	432,296,300	6,183,982

서한워너터보시스템즈(유)	133,927,958	90,418,466	294,296,595	22,123,603

서한이앤피(주)	203,866,978	172,932,287	232,988,950	1,196,371

서한엔티엔베어링(주)	59,265,696	2,052,209	1,213,485	(7,006,748)

13. 종속기업현황

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회 사 명	업 종	당 반기 말	전 기 말	결 산 일	소재국

지분율	지분율

(주)울산방송(*1)	방 송 업	30%	30%	2016.6.30	한 국

북경 서한NTN	제 조 업	51%	51%	2016.6.30	중 국

SEOHAN AUTO USA	제 조 업	80%	80%	2016.6.30	미 국

KOFCO USA	판 매 업	100%	100%	2016.6.30	미 국

오토메탈 글로벌	제 조 업	100%	100%	2016.6.30	한 국

중경 서한NTN(*2)	제 조 업	100%	100%	2016.6.30	중 국

SEOHAN AMERICA(*2)	제 조 업	100%	100%	2016.6.30	미 국

SEOHAN AUTO MEXICO(*2)	제 조 업	100%	100%	2016.6.30	멕시코

(*1) 지배기업이 보유한 지분율은 50% 이하이나, (주)울산방송에 대하여 지배기업이 실질적인 지배력을 행사하고 있으므로 연결재무제표 작성 대상 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 종속회사 지분을 합친 지분율이며, 전기 중 지분을 취득하여 종속회사로 편입되었습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.가. 제 42(당)반기

(단위 : 천원)

종속기업	자산	부채	매출액	당반기순손익

(주)울산방송	61,691,673	6,068,359	9,135,147	(899,460)

북경 서한NTN	43,867,643	14,983,960	31,793,768	1,298,637

SEOHAN AUTO USA	152,199,255	131,719,231	92,515,353	2,511,935

KOFCO USA	7,584,856	7,514,989	16,227,959	148,584

오토메탈 글로벌	20,334,163	20,311,176	7,843,015	912,936

중경 서한NTN	4,800,505	12,535	-	(319,654)

SEOHAN AMERICA	18,994,290	5,523,126	-	81,766

SEOHAN AUTO MEXICO	60,733,011	49,920,071	2,538,084	(963,800)

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

종속기업	자산	부채	매출액	당기순이익

(주)울산방송	62,252,787	5,730,013	21,232,223	649,884

북경 서한NTN	52,656,686	23,939,831	80,029,371	3,807,442

SEOHAN AUTO USA	93,866,475	74,689,055	165,906,333	893,283

KOFCO USA	8,340,710	8,417,706	30,067,629	86,727

오토메탈 글로벌	20,452,034	21,341,984	8,116,404	(1,171,581)

중경 서한NTN	1,030,720	94,922	-	(147,101)

SEOHAN AMERICA	24,767,054	11,292,516	-	(3,342)

SEOHAN AUTO MEXICO	21,894,684	10,058,496	(1,019,318)

14. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제 43(당)반기(단위 : 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	74,513,619	-	74,513,619

건물	70,717,726	(13,345,606)	57,372,120

구축물	8,836,945	(4,312,699)	4,524,246

기계장치	297,949,816	(208,225,625)	89,724,191

차량운반구	4,494,855	(3,318,009)	1,176,846

기타유형자산	64,310,495	(44,255,743)	20,054,752

건설중인자산	11,796,216	-	11,796,216

합 계	532,619,672	(273,457,682)	259,161,990

나. 제 42(전)기(단위 : 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	74,549,835	-	74,549,835

건물	57,322,203	(12,151,534)	45,170,669

구축물	8,627,104	(4,001,509)	4,625,595

기계장치	290,167,034	(203,378,934)	86,788,100

차량운반구	4,428,542	(3,286,970)	1,141,572

기타유형자산	60,498,958	(41,190,414)	19,308,544

건설중인자산	22,319,010	-	22,319,010

합 계	517,912,686	(264,009,361)	253,903,325

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

가. 제 43(당)반기(단위 : 천원)

구 분	기초 장부가액	취득 및자본적지출액	처분액	감가상각비	대체	기타증감액
(*1)	기말장부가액

토지	74,549,835	-	-	-	-	(36,216)	74,513,619

건물	45,170,669	3,238,560	-	(1,241,976)	10,479,635	(274,768)	57,372,120

구축물	4,625,595	140,226	-	(321,576)	85,000	(4,999)	4,524,246

기계장치	86,788,100	2,190,284	(238,360)	(8,808,276)	10,087,014	(294,571)	89,724,191

차량운반구	1,141,572	231,169	(1,900)	(183,313)	-	(10,682)	1,176,846

기타유형자산	19,308,544	3,534,126	(2)	(3,167,624)	404,311	(24,603)	20,054,752

건설중인자산	22,319,010	10,747,856	-	-	(21,055,960)	(214,690)	11,796,216

합 계	253,903,325	20,082,221	(240,262)	(13,722,765)	-	(860,529)	259,161,990

(*1) 기타증감액은 외화환산에 따른 차이입니다. 나. 제 42(전)기

(단위 : 천원)

구 분	기초 장부가액	취득 및자본적지출액	처분액	감가상각비	대체	기타증감액
(*1)	기말장부가액

토지	69,210,199	5,109,605	-	-	-	230,031	74,549,835

건물	44,766,784	333,566	-	(2,338,645)	1,322,828	1,086,136	45,170,669

구축물	5,118,498	131,802	-	(628,412)	-	3,707	4,625,595

기계장치	80,983,018	6,897,810	(762,686)	(18,766,797)	17,316,174	1,120,581	86,788,100

차량운반구	1,149,065	388,384	(18,292)	(385,408)	-	7,823	1,141,572

기타유형자산	18,939,047	6,473,800	(5)	(6,987,890)	847,132	36,460	19,308,544

건설중인자산	8,676,197	32,335,818	-	-	(19,486,134)	793,129	22,319,010

합 계	228,842,808	51,670,785	(780,983)	(29,107,152)	-	3,277,867	253,903,325

(*1) 기타증감액은 외화환산에 따른 차이입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 제조원가 및 판매관리비에 포함된 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 43(당)반기	제 42(전)반기

제조원가	13,119,800	13,384,100

판매비와관리비	602,966	541,025

합 계	13,722,766	13,925,125

15. 무형자산 (1) 당반기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

가. 제 43(당)반기(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	상각액	기타(*1)	기말금액

시설이용권	6,439,585	-	-	-	-	6,439,585

토지사용권	137,823	-	-	(1,789)	(4,431)	131,603

영업권	223,978	-	-	-	-	223,978

기타의무형자산	765,545	71,893	-	(74,399)	(24,271)	738,768

합 계	7,566,931	71,893	-	(76,188)	(28,702)	7,533,934

(*1) 동 증감액은 환율변동에 따른 차이금액입니다. 나. 제 42(전)기

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	상각액	기타(*1)	기말금액

시설이용권	6,472,115	523,631	(556,161)	-	-	6,439,585

토지사용권	138,803	-	-	(3,580)	2,600	137,823

영업권	223,978	-	-	-	-	223,978

기타의무형자산	431,704	487,100	-	(152,886)	(373)	765,545

합 계	7,266,600	1,010,731	(556,161)	(156,466)	2,227	7,566,931

(*1) 동 증감액은 환율변동에 따른 차이금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 연구개발활동과 관련하여 지출된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

판매비와관리비	226,532	209,556

제조경비	-	-

합 계	226,532	209,556

16. 매입채무 및 기타채무

당반기말과 전기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

매입채무	211,091,983	222,325,611

미지급금	7,339,329	8,879,543

미지급비용	5,962,016	8,586,373

미지급배당금	14,400	14,400

임대보증금	870,504	868,504

합 계	225,278,232	240,674,431

17. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

유동

- 단기차입금	137,053,539	136,116,334

- 유동성장기차입금	5,462,084	10,257,863

- 유동성사채	10,000,000	10,000,000

유동 소계	152,515,623	156,374,197

비유동

- 장기차입금	62,003,157	24,101,253

합 계	214,518,780	180,475,450

(2) 당반기말과 전기말 현재 장단기차입금 및 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금

(단위 : 천원)

차 입 처	구 분	당반기말 이자율(%)	제 43(당)반기	제 42(전)기

경남은행	기업대출	3.37	7,000,000	7,000,000

KEB하나은행	무역금융	3.19	7,800,000	5,550,000

Line Of Credit	3.17	10,518,209	7,419,734

한국산업은행	산업운영자금대출	3.20	40,000,000	40,000,000

대구은행	일반대출	3.51	5,000,000	5,000,000

신한은행	일반자금대출	3.55	10,800,000	18,100,000

우리은행	일반대출	3.48	4,500,000	4,500,000

Line Of Credit	2.38	23,294,000	23,440,000

SCB(NY)	Line Of Credit	2.63	4,542,330	3,867,600

한국수출입은행	포괄수출금융	2.84	20,000,000	20,000,000

기업은행	일반대출	5.91	599,000	1,239,000

합 계	137,053,539	136,116,334

나. 장기차입금(단위 : 천원)

차 입 처	만기일	당반기말 이자율(%)	제 43(당)반기	제 42(전)기

한국산업은행	2019.06.14	3.86	46,588,000	-

신한은행	2019.02.28	3.51	8,538,777	9,250,342

KEB하나은행	2017.04.30	3.99	4,295,550	4,989,050

SCB(NY)	2018.08.07	2.64	8,736,415	20,119,724

합 계	68,158,742	34,359,116

유동성대체	(6,155,584)	(10,257,863)

차 감 잔 액	62,003,158	24,101,253

다. 사 채(단위 : 천원)

종 류	만 기 일	인 수 자	당반기말 이자율(%)	제 43(당)반기	제 42(전)기

사모사채	2017.06.02	KEB하나은행	3.11	10,000,000	10,000,000

유동성대체	(10,000,000)	(10,000,000)

차 감 잔 액	-	-

( 3) 당반기말 현재 차입금 및 사채, 그리고 금융거래 한도약정과 관련하여 연결실체가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	담 보 내 용	담 보 권 자	담보설정금액	차입(실행)금액

토지/건물/기계장치	단기차입금	KEB하나은행	41,000,000	7,800,000

단기차입금	KDB산업은행	24,000,000	40,000,000

유동성사채	KEB하나은행	12,000,000	10,000,000

장기차입금	신한은행	13,000,000	10,000,000

단기차입금	KEB NY	8,152,900	6,988,200

단기차입금	WOORI NY	23,294,000	23,294,000

장단기차입금	SCB NY	26,206,915	13,278,745

장기차입금	KDB(멕시코)	46,588,000	46,588,000

합 계	194,241,815	157,948,945

(4) 당반기말 현재 사채 및 외화장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상 환 연 도	사 채	장기차입금

16.1.1 - 16. 12. 31	-	6,155,584

17.1.1 - 17. 12. 31	10,000,000	8,942,089

2018. 1. 1 이후	-	53,061,069

합계	10,000,000	68,158,742

( 5) 당반기말 현재 지배기업의 대주주인 김윤수 회장으로부터 외환은행 차입금 등에 대하여 포괄지급보증을 제공받고 있습니다 .

18. 기타유동부채

당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

선수금	1,382,245	140,022

선수수익	3	19,872

예수금	1,459,722	1,231,011

금융보증부채	855,980	398,682

기타	432,742	574,652

합 계	4,130,692	2,364,239

19. 퇴직급여채무

연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

확정급여채무의 현재가치	35,092,192	34,634,355

사외적립자산의 공정가치	(27,653,681)	(28,785,683)

퇴직급여채무 금액	7,438,511	5,848,672

(2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

기초금액	34,634,355	34,299,643

당기근무원가	2,040,451	3,956,037

이자비용	454,798	890,307

재측정요소 :	-	1,286,732

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	-	458

- 인구통계적가정의 변동에서발생하는 보험수리적 손실(이익)	-	(182,789)

- 경험조정	-	1,469,063

급여지급액	(1,203,050)	(5,936,502)

타사전입액	(834,362)	138,138

기말금액	35,092,192	34,634,355

(3) 당반기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

기초금액	28,785,683	29,297,793

이자수익	398,282	948,566

회사부담금	91,941	3,993,504

재측정요소	(158,494)	(303,014)

급여지급액	(739,890)	(5,289,305)

관계사전출입액	(723,841)	138,139

기말금액	27,653,681	28,785,683

(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산은 이율보증형 1년 상품으로써 세부구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

운 용 내 역	제 43(당)반기	제 42(전)기

예금	1,474,578	1,534,940

주식	-	-

국공채	2,052,251	2,136,260

회사채	11,463,837	11,933,109

특수채	4,466,243	4,649,068

수익증권	3,565,881	3,711,851

해외유가증권	2,375,149	2,472,376

대출채권	782,985	815,036

기타채권	1,380,985	1,425,965

국민연금전환금	91,772	107,078

합 계	27,653,681	28,785,683

(5) 당반기와 전반기 중 포괄손익계산서 및 제조원가에 반영된 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)반기

당기근무원가	2,040,450	1,986,956

순이자요소	454,798	437,146

사외적립자산의 기대수익	(398,282)	(468,735)

제조원가 및 판매관리비에 포함된 퇴직급여	2,096,966	1,955,367

제조원가	1,602,126	1,544,569

판관비	494,840	410,799

(6) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익(이익잉여금)으로 인식된 재측정요소손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)반기

법인세차감전 재측정요소	158,495	172,270

법인세효과	(34,869)	(37,899)

법인세차감후 재측정요소	123,626	134,371

(7) 당반기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

할인율	3.09%	3.09%

미래임금상승률(물가상승률 포함)	4.66%	4.66%

20. 기타충당부채

당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

기초잔액	2,506,029	4,156,170

증가액	-	1,922,006

감소액	(196,243)	(3,572,147)

기말잔액	2,309,786	2,506,029

(*) 당반기 중 판매보증비상계액 458,891천원이 포함되지 아니한 금액입니다.

21. 자본금 과 기 타납입자본(1) 자본금

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

발행할주식의 총수	10,000,000주	10,000,000주

1주당 액면금액	5,000원	5,000원

발행한 주식수	6,090,084주	6,090,084주

보통주자본금	30,450,420	30,450,420

당기 및 전기중 자본금의 변동내역은 없습니다.

(2) 기타납입자본(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

주식발행초과금	17,915,256	17,915,256

22. 기타자 본 구성요소(1) 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 43(당)반기	제 42(전)기

매도가능증권평가이익	379,080	327,600

매도가능증권평가손실	(323,209)	(324,264)

지분법자본변동	2,908,985	1,508,410

해외사업환산손익	2,915,405	3,539,167

합 계	5,880,261	5,050,913

(2) 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 당기 중 실현 평가로 인한 증감 기말 매도가능증권평가손익 3,336 - 52,535 55,871 지분법자본변동 1,508,410 - 1,400,575 2,908,985 해외사업환산손익 3,539,167 - (623,763) 2,915,404 합 계 5,050,913 - 829,347 5,880,260 (단위 : 천원) 구분 기초 당기 중 실현 평가로 인한 증감 기말 매도가능증권평가손익 118,592 - (115,256) 3,336 지분법자본변동 1,472,023 - 36,387 1,508,410 해외사업환산손익 2,401,269 - 1,137,898 3,539,167 합 계 3,991,884 - 1,059,029 5,050,913 23. 이익잉여금 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 법정적립금(주1) 4,763,790 4,763,790 임의적립금 53,289,004 53,289,004 부의지분법이익잉여금변동 (836,384) (836,383) 미처분이익잉여금 117,372,721 107,551,472 합 계 174,589,131 164,767,883 (주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 상품매출액 16,227,959 54,648,710 제품매출액 573,817,540 469,432,162 방송광고수입 3,875,798 4,558,570 사업수익 4,484,421 3,513,881 임대수익 158,998 140,948 기타매출액 615,931 567,667 합 계 599,180,647 532,861,938 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 기초상품 1,507,869 1,414,901 상품매입액 15,794,285 13,310,379 연결조정 (2,086,885) (962,060) 기말상품 (1,506,445) (1,507,869) 상품매출원가 13,708,824 12,255,351 기초제품 55,382,427 56,788,559 당기제품제조원가 539,140,824 485,248,373 기말제품 (50,341,353) (55,382,427) 제품매출원가 544,181,898 486,654,505 5,954,139 5,244,979 2,413,977 1,778,984 합 계 566,258,838 505,933,819 25. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,033,910 6,382,338 3,497,192 7,340,852 퇴직급여 243,533 494,840 205,760 410,799 복리후생비 1,273,011 2,289,361 1,190,045 2,327,653 여비교통비 201,910 373,376 209,338 362,100 통신비 89,994 195,771 96,439 196,919 수도광열비 86,823 174,620 97,247 200,613 세금과공과 319,884 833,665 414,764 791,480 임차료 303,307 604,165 288,854 560,738 관리비 8,320 30,480 7,758 33,965 수선비 129,565 231,192 150,138 324,358 회의비 8,227 31,813 8,039 19,587 감가상각비 318,638 602,966 275,792 541,025 무형자산상각비 12,561 25,509 11,005 20,484 보험료 548,161 1,112,015 444,781 975,450 소모품비 98,553 213,236 145,512 297,273 도서인쇄비 11,750 22,239 23,612 33,942 차량유지비 177,053 384,261 151,023 336,382 교육훈련비 27,711 67,215 38,231 72,238 지급수수료 598,472 1,340,752 484,242 1,160,700 접대비 132,489 337,171 114,745 340,453 광고선전비 604,097 608,863 4,287 604,935 견본품비 - - 1,028 2,020 운반포장비 2,567,709 5,034,151 2,641,219 5,214,955 판매수수료 335,716 592,995 430,867 764,469 해외시장개척비 96,291 180,811 116,543 142,207 판매보증비 87,657 262,648 2,075,639 1,085,516 경상연구개발비 174,905 226,532 164,783 209,556 대손상각비 (88,039) (88,039) 25,958 25,958 수출비 941,639 1,975,659 789,424 1,568,911 잡비 - 12,033 5,735 12,259 보상비 21,923 363,569 250,444 428,489 기타판관비 13,138 20,358 13,187 13,971 합 계 12,378,908 24,936,565 14,373,631 26,420,257 26. 기타수익 및 비용 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 130,812 891,118 323,449 978,367 외화환산이익 195,790 518,268 420,913 1,316,121 임대료수익 182,150 364,974 184,174 396,158 수입수수료 79,996 109,505 89,591 132,765 기타의대손상각비환입 - - - 60,000 유형자산처분이익 247,237 278,318 10,143 211,570 무형자산처분이익 - - - 100,000 잡이익 2,116,680 2,509,767 454,675 700,625 기타수익 합계 2,952,665 4,671,950 1,482,945 3,895,606 기타비용: 외환차손 531,656 688,385 832,372 882,710 외화환산손실 (474,698) 851,509 (739,575) 764,148 매출채권처분손실 40,359 40,359 - - 기부금 21,852 46,528 19,184 44,295 유형자산처분손실 - - - - 무형자산처분손실 - - 1,781 15,201 보상비 - - 10,574 18,266 잡손실 - 28,941 7,282 10,026 기타비용 합계 119,169 1,655,722 131,618 1,734,646 27. 금융수익 및 비용 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 201,672 546,009 215,608 626,025 배당금수익 5,410 5,410 5,246 5,246 금융수익 합계 207,082 551,419 220,854 631,271 금융비용: 이자비용 3,985,865 5,411,433 1,552,009 3,093,653 매도가능금융자산처분손실 50 56 159 978 금융비용 합계 3,985,915 5,411,489 1,552,168 3,094,631 28. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 연결실체의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 제품및재공품의 변동 (1,783,763) 311,293 (7,203,556) (2,834,007) 원재료 등의 사용액 113,520,844 207,401,558 78,173,233 180,567,708 종업원급여 16,813,369 30,318,105 17,699,521 32,993,404 감가상각비 7,115,495 13,798,953 7,686,657 13,925,126 기타비용 167,375,690 339,365,493 179,063,120 307,701,843 합 계(주1) 303,041,635 591,195,402 275,418,975 532,354,074 (주1) 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다. 29. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 43(당)반기 제 42(전)반기 당반기법인세부담액 1,839,399 1,502,936 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (450,557) (955,389) 자본에 직접 반영된 법인세비용 20,051 15,343 법인세추납액(환급액) - (154,005) 법인세비용 1,408,893 408,885 (2) 당반기 및 전반기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 43(당)반기 제 42(전)반기 법인세비용차감전순손익 11,862,865 2,806,674 적용세율에 따른 세부담액 1,824,096 807,558 조정사항 : (415,203) (398,673) 비과세수익 - - 세액공제 3,539 2,094 비공제비용 (49,677) (46,050) 법인세추납액 등 (380,147) (154,004) 기타(세율차이 등) 11,082 (200,714) 법인세비용 1,408,893 408,885 유효세율 11.88% 14.57% (3) 당반기와 전반기중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 항 목 제 43(당)반기 제 42(전)반기 이연법인세: ―매도가능증권평가손실 (14,818) (22,557) ―보험수리적손실 34,869 37,899 자본에 직접 반영된 법인세비용 20,051 15,343 30. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 기본주당순이익 : 보통주반기순이익 9,944,874,971 1,302,590,755 가중평균유통보통주식수 6,090,084 6,090,084 기본주당순이익 1,633 214 기본주당계속영업이익 : 보통주계속영업이익 7,985,244,409 507,863,696 가중평균유통보통주식수 6,090,084 6,090,084 기본주당계속영업이익 1,311 83 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 발행주식수 : 6,090,084 6,090,084 가중평균유통보통주식수 6,090,084 6,090,084 (3) 연결실체는 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 업 종 관 계 기 업 서한산업(주) 제 조 업 서한워너터보시스템즈(유) 제 조 업 서한이앤피(주) 제 조 업 서한엔티엔베어링(주) 제 조 업 이수화학 제 조 업 경동도시가스 도매 및 소매업 NTN 제 조 업 기 타 캄텍(주) 제 조 업 서한글로비즈(주) 무 역 업 SEOHAN NTN USA 제 조 업 한신인더스트리 제 조 업 경일기계 제 조 업 (2) 당반기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. 가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 수 익 거 래 비 용 거 래 매출거래 기타거래 합 계 매입거래 기타거래 합 계 관계기업 서한산업㈜ 26,053,861 195,456 26,249,317 10,580,991 1,696,500 12,277,491 서한워너터보시스템즈(유) 5,024,266 4,310,085 9,334,351 167,950,268 - 167,950,268 서한이앤피(주) - 8,182 8,182 39,373,754 227,433 39,601,187 경동도시가스 80,000 - 80,000 - 22,410 22,410 광저우NTN - - - 15,576 - 15,576 소 계 31,158,127 4,513,723 35,671,850 217,920,589 1,946,343 219,866,932 기타 캄텍㈜ - 126,000 126,000 - 12,143 12,143 서한글로비즈㈜ - 18,000 18,000 17,008,255 - 17,008,255 SEOHAN NTN USA 35,259,876 57,441 35,317,317 - 14,168 14,168 한신인더스트리 253,982 1,566 255,548 4,321,888 - 4,321,888 경일기계 - - - 1,042,702 - 1,042,702 소 계 35,513,858 203,007 35,716,865 22,372,845 26,311 22,399,156 총 계 66,671,985 4,716,730 71,388,715 240,293,434 1,972,654 242,266,088 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 수 익 거 래 비 용 거 래 매출거래 기타거래 합 계 매입거래 기타거래 합 계 관계기업 서한산업㈜ 60,430,967 432,598 60,863,565 47,080,221 2,012,000 49,092,221 서한워너터보시스템즈(유) 6,232,037 2,328,171 8,560,208 233,492,596 - 233,492,596 서한이앤피(주) 1,012,522 - 1,012,522 74,566,228 79,032 74,645,260 이수화학 5,000 - 5,000 - - - 경동도시가스 160,000 - 160,000 - 40,856 40,856 고려아연 75,000 - 75,000 - - - 송원산업 5,000 - 5,000 - - - 광저우NTN - - - 42,108 - 42,108 소 계 67,920,526 2,760,769 70,681,295 355,181,153 2,131,888 357,313,041 기타 캄텍㈜ - 295,161 295,161 - - - 서한글로비즈㈜ - 36,000 36,000 32,218,275 - 32,218,275 SEOHAN NTN USA 59,136,943 82,575 59,219,518 137,381 3,663,741 3,801,122 한신인더스트리 660,089 6,111 666,200 9,020,615 - 9,020,615 소 계 59,797,032 419,847 60,216,879 41,376,271 3,663,741 45,040,012 총 계 127,717,558 3,180,616 130,898,174 396,557,424 5,795,629 402,353,053 (*) 연결실체간 거래내용은 연결재무제표 작성시 상계되었습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금등 합 계 매입채무 미지급금등 합 계 관계기업 서한산업㈜ 9,673,518 23,100 9,696,618 11,531 - 11,531 서한워너터보시스템즈(유) 786,335 44,763 831,098 51,177,469 - 51,177,469 SEOHAN ENP(주) - 436,796 436,796 13,230,744 - 13,230,744 경동도시가스 33,000 - 33,000 - - - 광저우NTN - - - 9,797 - 9,797 소 계 10,492,853 504,659 10,997,512 64,429,541 - 64,429,541 기타 캄텍㈜ - 23,100 23,100 - - - 서한글로비즈㈜ - - - 5,350,464 20,000 5,370,464 SEOHAN NTN USA 24,423,278 322,991 24,746,269 - 13,039 13,039 한신인더스트리 48,855 220 49,075 1,027,313 - 1,027,313 소 계 24,472,133 346,311 24,818,444 6,377,777 33,039 6,410,816 합 계 34,964,986 850,970 35,815,956 70,807,318 33,039 70,840,357 (*) 연결실체간 거래내용은 연결재무제표 작성시 상계되었습니다. 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금등 합 계 매입채무 미지급금등 합 계 관계기업 서한산업㈜ 16,072,965 25,518 16,098,483 103,047 - 103,047 서한워너터보시스템즈(유) 924,804 123,693 1,048,497 54,086,071 - 54,086,071 SEOHAN ENP(주) - 1,062,791 1,062,791 12,484,565 - 12,484,565 고려아연 55,000 - 55,000 - - - 광저우NTN - - - 15,678 - 15,678 NTN USA - 525,364 525,364 - 41,370 41,370 소 계 17,052,769 1,737,366 18,790,135 66,689,361 41,370 66,730,731 기타 캄텍㈜ - 23,100 23,100 - - - 서한글로비즈㈜ - - - 6,774,998 20,000 6,794,998 SEOHAN NTN USA 18,184,989 45,312 18,230,301 135,258 - 135,258 한신인더스트리 56,520 220 56,740 917,893 - 917,893 소 계 18,241,509 68,632 18,310,141 7,828,149 20,000 7,848,149 합 계 35,294,278 1,805,998 37,100,276 74,517,510 61,370 74,578,880 (*) 연결실체간 거래내용은 연결재무제표 작성시 상계되었습니다. (4) 주요 경영진에 대한 보상 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 단기종업원급여 714,855 1,406,181 퇴직급여 53,250 23,399 합 계 768,105 1,429,580 32. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 지배기업 및 연결실체가 특수관계자에게 제공한 채무보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 제공받는자 관계 보증처 보증금액 보증내용 KOFCO USA 종속기업 KEB HANA NY Financial Corp. USD 3,000,000 운영자금 USD 600,000 수출입금융 서한이앤피(주) 관계기업 KEB하나은행 18,000,000 운영자금 USD 8,400,000 매입외환대출 대구은행 24,000,000 운영자금 SC은행 USD 3,900,000 매입외환(DP/DA)대출 홍콩SC은행 USD 30,000,000 운영자금 신한은행 12,000,000 운영자금 현대커머셜. 7,200,000 운영자금 농협 6,000,000 운영자금 SEOHAN AUTO USA 종속기업 KEB HANA NY Financial Corp. USD 8,400,000 운영자금 Woori Bank NY Agency USD 26,000,000 SC은행 (NY Branch) USD 11,000,000 SEOHAN AMERICA 종속기업 SC은행 (NY Branch) USD 8,800,000 운영자금 SEOHAN AUTO USA/SEOHAN AMERICA 종속기업 SC은행 (NY Branch) USD 7,700,000 운영자금 SEOHAN AUTO MEXICO 종속기업 산업은행,경남은행,NH농협 USD 40,000,000 운영자금 오토메탈글로벌㈜ 관계기업 신한은행 13,200,000 시설자금 경남은행 2,400,000 운영자금 KEB하나은행 6,000,000 시설자금 중소기업은행 1,440,000 시설자금 현대커머셜 3,600,000 운영자금 서한산업㈜ 관계기업 한국수출입은행 23,311,000 운영자금 합 계 117,151,000 USD 147,800,000 (2) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같 습니 다 . (단위 : 천원) 금 융 기 관 약 정 사 항 한 도 금 액 하나은행 당좌차월 1,400,000 KEB하나은행 외 2 무역금융대출 66,000,000 국민은행 외 2 외상매출채권할인 23,500,000 한국수출입은행 수출금융 29,000,000 KEB하나은행 사모사채발행 10,000,000 대구은행 외 4 운전자금대출 64,500,000 NH농협은행 기업일반회전대 3,000,000 SC은행 신용대출 5,000,000 SC은행 매출채권양도 10,000,000 합 계 212,400,000 (3) 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 장ㆍ단기 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 은 행 명 예금의 종류 사용이 제한된내 용 금 액 제 43(당)반기 제 42(전)기 장기금융상품 한국외환은행 외 별단예금 당좌개설보증금 6,000 13,000 (4) 당반기말 현재 지배회사는 외상매출대금, 선급금 및 하자담보와 관련하여 서울보증보험으로부터 1,104백만원과 프랜지 영업 수주관련 PERFORMANCE GUARNANTEE로 한국산업은행으로부터 231백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 종속기업인 (주)울산방송은 ㈜미디어크리에이트와 방송광고영업대행약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 ㈜미디어크리에이트에 위탁수수료로 방송광고매출의 14%를 위탁수수료로, 한국전파진흥원에 방송광고매출의 2.78%를 방송발전기금으로 지급하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 위탁수수료 (주)미디어크리에이트 542,611 638,200 방송발전기금 한국전파진흥원 50,383 126,269 합 계 592,994 764,469 (6) 계류중인 소송사건 등당반기말 현재 지배회사는 추심금(소송가액: 69,594천원)과 관련하여 피고로 제소되어 있습니다. 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재 합리적으로 예측할 수 없으며, 지배회사의 경영자는 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 33. 부문별 보고 (1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 자동차부품 부문과 프랜지 및 기타부문, 그리고 방송부문으로 구분하고 있습니다. 구 분 주 요 재 화 자동차부품 부문 CV Joint, F/AXLE ASS'y 프랜지 및 기타부문 프랜지류,Bed Plate, FRAM BOX 방송부문 방송서비스 (2) 당반기와 전반기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. 가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품 프랜지및 기타 방송부문 연결조정(*) 조정후금액 매출액 553,049,074 40,696,371 9,135,147 (3,699,946) 599,180,646 영업손익 9,295,364 (527,818) (1,302,232) 519,930 7,985,244 반기순이익 12,271,896 (970,578) (899,460) 52,114 10,453,972 자산총액 695,339,548 35,405,957 61,691,673 (43,823,580) 748,613,598 부채총액 429,618,712 21,875,732 38,116,482 (27,076,599) 462,534,327 (*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 그리고 관계기업투자에 대한 지분법평가 금액 등 입니다. 나. 제 42(전)반기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품 프랜지및 기타 방송부문 연결조정(*) 조정후금액 매출액 478,704,797 48,178,553 8,781,066 (2,802,478) 532,861,938 영업손익 220,639 292,980 (573,202) 26,479,839 26,420,256 반기순이익 3,489,755 (966,430) (84,792) (40,744) 2,397,789 자산총액 615,543,718 53,240,430 60,513,182 (44,377,931) 684,919,399 부채총액 386,153,924 33,399,741 37,962,215 (36,850,858) 420,665,022 (*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 그리고 관계기업투자에 대한 지분법평가 금액 등 입니다. (3) 당반기와 전반기 지역별 영업수익 및 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다.가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 대한민국 중국 미국 연결조정(*1) 조정후금액 총매출액 462,343,513 31,793,768 108,743,312 (3,699,947) 599,180,646 내부매출액 - (1,697,415) (2,002,532) 3,699,947 - 순매출액 462,343,513 30,096,353 106,740,780 - 599,180,646 비유동자산(*2) 236,490,957 12,120,385 65,544,194 (41,051,861) 273,103,674 (*1) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 금액입니다.(*2) 장기금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산이 제외된 금액입니다.나. 제 42(전)반기 (단위 : 천원) 구 분 대한민국 중국 미국 연결조정(*1) 조정후금액 총매출액 402,291,154 41,252,262 92,120,999 (2,802,477) 532,861,938 내부매출액 - (2,095,546) (706,931) 2,802,477 - 순매출액 402,291,154 39,156,716 91,414,068 - 532,861,938 비유동자산(*2) 236,333,885 12,889,874 36,086,282 (41,051,861) 244,258,180 (*1) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 금액입니다.(*2) 장기금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산이 제외된 금액입니다. (4) 주요 고객에 대한 의존도당반기와 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 지배기업 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 주요 고객 제 43(당)반기 제 42(전)반기 자동차부품 현대자동차그룹 381,634,943 284,312,428 4. 재무제표 재무상태표 제 43 기 반기말 2016.06.30 현재 제 42 기말 2015.12.31 현재 제 41 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 반기말 제 42 기말 제 41 기말 자산 유동자산 270,204,785,460 282,338,447,042 266,543,447,299 현금및현금성자산 13,100,727,160 424,877,591 520,014,229 매출채권 및 기타유동채권 152,260,707,488 174,512,608,352 150,651,273,795 재고자산 101,837,346,997 104,145,193,644 112,751,970,083 기타유동자산 3,006,003,815 3,255,767,455 2,620,189,192 비유동자산 209,634,060,763 210,643,329,644 203,497,962,878 장기금융자산 329,383,500 273,086,500 168,492,500 장기매출채권 및 기타비유동채권 3,896,653,620 4,087,122,127 4,477,993,874 매도가능금융자산 612,568,000 545,215,000 585,155,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 53,119,108,519 53,119,108,519 52,386,258,519 관계기업에 대한 투자자산 21,953,830,597 21,953,830,597 21,220,980,597 종속기업에 대한 투자자산 31,165,277,922 31,165,277,922 31,165,277,922 유형자산 145,468,051,734 146,410,502,108 139,639,237,975 영업권 이외의 무형자산 6,208,295,390 6,208,295,390 6,240,825,010 자산총계 479,838,846,223 492,981,776,686 470,041,410,177 부채 유동부채 271,237,559,904 288,712,393,605 268,046,787,359 매입채무 및 기타유동채무 166,081,922,515 179,606,065,070 139,364,555,911 단기차입금 102,300,000,000 106,600,000,000 127,492,000,000 당기법인세부채 1,338,217,192 1,496,769,661 0 기타유동부채 1,517,420,197 1,009,558,874 1,190,231,448 비유동부채 13,366,417,873 12,447,536,172 14,227,681,600 비유동충당부채 1,642,238,229 1,637,232,929 1,629,427,791 비유동종업원급여충당부채 1,642,238,229 1,637,232,929 1,629,427,791 장기차입금 0 0 0 퇴직급여채무 6,970,943,936 5,410,266,871 4,642,277,571 기타충당부채 2,051,773,606 2,248,016,771 3,933,278,906 이연법인세부채 2,701,462,102 3,152,019,601 4,022,697,332 부채총계 284,603,977,777 301,159,929,777 282,274,468,959 자본 납입자본 30,450,420,000 30,450,420,000 30,450,420,000 자본금 30,450,420,000 30,450,420,000 30,450,420,000 보통주자본금 30,450,420,000 30,450,420,000 30,450,420,000 기타불입자본 17,915,256,000 17,915,256,000 17,915,256,000 기타자본구성요소 164,640,840 112,105,500 143,258,700 이익잉여금(결손금) 146,704,551,606 143,344,065,409 139,258,006,518 자본총계 195,234,868,446 191,821,846,909 187,766,941,218 자본과부채총계 479,838,846,223 492,981,776,686 470,041,410,177 포괄손익계산서 제 43 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 42 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 반기 제 42 기 반기 제 42 기 제 41 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 229,814,091,168 445,365,350,878 202,440,065,517 391,031,132,999 833,341,369,713 710,988,216,945 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 229,814,091,168 445,365,350,878 202,440,065,517 391,031,132,999 833,341,369,713 710,988,216,945 매출원가 220,355,901,662 427,467,900,709 194,473,543,306 374,470,275,122 795,090,859,204 670,565,093,705 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 220,355,901,662 427,467,900,709 194,473,543,306 374,470,275,122 795,090,859,204 670,565,093,705 매출총이익 9,458,189,506 17,897,450,169 7,966,522,211 16,560,857,877 38,250,510,509 40,423,123,240 판매비와관리비 8,000,092,202 15,895,411,101 10,147,193,395 18,192,738,552 33,561,607,285 36,630,205,843 영업이익(손실) 1,458,097,304 2,002,039,068 (2,180,671,184) (1,631,880,675) 4,688,903,224 3,792,917,397 기타이익 1,364,710,987 2,743,566,083 1,463,149,639 3,669,388,291 6,888,034,590 5,466,739,904 기타손실 98,112,088 1,600,725,925 125,600,730 1,681,730,689 2,019,188,930 2,443,851,150 금융수익 28,361,229 2,949,603,527 1,900,718,400 2,230,989,569 2,462,177,471 2,964,886,254 금융원가 830,939,023 1,700,820,776 1,093,001,842 2,201,089,610 4,190,764,682 4,630,290,433 법인세비용차감전순이익(손실) 1,922,118,409 4,393,661,977 (35,405,717) 385,676,886 7,829,161,673 5,150,401,972 법인세비용 398,021,607 909,549,636 (236,647,565) (335,824,118) 1,002,091,151 4,572,049,115 당기순이익(손실) 1,524,096,802 3,484,112,341 201,241,848 721,501,004 6,827,070,522 578,352,857 기타포괄손익 19,696,902 (71,090,804) 10,487,449 (54,396,359) (1,249,643,831) (2,624,285,367) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 34,698,300 52,535,340 34,581,300 79,974,180 (31,153,200) 74,863,620 매도가능금융자산 34,698,300 52,535,340 34,581,300 79,974,180 (31,153,200) 74,863,620 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (15,001,398) (123,626,144) (24,093,851) (134,370,539) (1,218,490,631) (2,699,148,987) 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (15,001,398) (123,626,144) (24,093,851) (134,370,539) (1,218,490,631) (2,699,148,987) 총포괄손익 1,543,793,704 3,413,021,537 211,729,297 667,104,645 5,577,426,691 (2,045,932,510) 주당이익 기본주당이익(손실) 250 572 33 118 1,121 95 자본변동표 제 43 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 42 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 68,395,080 142,901,323,648 191,335,394,728 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 578,352,857 578,352,857 배당금지급 0 0 0 (1,522,521,000) (1,522,521,000) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 0 0 74,863,620 0 74,863,620 보험수리적손익 0 0 0 (2,699,148,987) (2,699,148,987) 2014.12.31 (기말자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 143,258,700 139,258,006,518 187,766,941,218 2015.01.01 (기초자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 143,258,700 139,258,006,518 187,766,941,218 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 6,827,070,522 6,827,070,522 배당금지급 0 0 0 (1,522,521,000) (1,522,521,000) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 0 0 (31,153,200) 0 (31,153,200) 보험수리적손익 0 0 0 (1,218,490,631) (1,218,490,631) 2015.12.31 (기말자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 112,105,500 143,344,065,409 191,821,846,909 2015.01.01 (기초자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 143,258,700 139,258,006,518 187,766,941,218 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 721,501,004 721,501,004 배당금지급 0 0 0 (1,522,521,000) (1,522,521,000) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 0 0 79,974,180 0 79,974,180 보험수리적손익 0 0 0 (134,370,539) (134,370,539) 2015.06.30 (기말자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 223,232,880 138,322,615,983 186,911,524,863 2016.01.01 (기초자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 112,105,500 143,344,065,409 191,821,846,909 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 3,484,112,341 3,484,112,341 배당금지급 0 0 0 0 0 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 0 0 52,535,340 0 52,535,340 보험수리적손익 0 0 0 (123,626,144) (123,626,144) 2016.06.30 (기말자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 164,640,840 146,704,551,606 195,234,868,446 현금흐름표 제 43 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 42 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 반기 제 42 기 반기 제 42 기 제 41 기 영업활동현금흐름 24,341,031,554 23,937,959,875 49,878,675,985 3,142,253,361 당기순이익(손실) 3,484,112,341 721,501,004 6,827,070,522 578,352,857 당기순이익조정을 위한 가감 22,353,688,884 22,871,618,503 42,706,765,095 6,890,892,434 법인세비용 909,549,636 (335,824,118) 1,002,091,151 4,572,049,115 외화환산손실 851,509,141 764,147,587 853,672,038 666,722,840 대손상각비 (88,039,108) 25,958,225 58,568,238 (106,942,013) 감가상각비 8,668,596,742 8,825,433,968 19,081,930,125 17,519,949,258 퇴직급여 1,905,223,422 1,835,740,800 3,673,615,380 3,862,008,524 금융비용 1,700,786,164 2,200,861,879 4,190,233,022 4,629,911,426 무형자산처분손실 0 15,201,120 15,201,120 12,659,000 판매보증비 186,035,340 1,039,128,575 (13,981,388) 0 매도가능금융자산처분손실 34,612 0 531,660 379,007 외화환산이익 (518,268,218) (1,316,120,657) (1,109,044,464) (1,212,289,223) 대손충당금환입 0 (60,000,000) (60,000,000) 0 금융수익 (167,844,263) (175,460,726) (2,462,177,471) (2,964,886,254) 배당금수익 (2,781,759,264) (2,055,528,843) 0 0 유형자산처분이익 (278,318,483) (203,422,995) (410,866,760) (40,999,841) 무형자산처분이익 0 (100,000,000) (100,000,000) (154,794,546) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 20,963,520,217 (8,285,988,266) (27,066,788,949) 2,879,561,980 재고자산의 증가(감소) 2,307,846,647 (3,805,040,538) 8,606,776,439 (4,577,074,176) 기타유동자산의 증가(감소) 705,223,208 (739,772,451) (747,321,658) 58,247,358 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (11,180,655,365) 24,797,173,054 40,130,753,529 (14,115,182,361) 미지급배당금의 증가(감소) 0 0 0 0 기타유동부채의 증가(감소) 50,563,075 17,445,728 (377,305,123) 125,010,983 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) 5,005,300 37,943,658 7,805,138 (72,275,813) 퇴직금의 지급 (503,041,414) (588,029,915) (639,929,614) (155,962,351) 사외적립자산의공정가치의 증가(감소) 0 0 (3,827,863,942) (5,500,000,000) 기타충당부채의 증가(감소) (382,278,505) 977,772,418 1,900,866,624 1,464,799,521 법인세납부(환급) (1,496,769,671) 344,840,368 344,840,368 (4,326,991,930) 투자활동현금흐름 (3,354,505,164) (9,061,571,832) (24,045,536,873) (21,344,293,203) 이자수취 307,335,824 321,210,581 402,290,171 392,050,810 배당금수취 2,781,759,264 2,055,528,843 2,055,528,843 2,529,700,277 단기대여금및수취채권의 처분 1,802,021,000 2,057,595,529 4,840,208,277 6,016,043,180 장기대여금및수취채권의 처분 630,468,507 453,266,416 1,118,031,747 904,182,160 매도가능금융자산의 처분 2,050,388 11,635,000 21,013,340 12,235,993 유형자산의 처분 518,580,711 279,997,406 1,157,489,932 44,112,629 무형자산의 처분 0 640,960,000 640,960,000 641,754,546 보증금의 감소 120,000,000 30,000,000 365,000,000 240,000,000 장기금융상품의 처분 2,500,000 5,000,000 13,000,000 0 단기대여금및수취채권의 취득 (931,930,262) (1,896,154,878) (5,571,461,253) (6,034,677,566) 장기대여금및수취채권의 취득 (560,000,000) (350,000,000) (872,000,000) (1,300,000,000) 장기금융상품의 취득 (58,797,000) (58,797,000) (117,594,000) (117,594,000) 매도가능금융자산의 취득 (2,085,000) (11,635,000) (21,545,000) (12,615,000) 유형자산의 취득 (7,966,408,596) (11,869,178,729) (26,599,817,430) (23,612,478,372) 무형자산의 취득 0 (511,000,000) (523,631,500) (696,007,860) 보증금의 증가 0 (220,000,000) (220,160,000) (351,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 (732,850,000) 0 재무활동현금흐름 (8,346,247,429) (10,474,114,240) (25,928,275,750) 11,426,909,802 차입금 141,300,000,000 118,000,000,000 229,312,500,000 265,057,000,000 이자지급 (4,046,247,429) (3,524,593,240) (4,078,754,750) (4,627,569,198) 차입금의 상환 (145,600,000,000) (118,427,000,000) (229,639,500,000) (225,930,000,000) 장기차입금의 상환 0 (5,000,000,000) (20,000,000,000) (21,550,000,000) 배당금지급 0 (1,522,521,000) (1,522,521,000) (1,522,521,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 35,570,608 0 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 12,675,849,569 4,402,273,803 (95,136,638) (6,775,130,040) 기초현금및현금성자산 424,877,591 520,014,229 520,014,229 7,295,144,269 기말현금및현금성자산 13,100,727,160 4,922,288,032 424,877,591 520,014,229 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 : 한국프랜지공업주식회사(이하 "당사")는 1974년 7월 15일에 설립되어 울산광역시 동구 미포1길 2에 본사를 두고 있으며 자동차 부품, 프랜지, 철구조물 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사는 1987년 10월 2일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 30,450백만원입니다. 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 김윤수 1,430,257 23.49% 1,430,257 23.49% 김용석 679,927 11.16% 679,927 11.16% 김용범 226,642 3.72% 226,642 3.72% 김용준 226,642 3.72% 226,642 3.72% 후성에이치디에스(주) 50,000 0.82% 50,000 0.82% 기타주주 3,476,616 57.09% 3,476,616 57.09% 합계 6,090,084 100.00% 6,090,084 100.00% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 회계처리기준인 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성하였습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자금액으로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 201 6년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. 이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 가. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을 명확히 하였습니다. 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1001호의 채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정에 따라 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산은 범주별로 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법, 또는 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법 중 하나를 선택하여 회계처리 할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1027호의 채택으로 당사는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 원가법으로 회계처리하였으며, 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 당사는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준서 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식 기준과 주요한 차이는 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 반기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 (1) 자본위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 장단기차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 차감한 순차입금과 자본총계로 구성하는 총자본입니다.당사의 당반기말과 전기말 현재 총자본에 대한 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 장단기차입금(A) 102,300,000 106,600,000 현금및현금성자산 및단기금융자산(B) 13,100,727 424,878 순차입금(C=A-B) 89,199,273 106,175,122 자본총계(D) 195,234,868 191,821,847 총자본(E=C+D) 284,434,141 297,996,969 순차입금비율(F=C/E) 31.4% 35.6% (2) 금융상품에 대한 관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. ① 환위험 관리 당사는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.이에 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 자 산 현금및현금성자산 USD 5,809,920 - 매출채권및기타채권 USD 26,288,283 USD 19,336,524 외화자산 계 USD 32,098,203 USD 19,336,524 부 채 매입채무 및 기타채무 USD 125 USD 130,752 외화부채 계 USD 125 USD 130,752 순외화자산(부채) USD 32,098,078 USD 19,205,772 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환율변동이 당 반기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 3,738,463천원 만큼 증가(감소)하였을 것입니다. ② 유동성위험 관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 국민은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 단기차입금 92,300,000 - - 92,300,000 장기차입금 - - - - 유동성사채 10,000,000 - - 10,000,000 금융부채 계 102,300,000 - - 102,300,000 ③ 신용위험 관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 당사는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)기 현금및현금성자산 13,100,727 424,878 매출채권및기타채권 152,260,707 174,512,608 기타비유동채권 3,896,654 4,087,122 매도가능금융자산 612,568 545,215 합 계 169,870,656 179,569,823 당 반기말 현재 현대차그룹에 대한 매출채권은 94,986백만원(전기말: 109,834백만원)으로서 매출채권및기타채권의 62.38%(전기말: 62.94%)를 차지하고 있습니다. 상기 매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 이를 제외한 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. ④ 이자율위험 관리당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승(하락)할 경우당반기 법인세비용차감전순손익은 522,250천원 감소(증가)하였을 것입니다. ⑤ 가격위험 관리 당사는 재무상태표 상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승(하락)하는 경우 기타자본구성요소는 47,780천원이 증가(감소)할 것입니다. (3) 공정가치 ① 당사의 경영진은 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다. ② 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다.가. 제43(당)반기 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산: 매도가능금융자산 612,568 - - 612,568 나. 제42(전)기 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산: 매도가능금융자산 545,215 - - 545,215 5. 범주별 금융상품 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (1) 금융자산가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 유동자산 현금및현금성자산 13,100,727 - 13,100,727 13,100,727 매출채권및기타채권 152,260,707 - 152,260,707 152,260,707 비유동자산 장기금융자산 329,384 - 329,384 329,384 장기매출채권및기타채권 3,896,654 - 3,896,654 3,896,654 매도가능금융자산 - 612,568 612,568 612,568 합 계 169,587,472 612,568 170,200,040 170,200,040 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 유동자산 현금및현금성자산 424,878 - 424,878 424,878 매출채권및기타채권 174,512,608 - 174,512,608 174,512,608 비유동자산 장기금융자산 273,086 - 273,086 273,086 장기매출채권및기타채권 4,087,122 - 4,087,122 4,087,122 매도가능금융자산 - 545,215 545,215 545,215 합 계 179,297,694 545,215 179,842,909 179,842,909 (2) 금융부채가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 기타금융부채 장부금액 공정가치 유동부채 매입채무및기타채무 166,081,923 166,081,923 166,081,923 단기차입금 92,300,000 92,300,000 92,300,000 유동성사채 10,000,000 10,000,000 10,000,000 금융보증부채 855,980 855,980 855,980 합 계 269,237,903 269,237,903 269,237,903 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구 분 기타금융부채 장부금액 공정가치 유동부채 매입채무및기타채무 179,606,065 179,606,065 179,606,065 단기차입금 96,600,000 96,600,000 96,600,000 사채 10,000,000 10,000,000 10,000,000 금융보증부채 398,682 398,682 398,682 합 계 286,604,747 286,604,747 286,604,747 (3) 금융상품 범주별 순손익 가. 제43(당) 반기 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 차입금및사채 합 계 이자수익 167,843 2 - 167,845 이자비용 - - (1,700,786) (1,700,786) 매도가능금융자산처분손실 - (35) - (35) 당기손익 합계 167,843 (33) (1,700,786) (1,532,976) 매도가능증권평가손익(기타포괄손익) - 52,535 - 52,535 나. 제42(전) 반기 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 차입금및사채 합 계 이자수익 175,461 - - 175,461 이자비용 - - (2,200,862) (2,200,862) 매도가능금융자산처분손실 - (228) - (228) 당기손익 합계 175,461 (228) (2,200,862) (2,025,629) 매도가능증권평가손익(기타포괄손익) - 79,974 - 79,974 6. 현금및현금성자산 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당반기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 현 금 208,848 - 요구불예금 12,891,879 424,878 합 계 13,100,727 424,878 7. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)기 채권액 장부금액 채권액 장부금액 매출채권 148,185,524 169,532,749 차감: 대손충당금 (36,704) (124,743) 매출채권(순액) 148,148,820 169,408,006 미수금 3,882,786 3,865,920 차감: 대손충당금 - - 미수금(순액) 3,882,786 3,865,920 단기대여금 211,293 1,081,383 미수수익 17,808 157,299 합 계 152,260,707 174,512,608 (2) 당반기말과 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 장기성매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 장기대여금 2,805,946 2,876,415 차감: 대손충당금 - - 장기대여금(순액) 2,805,946 2,876,415 보증금 1,090,707 1,210,708 합 계 3,896,653 4,087,123 (3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 정상채권 145,509,813 169,749,961 30일 이하 6,969,726 6,076,390 30일 초과 60일 이하 344,219 165,854 60일 초과 90일 이하 671,033 149,589 90일 초과 2,699,274 2,582,680 대손충당금 (36,704) (124,743) 합 계 156,157,361 178,599,731 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (4) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 기초금액 124,743 66,174 손상차손인식 - 58,569 환입액 (88,039) - 기말금액 36,704 124,743 손상된 채권에 대한 충당금 설정액과 충당금 환입은 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 8. 매도가능금융자산 (1) 당반기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 기초금액 545,215 585,155 취득금액 2,085 21,545 자본으로 계상한 평가손익(*) 67,353 (39,940) 처분금액 (2,085) (21,545) 기말금액 612,568 545,215 (*) 법인세효과 반영전 평가손익입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 제 43(당)반기 제 42(전)기 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 상장주식과 채권 (주)하이닉스 - 301,490 26,568 26,568 25,215 (주)코엔텍 0.4 100,000 586,000 586,000 520,000 합 계 401,490 612,568 612,568 545,215 9. 재고자산 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 제 품 42,774,258 44,487,646 재 공 품 18,502,596 17,419,416 원 재 료 40,558,581 42,220,959 기타의재고자산 1,912 17,173 합 계 101,837,347 104,145,194 10. 기타유동자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 선 급 금 1,662,715 2,405,793 선급비용 1,343,289 849,974 합 계 3,006,004 3,255,767 11. 종속기업 및 관계기업투자주식 (1) 종속기업 및 관계기업투자주식 투자현황 가. 제 43(당) 반기 (단위 : 천원) 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 장부금액 측정방법 (주)울산방송(*1) 30.00% 한국 2016.06.30 방 송 업 14,642,643 원가법 북경서한NTN 51.00% 중국 제 조 업 5,429,928 SEOHAN AUTO USA 80.00% 미국 제 조 업 8,092,707 KOFCO USA 100.00% 미국 판 매 업 - 오토메탈글로벌(주) 100.00% 한국 제 조 업 3,000,000 서한산업(주)(*2) 13.89% 한국 2016.06.30 제 조 업 4,558,062 원가법 서한워너터보시스템즈(유) 29.00% 한국 제 조 업 2,114,351 서한이앤피(주) (*2) 10.94% 한국 제 조 업 3,156,567 서한엔티엔베어링(주) (*2) 16.00% 한국 제 조 업 12,124,850 (*1) 당사가 보유한 지분율은 50% 이하이나, (주)울산방송에 대하여 당사가 실질적인 지배력을 행사하고 있으므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (*2) 당사가 보유한 지분율은 20%이하이나, 경영진의 상호교류 등으로 인해 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 장부금액 측정방법 (주)울산방송(*1) 30.00% 한국 2015.12.31 방 송 업 14,642,643 원가법 북경서한NTN 51.00% 중국 제 조 업 5,429,928 SEOHAN AUTO USA 80.00% 미국 제 조 업 8,092,707 KOFCO USA 100.00% 미국 판 매 업 - 오토메탈글로벌(주) 100.00% 한국 제 조 업 3,000,000 서한산업(주)(*2) 13.89% 한국 2015.12.31 제 조 업 4,558,062 원가법 서한워너터보시스템즈(유) 29.00% 한국 제 조 업 2,114,351 서한이앤피(주) (*2) 10.94% 한국 제 조 업 3,156,567 서한엔티엔베어링(주) (*2) 16.00% 한국 제 조 업 12,124,850 (2) 요약재무정보 종속기업, 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 가. 제 43(당) 반기 (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 매출 반기순손익 (주)울산방송 61,691,673 6,068,359 9,135,147 (899,460) 북경서한NTN 43,867,643 14,983,960 31,793,768 1,298,637 SEOHAN AUTO USA 152,199,255 131,719,231 92,515,353 2,511,935 KOFCO USA 7,584,856 7,514,989 16,227,959 148,584 오토메탈글로벌(주) 20,334,163 20,311,176 7,843,015 912,936 서한산업(주) 332,661,827 244,460,703 222,140,064 9,433,319 서한워너터보시스템즈(유) 133,503,049 83,417,244 195,563,479 16,149,932 서한이앤피(주) 189,388,487 157,115,930 113,286,364 1,244,708 서한엔티엔베어링(주) 56,039,359 1,440,486 1,375,827 (2,528,352) 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 기업명 전기 전반기 자산 부채 매출 반기순손익 (주)울산방송 62,252,787 5,730,013 8,781,066 (84,792) 북경서한NTN 52,656,686 23,939,831 41,252,262 2,062,294 SEOHAN AUTO USA 93,866,475 74,689,055 78,724,551 720,144 KOFCO USA 8,340,710 8,417,706 13,396,448 (9,732) 오토메탈글로벌(주) 20,452,034 21,341,984 2,478,955 (1,701,810) 서한산업(주) 295,257,154 226,458,768 227,318,799 4,103,262 서한워너터보시스템즈(유) 133,927,958 90,418,466 122,880,494 9,144,929 서한이앤피(주) 203,866,978 172,932,287 120,951,594 763,671 서한엔티엔베어링(주) 59,265,696 2,052,209 208,153 (4,018,642) 12. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 가. 제 43(당) 반기 (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 59,641,377 - 59,641,377 건물 20,627,723 (7,632,192) 12,995,531 구축물 8,061,936 (3,904,645) 4,157,291 기계장치 210,895,378 (165,353,295) 45,542,083 차량운반구 2,969,830 (2,544,048) 425,782 기타유형자산 58,493,023 (40,964,652) 17,528,371 건설중인자산 5,177,617 - 5,177,617 합 계 365,866,884 (220,398,832) 145,468,052 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 59,641,377 - 59,641,377 건물 20,594,923 (7,011,871) 13,583,052 구축물 7,836,709 (3,602,325) 4,234,384 기계장치 210,096,705 (164,098,704) 45,998,001 차량운반구 3,080,716 (2,586,658) 494,058 기타유형자산 55,097,264 (38,218,844) 16,878,420 건설중인자산 5,581,210 - 5,581,210 합 계 361,928,904 (215,518,402) 146,410,502 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. 가. 제 43(당) 반기 (단위 : 천원) 구 분 기초 장부가액 취득 및 자본적지출액 처분액 감가상각비 대 체 기말장부가액 토지 59,641,377 - - - - 59,641,377 건물 13,583,052 32,800 - (620,321) - 12,995,531 구축물 4,234,384 140,226 - (302,319) 85,000 4,157,291 기계장치 45,998,001 772,928 (238,360) (4,828,280) 3,837,794 45,542,083 차량운반구 494,058 36,388 (1,900) (102,764) - 425,782 기타유형자산 16,878,420 3,172,766 (2) (2,814,913) 292,100 17,528,371 건설중인자산 5,581,210 3,811,301 - - (4,214,894) 5,177,617 합 계 146,410,502 7,966,409 (240,262) (8,668,597) - 145,468,052 나. 제 42(전) 반기 (단위 : 천원) 구 분 기초 장부가액 취득 및 자본적지출액 처분액 감가상각비 대 체 기말장부가액 토지 59,126,985 213,252 - - - 59,340,237 건물 14,525,133 - - (612,010) - 13,913,123 구축물 4,720,723 51,800 - (298,040) - 4,474,483 기계장치 38,029,693 2,057,438 (76,565) (4,855,198) 6,328,434 41,483,802 차량운반구 600,240 113,570 (6) (120,091) - 593,713 기타유형자산 16,497,694 3,128,014 (4) (2,940,095) 281,724 16,967,333 건설중인자산 6,138,770 6,305,105 - - (6,610,158) 5,833,717 합 계 139,639,238 11,869,179 (76,575) (8,825,434) - 142,606,408 (3) 당반기와 전반기 중 유형자산 감가상각비 계상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 제조원가 8,383,670 8,565,299 판매비와관리비 284,927 260,135 합 계 8,668,597 8,825,434 13. 무형자산 당반기와 전기말 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 기초금액 6,208,295 6,240,825 취득금액 - 523,631 처분금액 - (556,161) 손상차손 - - 기말금액 6,208,295 6,208,295 회원권 및 기타무형자산을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무 당반기말과 전기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 매입채무 156,178,330 165,668,117 미지급금 6,086,925 7,775,819 미지급비용 3,796,668 6,142,129 임대보증금 20,000 20,000 합 계 166,081,923 179,606,065 15. 차입금 및사채 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 유동 - 단기차입금 92,300,000 96,600,000 - 유동성장기차입금 - - - 유동성사채 10,000,000 10,000,000 유동 소계 102,300,000 106,600,000 합 계 102,300,000 106,600,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금과 사채 등의 상세 현황은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금 (단위 : 천원) 차 입 처 구 분 당반기 연이자율(%) 제 43(당)반기 제 42(전)기 경남은행 기업대출 3.37 5,000,000 5,000,000 KEB하나은행 무역금융 3.162~3.218 7,800,000 4,900,000 한국산업은행 산업운영자금 3.19~3.21 40,000,000 40,000,000 대구은행 일반대출 3.51 5,000,000 5,000,000 우리은행 기업일반대 3.48 4,500,000 4,500,000 신한은행 기업일반대 3.25 10,000,000 10,000,000 무역금융 - - 7,200,000 한국수출입은행 포괄수출금융 2.84 20,000,000 20,000,000 합 계 92,300,000 96,600,000 나. 사 채 (단위 : 천원) 종 류 만 기 일 인 수 자 연이자율(%) 제 43(당)반기 제 42(전)기 사모사채 2017.06.02 하나은행 3.11 10,000,000 10,000,000 합 계 10,000,000 10,000,000 유동성대체 (10,000,000) (10,000,000) 차 감 잔 액 - - (3) 당반기말 현재 장ㆍ단기차입금, 사채 및 금융거래 한도약정과 관련하여 당사가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담 보 내 용 담 보 권 자 담보설정금액 차입(실행)금액 토지/건물/기계장치 단기차입금 KEB하나은행 41,000,000 7,800,000 토지/건물/기계장치 단기차입금 한국산업은행 24,000,000 40,000,000 토지/건물/기계장치 유동성사채 KEB하나은행 12,000,000 10,000,000 토지/건물/기계장치 단기차입금 신한은행 13,000,000 10,000,000 합 계 90,000,000 67,800,000 (4) 당반기말 현재 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 상 환 연 도 사 채 2016.07.01~2017.06.30 10,000,000 2017.07.01~2018.06.30 - 합 계 10,000,000 16. 기타유동부채 당반기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 선 수 금 55,505 28,454 선수수익 3 132 예 수 금 605,932 582,291 금융보증부채 855,980 398,682 합 계 1,517,420 1,009,559 17. 퇴직급여부 채 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 확정급여채무의 현재가치 34,019,832 33,702,151 사외적립자산의 공정가치 (27,048,888) (28,291,884) 퇴직급여채무 금액 6,970,944 5,410,267 (2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 기초금액 33,702,151 33,622,809 당기근무원가 1,853,938 3,736,714 이자비용 444,800 874,874 과거근무원가 - - 재측정요소 - 1,258,850 급여지급액 (1,132,409) (5,929,235) 관계사전출입액 (848,648) 138,139 기말금액 34,019,832 33,702,151 (3) 당반기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 기초금액 28,291,884 28,980,532 사외적립자산의 기대수익 393,515 937,972 회사부담금 - 3,827,864 보험수리적손익 (158,494) (303,318) 급여지급액(자산관리기관 부담 지급액) (739,890) (5,289,305) 관계사전출입액 (738,127) 138,139 기말금액 27,048,888 28,291,884 (4) 당반기와 전기 중 사외적립자산은 이율보증형 1년 상품으로써 세부구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 운 용 내 역 제 43(당)반기 제 42(전)기 예금 1,437,435 1,502,899 국공채 2,000,557 2,091,667 회사채 11,175,076 11,684,015 특수채 4,353,744 4,552,023 수익증권 3,476,061 3,634,369 해외유가증권 2,315,322 2,420,767 대출채권 763,262 798,023 기타채권 1,435,659 1,501,043 국민연금전환금 91,772 107,078 합 계 27,048,888 28,291,884 (5) 당반기와 전반기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 당기근무원가 1,853,938 1,867,330 순이자비용 444,800 437,146 과거근무원가 - - 사외적립자산의 기대수익 (393,515) (468,735) 제조원가 및 판매관리비에 포함된 총 비용 1,905,223 1,835,741 - 제조원가 1,478,336 1,497,664 - 판매비와관리비 426,887 338,077 (6) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익(이익잉여금)으로 인식된 재측정요소손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 법인세차감전 보험수리적손실 158,495 172,270 법인세효과 (34,869) (37,899) 법인세차감후 보험수리적손실 123,626 134,371 (7) 당 반기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 할인율 3.09% 3.09% 미래임금상승률(물가상승률 포함) 4.66% 4.66% 18. 기타충당부채 당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 기초잔액 2,248,017 3,933,279 증가액(*) - 1,886,885 감소액 (196,243) (3,572,147) 기말잔액 2,051,774 2,248,017 (*) 당반기 중 판매보증비상계액 382,278천원이 포함되지 아니한 금액입니다. 19. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 10,000,000주이며, 주당 액면금액은 5,000원, 발행한 주식의 수는 6,090,084주입니다. 20. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)기 주식발행초과금 17,915,256 17,915,256 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 43(당)반기 제 42(전)기 매도가능금융자산평가이익 379,080 327,600 매도가능금융자산평가손실 (214,439) (215,495) 합 계 164,641 112,105 (3) 당반기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 기초 처분으로인한 실현 평가로 인한 증감 당반기말 매도가능금융자산평가손익 143,725 - 67,353 211,078 차감: 법인세효과 (31,620) - (14,818) (46,437) 소 계 112,105 - 52,535 164,641 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구 분 기초 처분으로인한 실현 평가로 인한 증감 전기말 매도가능금융자산평가손익 183,665 - (39,940) 143,725 차감: 법인세효과 (40,406) - 8,787 (31,620) 소 계 143,259 - (31,153) 112,105 21. 이익잉여금 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)기 법정적립금(주1) 4,763,790 4,763,790 임의적립금 53,289,004 53,289,004 미처분이익잉여금 88,651,757 85,291,271 합 계 146,704,551 143,344,065 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 22. 판매비와관리비 당반기와 전반기중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,165,379 4,535,193 2,735,182 5,791,756 퇴직급여 209,598 426,887 168,703 338,077 복리후생비 761,467 1,371,242 872,076 1,724,909 여비교통비 86,190 179,983 86,141 156,758 통신비 37,627 79,131 44,317 89,904 수도광열비 86,823 174,620 97,247 200,613 세금과공과 50,116 200,303 53,087 180,460 임차료 225,629 437,675 221,720 434,279 수선비 11,131 20,077 26,329 48,229 감가상각비 154,594 284,927 137,587 260,135 보험료 23,238 46,833 22,796 45,804 소모품비 41,118 81,782 59,046 127,019 도서인쇄비 8,372 16,696 22,370 31,921 차량유지비 120,898 241,876 98,081 229,833 교육훈련비 18,124 22,340 30,402 40,640 지급수수료 219,705 619,496 253,993 645,440 접대비 44,228 135,787 37,642 135,968 광고선전비 601,160 605,907 2,287 602,935 포장비 980,892 1,845,983 942,351 1,796,054 운반비 1,155,945 2,314,207 1,274,659 2,535,800 해외시장개척비 96,291 180,811 116,543 142,207 수출비 941,639 1,975,659 789,424 1,568,911 판매보증비 47,968 186,035 2,029,252 1,039,129 대손상각비 (88,039) (88,039) 25,958 25,958 합 계 8,000,093 15,895,411 10,147,193 18,192,739 23. 기타수익 및 기타비용 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 130,812 891,118 323,449 978,367 외화환산이익 195,790 518,268 420,913 1,316,121 임대료수익 182,150 364,974 184,174 396,158 수입수수료 528,172 577,322 491,245 560,955 기타의대손상각비환입 - - - 60,000 유형자산처분이익 247,237 278,318 10,143 211,570 잡이익 80,549 113,565 33,225 46,217 무형자산처분이익 - - - 100,000 기타수익 합계 1,364,710 2,743,566 1,463,149 3,669,388 기타비용 외환차손 515,795 672,505 846,378 864,115 외화환산손실 (474,698) 851,509 (739,575) 764,148 기부금 16,470 35,740 16,470 36,630 매출채권처분손실 40,359 40,359 - - 무형자산처분손실 - - 1,781 15,201 잡손실 186 613 547 1,637 기타비용 합계 98,112 1,600,726 125,601 1,681,731 24. 금융수익 및 금융비용 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 22,951 167,844 25,190 175,461 배당금수익 5,410 2,781,759 1,875,529 2,055,529 금융수익 합계 28,361 2,949,604 1,900,719 2,230,990 금융비용 이자비용 830,910 1,700,786 1,092,843 2,200,862 매도가능금융자산처분손실 29 35 159 228 금융비용 합계 830,939 1,700,821 1,093,002 2,201,090 25. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (2,538,265) (630,208) (6,166,615) (1,949,453) 원재료매입액 48,495,891 107,741,582 44,818,932 114,107,290 종업원급여 9,080,408 23,011,486 12,731,558 26,922,876 감가상각비 4,529,814 8,668,597 5,061,750 8,825,434 기타비용 168,788,146 304,571,855 148,175,112 244,756,867 합 계(주1) 228,355,994 443,363,312 204,620,737 392,663,014 (주1) 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다. 26. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 법인세부담액 1,340,057 758,226 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (450,558) (955,389) 자본에 직접 반영된 법인세비용 20,051 15,343 법인세추납액(환급액) - (154,005) 법인세비용 909,550 (335,825) (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 법인세비용차감전순손익 4,393,662 385,677 적용세율에 따른 법인세 944,606 62,849 조정사항 : (35,056) (398,673) 비공제비용 3,539 2,094 세액공제 (49,677) (46,050) 법인세추납액 등 - (154,004) 기타 11,082 (200,714) 법인세비용 909,550 (335,824) 평균유효세율 20.70% -87.07% (3) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율 22.0%을 적용하였습니다.(4) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.(5) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당기와 전기 중 자본에 직접 부가되거나, 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 이연법인세: ―매도가능증권평가손익 (14,818) (22,557) ―보험수리적손익 34,869 37,899 자본에 직접 반영된 법인세비용 20,051 15,343 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익 기본주당이익은 당사의 보통주반기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위 : 원,주) 구 분 제 43(당)반기 제 42(전)반기 당사의 보통주반기순이익(A) 3,484,112,341 721,501,004 가중평균 유통보통주식수(B) 6,090,084 6,090,084 기본주당이익(A/B) 572 118 (2) 당사는 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 28. 특수관계자 거래 (1) 당 반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 업 종 종 속 기 업 (주)울산방송 방 송 업 북경 서한NTN 제 조 업 SEOHAN AUTO USA 제 조 업 KOFCO USA 판 매 업 오토메탈글로벌 제 조 업 관 계 기 업 서한산업(주) 제 조 업 서한워너터보시스템즈(유) 제 조 업 서한이앤피(주) 제 조 업 서한엔티엔베어링(주) 제 조 업 기 타 캄텍(주) 제 조 업 서한글로비즈(주) 무 역 업 SEOHAN NTN USA 제 조 업 한신인더스트리(주) 판 매 업 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. 가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 수 익 거 래 비 용 거 래 매출거래 기타거래 합 계 매입거래 기타거래 합 계 종속기업 북경서한NTN 1,697,415 352,587 2,050,002 - - - SEOHAN AUTO USA - 90,205 90,205 - - - SEOHAN AUTO MEXICO 2,002,532 - 2,002,532 - - - 오토메탈글로벌㈜ - 25,025 25,025 4,314,856 8,209 4,323,065 소 계 3,699,947 467,817 4,167,764 4,314,856 8,209 4,323,065 관계기업 서한산업㈜ 22,476,816 135,390 22,612,206 10,463,794 1,696,500 12,160,294 서한워너터보시스템즈(유) 5,024,266 4,310,085 9,334,351 167,950,268 - 167,950,268 서한이앤피㈜ - 8,182 8,182 2,768,439 227,433 2,995,872 소 계 27,501,082 4,453,657 31,954,739 181,182,501 1,923,933 183,106,434 기타 캄텍㈜ - 126,000 126,000 - 12,143 12,143 서한글로비즈㈜ - 18,000 18,000 1,264,884 - 1,264,884 서한 NTN USA 35,259,876 57,441 35,317,317 - 14,168 14,168 한신인더스트리㈜ 253,982 1,566 255,548 4,321,888 - 4,321,888 소 계 35,513,858 203,007 35,716,865 5,586,772 26,311 5,613,083 총 계 66,714,887 5,124,481 71,839,368 191,084,129 1,958,453 193,042,582 나. 제 42(전)반기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 수 익 거 래 비 용 거 래 매출거래 기타거래 합 계 매입거래 기타거래 합 계 종속기업 북경서한NTN 2,095,546 351,110 2,446,656 - 4,862 4,862 울산방송 - 180,000 180,000 - - - 서한 AUTO USA 476,055 77,080 553,135 - 29,376 29,376 KOFCO USA 230,876 - 230,876 - - - 오토메탈글로벌㈜ - - - 561,221 - 561,221 소 계 2,802,477 608,190 3,410,667 561,221 34,238 595,459 관계기업 서한산업㈜ 29,704,245 156,226 29,860,471 12,742,632 917,000 13,659,632 서한워너터보시스템즈(유) 1,659,705 2,055,500 3,715,206 87,611,995 - 87,611,995 서한이앤피㈜ 963,917 - 963,917 3,139,433 79,032 3,218,465 소 계 32,327,867 2,211,726 34,539,594 103,494,061 996,032 104,490,093 기타 캄텍㈜ - 126,000 126,000 - - - 서한글로비즈㈜ - 18,000 18,000 1,506,064 - 1,506,064 서한 NTN USA 30,038,061 37,263 30,075,323 - 1,650,923 1,650,923 한신인더스트리㈜ 330,230 2,432 332,662 4,112,358 - 4,112,358 소 계 30,368,290 183,695 30,551,985 5,618,421 1,650,923 7,269,344 총 계 65,498,635 3,003,611 68,502,246 109,673,703 2,681,193 112,354,896 (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금등 합 계 매입채무 미지급금등 합 계 종속기업 북경서한NTN 404,290 352,587 756,877 - - - SEOHAN AUTO USA - 70,565 70,565 - - - SEOHAN AUTO MEXICO 2,006,978 - 2,006,978 - - - KOFCO USA㈜ 1,839,923 - 1,839,923 - - - 오토메탈글로벌㈜ - - - 797,561 - 797,561 소 계 4,251,191 423,152 4,674,343 797,561 - 797,561 관계기업 서한산업(주) 8,944,365 23,100 8,967,465 - - - 서한워너터보시스템즈(유) 786,335 44,763 831,098 51,177,469 - 51,177,469 서한이앤피㈜ - - - 657,664 - 657,664 소 계 9,730,700 67,863 9,798,563 51,835,133 - 51,835,133 기타 캄텍 - 23,100 23,100 - - - 서한글로비즈(주) - - - 81,508 20,000 101,508 SEOHAN NTN USA 24,423,278 57,441 24,480,719 - 13,039 13,039 한신인더스트리(주) 48,855 220 49,075 1,027,313 - 1,027,313 소 계 24,472,133 80,761 24,552,894 1,108,821 33,039 1,141,860 합 계 38,454,024 571,776 39,025,800 53,741,515 33,039 53,774,554 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금등 합 계 매입채무 미지급금등 합 계 종속기업 북경서한NTN 1,323,039 - 1,323,039 - - - SEOHAN AUTO USA - 69,636 69,636 - - - KOFCO USA 2,085,855 - 2,085,855 - - - 오토메탈글로벌㈜ - 750,000 750,000 979,362 - 979,362 소 계 3,408,894 819,636 4,228,530 979,362 - 979,362 관계기업 서한산업㈜ 15,628,977 23,100 15,652,077 - - - 서한워너터보시스템즈(유) 924,804 123,693 1,048,497 54,086,071 - 54,086,071 서한이앤피(주) - - - 277,893 - 277,893 소 계 16,553,781 146,793 16,700,574 54,363,964 - 54,363,964 기타 캄텍㈜ - 23,100 23,100 - - - 서한글로비즈㈜ - - - 944,767 20,000 964,767 SEOHAN NTN USA 18,184,989 45,312 18,230,301 135,258 - 135,258 한신인더스트리 56,520 220 56,740 917,893 - 917,893 소 계 18,241,509 68,632 18,310,141 1,997,918 20,000 2,017,918 합 계 38,204,184 1,035,061 39,239,245 57,341,244 20,000 57,361,244 (4) 주요 경영진에 대한 보상 당반기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 급여 556,906천원, 퇴직급여 39,061천원을당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원진들로 구성되어 있습니다. 29. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 당사가 종속, 관계기업에게 제공한 채무보증의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : USD, 천원) 제공받는자 관계 보증처 보증금액 보증내용 KOFCO USA㈜ 종속기업 KEB HANA NY Financial Corp USD 3,000,000 운영자금 USD 600,000 수출입금융 서한이앤피㈜ 관계기업 KEB하나은행 18,000,000 운영자금 USD 8,400,000 매입외환대출 대구은행 24,000,000 운영자금 한국스탠타드차타드 USD 3,900,000 운영자금 홍콩스탠다드차타드 USD 30,000,000 운영자금 신한은행 12,000,000 운영자금 현대커머셜 7,200,000 운영자금 농협 6,000,000 운영자금 SEOHAN AUTO USA 종속기업 KEB HANA NY Financial Corp USD 8,400,000 운영자금 Woori Bank NY Agency USD 26,000,000 운영자금 SC(NY Branch) USD 11,000,000 운영자금 SEOHAN AMERICA 종속기업 SC(NY Branch) USD 8,800,000 운영자금 SEOHAN AUTO USA /SEOHAN AMERICA 종속기업 SC(NY Branch) USD 7,700,000 운영자금 SEOHAN AUTO MEXICO 종속기업 산업은행경남은행NH농협 USD 40,000,000 운영자금 오토메탈글로벌㈜ 종속기업 신한은행 13,200,000 시설자금 경남은행 2,400,000 운영자금 KEB하나은행 6,000,000 시설자금 기업은행 1,440,000 시설자금 현대커머셜 3,600,000 운영자금 서한산업㈜ 관계기업 한국수출입은행 23,311,000 운영자금 합 계 117,151,000 USD 147,800,000 (2) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금 융 기 관 약 정 사 항 한 도 금 액 KEB하나은행 당좌차월 1,400,000 KEB하나은행 외 2 무역금융대출 66,000,000 국민은행 외 2 외상매출채권할인 23,500,000 수출입은행 수출금융 29,000,000 KEB하나은행 사모사채발행 10,000,000 대구은행 외4 운전자금대출 64,500,000 NH농협 기업일반회전대 3,000,000 SC은행 마이너스대출(신용) 5,000,000 SC은행 매출채권양도 10,000,000 합 계 212,400,000 (3) 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 장기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 은 행 명 예금의 종류 사용이 제한된내용 금 액 제 43(당)반기 제 42(전)기 장기금융상품 KEB하나은행외 별단예금 당좌개설보증금 6,000 8,500 (4) 당반기말 현재 당사는 외상매출대금, 선급금 및 하자담보와 관련하여 서울보증보험으로부터 1,104백만원과 프랜지 영업 수주관련 PERFORMANCE GUARNANTEE로 한국산업은행으로부터 231백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국프랜지공업(주) 회사채 사모 2016년 06월 02일 10,000 3.1800 - 2017년 06월 02일 미상환 - 합 계 - - - 10,000 3.1800 - - 미상환 - (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등해당사항없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl (3) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항없음(4) 전자단기사채 미상환 잔액 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항없음(5) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,000 - - - - - - 10,000 합계 10,000 - - - - - - 10,000 (6) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항없음 (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항없음 (8) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제43기반 기 매출채권 204,591,762 117,962 0.1% 미 수 금 4,930,086 - 0.0% 기 타 5,517,192 - 0.0% 소 계 215,039,040 117,962 0.0% 제42기 매출채권 231,262,174 206,001 0.1% 미 수 금 4,179,785 - 0.0% 기 타 5,879,189 - 0.0% 소 계 241,321,148 206,001 0.0% 제41기 매출채권 189,029,238 125,979 0.1% 미 수 금 6,688,477 - 0.0% 기 타 5,778,523 - 0.0% 소 계 201,496,238 125,979 0.0% (9) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 206,001 125,979 245,618 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (88,039) 80,022 (119,639) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 117,962 206,001 125,979 (10) 매출채권관련 대손충당금 설정방침-당사는 매출채권에 대한 대손충당금설정은 대손경험률에 따라 설정하며 과거3년 대손경험률이 1%미만일 경우 1%를 대손설정하며 대손금 처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같습니다.-다음과 같은 상태에 있는 매출채권에 대하여는 개별분석하여 대손충당금설정합니다.가) 부도처리되어 매출채권담보가 없는 경우(100%)나) 부도처리되어 매출채권담보가 설정 되어 있는 경우(회수불가능한 율)다) 매출채권이 6개월초과 수금이 되지 않을 경우(5%)라) 매출채권이 1년 이상 수금이 되지 않을 경우(20%)마) 기타 회수 불가능하다고 판단되는 경우(100%) (11) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 176,013 - - - 176,013 특수관계자 39,026 - - - 39,026 계 215,039 - - - 215,039 구성비율 100.0% - - - 100.0% -자세한 사항은 주석사항 「7. 매출채권 및 기타채권에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. (12) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제43기 반기 제42기 제41기 비고 차부품 및 프랜지 외 상품 1,507 1,518 1,415 - 제품 50,341 51,086 56,789 - 재공품 18,975 17,907 16,552 - 원재료 48,715 51,384 54,062 - 기타의 재고자산 1,528 1,281 840 - 소계 121,066 123,176 129,658 - 합 계 재고자산 합계 121,066 123,176 129,658 - 기말자산 총계 748,614 717,081 656,706 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 16.17 17.17 19.74 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 9.3회 8.5회 7.3회 - (13) 재고자산의 실사내역 등 -자동차 부품 부문 : 2016년 7월 1일 6월말 장부상 재고에 7월분 입고 및 불출을 가감하여 실사 당일의 재고와 대사하 였음. 실사한 결과와 장부상 재고수량의 적정여부를 확인하고 대차대조표일 현재 의 재고자산은 기말 장부상 재고수량과 일치하는 것으로 확인함. -프랜지 및 기타부문 : 2016년 7월 1일 6월말 장부상 재고에 7월분 입고 및 불출을 가감하여 실사 당일의 재고와 대사하 였음. 실사한 결과와 장부상 재고의 적정여부를 확인하고 대차대조표일 현재의 재 고자산은 기말 장부상 재고자산과 일치하는 것으로 확인함. (14) 재고실사시 전문가 참여 및 감사인의 입회여부 - 당사는 반기재고자산 실사시 외부감사인의 입회없이 자체실사를 수행하였음 (기말재고자산 실사시 입회예정임). (15) 공정가치 평가요약가. 금융상품(ㄱ) 공정가치공정가치의 정의는 청산하거나 사업규모를 중요하게 축소하거나 또는 불리한 조건으로 거래할 의도나 필요가 없는 상태인 계속기업가정을 전제로 하고 있습니다. 따라서공정가치는 강제된 거래, 비자발적인 청산 또는 재무적 어려움으로 인한 매도에서 수취하거나 지급하는 금액이 아니지만 금융상품의 신용수준을 반영하게 됩니다. 그러나 시장에서 거래되는 금융상품과 평가대상 금융상품의 거래상대방에 대한 신용위험에 차이가 있다면 이를 반영하기 위해 더 유리한 시장에서의 가격을 조정하고 있습니다. 활성화된 시장에서 공표되는 가격은 공정가치의 최선의 추정치이며 이러한 가격이 있으면 금융자산이나 금융부채를 측정하는데 그 가격을 사용하고 있습니다.(ㄴ) 활성화된 시장이 있는 경우보유자산이나 발행할 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 일반적으로 현행 매입호가입이고, 취득할 자산이나 보유 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 매도호가입니다.현행 매입호가와 매도호가를 사용할 수 없는 경우 가장 최근의 거래 이후 경제적 상황에 유의적 변화가 없다면, 가장 최근의 거래가격을 현행 공정가치의 증거로 하고 있습니다. 거래 이후 조건이 변경되었다면(예: 회사채에 대한 가장 최근의 가격공시 이후 무위험이자율의 변경), 유사한 금융상품의 현행 가격이나 이자율을 참고하여 변경된 조건을 공정가치에 반영하고 있습니다.(ㄷ) 활성화된 시장이 없는 경우금융상품에 대한 활성화된 시장이 없다면, 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격 결정모형을 포함합니다. 또한, 금융상품의 가격을 결정하는데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면 그 평가기법을 사용하고 있습니다.딩반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액, 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다. ① 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 가. 제 43(당)반기 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 매도가능금융자산(*1) 612,568 - 118,584 731,152 (*1) 당반기말 현재 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가한 금액은 11,156,550천원입니다. 나. 제 42(전)기 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 매도가능금융자산(*1) 545,215 - 118,584 663,799 (*1) 전기말 현재 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 평가한 금액은 10,156,550천원입니다. 나. 유형자산유형자산은 외부 감정평가기관에 의해 평가된 공정가치를 간주원가로 적용하였으며 전환일 이후 당분기말까지 공정가치의 유의적인 변동은 없습니다. 재평가는 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 토지는 평가대상 토지와 용도, 지목, 주변환경등 제반사항이 동일 또는 유사한 인근지역에 소재하는 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 재평가시점까지의 지가변동율을 반영하고 평가대상 토지와 표준지의 지역요인 및 개별요인에 대한 분석을 하였으며, 인근지역에서 형성된 지가수준 등을 종합적으로 반영하였으며 건축 및 구축물,공구와기구는 구조, 용재의 질과 량, 시공정도, 부대설비, 용도, 현상 및 관리상태 등을 종합적으로 고려하여 평가하였습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 및 기타 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 -제41기부터 '이현회계법인'으로 회계감사인이 교체되었고, 제42기, 제41기,모두 감사의견은 적정입니다. 각 사업연도의 회계감사인 및 기타사항은 다음과 같습니다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제43기(당반기) 이현회계법인 - 지적사항없음 제42기(전기) 이현회계법인 적정 특이사항없음 제41기(전전기) 이현회계법인 적정 특이사항없음 나. 감사용역 체결현황 및 감사기간 -반기 검토일정 : 2016년07월26일~7월29일 -제43기 반기에 대해 감사인은 반기 검토를 실시하였으며, 감사용역에 대한 보수는 40백만원, 350시간이 소요되었습니다. 제42기, 제41기에 대해 감사인은 반기, 중간 및 기말/ 연결감사를 각각 실시하 였으며, 감사용역에 대한 보수는 제42기 130백만원, 제41기 130백만원을 지급 하였습니다. 결산감사 기준으로 제42기 1,745시간, 제41기 1,744시간이 소요되 었습니다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제43기(반기) 이현회계법인 ①개별재무제표 회계감사보수 및 추가 조정보수②연결재무제표 회계감사보수 40,000,000 350 시간 제42기(전기) 이현회계법인 ①개별재무제표 회계감사보수 및 추가 조정보수②연결재무제표 회계감사보수③실비변상비 130,000,000 1,745 시간 제41기(전전기) 이현회계법인 ①개별재무제표 회계감사보수 및 추가 조정보수②연결재무제표 회계감사보수③실비변상비 130,000,000 1,744 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제43기(당반기) - - - - - 제42기(전기) - - - - - 제41기(전전기) - - - - - 해당사항없음 2. 내부회계관리제도 -당사의 감사는 분기,반기,결산감사 및 수시감사를 실시하여 내부감시제도를 실시 하고 있습니다. 제42기 회계연도 내부감시장치에 대한 의견서를 통하여 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 있습니다. 또한 이현회계법인의 제42기 감 사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 중요한 취약점이 발견되지 아니하였음을 기재하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 -보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총 4명으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력, 인적사항 및 업무분장은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등-보고서 작성기준일 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 문 억(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2016.01.11 계열회사 신규 차입에 대한 연대보증 및 담보의 件 찬성 2 2016.02.04 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 찬성 3 2016.02.19 무역어음대출 연장 및 한도증액의 件 찬성 4 2016.02.25 결산재무제표(연결)등 승인의 件 찬성 5 2016.03.02 제42기 정기주주총회 개최 및 부의안건 심의의 件 찬성 6 2016.03.15 계열회사 운영자금 연장 연대보증의 件 찬성 7 2016.04.06 기업일반대출 연장에 관한 件 찬성 8 2016.04.15 무역어음대출 연장에 관한 件 찬성 9 2016.04.27 산업운영자금대출 연장에 관한 件 찬성 10 2016.05.04 매출채권매입 약정에 관한 件 찬성 11 2016.05.23 기업일반대출 연장 연대보증의 件 찬성 12 2016.05.27 사모사채 발행에 관한 件 찬성 13 2016.05.30 시설자금대출에 대한 연대보증의 件 찬성 14 2016.06.14 시설자금대출에 대한 연대보증의 件 찬성 15 2016.06.15 수출성장자금대출 연장의 件 찬성 16 2016.07.08 운용자금대출 대한 연대보증의 件 찬성 17 2016.07.12 매출채권매입 한도 증액의 件 찬성 다. 이사의 독립성 -당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 -당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(송기출)이 감사업무를 수행하고 있습 니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무 와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법 으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2016.01.11 계열회사 신규 차입에 대한 연대보증 및 담보의 件 가결 - 2 2016.02.04 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 가결 - 3 2016.02.19 무역어음대출 연장 및 한도증액의 件 가결 - 4 2016.02.25 결산재무제표(연결)등 승인의 件 가결 - 5 2016.03.02 제42기 정기주주총회 개최 및 부의안건 심의의 件 가결 - 6 2016.03.15 계열회사 운영자금 연장 연대보증의 件 가결 - 7 2016.04.06 기업일반대출 연장에 관한 件 가결 - 8 2016.04.15 무역어음대출 연장에 관한 件 가결 - 9 2016.04.27 산업운영자금대출 연장에 관한 件 가결 - 10 2016.05.04 매출채권매입 약정에 관한 件 가결 - 11 2016.05.23 기업일반대출 연장 연대보증의 件 가결 - 12 2016.05.27 사모사채 발행에 관한 件 가결 - 13 2016.05.30 시설자금대출에 대한 연대보증의 件 가결 - 14 2016.06.14 시설자금대출에 대한 연대보증의 件 가결 - 15 2016.06.15 수출성장자금대출 연장의 件 가결 - 16 2016.07.08 운용자금대출 대한 연대보증의 件 가결 - 17 2016.07.12 매출채권매입 한도 증액의 件 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 -당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 -당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 -당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최 대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 -보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 김윤수는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 42.91%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김윤수 본인 보통주 1,430,257 23.49 1,430,257 23.49 - 김용석 자 보통주 679,927 11.16 679,927 11.16 - 김용범 자 보통주 226,642 3.72 226,642 3.72 - 김용준 자 보통주 226,642 3.72 226,642 3.72 - 후성에이치디에스(주) 친인척 보통주 50,000 0.82 50,000 0.82 - 계 보통주 2,613,468 42.91 2,613,468 42.91 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최 대주주 개 요 등 -당사 최대주주는 김윤수이며 특수관계인으로 자녀인 김용석, 김용범, 김용준이며 법인으로는 후성에이치디에스(주)가 있습니다. 후성에이치디에스(주)는 1983년 6월 23일에 설립되어 불화수소산, 프레온가스 및 반도체용 고순도가스 등의 제품을 생산을 하며, 2015년 12월 31일 현재 자산총계 는 181,000백만원입니다. 세부내용은 아래와 같습니다. (기준일 : 2016년 06월 30일 ) 성 명 관 계 약력 담당업무 김윤수 본인 -연세대학교 토목공학과 학사-현대중공업(주) 상무이사 그룹총괄 김용석 자 -고려대학교 경영학과 학사-New York Univ. MBA-서한산업(주) 대표이사 - 김용범 자 -Strayer Univ.-서한산업(주) 구매실장 - 김용준 자 -서강대학교 신문방송학과 학사-Cornell Univ. MBA-서한ENP(주) 부사장 - 후성에이치디에스(주) 친인척 - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식 의 분포 -주주명부를 사업연도말 한번만 발행하므로 당분기는 내용 파악이 어려워 전년도 (2015년)로 갈음하고 2015년말 기준 최대주주를 제외하고 5%이상 지분율을 보유 하고 있는 주주는 다음과 같습니다. (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 하나은행(신영자산신탁) 378,402 6.21 - - - - - 우리사주조합 - - - 4 . 소액주주 현황 -소액주주 현황도 주식의 분포상황과 마찬가지로 2015년말 기준으로 갈음하여 그 세부내역은 다음과 같습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,293 99.52 2,659,726 43.67 - 5 . 주식의 사무 -당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관한 내용은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 당사정관 제9조(신주인수권)① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 주주가 신주의 인수권을 포기하거나 상실하였을 때 또는 주식배정시에 생기는 단주의 처리는 이사회의 결의에 의한다.② 이사회는 제①항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장육성에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매월결산기후 3월중 주주명부폐쇄시기 당사정관 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 정한다.③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지점을 함께할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000등 8권종 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 www.kofco.com/한국경제신문 6 . 주 가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 7월 6월 5월 4월 3월 2월 보통주 최 고 15,200 15,250 15,850 17,850 15,850 17,350 최 저 13,500 13,300 13,650 15,700 14,800 12,050 월간거래량 184,734 212,516 283,932 305,433 231,494 456,318 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황 -보고서 제출일 현재 당사의 임원은 등기임원 5명, 미등기임원 11명입니다. 임원의 현황은 다음과 같습니다 1) 등기임원 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강호돈 남 1952년 11월 대표이사 등기임원 상근 총괄업무 -부산대학교 경영학과 학사-현대자동차 대표이사 부사장(울산공장장)-現 한국프랜지공업(주) 대표이사 - - 1.6년 2018년 03월 27일 김창균 남 1956년 05월 전무이사 등기임원 상근 관리업무 -명지대학교 행정학과 학사-한국프랜지공업(주) 근무-現 한국프랜지공업(주) 관리본부장 - - 34년 2019년 03월 22일 한 면 남 1961년 04월 상무이사 등기임원 상근 구매총괄실장 -강원대학교 기계공학과 학사-한국프랜지공업(주) 근무-現 한국프랜지공업(주) 구매총괄실장 - - 28년 2018년 03월 27일 송기출 남 1949년 09월 감사 등기임원 상근 감사 -성균관대학교 경제학과 학사-(주)해태제과 부회장-現 한국프랜지공업(주) 감사 - - 10년 2017년 03월 25일 문 억 남 1943년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -인하대학교 금속공학과 학사-CBS기독교방송 감사-現 (주)중산엘피지 대표이사 - - 10년 2018년 03월 27일 2) 미등기임원 (기준일 : 2016.06.30 ) (단위 : 주) 성 명 성 별 생년월일 직 위 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 비 고 의결권있는주식 의결권없는주식 1 김익수 남 1959.07.29 전무이사 상근 영업총괄실장 -강원대학교 기계공학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 영업총괄실장 - - 2년 - 2 이종욱 남 1958.12.22 상무이사 상근 부품사업 총괄실장 -부산대학교 기계공학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 부품사업 총괄실장 - - 31년 - 3 김용하 남 1965.03.03 상무이사 상근 미국지사장 -연세대학교 경영학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 KOFCO.USA 미국지사장 - - 14년 - 4 박용덕 남 1962.12.14 상무이사 상근 경영관리실장 -강원대학교 경영학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 경영관리실장 - - 8년 - 5 김선태 남 1960.08.21 이사 상근 미국법인장 -조선대학교 기계설계과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 서한오토USA 미국법인장 - - 29년 - 6 김세중 남 1961.02.17 이사 상근 2공장 총괄실실장 -강릉대학교 경영학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 2공장 총괄실장 - - 28년 - 7 배철수 남 1958.07.26 이사 상근 중국법인장 -한양대학교 법학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무--現 북경서한NTN 법인장 - - 29년 - 8 배기정 남 1961.01.19 이사 상근 영업2팀장 -경남대학교 무역과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 영업2팀장 - - 26년 - 9 박규윤 남 1964.12.16 이사대우 상근 FG영업1팀장 -인하대학교 정치외교학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) FG영업1팀장 - - 26년 - 10 김택기 남 1965.10.26 이사대우 상근 인력관리팀장 -울산대학교 공업경영학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 인력관리팀장 - - 24년 - 11 오통이 남 1966.05.06 이사대우 상근 단조팀장 -영남대학교 기계설계학과-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 단조팀장 - - 24년 - 나. 직원의현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 생산직 남 344 - - - 344 27.38 13,178 38 - 생산직 여 6 - - - 6 26.24 153 25 - 관리직 남 171 - - - 171 13.42 4,695 27 - 관리직 여 13 - - - 13 16.58 236 18 - 합 계 534 - - - 534 22.63 18,262 34 - 다. 노동조합의 현황 구 분 관 련 내 용 비 고 가입대상 사무직(대리-사원), 생산직(직장-사원) - 가입인원 341명 - 상근인원 2명 (임시상근자 포함) 소속된 연합단체 민주노총 전국금속노동조합 - 기 타 - - 2. 임원의 보수 등 -당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회 결의 로서 정하고 있으며, 2016년 3월25일 정기주주총회를 통하여 제43기 이사의 보수 한도를 1,000백만원, 감사보수한도를 100백만원으로 정한바 있습니다. 당기 중 세부지급내역은 다음과 같습니다. 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 4 1,000 - 감사 1 100 - 2) 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 305 101 - 사외이사 1 11 11 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 12 12 - 계 5 328 65 - 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - -2016.6.30 기준일 현재 5억원 이상의 보수를 받는 등기임원은 없음. 2) 산정기준 및 방법 -2016.6.30 기준일 현재 5억원 이상의 보수를 받는 등기임원은 없음. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 -보고서 제출일 현재 주식매수선택권의 부여 및 행사 사실이 없습니다 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단 한국프랜지공업 조직도20150930.jpg 계통도 - 당사는 2016년 06월30일 현재 당사를 제외하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법 률상 한국프랜지공업(주)에 속한 계열회사로서 현재 국내 5개(비상장)의 계열 회사와 해외 3개(비상장)의 계열회사가 소속되어 있으며, 1개의 합작회사가 있 습니다. 그 상세현황은 아래와 같습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 서한산업(주) 1996년 04월 30일 관계회사 1,333 267 13.89 4,558 - - - 267 13.89 4,558 295,257 6,184 울산방송(주) 2005년 01월 13일 종속회사 13,788 1,800 30.00 14,643 - - - 1,800 30.00 14,643 62,253 650 서한워너터보시스템즈 2004년 03월 11일 합작회사 2,552 313 29.00 2,114 - - - 313 29.00 2,114 133,928 22,124 서한이엔피(주) 2009년 12월 30일 관계회사 1,775 465 10.90 3,157 - - - 465 10.90 3,157 203,867 1,196 서한엔티엔베어링(주) 2010년 01월 27일 관계회사 2,100 2,278 16.00 12,125 - - - 2,425 16.00 12,125 59,266 -7,007 오토메탈글로벌(주) 2013년 10월 29일 종속회사 3,000 600 100.00 3,000 - - - 600 100.00 3,000 20,452 -1,171 KOFCO.USA 1997년 01월 16일 종속회사 537 1 100.00 0 - - - 1 100.00 0 8,341 87 북경서한NTN 2003년 10월 08일 종속회사 3,461 3,060 51.00 5,430 - - - 3,060 51.00 5,430 52,657 3,807 SEOHAN AUTO USA. 2004년 04월 06일 종속회사 7,478 8 80.00 8,093 - - - 8 80.00 8,093 93,866 893 합 계 - - 53,119 - - - - - 53,119 - - ※Seohan Auto USA Corp. 취득금액은 1달러=934.80원을 적용한 금액임.※Seohan ENP(주)를 2008년01월10일에 지분취득하고, 재무건전성 강화를 위해 2009년06월29일 유상증자에 참여하여 지분이 30%로 증가함. ※2009년12월30일 선택과 집중을 통한 새로운 성장동력 확보를 위해, 조선기계 부문은 핵심사업중심으로 사업구조를 고도화하고, 풍력발전부문은 차별화된 기술, 고객,사업기반을 갖춘 글로벌풍력발전부문기업으로 성장시키기위해 Seohan ENP(주)를 Seohan ENS(주)와 Seohan ENP(주)로 인적분할하였음. ※2009년12월16일 미래성장산업진출 및 사업다각화 목적으로 2,100백만원(취득 주식수 : 420,000주/지분율 : 21.0%)을 당사가 출자(서한산업(주)30.0%, NTN49%)하여, Seohan-NTN Bearing(주)-J/V를 설립목적으로 이사회결의를 하였고, 2010년1월27일에 계열회사에 편입하였습니다.※재무건전성 강화를 위한 Seohan ENP(주) 유상증자에 당사는 참여하여않아 지분이 10%로 감소하였습니다.※2010년 12월15일에 재무건전성 강화를 위한 Seohan ENS(주) 유상증자에 당사는 지분율(30%)만큼 참여하였습니다.※2010년 12월28일에 재무건전성 강화를 위한 서한산업(주) 유상증자에 당사는 지분 율(13.9%)만큼 참여하였습니다.※2011년 03월29일에 재무건전성 강화를 위한 Seohan ENP(주) 유상증자에 당사는 참여하여않아 지분이 8.1%로 감소하였습니다.※2011년 04월29일에 재무건전성 강화를 위한 Seohan-NTN Bearing(주) 유상증자에 당사는 일부참여하여 지분이 16.0%로 감소하였습니다. ※2012년06월28일 경영환경 변화의 적극적 대처 및 안정적인 영업구조 확보를 위해 Seohan ENP(주)가 Seohan ENS(주)를 흡수합병하 여 당사의 Seohan ENP(주)의 지분율이 10.9%로 변동되었습니다. ※2013년10월29일에 자동차부품용 단조제품 수급안정화 및 사업다각화 목적으로 오토메탈글로벌(주)를(취득주식수 : 600,000주 / 지분율 : 100.0%) 설립하고 계열 회사에 편입하였습니다. ※ 2015년1월14일 기아자동차 멕시코 생산 법인 설립에 따른 동반 진출 확정으로 Seohan Auto USA Corp 가 단독출자하여, SEOHAN AMERICA, SEOHAN AUTO MEXICO를 설립하였습니다. ※ 2015년9월30일 현대자동차 중국내 합작법인인 베이징 현대자동차가 중경(충칭)에 공장설립이 결정되어, 북경서한NTN 이 단독출자하여 중경서한NTN을 설림하였습니 다. 2. 기 타 타법인 출자현황 [2016년 06월 30 현재] (단위 : 주, 백만원, %) 구분 계정과목 법인명또는종목명 출자목적 기초잔액 증가(감소)내역 기말잔액 피출자법인의최근사업연도당기순손익 비고 수량 지분율 장부가액 수량 취득(처분)가액 수량 지분율 장부가액 국내 투자유가증권 (주)코엔텍 투자 200,000 0.4000 520 - - 200,000 0.4000 586 6,640 - 하이닉스(주) 투자 820 0.0001 25 - - 820 0.0001 27 3,771,761 - 합 계 - - 545 - - - - 613 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 -보고서 작성기준일 현재 당사는 국내외 계열회사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으로, 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 2,898억원 (통화별 USD 147,800,000, 원화 1,177억원)상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 채무보증현황의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 제공받은자 회사와의 관계 보 증 처 보 증 금 액 보 증 기 간 보 증 내 용 비 고 KOFCOUSA㈜ 해외종속회사 외환은행 NY Financial Corp USD 3,000,000 2015.08 ~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 USD 600,000 수출입금융 SEOHAN ENP(주) 지분법투자회사 하나은행 KRW 18,000,000,000 2011.08.27~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 USD 8,400,000 2014.08.27~본채무상환시까지 매입외환(DP/DA)대출 차입한도의 120% 보증 대구은행 KRW 18,000,000,000 2011.08.22~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 KRW 6,000,000,000 2012.06.29~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 스탠다드챠타드은행(한국) USD 3,900,000 2014.04.01~본채무상환시까지 매입외환(DP/DA)대출 차입한도의 130% 보증 스탠다드챠타드은행(홍콩) USD 30,000,000 2014.04.17~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 100% 보증 신한은행 KRW 12,000,000,000 2012.06.29~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 현대커머셜 KRW 7,200,000,000 2013.11.18~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 농협은행 KRW 6,000,000,000 2014.11.18~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 SEOHAN AUTOUSA 해외종속회사 외환은행 NY Financial Corp USD 6,000,000 2015.08 ~본채무상환시까지 운영자금,수출입금융 차입한도의 130% 보증 USD 2,400,000 2016.02 ~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 우리은행 NY Agency USD 26,000,000 2012.05.13~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 130% 보증 스탠다드챠타드은행(뉴욕) USD 11,000,000 2015.08.04~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 110% 보증 SEOHAN AMERICA 해외종속회사 스탠다드챠타드은행(뉴욕) USD 8,800,000 2015.08.04~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 110% 보증 SEOHAN AUTOUSA 및SEOHAN AMERICA 해외종속회사 스탠다드챠타드은행(뉴욕) USD 7,700,000 2015.08.04~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 110% 보증 오토메탈글로벌 국내종속회사 신한은행 광교 KRW 12,000,000,000 2014.02.28~본채무상환시까지 시설자금 차입한도의 120% 보증 KRW 1,200,000,000 2014.12.19~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 경남은행 남목 KRW 2,400,000,000 2014.04.02~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 외환은행 서린 KRW 6,000,000,000 2015.03.10~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 기업은행 수원 KRW 1,440,000,000 2015.03.23~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 현대커머셜 KRW 3,600,000,000 2016.01.18~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 서한산업(주) 지분법 투자회사 한국수출입은행 청주 KRW 23,911,200,000 2014.03.20~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 SEOHAN AUTOMEXICO 해외종속회사 산업은행,경남은행,NH농협 USD 40,000,000 2016.06.17~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 100% 보증 합 계 USD 147,800,000 - - - KRW 117,751,200,000 - - - 2 . 주주(최대주주 등 제외)·임원·직원 및 기타 이해관계 자와의 거래내용 (단위 : 천원) 구분 성명(법인명) 관계 가지급금ㆍ대여금 내역 계정과목 변 동 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 비 고 국내 김철진외 종업원 장기대여금 3,140,050 693,925 636,480 3,197,496 - 김명철외 종업원 단기대여금 1,081,383 931,930 1,802,021 211,293 - 합 계 4,221,433 1,625,855 2,438,501 3,408,789 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 공시사항의 진행 및 변경상황 -규정 제69조에 의한 신고사항의 이행이 제43기 분기보고서 제출일 현재까지 미완료된 것이 없습니다. 2 . 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제42기주주총회(2016.3.25) 1.장소 : 울산광역시 동구 바드래1길 30 한마음회관 4층 이벤트홀2.참석주식수(주주수) : 145,811주 (11명) 위임주식수(주주수) : 2,805,746주(47명)3.부의안건-제1호의안: 제42기(2015.1.1∼2015.12.31)재무재표 및 연결재무제표 등 승인 건-제2호의안: 이사 선임의 건. (사내이사1명)-제3호의안: 이사보수한도 승인의 건.-제4호의안: 감사보수한도 승인의 건. 승인선임승인승인 제41기주주총회(2015.3.27) 1.장소 : 울산광역시 동구 방어진 순환도로875소재 현대호텔2층 중연회장2.참석주식수(주주수) : 42,342주( 7명) 위임주식수(주주수) : 2,884,567주(76명)3.부의안건-제1호의안: 제41기(2014.1.1∼2014.12.31)재무재표 및 연결재무제표 등 승인 건-제2호의안: 이사 선임의 건. (사내이사2명/사외이사1명)-제3호의안: 이사보수한도 승인의 건.-제4호의안: 감사보수한도 승인의 건. 승인선임승인승인 3 . 채무보증현황 -당사의 채무보증현황은 「Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용」을 참조하시기바랍니다. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.06.30 ) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - 해당사항없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 5.외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2016.06.30 ) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 해당사항없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 6. 기 타 가. 녹색경영 - 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제5항에 따른 관리업체에 해당되지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항없음