한국무브넥스 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결실체의 개요(1) 지배기업의 개요

한국프랜지공업주식회사(이하 "당사")는 1974년 7월 15일에 설립되어 울산광역시 동구 미포1길 2에 본사를 두고 있으며 자동차 부품, 프랜지, 철구조물 제조 및 판매업을영위하고 있습니다. 당사는 1987년 10월 2일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 30,450백만원입니다. 당기말 현재 주요주주는 김윤수 회장외 특수관계자로서 지분율은 42.08%입니다.

(단위 : 주)

주주명	당분기말	전기말

주식수(*)	지분율	주식수	지분율

김윤수	7,151,285	23.49%	7,151,285	23.49%

김용석	3,399,635	11.16%	3,399,635	11.16%

김용범	1,133,210	3.72%	1,133,210	3.72%

김용준	1,133,210	3.72%	1,133,210	3.72%

기타주주	17,633,080	57.91%	17,633,080	57.91%

합계	30,450,420	100.00%	30,450,420	100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간말 현재 연결실체 내 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	업 종	당분기말	전기말	결 산 일	소재국	지배력판단근거

지분율	지분율

북경 서한NTN	제 조 업	51%	51%	2020.03.31	중 국	의결권과반수보유

SEOHAN AUTO USA	제 조 업	80%	80%	2020.03.31	미 국

KOFCO USA	판 매 업	100%	100%	2020.03.31	미 국

오토메탈글로벌	제 조 업	100%	100%	2020.03.31	한 국

중경 서한NTN(*1)	제 조 업	100%	100%	2020.03.31	중 국

SEOHAN AMERICA(*1)	제 조 업	100%	100%	2020.03.31	미 국

SEOHAN AUTO MEXICO(*1)	제 조 업	100%	100%	2020.03.31	멕시코

(*1) 종속회사 지분을 합친 지분율입니다.

(2) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 당사의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입 니다. 동 중간재무제표 에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 가. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업의 재무제표를 통합하고 있습니다. 연결실체는 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력이 3가지 요소를 모두 충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.연결실체가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기여 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

- 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도
- 연결실체, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권
- 계약상 약정에서 발생하는 권리
- 과거 주총에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결실체가 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다.(3) 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 금융자산가. 당분기말(단위 : 천원)

구 분	상각후원가금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	합 계

유동자산:

현금및현금성자산	16,734,611	-	16,734,611

단기금융자산	128,503	-	128,503

매출채권및기타채권	217,595,413	-	217,595,413

비유동자산:

장기금융자산	761,745	-	761,745

장기매출채권및기타채권	4,423,616	-	4,423,616

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	68,306	68,306

합 계	239,643,888	68,306	239,712,194

나. 전기말(단위 : 천원)

구 분	상각후원가금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	합 계

유동자산:

현금및현금성자산	36,077,845	-	36,077,845

단기금융자산	121,692	-	121,692

매출채권및기타채권	217,570,812	-	217,570,812

비유동자산:

장기금융자산	728,920	-	728,920

장기매출채권및기타채권	4,250,583	-	4,250,583

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	77,162	77,162

합 계	258,749,852	77,162	258,827,014

(2) 금융부채가. 당분기말(단위 : 천원)

구 분	상각후원가금융부채	기타	합 계

유동부채:

매입채무및기타채무	252,852,146	-	252,852,146

단기차입금및사채	89,085,672	-	89,085,672

기타유동부채

금융보증부채	-	425,301	425,301

리스부채	881,297	-	881,297

비유동부채:

장기매입채무및기타채무	4,457,282	-	4,457,282

장기차입금	44,651,787	-	44,651,787

기타비유동부채

리스부채	789,996	-	789,996

합 계	392,718,180	425,301	393,143,481

나 . 전기말(단위 : 천원)

구 분	상각후원가금융부채	기타	합 계

유동부채:

매입채무및기타채무	257,843,356	-	257,843,356

단기차입금및사채	97,606,669	-	97,606,669

기타유동부채

금융보증부채	-	560,253	560,253

리스부채	678,425	-	678,425

비유동부채:

장기매입채무및기타채무	4,694,798	-	4,694,798

장기차입금	38,716,875	-	38,716,875

기타비유동부채

리스부채	694,659	-	694,659

합 계	400,234,782	560,253	400,795,035

(3) 금융상품 범주별 손익가. 당분기

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	합 계

당기손익:

이자수익	212,816	-	-	212,816

배당금수익	-	-	-	-

이자비용	-	-	(1,264,773)	(1,264,773)

당기손익 합계	212,816	-	(1,264,773)	(1,051,957)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	-	(6,908)	-	(6,908)

나. 전분기(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	합 계

당기손익:

이자수익	195,355	-	-	195,355

배당금수익	-	-	-	-

이자비용	-	-	(1,918,131)	(1,918,131)

당기손익 합계	195,355	-	(1,918,131)	(1,722,776)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	-	8,763	-	8,763

4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 종 류 장부금액 공정가치 매출채권 및 기타채권 222,019,029 222,019,029 현금 및 기타예치금 17,624,859 17,624,859 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 68,306 68,306 합 계 239,712,194 239,712,194 매입채무및기타채무 257,309,428 257,309,428 이자부차입금 133,737,459 133,737,459 기타금융부채 2,096,593 2,096,593 합 계 393,143,480 393,143,480 (2) 공정가치로 측정되는 자산.부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산.부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산.부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 68,306 - - 68,306 전기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 77,162 - - 77,162 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기와 전기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 77,162 49,610 취득금액 - - 자본으로 계상한 평가손익 (8,856) 27,552 처분금액 - - 기말금액 68,306 77,162 비유동항목 68,306 77,162 (2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 지분율 (%) 당분기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 취득원가 공정가액 장부가액 상장주식 (주)하이닉스 - 301,490 68,306 68,306 301,490 77,162 77,162 6. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 10,266,188 6,789,143 제품 62,411,921 54,023,296 제품평가충당금 (1,488,446) (1,454,600) 재공품 18,398,749 17,704,106 재공품평가충당금 (1,689,243) (1,110,286) 원재료 42,798,948 40,612,866 원재료평가충당금 (4,023,126) (4,003,289) 기타의 재고자산 1,207,798 1,075,860 합 계 127,882,789 113,637,096 7. 관계기업투자주식 (1) 보고기간말 현재 연결실체가 지분법으로 회계처리하는 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 업 종 당분기말 전기말 결 산 일 소재국 지분율 장부가액 지분율 장부가액 서한산업(주)(*1) 제 조 업 13.89% 12,103,764 13.89% 11,818,381 2020.03.31 한 국 서한워너터보시스템즈(유) 제 조 업 29.00% 13,309,792 29.00% 15,829,278 2020.03.31 한 국 서한이앤피(주)(*1) 제 조 업 10.94% 3,428,745 10.94% 3,156,480 2020.03.31 한 국 서한엔티엔베어링(주)(*1) 제 조 업 16.00% 4,440,032 16.00% 4,488,098 2020.03.31 한 국 합 계 33,282,333 35,292,237 (*1) 지배기업이 보유한 지분율은 20%이하이나, 경영진의 상호교류 등으로 인해 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업의 지분법평가내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위 : 천원) 회사명 기초가액 취득및처분 지분법손익 지분법자본변동 지분법 이익잉여금변동 배당 기말가액 서한산업(주) 11,818,381 - 265,743 19,641 - - 12,103,764 서한워너터보시스템즈(유) 15,829,278 - 569,548 - - (3,089,034) 13,309,792 서한이앤피(주) 3,156,480 - 327,268 (55,003) - - 3,428,745 서한엔티엔베어링(주) 4,488,098 - (48,066) - - - 4,440,032 합 계 35,292,237 - 1,114,493 (35,362) - (3,089,034) 33,282,333 나. 전기 (단위 : 천원) 회사명 기초가액 취득및처분 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 배당 기말가액 서한산업(주) 10,413,609 - 1,460,543 8,438 (64,209) - 11,818,381 서한워너터보시스템즈(유) 18,949,251 - 5,507,585 - (74,778) (8,552,780) 15,829,278 서한이앤피(주) 2,811,224 - 348,204 11,443 (14,391) - 3,156,480 서한엔티엔베어링(주) 5,929,610 - (1,446,676) - 5,164 - 4,488,098 울산방송㈜ 15,863,739 (15,804,447) - (49,939) (9,353) - - 합 계 53,967,433 (15,804,447) 5,869,656 (30,058) (157,567) (8,552,780) 35,292,237 8. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 65,052,522 - 65,052,522 건물 68,291,065 (21,830,406) 46,460,660 구축물 12,357,171 (6,304,723) 6,052,447 기계장치 346,369,603 (253,223,183) 93,146,420 차량운반구 3,229,406 (2,800,127) 429,279 기타유형자산 81,213,427 (64,031,839) 17,181,588 건설중인자산 15,243,521 - 15,243,521 합 계 591,756,715 (348,190,279) 243,566,436 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 64,754,442 - 64,754,442 건물 66,089,032 (20,682,689) 45,406,343 구축물 12,320,163 (6,121,977) 6,198,186 기계장치 339,452,703 (245,377,803) 94,074,900 차량운반구 3,208,659 (2,728,978) 479,681 기타유형자산 79,540,747 (62,358,019) 17,182,728 건설중인자산 8,373,587 - 8,373,587 합 계 573,739,333 (337,269,466) 236,469,867 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 장부가액 취득 및자본적지출액 처분액 감가상각비 대체 기타증감액(*1) 분기말장부가액 토지 64,754,442 - (23,400) - - 321,479 65,052,522 건물 45,406,343 19,900 (17,916) (720,480) - 1,772,813 46,460,660 구축물 6,198,186 - - (162,698) - 16,958 6,052,447 기계장치 94,074,900 596,387 - (4,693,128) 616,980 2,551,281 93,146,420 차량운반구 479,681 - (7,443) (61,749) - 18,790 429,279 기타유형자산 17,182,727 1,444,051 - (1,557,450) 72,650 39,610 17,181,588 건설중인자산 8,373,587 7,216,960 - - (689,630) 342,604 15,243,521 합 계 236,469,866 9,277,298 (48,759) (7,195,505) - 5,063,535 243,566,436 (*1) 외화환산에 따른 차이입니다. 나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 장부가액 취득 및 자본적지출액 처분액 감가상각비 대체 기타증감액(*1) 분기말장부가액 토지 64,580,886 - (23,400) - - 97,734 64,655,220 건물 45,504,539 - (19,963) (696,816) 618,000 700,397 46,106,157 구축물 3,488,660 6,355 - (126,252) - 13,165 3,381,928 기계장치 94,764,234 696,430 (2) (4,414,051) 748,745 927,996 92,723,352 차량운반구 613,819 21,115 (9,361) (63,735) - 10,203 572,041 기타유형자산 17,382,657 1,689,831 - (1,590,385) 159,020 27,621 17,668,744 건설중인자산 9,191,901 2,798,614 - - (1,525,765) 72,155 10,536,905 합 계 235,526,696 5,212,345 (52,726) (6,891,239) - 1,849,271 235,644,347 (*1) 외화환산에 따른 차이입니다. (3) 당분기와 전분기 중 제조원가 및 판매관리비에 포함된 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 7,015,616 6,721,191 판매비와관리비 179,888 170,048 합 계 7,195,505 6,891,239 9. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기초금액 취득금액 처분금액 상각액 손상액 기타(*1) 분기말금액 시설이용권 3,216,595 - - - - - 3,216,595 토지사용권 113,369 - - (847) - 4,568 117,090 기타의무형자산 480,075 - - (45,000) - 18,316 453,391 합 계 3,810,039 - - (45,847) - 22,884 3,787,076 (*1) 동 증감액은 환율변동에 따른 차이금액입니다.나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기초금액 취득금액 처분금액 상각액 손상액 기타(*1) 분기말금액 시설이용권 3,150,395 - (511,000) - - - 2,639,395 토지사용권 114,559 - - (826) - 4,199 117,932 기타의무형자산 592,703 - - (46,655) - 20,561 566,609 합 계 3,857,657 - (511,000) (47,481) - 24,760 3,323,936 (*1) 동 증감액은 환율변동에 따른 차이금액입니다. 10. 사용권자산 (1) 보고기간말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 부동산 1,557,050 부동산 - 감가상각누계액 (205,134) 차량운반구 599,550 차량운반구 - 감가상각누계액 (287,097) 합 계 1,664,369 (2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 리스자산의 감가상각비 부동산 158,219 차량운반구 60,543 합계 218,761 리스부채에 대한 이자비용 및 잡손실 11,740 리스부채에 대한 이자수익 및 잡이익 (9,467) 단기리스료 41,761 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 22,081 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 3,026 가중평균 증분차입이자율은 3.24%이고 리스의 총 현금유출은 286,788천원 입니다. (3) 당분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타 분기말 운용리스자산-부동산 1,100,067 453,512 - - 3,471 1,557,050 운용리스자산-부동산(감가상각누계액) (44,810) - - (158,219) (2,105) (205,134) 운용리스자산-차량운반구 536,337 47,283 (5,152) - 21,081 599,550 운용리스자산-차량운반구(감가상각누계액) (221,387) - 4,807 (60,543) (9,975) (287,097) 합 계 1,370,207 500,796 (345) (218,761) 12,472 1,664,369 (4) 보고기간말 현재 사용권자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 운용리스자산-부동산 1,557,050 (205,134) 1,351,916 운용리스자산-차량운반구 599,550 (287,097) 312,453 합 계 2,156,600 (492,231) 1,664,369 11. 차입금 및 사채 (1) 보고기간말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 - 단기차입금 80,178,381 88,659,001 - 유동성장기차입금 8,907,291 8,947,668 - 유동성사채 - - 유동 소계 89,085,672 97,606,669 비유동 - 장기차입금 44,651,787 38,716,875 합 계 133,737,459 136,323,544 (2) 보고기간말 현재 장단기차입금 등의 상세 현황은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금 (단위 : 천원) 차 입 처 구 분 당기말 연이자율(%) 당분기말 전기말 경남은행 기업대출 4.18 2,000,000 2,000,000 KEB하나은행 Line Of Credit 3.59 4,034,580 4,052,300 무역금융 3.19 1,500,000 - KDB산업은행 산업운영자금대출 3.23 27,800,000 27,800,000 우리은행 Line Of Credit 3.99 14,059,900 14,472,500 일반대출 - - - 신한은행 일반대출 3.61 12,069,160 11,988,880 한국수출입은행 포괄수출금융 - - 10,000,000 기업은행 일반대출 5.60 5,490,441 5,277,421 Line Of Credit 3.93 6,724,300 6,367,900 현대커머셜 일반대출 4.16 6,500,000 6,700,000 합 계 80,178,381 88,659,001 나. 장기차입금 (단위 : 천원) 차 입 처 만 기 일 연이자율(%) 당분기말 전기말 IBK(NY) 2021.07.25 3.83 3,913,536 4,302,905 KDB산업은행 2022.06.14 4.39 39,428,850 38,496,850 신한은행 2021.02.28 3.02 1,690,000 2,140,000 KEB HANA 2022.06.11 3.45 8,526,692 2,724,788 합 계 53,559,078 47,664,543 유동성대체 (8,907,291) (8,947,668) 차 감 잔 액 44,651,787 38,716,875 (3) 보고기간말 현재 장ㆍ단기차입금, 사채 및 금융거래 한도약정과 관련하여 연결실체가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담 보 내 용 담 보 권 자 담보설정금액 차입(실행)금액 토지/건물/기계장치 단기차입금 KEB하나은행 71,000,000 1,500,000 토지/건물/기계장치 단기차입금 KDB산업은행 24,000,000 27,800,000 토지/건물/기계장치 단기차입금 신한은행 25,000,000 10,000,000 토지/건물/기계장치 단기차입금 KEB NY 17,422,050 12,561,272 토지/건물/기계장치 단기차입금 WOORI NY 19,806,120 14,059,900 토지/건물/기계장치 장/단기차입금 IBK NY 16,769,732 10,637,836 토지/건물/기계장치 장기차입금 KDB(멕시코) 42,791,000 39,428,850 토지/건물/기계장치 장기차입금 신한은행 12,000,000 2,140,000 단기금융상품 매입외환 등 KEB하나은행 USD 114,244 - 재고자산 단기차입금 한국수출입은행 29,900,000 - 합 계 258,688,902 USD 114,244 118,127,858 (4) 보고기간말 현재 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 상 환 연 도 사 채 장기차입금 2020.04.01~2021.03.31 - 8,907,291 2021.04.01~2022.03.31 - 10,450,495 2022. 04. 01 이후 - 34,201,292 합 계 - 53,559,078 (5) 당분기말 현재 지배기업의 대주주인 김윤수로부터 KEB하나은행 등의 차입금에 대하여 포괄지급보증을 제공받고 있습니다. 12. 순확정급여채무 연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 43,562,391 45,107,935 사외적립자산의 공정가치 (35,665,630) (38,295,618) 퇴직급여채무 금액 7,896,761 6,812,317 (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 45,107,935 37,858,912 당기근무원가 913,716 3,368,577 이자비용 286,089 1,110,639 과거근무원가 - 1,488,120 재측정요소: - 4,522,595 재무적가정의 변동분 - 4,522,595 경험조정분 - - 급여지급액 (2,745,349) (3,029,513) 타사전출액 - (211,395) 기말금액 43,562,391 45,107,935 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 38,295,618 32,884,886 사외적립자산의 기대수익 254,825 1,023,874 회사부담금 - 8,012,622 재측정요소 (148,569) (403,180) 퇴직급여지급액 (2,624,173) (3,043,831) 타사전출입액 (112,071) (178,753) 기말금액 35,665,630 38,295,618 (4) 보고기간말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위 : 천원) 운 용 내 역 당분기말 전기말 예금 3,926,868 4,184,802 국공채 1,678,299 1,803,368 회사채 13,853,292 14,885,664 특수채 2,440,089 2,621,929 수익증권 2,147,279 2,307,298 해외유가증권 5,508,245 5,918,729 대출채권 1,039,384 1,116,840 국민연금전환금 45,036 55,219 기타채권 5,027,138 5,401,769 합 계 35,665,630 38,295,618 (5) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 895,409 815,330 이자비용 286,089 277,660 과거근무원가 - - 사외적립자산의 기대수익 (251,489) (242,692) 확정급여제도 관련 총 퇴직급여 930,009 850,297 - 제조원가 774,791 700,415 - 판매관리비 155,218 149,882 (6) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익(이익잉여금)으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전 재측정요소 (148,569) (183,205) 법인세효과 32,685 40,305 법인세차감후 재측정요소 (115,884) (142,900) (7) 보고기간말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 할인율 3.25% 3.25% 임금상승률 3.92% 3.92% 13. 리스부채 (1) 보고기간말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 929,798 881,297 711,387 678,425 1년 초과 5년 이내 803,532 789,996 707,885 694,659 5년 초과 - - - - 합계 1,733,330 1,671,292 1,419,272 1,373,084 (2) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 881,297 678,425 비유동 789,996 694,659 합 계 1,671,292 1,373,084 14. 자본금 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 150,000,000주 150,000,000주 1주당 액면금액 1,000원 1,000원 발행한 주식수 30,450,420주 30,450,420주 보통주자본금 30,450,420 30,450,420 15. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 보고기간말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 17,915,256 17,915,256 (2) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (181,884) (174,976) 지분법자본변동 1,701,284 1,736,647 해외사업환산손익 3,514,445 2,162,128 합 계 5,033,845 3,723,799 (3) 당분기와 전기중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당분기 중 실현 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (174,976) - (6,908) (181,884) 지분법자본변동 1,736,647 - (35,363) 1,701,284 해외사업환산손익 2,162,128 - 1,352,317 3,514,445 합 계 3,723,799 - 1,310,046 5,033,845 나. 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전기 중 실현 평가로 인한 증감 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (196,466) - 21,490 (174,976) 지분법자본변동 1,766,705 - (30,058) 1,736,647 해외사업환산손익 1,568,882 - 593,246 2,162,128 합 계 3,139,121 - 584,678 3,723,799 16. 이익잉여금 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,068,295 4,916,042 임의적립금 53,289,004 53,289,004 부의지분법이익잉여금변동 (810,867) (810,867) 미처분이익잉여금 111,640,078 106,481,112 합 계 169,186,510 163,875,291 (*1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출액 15,310,289 15,092,196 제품매출액 204,607,592 200,990,387 합 계 219,917,881 216,082,583 (2) 당분기 및 전분기 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 상품매출원가 15,078,545 14,751,477 제품매출원가 187,086,521 186,995,076 합 계 202,165,066 201,746,553 18. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,642,997 2,815,680 퇴직급여 160,690 155,424 복리후생비 802,257 878,611 여비교통비 56,752 97,277 통신비 113,367 92,815 수도광열비 87,963 86,418 세금과공과 388,491 450,306 임차료 133,071 349,395 수선비 94,407 104,401 회의비 1,369 2,117 감가상각비 330,190 170,048 무형자산상각비 14,225 13,863 보험료 404,172 472,179 소모품비 75,395 62,097 도서인쇄비 7,829 9,261 차량유지비 150,441 158,421 교육훈련비 35,153 20,531 지급수수료 889,500 681,196 접대비 133,572 135,841 광고선전비 300,000 - 포장비 895,966 937,317 운반비 1,751,139 1,551,627 해외시장개척비 9,934 28,811 수출비 1,428,502 1,573,479 보상비 (58,858) 141,852 판매보증비 218,206 273,945 경상연구개발비 157,798 354,558 대손상각비 171,783 51,937 잡비 4,096 5,149 기타판매비와관리비 60,048 37,333 합 계 11,460,455 11,711,888 19. 기타수익 및 비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 외환차익 679,864 231,256 외화환산이익 1,323,827 518,551 임대료수익 188,313 180,504 수입수수료 36,266 86,479 유형자산처분이익 78,684 60,400 잡이익 482,329 143,024 기타수익 합계 2,789,283 1,220,214 기타비용 외환차손 52,024 34,596 외화환산손실 548,173 3,089 매출채권처분손실 - 11,690 기부금 22,529 25,107 유형자산처분손실 170 - 무형자산처분손실 - 1,909 잡손실 117,981 279,489 기타대손상각비 (62,599) (28,394) 기타비용 합계 678,278 327,486 20. 금융수익 및 비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 212,816 195,355 배당금수익 - - 금융수익 합계 212,816 195,355 금융비용 이자비용 1,264,773 1,918,131 금융비용 합계 1,264,773 1,918,131 21. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (14,245,692) (4,514,796) 원재료 및 제품 등의 사용액 167,288,966 160,134,196 종업원급여 및 복리후생비 19,067,466 17,040,941 감가상각비 7,414,266 6,891,240 무형자산상각비 45,847 13,863 운반비 2,261,785 1,641,347 외주가공비 16,506,472 16,637,130 기타비용 15,286,412 15,614,521 합계(*1) 213,625,522 213,458,442 (*1) 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다. 22. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식 하였습니다. 2020년 3월 31일로 종료하는 회계연도[당분기]의 예상 가중평균 연간유효법인세율은 12.98%(2019년 3월 31일로 종료하는 기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율 : 63.68%) 입니다. 23. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 지배기업의 보통주에 귀속되는 연결당분기순이익을 연결실체가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 구 분 당분기 전분기 지배기업의 보통주에 귀속되는연결당분기순이익(A) 6,855,394,578 792,481,530 가중평균 유통보통주식수(B) 30,450,420 주 30,450,420 주 기본주당이익(A/B) 225 26 (2) 연결실체는 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 24. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 업 종 관 계 기 업 서한산업(주) 제조업 서한워너터보시스템즈(유) 제조업 서한이앤피(주) 제조업 서한엔티엔베어링(주) 제조업 주주(종속기업) NTN 제조업 기 타 광저우 NTN 제조업 캄텍(주) 제조업 엠테스(주) 제조업 서한글로비즈(주) 무역업 SEOHAN NTN USA 제조업 한신인더스트리 제조업 경일기계(주) 제조업 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 연결실체와 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관 계 매 출 원재료매입 기타거래(수익) 기타거래(비용) 서한산업(주) 관계기업 9,468,548 15,905,431 84,050 19,572 서한워너터보시스템(유) - - 3,348,971 40,018 서한이앤피㈜ - 6,310,537 - - 소 계 9,468,548 22,215,968 3,433,021 59,590 광저우 NTN 기타 - 547,095 - - 캄텍 - - 63,000 - 서한글로비즈㈜ - 18,692,350 18,000 - SEOHAN NTN USA 18,710,931 - 305,262 1,827 한신인더스트리 120,539 1,609,789 29 - 경일기계㈜ 2,857 454,691 - 125,721 엠테스(주) - - - 131,359 소 계 18,834,327 21,303,925 386,291 258,907 총 계 28,302,875 43,519,893 3,819,312 318,497 나. 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관 계 매 출 원재료매입 기타거래(수익) 기타거래(비용) 서한산업(주) 관계기업 8,448,147 9,464,421 71,227 - 서한워너터보시스템(유) - - 6,411,133 - 서한이앤피㈜ - 9,060,464 - - 서한엔티엔베어링㈜ - - - - 소 계 8,448,147 18,524,885 6,482,360 - 광저우 NTN 기타 - 988,428 - - 캄텍 - 113,828 63,000 - 서한글로비즈㈜ - 18,855,090 9,000 - SEOHAN NTN USA 18,426,718 - 240,358 - 한신인더스트리 460,600 2,672,517 55 - 경일기계 8,621 507,889 - 129,873 소 계 18,895,939 23,137,752 312,413 129,873 총 계 27,344,086 41,662,637 6,794,773 129,873 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자 관 계 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합계 매입채무 기타채무 합계 서한산업(주) 관계기업 7,044,065 31,208 7,075,273 13,738,792 - 13,738,792 서한워너터보시스템(유) 20,578 3,157,601 3,178,179 31,646,909 8,843 31,655,752 서한이앤피㈜ - - - 1,790,533 - 1,790,533 소 계 7,064,643 3,188,809 10,253,452 47,176,234 8,843 47,185,077 광저우 NTN 기타 - - - 3,813,503 - 3,813,503 캄텍 - 23,100 23,100 476,008 - 476,008 서한글로비즈㈜ - - - 22,238,222 20,000 22,258,222 SEOHAN NTN USA 19,224,243 312,679 19,536,922 - - - 한신인더스트리 57,958 - 57,958 1,207,054 - 1,207,054 경일기계 280,966 - 280,966 - 36,504 36,504 소 계 19,563,167 335,779 19,898,946 27,734,787 56,504 27,791,291 총 계 26,627,810 3,524,588 30,152,398 74,911,021 65,347 74,976,368 나. 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자 관 계 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합계 매입채무 기타채무 합계 서한산업(주) 관계기업 1,077,764 120,391 1,198,155 8,868,648 2,255,275 11,123,923 서한워너터보시스템(유) 65,609 69,613 135,222 31,845,465 29,210 31,874,675 서한이앤피㈜ - - - 1,637,701 - 1,637,701 소 계 1,143,373 190,004 1,333,377 42,351,814 2,284,485 44,636,299 광저우 NTN 기타 - - - 4,641,777 - 4,641,777 캄텍 - 94,922 94,922 457,540 - 457,540 서한글로비즈㈜ - - - 24,282,160 20,000 24,302,160 SEOHAN NTN USA 19,243,811 305,095 19,548,906 - 7,009 7,009 한신인더스트리 - - - 711,292 - 711,292 경일기계 - - - - 94,343 94,343 소 계 19,243,811 400,017 19,643,828 30,092,769 121,352 30,214,121 총 계 20,387,184 590,021 20,977,205 72,444,583 2,405,837 74,850,420 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 300,993 327,577 퇴직급여 19,062 20,993 합 계 320,054 348,569 25. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간말 현재 연결실체가 제공한 채무보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 관 계 보증처 보증금액 보증내용 서한이앤피㈜ 관계기업 KEB하나은행 USD 8,400,000 매입외환대출 대구은행 24,000,000 운영자금 홍콩KEB하나은행 USD 39,684,000 운영자금 신한은행 8,400,000 운영자금 현대커머셜 7,200,000 운영자금 NH농협 4,320,000 운영자금 IBK기업은행 2,400,000 외상매출채권할인 IBK기업은행 EUR 851,229 외화지급보증 서한산업㈜ 한국수출입은행 23,911,200 운영자금 합 계 USD 48,084,000 EUR 851,229 70,231,200 (2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금 융 기 관 약 정 사 항 한 도 금 액 KEB하나은행 외 1 무역금융대출 16,000,000 국민은행외 4 외상매출채권할인 47,000,000 수출입은행 수출금융 23,000,000 신한은행 외 2 운전자금대출 50,300,000 NH농협 기업일반회전대 3,000,000 KEB하나은행 외화지급보증 USD 39,103,859 KEB하나은행 수입신용장 USD 2,000,000 합 계 USD 41,103,859 139,300,000 (3) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있는 장기금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 은 행 명 예금의 종류 사용이 제한된내용 금 액 당분기말 전기말 단기금융상품 KEB외환은행 원화예금 예금질권설정 80,056 75,813 KEB외환은행 외화예금 예금질권설정 48,447 45,879 장기금융상품 KEB외환은행외 별단예금 당좌개설보증금 3,000 3,000 KEB외환은행 외화예금 예금질권설정 - - (4) 당분기말 현재 연결실체는 외상매출대금, 선급금 및 하자담보와 관련하여 서울보증보험으로부터 7,713백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 당사(피고)는 대외무역법 위반 등의 혐의로 형사재판이 울산지방법원에서 진행중이며, 합리적으로 소송 결과를 예측할 수 없으므로 충당부채를 설정하지 않고 있습니다. 26. 부문별 보고 (1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 자동차부품 부문과 프랜지 및 기타부문으로 구분하고 있습니다. 구 분 주 요 재 화 자동차부품 부문 CV Joint, F/AXLE ASS'y 프랜지 및 기타부문 프랜지류,Bed Plate, FRAM BOX (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품 프랜지및 기타 연결조정(*) 조정후금액 매출액 221,845,282 8,573,770 (10,501,171) 219,917,881 내부매출액 (10,501,171) - 10,501,171 - 순매출액 211,344,111 8,573,770 - 219,917,881 영업손익 8,175,811 (899,137) (984,315) 6,292,359 당기순이익 11,676,607 (1,333,886) (2,976,032) 7,366,689 자산총액 664,883,346 31,478,130 (43,226,815) 653,134,661 부채총액 424,803,064 20,111,808 (27,618,203) 417,296,669 (*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 조인트벤처 및 관계기업투자에 대한 지분법평가 금액 등 입니다. 나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품 프랜지및 기타 연결조정(*) 조정후금액 매출액 217,621,948 9,943,583 (11,482,948) 216,082,583 내부매출액 (11,482,948) - 11,482,948 - 순매출액 206,139,000 9,943,583 - 216,082,583 영업손익 2,585,676 7,504 30,961 2,624,141 당기순이익 3,817,515 186,985 (5,033,379) (1,028,879) 자산총액 662,573,902 32,755,896 (43,034,395) 652,295,403 부채총액 437,119,127 21,610,010 (28,391,032) 430,338,105 (*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 조인트벤처 및 관계기업투자에 대한 지분법평가 금액 등 입니다. (3) 보고기간말 현재 지역별 영업수익 및 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 대한민국 중국 미국 연결조정(*1) 조정후금액 총매출액 143,740,933 3,696,505 82,981,614 (10,501,171) 219,917,881 내부매출액 (2,897,426) (172,041) (7,431,704) 10,501,171 - 순매출액 140,843,507 3,524,464 75,549,910 - 219,917,881 비유동자산(*2) 208,245,958 14,234,938 89,812,929 (58,783,720) 253,510,105 (*1) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 금액입니다.(*2) 장기금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산이 제외된 금액입니다. 나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 대한민국 중국 미국 연결조정(*1) 조정후금액 총매출액 145,369,984 7,215,782 74,979,765 (11,482,948) 216,082,583 내부매출액 (3,140,877) (518,401) (7,823,670) 11,482,948 - 순매출액 142,229,107 6,697,381 67,156,095 - 216,082,583 비유동자산(*2) 172,478,948 15,630,229 79,238,927 24,737,021 242,611,083 (*1) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 금액입니다.(*2) 장기금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산이 제외된 금액입니다. (4) 주요 고객에 대한 의존도당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 지배기업 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 주요 고객 당분기 전분기 자동차부품 현대자동차그룹 166,474,463 164,679,756 27. 재무위험관리 및 공정가치 (1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 장단기차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 차감한 순차입금과 순차입금과 자본총계로 구성하는 총자본입니다.연결실체의 보고기간말 현재 총자본에 대한 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금(A) 133,737,459 136,323,544 현금및현금성자산 및단기금융자산(B) 16,863,114 36,199,537 순차입금(C=A-B) 116,874,345 100,124,007 자본총계(D) 235,837,993 228,131,227 총자본(E=C+D) 352,712,338 328,255,234 순차입금/총자본(F=C/E) 33.14% 30.50% (2) 금융상품에 대한 위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 지배기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 지배기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. ① 환위험 관리지배기업은 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 지배기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD,EUR,CNY) 구 분 당분기말 전기말 자 산 현금및현금성자산 USD 3,197 USD 3,197 단기금융상품 USD 105,106 USD 105,106 장기금융상품 - - 매출채권및기타채권 USD 33,438,219 USD 32,497,185 - - 외화자산 계 USD 33,546,523 USD 32,605,488 - - 부 채 매입채무 USD 1,434,742 USD 1,688,401 외화부채 계 USD 1,434,742 USD 1,688,401 순외화자산(부채) USD 32,111,781 USD 30,917,087 - - 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환율변동이 당분기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 3,925,986천원(전기: 3,579,580천원)입니다. ② 유동성위험 관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 투자활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 단기차입금 80,178,381 - - 80,178,381 장기차입금 8,907,291 44,651,787 - 53,559,078 유동성사채 - - - - 금융부채 계 89,085,672 44,651,787 - 133,737,459 ③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 연결실체는 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 16,734,611 36,077,845 단기금융자산 128,503 121,692 매출채권및기타채권 217,595,413 217,570,812 장기금융자산 761,745 728,920 장기매출채권및기타채권 4,423,616 4,250,583 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 68,306 77,162 합 계 239,712,194 258,827,014 당분기말 현재 현대차그룹에 대한 매출채권 은 145,576백만원(전기말: 152,511백만원)으로서 매출채권및기타채권의 66.90%(전기말: 70.10%)를 차지하고 있습니다. 상기 매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 이를 제외한 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다 . ④ 이자율위험 관리연결실체의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당분기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 1,350백만원(전기: 1,512백만원)입니다. ⑤ 가격위험 관리연결실체는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분상품은 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있습니다. 지분증권의 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우,기타자본구성요소에 미치는 영향은 5,328천원 입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 47 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 46 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 47 기 1분기말 제 46 기말 자산 유동자산 251,296,244,271 261,533,845,527 현금및현금성자산 2,127,879,604 23,160,885,406 단기금융상품 128,502,679 121,691,805 매출채권 및 기타유동채권 155,268,534,037 149,965,464,481 재고자산 92,558,027,898 87,101,951,441 기타유동자산 1,213,300,053 1,183,852,394 비유동자산 171,403,255,421 171,736,074,929 장기금융상품 761,745,028 728,920,293 장기매출채권 및 기타비유동채권 4,023,732,081 3,786,037,185 유형자산 131,096,645,377 132,007,187,345 영업권 이외의 무형자산 3,216,595,020 3,216,595,020 기타비유동금융자산 68,306,000 77,162,000 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 68,306,000 77,162,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 30,839,712,992 30,839,712,992 종속기업에 대한 투자자산 16,522,634,640 16,522,634,640 관계기업에 대한 투자자산 14,317,078,352 14,317,078,352 사용권자산 1,396,518,923 1,080,460,094 자산총계 422,699,499,692 433,269,920,456 부채 유동부채 214,351,249,403 228,796,847,894 매입채무 및 기타유동채무 170,372,629,912 177,004,728,090 단기차입금 39,300,000,000 47,800,000,000 당기법인세부채 2,874,084,490 2,107,783,745 기타유동부채 1,804,535,001 1,884,336,059 비유동부채 17,724,389,724 17,245,531,664 장기매입채무 및 기타비유동채무 4,457,281,968 4,694,798,215 퇴직급여부채 7,864,894,443 6,795,420,930 기타비유동부채 2,482,074,368 2,596,488,948 이연법인세부채 2,920,138,945 3,158,823,571 부채총계 232,075,639,127 246,042,379,558 자본 자본금 30,450,420,000 30,450,420,000 보통주자본금 30,450,420,000 30,450,420,000 자본잉여금 17,915,256,000 17,915,256,000 기타포괄손익누계액 (181,883,520) (174,975,840) 이익잉여금(결손금) 142,440,068,085 139,036,840,738 자본총계 190,623,860,565 187,227,540,898 자본과부채총계 422,699,499,692 433,269,920,456 포괄손익계산서 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 138,609,996,447 138,609,996,447 141,370,141,778 141,370,141,778 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 138,609,996,447 138,609,996,447 141,370,141,778 141,370,141,778 매출원가 128,907,063,229 128,907,063,229 133,110,588,634 133,110,588,634 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 128,907,063,229 128,907,063,229 133,110,588,634 133,110,588,634 매출총이익 9,702,933,218 9,702,933,218 8,259,553,144 8,259,553,144 판매비와관리비 8,306,915,237 8,306,915,237 8,152,811,454 8,152,811,454 영업이익(손실) 1,396,017,981 1,396,017,981 106,741,690 106,741,690 기타이익 2,509,444,728 2,509,444,728 1,090,205,118 1,090,205,118 기타손실 210,859,754 210,859,754 259,100,705 259,100,705 금융수익 3,243,529,297 3,243,529,297 6,383,147,814 6,383,147,814 금융원가 373,463,392 373,463,392 688,971,957 688,971,957 법인세비용차감전순이익(손실) 6,564,668,860 6,564,668,860 6,632,021,960 6,632,021,960 법인세비용 1,523,036,533 1,523,036,533 1,499,691,045 1,499,691,045 당기순이익(손실) 5,041,632,327 5,041,632,327 5,132,330,915 5,132,330,915 기타포괄손익 (122,791,660) (122,791,660) (134,137,219) (134,137,219) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (122,791,660) (122,791,660) (134,137,219) (134,137,219) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (115,883,980) (115,883,980) (142,899,739) (142,899,739) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (6,907,680) (6,907,680) 8,762,520 8,762,520 총포괄손익 4,918,840,667 4,918,840,667 4,998,193,696 4,998,193,696 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 166 166 169 169 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 166 166 169 169 자본변동표 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 (196,466,400) 130,380,288,359 178,549,497,959 당기순이익(손실) 0 0 0 5,132,330,915 5,132,330,915 배당금지급 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 (8,762,520) 0 (8,762,520) 확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 142,899,739 142,899,739 2019.03.31 (기말자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 (187,703,880) 135,369,719,535 183,547,691,655 2020.01.01 (기초자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 (174,975,840) 139,036,840,738 187,227,540,898 당기순이익(손실) 0 0 0 5,041,632,327 5,041,632,327 배당금지급 0 0 0 (1,522,521,000) (1,522,521,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 6,907,680 0 6,907,680 확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 115,883,980 115,883,980 2020.03.31 (기말자본) 30,450,420,000 17,915,256,000 (181,883,520) 142,440,068,085 190,623,860,565 현금흐름표 제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 47 기 1분기 제 46 기 1분기 영업활동현금흐름 (10,719,488,285) 58,008,391 당기순이익(손실) 5,041,632,327 5,132,330,915 당기순이익조정을 위한 가감 3,295,580,573 592,116,471 법인세비용 1,523,036,533 1,499,691,045 외화환산손실 91,204,010 1,802,717 대손상각비 171,783,186 51,936,594 기타의 대손상각비 (62,598,765) (28,393,967) 감가상각비 4,093,463,847 3,835,594,010 퇴직급여 930,009,096 850,297,131 금융비용 373,463,392 688,971,957 유형자산처분손실 170,273 0 무형자산처분손실 0 1,909,091 재고자산평가손실 632,640,122 463,774,012 판매보증비 188,449,087 187,957,502 외화환산이익 (1,323,826,536) (517,875,932) 금융수익 (154,494,829) (150,367,796) 배당금수익 (3,089,034,468) (6,232,780,018) 유형자산처분이익 (78,684,375) (60,399,875) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (18,099,734,096) (5,666,438,995) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (4,479,346,099) (6,098,123,883) 재고자산의 감소(증가) (6,088,716,579) 583,743,383 기타유동자산의 감소(증가) (105,729,585) 336,858,797 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (8,390,419,443) (12,034,404) 미지급배당금의 증가(감소) 1,522,521,000 0 기타유동부채의 증가(감소) (166,005,189) (234,099,517) 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) 18,896,774 18,644,429 퇴직금의 지급 (9,104,788) 11,883,802 기타충당부채의 증가(감소) (401,830,187) (273,311,602) 법인세납부(환급) (956,967,089) 0 투자활동현금흐름 257,508,012 3,008,680,272 이자수취 201,543,761 200,005,001 배당금수취 3,089,034,468 6,232,780,018 단기대여금및수취채권의 처분 408,318,345 447,043,910 단기금융상품의 처분 2,776,458 0 장기대여금및수취채권의 처분 211,472,292 202,621,646 장기금융상품의 처분 21,254,972 0 유형자산의 처분 127,272,728 103,765,000 무형자산의 처분 0 509,090,909 임차보증금의 감소 184,614,500 0 단기금융상품의 취득 0 (6,405,285) 단기대여금및수취채권의 취득 (456,754,476) (545,255,680) 장기대여금및수취채권의 취득 (202,930,000) (576,000,000) 장기금융상품의 취득 (54,079,707) (31,304,161) 유형자산의 취득 (3,075,015,329) (3,527,661,086) 임차보증금의 증가 (200,000,000) 0 재무활동현금흐름 (10,571,025,541) (492,676,417) 단기차입금의 증가 13,000,000,000 78,500,000,000 이자지급 (395,903,333) (692,676,417) 리스부채의상환 (152,601,208) 0 단기차입금의 상환 (21,500,000,000) (76,300,000,000) 사채의 상환 0 (2,000,000,000) 배당금지급 (1,522,521,000) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 12 130 현금및현금성자산의순증가(감소) (21,033,005,802) 2,574,012,376 기초현금및현금성자산 23,160,885,406 4,267,031,374 기말현금및현금성자산 2,127,879,604 6,841,043,750 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요한국프랜지공업주식회사(이하 "당사")는 1974년 7월 15일에 설립되어 울산광역시 동구 미포1길 2에 본사를 두고 있으며 자동차 부품, 프랜지, 철구조물 제조 및 판매업을영위하고 있습니다. 당사는 1987년 10월 2일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 당 분기말 현재 납입자본금은 30,450백만원입니다. 당 분기말 현재 주요 주주는 김윤수 회장외 특수관계자로서 지분율은 42.08%입니다.2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 회계처리기준인 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성하였습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자금액으로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 가. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정의 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 유동자산 현금및현금성자산 2,127,880 - 2,127,880 단기금융상품 128,503 - 128,503 매출채권및기타채권 155,268,534 - 155,268,534 비유동자산 장기금융자산 761,745 - 761,745 장기매출채권및기타채권 4,023,732 - 4,023,732 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 68,306 68,306 합 계 162,310,393 68,306 162,378,699 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 유동자산 현금및현금성자산 23,160,885 - 23,160,885 단기금융상품 121,692 - 121,692 매출채권및기타채권 149,965,464 - 149,965,464 비유동자산 장기금융자산 728,920 - 728,920 장기매출채권및기타채권 3,786,037 - 3,786,037 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 77,162 77,162 합 계 177,762,999 77,162 177,840,161 (2) 금융부채의 범주 가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가금융부채 기 타 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 170,372,630 - 170,372,630 단기차입금 39,300,000 - 39,300,000 기타유동부채 금융보증부채 - 425,301 425,301 리스부채 717,670 - 717,670 비유동부채 장기매입채무및기타채무 4,457,282 - 4,457,282 기타비유동부채 리스부채 683,728 - 683,728 합 계 215,531,310 425,301 215,956,611 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가금융부채 기 타 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 177,004,728 - 177,004,728 단기차입금 47,800,000 - 47,800,000 기타유동부채 금융보증부채 - 560,253 560,253 리스부채 496,514 - 496,514 비유동부채 장기매입채무및기타채무 4,694,798 - 4,694,798 기타비유동부채 리스부채 584,762 - 584,762 합 계 230,580,802 560,253 231,141,055 (3) 금융상품 범주별 순손익 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익 이자수익(비용) 상각후원가측정금융자산 - 154,495 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (6,908) - 소 계 (6,908) 154,495 상각후원가측정금융부채 - (373,463) 합 계 (6,908) (218,969) 나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익 이자수익(비용) 상각후원가측정금융자산 - 150,368 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,763 - 소 계 8,763 150,368 상각후원가측정금융부채 - (688,972) 합 계 8,763 (538,604) 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원) 종 류 장부금액 공정가치 매출채권 및 기타채권 159,292,266 159,292,266 현금 및 기타예치금 3,018,127 3,018,127 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 68,306 68,306 합 계 162,378,699 162,378,699 매입채무및기타채무 174,829,912 174,829,912 이자부차입금 39,300,000 39,300,000 기타금융부채 1,826,699 1,826,699 합 계 215,956,611 215,956,611 나. 전기말 (단위 : 천원) 종 류 장부금액 공정가치 매출채권 및 기타채권 153,751,502 153,751,502 현금 및 기타예치금 24,011,498 24,011,498 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 77,162 77,162 합 계 177,840,161 177,840,161 매입채무및기타채무 181,699,526 181,699,526 이자부차입금 47,800,000 47,800,000 기타금융부채 1,641,529 1,641,529 합 계 231,141,055 231,141,055 당사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 68,306 - - 68,306 전기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 77,162 - - 77,162 5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 기초금액 77,162 49,610 취득금액 - - 자본으로 계상한 평가손익(*) (8,856) 27,552 처분금액 - - 기말금액(비유동) 68,306 77,162 (*) 법인세효과 반영전 평가손익입니다. (2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부가액 취득원가 공정가치 장부가액 상장주식 (주)SK하이닉스 - 301,490 68,306 68,306 301,490 77,162 77,162 6. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제품 48,115,929 42,461,434 제품평가충당금 (1,488,446) (1,454,600) 재공품 18,123,714 17,360,002 재공품평가충당금 (1,689,243) (1,110,286) 원재료 33,503,201 33,843,216 원재료평가충당금 (4,023,126) (4,003,289) 기타의재고자산 15,999 5,474 합 계 92,558,028 87,101,951 7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자당사는 별도재무제표 작성시 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있습니다. (1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 업 종 당분기말 전기말 결 산 일 소재국 지분율 장부가액 지분율 장부가액 북경 서한NTN 제 조 업 51.00% 5,429,928 51.00% 5,429,928 2020.03.31 중 국 SEOHAN AUTO USA 제 조 업 80.00% 8,092,707 80.00% 8,092,707 2020.03.31 미 국 KOFCO USA 판 매 업 100.00% - 100.00% - 2020.03.31 미 국 오토메탈글로벌(주) 제 조 업 100.00% 3,000,000 100.00% 3,000,000 2020.03.31 한 국 합 계 16,522,635 16,522,635 (2) 보고기간말 현재 당사의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회 사 명 업 종 당분기말 전기말 결 산 일 소재국 지분율 장부가액 지분율 장부가액 서한산업(주)(*1) 제 조 업 13.89% 4,558,062 13.89% 4,558,062 2020.03.31 한 국 서한워너터보시스템즈(유) 제 조 업 29.00% 2,114,351 29.00% 2,114,351 2020.03.31 한 국 서한이앤피(주) (*1) 제 조 업 10.94% 3,156,567 10.94% 3,156,567 2020.03.31 한 국 서한엔티엔베어링(주) (*1) 제 조 업 16.00% 4,488,098 16.00% 4,488,098 2020.03.31 한 국 합 계 14,317,078 14,317,078 (*1) 당사가 보유한 지분율은 20%이하이나, 경영진의 상호교류 등으로 인해 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 8. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 57,500,078 - 57,500,078 건물 21,371,605 (11,986,579) 9,385,026 구축물 11,203,578 (5,746,878) 5,456,700 기계장치 221,085,788 (182,488,071) 38,597,717 차량운반구 1,908,981 (1,831,146) 77,835 기타유형자산 76,029,062 (59,856,295) 16,172,767 건설중인자산 3,906,522 - 3,906,522 합 계 393,005,615 (261,908,969) 131,096,645 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 57,523,478 - 57,523,478 건물 21,392,655 (11,725,864) 9,666,791 구축물 11,203,578 (5,595,883) 5,607,695 기계장치 220,091,048 (180,415,063) 39,675,985 차량운반구 1,944,707 (1,848,127) 96,580 기타유형자산 74,515,247 (58,438,551) 16,076,696 건설중인자산 3,359,962 - 3,359,962 합 계 390,030,675 (258,023,488) 132,007,187 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 57,523,478 9,666,791 5,607,695 39,675,985 96,580 16,076,696 3,359,962 132,007,187 증가 : 취득 및 자본적지출 - 19,900 - 460,240 - 1,441,165 1,153,710 3,075,015 대체 - - - 534,500 - 72,650 - 607,150 감소 : 처분 (23,400) (17,916) - - (7,443) - - (48,759) 감가상각 - (283,749) (150,995) (2,073,009) (11,302) (1,417,744) - (3,936,799) 대체 - - - - - - (607,150) (607,150) 분기말 57,500,078 9,385,026 5,456,700 38,597,717 77,835 16,172,767 3,906,522 131,096,645 나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 57,546,878 9,892,939 2,928,109 40,308,112 145,893 15,849,641 4,321,227 130,992,800 증가 : 취득 및 자본적지출 - - 4,600 447,798 21,115 1,393,654 1,660,494 3,527,661 대체 - 618,000 - 426,964 - 159,020 - 1,203,984 감소 : 처분 (23,400) (19,963) - (2) - - - (43,365) 감가상각 - (293,061) (115,316) (1,981,525) (19,291) (1,426,400) - (3,835,594) 대체 - - - - - - (1,203,984) (1,203,984) 분기말 57,523,478 10,197,915 2,817,394 39,201,347 147,716 15,975,915 4,777,737 130,641,502 (3) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 감가상각비의 분류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 제조원가 3,864,750 3,749,110 판매비와관리비 72,049 86,484 합 계 3,936,799 3,835,594 (4) 담보로 제공된 유형자산유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 25참조). (5) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 보험가입자산 보험회사 장부금액 부보금액(*) 재산종합보험 유형자산 일체 현대해상 47,982,742 152,358,105 (*) 상기 부보금액은 보험가입자산에 대한 담보권자에 의해 담보설정되어 있습니다. 9. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권(*) 4,173,136 - (956,541) 3,216,595 (*) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권(*) 4,173,136 - (956,541) 3,216,595 (*) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회원권 당 분기 전 분기 기초 3,216,595 3,150,395 취득 - - 처분 - (511,000) 손상 - - 기말 3,216,595 2,639,395 10. 사용권자산 (1) 보고기간말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 부동산 1,491,569 부동산 - 감가상각누계액 (160,488) 차량운반구 89,935 차량운반구 - 감가상각누계액 (24,497) 합 계 1,396,519 (2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 리스자산의 감가상각비 부동산 149,501 차량운반구 7,164 합계 156,665 리스부채에 대한 이자비용 및 잡손실 9,243 리스부채에 대한 이자수익 및 잡이익 (9,442) 단기리스료 39,600 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 21,280 가중평균 증분차입이자율은 3.24%이고 리스의 총 현금유출은 213,988천원 입니다. (3) 당분기 중 리스자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 분기말 운용리스자산-부동산 1,038,057 453,512 - 1,491,569 운용리스자산-부동산(감가상각누계액) (10,987) - (149,501) (160,488) 운용리스자산-차량운반구 75,530 19,557 (5,152) 89,935 운용리스자산-차량운반구(감가상각누계액) (22,140) 4,807 (7,164) (24,497) 합 계 1,080,460 473,069 (345) (156,665) 1,396,519 (4) 보고기간말 현재 리스자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 보고기간말 장부금액 운용리스자산-부동산 1,491,569 (160,488) 1,331,081 운용리스자산-차량운반구 89,935 (24,497) 65,438 합 계 1,581,504 (184,985) 1,396,519 11. 차입금 및 사채(1) 보고기간말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 39,300,000 47,800,000 유동성사채 - - 합 계 39,300,000 47,800,000 (2) 보고기간말 현재 단기차입금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 구 분 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 KEB하나은행 무역금융 3.189 1,500,000 - KDB산업은행 산업운영자금대출 3.14~3.30 27,800,000 27,800,000 신한은행 일반대출 3.36 10,000,000 10,000,000 한국수출입은행 포괄수출금융 3.01 - 10,000,000 합 계 39,300,000 47,800,000 12 . 순 확정급여부채 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 43,109,573 44,673,424 사외적립자산의 공정가치 (35,244,679) (37,878,003) 퇴직급여채무 금액 7,864,894 6,795,421 (2) 확정급여채무당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 기초금액 44,673,424 37,490,809 당기근무원가 895,409 3,261,318 이자비용 286,089 1,110,639 과거근무원가 - 1,488,120 재측정요소 - 4,563,446 급여지급액 (2,745,349) (3,029,513) 관계사전출입액 - (211,395) 기말금액 43,109,573 44,673,424 (3) 사외적립자산1) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 기초금액 37,878,003 32,525,188 사외적립자산의 기대수익 251,489 970,769 회사부담금 - 8,000,000 보험수리적손익 (148,569) (395,369) 급여지급액 (2,624,173) (3,043,832) 관계사전출입액 (112,071) (178,753) 기말금액 35,244,679 37,878,003 2) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예금 3,505,920 3,767,188 국공채 1,678,299 1,803,368 회사채 13,853,292 14,885,664 특수채 2,440,089 2,621,929 수익증권 2,147,279 2,307,298 해외유가증권 5,508,245 5,918,729 대출채권 1,039,384 1,116,840 기타채권 5,027,137 5,401,768 국민연금전환금 45,036 55,219 합 계 35,244,679 37,878,003 3) 당분기 및 전기 중 인식한 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 사외적립자산 102,920 575,400 (4) 총비용1) 당분기 및 전분기 중 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 당기근무원가 895,409 815,330 이자비용 286,089 277,660 과거근무원가 - - 사외적립자산의 기대수익 (251,489) (242,692) 합계 930,009 850,297 2) 당분기 및 전분기에 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 제조원가 774,791 700,415 판매비와관리비 155,218 149,882 합계 930,009 850,297 (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 법인세차감전 재측정요소 148,569 183,205 법인세효과 (32,685) (40,305) 법인세차감후 재측정요소 115,884 142,900 (6) 보험수리적가정 1) 당분기 및 전기 중 적용한 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당 분기 전 기 할인율 2.79% 2.79% 미래임금상승률 3.81% 3.81% 13. 리스부채(1) 보고기간말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 750,671 717,670 522,471 496,514 1년 초과 5년 이내 694,770 683,728 595,401 584,762 5년 초과 - - - - 합계 1,445,441 1,401,399 1,117,872 1,081,276 (2) 보고기간말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 717,670 496,514 비유동 683,728 584,762 합 계 1,401,399 1,081,276 14. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금보고기간말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 150,000,000주 150,000,000주 1주당 액면금액 1,000원 1,000원 발행한 주식수 30,450,420주 30,450,420주 보통주자본금 30,450,420 30,450,420 (2) 자본잉여금보고기간말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 17,915,256 17,915,256 15. 기타포괄손익누계액(1) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (181,884) (174,976) (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 처분으로인한 실현 평가로 인한 증감 당기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (224,328) - (8,856) (233,184) 차감: 법인세효과 49,352 - 1,948 51,300 소 계 (174,976) - (6,908) (181,884) 나. 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 처분으로인한 실현 평가로 인한 증감 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (251,880) - 27,552 (224,328) 차감: 법인세효과 55,414 - (6,061) 49,353 소 계 (196,466) - 21,491 (174,975) 16. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,068,295 4,916,042 임의적립금 53,289,004 53,289,004 미처분이익잉여금 84,082,769 80,831,794 합 계 142,440,068 139,036,840 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 급여 1,985,447 2,139,024 퇴직급여 155,218 149,882 복리후생비 550,709 551,828 여비교통비 40,635 46,937 통신비 32,704 37,767 수도광열비 87,617 85,940 세금과공과 131,380 204,598 임차료 17,418 238,165 수선비 706 - 감가상각비 228,714 86,484 보험료 22,815 20,587 소모품비 31,457 20,964 도서인쇄비 5,697 6,308 차량유지비 102,936 107,320 교육훈련비 29,411 18,455 지급수수료 700,167 554,829 접대비 82,218 74,671 광고선전비 300,000 - 포장비 895,966 937,317 운반비 1,107,033 1,029,553 해외시장개척비 9,934 28,811 수출비 1,428,502 1,573,479 판매보증비 188,449 187,958 대손상각비 171,783 51,937 합 계 8,306,915 8,152,811 18. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 외환차익 675,946 170,775 외화환산이익 1,323,827 518,550 임대료수익 188,313 180,504 수입수수료 36,267 86,479 유형자산처분이익 78,684 60,400 잡이익 206,408 73,497 합 계 2,509,445 1,090,205 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 외환차손 52,024 34,596 외화환산손실 91,204 1,803 기부금 16,500 16,500 유형자산처분손실 170 - 잡손실 113,560 220,997 매출채권처분손실 - 11,690 무형자산처분손실 - 1,909 기타대손상각비 (62,599) (28,394) 합 계 210,860 259,101 19. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 이자수익 154,495 150,368 배당금수익 3,089,034 6,232,780 합 계 3,243,529 6,383,148 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 이자비용 373,463 688,972 합 계 373,463 688,972 20. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 3월 31일로 종료하는 회계연도[당분기]의 예상가중평균 연간유효법인세율은 23.20% (2019년 3월 31일로 종료하는 기간[전분기]에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 22.61%)입니다. 21. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 재고자산의 변동 (5,456,076) (1,047,517) 원재료 및 제품 등의 사용액 97,380,705 97,564,700 종업원급여 및 복리후생비 13,758,280 13,054,972 감가상각비 4,093,464 3,877,670 운반비 1,107,033 1,020,930 외주가공비 15,101,371 15,461,199 기타비용 11,229,201 11,331,446 합 계(*) 137,213,978 141,263,400 (*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 22. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 전 분기 보통주당기순이익 5,041,632,327 5,132,330,915 가중평균유통보통주식수 30,450,420 30,450,420 기본주당순이익 166 169 23. 현금흐름표 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 건설중인자산의 본계정대체 607,150 7,847,532 24. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 (1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 업 종 소재지 지분율 종속기업 소유지분 종 속 기 업 오토메탈글로벌㈜ 제 조 업 대한민국 100% - 북경 서한NTN 제 조 업 중국 51% - 중경 서한NTN 제 조 업 " - 100% SEOHAN AUTO USA 제 조 업 미국 80% - KOFCO USA 판 매 업 " 100% - SEOHAN AMERICA 제 조 업 " - 100% SEOHAN AUTO MEXICO 제 조 업 멕시코 - 100% 관 계 기 업 서한산업(주) 제 조 업 대한민국 13.89% - 서한워너터보시스템즈(유) 제 조 업 " 29% - 서한이앤피(주) 제 조 업 " 10.94% - 서한엔티엔베어링(주) 제 조 업 " 16% - 기 타 캄텍(주) 제 조 업 " - - 엠테스(주) 제 조 업 " - - 서한글로비즈(주) 무 역 업 " - - 한신인더스트리㈜ 제 조 업 " - - 경일기계(주) 제 조 업 " - - SEOHAN NTN USA 제 조 업 미국 - - (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 매출과 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 기타거래(수익) 기타거래(비용) 북경서한NTN 종속기업 159,478 - - - 중경서한NTN 12,563 - - - SEOHAN AUTO USA - - - - SEOHAN AUTO MEXICO 7,431,704 - - - KOFCO USA - - - - 오토메탈글로벌(주) - 2,897,426 - - 소 계 7,603,745 2,897,426 - - 서한산업(주) 관계기업 7,246,047 6,001,839 70,791 19,572 서한워너터보시스템즈(유) - - 3,348,971 40,018 소 계 7,246,047 6,001,839 3,419,762 59,589 캄텍(주) 기타 - - 63,000 - 서한글로비즈(주) - 683,726 18,000 - SEOHAN NTN USA 18,710,931 - - 1,827 한신인더스트리 120,539 1,609,789 29 - 경일기계(주) 2,857 454,691 - 125,721 엠테스(주) - - - 131,359 소 계 18,834,326 2,748,206 81,029 258,907 총 계 33,684,118 11,647,471 3,500,790 318,496 나. 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 유형자산처분 기타거래(수익) 기타거래(비용) 북경서한NTN 종속기업 395,266 - - - - - 중경서한NTN 123,135 - - - - - SEOHAN AUTO USA - - - - - - SEOHAN AUTO MEXICO 6,940,291 - - - - - KOFCO USA 883,379 - - - - - 오토메탈글로벌(주) - 3,140,877 - - - - 소 계 8,342,071 3,140,877 - - - - 서한산업(주) 관계기업 7,609,514 4,367,467 - - 71,227 - 서한워너터보시스템즈(유) - - - - 6,411,133 - 서한이앤피(주) - - - - - - 서한엔티엔베어링(주) - - - - - - 소 계 7,609,514 4,367,467 - - 6,482,361 - 캄텍(주) 기타 - - - - 63,000 - 서한글로비즈(주) - 727,680 - - 9,000 - SEOHAN NTN USA 18,426,718 - - - - - 한신인더스트리 460,600 2,672,517 - 55 - 경일기계(주) 8,621 507,889 - - - 129,873 소 계 18,895,939 3,908,085 - - 72,055 129,873 총 계 34,847,524 11,416,430 - - 6,554,416 129,873 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합 계 매입채무 기타채무 합 계 종속기업 북경서한NTN 711,057 - 711,057 - - - 중경서한TNT 12,878 224,529 237,406 - - SEOHAN AUTO USA - - - - - - SEOHAN AUTO MEXICO 15,164,999 - 15,164,999 - - - KOFCO USA - - - - - - 오토메탈글로벌(주) - - - 2,307,316 - 2,307,316 소 계 15,888,934 224,529 16,113,462 2,307,316 - 2,307,316 관계기업 서한산업(주) 5,427,765 30,891 5,458,656 3,362,079 - 3,362,079 서한워너터보시스템즈(유) 20,578 3,157,601 3,178,179 31,646,909 8,843 31,655,751 소 계 5,448,343 3,188,492 8,636,834 35,008,988 8,843 35,017,830 기타 캄텍(주) - 23,100 23,100 - - - 서한글로비즈(주) - - - 658,199 20,000 678,199 SEOHAN NTN USA 19,224,243 - 19,224,243 - - - 한신인더스트리 57,958 - 57,958 1,207,054 - 1,207,054 경일기계 280,966 - 280,966 - 36,504 36,504 소 계 19,563,167 23,100 19,586,267 1,865,253 56,504 1,921,757 총 계 40,900,443 3,436,121 44,336,564 39,181,556 65,347 39,246,903 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합 계 매입채무 기타채무 합 계 종속기업 북경서한NTN 532,940 - 532,940 - - - 중경서한TNT 439,153 212,628 651,781 - - SEOHAN AUTO USA - 283,831 283,831 - - - SEOHAN AUTO MEXICO 12,380,229 - 12,380,229 - - - KOFCO USA 61,162 - 61,162 - - - 오토메탈글로벌(주) - - - 2,129,174 - 2,129,174 소 계 13,413,482 496,459 13,909,941 2,129,174 - 2,129,174 관계기업 서한산업(주) 275,688 94,922 370,609 - 2,255,275 2,255,275 서한워너터보시스템즈(유) 65,609 69,613 135,222 31,845,465 29,210 31,874,675 소 계 341,297 164,534 505,831 31,845,465 2,284,485 34,129,950 기타 캄텍(주) - 94,922 94,922 - - - 서한글로비즈(주) - - - 324,318 20,000 344,318 SEOHAN NTN USA 19,243,811 - 19,243,811 - - - 한신인더스트리 - - - 711,292 - 711,292 경일기계 - - - - 94,343 94,343 소 계 19,243,811 94,922 19,338,733 1,035,611 114,343 1,149,954 총 계 32,998,590 755,915 33,754,505 35,010,250 2,398,828 37,409,079 (4) 당분기말 현재 당사는 대주주인 김윤수 회장으로부터 KEB하나은행 등의 차입금에 대하여 포괄지급보증을 제공받고 있으며 기말 현재 관련 차입금 잔액은 없습니다. (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역은 주석 25. 우발부채와 약정사항을 참고하시기 바랍니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 분기 단기종업원급여 259,658 264,542 퇴직급여 16,329 15,838 합 계 275,986 280,380 25. 우발부채와 약정사항(1) 사용제한 금융자산보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기 사용제한내용 단기금융상품 KEB하나은행 80,056 75,813 예금질권설정 48,447 45,879 장기금융상품 KEB하나은행 외 3,000 3,000 당좌개설보증금 합 계 131,503 124,692 (2) 보고기간말 현재 담보제공 및 사용제한 자 산내 역 은 다 음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 토지/건물/기계장치 71,000,000 KEB하나은행 단기차입금 토지/건물/기계장치 24,000,000 KDB산업은행 단기차입금 토지/건물/기계장치 25,000,000 신한은행 단기차입금 단기금융상품 외화정기예금 USD 114,244 KEB하나은행 매입외환 등 재고자산 재고자산 양도담보 29,900,000 한국수출입은행 단기차입금 합 계 149,900,000 USD 114,244 (3) 제공받은 담보 및 지급보증내역 1) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 관계 보증금액 설정권자 내용 김윤수 최대주주 USD 659,653 기업은행 지급보증 2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기업은행 USD 118,566.69 매출거래처 2018.06.22 ~ 2021.10.02 기타지급보증 기업은행 USD 42,299.17 매출거래처 2019.11.22 ~ 2023.03.19 기타지급보증 기업은행 USD 16,641.36 매출거래처 2019.11.22 ~ 2021.02.28 기타지급보증 기업은행 USD 337,129.60 매출거래처 2019.11.22 ~ 2023.04.30 기타지급보증 기업은행 USD 7,075.10 매출거래처 2019.11.22 ~ 2020.12.30 기타지급보증 기업은행 USD 28,000.00 매출거래처 2019.11.22 ~ 2022.05.29 기타지급보증 신한은행 USD 4,500,000 신한은행 2018.09.20 ~ 2021.09.20 외화지급보증 서울보증보험 7,712,893 매출거래처 - 하자담보 KEB하나은행 USD 39,103,858.85 매출거래처 - 외화지급보증 합 계 7,712,893 USD 44,153,570.77 (4) 보고기간말 현재 타인을 위한 담보 및 지급보증제공내용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 수혜자 관계 설정금액 담보권자 내용 KOFCO USA 종속회사 USD 1,200,000 KEB HANA NY Financial Corp 운영자금 USD 600,000 수출입금융 서한이앤피㈜ 관계기업 USD 8,400,000 KEB하나은행 매입외환대출 24,000,000 대구은행 운영자금 USD 39,684,000 KEB하나은행(Hong Kong) 운영자금 8,400,000 신한은행 운영자금 7,200,000 현대커머셜 운영자금 4,320,000 NH농협 운영자금 2,400,000 IBK기업은행(경주) 외상매출채권할인 EUR 851,229.00 IBK기업은행(경주) 외화지급보증 SEOHAN AUTO USA 종속회사 USD 15,720,000 KEB HANA NY Financial Corp 운영자금 USD 19,440,000 WOORI BANK NY Agency 운영자금 USD 20,000,000 기업은행(NY Branch) 운영자금 SEOHAN AUTO MEXICO 종속회사 USD 33,300,000 산업은행, 경남은행, 농협은행 운영자금 오토메탈글로벌㈜ 종속회사 2,400,000 경남은행 운영자금 1,080,000 IBK기업은행 운영자금 7,800,000 현대커머셜 매출채권 양도담보(*) 서한산업㈜ 관계기업 23,911,200 한국수출입은행 운영자금 한신인더스트리㈜ 기타 2,400,000 KEB하나은행 시설자금 (*) 현대자동차그룹에 대한 장래매출채권 양도담보계약이 설정되어 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 금 융 기 관 약 정 사 항 한 도 금 액 KEB하나은행 외 1 무역금융대출 16,000,000 국민은행 외 4 외상매출채권할인 47,000,000 수출입은행 수출금융 23,000,000 신한은행 외 2 운전자금대출 50,300,000 NH농협 기업일반회전대 3,000,000 KEB하나은행 외화지급보증 USD 39,103,858.9 KEB하나은행 수입신용장 USD 2,000,000.0 합 계 139,300,000 USD 41,103,858.9 (6) 당사(피고)는 대외무역법 위반 등의 혐의로 형사재판이 울산지방법원에서 진행중이며, 합리적으로 소송 결과를 예측할 수 없으므로 충당부채를 설정하지 않고 있습니다. 26. 영업부문별 보고 (1) 영업부문의 현황당사는 영업부문을 다음과 같이 자동차부품 부문과 프랜지 및 기타부문으로 구분하고 있습니다. 구 분 주 요 재 화 자동차부품 부문 CV Joint, F/AXLE ASS'y 프랜지 및 기타부문 프랜지류,Bed Plate, FRAM BOX (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. 가. 당분기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품 프랜지및 기타 금 액 매출액 130,036,226 8,573,770 138,609,996 영업손익 2,295,155 (899,137) 1,396,018 당기순이익 6,375,518 (1,333,886) 5,041,632 자산총액 393,110,535 29,588,965 422,699,500 부채총액 215,830,344 16,245,295 232,075,639 나. 전분기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품 프랜지및 기타 금 액 매출액 131,426,559 9,943,583 141,370,142 영업손익 1,061,902 (955,161) 106,742 당기순이익 6,265,582 (1,133,251) 5,132,331 자산총액 409,576,412 30,828,332 440,404,745 부채총액 238,877,059 17,979,994 256,857,053 (3) 주요 고객에 대한 의존도당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 지배기업 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 주요 고객 당 분기 전 분기 자동차부품 현대자동차그룹 95,106,633 95,836,800 27. 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. (2) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,127,880 23,160,885 매출채권및기타채권 155,268,534 149,965,464 장기매출채권및기타채권 4,023,732 3,786,037 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 68,306 77,162 합 계 161,488,452 176,989,548 (3) 유동성위험관리 당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. 보고기간말현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.가. 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 단기차입금 39,300,000 39,300,000 - - 39,300,000 금융부채 계 39,300,000 39,300,000 - - 39,300,000 나. 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 미만 1년~5년 5년 이상 합 계 단기차입금 47,800,000 47,800,000 - - 47,800,000 금융부채 계 47,800,000 47,800,000 - - 47,800,000 (4) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 가. 외환위험관리 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 자산 현금및현금성자산 USD 0.90 - 단기금융상품 USD 105,106.07 USD 105,106.07 장기금융상품 - - 매출채권및기타채권 USD 33,438,219.19 USD 32,497,185.32 매출채권및기타채권 - - 부채 매입채무 USD 57,437.95 USD 53,622.23 순외화자산(부채) USD 33,485,888.21 USD 32,548,669.16 순외화자산(부채) - - 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 4,093,985 (4,093,985) 3,768,485 (3,768,485) 나. 이자율위험관리 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 39,300,000 47,800,000 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (435,500) 435,500 (568,000) 568,000 다. 기타가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 68백만 원 및 77 백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 현재 5,328천원입니다. 라. 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기 전 기 장단기차입금(A) 39,300,000 47,800,000 현금및현금성자산 및단기금융자산(B) 2,256,382 23,282,577 순차입금(C=A-B) 37,043,618 24,517,423 자본총계(D) 190,623,861 187,227,541 총자본(E=C+D) 227,667,478 211,744,964 순차입금비율(F=C/E) 16.27% 11.58% 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항없음 (3) 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항없음 ( 4) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항없음 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항없음 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항없음 (7) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제47기분기 매출채권 205,508,029 815,021 0.4% 미 수 금 14,051,835 31,965 0.2% 기 타 3,306,151 - 0.0% 소 계 222,866,015 846,986 - 제46기 매출채권 211,681,748 643,238 0.3% 미 수 금 7,452,376 32,074 0.4% 기 타 3,362,583 - 0.0% 소 계 222,496,707 675,311 - 제45기 매출채권 187,361,730 20,725 0.0% 미 수 금 5,512,822 38,831 0.7% 기 타 3,470,842 - 0.0% 소 계 196,345,394 59,556 - (8) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제47기 분기 제46기 제45기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 675,311 59,556 131,237 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 171,674 615,755 (71,681) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 846,986 675,311 59,556 (9) 매출채권관련 대손충당금 설정방침-당사는 제46기(전기)및 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.-다음과 같은 상태에 있는 매출채권에 대하여는 개별분석하여 대손충당금설정합니다.가) 부도처리되어 매출채권담보가 없는 경우(100%)나) 부도처리되어 매출채권담보가 설정 되어 있는 경우(회수불가능한 율)다) 매출채권이 6개월초과 수금이 되지 않을 경우(5%)라) 매출채권이 1년 이상 수금이 되지 않을 경우(20%)마) 기타 회수 불가능하다고 판단되는 경우(100%) (10) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 192,714 - - - 192,714 특수관계자 30,152 - - - 30,152 계 222,866 - - - 222,866 구성비율 100.0% - - - 100.0% (11) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제47기 분기 제46기 제45기 비고 차부품 및 프랜지 외 상품 10,266 6,789 3,579 - 제품 60,923 52,569 50,585 - 재공품 16,710 16,594 21,603 - 원재료 38,776 36,610 46,458 - 기타의 재고자산 1,208 1,075 1,425 - 소계 127,883 113,637 123,650 - 합 계 재고자산 합계 127,883 113,637 123,650 - 기말자산 총계 653,135 652,275 640,611 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 19.58 17.42 19.30 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.7회 7.3회 6.1회 - (12) 재고자산의 실사내역 등 -자동차 부품 부문 : 2020년 4월 1일 자체 실사한 결과와 장부상 재고수량의 적정여부를 확인하고 대차대조표일 현재 의 재고자산은 기말 장부상 재고수량과 일치하는 것으로 확인함 -프랜지 및 기타부문 : 2020년 4월 1일 자체 실사한 결과와 장부상 재고수량의 적정여부를 확인하고 대차대조표일 현재 의 재고자산은 기말 장부상 재고수량과 일치하는 것으로 확인함 (13) 재고실사시 전문가 참여 및 감사인의 입회여부 -당사는 분기재고자산 실사시 외부감사인의 입회없이 자체실사를 수행하였음 (기말재고자산 실사시 입회예정임). (14) 재고자산의 담보제공 현황 - 당사의 재고자산은 한국수출입은행에 양도담보하고 있으며 Ⅲ.재무에 관한 사항/ 3.연결재무제표 주석/11. 차입금 및 사채에 서 확 인 할 수 있 습 니 다 . (15) 공정가치 평가요약가. 금융상품(ㄱ) 공정가치공정가치의 정의는 청산하거나 사업규모를 중요하게 축소하거나 또는 불리한 조건으로 거래할 의도나 필요가 없는 상태인 계속기업가정을 전제로 하고 있습니다. 따라서공정가치는 강제된 거래, 비자발적인 청산 또는 재무적 어려움으로 인한 매도에서 수취하거나 지급하는 금액이 아니지만 금융상품의 신용수준을 반영하게 됩니다. 그러나 시장에서 거래되는 금융상품과 평가대상 금융상품의 거래상대방에 대한 신용위험에 차이가 있다면 이를 반영하기 위해 더 유리한 시장에서의 가격을 조정하고 있습니다. 활성화된 시장에서 공표되는 가격은 공정가치의 최선의 추정치이며 이러한 가격이 있으면 금융자산이나 금융부채를 측정하는데 그 가격을 사용하고 있습니다.(ㄴ) 활성화된 시장이 있는 경우보유자산이나 발행할 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 일반적으로 현행 매입호가입이고, 취득할 자산이나 보유 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 매도호가입니다.현행 매입호가와 매도호가를 사용할 수 없는 경우 가장 최근의 거래 이후 경제적 상황에 유의적 변화가 없다면, 가장 최근의 거래가격을 현행 공정가치의 증거로 하고 있습니다. 거래 이후 조건이 변경되었다면(예: 회사채에 대한 가장 최근의 가격공시 이후 무위험이자율의 변경), 유사한 금융상품의 현행 가격이나 이자율을 참고하여 변경된 조건을 공정가치에 반영하고 있습니다.(ㄷ) 활성화된 시장이 없는 경우금융상품에 대한 활성화된 시장이 없다면, 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격 결정모형을 포함합니다. 또한, 금융상품의 가격을 결정하는데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면 그 평가기법을 사용하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액, 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다. ① 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치 분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 분기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 68,306 - - 68,306 전기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 77,162 - - 77,162 나. 유형자산유형자산은 외부 감정평가기관에 의해 평가된 공정가치를 간주원가로 적용하였으며 전환일 이후 당기말까지 공정가치의 유의적인 변동은 없습니다. 재평가는 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 토지는 평가대상 토지와 용도, 지목, 주변환경등 제반사항이 동일 또는 유사한 인근지역에 소재하는 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 재평가시점까지의 지가변동율을 반영하고 평가대상 토지와 표준지의 지역요인 및 개별요인에 대한 분석을 하였으며, 인근지역에서 형성된 지가수준 등을 종합적으로 반영하였으며 건축 및 구축물,공구와기구는 구조, 용재의 질과 량, 시공정도, 부대설비, 용도, 현상 및 관리상태 등을 종합적으로 고려하여 평가하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견-당사는 자본시장법상 분기 검토를 받지 않는 법인이므로 제47기 1분기는 회계 감사 를 받지 아니하였습니다.-제46기, 제45기, 모두 감사의견은 적정이고, 각 사업연도의 회계감사인 및 기타사 항은 다음과 같습니다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제47기(당분기) - - - - 제46기(전기) 성도이현회계법인 적정 특이사항없음 제품 판매로 인한 수익 인식 제45기(전전기) 이현회계법인 적정 특이사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황 및 감사기간-당사는 자본시장법상 분기 검토를 받지 않는 법인이므로 제47기 1분기는 회계 감사를 받지 아니하였고, 제46기, 제45기에 대해 감사인은 반기, 중간 및 기말/연결감사를 각각 실시하였으며, 감사용역에 대한 보수는 제46기 135백만원, 제45기 135백만원을 지급하였습니다. 결산감사 기준으로 제46기 1,790시간, 제45기 1,377시간이 소요되었습니다. ① 감사용역 현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제47기(당분기) - - - - 제46기(전기) 성도이현회계법인 ①개별재무제표 회계감사보수 및 추가 조정보수②연결재무제표 회계감사보수③실비변상비 135,000,000 1,790 제45기(전전기) 이현회계법인 ①개별재무제표 회계감사보수 및 추가 조정보수②연결재무제표 회계감사보수③실비변상비 135,000,000 1,377 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제47기(당분기) - - - - - - - - - - 제46기(전기) - - - - - - - - - - 제45기(전전기) - - - - - - - - - - 해당사항없음 2. 내부회계관리제도 -당사의 감사는 분기,반기,결산감사 및 수시감사를 실시하여 내부감사제도를 실시 하고 있습니다. 제46기 회계연도 내부감시장치에 대한 의견서를 통하여 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 있습니다. 또한 성도이현회계법인의 제46기 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 중요한 취약점이 발견되지 아니하였음을 기재하고 있습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 가. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 -보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총 4명으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력, 인적사항 및 업무분장은「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있으며 회사의 총괄업무임원으로써 이사회 의장으로 선임하였습니다. 나. 중요의결사항 등-보고서 작성기준일 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사의 성명 사내이사의 성명 문억(출석률: 100%) 손진현(출석률: 100%) 한면(출석률: 100%) 김오영(출석률: 100%) 박용덕(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2020.01.15 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2 2020.02.27 제46기 정기주주총회 개최 및 부의안건 심의의 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 3 2020.02.27 결산재무제표(연결)등 승인의 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 4 2020.02.27 현금배당에 관한 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 5 2020.03.10 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 6 2020.03.13 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 7 2020.03.17 계열회사 Stand-by LC 연장 및 통화스왑 연대보증의 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 8 2020.03.17 무역어음대출 연장에 관한 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 9 2020.03.27 제46기 정기주주총회 이사회에 관한 件 찬성 찬성 찬성 - 찬성 10 2020.04.01 전자방식외담대 할인 약정에 관한 件 찬성 찬성 - 찬성 찬성 11 2020.04.07 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 찬성 찬성 - 찬성 찬성 12 2020.04.22 산업운영자금대출 연장에 관한 件 찬성 찬성 - 찬성 찬성 ※한면 사내이사는 2020년 3월 27일 제46기 주주총회를 끝으로 사임하고 김오영 사내이사를 신규로 선임하였습니다. 다. 이사의 독립성 -당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 특히 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 구분 성명 추천인 선임배경 연임여부 연임횟수 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래 임기 사내이사 손진현 이사회 업무 총괄 및 대외 업무의 안정적 수행 연임 1 - - 2023년3월31일 김오영 이사회 당사의 재무기획 업무의 안정적 수행 신규선임 - - - 2023년3월27일 박용덕 이사회 당사의 경영관리 업무의 안정적 수행 - - - - 2021년3월30일 사외이사 문 억 이사회 업무 총괄 및 대외 업무의 안정적 수행 연임 4 - - 2021년3월30일 ※한면 사내이사는 2020년 3월 27일 제46기 주주총회를 끝으로 사임하고 김오영 사내이사를 신규로 선임하였습니다. 라. 사외이사의 전문성 1) 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - -별도 교육이 필요하다고 판단될시 상시로 교육진행을 하며, 보고서 작성일 기준 교육내용 없음2) 지원조직 현황-사외이사 직무수행 보조를 위한 별도 지원조직 없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 -당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(송기출)이 감사업무를 수행하고 있습 니다.나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무 와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법 으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 구분 성명 추천인 연임여부 연임횟수 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래 임기 감사 송기출 이사회 연임 5 - - 2023년3월27일 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2020.01.15 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 가결 - 2 2020.02.27 제46기 정기주주총회 개최 및 부의안건 심의의 件 가결 - 3 2020.02.27 결산재무제표(연결)등 승인의 件 가결 - 4 2020.02.27 현금배당에 관한 件 가결 - 5 2020.03.10 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 가결 - 6 2020.03.13 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 가결 - 7 2020.03.17 계열회사 Stand-by LC 연장 및 통화스왑 연대보증의 件 가결 - 8 2020.03.17 무역어음대출 연장에 관한 件 가결 - 9 2020.03.27 제46기 정기주주총회 이사회에 관한 件 가결 - 10 2020.04.01 전자방식외담대 할인 약정에 관한 件 가결 - 11 2020.04.07 계열회사 여신 관련 보증에 관한 件 가결 - 12 2020.04.22 산업운영자금대출 연장에 관한 件 가결 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 라. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - -별도 교육이 필요하다고 판단될시 상시로 교육진행을 하며, 보고서 작성일 기준 교육내용 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 2 부장,대리(11) 재무,공시 경리팀 3 상무,부장,차장(24) 회계 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인에 관한 사항당사는 공시서류 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 -당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않으나, 전자투표는 이사회결의 로 부분적으로 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 -당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 -당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최 대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 -보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 김윤수는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 42.09%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김윤수 본인 보통주 7,151,285 23.49 7,151,285 23.49 - 김용석 자 보통주 3,399,635 11.16 3,399,635 11.16 - 김용범 자 보통주 1,133,210 3.72 1,133,210 3.72 - 김용준 자 보통주 1,133,210 3.72 1,133,210 3.72 - 계 보통주 12,817,340 42.09 12,817,340 42.09 - 우선주 - - - - - 2. 최 대주주 주요경력 및 개 요 -당사 최대주주는 김윤수이며 특수관계인으로 자녀인 김용석, 김용범, 김용준이 있습니다. (기준일 : 2020년 3월 31일 ) 성 명 관 계 약력 담당업무 김윤수 본인 -연세대학교 토목공학과 학사-현대중공업(주) 상무이사 그룹총괄 김용석 자 -고려대학교 경영학과 학사-New York Univ. MBA-서한산업(주) 대표이사 - 김용범 자 -Strayer Univ.-엠테스(주) 부사장 - 김용준 자 -서강대학교 신문방송학과 학사-Cornell Univ. MBA-서한ENP(주) 부사장 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식 의 분포 -주주명부를 사업연도말 한번만 발행하므로 당분기는 내용 파악이 어려워 전년도(2019년)로 갈음하고 2019년말 기준 최대주주를 제외하고 5%이상 지분율을 보유하고 있는 주주는 다음과 같습니다 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 4 . 소액주주 현황 -소액주주현황도 주식의 분포상황과 마찬가지로 2019년말 기준으로 갈음하여 그세부내역은 다음과 같습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,929 99.82% 15,211,781 49.96% - 5 . 주식의 사무 -당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관한 내용은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 당사정관 제9조(신주인수권)① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 주주가 신주의 인수권을 포기하거나 상실하였을 때 또는 주식배정시에 생기는 단주의 처리는 이사회의 결의에 의한다.② 이사회는 제①항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장육성에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매월결산기후 3월중 주주명부폐쇄시기 당사정관 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 정한다.③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지점을 함께할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 www.kofco.com /한국경제신문 6 . 주 가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 4월 3월 2월 1월 12월 11월 보통주 최 고 2,020 1,830 2,250 2,330 2,015 2,455 최 저 1,305 1,000 1,755 1,930 2,230 2,005 월간거래량 61,573,392 12,638,376 14,030,348 4,094,301 4,120,804 10,581,903 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 -보고서 제출일 현재 당사의 임원은 등기임원 5명, 미등기임원 12명입니다. 임원의 현황은 다음과 같습니다 1) 등기임원 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 손진현 남 1966년 05월 대표이사 등기임원 상근 총괄업무 -아주대학교 산업공학과 학사-서한워너터보시스템즈(유) 사장-現 한국프랜지공업(주) 대표이사 - - - 3년 2023년 03월 31일 박용덕 남 1962년 12월 상무이사 등기임원 상근 경영관리업무 -강원대학교 경영학과 학사-한국프랜지공업(주) 근무-現 한국프랜지공업(주) 경영관리실장 - - - 33년 2021년 03월 30일 김오영 남 1966년 01월 상무이사 등기임원 상근 재무 -울산대학교 경영학과 학사-서한산업(주) 기획팀 이사-現 서한그룹 재무실 상무이사 - - - 29년 2023년 03월 27일 송기출 남 1949년 09월 감사 등기임원 상근 감사 -성균관대학교 경제학과 학사-前(주)해태제과 부회장-現 한국프랜지공업(주) 감사 - - - 15년 2023년 03월 27일 문 억 남 1943년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -인하대학교 금속공학과 학사-CBS기독교방송 감사-前(주)중산엘피지 대표이사 - - - 14년 2021년 03월 30일 2) 미등기임원 (기준일 : 2020.03.31) (단위 : 주) 성 명 성 별 생년월일 직 위 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 비 고 의결권있는주식 의결권없는주식 1 한 면 남 1961.04.24 전무이사 상근 미국법인장 -강원대학교 기계공학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 서한오토USA 법인장 - - 32년 - 2 김익수 남 1959.07.29 전무이사 상근 구동샤시영업2실장 -강원대학교 기계공학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 구동샤시영업2실장 - - 5년 - 3 김용하 남 1965.03.03 상무이사 상근 미국지사장 -연세대학교 경영학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 KOFCO USA 미국지사장 - - 17년 - 4 김세중 남 1961.02.17 상무이사 상근 부품생산총괄 -강릉대학교 경영학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 부품생산총괄 - - 32년 - 5 배기정 남 1961.01.19 상무이사 상근 구동샤시영업1실장 -경남대학교 무역과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 구동샤시영업1실장 - - 29년 - 6 이동욱 남 1966.01.21 이사 상근 생산지원 /상용사업실장 -경남대학교 기계설계학과-한국프랜지공업(주) 근무-現 한국프랜지공업(주) 생산지원/상용사업실장 - - 28년 - 7 박규윤 남 1964.12.16 이사 상근 2공장 사업실장 -인하대학교 정치외교학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 2공장 사업실장 - - 29년 - 8 이종호 남 1970.06.20 이사 상근 품질관리실장 -수산대학교 재료공학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 품질관리실장 - - 25년 - 9 오통이 남 1966.05.06 이사대우 상근 단조품질팀장 -영남대학교 기계설계학과-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 단조품질팀장 - - 28년 - 10 심영주 남 1971.01.20 이사대우 상근 관리실장 -울산대학교 산업공학과 학사-한국프랜지공업(주) 근무-現 한국프랜지공업(주) 관리실장 - - 24년 - 11 박광희 남 1968.03.19 이사대우 상근 부품생산1팀장 -경남대학교 산업공학 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 부품생산1팀장 - - 12년 - 12 구정기 남 1970.09.24 이사대우 상근 부품생산2팀장 -울산대학교 기계공학과 학사-한국프랜지공업㈜ 근무-現 한국프랜지공업(주) 부품생산2팀장 - - 24년 - 나. 직원의현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 자동차부문 남 405 - 25 - 430 24.50 9,244 23 - - - - 자동차부문 여 5 - 3 1 8 23.80 88 18 - 프랜지부문 남 20 - 6 - 26 24.47 400 20 - 프랜지부문 여 2 - - - 2 23.84 34 17 - 합 계 432 - 34 1 466 24.49 9,767 23 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 12 395 33 - 라. 노동조합의 현황 구 분 관 련 내 용 비 고 가입대상 사무직(대리-사원), 생산직(직장-사원) - 가입인원 293명 - 상근인원 2명 - 소속된 연합단체 민주노총 전국금속노동조합 - 기 타 - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> -당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회 결의 로서 정하고 있으며, 2020년 3월27일 정기주주총회를 통하여 제47기 이사의 보수 한도를 1,000백만원, 감사보수한도를 100백만원으로 정한바 있습니다. 당기 중 세부지급내역은 다음과 같습니다. 1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 4 1,000 - 감사 1 100 - 2) 보수지급금액① 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 144 29 - ② 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 134 45 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5 5 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6 6 - 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등 을 감안하여 주주총회에서 승인한 한도 내에서 집행하고 있습니다. ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※2020.03.31 기준일 현재 5억원 이상의 보수를 받는 등기임원은 없음. 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※2020.03.31 기준일 현재 5억원 이상의 보수를 받는 등기임원은 없음. 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 타법인 출자현황 타법인출자현황(20190730).jpg 계통도 - 당사는 2020년 03월31일 현재 당사를 제외하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법 률상 한국프랜지공업(주)에 속한 계열회사로서 현재 국내 4개(비상장)의 계열 회사와 해외 3개(비상장)의 계열회사가 소속되어 있으며, 1개의 합작회사가 있 습니다. 그 상세현황은 아래와 같습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 서한산업(주) 1996년 04월 30일 관계회사 1,333 267 13.89 4,558 - - - 267 13.89 4,558 276,524 11,757 서한워너터보시스템즈 2004년 03월 11일 합작회사 2,552 313 29.00 2,114 - - - 313 29.00 2,114 109,616 18,803 서한이앤피(주) 2009년 12월 30일 관계회사 1,775 465 10.90 3,157 - - - 465 10.90 3,157 154,790 3,134 서한엔티엔베어링(주) 2010년 01월 27일 관계회사 2,100 2,425 16.00 4,488 - - - 2,425 16.00 4,488 28,258 -9,007 오토메탈글로벌(주) 2013년 10월 29일 종속회사 3,000 600 100.00 3,000 - - - 600 100.00 3,000 16,426 2,366 KOFCO.USA 1997년 01월 16일 종속회사 537 1 100.00 0 - - - 1 100.00 0 24,954 295 북경서한NTN 2003년 10월 08일 종속회사 3,461 3,060 51.00 5,430 - - - 3,060 51.00 5,430 40,730 -2,940 SEOHAN AUTO USA. 2004년 04월 06일 종속회사 7,478 8 80.00 8,093 - - - 8 80.00 8,093 148,653 5,042 합 계 7,139 - 30,840 - - - 7,139 - 30,840 - - ※Seohan Auto USA Corp. 취득금액은 1달러=934.80원을 적용한 금액임.※Seohan ENP(주)를 2008년01월10일에 지분취득하고, 재무건전성 강화를 위해 2009년06월29일 유상증자에 참여하여 지분이 30%로 증가함. ※2009년12월30일 선택과 집중을 통한 새로운 성장동력 확보를 위해, 조선기계 부문은 핵심사업중심으로 사업구조를 고도화하고, 풍력발전부문은 차별화된 기술, 고객,사업기반을 갖춘 글로벌풍력발전부문기업으로 성장시키기위해 Seohan ENP(주)를 Seohan ENS(주)와 Seohan ENP(주)로 인적분할하였음. ※2009년12월16일 미래성장산업진출 및 사업다각화 목적으로 2,100백만원(취득 주식수 : 420,000주/지분율 : 21.0%)을 당사가 출자(서한산업(주)30.0%, NTN49%)하여, Seohan-NTN Bearing(주)-J/V를 설립목적으로 이사회결의를 하였고, 2010년1월27일에 계열회사에 편입하였습니다.※재무건전성 강화를 위한 Seohan ENP(주) 유상증자에 당사는 참여하여않아 지분이 10%로 감소하였습니다.※2010년 12월15일에 재무건전성 강화를 위한 Seohan ENS(주) 유상증자에 당사는 지분율(30%)만큼 참여하였습니다.※2010년 12월28일에 재무건전성 강화를 위한 서한산업(주) 유상증자에 당사는 지분 율(13.9%)만큼 참여하였습니다.※2011년 03월29일에 재무건전성 강화를 위한 Seohan ENP(주) 유상증자에 당사는 참여하여않아 지분이 8.1%로 감소하였습니다.※2011년 04월29일에 재무건전성 강화를 위한 Seohan-NTN Bearing(주) 유상증자에 당사는 일부참여하여 지분이 16.0%로 감소하였습니다. ※2012년06월28일 경영환경 변화의 적극적 대처 및 안정적인 영업구조 확보를 위해 Seohan ENP(주)가 Seohan ENS(주)를 흡수합병하 여 당사의 Seohan ENP(주)의 지분율이 10.9%로 변동되었습니다. ※2013년10월29일에 자동차부품용 단조제품 수급안정화 및 사업다각화 목적으로 오토메탈글로벌(주)를(취득주식수 : 600,000주 / 지분율 : 100.0%) 설립하고 계열 회사에 편입하였습니다. ※ 2015년1월14일 기아자동차 멕시코 생산 법인 설립에 따른 동반 진출 확정으로 Seohan Auto USA Corp 가 단독출자하여, SEOHAN AMERICA, SEOHAN AUTO MEXICO를 설립하였습니다. ※ 2015년9월30일 현대자동차 중국내 합작법인인 베이징 현대자동차가 중경(충칭)에 공장설립이 결정되어, 북경서한NTN 이 단독출자하여 중경서한NTN을 설립하였습니 다. ※재무구조 개선을 위해 2019년 5월17일에 당사가 보유중인 울산방송(주) 주식 전부 를 처분하고 계열회사에서 제외하였습니다. 2. 기 타 타법인 출자현황 [2020년 03월 31일 현재] (단위 : 주, 백만원, %) 구분 계정과목 법인명또는종목명 출자목적 기초잔액 증가(감소)내역 기말잔액 피출자법인의최근사업연도당기순손익 비고 수량 지분율 장부가액 수량 취득(처분)가액 수량 지분율 장부가액 국내 투자유가증권 하이닉스(주) 투자 820 0.0001 77 - - 820 0.0001 68 2,016,391 - 합 계 - - 77 - - - - 68 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 -보고서 작성기준일 현재 당사는 국내외 계열회사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으로, 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 2,541억원 (통화별 USD 138,244,000 EUR 851,229 원화 839억원)상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 채무보증현황의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 제공받은자 회사와의 관계 보 증 처 보 증 금 액 보 증 기 간 보 증 내 용 비 고 KOFCO USA㈜ 해외종속회사 KEB하나은행 NY Financial Corp USD 1,200,000 2015.08.25 ~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 USD 600,000 수출입금융 SEOHAN ENP(주) 지분법투자회사 KEB하나은행 USD 8,400,000 2014.08.27~본채무상환시까지 매입외환(DP/DA)대출 차입한도의 120% 보증 대구은행 KRW 18,000,000,000 2011.08.22~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 KRW 6,000,000,000 2012.06.29~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 KEB하나은행(홍콩) USD 30,000,000 2017.04.12~본채무상환시까지 Stand-by L/C 차입한도의 100% 보증 KEB하나은행(홍콩) USD 9,684,000 2017.03.29~본채무상환시까지 운영자금통화스왑 차입한도의 120% 보증 신한은행 KRW 8,400,000,000 2012.06.29~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 현대커머셜 KRW 7,200,000,000 2013.11.18~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 농협은행 KRW 4,320,000,000 2014.11.18~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 IBK기업은행 EUR 851,229 2019.9.25~본채무상환시까지 외화지급보증 차입한도의 120% 보증 IBK기업은행 KRW 2,400,000,000 2019.11.15~본채무상환시까지 외상매출채권할인 차입한도의 120% 보증 SEOHAN AUTOUSA 해외종속회사 KEB하나은행 NY Financial Corp USD 6,720,000 2015.08.21~본채무상환시까지 운영자금,수출입금융 차입한도의 120% 보증 우리은행 NY Agency USD 19,440,000 2012.05.13~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 IBK기업은행 NY Financial Corp USD 20,000,000 2016.07.15~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 100% 보증 KEB하나은행 NY Financial Corp USD 9,000,000 2019.06.26~본채무상환시까지 운영자금, 차입한도의 100% 보증 오토메탈글로벌(주) 국내종속회사 경남은행 KRW 2,400,000,000 2014.04.02~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 기업은행 KRW 1,080,000,000 2015.03.23~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 현대커머셜 KRW 3,000,000,000 2016.01.18~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 KRW 4,800,000,000 2016.10.27~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 서한산업(주) 지분법 투자회사 한국수출입은행 KRW 23,911,200,000 2014.03.20~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 한신인더스트리(주) 지분법투자회사 KEB하나은행 KRW 2,400,000,000 2019.05.20~본채무상환시까지 시설자금 차입한도의 120% 보증 SEOHAN AUTOMEXICO 해외종속회사 산업은행,경남은행, 농협은행 USD 33,300,000 2016.06.17~본채무상환시까지 운영자금 차입한도의 120% 보증 합 계 USD 138,344,000 - - - EUR 851,229 - - - KRW 83,911,200,000 - - - 2 . 주주(최대주주 등 제외)·임원·직원 및 기타 이해관계 자와의 거래내용 (단위 : 천원) 구분 성명(법인명) 관계 가지급금ㆍ대여금 내역 계정과목 변 동 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 비 고 국내 구본민 외 종업원 장기대여금 1,461,192 202,930 211,472 1,452,650 - 김명철 외 종업원 단기대여금 109,239 456,754 408,318 157,675 - 합 계 1,570,431 659,684 619,790 1,610,325 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 공시사항의 진행 및 변경상황 -규정 제69조에 의한 신고사항의 이행이 제47기 분기보고서 제출일 현재까지 미완료된 것이 없습니다. 2 . 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제46기주주총회(2020.3.27) 1.장소 : 울산광역시 동구 방어진순환도로875 소재 현대호텔 2층 에메랄드홀 2.참석주식수(주주수) : 16,777,997주 (41명) 위임주식수(주주수) : 547,772주 (124명)3.부의안건-제1호의안: 제46기(2019.1.1∼2019.12.31)재무재표 및 연결재무제표 등 승인 건-제2호의안: 정관 일부 변경의 건-제3호의안: 이사선임의 건-제4호의안: 감사선임의 건-제5호의안: 이사보수한도 승인의 건.-제6호의안: 감사보수한도 승인의 건. 승인승인선임선임승인승인 제45기주주총회(2019.3.29) 1.장소 : 울산광역시 동구 방어진순환도로875 소재 현대호텔 2층 에메랄드홀 2.참석주식수(주주수) : 1,778,139주 (76명) 위임주식수(주주수) : 13,290,548주 (18명)3.부의안건-제1호의안: 제45기(2018.1.1∼2018.12.31)재무재표 및 연결재무제표 등 승인 건-제2호의안: 이사보수한도 승인의 건.-제3호의안: 감사보수한도 승인의 건. 승인승인승인 3 . 채무보증현황 -당사의 채무보증현황은 「Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용」을 참조하시기바랍니다. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 해당사항없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 5.외국지주회사의 자회사 현황 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원 ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 해당사항없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 6. 기 타 가. 녹색경영 - 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제6항에 따른 관리업체에 해당되지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항없음