한국무브넥스 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요한국프랜지공업주식회사(이하 "당사")는 1974년 7월 15일에 설립되어 울산광역시 동구 미포1길 2에 본사를 두고 있으며 자동차 부품, 프랜지, 철구조물 제조 및 판매업을영위하고 있습니다. 당사는 1987년 10월 2일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 당 분기말 현재 납입자본금은 30,450백만원입니다. 당 분기말 현재 주요 주주는 김윤수 회장외 특수관계자로서 지분율은 42.08%입니다.2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 회계처리기준인 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성하였습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 , 2016년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자금액으로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정개정기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있도록 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2017년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 개정기준서는 세무상으로 인정되지 않지만 공정가치로 장부에 기록되거나 재평가될 수 있는 자산에 대한 차감할 일시적차이를 설명하는 예시 및 차감할 일시적차이가 소멸될 회계기간에 충분한 과세소득이 있을지 평가하는 지침을 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2017년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

위 기준서의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 당사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

(1) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 장단기차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 차감한 순차입금과 자본총계로 구성하는 총자본입니다.당사의 당분기말과 전기말 현재 총자본에 대한 순차입금 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

장단기차입금(A)	103,200,000	94,000,000

현금및현금성자산 및 단기금융자산(B)	9,932,864	1,686,798

순차입금(C=A-B)	93,267,136	92,313,202

자본총계(D)	198,748,209	198,348,999

총자본(E=C+D)	292,015,346	290,662,201

순차입금비율(F=C/E)	31.9%	31.8%

(2) 금융상품에 대한 관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

① 환위험 관리당사는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.이에 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

자 산

현금및현금성자산	USD 7,885,857	-

매출채권및기타채권	USD 24,285,499	USD 26,443,455

부 채

매입채무 및 기타채무	USD 11,658	-

순외화자산(부채)	USD 32,159,698	USD 26,443,455

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환율변동이 당 분기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 3,589,343천원 만큼 증가(감소)하였을 것입니다. ② 유동성위험 관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 국민은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

당분기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	5년 이상	합계

단기차입금	93,200,000	-	-	93,200,000

유동성사채	10,000,000	-	-	10,000,000

금융부채 계	103,200,000	-	-	103,200,000

③ 신용위험 관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 당사는 KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

현금및현금성자산	9,932,864	1,686,798

매출채권및기타채권	147,610,955	151,829,317

장기매출채권및기타채권	3,538,646	3,443,483

매도가능금융자산	699,410	620,654

합 계	161,781,875	157,580,252

당 분기말 현재 현대차그룹에 대한 매출채권은 85,943백만원(전기말: 86,642백만원)으로서 매출채권및기타채권의 58.22%(전기말: 57.07%)를 차지하고 있습니다. 상기 매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 이를 제외한 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다.

④ 이자율위험 관리당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승(하락)할 경우당분기 법인세비용차감전순손익은 246,500천원 감소(증가)하였을 것입니다. ⑤ 가격위험 관리 당사는 재무상태표 상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승(하락)하는 경우 기타자 본구성요소는 54,554천원이 증가(감소)할 것입니다.

(3) 공정가치

① 당사의 경영진은 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

② 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수를 활용한 공정가치

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다.가. 제 44(당)분기말

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

매도가능금융자산	699,410	-	-	699,410

나. 제 43(전)기말(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

매도가능금융자산	620,654	-	-	620,654

5. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. 1) 금융자산 가. 제 44(당)분기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	장부금액	공정가치

유동자산

현금및현금성자산	263,097,064	-	263,097,064	263,097,064

매출채권및기타채권	147,610,955	-	147,610,955	147,610,955

비유동자산

장기금융자산	417,579	-	417,579	417,579

장기매출채권및기타채권	3,538,646	-	3,538,646	3,538,646

매도가능금융자산	-	699,410	699,410	699,410

합 계	414,664,243	699,410	415,363,653	415,363,653

나. 제 43(전)기말(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	장부금액	공정가치

유동자산

현금및현금성자산	1,686,798	-	1,686,798	1,686,798

매출채권및기타채권	151,829,317	-	151,829,317	151,829,317

비유동자산

장기금융자산	388,181	-	388,181	388,181

장기매출채권및기타채권	3,443,483	-	3,443,483	3,443,483

매도가능금융자산	-	620,654	620,654	620,654

합 계	157,347,778	620,654	157,968,432	157,968,432

2) 금융부채가. 제 44(당)분기말(단위 : 천원)

구 분	기타금융부채	장부금액	공정가치

유동부채

매입채무및기타채무	153,269,564	153,269,564	153,269,564

단기차입금	93,200,000	93,200,000	93,200,000

사채	10,000,000	10,000,000	10,000,000

금융보증부채	394,384	394,384	394,384

합 계	256,863,948	256,863,948	256,863,948

나. 제 43(전)기말(단위 : 천원)

구 분	기타금융부채	장부금액	공정가치

유동부채

매입채무및기타채무	162,895,186	162,895,186	162,895,186

단기차입금	84,000,000	84,000,000	84,000,000

사채	10,000,000	10,000,000	10,000,000

금융보증부채	557,068	557,068	557,068

합 계	257,452,254	257,452,254	257,452,254

3) 금융상품 범주별 손익가. 제 44(당)분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	차입금및사채	합 계

당기손익

이자수익	130,461	-	-	130,461

이자비용	-	-	(754,003)	(754,003)

매도가능금융자산처분손실	-	-	-	-

계	130,461	-	(754,003)	(623,543)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가이익	-	61,430	-	61,430

나. 제 43(전)분기(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	매도가능금융자산	차입금및사채	합 계

당기손익

이자수익	144,893	-	-	144,893

이자비용	-	-	(869,876)	(869,876)

매도가능금융자산처분손실	-	(6)	-	(6)

계	144,893	(6)	(869,876)	(724,989)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가이익	-	17,837	-	17,837

6. 현금및현금성자산당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당 분기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

현 금	82,846	-

요구불예금	9,850,017	1,686,798

합 계	9,932,864	1,686,798

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당 분기말과 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

매출채권	136,666,565	148,011,516

차감: 대손충당금	(6,796)	(1,097)

매출채권(순액)	136,659,769	148,010,419

미수금	10,669,899	3,824,273

차감: 대손충당금	(6,815)	(375,293)

미수금(순액)	10,663,084	3,448,980

단기대여금	259,263	218,560

차감: 대손충당금	-	-

단기대여금(순액)	259,263	218,560

미수수익	28,838	151,358

합 계	147,610,955	151,829,317

(2) 당 분기말과 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 장기성매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

장기대여금	2,377,938	2,352,776

차감: 대손충당금	-	-

장기대여금(순액)	2,377,938	2,352,776

보증금	1,160,708	1,090,708

합 계	3,538,646	3,443,483

(3) 당 분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

정상채권	141,838,646	142,649,753

30일 이하	6,442,619	10,163,555

30일 초과 60일 이하	653,026	309,426

60일 초과 90일 이하	232,997	135,115

90일 초과	1,995,924	2,391,343

대손충당금	(13,610)	(376,390)

합 계	151,149,601	155,272,800

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

한편, 상기 연령분석 및 개별 분석에 따른 당 분기와 전기의 매출채권 및 기타채권의대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)기

기초금액	376,390	124,743

손상차손인식	5,698	375,293

환입액	(368,478)	(123,645)

기말금액	13,610	376,390

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 충당금 환입은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에서 차감되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권및기타채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.8. 매도가능금융자산

(1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)기

기초금액	620,654	545,215

취득금액	-	35,990

자본으로 계상한 평가손익	78,756	75,439

처분금액	-	(35,990)

기말금액	699,410	620,654

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

지 분 율	취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 가 액	취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 가 액

상장주식과 채권

(주)SK하이닉스	-	301,490	41,410	41,410	301,490	36,654	36,654

(주)코엔텍	0.40%	100,000	658,000	658,000	100,000	584,000	584,000

합 계	401,490	699,410	699,410	401,490	620,654	620,654

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

제 품	43,196,853	44,215,281

재 공 품	15,706,186	16,934,015

원 재 료	43,797,234	42,910,464

기타의재고자산	27,418	65,675

합 계	102,727,691	104,125,434

10. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

선급금	2,131,138	3,224,410

차감: 대손충당금	(6,696)	(6,262)

선급금(순액)	2,124,442	3,218,149

선급비용	701,112	937,004

미수법인세환급액	-	-

합 계	2,825,553	4,155,153

11. 종속기업 및 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	업 종	제 44(당)분기말	제 43(전)기말	결 산 일	소재국

지분율	장부가액	지분율	장부가액

(주)울산방송(*1)	방 송 업	30.00%	14,642,643	30.00%	14,642,643	2017.03.31	한 국

북경 서한NTN	제 조 업	51.00%	5,429,927	51.00%	5,429,927	2017.03.31	중 국

SEOHAN AUTO USA	제 조 업	80.00%	8,092,707	80.00%	8,092,707	2017.03.31	미 국

KOFCO USA	판 매 업	100.00%	-	100.00%	-	2017.03.31	미 국

오토메탈글로벌(주)	제 조 업	100.00%	3,000,000	100.00%	3,000,000	2017.03.31	한 국

합 계	31,165,278	31,165,278

(*1) 당사가 보유한 지분율은 50% 이하이나, (주)울산방송에 대하여 당사가 실질적인 지배력을 행사하고 있으므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	업 종	제 44(당)분기말	제 43(전)기말	결 산 일	소재국

지분율	장부가액	지분율	장부가액

서한산업(주)(*1)	제 조 업	13.89%	4,558,062	13.89%	4,558,062	2017.03.31	한 국

서한워너터보시스템즈(유)	제 조 업	29.00%	2,114,351	29.00%	2,114,351	2017.03.31	한 국

서한이앤피(주) (*1)	제 조 업	10.94%	3,156,567	10.94%	3,156,567	2017.03.31	한 국

서한엔티엔베어링(주) (*1)	제 조 업	16.00%	12,124,850	16.00%	12,124,850	2017.03.31	한 국

합 계	21,953,831	21,953,831

(*1) 당사가 보유한 지분율은 20%이하이나, 경영진의 상호교류 등으로 인해 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

법인명	총자산	총부채	매출액	당기순이익

종속회사

(주)울산방송	59,176,305	4,170,445	3,677,631	(567,073)

북경 서한NTN	44,415,760	15,846,955	14,317,416	(487,615)

충칭 서한NTN	9,012,729	21,868	-	(143,315)

KOFCO USA	6,827,758	6,719,843	6,693,079	14,844

오토메탈글로벌	19,824,793	18,992,813	3,597,878	276,711

SEOHAN AUTO USA	91,055,765	70,230,159	39,451,428	789,456

SEOHAN AMERICA	14,271,621	892,880	-	(72,312)

SEOHAN MEXICO	62,369,365	54,307,399	5,144,249	(428,084)

관계기업

서한산업(주)	300,808,005	221,819,924	113,316,028	945,049

서한워너터보시스템즈(유)	139,546,428	83,439,307	82,064,569	7,414,740

서한이앤피(주)	175,045,988	139,837,830	40,160,103	700,718

서한엔티엔베어링(주)	52,518,594	3,709,755	2,791,085	(1,626,312)

12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 제 44(당)분기말(단위 : 천원)

구분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	59,616,420	-	59,616,420

건물	20,621,243	(8,542,711)	12,078,532

구축물	8,194,935	(4,359,620)	3,835,315

기계장치	216,184,918	(173,170,847)	43,014,072

차량운반구	2,460,733	(1,958,773)	501,960

기타유형자산	63,282,431	(45,773,251)	17,509,180

건설중인자산	4,430,606	-	4,430,606

합 계	374,791,287	(233,805,202)	140,986,085

나. 제 43(전)기말(단위 : 천원)

구분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	59,628,899	-	59,628,899

건물	20,654,143	(8,245,097)	12,409,046

구축물	8,175,435	(4,209,860)	3,965,575

기계장치	215,363,019	(170,918,437)	44,444,582

차량운반구	2,547,230	(2,032,337)	514,893

기타유형자산	61,436,857	(44,221,440)	17,215,417

건설중인자산	3,819,691	-	3,819,691

합 계	371,625,274	(229,627,171)	141,998,103

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 제 44(당)분기(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합 계

기초	59,628,899	12,409,046	3,965,575	44,444,582	514,893	17,215,417	3,819,691	141,998,103

증가 :

취득 및 자본적지출	-	-	19,500	219,540	24,500	1,805,204	1,276,775	3,345,518

대체	-	-	-	602,360	-	63,500	665,860

감소 :

처분	(12,479)	(19,603)	-	-	(3,662)	(1)	-	(35,745)

감가상각	(310,911)	(149,760)	(2,252,410)	(33,771)	(1,574,940)	-	(4,321,792)

대체	-	-	-	-	-	-	(665,860)	(665,860)

기말	59,616,420	12,078,532	3,835,315	43,014,072	501,960	17,509,180	4,430,606	140,986,085

나. 제 43(전)분기(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합 계

기초	59,641,378	13,583,052	4,234,383	45,998,001	494,058	16,878,420	5,581,210	146,410,502

증가 :

취득 및 자본적지출	-	4,600	86,200	377,135	7,672	1,599,896	1,000,520	3,076,024

대체	-	-	-	839,750	-	189,240	-	1,028,990

감소 :

처분	-	-	-	(238,344)	(1,896)	(1)	-	(240,241)

감가상각	-	(309,456)	(147,940)	(2,294,158)	(51,498)	(1,335,731)	-	(4,138,783)

대체	-	-	-	-	-	-	(1,028,990)	(1,028,990)

기말	59,641,378	13,278,196	4,172,643	44,682,384	448,336	17,331,824	5,552,740	145,107,502

(3) 당기와 전기 중 제조원가 및 판매관리비에 포함된 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

제조원가	4,187,934	4,008,450

판매비와관리비	133,858	130,333

합 계	4,321,792	4,138,783

(4) 담보로 제공된 유형자산유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).(5) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 보험가입내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류	보험가입자산	보험회사	장부금액	부보금액

재산종합보험	유형자산 일체	현대해상	146,410,502	147,748,704

13. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)기

기초금액	6,129,576	6,208,295

취득금액	-	-

처분금액	-	(78,720)

손상차손	-	-

기말금액	6,129,576	6,129,576

당사의 무형자산은 비한정 내용연수의 회원권 등으로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

매입채무	141,805,494	148,767,764

미지급금	5,803,553	8,176,211

미지급비용	4,117,996	5,931,211

미지급배당금	1,522,521	-

임대보증금	20,000	20,000

합 계	153,269,564	162,895,186

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

유동

- 단기차입금	93,200,000	84,000,000

- 유동성장기차입금	-	-

- 유동성사채	10,000,000	10,000,000

유동 소계	103,200,000	94,000,000

비유동

- 장기차입금	-	-

합 계	103,200,000	94,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금과 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다. 가. 단기차입금

(단위 : 천원)

차 입 처	구 분	당분기연이자율(%)	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

KEB하나은행	무역금융	3.192~3.207	6,000,000	5,000,000

KDB산업은행	산업운영자금	3.07~3.23	40,000,000	40,000,000

대구은행	일반대출	3.43	5,000,000	5,000,000

우리은행	기업일반대	3.48	1,000,000	1,000,000

신한은행	기업일반대	3.13	10,000,000	10,000,000

무역금융	3.171~3.180	11,200,000	3,000,000

한국수출입은행	포괄수출금융	2.56	20,000,000	20,000,000

합 계	93,200,000	84,000,000

나. 사 채(단위 : 천원)

종 류	만 기 일	인 수 자	연이자율(%)	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

사모사채	2017.06.02	KEB하나은행	3.08	10,000,000	10,000,000

유동성대체	(10,000,000)	(10,000,000)

차 감 잔 액	-	-

(3) 당분기말 현재 단기차입금, 사채 및 금융거래 한도약정과 관련하여 당사가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	담 보 내 용	담 보 권 자	담보설정금액	차입(실행)금액

토지/건물/기계장치	단기차입금	KEB하나은행	41,000,000	6,000,000

토지/건물/기계장치	단기차입금	한국산업은행	24,000,000	40,000,000

토지/건물/기계장치	단기차입금	신한은행	13,000,000	21,200,000

토지/건물/기계장치	유동성사채	KEB하나은행	12,000,000	10,000,000

합 계	90,000,000	77,200,000

(4) 당분기말 현재 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상 환 연 도	사 채	장기차입금

2017.04.01~2018.03.31	10,000,000	-

2018.04.01~2019.03.31	-	-

합 계	10,000,000	-

(5) 당분기말 현재 당사는 대주주인 김윤수회장으로부터 KEB하나은행, 우리은행, 대구은행의 차입금에 대하여 포괄지급보증을 제공받고 있습니다.

16. 기타유동부채

당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

선 수 금	23,000	5,000

선수수익	226	214

예 수 금	340,253	554,182

금융보증부채	394,384	557,068

합 계	757,863	1,116,464

17. 퇴직급여채무

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

확정급여채무의 현재가치	34,169,291	34,472,663

사외적립자산의 공정가치	(29,943,198)	(30,964,148)

퇴직급여채무 금액	4,226,093	3,508,514

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)기

기초금액	34,472,663	33,702,151

당기근무원가	864,297	3,707,878

이자비용	244,556	889,600

과거근무원가	-	-

재측정요소	-	(1,516,046)

급여지급액	(1,511,112)	(1,462,272)

타사전입자전출입액	98,888	(848,648)

기말금액	34,169,291	34,472,663

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)기

기초금액	30,964,148	28,291,885

사외적립자산의 기대수익	219,543	787,031

회사부담금	-	3,714,848

보험수리적손익	(155,655)	(232,713)

급여지급액(자산관리기관 부담 지급액)	(1,183,726)	(858,776)

타사전입자전출입액	98,888	(738,127)

기말금액	29,943,198	30,964,148

한편, 당분기와 전기 중 사외적립자산에서 발생한 실제수익은 63,888천원 및 554,319천원입니다.

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산은 이율보증형 1년 상품으로써 세부구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

운 용 내 역	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

예금	2,973,775	3,074,920

주식	-	-

국공채	1,423,558	1,471,977

회사채	11,750,572	12,150,238

특수채	2,069,721	2,140,117

수익증권	1,821,354	1,883,303

해외유가증권	4,672,177	4,831,089

대출채권	881,621	911,607

기타채권	4,264,094	4,409,126

합 계	29,856,871	30,872,376

사외적립자산은 국민연금전환금 86,327천원(전기: 91,772천원)이 제외된 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

당기근무원가	864,297	926,969

이자비용	244,556	222,400

사외적립자산의 기대수익	(219,543)	(196,758)

제조원가 및 판매관리비에 포함된 총 비용	889,310	952,612

- 제조원가	724,618	735,323

- 판관비	164,692	217,289

(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익(이익잉여금)으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

법인세차감전 재측정요소	(155,655)	(139,262)

법인세효과	34,244	30,638

법인세차감후 재측정요소	(121,411)	(108,625)

(7) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

할인율	3.04%	3.04%

미래임금상승률(물가상승률 포함)	3.91%	3.91%

18. 기타충당부채

당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)기

기초잔액	1,960,252	2,248,017

증가액	-	-

감소액	(254,850)	(287,765)

기말잔액	1,705,402	1,960,252

19. 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 10,000,000주이며, 주당 액면금액은 5,000원, 발행한 주식의 수는 6,090,084주입니다.

20. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

주식발행초과금	17,915,256	17,915,256

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

매도가능증권평가이익	435,240	377,520

매도가능증권평가손실	(202,862)	(206,572)

합 계	232,378	170,948

(3) 당분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초	처분으로인한 실현	평가로 인한 증감	당분기말

매도가능금융자산평가손익	219,164	-	78,756	297,920

차감: 법인세효과	(48,216)	-	(17,326)	(65,542)

소 계	170,948	-	61,430	232,378

21. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기말	제 43(전)기말

법정적립금(주1)	4,916,042	4,763,790

임의적립금	53,289,004	53,289,004

미처분이익잉여금	91,945,109	91,759,580

합 계	150,150,156	149,812,375

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

22. 판매비와관리비당분기와 전분기중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

급여	2,374,998	2,369,814

퇴직급여	164,692	217,289

복리후생비	610,956	609,775

여비교통비	75,083	93,793

통신비	43,441	41,504

수도광열비	91,343	87,797

세금과공과	140,660	150,187

임차료	212,689	212,046

수선비	21,340	8,946

감가상각비	133,858	130,333

보험료	20,867	23,595

소모품비	47,602	40,664

도서인쇄비	12,027	8,324

차량유지비	108,605	120,978

교육훈련비	14,042	4,216

지급수수료	437,721	399,791

접대비	67,436	91,559

광고선전비	600,800	4,747

포장비	794,391	865,091

운반비	1,151,267	1,158,262

해외시장개척비	69,802	84,520

수출비	1,095,909	1,034,020

판매보증비	(168,400)	138,067

대손상각비	5,698	-

합 계	8,126,829	7,895,318

23. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

기타수익

외환차익	862,156	760,306

외화환산이익	127,791	322,478

임대료수익	182,614	182,824

수입수수료	32,621	49,150

기타의대손충당금환입	368,478	-

유형자산처분이익	71,286	31,081

잡이익	30,802	33,016

합 계	1,675,749	1,378,855

기타비용

외환차손	132,614	156,710

외화환산손실	3,529,302	1,326,207

기부금	19,120	19,270

잡손실	18,966	427

매출채권처분손실	2,684	-

기타대손상각비	434	-

합 계	3,703,119	1,502,614

24. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

금융수익

이자수익	130,461	144,893

배당금수익	4,686,545	2,776,349

합 계	4,817,005	2,921,242

금융비용

이자비용	754,003	869,876

매도가능금융자산처분손실	-	6

합 계	754,003	869,882

25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

재고자산의 변동	1,397,743	(2,496,798)

원재료 및 제품 등의 사용액	161,577,542	175,890,347

종업원급여 및 복리후생비	12,677,770	13,079,230

감가상각비	4,321,792	4,138,783

무형자산상각비	-	-

운반비	1,151,267	1,158,262

외주가공비	11,582,950	11,263,627

기타	11,876,805	11,973,868

합계(주1)	204,585,870	215,007,318

(주1) 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다.

26. 법인세비용당분기와 전분기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	제 44(당)분기	제 43(전)분기

당기법인세부담액	708,029	625,360

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(212,300)	(139,438)

자본에 직접 반영된 법인세비용	16,918	25,607

법인세추납액(환급액)	-	-

법인세비용	512,647	511,528

(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	제 44(당)분기	제 43(전)분기

법인세비용차감전순손익	2,494,360	2,471,544

적용세율에 따른 세부담액	526,759	521,740

조정사항	(14,112)	(10,212)

비공제비용등	3,334	3,417

세액공제	(34,086)	(30,273)

법인세추납액등	-	-

기타(세율차이 등)	16,639	16,644

법인세비용(효익)	512,647	511,528

유효세율	20.55%	20.70%

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나, 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

이연법인세:

―매도가능증권평가손익	(17,326)	(5,031)

―보험수리적손익	34,244	30,638

자본에 직접 반영된 법인세비용	16,918	25,607

27. 주당이익

(1) 기본주당이익 기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

당사의 보통주당기순이익(A)	1,981,713,313	1,960,015,539

가중평균 유통보통주식수(B)	6,090,084	6,090,084

기본주당이익(A/B)	325	322

(2) 당사는 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

28. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명	업 종	소재지	지분율	종속기업
소유지분

종 속 기 업	㈜울산방송	방 송 업	대한민국	30%	-

오토메탈글로벌㈜	제 조 업	"	100%	-

북경 서한NTN	제 조 업	중국	51%	-

중경 서한NTN	제 조 업	"	-	100%

SEOHAN AUTO USA	제 조 업	미국	80%	-

KOFCO USA	판 매 업	"	100%	-

SEOHAN AMERICA	제 조 업	"	-	100%

SEOHAN AUTO MEXICO	제 조 업	멕시코	-	100%

관 계 기 업	서한산업㈜	제 조 업	대한민국	13.89%	-

서한워너터보시스템즈(유)	제 조 업	"	29%	-

서한이앤피㈜	제 조 업	"	10.94%	-

서한엔티엔베어링㈜	제 조 업	"	16%	-

기 타	캄텍㈜	제 조 업	"	-	-

엠테스㈜	제 조 업	"	-	-

서한글로비즈㈜	무 역 업	"	-	-

한신인더스트리㈜	제 조 업	"	-	-

경일기계㈜	제 조 업	"	-	-

SEOHAN NTN USA	제 조 업	미국	-	-

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.가. 제 44(당)분기

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	매출	원재료매입	유형자산취득	유형자산처분	기타거래(수익)	기타거래(비용)

북경서한NTN	종속기업	669,942	-	-	-	-	-

중경서한NTN	484	-	-	-	-	-

㈜울산방송	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO MEXICO	2,358,789	-	-	-	-	20,671

KOFCO USA	-	-	-	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	1,795,272	-	-	-	-

소 계	3,029,215	1,795,272	-	-	-	20,671

서한산업㈜	관계기업	8,196,264	2,962,155	435,458	-	127,107	-

서한워너터보시스템(유)	2,145,665	71,153,730	-	-	4,813,285	-

서한이앤피㈜	-	32,168	-	-	-	-

서한엔티엔베어링㈜	-	-	-	-	34,781	-

소 계	10,341,930	74,148,053	435,458	-	4,975,173	-

캄텍㈜	기타	-	-	-	-	63,000	-

서한글로비즈㈜	-	1,194,734	-	-	9,000	-

SEOHAN NTN USA	16,341,445	-	-	-	-	25,622

한신인더스트리	218,033	2,245,532	-	-	400	-

경일기계㈜	6,276	667,884	-	-	-	-

소 계	16,565,754	4,108,150	-	-	72,400	25,622

총 계	29,936,899	80,051,475	435,458	-	5,047,573	46,293

나. 제 43(전)분기(단위 : 천원)

특수관계자	관계	매출	원재료매입	유형자산취득	유형자산처분	기타거래(수익)	기타거래(비용)

북경서한NTN	종속기업	976,874	-	-	-	-	-

중경서한NTN	-	-	-	-	-	-

㈜울산방송	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	-	-	-	19,641	-

SEOHAN AUTO MEXICO	13,527	-	-	-	-	-

KOFCO USA	-	-	-	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	2,259,474	-	-	25,025	8,209

소 계	990,402	2,259,474	-	-	44,666	8,209

서한산업㈜	관계기업	11,382,176	2,851,487	-	-	72,390	372,500

서한워너터보시스템(유)	2,370,225	79,635,526	-	-	3,166,759	-

서한이앤피㈜	-	1,185,942	-	-	8,182	227,433

서한엔티엔베어링㈜	-	-	-	-	-	117,841

소 계	13,752,400	83,672,955	-	-	3,247,331	717,774

캄텍㈜	기타	-	-	-	-	63,000	12,143

서한글로비즈㈜	-	720,141	-	-	9,000	-

SEOHAN NTN USA	17,408,978	-	-	-	-	1,129

한신인더스트리	135,797	2,060,605	-	-	966	-

경일기계㈜	-	220,356	-	-	-	-

소 계	17,544,775	3,001,102	-	-	72,966	13,272

총 계	32,287,577	88,933,531	-	-	3,364,963	739,255

(3) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.

가. 제 44(당)분기(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	자금대여거래	자금차입거래

대여	회수	차입	상환

종속기업	오토메탈글로벌	-	-	-	-

나. 제 43(전)분기(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	자금대여거래	자금차입거래

대여	회수	차입	상환

종속기업	오토메탈글로벌	-	750,000	-	-

(4) 당 분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.가. 제 44(당)분기 말

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	합 계	매입채무	기타채무	합 계

종속기업	북경서한NTN	587,219	-	587,219	-	-	-

중경서한NTN	-	-	-	-	-	-

㈜울산방송	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO MEXICO	5,330,660	-	5,330,660	-	-	-

KOFCO USA	1,584,571	-	1,584,571	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	-	-	804,255	-	804,255

소 계	7,502,451	-	7,502,451	804,255	-	804,255

관계기업	서한산업㈜	7,087,450	23,100	7,110,550	-	-	-

서한워너터보시스템(유)	732,529	4,720,653	5,453,183	42,092,065	-	42,092,065

서한이앤피㈜	-	-	-	-	-	-

서한엔티엔베어링㈜	-	-	-	-	-	-

소 계	7,819,980	4,743,753	12,563,733	42,092,065	-	42,092,065

기타	캄텍㈜	-	23,100	23,100	-	-	-

서한글로비즈㈜	-	-	-	836,418	20,000	856,418

SEOHAN NTN USA	18,707,704	-	18,707,704	-	25,622	25,622

한신인더스트리	97,156	-	97,156	968,773	-	968,773

경일기계㈜	-	-	-	-	-	-

소 계	18,804,860	23,100	18,827,960	1,805,191	45,622	1,850,813

합 계	34,127,290	4,766,853	38,894,144	44,701,511	45,622	44,747,133

나. 제 43(전)기 말(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	합 계	매입채무	기타채무	합 계

종속기업	북경서한NTN	1,163,390	-	1,163,390	-	-	-

중경서한NTN	-	-	-	-	-	-

㈜울산방송	-	-	-	-	-	-

SEOHAN AUTO USA	-	75,236	75,236	-	-	-

SEOHAN AUTO MEXICO	3,293,405	-	3,293,405	-	-	-

KOFCO USA	1,715,755	-	1,715,755	-	-	-

오토메탈글로벌㈜	-	-	-	565,253	-	565,253

소 계	6,172,550	75,236	6,247,786	565,253	-	565,253

관계기업	서한산업㈜	10,294,382	23,100	10,317,482	-	-	-

서한워너터보시스템(유)	-	89,460	89,460	47,636,979	-	47,636,979

서한이앤피㈜	-	-	-	34,611	-	34,611

서한엔티엔베어링㈜	-	-	-	-	-	-

소 계	10,294,382	112,560	10,406,943	47,671,590	-	47,671,590

기타	캄텍㈜	-	23,100	23,100	-	-	-

서한글로비즈㈜	-	-	-	242,834	20,000	262,834

SEOHAN NTN USA	23,963,952	48,122	24,012,074	-	-	-

한신인더스트리	-	59,700	59,700	908,565	-	908,565

경일기계㈜	-	-	-	-	-	-

소 계	23,963,952	130,922	24,094,874	1,151,399	20,000	1,171,399

합 계	40,430,884	318,718	40,749,602	49,388,242	20,000	49,408,242

(5) 당분기말 현재 당사는 대주주인 김윤수 회장으로부터 KEB하나은행 등의 차입금에 대하여 포괄지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용은 주석 29. 우발상황과 약정사항을 참고하시기 바랍니다.

(7) 주요경영진에 대한 보상

당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 44(당)분기	제 43(전)분기

종업원급여	303,768	285,913

퇴직급여	18,087	19,395

합 계	321,855	305,309

29. 우발부채와 약정사항 (1) 견질어음당분기말 현재 당사가 제공한 견질어음은 없습니다.

(2) 사용제한 금융자산 사 용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	금융기관	제 44(당)분기	제 43(전)기	사용제한내용

장기금융상품	KEB하나은행외	6,000	6,000	당좌개설보증금

(3) 담보제공 및 사용제한 자산내용(단위 : 천원)

계정과목	종류	설정금액	설정권자	내용

유형자산	토지/건물/기계장치	41,000,000	KEB하나은행	단기차입금

토지/건물/기계장치	24,000,000	한국산업은행	단기차입금

토지/건물/기계장치	13,000,000	신한은행	단기차입금

토지/건물/기계장치	12,000,000	KEB하나은행	유동성사채

합 계	90,000,000

(4) 제공받은 담보 및 지급보증내용가. 타인으로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	관계	보증금액	설정권자	내용

김윤수	최대주주	49,200,000	KEB하나은행	지급보증

1,200,000	우리은행	지급보증

나. 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증처	보증기간	내용

신한은행	183,801	신한은행	2014.12.16 ~ 2017.12.15	기타약정

서울보증보험	1,382,582	매출거래처	-	하자담보

(5) 타인을 위한 담보 및 지급보증제공내용타인을 위한 담보제공내용은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

수혜자	관계	설정금액	담보권자	내용

KOFCO USA	종속회사	USD 3,000,000	KEB HANA NY Financial Corp	운영자금

USD 600,000	수출입금융

서한이앤피㈜	관계기업	9,000,000	KEB 하나은행	운영자금

USD 8,400,000	매입외환대출

24,000,000	대구은행	운영자금

USD 3,900,000	한국 SC은행	매입외환대출

USD 30,000,000	SC은행(Hong Kong)	운영자금

USD 9,684,000	KEB 하나은행(Hong Kong)	운영자금

12,000,000	신한은행	운영자금

7,200,000	현대커머셜	운영자금

5,400,000	NH농협	운영자금

SEOHAN AUTO USA	종속회사	USD 8,400,000	KEB HANA NY Financial Corp	운영자금

USD 26,000,000	WOORI BANK NY Agency	운영자금

USD 20,000,000	기업은행(NY Branch)	운영자금

SEOHAN AUTO MEXICO	종속회사	USD 40,000,000	산업은행, 경남은행, 농협은행	운영자금

오토메탈글로벌㈜	종속회사	12,000,000	신한은행	시설자금

2,400,000	경남은행	운영자금

1,080,000	기업은행	운영자금

9,600,000	현대커머셜	매출채권 양도담보(*)

서한산업㈜	관계기업	23,911,200	한국수출입은행	운영자금

(*) 현대자동차그룹에 대한 장래매출채권 양도담보계약이 설정되어 있습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금 융 기 관	약 정 사 항	한 도 금 액

KEB하나은행	당좌차월	1,400,000

KEB하나은행 외 1	무역금융대출	66,000,000

국민은행외 2	외상매출채권할인	23,500,000

수출입은행	수출금융	29,000,000

KEB하나은행	사모사채발행	10,000,000

대구은행 외3	운전자금대출	56,000,000

NH농협	기업일반회전대	3,000,000

SC은행	마이너스대출(신용)	5,000,000

SC은행	매출채권양도	20,000,000

합 계	213,900,000

(7) 당분기말 현재 당사는 국내 소송사건(소송가액: 3,311,668천원)에 피소되어 계류중에 있습니다. 당사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.