OCI홀딩스 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 공시서류제출일 전일 현재 지배회사의 감사위원회 구성 현황은 아래와 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

유기풍( 중임)(2020.03.25)	예	코네티컷대 화학공학 박사제14대 서강대학교 총장 (2013~2016)제6대 한국공학교육인증원 원장 (2015~2017)서강대 기술경영전문대학원/화공생명공학과 교수(2011/1984~2017)(現)한전공과대학교 교육이사(2019~)(現)고려대학교 석좌교수(2019~)	-	-	-

한부환( 신임)(2018.03.21)	예	서울대학교 법학 학사Harvard Law School 법학 석사(LL.M.)제43대 법무부 차관 (2002)(주)동양 사외이사/감사위원 ( 2003~2014) (주)예스코홀딩스 사외이사/감사위원 (2013~2019)(現) 법무법인 강남 변호사 (2003~)	-	-	-

장경환위원장( 신임)(2018.03.21)	예	고려대학교 수학 학사University of Southern California 회계학 학사KPMG US Audit Partner (1991~2000)KPMG Consulting Korea 대표이사 (2000~2001)(주)대한항공 전무(경영관리실장 및 경영전략본부장) (2003~2004)(주)대한항공 전무(CFO) (2005~2006)(주)대한항공 부사장(경영전략본부장 및 재무전략부문담당) (2007~2011)(주)TCC동양 사외이사 ( 2011~2017)	예	상장회사회계/재무분야경력자	(주)대한항공 의 임원(전무 및 부사장)으로5년 이상 근무 ㆍ 경영관리실장 및 경영전략본부장 (2003~2004) ㆍ CFO (2005~2006) ㆍ 경영전략본부장 및 재무전략부문담당 (2007~2011)

안미정( 신임)(2019.03.26)	예	일리노이 주립대 미생물학 석사충남대 법학 석사Rush University 의과대학 면역학 박사 산업통상자원 R MD (2011~2013)(現) 연세대학교 신소재공학과 겸임교수 (2010~)(現) 특허법인 이룸리온 대표변리사 (2016~) (現) 제넥신 사외이사/감사위원회위원	-	-	-

강진아( 신임)(2019.03.26)	예	한국과학기술원(KAIST) 경영과학 학사University of Pennsylvania MBAUniversity of California(LA) 경영학 박사California State University(Fullerton) 조교수 (2002~2005)(現) 서울대 기술경영경제정책대학원 교수 (2016~)	-	-	-

나. 감사위원회 위 원 의 독립성 지배회사는 20 08년 3월 5일부로 감사 위원회를 설치하여 보고서 제출일 전일 현재 5명의 감사위원회 위원을 두고 있습니다 . 지배회사는 상법 등 관련 법령과 지배회사의 사규가 정하는 기준 및 절차를 준수하여 사외이사 또는 사외이사 후보를 선출하고, 그 중에서 감사위원회위원을 선출하고 있습니다. 감사위원회의 독립성을 위하 감사위원회 위원 전원은 상법상 자격요건을 충족하는 사외이사로 구성하여 운영하고 있 으 며 , 자세한 내용은 아래와 같습니다.

구성	비고

- 위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 주주총회에서 선임한다.- 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.- 위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제 2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.- 사외이사인 위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 규정에 의한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.- 위원회는 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.- 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원별로 업무를 분장할 수 있다.- 위원장 유고시에는 위원으로 먼저 선임된 위원이 위원장의 직무를 대행한다. 다만, 선임된 일자가 같을 경우에는 연장자 순으로 한다.- 사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 이사 후보와 감사위원회 위원 후보의 추천권을 가진다.	사외이사 전원을 감사위원회 위원으로 선임

아래는 공시제출일 전일 현재 지배회사의 감사위원회 위원의 선임 배경 등에 대한 사항입니다.

성명	직명	임기	선임 배경	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

유기풍	사외이사/감사위원회 위원	2020.03 ~ 2023.03 ( 감사위원 2번째 임기)	화학공학자(교수)	사외이사후보추천위원회	감사위원회	없음	-

한부환	사외이사/감사위원회 위원	2018.03 ~ 2021.03(신임)	법률전문가(변호사)	이사회	감사위원회	없음	-

장경환	사외이사/감사위원회 위원	2018.03 ~ 2021.03(신임)	회계ㆍ재무전문가(AICPA)	이사회	감사위원회	없음	-

안미정	사외이사/감사위원회 위원	2019.03 ~ 2022.03(신임)	특허 및 바이오산업전문가(변리사)	이사회	감사위원회	없음	-

강진아	사외이사/감사위원회 위원	2019.03 ~ 2022.03(신임)	경영학자(교수)	이사회	감사위원회	없음	-

또한, 지배회사는 다음과 같은 내용을 규정화하여, 감사위원회의 경영정보 접근을 위한 내부장치를 다음과 같이 마련하고 있습니다. ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 위원회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ④ 기타 경영정보접근을 위한 내부장치 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 - 이사의 위법행위에 대한 유지 청구 - 이사에 대한 영업보고 요구 - 외부감사인(이하 "감사인"이라 한다) 선정 및 해임 - 감사인으로부터의 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또 는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령 - 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 - 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토 - 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가 - 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 - 내부감사부서 책임자의 임면에 대한 동의 - 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 출석하도록 요청 - 회사비용으로 전문가 자문 요청 - 내부감사부서 활용 등

다. 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	회차	구성원	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (2019년 출석률)

유기풍 (100%)	한부환(100%)	장경환(100%)	안미정(100%)	강진아(100%)

찬 반 여 부

감사위원회	19-1차	위원장 이상승유기풍한부환장경환	2019.02.11	내부회계관리제도 운영실태평가보고서(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

내부감시장치에 대한 감사위원회의평가의견서(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

보고사항 4건	-	참석	참석	참석	해당없음	해당없음

19-2차	2019.03.06	제45기 재무제표ㆍ연결재무제표 및영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

내부회계관리규정 개정(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

2018년도 준법지원제도 운영실태평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

보고사항 2건	-	참석	참석	참석	해당없음	해당없음

19-3차	위원장 장경환유기풍한부환안미정강진아	2019.03.26	감사위원회 위원장 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

19-4차	2019.04.24	내부감사부서 책임자의 임면 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항 3건	-	참석	참석	참석	참석	참석

19-5차	2019.07.24	보고사항 5건	-	참석	참석	참석	참석	참석

19-6차	2019.10.30	보고사항 7건	-	참석	참석	참석	참석	참석

19-7차	2019.12.19	2020년도 내부업무감사 계획(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2020년도 감사위원회 일정 계획(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

20-1차	2020.02.11	내부감사부서 책임자의 임면 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

20-2차	2020.03.03	제46기 재무제표ㆍ연결재무제표 및영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

감사보고서 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

내부회계관리제도 평가보고서 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

준법지원인제도 운영실태 평가보고서 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성

보고사항 1건	-	참석	참석	참석	불참	참석

20-3차	2020.03.13	제46기 재무제표ㆍ연결재무제표 수정사항승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 감사보고서 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 이상승 감사위원회위원 : 2019년 3월 26일 임기 만료 퇴임 (19-2회차까지의 이사회 출석률 100%) 라. 감사위원회 지원조직 및 교육 현황 지배회사의 내부 감사부서가 감사위원회를 전담하여 보좌합니다. 동 조직은 감사위원회 개최 시 자료를 제공하여 의안 및 보고사항에 대한 이해를 돕고 있습니다. 감사위원은 각 분야의 전문적 지식과 경험을 활용하여 의안 및 보고사항에 대하여 자문 및 제언하고, 필요시 회사의 비용으로 전문가에게 자문을 요청할 수 있습니다. 회사는 업무수행과 관련하여 감사위원에게 아래와 같이 교육을 제공하였으며, 업무수행에 필요한 교육을 지속적으로 제공할 예정입니다.

회사가 업무수행과 관련하여 감사위원에게 교육을 제공한 내용은 아래와 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 04월 18일	회사	안미정 감사위원강진아 감사위원	신임 사외이사 대상 교육	- 회사소개 및 이사회 활동 관련 사항 안내- 사업본부별 사업 소개(손익현황, 성과 및 주요 이슈 등) 등

2019년 05월 28일	회사	장경환 감사위원유기풍 감사위원한부환 감사위원안미정 감사위원강진아 감사위원	해당사항 없음	- 군산공장 및 OCI SE 소개- 사업본부별 사업 소개(손익현황, 성과 및 주요 이슈 등) 등

2019년 06월 26일	한국상장회사협의회맞춤형 교육	장경환 감사위원유기풍 감사위원한부환 감사위원안미정 감사위원강진아 감사위원	해당사항 없음	- 감사위원의 직무 관련 최근 동향 (주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 전면 개정 시행, 상장회사 임원의 정보에 관한 공시의무 확대, 내부회계관리제도 등)- 상장회사 감사위원의 역할과 책임 등

공시서류제출일 전일 현재 감사위원회 지원조직 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	임원 1인팀장 1인, 팀원 4인 (3년 2개월)	- 감사위원회 개최(2019년 7회) 지원- 내부감사수행, 감사 결과 및 감사실 업무추진사항 보고 등- 감사위원에 대한 교육 지원 등

※ 근속연수는 감사위원회 지원업무 수행기간임.

마. 준법지원인에 관한 사항 지배회사는 상법 제542조의 13에 따라 준법지원인을 선임하였습니다. 준법지원인의 인적사항 및 경력은 아래와 같습니다.

준법지원인성명	출생년월	직위 및 담당업무	주요 경력	선임시기

채호석	1977년 10월	부장,법무팀 팀장	서울대학교 법학대학 법학과(학사) 법무법인 정세 변호사NH투자증권(주) 법무팀	2020년 1월

공시서류제출일 전일 현재 준법지원인의 주요 활동내역(준법점검 및 유효성평가)은 아래와 같습니다.

활동	점검 기간	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2018년 준법점검 및유효성 평가	2019.01~2019.02	2018년도 부서별 관련 법령 및소관 업무규정 위반여부 점검	위반사례 15건 수집 및관련법규/제재내용/위반경위 조사	개선방안 수립 및 이사회 보고

2019년 준법점검 및유효성 평가	2020.01~2020.02	2019년도 부서별 관련 법령 및소관 업무규정 위반여부 점검	위반사례 11건 수집 및관련법규/제재내용/위반경위 조사	개선방안 수립 및 이사회 보고

지배회사의 법무담당부서는 준법지원인을 보좌하는 조직으로, 계약관리, 법률사무처리 지원 등을 통해 회사의 준법 경영에 힘쓰고 있습니다. 공시서류제출일 전일 현재 준법지원인 지원조직의 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	7	팀장 1인, 팀원 6인(2년 10개월)	- 준법지원인의 2018년 준법점검 및 유효성 평가 지원 - 준법지원인의 2019년 준법점검 및 유효성 평가 지원

※ 근속연수는 준법지원인 지원업무 수행기간임.