OCI홀딩스 분기보고서 (2024.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

본 항목은 모두 당사의 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 대여금 및 차입금 내역- 대여금

당분기 중 특수관계자와의 대여금 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	유동성대체	환율변동효과	기말

Huaian Hongya New Energy Development Co., Ltd.	단기대여금	876,758	-	(657,568)	224,323	5,134	448,647

Huaian Hongya New Energy Development Co., Ltd.	장기대여금	219,189	-	-	(224,323)	5,134	-

Longkou Huazhun New Energy Development Co., Ltd.	단기대여금	420,989	-	(420,989)	-	-	-

Longkou Huazhun New Energy Development Co., Ltd.	장기대여금	736,732	-	(736,732)	-	-	-

OCI China Co., Ltd.	단기대여금	5,286,540	-	(5,286,540)	-	-	-

(주)디씨알이	단기대여금	57,000,000	17,400,000	(2,900,000)	(40,000,000)	-	31,500,000

(주)디씨알이	장기대여금	-	-	-	40,000,000	-	40,000,000

OCI SE(주)	장기대여금	3,507,541	-	-	-	-	3,507,541

합 계	68,047,749	17,400,000	(10,001,829)	-	10,268	75,456,188

유동성대체를 제외한 당분기 중 발생한 대여금 내역은 아래와 같습니다.

특수관계자명	이사회 결의일자	대여기간	목적	한도금액	거래금액	내용	조건

증가	감소 (상환)

(주)디씨알이	2024.3.18	2024.3.21 ~ 2025.3.21(1년간)	사업비용 및 금융비용	225억 원	174억 원	29억 원	한도대출	연 6.1%(고정금리)

(주)디씨알이	2024.6.20(주1)	2024.6.30 ~ 2026.3.20(2년간)	사업비용 및 금융비용	400억 원	-	-	한도대출	연 6.1%(고정금리)

(주)디씨알이	2024.9.11(주2)	2024.9.21 ~ 2025.9.21(1년간)	사업비용 및 금융비용	170억 원	-	-	한도대출	연 6.1%(고정금리)

(주1) 2024년 6월 20일, 당사는 (주)디씨알이에 대하여 2022년 6월 400억 원 한도로 대여한 계약의 만기연장을 결정하였습니다.(주2) 2024년 9월 11일, 당사는 (주)디씨알이에 대하여 2023년 9월 170억 원 한도로 대여한 계약의 만기연장을 결정하였습니다.

- 차입금 당분기 중 특수관계자와의 차입금 거래는 없습니다.

나. 담보제공자산 및 지급보증 등

- 제공받은 지급보증 및 담보 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보는 없습니다. - 제공한 보증내역 당분기말 현재 당사가 종속기업에 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:USD,CNY,MYR)

회사명	지급보증기관	외화단위	2024.9.30.	내 용

OCI Energy LLC (구,OCI Solar Power LLC) (주1)	Alamo6 Solar Holdings, LLC	USD	386,966,362	계약이행보증

OCI Energy LLC (구,OCI Solar Power LLC)(주2)	BHES Pearl Solar Holdings, LLC	USD	90,379,535	계약이행보증

OCIM Sdn. Bhd. (주3)	Syarikat SescoBerhad	MYR	1,000,727,280	계약이행보증

(주1) 당사는 종속회사인 OCI Energy LLC (구,OCI Solar Power LLC)가 그 종속회사인 OCI Solar San Antonio 6 LLC를 매각하는 것과관련하여 당사의 종속회사인 OCI Enterprises Inc.와 연대보증인으로서 계약이행보증을 하고 있습니다. (주2) 당사는 종속회사인 OCI Energy LLC (구,OCI Solar Power LLC)가 그 종속회사인 OCI Solar TRE Holding LLC를매각하는 것과 관련하여 당사의 종속회사인 OCI Enterprises Inc.와 연대보증인으로서 계약이행보증을 하고 있습니다. (주3) 당사는 OCIM Sdn. Bhd.가 현지의 전기공급회사와 체결한 전기공급계약에 대해서, 계약이행보증을 하고 있습니다.

- 담보제공자산 당분기말 현재 종속기업 OCI SE(주) 및 관계기업 행복도시태양광발전소(주)의 차입금 관련하여 OCI SE(주) 및 행복도시태양광발전소(주)의 투자주식 전체에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.

- 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 당사는 2023년 5월 1일자로 상법 제530조의 3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 인적분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편, 분할전 회사가 당사자인 소송사건 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 분할계획서의 승계대상 소송 목록에 기재된 바에 따라 승계하였습니다.

당사는 인천지역발전에 기여하기 위하여 물적분할 전인 2004년도에 생산중단한 소다회 제품의 부산물인 부산석회를 인천공장 구역내 유수지에 매립하여 원상회복하고해당 매립부지에 녹지 및 유원지 시설을 조성하기로 2003년 12월 31일 인천광역시 등과 합의하였으며, 동 부산석회 매립공사가 상당부분 진행되었습니다. 당사는 부산석회와 관련된 비용추정액을 복구손실충당부채로 계상하였으며, 분할기일인 2008년5월 1일까지 지출하고 남은 잔액을 신설회사인 (주)디씨알이로 모두 승계하였습니다.

한편, 당사는 폐석회 처리와 관련한 비용은 분할계약서에 따라 당사가 부담하기로 하였고, 이에 따라 폐석회처리 의무자인 (주)디씨알이는 관련비용 발생시 당사에게 (주)디씨알이로의 전액 변제를 청구하고 있으며, 당분기에 폐석회 매립과 관련된 충당부채를 계상하였습니다 (별도재무제표 주석 16 참조).

다. 자금보충약정

당분기말 현재 당사가 종속기업에 제공한 자금보충약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지급보증기관	2024.9.30.	내 용

(주)디씨알이	한국투자증권 등	339,000,000	자금보충약정

OCI SE(주)	한국산업은행	10,000,000	자금보충약정

2. 대주주와의 자산양수도 등가. 출자 및 출자지분 처분내역

- 특수관계자와의 지분거래내역 당분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	거래내역	2024.1.1. ~ 2024.9.30.

유상증자 및 출자	오씨아이 주식회사	현물출자	144,037,816

3. 대주주와의 영업거래 당분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	관계	거래종류	거래기간	거래내용	거래금액

OCI(주)	종속기업	매출,매입 등	2024.01.01 ~ 2024.09.30	브랜드 수수료, 용역매출 등	11,975,257

OCIM Sdn. Bhd.	종속기업	매출,매입 등	2024.01.01 ~ 2024.09.30	브랜드 수수료, 용역매출 등	269,627,037

OCI SE(주)	종속기업	매출,매입 등	2024.01.01 ~ 2024.09.30	브랜드 수수료, 용역매출 등	35,709,066

※ 기업공시서식작성기준에 따라, 거래금액이 최근 사업연도 별도 매출액의 5/100 이상에 해당하는 법인만 기재하였습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 당분기 중 발생한 대주주에 대한 주식기준보상 거래는 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당분기 중 발생한 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.