OCI홀딩스 분기보고서 (2023.09)
1. 회사의 개요

당사는 2022년 11월 이사회 결의와 2023년 3월 22일 정기주주총회의 결의에 따라, 2023년 5월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 오씨아이 주식회사(456040, 이하 "OCI(주)")를 신설하고, 분할존속회사의 명칭을 오씨아이홀딩스 주식회사(010060)로 변경하였습니다. 회사 분할의 주요 내용은 다음과 같으며, 보고서 작성일 현재 당사의 분할은 종료되었습니다.

분할존속회사	분할신설회사	분할의 내용

OCI 홀딩스(주)	OCI(주)	1) 방식 : 단순·인적분할2) 목적 :- 각 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 경영효율성을 극대화- 분할존속회사를 지주회사로 전환함으로써 경영안정성 및 투명성 강화3) 비율 :- OCI 홀딩스(주) : OCI(주) = 0.6881792 : 0.31182084) 주식수 :- 분할 전 주식수 : 23,849,371주- 분할 후 주식수 : OCI 홀딩스(주) : OCI(주) = 16,412,642주 : 7,436,729주5) 일정 :- 2022.11.23 분할계획서 승인을 위한 이사회 결의일- 2023.03.22 분할계획서 승인을 위한 정기주주총회일- 2023.05.01 분할기일- 2023.05.30 변경상장 및 재상장일

관련 사항은 하기의 공시를 참조하십시오.(최초 공시 일자 기재) [2022-11-23 주요사항보고서(회사분할결정)] [2023-02-01 증권신고서(분할)] [2023-02-22 투자설명서] [2023-03-22 정기주주총회결과] [2023-05-02 증권발행실적보고서(합병등)]분할 후 당사는 OCI(주)의 주주들 중 공개매수에 응한 주주로부터 OCI(주) 발행 보통 주식을 현물출자 받고, 그 대가로 회사의 신주를 발행 및 배정하는 교환공개매수의 방법으로 OCI(주) 발행 주식을 취득함으로써 지주회사 성립요건을 모두 충족하며, 지주회사 체제로 새롭게 출발하고자 후속 절차를 진행 중 입니다.

가. 연결대상 종속회사의 개황OCI 홀딩스 주식회사(010060, 이하 "지배회사")는 공시서류작성기준일 현재 68개(국내 6개, 해외 62개)의 종속회사가 있습니다. 연결실체 중 지배회사만 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같으며, 각 회사의 개요 및 사업의 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

- 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	0	0	0	0	0

비상장	55	16	3	68	10

합계	55	16	3	68	10

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	OCI San Antonio La Salle ESS LLC	당기 설립

La Salle ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio Clairemont ESS LLC	당기 설립

Clairemont ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio SunShiner ESS LLC	당기 설립

SunShiner ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U Solar 1 LLC	당기 설립

Lazy U Solar 1 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U Solar 2 LLC	당기 설립

Lazy U Solar 2 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U ESS 1 LLC	당기 설립

Lazy U ESS 1 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U ESS 2 LLC	당기 설립

Lazy U ESS 2 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Rush ESS LLC	당기 설립

Rush ESS LLC (구 OCI Rush ESS LLC)	당기 설립

연결제외	Three W Solar LLC	당기 매각

OCI Stillhouse Solar LLC	당기 매각

Bexar ESS LLC	당기 매각

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

공시서류작성기준일 현재 지배회사의 명칭은 『오씨아이홀딩스 주식회사』(약칭 『OCI 홀딩스 주식회사』, 영문 『OCI Holdings Company Ltd.』) 입니다. 라. 설립일자 및 존속기간

지배회사는 소다회 및 관련 제품의 제조ㆍ판매를 주사업 목적으로 1959년 8월 5일 설립되었으며, 1976년 6월에 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 2001년 5월 1일을 합병기일로 주식회사 제철화학과 합병하였으며, 합병된 회사는 동양화학공업 주식회사에서 동양제철화학 주식회사로 상호를 변경하고, 2001년 5월 18일 동양제철화학 주식회사로 주권을 변경 상장하였습니다. 2009년 4월 1일 지배회사는 상호를 동양제철화학 주식회사에서 OCI 주식회사로 변경하였습니다. 2023년 5월 1일을 분할기일로 지배회사는 분할존속회사 OCI 홀딩스 주식회사와 분할신설회사 OCI 주식회사로 인적분할하였으며, 상호는 OCI 주식회사에서 OCI 홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 서울특별시 중구 소공로 94전화번호 : 02) 727-9300

홈페이지 : http://www.oci-holdings.co.kr

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요사업의 내용연결회사는 베이직케미컬 및 카본케미컬 제품, 에너지솔루션, 도시개발, 바이오사업 투자 등 다양한 사업 포트폴리오를 운영하고 있습니다.베이직케미컬 제품은 연결매출의 약 37%로, 대표제품인 폴리실리콘은 글로벌 태양광업체(Longi 등)에 판매되고 있습니다.카본케미컬 제품은 연결매출의 약 16%이며, 대표제품인 카본블랙은 자동차 타이어 및 산업용 고무, 플라스틱 제조 업체 등에 주로 판매됩니다.연결회사는 태양광발전소, 에너지저장시스템(ESS) 등 에너지솔루션을 제공하고 있으며, 유망한 바이오 기업에 대한 투자 및 도시개발 사업도 영위하고 있습니다.또한, 공시서류작성기준일 현재 지배회사는 2022년 11월 23일에 개최된 이사회 결의와 2023년 3월 22일 주주총회의 결의에 따라, 2023년 5월 1일을 분할기일로 인적분할을 하여 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업을 영위하고 있으며 해당 사업은 기타부문으로 분류되어 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 지주회사 성립 요건을 충족하였으며, 후속 절차를 진행 중 입니다. 당사는 지주회사 전환을 통해 기업지배구조의 투명성을 제고하고 책임경영체제를 확립하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 합니다.자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거하여 오씨아이홀딩스 주식회사의 대표이사인 이우현을 동일인으로 하는 오씨아이 기업집단에 속해 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 소속 계열회사의 현황은 아래와 같으며, 기업들의 기업명, 업종 등 상세 내용은 상세표를 참고해주시기 바랍니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

오씨아이 기업집단	7	15	22

자. 신용평가에 관한 사항공시서류제출일 전일 현재 신용평가에 관한 사항은 아래와 같습니다.

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2023.09.26	기업신용평가	A+	한국기업평가(주)(AAA~D)	본

2023.09.22	기업신용평가	A+	NICE신용평가(주)(AAA~D)	본

□ 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미1) 기업어음 신용등급

등급체계	등급 부여 의미

A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3	적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D	상환불능 상태임

※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음

2) 회사채 신용등급

등급체계	등급 부여 의미

AAA	원리금 지급능력이 최상임

AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임

A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D	상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음3) 기업신용등급

등급체계	등급 부여 의미

AAA	전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA	전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A	전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB	전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB	전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B	전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D	채무 지급불능상태에 있음

※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1976년 06월 02일	해당사항 없음	해당사항 없음

※ 주권상장일자는 OCI 홀딩스(주)의 전신인 동양화학공업(주)의 유가증권시장 상장일임