OCI홀딩스 사업보고서 (2023.12)
1. 회사의 개요

당사는 2022년 11월 이사회 결의와 2023년 3월 22일 정기주주총회의 결의에 따라, 2023년 5월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 오씨아이 주식회사(456040, 이하 "OCI(주)")를 신설하고, 분할존속회사의 명칭을 오씨아이홀딩스 주식회사(010060)로 변경하였습니다. 회사 분할의 주요 내용은 다음과 같으며, 보고서 작성일 현재 당사의 분할은 종료되었습니다.

분할존속회사	분할신설회사	분할의 내용

OCI 홀딩스(주)	OCI(주)	1) 방식 : 단순·인적분할2) 목적 :- 각 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 경영효율성을 극대화- 분할존속회사를 지주회사로 전환함으로써 경영안정성 및 투명성 강화3) 비율 :- OCI 홀딩스(주) : OCI(주) = 0.6881792 : 0.31182084) 주식수 :- 분할 전 주식수 : 23,849,371주- 분할 후 주식수 : OCI 홀딩스(주) : OCI(주) = 16,412,642주 : 7,436,729주5) 일정 :- 2022.11.23 분할계획서 승인을 위한 이사회 결의일- 2023.03.22 분할계획서 승인을 위한 정기주주총회일- 2023.05.01 분할기일- 2023.05.30 변경상장 및 재상장일

관련 사항은 하기의 공시를 참조하십시오.(최초 공시 일자 기재) [2022-11-23 주요사항보고서(회사분할결정)] [2023-02-01 증권신고서(분할)] [2023-02-22 투자설명서] [2023-03-22 정기주주총회결과] [2023-05-02 증권발행실적보고서(합병등)] 분할 후 당사는 OCI(주)의 주주들 중 공개매수에 응한 주주로부터 OCI(주) 발행 보통주식을 현물출자 받고, 그 대가로 회사의 신주를 발행 및 배정하는 교환공개매수의 방법으로 OCI(주) 발행 주식을 취득함으로써 지주회사 성립요건을 모두 충족하며, 2023년 9월 22일자로 지주회사 체제로 전환되었습니다.

구 분	내 용	일 정	단 계

인적분할	분할 이사회 결의	2022년 11월 23일	완료

분할기일	2023년 5월 1일	완료

분할재상장	2023년 5월 30일	완료

공개매수 및 현물출자	공개매수 및 현물출자 이사회 결의	2023년 7월 27일	완료

지주회사 성립요건 충족	2023년 9월 22일	완료

신주상장	2023년 10월 13일	완료

지주회사 전환신고에 대한 회신 접수	2023년 12월 21일(전환일자 : 2023년 9월 22일)	완료

자회사 현물출자	유상증자 참여 및 현물출자계약 체결	2023년 10월 26일	완료

현물출자 납입	2024년 1월 25일	완료

신주 주권 교부 및 상장	2024년 2월 14일	완료

가. 연결대상 종속회사의 개황 OCI 홀딩스 주식회사(010060, 이하 "지배회사" 또는 "당사")는 공시서류작성기준일 현재 72개(국내 6개, 해외 66개)의 종속회사가 있습니다. 연결실체 중 지배회사만 유가증권시장에상장되어 있습니다. 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같으며, 각 회사의 개요 및 사업의 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다. - 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	0	0	0	0	0

비상장	55	20	3	72	11

합계	55	20	3	72	11

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	OCI San Antonio La Salle ESS LLC	당기 설립

La Salle ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio Clairemont ESS LLC	당기 설립

Clairemont ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio SunShiner ESS LLC	당기 설립

SunShiner ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U Solar 1 LLC	당기 설립

Lazy U Solar 1 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U Solar 2 LLC	당기 설립

Lazy U Solar 2 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U ESS 1 LLC	당기 설립

Lazy U ESS 1 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Lazy U ESS 2 LLC	당기 설립

Lazy U ESS 2 LLC	당기 설립

OCI San Antonio Rush ESS LLC	당기 설립

Rush ESS LLC (구 OCI Rush ESS LLC)	당기 설립

San Antonio Alamo City ESS LLC	당기 설립

Alamo City ESS LLC	당기 설립

OCI San Antonio Pepper Solar Farm LLC	당기 설립

Pepper Solar Farm LLC	당기 설립

연결제외	Three W Solar LLC	당기 매각

OCI Stillhouse Solar LLC	당기 매각

Bexar ESS LLC	당기 매각

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

공시서류작성기준일 현재 당사의 명칭은 『오씨아이홀딩스 주식회사』(약칭 『OCI 홀딩스 주식회사』, 영문 『OCI Holdings Company Ltd.』) 입니다. 라. 설립일자 및 존속기간

당사는 소다회 및 관련 제품의 제조ㆍ판매를 주사업 목적으로 1959년 8월 5일 설립되었으며, 1976년 6월에 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 2001년 5월 1일을 합병기일로 주식회사 제철화학과 합병하였으며, 합병된회사는 동양화학공업 주식회사에서 동양제철화학 주식회사로 상호를 변경하고, 2001년 5월 18일 동양제철화학 주식회사로 주권을 변경 상장하였습니다. 2009년 4월 1일 당사는 상호를 동양제철화학 주식회사에서 OCI 주식회사로 변경하였습니다. 2023년 5월 1일을 분할기일로 당사는 분할존속회사 OCI 홀딩스 주식회사와 분할신설회사 OCI 주식회사로 인적분할하였으며, 상호는 OCI 주식회사에서 OCI 홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 서울특별시 중구 소공로 94전화번호 : 02) 727-9300

홈페이지 : http://www.oci-holdings.co.kr

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요사업의 내용

당사는 2023년 5월 1일을 분할기일로 하여, 베이직케미컬 사업부문, 카본케미컬 사업부문을 오씨아이㈜로 단순·인적분할하고, 존속법인인 당사는 오씨아이홀딩스㈜로 명칭을 변경하였습니다. 그리고 같은 해 9월 공개 매수 및 현물출자에 의한 유상증자를 완료하며 2023년 9월 22일자로 지주회사로 전환하였습니다. 그리고 공시서류작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)상 지주회사로서 ㈜부광약품, ㈜오씨아이, ㈜디씨알이, ㈜오씨아이에스이 등 10개의 자회사와 부광메디카㈜ 등 2개의 손자회사를 두고 있습니다. 당사는 지주회사로서 타회사의 주식취득을 통하여 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다. 주요 수입원으로는 자회사 및 기타 투자회사들로부터 받는 배당수익과 경영자문수수료수익, OCI 브랜드 사용자에게 수취하는 브랜드수수료수익, 임대수익 등이 있습니다. 당기말 별도재무제표기준 영업수익은 누계기준으로 배당금수익 비중이 94.9%, 임대수익은 2.8%, 나머지 수익은 2.3%입니다. 주요 자회사 및 주요 종속회사가 영위하는 사업으로는 도시개발사업((주)디씨알이), 석유화학계 기초 화합물 제조업 (오씨아이(주)), 열병합 발전업(오씨아이에스이(주), OCISE), 폴리실리콘 생산 및 판매업(OCIM Sdn. Bhd.), 태양광발전 시설 운영 및 발전업(OCI Enterprises Inc.)이 있습니다. 또한, 공시서류작성기준일 현재 당사는 2022년 11월 23일에 개최된 이사회 결의와 2023년 3월 22일 주주총회의 결의에 따라, 2023년 5월 1일을 분할기일로 인적분할을 하여 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업을 영위하고 있으며 해당사업은 기타부문으로 분류되어 있습니다. 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거하여 오씨아이홀딩스 주식회사의 대표이사인 이우현을 동일인으로 하는 오씨아이 기업집단에 속해 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 소속 계열회사의 현황은 아래와 같으며, 기업들의 기업명, 업종 등 상세 내용은 상세표를 참고해주시기 바랍니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

오씨아이 기업집단	7	15	22

자. 신용평가에 관한 사항공시서류제출일 전일 현재 분할 후 OCI 홀딩스의 신용평가에 관한 사항은 아래와 같습니다.

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2023.09.26	기업신용평가	A+	한국기업평가(주)(AAA~D)	본

2023.09.22	기업신용평가	A+	NICE신용평가(주)(AAA~D)	본

분할 전 외부 신용평가기관으로부터 받은 회사채 등급은 아래와 같습니다.

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2023.03.24	무보증회사채	A+	한국기업평가(주)(AAA~D)	본, 정기

2023.03.23	무보증회사채	A+	한국신용평가(주)(AAA~D)	본, 정기

2023.03.22	무보증회사채	A+	NICE신용평가(주)(AAA~D)	본, 정기

2022.06.10	무보증회사채	A	NICE신용평가(주)(AAA~D)	정기

2022.06.07	무보증회사채	A	한국기업평가(주)(AAA~D)	정기

2022.05.24	무보증회사채	A	한국신용평가(주)(AAA~D)	정기

2021.06.29	무보증회사채	A	한국신용평가(주)(AAA~D)	정기

2021.03.29	무보증회사채	A	NICE신용평가(주)(AAA~D)	본, 정기

2021.03.26	무보증회사채	A	한국기업평가(주)(AAA~D)	본, 정기

□ 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미1) 기업어음 신용등급

등급체계	등급 부여 의미

A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3	적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D	상환불능 상태임

※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음

2) 회사채 신용등급

등급체계	등급 부여 의미

AAA	원리금 지급능력이 최상임

AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임

A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D	상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) 기업신용등급

등급체계	등급 부여 의미

AAA	전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA	전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A	전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB	전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB	전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B	전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D	채무 지급불능상태에 있음

※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1976년 06월 02일	해당사항 없음

※ 주권상장일자는 OCI 홀딩스(주)의 전신인 동양화학공업(주)의 유가증권시장 상장일임