OCI홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 51 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	4,118,942,106	4,763,348,250

현금및현금성자산	901,793,461	1,143,262,782

단기금융자산	488,867,293	365,944,621

매출채권및기타채권	400,863,366	841,109,439

유동파생상품자산	4,750,412	368,828

매각예정자산	0	1,816,385

유동재고자산	2,224,324,765	2,345,022,178

당기법인세자산	5,011,086	5,234,760

기타유동자산	93,331,723	60,589,257

비유동자산	3,673,808,753	3,330,306,472

장기금융자산	59,669,266	61,545,192

장기매출채권및기타채권	52,058,540	6,765,342

비유동파생상품자산	0	9,068,991

이연법인세자산	295,517,069	289,772,878

관계기업및공동기업투자	509,897,809	377,785,000

투자부동산	30,457,091	23,118,220

유형자산	2,551,119,829	2,374,009,389

무형자산	171,147,526	154,795,618

순확정급여자산	2,976,874	19,271,720

기타비유동자산	964,749	14,174,122

자산총계	7,792,750,859	8,093,654,722

부채

유동부채	1,526,587,220	1,901,359,096

단기금융부채	889,156,258	1,075,812,403

매입채무및기타채무	477,096,120	664,201,341

유동파생상품부채	2,289,537	143,300

당기법인세부채	9,266,008	13,307,378

충당부채	10,774,555	12,951,697

기타 유동부채	138,004,742	134,942,977

비유동부채	1,681,800,829	1,356,754,284

장기금융부채	1,062,858,065	891,790,854

장기매입채무및기타채무	23,772,096	22,734,666

비유동충당부채	62,252,730	52,169,655

순확정급여부채	2,744,812	614,052

이연법인세부채	133,195,149	143,459,903

비유동당기법인세부채	1,479,206	2,863,447

기타 비유동 부채	395,498,771	243,121,707

부채총계	3,208,388,049	3,258,113,380

자본

지배회사의 소유주지분	3,799,831,802	3,979,195,012

자본금	106,852,180	106,852,180

주식발행초과금	840,205,795	840,205,795

기타자본잉여금	66,015,668	66,015,668

기타자본구성요소	(578,049,781)	(575,522,645)

이익잉여금	3,364,807,940	3,541,644,014

비지배주주지분	784,531,008	856,346,330

자본총계	4,584,362,810	4,835,541,342

부채와자본총계	7,792,750,859	8,093,654,722

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	845,110,460	2,569,475,299	908,847,145	2,723,467,323

매출원가	795,058,484	2,353,895,037	807,087,412	2,274,632,587

매출총이익	50,051,976	215,580,262	101,759,733	448,834,736

판매비와관리비	103,392,904	300,552,070	81,248,224	239,503,765

영업이익	(53,340,928)	(84,971,808)	20,511,509	209,330,971

금융수익	6,792,589	74,139,331	(590,955)	113,785,287

금융비용	22,825,716	101,771,105	46,366,089	122,822,119

관계기업및공동기업투자손익	(12,872,785)	(4,952,980)	4,477,797	15,235,195

기타영업외수익	42,329,687	73,189,385	1,954,205	289,706,614

기타영업외비용	75,109,382	126,708,578	2,129,417	226,243,445

법인세비용차감전계속사업순이익	(115,026,535)	(171,075,755)	(22,142,950)	278,992,503

법인세비용(수익)	(41,618,902)	(280,512)	(3,418,115)	83,274,043

당기순이익(손실)	(73,407,633)	(170,795,243)	(18,724,835)	195,718,460

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사의 소유주지분	(36,411,201)	(115,249,762)	(21,243,038)	170,291,193

비지배주주지분	(36,996,432)	(55,545,481)	2,518,203	25,427,267

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,950)	(6,165)	(1,110)	8,801

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,950)	(6,165)	(1,110)	8,801

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(73,407,633)	(170,795,243)	(18,724,835)	195,718,460

기타포괄손익	67,363,038	(17,642,997)	82,887,311	197,535,666

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(22,123)	3,087,596	1,879,593	3,328,948

확정급여제도의 재측정요소	145,798	(175,143)	(78,099)	(276,566)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(151,415)	3,299,954	1,971,426	3,696,369

관계기업및공동기업투자자본변동	(16,506)	(37,215)	(13,734)	(90,855)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	67,385,161	(20,730,593)	81,007,718	194,206,718

관계기업및공동기업투자자본변동	(464,286)	(824,490)	283,520	260,091

해외사업환산손익	70,065,762	(17,689,788)	80,724,198	193,946,627

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(2,216,315)	(2,216,315)	0	0

총포괄손익	(6,044,595)	(188,438,240)	64,162,476	393,254,126

총포괄손익의 귀속

지배회사의 소유주지분	27,616,664	(130,767,804)	62,520,026	365,198,347

비지배주주지분	(33,661,259)	(57,670,436)	1,642,450	28,055,779

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	107,063,575	840,204,235	61,534,199	(863,521,893)	3,575,823,601	3,721,103,717	93,828,917	3,814,932,634

배당금	0	0	0	0	(64,561,144)	(64,561,144)	(12,563,010)	(77,124,154)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	170,291,193	170,291,193	25,427,267	195,718,460

관계기업및공동기업투자자본변동	0	0	0	260,290	(90,855)	169,435	(199)	169,236

해외사업환산손익	0	0	0	191,171,883	0	191,171,883	2,774,744	193,946,627

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(130,533)	(130,533)	(146,033)	(276,566)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	3,696,369	0	3,696,369	0	3,696,369

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0

자기주식 소각	(211,395)	0	0	18,877,363	(18,665,968)	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(42,547,366)	(42,547,366)	(42,547,366)

종속회사의 자기주식 소각	0	0	2,820,160	0	0	2,820,160	(2,820,160)	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	767,552,655	767,552,655

유상증자	0	1,560	0	0	0	1,560	0	1,560

2024.09.30 (기말자본)	106,852,180	840,205,795	64,354,359	(692,063,354)	3,662,666,294	3,982,015,274	874,054,181	4,856,069,455

2025.01.01 (기초자본)	106,852,180	840,205,795	66,015,668	(575,522,645)	3,541,644,014	3,979,195,012	856,346,330	4,835,541,342

배당금	0	0	0	0	(41,298,217)	(41,298,217)	(14,144,886)	(55,443,103)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(115,249,762)	(115,249,762)	(55,545,481)	(170,795,243)

관계기업및공동기업투자자본변동	0	0	0	(753,890)	(37,215)	(791,105)	(70,600)	(861,705)

해외사업환산손익	0	0	0	(15,559,625)	0	(15,559,625)	(2,130,163)	(17,689,788)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(250,951)	(250,951)	75,808	(175,143)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	3,299,954	0	3,299,954	0	3,299,954

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	(2,216,315)	0	(2,216,315)	0	(2,216,315)

자기주식 소각	0	0	0	19,999,929	(19,999,929)	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(7,297,189)	0	(7,297,189)	0	(7,297,189)

종속회사의 자기주식 소각

연결범위의 변동

유상증자

2025.09.30 (기말자본)	106,852,180	840,205,795	66,015,668	(578,049,781)	3,364,807,940	3,799,831,802	784,531,008	4,584,362,810

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	572,220,487	185,984,381

영업활동으로 창출된 현금	590,876,703	175,994,559

이자수취	34,926,344	55,759,347

이자지급(영업)	(51,409,748)	(69,745,345)

배당금의 수령	17,698,220	33,329,766

법인세의 납부	(19,871,032)	(9,353,946)

투자활동으로 인한 현금흐름	(555,542,142)	(112,476,717)

단기금융상품의 감소	947,486,968	762,584,936

단기금융상품의 증가	(953,786,516)	(685,773,209)

단기대여금의 감소	1,106,115	1,015,440

단기대여금의 증가	(168,734)	(4,132,943)

상각후원가측정금융자산의처분	314,569,026	110,026,768

상각후원가측정금융자산의취득	(431,416,629)	(205,664,874)

당기손익-공정가치금융자산의처분	940,091	0

당기손익-공정가치금융자산의취득	0	(14,325,225)

유동파생상품자산의 증가	(2,601,662)	0

장기금융상품의 증가	(46,590)	(156,658)

장기대여금의 증가	(10,000)	0

임차보증금의 감소	326,461	305,204

임차보증금의 증가	(514,583)	(1,092,689)

유형자산의 처분	563,962	1,431,503

유형자산의 취득	(273,160,389)	(244,748,528)

무형자산의 처분	574,091	0

무형자산의 취득	(1,559,687)	(2,438,352)

정부보조금의 수취	0	57,455

매각예정자산의 처분	36,716,337	268,297

관계및공동기업투자의 처분	6,000,615	0

관계및공동기업투자의 취득	(149,187,814)	(30,740,296)

종속회사의 처분	(300,000)	(78,152,761)

사업결합으로 인한 현금의 유입(유출)	(51,073,204)	279,059,215

선급금의 감소	0	50,000,000

선급금의 증가	0	(50,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(240,177,328)	(126,224,162)

단기차입금의 증가	534,227,033	699,747,050

단기차입금의 감소	(565,218,633)	(725,417,446)

유동성장기부채의 감소	(421,227,537)	(174,694,422)

장기차입금의 증가	141,718,299	50,000,000

유동리스부채의 감소	(7,358,328)	(5,451,993)

사채의 발행	150,000,000	150,000,000

유동성임대보증금의 감소	0	(255,233)

임대보증금의 증가	50,000	33,426

임대보증금의 감소	0	(30,670)

국고보조금의 증가	23,078	73,380

자기주식의 취득	(7,297,189)	(42,547,366)

배당금지급	(52,543,467)	(77,116,380)

현물출자 유상증자로 인한 감소	0	(22,276)

차입 조달 관련 수수료의 지급	(12,550,584)	(542,232)

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(17,970,338)	50,869,836

현금및현금성자산의순증가(감소)	(241,469,321)	(1,846,662)

기초현금및현금성자산	1,143,262,782	1,213,823,579

기말현금및현금성자산	901,793,461	1,211,976,917