OCI홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 43 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 42 기말 2015.12.31 현재
제 41 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	1,917,355,621	2,399,834,131	1,886,070,902

현금및현금성자산	378,783,079	476,828,892	518,199,191

단기금융자산	185,176,841	32,462,486	53,368,031

매출채권및기타채권	491,711,586	563,086,185	664,833,891

유동파생상품자산	3,716,107	1,723,836	1,795,966

매각예정자산	719,810,604	36,658,001

재고자산	777,200,943	516,898,678	552,644,073

당기법인세자산	2,322,112	4,036,774	5,530,935

기타유동자산	78,444,953	84,986,676	53,040,814

비유동자산	4,297,432,866	4,898,941,347	5,532,642,902

장기금융자산	35,811,349	68,676,622	13,706,384

장기매출채권및기타채권	34,809,798	4,523,011	6,255,583

이연법인세자산	133,774,327	348,711,238	325,231,900

관계기업및공동기업투자	81,611,551	50,277,262	64,302,099

투자부동산	72,509,382	73,286,230	69,747,909

유형자산	3,571,825,142	4,258,759,955	4,869,033,913

무형자산	40,434,811	46,828,810	144,404,358

비유동법인세자산	316,681,333

기타비유동자산	9,975,173	47,878,219	39,960,756

자산총계	6,214,788,487	7,298,775,478	7,418,713,804

부채

유동부채	1,234,033,161	1,585,448,631	1,822,502,115

단기금융부채	922,902,424	627,639,316	979,613,531

매입채무및기타채무	298,733,229	623,973,030	824,166,882

유동파생상품부채	239,559	2,697,505	5,391,643

당기법인세부채	2,240,668	10,846,743	7,447,947

매각예정자산관련부채	312,112,319	2,938,779

충당부채	3,304,509	5,697,838

기타유동부채	6,612,772	2,481,880	2,943,333

비유동부채	1,725,776,229	2,471,121,287	2,340,724,266

장기금융부채	1,313,840,205	1,999,882,236	1,758,648,979

장기매입채무및기타채무	42,786,168	37,131,988	33,986,649

비유동충당부채	9,214,964	8,779,182	6,968,239

순확정급여부채	58,552,027	45,818,345	124,130,085

이연법인세부채	7,927,412	40,860,217

기타비유동부채	293,455,453	338,649,319	416,990,314

부채총계	2,959,809,390	4,056,569,918	4,163,226,381

자본

지배회사의 소유주지분	3,187,906,998	2,955,268,763	2,786,677,606

납입자본	912,878,558	923,875,468	917,098,330

자본금	127,246,855	127,246,855	127,246,855

기타불입자본	785,631,703	796,628,613	789,851,475

기타자본구성요소	(30,459,084)	19,879,542	(14,169,208)

이익잉여금	2,305,487,524	2,013,686,187	1,883,748,484

매각예정자산관련자본인식	(2,172,434)

비지배주주지분	67,072,099	286,936,797	468,809,817

자본총계	3,254,979,097	3,242,205,560	3,255,487,423

부채와자본총계	6,214,788,487	7,298,775,478	7,418,713,804

연결 손익계산서
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	535,470,815	2,088,875,439	597,851,364	1,774,210,724	2,301,520,602	2,420,464,774

제품매출	460,027,291	1,778,515,914	512,642,916	1,561,528,650	1,993,196,331	2,226,003,599

상품매출	68,977,855	282,775,298	78,950,537	179,292,675	268,292,990	147,472,249

임대수익	1,080,055	3,585,614	1,103,587	3,358,251	4,495,462	4,656,572

임가공수입	3,358,679	19,537,636	3,715,869	26,145,941	30,109,670	34,992,233

용역매출	1,848,033	3,983,679	1,112,792	2,831,385	3,934,480	4,444,457

기타매출	178,902	477,298	325,663	1,053,822	1,491,669	2,895,664

매출원가	476,495,159	1,813,024,483	574,031,895	1,681,328,619	2,215,819,606	2,229,424,397

제품매출원가	419,197,905	1,541,952,528	499,880,691	1,501,539,919	1,949,961,406	2,070,744,253

상품매출원가	50,944,968	250,702,981	66,478,300	154,110,324	232,815,252	128,748,245

임대원가	1,017,623	3,166,759	880,742	3,161,413	3,869,795	5,329,125

임가공원가	3,693,812	13,552,495	4,391,525	18,261,431	23,236,199	19,910,143

용역원가	1,447,753	3,158,263	2,066,138	3,257,117	4,477,690	3,188,450

기타매출원가	193,098	491,457	334,499	998,415	1,459,264	1,504,181

매출총이익	58,975,656	275,850,956	23,819,469	92,882,105	85,700,996	191,040,377

판매비와관리비	56,711,056	152,622,990	54,564,111	162,316,558	230,328,678	267,065,386

급여	14,227,027	41,903,670	13,814,139	44,761,530	61,854,415	56,967,536

퇴직급여	1,751,101	4,707,007	1,346,551	4,131,493	7,223,974	11,202,215

복리후생비	2,213,245	7,028,544	2,241,480	7,721,737	10,828,792	9,138,350

여비교통비	772,466	2,743,935	1,202,953	3,690,939	5,214,473	4,900,463

감가상각비	807,353	2,233,720	851,493	2,768,388	3,833,975	3,040,829

무형자산상각비	397,062	1,363,841	437,358	974,499	1,458,362	1,084,806

경상개발비	10,626,785	21,724,119	6,594,512	19,349,359	26,926,337	33,136,052

수수료	2,955,054	8,883,231	4,754,012	14,197,927	19,767,519	19,491,781

운반비	10,478,856	30,613,971	12,069,079	35,223,729	46,624,911	44,685,450

판매경비	856,504	2,638,653	758,788	2,071,391	2,882,249	2,697,844

대손상각비	(1,111,990)	(346,953)	(1,171,003)	(680,581)	6,440,719	56,691,124

기타	12,737,593	29,129,252	11,664,749	28,106,147	37,272,952	24,028,936

영업이익(손실)	2,264,600	123,227,966	(30,744,642)	(69,434,453)	(144,627,682)	(76,025,009)

영업외손익	(152,737,862)	(225,949,877)	(34,774,865)	(57,065,923)	(158,495,175)	18,834,019

금융수익	23,287,000	97,367,514	54,108,135	94,860,175	107,319,462	86,884,199

금융비용	(52,985,253)	(139,769,176)	(93,012,068)	(171,288,635)	(195,476,116)	(159,929,812)

관계기업및공동기업투자손익	12,608	2,743,108	1,301,764	2,941,546	4,380,822	8,354,267

기타영업외수익	1,984,071	234,349,749	5,224,011	32,771,219	40,723,924	130,941,549

기타영업외비용	(125,036,288)	(420,641,072)	(2,396,707)	(16,350,228)	(115,443,267)	(47,416,184)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)	(150,473,262)	(102,721,911)	(65,519,507)	(126,500,376)	(303,122,857)	(57,190,990)

계속영업법인세비용(이익)	(51,139,338)	(179,715,266)	(14,903,725)	(26,972,543)	(64,027,294)	(7,996,300)

계속영업이익(손실)	(99,333,924)	76,993,355	(50,615,782)	(99,527,833)	(239,095,563)	(49,194,690)

중단영업이익	194,771,318	52,923,055	136,709,081	421,164,107	91,529,390

당기순이익(손실)	(99,333,924)	271,764,673	2,307,273	37,181,248	182,068,544	42,334,700

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분	(96,617,481)	292,360,775	(23,682,130)	(27,883,512)	100,306,054	(19,913,720)

비지배지분	(2,716,443)	(20,596,102)	25,989,403	65,064,760	81,762,490	62,248,420

주당손익

계속영업과 중단영업 기본및희석주당순이익(손실)	(4,051)	12,259	(993)	(1,169)	4,206	(835)

계속영업 기본및희석주당순손실	(4,051)	4,276	(2,158)	(3,631)	(9,267)	(1,657)

연결 포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(99,333,924)	271,764,673	2,307,273	37,181,248	182,068,544	42,334,700

기타포괄손익	(43,752,500)	(54,568,826)	29,609,846	45,039,447	69,868,269	(12,494,877)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(111,586)	(559,438)	(192,538)	(765,438)	30,065,672	(32,525,933)

확정급여제도의 재측정요소	(111,586)	(559,438)	(192,538)	(765,438)	30,065,672	(32,525,933)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(43,640,914)	(54,009,388)	29,802,384	45,804,885	39,802,597	20,031,056

매도가능금융자산평가손익	7,358,284	5,719,604	(891,722)	2,345,258	1,660,390	(685,783)

관계기업및공동기업투자자본변동	(808,455)	52,885	759,116	776,612	3,150,629	1,061,703

해외사업환산손익	(50,190,743)	(59,781,877)	33,007,187	45,999,378	34,175,638	18,498,720

파생상품평가손익	(3,072,197)	(3,316,363)	815,940	1,160,583

기타의포괄손익	(4,167)

총포괄손익	(143,086,424)	217,195,847	31,917,119	82,220,695	251,936,813	29,839,823

총포괄손익의 귀속

지배회사의소유주지분	(136,613,037)	241,462,711	(4,380,099)	1,136,285	166,833,853	(41,255,741)

비지배지분	(42,060,341)	(24,266,864)	36,297,218	81,084,410	85,102,960	71,095,564

연결 자본변동표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배주주지분	비지배주주지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	매각예정자산관련자본	지배주주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	127,246,855	799,504,769	(29,311,563)	1,935,055,439	2,832,495,500	440,805,855	3,273,301,355

배당금	(58,804,467)	(58,804,467)

당기순이익(손실)	(19,913,722)	(19,913,722)	62,248,422	42,334,700

분기순이익(손실)

종속회사의 취득

종속회사의 유상증자	(311,644)	(311,644)	17,026,451	16,714,807

비지배지분과의 자본거래	(3,867,754)	(3,867,754)	(1,313,586)	(5,181,340)

종속회사의 처분

매도가능금융자산평가손익	(685,783)	(685,783)	(685,783)

관계기업및공동기업투자자본변동	1,057,378	1,057,378	4,325	1,061,703

해외사업환산손익	(5,473,896)	13,576,460	8,102,564	10,396,156	18,498,720

파생상품평가손익	1,198,467	1,198,467	(37,884)	1,160,583

확정급여제도의 재측정요소	(31,010,478)	(31,010,478)	(1,515,455)	(32,525,933)

매각예정자산 관련 재분류

기타	(4,167)	(382,755)	(386,922)	(386,922)

2014.12.31 (기말자본)	127,246,855	789,851,475	(14,169,208)	1,883,748,484	2,786,677,606	468,809,817	3,255,487,423

2015.01.01 (기초자본)	127,246,855	789,851,475	(14,169,208)	1,883,748,484	2,786,677,606	468,809,817	3,255,487,423

배당금	(4,769,874)	(4,769,874)	(53,551,704)	(58,321,578)

당기순이익(손실)	100,306,054	100,306,054	81,762,490	182,068,544

분기순이익(손실)

종속회사의 취득

종속회사의 유상증자	(342,466)	(342,466)	36,615,217	36,272,751

비지배지분과의 자본거래	7,119,604	7,119,604	(20,047,429)	(12,927,825)

종속회사의 처분	(229,992,064)	(229,992,064)

매도가능금융자산평가손익	1,660,390	1,660,390	1,660,390

관계기업및공동기업투자자본변동	3,150,629	3,150,629	3,150,629

해외사업환산손익	29,324,071	29,324,071	4,851,567	34,175,638

파생상품평가손익	815,940	815,940	815,940

확정급여제도의 재측정요소	31,576,769	31,576,769	(1,511,097)	30,065,672

매각예정자산 관련 재분류	(906,446)	3,078,880	(2,172,434)

기타	4,166	(254,126)	(249,960)	(249,960)

2015.12.31 (기말자본)	127,246,855	796,628,613	19,879,542	2,013,686,187	(2,172,434)	2,955,268,763	286,936,797	3,242,205,560

2015.01.01 (기초자본)	127,246,855	789,851,475	(14,169,208)	1,883,748,484	2,786,677,606	468,809,817	3,255,487,423

배당금	(4,769,874)	(4,769,874)	(52,799,822)	(57,569,696)

당기순이익(손실)

분기순이익(손실)	(27,883,512)	(27,883,512)	65,064,760	37,181,248

종속회사의 취득

종속회사의 유상증자	(230,260)	(230,260)	36,150,465	35,920,205

비지배지분과의 자본거래

종속회사의 처분

매도가능금융자산평가손익	2,345,258	2,345,258	2,345,258

관계기업및공동기업투자자본변동	776,612	776,612	776,612

해외사업환산손익	27,732,828	27,732,828	18,266,550	45,999,378

파생상품평가손익	(1,069,463)	(1,069,463)	(2,246,900)	(3,316,363)

확정급여제도의 재측정요소	(765,438)	(765,438)	(765,438)

매각예정자산 관련 재분류

기타

2015.09.30 (기말자본)	127,246,855	789,621,215	15,616,027	1,850,329,660	2,782,813,757	533,244,870	3,316,058,627

2016.01.01 (기초자본)	127,246,855	796,628,613	19,879,542	2,013,686,187	(2,172,434)	2,955,268,763	286,936,797	3,242,205,560

배당금	(4,972,891)	(4,972,891)

당기순이익(손실)

분기순이익(손실)	292,360,775	292,360,775	(20,596,102)	271,764,673

종속회사의 취득

종속회사의 유상증자	(288,779)	(288,779)	5,204,266	4,915,487

비지배지분과의 자본거래	(10,708,131)	(10,708,131)	2,474,178	(8,233,953)

종속회사의 처분	2,172,434	2,172,434	(198,303,387)	(196,130,953)

매도가능금융자산평가손익	5,719,604	5,719,604	5,719,604

관계기업및공동기업투자자본변동	52,885	52,885	52,885

해외사업환산손익	(56,111,115)	(56,111,115)	(3,670,762)	(59,781,877)

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(559,438)	(559,438)	(559,438)

매각예정자산 관련 재분류

기타

2016.09.30 (기말자본)	127,246,855	785,631,703	(30,459,084)	2,305,487,524	3,187,906,998	67,072,099	3,254,979,097

연결 현금흐름표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

영업활동으로 인한 현금흐름	359,668,577	122,120,592	20,502,952	171,122,993

영업활동으로 창출된 현금	411,683,647	191,610,260	141,039,838	380,855,067

이자의 수취	6,802,791	5,542,249	11,317,966	13,828,053

이자의 지급	(54,812,578)	(84,336,290)	(77,573,151)	(107,869,121)

배당금의 수취	15,587,905	3,583,553	4,270,608	6,615,677

법인세의 환급(납부)	(19,593,188)	5,720,820	(58,552,309)	(122,306,683)

투자활동으로 인한 현금흐름	(70,139,403)	(427,483,234)	(197,067,070)	(343,079,106)

단기금융상품의 감소	3,100,024	51,569,936	51,487,343	471,500,000

단기금융상품의 증가	(125,601,196)	(17,567,958)	(32,263,964)	(301,242,827)

단기대여금의 감소	36,388	1,950,896	9,261,912	3,060,499

단기대여금의 증가	(1,031,178)	(170,000)	(3,065,416)	(10,000)

만기보유금융자산의 감소	22,750	1,660,510	1,670,225	1,240,225

만기보유금융자산의 증가	(30,745)	(107,645)	(78,920)

매도가능금융자산의 감소	1,212,740	300,852

매도가능금융자산의 증가	(1,089,900)	(2,089,898)

장기금융상품의 감소	25,695,476	1,000	4,500

장기금융상품의 증가	(16,461,518)	(40,000,000)	(40,000,000)	(1,053,445)

장기대여금의 감소	704,865	403,032	19,500	644,046

장기대여금의 증가	(2,631,416)	(55,457)	(57,167)	(330,833)

투자부동산의 처분	1,868	4,951,285	4,951,285	27,574,177

투자부동산의 취득	(274,150)

유형자산의 처분	123,489	10,494,011	10,597,704	13,189,277

유형자산의 취득	(384,502,783)	(661,701,770)	(876,006,585)	(697,843,100)

무형자산의 감소	350,000	86,364	86,364	2,072,389

무형자산의 증가	(1,748,823)	(10,884,508)	(8,413,556)	(5,161,674)

종속회사의 처분	439,678,573	232,995,080	93,759,058

공동기업투자의 처분	23,232,164	(144,800)

관계기업투자주식의 취득	(32,320,826)	(119,405)	5,376,595

기타비유동자산의 감소(증가)	(95,010)

종속회사 처분 순현금유입	686,676,881	44,644,377

재무활동으로 인한 현금흐름	(375,361,938)	268,992,930	168,257,713	336,064,815

단기차입금의 증가	302,543,319	612,807,032	840,969,047	516,982,869

단기차입금의 감소	(406,205,116)	(528,981,927)	(769,534,736)	(432,828,250)

유동성장기부채의 감소	(378,165,922)	(307,320,701)	(330,158,948)	(388,810,407)

장기차입금의 증가	103,941,239	372,750,021	325,489,871	688,935,888

장기차입금의 감소	(2,751,950)	(55,657,884)	(59,526,256)	(28,962,246)

사채의 발행	13,000,000	194,314,200	194,314,200	29,909,700

국고보조금의 수령	597,336	2,730,828	1,249,462	3,778,531

유상증자	5,204,266	36,150,465	36,615,217	11,727,747

배당금의 지급	(4,972,891)	(57,568,845)	(58,392,922)	(59,157,057)

비지배지분의 취득	(8,233,953)	(12,927,825)	(1,496,000)

비지배지분과의 자본거래	489,538	(3,685,340)

기타재무활동으로 인한 현금유출	(318,266)	(230,259)	(328,935)	(330,620)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(85,832,764)	(164,166,358)	(8,306,405)	164,108,702

외화환산으로 인한 현금의 변동	(12,213,049)	14,523,628	8,375,109	2,127,722

매각예정자산에 포함된 현금의 감소	(78,421,951)	(41,439,003)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(98,045,813)	(100,268,035)	(41,370,299)	166,236,424

기초 현금및현금성자산	476,828,892	518,199,191	518,199,191	351,962,767

기말 현금및현금성자산	378,783,079	417,931,156	476,828,892	518,199,191