명신산업 사업보고서 (2023.12)
5. 위험관리 및 파생거래

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.가. 시장위험

(1) 시장위험1) 환율변동위험

연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다.

연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 화폐성자산부채의 내역은 다음과 같습니다

(단위:USD)

구 분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	83,253,160	54,528,220	52,994,031	66,059,331

법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며 당기말과 전기말 현재 환율변동위험은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당기말	전기말

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	3,703,793,734	(3,703,793,734)	(1,655,765,529)	1,655,765,529

2) 이자율 위험

연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당기말	전기말

단기차입금	33,894,000,000	47,217,100,000

유동성장기부채	5,443,420,000	25,412,100,000

장기차입금	93,421,485,259	64,764,404,178

합 계	132,758,905,259	137,393,604,178

당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당기말	전기말

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

법인세차감전손익	(1,327,589,052)	1,327,589,052	(1,373,936,042)	1,373,936,042

(2) 신용위험

1) 신용위험 발생원인 및 최대노출액신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사에 노출된 신용 위험은 제한적일 것으로 판단하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고있습니다.2) 기대신용손실 평가

연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.

채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결회사는 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년초과 매입채무 169,589,804,823 169,582,652,600 169,582,652,600 - - 미지급금(주1) 37,466,355,440 37,466,355,440 37,466,355,440 - - 미지급비용(주1) 2,100,076,516 2,100,076,516 2,100,076,516 - - 단기차입금 45,894,000,000 47,873,749,257 14,453,724,078 33,420,025,179 - 유동성장기부채 17,230,727,129 23,983,401,223 13,711,467,241 10,271,933,982 - 유동리스부채 9,174,180,738 13,076,305,964 6,146,308,678 6,929,997,286 - 비유동리스부채 73,539,720,618 85,132,241,441 - - 85,132,241,441 임대보증금 118,000,000 118,000,000 73,000,000 - 45,000,000 장기차입금 101,508,573,641 119,218,737,192 - - 119,218,737,192 금융보증부채(주2) 527,759,892 9,706,920,000 9,706,920,000 - - 합 계 457,149,198,797 508,258,439,633 253,240,504,553 50,621,956,447 204,395,978,633 (주1) 종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1년초과 매입채무 178,919,757,971 178,919,757,971 178,919,757,971 - - 미지급금(주1) 27,830,388,879 27,830,388,879 27,830,388,879 - - 미지급비용(주1) 1,186,256,506 1,186,256,506 1,186,256,506 - - 단기차입금 80,675,041,413 83,113,435,366 22,998,876,894 60,114,558,472 - 유동성장기부채 35,682,623,039 38,180,465,622 27,341,580,728 10,838,884,894 - 유동리스부채 9,810,612,813 13,167,807,737 6,745,582,128 6,422,225,609 - 비유동리스부채 70,402,250,324 84,180,731,812 - - 84,180,731,812 임대보증금 133,000,000 133,000,000 - 30,000,000 103,000,000 장기차입금 91,890,516,927 93,441,541,227 - - 93,441,541,227 금융보증부채(주2) 1,399,943,345 13,851,868,915 13,851,868,915 - - 파생상품부채 586,119,199 586,119,199 586,119,199 - - 합 계 498,516,510,416 534,591,373,234 279,460,431,220 77,405,668,975 177,725,273,039 (주1) 종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (4) 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 자기자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 509,720,440,831 545,467,699,718 차감 : 현금 및 현금성자산 (252,817,761,204) (136,162,552,051) 조정 부채 256,902,679,627 409,305,147,667 자본총계 535,155,557,097 383,799,554,377 조정 부채 비율 48.01% 106.65% 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 계약명 계약상대 계약체결 계약기간 계약의목적 계약상주요내용 용역계약 엠에스오토텍(주) 2023.01 2023.01.01 ~ 2023.12.31 연구 및 노사협력 신기술연구 및 노사협력 용역계약 (주)명신 2023.01 2023.01.01 ~ 2023.12.31 내부회계 및 IT 업무 내부회계 및 IT 업무 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직당사는 인력수급의 효율성, 그룹 내 연구개발 시너지를 위해 엠에스그룹 통합 연구소를 운영하고 있습니다. 당사의 주력 제품인 핫스탬핑 관련 기술 연구개발은 동 연구소를 통해 진행하고 있습니다. 엠에스그룹 통합연구소는 2개의 팀으로 운영되고 있으며, 그 중 1개 팀의 비용 중 핫스탬핑 관련 기술에 대한 부분을 전액 당사가 부담하고 있습니다. 해당 연구개발 결과물에 대해 등록 및 출원되고 있습니다. 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 2021연도(제40기) 연구개발비용 계 684 796 1,335 연구개발비/매출액 비율 0.41% 0.44% 0.83% (주) 상기 연구개발비용은 명신산업 별도 기준입니다.(3) 연구개발 실적 당사의 연구개발은 핫스탬핑 관련 생산 효율 증가 및 비용절감과 관련된 기술을 위주로 엠에스그룹 통합 연구소에서 진행되고 있습니다. 그 사항에 대해서는 아래 특허에관한 사항에 기재되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권관련당사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 구분 번호 내용 출원일 등록일 주무관청 비고 등록 특허(국내) 1 핫스탬핑용 가열로 장치 2008.10.02 2011.06.27 특허청 - 2 핫 스탬핑용 가열로 장치 및 블랭크 가열방법 2009.10.09 2012.03.02 특허청 - 3 피어싱 금형장치 2011.03.31 2013.04.10 특허청 - 4 핫 스탬핑용 가열로 장치 2011.07.15 2011.12.02 특허청 - 5 핫스탬핑용 가열장치, 고주파가열로 및 롤러기구 2011.11.21 2013.06.20 특허청 - 6 핫스탬핑용 금형 2011.12.28 2013.07.03 특허청 - 7 고강도 부품의 트림 장치 및 트림 방법 2011.12.28 2014.02.21 특허청 - 8 고강도 부품의 접합 장치 및 그 접합 방법 2012.03.29 2014.02.21 특허청 - 9 통전 성형 장치 2013.03.29 2014.12.02 특허청 - 10 통전 성형용 프레스 금형 2013.12.31 2015.11.30 특허청 - 11 핫스탬핑 부품의 냉간트림에 따른 지연파괴방지 방법 2013.12.31 2015.11.30 특허청 - 12 통전 소성 가공용 프레스 금형 2013.12.31 2016.05.19 특허청 - 13 통전가공장치용 금형 및 그 제조방법 2014.09.22 2016.05.19 특허청 - 14 통전성형용 프레스 금형 2014.10.29 2016.05.19 특허청 - 15 고강도 강부품용 가공장치 2015.07.24 2017.08.08 특허청 - 16 고강도 강부품 트림방법 2015.07.28 2017.02.09 특허청 - 17 열간 성형된 차량용 강부품 및 제조방법 2015.07.29 2017.05.19 특허청 - 18 통전 가열 장치 및 이를 이용한 핫스탬핑 방법 2015.12.15 2017.07.12 특허청 - 19 핫스탬핑 방법 2015.12.15 2017.09.26 특허청 - 20 차량 바디 부품 제조방법 2016.06.30 2018.01.30 특허청 - 21 핫스탬핑용 금형 2016.07.29 2018.07.04 특허청 - 22 핫스탬핑 공정용 고주파 가열 방법 2016.09.30 2017.03.22 특허청 - 23 핫스탬핑용 블랭크 가열장치 및 방법 2016.10.11 2018.09.28 특허청 - 24 열간 성형부품 제조방법 2016.12.09 2018.07.19 특허청 - 25 핫스탬핑 부품의 제조방법 2017.02.17 2019.08.27 특허청 - 26 핫스탬핑용 금형 냉각장치 2017.04.11 2018.02.13 특허청 - 27 핫스탬핑용 소재 이송로봇 2017.04.11 2018.09.10 특허청 - 28 금형 냉각장치 2017.12.27 2019.10.16 특허청 - 29 블랭크 정렬 및 이동 장치 2017.12.27 2019.09.30 특허청 - 30 차량 부품 제조용 금형 2017.12.29 2019.09.18 특허청 - 31 핫스탬핑 금형 2017.12.29 2019.08.27 특허청 - 32 금형 냉각장치 2017.12.29 2019.10.17 특허청 - 33 핫스탬핑 금형 장치 2017.12.29 2019.12.02 특허청 - 34 핫스탬핑용 다단 가열장치 2018.09.12 2020.02.18 특허청 - 35 블랭크 가열장치 2018.11.02 2020.06.16 특허청 - 36 핫스탬핑 금형 및 방법 2018.11.02 2020.06.16 특허청 - 37 블랭크 가열방법 2018.12.24 2020.06.16 특허청 - 38 가열된 금속 시트의 냉각장치 2018.12.24 2020.09.16 특허청 - 39 경량의 차량 부품 제조방법 2018.12.24 2021.01.18 특허청 - 40 핫스탬핑용 금형 냉각장치 2018.12.24 2021.01.25 특허청 - 41 핫스탬핑용 금형장치 및 그 냉각방법 2020.12.28 2022.05.31 특허청 - 특허(국외) 1 Heating furnace system for hot stamping(핫 스탬핑을 위한 가열로 시스템) 2009.07.01 2017.04.25 미국 - 2 Heating apparatus, high frequency furnace and roller unit for hot stamping(가열 장치, 핫 스탬핑을 위한 고주파 노와 롤러 유닛) 2012.01.11 2015.09.16 중국 - 3 Press die for electrically assisted manufacturing(전기적으로 보조 제조를 위한 프레스 금형) 2014.05.26 2018.10.23 미국 - 4 Apparatus for forming a steel workpiece(강철 워크피스를 형성하기 위한 장치) 2015.12.11 2019.01.01 미국 - 5 HIGH-FREQUENCY HEATING METHOD FOR HOT STAMPING PROCESS(핫 스탬핑 과정을 위한 고주파 가열 방법) 2017.05.08 2020.02.28 중국 - 6 (핫스탬핑(roll leaf hot stamping) 공정용 고주파 가열 방법) 2017.05.08 2019.07.24 일본 - 7 HIGH-FREQUENCY HEATING METHOD FOR HOT STAMPING PROCESS(핫 스탬핑 과정을 위한 고주파 가열 방법) 2017.05.08 2012.12.08 유럽 - 8 Induction heating method for hot stamping process(핫 스탬핑 과정을 위한 유도 가열 방법) 2017.05.08 2021.05.25 미국 - 9 METHOD FOR MANUFACTURING VEHICLE BODY PARTS(차량 본체 부분의 제조과정) 2017.11.23 2020.07.22 유럽 - 10 MANUFACTURING METHOD FOR VEHICLE BODY COMPONENT(차체 부품(body component)의 제조 방법) 2017.12.01 2018.12.26 일본 - 11 METHOD FOR MANUFACTURING VEHICLE BODY PARTS(차량 본체 부분의 제조과정) 2017.12.05 2020.06.26 중국 - 12 METHOD FOR MANUFACTURING VEHICLE BODY PARTS(차량 본체 부분의 제조과정) 2017.12.06 2022.11.16 브라질 13 HOT STAMPING METHOD (핫 스탬핑법) 2017.12.19 2021.01.20 유럽 - 14 HOT STAMPING METHOD (핫 스탬핑법) 2017.12.22 2019.05.14 미국 - 15 HOT STAMPING METHOD (핫 스탬핑법) 2017.12.25 2020.02.28 중국 - 16 COOLING APPARATUS FOR HOT STAMPING DIE(핫스탬핑(roll leaf hot stamping) 공금형 냉각 장치) 2018.03.28 2019.09.25 일본 - 17 COOLING APPARATUS FOR A HOT STAMPING DIE(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 2018.03.28 2020.01.22 유럽 - 18 Cooling apparatus for a hot stamping die(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 2018.04.10 2020.10.27 미국 - 19 COOLING APPARATUS FOR A HOT STAMPING DIE(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 2018.04.11 2020.03.27 중국 - 20 HOT-STAMPING METAL MOLD DEVICE(핫스탬핑(roll leaf hot stamping) 금형 장치) 2018.08.20 2020.02.14 일본 - 21 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 2018.08.21 2021.04.06 중국 - 22 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 2018.09.04 2023.03.14 브라질 - 23 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 2018.11.21 2021.09.21 미국 - 나. 회사에 중대한 영향을 미치는 관련 규제 및 법규 사항 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (7) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치및관리에관한법률, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 물환경보전법, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률, 대기관리권역의 대기환경 개선에 관한 특별법 다. 산업의 시장여건 및 영업의 개황 가. 산업의 특성 자동차 부품 산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종/다수의 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. 최근에는 전기차등 친환경차의 점유율이 확대되고 주요국의 탄소중립 관련 정책등으로 인한 규제로 다양한 분야의 R 진행되고 있습니다 나. 산업의 성장성 2022년 러시아-우크라이나 전쟁, 상반기 중국의 COVID-19 봉쇄에 따른 공급망 차질, 반도체 수급 부족등의 영향으로 있었으나, 하반기 수요회복, 반도체 공급개선으로 전년대비 8.5% 생산량이 증가되었습니다. 이러한 흐름은 2023년도에도 이어져 친환경차 및 SUV 판매호조, 전년도 반도체 수급영향에 따른 물량 이연등으로 2022년대비 10.2%의 생산량 증가를 보였습니다. 국내 자동차 부품사의 경우 COVID-19 안정화, 반도체 수급개선으로 2020년 이후 연평균 6%대의 성장율을 보이고 있습니다. [자동차 부품사 매출 현황] (단위 : 억원) 구분 매출 실적(억원) OEM 증감율 A/S 증감율 수출 증감율 기타 증감율 합 계 증감율 2020 509,089 - 35,636 - 184,808 - 540,000 - 1,269,533 - 2021 552,215 8.47% 38,655 8.47% 216,557 17.18% 550,000 1.85% 1,357,427 6.92% 2022 599,350 8.54% 41,955 8.54% 250,674 15.75% 553,000 0.55% 1,444,979 6.45% Source) 한국자동차산업협동조합 다. 경기변동의 특징 자동차 부품 산업은 전방산업인 완성차 산업의 경기변동과 밀접하게 연관되어 있으며, 완성차 판매량 등에 민감한 특성을 보이고 있습니다. 자동차는 고가의 내구재로서 상대적으로 저렴한 가전전자제품, 식음료품, 그리고 생필품 등에 비해 경기변동에 의한 영향력이 크게 나타나고 있습니다. 1950년대 태동기 이래 줄곧 성장해오던 자동차 산업은 97년 기아사태 및 국내 경기부진의 영향과 98년 외환위기 사태 이후 경기변동이 가장 큰 변수로 등장하게 됩니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이 성숙단계에 들어선 지금 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 최근의 경우에는 코로나 19 사태 등 다양한 경기변동에 영향을 주는 사건들이 발생 및 글로벌 경기 둔화에 따라 전반적인 완성차 판매량 감소에 따라 자동차 부품, 차체 부품 산업의 성장성에도 영향이 있습니다. 라. 경쟁요소 자동차 부품 산업은 취급하는 품목에 따라 특성이 차별화될 수 있습니다. 상위 부품업체의 경우에는 선도기술과 신제품개발에 집중하기 위해 자본집약적 형태를 보이고있고, 하위 부품업체의 경우에는 노동력 투입이 많은 제품을 취급함에 따라 노동집약적인 형태를 보이고 있습니다. 상위 부품업체의 경우 막대한 자본투자가 요구되는 장치산업으로서 제품의 연구개발, 수주, 양산, 고객대응, 그리고 단종까지 수 년의 기간이 소요되기 때문에 몇몇의 업체들에 의해 진입장벽이 구축되어 있습니다. 이러한 진입장벽은 대규모의 자본을 지닌 대기업일지라도 시장 선진입 후 성공 가능성을 떨어트리는 요인으로 작용하고 있습니다.연결회사가 속한 차체용 핫스탬핑 부품 산업의 경우에도, 고객사와의 오랜 유대관계라는 진입장벽 외에 균일한 제품의 양산 능력, 원가 절감 경쟁력 등을 바탕으로한 기술 진입장벽이 구축되어 있으며, 초기 대규모 설비투자가 수반되는 장치산업의 특징상의 자본 진입장벽이 구축되어 있습니다. 연결회사는 핫스탬핑용 차체 부품 분야에서 오랜 업력과 연구개발 특허 및 고객사 물량증가, 신차개발에 적극적으로 대응하여경쟁우위를 지킬것이며, 향후에도 해외 완성차 업체向 매출을 증대시키기 위하여 신차 수주 및 신규 고객사 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. (4) 국내외 시장여건자동차시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이 성숙단계에 들어선 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 2023년 내수 자동차부품 시장은 금리 인상 및 러시아-우크라이나 전쟁에도 불구하고 반도체 공급부족 문제 완화 및 대기수요의 해소등 전반적인 완성차판매량은 증가로 전년대비 10.2% 상승하고 있으며, 국내 자동차 부품사의 경우 2020년 이후 연평균 6%대의 성장율을 보이고 있습니다. 회사는 기존 고객사와의 공급관계 강화 및 글로벌 완성차업체 수주확대를 통해 불확실한 글로벌 경영환경 속에서도 당사는 안정적인 성장을 지속할 수 있도록 노력할 것입니다.(5) 경쟁상황 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이러한 특성 때문에 세계 각국에서는 소수의 자동차 산업 업체 위주의 과점체제가 구축되고 있습니다. 자동차부품 산업도 위와 같은 특성을 가지고 있습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제에 미치는 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다. 자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.(6) 시장점유율 추이각 부품회사별로 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다. 라. 사업부문별 재무정보(1) 영위사업 요약당사의 영위사업은 다음과 같습니다. 부문 내 용 자동차차체부품 차체골격 구조 및 개폐장치 등 자동차 뼈대를 구성하는 부품의 제조 및 판매 FLOOR류 FRONT / CENTER / REAR FLOOR로 구분되며, 차체의 바닥을 형성 MOVING류 차량의 입출 및 방진, 방수 기능을 수행하며, Door, Trunk Lid, Tail Gate로 구분 SIDE류 자동차 바디의 기둥 역할을 가지는 부품으로 정면 및 측면충돌시 충돌에너지를 흡수하고 차체가 변형에 의하여차 실내로 침투하는 것을 방지하여 승객을 보호하는 기능 금형제품 차체부품의 프레스 성형을 위한 금형의 제조 및 판매 (2) 부문별 재무정보당사의 부문별(지역별) 영업실적은 다음과 같습니다. 연결회사의 사업은 핫스탬핑 부문 사업군으로 법인이 위치한 한국, 미국, 중국으로 분류됩니다. (단위:백만원) 구분 제42 (당)기 제41 (전)기 증감 한국 매출액 977,438 1,081,299 (103,861) 영업이익 92,047 78,975 13,072 미국 매출액 872,478 661,117 211,361 영업이익 55,323 14,390 40,933 중국 매출액 549,770 512,705 37,065 영업이익 54,528 57,123 (2,595) 내부거래 매출액 (660,780) (739,879) 79,099 영업이익 6,214 (23,634) 29,848 합계 매출액 1,738,906 1,515,242 223,664 영업이익 208,112 126,854 81,258 마. 신규사업 정보당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 계획된 신규사업이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 합병추진 당사는 해당사항 없습니다.