eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
교보19호스팩 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 1 기)

사업연도 2025년 08월 14일 부터
2025년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 3월 5일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 교보19호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 박 인 영
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
(전 화) 02-3771-9441
작 성 책 임 자 : (직 책) 기타비상무이사 (성 명) 조 윤 정
(전 화) 02-3771-9441
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2025년 12월 12일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 본점 소재지 : 서울시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)- 설립일(2025년 8월 14일) 이후 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 당사는 설립일 이후 현재까지 경영진의 중요한 변동 내역이 없습니다.

다. 최대주주의 변동

(기준일 : 2025년 12월 31일) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2025년 07월 17일	(주)케이엘아이파트너스	140,000	35.00	발기투자	발행주식총수 400,000주 기준으로 지분율 반영

2025년 11월 21일	(주)케이엘아이파트너스	140,000	2.59	상장공모	발행주식총수 5,400,000주 기준으로 지분율 반영

2025년 12월 31일	라이언자산운용(주)	423,227	7.84	상장공모	발행주식총수 5,400,000주 기준으로 지분율 반영

라. 상호의 변경당사는 설립일 이후 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일 이후 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2025년 08월 14일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	1기(2025년말)

보통주	발행주식총수	5,400,000

액면금액	100

자본금	540,000,000

우선주	발행주식총수	-

액면금액	-

자본금	-

기타	발행주식총수	-

액면금액	-

자본금	-

합계	자본금	540,000,000
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	5,400,000	-	5,400,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	5,400,000	-	5,400,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	5,400,000	-	5,400,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 해당사항 없습니다.

다. 자기주식 취득 및 처분 현황 해당사항 없습니다.

라. 자기주식 취득 및 처분 현황 해당사항 없습니다.

마. 다양한 종류의 주식 발행현황 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력해당사항 없습니다.

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	합병대상법인과의 합병	영위
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
7. 기타 참고사항

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

사업연도	제1(당)기말

구분	(2025년 12월 31일)

1. 유동자산	11,828,643,880

2. 비유동자산	-

자산총계	11,828,643,880

1. 유동부채	-

2. 비유동부채	1,404,843,713

부채총계	1,404,843,713

1. 자본금	540,000,000

2. 자본잉여금	9,911,768,004

3. 이익잉여금	(27,967,837)

자본총계	10,423,800,167

기 간	2025.08.14 ~ 2025.12.31

1. 영업수익	-

2. 영업비용	31,892,240

3. 영업이익(손실)	(31,892,240)

4. 법인세비용차감전순이익(손실)	(28,542,113)

5. 법인세비용(수익)	(574,276)

6. 당기순이익(손실)	(27,967,837)
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다,
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 1 기 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 1 기

자산

현금및현금성자산	1,810,269,778

기타금융자산	10,000,000,000

기타자산	18,279,452

미수수익	18,279,452

당기법인세자산	94,650

자산총계	11,828,643,880

자본과 부채

부채

차입부채	1,382,329,782

전환사채	1,382,329,782

기타부채	0

미지급금	0

예수금	0

이연법인세부채	22,513,931

부채총계	1,404,843,713

자본

자본금	540,000,000

자본잉여금	9,911,768,004

주식발행초과금	9,701,642,000

전환권대가	210,126,004

이익잉여금(결손금)	(27,967,837)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(27,967,837)

자본총계	10,423,800,167

자본과부채총계	11,828,643,880

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 1 기 2025.08.14 부터 2025.12.31 까지
(단위 : 원)

제 1 기

영업수익	0

영업비용	(31,892,240)

영업이익(손실)	(31,892,240)

영업외손익	3,350,127

영업외수익	18,894,120

영업외비용	(15,543,993)

법인세차감전순이익	28,542,113

법인세비용	(574,276)

당기순이익(손실)	(27,967,837)

기타포괄손익	0

총포괄손익	(27,967,837)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 1 기 2025.08.14 부터 2025.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2025.08.14 (기초자본)	40,000,000	358,994,000	0	358,994,000	0	398,994,000

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(27,967,837)	(27,967,837)

소유주와의 거래

유상증자	500,000,000	9,342,648,000	0	9,342,648,000	0	9,842,648,000

전환가능상품의 발행	0	0	210,126,004	210,126,004	0	210,126,004

자본 증가(감소) 합계	500,000,000	9,342,648,000	210,126,004	9,552,774,004	(27,967,837)	10,024,806,167

2025.12.31 (기말자본)	540,000,000	9,701,642,000	210,126,004	9,911,768,004	(27,967,837)	10,423,800,167

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 1 기 2025.08.14 부터 2025.12.31 까지
(단위 : 원)

제 1 기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(31,372,222)

영업에서 창출된 현금흐름	(31,892,240)

당기순이익(손실)	(27,967,837)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(3,924,403)

법인세비용 조정	(574,276)

이자수익에 대한 조정	(18,894,120)

이자비용에 대한 조정	15,543,993

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	0

미지급금의 증가(감소)	0

예수금의 감소(증가)	0

이자수취	614,668

법인세납부(환급)	(94,650)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(10,000,000,000)

투자금융상품의취득	(10,000,000,000)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	11,841,642,000

주식의 발행	398,994,000

전환가능상품의 발행으로 인한 현금 유입	1,600,000,000

유상증자	9,842,648,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,810,269,778

기초현금및현금성자산	0

기말현금및현금성자산	1,810,269,778
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다) 제373조에 따라설립된 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로 이자수익 외 다른 수익은 발생하지 않습니다. 따라서 과거부터 현재까지 배당을 지급한 적이 없으며, 향후에도 배당을 지급하지 않는 정책을 유지할 것입니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	이사회	-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	X

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당을 지급하지 않을 계획	배당을 지급하지 않을 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2025년 12월	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제1기	-	-

주당액면가액(원)	100	-	-

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-28	-	-

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

기업공개(코스닥 상장)	1	2025년 12월 05일	합병 승인 시 합병 후 존속법인의 시설자금, 운영자금 등으로 사용될 예정	10,000,000,000	100% 국민은행 예치	10,000,000,000	-	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 재고자산 현황 등보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 수주계약 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등(1) 차입, 채무보증 및 채권발행제한 등 재무규제에 대한 사항당사는 정관에 의거 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를보증하거나 담보제공행위를 할 수 없습니다. 또한, 상장 이후 채무증권을 발행할 수 없습니다.

정관 제62조(차입 및 채무증권 발행금지)
① 회사는 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공 행위를 할 수 없다.
② 회사는 채무증권을 발행할 수 없다. 다만, 주권의 거래소 유가증권시장 혹은 코스닥시장 상장을 위하여 주권을 최초로 모집하기 전에는 상법 제513조에 따른 전환사채를 발행할 수 있다.

(2) 비용지출 관련 한도에 대한 사항당사는 운영자금사용규정 제2조(위임전결규정)에 의거, 일백만원 이하의 비용은 업무수탁자가 직접 집행하되, 일백만원 초과 일억원 이하의 자금은 대표이사의 결재, 일억원 초과 자금 집행은 이사회의 승인을 받아야 합니다.(3) 비용지출이 예치자금 등에 미치는 영향당사는 공모금액의 100%를 국민은행에 예치하였으므로, 상기 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다
2. 개요

당사는 코스닥시장에 상장 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로서, 현재 당사에서는 성공적인 합병을 위해 내부적으로 산업 및 산업 내 회사 조사 등을 지속적으로 실시하고 있습니다. 또한 회사의 원활한 경영을 위하여 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하고 있습니다.
3. 재무상태 및 영업실적

당사는 2025년 08월 14일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 100억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 국민은행에 예치시킨 상태입니다.

재 무 상 태 표
제1기 2025년 12월 31일 현재
회사명 : 교보19호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 1 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	11,828,643,880

1. 현금및현금성자산	1,810,269,778

2. 단기금융상품	10,000,000,000

3. 미수수익	18,279,452

4. 선납세금	94,650

자 산 총 계	11,828,643,880

부 채

Ⅰ. 유동부채	-

Ⅱ. 비유동부채	1,404,843,713

1. 전환사채	1,382,329,782

2. 이연법인세부채	22,513,931

부 채 총 계	1,404,843,713

자 본

Ⅰ. 자본금	540,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	9,911,768,004

1. 주식발행초과금	9,701,642,000

2. 전환권대가	210,126,004

Ⅲ. 결손금	(27,967,837)

1. 미처리결손금	27,967,837

자 본 총 계	10,423,800,167

부 채 및 자 본 총 계	11,828,643,880

손 익 계 산 서
제1기 2025년 08월 14일부터 2025년 12월 31일까지
회사명 : 교보19호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 1 기

Ⅰ. 영업수익	-

Ⅱ. 영업비용	31,892,240

판매비와관리비	31,892,240

Ⅲ. 영업손실	31,892,240

Ⅳ. 금융수익	18,894,120

Ⅴ. 금융원가	15,543,993

Ⅵ. 법인세비용차감전순손실	28,542,113

Ⅶ. 법인세수익	574,276

Ⅷ. 당기순손실	27,967,837

Ⅸ. 기타포괄손익	-

Ⅹ. 총포괄손실	27,967,837

ⅩⅠ. 주당손익

기본 및 희석주당손실	(20)

자 본 변 동 표
제1기 2025년 08월 14일부터 2025년 12월 31일까지
회사명 : 교보19호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타자본잉여금	결손금	총 계

2025.8.14.(설립일)	-	-	-	-

설립자본금의 납입	40,000,000	358,994,000	-	398,994,000

총포괄이익:

당기순손실	-	-	(27,967,837)	(27,967,837)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

전환사채의 발행	-	210,126,004	-	210,126,004

유상증자	500,000,000	9,342,648,000	-	9,842,648,000

2025.12.31(당기말)	540,000,000	9,911,768,004	(27,967,837)	10,423,800,167

현 금 흐 름 표
제1기 2025년 08월 14일부터 2025년 12월 31일까지
회사명 : 교보19호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제1기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(31,372,222)

1. 당기순이익(손실)	(27,967,837)

2. 조정	(3,924,403)

가. 법인세비용(수익)	(574,276)

나. 이자수익	(18,894,120)

다. 이자비용	15,543,993

3. 영업활동으로 인한 자산/부채의 변동	-

4. 이자의 수취	614,668

5. 법인세 납부액	(94,650)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,000,000,000)

1. 단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	11,841,642,000

1. 전환사채의 발행	1,600,000,000

2. 자본금 납입	398,994,000

3. 유상증자	9,842,648,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,810,269,778

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	-

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	1,810,269,778
4. 유동성 및 자금조달과 지출

(1) 유동성당사의 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	제 1 (당)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(31,372,222)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,000,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	11,841,642,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	1,810,269,778

V. 기초의 현금및현금성자산	-

VI. 기말의 현금및현금성자산	1,810,269,778

(2) 자금 조달당사의 설립 이후 증자 및 전환사채 발행 내역은 다음과 같으며, 이외의 자금조달과 관련된 사항은 없습니다.

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2025년 08월 14일	유상증자(주주배정)	보통주	400,000	100	1,000	설립 자본금

2025년 12월 05일	유상증자(일반공모)	보통주	5,000,000	100	2,000	상장공모

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

전환사채	1	2025년 08월 22일	2030년 08월 22일	1,600,000,000	기명식 보통주	사채 발행 후 1개월이 경과하는 날로부터사채 만기일의 직전 영업일까지	100	1,000	1,600,000,000	1,600,000	-

합 계	-	-	-	1,600,000,000	-	-	100	1,000	1,600,000,000	1,600,000	-
5. 부외거래

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제1기(당기)	감사보고서	삼도회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

-	감사보고서	-	-	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

-	감사보고서	-	-	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제1기(당기)	삼도회계법인	외부감사	10	100	10	145

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제1기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제1기(당기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2026년 02월 06일	회사: 감사감사인: 담당이사	서면회의	감사계약 및 독립성, 감사전략, 부정 및 부정위험, 기타법규 준수

2	2026년 02월 20일	회사: 감사감사인: 담당이사	서면회의	감사 수행 및 종결 단계에서 발생한 사항

6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보

해당사항 없습니다.

7. 회계감사인의 변경 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제1기(당기)	내부회계관리제도	2026년 02월 26일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

-	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

-	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제1기(당기)	내부회계관리제도	2026년 02월 26일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

-	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

-	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제1기(당기)	내부회계관리제도	삼도회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

-	내부회계관리제도	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

-	내부회계관리제도	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 감사당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

정관 제48조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제36조의 규정을 준용한다.

(1) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부

황정원	- '12.02 연세대학교 법과대학 법학학사
- '16.03∼현재 법무법인(유한)태평양 변호사	결격사항 없음

- 결격요건 여부

구 분	해당여부	비 고

상법 제542조의10

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

(2) 감사의 독립성당사의 감사 황정원은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.(3) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고

1	2025.08.14	- 제1호 의안 대표이사 선임의 건
- 제2호 의안 본점설치 장소 결정의 건
- 제3호 의안 명의개서대리인 설치의 건	가결	-

2	2025.08.20	- 제1호 의안 이사회 운영규정 제정의 건
- 제2호 의안 감사규정 등의 제정의 건
- 제3호 의안 사규 제정의 건	가결	-

3	2025.08.22	- 제1회 전환사채 발행의 건	가결	-

4	2025.08.26	- 제1호 의안 대표주관회사 선정의 건
- 제2호 의안 외부감사인 계약 체결의 건
- 제3호 의안 기장대행 및 세무자문 용역계약 체결의 건
- 제4호 의안 코스닥시장 상장 및 상장을 위한 신주발행의 건
- 제5호 의안 공모자금 예치약정의 건	가결	-

5	2025.08.27	- 제1호 의안 임시주주총회 소집 및 의안 확정의 건	가결	-

6	2025.11.04	- 제1호 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건- 제2호 총액인수계약 체결의 건	가결	-

7	2026.02.05	- 제1호 의안 제1기 재무제표 승인의 건- 제2호 의안 내부회계관리자의 내부회계관리 운영실태 보고의 건- 제3호 의안 감사의 내부회계관리 운영평가 보고의 건	가결	-

8	2026.02.10	- 제1호 의안 제1기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

(4) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

(5) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	실시예정

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

(7) 준법지원인 등 지원조직 현황해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	미실시	실시	미실시

나. 소수주주권 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	5,400,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	(주)

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	5,400,000	-

우선주	-	-

보고기간 말 현재 공모전 주주등은 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 타 법인과의 합병과 관련한 주주총회에서의 의결권과 합병반대주주가 가지는 주식매수청구권을 행사할수 없습니다. 그러나 이는 '기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수'에 포함되지는 않습니다. 당사의 발기인 간에 체결한 주주간계약에 의거하여 당사의 공모전 주주등은 합병승인 안건에 대해서는 의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 본 계약 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다. 다만, 공모시 발행주식 및 공모 후 취득한 주식에 대해서는 의결권을 행사할 수 있습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사(사외이사)	3(1)	40,000,000	연간 승인금액

감사	1	10,000,000	연간 승인금액

주) 상기 보수지급금액은 보수임원인 사외이사(1명), 감사(1명)만을 대상으로 한 반기까지 보수총액 및 평균보수액입니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	12,000,000	6,000,000	주)

주) 상기 보수지급금액은 보수임원인 사외이사(1명), 감사(1명)만을 대상으로 한 보수총액 및 평균보수액입니다.

2-2. 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	-	-	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	6,000,000	6,000,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	6,000,000	6,000,000	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

3. 합병성공에 따라 받게 되는 보수 당사의 임원들은 당사가 합병에 성공하는 경우 별도의 성공보수를 받지 않을 것입니다.

4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

당사는 현재 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 공모전 주주인 교보증권(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다. 5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

가. 중요한 소송 사건 등 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다. 다. 채무보증현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.