한화솔루션 분기보고서 (2018.09)
1. 요약재무정보

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 연결회사의 한국채택국 제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 연결 회사는 2010년 1월 1일의 개시재무상태표를 작성하였으며, 연결재무제표 보 고일은 2 018년 9월 30 일 입니 다 .

가. 요약 연결재무정보 (1)요약 연결 재무상태표

(단위 : 원)

구 분	제 45 기 3분기	제 44 기	제 43 기

(2018년 9월말)	(2017년 12월말)	(2016년 12월말)

[유동자산]	5,231,365,296,676	4,222,467,067,272	4,523,869,264,617

ㆍ현금및현금성자산	1,351,581,839,270	804,983,081,320	1,012,313,392,800

ㆍ매출채권및기타채권	1,756,776,176,605	1,706,780,802,682	1,561,381,114,010

ㆍ기타금융자산	414,168,931,582	370,508,335,591	248,706,298,390

ㆍ기타유동자산	202,089,739,134	186,578,903,026	158,917,244,880

ㆍ재고자산	1,492,762,544,434	1,143,758,174,436	1,420,646,719,394

ㆍ당기법인세자산	12,240,541,730	7,724,630,179	19,261,162,486

ㆍ매각예정자산	1,745,523,921	2,133,140,038	102,643,332,657

[비유동자산]	9,132,994,054,058	9,427,020,832,468	9,294,043,864,686

ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	81,613,807	-	-

ㆍ매도가능금융자산	-	240,996,854,973	228,523,417,806

ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산	198,858,989,822	-	-

ㆍ장기성매출채권및기타채권	1,230,591,298	11,540,802,420	5,852,035,754

ㆍ기타비유동금융자산	66,929,229,599	63,654,877,410	115,721,738,100

ㆍ관계기업등투자자산	2,654,738,586,488	2,682,319,452,285	2,284,495,196,831

ㆍ투자부동산	191,868,427,138	349,947,326,890	397,568,949,417

ㆍ유형자산	5,567,733,920,437	5,588,231,454,920	5,760,968,279,670

ㆍ무형자산	387,924,225,573	422,049,606,582	426,200,340,285

ㆍ기타비유동자산	18,173,866,087	26,364,928,595	14,652,706,736

ㆍ이연법인세자산	45,454,603,809	41,915,528,393	60,061,200,087

자산총계	14,364,359,350,734	13,649,487,899,740	13,817,913,129,303

[유동부채]	4,960,668,097,661	4,894,190,220,711	4,962,982,134,243

[비유동부채]	2,897,685,677,824	2,567,824,516,651	3,386,604,286,131

부채총계	7,858,353,775,485	7,462,014,737,362	8,349,586,420,374

[지배기업주주지분]	6,356,599,654,656	6,015,148,477,824	5,284,936,946,637

ㆍ자본금	821,170,655,000	829,665,480,000	829,665,480,000

ㆍ연결자본잉여금	840,186,770,556	828,953,856,912	828,447,138,477

ㆍ연결자본조정	(3,414,861,655)	(3,180,842,934)	(3,196,563,656)

ㆍ연결기타포괄손익누계액	(54,614,094,597)	(5,005,499,799)	43,624,934,648

ㆍ연결이익잉여금	4,753,271,185,352	4,364,715,483,645	3,586,395,957,168

[비지배주주지분]	149,405,920,593	172,324,684,554	183,389,762,292

자본총계	6,506,005,575,249	6,187,473,162,378	5,468,326,708,929

(2)요약 연결 손익계산서(단위 : 원)

구 분	제 45 기 3분기	제 44 기	제 43 기

(2018년 1월 1일 ~2018년 9월 30일)	(2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일)	(2016년 1월 1일 ~2016년 12월 31일)

매출액	6,638,452,270,946	9,341,813,226,373	9,258,832,683,954

영업이익	450,204,175,480	756,410,990,517	779,218,090,575

당기순이익	442,825,843,319	834,534,179,123	770,943,675,548

지배기업 소유주지분	459,881,731,696	824,697,350,081	755,256,458,806

비지배지분	(17,055,888,377)	9,836,829,042	15,687,216,742

주당순이익	2,800원	5,021원	4,604원

연결에 포함된 회사수	171	153	96

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. 나. 부문별 연결재무정보

(1) 사업부문별 연결재무정보(가) 사업부문별 연결재무현황

(단위 : 억원)

구 분	제 45 기 3분기	제 44 기	제 43 기

원료

1. 매출액

외부매출액	31,269	40,118	35,781

부문간내부매출액	2,512	3,158	2,937

계	33,781	43,276	38,718

2. 영업손익	4,179	6,311	4,710

3. 자산	84,939	78,944	78,881

가공

1. 매출액

외부매출액	6,025	7,534	7,396

부문간내부매출액	1,602	2,290	2,844

계	7,627	9,824	10,240

2. 영업손익	(56)	22	359

3. 자산	20,106	14,769	14,234

유통

1. 매출액

외부매출액	4,860	6,776	6,392

부문간내부매출액	288	378	342

계	5,148	7,154	6,734

2. 영업손익	76	229	(10)

3. 자산	22,830	23,329	22,053

태양광

1. 매출액

외부매출액	16,709	24,633	28,460

부문간내부매출액	7,806	9,514	10,660

계	24,515	34,147	39,120

2. 영업손익	304	143	2,125

3. 자산	57,398	52,520	59,347

기타

1. 매출액

외부매출액	7,522	14,358	14,560

부문간내부매출액	287	445	600

계	7,809	14,803	15,160

2. 영업손익	169	754	704

3. 자산	15,260	16,508	20,919

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다.

(나) 영업손익의 조정( 단위 : 억원 )

계정과목	단순합산액	연결조정	연결후 금액

매출액	78,880	(12,495)	66,385

매출원가	65,327	(11,873)	53,454

매출총이익	13,553	(622)	12,931

판매관리비	8,881	(452)	8,429

영업이익	4,672	(170)	4,502

(2) 지역별 재무 정보(가) 지역의 구분

- 지역의 구분은 해외영업에 관한 사항이 적절히 나타날 수 있도록 지리적 근접도, 경제활동의 유사성, 영업활동의 상호관련성 등을 고려하여 다음과 같이 구분함

(나) 공시대상 지역부문

지역별구분	국 가	연결대상법인	비 고

본 국	한국	한화케미칼(주), 한화첨단소재(주), (주)한화갤러리아, (주)한화갤러리아타임월드, 한화컴파운드(주), (주)한화도시개발, 엔에이치엘개발(주), (주)아산테크노밸리, (주)서 산테크노밸리, (주)김해테크노밸리, 한화케미칼오버시즈홀딩스(주), (주)에이치밸리 , (주)한화비앤비, 한화큐셀(주), (주)경기용인테크노밸리	당사 포함

해 외	미국	Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC, Hanwha Advanced Materials America LLC, Hanwha International Corp, Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc., Hanwha Holdings (USA), INC, Hanwha International LLC, Hanwha Machinery America Inc, Universal Bearings LLC, Hanwha Development Services, LLC, Hanwha Parcel O LLC, Hanwha Village Market, LLC, Hanwha Azdel Inc, Hanwha Riverside LLC, Hanwha Q CELLS America Inc., Hanwha West Properties LLC, Hanwha PVPLUS LLC, HANWHA TECHM USA LLC, Hanwha Property USA LLC, Hanwha America Development LLC., Hanwha Q CELLS America Project Holdings. Hanwha America Development Inc.	-

중국	한화화학(상해)유한공사, Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd, Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd., Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd., Hanwha Solar Engineering Research and Development Center Co., Ltd, Hanwha SolarOne Electric Power Engineering Co., Ltd, Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd, Hanwha Q CELLS (Nantong)Co., Ltd., Nantong Hanwha Import Export Co., Ltd, Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd, Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd, Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd., Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd., Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd

태국	Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd

인도	HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED

체코	Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

캐나다	Hanwha Q CELLS Canada, Corp.

홍콩	Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

독일	Hanwha SolarOne GmbH, Hanwha Q CELLS GmbH, Hanwha Advanced Materials Germany GmbH, KMPT Solarpark Verwaltung GmbH, SFH Solarpark GmbH, Solarpark FFT Infrastruktur GmbH Co. KG

호주	Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd

영국	Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd, Hanwha Q CELLS., Ltd, Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd., WSE Bradley Road Ltd

프랑스	Hanwha Q CELLS France SAS

폴란드	Lodz Solar Sp. z o.o., Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o., Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o., Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o., QSUN Poland Sp. z o.o., SPP Wytwarzanie 5 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 11 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 12 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 14 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 16 sp. z. o. o.. SPP Wytwarzanie 17 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 30 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 15 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 4 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 6 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 7 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 8 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 9 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 20 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 21 sp. z. o. o., SPP Eco Sun sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 1 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 2 sp. z. o. o., SPP Wytwarzanie 3 sp. z. o. o.

말레이시아	Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd., Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd., HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.

터키	Hanwha Q CELLS Turkey, Aslan Gunes Enerjisi A.S., AKD En. Ur. San. ve Tic. A.S, AKY 4 En. Ur. San. ve Tic. A.S., AKY 5 En. Ur. San. ve Tic. A.S., RTE 4 En. Ur. San. ve Tic. A.S., BSN 5 En. Ur. San. ve Tic. A.S., Tesla 1 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 2 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 6 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 7 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 8 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 9 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 10 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 11 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 12 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 13 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S., Sipahi Enerji Uretim A.S., Kuantum Enerji Uretim A.S., Nuans Enerji Uretim A.S., Birinci Enerji Uretim A.S., Varlik Enerji Uretim A.S., Tugce Enerji Uretim A.S., Bolca Enerji Uretim A.S., Sema Enerji Uretim Ltd. Sti., Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti., Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti.,Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti.. Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti., Yapici Enerji Uretim A.S., Yilmazer Enerji Uretim A.S., Yenicag 1 Enerji Elektrik Gunes Enerjisi Uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd.Sti., Papatya Enerji Elektrik Gunes Enerjisi Uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd.Sti., Kayrabey Enerji Elektrik Gunes Enerjisi Uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. Sti., Maki Enerji Elektrik Gunes Enerjisi Uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. Sti., BDI Enerji Elektrik Gunes Enerjisi Uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. Sti., Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti., Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihra cat Sanayi Tic. Ltd. Sti., Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm GidaSan. Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi, Aceka Turizm ve Insaat A.S., Altaylar Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Bilgidar iletisim Egitim ve Danismanlik Hizmetleri Tic. Ltd. Sti., Greenland Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Hazar Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S.. Kartal Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Kent Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Lisola Elektrik Uretim Ins.ve Tic.Ltd.Sti.. Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Ulu Gunes Enerjisi AnonimSirketi, Onan Enerji Uretim A.S. , Eflak Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Dimetoka Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Varna Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Segah Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., isfahan Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Buselik Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Kanije Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.. Hersek Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Turaneli Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Uno Enerji A.S.

칠레	Hanwha Q Cells Chile SpA, Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA, PV Vallenar Uno SpA, Avenir el Divisadero SpA, Fotovoltaica De Los Andes SpA, Fotovoltaica Sol del Norte SpA, Fotovoltaica Del Desierto SPA

멕시코	Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.

페루	Hanwha Q CELLS Peru S.A.C

계	18 개국	171개 법인	-

(다) 지역부문별 현황

지역별구분	주요 영업현황	주요 제품

본 국	화학제품 제조업/유통업 등	PE, PVC, PVC 바닥재/창호 등

미주/유럽	무역업/화학/태양광제품 제조업 등	자동차부품/태양광제품 등

아시아	화학/태양광제품 제조업	자동차부품/태양광제품 등

계	171개 법인	-

(라) 지역별 재무현황(단위 : 억원)

구 분	제 45 기 3분기	제 44 기	제 43 기

한국

1. 매출액

외부매출액	37,723	53,412	48,726

지역간 내부매출액	4,280	5,747	6,211

계	42,003	59,159	54,937

2. 영업손익	4,076	6,575	4,485

3. 자산	126,077	116,040	118,266

해외

1. 매출액

외부매출액	28,662	40,006	43,863

지역간 내부매출액	8,215	10,039	11,172

계	36,877	50,045	55,035

2. 영업손익	596	884	3,403

3. 자산	74,456	70,030	77,168

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. (마) 영업손익의 조정- 상기 (1) 사업부문별 연결재무정보의 (나) 영업손익의 조정과 같습니다.

2. 재무제표에 관한 사항가. 요약재무정보

(1)요약 재무상태표(단위 :원)

구 분	제 45기 3분기	제 44기	제 43기

(2018년 9월말)	(2017년 12월말)	(2016년 12월말)

[유동자산]	1,359,523,903,834	1,210,507,913,724	1,178,854,688,165

ㆍ현금및현금성자산	320,644,223,998	269,307,936,302	271,725,720,763

ㆍ기타금융자산	24,512,896,486	25,122,167,523	37,728,172,822

ㆍ매출채권및기타채권	534,885,194,209	541,693,877,732	559,813,501,108

ㆍ기타유동자산	48,602,598,501	37,431,709,302	17,231,852,949

ㆍ재고자산	430,878,990,640	336,952,222,865	292,355,440,523

[비유동자산]	6,701,653,537,450	6,273,105,929,147	6,153,722,070,253

ㆍ장기성매출채권및기타채권	13,856,096,559	11,848,020,619	31,864,600,386

ㆍ매도가능금융자산	-	135,429,118,273	113,386,327,524

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산	118,005,545,768	-	-

ㆍ기타비유동금융자산	42,466,674,150	38,788,149,974	40,313,179,278

ㆍ관계기업등투자자산	4,043,476,865,264	3,628,234,997,937	3,421,740,752,317

ㆍ투자부동산	60,666,001,909	60,101,637,098	61,484,436,234

ㆍ유형자산	2,369,291,595,030	2,343,929,471,890	2,428,590,451,523

ㆍ무형자산	51,885,332,080	52,493,995,451	53,667,945,012

ㆍ기타비유동자산	2,005,426,690	2,280,537,905	2,674,377,979

자산총계	8,061,177,441,284	7,483,613,842,871	7,332,576,758,418

[유동부채]	1,537,266,005,083	1,473,423,456,176	1,349,687,362,601

[비유동부채]	1,234,712,079,038	1,312,357,154,730	1,748,961,744,616

부채총계	2,771,978,084,121	2,785,780,610,906	3,098,649,107,217

[자본금]	821,170,655,000	829,665,480,000	829,665,480,000

[자본잉여금]	720,760,529,607	712,265,704,607	712,265,704,607

[기타포괄손익누계액]	34,966,389,278	51,502,993,255	35,809,569,099

[이익잉여금]	3,712,301,783,278	3,104,399,054,103	2,656,186,897,495

자본총계	5,289,199,357,163	4,697,833,231,965	4,233,927,651,201

[종속 ·관계 ·공동기업
투자주식의 평가방법]	원가법	원가법	원가법

(2)요약 손익계산서(단위 :원)

구 분	제 45기 3분기	제 44기	제 43기

(2018년 1월 1일 ~2018년 9월 30일)	(2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일)	(2016년 1월 1일 ~2016년 12월 31일)

매출액	3,090,607,267,559	3,965,438,745,840	3,482,790,096,107

영업이익	400,757,831,503	588,389,343,157	400,309,240,011

당기순손익	654,835,564,993	503,274,751,764	351,987,699,931

주당순이익	3,987원	3,064원	2,145원

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. 나. 합병

(1) 한화화인케미칼㈜ 합병 회사는 2015년 12월 11일 이사회 결의에 의거, 2015년 12월 16일에 합병계약을 체결하였으며, 2016년 2월 29일을 합병기일로 하여 한화화인케미칼㈜를 흡수합병하였습니다. 회사는 피합병회사의 지분 48.54%를 보유하고 있음에 따라, 합병비율을 1:0.3826384로 하였으며, 본 합병으로 인하여 2,869,788주의 신주를 발행하였습니다. (가) 합병참여회사의 개요 합병참여회사인 회사와 한화화인케미칼㈜의 영업내용 등은 다음과 같습니다.

구 분	합병법인	피합병법인

상 호	한화케미칼㈜	한화화인케미칼㈜

소재지	서울 중구 청계천로 86	전남 여수시 여수산단2로 46-47(월하동)

주요사업	석유화학 제품 제조 및 판매	TDI 제품 제조 및 판매

대표이사	김창범	현광헌

법인구분	유가증권시장 상장법인	유가증권시장 상장법인

한화케미칼㈜이 한화화인케미칼㈜를 흡수합병하며, 한화케미칼㈜은 존속하고 한화화인케미칼㈜는 해산, 소멸합니다.(나) 합병 회계처리방법 회사와 한화화인케미칼㈜의 합병은 동일지배 하에 있는 사업결합에 해당하여 피합병법인의 장부가액이 회사로 승계되었습니다.(다) 합병 전 요약 재무상태표 합병참여회사인 회사와 한화화인케미칼㈜의 2016년 2월 29일 현재의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	한화케미칼㈜	한화화인케미칼㈜

유동자산	1,002,246	36,688

비유동자산	6,111,368	103,860

자산합계	7,113,614	140,548

유동부채	1,325,772	112,554

비유동부채	1,855,209	8,890

부채총계	3,180,981	121,444

자본총계	3,932,633	19,104

부채와자본총계	7,113,614	140,548