한화솔루션 사업보고서 (2019.12)
1. 요약재무정보

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 연결회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 연결회사는 2010년 1월 1일의 개시재무상태표를 작성하였으며, 연결재무제표 보고일은 2019년 12월 31일입니다. 가. 요약 연결재무정보 (1) 요약 연결 재무상태표

(단위 : 원)

구 분	제 46 기	제 45 기	제 44 기

(2019년 12월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)

[유동자산]	5,322,649,532,271	5,012,470,672,605	4,222,467,067,272

ㆍ현금및현금성자산	1,084,516,315,974	1,024,121,436,014	804,983,081,320

ㆍ매출채권및기타채권	1,572,845,944,066	1,758,577,996,403	1,706,780,802,682

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산	1,060,993,533	-	-

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,064,182	-	-

ㆍ기타금융자산	492,890,177,292	414,808,360,144	370,508,335,591

ㆍ기타유동자산	370,437,703,835	315,226,423,470	186,578,903,026

ㆍ재고자산	1,479,891,972,739	1,467,462,398,605	1,143,758,174,436

ㆍ당기법인세자산	23,271,407,595	14,094,159,291	7,724,630,179

ㆍ매각예정자산	297,733,953,055	18,179,898,678	2,133,140,038

[비유동자산]	10,358,479,336,070	10,219,004,774,952	9,427,020,832,468

ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	2,129,289,279	81,613,807	-

ㆍ매도가능금융자산	-	-	240,996,854,973

ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산	46,597,216,094	80,230,460,838	-

ㆍ장기성매출채권및기타채권	4,627,445,087	2,921,411,467	11,540,802,420

ㆍ기타금융자산	75,725,406,631	87,323,080,168	63,654,877,410

ㆍ관계기업등투자자산	2,720,816,814,027	2,622,361,268,060	2,682,319,452,285

ㆍ투자부동산	158,043,036,401	190,335,564,744	349,947,326,890

ㆍ유형자산	6,594,032,988,421	6,684,051,915,938	5,588,231,454,920

ㆍ무형자산	421,170,486,775	479,383,485,027	422,049,606,582

ㆍ사용권자산	246,989,787,735	-	-

ㆍ기타비유동자산	15,965,006,023	18,723,912,745	26,364,928,595

ㆍ이연법인세자산	72,381,859,597	53,592,062,158	41,915,528,393

자산총계	15,681,128,868,341	15,231,475,447,557	13,649,487,899,740

[유동부채]	5,831,012,387,511	5,132,515,562,868	4,894,190,220,711

[비유동부채]	4,044,269,270,901	3,871,863,522,638	2,567,824,516,651

부채총계	9,875,281,658,412	9,004,379,085,506	7,462,014,737,362

[지배기업주주지분]	5,728,168,956,539	6,089,974,765,883	6,015,148,477,824

ㆍ자본금	821,170,655,000	821,170,655,000	829,665,480,000

ㆍ연결자본잉여금	804,503,695,100	856,962,112,699	828,953,856,912

ㆍ연결자본조정	(2,917,998,641)	(3,433,353,389)	(3,180,842,934)

ㆍ연결기타포괄손익누계액	(70,522,771,893)	(81,251,788,132)	(5,005,499,799)

ㆍ연결이익잉여금	4,175,935,376,973	4,496,527,139,705	4,364,715,483,645

[비지배주주지분]	77,678,253,390	137,121,596,168	172,324,684,554

자본총계	5,805,847,209,929	6,227,096,362,051	6,187,473,162,378

(2) 요약 연결 손익계산서(단위 : 원)

구 분	제 46 기	제 45 기	제 44 기

(2019년 1월 1일 ~2019년 12월 31일)	(2018년 1월 1일 ~2018년 12월 31일)	(2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일)

매출액	9,503,286,226,445	9,046,041,904,194	9,341,813,226,373

영업이익	378,325,667,351	354,345,747,966	756,410,990,517

당기순이익	(248,864,999,187)	160,444,990,066	834,534,179,123

지배기업 소유주지분	(237,622,602,401)	186,679,515,032	824,697,350,081

비지배지분	(11,242,396,786)	(26,234,524,966)	9,836,829,042

주당순이익	(1,459원)	1,136원	5,021원

연결에 포함된 회사수	184	195	153

※ 비교표시된 제44기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다.

나. 부문별 연결재무정보(1) 사업부문별 연결재무정보

(가) 사업부문별 연결재무현황(단위 : 억원)

구 분	제 46 기	제 45 기	제 44 기

원료

1. 매출액

외부매출액	35,264	40,221	40,118

부문간내부매출액	3,133	3,501	3,158

계	38,397	43,722	43,276

2. 영업손익	1,749	3,672	6,311

3. 자산	86,291	82,521	78,944

가공

1. 매출액

외부매출액	8,081	8,538	7,534

부문간내부매출액	1,693	1,938	2,290

계	9,774	10,476	9,824

2. 영업손익	(307)	(134)	22

3. 자산	14,029	15,464	14,769

유통

1. 매출액

외부매출액	5,936	6,636	6,776

부문간내부매출액	376	406	378

계	6,312	7,042	7,154

2. 영업손익	76	191	229

3. 자산	23,719	23,135	23,329

태양광

1. 매출액

외부매출액	35,552	25,216	24,633

부문간내부매출액	25,951	11,012	9,514

계	61,503	36,228	34,147

2. 영업손익	2,235	(107)	143

3. 자산	90,078	78,147	52,520

기타

1. 매출액

외부매출액	10,200	9,849	14,358

부문간내부매출액	315	387	445

계	10,515	10,236	14,803

2. 영업손익	400	46	754

3. 자산	12,995	14,912	16,508

※ 비교표시된 제44기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다.

(나) 영업손익의 조정( 단위 : 억원 )

계정과목	단순합산액	연결조정	연결후 금액

매출액	126,501	(31,468)	95,033

매출원가	107,302	(29,981)	77,321

매출총이익	19,199	(1,487)	17,712

판매관리비	15,046	(1,117)	13,929

영업이익	4,153	(370)	3,783

(2) 지역별 재무 정보(가) 지역의 구분

- 지역의 구분은 해외영업에 관한 사항이 적절히 나타날 수 있도록 지리적 근접도, 경제활동의 유사성, 영업활동의 상호관련성 등을 고려하여 다음과 같이 구분함

(나) 공시대상 지역부문

지역별구분	국 가	연결대상법인	비 고

본 국	한국	한화솔루 션(주)(구 , 한화케미칼(주)), 한화글로벌에셋(주)(구, 한화큐셀앤드첨단소재(주)), 한화큐셀앤드첨단소재㈜, (주)한화갤러리아, (주)한화갤러리아타임월드, 한화컴파운드(주), (주)한화도시개발, (주)아산테크노밸리, (주)서산테크노밸리, (주)김해테크노밸리, 한화케미칼오버시즈홀딩스(주), (주)에이치밸리, (주)한화비앤비, 에이치에스아이(주)(구, 한화큐셀(주)), (주)경기용인테크노밸리, (주)안성테크노밸리, 영암테크노태양광 주식회사, 영암해오름태양광 주식회사, 하이패스태양광㈜, 해사랑태양광㈜, 해맞이태양광발전㈜, 해오름태양광 주식회사	당사 포함

해 외	미국	Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC, Hanwha Advanced Materials America LLC, Hanwha International Corp, Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc., Hanwha Holdings (USA), INC, Hanwha International LLC, Hanwha Machinery America Inc, Universal Bearings LLC, Hanwha Parcel O LLC, Hanwha Village Market, LLC, Hanwha Azdel Inc, Hanwha Riverside LLC, Hanwha Q CELLS America Inc., Hanwha West Properties LLC, Hanwha PVPLUS LLC, HANWHA TECHM USA LLC, Hanwha Property USA LLC, Hanwha America Development LLC, Hanwha Q CELLS America Project Holdings., Hanwha America Development Inc., Eagle Petroleum, LLC, Eagle Petroleum Monterey, LLC, Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC, Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp., Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC, Hanwha Q CELLS PR Solar Holdings LLC, Hanwha Q CELLS USA Corp., Hanwha Q CELLS USA, INC., Hanwha Resources (USA) Corporation, HQC Maywood, LLC, HQC Rock River Solar Holdings LLC, HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC, HSEA HVES, LLC, HSEA PR Isla Solar III, LLC, HSESM American Union LLC, HSESM PlanadaES LLC, HSESM LeGrandUHS LLC, Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC, Solar Monkey 1, LLC, Solar Monkey 2, LLC	-

중국	한화화학(상해)유한공사, Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd., Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd., Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd., Hanwha Solar Engineering Research and Development Center Co., Ltd., Hanwha SolarOne Electric Power Engineering Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd., Hanwha Q CELLS (Nantong)Co., Ltd., Nantong Hanwha Import Export Co., Ltd., Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd., Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd., Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd.

태국	Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.

인도	HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED

체코	Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

캐나다	Hanwha Q CELLS Canada, Corp., Hanwha Q CELLS Canada, Inc

홍콩	Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

독일	Hanwha SolarOne GmbH, Hanwha Q CELLS GmbH, Hanwha Advanced Materials Germany GmbH, KMPT Solarpark Verwaltung GmbH, SFH Solarpark GmbH.

호주	Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd, Hanwha Q CELLS Australia Holdings Pty Ltd., Hanwha Q CELLS Solar Technology Australia Pty Ltd.

영국	Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd., Hanwha Q CELLS Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd., WSE Bradley Road Ltd

프랑스	Hanwha Q CELLS France SAS

폴란드	Lodz Solar Sp. z o.o., Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o., Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o., Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o., QSUN Poland Sp. z o.o., QSUN 1, QSUN 2, QSUN 3, QSUN 4, QSUN 5, QSUN 6, QSUN 7, QSUN 8, QSUN 9, QSUN 10, QSUN 11, QSUN 12, QSUN 13, QSUN 14, QSUN 15, QSUN 16, QSUN 17, QSUN 18, QSUN 19, Elektrownia Fotowoltaiczna Kreznica Okragla Sp. z o.o, QSUN 20 Sp. z o.o. (구, Elektrownia Fotowoltaiczna Wronow Sp. z o.o.), QSUN 23 Sp. z o.o., Elektrownia OZE 3 Sp. z o.o., Sunwolt Sp. z o.o., Silesian Sun Energy Sp. z o.o., QSUN 26 Sp. z.o.o., SPP Wytwarzanie 18 sp. z o.o., SPP Wytwarzanie 31 sp. z o.o., SPP Wytwarzanie 33 sp. z o.o., PV Jagodne Sp. z.o.o.

말레이시아	Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd., Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd., HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.

터키	Hanwha Q CELLS Turkey, Aslan Gunes Enerjisi A.S., Tesla 1 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 2 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 6 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 7 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 8 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 9 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 10 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 11 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 12 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 13 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S., Sema Enerji Uretim Ltd. Sti., Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti., Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti.,Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti.. Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti., Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti., Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihra cat Sanayi Tic. Ltd. Sti., Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm GidaSan. Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi, Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Ulu Gunes Enerjisi AnonimSirketi, Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Uno Enerji A.S., Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S., Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S., Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S., Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.

칠레	Hanwha Q Cells Chile SpA, Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA, PV Vallenar Uno SpA, Avenir el Divisadero SpA

멕시코	Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V., Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV., HQ MEX, LLC., HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV., HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV., HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV

페루	Hanwha Q CELLS Peru S.A.C

브라질	Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA

포르투갈	INCOGNITWORLD, LDA., Sociedade Poente Deslumbrante Lda., Malhada Green S.A

스페인	Agenor Hive SL, Guadajoz Hive SL, Don Rodrigo Hive SL, Las Coronadas Hive SL, ARBECA SOLAR SLU, REUS SOLAR SLU, VECIANA SOLAR SLU, CASTELLDANS SOLAR SLU, CASTELLNOU SOLAR SLU

계	21 개국	184개 법인	-

(다) 지역부문별 현황

지역별구분	주요 영업현황	주요 제품

본 국	화학제품 제조업/유통업 등	PE, PVC, PVC 바닥재/창호 등

미주/유럽	무역업/화학/태양광제품 제조업 등	자동차부품/태양광제품 등

아시아	화학/태양광제품 제조업	자동차부품/태양광제품 등

계	184개 법인	-

(라) 지역별 재무현황(단위 : 억원)

구 분	제 46 기	제 45 기	제 44 기

한국

1. 매출액

외부매출액	52,554	50,841	53,412

지역간 내부매출액	17,562	7,231	5,747

계	70,116	58,072	59,159

2. 영업손익	2,748	3,693	6,575

3. 자산	144,885	140,619	116,040

해외

1. 매출액

외부매출액	42,479	39,619	40,006

지역간 내부매출액	13,906	10,013	10,039

계	56,385	49,632	50,045

2. 영업손익	1,405	(25)	884

3. 자산	82,227	73,560	70,030

※ 비교표시된 제44기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. (마) 영업손익의 조정- 상기 (1) 사업부문별 연결재무정보의 (나) 영업손익의 조정과 같습니다.

2. 재무제표에 관한 사항 요약재무정보

(1)요약 재무상태표(단위 :원)

구 분	제 46기	제 45기	제 44기

(2019년 12월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)

[유동자산]	1,286,347,193,507	1,113,476,758,967	1,210,507,913,724

ㆍ현금및현금성자산	405,278,228,896	228,095,729,501	269,307,936,302

ㆍ기타금융자산	84,283,477,497	22,058,935,915	25,122,167,523

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	1,060,993,533	-	-

ㆍ매출채권및기타채권	408,985,996,621	463,096,168,800	541,693,877,732

ㆍ기타유동자산	40,738,018,824	36,921,108,542	37,431,709,302

ㆍ재고자산	333,843,001,323	363,304,816,209	336,952,222,865

ㆍ당기법인세자산	12,157,476,813	-	-

[비유동자산]	6,958,249,950,087	6,707,113,045,500	6,273,105,929,147

ㆍ장기성매출채권및기타채권	11,224,303,658	13,422,814,409	11,848,020,619

ㆍ매도가능금융자산	-	-	135,429,118,273

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,262,161,781	12,775,058,783	-

ㆍ기타비유동금융자산	35,946,704,071	44,572,412,863	38,788,149,974

ㆍ관계기업등투자자산	4,489,322,831,692	4,212,631,464,563	3,628,234,997,937

ㆍ투자부동산	84,420,791,807	57,071,314,097	60,101,637,098

ㆍ유형자산	2,216,297,158,035	2,313,040,731,441	2,343,929,471,890

ㆍ무형자산	43,481,691,174	51,686,398,777	52,493,995,451

ㆍ사용권자산	66,294,307,869	-	-

ㆍ기타비유동자산	-	1,912,850,567	2,280,537,905

자산총계	8,244,597,143,594	7,820,589,804,467	7,483,613,842,871

[유동부채]	1,440,102,687,354	1,489,911,942,701	1,473,423,456,176

[비유동부채]	1,788,823,371,986	1,179,387,648,696	1,312,357,154,730

부채총계	3,228,926,059,340	2,669,299,591,397	2,785,780,610,906

[자본금]	821,170,655,000	821,170,655,000	829,665,480,000

[자본잉여금]	720,760,529,607	720,760,529,607	712,265,704,607

[기타포괄손익누계액]	(1,931,867,501)	(3,465,382,579)	51,502,993,255

[이익잉여금]	3,475,671,767,148	3,612,824,411,042	3,104,399,054,103

자본총계	5,015,671,084,254	5,151,290,213,070	4,697,833,231,965

[종속 ·관계 ·공동기업
투자주식의 평가방법]	원가법	원가법	원가법

(2)요약 손익계산서(단위 :원)

구 분	제 46기	제 45기	제 44기

(2019년 1월 1일 ~2019년 12월 31일)	(2018년 1월 1일 ~2018년 12월 31일)	(2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일)

매출액	3,449,339,121,067	3,997,664,968,775	3,965,438,745,840

영업이익	133,923,051,481	353,653,485,690	588,389,343,157

당기순손익	(66,802,470,455)	526,941,910,282	503,274,751,764

주당순이익	(410원)	3,208원	3,064원

※ 비교표시된 제44기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다.