한화솔루션 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (연결기준)

가. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 나. 합병 등에 관한 사항 - 최근 3사업연도 내 별도재무제표 기준 주요한 합병 내역은 본문의 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_3. 제재현황 등 그 밖의 사항_ 다. 합병 등의 사후정보』를 참조하시기 바랍니다. 다. 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은『III. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_ 32. 우발부채 및 약정사항』 을 참조하시기 바랍니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음

2. 손실충당금 설정현황(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	손실충당금	손실충당금설정률

제47기1분기	매출채권	1,652,858	160,154	9.69%

미수금	69,263	11,837	17.09%

선급금	302,613	110,059	36.37%

미수수익	7,672	2,732	35.61%

합 계	2,032,406	284,782	14.01%

제46기	매출채권	1,657,953	152,908	9.22%

미수금	84,580	11,621	13.74%

선급금	267,072	105,789	39.61%

미수수익	4,952	-	0.00%

합 계	2,014,557	270,318	13.42%

제45기	매출채권	1,816,006	164,153	9.04%

미수금	117,721	8,075	6.86%

선급금	313,922	103,887	33.09%

미수수익	5,836	-	0.00%

합 계	2,253,485	276,115	12.25%

나. 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제47기 1분기	제46기	제45기

1. 기초 손실충당금 잔액합계	270,318	276,115	377,542

2. 순대손처리액(①－②±③)	(1,713)	35,085	119,937

① 대손처리액(상각채권액)	(7,001)	44,711	126,789

② 상각채권회수액	0	-	-

③ 기타증감액	5,288	(9,626)	(6,852)

3. 대손상각비 계상(환입)액	12,751	29,288	18,510

4. 기말 손실충당금 잔액합계	284,782	270,318	276,115

다. 매출채권관련 손실충당금 설정방침

당사는 당분기말 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간기대신용손실로 측정하였습니다.

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금 액	일반	1,411,914	84,712	68,003	84,378	1,649,007

특수관계자	55,649	28,845	11,716	5,631	101,841

계	1,467,563	113,557	79,719	90,009	1,750,848

구성비율	83.8%	6.5%	4.6%	5.1%	100.0%

※상기의 매출채권 잔액은 미수금을 포함한 금액임.

마. 장기매출채권 현황( 단위 : 억원 )

구 분	금 액	비 고

장기매출채권	6	-

대손충당금	-	-

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제 47 기 1분기	제 46 기	제 45 기

원 료	상 품	1,955	2,770	3,013

제 품	255,327	234,723	277,580

재공품	-	-	-

원재료	50,545	48,733	44,040

저장품	52,705	50,757	60,631

미착품	6,926	20,293	9,604

소 계	367,458	357,276	394,868

가 공	상 품	31,824	32,744	40,615

제 품	54,112	50,568	46,297

재공품	-	-	716

원재료	48,122	50,142	44,736

저장품	1,261	1,276	1,212

미착품	11,260	11,783	11,447

소 계	146,579	146,513	145,023

유 통	상 품	26,777	24,951	80,028

제 품	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	65	75	60

저장품	109	102	115

미착품	-	-	-

소 계	26,951	25,128	80,203

태양광	상 품	166,158	119,831	160,983

제 품	407,801	317,609	264,666

재공품	133,490	61,656	22,197

원재료	125,079	134,804	71,912

저장품	16,698	16,210	12,844

미착품	108,593	138,843	17,446

소 계	957,819	788,953	550,048

기 타	상 품	35,286	37,083	34,884

제 품	22,076	22,323	19,155

재공품	137,614	142,494	217,220

원재료	21,872	23,813	18,362

저장품	10,612	9,902	8,400

미착품	5,360	4,972	15,170

합 계	232,820	240,587	313,191

연결조정	상 품	(21,813)	(18,996)	(11,362)

제 품	(42,173)	(43,509)	(19,149)

재공품	(4,960)	(958)	(2,689)

원재료	(10,009)	(14,743)	(5,311)

저장품	(226)	(359)	(279)

미착품	-	-	22,919

합 계	(79,181)	(78,565)	(15,871)

합 계	상 품	240,187	198,383	308,161

제 품	697,143	581,714	588,549

재공품	266,144	203,192	237,444

원재료	235,674	242,824	173,799

저장품	81,159	77,888	82,923

미착품	132,139	175,891	76,586

합 계	1,652,446	1,479,892	1,467,462

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.9%	9.4%	9.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.6회	5.2회	5.0회

나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자

-12월 중으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 -재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 외부감사인이 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인합니다. (3) 장기체화재고 등의 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고 자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당 분기말 현재 재고자산에 대한 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비 고

제 품	709,753	709,753	12,610	697,143	-

원 재 료	245,113	245,113	9,439	235,674	-

상 품	242,515	242,515	2,329	240,186	-

합 계	1,197,381	1,197,381	24,378	1,173,003	-

4. 공정가치 평가내역

1) 공정가치(가) 금융상품 종류별 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	2,047,578,500	2,047,578,500	1,084,516,316	1,084,516,316

당기손익-공정가치측정 금융자산	3,098,111	3,098,111	3,190,283	3,190,283

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)	32,622,382	32,622,382	46,598,280	46,598,280

매출채권및기타채권	1,549,602,551	1,549,602,551	1,577,473,389	1,577,473,389

기타금융자산

파생상품자산	42,284,805	42,284,805	19,396,141	19,396,141

기타	588,409,457	588,409,457	549,219,443	549,219,443

합 계	4,263,595,806	4,263,595,806	3,280,393,852	3,280,393,852

금융부채

매입채무및기타채무	1,498,181,104	1,498,181,104	1,573,040,223	1,573,040,223

차입금	7,364,541,408	7,399,150,399	6,368,573,228	6,632,959,885

기타금융부채

파생상품부채	12,527,792	12,527,792	13,727,065	13,727,065

기타	529,882,478	529,882,478	410,696,376	410,696,376

합 계	9,405,132,782	9,439,741,773	8,366,036,892	8,630,423,549

(주1)	활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(3) 당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치

구 분	(단위:천원)

당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,098,111	3,098,111	-	-	3,190,283	3,190,283

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	21,177,190	1,068	11,444,124	32,622,382	35,179,513	1,064	11,417,703	46,598,280

파생상품자산	-	42,284,805	-	42,284,805	-	19,396,141	-	19,396,141

금융자산합계	21,177,190	42,285,873	14,542,235	78,005,298	35,179,513	19, 397,205	14,607,986	69,184,704

파생상품부채	-	12,527,792	-	12,527,792	-	13,727,065	-	13,727,065

금융부채합계	-	12,527,792	-	12,527,792	-	13,727,065	-	13,727,065

2) 범주별 금융상품(가) 금융상품 범주별 장부금액

(1) 당분기말 ① 금융상품자산

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기 타(주1)	합 계

유동성

현금및현금성자산	-	-	2,047,578,500	-	2,047,578,500

당기손익- 공정가치측정 금융자산	918,109	-	-	-	918,109

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	-	1,068	-	-	1,068

매출채권및기타채권	-	-	1,545,698,220	-	1,545,698,220

기타금융자산	8,877,921	-	507,027,119	2,714,903	518,619,943

비유동성

당기손익- 공정가치측정 금융자산	2,180,002	-	-	-	2,180,002

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	-	32,621,314	-	-	32,621,314

매출채권및기타채권	-	-	3,904,331	-	3,904,331

기타금융자산	25,779,349	-	81,382,338	4,912,632	112,074,319

합 계	37,755,381	32,622,382	4,185,590,508	7,627,535	4,263,595,806

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품 등을 포함하고 있습니다.② 금융상품부채

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가 측정금융부채	기 타(주1)	합 계

유동성

매입채무및기타채무	-	1,498,167,054	-	1,498,167,054

차입금	-	3,986,069,768	21,806,446	4,007,876,214

기타금융부채	7,860,843	184,622,052	15,391,104	207,873,999

비유동성

매입채무및기타채무	-	14,050	-	14,050

차입금	-	3,356,665,194	-	3,356,665,194

기타금융부채	3,319,475	330,025,277	1,191,519	334,536,271

합 계	11,180,318	9,355,563,395	38,389,069	9,405,132,782

(주1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래관련 금융부채, 금융보증부채 등을 포함하고 있습니다.(2) 전기말

① 금융상품자산

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기 타(주1)	합 계

유동성

현금및현금성자산	-	-	1,084,516,316	-	1,084,516,316

당기손익- 공정가치측정 금융자산	1,060,994	-	-	-	1,060,994

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	-	1,064	-	-	1,064

매출채권및기타채권	-	-	1,572,845,944	-	1,572,845,944

기타금융자산	5,383,621	-	486,726,204	780,352	492,890,177

비유동성

당기손익- 공정가치측정 금융자산	2,129,289	-	-	-	2,129,289

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	-	46,597,216	-	-	46,597,216

매출채권및기타채권	-	-	4,627,445	-	4,627,445

기타금융자산	11,057,408	-	62,493,239	2,174,760	75,725,407

합 계	19,631,312	46,598,280	3,211,209,148	2,955,112	3,280,393,852

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품 등을 포함하고 있습니다.② 금융상품부채

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가 측정금융부채	기타(주1)	합 계

유동성

매입채무및기타채무	-	1,573,035,225	-	1,573,035,225

차입금	-	3,372,331,881	12,181,962	3,384,513,843

기타금융부채	2,799,325	189,334,898	13,427,845	205,562,068

비유동성

매입채무및기타채무	-	4,998	-	4,998

차입금	-	2,984,059,385	-	2,984,059,385

기타금융부채	9,980,808	208,117,840	762,725	218,861,373

합 계	12,780,133	8,326,884,227	26,372,532	8,366,036,892

(주1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증부채 등을 포함하고 있습니다.

(나) 금융상품 범주별 순손익 (1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품(주1)	기타포괄-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채(주2)	합 계

이자수익	-	-	5,595,445	-	5,595,445

외환차익	41,975	-	43,453,726	3,709,257	47,204,958

외화환산이익	-	-	48,713,055	12,108,967	60,822,022

이자비용	-	-	-	(56,255,243)	(56,255,243)

외환차손	(728,260)	-	(21,240,954)	(14,975,717)	(36,944,931)

외화환산손실	(201,290)	-	(16,594,934)	(103,826,447)	(120,622,671)

대손상각비	-	-	(1,648,479)	-	(1,648,479)

기타대손상각비	-	-	(5,561,117)	-	(5,561,117)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	12,298	-	-	-	12,298

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	61,832	-	-	-	61,832

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(366,311)	-	-	-	(366,311)

매출채권처분손실	-	-	(221,776)	-	(221,776)

파생상품평가이익	35,028,709	-	-	-	35,028,709

파생상품거래이익	4,622,076	-	-	-	4,622,076

파생상품평가손실	(6,448,049)	-	-	-	(6,448,049)

파생상품거래손실	(7,183,004)	-	-	-	(7,183,004)

배당금수익	-	458,505	-	-	458,505

소계: 세전순손익	24,839,976	458,505	52,494,966	(159,239,183)	(81,445,736)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	-	(13,989,114)	-	-	(13,989,114)

파생상품평가손익	(1,560,120)	-	-	-	(1,560,120)

합계: 세전순포괄손익	23,279,856	(13,530,609)	52,494,966	(159,239,183)	(96,994,970)

(주1)	연결검토보고서 주석6.(1).에서 기타로 분류된 위험회피목적 파생상품의 손익을 포함하고 있습니다.

(주2)	연결검토보고서 주석6.(1).2)에서 기타로 분류된 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증부채 등의 손익을 포함하고 있습니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품(주1)	기타포괄-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채(주2)	합 계

이자수익	-	-	5,656,232	-	5,656,232

외환차익	416,066	-	9,041,253	3,370,754	12,828,073

외화환산이익	-	-	21,630,383	7,274,506	28,904,889

이자비용	-	-	(19,248)	(55,095,158)	(55,114,406)

외환차손	(50,231)	-	(10,983,204)	(3,705,539)	(14,738,974)

외화환산손실	-	-	(687,517)	(27,433,031)	(28,120,548)

대손상각비	-	-	373,539	-	373,539

손실충당금환입	-	-	189,746	-	189,746

기타손실충당금환입	-	-	1,053,506	-	1,053,506

매출채권처분손실	-	-	(393,740)	-	(393,740)

파생상품평가이익	11,412,779	-	-	-	11,412,779

파생상품거래이익	1,982,575	-	-	-	1,982,575

파생상품평가손실	(2,529,549)	-	-	-	(2,529,549)

파생상품거래손실	(1,425,507)	-	-	-	(1,425,507)

배당금수익	-	1,522,797	-	-	1,522,797

기타	(155,725)	-	-	-	(155,725)

소계: 세전순손익	9,650,408	1,522,797	25,860,950	(75,588,468)	(38,554,313)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	-	(3,332,949)	-	-	(3,332,949)

파생상품평가손익	81,051	-	-	-	81,051

합 계: 세전순포괄손익	9,731,459	(1,810,152)	25,860,950	(75,588,468)	(41,806,211)

(주1)	연결검토보고서 주석6.(1).에서 기타로 분류된 위험회피목적 파생상품의 손익을 포함하고 있습니다.

(주2)	연결검토보고서 주석6.(1).2)에서 기타로 분류된 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증부채 등의 손익을 포함하고 있습니다.

3) 유형자산 재평가연결실체는 토지에 대하여 한국채택국제회계기준 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"을 적용하였으며, 한국채택국제회계기준전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다.

구분	내역

재평가 기준일	2010년 01월 01일

재평가 기관	가람동국감정평가법인 등

재평가 대상 유형자산	토지

공정가액 추정시 사용한방법 및 가정	비교표준지공시지가기준평가, 거래사례비교법

세후평가기준으로 750,979백만원 차액이 발생했으며 동 금액을 이익잉여금으로 계상하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한화솔루션	회사채	공모	2020년 01월 22일	140,000	1.833	AA-(한국기업평가/NICE신용평가)	2023년 01월 20일	미상환	NH투자증권,미래에셋대우,신한금융투자

한화솔루션	회사채	공모	2020년 01월 22일	140,000	2.040	AA-(한국기업평가/NICE신용평가)	2025년 01월 22일	미상환	NH투자증권,미래에셋대우,신한금융투자

한화갤러리아	기업어음증권	-	2020년 01월 28일	20,000	2.57	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2020년 02월 25일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2020년 02월 05일	10,000	2.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2020년 02월 25일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2020년 03월 20일	20,000	2.30	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2020년 03월 26일	상환	롯데캐피탈

합 계	-	-	-	330,000	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제243-2회무기명식 무보증이권부 공모사채	2015년 05월 28일	2020년 05월 28일	98,000,000,000	2015년 05월 15일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제245-2회무기명식 무보증이권부 공모사채	2015년 10월 28일	2020년 10월 28일	50,000,000,000	2015년 10월 16일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제246-2회무기명식 무보증이권부 공모사채	2016년 02월 24일	2021년 02월 24일	50,000,000,000	2016년 02월 12일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제249회무기명식 무보증이권부 공모사채	2017년 02월 06일	2020년 02월 06일	100,000,000,000	2017년 01월 23일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제250회무기명식 무보증이권부 공모사채	2017년 05월 25일	2020년 05월 25일	100,000,000,000	2017년 05월 15일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제254-1회무기명식 무보증이권부 공모사채	2018년 11월 29일	2021년 11월 29일	60,000,000,000	2018년 11월 19일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황	이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제254-2회무기명식 무보증이권부 공모사채	2018년 11월 29일	2021년 11월 29일	90,000,000,000	2018년 11월 19일	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황	이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제255회무기명식 무보증이권부 공모사채	2019.01.31	2024.01.31	150,000,000,000	2019.01.21	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황	이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제251회무기명식 무보증이권부 공모사채	2017년 09월 22일	2020년 09월 22일	80,000,000,000	2017년 09월 12일	IBK투자증권(주)

(이행현황기준일 :	2019년 06월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (51.98%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황	이행 (33.05%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (0.0016%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.09.10)

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제260-1회무기명식 무보증이권부 공모사채	2019.10.24	2022.10.24	110,000,000,000	2019.10.14	한국증권금융(주)

주1) 이행현황기준일 미도래

(작성기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제260-2회무기명식 무보증이권부 공모사채	2019.10.24	2024.10.24	80,000,000,000	2019.10.14	한국증권금융(주)

주1) 이행현황기준일 미도래

(기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제260-3회무기명식 무보증이권부 공모사채	2019.10.24	2026.10.24	60,000,000,000	2019.10.14	한국증권금융(주)

주1) 이행현황기준일 미도래

(기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제269-1회무기명식 무보증이권부 공모사채	2020.01.22	2023.01.20	140,000,000,000	2020.01.10	한국증권금융(주)

주1) 이행현황기준일 미도래

(기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화솔루션(주)제269-2회무기명식 무보증이권부 공모사채	2020.01.22	2025.01.22	140,000,000,000	2020.01.10	한국증권금융(주)

주1) 이행현황기준일 미도래기업어음증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	40,000	30,000	-	-	-	-	-	70,000

합계	-	40,000	30,000	-	-	-	-	-	70,000

※ 별도기준 당사의 기업어음증권 미상환 잔액은 70,000백만원입니다.기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	40,000	30,000	-	-	-	-	-	70,000

합계	-	40,000	30,000	-	-	-	-	-	70,000

※ 연결기준 당사의 기업어음증권 미상환 잔액은 70,000백만원입니다.전자단기사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 별도기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다.

전자단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다.회사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	378,000	60,000	250,000	240,000	220,000	60,000	-	1,208,000

사모	166,678	134,486	427,910	-	-	-	-	729,074

합계	544,678	194,486	677,910	240,000	220,000	60,000	-	1,937,074

※ 별도기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 1,937,074 백만원입니다.

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	378,000	110,000	250,000	240,000	220,000	60,000	-	1,258,000

사모	253,356	244,520	464,588	-	-	-	-	962,464

합계	631,356	354,520	714,588	240,000	220,000	60,000	-	2,220,464

※ 연결기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 2,220,464 백만원입니다.신종자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 별도기준 당사의 신종자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준 당사의 신종자본증권 미상환 잔액은 없습니다.조건부자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 별도기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.