한화솔루션 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항(연결기준)

가. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 나. 합병 등에 관한 사항 - 최근 3사업연도 내 별도재무제표 기준 주요한 합병 내역은 본문의 『 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_3. 제재현황 등 그 밖의 사항_ 다. 합병 등의 사후정보』 를 참조하시기 바랍니다. 다. 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 『 III. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_ 31. 우발부채 및 약정사항 』 을 참조하시기 바랍니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음

2. 대손충당금 설정현황(연결기준)

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제43기3분기	매출채권	1,414,952	36,040	2.55%

미수금	242,495	191,790	79.09%

선급금	181,046	106,076	58.59%

미수수익	4,993	-	0.00%

합 계	1,843,486	333,906	18.11%

제42기	매출채권	1,797,534	31,220	1.74%

미수금	249,114	192,008	77.08%

선급금	135,264	115,463	85.36%

미수수익	5,735	64	1.12%

합 계	2,187,647	338,755	15.75%

제41기	매출채권	1,299,003	31,364	2.41%

미수금	321,244	191,671	59.67%

선급금	192,576	118,093	61.32%

미수수익	2,773	-	0.00%

합 계	1,815,596	341,128	18.79%

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 3분기	제42기	제41기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	338,755	341,128	351,489

2. 순대손처리액(①－②±③)	14,438	3,906	13,909

① 대손처리액(상각채권액)	11,202	5,702	4,686

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	3,236	(1,797)	9,223

3. 대손상각비 계상(환입)액	9,589	1,533	3,548

4. 기말 대손충당금 잔액합계	333,906	338,755	341,128

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침(1) 대손충당금 설정방침

당사는 당분기말 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 1) 최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 매출채권의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 매출채권이 손상되었다고 판단합니다. 2) 매출채권 손상평가 결과 손상되지 않았다고 평가된 매출채권에 대해서는 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 이 때 매출채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회사에 관한 과거 경험과 매출채권의 채무불이행과 관련 있는 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 고려합니다.한편, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 대손경험률에 불구하고 회수가 불가능한 매출채권잔액의 100%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ① 부도, 법정관리, 화의 상태에 있는 경우 ② 장기매출채권 중 회수가능성이 상당히 희박한 경우 ③ 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우 (3) 대손처리기준 ① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 ② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우

라. 당해 사 업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금 액	일반	1,042,504	100,085	59,673	206,628	1,408,890

특수관계자	202,189	35,135	11,234	-	248,558

계	1,244,693	135,220	70,907	206,628	1,657,448

구성비율	75.10%	8.16%	4.28%	12.46%	100.00%

※상기의 매출채권 잔액은 미수금을 포함한 금액임.

마. 장기매출채권 현황( 단위 : 억원 )

구 분	금 액	비 고

장기매출채권	1	자산총액 대비 0.001%

대손충당금	1	-

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

가. 최근 3사 업연 도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제 43 기 3분기	제 42 기	제 41 기

원 료	상 품	3,375	7,028	4,361

제 품	197,039	215,722	263,024

재공품	783	783	1,302

원재료	48,298	50,442	66,390

저장품	60,288	57,431	56,080

미착품	8,376	6,449	12,468

소 계	318,159	337,855	403,625

가 공	상 품	27,566	24,468	34,318

제 품	43,192	43,635	63,006

재공품	-	-	-

원재료	33,317	35,885	42,751

저장품	674	714	1,897

미착품	2,735	2,417	3,912

소 계	107,484	107,119	145,884

유 통	상 품	63,185	45,024	39,564

제 품	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	74	80	96

저장품	99	102	95

미착품	-	-	1

소 계	63,358	45,206	39,756

태양광	상 품	52,774	52,799	7,634

제 품	348,136	286,191	199,469

재공품	2,520	5,929	1,797

원재료	72,052	94,209	109,411

저장품	5,628	4,324	4,601

미착품	29,619	19,156	30,800

소 계	510,729	462,608	353,712

기 타	상 품	24,875	22,397	18,188

제 품	17,900	18,941	26,717

재공품	459,357	828,975	912,505

원재료	30,352	31,659	30,144

저장품	4,837	4,909	5,026

미착품	2,376	5,313	24,947

합 계	539,697	912,194	1,017,527

연결조정	상 품	(7,305)	(4,229)	(22,321)

제 품	(49,251)	(25,548)	(40,329)

재공품	(789)	(44)	(2,413)

원재료	(10,418)	(9,026)	(19,991)

저장품	(2,431)	(516)	(1,470)

미착품	(222)	-	(1,234)

합 계	(70,416)	(39,363)	(87,758)

합 계	상 품	164,470	147,487	81,744

제 품	557,016	538,941	511,887

재공품	461,871	835,643	913,191

원재료	173,675	203,249	228,801

저장품	69,095	66,964	66,229

미착품	42,884	33,335	70,894

합 계	1,469,011	1,825,619	1,872,746

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.9%	13.2%	14.9%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.3회	3.5회	3.8회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자

-12월 중으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 -재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 외부감사인인 안진회계법인 소속 공인회계사가 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인 하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인합니다.

(3) 장기체화재고 등의 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고 자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비 고

제 품	572,716	572,716	15,700	557,016	-

원 재 료	179,498	179,498	5,823	173,675	-

상 품	165,086	165,086	616	164,470	-

합 계	917,300	917,300	22,139	895,161	-

4. 공정가치 평가내역

1) 공정가치평가 절차요약 (가) 공정가치 평가방법 (1) 비파생금융자산금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로인식하고 있습니다.만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.대여금 및 수취채권지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.매도가능금융자산당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.(2) 비파생금융부채연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.(3) 파생금융상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.위험회피회계연결실체는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화옵션 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다. 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.현금흐름위험회피위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.내재파생상품내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (나) 금융상품의 공정가치 (1) 당분기 말 과 전기말 및 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	723,704,724	723,704,724	644,785,721	644,785,721

매도가능금융자산(주1)	109,283,738	109,283,738	145,770,408	145,770,408

매출채권및기타채권	1,429,617,634	1,429,617,634	1,823,420,980	1,823,420,980

기타금융자산

파생상품자산	2,850,223	2,850,223	17,664,093	17,664,093

기 타	550,447,856	550,447,856	484,183,489	484,183,489

합 계	2,815,904,175	2,815,904,175	3,115,824,691	3,115,824,691

금융부채

매입채무및기타채무	1,749,103,944	1,749,103,944	1,823,589,868	1,823,589,868

차입금	4,808,836,736	4,809,972,426	5,041,061,892	5,064,411,300

기타금융부채

파생상품부채	19,051,898	19,051,898	1,584,698	1,584,698

기 타	125,207,441	125,207,441	156,053,682	156,053,682

합 계	6,702,200,019	6,703,335,709	7,022,290,140	7,045,639,548

(주1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정 할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .

(2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

(3) 당분기말 과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치

구 분	(단위:천원)

당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

매도가능금융자산	87,597,174	89,435	21,597,129	109,283,738	109,157,106	87,406	36,525,896	145,770,408

파생상품자산	-	2,850,223	-	2,850,223	-	17,664,093	-	17,664,093

금융자산합계	87,597,174	2,939,658	21,597,129	112,133,961	109,157,106	17,751,499	36,525,896	163,434,501

파생상품부채	-	19,051,898	-	19,051,898	-	1,584,698	-	1,584,698

금융부채합계	-	19,051,898	-	19,051,898	-	1,584,698	-	1,584,698

2) 범주별 금융상품(가) 금융상품 범주별 장부금액

(1) 당분기말① 금융상품자산

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	대여금및
수취채권	기타 (주1)	합 계

유동성

현금및현금성자산	-	-	723,704,724	-	723,704,724

매출채권및기타채권	-	-	1,424,632,602	-	1,424,632,602

기타금융자산	1,859,516	-	449,287,158	888,689	452,035,363

비유동성

매도가능금융자산	-	125,205,827	-	-	125,205,827

매출채권및기타채권	-	-	4,985,032	-	4,985,032

기타금융자산	102,018	-	101,160,698	-	101,262,716

합 계	1,961,534	125,205,827	2,703,770,214	888,689	2,831,826,264

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품을 포함하고 있습니다. ② 금융상품부채

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정부채	기타(주1)	합 계

유동성

매입채무및기타채무	-	1,702,991,899	-	1,702,991,899

차입금	-	1,970,960,433	18,935,856	1,989,896,289

기타금융부채	12,972,849	106,618,559	663,331	120,254,739

비유동성

매입채무및기타채무	-	46,112,045	-	46,112,045

차입금	-	2,818,940,447	-	2,818,940,447

기타금융부채	5,393,884	16,494,244	2,116,472	24,004,600

합 계	18,366,733	6,662,117,627	21,715,659	6,702,200,019

(주1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품 , 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증부채 등을 포함하고 있습니다.

(2) 전기말① 금융상품자산

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	대여금및
수취채권	기타(주1)	합 계

유동성

현금및현금성자산	-	-	644,785,721	-	644,785,721

매출채권및기타채권	-	-	1,817,473,968	-	1,817,473,968

기타금융자산	11,027,032	-	376,425,327	2,932,080	390,384,439

비유동성

매도가능금융자산	-	150,075,320	-	-	150,075,320

매출채권및기타채권	-	-	5,947,012	-	5,947,012

기타금융자산	3,704,981	-	107,758,162	-	111,463,143

합 계	14,732,013	150,075,320	2,952,390,190	2,932,080	3,120,129,603

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품을 포함하고 있습니다.

② 금융상품부채

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정부채	기타(주1)	합 계

유동성

매입채무및기타채무	-	1,614,994,193	-	1,614,994,193

차입금	-	2,406,960,081	18,328,812	2,425,288,893

기타금융부채	1,174,705	134,727,962	438,826	136,341,493

비유동성

매입채무및기타채무	-	208,595,675	-	208,595,675

차입금	-	2,615,772,999	-	2,615,772,999

기타금융부채	409,993	18,202,561	2,684,333	21,296,887

합 계	1,584,698	6,999,253,471	21,451,971	7,022,290,140

(주1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품 , 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증부채 등을 포함하고 있습니다.

(나) 금융상품 범주별 순손익 (1) 당분기

구 분	당기손익인식금융상품	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정부채	합 계

이자수익	-	-	15,498,558	-	15,498,558

외환차익	-	-	97,798,305	18,555,185	116,353,490

외화환산이익	-	-	60,210,481	36,073,552	96,284,033

이자비용	-	-	-	(135,930,673)	(135,930,673)

외환차손	-	-	(90,364,916)	(56,502,716)	(146,867,632)

외화환산손실	-	-	(24,153,593)	(37,488,094)	(61,641,687)

대손상각비	-	-	(9,589,607)	-	(9,589,607)

매도가능금융자산손상차손 환 입	-	4 99	-	-	4 99

매도가능금융자산처분손실	-	(830,284)	-	-	(830,284)

매출채권 처분손실	-	-	(289,631)	-	(289,631)

단기매매증권처분손실	(26,943)	-	-	-	(26,943)

파생상품평가이익	619,732	-	-	-	619,732

파생상품거래이익	5,925,878	-	-	-	5,925,878

파생상품평가손실	(11,003,110)	-	-	-	(11,003,110)

파생상품거래손실	(48,499,589)	-	-	-	(48,499,589)

배당금수익	-	3,162,717	-	-	3,162,717

소계: 세전순손익	(52,984,032)	2,332,932	49,109,597	(175,292,746)	(176,834,249)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	(24,452,924)	-	-	(24,452,924)

합계: 세전순포괄손익	(52,984,032)	(22,119,992)	49,109,597	(175,292,746)	(201,287,173)

(2) 전분기

구 분	당기손익인식금융상품	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정부채	합 계

이자수익	-	-	13,580,732	-	13,580,732

외환차익	-	-	60,593,344	34,357,455	94,950,799

외화환산이익	-	-	16,859,549	70,614,724	87,474,273

이자비용	-	-	-	(140,729,683)	(140,729,683)

외환차손	-	-	(60,011,683)	(15,675,531)	(75,687,214)

외화환산손실	-	-	(107,291,774)	(64,386,176)	(171,677,950)

대손상각비	-	-	(2,543,690)	-	(2,543,690)

매도가능금융자산처분이익	-	6,330,390	-	-	6,330,390

매도가능금융자산손상차손 환입	-	2,303	-	-	2,303

파생상품평가이익	18,743,699	-	-	-	18,743,699

파생상품거래이익	13,131,788	-	-	-	13,131,788

파생상품평가손실	(446,622)	-	-	-	(446,622)

파생상품거래손실	(3,180,776)	-	-	-	(3,180,776)

배당금수익	-	4,029,010	-	-	4,029,010

소계: 세전순손익	28,248,089	10,361,703	(78,813,522)	(115,819,211)	(156,022,941)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	10,918,054	-	-	10,918,054

합계: 세전순포괄손익	28,248,089	21,279,757	(78,813,522)	(115,819,211)	(145,104,887)

3) 유형자산 재평가 연결실체는 토지에 대하여 한국채택국제회계기준 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"을 적용하였으며, 한국채택국제회계기준전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다.

구분	내역

재평가 기준일	2010년 01월 01일

재평가 기관	가람동국감정평가법인 등

재평가 대상 유형자산	토지

공정가액 추정시 사용한방법 및 가정	비교표준지공시지가기준평가, 거래사례비교법

세후평가기준으로 750,979백만원 차액이 발생했으며 동 금액을 이익잉여금으로 계상하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적 (연결)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한화케미칼	회사채	공모	2014년 10월 21일	110,000	2.98	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2017년 10월 21일	미상환	KB투자증권, 대우증권, 삼성증권

한화케미칼	회사채	공모	2015년 02월 05일	103,000	2.75	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2018년 02월 05일	미상환	KB투자증권, 신한금융투자

한화케미칼	회사채	공모	2015년 05월 28일	102,000	2.69	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2018년 05월 28일	미상환	KB투자증권, 대우증권

한화케미칼	회사채	공모	2015년 05월 28일	98,000	3.07	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2020년 05월 28일	미상환	KB투자증권, 대우증권

한화케미칼	회사채	공모	2015년 10월 28일	50,000	2.75	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2018년 10월 28일	미상환	대우증권, 이베스트투자증권

한화케미칼	회사채	공모	2015년 10월 28일	50,000	3.08	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2020년 10월 28일	미상환	대우증권, 이베스트투자증권

한화케미칼	회사채	공모	2016년 02월 24일	56,000	2.70	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2019년 02월 24일	미상환	대우증권, KB투자증권

한화케미칼	회사채	공모	2016년 02월 24일	50,000	3.09	A+(한국기업평가/NICE신용평가)	2021년 02월 24일	미상환	대우증권, KB투자증권

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 01월 07일	45,000	2.72	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 01월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 01월 15일	30,000	2.70	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 01월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 01월 29일	55,000	2.77	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 02월 17일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 02월 03일	20,000	2.72	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 02월 17일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 02월 17일	40,000	2.66	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 02월 28일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 02월 21일	10,000	2.65	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 02월 28일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 02월 28일	15,000	2.67	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 03월 17일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 03월 03일	35,000	2.69	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 03월 17일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 03월 17일	80,000	2.68	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 03월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 04월 07일	50,000	2.68	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 04월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 04월 15일	30,000	2.67	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 04월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 04월 30일	50,000	2.78	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 05월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 05월 02일	30,000	2.78	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 05월 12일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 05월 15일	10,000	2.69	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 05월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 05월 27일	40,000	2.69	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 06월 16일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 05월 27일	20,000	2.70	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 06월 16일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 06월 02일	30,000	2.68	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 06월 12일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 06월 09일	10,000	2.69	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 06월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 06월 16일	50,000	2.70	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 06월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 07월 01일	20,000	2.68	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 07월 18일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 07월 07일	30,000	2.68	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 07월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 07월 18일	20,000	2.65	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 07월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 07월 21일	10,000	2.65	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 07월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 08월 01일	20,000	2.64	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 08월 08일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 08월 01일	30,000	2.64	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 08월 14일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 08월 18일	50,000	2.35	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 08월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 08월 20일	15,000	2.35	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 08월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 08월 29일	50,000	2.38	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 09월 01일	40,000	2.38	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 09월 15일	30,000	2.35	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 09월 30일	10,000	2.38	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 10월 14일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 01일	80,000	2.38	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 10월 08일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 08일	120,000	2.38	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 10월 21일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 14일	60,000	2.35	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 10월 21일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 15일	50,000	2.23	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 10월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 21일	60,000	2.19	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 10월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 21일	60,000	2.20	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 11월 20일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 10월 31일	20,000	2.17	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 11월 17일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 11월 03일	50,000	2.17	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 11월 14일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2014년 11월 20일	20,000	2.16	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2014년 11월 28일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2015년 03월 23일	60,000	2.23	A1(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 03월 21일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2015년 05월 15일	30,000	1.97	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2015년 05월 28일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2015년 11월 26일	10,000	2.10	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2015년 12월 28일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 01월 04일	10,000	2.01	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 01월 11일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 03월 02일	50,000	2.05	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 03월 15일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 03월 15일	40,000	2.05	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 03월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 03월 21일	40,000	2.05	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 03월 25일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 03월 23일	30,000	2.32	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 12월 26일	미상환	이베스트투자증권

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 03월 25일	20,000	2.05	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 03월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 04월 15일	50,000	2.00	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 04월 28일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 04월 28일	30,000	2.00	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 05월 09일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 05월 02일	65,000	1.95	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 05월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 05월 02일	35,000	1.97	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 05월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 05월 09일	10,000	1.97	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 05월 25일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 05월 16일	20,000	1.97	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 05월 27일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 05월 20일	20,000	1.95	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 05월 27일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 05월 31일	50,000	1.97	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 06월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 06월 15일	40,000	1.75	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 06월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 06월 20일	20,000	1.73	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 06월 27일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 04일	30,000	1.71	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 07월 15일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 04일	50,000	1.71	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 07월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 15일	70,000	1.71	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 07월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 18일	20,000	1.71	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 07월 29일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 29일	30,000	1.68	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 12일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 29일	30,000	1.69	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 29일	40,000	1.68	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 07월 29일	10,000	1.70	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 12일	20,000	1.70	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 16일	110,000	1.70	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 18일	10,000	1.70	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 08월 31일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 31일	40,000	1.72	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 13일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 31일	30,000	1.74	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 31일	30,000	1.72	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 13일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 31일	30,000	1.74	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 08월 31일	30,000	1.72	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 09월 08일	10,000	1.72	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 09월 13일	20,000	1.72	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 09월 19일	40,000	1.72	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 09월 22일	30,000	1.70	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	기업어음증권	-	2016년 09월 23일	50,000	1.70	A2+(한국기업평가/NICE신용평가)	2016년 09월 30일	상환	-

한화케미칼	회사채	사모	2014년 11월 17일	100,000	3.03	-	2018년 11월 17일	미상환	메리츠종금증권

한화케미칼	회사채	사모	2015년 10월 08일	54,815	3M LIBOR+1.65	-	2018년 10월 05일	미상환	Woori Global Markets Asia Limited, KEB Asia Finance Limited

한화케미칼	회사채	사모	2016년 04월 08일	109,630	3M LIBOR+1.65	-	2019년 04월 08일	미상환	Woori Global Markets Asia Limited, KEB Asia Finance Limited

한화첨단소재	회사채	사모	2014년 10월 23일	20,000	3.37	-	2016년 10월 23일	미상환	인피니티투자자문

한화첨단소재	회사채	사모	2014년 10월 24일	10,000	3.04	-	2016년 04월 24일	상환	대신증권

한화첨단소재	회사채	사모	2014년 10월 27일	30,000	2.67	-	2017년 10월 27일	미상환	KB투자증권

한화첨단소재	회사채	사모	2015년 02월 13일	32,889	3M Libor+1.90	-	2018년 02월 13일	미상환	Shinhan Asia Limited

한화첨단소재	회사채	사모	2016년 03월 30일	10,000	2.95	-	2018년 03월 30일	미상환	BNK투자증권

한화첨단소재	회사채	사모	2016년 05월 10일	30,000	2.78	-	2017년 11월 10일	미상환	대신증권,KB투자증권

한화첨단소재	회사채	사모	2016년 05월 19일	32,889	3M Libor+1.80	-	2019년 05월 19일	미상환	Shinhan Asia Limited

한화첨단소재	회사채	사모	2016년 07월 29일	20,000	2.40	-	2018년 01월 29일	미상환	KB투자증권

한화갤러리아	회사채	공모	2015년 09월 09일	50,000	2.956	A-(한국기업평가 / NICE신용평가)	2018년 09월 09일	미상환	신한금융투자

한화갤러리아	회사채	사모	2016년 08월 17일	20,000	2.90	-	2018년 08월 17일	미상환	HMC투자증권

한화갤러리아	회사채	사모	2016년 08월 31일	10,000	2.70	-	2018년 02월 28일	미상환	현대증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 02월 05일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 03월 05일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 02월 05일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 03월 05일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 02월 05일	10,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 02월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 03월 05일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 03월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 03월 05일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 03월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 03월 05일	10,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 03월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 03월 05일	10,000	3.59	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 03월 19일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 03월 20일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 04월 02일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 03월 28일	10,000	3.59	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 04월 07일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 04월 07일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 04월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 04월 07일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 04월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 04월 07일	10,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 04월 29일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 04월 28일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 05월 02일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 04월 28일	10,000	3.59	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 05월 07일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 05월 07일	10,000	3.41	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 05월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 05월 07일	10,000	3.41	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 05월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 05월 07일	20,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 05월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 06월 05일	10,000	3.41	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 06월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 06월 05일	10,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 06월 30일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 06월 09일	10,000	3.59	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 07월 01일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 06월 30일	10,000	3.41	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 07월 07일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 07월 07일	10,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 07월 29일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 07월 07일	10,000	3.41	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 07월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 07월 07일	10,000	3.41	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 07월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 07월 28일	10,000	3.59	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 08월 06일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 08월 05일	10,000	3.40	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 08월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 08월 05일	10,000	3.33	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 08월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 08월 05일	10,000	3.33	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 08월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 08월 05일	5,000	3.50	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 08월 18일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 08월 28일	10,000	3.45	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 09월 04일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 09월 04일	5,000	3.28	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 09월 04일	5,000	3.28	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 09월 05일	10,000	3.25	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 09월 05일	10,000	3.28	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 09월 30일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 09월 29일	10,000	3.34	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 10월 06일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 09월 29일	10,000	3.25	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 10월 07일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 10월 06일	10,000	3.22	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 10월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 10월 06일	10,000	3.25	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 10월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 10월 28일	10,000	3.27	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 11월 03일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 11월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 11월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 11월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 11월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 11월 20일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 12월 02일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 11월 28일	10,000	3.16	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 12월 05일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 12월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 12월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 12월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 12월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 12월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2014년 12월 30일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2014년 12월 29일	10,000	3.16	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 01월 05일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 01월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 01월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 01월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 01월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 01월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 01월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 01월 19일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 02월 16일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 01월 28일	10,000	3.16	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 02월 05일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 01월 28일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 02월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 02월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 05일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 02월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 05일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 02월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 05일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 02월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 02월 24일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 02월 24일	10,000	3.16	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 05일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 02월 27일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 06일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	10,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 06일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	5,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	5,000	2.98	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 27일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 27일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 27일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 05일	10,000	3.00	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 03월 24일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 27일	20,000	2.96	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 02일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 03월 27일	5,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 04월 02일	10,000	2.80	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 28일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 04월 06일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 04월 06일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 04월 06일	10,000	2.80	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 04월 28일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 04월 28일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 05월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 04월 29일	12,000	2.89	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 05월 04일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 05월 06일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 05월 18일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 05월 06일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 05월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 05월 06일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 05월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 05월 27일	18,000	2.85	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 06월 01일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 06월 05일	10,000	2.73	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 06월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 06월 05일	10,000	2.73	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 06월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 06월 05일	10,000	2.75	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 06월 19일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 06월 29일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 07월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 06월 29일	20,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 07월 01일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 07월 06일	10,000	2.56	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 07월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 07월 06일	10,000	2.56	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 07월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 07월 06일	10,000	2.65	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 07월 27일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 07월 27일	5,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 07월 27일	5,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 07월 28일	20,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 03일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 03일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 05일	5,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 05일	5,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 05일	10,000	2.64	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 24일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 05일	10,000	2.64	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 08월 27일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 27일	20,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 09월 02일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 08월 27일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 09월 10일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 21일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 09월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 21일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 09월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 21일	10,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 10월 01일	상환	외환은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 23일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 10월 27일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 23일	10,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 10월 01일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 23일	10,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 09월 30일	상환	KEB하나은행

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 09월 30일	20,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 10월 01일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 10월 05일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 10월 28일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 10월 28일	15,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 11월 02일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 11월 05일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 11월 17일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 11월 05일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 11월 30일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 11월 05일	10,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 11월 19일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 12월 07일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 12월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2015년 12월 07일	10,000	2.74	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2015년 12월 31일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 01월 05일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 01월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 01월 05일	10,000	2.84	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 01월 28일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 01월 29일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 02월 26일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 02월 05일	10,000	2.79	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 03월 02일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 02월 05일	10,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 03월 02일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 02월 15일	5,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 02월 29일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 02월 26일	10,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 03월 25일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 02월 29일	5,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 03월 14일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 03월 07일	10,000	2.79	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 03월 22일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 03월 23일	5,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 04월 06일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 03월 25일	10,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 04월 25일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 04월 05일	10,000	2.79	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 04월 22일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 04월 06일	5,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 04월 20일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 04월 20일	2,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 05월 04일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 04월 25일	5,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 05월 25일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 05월 04일	2,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 05월 18일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 05월 09일	10,000	2.79	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 05월 27일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 05월 19일	2,000	2.62	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 06월 17일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 05월 25일	5,000	2.59	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 06월 17일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 06월 07일	10,000	2.79	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 06월 27일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 06월 16일	10,000	2.71	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2017년 06월 15일	미상환	현대증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 06월 17일	7,000	2.39	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 07월 15일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 07월 05일	10,000	2.39	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 07월 27일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 07월 08일	5,000	2.66	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 07월 19일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 07월 15일	7,000	2.38	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 08월 12일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 08월 05일	10,000	2.39	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 08월 30일	상환	우리종금

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 08월 05일	5,000	2.66	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 08월 30일	상환	롯데캐피탈

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 08월 12일	7,000	2.38	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 09월 09일	상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 09월 09일	7,000	2.38	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 10월 07일	미상환	동부증권

한화갤러리아	기업어음증권	-	2016년 09월 30일	10,000	2.58	A2-(한국기업평가 /NICE신용평가)	2016년 10월 04일	미상환	롯데캐피탈

한화갤러리아타임월드	회사채	공모	2015년 09월 15일	50,000	0.25	A-(한국기업평가 / NICE신용평가)	2018년 09월 15일	일부상환	대우증권㈜

아산테크노밸리	회사채	사모	2014년 12월 05일	39,000	산금채(1년)기준금리 + 2.59	-	2016년 06월 08일	상환	-

Hanwha Q CELLS Co., Ltd	회사채	사모	2016년 01월 11일	109,630	3M Libor+2.9	-	2019년 01월 11일	미상환	Daishin Securities

합 계	-	-	-	5,561,853	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제233-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2011.10.14	2016.10.14	60,000,000,000	2011.10.06	유안타증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제233-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	유안타증권	윤혁채 주임	02-3770-2262

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제234-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2012.02.07	2017.02.07	100,000,000,000	2012.01.30	유안타증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제234-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	유안타증권	윤혁채 주임	02-3770-2262

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제235-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2012.04.23	2017.04.23	100,000,000,000	2012.04.09	SK증권(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제235-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	SK증권	강주연 주임	02-3773-8761

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제240회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2014.10.21	2017.10.21	110,000,000,000	2014.10.08	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제240회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제242회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2015.02.05	2018.02.05	103,000,000,000	2015.01.23	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제242회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제243-1회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2015.05.28	2018.05.28	102,000,000,000	2015.05.15	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제243-1회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제243-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2015.05.28	2020.05.28	98,000,000,000	2015.05.15	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제243-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제245-1회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2015.10.28	2018.10.28	50,000,000,000	2015.10.16	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제245-1회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제245-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2015.10.28	2020.10.28	50,000,000,000	2015.10.16	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제245-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제246-1회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2016.02.24	2019.02.24	56,000,000,000	2016.02.12	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제246-1회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한화케미칼(주)제246-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	2016.02.24	2021.02.24	50,000,000,000	2016.02.12	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 부채비율 71.38%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전회계년도 "자기자본"(별도재무제표 기준) 의 400% 이하 유지

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자기자본의 51.81%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 자산총액의 100% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 할 수 없다.

이행현황	이행 (2016년 9월말 기준 : 자산총액의 0.80%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2016.09.19)

채권명	사채관리회사	담당자	연락처

한화케미칼(주)제246-2회무기명식 무보증 이권부 공모사채	한국증권금융	임지영 대리	02-3770-8556

## 기업어음증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000

합계	-	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000

※ 별도기준 당사의 기업어음증권 미상환 잔액은 30,000 백만원 입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	17,000	-	30,000	-	10,000	-	-	-	57,000

합계	17,000	-	30,000	-	10,000	-	-	-	57,000

※ 연결기준 당사의 기업어음증권 미상환 잔액은 57,000 백만원 입니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 별도기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다.

전자단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	260,000	315,000	106,000	98,000	100,000	-	-	879,000

사모	-	-	264,445	-	-	-	-	264,445

합계	260,000	315,000	370,445	98,000	100,000	-	-	1,143,445

※ 별도기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 1,143,445 백만원 입니다.

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	340,000	414,985	215,630	98,000	100,000	-	-	1,168,615

사모	61,989	152,889	297,334	-	-	-	-	512,212

합계	401,989	567,874	512,964	98,000	100,000	-	-	1,680,827

※ 연결기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 1,680,827 백만원 입니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 별도기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 별도기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.