한화솔루션 사업보고서 (2018.12)
1. 요약재무정보

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 연결회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 연결회사는 2010년 1월 1일의 개시재무상태표를 작성하였으며, 연결재무제표 보고일은 2018년 12월 31일입니다.

가. 요약 연결재무정보 (1)요약 연결 재무상태표

(단위 : 원)

구 분	제 45 기	제 44 기	제 43 기

(2018년 12월말)	(2017년 12월말)	(2016년 12월말)

[유동자산]	5,012,470,672,605	4,222,467,067,272	4,523,869,264,617

ㆍ현금및현금성자산	1,024,121,436,014	804,983,081,320	1,012,313,392,800

ㆍ매출채권및기타채권	1,758,577,996,403	1,706,780,802,682	1,561,381,114,010

ㆍ기타금융자산	414,808,360,144	370,508,335,591	248,706,298,390

ㆍ기타유동자산	315,226,423,470	186,578,903,026	158,917,244,880

ㆍ재고자산	1,467,462,398,605	1,143,758,174,436	1,420,646,719,394

ㆍ당기법인세자산	14,094,159,291	7,724,630,179	19,261,162,486

ㆍ매각예정자산	18,179,898,678	2,133,140,038	102,643,332,657

[비유동자산]	10,219,004,774,952	9,427,020,832,468	9,294,043,864,686

ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	81,613,807	-	-

ㆍ매도가능금융자산	-	240,996,854,973	228,523,417,806

ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산	80,230,460,838	-	-

ㆍ장기성매출채권및기타채권	2,921,411,467	11,540,802,420	5,852,035,754

ㆍ기타비유동금융자산	87,323,080,168	63,654,877,410	115,721,738,100

ㆍ관계기업등투자자산	2,622,361,268,060	2,682,319,452,285	2,284,495,196,831

ㆍ투자부동산	190,335,564,744	349,947,326,890	397,568,949,417

ㆍ유형자산	6,684,051,915,938	5,588,231,454,920	5,760,968,279,670

ㆍ무형자산	479,383,485,027	422,049,606,582	426,200,340,285

ㆍ기타비유동자산	18,723,912,745	26,364,928,595	14,652,706,736

ㆍ이연법인세자산	53,592,062,158	41,915,528,393	60,061,200,087

자산총계	15,231,475,447,557	13,649,487,899,740	13,817,913,129,303

[유동부채]	5,132,515,562,868	4,894,190,220,711	4,962,982,134,243

[비유동부채]	3,871,863,522,638	2,567,824,516,651	3,386,604,286,131

부채총계	9,004,379,085,506	7,462,014,737,362	8,349,586,420,374

[지배기업주주지분]	6,089,974,765,883	6,015,148,477,824	5,284,936,946,637

ㆍ자본금	821,170,655,000	829,665,480,000	829,665,480,000

ㆍ연결자본잉여금	856,962,112,699	828,953,856,912	828,447,138,477

ㆍ연결자본조정	(3,433,353,389)	(3,180,842,934)	(3,196,563,656)

ㆍ연결기타포괄손익누계액	(81,251,788,132)	(5,005,499,799)	43,624,934,648

ㆍ연결이익잉여금	4,496,527,139,705	4,364,715,483,645	3,586,395,957,168

[비지배주주지분]	137,121,596,168	172,324,684,554	183,389,762,292

자본총계	6,227,096,362,051	6,187,473,162,378	5,468,326,708,929

(2)요약 연결 손익계산서(단위 : 원)

구 분	제 45 기	제 44 기	제 43 기

(2018년 1월 1일 ~2018년 12월 31일)	(2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일)	(2016년 1월 1일 ~2016년 12월 31일)

매출액	9,046,041,904,194	9,341,813,226,373	9,258,832,683,954

영업이익	354,345,747,966	756,410,990,517	779,218,090,575

당기순이익	160,444,990,066	834,534,179,123	770,943,675,548

지배기업 소유주지분	186,679,515,032	824,697,350,081	755,256,458,806

비지배지분	(26,234,524,966)	9,836,829,042	15,687,216,742

주당순이익	1,136원	5,021원	4,604원

연결에 포함된 회사수	195	153	96

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. 나. 부문별 연결재무정보

(1) 사업부문별 연결재무정보(가) 사업부문별 연결재무현황

(단위 : 억원)

구 분	제 45 기	제 44 기	제 43 기

원료

1. 매출액

외부매출액	40,221	40,118	35,781

부문간내부매출액	3,501	3,158	2,937

계	43,722	43,276	38,718

2. 영업손익	3,672	6,311	4,710

3. 자산	82,521	78,944	78,881

가공

1. 매출액

외부매출액	8,538	7,534	7,396

부문간내부매출액	1,938	2,290	2,844

계	10,476	9,824	10,240

2. 영업손익	(134)	22	359

3. 자산	15,464	14,769	14,234

유통

1. 매출액

외부매출액	6,636	6,776	6,392

부문간내부매출액	406	378	342

계	7,042	7,154	6,734

2. 영업손익	191	229	(10)

3. 자산	23,135	23,329	22,053

태양광

1. 매출액

외부매출액	25,216	24,633	28,460

부문간내부매출액	11,012	9,514	10,660

계	36,228	34,147	39,120

2. 영업손익	(107)	143	2,125

3. 자산	78,147	52,520	59,347

기타

1. 매출액

외부매출액	9,849	14,358	14,560

부문간내부매출액	387	445	600

계	10,236	14,803	15,160

2. 영업손익	46	754	704

3. 자산	14,912	16,508	20,919

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다.

(나) 영업손익의 조정( 단위 : 억원 )

계정과목	단순합산액	연결조정	연결후 금액

매출액	107,704	(17,244)	90,460

매출원가	91,001	(16,416)	74,585

매출총이익	16,703	(828)	15,875

판매관리비	13,035	(703)	12,332

영업이익	3,668	(125)	3,543

(2) 지역별 재무 정보(가) 지역의 구분

- 지역의 구분은 해외영업에 관한 사항이 적절히 나타날 수 있도록 지리적 근접도, 경제활동의 유사성, 영업활동의 상호관련성 등을 고려하여 다음과 같이 구분함

(나) 공시대상 지역부문

지역별구분	국 가	연결대상법인	비 고

본 국	한국	한화케미칼(주), 한화큐셀앤드첨단소재 ㈜ (구, 한화첨단소재㈜) , (주)한화갤러리아, (주)한화갤러리아타임월드, 한화컴파운드(주), (주)한화도시개발, 엔에이치엘개발(주), (주)아산테크노밸리, (주)서산테크노밸리, (주)김해테크노밸리, 한화케미칼오버시즈홀딩스(주), (주)에이치밸리, (주)한화비앤비, 한화큐셀(주), (주)경기용인테크노밸리, ㈜워터솔라, 영암테크노태양광 주식회사, 영암해오름태양광 주식회사, 하이패스태양광㈜, 해사랑태양광㈜, 한반도태양광㈜	당사 포함

해 외	미국	Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC, Hanwha Advanced Materials America LLC, Hanwha International Corp, Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc., Hanwha Holdings (USA), INC, Hanwha International LLC, Hanwha Machinery America Inc, Universal Bearings LLC, Hanwha Parcel O LLC, Hanwha Village Market, LLC, Hanwha Azdel Inc, Hanwha Riverside LLC, Hanwha Q CELLS America Inc., Hanwha West Properties LLC, Hanwha PVPLUS LLC, HANWHA TECHM USA LLC, Hanwha Property USA LLC, Hanwha America Development LLC, Hanwha Q CELLS America Project Holdings., Hanwha America Development Inc., Eagle Petroleum, LLC , Eagle Petroleum Monterey, LLC, Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC, Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp., Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC, Hanwha Q CELLS PR Solar Holdings LLC, Hanwha Q CELLS USA Corp., Hanwha Q CELLS USA, INC., Hanwha Resources (USA) Corporation, HQC Maywood, LLC, HQC Rock River Solar Holdings LLC, HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC, HSEA HVES, LLC, HSEA PR Isla Solar III, LLC, HSESM American Union LLC, HSESM PlanadaES LLC, HSESM LeGrandUHS LLC, Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC, Solar Monkey 1, LLC, Solar Monkey 2, LLC	-

중국	한화화학(상해)유한공사, Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd., Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd., Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd., Hanwha Solar Engineering Research and Development Center Co., Ltd., Hanwha SolarOne Electric Power Engineering Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd., Hanwha Q CELLS (Nantong)Co., Ltd., Nantong Hanwha Import Export Co., Ltd., Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd., Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd., Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd.

태국	Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.

인도	HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED

체코	Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

캐나다	Hanwha Q CELLS Canada, Corp., Hanwha Q CELLS Canada, Inc

홍콩	Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

독일	Hanwha SolarOne GmbH, Hanwha Q CELLS GmbH, Hanwha Advanced Materials Germany GmbH, KMPT Solarpark Verwaltung GmbH, SFH Solarpark GmbH.

호주	Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd, Hanwha Q CELLS Australia Holdings Pty Ltd., Hanwha Q CELLS Solar Technology Australia Pty Ltd.

영국	Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd., Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd., Hanwha Q CELLS Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd., WSE Bradley Road Ltd

프랑스	Hanwha Q CELLS France SAS

폴란드	Lodz Solar Sp. z o.o., Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o., Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o., Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o., QSUN Poland Sp. z o.o., QSUN 1 (구, SPP Wytwarzanie 11 sp. z. o. o.), QSUN 2 (구, SPP Wytwarzanie 12 sp. z. o. o.), QSUN 3 (구, SPP Wytwarzanie 14 sp. z. o. o.), QSUN 4 (구, SPP Wytwarzanie 15 sp. z. o. o.), QSUN 5 (구, SPP Wytwarzanie 30 sp. z. o. o.), QSUN 6 (구, SPP Wytwarzanie 17 sp. z. o. o.), QSUN 7 (구, SPP Wytwarzanie 16 sp. z. o. o.), QSUN 8 (구, SPP Wytwarzanie 5 sp. z. o. o.), QSUN 9 (구, SPP Wytwarzanie 20 sp. z. o. o.), QSUN 10 (구, SPP Wytwarzanie 21 sp. z. o. o.), QSUN 11 (구, SPP Wytwarzanie 4 sp. z. o. o.), QSUN 12 (구, SPP Eco Sun sp. z. o. o.)QSUN 13 (구, SPP Wytwarzanie 7 sp. z. o. o.), QSUN 14 (구, SPP Wytwarzanie 6 sp. z. o. o.), QSUN 15 (구, SPP Wytwarzanie 8 sp. z. o. o.), QSUN 16 (구, SPP Wytwarzanie 9 sp. z. o. o.)QSUN 17 (구, SPP Wytwarzanie 1 sp. z. o. o.), QSUN 18 (구, SPP Wytwarzanie 2 sp. z. o. o.), QSUN 19 (구, SPP Wytwarzanie 3 sp. z. o. o.)

말레이시아	Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd., Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd., HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.

터키	Hanwha Q CELLS Turkey, Aslan Gunes Enerjisi A.S., AKD En. Ur. San. ve Tic. A.S, AKY 4 En. Ur. San. ve Tic. A.S., AKY 5 En. Ur. San. ve Tic. A.S., RTE 4 En. Ur. San. ve Tic. A.S., BSN 5 En. Ur. San. ve Tic. A.S., Tesla 1 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 2 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 6 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 7 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 8 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 9 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 10 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 11 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 12 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Tesla 13 Gunes En. Ur. San. Ve Tic. A.S., Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S., Sipahi Enerji Uretim A.S., Kuantum Enerji Uretim A.S., Nuans Enerji Uretim A.S., Varlik Enerji Uretim A.S., Tugce Enerji Uretim A.S., Bolca Enerji Uretim A.S., Sema Enerji Uretim Ltd. Sti., Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti., Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti.,Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti.. Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti., Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti., Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihra cat Sanayi Tic. Ltd. Sti., Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm GidaSan. Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi, Aceka Turizm ve Insaat A.S., Altaylar Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Bilgidar iletisim Egitim ve Danismanlik Hizmetleri Tic. Ltd. Sti., Greenland Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Hazar Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S.. Kartal Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Kent Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Lisola Elektrik Uretim Ins.ve Tic.Ltd.Sti.. Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Ulu Gunes Enerjisi AnonimSirketi, Onan Enerji Uretim A.S. , Eflak Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Dimetoka Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Varna Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Segah Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., isfahan Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Buselik Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Kanije Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.. Hersek Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Turaneli Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Uno Enerji A.S.

칠레	Hanwha Q Cells Chile SpA, Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA, PV Vallenar Uno SpA, Avenir el Divisadero SpA, Fotovoltaica De Los Andes SpA, Fotovoltaica Sol del Norte SpA, Fotovoltaica Del Desierto SPA

멕시코	Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V., Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV., HQ MEX, LLC., HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV., HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV., HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV

페루	Hanwha Q CELLS Peru S.A.C

계	18 개국	195개 법인	-

(다) 지역부문별 현황

지역별구분	주요 영업현황	주요 제품

본 국	화학제품 제조업/유통업 등	PE, PVC, PVC 바닥재/창호 등

미주/유럽	무역업/화학/태양광제품 제조업 등	자동차부품/태양광제품 등

아시아	화학/태양광제품 제조업	자동차부품/태양광제품 등

계	195개 법인	-

(라) 지역별 재무현황(단위 : 억원)

구 분	제 45 기	제 44 기	제 43 기

한국

1. 매출액

외부매출액	50,841	53,412	48,726

지역간 내부매출액	7,231	5,747	6,211

계	58,072	59,159	54,937

2. 영업손익	3,693	6,575	4,485

3. 자산	140,619	116,040	118,266

해외

1. 매출액

외부매출액	39,619	40,006	43,863

지역간 내부매출액	10,013	10,039	11,172

계	49,632	50,045	55,035

2. 영업손익	(25)	884	3,403

3. 자산	73,560	70,030	77,168

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. (마) 영업손익의 조정- 상기 (1) 사업부문별 연결재무정보의 (나) 영업손익의 조정과 같습니다.

2. 재무제표에 관한 사항 요약재무정보

(1)요약 재무상태표(단위 :원)

구 분	제 45기	제 44기	제 43기

(2018년 12월말)	(2017년 12월말)	(2016년 12월말)

[유동자산]	1,113,476,758,967	1,210,507,913,724	1,178,854,688,165

ㆍ현금및현금성자산	228,095,729,501	269,307,936,302	271,725,720,763

ㆍ기타금융자산	22,058,935,915	25,122,167,523	37,728,172,822

ㆍ매출채권및기타채권	463,096,168,800	541,693,877,732	559,813,501,108

ㆍ기타유동자산	36,921,108,542	37,431,709,302	17,231,852,949

ㆍ재고자산	363,304,816,209	336,952,222,865	292,355,440,523

[비유동자산]	6,707,113,045,500	6,273,105,929,147	6,153,722,070,253

ㆍ장기성매출채권및기타채권	13,422,814,409	11,848,020,619	31,864,600,386

ㆍ매도가능금융자산	-	135,429,118,273	113,386,327,524

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산	12,775,058,783	-	-

ㆍ기타비유동금융자산	44,572,412,863	38,788,149,974	40,313,179,278

ㆍ관계기업등투자자산	4,212,631,464,563	3,628,234,997,937	3,421,740,752,317

ㆍ투자부동산	57,071,314,097	60,101,637,098	61,484,436,234

ㆍ유형자산	2,313,040,731,441	2,343,929,471,890	2,428,590,451,523

ㆍ무형자산	51,686,398,777	52,493,995,451	53,667,945,012

ㆍ기타비유동자산	1,912,850,567	2,280,537,905	2,674,377,979

자산총계	7,820,589,804,467	7,483,613,842,871	7,332,576,758,418

[유동부채]	1,489,911,942,701	1,473,423,456,176	1,349,687,362,601

[비유동부채]	1,179,387,648,696	1,312,357,154,730	1,748,961,744,616

부채총계	2,669,299,591,397	2,785,780,610,906	3,098,649,107,217

[자본금]	821,170,655,000	829,665,480,000	829,665,480,000

[자본잉여금]	720,760,529,607	712,265,704,607	712,265,704,607

[기타포괄손익누계액]	(3,465,382,579)	51,502,993,255	35,809,569,099

[이익잉여금]	3,612,824,411,042	3,104,399,054,103	2,656,186,897,495

자본총계	5,151,290,213,070	4,697,833,231,965	4,233,927,651,201

[종속 ·관계 ·공동기업
투자주식의 평가방법]	원가법	원가법	원가법

(2)요약 손익계산서(단위 :원)

구 분	제 45기	제 44기	제 43기

(2018년 1월 1일 ~2018년 12월 31일)	(2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일)	(2016년 1월 1일 ~2016년 12월 31일)

매출액	3,997,664,968,775	3,965,438,745,840	3,482,790,096,107

영업이익	353,653,485,690	588,389,343,157	400,309,240,011

당기순손익	526,941,910,282	503,274,751,764	351,987,699,931

주당순이익	3,208원	3,064원	2,145원

※ 비교표시된 제44기 및 제43기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다.