한화솔루션 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 관계법령에 의거 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 위원회는 외부감사인을 선임한다. ⑤ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는 지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑦ 위원회는 제1항 내지 제6항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 나 . 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 등

성 명	주요경력	재임기간	사외이사 여부	회계 및 재무전문가 여부 (상법 제542조 11)	회계 및 재무전문가 확인요건 경력(상법시행령 제37조)	타회사 등기임원겸직현황	최초선임일	임기만료일	연임여부(연임횟수)	비고

최만규	신일고등학교건국대 농업경제학 졸업 우리은행 중기업심사팀 부장(05~07) 우리은행 대기업심사부 부장(07~08) 우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)
우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)
SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)	2년 6개월	사외이사	회계 및 재무전문가	상장회사에서 회계,재무분야 관련 임원으로 5년 이상, 임직원으로 10년이상 경력 보유	-	2018.03.27	2022.03.23	1회	-

김재정	성남고서울대 화학공학(학사/석사)카네기멜론대 화학공학(박사)서울대 화학생물공학부 학부장(15~18)서울대 공과대학 부학장(09~11)LG이노텍 사외이사(13~18)한국공학한림원 회원(14~)	1년 6개월	사외이사	-	-	-	2019.03.26	2021.03.25	-	-

박지형	서울대 경제학
런던정경대 경제학(석사)
위스콘신대 경제학(박사)
서울대 경제학부 교수(05~)서울대 사회과학대학 기획부학장(14~16)서울대 아시아연구소 Center for Asia and Global Economic Order 디렉터(13~19)하버드 대학교 경제학과 방문교수(Fulbright Scholar)(16~17)	0년 6개월	사외이사	-	-	-	2020.03.24	2022.03.23	-	-

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최만규	예	신일고등학교건국대 농업경제학 졸업 우리은행 중기업심사팀 부장(05~07) 우리은행 대기업심사부 부장(07~08) 우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)
우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)
SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)
* 최근 6년간 근무경력SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)	예	※ 최만규 감사위원은 우리은행 부행장을 역임하는 등상법 시행령 제37조 제2항 제4호에서 정하고 있는 회계 또는 재무전문가에 해당	-

김재정	예	성남고서울대 화학공학(학사/석사)카네기멜론대 화학공학(박사)서울대 화학생물공학부 학부장(15~18)서울대 공과대학 부학장(09~11)LG이노텍 사외이사(13~18)한국공학한림원 회원(14~)	-	-	-

박지형	예	서울대 경제학
런던정경대 경제학(석사)
위스콘신대 경제학(박사)
서울대 경제학부 교수(05~)서울대 사회과학대학 기획부학장(14~16)서울대 아시아연구소 Center for Asia and Global Economic Order 디렉터(13~19)하버드 대학교 경제학과 방문교수(Fulbright Scholar)(16~17)	-	-	-

다. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최만규)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 위원장은 사외이사	충족(최만규)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 세부 운영내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김문순(출석률:100%)	이광민(출석률:100%)	최만규(출석률:100%)	김재정(출석률:100%)	박지형(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2020.02.20	제46기 주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임전	선임전

제46기 재무제표 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

2020.03.06	내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

비감사 용역 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020.05.12	제47기 1분기 재무제표 심의의 건	가결	퇴임	퇴임	찬성	찬성	찬성

20년도 한화솔루션㈜ 내부회계관리제도 운영계획 보고	-	-	-	-

2020.08.11	제47기 2분기 재무제표 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 상반기 주요 변화사항 보고	-	-	-	-

마. 교육실시계획 감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지할 수 있도록 주기적인 내외부 교육을 진행하고 있습니다.내부회계관리제도 및 최신 관련 법령 개정사항에 대한 이해를 높이고, 당사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 시행합니다.

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 07월 07일	ACF 감사위원회 포럼	최만규, 김재정, 박지형	-	감사인간 의견불일치의 사유 및 해법모색감사위원회 운영 가이드라인

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	4	팀장 1명, 과장 3명(평균 12.6년)	이사회/소위원회 등거버넌스 업무 담당

바. 준법지원인

성명	출생년월	약력	비고

김태형	1972.12	서울대학교 경영학과
사법시험 45회 합격
사법연수원35기 수료	법무팀장

※ 법무경력 : 변호사 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 2020. 1. 6.부터 전 부서를 대상으로 2019년 하반기(2019.7.1.~2019.12.31.) 중 민사 및 상사 관련 법령, 공정거래법 등의 준수 여부에 대한 점검을 시행한 후, 2020. 3. 2019년 상ㆍ하반기 준법통제기준 준수 점검에 대한 유효성 평가를 진행하였습니다. 당사는 2020. 3. 13. 법무법인 세종으로부터 당사의 준법통제기준 및 관련 체제는 2019년도 말 현재 평가기준에 부합하며, 적정하고 실효적으로 운용되고 있다는 평가의견을 받은 뒤 이상의 사항을 2020. 5. 12. 이사회에 보고하였습니다.

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	1	과장(1년)	준법점검 지원