한화솔루션 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 관계법령에 의거 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 위원회는 외부감사인을 선임한다. ⑤ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는 지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑦ 위원회는 제1항 내지 제6항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 나 . 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 등

성 명	주요경력	재임기간	사외이사 여부	회계 및 재무전문가 여부 (상법 제542조 11)	회계 및 재무전문가 확인요건 경력(상법시행령 제37조)	타회사 등기임원겸직현황	최초선임일	임기만료일	연임여부(연임횟수)	비고

김문순	계성고등학교연세대 정치외교학 졸업조선일보 광고국장 이사(02.04~04.03월)
조선일보 대표이사 전무(06.07~08.03월)
조선일보 대표이사 부사장 (08.03~10.03월)
한국신문협회 부회장 (07.02월~09.02월)
유진투자증권 사외이사 (10.05~15.03월)
[現] 조선일보 미디어연구소 이사장 (10.03월~)	2년 9개월	사외이사	-	-	-	2017.03.24	2020.03.26	1회	감사위원회위원장

이광민	서울대 법학 졸업산업자원부 전기위원회 사무관(02~05)
산업자원부 무역위원회 조사관 (05~07)
산업통상자원부 자문변호사(08~)
법무법인 해우 변호사(07~10)
[現] 법무법인 영진 변호사
[現] 대한송유관공사 사외이사(11~)	1년 9개월	사외이사	-	-	대한송유관공사 사외이사(11~)	2018.03.27	2020.03.26	-	-

최만규	신일고등학교건국대 농업경제학 졸업 우리은행 중기업심사팀 부장(05~07) 우리은행 대기업심사부 부장(07~08) 우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)
우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)
[現] SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~)	1년 9개월	사외이사	회계 및 재무전문가	상장회사에서 회계,재무분야 관련 임원으로 5년 이상, 임직원으로 10년이상 경력 보유	SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~)	2018.03.27	2020.03.26	-	-

- 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김문순	예	계성고등학교연세대 정치외교학 졸업조선일보 광고국장 이사(02.04~04.03월)
조선일보 대표이사 전무(06.07~08.03월)
조선일보 대표이사 부사장 (08.03~10.03월)
한국신문협회 부회장 (07.02월~09.02월)
유진투자증권 사외이사 (10.05~15.03월)
[現] 조선일보 미디어연구소 이사장 (10.03월~)
* 최근 6년간 근무경력유진투자증권 사외이사('10년 5월 ~ '15년 3월)[現] 조선일보 미디어연구소 이사장 (10.03월~)	-	-	-

이광민	예	서울대 법학 졸업산업자원부 전기위원회 사무관(02~05)
산업자원부 무역위원회 조사관 (05~07)
산업통상자원부 자문변호사(08~)
법무법인 해우 변호사(07~10)
[現] 법무법인 영진 변호사
[現] 대한송유관공사 사외이사(11~)
* 최근 6년간 근무경력산업통상자원부 자문변호사('08년 ~ '18년 9월)[現] 대한송유관공사 사외이사(11~)[現] 법무법인 영진 변호사	-	-	-

최만규	예	신일고등학교건국대 농업경제학 졸업 우리은행 중기업심사팀 부장(05~07) 우리은행 대기업심사부 부장(07~08) 우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)
우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)
[現] SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~)
* 최근 6년간 근무경력[現] SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~)	예	※ 최만규 감사위원은 우리은행 부행장을 역임하는 등상법 시행령 제37조 제2항 제4호에서 정하고 있는 회계 또는 재무전문가에 해당	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최만규)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 위원장은 사외이사	충족(김문순)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 세부 운영내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김문순(출석률:100%)	이광민(출석률:100%)	최만규(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2019.02.20	제45기 주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.02.20	제45기 재무제표 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

2019.05.08	제46기 1분기 재무제표 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.08.07	제46기 2분기 재무제표 심의의 건	가결	찬성	-	찬성

2019.11.13	제46기 3분기 재무제표 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 상반기 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

라. 교육실시계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지할 수 있도록 주기적인 내외부 교육을 진행하고 있습니다.내부회계관리제도 및 최신 관련 법령 개정사항에 대한 이해를 높이고, 당사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 시행합니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 02월 20일	안진회계법인	김문순, 이광민, 최만규	-	외부감사법 시행령 내 표준시간감사제도 설명

2019년 05월 08일	안진회계법인	김문순, 이광민, 최만규	-	감사전략과 내부회계관리제도

2019년 06월 27일	한국공인회계사회	김문순, 이광민, 최만규	-	감사 및 감사위원을 위한 내부회계관리제도 세미나

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	2	팀장(20년)과장(10년)	이사회/소위원회 등거버넌스 업무 담당

사. 준법지원인

성명	출생년월	약력	비고

김태형	1972.12	서울대학교 경영학과
사법시험 45회 합격
사법연수원35기 수료	법무팀장

※ 법무경력 : 변호사 아 . 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 2019.1.2. 부터 전 부서를 대상으로 2018년 하반기(2018.7.1.~2018.12.31.) 중 민사, 상사, 공정거래법상 기준 등의 준수 여부에 대한 점검을 시행한 후, 2019. 2. 2018년 상ㆍ하반기 준법통제기준 준수 점검에 대한 유효성 평가를 진행하였습니다. 당사는 2019.2.28. 법무법인 세종으로부터 당사의 준법통제기준 및 관련 체제는 2018년도 말 현재 평가기준에 부합하며, 적정하고 실효적으로 운용되고 있다는 평가의견을 받은 뒤 이상의 사항을 2019. 3. 26. 이사회에 보고하였습니다.

자. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	1	대리(1년)	준법점검 지원