한화솔루션 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

당사는 관계법령에 의거 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 위원회는 외부감사인을 선정하며, 지정요청된 외부감사인을 승인한다. 또한, 외부감사인을 해임요청 할 수 있다.

⑤ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는 지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑦ 위원회는 제1항 내지 제4항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	재임기간	사외이사 여부	회계 및 재무전문가 여부 (상법 제542조 11)	회계 및 재무전문가 확인요건 경력(상법시행령 제37조)	타회사 등기임원겸직현황	최초선임일	임기만료일	연임여부(연임횟수)	비고

최만규	신일고등학교건국대 농업경제학 졸업우리은행 중기업심사팀 부장(05~07)우리은행 대기업심사부 부장(07~08)우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)
우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)
SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)	4년	사외이사	회계 및재무전문가	상장회사에서 회계,재무분야 관련 임원으로 5년 이상,임직원으로 10년이상 경력 보유	-	2018.03.27	2024.03.23	2회	-

박지형	서울대 경제학
런던정경대 경제학(석사)
위스콘신대 경제학(박사)
서울대 경제학부 교수(05~)서울대 사회과학대학 기획부학장(14~16)서울대 아시아연구소 Center for Asia and Global Economic Order 디렉터(13~19)하버드 대학교 경제학과 방문교수(Fulbright Scholar)(16~17)	2년	사외이사	-	-	-	2020.03.24	2024.03.23	1회	-

이한주	시카고대 생물학(美)호스트웨이 북미 총괄 수석 부사장(98~14)베스핀글로벌 대표이사(15~)	1년	사외이사	-	-	-	2021.03.24	2023.03.23	-	-

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최만규	예	신일고등학교건국대 농업경제학 졸업우리은행 중기업심사팀 부장(05~07)우리은행 대기업심사부 부장(07~08)우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)
우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)
SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)* 최근 6년간 근무경력SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20	예	※ 최만규 감사위원은우리은행 부행장을 역임하는 등상법 시행령 제37조 제2항 제4호에서정하고 있는 회계 또는 재무전문가에 해당	-

박지형	예	서울대 경제학런던정경대 경제학(석사)위스콘신대 경제학(박사)서울대 경제학부 교수(05~)서울대 사회과학대학 기획부학장(14~16)서울대 아시아연구소 Center for Asia and Global Economic Order 디렉터(13~19)하버드 대학교 경제학과 방문교수(Fulbright Scholar)(16~17)	-	-	-

이한주	예	시카고대 생물학(美)호스트웨이 북미 총괄 수석 부사장(98~14)베스핀글로벌 대표이사(15~)	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최만규)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 위원장은 사외이사	충족(최만규)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

최만규	박지형	이한주

출석률	출석률	출석률

100%	100%	100%

감사위원회	2022.02.16	보고: 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외감법 시행령 일부개정에 따른 내부회계관리 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.17	제48기 별도 연결재무제표 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제48기 주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.28	보고: 2022년 1분기 경영실적 보고	-	-	-	-

보고: 2022년도 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건	-	-	-	-

4) 교육실시계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지할 수 있도록 주기적인 내외부 교육을 진행하고 있습니다.내부회계관리제도 및 최신 관련 법령 개정사항에 대한 이해를 높이고, 당사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 시행합니다.

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 12월 31일	한국상장회사협의회	최만규, 박지형, 이한주	-	내부회계관리제도 주요 이슈 및 연결내부회계관리제도 대응

2022년 02월 17일	삼정회계법인	최만규, 박지형, 이한주	-	감사전략과 내부회계관리제도

2022년 04월 19일	ACF 감사위원회 포럼	최만규, 박지형, 이한주	-	ESG 공시와 감사위원회 감독 포인트

2022년 04월 28일	삼정회계법인	최만규, 박지형, 이한주	-	연간감사 일정 및 중점 분야 소개

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	4	팀장 1명, 프로 3명/ 평균(15년)	이사회/위원회 등 거버넌스 업무

나. 준법지원인 등1) 준법지원인의 인적사항

성명	출생년월	약력	비고

남종훈	1974.3	연세대학교 법학과
사법시험 40회 합격
사법연수원30기 수료	컴플라이언스실장

2) 준법지원인의 주요경력 - 법무경력 : 판사, 변호사 3) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 2021. 1. 27.부터 전 부서를 대상으로 2020년 하반기(2020.7.1.~2020.12.31.) 중 민사 및 상사 관련 법령, 공정거래법 등의 준수 여부에 대한 점검을 시행한 후, 2021. 3. 2020년 상ㆍ하반기 준법통제기준 준수 점검에 대한 유효성 평가를 진행하였습니다.

당사는 2021. 3. 10. 법무법인 세종으로부터 당사의 준법통제기준 및 관련 체제는 2020년도 말 현재 평가기준에 부합하며, 적정하고 실효적으로 운용되고 있다는 평가의견을 받은 뒤 이상의 사항을 2021. 3. 24. 이사회에 보고하였습니다.

2021. 8. 27.부터 전 부서를 대상으로 2021년 상반기(2021.1.1.~2021.6.30.) 중 민사 및 상사 관련 법령, 공정거래법 준수 여부에 대한 점검을 시행하였습니다. 2021년 하반기(2021.7.1.~2021.12.31.)에 대한 점검은 2022. 2.경 시행하여 그 결과를 포함한 2021년 상ㆍ하반기 전체 준법지원활동과 그에 대한 법무법인 유효성 평가 의견을 2022. 3. 23. 이사회에 보고 하였습니다.

4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스실	37	-	컴플라이언스, 소송 수행, 법률 자문, 계약서 검토 등