한국지주 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

제 52 기 1분기: 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지
제 51 기 1분기: 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
한국지주주식회사

1. 일반사항

한국지주주식회사(이하 "회사")는 1974년 4월 한국상역(주)로 설립된 이래 컴퓨터 및주변기기 제조판매, 소프트웨어 프로그램 개발, 인쇄 회로기판 제조 및 판매, 현금서비스와 신용카드대행업 등 사업을 영위하여 왔습니다.이후 업종전문화를 기하여 컴퓨터부품 제조부문(EMS Division)과 현금서비스 대행 등 부가통신부문은 종속기업을 설립하여 운영하고 있으며, 2002년에는 부동산사업부문, 금융단말사업부문 및 중대형서버사업부문을 상법상 물적분할의 형태로 분할하는 한편, 독점규제및공정거래에 관한 법률상의 지주회사로 등록하였으며, 상호를 한국컴퓨터주식회사에서 한국컴퓨터지주주식회사를 거쳐 2024년 중 한국지주주식회사로 변경하였습니다.회사는 경북 구미에 본점을 두고 서울시 종로구 자하문로에 지점을 두고 있으며, 회사의 종속기업 및 관계기업으로는 코스닥 상장법인인 한국컴퓨터(주), (주)한네트, (주)케이씨티, (주)케이씨에스, (주)로지시스와 일반법인인 (주)한국문학사와 한국상역개발(주) 및 미국현지법인 Pacom International Inc.와 베트남 현지법인 KCI VINACO., LT D. 등 총 9개사가 있습니다.회사는 1988년 6월 29일에 1,350,000천원을 공모증자하고 동년 7월 28일자로 한국증권선물거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 4월 19일자로 상장이 폐지되었습니다.

회사는 상장 폐지에 따라 소액주주들의 권리 및 환금성을 보호하기 위하여 2005년 6월 9일부터 6개월 동안 자기주식 957,949주를 취득하여 2005년 12월 16일자로 자본감소를 실시하였습니다.

또한, 회사는 2019년 6월 21일자 임시주주총회 결의를 통하여 보통주 2,500,000주를 한도로 임의소각을 결정하였으며, 2019년 7월 25일까지 임의 유상소각에 응한 2,045,748주를 주당 22,161원에 매입 소각하였습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주	당분기말	전기말

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

홍파멜라 및 특수관계자	9,239,120	94.74	9,239,120	94.74

기타 소액주주	512,810	5.26	512,810	5.26

합 계	9,751,930	100.00	9,751,930	100.00

당분기말 현재 회사의 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

수권주식수	발행주식수	1주당 금액	납입자본금

120,000,000주	9,751,930주	500원	18,692,767천원

회사는 2006년 10월 10일 이사회 결의에 의거하여 자사 주식의 가격안정을 목적으로 취득한 자기주식 27,633,603주를 2006년 10월 11일에 이익소각하였습니다. 이로인하여 보고기간 종료일 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

회사는 정관에 의해 임직원에게 발행주식수의 100분의 10의 범위 내에서 상법 제340조의 2의 규정에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의해 부여할 수 있으며, 보고기간 종료일 현재 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.회사는 정관에 의해 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각의 액면가액이 80,000백만원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있는 바, 보고기간 종료일 현재 이러한조건으로 발행된 사채는 없습니다.

2. 중요한 회계정책재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.2.1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.

3. 매도가능증권

가. 보고기간 종료일 현재 매도가능증권 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분 취득가액 장부가액 평가손익 시장성 있는 지분증권 4,323,816 9,580,560 5,256,744 채무증권(미국국채) 988,408 1,026,684 17,384 구 분 취득가액 장부가액 평가손익 시장성 있는 지분증권 6,587,594 10,467,270 3,879,676 채무증권(미국국채) 988,408 987,751 (15,882) 나. 회사는 매도가능증권을 시장가격으로 평가하였으며, 당분기 중 회사가 인식한 매도가능증권평가이익은 2,743,557천원 (전기: 5,730,853천원)입니다.다. 당분기 중 처분한 매도가능증권의 장부금액은 3,597,000천원이며, 매도가능증권처분이익 2,989,546천원을 인식하였습니다. 전기 중 매도가능증권 처분 내역은 없습니다. 4. 지분법적용투자주식가. 보고기간 종료일 현재 지분법적용투자주식의 현황은 다음과 같습니다(단위:천 원). 회사명 업 종 소유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부가액 한국컴퓨터(주) EMS 6,767,000 51.27 3,564,253 86,966,993 86,952,665 (주)한네트 부가통신 용역 제공 5,213,588 45.09 2,606,794 17,409,996 17,409,995 (주)케이씨티 금융단말기 공급 등 종합금융시스템 제조 및 판매 9,860,000 57.49 4,930,000 19,885,995 19,635,165 (주)케이씨에스 금융기관용 중대형 서버 공급 및 유지보수 8,000,000 66.67 4,000,000 11,919,127 11,748,016 (주)로지시스 컴퓨터, 주변기기 판매 및유지보수 5,322,050 55.01 2,661,025 11,393,444 11,393,444 (주)한국문학사 부동산 관리 및 개발 7,214,000 100.00 41,801,668 75,302,711 69,772,780 한국상역개발(주) 부동산 개발 353,268 40.03 2,484,858 2,968,256 2,190,321 합 계 62,048,598 225,846,522 219,102,386 회사명 업 종 소유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부가액 한국컴퓨터(주)(*1) EMS 6,767,000 51.27 3,564,253 84,339,824 84,331,136 (주)한네트 부가통신 용역 제공 5,213,588 45.09 2,606,794 17,906,073 17,906,073 (주)케이씨티 금융단말기 공급 등 종합금융시스템 제조 및 판매 9,860,000 57.49 4,930,000 20,661,325 20,410,601 (주)케이씨에스 금융기관용 중대형 서버 공급 및 유지보수 8,000,000 66.67 4,000,000 13,120,476 12,951,653 (주)로지시스 컴퓨터, 주변기기 판매 및유지보수 5,322,050 55.01 2,661,025 11,564,419 11,564,419 (주)한국문학사 부동산 관리 및 개발 7,214,000 100.00 41,801,668 74,358,024 68,830,159 한국상역개발(주) 부동산 개발 353,268 40.03 2,484,858 3,048,484 2,271,631 합 계 62,048,598 224,998,625 218,265,672 (*1) 전기 중 종속기업인 한국컴퓨터(주)는 자기주식 80,427주를 매수하였습니다. 이로 인해 회사의 유효지분율은 50.96%에서 51.27%로 변동하였습니다. 나. 당분기와 전분기 중 현재 지분법피투자회사에 대한 투자회사의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 기초평가액 지분법손익 배당금 수취 지분법자본변동 등 기말평가액 한국컴퓨터(주) 84,331,136 2,986,582 (2,030,100) 1,665,047 86,952,665 (주)한네트 17,906,073 457,401 (938,446) (15,033) 17,409,995 (주)케이씨티 20,410,601 23,199 (788,800) (9,835) 19,635,165 (주)케이씨에스 12,951,653 212,650 (1,440,000) 23,713 11,748,016 (주)로지시스 11,564,419 571,874 (798,308) 55,459 11,393,444 (주)한국문학사 68,830,159 942,621 - - 69,772,780 한국상역개발(주) 2,271,631 (81,310) - - 2,190,321 합 계 218,265,672 5,113,017 (5,995,654) 1,719,351 219,102,386 회사명 기초평가액 지분법손익 배당금 수취 지분법자본변동 등 기말평가액 한국컴퓨터(주) 76,816,134 688,312 (1,894,760) 387 75,610,073 (주)한네트 16,928,533 362,599 (938,446) 43,991 16,396,677 (주)케이씨티 19,192,012 14,923 (591,600) (16,954) 18,598,381 (주)케이씨에스 12,425,159 135,794 (1,440,000) (112,818) 11,008,135 (주)로지시스 10,303,929 530,585 (638,646) (31,509) 10,164,359 (주)한국문학사 76,408,619 1,068,995 (10,821,000) - 66,656,614 한국상역개발(주) 2,188,618 (76,777) - - 2,111,841 합 계 214,263,004 2,724,431 (16,324,452) (116,903) 200,546,080 다. 지분법적용투자주식과 관련되어 피투자주식의 취득시점에 지분법피투자회사의 식별가능한 자산ㆍ부채를 공정가액으로 평가한 금액과 장부가액의 차이금액 중 투자회사의 지분율에 해당하는 금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 기초잔액 감소액 기말잔액 한국상역개발(주) 400,837 - 400,837 회사명 기초잔액 감소액 기말잔액 한국상역개발(주) 400,863 (20) 400,843 라. 당분기와 전분기 중 지분법자본변동 등의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 법인세효과 반영 전 금액 법인세효과 법인세효과반영 후 기말잔액 기초잔액 당기증감액 기말잔액 지분법자본잉여금 한국컴퓨터(주) 8,281,820 - 8,281,820 (1,822,000) 6,459,820 (주)한네트 1,936,528 - 1,936,528 (426,036) 1,510,492 (주)케이씨티 2,797,406 - 2,797,406 (615,429) 2,181,977 (주)케이씨에스 617,192 - 617,192 (135,782) 481,410 (주)로지시스 2,009,793 - 2,009,793 (442,155) 1,567,638 소 계 15,642,739 - 15,642,739 (3,441,402) 12,201,337 지분법자본조정 한국컴퓨터(주) (1,170,001) - (1,170,001) 257,400 (912,601) (주)한네트 (53,245) - (53,245) 11,713 (41,532) (주)케이씨티 27,506 - 27,506 (6,051) 21,455 (주)케이씨에스 (185,076) - (185,076) 40,716 (144,360) (주)로지시스 3,858 - 3,858 (849) 3,009 소 계 (1,376,958) - (1,376,958) 302,929 (1,074,029) (부의)지분법자본변동 한국컴퓨터(주) 526,287 1,665,047 2,191,334 (457,506) 1,733,828 (주)한네트 (2,269,988) (15,033) (2,285,021) 93,820 (2,191,201) (주)케이씨티 (2,496,953) (6,085) (2,503,038) 1,934 (2,501,104) (주)케이씨에스 (531,033) 23,713 (507,320) 338 (506,982) (주)로지시스 (373,815) 55,458 (318,357) 185 (318,172) 한국상역개발(주) (1,973) - (1,973) - (1,973) 소 계 (5,147,475) 1,723,100 (3,424,375) (361,229) (3,785,604) (부의)지분법이익잉여금 한국컴퓨터(주) 2,856,735 - 2,856,735 (621) 2,856,114 (주)한네트 2,914,748 - 2,914,748 (119,676) 2,795,072 (주)케이씨티 628,590 (3,750) 624,840 (438) 624,402 (주)케이씨에스 1,014,278 - 1,014,278 (643) 1,013,635 (주)로지시스 1,570,795 - 1,570,795 (18,284) 1,552,511 (주)한국문학사 (164,647) - (164,647) 457 (164,190) 소 계 8,820,499 (3,750) 8,816,749 (139,205) 8,677,544 합 계 17,938,805 1,719,350 19,658,155 (3,638,907) 16,019,248 구 분 회사명 법인세효과 반영 전 금액 법인세효과 법인세효과반영 후 기말잔액 기초잔액 당기증감액 기말잔액 지분법자본잉여금 한국컴퓨터(주) 8,017,411 264,409 8,281,820 (1,730,900) 6,550,920 (주)한네트 1,936,528 - 1,936,528 (404,734) 1,531,794 (주)케이씨티 2,797,406 - 2,797,406 (584,658) 2,212,748 (주)케이씨에스 617,192 - 617,192 (128,993) 488,199 (주)로지시스 2,009,793 - 2,009,793 (420,046) 1,589,747 소 계 15,378,330 264,409 15,642,739 (3,269,331) 12,373,408 지분법자본조정 한국컴퓨터(주) (1,170,001) - (1,170,001) 244,530 (925,471) (주)한네트 (53,245) - (53,245) 11,128 (42,117) (주)케이씨티 27,506 - 27,506 (5,749) 21,757 (주)케이씨에스 (185,076) - (185,076) 38,680 (146,396) (주)로지시스 3,858 - 3,858 (806) 3,052 소 계 (1,376,958) - (1,376,958) 287,783 (1,089,175) (부의)지분법자본변동 한국컴퓨터(주) 1,871,858 (264,022) 1,607,836 (379,991) 1,227,845 (주)한네트 (2,315,735) 43,991 (2,271,744) 90,266 (2,181,478) (주)케이씨티 (2,717,889) (857) (2,718,746) 3,294 (2,715,452) (주)케이씨에스 (734,573) (111,669) (846,242) 662 (845,580) (주)로지시스 (504,583) (31,509) (536,092) 457 (535,635) 한국상역개발(주) (1,973) - (1,973) - (1,973) 소 계 (4,402,895) (364,066) (4,766,961) (285,312) (5,052,273) (부의)지분법이익잉여금 한국컴퓨터(주) 2,901,624 - 2,901,624 (794) 2,900,830 (주)한네트 2,697,437 - 2,697,437 (107,180) 2,590,257 (주)케이씨티 633,887 (16,097) 617,790 (678) 617,112 (주)케이씨에스 949,443 (1,149) 948,294 (705) 947,589 (주)로지시스 1,620,607 - 1,620,607 (17,782) 1,602,825 (주)한국문학사 (164,647) - (164,647) 434 (164,213) 소 계 8,638,351 (17,246) 8,621,105 (126,705) 8,494,400 합 계 18,236,828 (116,903) 18,119,925 (3,393,565) 14,726,360 마. 보고기간 종료일 현재 지분법적용투자주식 관련 미실현이익은 유형자산 거래에서 발생하였으며, 미실현이익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 당분기말 전기말 (주)케이씨티 137,052 136,947 (주)케이씨에스 56,649 59,684 (주)한국문학사 5,529,931 5,527,865 (주)한네트 - - 한국상역개발(주) 1,178,772 1,177,691 합 계 6,902,404 6,902,187 바. 한국컴퓨터(주), (주)한네트, (주)케이씨티, (주)케이씨에스 및 (주)로지시스는 한국채택국제회계기준을 채택한 기업으로 이들이 작성한 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. 사. 보고기간 종료일 현재 지분법피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 한국컴퓨터(주)(*1) 301,951,737 132,339,985 83,085,153 5,824,732 (주)한네트 52,251,812 13,636,569 6,594,997 1,014,512 (주)케이씨티 55,102,339 20,513,615 2,636,799 40,534 (주)케이씨에스 25,140,371 7,261,681 5,102,489 314,423 (주)로지시스 31,469,088 10,759,157 11,477,584 1,039,499 (주)한국문학사 134,629,272 59,326,561 2,945,805 944,687 한국상역개발(주) 7,451,770 36,474 - (200,426) 합 계 607,996,389 243,874,042 111,842,827 8,977,961 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 한국컴퓨터(주)(*1) 297,069,949 132,581,968 417,773,004 20,548,002 (주)한네트 51,542,855 11,827,315 26,825,733 3,649,227 (주)케이씨티 55,763,436 19,826,141 23,089,564 2,770,864 (주)케이씨에스 27,712,392 8,031,678 24,863,482 2,527,450 (주)로지시스 29,868,025 8,847,312 48,541,050 3,304,917 (주)한국문학사 133,829,021 59,470,997 12,018,209 3,172,963 한국상역개발(주) 7,649,648 33,927 - 174,704 합 계 603,435,326 240,619,338 553,111,042 36,148,127 (*) KCI VINA CO., LTD.와 Pacom Int'l Inc.는 한국컴퓨터(주)가 100% 소유한 종속기업으로 동 재무정보는 한국컴퓨터(주)와 KCI VINA CO., LTD.의 내부거래가 제거된 연결재무정보입니다. 아. 회사는 지분법 적용시 한국상역개발(주)는 법정감사 대상이 아니므로 감사받지 아니한 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. 회사는 지분법피투자회사의 감사받지 아니한 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증절차를 취하고 있으며, 감사받은 재무제표와 중요한 차이가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 자. 보고기간 종료일 현재 시장성 있는 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 소유주식수(주) 주 가 시 가 장부가액 한국컴퓨터(주) 6,767,000 4,965 33,598,155 86,952,665 (주)한네트 5,213,588 3,660 19,081,732 17,409,995 (주)케이씨티 9,860,000 3,445 33,967,700 19,635,165 (주)케이씨에스 8,000,000 8,510 68,080,000 11,748,016 (주)로지시스 5,322,050 2,615 13,917,161 11,393,444 합 계 168,644,748 147,139,285 회사명 소유주식수(주) 주 가 시 가 장부가액 한국컴퓨터(주) 6,767,000 5,040 34,105,680 84,331,136 (주)한네트 5,213,588 3,890 20,280,857 17,906,073 (주)케이씨티 9,860,000 2,795 27,558,700 20,410,601 (주)케이씨에스 8,000,000 9,770 78,160,000 12,951,653 (주)로지시스 5,322,050 2,665 14,183,263 11,564,419 합 계 174,288,500 147,163,882 5. 차입금가. 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 구 분 이자율(%) 당분기말 전기말 (주)신한은행 시설자금대출 2.66 - 14,000,000 (주)신한은행 시설자금대출 3.02 15,000,000 15,000,000 상기 단기차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물 및 구축물 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.나. 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 구 분 이자율(%) 당분기말 전기말 (주)우리은행 시설자금대출 2.63 14,000,000 - 소 계 14,000,000 - 유동성 대체 - - 합 계 14,000,000 - 상기 장기차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물 및 구축물 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다. 다. 유동성 위험유동성에 대한 예측시에 회사는 자금조달 계획, 약정 준수에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사의 금융부채를 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액으로 미지급이자가 포함되어 있습니다(단위:천원). 구 분 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 미지급금 698,818 - - - 698,818 미지급비용 66,469 - - - 66,469 임대보증금 1,574,708 2,490,900 2,168,516 - 6,234,124 단기차입금 15,140,244 - - - 15,140,244 장기차입금 368,200 14,365,174 - - 14,733,374 합 계 17,848,439 16,856,074 2,168,516 - 36,873,029 구 분 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 미지급금 803,258 - - - 803,258 미지급비용 80,032 - - - 80,032 임대보증금 1,474,708 2,590,900 2,168,516 - 6,234,124 단기차입금 29,319,478 - - - 29,319,478 합 계 31,677,476 2,590,900 2,168,516 - 36,436,892 6. 포괄손익계산서 당분기와 전분기 중 회사의 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 분기순이익 8,556,173 3,604,602 기타포괄손익 - - 지분법자본변동 (법인세효과: 당분기: -340,727 천원, 전분기: 37,892 천원) 1,324,320 (226,130) (부의)지분법자본변동 (법인세효과: 당분기: -13,113 천원, 전분기: -8,912 천원) 44,941 (108,958) 매도가능증권평가손익 (법인세효과: 당분기: -310,274 천원, 전분기: -67,298 천원) 1,100,061 254,702 분기포괄손익 11,025,495 3,524,216 7. 주당순이익회사의 기본주당순이익은 보통주순이익을 당분기말 현재 가중평균유통주식수로 나눈 금액이며, 그 산출근거는 다음과 같습니다.가. 산출근거 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 8,556,172,827 원 3,604,602,089 원 가중평균유통보통주식수 9,751,930 주 9,751,930 주 기본주당순이익 877 원 370 원 나.가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 당분기 주 식 수 일 수 적 수 전기이월 9,751,930주 90일 877,673,700 주 일 수 90일 가중평균유통보통주식수 9,751,930 주 전분기 주 식 수 일 수 적 수 전기이월 9,751,930주 90일 877,673,700 주 일 수 90일 가중평균유통보통주식수 9,751,930 주 8. 특수관계자와의 거래가. 보고기간 종료일 현재 회사는 외부공표용 연결재무제표를 작성하는 지배기업입니다. 나. 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 한국컴퓨터(주) 한국컴퓨터(주) (주)한네트 (주)한네트 (주)한국문학사 (주)한국문학사 (주)로지시스 (주)로지시스 (주)케이씨티 (주)케이씨티 (주)케이씨에스 (주)케이씨에스 KCI VINA CO., LTD.(*1) KCI VINA CO., LTD.(*1) Pacom Int'l Inc.(*1) Pacom Int'l Inc.(*1) 관계기업 한국상역개발(주) 한국상역개발(주) 기타 특수관계자 (주)상화원(*2) (주)상화원(*2) (주)제주상화원(*3) (주)제주상화원(*3) 상화공익(주)(*4) 상화공익(주)(*4) (주)한상개발(*5) (주)한상개발(*5) (*1) 회사의 종속기업인 한국컴퓨터(주)가 100% 지분을 소유하고 있습니다.(*2) 회사의 관계기업인 한국상역개발(주)이 2008년 5월 16일자에 물적분할하여 설립한 기업으로 한국상역개발(주)이 70.86% 지분을 소유하고 있습니다.(*3) 회사의 관계기업인 한국상역개발(주)이 2009년 6월 8일자에 물적분할하여 설립한 기업으로 한국상역개발(주)이 40.58% 지분을 소유하고 있습니다.(*4) 회사의 지분 12.22%를 소유하고 있습니다.(*5) 회사의 주요 경영진이 지배하는 회사입니다. 다. 재화와 용역의 판매(단위:천원) 구 분 거래내역 당분기 전분기 종속기업 (주)한국문학사 임대매출 등 4,265 4,603 (주)한네트 임대매출 등 16,500 16,500 합 계 20,765 21,103 라. 재화와 용역의 구입(단위:천원) 구 분 거래내역 당분기 전분기 종속기업 (주)한국문학사 도서구입 40 40 합 계 40 40 마. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 거래내역 당분기말 전기말 종속기업 (주)한네트 미수금 - 1,419 (주)케이씨티 미수금 - 776 (주)케이씨에스 미수금 - 1,396 (주)한국문학사 임대보증금 - 1,000,000 (주)한네트 임대보증금 - 55,000 바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. 사. 주요경영진에 대한 보상(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 63,000 54,000 퇴직급여 4,875 4,125 합 계 67,875 58,125 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 9. 우발채무와 약정사항가. 보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 및 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어있는 자산 및 담보제공현황은 아래와 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 담보설정금액 내 역 종 류 금 액 제공처 토지, 건물및 구축물 93,078,748 34,800,000 근저당권 장단기차입금 29,000,000 (주)신한은행 외 1,699,291 근저당권 임대보증금 등 2,547,462 웰컴저축은행(주) 외 1,029,997 전세권 합 계 93,078,748 37,529,288 31,547,462 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 담보설정금액 내 역 종 류 금 액 제공처 토지, 건물및 구축물 93,273,025 39,600,000 근저당권 단기차입금 29,000,000 (주)신한은행 외 1,699,291 근저당권 임대보증금 등 2,547,462 웰컴저축은행(주) 외 1,029,997 전세권 합 계 93,273,025 42,329,288 31,547,462 나. 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래은행 약정사항 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 (주)신한은행 일반자금대출 - - 4,000,000 - (주)신한은행 시설자금대출 - - 14,000,000 14,000,000 (주)신한은행 시설자금대출 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 (주)우리은행 시설자금대출 14,000,000 14,000,000 - - 다. 보고기간 종료일 현재 회사의 유형자산으로 계상된 토지,건물을 운용리스로 제공하고 있으며 미래 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당분기 전 기 1년 이내 4,368 4,344 1년 초과 5년 이내 6,457 7,488 합 계 10,825 11,832 마. 보고기간 종료일 현재 회사는 SK렌터카(주)과 1건의 차량운반구 운용리스계약을체결 중이며 당기비용으로 인식한 최소리스료는 3,818천원입니다. 운용리스와 관련하여 향후에 지급하여야 할 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 15,273 15,273 1년 초과 5년 이내 6,364 10,182 합 계 21,637 25,455 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 (1) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법 회사는 정관에 따라 이사회 및 주주총회를 통해 회사의 재무구조 건전성, 주주가치 제고와 이익의 주주 환원 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. (2) 향후 배당 수준의 방향성 배당 수준의 현행 유지, 확대, 축소 여부는 당해 연도의 경영실적에 따라 결정될 예정이며, 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다. (3) 배당 제한 관련 정책 해당사항 없습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 결산배당 분기ㆍ중간배당 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 X X 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 - - (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2025년 12월 O 2026년 03월 26일 2025년 12월 31일 X - 결산배당 2024년 12월 O 2025년 03월 26일 2024년 12월 31일 X - 결산배당 2023년 12월 O 2024년 03월 26일 2023년 12월 31일 X - 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 정관 제 44조 ~ 제 45조 1) 이익의 배당은 금액과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2) 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다. 4) 회사는 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법 제462조의 3에의한 중간배당을 할 수 있다. 5) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 다음 각호의 금전을 공제한금액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본금의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ⑤ 직전결산기의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해서 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금 ⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6) 사업년도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신수인수권행사의 경우 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 7) 중간배당을 할 때에는 제7조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다. 8) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 9) 소멸시효가 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제52기 당분기 제51기 제50기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - 22,487 19,247 (별도)당기순이익(백만원) 8,556 22,487 19,247 (연결)주당순이익(원) 877 2,306 1,974 현금배당금총액(백만원) - 2,925 2,340 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 13.01 12.16 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 300 240 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 26 - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제52기당분기 매출채권 50,807 - - 미수금 6,045,752 - - 합 계 6,096,559 - - 제51기 매출채권 53,052 - - 미수금 4,134 - - 합 계 57,186 - - 제50기 매출채권 59,710 - - 미수금 558 - - 합 계 60,268 - - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제52기 당분기 제51기 제50기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정방침 매출채권과 미수금 잔액에 대한 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율 을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위 에서 합리적인 대손 추산액 설정 [대손추산액 설정기준] 상 황 분쟁 소송 부도 설정률 25 % 75 % 100 % 3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 50,807 - - - 특수관계자 - - - - - 계 50,807 - - - 구성비율 100.0% - - - 100.0% 다. 재고자산 현황 등 해당사항이 없습니다. 라. 수주계약 현황 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치 평가 내역 해당사항이 없습니다. 바. 유형자산 재평가시 공정가치평가 절차요약 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 개요 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 5. 부외거래 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제52기(당기) 감사보고서 삼일회계법인 - - - - - 연결감사보고서 삼일회계법인 - - - - - 제51기(전기) 감사보고서 한영회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 연결감사보고서 한영회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 제50기(전전기) 감사보고서 한영회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 연결감사보고서 한영회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제52기(당기) 삼일회계법인 반기 재무제표 검토,연간 재무제표 감사 78 700 - - 제51기(전기) 한영회계법인 반기 재무제표 검토,연간 재무제표 감사 96 800 90 602 제50기(전전기) 한영회계법인 반기 재무제표 검토,연간 재무제표 감사 96 800 96 846 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제52기(당기) - - - - - 제51기(전기) - - - - - 제50기(전전기) - - - - - 라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제52기(당기) - - - - - - 제51기(전기) - - - - - - 제50기(전전기) - - - - - - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024.01.26 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 수행계획 및 경과보고 - 회계감사기준에서 요구하는 기타 커뮤니케이션 사항 등 2 2024.03.25 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 결과보고(개별) - 회계감사기준에서 요구하는 기타 커뮤니케이션 사항 등 3 2024.04.29 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 결과보고 (연결) - 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 4 2024.12.31 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사,담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 수행계획 및 경과보고 - 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 5 2025.03.25 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 결과보고 - 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 6 2025.04.28 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 결과보고(연결) - 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 7 2025.12.16 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사,담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 수행계획 및 경과보고- 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 8 2026.02.09 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 자금부정위험 통제를 위한 회사의 통제활동에 대한 평가 9 2026.03.24 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 결과보고- 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 10 2026.04.28 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사,담당회계사 2인 서면회의 - 외부감사 결과보고(연결)- 회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등 마. 회계감사인의 변경 당사는 제52기(당기)부터 회계감사인을 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」(이하,외부감사법) 제11조 제2항에 따른 주기적지정에 의해 지정감사인인 한영회계법인과의 계약은 제51기(전기)말로 종료되었습니다. 당사는 외부감사법 제10조에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 결과로 2026년~2028년도에 대해 삼일회계법인을 선임했습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제52기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제51기(전기) 내부회계관리제도 2026.02.09 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제50기(전전기) 내부회계관리제도 2025.02.10 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제52기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제51기(전기) 내부회계관리제도 2026.02.09 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제50기(전전기) 내부회계관리제도 2025.02.10 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제52기(당기) 내부회계관리제도 삼일회계법인 - - - - 연결내부회계관리제도 삼일회계법인 - - - - 제51기(전기) 내부회계관리제도 한영회계법인 검토 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 한영회계법인 - - - - 제50기(전전기) 내부회계관리제도 한영회계법인 검토 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 한영회계법인 - - - - 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사(위원회) 1 1 - - 75 이사회 1 1 - - 296 회계처리부서 2 1 - - 150 전산운영부서 1 1 - - 98 자금운영부서 2 1 - - 150 기타관련부서 - - - - - 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 박범섭 02-398-1710 23 23 - - 회계담당팀장 박범섭 02-398-1710 23 23 - - 회계담당직원 김택율 02-398-1710 15 15 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 4명(홍상화, 홍정완, 강창귀, 홍파멜라)으로 구성되어 있으며 이사회 의장은 홍정완 대표이사 입니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 나. 주요 의결 현황 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 홍상화 홍정완 강창귀 홍파멜라 찬반여부 1 2026.02.09 제51기 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (보고)내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고의 건 - 참석 참석 참석 참석 2 2026.02.24 제51기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2026.03.23 차입 약정 연장의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 4 2026.03.26 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 다. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 활동분야(담당업무) 추천인 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부(회수) 사내이사(대표이사) 홍상화 총괄 이사회 해당없음 본인 2027.03.26(1년) 연임(10회) 사내이사(대표이사) 홍정완 총괄 이사회 해당없음 친인척 2027.03.26(1년) 연임(19회) 기타비상무이사 강창귀 관리 이사회 해당없음 계열회사임원 2027.03.26(1년) 연임(12회) 기타비상무이사 홍파멜라 관리 이사회 해당없음 친인척 2027.03.26(1년) 연임(9회) 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 감사는 1명으로 구성되어 있습니다. 감사는 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다, 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기바랍니다. 나. 주요 의결 현황 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 이창무 찬반여부 1 2026.02.09 제51기 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 (보고)내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고의 건 - 참석 2 2026.02.24 제51기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사 감사의 경력 등을 고려시 감사 직무수행에 충분한 경험과 지식을 보유하고 있다고 판단하여 별도 교육을 실시하지 않았으나, 향후 필요시 별도 교육을 제공할 예정입니다. 라. 감사 지원조직 현황 보고서 제출일 현재 회사는 감사의 직무수행을 지원하는 별도 지원조직은 없습니다. 필요시 경영기획팀에서 감사의 직무수행을 지원하고 있습니다. 마. 준법지원인 지원조직 현황 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 - 제51기 정기주주총회(2025년도)제50기 정기주주총회(2024년도) - * 당사는 정관 제26조의2에 따라 서면투표제를 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 9,751,930 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 9,751,930 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주주는 자기가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리가 있음. 단 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주발생시 그 처리방법은 이사회 결의로 정함. 결산일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권 (8종) 명의개서대리인 주식회사 국민은행 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 전자공고(www.kchi.co.kr) 또는 한국경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 주요논의내용 제51기 정기주주총회(26.03.26) 제1호 의안 : 제51기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표, 연결재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 수정동의안 승인(원안 자동부결) - 원안: 기말배당금 1주당 280원 - 수정동의안: 기말배당금 1주당 300원 - 수정 사유: 주주의 수정동의안 제출(배당금 증가를 통한 주주환원 제고) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 개정상법 반영 원안대로 승인 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 홍정완, 사내이사 홍상화, 기타비상무이사 홍파멜라, 기타비상무이사 강창귀 원안대로 승인(재선임) - 제4호 의안 : 감사 선임의 건 - 감사 이창무 원안대로 승인(재선임) - 제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (8억) - 제6호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인(1억) - 제50기 정기주주총회(25.03.26) 제1호 의안 : 제50기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표, 연결재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 원안대로 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 홍정완, 사내이사 홍상화, 기타비상무이사 홍파멜라, 기타비상무이사 강창귀 원안대로 승인(재선임) - 제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (7억) - 제4호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인(1억) - 제49기 정기주주총회(24.03.26) 제1호 의안 : 제49기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표, 연결재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 원안대로 승인 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 상호 변경 원안대로 승인 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 홍정완, 사내이사 홍상화, 기타비상무이사 홍파멜라, 기타비상무이사 강창귀 원안대로 승인(재선임) - 제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 (7억) - 제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인(1억) - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 홍상화 본인 보통주 669,197 6.86 669,197 6.86 - 홍파멜라 친인척 보통주 2,009,477 20.61 2,009,477 20.61 - 홍정완 친인척 보통주 1,064,920 10.92 1,064,920 10.92 - 홍정혜 친인척 보통주 1,012,170 10.38 1,012,170 10.38 - 홍용진 친인척 보통주 900,000 9.23 900,000 9.23 - 장사라홍 친인척 보통주 895,090 9.18 895,090 9.18 - 홍정은 친인척 보통주 871,446 8.93 871,446 8.93 - 홍가준 친인척 보통주 625,330 6.41 625,330 6.41 - 상화공익 계열회사 보통주 1,191,490 12.22 1,191,490 12.22 - 계 보통주 9,239,120 94.74 9,239,120 94.74 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요 경력 및 개요 최대주주성명 주요경력 기간 경력 사항 겸임 현황 홍상화 2005년 08월 16일 ~ 한국지주(주)대표이사 (주)한상개발 공동대표이사상화공익(주) 기타비상무이사 다. 주식의 분포 1) 주식 소유현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 홍상화 669,197 6.86 - 홍파멜라 2,009,477 20.61 - 홍정완 1,064,920 10.92 - 홍정혜 1,012,170 10.38 - 홍용진 900,000 9.23 - 장사라홍 895,090 9.18 - 홍정은 871,446 8.93 - 홍가준 625,330 6.41 - 상화공익 1,191,490 12.22 - 우리사주조합 - - - 2) 소액주주현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 444 454 97.80 76,970 9,751,930 0.79 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 홍상화 남 1940.11 대표이사 사내이사 상근 총괄 서울대 상과대학한국문학 주간인천대학교 교수 669,197 - 본인 21년 2027.03.26 홍정완 여 1974.12 대표이사 사내이사 상근 총괄 서울대케임브리지대학원경영삼성증권 1,064,920 - 친인척 24년 2027.03.26 강창귀 남 1963.04 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리 영남대 졸업한국컴퓨터(주) - - 계열회사임원 10년 2027.03.26 홍파멜라 여 1969.10 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리 서울대경영대학런던정경대대학원대외경제정책연구소 2,009,477 - 친인척 29년 2027.03.26 이창무 남 1940.11 감사 감사 비상근 감사 동국대 법정대학(주)한불화농 대표이사 - - - 6년 2029.03.26 직원 등 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 4 - - - 4 11 73,830 18,458 - - - - 관리 여 1 - - - 1 2 7,800 7,800 - 합 계 5 - - - 5 9 81,630 16,326 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 한국지주(주) 5 8 13 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사간 출자 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : %) 피출자회사 ＼출자회사 한국지주(주) 한국컴퓨터(주) (주)한네트 (주)케이씨티 (주)케이씨에스 (주)로지시스 (주)한국문학사 한국상역개발(주) KCI VINA CO., KTD. Pacom International Inc. (주)상화원 (주)제주상화원 한국지주(주) - 42.11 45.09 57.49 66.67 55.01 100.00 40.03 - - - - 한국컴퓨터(주) - - - - - - - - 100.00 100.00 - - 한국상역개발(주) - - - - - - - - - - 70.86 40.58 (주)한상개발 - - - - - - - - - - 15.21 19.47 상화공익(주) 12.22 - - - - - - 19.94 - - 13.93 39.95 다. 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 성명 회사명 직책 상장여부 비고 홍정완 한국지주(주) 대표이사 비상장 국내모회사 (주)한국문학사 대표이사 비상장 국내자회사 한국상역개발(주) 대표이사 비상장 국내자회사 (주)상화원 대표이사 비상장 국내손자회사 (주)제주상화원 대표이사 비상장 국내손자회사 Pacom 대표이사 비상장 해외손자회사 (주)한상개발 사내이사 비상장 계열회사 상화공익(주) 대표이사 비상장 계열회사 홍상화 한국지주(주) 대표이사 비상장 국내모회사 (주)한상개발 공동대표이사 비상장 계열회사 상화공익(주) 기타비상무이사 비상장 계열회사 강창귀 한국지주(주) 기타비상무이사 비상장 국내모회사 한국컴퓨터(주) 대표이사 상장 국내자회사 (주)케이씨티 대표이사 상장 국내자회사 한국상역개발(주) 기타비상무이사 비상장 국내자회사 (주)제주상화원 기타비상무이사 비상장 국내손자회사 홍파멜라 한국지주(주) 기타비상무이사 비상장 국내모회사 (주)한국문학사 기타비상무이사 비상장 국내자회사 라. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 5 2 7 218,266 - 836 219,102 일반투자 - - - - - - - 단순투자 1 - 1 10,467 -3,597 2,711 9,581 계 6 2 8 228,733 -3,597 3,547 228,683 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당사항 없음2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 중요한 소송사건 해당사항이 없습니다. 2)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3) 채무보증 현황 해당사항이 없습니다. 4) 채무인수약정 현황 해당사항이 없습니다. 5) 우발채무와 약정사항 가. 보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 및 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어있는 자산 및 담보제공현황은 아래와 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 담보설정금액 내 역 종 류 금 액 제공처 토지, 건물및 구축물 93,078,748 34,800,000 근저당권 장단기차입금 29,000,000 (주)신한은행 외 1,699,291 근저당권 임대보증금 등 2,547,462 웰컴저축은행(주) 외 1,029,997 전세권 합 계 93,078,748 37,529,288 31,547,462 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 담보설정금액 내 역 종 류 금 액 제공처 토지, 건물및 구축물 93,273,025 39,600,000 근저당권 단기차입금 29,000,000 (주)신한은행 외 1,699,291 근저당권 임대보증금 등 2,547,462 웰컴저축은행(주) 외 1,029,997 전세권 합 계 93,273,025 42,329,288 31,547,462 나. 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래은행 약정사항 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 (주)신한은행 일반자금대출 - - 4,000,000 - (주)신한은행 시설자금대출 - - 14,000,000 14,000,000 (주)신한은행 시설자금대출 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 (주)우리은행 시설자금대출 14,000,000 14,000,000 - - 다. 보고기간 종료일 현재 회사의 유형자산으로 계상된 토지,건물을 운용리스로 제공하고 있으며 미래 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당분기 전 기 1년 이내 4,368 4,344 1년 초과 5년 이내 6,457 7,488 합 계 10,825 11,832 마. 보고기간 종료일 현재 회사는 SK렌터카(주)과 1건의 차량운반구 운용리스계약을체결 중이며 당기비용으로 인식한 최소리스료는 3,818천원입니다. 운용리스와 관련하여 향후에 지급하여야 할 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 15,273 15,273 1년 초과 5년 이내 6,364 10,182 합 계 21,637 25,455 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업 검토표 회사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다. 다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 해당사항이 없습니다. 마. 합병등의 사후정보 해당사항이 없습니다. 바. 녹색경영 해당사항이 없습니다. 사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 아. 보호예수 현황 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 당사는 연결대상 종속회사가 존재하나 비상장법인이므로 동 서식 작성의무가 없어 기재하지 아니함. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 5 한국컴퓨터(주) 176011-0008737 (주)한네트 110111-1402851 (주)케이씨티 135811-0088245 (주)케이씨에스 176011-0032132 (주)로지시스 110111-1293119 비상장 8 (주)한국문학사 110111-2537532 한국상역개발(주) 110111-0307995 KCI VINA CO., KTD. 해외현지법인 Pacom International Inc. 해외현지법인 (주)상화원 164511-0015538 (주)제주상화원 220111-0070911 (주)한상개발 164511-0018491 상화공익(주) 110111-2558588 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국컴퓨터(주) 상장 1994.09.12 사업관련 등 3,564 6,767 42.11 84,331 - - 2,622 6,767 42.11 86,953 301,952 5,825 (주)한네트 상장 1997.04.15 사업관련 등 2,607 5,214 45.09 17,906 - - -496 5,214 45.09 17,410 52,252 1,015 (주)케이씨티 상장 2002.12.14 사업관련 등 5,430 9,860 57.49 20,411 - - -776 9,860 57.49 19,635 55,102 41 (주)케이씨에스 상장 2002.12.06 사업관련 등 4,200 8,000 66.67 12,952 - - -1,204 8,000 66.67 11,748 25,140 314 (주)로지시스 상장 1996.07.04 사업관련 등 3,011 5,322 55.01 11,564 - - -171 5,322 55.01 11,393 31,469 1,039 (주)한국문학사 비상장 2002.05.25 사업관련 등 41,802 7,214 100.00 68,830 - - 943 7,214 100.00 69,773 134,629 945 한국상역개발(주) 비상장 2005.12.01 사업관련 등 2,485 353 40.03 2,272 - - -82 353 40.03 2,190 7,452 -200 삼성전자*1) 상장 2021.05.14 단순투자 - 87 - 10,467 -30 -3,597 2,711 57 - 9,581 358,902,051 33,686,601 합 계 - - 228,733 -30 -3,597 3,547 - - 228,683 - - *1) 최근사업연도 재무현황은 2025년 기말 별도재무제표 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.