이렘 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 44 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	36,509,402,872	32,779,703,599

(1)현금및현금성자산	914,542,848	578,587,119

(2)매출채권 및 기타유동채권	17,157,726,650	16,997,710,166

(3)재고자산	13,130,657,945	10,377,861,514

(4)기타유동금융자산	4,618,000,000	4,533,000,000

(5)기타유동자산	688,475,429	292,544,800

Ⅱ.비유동자산	29,776,365,625	24,370,385,094

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	782,178,991	823,258,991

(2)유형자산	8,152,839,486	8,120,778,955

(3)기타비유동금융자산	3,000,000	3,000,000

(4)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	20,838,347,148	15,423,347,148

자산총계	66,285,768,497	57,150,088,693

부채

Ⅰ.유동부채	22,863,603,064	26,395,537,772

(1)매입채무 및 기타유동채무	22,667,882,520	26,199,999,338

(2)기타유동부채	195,720,544	195,538,434

Ⅱ.비유동부채	10,783,238,216	1,501,234,503

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	9,827,886,919	603,280,000

(2)퇴직급여부채	955,351,297	897,954,503

부채총계	33,646,841,280	27,896,772,275

자본

Ⅰ.자본금	20,866,193,500	20,049,167,500

(1)보통주자본금	20,866,193,500	20,049,167,500

Ⅱ.자본잉여금	26,650,148,111	24,028,710,542

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(240,223,108)	(149,520,945)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(14,637,191,286)	(14,675,040,679)

자본총계	32,638,927,217	29,253,316,418

자본과부채총계	66,285,768,497	57,150,088,693

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	11,801,214,709	41,648,549,734	14,404,939,510	42,710,308,537

Ⅱ.매출원가	10,694,806,815	37,554,665,606	13,032,848,397	38,564,028,935

Ⅲ.매출총이익	1,106,407,894	4,093,884,128	1,372,091,113	4,146,279,602

Ⅳ.판매비와관리비	1,043,239,530	3,420,075,238	1,182,430,639	3,322,813,117

Ⅴ.영업이익(손실)	63,168,364	673,808,890	189,660,474	823,466,485

Ⅵ.기타이익	101,471,581	280,715,543	23,294,955	6,774,901,398

Ⅶ.기타손실	1,265,342	102,360,536	54,209,088	154,734,348

Ⅷ.금융수익	76,554,727	226,621,220	149,139,676	404,263,047

Ⅸ.금융원가	334,892,570	1,040,935,724	305,321,482	1,065,727,796

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(94,963,240)	37,849,393	2,564,535	6,782,168,786

XI.법인세비용	0	0	0	0

XⅡ.당기순이익(손실)	(94,963,240)	37,849,393	2,564,535	6,782,168,786

XⅢ.기타포괄손익	0	(90,702,163)	0	0

XIV.총포괄손익	(94,963,240)	(52,852,770)	2,564,535	6,782,168,786

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	1	0	178

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	1	0	178

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,695,343,500	21,776,779,048	(117,138,999)	(16,817,148,960)	23,537,834,589

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	6,782,168,786	6,782,168,786

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	(1,825,056)	0	(1,825,056)

Ⅳ.복합금융상품 전환	1,353,824,000	2,251,931,494	0	0	3,605,755,494

2017.09.30 (Ⅴ.기말자본)	20,049,167,500	24,028,710,542	(118,964,055)	(10,034,980,174)	33,923,933,813

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,049,167,500	24,028,710,542	(149,520,945)	(14,675,040,679)	29,253,316,418

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	37,849,393	37,849,393

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	(90,702,163)	0	(90,702,163)

Ⅳ.복합금융상품 전환	817,026,000	2,621,437,569	0	0	3,438,463,569

2018.09.30 (Ⅴ.기말자본)	20,866,193,500	26,650,148,111	(240,223,108)	(14,637,191,286)	32,638,927,217

현금흐름표
제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,637,840,374	(4,956,283,308)

(1)당기순이익(손실)	37,849,393	6,782,168,786

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,372,795,403	(4,886,307,666)

1.금융비용	1,040,935,724	1,065,727,796

2.퇴직급여	146,694,631	249,343,250

3.감가상각비	566,953,296	709,239,626

4.외화환산손실	0	73,583,744

5.외화환산이익	(56,806,979)	0

6.투자부동산처분이익	0	(3,971,247,636)

7.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(2,621,777,904)

8.이자수익	(226,621,220)	(404,263,047)

9.기타 현금의 유입 없는 수익등	(98,360,049)	13,086,505

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,252,751,815	(6,715,752,675)

1.단기미수금의 감소(증가)	(26,311,900)	47,793,790

2.단기선급금의 감소(증가)	3,395,546,666	(71,694,987)

3.단기선급비용의 감소(증가)	(27,667,574)	19,713,734

4.매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,330,291,009	319,082,853

5.보증금의 감소(증가)	0	(40,000,000)

6.재고자산의 감소(증가)	(2,752,796,431)	(3,028,389,567)

7.매입채무의 증가(감소)	1,223,800,837	(2,982,685,224)

8.미지급금의 증가(감소)	287,020,848	(419,945,350)

9.예수금의 증가(감소)	2,868,360	(2,044,070)

10.선수금의 증가(감소)	0	(27,177,585)

11.퇴직급여채무의 증가(감소)	(180,000,000)	(516,440,450)

12.투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목	0	(13,965,819)

(4)이자수취(영업)	260,780,356	230,412,519

(5)이자지급(영업)	(273,058,843)	(331,399,852)

(6)법인세납부(환급)	(13,277,750)	(35,404,420)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,953,353,462)	5,362,147,223

(1)임차보증금의 감소	1,080,000	968,000

(2)투자부동산의 처분	0	6,203,406,819

(3)장기대여금및수취채권의 처분	0	30,000,000

(4)대여금의 감소	6,255,000,000	1,715,500,000

(5)단기금융상품의 처분	3,849,000,000	9,136,038,356

(6)관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	3,518,777,904

(7)유형자산의 취득	(599,013,827)	(109,205,500)

(8)대여금의 증가	(8,058,070,000)	(4,179,000,000)

(9)단기금융상품의 취득	(3,934,000,000)	(10,981,038,356)

(10)현금의기타유입(유출)	(5,467,349,635)	26,700,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,808,268,817	1,336,027,860

(1)단기차입금의 증가	4,644,333,374	6,650,157,217

(2)단기차입금의 상환	(4,365,911,201)	(5,312,491,717)

(3)전환사채의 증가	11,000,000,000	0

(4)현금의기타유입(유출)	(7,470,153,356)	(1,637,640)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	492,755,729	1,741,891,775

Ⅵ.기초현금및현금성자산	578,587,119	456,400,723

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,071,342,848	2,198,292,498