이렘 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2020.12.31 현재
제 46 기 2019.12.31 현재
제 45 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	22,972,777,846	31,104,686,478	32,631,594,922

현금및현금성자산	608,066,904	796,296,078	554,311,960

매출채권 및 기타유동채권	9,206,293,360	14,522,161,478	16,138,131,897

재고자산	6,203,353,805	10,934,700,210	10,946,989,235

기타유동금융자산	6,230,000,000	4,308,000,000	4,663,000,000

기타유동자산	683,264,227	523,878,292	329,161,830

당기법인세자산	41,799,550	19,650,420

비유동자산	29,841,080,351	54,068,332,734	23,329,958,147

장기매출채권및기타채권	1,321,551,620	630,969,412	790,980,919

유형자산	11,004,537,734	7,879,684,779	8,289,217,080

무형자산	300,432,048	3,217,527,084

기타금융자산	3,000,000	193,000,000	3,000,000

종속기업및관계기업투자	16,911,559,898	42,147,151,459	14,246,760,148

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051

자산총계	52,813,858,197	85,173,019,212	55,961,553,069

부채

유동부채	27,153,239,150	75,312,482,148	22,057,148,855

매입채무 및 기타유동채무	5,765,821,501	8,754,525,797	19,464,901,329

기타유동부채	2,197,591,296	5,047,904,464	2,592,247,526

유동리스부채	971,673,086	181,504,936

차입금	1,487,563,386	11,623,407,467

전환사채	16,730,589,881	49,705,139,484

비유동부채	5,214,716,653	1,368,277,846	11,369,830,738

장기차입금	442,440,000	10,520,411,146

퇴직급여부채	28,738,256	833,806,011	849,419,592

비유동리스부채	5,148,669,582	92,031,835

기타비유동금융부채	37,308,815

부채총계	32,367,955,803	76,680,759,994	33,426,979,593

자본

자본금	13,885,068,500	35,140,372,000	20,866,193,500

기타자본요소	105,076,698,389	49,338,357,905	26,622,915,047

신종자본증권	8,033,625,000

기타포괄손익누계액	(44,934,946)	(135,162,669)	(106,152,078)

결손금	(106,504,554,549)	(75,851,308,018)	(24,848,382,993)

자본총계	20,445,902,394	8,492,259,218	22,534,573,476

자본과부채총계	52,813,858,197	85,173,019,212	55,961,553,069

포괄손익계산서
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 45 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

수익(매출액)	36,911,716,264	54,358,101,262	54,690,485,515

매출원가	36,238,012,802	50,132,032,839	50,395,117,486

매출총이익	673,703,462	4,226,068,423	4,295,368,029

판매비와관리비	5,873,825,498	6,618,296,139	4,644,696,961

영업이익(손실)	(5,200,122,036)	(2,392,227,716)	(349,328,932)

기타이익	3,403,479,904	754,219,026	351,180,439

기타비용	24,897,329,134	41,749,685,359	9,092,682,503

금융수익	171,634,467	456,864,499	338,110,449

금융비용	3,372,164,664	8,072,095,475	1,420,621,767

법인세비용차감전순이익(손실)	(29,894,501,463)	(51,002,925,025)	(10,173,342,314)

당기순이익(손실)	(29,894,501,463)	(51,002,925,025)	(10,173,342,314)

기타포괄손익	90,227,723	(29,010,591)	43,368,867

확정급여제도의 보험수리적손익	90,227,723	(29,010,591)

총포괄손익	(29,804,273,740)	(51,031,935,616)	(10,129,973,447)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(1,426)	(4,005)	(246)

희석주당손실 (단위 : 원)	(1,426)	(4,005)	(246)

자본변동표
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 45 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	20,049,167,500	24,028,710,542	(149,520,945)	(14,675,040,679)	29,253,316,418

전기오류수정손실

당기순이익(손실)	(10,173,342,314)	(10,173,342,314)

기타포괄손익	43,368,867	43,368,867

복합금융상품 전환	817,026,000	2,594,204,505	3,411,230,505

보험수리적손익

주식매수선택권

전환사채의 전환

전환사채의 발행

전환사채의 상환

신종자본증권 발행

신종자본증권의 이자

유상증자

무상감자

2018.12.31 (기말자본)	20,866,193,500	26,622,915,047	(106,152,078)	(24,848,382,993)	22,534,573,476

2019.01.01 (기초자본)	20,866,193,500	26,622,915,047	(106,152,078)	(24,848,382,993)	22,534,573,476

전기오류수정손실

당기순이익(손실)	(51,002,925,025)	(51,002,925,025)

기타포괄손익

복합금융상품 전환

보험수리적손익	(29,010,591)	(29,010,591)

주식매수선택권	11,431,631	11,431,631

전환사채의 전환	5,032,018,000	7,027,730,795	12,059,748,795

전환사채의 발행	4,959,258,297	4,959,258,297

전환사채의 상환

신종자본증권 발행

신종자본증권의 이자

유상증자	9,242,160,500	10,717,022,135	19,959,182,635

무상감자

2019.12.31 (기말자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

2020.01.01 (기초자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

전기오류수정손실	653,097,397	653,097,397

당기순이익(손실)	(29,894,501,463)	(29,894,501,463)

기타포괄손익

복합금융상품 전환

보험수리적손익	90,227,723	90,227,723

주식매수선택권	1,329,297,560	1,329,297,560

전환사채의 전환	20,526,272,500	10,373,692,764	30,899,965,264

전환사채의 발행	2,601,878,910	2,601,878,910

전환사채의 상환	(3,978,102,050)	(3,978,102,050)

신종자본증권 발행	8,033,625,000	8,033,625,000

신종자본증권의 이자	(105,647,671)	(105,647,671)

유상증자	3,444,980,000	185,017,300	3,629,997,300

무상감자	(45,226,556,000)	45,226,556,000

2020.12.31 (기말자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(44,934,946)	(106,504,554,549)	20,445,902,394

현금흐름표
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 45 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	441,007,081	(4,407,677,095)	(3,176,244,810)

당기순이익(손실)	(29,894,501,463)	(51,002,925,025)	(10,173,342,314)

당기순이익조정을 위한 가감	26,955,391,193	50,761,204,781	11,053,169,341

감가상각비	985,804,850	1,144,786,731	771,599,942

무형자산상각비	44,846,890	22,423,445

대손상각비	316,415,402	550,671,878

기타의 대손상각비	500,000,000	4,632,352,281

금융비용	1,420,621,767

퇴직급여	353,265,540	375,047,337	371,211,508

복리후생비	37,308,815

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	20,417,636,066	31,370,918,160	6,591,587,000

기타충당부채전입	(95,741,996)	5,000,633,812

주식보상비용(환입)	1,329,297,560	11,431,631

유형자산손상차손	56,724,000

무형자산손상차손	500,351,854

유형자산처분이익	(2,822,515,393)	(15,109,000)

종속기업및관계기업투자처분이익	(329,612,632)

잡손익	(27,264,835)

대손충당금환입	(92,085,540)

재고자산평가손실환입	(345,964,489)

사채상환손실	391,665,081

사채전환손실	2,968,529,510

사채상환이익	(250,340,556)	(56,960,763)

외화환산이익	(12,719,916)	(76,514,439)	(58,858,101)

외화환산손실	7	444,510	3,602,621

이자비용	3,372,164,664	8,072,095,475

이자수익	(171,634,467)	(456,864,499)	(338,110,449)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	2,306,624,053

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,732,839,657	(3,862,424,790)	(3,962,976,187)

매출채권의 감소(증가)	3,766,883,761	(504,823,017)	2,272,792,364

미수금의 증가	(481,035,709)	(117,311,200)	(39,393,900)

선급금의 감소(증가)	(613,407,526)	(3,563,430,482)	(5,344,384)

선급비용의 감소	71,076,460	(10,496,748)	(31,272,646)

재고자산의 감소	5,077,310,894	12,289,025	(569,127,721)

매입채무의 증가(감소)	(3,009,353,441)	2,127,253,277	(5,476,601,112)

미지급금의 증가	(99,594,179)	765,735,920	230,123,547

미지급비용의 증가(감소)	(45,364,555)	274,016,128

예수금의 감소	52,124,500	(5,911,411)	3,441,240

선급금의 증가(감소)	82,305,024	(18,970,213)

예수보증금의 감소	(10,000,000)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,391,104,560)

사외적립자산의 난입	(990,000,000)	23,057,437

퇴직금의 지급	(78,105,572)	(442,728,946)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(347,593,575)

이자수취(영업)	145,995,785	157,781,136	272,956,016

이자지급(영업)	(476,568,961)	(503,987,265)	(352,056,388)

법인세납부(환급)	(22,149,130)	42,674,068	(13,995,278)

투자활동현금흐름	7,701,409,710	(62,479,770,709)	(7,722,650,995)

단기금융상품의 감소	7,244,000,000	4,224,000,000	4,078,000,000

단기대여금의 회수	360,000,000	152,100,000	5,980,000,000

장기대여금의 회수	24,417,019	272,832,966	41,198,072

보증금의 감소	1,903,800,530	51,080,000

유형자산의 처분	13,938,188,672	15,109,000

종속기업 및 관계기업투자의 처분	5,681,662	960,799,461

단기금융상품의 증가	(8,976,000,000)	(4,059,000,000)	(4,208,000,000)

단기대여금의 대여	(350,000,000)	(3,300,000,000)	(7,680,000,000)

장기대여금의 대여	(20,000,000)	(10,000,000)

기타포괄공정가치측정금융자산의 취득	(299,999,051)

종속기업및관계기업투자의 취득	(2,192,051,245)	(60,561,721,564)	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(374,403,347)	(168,501,572)	(1,068,538,067)

보증금의 증가	(3,562,224,530)	(280,000)	(50,000,000)

현금의기타유입(유출)	128,500,000

재무활동현금흐름	(8,330,645,958)	67,129,431,922	10,874,620,646

주식의 발행	3,629,997,300	20,000,000,635

단기차입금의 차입	4,449,487,035	9,565,100,663	11,272,622,215

장기차입금의 차입	550,000,000

전환사채의 발행	2,988,350,560	48,000,000,000	11,000,000,000

전환사채의 상환	(4,188,099,840)	(4,388,338,721)

전환사채의 전환

단기차입금의 상환	(13,949,944,051)	(9,797,392,496)	(7,272,942,848)

장기차입금의 상환	(309,330,000)

주식발행비용	(40,818,000)

사채발행비용	(8,652)

유동성장기부채의 상환	(557,310,000)	(286,640,000)	(286,720,000)

리스부채의 상환	(393,796,962)	(310,810,228)

현금의증가	(188,229,167)	241,984,118	(24,275,159)

기초의현금	796,296,078	554,311,960	578,587,119

외화표시현금및현금성자산의 환율변동	(7)

당기말의현금	608,066,904	796,296,078	554,311,960