이렘 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2019.12.31 현재
제 45 기 2018.12.31 현재
제 44 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

유동자산	31,104,686,478	32,631,594,922	32,779,703,599

현금및현금성자산	796,296,078	554,311,960	578,587,119

매출채권 및 기타유동채권	14,541,811,898	16,138,131,897	16,997,710,166

재고자산	10,934,700,210	10,946,989,235	10,377,861,514

기타유동금융자산	4,308,000,000	4,663,000,000	4,533,000,000

기타유동자산	523,878,292	329,161,830	292,544,800

비유동자산	54,068,332,734	23,329,958,147	24,370,385,094

장기매출채권 및 기타비유동채권	630,969,412	790,980,919	823,258,991

유형자산	7,879,684,779	8,289,217,080	8,120,778,955

영업권 이외의 무형자산	3,217,527,084

기타비유동금융자산	193,000,000	3,000,000	3,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	42,147,151,459	14,246,760,148	15,423,347,148

자산총계	85,173,019,212	55,961,553,069	57,150,088,693

부채

유동부채	75,312,482,148	22,057,148,855	26,395,537,772

매입채무 및 기타유동채무	69,895,212,838	19,464,901,329	26,199,999,338

기타유동부채	5,235,764,374	2,592,247,526	195,538,434

유동리스부채	181,504,936

비유동부채	1,368,277,846	11,369,830,738	1,501,234,503

장기매입채무 및 기타비유동채무	442,440,000	10,520,411,146	603,280,000

퇴직급여부채	833,806,011	849,419,592	897,954,503

비유동리스부채	92,031,835

부채총계	76,680,759,994	33,426,979,593	27,896,772,275

자본

자본금	35,140,372,000	20,866,193,500	20,049,167,500

보통주자본금	35,140,372,000	20,866,193,500	20,049,167,500

기타자본요소	49,338,357,905	26,622,915,047	24,028,710,542

기타포괄손익누계액	(135,162,669)	(106,152,078)	(149,520,945)

이익잉여금(결손금)	(75,851,308,018)	(24,848,382,993)	(14,675,040,679)

자본총계	8,492,259,218	22,534,573,476	29,253,316,418

자본과부채총계	85,173,019,212	55,961,553,069	57,150,088,693

포괄손익계산서
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 45 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 44 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

수익(매출액)	54,358,101,262	54,690,485,515	57,272,647,285

매출원가	50,132,032,839	50,395,117,486	51,482,375,314

매출총이익	4,226,068,423	4,295,368,029	5,790,271,971

판매비와관리비	6,618,296,139	4,644,696,961	4,759,566,793

영업이익(손실)	(2,392,227,716)	(349,328,932)	1,030,705,178

기타이익	754,219,026	351,180,439	6,883,354,529

기타손실	41,749,685,359	9,092,682,503	5,005,623,206

금융수익	456,864,499	338,110,449	567,477,312

금융원가	8,072,095,475	1,420,621,767	1,333,805,532

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,002,925,025)	(10,173,342,314)	2,142,108,281

법인세비용

당기순이익(손실)	(51,002,925,025)	(10,173,342,314)	2,142,108,281

기타포괄손익	(29,010,591)	43,368,867	(32,381,946)

총포괄손익	(51,031,935,616)	(10,129,973,447)	2,109,726,335

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(801)	(246)	55

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(801)	(246)	55

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 45 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 44 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,695,343,500	21,776,779,048	(117,138,999)	(16,817,148,960)	23,537,834,589

당기순이익(손실)	2,142,108,281	2,142,108,281

기타포괄손익	(32,381,946)	(32,381,946)

주식매수선택권

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	1,353,824,000	2,251,931,494	3,605,755,494

유상증자

2017.12.31 (기말자본)	20,049,167,500	24,028,710,542	(149,520,945)	(14,675,040,679)	29,253,316,418

2018.01.01 (기초자본)	20,049,167,500	24,028,710,542	(149,520,945)	(14,675,040,679)	29,253,316,418

당기순이익(손실)	(10,173,342,314)	(10,173,342,314)

기타포괄손익	43,368,867	43,368,867

주식매수선택권

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	817,026,000	2,594,204,505	3,411,230,505

유상증자

2018.12.31 (기말자본)	20,866,193,500	26,622,915,047	(106,152,078)	(24,848,382,993)	22,534,573,476

2019.01.01 (기초자본)	20,866,193,500	26,622,915,047	(106,152,078)	(24,848,382,993)	22,534,573,476

당기순이익(손실)	(51,002,925,025)	(51,002,925,025)

기타포괄손익	(29,010,591)	(29,010,591)

주식매수선택권	11,431,631	11,431,631

복합금융상품 발행	4,959,258,297	4,959,258,297

복합금융상품 전환	5,032,018,000	7,027,730,795	12,059,748,795

유상증자	9,242,160,500	10,717,022,135	19,959,182,635

2019.12.31 (기말자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

현금흐름표
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 45 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 44 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	(4,407,677,095)	(3,176,244,810)	(2,491,721,492)

당기순이익(손실)	(51,002,925,025)	(10,173,342,314)	2,142,108,281

당기순이익조정을 위한 가감	50,761,204,781	11,053,169,341	711,009,967

금융비용	8,072,095,475	1,420,621,767	1,333,805,532

퇴직급여	375,047,337	371,211,508	370,182,148

대손상각비	550,671,878	387,079,451

기타의 대손상각비	4,632,352,281	4,401,019,388

감가상각비	1,144,786,731	771,599,942	929,265,137

무형자산상각비	22,423,445

외화환산손실	444,510	3,602,621	109,790,909

유형자산처분손실	13,086,505

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	31,370,918,160	6,591,587,000	398,248,338

무형자산손상차손	500,351,854

외화환산이익	(76,514,439)	(58,858,101)	(56,998,769)

유형자산처분이익	(15,109,000)

투자부동산처분이익	(3,971,247,636)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(329,612,632)	(2,621,777,904)

사채상환이익	(56,960,763)

이자수익	(456,864,499)	(338,110,449)	(567,477,312)

잡이익	(13,965,820)

주식보상비용(환입)	11,431,631

당기순이익조정을 위한 기타 가감	5,000,633,812	2,306,624,053

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,862,424,790)	(3,962,976,187)	(4,941,036,533)

단기미수금의 감소(증가)	(117,311,200)	(39,393,900)	47,793,790

단기선급금의 감소(증가)	(3,563,430,482)	(5,344,384)	(150,198,453)

단기선급비용의 감소(증가)	(10,496,748)	(31,272,646)	37,136,088

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(504,823,017)	2,272,792,364	466,358,644

보증금의 감소(증가)	(40,000,000)

재고자산의 감소(증가)	12,289,025	(569,127,721)	(1,989,946,867)

매입채무의 증가(감소)	2,127,253,277	(5,476,601,112)	(1,893,771,713)

미지급금의 증가(감소)	765,735,920	230,123,547	(539,796,130)

미지급비용의 증가(감소)	274,016,128

예수금의 증가(감소)	(5,911,411)	3,441,240	3,987,260

선수금의 증가(감소)	(18,970,213)	(327,177,585)

예수보증금의 증가	(10,000,000)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,391,104,560)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(419,671,509)	(347,593,575)	(555,421,567)

투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목

이자수취(영업)	157,781,136	272,956,016	257,525,550

이자지급(영업)	(503,987,265)	(352,056,388)	(624,952,477)

법인세납부(환급)	42,674,068	(13,995,278)	(36,376,280)

투자활동현금흐름	(62,479,770,709)	(7,722,650,995)	4,628,736,681

임차보증금의 감소	51,080,000	968,000

임차보증금의 증가	(280,000)	(50,000,000)

유형자산의 처분	15,109,000	26,700,000

투자부동산의 처분	6,213,758,277

장기대여금및수취채권의 처분	272,832,966	41,198,072

대여금의 감소	152,100,000	5,980,000,000	2,057,440,000

단기금융상품의 처분	4,224,000,000	4,078,000,000	9,380,038,356

관계기업에 대한 투자자산의 처분	960,799,461	3,518,777,904

유형자산의 취득	(168,501,572)	(1,068,538,067)	(180,907,500)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(240,000,000)

대여금의 증가	(3,300,000,000)	(7,680,000,000)	(4,908,000,000)

단기금융상품의 취득	(4,059,000,000)	(4,208,000,000)	(11,240,038,356)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(60,561,721,564)	(5,000,000,000)

정부보조금의 수취	128,500,000

현금의기타유입(유출)

재무활동현금흐름	67,129,431,922	10,874,620,646	(2,014,828,793)

주식의 발행	20,000,000,635

신주발행비 지급	(40,818,000)

단기차입금의 증가	9,565,100,663	11,272,622,215	37,901,211,873

단기차입금의 상환	(9,797,392,496)	(7,272,942,848)	(39,824,403,026)

장기차입금의 증가	550,000,000

전환사채의 증가	48,000,000,000	11,000,000,000

전환사채의 감소	(4,388,338,721)

사채발행비 지급	(8,652)

현금의기타유입(유출)	(286,640,000)	(286,720,000)	(91,637,640)

리스부채의 상환	(310,810,228)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	241,984,118	(24,275,159)	122,186,396

기초현금및현금성자산	554,311,960	578,587,119	456,400,723

기말현금및현금성자산	796,296,078	554,311,960	578,587,119