이렘 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 47 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	22,853,313,029	22,972,777,846

현금및현금성자산	1,317,012,087	608,066,904

매출채권 및 기타유동채권	9,732,167,417	9,206,293,360

재고자산	6,000,771,758	6,203,353,805

기타금융자산	5,030,000,000	6,230,000,000

기타유동자산	726,107,287	683,264,227

당기법인세자산	47,254,480	41,799,550

비유동자산	29,748,147,827	29,841,080,351

장기매출채권 및 기타채권	1,334,123,174	1,321,551,620

유형자산	10,910,245,378	11,004,537,734

무형자산	289,220,326	300,432,048

기타금융자산	3,000,000	3,000,000

종속기업및관계기업투자	16,911,559,898	16,911,559,898

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051	299,999,051

자산총계	52,601,460,856	52,813,858,197

부채

유동부채	26,671,924,748	27,153,239,150

매입채무 및 기타유동채무	7,473,820,562	5,765,821,501

기타유동부채	290,225,045	2,197,591,296

유동리스부채	946,299,905	971,673,086

차입금	780,670,222	1,487,563,386

전환사채	17,180,909,014	16,730,589,881

비유동부채	5,696,109,358	5,214,716,653

퇴직급여부채	28,738,256

비유동리스부채	4,989,197,320	5,148,669,582

기타비유동금융부채	38,130,005	37,308,815

기타비유동부채	668,782,033

부채총계	32,368,034,106	32,367,955,803

자본

자본금	13,885,068,500	13,885,068,500

기타자본요소	2,351,554,755	105,076,698,389

신종자본증권	8,033,625,000	8,033,625,000

기타포괄손익누계액	(44,934,946)	(44,934,946)

이익잉여금(결손금)	(3,991,886,559)	(106,504,554,549)

자본총계	20,233,426,750	20,445,902,394

자본과부채총계	52,601,460,856	52,813,858,197

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,051,743,531	9,051,743,531	14,254,339,514	14,254,339,514

매출원가	8,688,060,931	8,688,060,931	13,462,590,753	13,462,590,753

매출총이익	363,682,600	363,682,600	791,748,761	791,748,761

판매비와관리비	1,323,424,199	1,323,424,199	1,625,910,210	1,625,910,210

영업이익(손실)	(959,741,599)	(959,741,599)	(834,161,449)	(834,161,449)

기타이익	1,235,525,575	1,235,525,575	4,016,251,331	4,016,251,331

기타비용	30,786,632	30,786,632	307,974,985	307,974,985

금융수익	40,583,229	40,583,229	60,448,526	60,448,526

금융비용	584,317,033	584,317,033	2,178,015,603	2,178,015,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(298,736,460)	(298,736,460)	756,547,820	756,547,820

법인세비용

당기순이익(손실)	(298,736,460)	(298,736,460)	756,547,820	756,547,820

기타포괄손익

총포괄손익	(298,736,460)	(298,736,460)	756,547,820	756,547,820

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	49	49

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	49	49

자본변동표
제 48 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

당기순이익(손실)	756,547,820	756,547,820

주식매수선택권

복합금융상품 전환	7,691,271,000	8,326,104,403	16,017,375,403

복합금융상품 발행	2,601,878,910	2,601,878,910

복합금융상품 상환	(5,425,049,705)	(5,425,049,705)

신종자본증권 이자

결손보전

2020.03.31 (기말자본)	42,831,643,000	54,841,291,513	(135,162,669)	(75,094,760,198)	22,443,011,646

2021.01.01 (기초자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(44,934,946)	(106,504,554,549)	20,445,902,394

당기순이익(손실)	(298,736,460)	(298,736,460)

주식매수선택권	130,827,631	130,827,631

복합금융상품 전환

복합금융상품 발행	14,860,000	14,860,000

복합금융상품 상환

신종자본증권 이자	(59,426,815)	(59,426,815)

결손보전	102,870,831,265	(102,870,831,265)

2021.03.31 (기말자본)	13,885,068,500	2,351,554,755	8,033,625,000	(44,934,946)	(3,991,886,559)	20,233,426,750

현금흐름표
제 48 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 47 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	1,075,518,784	(578,779,259)

당기순이익(손실)	(298,736,460)	756,547,820

당기순이익조정을 위한 가감	(333,113,219)	(1,253,646,603)

감가상각비	145,470,960	295,407,957

무형자산상각비	11,211,722	11,211,723

기타의 대손상각비	100,000,000

퇴직급여	68,836,683	89,682,048

복리후생비	821,190

기타충당부채의 환입	(1,231,217,967)

주식보상비용(환입)	130,827,631

사채상환이익	(3,989,726)	(3,997,503,672)

외화환산이익	(582,897)

잡이익	(311,779)

외화환산손실	130,571,161

이자비용	580,282,990	2,178,015,603

이자수익	(35,044,923)	(60,448,526)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,775,225,394	18,575,473

매출채권의 감소(증가)	195,245,330	289,617,899

미수금의 감소(증가)	62,838,499	38,492,520

선급비용의 감소(증가)	(822,387)	56,642,188

선급금의 감소(증가)	(42,020,673)	(53,569,639)

재고자산의 감소(증가)	202,582,047	2,569,007,795

매입채무의 증가(감소)	1,327,795,696	(2,089,872,322)

미지급금의 증가(감소)	(693,161,791)

선수금의 증가(감소)	4,638,519	(16,105,222)

예수금의 증가(감소)	86,398,810	3,959,840

미지급비용의 증가(감소)	36,144,492	87,489,082

퇴직급여채무의 감소	(173,924,877)

퇴직금의 지급	(14,349,758)

사외적립자산의 난입	(83,225,181)

이자수취(영업)	26,123,341	40,253,450

이자지급(영업)	(88,525,342)	(133,149,319)

법인세납부(환급)	(5,454,930)	(7,360,080)

투자활동현금흐름	1,121,663,063	507,636,589

단기금융상품의 감소	7,500,000,000

단기대여금의 회수	300,000,000

장기대여금의 회수	771,583	17,636,589

단기금융상품의 증가	(6,300,000,000)

장기금융상품의 증가	190,000,000

유형자산의 취득	(64,108,520)

단기대여금의 증가	(15,000,000)

재무활동현금흐름	(1,488,236,664)	393,055,982

단기차입금의 증가	2,892,659,788

전환사채의 발행

유상증자

단기차입금의 감소	(1,289,096,237)

주식발행비용

사채발행비용

유동성장기부채의 상환	(2,304,201,239)

리스부채의 상환	(171,603,748)	(89,292,567)

전환사채의 정산	(27,536,679)

현금의기타유입(유출)	(106,110,000)

현금의증가	708,945,183	321,913,312

기초의현금	608,066,904	796,296,078

당기말의현금	1,317,012,087	1,118,209,390

결손금 처리 계산서
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 46 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 47 기	제 46 기

처리확정일 : 2021년03월31일	처리확정일 : 2020년04월09일

Ⅰ.미처리결손금	-	106,504,554,549	-	75,851,308,018

1.전기이월미처리결손금	75,851,308,018	-	24,848,382,993	-

2.당기순손실	29,894,501,463	-	51,002,925,025	-

3.전기오류수정	653,097,397	-	-	-

4.신종자본증권 이자비용	105,647,671	-	-	-

Ⅱ.결손금처리액	-	102,870,831,265	-	-

1.주식발행초과금	50,315,941,591	-	-	-

2.자기주식처분이익	293,453,999	-	-	-

3.감자차익	46,441,753,955	-	-	-

4.신주인수권대가	426,803,782	-	-	-

5.기타자본잉여금	5,392,877,938	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처리결손금	-	3,633,723,284	-	75,851,308,018