이렘 분기보고서 (2020.09)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 향후 위험에 관한 사항 - 당사는 2019사업연도말 기준 자본잠식률 50% 이상 및 2020반기 자본잠식률 50% 이상으로 관리종목 사유가 추가된 바 있으며, 이는 코스닥시장상장규정 제38조 제1항 제10호 나목에 의한 상장폐지 사유에 해당합니다. 다만, 당사는 2020년09월14일 반기보고서 제출과 함께 상장폐지사유 해소를 입증하는 재무제표 및 이에 대한 동일 감사인의 감사보고서 (감사의견: 적정)을 제출하였습니다. 이와 관련, 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호마목에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였고,2020년10월30일 상장적격성 실질심사 대상 이 되었습니다. 향후 당사는 경영개선계획서를 2020년11월20일까지 제출할 예정이며, 한국 거래소 기업심사위원회에서 거래재개, 개선기간부여, 상장폐지 등의 결정을 할 수 있음을 알려드립니다. 2. 불성실공시법인 지정관련사항 - 2019.11.20 유상증자 납입기일을 6개월 이상 변경함으로써 공시변경으로 인한 벌점5점을 부과받았으며, 같은 공시건으로 2020.06.26 유상증자 결정 및 타법인 주식 출자증권 양수결정을 철회함으로써 공시번복으로 인한 벌점 6.5점으로 총 부과벌점은 11.5점입니다. 3. 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원,USD)

금융기관	구 분	약정한도액	실행금액

산업은행(*1)	운영자금대출	1,994,500	1,114,000

시설자금대출	548,470

기업은행(*2)	중소기업자금대출	400,000	400,000

상업어음할인	4,000,000	313,123

Bankers' Usance	USD 1,500,000	-

중소기업당좌대출	2,700,000	2,700,000

KEB하나은행	외상매출금담보대출	2,000,000	-

우리은행(*2)	B2B대출	2,500,000	204,295

(*1) 10월22일 유형자산 매각대금으로 전액 상환완료되었습니다.(*2) 기업은행 구매카드 및 우리은행 구매카드 할인금액 중 만기 미도래분은 각각 20,095천원 및 57,065천원입니다.

(1) 당사는 관계기업인 ㈜비트앤와트(구, ㈜이티에이치)의 대주주로서 케이클라비스 마이스터신기술조합 제십삼호(이하 '투자자 1')와 린드먼아시아투자조합10호(이하 '투자자 2')가 보유한 ㈜비트앤와트의 전환사채 각 5,000백만원, 총 10,000백만원 전부에 대한 전환권 행사가 이루어 짐 (발행주식수 총200,000주, 주당금액 50,000원)에 따라 주주간의 권리약정을 2017년 12월 26일자에 체결한 바 있습니다.

(2) 당사는 본 약정을 통하여 투자자 1과 2가 매수청구권을 행사하면 전환사채의 인수일부터 매매대금 실제 지급일까지 투자자 1과 2의 투자원금에 6%를 보장하는 수준으로 주식을 매입하여야 합니다.(3) 당사는 ㈜비트앤와트 주식 1,286,365주를 매입하였으며, 향후 184,290주를 매입하여야 합니다. 총 매입하여야 할 금액 중 1,200백만원을 충당부채로 인식하고 투자자1에게 당사가 보유한 바이오제닉스코리아㈜ 138,898주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 8참조).

(4) 2019년 2월 12일 웰바이오텍㈜과 체결한 바이오제닉스코리아㈜ 주식 134,869주(7,418백만원) 매입과 관련하여 계약금 300백만원은 2019년 2월 12일, 50백만원은 2020년 6월 15일 지급되었습니다. 추가계약금 450백만원은 2021년 2월 4일 지급예정이며 자금은 2021년 2월 26일까지 지급하고 그러지 못 할 경우 70백만원의 위약금을 지급하기로 합의하여 이를 충당부채로 인식하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 당사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 부보금액 57백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

4. 단기매매차익 발생 및 환수 현황

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2020.01.01. ~ 2020.09.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 1 0 총액 64,501,290 64,501,290 0 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2020.01.01. ~ 2020.09.30.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 임원 - 2020.02.20 64,501,290 64,501,290 - - - - 홈페이지공고 합 계 ( 1 건) 64,501,290 64,501,290 - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의자금사용 계획	실제 자금사용내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	12	2019년 01년 11일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

타법인 증권 취득자금	7,000	타법인 증권 취득자금	7,000	-

유상증자(제3자배정)	-	2019년 01월 25일	운영자금	3,400	운영자금	3,400	-

타법인 증권 취득자금	11,600	타법인 증권 취득자금	11,600	-

전환사채	13	2019년 02월 12일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

타법인 증권 취득자금	9,000	타법인 증권 취득자금	9,000	-

전환사채	14	2019년 02월 13일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

타법인 증권 취득자금	8,000	타법인 증권 취득자금	8,000	-

전환사채	15	2019년 02월 11일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

타법인 증권 취득자금	8,000	타법인 증권 취득자금	8,000	-

전환사채	16	2019년 02월 28일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

타법인 증권 취득자금	8,000	타법인 증권 취득자금	8,000	-

유상증자(제3자 배정)	-	2019년 07월 26일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

타법인 증권 취득자금	4,000	타법인 증권 취득자금	4,000	-

전환사채	17	2020년 02월 26일	채무상환자금*	11,828	채무상환자금	11,828	-

전환사채	18	2020년 03월 24일	채무상환자금*	8,848	채무상환자금	8,848	-

유상증자(제3자배정)	-	2020년 04월 24일	운영자금	999	운영자금	999	-

전환사채	19	2020년 07월 24일	재무구조개선	8,034	재무구조개선	8,034	-

유상증자(제3자배정)	-	2020년10월 23일	운영자금	2,630	운영자금	2,630	-

* 채무상환자금 : 회사의 기발행 전환사채(10회, 12회, 13회, 14회, 15회,16회)를 납입 받고 신규 전환사채로 차환발행한 건 입니다.** 2020년 04월 24일 납입된 제3자배정 유상증자는 소액공모 유상증자 건 입니다.

6. 보호예수 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	346,620	2020.05.11	2020.11.10	6개월	관리종목	24,013,305

보통주	5,156,860	2020.11.04	2021.11.03	1년	관리종목 및 사모증자	29,170,165

※ 상기 예수주식수 및 총발행주식수는 2020.09.07 감자 후 주식수를 기준으로 기재하였습니다.