이렘 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 48 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	35,180,230,328	22,132,508,225

현금및현금성자산	475,418,740	2,480,285,497

매출채권 및 기타유동채권	7,451,795,177	5,858,665,013

재고자산	14,685,713,223	8,181,333,198

기타금융자산	7,029,999,000	5,030,000,000

기타유동자산	637,285,912	23,464,107

당기법인세자산	9,736,270	8,580,290

매각예정자산	4,890,282,006	550,180,120

비유동자산	9,599,501,859	14,349,423,574

장기매출채권 및 기타채권	1,884,560,009	1,888,159,657

기타금융자산	3,000,000	3,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051	299,999,051

유형자산	2,355,455,767	2,276,379,186

무형자산	221,949,989	255,585,158

관계기업에 대한 투자자산	4,834,537,043	9,626,300,522

자산총계	44,779,732,187	36,481,931,799

부채

유동부채	20,216,079,744	25,478,302,232

매입채무 및 기타유동채무	7,303,132,632	8,185,520,915

기타유동부채	1,222,335,531	804,568,462

전환사채	10,719,808,781	15,594,614,844

유동리스부채	953,809,463	866,884,226

매각예정부채	16,993,337	26,713,785

비유동부채	4,728,190,617	4,782,734,216

기타비유동금융부채	27,586,702	32,950,105

비유동리스부채	4,539,363,198	4,677,544,516

퇴직급여부채	161,240,717	72,239,595

전환사채

부채총계	24,944,270,361	30,261,036,448

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,835,461,826	6,220,895,351

자본금	10,011,866,500	4,996,680,000

기타자본구성요소	21,383,043,205	13,820,087,370

기타포괄손익누계액	(2,509,203,605)	(2,509,203,605)

이익잉여금(결손금)	(9,050,244,274)	(10,086,668,414)

자본총계	19,835,461,826	6,220,895,351

자본과부채총계	44,779,732,187	36,481,931,799

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,102,883,760	48,422,980,694	13,569,605,926	32,876,799,647

매출원가	15,491,840,351	42,733,588,217	11,642,958,348	29,335,330,136

매출총이익	1,611,043,409	5,689,392,477	1,926,647,578	3,541,469,511

판매비와관리비	1,084,322,870	4,545,556,673	990,949,333	3,336,557,535

영업이익(손실)	526,720,539	1,143,835,804	935,698,245	204,911,976

기타이익	116,358	1,649,130,935	526,341	1,256,947,579

기타비용	293	112,858,060	369,658,213	425,034,565

금융수익	50,646,066	102,988,303	38,097,025	112,498,846

금융비용	378,945,330	953,009,922	299,039,212	1,490,465,711

지분법이익	30,524,837	30,524,837

지분법손실	46,730,353	824,187,757	6,154,324	1,171,638,082

법인세비용차감전순이익(손실)	182,331,824	1,036,424,140	299,469,862	(1,512,779,957)

법인세비용	9,240,000	27,720,000

당기순이익(손실)	182,331,824	1,036,424,140	308,709,862	(1,485,059,957)

총포괄손익	182,331,824	1,036,424,140	308,709,862	(1,485,059,957)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	182,331,824	1,036,424,140	308,709,862	(1,485,059,957)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	182,331,824	1,036,424,140	308,709,862	(1,485,059,957)

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	60	33	(160)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	60	33	(160)

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(2,590,175,584)	(104,156,977,572)	20,248,238,733	20,248,238,733

당기순이익(손실)	(1,485,059,957)	(1,485,059,957)	(1,485,059,957)

유상증자

주식매수선택권	345,055,700	345,055,700	345,055,700

전환사채의 전환

전환사채의 발행	14,860,000	14,860,000	14,860,000

전환사채의 상환

복합금융상품 발행

신종자본증권의 이자	(120,174,226)	(120,174,226)	(120,174,226)

신종자본증권의 취득	(8,033,625,000)	(8,033,625,000)	(8,033,625,000)

결손보전	(102,870,831,265)	102,870,831,265

2021.09.30 (기말자본)	13,885,068,500	2,565,782,824	(2,590,175,584)	(2,891,380,490)	10,969,295,250	10,969,295,250

2022.01.01 (기초자본)	4,996,680,000	13,820,087,370	(2,509,203,605)	(10,086,668,414)	6,220,895,351	6,220,895,351

당기순이익(손실)	1,036,424,140	1,036,424,140	1,036,424,140

유상증자	4,978,354,500	5,656,075,521	10,634,430,021	10,634,430,021

주식매수선택권	392,881,894	392,881,894	392,881,894

전환사채의 전환	36,832,000	175,421,200	212,253,200	212,253,200

전환사채의 발행	2,333,345,894	2,333,345,894	2,333,345,894

전환사채의 상환	(994,768,674)	(994,768,674)	(994,768,674)

복합금융상품 발행

신종자본증권의 이자

신종자본증권의 취득

결손보전

2022.09.30 (기말자본)	10,011,866,500	21,383,043,205	0	(2,509,203,605)	(9,050,244,274)	19,835,461,826	0	19,835,461,826

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,913,925,118)	927,050,969

당기순이익(손실)	1,036,424,140	(1,485,059,957)

당기순이익조정을 위한 가감	1,164,118,622	2,524,209,875

법인세비용	(27,720,000)

감가상각비	427,700,764	460,011,265

무형자산상각비	33,635,169	159,635,167

퇴직급여	217,711,908	206,510,049

복리후생비	2,810,232	2,463,570

대손상각비	972,126	(70,938,616)

기타의 대손상각비	88,779,500

지분법손실	824,187,757	1,171,638,082

지분법이익	(30,524,837)

사채상환손실	2,674,410

주식보상비용(환입)	392,881,894	345,055,700

유형자산처분이익	(16,874,999)

유형자산처분손실	2,399,015	378,968,666

사채상환이익	(999,015,223)	(3,989,726)

금융비용	953,009,922	1,490,465,711

금융수익	(102,988,303)	(112,498,846)

잡이익	(308,154,265)	(18,613,418)

기타충당부채전입	(1,208,217,967)

관계기업투자주식처분이익	(341,961,447)

유형자산폐기손실	14,748,133

잡손실	517,677

재고자산손실환입	(246,950,573)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,129,038,853)	(39,435,098)

매출채권의 감소(증가)	(1,512,089,913)	81,802,301

미수금의 감소(증가)	(74,408,057)	(434,996,772)

선급금의 감소(증가)	(708,152,623)	(178,982,434)

선급비용의 감소(증가)	5,331,318	16,214,351

재고자산의 감소(증가)	(6,504,380,025)	63,431,313

매입채무의 증가(감소)	123,808,242	477,309,823

미지급금의 증가(감소)	141,055,216	241,392,142

예수금의 증가(감소)	(171,734,766)	(14,459,690)

미지급비용의 증가(감소)	103,916,957	26,054,027

충당부채의 감소	(73,000,000)

선수금의 증가(감소)	604,499,219

퇴직금의 지급	(160,383,933)	(75,029,456)

사외적립자산의 납입	31,673,147	(169,214,903)

장기미지급금의 증가(감소)	(8,173,635)

당기법인세자산의 감소(증가)	44,200

이자수취(영업)	54,285,151	180,957,154

이자지급(영업)	(39,721,798)	(287,698,305)

법인세납부(환급)	7,620	34,077,300

투자활동현금흐름	(2,031,064,730)	2,537,390,773

단기대여금의 회수	296,419,431

단기대여금의 대여	(15,000,000)

임차보증금의 감소	80,000,000	3,204,120,000

유형자산의 취득	(37,780,730)	(142,872,155)

관계기업투자주식의 취득	(50,000,000)

보증금의 증가	(53,285,000)	(3,149,000,000)

단기금융상품의 감소	29,851,338,085	7,500,000,000

단기금융상픔의 증가	(31,851,337,085)	(6,300,000,000)

장기대여금의 회수	20,000,000	1,551,943

유형자산의 처분	10,000,000	1,142,171,554

재무활동현금흐름	5,940,123,091	(2,560,249,682)

유상증자	10,999,998,900

신주발행비 지급	(365,568,879)	(1,919,096,237)

단기차입금의 감소

전환사채의상환	(3,905,871,019)

리스부채의 상환	(788,435,911)	(641,153,445)

현금의증가	(2,004,866,757)	904,192,060

기초의현금	2,480,285,497	742,435,687

당기말의현금	475,418,740	1,646,627,747