이렘 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 45 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	41,511,715,832	32,631,594,922

(1)현금및현금성자산	1,387,972,291	554,311,960

(2)매출채권 및 기타유동채권	19,646,444,884	16,138,131,897

(3)재고자산	13,178,114,831	10,946,989,235

(4)기타유동금융자산	4,408,000,000	4,663,000,000

(5)기타유동자산	2,891,183,826	329,161,830

Ⅱ.비유동자산	77,001,836,425	23,329,958,147

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	589,166,534	790,980,919

(2)유형자산	8,129,240,464	8,289,217,080

(3)영업권 이외의 무형자산	3,372,600,000	0

(4)기타비유동금융자산	3,000,000	3,000,000

(5)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	64,907,829,427	14,246,760,148

자산총계	118,513,552,257	55,961,553,069

부채

Ⅰ.유동부채	22,668,016,041	22,057,148,855

(1)매입채무 및 기타유동채무	22,166,245,387	19,464,901,329

(2)기타유동부채	501,770,654	2,592,247,526

Ⅱ.비유동부채	48,084,153,721	11,369,830,738

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	47,191,439,083	10,520,411,146

(2)퇴직급여부채	892,714,638	849,419,592

부채총계	70,752,169,762	33,426,979,593

자본

Ⅰ.자본금	30,241,762,500	20,866,193,500

(1)보통주자본금	30,241,762,500	20,866,193,500

Ⅱ.자본잉여금	44,075,300,721	26,622,915,047

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(106,152,078)	(106,152,078)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(26,449,528,648)	(24,848,382,993)

자본총계	47,761,382,495	22,534,573,476

자본과부채총계	118,513,552,257	55,961,553,069

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 45 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	13,457,416,754	13,457,416,754	16,358,623,994	16,358,623,994

Ⅱ.매출원가	12,189,060,311	12,189,060,311	14,783,426,298	14,783,426,298

Ⅲ.매출총이익	1,268,356,443	1,268,356,443	1,575,197,696	1,575,197,696

Ⅳ.판매비와관리비	2,116,903,512	2,116,903,512	1,310,115,069	1,310,115,069

Ⅴ.영업이익(손실)	(848,547,069)	(848,547,069)	265,082,627	265,082,627

Ⅵ.기타이익	35,610,209	35,610,209	37,544,324	37,544,324

Ⅶ.기타손실	65,260,235	65,260,235	14,656,484	14,656,484

Ⅷ.금융수익	100,874,749	100,874,749	74,512,168	74,512,168

Ⅸ.금융원가	823,823,309	823,823,309	333,465,666	333,465,666

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,601,145,655)	(1,601,145,655)	29,016,969	29,016,969

XI.법인세비용	0	0	0	0

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,601,145,655)	(1,601,145,655)	29,016,969	29,016,969

XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(1,601,145,655)	(1,601,145,655)	29,016,969	29,016,969

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	1	1

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	1	1

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 45 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,049,167,500	24,028,710,542	(149,520,945)	(14,675,040,679)	29,253,316,418

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	29,016,969	29,016,969

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	0	0

Ⅳ.지분의 발행

Ⅴ.복합금융상품 발행

Ⅵ.복합금융상품 전환	454,709,000	2,763,176,735	0	0	3,217,885,735

2018.03.31 (Ⅶ.기말자본)	20,503,876,500	26,791,887,277	(149,520,945)	(14,646,023,710)	32,500,219,122

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,866,193,500	26,622,915,047	(106,152,078)	(24,848,382,993)	22,534,573,476

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,601,145,655)	(1,601,145,655)

Ⅲ.기타포괄손익

Ⅳ.지분의 발행	7,500,000,000	7,459,182,000	14,959,182,000

Ⅴ.복합금융상품 발행	7,444,164,777	7,444,164,777

Ⅵ.복합금융상품 전환	1,875,569,000	2,549,038,897	4,424,607,897

2019.03.31 (Ⅶ.기말자본)	30,241,762,500	44,075,300,721	(106,152,078)	(26,449,528,648)	47,761,382,495

현금흐름표
제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 45 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,505,595,913)	(732,755,289)

(1)당기순이익(손실)	(1,601,145,655)	29,016,969

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,014,928,302	581,406,739

1.금융비용	823,823,309	333,465,666

2.퇴직급여	80,406,027	144,877,447

3.대손상각비	0

4.기타의 대손상각비	0

5.감가상각비	205,148,259	186,119,495

6.외화환산손실	22,647,145	4,263,311

7.유형자산처분손실	0

8.종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0

9.외화환산이익	(16,221,689)	(12,807,012)

10.유형자산처분이익	0

11.투자부동산처분이익	0

12.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0

13.이자수익	(100,874,749)	(74,512,168)

14.잡이익	0

15.당기순이익조정을 위한 기타 가감	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,831,128,686)	(1,414,006,246)

1.단기미수금의 감소(증가)	(226,415,140)	(23,365,540)

2.단기선급금의 감소(증가)	(2,543,462,226)	(3,450,482,079)

3.단기선급비용의 감소(증가)	(37,224,382)	(39,550,277)

4.매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(696,381,292)	(1,355,077,255)

5.보증금의 감소(증가)	0

6.재고자산의 감소(증가)	(2,231,125,596)	(71,195,041)

7.매입채무의 증가(감소)	3,903,398,461	3,664,625,570

8.미지급금의 증가(감소)	(240,938,217)	(100,623,422)

9.예수금의 증가(감소)	(28,243,099)	(9,558,790)

10.선수금의 증가(감소)	329,612,632	0

11.퇴직급여채무의 증가(감소)	(37,110,981)	(34,801,533)

12.투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목	(23,238,846)	6,022,121

(4)이자수취(영업)	65,569,074	210,588,845

(5)이자지급(영업)	(143,050,768)	(85,587,036)

(6)법인세납부(환급)	(10,768,180)	(54,174,560)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(58,513,131,097)	(5,812,000,000)

(1)임차보증금의 감소	3,000,000

(2)임차보증금의 증가

(3)유형자산의 처분

(4)투자부동산의 처분

(5)장기대여금및수취채권의 처분	201,814,385

(6)대여금의 감소	4,715,000,000

(7)단기금융상품의 처분	1,790,000,000

(8)관계기업에 대한 투자자산의 처분	615,349,842

(9)유형자산의 취득	(45,171,643)

(10)영업권 이외의 무형자산의 취득	(3,372,600,000)

(11)장기대여금및수취채권의 취득

(12)대여금의 증가	(2,500,000,000)	(5,100,000,000)

(13)단기금융상품의 취득	(1,535,000,000)	(15,000,000)

(14)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(53,667,523,681)	(5,415,000,000)

(15)정부보조금의 수취

(16)현금의기타유입(유출)

Ⅲ.재무활동현금흐름	61,829,148,495	8,312,151,134

(1)주식의 발행	15,000,000,000	0

(2)신주발행비 지급	(40,818,000)	0

(3)단기차입금의 증가	3,381,793,360	1,232,962,237

(4)단기차입금의 상환	(4,440,160,699)	(3,920,811,103)

(5)장기차입금의 증가

(6)전환사채의 증가	48,000,000,000	11,000,000,000

(7)전환사채의 감소	0	0

(8)사채발행비 지급	(6,166)	0

(9)현금의기타유입(유출)	(71,660,000)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(143,001)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	810,421,485	1,767,252,844

Ⅵ.기초현금및현금성자산	656,545,036	578,587,119

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,466,966,521	2,345,839,963