이렘 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 46 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	18,322,530,013	31,104,686,478

현금및현금성자산	1,084,659,529	796,296,078

매출채권 및 기타유동채권	6,427,997,631	14,522,161,478

재고자산	5,807,981,191	10,934,700,210

기타유동금융자산	4,308,000,000	4,308,000,000

당기법인세자산	32,498,350	19,650,420

기타유동자산	661,393,312	523,878,292

비유동자산	38,204,811,082	54,068,332,734

장기매출채권 및 기타비유동채권	426,328,593	630,969,412

유형자산	15,787,660,392	7,879,684,779

영업권 이외의 무형자산	311,643,771	3,217,527,084

기타비유동금융자산	3,000,000	193,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	21,376,179,275	42,147,151,459

자산총계	56,527,341,095	85,173,019,212

부채

유동부채	34,167,193,990	75,312,482,148

매입채무 및 기타유동채무	28,494,914,434	69,895,212,838

기타유동부채	5,373,570,026	5,235,764,374

유동리스부채	298,709,530	181,504,936

비유동부채	1,069,888,226	1,368,277,846

장기매입채무 및 기타비유동채무	338,924,107	442,440,000

퇴직급여부채	565,989,380	833,806,011

비유동리스부채	164,974,739	92,031,835

부채총계	35,237,082,216	76,680,759,994

자본

자본금	11,306,638,500	35,140,372,000

보통주자본금	11,306,638,500	35,140,372,000

기타자본요소	105,008,611,245	49,338,357,905

신종자본증권	8,033,625,000

기타포괄손익누계액	(73,726,907)	(135,162,669)

이익잉여금(결손금)	(102,984,888,959)	(75,851,308,018)

자본총계	21,290,258,879	8,492,259,218

자본과부채총계	56,527,341,095	85,173,019,212

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 46 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,441,553,789	27,888,606,361	14,006,483,729	42,465,931,802

매출원가	6,243,248,731	26,486,385,319	12,676,513,941	38,355,199,762

매출총이익	198,305,058	1,402,221,042	1,329,969,788	4,110,732,040

판매비와관리비	2,381,797,867	5,286,381,711	1,328,501,665	4,694,052,621

영업이익(손실)	(2,183,492,809)	(3,884,160,669)	1,468,123	(583,320,581)

기타이익	1,276,677	329,585,189	31,269,378	455,355,239

기타손실	571,424,631	20,482,526,127	91,222,500	2,381,977,695

금융수익	32,584,275	130,594,392	115,409,874	322,245,237

금융원가	594,067,534	2,529,076,069	2,139,078,621	5,625,573,519

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,315,124,022)	(26,435,583,284)	(2,082,153,746)	(7,813,271,319)

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,315,124,022)	(26,435,583,284)	(2,082,153,746)	(7,813,271,319)

기타포괄손익	61,435,762	(42,985,059)	(128,955,177)

총포괄손익	(3,315,124,022)	(26,374,147,522)	(2,125,138,805)	(7,942,226,496)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(147)	(1,384)	(30)	(127)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(147)	(1,384)	(30)	(127)

자본변동표
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 46 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	20,866,193,500	26,622,915,047	(106,152,078)	24,848,382,993	22,534,573,476

전기오류수정손익

당기순이익(손실)	(7,813,271,319)	(7,813,271,319)

보험수리적손익

주식매수선택권

복합금융상품 전환	5,032,018,000	7,027,730,795	12,059,748,795

복합금융상품 발행	5,048,300,810	5,048,300,810

복합금융상품 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 이자

유상증자	9,242,160,500	10,717,022,135	19,959,182,635

무상감자

2019.09.30 (기말자본)	35,140,372,000	49,415,968,787	(235,107,255)	(32,661,654,312)	51,659,579,220

2020.01.01 (기초자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

전기오류수정손익	653,097,397	653,097,397

당기순이익(손실)	26,435,583,284	(26,435,583,284)

보험수리적손익	61,435,762	61,435,762

주식매수선택권	1,222,752,376	1,222,752,376

복합금융상품 전환	20,526,272,500	10,373,692,764	30,899,965,264

복합금융상품 발행	2,601,878,910	2,601,878,910

복합금융상품 상환	3,888,075,410	3,888,075,410

신종자본증권의 발행	8,033,625,000	8,033,625,000

신종자본증권의 이자	44,900,260	44,900,260

유상증자	866,550,000	133,448,700	999,998,700

무상감자	45,226,556,000	45,226,556,000

2020.09.30 (기말자본)	11,306,638,500	105,008,611,245	8,033,625,000	73,726,907	102,984,888,959	21,290,258,879

현금흐름표
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 46 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	4,367,081,137	2,082,756,530

당기순이익(손실)	(26,435,583,284)	(7,813,271,319)

당기순이익조정을 위한 가감	24,549,342,747	8,177,607,595

이자비용	2,529,076,069	5,625,573,519

퇴직급여	250,684,557	230,380,082

복리후생비	29,594,107

대손상각비	84,911,102

기타의 대손상각비	500,000,000

감가상각비	891,858,551	852,137,939

무형자산상각비	33,635,167

외화환산손실	29,889,873

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	16,154,616,476	2,163,732,962

유형자산손상차손	56,724,000

재고자산평가손실환입	(174,697,570)

외화환산이익	(72,248,911)

유형자산처분이익	(4,000,000)

사채전환손실	3,351,474,641

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(329,612,632)

사채상환이익	(192,598,042)

잡손실	6,696,260

이자수익	(130,594,392)	(322,245,237)

중단영업이익(손실)	(16,145,540)

기타충당부채의 환입

잡이익	(44,645,015)

주식보상비용(환입)	1,222,752,376

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,373,050,700	1,909,583,832

단기미수금의 감소(증가)	(446,585,834)	9,506,490

단기선급금의 감소(증가)	(384,555,398)	(408,231,102)

단기선급비용의 감소(증가)	88,455,943	(19,332,193)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	3,401,024,304	545,510,128

재고자산의 감소(증가)	5,301,416,589	1,404,562,908

매입채무의 증가(감소)	(2,736,264,381)	(596,375,556)

미지급금의 증가(감소)	(90,037,943)	1,245,613,782

미지급비용의 증가(감소)	(41,422,125)

선수금의 증가(감소)	2,438,645,726

예수금의 증가(감소)	(8,509,510)	(12,766,525)

충당부채의 감소	(692,051,245)

퇴직금	(67,065,426)	(258,904,100)

사외적립자산의 납입	(390,000,000)

이자수취(영업)	94,667,096	120,733,957

이자지급(영업)	(201,548,192)	(352,397,755)

법인세납부(환급)	(12,847,930)	40,500,220

투자활동현금흐름	(106,995,806)	(68,256,901,767)

임차보증금의 감소	1,903,800,530

임차보증금의 증가	(1,878,170,530)

유형자산의 처분	4,000,000

단기대여금의 감소	100,000,000

장기대여금의 회수	23,001,430	270,226,468

출자금의 감소

단기금융상품의 감소	4,144,000,000	1,790,000,000

단기금융상품의 증가	(3,954,000,000)

유형자산의 취득	(4,856,597)	(107,501,572)

무형자산의 취득	(3,372,600,000)

단기대여금의 증가	(3,250,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,681,662	285,737,210

장기대여금의 증가	(20,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)	(62,277,763,873)

기타비유동금융자산의 취득	(299,999,051)	(1,595,000,000)

미지급금의 증가	369,546,750

재무활동현금흐름	(3,971,721,877)	65,853,949,711

주식의 발행	(40,818,000)

신주발행비 지급

단기차입금의 증가	2,892,659,971	5,476,369,728

단기차입금의 상환	(6,036,912,536)	(7,366,614,000)

전환사채의 증가	1,950,000,000	48,000,000,000

유상증자	999,998,700	20,000,000,635

사채발행비 지급	(8,652)

유동성장기부채의 상환	(318,170,000)

리스부채의 상환	(253,382,319)

전환사채의 정산	(3,205,915,693)

현금의기타유입(유출)	(214,980,000)

연결실체의변동으로인한 현금증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	288,363,454	(320,195,526)

기초현금및현금성자산	796,296,078	583,456,475

기말현금및현금성자산	1,084,659,532	234,116,434