이렘 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제50기 1분기 및 제49기 1분기 재무제표는 분,반기 감사대상 법인이 아니므로 외부감사인의감사를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 50 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 49 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	38,034,891,158	39,121,775,037

현금및현금성자산	1,959,970,582	1,596,942,532

매출채권 및 기타유동채권	8,639,868,210	7,437,275,522

당기손익-공정가치층정금융자산	527,523,000	1,698,827,523

기타금융자산	6,030,000,000	9,435,589,454

재고자산	16,760,125,682	14,703,816,842

기타유동자산	3,080,330,201	3,276,320,807

당기법인세자산	16,174,250	12,867,870

매각예정자산	1,020,899,233	960,134,487

비유동자산	7,757,084,283	6,395,516,378

장기매출채권 및 기타채권	1,802,357,362	1,665,917,727

유형자산	2,627,364,640	1,436,819,205

무형자산	199,526,543	210,738,266

기타금융자산	3,000,000	3,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산	303,553,051	303,553,051

종속기업및관계기업투자	2,727,721,913	2,775,488,129

순확정급여자산	93,560,774

자산총계	45,791,975,441	45,517,291,415

부채

유동부채	10,262,509,170	16,339,781,531

매입채무 및 기타유동채무	5,818,178,723	6,182,941,424

차입금	2,000,000,000

기타유동부채	1,296,433,979	1,428,766,738

유동리스부채	974,823,852	908,980,361

전환사채	173,072,616	7,819,093,008

비유동부채	1,118,284,669	1,253,492,118

비유동리스부채	1,097,032,362	1,201,928,721

기타비유동금융부채	21,252,307	28,107,350

퇴직급여부채	23,456,047

부채총계	11,380,793,839	17,593,273,649

자본

자본금	14,680,960,000	12,766,827,000

기타자본요소	28,739,857,618	25,068,706,605

기타포괄손익누계액	(2,740,724,462)	(2,740,724,462)

이익잉여금(결손금)	(6,268,911,554)	(7,170,791,377)

자본총계	34,411,181,602	27,924,017,766

자본과부채총계	45,791,975,441	45,517,291,415

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,373,087,650	19,373,087,650	13,647,759,932	13,647,759,932

매출원가	17,192,814,335	17,192,814,335	11,899,300,559	11,899,300,559

매출총이익	2,180,273,315	2,180,273,315	1,748,459,373	1,748,459,373

판매비와관리비	1,597,892,961	1,597,892,961	1,947,056,142	1,947,056,142

영업이익(손실)	582,380,354	582,380,354	(198,596,769)	(198,596,769)

기타수익	444,372,126	444,372,126	1,286,856,813	1,286,856,813

기타비용	2,833	2,833	3,888,261	3,888,261

금융수익	94,444,047	94,444,047	22,682,735	22,682,735

금융비용	171,547,655	171,547,655	314,114,940	314,114,940

지분법이익	41,961,550	41,961,550

지분법손실	89,727,766	89,727,766	416,417,908	416,417,908

법인세비용차감전순이익(손실)	901,879,823	901,879,823	376,521,670	376,521,670

법인세비용

당기순이익(손실)	901,879,823	901,879,823	376,521,670	376,521,670

기타포괄손익

총포괄손익	901,879,823	901,879,823	376,521,670	376,521,670

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	35	35	29	29

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	34	34	29	29

자본변동표
제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,996,680,000	13,820,087,370	(2,509,203,605)	(5,333,080,315)	10,974,483,450

당기순이익(손실)	376,521,670	376,521,670

보험수리적손익

유상증자	4,545,454,500	5,454,545,400	9,999,999,900

주식매수선택권	145,645,037	145,645,037

전환사채의 전환	36,832,000	175,421,200	212,253,200

전환사채의 발행	2,333,345,894	2,333,345,894

전환사채의 상환	(943,339,314)	(943,339,314)

복합금융상품의 발행

신종자본증권의 이자

결손보전

2022.03.31 (기말자본)	9,578,966,500	20,985,705,587	(2,509,203,605)	(4,956,558,645)	23,098,909,837

2023.01.01 (기초자본)	12,766,827,000	25,068,706,605	(2,740,724,462)	(7,170,791,377)	27,924,017,766

당기순이익(손실)	901,879,823	901,879,823

보험수리적손익

유상증자

주식매수선택권

전환사채의 전환	1,914,133,000	5,444,463,068	7,358,596,068

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(1,773,312,055)	(1,773,312,055)

복합금융상품의 발행

신종자본증권의 이자

결손보전

2023.03.31 (기말자본)	14,680,960,000	28,739,857,618	(2,740,724,462)	(6,268,911,554)	34,411,181,602

현금흐름표
제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,385,654,146)	(3,103,432,285)

당기순이익(손실)	901,879,823	376,521,670

당기순이익조정을 위한 가감	(80,647,173)	(202,289,314)

감가상각비	139,104,646	143,475,896

무형자산상각비	11,211,723	11,211,722

퇴직급여	87,663,804	72,570,636

복리후생비	874,956	936,744

주식보상비용(환입)	145,645,037

매각예정자산처분이익	(71,420,286)

관계기업투자주식처분이익	(341,961,447)

잡이익	(37,313,644)

사채상환손실	2,674,410

사채상환이익	(335,638,196)	(944,692,425)

이자비용	171,547,655	314,114,940

이자수익	(94,444,047)	(22,682,735)

지분법이익	(41,961,550)

지분법손실	89,727,766	416,417,908

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,220,129,591)	(3,278,185,995)

매출채권의 감소(증가)	(994,251,913)	(1,147,127,559)

미수금의 감소(증가)	(168,709,633)	(196,044,198)

선급금의 감소(증가)	193,940,841	(75,462,191)

선급비용의 감소(증가)	2,049,765	717,940

재고자산의 감소(증가)	(2,056,308,840)	(3,425,301,607)

매입채무의 증가(감소)	907,923,307	1,579,418,528

미지급금의 증가(감소)	(129,150,072)	46,727,614

장기미지급금의 증가(감소)	(7,729,999)

미지급비용의 증가(감소)	12,048,643

예수금의 증가(감소)	12,228,847	60,855,478

선수금의 증가(감소)	224,558,731	(5,307,857)

사외적립자산의 난입	232,610,415	(100,000,000)

퇴직금의 지급	(437,291,040)	(28,710,786)

이자수취(영업)	18,166,890	1,494,304

이자지급(영업)	(4,924,095)

법인세납부(환급)	(972,950)

투자활동현금흐름	2,146,963,454	(5,292,252,455)

단기금융상품의 감소	5,816,813,714	14,999,999,900

단기금융상품의 증가	(2,411,224,260)	(20,275,667,355)

유형자산의 취득	(1,155,396,000)

보증금의 증가	(103,230,000)	(16,585,000)

재무활동현금흐름	(58,414,323)	8,001,396,302

유상증자	5,887,300,000	9,999,999,900

단기차입금의 차입	6,090,000,000

단기차입금의 감소	(4,090,000,000)

전환사채의 상환	(7,672,274,804)	(1,737,246,325)

주식발행비	(2,980,850)

리스부채의 상환	(270,458,669)	(261,357,273)

현금의증가	702,894,985	(394,288,438)

기초의현금	1,596,942,532	2,480,285,497

연결범위변동으로 인한 현금의 변동	(339,866,935)

당기말의현금	1,959,970,582	2,085,997,059