이렘 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 48 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	35,461,234,192	22,121,399,645

현금및현금성자산	473,526,504	2,460,913,672

매출채권 및 기타유동채권	7,701,795,177	6,108,665,013

기타금융자산	7,029,999,000	5,030,000,000

재고자산	14,685,713,223	8,181,333,198

기타유동자산	637,285,912	23,464,107

당기법인세자산	9,736,270	8,580,290

매각예정자산	4,923,178,106	308,443,365

비유동자산	10,030,162,877	14,603,055,854

장기매출채권 및 기타채권	1,884,560,009	1,888,159,657

유형자산	2,355,455,767	2,276,379,186

무형자산	221,949,989	255,585,158

기타금융자산	3,000,000	3,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051	299,999,051

종속기업및관계기업투자	5,265,198,061	9,879,932,802

자산총계	45,491,397,069	36,724,455,499

부채

유동부채	20,197,799,540	25,460,906,785

매입채무 및 기타유동채무	7,330,993,732	8,223,987,220

기타유동부채	1,193,187,564	775,420,495

유동리스부채	953,809,463	866,884,226

전환사채	10,719,808,781	15,594,614,844

비유동부채	4,728,190,617	4,782,734,216

비유동리스부채	4,539,363,198	4,677,544,516

기타비유동금융부채	27,586,702	32,950,105

퇴직급여부채	161,240,717	72,239,595

전환사채

부채총계	24,925,990,157	30,243,641,001

자본

자본금	10,011,866,500	4,996,680,000

기타자본요소	21,383,043,205	13,820,087,370

기타포괄손익누계액	(161,720,451)	(161,720,451)

이익잉여금(결손금)	(10,667,782,342)	(12,174,232,421)

자본총계	20,565,406,912	6,480,814,498

자본과부채총계	45,491,397,069	36,724,455,499

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,102,883,760	48,422,980,694	13,541,185,320	32,769,867,698

매출원가	15,491,840,351	42,733,588,217	11,642,958,348	29,335,330,136

매출총이익	1,611,043,409	5,689,392,477	1,898,226,972	3,434,537,562

판매비와관리비	1,083,657,870	4,536,107,509	937,900,167	3,158,434,469

영업이익(손실)	527,385,539	1,153,284,968	960,326,805	276,103,093

기타이익	116,358	1,307,169,488	526,332	1,231,394,957

기타비용	286	112,578,053	369,662,922	415,612,634

금융수익	50,645,352	105,817,847	41,000,740	125,632,804

금융비용	376,046,701	947,244,171	299,039,212	1,483,443,651

법인세비용차감전순이익(손실)	202,100,262	1,506,450,079	333,151,743	(265,925,431)

법인세비용

당기순이익(손실)	202,100,262	1,506,450,079	333,151,743	(265,925,431)

총포괄손익	202,100,262	1,506,450,079	333,151,743	(265,925,431)

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	87	36	(29)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	87	36	(29)

자본변동표
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(44,934,946)	(106,504,554,549)	20,445,902,394

당기순이익(손실)	(265,925,431)	(265,925,431)

주식매수선택권	345,055,700	345,055,700

복합금융상품의 발행	14,860,000	14,860,000

신종자본증권의 이자	(120,174,226)	(120,174,226)

신종자본증권의 취득	(8,033,625,000)	(8,033,625,000)

결손보전	102,870,831,265	(102,870,831,265)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환사채의 발행

유상증자

2021.09.30 (기말자본)	13,885,068,500	2,565,782,824	(44,934,946)	(4,019,822,941)	12,386,093,437

2022.01.01 (기초자본)	4,996,680,000	13,820,087,370	(161,720,451)	(12,174,232,421)	6,480,814,498

당기순이익(손실)	1,506,450,079	1,506,450,079

주식매수선택권	392,881,894	392,881,894

복합금융상품의 발행

신종자본증권의 이자

신종자본증권의 취득

결손보전

전환사채의 전환	36,832,000	175,421,200	212,253,200

전환사채의 상환	(994,768,674)	(994,768,674)

전환사채의 발행	2,333,345,894	2,333,345,894

유상증자	4,978,354,500	5,656,075,521	10,634,430,021

2022.09.30 (기말자본)	10,011,866,500	21,383,043,205	(161,720,451)	(10,667,782,342)	20,565,406,912

현금흐름표
제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,896,445,529)	1,420,436,070

당기순이익(손실)	1,506,450,079	(265,925,431)

당기순이익조정을 위한 가감	703,821,854	1,209,128,292

감가상각비	427,700,764	427,550,699

무형자산상각비	33,635,169	33,635,167

대손상각비	972,126	(70,938,616)

기타의 대손상각비	88,779,500

유형자산처분손실	2,399,015	369,546,750

유형자산폐기손실	14,748,133

퇴직급여	217,711,908	206,510,049

복리후생비	2,810,232	2,463,570

기타충당부채의 환입	(1,208,217,967)

주식보상비용(환입)	392,881,894	345,055,700

사채상환이익	(999,015,223)	(3,989,726)

사채상환손실	2,674,410

잡손실	517,677

재고자산손실환입	(246,950,573)

잡이익	(308,154,265)	(18,613,418)

이자비용	947,244,171	1,483,443,651

이자수익	(105,817,847)	(125,632,804)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,129,876,110)	512,959,933

매출채권의 감소(증가)	(1,512,089,913)	76,158,326

미수금의 감소(증가)	(74,580,557)	115,003,228

선급비용의 감소(증가)	5,331,318	16,214,351

선급금의 감소(증가)	(707,932,623)	(178,982,434)

재고자산의 감소(증가)	(6,504,380,025)	63,431,313

매입채무의 증가(감소)	123,808,242	477,309,823

미지급금의 증가(감소)	140,101,809	228,269,248

선수금의 증가(감소)	604,499,219

예수금의 증가(감소)	(171,666,116)	(6,083,070)

충당부채의 감소	(73,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	103,916,957	38,883,507

퇴직금의 지급	(160,383,933)	(75,029,456)

사외적립자산의 난입	31,673,147	(169,214,903)

장기미지급금의 증가(감소)	(8,173,635)

이자수취(영업)	57,114,695	194,091,112

이자지급(영업)	(33,956,047)	(263,895,136)

법인세납부(환급)	34,077,300

투자활동현금흐름	(2,031,064,730)	1,395,219,219

단기금융상품의 감소	29,851,338,085	7,500,000,000

단기대여금의 회수	296,419,431

장기대여금의 회수	20,000,000	1,551,943

임차보증금의 감소	80,000,000	3,204,120,000

단기금융상품의 증가	(31,851,337,085)	(6,300,000,000)

유형자산의 취득	(37,780,730)	(142,872,155)

유형자산의 처분	10,000,000

단기대여금의 증가	(15,000,000)

보증금의 증가	(53,285,000)	(3,149,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(50,000,000)

재무활동현금흐름	5,940,123,091	(1,804,851,617)

단기차입금의 감소	(1,289,096,237)

전환사채의 상환	(3,905,871,019)

유상증자	10,999,998,900

리스부채의 상환	(788,435,911)	(515,755,380)

신주발행비 지급	(365,568,879)

현금의증가	(1,987,387,168)	1,010,803,672

기초의현금	2,460,913,672	608,066,904

당기말의현금	473,526,504	1,618,870,576