이렘 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 47 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	23,533,478,527	22,972,777,846

현금및현금성자산	1,618,870,576	608,066,904

매출채권 및 기타유동채권	9,642,920,073	9,206,293,360

재고자산	6,386,873,065	6,203,353,805

기타금융자산	5,030,000,000	6,230,000,000

기타유동자산	847,092,563	683,264,227

당기법인세자산	7,722,250	41,799,550

비유동자산	21,390,428,953	29,841,080,351

장기매출채권 및 기타채권	1,305,510,467	1,321,551,620

유형자산	2,399,623,656	11,004,537,734

무형자산	266,796,881	300,432,048

기타금융자산	3,000,000	3,000,000

종속기업및관계기업투자	17,115,498,898	16,911,559,898

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051	299,999,051

자산총계	44,923,907,480	52,813,858,197

부채

유동부채	27,063,056,241	27,153,239,150

매입채무 및 기타유동채무	8,047,913,110	5,765,821,501

기타유동부채	310,291,038	2,197,591,296

유동리스부채	922,724,057	971,673,086

차입금	248,978,444	1,487,563,386

전환사채	17,533,149,592	16,730,589,881

비유동부채	5,474,757,802	5,214,716,653

퇴직급여부채	(8,996,054)	28,738,256

비유동리스부채	4,779,235,801	5,148,669,582

기타비유동금융부채	35,736,022	37,308,815

기타비유동부채	668,782,033

부채총계	32,537,814,043	32,367,955,803

자본

자본금	13,885,068,500	13,885,068,500

기타자본요소	2,565,782,824	105,076,698,389

신종자본증권	8,033,625,000

기타포괄손익누계액	(44,934,946)	(44,934,946)

이익잉여금(결손금)	(4,019,822,941)	(106,504,554,549)

자본총계	12,386,093,437	20,445,902,394

자본과부채총계	44,923,907,480	52,813,858,197

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,541,185,320	32,769,867,698	6,441,553,789	27,888,606,361

매출원가	11,642,958,348	29,335,330,136	6,243,248,731	26,486,385,319

매출총이익	1,898,226,972	3,434,537,562	198,305,058	1,402,221,042

판매비와관리비	937,900,167	3,158,434,469	2,381,797,867	5,286,381,711

영업이익(손실)	960,326,805	276,103,093	(2,183,492,809)	(3,884,160,669)

기타이익	526,332	1,231,394,957	1,276,677	329,585,189

기타비용	369,662,922	415,612,634	571,424,631	20,482,526,127

금융수익	41,000,740	125,632,804	32,584,275	130,594,392

금융비용	299,039,212	1,483,443,651	594,067,534	2,529,076,069

법인세비용차감전순이익(손실)	333,151,743	(265,925,431)	(3,315,124,022)	(26,435,583,284)

법인세비용

당기순이익(손실)	333,151,743	(265,925,431)	(3,315,124,022)	(26,435,583,284)

기타포괄손익	61,435,762

총포괄손익	333,151,743	(265,925,431)	(3,315,124,022)	(26,374,147,522)

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(10)	(147)	(1,384)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(10)	(147)	(1,384)

자본변동표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	8,033,625,000	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

전기오류수정손익	(653,097,397)	(653,097,397)

분기순손실	(26,435,583,284)	(26,435,583,284)

보험수리적손익	61,435,762	61,435,762

주식매수선택권	1,222,752,376	1,222,752,376

복합금융상품의 전환	20,526,272,500	10,373,692,764	30,899,965,264

복합금융상품의 발행	2,601,878,910	2,601,878,910

복합금융상품의 상환	(3,888,075,410)	(3,888,075,410)

신종자본증권의 발행	8,033,625,000	8,033,625,000

신종자본증권의 이자	(44,900,260)	(44,900,260)

신종자본증권의 취득

유상증자	866,550,000	133,448,700	999,998,700

무상감자	(45,226,556,000)	45,226,556,000

결손보전

2020.09.30 (기말자본)	11,306,638,500	105,008,611,245	8,033,625,000	(73,726,907)	(102,984,888,959)	21,290,258,879

2021.01.01 (기초자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(44,934,946)	(106,504,554,549)	20,445,902,394

전기오류수정손익

분기순손실	(265,925,431)	(265,925,431)

보험수리적손익

주식매수선택권	345,055,700	345,055,700

복합금융상품의 전환

복합금융상품의 발행	14,860,000	14,860,000

복합금융상품의 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 이자	(120,174,226)	(120,174,226)

신종자본증권의 취득	(8,033,625,000)	(8,033,625,000)

유상증자

무상감자

결손보전	102,870,831,265	(102,870,831,265)

2021.09.30 (기말자본)	13,885,068,500	2,565,782,824	(44,934,946)	(4,019,822,941)	12,386,093,437

현금흐름표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	1,420,436,070	4,367,081,137

당기순이익(손실)	(265,925,431)	(26,435,583,284)

당기순이익조정을 위한 가감	1,209,128,292	24,549,342,747

감가상각비	427,550,699	891,858,551

무형자산상각비	33,635,167	33,635,167

대손상각비	(70,938,616)	84,911,102

기타의 대손상각비	500,000,000

퇴직급여	206,510,049	250,684,557

복리후생비	2,463,570	29,594,107

종속기업및관계기업투자손상차손	16,154,616,476

유형자산손상차손	56,724,000

유형자산처분손실	369,546,750

유형자산폐기손실	14,748,133

사채전환손실	3,351,474,641

잡손실	517,677	6,696,260

재고자산손실환입	(246,950,573)	(174,697,570)

기타의 대손상각비 환입	(16,145,540)

기타충당부채의 환입	(1,208,217,967)

주식보상비용(환입)	345,055,700	1,222,752,376

유형자산처분이익	(4,000,000)

종속기업및관계기업투자처분이익

사채상환이익	(3,989,726)	(192,598,042)

외화환산이익

잡이익	(18,613,418)	(44,645,015)

외화환산손실

이자비용	1,483,443,651	2,529,076,069

이자수익	(125,632,804)	(130,594,392)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	512,959,933	6,373,050,700

매출채권의 감소(증가)	76,158,326	3,401,024,304

미수금의 감소(증가)	115,003,228	(446,585,834)

선급비용의 감소(증가)	16,214,351	88,455,943

선급금의 감소(증가)	(178,982,434)	(384,555,398)

재고자산의 감소(증가)	63,431,313	5,301,416,589

매입채무의 증가(감소)	477,309,823	(2,736,264,381)

미지급금의 증가(감소)	228,269,248	(90,037,943)

선수금의 증가(감소)	2,438,645,726

예수금의 증가(감소)	(6,083,070)	(8,509,510)

충당부채의 증가(감소)	(73,000,000)	(692,051,245)

미지급비용의 증가(감소)	38,883,507	(41,422,125)

퇴직금의 지급	(75,029,456)	(67,065,426)

사외적립자산의 난입	(169,214,903)	(390,000,000)

이자수취(영업)	194,091,112	94,667,096

이자지급(영업)	(263,895,136)	(201,548,192)

법인세납부(환급)	34,077,300	(12,847,930)

투자활동현금흐름	1,395,219,219	(106,995,806)

단기금융상품의 감소	7,500,000,000	4,144,000,000

단기대여금의 회수	296,419,431	100,000,000

장기대여금의 회수	1,551,943	23,001,430

유형자산의 처분	4,000,000

관계기업투자의 처분	5,681,662

보증금의 감소	3,204,120,000	1,903,800,530

단기금융상품의 증가	(6,300,000,000)	(3,954,000,000)

기타금융자산의 취득	(299,999,051)

유형자산의 취득	(142,872,155)	(4,856,597)

관계기업투자의 취득	(500,000,000)

단기대여금의 증가	(15,000,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)

보증금의 증가	(3,149,000,000)	(1,878,170,530)

미지급금의 증가	369,546,750

재무활동현금흐름	(1,804,851,617)	(3,971,721,877)

단기차입금의 증가	2,892,659,971

전환사채의 발행	1,950,000,000

유상증자	999,998,700

단기차입금의 감소	(1,289,096,237)	(6,036,912,536)

유동성장기부채의 상환	(318,170,000)

리스부채의 상환	(515,755,380)	(253,382,319)

전환사채의 정산	(3,205,915,693)

현금의증가	1,010,803,672	288,363,454

기초의현금	608,066,904	796,296,078

당기말의현금	1,618,870,576	1,084,659,532