이렘 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 2022.12.31 현재
제 48 기 2021.12.31 현재
제 47 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	39,150,986,213	22,121,399,645	22,972,777,846

현금및현금성자산	1,257,075,597	2,460,913,672	608,066,904

매출채권 및 기타유동채권	7,437,145,522	6,108,665,013	9,206,293,360

당기손익-공정가치측정금융자산	1,698,827,523

기타금융자산	9,435,589,454	5,030,000,000	6,230,000,000

재고자산	14,703,816,842	8,181,333,198	6,203,353,805

기타유동자산	3,276,320,807	23,464,107	683,264,227

당기법인세자산	12,867,870	8,580,290	41,799,550

매각예정자산	1,329,342,598	308,443,365

비유동자산	6,591,972,494	14,603,055,854	23,900,902,479

장기매출채권 및 기타채권	1,665,917,727	1,888,159,657	1,321,551,620

유형자산	1,436,819,205	2,276,379,186	11,004,537,734

무형자산	210,738,266	255,585,158	300,432,048

기타금융자산	3,000,000	3,000,000	3,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산	303,553,051	299,999,051	299,999,051

종속기업및관계기업투자	2,971,944,245	9,879,932,802	10,971,382,026

자산총계	45,742,958,707	36,724,455,499	46,873,680,325

부채

유동부채	16,333,000,804	25,460,906,785	27,153,239,150

매입채무 및 기타유동채무	6,210,802,524	8,223,987,220	5,765,821,501

기타유동부채	1,394,124,911	775,420,495	2,197,591,296

유동리스부채	908,980,361	866,884,226	971,673,086

차입금	0	1,487,563,386

전환사채	7,819,093,008	15,594,614,844	16,730,589,881

비유동부채	1,253,492,118	4,782,734,216	5,214,716,653

비유동리스부채	1,201,928,721	4,677,544,516	5,148,669,582

기타비유동금융부채	28,107,350	32,950,105	37,308,815

퇴직급여부채	23,456,047	72,239,595	28,738,256

부채총계	17,586,492,922	30,243,641,001	32,367,955,803

자본

자본금	12,766,827,000	4,996,680,000	13,885,068,500

기타자본요소	25,068,706,605	13,820,087,370	105,076,698,389

신종자본증권	8,033,625,000

기타포괄손익누계액	(393,241,308)	(161,720,451)	(44,934,946)

이익잉여금(결손금)	(9,285,826,512)	(12,174,232,421)	(112,444,732,421)

자본총계	28,156,465,785	6,480,814,498	14,505,724,522

자본과부채총계	45,742,958,707	36,724,455,499	46,873,680,325

포괄손익계산서
제 49 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 48 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

수익(매출액)	66,612,579,112	45,496,578,090	36,911,716,264

매출원가	58,916,176,282	39,904,981,961	36,238,012,802

매출총이익	7,696,402,830	5,591,596,129	673,703,462

판매비와관리비	5,698,762,181	4,441,058,767	5,873,825,498

영업이익(손실)	1,997,640,649	1,150,537,362	(5,200,122,036)

기타이익	3,944,539,952	1,522,070,415	3,403,479,904

기타비용	2,411,370,255	3,441,434,594	30,837,507,006

금융수익	200,001,830	165,436,272	171,634,467

금융비용	1,290,441,609	1,779,649,794	3,372,164,664

법인세비용차감전순이익(손실)	2,440,370,567	(2,383,040,339)	(35,834,679,335)

법인세비용	448,035,342	45,613,461

당기순이익(손실)	2,888,405,909	(2,428,653,800)	(35,834,679,335)

기타포괄손익	(231,520,857)	(116,785,505)	90,227,723

총포괄손익	2,656,885,052	(2,545,439,305)	(35,744,451,612)

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	(262)	(5,127)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	148	(262)	(5,127)

자본변동표
제 49 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 48 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본요소	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,140,372,000	49,338,357,905	(135,162,669)	(75,851,308,018)	8,492,259,218

전기오류수정손익	(653,097,397)	(653,097,397)

당기순이익(손실)	(35,834,679,335)	(35,834,679,335)

보험수리적손익	90,227,723	90,227,723

주식매수선택권	1,329,297,560	1,329,297,560

전환사채의 전환	20,526,272,500	10,373,692,764	30,899,965,264

전환사채의 발행	2,601,878,910	2,601,878,910

전환사채의 상환	(3,978,102,050)	(3,978,102,050)

신종자본증권의 발행	8,033,625,000	8,033,625,000

신종자본증권의 이자	(105,647,671)	(105,647,671)

신종자본증권의 취득

유상증자	3,444,980,000	185,017,300	3,629,997,300

무상감자	(45,226,556,000)	45,226,556,000	0

결손보전

2020.12.31 (기말자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(44,934,946)	(112,444,732,421)	14,505,724,522

2021.01.01 (기초자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(44,934,946)	(112,444,732,421)	14,505,724,522

전기오류수정손익

당기순이익(손실)	(2,428,653,800)	(2,428,653,800)

보험수리적손익	(116,785,505)	(116,785,505)

주식매수선택권	595,354,303	595,354,303

전환사채의 전환	368,324,000	1,747,293,443	2,115,617,443

전환사채의 발행	14,860,000	14,860,000

전환사채의 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 이자	(171,677,465)	(171,677,465)

신종자본증권의 취득	(8,033,625,000)	(8,033,625,000)

유상증자

무상감자	(9,256,712,500)	9,256,712,500

결손보전	102,870,831,265	(102,870,831,265)

2021.12.31 (기말자본)	4,996,680,000	13,820,087,370	(161,720,451)	(12,174,232,421)	6,480,814,498

2022.01.01 (기초자본)	4,996,680,000	13,820,087,370	(161,720,451)	(12,174,232,421)	6,480,814,498

전기오류수정손익

당기순이익(손실)	2,888,405,909	2,888,405,909

보험수리적손익	(231,520,857)	(231,520,857)

주식매수선택권	392,563,123	392,563,123

전환사채의 전환	1,073,042,500	1,786,495,711	2,859,538,211

전환사채의 발행	2,030,637,013	2,030,637,013

전환사채의 상환	(1,231,110,570)	(1,231,110,570)

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 이자

신종자본증권의 취득

유상증자	6,697,104,500	8,270,033,958	14,967,138,458

무상감자

결손보전

2022.12.31 (기말자본)	12,766,827,000	25,068,706,605	(393,241,308)	(9,285,826,512)	28,156,465,785

현금흐름표
제 49 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 48 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 47 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(9,681,191,961)	3,008,244,039	441,007,081

당기순이익(손실)	2,888,405,909	(2,428,653,800)	(35,834,679,335)

당기순이익조정을 위한 가감	227,408,015	4,799,299,564	32,895,569,065

상품폐기손실	(58,931,412)

감가상각비	559,410,289	570,330,258	985,804,850

무형자산상각비	44,846,892	44,846,890	44,846,890

대손상각비	(8,196,298)	(39,298,064)	316,415,402

기타의 대손상각비	88,779,500	755,419,214	500,000,000

퇴직급여	290,282,544	275,346,732	353,265,540

복리후생비	3,330,880	(322,347)	37,308,815

종속기업및관계기업투자손상차손	2,293,253,816	2,268,640,032	26,357,813,938

기타충당부채의 환입	(1,396,022,814)	(95,741,996)

주식보상비용(환입)	392,563,123	595,354,303	1,329,297,560

관계기업투자주식처분이익	(533,686,924)

유형자산처분이익	(5,000,000)	(2,822,515,393)

리스조정이익	(2,072,112,586)	(311,779)

유형자산처분손실	2,399,015	369,546,750

유형자산폐기손실	14,748,133

잡이익	(308,684,677)	(101,027,813)	(27,264,835)

재고자산손실환입	(80,869,229)	(213,787,188)	(345,964,489)

사채상환손실	2,674,410	391,665,081

사채상환이익	(1,025,055,765)	(3,989,726)	(250,340,556)

이자비용	1,290,441,609	1,779,649,794	3,372,164,664

이자수익	(200,001,830)	(165,436,272)	(171,634,467)

법인세비용	(448,035,342)	45,613,461

유형자산손상차손	0	56,724,000

사채전환손실	2,968,529,510

기타의 대손상각비 환입	(92,085,540)

외화환산이익	(12,719,916)

외화환산손실	7

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,858,497,212)	754,163,083	3,732,839,657

매출채권의 감소(증가)	(1,537,622,831)	898,280,242	3,766,883,761

미수금의 감소(증가)	25,032,389	79,197,660	(481,035,709)

선급금의 감소(증가)	(3,342,579,500)	(108,607,858)	(613,407,526)

선급비용의 감소(증가)	943,300	13,437,675	71,076,460

재고자산의 감소(증가)	(6,382,683,003)	(1,764,192,205)	5,077,310,894

매입채무의 증가(감소)	(2,634,520,886)	1,980,092,607	(3,009,353,441)

미지급금의 증가(감소)	623,002,020	100,706,650	(99,594,179)

장기미지금금의감소	(8,173,635)	(4,036,363)

미지급비용의 증가(감소)	28,746,672	(20,322,979)	(45,364,555)

예수금의 증가(감소)	(177,784,088)	62,158,640	52,124,500

선수금의 증가(감소)	799,331,386	(15,306,627)	82,305,024

기타유동부채의 증가(감소)	(73,000,000)

사외적립자산의 납입	(424,375,048)	(314,924,362)	(990,000,000)

퇴직금의 지급	(211,512,656)	(79,319,997)	(78,105,572)

보증금의 감소(증가)	388,698,668

유동성예수보증금의 증가	(5,000,000)

이자수취(영업)	62,062,514	197,624,862	145,995,785

이자지급(영업)	(9,151,477)	(347,408,930)	(476,568,961)

법인세납부(환급)	8,580,290	33,219,260	(22,149,130)

투자활동현금흐름	(1,071,448,910)	826,520,551	7,701,409,710

단기금융상품의 감소	37,251,337,085	7,500,000,000	7,244,000,000

단기대여금의 회수	250,000,000	296,419,431	360,000,000

장기대여금의 회수	20,000,000	1,551,943	24,417,019

보증금의 감소	86,200,000	204,120,000	1,903,800,530

유형자산의 처분	18,000,000	13,938,188,672

관계기업투자의 처분	3,600,000,000	5,681,662

단기금융상품의 증가	(41,656,926,539)	(6,300,000,000)	(8,976,000,000)

단기대여금의 증가	(15,000,000)	(350,000,000)

관계기업투자의 취득	(50,000,000)

유형자산의 취득	(533,084,456)	(142,872,155)	(374,403,347)

보증금의 증가	(56,975,000)	(717,698,668)	(3,562,224,530)

장기대여금의 증가	(20,000,000)

미지급금의 증가

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,192,051,245)

기타포괄공정가치측정금융자산의위득	(299,999,051)

재무활동현금흐름	9,548,802,796	(1,981,917,822)	(8,330,645,958)

주식의 발행	14,967,138,458	3,629,997,300

단기차입금의 증가	8,758,000,000	4,449,487,035

전환사채의 발행	100,000,000	2,988,350,560

전환사채의 상환	(4,374,487,659)	(100,000,000)	(4,188,099,840)

단기차입금 상환	(8,758,000,000)	(1,289,096,237)	(13,949,944,051)

리스부채의 상환	(1,043,848,003)	(692,821,585)	(393,796,962)

유동성장기부채의 상환	(557,310,000)

신주발행비 지급

장기차입금의 상환	(309,330,000)

사채발행비 지급

현금의기타유입(유출)

현금의증가	(1,203,838,075)	1,852,846,768	(188,229,167)

기초의현금	2,460,913,672	608,066,904	796,296,078

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(7)

당기말의현금	1,257,075,597	2,460,913,672	608,066,904