이렘 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 47 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	23,861,243,318	22,658,944,393

현금및현금성자산	1,646,627,747	742,435,687

매출채권 및 기타유동채권	9,942,920,073	8,758,046,924

재고자산	6,386,873,065	6,203,353,805

기타금융자산	5,030,000,000	6,230,000,000

기타유동자산	847,092,563	683,264,227

당기법인세자산	7,729,870	41,843,750

비유동자산	19,799,665,728	30,720,134,245

장기매출채권 및 기타채권	1,305,510,467	1,326,551,620

유형자산	2,399,623,656	12,171,716,771

무형자산	1,251,405,254	1,411,040,421

기타금융자산	3,000,000	3,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산	299,999,051	299,999,051

관계기업에 대한 투자자산	14,512,994,444	15,480,693,526

이연법인세자산	27,132,856	27,132,856

자산총계	43,660,909,046	53,379,078,638

부채

유동부채	27,081,554,152	27,627,703,345

매입채무 및 기타유동채무	8,037,003,124	5,750,727,690

기타유동부채	339,698,935	2,240,375,813

차입금	248,978,444	1,917,563,386

전환사채	17,533,149,592	16,730,589,881

유동리스부채	922,724,057	988,446,575

비유동부채	5,610,059,644	5,503,136,560

비유동리스부채	4,779,235,801	5,274,067,647

기타비유동금융부채	35,736,022	37,308,815

퇴직급여부채	(8,996,054)	28,738,256

기타비유동부채	668,782,033

이연법인세부채	135,301,842	163,021,842

부채총계	32,691,613,796	33,130,839,905

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	13,885,068,500	13,885,068,500

기타자본구성요소	2,565,782,824	105,076,698,389

신종자본증권	8,033,625,000

기타포괄손익누계액	(2,590,175,584)	(2,590,175,584)

이익잉여금(결손금)	2,891,380,490	104,156,977,572

자본총계	10,969,295,250	20,248,238,733

자본과부채총계	43,660,909,046	53,379,078,638

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,569,605,926	32,876,799,647	6,484,942,356	28,569,892,237

매출원가	11,642,958,348	29,335,330,136	6,243,248,731	26,942,843,684

매출총이익	1,926,647,578	3,541,469,511	241,693,625	1,627,048,553

판매비와관리비	990,949,333	3,336,557,535	2,468,289,372	6,275,291,446

영업이익(손실)	935,698,245	204,911,976	(2,226,595,747)	(4,648,242,893)

기타이익	526,341	1,256,947,579	183,094,866	2,534,438,357

기타비용	369,658,213	425,034,565	546,167,036	4,346,477,433

금융수익	38,097,025	112,498,846	29,117,940	106,144,999

금융비용	299,039,212	1,490,465,711	601,915,598	2,584,858,854

지분법손실	6,154,324	1,171,638,082	396,298,735	12,530,582,271

법인세비용차감전순이익(손실)	299,469,862	(1,512,779,957)	(3,558,764,310)	(21,469,578,095)

법인세비용	9,240,000	27,720,000	9,240,000	(381,042,523)

당기순이익(손실)	308,709,862	(1,485,059,957)	(3,549,524,310)	(21,850,620,618)

기타포괄손익	61,435,762

확정급여제도의 보험수리적손익	61,435,762

총포괄손익	308,709,862	(1,485,059,957)	(3,549,524,310)	(21,789,184,856)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	308,709,862	(1,485,059,957)	(3,549,524,310)	(21,850,620,618)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	308,709,862	(1,485,059,957)	(3,549,524,310)	(21,789,184,856)

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	(54)	(158)	(1,144)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	(54)	(158)	(1,144)

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	신종자본증권	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,140,372,000	49,484,977,745	1,038,240,648	80,381,010,851	3,206,098,246	3,206,098,246

당기순이익(손실)	21,850,620,618	21,850,620,618	(21,850,620,618)

전기오류수정효과	1,360,762,659	396,871,693	963,890,966	963,890,966

종속기업의 처분	146,619,840	414,682,292	268,062,452	268,062,452

보험수리적손익	61,435,762	61,435,762	61,435,762

주식매수선택권	1,222,752,376	1,222,752,376	1,222,752,376

복합금융상품의 전환	20,526,272,500	10,373,692,764	30,899,965,264	30,899,965,264

복합금융상품 발행	2,601,878,910	2,601,878,910	2,601,878,910

복합금융상품 상환	3,888,075,410	3,888,075,410	3,888,075,410

신종자본증권의 발행	8,033,625,000	8,033,625,000	8,033,625,000

신종자본증권의 이자	44,900,260	44,900,260	44,900,260

신종자본증권의 취득

결손보전

유상증자	866,550,000	133,448,700	999,998,700	999,998,700

무상감자	(45,226,556,000)	45,226,556,000

2020.09.30 (기말자본)	11,306,638,500	105,008,611,245	8,033,625,000	(2,337,567,545)	(101,464,977,744)	20,546,329,456	20,546,329,456

2021.01.01 (기초자본)	13,885,068,500	105,076,698,389	8,033,625,000	(2,590,175,584)	(104,156,977,572)	20,248,238,733	20,248,238,733

당기순이익(손실)	(1,485,059,957)	(1,485,059,957)	(1,485,059,957)

전기오류수정효과

종속기업의 처분

보험수리적손익

주식매수선택권	345,055,700	345,055,700	345,055,700

복합금융상품의 전환

복합금융상품 발행	14,860,000	14,860,000	14,860,000

복합금융상품 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 이자	(120,174,226)	(120,174,226)	(120,174,226)

신종자본증권의 취득	(800,033,625,000)	(8,033,625,000)	(8,033,625,000)

결손보전	(102,870,831,265)	102,870,831,265

유상증자

무상감자

2021.09.30 (기말자본)	13,885,068,500	2,565,782,824	2,590,175,584	2,891,380,490	10,969,295,250	10,969,295,250

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	927,050,969	4,409,458,710

당기순이익(손실)	(1,485,059,957)	(21,850,620,618)

당기순이익조정을 위한 가감	2,524,209,875	19,872,419,259

법인세비용	(27,720,000)	381,042,523

감가상각비	460,011,265	1,023,038,415

무형자산상각비	159,635,167	378,537,681

퇴직급여	206,510,049	250,684,557

복리후생비	2,463,570	29,594,107

대손상각비	(70,938,616)	84,911,102

기타의 대손상각비	500,000,000

지분법손실	1,171,638,082	12,530,582,271

사채전환손실	2,968,529,510

사채상환손실	382,945,131

주식보상비용(환입)	345,055,700	1,222,752,376

잡손실	517,677	(174,697,570)

재고자산평가손실환입	(246,950,573)	(16,145,540)

기타의 대손충당금환입	56,724,000

유형자산손상차손	(4,000,000)

유형자산처분이익	(16,874,999)

유형자산처분손실	378,968,666

유형자산폐기손실	14,748,133	(2,116,770,896)

관계기업투자주식처분이익	(60,415,612)

사채상환이익	(3,989,726)

외화환산이익

외화환산손실

금융비용	1,490,465,711	2,584,858,854

금융수익	(112,498,846)	(106,144,999)

잡이익	(18,613,418)	(43,606,651)

기타충당부채의 환입	(1,208,217,967)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,435,098)	6,560,279,450

매출채권의 감소(증가)	81,802,301	4,079,248,919

미수금의 감소(증가)	(434,996,772)	(490,744,726)

선급금의 감소(증가)	(178,982,434)	(284,637,205)

선급비용의 감소(증가)	16,214,351	86,700,523

당기법인세자산의 감소(증가)	44,200	(41,500)

재고자산의 감소(증가)	63,431,313	5,066,481,935

매입채무의 증가(감소)	477,309,823	(3,024,899,114)

미지급금의 증가(감소)	241,392,142	(129,809,197)

예수금의 증가(감소)	(14,459,690)	(5,130,290)

미지급비용의 증가(감소)	26,054,027	(21,255,770)

충당부채의 증가(감소)	(73,000,000)	(692,051,245)

선수금의 증가(감소)	2,433,482,546

퇴직금의 지급	(75,029,456)	(67,065,426)

퇴직연금운용자산	(169,214,903)	(390,000,000)

이자수취(영업)	180,957,154	97,635,461

이자지급(영업)	(287,698,305)	(257,406,912)

법인세납부(환급)	34,077,300	(12,847,930)

투자활동현금흐름	2,537,390,773	340,504,451

단기대여금의 회수	296,419,431	100,000,000

단기대여금의 대여	(15,000,000)

기타포괄공정가치측정금융자산의 취득	(299,999,051)

유형자산의 처분	1,142,171,554	4,000,000

유형자산의 취득	(142,872,155)	(39,130,776)

무형자산의 취득	(4,705,564)

보증금의 감소	3,204,120,000	1,903,800,530

보증금의 증가	(3,149,000,000)	(1,891,690,530)

단기금융상품의 감소	7,500,000,000	4,144,000,000

단기금융상품의 증가	(6,300,000,000)	(3,954,000,000)

미지급금의 증가	369,546,750

종속기업 및 관계기업 투자처분	5,681,662

장기대여금의 대여	(20,000,000)

장기대여금의 회수	1,551,943	23,001,430

재무활동현금흐름	(2,560,249,682)	(4,731,170,502)

유상증자	999,998,700

단기차입금의 증가	2,997,659,971

단기차입금의 감소	(1,919,096,237)	(6,646,912,536)

장기차입금의차입	250,000,000

전환사채의 발행	1,950,000,000

전환사채의 정산	(3,205,915,693)

유동성장기부채의 상환	(358,907,941)

리스부채의 상환	(641,153,445)	(217,093,003)

지분법적용투자주식의취득	(500,000,000)

연결실체의변동으로인한 현금증가(감소)	(134,928,242)

현금의증가	904,192,060	(116,135,583)

기초의현금	742,435,687	1,343,843,917

당기말의현금	1,646,627,747	1,227,708,334