무림P&P 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 2020년은 이례적인 코로나19 확산 여파에 따라 정치, 경제, 사회 전반적으로 불확실성이 확대된 가운데, 국제적으로 주요 각국들의 봉쇄 조치, 수출입 제한 등으로 무역분쟁, 물류대란 등 무역갈등이 지속되었었던 한 해 였습니다. 국내 경기 역시 경제성장률 둔화, 실업률 증가, 수출 감소, 소비 침체 등으로 인하여 기업 경영에 있어서 어려움이 많았을 뿐만 아니라, 부동산 가격 급등 및 정부의 잇따른 부동산 규제정책 시행 등으로 실물경기와 자산가격의 차이가 심화되는 등 사회 전반적으로 불확실성이 확대되었으며, 최근에는 산업재해 및 중대재해처벌법과 기업규제 3법 등 각종 기업규제 강화 등으로 인하여 경영 불확실성이 고조되면서 국내 경제는 저성장 기조가 지속되고 있습니다. 2020년 펄프 및 인쇄용지 업계도 전 세계 주요국들의 봉쇄조치 등에 따른 제지수요 감소, 펄프가격 하락세가 지속된 가운데, 일부 업체들의 인쇄용지 설비의 타설비 전환 또는 부분 폐쇄, 경쟁력 강화를 위한 업체간 M 이슈 증가 등에 따라 경쟁력이 떨어지는 업체들이 후퇴하고 일부 업체들이 대형화 되가는 추세를 보였습니다. 한편, 미국 바이든 행정부의 출범과 중국의 환경규제 강화, 국내에서는 그린뉴딜 및 친환경 정책에 대한 관심이 증가함에 따라 펄프 및 제지업계도 인쇄 및 패키징 등 생활, 문화와 밀접한 전분야에 걸쳐서 친환경 소재인 종이, 펄프를 활용한 지속가능한 제품 개발을 위한 노력이 지속되고 있습니다. 제지수요는 일반적으 로 GDP성장과 비례하여 성장하는 경향이 있으나 경기둔화가 지 속됨에 따라 2020년도 국내 도공 인쇄용지(아트지 등) 총 생산량은 2019년도 대비 약 14.1% 감소하였으며 , 내수 판매량은 7.3%, 수출판매량은 19.4% 감소하였습니다 . 전 년도 역성장에 따른 제지수요 감소와 더불어 전년대비 펄프 및 제지가격 하락에 따른 수익성 감소는 당사의 이익이 전기대비 감소하는 요인으로 작용하였습니다. 당기 제지 및 펄프 판매가격 하락과 해상운임 등 물류비 상승, 환율하락 등 대외변수들의 악순환에 따른 영향으로 인하여 영업이익 적자 전환이 불가피하였으며, 코로나19에 따른 주요국 경기 둔화에 따라 수출판매량이 감소하는 등 수출부문도 상대적으로 저조한 실적을 시현할 수 밖에 없었습니다.코로나19 장기화에 따라 2021년 역시 이러한 외부 환경이 당분간 이어질 것으로 예상되는 가운데 업계 전반에 걸쳐 비용 절감을 위한 자구책 마련, 수익성 높은 지종 생산을 위한 CAPA전환 및 설비폐쇄가 가속화 될 것으로 예상되며, 기존 지종외에 수익 다변화를 위한 신규지종 개발 등을 위한 설비투자가 증가할 것으로 예상됩니다.인쇄용지 부문의 경우 미국, 일본, 유럽 등 선진국 시장은 수요가 정체되거나 줄어드는 추세인 반면 중국을 비롯한 신흥국에서는 여전히 높은 수요의 성장을 보이고 있습니다. 특히 신흥국의 경우 인구대비 종이 소비량이 선진국에 크게 못 미치고 있어 향후 성장 전망도 양호할 것으로 전망됩니다.아시아, 남미 등 신흥 종이시장의 성장세가 선진 종이시장의 감소세보다 커 당분간 종이산업이 크게 위축될 우려는 없을 것으로 전망하고 있습니다.또한 2014년 이래 지속되어 온 제지업계 전반의 인쇄용지 생산 CAPA의 전환, 생산량 감축과 같은 자발적 노력 지속으로 인쇄용지 공급물량이 꾸준히 감소하여 시장 전체적으로 경쟁의 강도가 완화되는 상황이 지속되고 있고, 향후에도 이와 같은 우호적 요인이 어느 정도 지속될 것으로 예상되고 있습니다.또한 선진국을 필두로 지속 성장을 위한 각종 환경규제가 강화되고 있으며 플라스틱, 비닐 등 환경오염 유발물질의 대체재로써 종이의 사회적 중요성이 대두되면서 향후 친환경 소재로써의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.펄프부문의 경우 인쇄용지 외에 위생용지 사용 증가에 따라 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상되고,남미 대형 펄프제조사들의 설비 전환, 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다.하지만 글로벌 경기 둔화에 따른 수요감소와 불확실한 펄프 수급상황의 영향으로 2020년은 2019년도 하반기부터 지속되어온 글로벌 펄프 가격의 약세속에 당사의 펄프 판매 고시가도 2019년 평균 $653/톤 → $553/톤 으 로 약 15.3% 감소하였으며, 이에 따른 펄프부문의 판매가격 하락은 당사의 매출액 및 손익이 둔화되는 주 요인으로 작용하였습니다. 최근에는 글로벌 펄프 수요 회복 기대감에 따라 2021년 1월 $655/톤까지 반등하고 있는 상황입니다. 당사의 펄프 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. 향후 펄프 수급상황에 따라 가격이 하락할 경우 펄프 부문의 손익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결) (단위 : 백만원)

구 분	제 47기말	제 46기말	전년대비 증감액	증감비율

[유동자산]	466,939	391,029	75,909	-

[비유동자산]	963,501	959,283	7,372	-

자산총계	1,430,440	1,350,312	83,281	6.17%

[유동부채]	432,017	392,355	39,662	-

[비유동부채]	397,006	337,399	59,607	-

부채총계	829,023	729,754	99,269	13.60%

[자본금]	155,921	155,921	0	-

[자본잉여금]	121,319	121,319	0	-

[이익잉여금]	320,927	340,052	-15,824	-

자본총계	601,417	620,558	-15,989	-2.58%

부채비율	137.84%	117.60%	19.53%	16.61%

1) 자산2020년말 자산은 전년대비 801억원 증가한 1조 4,304억원으로 이중 유동자산은 4,669억원, 비유동자산이 9,635억원입니다. 연결회사의 자산 증가의 주요인은 코로나19에 따른 미래 경영불확실성에 대비한 유동성 확보 목적으로 현금성 자산이 약 684억원 증가하였습니다. 2) 부채 2020년말 부채는 전년대비 993억원 증가한 8,290억원으로 유동부채는 4,320억원, 비유동부채는 3,970억원입니다. 연결회사의 운영자금 확보를 위한 차입금 증가가 주 요인입니다. 무림피앤피 별도재무제표 기준 차입금은 약 3,945억원으로 부채비율은 약 98.2% 입니다. 3) 자본 자본은 6,014억원으로 전기대비 약 191억원 감소하였으며, 주 요인은 당기순이익 감소 및 이 익잉여금 처분 등 입니다.

나. 영업실적(연결)

(단위 : 백만원)

구 분	제 47기	제 46기	전년대비 증감액	증감비율

매출액	527,908	631,257	-103,349	-16.37%

매출원가	474,944	534,172	-59,228	-

매출총이익	52,964	97,084	-44,121	-

판매비와관리비	46,650	47,668	-1,018	-

영업이익	6,314	49,416	-43,102	-87.22%

기타수익	1,503	6,169	-4,666	-

기타비용	8,443	21,887	-13,444	-

금융수익	13,595	8,216	5,379	-

금융비용	23,386	22,078	1,308	-

관계기업 당기순이익에 대한 지분	4,951	4,631	320	-

법인세비용차감전순이익	-5,467	24,467	-29,934	적자전환

법인세비용	2,102	14,105	-12,003	-

당기순이익	-7,568	10,363	-17,931	적자전환

지배기업의 소유주지분 귀속	-8,640	10,104	-18,744	-

2020년 매출액은 코로나19에 따른 제지 수출물량 감소, 펄프 및 제지 판매가격 하락 등에 따라 전기대비 약 16.4% 감소하였으며, 영업이익은 인쇄용지 가격 하락 및 국제펄프 고시가 하락에 따른 제지 및 펄프부문 손익 감소에 따라 전기대비 87.2% 감소하여 63억원을 달성하였습니다.연결당기순이익은 금융비용 및 환율변동에 따른 외화평가손익 등 영업외비용을 반영하여 전기대비 적자전환하였습니다.

1) 부문별 손익현황당기 중 부문손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계

총부문수익	110,669,438	374,142,541	41,516,176	1,579,501	527,907,656	135,898,029	455,791,306	38,008,948	1,558,519	631,256,802

외부고객으로부터의 수익	110,669,438	374,142,541	41,516,176	1,579,501	527,907,656	135,898,029	455,791,306	38,008,948	1,558,519	631,256,802

보고부문 영업이익	(19,863,292)	10,278,703	17,968,768	(2,070,159)	6,314,020	1,882,001	40,992,013	7,221,709	(679,272)	49,416,451

감가상각비 및 무형자산상각비	16,209,799	29,469,464	487,972	659,417	46,826,652	20,939,942	29,155,972	310,108	271,746	50,677,768

① 펄프부문펄프부문 수익성에 직접적인 영향을 미치는 펄프가격은 매월 글로벌 고시가격에 전월 평균환율을 적용하여 산정됩니다. 글로벌 경기, 제지수요, 환경요인, 기타 수급상황 등에 따라 시장가격이 결정되어지며,최근 인쇄용지 외에 위생용지, 산업용지, 기타 건축 및 생활자재 등에 펄프가 활용되면서 그 쓰임새가 다양화 되는 추세입니다. 또한 선진국을 필두로 지속 성장을 위한 각종 환경규제가 강화되고 있으며 플라스틱, 비닐 등 환경오염 유발물질의 대체재로써 펄프의 사회적 중요성이 대두되면서 향후 친환경 소재로써의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 2020년 펄프부문 매출액은 전년대비 252억원 감소한 1,106억원이며, 영업이익은 217억원 감소하여 적자전환 하였습니다.영업이익 주요 감소 요인은 국제펄프고시가 하락에 따른 당사 펄프 판매가격의 하락입니다.( *펄프 판매가격 : 2019년 평균 $653/톤 → 2020년 평균 $553/톤 약 15.3% 하 락) ② 제지부문 인쇄용지는 GDP 성장수준과 수요가 비례하여 판매량이 증가하는 특징이 있습니다. 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국의 약 80% 수준에 근접하고, 디지털기기가 보급화 되면서 인쇄용지 소비는 감소하고 있으나, 중국, 동남아 등 신흥국들의 경제 성장에 따른 잠재 수요는 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다. 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할것으로 예상되 며, 올해의 경우 국내 및 글로벌 경기 둔화에 따라 인쇄용지 수요가 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 제 지부문 매출액은 전년대비 816억원 감소한 3,741억원이며, 영업이익은 307억원 감소한 103억원을 달성하였습니다. 영업이익의 주요 감소 요인은 코로나19에 따른 글로벌 인쇄용지 수요 둔화, 물류비 등 비용 증가, 원재료 가격 하락에 따른 제지 판매가격 하락 입니다 .( *내수 판매가격 추이 : 2019년 평균 947천원/톤 → 2020년 평균 867천원/톤 약 8.4% 하 락 ) ③ 금융부문 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있으며, 은행계 캐피탈사 및 은행, 대부업체들이 시장참여자로 활동하고 있기 때문에 틈새시장에서의 영업 활성화가 수익성으로 반영될 수 있습니다.또한 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리 및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인 으로 영향을 미칠 수 있습니다. 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보, 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 2020년 금융부문 매출액은 415억원이며, 영업이익은 180억원입니다. 당사는 일반대출, 시설대여(리스), 할부금융, 신기술사업금융 등을 영위하는 회사로 당사의 영업이익은 여신업무에 따른 이자수익 및 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영됩니다. 2) 지역별 영업현황 당기중 지역별 영업현황은 다음 과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 지역 당기 전기 펄프부문 내수 대한민국 82,806,076 112,847,823 내수 소계 82,806,076 112,847,823 수출 중국 17,404,367 9,765,859 동남아시아 2,461,732 3,075,302 서남아시아 2,356,628 1,031,787 일본 5,640,634 9,177,259 수출 소계 27,863,362 23,050,206 펄프부문 소계 110,669,438 135,898,029 제지부문 내수 대한민국 190,725,794 215,233,918 내수 소계 190,725,794 215,233,918 수출 중동 22,936,823 28,811,591 동남아시아 56,884,797 54,204,994 서남아시아 34,292,925 48,803,336 유럽 13,768,984 24,802,972 북미 13,056,551 28,124,871 기타 42,476,667 55,809,624 수출 소계 183,416,747 240,557,388 제지부문 소계 374,142,541 455,791,306 금융부문 내수 대한민국 41,516,176 38,008,948 금융부문 소계 41,516,176 38,008,948 기타부문 내수 대한민국 1,579,501 1,558,519 기타부문 소계 1,579,501 1,558,519 합계 527,907,656 631,256,802 다. 환율변동(외화자산/부채, 포지션, 민감도 등) 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 제지 및 펄프를 수출하는 등 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험(외화부채와 외화자산이 환율변동 위험에 노출), 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있으며, 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지하며,환위험 관리의 기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 매칭(Matching)한 후, 잉여 외환에 대해서는 현물환 및 선물환 매도하며, 외화차입금 등의 재무외환에 대해서는 통화스왑, 선물환매입 등을통하여 헤지(Hedge)합니다.회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 관리담당임원의 승인 및 대표이사의 승인에 따라 헤지(Hedge)거래를 시행합 니다. 1) 외화자산 및 부채내역 (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD) 구분 당기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 27,814,714 30,262,408 USD 2,180,001 2,524,005 매출채권 USD 18,386,828 20,004,868 USD 22,848,957 26,454,522 EUR 2,035,791 2,724,377 EUR 2,850,588 3,698,438 JPY 136,952,239 1,443,833 JPY 48,641,023 517,283 GBP 587,381 870,733 GBP 1,881,280 2,857,081 CAD 4,446 3,794 CAD - - 미수금 USD 175,885 191,363 USD 501,673 580,837 합계 USD 46,377,427 55,501,376 USD 25,530,631 36,632,166 EUR 2,035,791 EUR 2,850,588 JPY 136,952,239 JPY 48,641,023 GBP 587,381 GBP 1,881,280 CAD 4,446 CAD - 외화부채 매입채무 USD 3,188,516 3,469,106 USD 6,301,543 7,295,927 미지급금 USD 1,233,190 1,341,711 USD 753,233 872,093 EUR 83,264 111,428 EUR 222,435 288,594 JPY - - JPY 1,370,000 14,570 단기차입금 USD 50,685,110 55,145,400 USD 59,215,724 68,559,965 EUR 3,479,351 4,656,207 EUR 437,168 567,195 JPY 42,181,283 444,700 JPY 15,529,500 165,152 장기차입금 USD 20,000,000 21,760,000 USD - - 합계 USD 75,106,816 86,928,552 USD 66,270,500 77,763,496 EUR 3,562,615 EUR 659,603 JPY 42,181,283 JPY 16,899,500 2 ) 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (3,125,758) 3,125,758 (4,716,862) 4,716,862 유로/원 (204,326) 204,326 284,265 (284,265) 엔/원 99,913 (99,913) 33,756 (33,756) 파운드/원 87,073 (87,073) 285,708 (285,708) 캐나다달러/원 379 (379) - - 4. 유동성 및 자금의 조달 등(연결기준) 가. 유동성 현황 연결회사의 현금성 자산 현황은 다음과 같습니다. 1) 현금 및 현 금성 자산 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산은 현금흐름표의 현금과 동일합니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금 22,979 14,124 예금 142,963,060 74,446,367 합계 142,986,039 74,460,491 2) 요약현금흐름표(연결) 과목 당기 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 - 32,083,140,602 - 52,225,558,592 영업에서 창출된 현금흐름 41,899,167,748 - 76,236,729,437 - 이자의 수취 18,795,245,230 - 19,479,326,971 - 이자의 지급 -18,578,925,264 - -18,002,938,657 - 배당금의 수취 2,548,577,012 - 2,915,913,885 - 법인세의 납부 -12,580,924,124 - -28,403,473,044 - 투자활동으로 인한 현금흐름 - -55,742,068,331 - -56,958,006,251 투자활동으로 인한 현금유입액 2,740,850,695 - 4,839,724,984 - 투자활동으로 인한 현금유출액 -58,482,919,026 - -61,797,731,235 - 재무활동으로 인한 현금흐름 - 94,967,270,130 - -2,413,925,347 재무활동으로 인한 현금유입액 546,570,124,963 - 544,369,671,467 - 재무활동으로 인한 현금유출액 -451,602,854,833 - -546,783,596,814 - 외화표시 현금의 환율변동효과 - -2,782,793,855 - 123,828,047 현금의 증가(감소) - 68,525,548,546 - -7,022,544,959 기초의 현금 - 74,460,490,660 - 81,483,035,619 기말의 현금 - 142,986,039,206 - 74,460,490,660 현금흐름>연결회사의 제47기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 201억원 감소한 321억원입니다.이는 영업이익이 63억원으로 전기대비 431억원 감소하는 등 영업활동으로부터 창출된 현금이 감소한 것이 주 요인입니다. 현금흐름>연결회사의 제47기 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 12억원 증가한 -557억원입니다.당기 투자활동으로 인한 현금유출은 약 584억원으로 노후설비 교체 등 경상투자를 위한 유형자산 취득이 약 439억원이며 종속기업 및 관계기업투자가 약 79억원입니다. 현금흐름>연결회사의 제47기 재무활동으로 인한 현금흐름은 운영자금 조달을 위한 사채발행 등으로 인하여 제47기에는 5,466억원의 현금유입이 발생하였고, 4,516억원의 현금유출이 발생하였습니다. 가-2. 유동성 관리 연결회사는 내부심의위원회를 통해 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 이사회를 통해 승인하고 있으며, 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 1) 당 기 말 (단위: 천원) 구분 3개월 미만 3 ~ 12개월 1~2년 3~5년 5년 초과 합계 매입채무 21,537,618 - - - - 21,537,618 단기차입금 42,178,495 178,676,927 - - - 220,855,422 미지급금 41,057,255 6,278,836 - - - 47,336,091 미지급비용 4,797,034 591,493 - - - 5,388,527 장기성지급채무 - - 2,095,362 3,972,050 5,073,762 11,141,174 장기차입금 20,663,902 112,618,550 200,599,161 74,049,728 31,677,969 439,609,310 리스부채 351,622 1,048,809 1,107,075 2,322,119 2,249,496 7,079,121 파생상품부채 - 311,346 83,283 2,104,519 - 2,499,148 지급보증 444,720 - - - - 444,720 합계 131,030,646 299,525,961 203,884,881 82,448,416 39,001,227 755,891,131 2) 전 기말 (단위: 천원) 구분 3개월 미만 3 ~ 12개월 1~2년 3~5년 5년 초과 합계 매입채무 28,037,554 - - - - 28,037,554 단기차입금 44,827,958 153,402,949 - - - 198,230,907 미지급금 27,521,262 4,127,978 - - - 31,649,240 미지급비용 4,704,780 587,554 - - - 5,292,334 기타지급채무 1,184,766 - - - - 1,184,766 장기성지급채무 - - 1,668,443 5,064,953 5,447,411 12,180,807 장기차입금 15,594,884 91,863,972 99,773,495 141,196,350 5,710,149 354,138,850 리스부채 377,254 911,738 998,084 2,421,520 3,775,754 8,484,350 파생상품부채 - 71,203 23,048 81,311 - 175,562 지급보증 546,728 - - - - 546,728 합계 122,795,186 250,965,394 102,463,070 148,764,134 14,933,314 639,921,098 또한 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 최적의 자본 구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적정한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 636,988,514 536,812,521 차감: 현금및현금성자산 (142,986,039) (74,460,491) 순부채 494,002,475 462,352,030 자본총계 601,417,390 620,557,157 총 자본 1,095,419,865 1,082,909,187 자본조달비율 45.10% 42.70% 나. 자금의 조달현황 1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2020.12.31 당기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 0.35 ~ 1.70 56,269,887 64,564,241 일반대 NH농협은행 외 2.21 ~ 4.70 120,500,000 85,800,000 무역금융 NH농협은행 외 - - 20,000,000 수출채권할인 DGB대구은행 1.07 ~ 1.99 3,976,420 4,728,071 기업어음 코리아에셋투자증권 3.70 ~ 3.80 37,000,000 20,000,000 합계 217,746,307 195,092,312 2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2020.12.31 금액 당기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.06 ~ 2.75 11,322,170 24,514,750 운영자금 KDB산업은행 1.49 ~ 3.16 160,000,000 140,000,000 일반대출 우리은행 외 2.35 ~ 4.90 64,322,637 31,923,590 사채 무보증 사모사채 외 2.56 ~ 4.80 155,500,000 125,000,000 해외산림투자지원융자금 산림조합중앙회 1.50 6,671,000 5,071,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.00 ~ 1.77 21,727,000 15,476,500 소계 419,542,807 341,985,840 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (122,782,225) (99,589,185) 사채할인발행차금 (300,600) (265,630) 장기차입금 합계 296,459,982 242,131,025 3) 사채 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%)2020.12.31 당기말 전기말 확정금리 원화사채 제31회 무보증 사모사채 2020-11-24 - - 5,000,000 확정금리 원화사채 제35회 무보증 사모사채 2022-06-20 2.84 15,000,000 15,000,000 확정금리 원화사채 제36회 무보증 사모사채 2022-07-22 2.56 20,000,000 20,000,000 확정금리 원화사채 제37회 무보증 사모사채 2022-08-11 2.94 30,000,000 - 확정금리 원화사채 제38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 - 확정금리 원화사채 제38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 - 확정금리 원화사채 제33회 무보증 사모사채 2020-03-27 - - 5,000,000 확정금리 원화사채 제34회 무보증 사모사채 2020-07-27 - - 5,000,000 확정금리 원화사채 제35회 무보증 사모사채 2021-03-18 4.80 1,000,000 10,000,000 확정금리 원화사채 제36회 무보증 사모사채 2021-03-29 3.60 10,000,000 10,000,000 확정금리 원화사채 제37회 무보증 사모사채 2022-04-18 3.10 10,000,000 10,000,000 확정금리 원화사채 제38회 무보증 사모사채 2021-05-21 4.50 7,500,000 20,000,000 확정금리 원화사채 제39회 무보증 사모사채 2022-07-11 3.60 10,000,000 10,000,000 확정금리 원화사채 제40회 무보증 사모사채 2022-08-19 2.85 5,000,000 5,000,000 확정금리 원화사채 제41회 무보증 사모사채 2021-09-26 2.90 5,000,000 5,000,000 확정금리 원화사채 제42회 무보증 사모사채 2021-11-30 3.30 5,000,000 5,000,000 확정금리 원화사채 제43회 무보증 사모사채 2022-03-27 3.20 5,000,000 - 확정금리 원화사채 제44회 무보증 사모사채 2021-07-27 3.10 2,000,000 - 확정금리 원화사채 제45회 무보증 사모사채 2022-08-31 3.60 5,000,000 - 확정금리 원화사채 제46회 무보증 사모사채 2022-09-29 3.60 5,000,000 - 합계 155,500,000 125,000,000 당사는 경상적으로 발행하는 차입금 Usance, 시설자금/정책자금(해외산림투자지원융자금, 환경개선자금 등), 회사채 발행 등을 통해 자금을 조달합니다. 조달금리의 경쟁력 제고를 위해 필요 시 보유 자산(토지 및 기계장치 등)을 담보로 제공할 수 있으며, 당 기 순금융비용은 98억 원으로 영업활동을 통한 현금창출능력 및 재무구조 측면에서 안정화 되고 있는 것으로 판단되며, 향후 차입약정 갱신 및 신규조달에 있어서 제한은 없을 것으로 예상됩니다.당사는 자금조달 수단의 다양화, 차입금 만기 분산, 경쟁력 있는 금리 조달 등을 통해 유동성 및 금융비용 관리에 만전을 기하고 있으며, 관련 금융기관 등과 전략적 관계를 형성하고자 노력하고 있습니다. 향후 기존 설비에 대한 시설보수 및 신규설비 투자, 신규사업 진출 등 지속가능한 성장을 위한 회사 차원의 투자가 필요 시 추가 차입이 요구되어질 수 있습니다. 4) 신 용등급 변동 현황(별도) 평가일 평가대상유가증권 등 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2018.06.19 회사채(32회) A- 한국신용평가 정기평가 2019.06.14 회사채(35회) A- 한국신용평가 본평가 2019.06.19 회사채(35회) A- 한국기업평가 본평가 2020.06.09 회사채(35회) A- 한국신용평가 정기평가 2020.06.11 회사채(35회) A- 한국기업평가 정기평가 ※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의 국내신용평가기관 (한신평,한기평,NICE신용평가) 내 용 AAA 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능 AA+, AA, AA- 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음 A+, A, A- 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 BBB+, BBB, BBB- 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 BB+, BB, BB- 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음 B+, B, B- 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 CCC 이하 원리금 지불 불능 가능성 있음 5) 조달자금과 관련된 이행 조건 및 약정사항 보고기간말 현재 회사는 차입약정을 준수하고 있으며,차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. 5. 부외거래 (1) 계류중인 소송사건 당기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 소송의 결과 는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 담보제공 내역1) 당기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 518,800,696 차입금 217,469,048 KDB산업은행 건물 67,898,878 구축물 14,978,882 기계장치 396,392,191 임목 2,245,768 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 대출채권 2,850,000 2,850,000 차입금 187,749,204 KDB캐피탈 외 토지 210,103,378 516,897,206 KDB산업은행 건물 72,119,471 구축물 15,832,069 기계장치 407,764,904 3) 당기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 각각 3,976백만원 및 4,728백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 지급보증1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당기말 전기말 지급보증처 기타특수관계자 Moorim UK, Ltd. 444,720 546,728 ㈜신한은행 런던지점 2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 5,635,000 5,635,000 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 572,395 944,534 이행보증 등 KB국민은행 무림피앤피㈜ 21,760,000 - 차입금 지급보증 무림에스피㈜ 무림캐피탈㈜ - 5,400,000 차입금 지급보증 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 21,600,000 21,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 36,733,750 31,787,500 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 168,867,622 60,246,307 108,621,314 KDB산업은행 외 무역금융 35,439,578 - 35,439,578 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 213,363,898 69,292,312 144,071,586 KDB산업은행 외 무역금융 26,618,102 20,000,000 6,618,102 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 145억원(전기말:104억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다. (5) 당기말 현재 연결회사의 관계기업인 제일에쿼티파트너스㈜가 소유하고 있는 미래개발㈜ 발행주식 100%에 대하여 한국투자캐피탈㈜를 1순위 근질권자(유동성장기차입금 57,000백만원의 120%에 해당하는 68,400백만원)로 하는 주식근질권설정계약을 체결하고 있었으나 2020년 5월 27일 차입금의 상환 및 대환으로 주식근질권설정계약은 해제되었습니다. (6) 기타 약정사항 당기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가 . 중 요한 회계정책 가-1. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 가-2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 나. 중 요한 회계 추 정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 비 금융자산의 손상 연결회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을선택하여야 합니다. 순공정가치는 공개시장에서 거래되는 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다(주석 12 참조). (2) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 32 참조). 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (3) 금융자산의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 4 참조). (4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조). (6) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 창고, 소매매장, 사무기기 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. - 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. 연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 ※ 주석 3 6. "재 무위 험관 리 참조" V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인에 관한 사항 (연결,별도 공통) 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제47기(당기) 삼일회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다. (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 제46기(전기) 삼일회계법인 적정 "해당사항 없음" 1. 현금창출단위 손상검사-사용가치에 근거하여 산정한 현금창출단위의 회수가능액을 해당 현금창출단위의 장부금액과 비교-회수가능액이 장부금액에 못 미치는 차이금액은 현금창출단위에 속하는 개별 자산의 장부금액에 비례하여 배분-장부금액 감소분을 손상차손으로 회계처리*감사절차 수행 내용 : 사용가치 평가모델의 적절성, 미래현금흐름 추정의 사업계획 일치 여부, 당기 실제 성과와 전기 추정의 비교, 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가, 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가, 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 등 제45기(전전기) 삼일회계법인 적정 "해당사항 없음" "해당사항 없음" 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제47기(당기) 삼일회계법인 별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등 295백만원 2,950 시간 295백만원 3,257 시간 제46기(전기) 삼일회계법인 별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 검토 등 195백만원 1,850 시간 195백만원 1,907 시간 제45기(전전기) 삼일회계법인 별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 검토 등 140백만원 1,486 시간 140백만원 1,486 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제47기(당기) 2020.06.29 법인지방소득세 경정청구용역 계약 계약체결일부터 환급결정서 수령일까지 용역결과에 따라 환급세액의 10% 지급 - 제46기(전기) - - - - - 제45기(전전기) 2018.10.29 법인세 경정청구 용역 계약 계약체결일부터 환급결정서 수령일까지 용역결과에 따라 환급세액의 30% 지급 - ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 07월 31일 회사측: 감사,재무담당이사 등 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인 서면회의 연간 감사계획, 핵심감사사항 선정계획, 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 2 2021년 03월 17일 회사측: 감사, 재무담당이사 등 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인 서면회의 연간 감사 진행경과내부회계관리제도 감사 경과핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 경과 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다. 위에 근거하여 당사의 내부회계관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으 로 운영되 고 있습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당기말 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제28조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업 의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 - - - *사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명(*) 사내이사김석만(출석률:100%) 사내이사이도균(출석률:100%) 사내이사임용수(출석률:100%) 사외이사이재덕(출석률:100%) 사외이사박흥석(출석률:71% 사외이사이동현(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2020.02.06 (정기) - 2019년 4분기 경영실적 보고- 2020년 사업계획 및 투자계획 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 2020년 2월~2020년 4월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 - 타 법인 주식 취득 승인 - 이사회규정 개정 승인 가결 찬성 찬성 - 찬성 (불참) 찬성 2 2020.02.21 - 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고 - 제46기 결산재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.03.04 - 제46기 정기주주총회 소집, 전자투표제도 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.03.25 - 대표이사 선임의 건- 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.05.07 (정기) - 2020년 1분기 경영실적 보고 - 2020년 5월~2020년 7월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020.08.06 (정기) - 2020년 2분기 경영실적 보고 - 2020년 8월~2020년 10월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 - 이 사회 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020.11.05 (정기) - 2020년 3분기 경영실적 보고 - 2020년 11월~2021년 1월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 가결 찬성 찬성 찬성 (불참) 찬성 ※ 김 석만 사내이사는 2020년 3월 25일 정기주주총회에서 사임하였으며, 임용수 사내이사는 신규선임 되었습니다. ※ 이도균 사내이사는 2020년 3월 25일 이사회에서 대표이사로 신규선임 되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이도균 이사회 이사회 의장, 경영전반 총괄 3년 연임 2 -전략총괄로서 전략기획, HR, 홍보 등 관리 업무의 안정적 수행 해당없음 임원 사내이사 임용수 이사회 영업지원 3년 - - -제지분야 경험 풍부-생산, 영업 및 마케팅분야 전문성 보유 해당없음 임원 사외이사 이재덕 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 박흥석 이사회 감사위원 3년 - - -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 해당없음 해당없음 사외이사 이동현 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 *당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. 라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료 및 내부통제 관련 활동과 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다. -사외이사 교육 실시 내역 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 08월 06일 담당임원 및 내부지원조직 이재덕,박흥석,이동현 - -사외이사의 역할 관련 사항 (사내규정상의 역할과 내부지원부서의 활동 지원 관련 사항) * 당사는 2020년도 8월 사외이사를 대상으로 이사회 운영 및 역할과 관련하여 대면교육을 실시하였으며, 2020년 11월 외부전문가인 삼일회계법인 주관으로 전문 교육을 실시하였습니다. -사외이사의 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획관리팀 2명 이사(28년), 팀장(17년) 이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지 HR팀 1명 팀장(19년) 사외이사 교육과정 수립 및 진행 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다. 1) 감사위원회 구성 ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. 2) 감사위원회 직무와 권한 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이재덕(위원장) 예 '84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장'13~'16 KDB생명 상근감사위원 '17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 예 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장 박흥석 예 '09~'16 울산녹색성장위원회 공동위원장 '12~'13 지식경제부 에너지경영포럼 위원 現, 울산대학교 건설환경공학부 교수 現, 울산에너지네트웍스(주) 대표이사 - - - 이동현 예 공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'18 대성회계법인 회계사 現, 한경회계법인 회계사, 세무사 예 회계사 공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'18 대성회계법인 회계사 現, 한경회계법인 회계사, 세무사 다. 감사위원 회 위원의 독립성 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 이재덕(위원장) 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 -감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 박흥석 이사회 감사위원 3년 - - -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 -환경,에너지 등 관련분야 전문지식 보유 해당없음 해당없음 이동현 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 당사는 당기말 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결 의에 의하여 선임된 사외이사 3명(이재덕, 박흥석, 이동현)이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 라. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 이재덕(출석률:100%) 박흥석(출석률:60%) 이동현(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2020.02.06 (정기) - 2019년 4분기 경영실적 보고- 2020년 사업계획 및 투자계획 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 2020년 2월~2020년 4월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 - 이사회규정 개정 승인 - 타법인 주식 취득 승인- 감사위원회규정 개정 승인 가결 찬성 (불참) 찬성 2 2020.02.21 - 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 - 2019년 사업연도 감사위원회의 감사보고서 작성 가결 찬성 찬성 찬성 3 2020.05.07 (정기) - 2020년 1분기 경영실적 보고 - 2020년 5월~2020년 7월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 가결 찬성 찬성 찬성 4 2020.08.06 (정기) - 2020년 2분기 경영실적 보고 - 2019년 외부감사인 수행업무 평가- 내부회계관리제도 설계/운영평가 계획 보고- 내부회계관리제도 중요한 변화의 식별과 관리 보고- 2020년 8월~2020년 10월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 - 이 사회 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2020.11.05 (정기) - 2020년 3분기 경영실적 보고 - 2019년 감사위원회 활동 평가- 내부회계관리제도 중요한 변화의 식별과 관리 보고- 2020년 11월~2021년 1월 만기도래 차입금(차입한도), 지급보증 기간연장 승인- 전분기 안건 변경 및 추가사항 승인 가결 찬성 (불참) 찬성 마 . 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다. 당사는 2020년도 8월 감사위원회 위원들를 대상으로 감사위원회 운영 및 역할과 관련하여 대면교육을 실시하였으며, 2020년 11월 외부전문가인 삼일회계법인 주관으로 전문 교육을 실시하였습니다. - 감사위원회 교육 실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 08월 06일 담당임원 및 내부지원조직 이재덕,박흥석,이동현 - -감사위원회의 역할 관련 사항 (사내규정상의 역할과 내부지원부서의 활동 지원 관련 사항) 2020년 11월 05일 삼일회계법인 이재덕,박흥석,이동현 - -2020년 재무환경 변화와 감사위원회의 역할 - 감사위원회 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 2 이사(28년), 팀장(32년) -감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원 -기타 교육 등 관련 사항 안내 FS팀 1 팀장(11년) -내부감사 등 업무수행 시 제반업무 지원 바. 준법지원인 선임현황 등 - 당기말 준법지원인 1인(이인강)을 선임하고 있습니다. 준법지원인 출생연월 해당 업무경력 주요 경력 주요 활동 점검결과 이인강 1974.06 10년 이상 무림P 기획팀(2014.2~) 무림P 전략기획파트(2010.1~2014.2) 무림P 전략기획팀(2008.2~2010.1) 무림P 경영기획팀(2001.2~2008.2) - 공정거래 등 법률리스크 검토- 외감법, 상법 등 법률조문 해석 검토- 반부폐신고센터 운영 관련 점검 특이사항 없음 *당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며, 사내 뿐만 아니라 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다. - 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원파트 3 이사(28년), 팀장(17년), 파트장(10년) -준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며 집중투표제, 서면투표제는 채택하지 않고 있으며, 2020년3월25일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도를 도입하였습니다. 공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 무림페이퍼(주) 본인 보통주 41,766,807 66.97 41,766,807 66.97 - 계 보통주 41,766,807 66.97 41,766,807 66.97 - 우선주 - - - - - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 무림페이퍼(주) 9,423 이도균 12.31 - - 무림에스피(주) 19.65 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 *상기 출자자(주주)수는 2020년말 기준입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl 34_성명또는지분율변동인경우 (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2020년 03월 23일 이도균 12.31 - - 무림에스피(주) 19.65 ※ 2020년 3월 23일 이사회에서 기존 김석만 대표이사에서 이도균 대표이사로 변경되었 습니다.(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 무림페이퍼(주) 자산총계 2,194,982 부채총계 1,550,132 자본총계 644,850 매출액 949,655 영업이익 27,266 당기순이익 -37,849 ※ K-IFRS 연결재무제표 기준 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림페이퍼(주)는 1978년 8월 29일에 설립되었으며, 1990년 6월 9일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었으며 현재 유가증권시장에서 거래되고 있습니다. 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류 , 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류 , 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있으 며, 2014년 을 필 두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다. 또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용 인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용 인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P 시너지 효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다. 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 무림에스피(주) 7,809 이도균 21.37 - - 이도균 21.37 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 *상기 출자자(주주)수는 2020년말 기준입니다. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2020년 03월 24일 이도균 21.37 - - 이도균 21.37 ※ 2020년 3월 24일 이사회에서 기존 김석만 대표이사에서 이도균 대표이사로 변경되었 습니다. (3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 무림에스피(주) 자산총계 296,552 부채총계 90,455 자본총계 206,097 매출액 125,407 영업이익 6,607 당기순이익 1,798 ※ K-IFRS 연결재무제표 기준 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 88%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 12% 를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 2. 주 식분포현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 무림페이퍼(주) 41,766,807 66.97% - - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소 액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,408 12,410 99.98 20,596,971 62,368,324 33.02 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1 월 7 일까지 기준일 : 12 월 31 일 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (02-3485-5860) 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 . 4. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2020년7월 8월 9월 10월 11월 12월 보통주 주가 최 고 3,050 3,205 3,340 3,335 3,565 3,855 최 저 2,830 2,935 2,995 3,115 3,130 3,460 평 균 2,971 3,076 3,237 3,233 3,417 3,736 거래량 최고(일) 412,878 456,749 2,207,669 514,490 3,385,367 14,492,362 최저(일) 47,471 57,118 69,787 77,775 47,373 192,506 월 간 2,366,125 3,845,002 6,257,203 3,600,295 10,519,152 35,327,923 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이 동 욱 남 1948년 10월 회장 미등기임원 상근 총괄 -연세대 경영학과,-무림페이퍼, 무림SP 대표이사 회장 - - 임원 13년 - 이 도 균(*) 남 1978년 05월 대표이사사장 등기임원 상근 총괄 -뉴욕대 경영학과-무림P(주) 전략총괄-무림P(주) 건설본부 부본부장-무림P(주) 관리부본부장-무림P(주) 제지사업부본부장 - - 임원 13년 2024년 03월 24일 이 재 덕 남 1956년 08월 사외이사 등기임원 비상근 조언 '11~'13 감사원 국장 '13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 - - - 1년 2022년 03월 26일 박 흥 석 남 1956년 11월 사외이사 등기임원 비상근 조언 '09~'16 울산녹색성장위원회 공동위원장 '12~'13 지식경제부 에너지경영포럼 위원現, 울산대학교 건설환경공학부 교수 現, 울산에너지네트웍스(주) 대표이사 - - - 1년 2022년 03월 26일 이 동 현 남 1981년 01월 사외이사 등기임원 비상근 조언 '11~'13 삼정회계법인 회계사'17~'18 대성회계법인 회계사現, 한경회계법인 회계사, 세무사 - - - 1년 2022년 03월 26일 김 일 태(*) 남 1957년 12월 사외이사 등기임원 비상근 조언 '97~'14 감사원 감사관'14~'17 금융감독원 감사'21~現 (주)엄지하우스 비상근감사 - - - - 2024년 03월 24일 김 현 창 남 1963년 07월 부사장 미등기임원 상근 경영지원 - - - 임원 - - 하 대 성 남 1960년 10월 전무 미등기임원 상근 생산 - - - - - - 류 신 규 남 1964년 05월 전무 미등기임원 상근 영업 - - - 임원 - - 이 상 호 남 1963년 09월 전무 미등기임원 상근 구매 - - - 임원 - - 김 경 동 남 1965년 08월 상무 미등기임원 상근 펄프사업 - - - - - - 정 원 식 남 1967년 12월 상무 미등기임원 상근 해외영업 - - - 임원 - - 김 동 환 남 1965년 01월 이사 미등기임원 상근 생산 - - - - - - 임 영 기 남 1965년 11월 이사 미등기임원 상근 연구개발 - - - 임원 - - 김 국 동 남 1966년 01월 이사 미등기임원 상근 경영지원 - - - 임원 - - 임 용 수 남 1968년 12월 이사 등기임원 상근 영업지원 -무림P(주) 인쇄용지영업2팀장-무림P(주) 전략경영TFT 팀장-무림P(주) 마케팅담당 이사 - - 임원 13년 2023년 03월 24일 김 상 우 남 1967년 10월 이사 미등기임원 상근 프로젝트 - - - - - - 이 종 철 남 1975년 10월 이사 미등기임원 상근 기획 - - - 임원 - - 조 성 진 남 1970년 11월 이사 미등기임원 상근 국내영업 - - - 임원 - - ※ 김석만 대표이사는 2020년 3월 25일 정기주주총회에서 사임하였으며, 이도균 사내이사가 대표이사로 신규 선임되었습니다. ※ 임용수 사내이사는 2020년 3월 25일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다. ※ 이도균 사내이사는 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 재선임 예정입니다. ※ 김일태 사외이사는 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 신규선임 예정입니다. ※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림페이퍼, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다. ※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 후보자 및 해임 대상자 현황> (기준일 : 2021년 03월 25일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 이도균 남 1978년 05월 사내이사 -뉴욕대 경영학과-무림P(주) 전략총괄-무림P(주) 건설본부 부본부장-무림P(주) 관리부본부장-무림P(주) 제지사업부본부장 2021년 03월 25일 임원 선임 김일태 남 1957년 12월 감사위원회 위원 '97~'14 감사원 감사관'14~'17 금융감독원 감사'21~現 (주)엄지하우스 비상근감사 2021년 03월 25일 관계없음 나. 직원의 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 펄프 남 285 - 3 - 288 18.2 20,664 72 203 91 294 - 펄프 여 13 - - - 13 7.2 585 44 - 제지 남 338 - 2 - 340 12.9 22,300 66 - 제지 여 33 - - - 33 6.0 1,427 44 - 합 계 669 - 5 - 674 14.9 44,977 67 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 12 2,517 209 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 1,200 (*1) (*1) 사내이사와 사외이사를 합한 승인금액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 338 56 (*1) (*1)당기중 퇴직한 사내이사 1명, 신규선임된 사내이사 1명을 포함한 금액입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 266 89 (*1) 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 72 24 - 감사 - - - - (*1)당기중 퇴직한 사내이사 1명, 신규선임된 사내이사 1명을 포함한 금액입니다. 3. 보수지급기준 등기이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - *해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 이동욱 회장 946 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 이동욱 근로소득 급여 872 임원보수 지급기준에 따라 임원급여 Table을 기초로 직급, 근속기간, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 12개월 872백만원으로 책정하고 매월 나누어 지급함. 상여 74 - 상여임원성과급지급기준에 따라 영업이익 및 평가전 경상이익을 고려하여 경영성과 등급 산출, 고정연봉의 0%~85% 이내에서 지급할 수 있음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 계 946 - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사 1) 기업집단의 명칭 - 무림그룹 - 주력업체 : 무림페이퍼㈜, 무림SP㈜, 무림P - 주력업종 : 제지제조업, 펄프제조업, 무역업 - 출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.2) 기업집단에 소속된 회사(총 12개사) 회사명 주요사업 상장여부 사업자등록번호 무림P(주) 표백화학펄프의 생산 및 판매 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 610-81-02842 무림페이퍼(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 613-81-00289 무림SP(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 코스닥시장 211-81-63282 무림파워텍(주) 발전업 비상장 613-81-10695 무림캐피탈(주) 금융리스업 비상장 104-86-20675 무림로지텍(주) 일반 창고업 비상장 211-86-33099 대승케미칼(주) 화학약품 제조 및 판매 비상장 613-81-42668 Moorim USA 종이제품 판매 비상장 해외(미국) Moorim UK 종이제품 판매 비상장 해외(영국) PT Plasma Nutfah Marind Papua 조림, 산림개발 비상장 해외(인도네시아) 제일에쿼티파트너스 (주) 사업 지원 서비스업 비상장 793-87-00646 미래개발 (주) 골프장 및 스키장 운영업 비상장 211-81-49484 나. 계열회사와의 지분 현황 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P 무림파워텍 무림로지텍 무림캐피탈 제일에쿼티파트너스 무림페이퍼 - 19.65% - - - - - 무림P 66.97% - - - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - - - PT-PLASMA 0.29% - 99.71% - - - - 무림파워텍 100.00% - - - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 93.46% - - - - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - - - 무림USA 100.00% - - - - - - 무림UK 100.00% - - - - - - 제일에쿼티파트너스 - - 17.10% 42.00% 13.00% 4.90% - 미래개발 - - - - - - 100.00% 다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원) 성명 회사명 직책 선임시기 비고 이도균 무림SP(주) 대표이사 / 사장 2018.03.21 상근 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2018.03.22 상근 무림캐피탈(주) 이사 2018.02.01 비상근 무림파워텍(주) 이사 2018.02.01 비상근 대승케미칼(주) 이사 2018.02.01 비상근 무림로지텍(주) 이사 2018.02.01 비상근 임용수 무림SP(주) 이사 2020.03.24 상근 무림페이퍼(주) 이사 2020.03.23 상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 울산방송(비상장) - 지역방송투자 600 120,000 2.00 600 - - - 120,000 2.00 600 53,586 4,015 무림캐피탈(비상장)(*) 2009년 05월 01일 사업영역확대 15,000 10,752,333 93.46 86,755 - - - 10,752,333 93.46 86,755 373,426 16,599 대승케미칼(비상장) 2012년 11월 07일 사업영역확대 3,268 60,000 100.00 1,467 - - - 60,000 100.00 1,467 1,595 -34 PT Plasma Nutfah Marind Papua (비상장) 2014년 04월 04일 사업영역확대 20,219 356,812 99.64 14,241 89,432 7,353 - 446,244 99.71 21,594 21,219 -4,323 제일에쿼티파트너스(비상장) 2019년 12월 12일 사업영역확대 - 17,236,800 17.10 17,099 - - - 17,236,800 17.10 17,099 133,195 -3,503 합 계 - - 120,162 - 7,353 - - - 127,515 - - *최근사업연도 재무현황은 2020년말 기준입니다(울산방송은 2019년말 기준)(*)무림캐피탈(주)의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역 (단위 : 천미 불) 성명(법인명) 회사와의 관계 대여금액 이율 기간 목적 기초 증가 감소 기말 PT Plasma Nutfah Marind Papua 계열회사 4,334 - - 4,334 1.50% 2016.07~2025.07 인도네시아 조림사업 운영자금 확보 합계 4,334 - - 4,334 - - - 나. 채무보증 내역 (단위 : 억 원,천파운드) 성명(법인명) 회사와의 관계 보증회사 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림UK 계열회사 무림피앤피 GBP360 - GBP60 GBP300 '20년 9월~'21년 9월 - 보증처 : 신한은행(GBP250,000) - 운영자금대출 무림캐피탈 종속회사 105 - 4 101 '19년 3월~'21년 3월 - 차입처 : 유안타증권(100억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 108 - 3 105 '19년 4월~'22년 4월 - 차입처 : 신영증권(100억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 54 - 2 52 '19년 8월~'22년 8월 - 차입처 : BNK투자증권(50억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 합계 GBP360 - GBP60 GBP300 - 267 - 9 258 2. 대주주와의 영업거래 법인명 관계 거래종류 거래내용 거래금액 비율 비고 무림페이퍼(주),무림SP(주) 계열회사 장기공급계약(매출) -거래목적물 : 펄프-거래기간 : 1년('20년)-수량 : 102,000톤 이상(연간)(*) 650억원 13.4% 2020년 1월 ~ 12월 (*)상기 장기공급계약 최저 수량은 무림SP(주)와 무림페이퍼(주)의 구매수량을 합한 것입니다. * 관련 공시 : 2020.4.6, "단일판매,공급계약체결" ※상기 비율은 당기말 별도재무제표 기준 매출총액( 4,848억원) 대비 비율임. 3. 대주주와의 자산양수도 등 거래상대방 관계 거래종류 거래금액 비율 비고 PT Plasma NutfahMarind Papua 계열회사 증자참여(투자목적) 74억원 1.5% 2020년 1월 ~ 12월*이사회결의: 2020.2.27 *이사회결의: 2020.7.24 *이사회결의: 2020.12.2 ※상기 비율은 당기말 별도재무제표 기준 매출총액( 4,848억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 46기정기주주총회 (2020.03.25) 제1호 의안 : 제46기(2019. 1. 1~2019. 12. 31) 재무제표 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 175원 배당 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) -제2-1호 : 사내이사 임용수 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 선임원안대로 가결 제 45기정기주주총회 (2019.03.27) 제1호 의안 : 제45기(2018. 1. 1~2018. 12. 31) 재무제표 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 250원 배당 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 3명) -제3-1호 : 사내이사 김석만 선임의 건 -제3-2호 : 사외이사 박흥석 선임의 건 -제3-3호 : 사외이사 이재덕 선임의 건 -제3-4호 : 사외이사 이동현 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 3명) -제4-1호 : 감사위원회 위원 박흥석 선임의 건 -제4-2호 : 감사위원회 위원 이재덕 선임의 건 -제4-3호 : 감사위원회 위원 이동현 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결원안대로 가결 제 44기정기주주총회 (2018.03.21) 제1호의안 : 제 44기(2017. 1. 1∼2017. 12. 31) 재무제표 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 150원 배당제2호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명)제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 가결원안대로 선임원안대로 가결원안대로 가결 2. 우발채무 등 (연결) (1) 계류중인 소송사건 당기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 담보제공 내역1) 당기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 518,800,696 차입금 217,469,048 KDB산업은행 건물 67,898,878 구축물 14,978,882 기계장치 396,392,191 임목 2,245,768 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 대출채권 2,850,000 2,850,000 차입금 187,749,204 KDB캐피탈 외 토지 210,103,378 516,897,206 KDB산업은행 건물 72,119,471 구축물 15,832,069 기계장치 407,764,904 3) 당기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 각각 3,976백만원 및 4,728백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 지급보증1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당기말 전기말 지급보증처 기타특수관계자 Moorim UK, Ltd. 444,720 546,728 ㈜신한은행 런던지점 2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 5,635,000 5,635,000 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 572,395 944,534 이행보증 등 KB국민은행 무림피앤피㈜ 21,760,000 - 차입금 지급보증 무림에스피㈜ 무림캐피탈㈜ - 5,400,000 차입금 지급보증 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 21,600,000 21,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 36,733,750 31,787,500 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 168,867,622 60,246,307 108,621,314 KDB산업은행 외 무역금융 35,439,578 - 35,439,578 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 213,363,898 69,292,312 144,071,586 KDB산업은행 외 무역금융 26,618,102 20,000,000 6,618,102 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 145억원(전기말:104억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다. (5) 당기말 현재 연결회사의 관계기업인 제일에쿼티파트너스㈜가 소유하고 있는 미래개발㈜ 발행주식 100%에 대하여 한국투자캐피탈㈜를 1순위 근질권자(유동성장기차입금 57,000백만원의 120%에 해당하는 68,400백만원)로 하는 주식근질권설정계약을 체결하고 있었으나 2020년 5월 27일 차입금의 상환 및 대환으로 주식근질권설정계약은 해제되었습니다. (6) 기타 약정사항 당기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 3. 합병 등의 사후 정보 가. 일반사항 구분 내용 합병기일 2016년 08월 03일 거래상대방 법인내역 회사명 무림인터내셔널㈜ 대표이사 류신규 본점소재지 울산광역시 울주군 온산읍 우봉길 3-36 합병배경 합병을 통한 조림사업의 경영 효율성 증대 및 기업 경쟁력 강화 법적형태 및 거래내용 무림피앤피 ㈜가 무림인터내셔널 ㈜를 흡수합병 (무림피앤피 ㈜ : 무림인터내셔널 ㈜ = 1.0000000 : 0.0000000) - 존속회사: 무림피앤피 ㈜ - 소멸회사: 무림인터내셔널㈜ 주요일정 - 합병 이사회 결의일: 2016.05.31 - 합병 계약일 : 2016.06.07 - 주주확정 기준일 : 2016.06.15 - 소규모합병(간이합병) 공고일 : 2016.06.15 - 합병반대의사 통지 접수기간 : 2016.06.16 ~ 2016.06.30 - 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 : 2016.07.01 - 채권자 이의제출 기간 : 2016.07.02 ~ 2016.08.02 - 합병기일: 2016.08.03 - 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2016.08.04 - 합병등기일: 2016.08.05 나. 합병 전후의 주요 재무사항의 예측치 및 실적 비교「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 무림피앤피(주)와 무림인터내셔널(주) 의 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 합병 전후 재무사항 비교표를 작성하지 않았습니다.상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '주요 사항보 고서'에서 확인할 수 있습니다. 4. 녹색경영 가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림P 13,015 235,768 (2020.01.01 ~ 2020.12.31 기준) 나. 탄 소성적 표지 및 저탄소 인증 당사는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 및 저탄소제품 아트지류(양면) 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오스타스노우화이트 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소 MFC지류 네오스타I플러스U 단행본, 학습지, 교과서, 부교재 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감 백상지류 네오스타백상 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙높은 백색도와 평활도로 우수한 필기감 탄소성적표지 펄프 활엽수 표백화학펄프 지류 주원료 국내유일의 저탄소 활엽수 표백화학펄프 환경표지 아트지류(양면) 네오스타그린아트 100, 120 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오스타그린스노우화이트 100, 120 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소 네오스타그린전단용지 95 일반 전단지(대형마트) 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성 네오스타그린코트 70, 80 고급 백화점 및 대형마트 전단지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성, 높은 인쇄광택 네오스타그린WEB 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 MFC지류 네오스타그린플러스(백색) 70, 80 단행본, 학습지, 교과서, 부교재 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감 네오스타그린플러스(미색) 70 백상지류 네오스타그린백상 70, 80 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙 네오스타그린미색 80 박리지, 투표용지, 지도용지 등 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.