무림P&P 분기보고서 (2026.03)
1. (제조서비스업)사업의 개요

당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 조림사업

당사는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용 될 뿐만아니라 패키징 및 생분해성 제품, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2025년도 기준 약 42만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 52%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 따른 수급상황, 환율 등에 민감하게 변동될 수 있으며, 2025년 펄프부문의 당사 매출 비중은 22%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 48%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. 당사는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2025년 제지부문의 당사 매출 비중은 78%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다.부문별 당기 주요 손익은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 51,163,135 128,792,957 6,225,790 - - 186,181,882 외부고객으로부터의 수익 51,163,135 128,792,957 6,225,790 - - 186,181,882 보고부문 영업이익(손실) (4,735,927) (3,301,169) 2,245,538 (42,703) 4,578 (5,829,683) 감가상각비 및 무형자산상각비 9,478,263 7,250,590 184,700 923 - 16,914,476 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 37,379,335 131,660,727 3,924,962 - 172,965,024 외부고객으로부터의 수익 37,379,335 131,660,727 3,924,962 - 172,965,024 보고부문 영업이익(손실) (7,974,148) 845,953 (1,644,132) (170,857) (8,943,184) 감가상각비 및 무형자산상각비 6,926,611 7,157,058 176,004 15,636 14,275,309 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 [펄프 및 제지부문_무림P(주)] 당사는 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액 , 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 또한, 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2026년 1분기매출액(비율) 제지부문 인쇄용지 아트지 등 인쇄출판물 Neo-Star 128,793(71.5%) 펄프부문 펄프제품 활엽수표백화학펄프 제지 주원료(인쇄/산업용지,위생용지 등) HW-BKP 50,121(27.9%) 기타매출 몰드, 펠릿, 톱밥 등 친환경 포장용기,화물운반 받침대,유기질비료 주원료 - 1,042(0.6%) 합 계 179,956(100.0%) (1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 펄프가격 변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 2026년 1월 2월 3월 655 725 855 725 785 840 915 890 770 785 785 820 705730750 745 765 785 4월5월6월 925 925 885 940 970 1,010 625 565 605 860 895 895 675645645 - 7월8월9월 795 755 725 1,030 1,030 1,030 620 635 670 825705690 630650660 - 10월11월12월 675 655 675 1,030 1,030 970 705765785 680665665 670680705 - - 제지가격 변동 추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 2026년 1분기 2025년 1분기 2025년 2024년 인쇄용지 내수 1,153 1,280 1,203 1,261 수출 1,206 1,253 1,219 1,168 ※ 산출기준 : 단순평균단가(지역별 판매액 / 지역별 판매량) 주요 가격변동원인 : 펄프 가격변동 및 환율변동 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 [펄프 및 제지부문_무림P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2025년 전체 소요량의 약 48%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.- 제지부문의 주원료인 활엽수펄프는 당사 펄프공장에서 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 해외에서 수입을 하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산ㆍ판매하고 있습니다. (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2026년 1분기 매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 23,657(36.1%) 수입 베트남 등 27,507(41.9%) 주원료(PULP) 수입 캐나다, 미국 등 14,408(22.0%) 합계 65,572(100.0%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2026년 1분기 2025년 1분기 2025년 2024년 펄프 원재료 국내산 CHIP 247 243 246 246 수입산 CHIP 302 278 270 256 제지 침엽수 펄프 932 1,058 997 988 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격 변동과 환율변동 (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2026년 1분기 2025년 2024년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 56,430 238,150 238,120 제지 백상지아트지,기타지 120,730 479,350 500,060 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력【제지】가동시간을 기준으로 산정한 생산능력 ② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 90 * 251 MT (1일생산량) = 22,590 톤 2 호기 : 90 * 376 MT (1일생산량) = 33,840 톤 ------------------------------- 소계 56,430 톤 【제지 】 초지 1 호기 : 90 * 1,341 MT(1일생산량) = 120,730 톤 ③ 평균가동시간【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간 【제지】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간(3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2026년 1분기 2025년 2024년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 55,824 215,266 236,684 제지 백상지아트지,기타지 113,475 430,153 475,063 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 2,160 2,136 98.9% 제지(울산공장) 2,160 2,030 94.0% (5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말 장부가액 비고 증가 감소 공장 사택 콘도미니엄 인제 진주 자가 소유 (등기) 울산 울산 강원 590,145㎡ 60,051㎡ 1,348㎡ 177,417 24,019 686 - - - - - - - - - 177,417 24,019 686 @300,630원/㎡ @400,000원/㎡ @509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원 인제 19,951,679㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ 합 계 210,103 - - - 210,103 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 (㎡) 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 134,780 29 - 1,577 133,232 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 34,304 - - 362 33,942 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 583,326 456 - 14,007 569,775 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 12,479 5,321 165 - 17,635 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 5,478 116 - 445 5,149 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [펄프 및 제지부문_무림P(주)]가. 매출실적 당사는 표백화학펄프와 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프 생산 과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.당사의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2026년 1분기 2025년 1분기 2025년 2024년 제지 제품 아트지백상지기타지 수 출 64,155 66,524 258,925 284,242 내 수 64,638 65,137 269,834 283,039 합 계 128,793 131,661 528,759 567,281 펄프 제품 활엽수펄프 수 출 19,106 5,436 34,872 62,833 내 수 31,015 31,088 115,650 135,784 합 계 50,121 36,524 150,522 198,617 기타 몰드,톱밥 등 내 수 1,042 855 3,773 3,617 합 계 수 출 83,261 71,960 293,797 347,075 내 수 96,695 97,080 389,257 422,440 합 계 179,956 169,040 683,054 769,515 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있으며, 제지판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀 등으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로-펄프부문직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지부문 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%) 3) 판매조건- 펄프 부문 내 수 : 현금 및 외상판매 수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식- 제지부문 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략 - 펄프부문당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.- 제지부문 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 * 친환경제품 개발을 통한 지속가능경영 추구 라. 수주현황- 펄프부문 당사는 2026년 2월 13일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 84,000톤)*관련 공시 : 2026.2.13, "단일판매,공급계약체결" -제지부문당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량주문으로 인한 수주현황은 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 펄프ㆍ제지를 수출하면서 외화유출입이 발생하며, 외화부채(유산스, 외화차입금)와 외화자산이 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (*판매가격산정 : 달러표시 고시가격에 전월 평균환율 적용)당사는 이러한 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험] 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 및 외화부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, EUR, JPY, GBP, CAD) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 USD 56,018,466 84,778,346 45,828,674 65,759,564 EUR 10,442,883 18,101,380 8,603,338 14,502,818 JPY 158,183,557 1,497,571 68,450,814 628,125 GBP 1,486,000 2,962,147 1,891,997 3,655,925 CAD 121,967 132,514 524,808 549,852 외화부채 USD 93,486,755 141,482,855 91,239,785 130,919,967 EUR 324,807 563,011 292,850 493,663 JPY 2,966,000 28,080 6,000,000 55,058 GBP - - 7,700 14,879 외환위험, 특히, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (5,670,451) 5,670,451 (6,516,040) 6,516,040 유로/원 1,753,837 (1,753,837) 1,400,915 (1,400,915) 엔/원 146,949 (146,949) 57,307 (57,307) 파운드/원 296,215 (296,215) 364,105 (364,105) 캐나다달러/원 13,251 (13,251) 54,985 (54,985) 합계 (3,460,199) 3,460,199 (4,638,728) 4,638,728 [이자율변동위험] (1)이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 466,804,548 45% 472,806,600 45% 기타 차입금-이자율 재설정일(*) 6개월 미만 192,442,642 18% 197,229,144 19% 6~12개월 35,851,121 3% 38,680,766 4% 1~5년 215,724,545 21% 196,809,331 19% 5년 초과 131,949,710 13% 140,999,880 13% 합계 1,042,772,566 100% 1,046,525,721 100% (*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 (2) 회사의 위험 연결회사의 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 6.10%에 대해 체결되어 있습니다. 통화스왑으로 고정된 금리와 변동금리는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약금액 변동금리(%) 고정금리(%) 통화스왑 우리은행 28,072,500 3M Compounded SOFR + 1.10 3.38 연결회사의 이자율스왑은 고정금리 차입금 잔액의 22.57%에 대해 체결되어 있습니다. 이자율스왑으로 변동된 금리와 고정금리는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약금액 변동금리(%) 고정금리(%) 이자율스왑 KDB산업은행 100,000,000 CD 3M + 0.27 3.50 KDB산업은행 30,000,000 CD 3M - 0.15 2.79 (3) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (4,668,045) 4,668,045 (4,728,066) 4,728,066 이자수익 1,383,206 (1,383,206) 1,226,365 (1,226,365) 나. 위험관리 방식 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은다음과 같습니다. 위험 노출위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래시 기능통화이외의 표시 통화를 갖는금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험-이자율 변동금리 차입금 민감도 분석 이자율스왑 신용위험 현금성자산, 매출채권,기타채권, 파생상품 연체율 분석신용등급 은행예치금 다원화,신용한도, L/C 유동성위험 차입금 및 기타부채 현금흐름 추정 민감도 분석 차입한도 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 보고기간 중 중요한 손상의 징후나 회수실이 초과된 매출채권이 발생하여 연결회사가 대손충당금을 설정하였으며, 기타금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았습니다. 연결회사는 상기 매출채권을 제외하고 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. [위험관리규정 및 조직] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위해 당사의 주거래 은행으로부터 환리스크에 대한 컨설팅을 받았으며, 환위험 관리규정 제정, 선물환제도, 리스크관리를 위한 전담인원을 배정하여 운용하고 있습니다.환리스크 관리의 주내용은 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하고 투기적 거래를 금지하고있습니다.기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 Matching한 후 발생하는 Short(Long)포지션을 금융기관과 선물환 매입(매도) 등을 통해 리스크를 제거 또는 최소화하는 것이며, 주관부서인 자금팀에서 환포지션을 파악하여 원칙에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역 구분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 해당 통화를매입 및 매도하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를지급하고 변동금리를 수취하는 계약 통화스왑 환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 고정환율로 해당 통화를 매입 및 매도하고미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급, 변동금리를 수취하는 계약 - 파생상품 상세내역 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당분기손익으로 인식하고 있으며,파생상품의 평가는 당분기말 최초 고시 매매기준율을 이용합니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 계약처 계약금액 통화 평균 약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 우리은행 USD 19,000,000 KRW USD 1,477.50 3M Compounded SOFR + 1.10 3.38 2025-04-08 2028-04-13 - 1,203,013 - - 통화선도 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,453.90 - - 2026-02-02 2026-04-27 - - 58,192 - 이자율스왑 KDB산업은행 KRW 100,000,000 KRW KRW - 3.50 CD 3M + 0.27 2023-06-23 2033-06-23 4,832 - - 1,565,471 KDB산업은행 KRW 30,000,000 KRW KRW - 2.79 CD 3M - 0.15 2024-06-24 2033-06-23 - - 77,112 680,204 합계 USD 20,000,000 4,832 1,203,013 135,304 2,245,675 KPW 130,000,000 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 계약처 계약금액 통화 평균 약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 우리은행 USD 19,000,000 KRW USD 1,477.50 3M CompoundedSOFR + 1.10 3.38 2025-04-08 2028-04-13 - - - 607,210 이자율스왑 KDB산업은행 KRW 100,000,000 KRW KRW - 3.50 CD 3M + 0.27 2023-06-23 2033-06-23 409,142 - - 27,672 KDB산업은행 KRW 30,000,000 KRW KRW - 2.79 CD 3M - 0.15 2024-06-24 2033-06-23 41,258 - - 239,164 합계 USD 19,000,000 450,400 - - 874,046 KPW 130,000,000 - 파생상품 평가손익 내역 당분기 파생상품 손익현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도 - 58,192 - - 통화스왑 1,810,224 - - 607,210 이자율스왑 - 2,401,554 - 2,283,906 합계 1,810,224 2,459,746 - 2,891,116 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 종합연구소 (25명)- 펄프/제지연구, 신제품연구, 친환경제품, 신소재연구 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2026년 1분기 2025년 2024년 연구개발비용 계 715 2,367 2,519 (정부보조금) (35) (496) (418) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 0.4 0.3% 0.3% 라. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 '21.07.01~'22.02.28 리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅 사외연구 - 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발- 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출 '24.04.01~'27.12.31 생분해성 플라스틱 대체 식품 종이 포장재 물성 강화 및 생산기술 최적화 사외연구 - 생분해성 배리어 코팅제 및 식품용지 고차단성 부여 기술 확보- 고차단성 산소배리어를 위한 원지 제조 기술 개발- 플라스틱 기반에서 종이 기반의 기능성 식품포장재로 공정 및 재질의 변화통한 친환경 산업에 기여 '24.07.01~'27.12.31 고이온전도성 나노셀룰로오스 제조 및 분산기술 개발 사외연구 - 겔 전해질용 나노셀로오스 개발- 나노셀룰로오스의 이차전지 소재(전해질) 적용 가능성 평가- 이차전치 소재용 나노셀룰로오스 그레이드 개발을 통한 고부가가치 시장 선점 및 확대 '24.07.01~'28.12.31 열분해온도 300℃ 이상의 나노셀룰로오스 표면개질 기능성 나노핵제 개발 사외연구 - 고내열 나노셀룰로오스 핵제 개발- 나노셀룰로오스 함유 생분해성 고분자 복합소재의 자동차 내장부품 적용 가능성 평가- 나노셀룰로오스-생분해성 고분자 복합화 기술 확보를 통한 복합소재 적용 분야 확대 '25.04.01~'26.12.31 유증기 가스규제 대응 흡기하이드로카본(HC-Trap) 수입대체 국산화 제품실증 사외연구 - 가솔린 및 하이브리드 모빌리티 차량의 흡기 하이드로카본 트랩 개선제품의 실증 및 응용 기술 개발 목표- 미증해칩의 고비표면적 활성탄 및 트랩 원료 섬유화 제조조건 수립하여 트랩 개선제품의 원료 개발 '25.09.01~'27.09.30 센서신호 기반 금형동작을 통한 펄프 몰드 형상 제약 극복 기술 사외연구 - 플라스틱 및 금속을 이용한 펄프몰드용 금형의 개발- 슬라이드코어 기반 정밀 2차 후처리금형 기술 확보- 펄프몰드 공정에서 수집된 센서신호 기반 금형 동작 기술 개발 '25.04.01~'27.12.31 폐면침구류 재자원화를 통한 탄소저감 복합소재 및 제품 개발 사외연구 - 펄프+폐면섬유를 활용한 플라스틱 저감 복합소재 원지 개발- 수처리 복합소재 필터 개발 및 제품화(샤워기 필터)- 공조기 복합소재 필터 개발 및 제품화(산업용 필터) 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황[펄프 및 제지부문_무림P(주)](1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다.원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계는 생산량이 내수 수요를 초과하여 초과분은 수출을 하는 구조입니다. 환율이 상승(원화약세) 할 경우 수출부문 수익성이 개선될 수 있으며, 최근 인쇄용지 업계에서의 지종전환과 같은 구조조정은 업황 개선에 긍정적입니다. 펄프산업의 경우 신흥국의 인쇄용지 및 글로벌 위생용지 수요증가에 따른 펄프수요의 증가로 남미 대형펄프제조사들의 증설과 구시설 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 인쇄용지는 일반적으로 경제규모가 성장할수록 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 제지 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있으나, 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국 수준에 근접하고, 최근 경기 불황에 따라 내수 소비는 감소하고 있는 추세입니다. 한편, 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할 것입니다. 국내 지류 수요의 안정적인 구조를 볼때 경쟁사 대비 원가절감 이점을 확보하고 있는 당사는 계속기업으로의 점진적인 장기 성장은 가능할 것으로 전망됩니다.펄프산업의 경우 제지생산에 필요한 원재료써의 용도 뿐만 아니라 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있으며, 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다.- 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2025년 2024년 2023년 생산량 472,933 509,439 550,376 내수판매량 433,180 459,911 491,172 수출판매량 42,717 42,192 65,332 ※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2025년 2024년 2023년 생산량 1,008,022 1,108,030 1,026,459 내수판매량 365,506 389,480 413,018 수출판매량 648,879 703,508 628,262 ※자료출처 : 한국제지연합회 (3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. ( 4) 경쟁요소 당사는 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 계열회사인 무림SP, 무림페이퍼 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 몇개 업체들의 국내시장에서의 영향력이 강화되고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.최근 주요 선진국들의 인쇄용지 설비의 타 지종으로의 전환 및 신흥국들의 경제 성장에 따른 1인당 종이소비 증가는 수출시장에 있어서 우호적일 수 있습니다.표백화학펄프의 주원료는 목재칩이며, 2025년 연간 조달량은 약 80만톤으로 국내에서 약 48%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. 당사는 2025년 10월 신규 친환경 고효율 회수보일러를 완공하여 본격적인 상업 가동에 돌입하였습니다. 본 설비는 펄프 제조 공정의 부산물인 흑액(Black Liquor)의 열회수 효율을 극대화하여 고압 스팀과 전력을 생산하는 바이오매스 핵심시설입니다. 이를 통해 당사는 화석연료 의존도와 외부 에너지 의존도를 낮추어 외부 에너지 가격 변동 리스크에 대응할 수 있는 제조원가 경쟁력을 근본적으로 강화하였으며 화석연료 대체에 따른 온실가스 감축으로 당사가 지향하는 순환경제 모델의 핵심 동력으로 자리하며 ESG 경영의 실질적인 성과를 창출하고 있습니다. 나아가, 자가 소비 후 발생하는 잉여 에너지를 인근 산업단지 및 외부 기업에 공급하기 위한 신규 판로 개척에 역량을 집중하고 있습니다. 이는 단순한 비용 절감을 넘어 에너지를 하나의 수익 모델로 전환하는 확장을 의미하며, 당사의 중장기적 기업 가치 제고에 핵심적인 역할을 할 것입니다. (5) 시장점유율 당사는 무림그룹의 계열사로서 무림SP(주), 무림페이퍼(주)와 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있고, 인쇄용지 중에서는 고부가가치 제품인 아트지를 주력으로 하고 있으며, 과점체제인 국내 아트지 시장에서 확고한 시장지위를 확보하고 있습니다.당사는 2009년 11월부터 2011년 3월까지 약 5,000억원을 투자하여 펄프-제지 일관화공장을 완공하였고빠른 생산 안정화를 통해 2012년 3월, 월 42천톤을 상회하는 생산목표를 달성하였습니다. 연간 50만톤 이상 생산 규모의 펄프-제지 일관화공장은 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 공급 받아 종이를 생산하는 공장으로 원가절감을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화하는 세계적으로도 우수한 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 특히, 타 제지사들은 제지 건조에 사용하는 스팀을 LNG, 벙커씨유를 연소하여 생산하는 반면, 당사는 펄프공정에서 발생하는 흑액을 연소하여 스팀을 자가 생산하기 때문에 기름 한 방울 쓰지 않고 종이를 생산하는 친환경녹색공장입니다. - 당사의 인쇄용지 국내시장 점유율 구 분 2025년 2024년 2023년 인쇄용지 22.8% 21.6% 20.1% ※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량을 제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가, 경제 성장에 따른 위생용지 사용량 증가에 따라 펄프수요는 증가세를 보이고 있습니다.당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 12% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 88%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다.당사는 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지 회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.- 활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율 품 명 2025년 연간 2024년 연간 2023년 연간 국 내(당사) 11.6% (157천톤) 12.3% (165천톤) 11.8% (153천톤) 수 입 88.4% (1,191천톤) 87.7% (1,180천톤) 88.2% (1,144천톤) 국내총수요 100.0% (1,348천톤) 100.0% (1,345천톤) 100.0% (1,297천톤) ※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Star" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다. 향후, "Neo Star" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다. 당사는 친환경제품에 대한 사회적 중요성이 확대되고 플라스틱을 대체할 수 있는 제지 및 펄프소재의 역할이 강화됨에 따라 친환경 소재, 자연친화적 기술을 활용한 친환경제품에 대하여 "네오포레" 브랜드를 구축하고 있습니다.해당 브랜드 제품들은 종이 및 펄프소재를 활용하여 인체에 무해하고 자연에서 생분해되는 등 재활용성을 보유하고 있으며, 공식적으로 환경인증을 부여받은 제품군을 대상으로 하고 있습니다. 향후 "네오포레" 브랜드의 마케팅을 강화하고 지속적인 연구개발을 통해 해당 제품군을 확대해 나갈 계획입니다. 1. (금융업)사업의 개요 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다. 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2026년 3월말 자기자본 1,473억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 150억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출 등 대출 자산의 비중이 49%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 40.4%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 주요 상품 및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조직도 (2026. 03. 31 현재) 조직도20260331.gif 조직도20260331 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 0 - 할 부 금 융 0 - 팩토링 및 일반대출 3,057 - 유가증권 평가 및 처분 3,043 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 425 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 6,525 * K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 251,573 62% 239,013 63% 225,945 62% 기타부채 7,725 2% 5,955 2% 6,557 2% 자 본 146,613 36% 133,674 35% 133,243 36% 합 계 405,911 100% 378,642 100% 365,745 100% * K-IFRS별도 기준 - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 241,760 61% 243,352 61% 227,959 61% 기타부채 8,435 2% 8,774 2% 7,388 2% 자 본 147,255 37% 148,282 37% 137,095 37% 합 계 397,450 100% 400,408 100% 372,442 100% * K-IFRS연결 기준 (2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 54,142 13% 48,987 13% 41,969 11% 유가증권 129,046 32% 123,229 33% 133,669 37% 대출채권 184,369 45% 169,030 45% 148,483 41% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 0 0% 신기술금융자산 33,345 8% 32,096 8% 35,108 10% 유형자산 181 0% 234 0% 382 0% 기타자산 4,828 1% 5,066 1% 6,133 2% 합 계 405,911 100% 378,642 100% 365,745 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 35,225 9% 42,885 11% 44,795 12% 유가증권 126,734 32% 131,893 33% 122,361 33% 대출채권 194,637 49% 185,989 46% 161,390 43% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 0 0% 신기술금융자산 34,033 9% 32,492 8% 35,173 9% 유형자산 146 0% 200 0% 282 0% 기타자산 6,674 2% 6,950 2% 8,441 2% 합 계 397,450 100% 400,408 100% 372,442 100% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. 다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 0 0 계 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 * 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함 (2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 184,369 205,931 169,030 200,594 148,483 175,869 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 184,369 205,931 169,030 200,594 148,483 175,869 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 184,369 205,931 169,030 200,594 148,483 175,869 * 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 할부금융 0 0 0 팩토링 0 0 0 대출채권 205,931 200,594 175,869 합 계 205,931 200,594 175,869 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 * K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약) (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 (FVPL)금융자산(수익증권) 101,903 -5,409 96,494 (FVPL)금융자산(지분증권) 2,574 116 2,690 (FVPL)기타대출채권 5,505 0 5,505 (FVPL)출자금 32,492 1,541 34,033 원화종속기업투자주식 0 0 0 원화지분법적용투자주식 21,911 134 22,045 파생상품자산 0 0 0 합계 164,385 -3,618 160,767 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조 * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함*> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임. (4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 업무개요 당분기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - * K-IFRS별도 기준 4. (금융업)영업설비 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 조정자기자본 152,003 154,277 138,343 조정총자산 361,900 357,142 327,267 조정자기자본비율 42.00% 43.19% 42.27% * K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 총여신액 *> 207,599 202,380 177,493 무수익여신 **> 12,250 14,250 10,250 무수익여신비율 5.90% 7.04% 5.77% * K-IFRS 별도 기준 *> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함) **>고정이하 합계액임(미수수익 포함) [대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 대손충당금 국내분 일 반 10,370 13,616 13,236 특 별 - - - 소 계 10,370 13,616 13,236 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 10,370 13,616 13,236 기중대손상각액*> 2,000 7,000 4,000 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함 *> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 여 신 현 황 총 여 신 207,599 202,380 177,493 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 *1> 0 0 0 신기술 - - - 대출 205,931 200,594 175,869 기타 *2> 1,668 1,786 1,624 건 전 성 분 류 정 상 195,349 183,130 148,243 충당금적립액 5,132 5,878 1,132 적립율 2.63% 3.21% 0.76% 요주의 0 5,000 19,000 충당금적립액 0 500 7,850 적립율 0.00% 10.00% 41.32% 고 정 8,777 9,250 7,629 충당금적립액 2,633 4,558 2,289 적립율 30.00% 49.28% 30.00% 회수의문 3,473 5,000 2,621 충당금적립액 2,605 2,680 1,966 적립율 75.00% 53.60% 75.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 207,599 202,380 177,493 충당금적립액 10,370 13,616 13,237 적립율 5.00% 6.73% 7.46% 연 체 현 황 *3> 연체금액 12,250 14,250 10,250 1개월 이상 12,250 14,250 10,250 1개월 미만 0 0 0 연체율 5.93% 7.08% 5.81% 1개월 이상 5.93% 7.08% 5.81% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 *1> 운용리스자산 포함 *2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임. *3> 연체현황에서는 미수수익 제외 - 할부금융 (단위 : 백만원) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 할부금융자산 - - - 건 전 성 분 류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연 체 현 황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준 - 리스 (단위 : 백만원) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 리스자산 - - - 건 전 성 분 류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연 체 현 황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준 - 대출 (단위 : 백만원) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 대출자산 205,931 200,594 175,869 건 전 성 분 류 정 상 193,681 181,344 146,619 충당금적립액 5,104 5,865 1,125 적립율 2.64% 3.23% 0.77% 요주의 0 5,000 19,000 충당금적립액 0 500 7,850 적립율 0.00% 10.00% 41.32% 고 정 8,777 9,250 7,629 충당금적립액 2,633 4,558 2,289 적립율 30.00% 49.28% 30.00% 회수의문 3,473 5,000 2,621 충당금적립액 2,605 2,680 1,966 적립율 75.00% 53.60% 75.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 205,931 200,594 175,869 충당금적립액 10,342 13,603 13,230 적립율 5.02% 6.78% 7.52% 연 체 현 황 연체금액 12,250 14,250 10,250 1개월 이상 12,250 14,250 10,250 1개월 미만 0 0 0 연체율 5.94% 7.10% 5.82% 1개월 이상 5.94% 7.10% 5.82% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 - 기타 (단위 : 백만원) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 기타 1,668 1,786 1,624 건 전 성 분 류 정 상 1,668 1,786 1,624 충당금적립액 28 13 7 적립율 1.66% 0.73% 0.43% 요주의 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 1,668 1,786 1,624 충당금적립액 28 13 7 적립율 1.66% 0.73% 0.43% 연 체 현 황 *1> 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 *1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원) 취급 건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2026년 03월 31일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수 마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다. (5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 7배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 1분기말(2026년 1분기말) 제52기말(2025년말) 제51기말(2024년말) [유동자산] 565,198 555,422 553,511 ㆍ당좌자산 426,530 405,246 412,804 ㆍ재고자산 138,668 150,176 140,707 [비유동자산] 1,252,503 1,264,693 1,137,946 ㆍ투자자산 47,773 47,734 50,397 ㆍ유형자산 972,229 982,918 907,863 ㆍ무형자산 1,337 1,287 1,511 ㆍ기타비유동자산 231,164 232,754 178,175 자산총계 1,817,700 1,820,115 1,691,457 [유동부채] 721,335 704,753 699,539 [비유동부채] 507,645 508,582 345,949 부채총계 1,228,980 1,213,335 1,045,488 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 304,444 322,438 362,319 [기타포괄손익누계액] 413 411 429 [기타자본구성요소] -2,970 -2,970 -2,969 비지배지분자본 9,593 9,661 8,950 자본총계 588,720 606,780 645,969 구 분 제53기 1분기(26.01.01~26.03.31) 제52기 1분기(25.01.01~25.03.31) 제52기 연간(2025년) 제51기 연간(2024년) 매출액 186,182 172,965 731,620 811,651 영업이익 -5,830 -8,943 -24,460 36,472 법인세비용차감전순이익 -11,977 -12,200 -43,559 13,078 당(분)기순이익 -10,058 -8,731 -33,086 22,597 - 지배지분순이익 -10,177 -8,595 -33,911 22,513 - 비지배지분순이익 119 -136 825 84 기본주당순이익(원) -163 -138 -544 361 연결에 포함된 회사수 2 2 2 2 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 1분기말(2026년 1분기말) 제52기말(2025년말) 제51기말(2024년말) [유동자산] 398,321 391,297 377,740 ㆍ당좌자산 259,653 241,121 237,042 ㆍ재고자산 138,668 150,176 140,698 [비유동자산] 1,100,022 1,106,405 1,019,949 ㆍ투자자산 103,854 103,854 103,854 ㆍ유형자산 972,083 982,717 907,335 ㆍ무형자산 1,134 1,085 1,284 ㆍ기타비유동자산 22,951 18,749 7,476 자산총계 1,498,343 1,497,702 1,397,690 [유동부채] 540,172 508,764 499,406 [비유동부채] 433,032 447,137 306,665 부채총계 973,204 955,901 806,071 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 251,763 268,425 318,243 [기타자본구성요소] -3,864 -3,864 -3,864 자본총계 525,139 541,801 591,619 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제53기 1분기(26.01.01~26.03.31) 제52기 1분기(25.01.01~25.03.31) 제52기 연간(2025년) 제51기 연간(2024년) 매출액 179,956 169,040 683,054 769,514 영업이익 -8,037 -7,128 -36,970 34,757 법인세비용차감전순이익 -11,414 -8,398 -57,828 4,831 당(분)기순이익 -8,846 -5,196 -43,866 18,956 기본주당순이익(원) -142 -83 -703 304 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 53 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 52 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 53 기 1분기말 제 52 기말 자산 유동자산 565,197,793,195 555,422,089,620 현금및현금성자산 138,326,220,560 122,643,547,672 당기손익-공정가치측정금융자산 55,113,788,717 55,990,234,892 매출채권 136,894,875,987 137,928,125,436 기타채권 5,498,191,636 9,027,873,200 당기법인세자산 338,530,430 276,444,830 선급금 4,651,995,306 6,765,997,790 선급비용 1,877,911,374 2,300,389,711 유동파생상품자산 4,831,677 450,399,924 유동배출권 9,850,838,400 7,235,529,600 반품환불자산 59,237,672 58,467,565 재고자산 138,667,717,701 150,176,217,557 상각후원가측정대출채권 73,913,653,735 62,568,861,443 비유동자산 1,252,502,614,153 1,264,693,060,897 장기금융상품 14,000,000 14,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 84,608,616,469 87,483,825,639 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 600,000,000 600,000,000 유형자산 972,229,450,082 982,917,832,801 무형자산 1,336,501,898 1,287,173,137 사용권자산 5,880,702,687 5,721,136,084 장기기타채권 2,617,472,748 2,516,533,798 파생상품자산 1,203,013,524 0 상각후원가측정대출채권 120,723,468,122 123,419,664,536 관계기업투자 47,772,873,466 47,734,451,297 순확정급여자산 50,140,799 106,175,345 이연법인세자산 15,466,374,358 12,892,268,260 자산총계 1,817,700,407,348 1,820,115,150,517 부채 유동부채 721,334,902,617 704,752,704,100 매입채무 32,885,616,026 29,118,065,730 미지급금 51,613,768,061 33,650,598,521 미지급비용 7,431,156,062 11,003,272,906 선수수익 244,398,350 197,449,037 예수금 793,432,316 938,122,586 선수금 14,622,272,141 12,759,090,719 미지급법인세 993,339,451 1,060,652,470 단기차입금 527,499,983,882 494,536,692,547 유동성장기차입금 83,122,085,673 119,662,306,661 유동리스부채 1,781,890,147 1,609,618,620 유동파생상품부채 135,304,249 0 유동성충당부채 148,903,141 151,758,883 반품환불부채 62,753,118 65,075,420 비유동부채 507,645,104,947 508,582,002,138 장기미지급금 641,030,518 636,909,671 장기미지급비용 6,348,749,551 6,183,774,469 장기차입금 432,150,496,492 432,326,721,576 비유동리스부채 4,917,642,666 4,923,009,963 파생상품부채 2,245,674,785 874,046,022 순확정급여부채 53,134,867,527 55,741,114,948 이연법인세부채 8,206,643,408 7,896,425,489 부채총계 1,228,980,007,564 1,213,334,706,238 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 579,127,723,281 597,119,072,455 납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 보통주자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 이익잉여금 304,444,106,697 322,437,471,507 기타포괄손익누계액 412,882,492 410,866,856 기타자본구성요소 (2,969,613,089) (2,969,613,089) 비지배지분 9,592,676,503 9,661,371,824 자본총계 588,720,399,784 606,780,444,279 부채와 자본총계 1,817,700,407,348 1,820,115,150,517 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 53 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 186,181,882,104 186,181,882,104 172,965,024,344 172,965,024,344 매출원가 175,300,655,219 175,300,655,219 167,264,350,205 167,264,350,205 매출총이익 10,881,226,885 10,881,226,885 5,700,674,139 5,700,674,139 판매비와관리비 16,710,910,153 16,710,910,153 14,643,858,577 14,643,858,577 영업이익(손실) (5,829,683,268) (5,829,683,268) (8,943,184,438) (8,943,184,438) 기타수익 3,844,670,153 3,844,670,153 895,845,652 895,845,652 기타비용 316,145,221 316,145,221 1,345,803,733 1,345,803,733 금융수익 6,906,615,337 6,906,615,337 5,608,205,092 5,608,205,092 금융비용 16,621,350,266 16,621,350,266 8,012,759,432 8,012,759,432 관계기업 분기순이익(손실)에 대한 지분 38,422,169 38,422,169 (402,373,739) (402,373,739) 법인세비용차감전순이익(손실) (11,977,471,096) (11,977,471,096) (12,200,070,598) (12,200,070,598) 법인세비용(수익) (1,919,651,103) (1,919,651,103) (3,469,564,691) (3,469,564,691) 분기순이익(손실) (10,057,819,993) (10,057,819,993) (8,730,505,907) (8,730,505,907) 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 (10,177,204,750) (10,177,204,750) (8,594,893,109) (8,594,893,109) 비지배지분 119,384,757 119,384,757 (135,612,798) (135,612,798) 세후기타포괄손익 (18,669,002) (18,669,002) (20,365,712) (20,365,712) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (20,688,454) (20,688,454) (11,284,137) (11,284,137) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (20,644,230) (20,644,230) (11,173,898) (11,173,898) 지분법이익잉여금 변동 (44,224) (44,224) (110,239) (110,239) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 2,019,452 2,019,452 (9,081,575) (9,081,575) 해외사업환산손익 2,019,452 2,019,452 (9,081,575) (9,081,575) 총포괄손익 (10,076,488,995) (10,076,488,995) (8,750,871,619) (8,750,871,619) 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 귀속 (10,195,876,924) (10,195,876,924) (8,615,214,516) (8,615,214,516) 비지배지분 귀속 119,387,929 119,387,929 (135,657,103) (135,657,103) 주당손익 기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (163) (163) (138) (138) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 53 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 합계 2025.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 362,319,184,501 429,081,535 (2,969,000,208) 637,019,613,009 8,949,862,492 645,969,475,501 분기순이익(손실) 0 (8,594,893,109) 0 0 (8,594,893,109) (135,612,798) (8,730,505,907) 세후기타포괄손익 0 (11,257,091) (9,064,316) 0 (20,321,407) (44,305) (20,365,712) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 0 (11,173,898) 0 0 (11,173,898) 0 (11,173,898) 지분법이익잉여금 변동 0 (83,193) 0 0 (83,193) (27,046) (110,239) 해외사업환산손익 0 0 (9,064,316) 0 (9,064,316) (17,259) (9,081,575) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 (6,236,377,800) 0 (329,089) (6,236,706,889) (112,520,861) (6,349,227,750) 배당 0 (6,236,377,800) 0 0 (6,236,377,800) (112,849,950) (6,349,227,750) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 (329,089) (329,089) 329,089 0 2025.03.31 (분기말자본) 277,240,347,181 347,476,656,501 420,017,219 (2,969,329,297) 622,167,691,604 8,701,684,528 630,869,376,132 2026.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 322,437,471,507 410,866,856 (2,969,613,089) 597,119,072,455 9,661,371,824 606,780,444,279 분기순이익(손실) 0 (10,177,204,750) 0 0 (10,177,204,750) 119,384,757 (10,057,819,993) 세후기타포괄손익 0 (20,687,810) 2,015,636 0 (18,672,174) 3,172 (18,669,002) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 0 (20,644,230) 0 0 (20,644,230) 0 (20,644,230) 지분법이익잉여금 변동 0 (43,580) 0 0 (43,580) (644) (44,224) 해외사업환산손익 0 0 2,015,636 0 2,015,636 3,816 2,019,452 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 (7,795,472,250) 0 0 (7,795,472,250) (188,083,250) (7,983,555,500) 배당 0 (7,795,472,250) 0 0 (7,795,472,250) (188,083,250) (7,983,555,500) 종속기업소유지분변동차액 2026.03.31 (분기말자본) 277,240,347,181 304,444,106,697 412,882,492 (2,969,613,089) 579,127,723,281 9,592,676,503 588,720,399,784 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 53 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 26,704,637,134 6,255,160,678 영업에서 창출된 현금흐름 33,709,722,315 10,511,409,437 이자수취 3,697,396,768 2,916,866,762 이자지급 (10,235,820,469) (7,297,438,414) 배당금의 수취 0 4,388,503 법인세의 환급(납부) (466,661,480) 119,934,390 투자활동으로 인한 현금흐름 (987,251,112) (43,352,815,685) 단기대여금의 회수 13,992,514 13,579,485 유형자산의 처분 3,372,292 505,521,013 배출권의 처분 831,658,900 0 관계기업투자의 처분 0 909,125,000 정부보조금의 수령 3,788,500 213,210,000 보증금의 회수 22,420,200 0 단기대여금의 증가 0 (70,000,000) 유형자산의 취득 (1,583,052,008) (43,773,832,476) 무형자산의 취득 (130,776,000) 0 보증금의 증가 (148,655,510) (310,418,707) 상각후원가측정유가증권의 취득 0 (840,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (10,798,420,316) 33,473,477,337 단기차입금의 차입 184,412,717,326 143,162,290,790 장기차입금의 차입 17,000,000,000 3,000,000,000 사채의 발행 5,981,719,997 69,847,480,000 단기차입금의 상환 (156,375,910,514) (158,460,481,007) 유동성장기차입금의 상환 (38,895,517,813) (22,909,947,419) 유동성사채의 상환 (22,375,000,000) (750,000,000) 리스부채의 원금상환 (358,346,062) (303,015,077) 배당금지급 (188,083,250) (112,849,950) 외화표시 현금의 환율변동효과 763,707,182 632,202,629 현금의 증가(감소) 15,682,672,888 (2,991,975,041) 기초의 현금 122,643,547,672 134,391,121,811 분기말의 현금 138,326,220,560 131,399,146,770 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립 시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말현재 납입자본금은 155,921백만원입니다. 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 합계 62,368,324 100.00 회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")은 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 1.1 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 PT.PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA(*) 인도네시아 99.81 - 99.81 0.19 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈㈜ 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 (*) 종속기업인 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA는 인도네시아 조림사업을 중단하였으며, 해산 및 정리 절차를 진행중에 있습니다. (2) 전기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 PT.PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA(*) 인도네시아 99.81 - 99.81 0.19 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈㈜ 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 (*) 종속기업인 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA는 인도네시아 조림사업을 중단하였으며, 해산 및 정리 절차를 진행중에 있습니다. 1.2 연결대상 범위의 변동 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 1.3 종속기업의 요약재무정보 (1) 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 PT.PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 54,564 18,890 35,674 - (41,319) (39,299) 무림캐피탈㈜ 397,449,665 250,194,996 147,254,669 6,225,790 1,849,015 1,849,015 (2) 전기말 및 전분기 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 PT.PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 102,955 27,982 74,973 - (192,730) (201,812) 무림캐피탈㈜ 400,407,552 252,125,732 148,281,820 3,924,962 (1,698,683) (1,698,683) 2. 중요한 회계정책 (연결) 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 동 기준서는 기존의 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 포괄손익계산서 및 주석 공시에 대한 새로운 요구사항을 도입합니다. 포괄손익계산서의 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세, 중단영업의 다섯 범주로 분류하고, 경영진이 정의한 성과측정치(MPMs)의 공시를 요구하며, 주요 재무제표 및 주석의 역할에 따른 정보 분류 및 통합을 규정합니다. 또한, 이에 따라 제1007호 '현금흐름표'에도 일부 개정이 이루어졌으며, 대표적으로 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 영업손익으로 변경하고, 수취이자 및 지급이자의 분류 기준을 명확히 하였습니다. 동 기준서는 2027년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 (연결) 금융자산의 종류별 장부금액 금융자산의 종류별 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 당기손익-공정가치측정금융자산 139,722,405 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 600,000 현금및현금성자산 138,326,221 장기금융상품 14,000 매출채권 136,894,876 기타채권 8,115,664 상각후원가측정대출채권 194,637,122 파생상품자산 1,207,845 합계 619,518,133 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 당기손익-공정가치측정금융자산 143,474,061 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 600,000 현금및현금성자산 122,643,548 장기금융상품 14,000 매출채권 137,928,125 기타채권 11,544,407 상각후원가측정대출채권 185,988,526 파생상품자산 450,400 합계 602,643,067 금융자산의 종류별 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 금융자산의 종류별 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 139,722,405 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 600,000 현금및현금성자산(*) 장기금융상품(*) 매출채권(*) 기타채권(*) 상각후원가측정대출채권(*) 파생상품자산 1,207,845 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 143,474,061 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 600,000 현금및현금성자산(*) 장기금융상품(*) 매출채권(*) 기타채권(*) 상각후원가측정대출채권(*) 파생상품자산 450,400 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 금융부채의 종류별 장부금액 금융부채의 종류별 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 매입채무 32,885,616 차입금 1,042,772,566 미지급금 49,118,874 미지급비용 5,684,359 파생상품부채 2,380,979 리스부채 6,699,533 합계 1,139,541,927 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 매입채무 29,118,066 차입금 1,046,525,721 미지급금 30,499,564 미지급비용 6,298,682 파생상품부채 874,046 리스부채 6,532,629 합계 1,119,848,708 금융부채의 종류별 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 금융부채의 종류별 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 매입채무(*1) 차입금(*1) 미지급금(*1) 미지급비용(*1) 파생상품부채 2,380,979 리스부채(*2) 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 매입채무(*1) 차입금(*1) 미지급금(*1) 미지급비용(*1) 파생상품부채 874,046 리스부채(*2) 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산 2,077,875 0 137,644,530 139,722,405 0 0 600,000 600,000 0 1,207,845 0 1,207,845 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산 1,961,803 0 141,512,258 143,474,061 0 0 600,000 600,000 0 450,400 0 450,400 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융부채, 범주 파생상품부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채 0 2,380,979 0 2,380,979 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융부채, 범주 파생상품부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채 0 874,046 0 874,046 수준 3으로 분류되는 공정가치측정 금융자산의 변동내역 수준 3으로 분류되는 공정가치측정 금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산과 부채 금융자산, 범주 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초금액 142,112,258 당기손익인식액 0 매입금액 6,159,880 매도금액 (10,027,608) 기말금액 138,244,530 전분기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산과 부채 금융자산, 범주 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초금액 131,406,172 당기손익인식액 0 매입금액 10,115,102 매도금액 (12,806,377) 기말금액 128,714,897 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치측정치 자산에 대한 가치평가기법 및 투입변수 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치측정치 자산에 대한 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융자산, 분류 이자율스왑 통화스왑 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융자산 4,832 1,203,013 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 옵션모델 옵션모델 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 시장이자율 환율, 시장이자율 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융자산, 분류 이자율스왑 통화스왑 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융자산 450,400 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 옵션모델 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 시장이자율 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치측정치 부채에 대한 가치평가기법 및 투입변수 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치측정치 부채에 대한 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융부채, 분류 통화스왑 이자율스왑 통화선도 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채 2,322,787 58,192 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 옵션모델 옵션모델 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 시장이자율 환율 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융부채, 분류 통화스왑 이자율스왑 통화선도 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채 607,210 266,836 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 옵션모델 옵션모델 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 환율, 시장이자율 시장이자율 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산1 당기손익-공정가치측정금융자산2 당기손익-공정가치측정금융자산3 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산 999,964 5,505,067 131,139,499 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 최근거래가격법 등 옵션모델(이항모형) 시장접근법, 자산접근법, 이익접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 최근거래가격 주가, 주가변동성, 무위험수익률 유사기업 PER, PBR, PSR 등, 순자산공정가치, FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산1 당기손익-공정가치측정금융자산2 당기손익-공정가치측정금융자산3 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산 999,964 5,505,067 135,007,227 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 최근거래가격법 등 옵션모델(이항모형) 시장접근법, 자산접근법, 이익접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 최근거래가격 주가, 주가변동성, 무위험수익률 유사기업 PER, PBR, PSR 등, 순자산공정가치, FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 5. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 단기매매목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계 당기손익-공정가치측정지정금융자산 139,722,405 0 0 0 139,722,405 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 600,000 0 0 600,000 현금및현금성자산 0 0 138,326,221 0 138,326,221 장기금융상품 0 0 14,000 0 14,000 매출채권 0 0 136,894,876 0 136,894,876 기타채권 0 0 8,115,664 0 8,115,664 상각후원가측정대출채권 0 0 194,637,122 0 194,637,122 파생상품자산 0 0 0 1,207,845 1,207,845 합계 139,722,405 600,000 477,987,883 1,207,845 619,518,133 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 단기매매목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계 당기손익-공정가치측정지정금융자산 143,474,061 0 0 0 143,474,061 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 600,000 0 0 600,000 현금및현금성자산 0 0 122,643,548 0 122,643,548 장기금융상품 0 0 14,000 0 14,000 매출채권 0 0 137,928,125 0 137,928,125 기타채권 0 0 11,544,407 0 11,544,407 상각후원가측정대출채권 0 0 185,988,526 0 185,988,526 파생상품자산 0 0 0 450,400 450,400 합계 143,474,061 600,000 458,118,606 450,400 602,643,067 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융부채 단기매매목적파생상품부채 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 매입채무 32,885,616 0 0 32,885,616 차입금 1,042,772,566 0 0 1,042,772,566 미지급금 49,118,874 0 0 49,118,874 미지급비용 5,684,359 0 0 5,684,359 파생상품부채 0 2,380,979 0 2,380,979 리스부채 0 0 6,699,533 6,699,533 합계 1,130,461,415 2,380,979 6,699,533 1,139,541,927 전기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융부채 단기매매목적파생상품부채 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 매입채무 29,118,066 0 0 29,118,066 차입금 1,046,525,721 0 0 1,046,525,721 미지급금 30,499,564 0 0 30,499,564 미지급비용 6,298,682 0 0 6,298,682 파생상품부채 0 874,046 0 874,046 리스부채 0 0 6,532,629 6,532,629 합계 1,112,442,033 874,046 6,532,629 1,119,848,708 6. 사용이 제한된 금융자산 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 장기금융상품 사용이 제한된 금융자산 14,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 전기말 (단위 : 천원) 장기금융상품 사용이 제한된 금융자산 14,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 7. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동매출채권 136,916,773 (21,897) 136,894,876 단기대여금 50,000 0 50,000 단기미수금 4,322,807 (15,372) 4,307,435 단기미수수익 1,153,081 (12,325) 1,140,756 매출채권 및 기타유동채권 합계 142,442,661 (49,594) 142,393,067 장기대여금 388,503 0 388,503 장기보증금 2,228,970 0 2,228,970 매출채권 및 기타비유동채권 합계 2,617,473 0 2,617,473 매출채권 및 기타채권 합계 145,060,134 (49,594) 145,010,540 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술 당분기말 현재 은행에 매출채권을 양도하고 현금을 수령한 잔액은 8,082,614천원입니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 16 참조). 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동매출채권 137,950,022 (21,897) 137,928,125 단기대여금 50,000 0 50,000 단기미수금 7,713,720 (132) 7,713,588 단기미수수익 1,277,096 (12,811) 1,264,285 매출채권 및 기타유동채권 합계 146,990,838 (34,840) 146,955,998 장기대여금 402,349 0 402,349 장기보증금 2,114,185 0 2,114,185 매출채권 및 기타비유동채권 합계 2,516,534 0 2,516,534 매출채권 및 기타채권 합계 149,507,372 (34,840) 149,472,532 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술 전기말 현재 은행에 매출채권을 양도하고 현금을 수령한 잔액은 없습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 16 참조). 8. 금융자산 (연결) 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 출자금 수익증권 채무증권 주식 금융자산, 범주 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 34,032,962 96,494,294 6,505,031 2,690,118 139,722,405 전기말 (단위 : 천원) 출자금 수익증권 채무증권 주식 금융자산, 범주 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 32,491,636 101,903,348 6,505,031 2,574,046 143,474,061 당기손익으로 인식된 금액 당기손익으로 인식된 금액 당분기 (단위 : 천원) 채무상품 지분상품 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산의 이익(손실) 1,102,163 1,164,756 2,266,919 전분기 (단위 : 천원) 채무상품 지분상품 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산의 이익(손실) 99,327 324,344 423,671 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 지분상품 비상장 주식 ㈜울산방송 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 600,000 600,000 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명 상기 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 지분상품 비상장 주식 ㈜울산방송 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 600,000 600,000 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명 상기 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 상각후원가측정금융자산의 공시 상각후원가측정유가증권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 상각후원가측정유가증권 840,000 (840,000) 0 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 상각후원가측정유가증권 840,000 (840,000) 0 상각후원가측정대출채권의 내역 상각후원가측정대출채권의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손실충당금 대출금 이연부대손익 상각후원가측정대출채권 205,760,147 (781,066) (10,341,959) 194,637,122 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손실충당금 대출금 이연부대손익 상각후원가측정대출채권 200,386,925 (795,221) (13,603,178) 185,988,526 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가측정대출채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 이연부대손익 반영 전 총장부금액 기초금융자산 181,136,925 5,000,000 14,250,000 12개월 기대신용손실로 대체 5,000,000 (5,000,000) 0 신용이 손상된 대출채권으로 대체 실행 34,944,980 0 0 회수 (27,571,758) 0 0 상각 0 0 (2,000,000) 채권매각 기말금융자산 193,510,147 0 12,250,000 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가측정대출채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 이연부대손익 반영 전 총장부금액 기초금융자산 146,265,347 19,000,000 10,250,000 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 0 (14,000,000) 14,000,000 실행 234,849,598 0 0 회수 (199,978,020) 0 0 상각 0 0 (7,000,000) 채권매각 0 0 (3,000,000) 기말금융자산 181,136,925 5,000,000 14,250,000 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금 변동내역 상각후원가측정 대출채권의 손실충당금 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가측정대출채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 손실충당금 기초금융자산 (5,865,316) (500,000) (7,237,862) 12개월 기대신용손실로 대체 (500,000) 500,000 0 신용이 손상된 대출채권으로 대체 전입(환입) 1,261,219 0 2 상각 0 0 2,000,000 상각채권 회수 (부외채권의 회수) 0 0 (2) 채권매각 기말금융자산 (5,104,097) 0 (5,237,862) 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가측정대출채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 손실충당금 기초금융자산 (1,121,278) (7,850,000) (4,254,653) 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 0 7,350,000 (7,350,000) 전입(환입) (4,744,038) 0 (3,533,209) 상각 0 0 7,000,000 상각채권 회수 (부외채권의 회수) 채권매각 0 0 900,000 기말금융자산 (5,865,316) (500,000) (7,237,862) 상각후원가측정대출채권의 만기구조 상각후원가측정대출채권의 만기구조 당분기말 (단위 : 천원) 장부금액 이연부대손익 반영 전 총장부금액 만기구조 만기구조 합계 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 상각후원가측정대출채권 31,110,851 3,385,819 45,468,789 125,794,688 205,760,147 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 이연부대손익 반영 전 총장부금액 만기구조 만기구조 합계 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 상각후원가측정대출채권 14,227,485 28,972,526 31,382,056 125,804,858 200,386,925 이연대출부대수익(비용)의 변동내역 이연대출부대수익(비용)의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 이연대출부대수익 기초잔액 795,221 증가 209,050 감소 (223,205) 기말잔액 781,066 전분기 (단위 : 천원) 이연대출부대수익 기초잔액 899,267 증가 435,000 감소 (285,159) 기말잔액 1,049,108 9. 영업부문 정보 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문 및 금융부문과 기타부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.연결회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 등 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 조림사업 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 연결조정 부문 부문 합계 부문 부문 합계 보고부문 보고부문 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 총부문수익 51,163,135 128,792,957 6,225,790 0 186,181,882 0 186,181,882 외부고객으로부터의 수익 51,163,135 128,792,957 6,225,790 0 186,181,882 0 186,181,882 보고부문 영업이익(손실) (4,735,927) (3,301,169) 2,245,538 (42,703) (5,834,261) 4,578 (5,829,683) 감가상각비 및 무형자산상각비 9,478,263 7,250,590 184,700 923 16,914,476 0 16,914,476 전분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 연결조정 부문 부문 합계 부문 부문 합계 보고부문 보고부문 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 총부문수익 37,379,335 131,660,727 3,924,962 0 172,965,024 172,965,024 외부고객으로부터의 수익 37,379,335 131,660,727 3,924,962 0 172,965,024 172,965,024 보고부문 영업이익(손실) (7,974,148) 845,953 (1,644,132) (170,857) (8,943,184) (8,943,184) 감가상각비 및 무형자산상각비 6,926,611 7,157,058 176,004 15,636 14,275,309 14,275,309 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출액 지역 대한민국 102,920,841 북미 12,928,610 유럽 14,827,375 오세아니아 874,296 홍콩 389,059 중국 16,954,531 일본 14,443,774 동남아시아 9,994,313 서남아시아 8,703,559 중동 2,026,877 아프리카 561,325 남미 1,531,603 기타 25,719 지역 합계 186,181,882 전분기 (단위 : 천원) 매출액 지역 대한민국 101,002,125 북미 11,710,091 유럽 13,426,835 오세아니아 534,164 홍콩 503,152 중국 5,245,416 일본 12,924,792 동남아시아 10,898,300 서남아시아 11,965,929 중동 3,597,423 아프리카 430,301 남미 723,097 기타 3,399 지역 합계 172,965,024 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무림페이퍼(주)와 그 종속기업 매출액 46,718,186 기업전체 수익에 대한 비율 0.25 전분기 (단위 : 천원) 무림페이퍼(주)와 그 종속기업 매출액 42,314,315 기업전체 수익에 대한 비율 0.24 10. 우발부채 및 약정사항 (연결) 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피고 무림캐피탈㈜ 무림피앤피㈜ 롯데손해보험 주식회사(원고) 여OO 외 421명(원고) 계류법원 서울중앙지방법원 울산지방법원 소송 금액 407,000 1,467,669 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 채권매매대금 청구 통상임금소송 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 거래상대방 거래상대방 합계 거래상대방 거래상대방 합계 우리은행 신한은행 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 우리은행 신한은행 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 피보증처명 무림피앤피㈜ 무림피앤피㈜ 무림피앤피㈜ 외 무림캐피탈㈜ 보증금액 29,329,692 10,000,000 3,106,743 20,240,000 62,676,435 보증종류 차입금 지급보증 차입급 지급보증 이행보증 등 차입금 지급보증 지급보증에 대한 비고(설명) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다. 전기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 거래상대방 거래상대방 합계 거래상대방 거래상대방 합계 우리은행 신한은행 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 우리은행 신한은행 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 피보증처명 무림피앤피㈜ 무림피앤피㈜ 무림피앤피㈜ 외 무림캐피탈㈜ 보증금액 27,808,362 10,000,000 4,746,562 20,288,000 62,842,924 보증종류 차입금 지급보증 차입급 지급보증 이행보증 등 차입금 지급보증 지급보증에 대한 비고(설명) 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다. 연결회사간의 지급보증에 대한 공시 연결회사간의 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 거래상대방 삼성증권 보증처 무림피앤피㈜ 피보증처명 무림캐피탈㈜ 특수관계 여부 Y 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 7,376,250 전기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 거래상대방 삼성증권 보증처 무림피앤피㈜ 피보증처명 무림캐피탈㈜ 특수관계 여부 Y 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 7,451,500 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 파생상품 약정 Usance 및 매입외환 무역금융 한도대출 총 대출약정금액 229,146,100 42,701,000 60,000,000 약정 금액 16,419,000 실행금액 107,029,036 42,000,000 47,800,000 미사용한도 122,117,064 701,000 12,200,000 약정처 KDB산업은행 외 NH농협은행 외 KDB산업은행 외 KDB산업은행 외 전기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 파생상품 약정 Usance 및 매입외환 무역금융 한도대출 총 대출약정금액 218,535,270 41,523,500 60,000,000 약정 금액 16,026,500 실행금액 97,753,259 30,000,000 60,000,000 미사용한도 120,782,011 11,523,500 0 약정처 KDB산업은행 외 NH농협은행 외 KDB산업은행 외 KDB산업은행 외 공급자금융약정에 대한 공시 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 한편, 연결회사는 공급자 금융약정을 체결하여 전략적 공급자의 현금흐름을 지원하기로 합의하였습니다. 약정에 따라 은행은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 연결회사는 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 그러나 연결회사는 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다.공급자금융약정부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다.공급자금융약정부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다. 공급자금융약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 공급자금융약정 Banker’s Usance 구매카드 단기차입금 98,866,809 매입채무 6,073,006 미지급금 5,167,247 약정처 KDB산업은행 외 우리카드 약정에 대한 설명 Banker's Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 연결회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 구매카드 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 90일 연장되었으나, 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서는 연결회사가 공급자에게 지급하는 시점에 현금유출이 발생한다고 표시하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 공급자금융약정 Banker’s Usance 구매카드 단기차입금 97,753,259 매입채무 미지급금 약정처 KDB산업은행 외 약정에 대한 설명 Banker's Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 연결회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 우발부채에 대한 공시 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 추가출자약정 기타우발부채 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 연결회사는 관계기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 추가출자약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 인쇄용지 가격 담합 관련하여 공정거래위원회의 조사에 따른 최종의결서 수령 전으로 최종 과징금 부과금액이 결정되지 않아, 부과금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 상황입니다. 우발부채의 추정재무영향 346,711 전기말 (단위 : 천원) 추가출자약정 기타우발부채 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 전기말 현재 연결회사는 관계기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 추가출자약정을 체결하고 있습니다. 전기말 현재 연결회사는 공정거래위원회의 조사와 관련된 절차가 진행중이며 법률대리인을 선임하여 의견서 제출 및 소명 절차를 진행중에 있습니다. 현재로서는 동건의 결과 및 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없는 상황입니다. 우발부채의 추정재무영향 406,592 11. 특수관계자 (연결) (1) 특수관계자 현황 구 분 당분기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 관계기업 미래개발㈜ 미래개발㈜ 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 씨제이엘제1호사모투자합자회사 씨제이엘제1호사모투자합자회사 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 에스지씨빅텍스투자조합제1호 에스지씨빅텍스투자조합제1호 디에스-무림신기술투자조합제1호 디에스-무림신기술투자조합제1호 무림-구름제1호신기술사업투자조합 무림-구름제1호신기술사업투자조합 무림-오메가신기술투자조합1호 무림-오메가신기술투자조합1호 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 아트만-무림-글로벌원신기술조합 아트만-무림-글로벌원신기술조합 무림-오메가신기술투자조합2호 무림-오메가신기술투자조합2호 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 에코피티제1호신기술투자조합 에코피티제1호신기술투자조합 무림-IBPAI신기술투자조합 무림-IBPAI신기술투자조합 무림-블루웨이브제3호신기술투자조합 무림-블루웨이브제3호신기술투자조합 코리아골든뷰티신기술투자조합 코리아골든뷰티신기술투자조합 심리스신기술투자조합 심리스신기술투자조합 마이다스-글로벌팬덤신기술금융조합제1호 마이다스-글로벌팬덤신기술금융조합제1호 기타특수관계자 무림에스피㈜(*1) 무림에스피㈜(*1) MOORIM USA, INC. MOORIM USA, INC. MOORIM EUROPE LTD MOORIM EUROPE LTD 무림로지텍㈜ 무림로지텍㈜ 무림파워텍㈜ 무림파워텍㈜ (*1) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜(당분기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 이자수익 이자비용 특수관계자거래에 대한 기술