무림P&P 분기보고서 (2021.09)
1. (제조서비스업)사업의 개요

당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업

※ 기타부문의 연결대상 종속회사인 대승케미칼(주)는 2020년말 자산총액이 16억원으로 당사 2020년말 별도재무제표 기준 자산총액 11,457억원의 0.1%에 해당하여 주요종속회사가 아닙니다.이에, 연결기준으로 인한 재무상태 및 영업실적은 중요성의 관점에서 의미가 없습니다.따라서, 사업의 내용에서는 펄프 및 제지부문, 금융부문으로 구분 검토하고 있습니다.

당사는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용되고 패키징 및 생분해성 제품, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2020년도 기준 약 40만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 51%는 타 제지사들에 판매되고 나머지 49%는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 민감하게 변동될 수 있으며, 2020년 펄프부문의 당사 매출 비중은 22.8%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 50%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. 당사는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2020년 제지부문의 당사 매출 비중은 77.2%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 부문별 당분기 주요 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 112,725,913 296,164,807 34,561,441 1,039,379 444,491,540 85,791,610 283,641,381 24,338,834 1,260,182 395,032,007 외부고객으로부터의 수익 112,725,913 296,164,807 34,561,441 1,039,379 444,491,540 85,791,610 283,641,381 24,338,834 1,260,182 395,032,007 보고부문 영업이익 4,533,474 6,223,603 9,993,331 (1,630,264) 19,120,144 (15,152,826) 18,342,747 9,305,680 (812,875) 11,682,726 감가상각비 및 무형자산상각비 15,833,104 21,757,364 328,614 497,385 38,416,467 12,208,782 22,027,696 378,440 493,170 35,108,088 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 [펄프 및 제지부문_무림P(주)] 당사는 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액 , 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 또한, 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2021년 3분기매출액(비율) 제지부문 인쇄용지 아트지 등 인쇄출판물 Neo-Star 296,165(72.4%) 펄프부문 펄프제품 활엽수표백화학펄프 제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등) HW-BKP 111,532(27.3%) 기타매출 펠릿, 톱밥 등 화물운반 받침대,유기질비료 주원료 - 1,194(0.3%) 합 계 408,891(100%) (1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 펄프가격 변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 1월 2월 3월 625595565 605635665 890890890 745755780 545545545 655725855 4월5월6월 565585585 685715715 890900900 800750650 575575555 925925885 7월8월9월 565545545 715715757.5 900900900 600570560 530540540 795755725 10월11월12월 565585605 817.5855890 900840780 545545535 540550595 - - 제지가격 변동 추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 인쇄용지 내수 918 904 867 947 수출 827 900 873 956 ※ 산출기준 : 단순평균단가(지역별 판매액 / 지역별 판매량) 주요 가격변동원인 : 펄프 가격변동 및 환율변동 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 [펄프 및 제지부문_무림P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2021년 3분 기 전체 소요 량의 약 50%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다. - 제지부문의 주원료인 활엽수펄프는 당사 펄프공장에서 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 해외에서 수입을 하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산ㆍ판매하고 있습니다. (1 ) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2021년 3분기 매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 57,644(37.5%) 수입 베트남 등 60,395(39.3%) 주원료(PULP) 수입 캐나다, 미국 등 35,568(23.2%) 합계 153,607(100%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2021년 3분기 2020년 2019년 펄프 원재료 국내산 CHIP 185 191 195 수입산 CHIP 192 197 218 제지 침엽수 펄프 822 651 753 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격 변동과 환율변동 (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성 당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 생 산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2021년 3분기 2020년 2019년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 164,490 219,460 231,300 제지 백상지아트지,기타지 371,590 513,710 520,370 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력【제지】가동시간을 기준으로 산정한 생산능력 ② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 273 * 243 MT (1일생산량) = 66,339 톤 2 호기 : 273 * 360 MT (1일생산량) = 98,151 톤 ------------------------------- 소계 164,490 톤 【제지 】 초지 1 호기 : 273 * 1,361 MT(1일생산량) = 371,590 톤 ③ 평균가동시간【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 273일 가동시간 : 6,552시간 【제지】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 273일 가동시간 : 6,552시간 (3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2021년 3분기 2020년 2019년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 155,107 192,023 227,355 제지 백상지아트지,기타지 350,001 440,257 494,872 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 6,552 6,178 94.3% 제지(울산공장) 6,552 6,171 94.2% (5) 생 산 설 비 현 황 등 당사는 서울에 영업 을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공 장 과 펄 프-제지 일관화 제1호기 공장을 보 유하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 공장사택콘도미니엄인제 자가소유(등기) 울산울산강원 590,145 ㎡60,051 ㎡1,348 ㎡ 177,417 24,019686 --- --- --- 177,417 24,019686 @300,630원/㎡@400,000원/㎡ @509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원인제 19,951,679 ㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ 합 계 210,103 - - - 210,103 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 67,898 1,089 3 3,114 65,870 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 14,980 360 - 750 14,590 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 396,392 24,992 3 31,032 390,349 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 25,891 18,451 22,889 - 21,453 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 4,394 523 1 1,206 3,710 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [펄프 및 제지부문_무림P(주)] 가. 매출실적 당사는 표백화학펄프와 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프 생산 과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.당사의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 제지 제품 아트지백상지기타지 수 출 140,240 145,750 183,417 240,557 내 수 155,925 137,891 190,726 215,234 합 계 296,165 283,641 374,143 455,791 펄프 제품 활엽수펄프 수 출 23,427 23,633 27,863 23,050 내 수 88,105 60,536 80,716 109,283 합 계 111,532 84,169 108,579 132,333 기타매출 톱밥등 내 수 1,194 1,623 2,090 3,565 합 계 수 출 163,667 169,383 211,280 263,607 내 수 245,224 200,050 273,532 328,082 합 계 408,891 369,433 484,812 591,689 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직 펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있으며, 제지판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀 등으로 이루어져 있습니다. 2) 판매경로 -펄프부 문직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지 부문 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%) 3) 판매조건 - 펄프 부 문 내 수 : 현금 및 외상판매 수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식 - 제지 부문 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략 - 펄프부 문 당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지 부문 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 라. 수주현황 - 펄프부 문 당사는 2021년 3월 29일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다 .(연간 최저 계약물량 108,000톤)*관련 공시 : 2021.3.29, "단일판매,공급계약체결" - 제지 부문 당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량주문으로 인한 수주현황은 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 펄프ㆍ제지를 수출하면서 외화유출입이 발생하며, 외화부채(유산스, 외화차입금)와 외화자산이 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (*판매가격산정 : 달러표시 고시가격에 전월 평균환율 적용) 당사는 이러한 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환 율변 동위 험 ] 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 및 외화부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD) 구분 당분기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 10,534,710 12,482,578 USD 27,814,714 30,262,408 매출채권 USD 26,109,895 30,937,615 USD 18,386,828 20,004,868 EUR 1,703,842 2,341,607 EUR 2,035,791 2,724,377 JPY 151,182,253 1,599,780 JPY 136,952,239 1,443,833 GBP 1,378,143 2,192,818 GBP 587,381 870,733 CAD 84,409 78,380 CAD 4,446 3,794 미수금 USD 155,792 184,598 USD 175,885 191,363 합계 USD 36,800,397 49,817,376 USD 46,377,427 55,501,376 EUR 1,703,842 EUR 2,035,791 JPY 151,182,253 JPY 136,952,239 GBP 1,378,143 GBP 587,381 CAD 84,409 CAD 4,446 외화부채 매입채무 USD 3,934,999 4,662,580 USD 3,188,516 3,469,106 미지급금 USD 3,092,379 3,664,160 USD 1,233,190 1,341,711 EUR 148,943 204,693 EUR 83,264 111,428 JPY - - JPY - - 단기차입금 USD 70,180,397 83,156,752 USD 50,685,110 55,145,400 EUR 101,445 139,417 EUR 3,479,351 4,656,207 JPY 10,732,740 113,572 JPY 42,181,283 444,700 장기차입금 USD 20,000,000 23,698,000 USD 20,000,000 21,760,000 합계 USD 97,207,775 115,639,174 USD 75,106,816 86,928,552 EUR 250,388 EUR 3,562,615 JPY 10,732,740 JPY 42,181,283 외환위험, 특히, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (7,158) 7,158 (3,126) 3,126 유로/원 200 (200) (204) 204 [이 자율변 동위험 ] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변 동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 156,048,831 22% 158,623,167 25% 기타 차입금-이자율 재설정일(*) 6개월 미만 211,032,975 30% 148,248,723 23% 6~12개월 180,679,473 26% 134,191,534 21% 1~5년 149,764,481 21% 175,777,931 28% 5년 초과 10,029,000 1% 20,147,160 3% 합계 707,554,760 100% 636,988,515 100% (*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 연결회사의 이자율스왑 및 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 25%에 대해 체결되어 있습니다. 이자율스왑으로 고정된 금리는 2.39이며, 변동금리는 1.86%(KDB 3M + 0.84%) 입니다. 통화스왑으로 고정된 금리는 3.37%이며, 변동금리는 2.22%(3M Libor+2.09%)입니다. (단위: 천원) 구분 계약금액 변동금리 고정금리 통화스왑 KB국민은행 23,950,000 3M LIBOR+2.09% (현 2.22%) 3.37% 이자율스왑 산업은행 15,000,000 KDB 3M + 0.84% (현 1.86%) 2.39% - 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용 (1,560) 1,560 (1,586) 1,586 이자수익 1,286 (1,286) 1,173 (1,173) 나. 위험관리 방식 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은다음과 같습니다. 위험 노출위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래시 기능통화이외의 표시 통화를 갖는금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험-이자율 변동금리 차입금 민감도 분석 이자율스왑 신용위험 현금성자산, 매출채권,기타채권, 파생상품 연체율 분석신용등급 은행예치금 다원화,신용한도, L/C 유동성위험 차입금 및 기타부채 현금흐름 추정 민감도 분석 차입한도 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당반기 중 중요한손상의 징후나 회수실이 초과된 매출채권이 발생하여 연결회사가 대손충당금을 설정하였으며, 기타금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았습니다. 연결회사는 상기 매출채권을 제외하고 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. [위험관리규정 및 조직] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위해 당사의 주거래 은행으로부터 환리스크에 대한 컨설팅을 받았으며, 환위험 관리규정 제정, 선물환제도, 리스크관리를 위한 전담인원을 배정하여 운용하고 있습니다. 환리스크 관리의 주내용은 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하고 투기적 거래를 금지하고있습니다.기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 Matching한 후 발생하는 Short(Long)포지션을 금융기관과 선물환 매입(매도) 등을 통해 리스크를 제거 또는 최소화하는 것이며, 주관부서인 자금팀에서 환포지션을 파악하여 원칙에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역 구분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 해당 통화를 매입 및 매도하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약 통화스왑 환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 고정환율로 해당 통화를 매입 및 매도하고미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급, 변동금리를 수취하는 계약 - 파생상품 상세내역 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당분기손익으로 인식하고 있으며, 파생상품의 평가는 당분기말 최초 고시 매매기준율을 이용합니다. 1) 당분기말 (단위: 천원,USD) 구분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1 1,197.5 3M LIBOR+3.09% 3.37% 2020-07-29 2023-08-11 0 0 84,152 84,152 이자율스왑 KDB산업은행 15,000,000 KRW KRW 1 - KDB 3M + 0.84% 2.39% 2019-06-27 2022-06-27 0 0 29,790 0 통화선도 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1,137 - - 2021-06-17 2021-10-11 0 0 48,026 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1,152 - - 2021-07-08 2021-10-12 0 0 33,052 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1,152 - - 2021-07-08 2021-11-10 0 0 34,240 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1,181 - - 2021-08-20 2021-10-12 0 0 4,359 0 합계 USD 24,000,000 - - - - - - - - 0 0 233,619 84,152 15,000,000 2) 전기말 (단위: 천원,USD) 구분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1 1,197.5 3M LIBOR+3.09% 3.37% 2020-07-29 2023-08-11 - - 289,030 2,023,208 이자율스왑 우리은행 3,000,000 KRW KRW 1 - 3M CD + 1.72% 3.90% 2018-06-28 2021-06-28 - - 22,317 - KDB산업은행 15,000,000 KRW KRW 1 - KDB 3M + 0.84% 2.39% 2019-06-27 2022-06-27 - - - 164,593 합계 USD 20,000,000 - - - - - - - - - - 311,347 2,187,801 18,000,000 - 파생상품 손익내역 당분기 파생상품 손익현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 거래이익 평가이익 거래손실 평가손실 통화관련 통화선도 80 - 255 120 통화스왑 - 2,144 - - 통화옵션 30 - - - 이자율관련 이자율스왑 22 135 119 - 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다. (당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 종합연구소 (22명)- 펄프/제지연구, 신제품연구 , 신소재연구 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년 3분기 2020년 2019년 연구개발비용 계 1,920 2,120 2,555 (정부보조금) (195) (453) (336) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 0.5 0.4% 0.4% 라. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 '21.07.01~'22.02.28 리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅 사외연구 - 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 [펄프 및 제지부문_무림P(주)] (1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다.원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계는 생산량이 내수 수요를 초과하여 초과분은 수출을 하는 구조입니다. 환율이 상승(원화약세) 할 경우 수출부문 수익성이 개선될 수 있으며, 최근 인쇄용지 업계에서의 지종전환과 같은 구조조정은 업황 개선에 긍정적입니다. 펄프산업의 경우 신흥국의 인쇄용지 및 글로벌 위생용지 수요증가 에 따른 펄프수요의 증가로 남미 대형펄프제조사들의 증설과 구시설 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 인쇄용지는 일반적으로 경제규모가 성장할수록 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 제지 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있으나 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국의 약 80% 수준에 근접하고, 최근 경기 불황에 따라 내수 소비는 감소하고 있는 추세입니다. 한편, 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할 것입니다. 국내 지류 수요의 안정적인 구조를 볼때 경쟁사 대비 원가절감 이점을 확보하고 있는 당사는 계속기업으로의 점진적인 장기 성장은 가능할 것으로 전망됩니다. 펄프산업의 경우 제지생산에 필요한 원재료써의 용도 뿐만 아니라 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있으 며, 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. - 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2020년 2019년 2018년 생산량 585,903 635,238 641,929 내수판매량 532,838 561,688 564,860 수출판매량 58,801 65,501 72,086 ※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2020년 2019년 2018년 생산량 1,125,309 1,309,672 1,422,630 내수판매량 466,162 502,727 553,104 수출판매량 651,374 807,880 866,801 ※자료출처 : 한국제지연합회 (3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. ( 4) 경쟁요소 당사는 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 계열회사인 무림SP, 무림페이퍼 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 몇개 업체들의 국내시장에서의 영향력이 강화되고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.최근 주요 선진국들의 인쇄용지 설비의 타 지종으로의 전환 및 신흥국들의 경제 성장에 따른 1인당 종이소비 증가는 수출시장에 있어서 우호적일 수 있습니다. 표백화학펄프의 주원료는 목재칩이며, 2020년 연간 조달량은 약 76만톤으로 국내에서 약 50%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (5) 시장점유율 당사는 무림그룹의 계열사로서 무림SP(주), 무림페이퍼(주)와 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있고, 인쇄용지 중에서는 고부가가치 제품인 아트지를 주력으로 하고 있으며, 과점체제인 국내 아트지 시장에서 확고한 시장지위를 확보 하고 있습니다. 당사는 2009년 11월부터 2011년 3월까지 약 5,000억원을 투자하여 펄프-제지 일관화공장을 완공하였고빠른 생산 안정화를 통해 2012년 3월, 월 42천톤을 상회하는 생산목표를 달성하였습니다. 연간 50만톤 이상 생산 규모의 펄프-제지 일관화공장은 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 공급 받아 종이를 생산하는 공장으로 원가절감을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화하는 세계적으로도 우수한 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 특히, 타 제지사들은 제지 건조에 사용하는 스팀을 LNG, 벙커씨유를 연소하여 생산하는 반면, 당사는 펄프공정에서 발생하는 흑액을 연소하여 스팀을 자가 생산하기 때문에 기름 한 방울 쓰지 않고 종이를 생산하는 친환경녹색공장입니다. - 당사의 인쇄용지 국내시장 점유율 구 분 2020년 2019년 2018년 인쇄용지 18.3% 17.5% 16.6% ※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량을 제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성 ※ 보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가, 경제 성장에 따른 위생용지 사용량 증가에 따라 펄프수요는 증가세를 보이고 있습니다.당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 11% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 89%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. 당사는 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지 회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.- 활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율 품 명 2020년 연간 2019년 연간 2018년 연간 국 내(당사) 10.9%(153천톤) 11.5%(167천톤) 11.8%(172천톤) 수 입 89.1%(1,256천톤) 88.5%(1,290천톤) 88.2%(1,280천톤) 국내총수요 100.0%(1,409천톤) 100.0%(1,457천톤) 100.0%(1,452천톤) ※ 출처 : 한국제지연합회 ※ 보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Star" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다. 향후, "Neo Star" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에 서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다. 1. (금융업)사업의 개요 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시 설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투 자업무 등 을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다. 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따 라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다. 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업 개황 - 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하 여 온 결과, 2021년 9월말 자기자본 1,266억원 (납입자본 650억원, K-IFRS연결기준 )을 달성하였으며, 당기중 영업실행 1,913억원을 실행하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시 설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산(팩토링 포함)의 비중이 48.1% 를 차지하고 있으며, 간 접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 43.6%입니다. (2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 주요 상품 및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조 직도 (2021.09.30 현재) 20210930조직도.jpeg 20210930조직도 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업실적 13기 3분기> (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 199 할 부 금 융 0 팩토링 및 일반대출 8,300 유가증권 평가 및 처분 11,132 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 16,428 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 36,058 * K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 250,881 67% 219,010 67% 166,107 58% 기타부채 5,216 1% 3,273 1% 5,358 2% 자 본 118,092 32% 106,467 32% 113,153 40% 합 계 374,189 100% 328,750 100% 284,618 100% * K-IFRS별도 기준 - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 285,581 69% 242,443 65% 198,536 64% 기타부채 5,602 1% 8,497 2% 4,408 1% 자 본 126,573 30% 122,486 33% 109,694 35% 합 계 417,756 100% 373,426 100% 312,639 100% * K-IFRS연결 기준 ( 2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 57,107 15% 43,385 13% 35,087 12% 유가증권 128,585 34% 118,551 36% 113,566 40% 대출채권 150,341 40% 134,214 41% 105,998 37% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 147 0% 520 0% 신기술금융자산 35,281 9% 29,275 9% 27,441 10% 유형자산 29 0% 37 0% 37 0% 기타자산 2,845 1% 3,140 1% 1,969 1% 합 계 374,189 100% 328,750 100% 284,618 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. - 기말 잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 38,604 9.24% 37,417 10.02% 22,134 7.08% 유가증권 141,415 33.85% 135,227 36.21% 109,907 35.15% 대출채권 193,728 46.37% 165,548 44.33% 148,363 47.46% 할부금융자산 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 리스자산 0 0.00% 20 0.01% 278 0.09% 신기술금융자산 41,538 9.94% 32,023 8.58% 29,452 9.42% 유형자산 24 0.01% 33 0.01% 38 0.01% 기타자산 2,447 0.59% 3,157 0.85% 2,467 0.79% 합 계 417,756 100.00% 373,426 100.00% 312,639 100.00% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. 다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별 도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 20 377 계 0 20 377 * K-IFRS별도 기준* 금융리스자 산 에는 선급금융리스자산 등 포 함 (2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 150,341 200,589 134,214 169,444 105,998 151,681 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 150,341 200,589 134,214 169,444 105,998 151,681 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 150,341 200,589 134,214 169,444 105,998 151,681 * 원 화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차 금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 할부금융 0 0 0 팩토링 0 89 1,574 대출채권 200,589 169,356 150,107 합 계 200,589 169,444 151,681 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 * K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약) (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 (FVPL)금융자산(수익증권) 101,082 1,544 102,626 (FVPL)금융자산(지분증권) 3,543 4,280 7,823 (FVPL)기타대출채권 10,810 1,952 12,763 (FVPL)출자금 32,023 9,515 41,538 원화종속기업투자주식 1,300 -1,300 0 원화지분법적용투자주식 13,800 2,908 16,708 파생상품자산 39 -39 0 합계 162,557 18,899 181,457 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조 * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니 함 *> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임. (4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - * K-IFRS별도 기준 4. (금융업)영업설비 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 조정자기자본 126,941 120,614 109,676 조정총자산 378,405 331,629 290,554 조정자기자본비율 33.55% 36.37% 37.74% * K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 총여신액 *> 201,609 170,421 153,065 무수익여신 **> 1,841 2,196 3,512 무수익여신비율 0.91% 1.29% 2.29% * K-IFRS 별도 기준 *> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함 ) **> 고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 대손충당금 국내분 일 반 5,982 3,636 2,898 특 별 - - - 소 계 5,982 3,636 2,898 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 5,982 3,636 2,898 기중대손상각액 *> 0 506 3,966 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이 며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함 *> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 제12기 제11기 여신현황 총 여 신 201,609 170,420 153,066 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 *1> 0 20 377 신기술 - - - 대출 200,589 169,444 151,681 기타 *2> 1,020 956 1,008 건전성분류 정 상 190,644 159,166 149,270 충당금적립액 1,643 1,228 980 적립율 0.86% 0.77% 0.66% 요주의 9,124 9,058 284 충당금적립액 2,501 450 22 적립율 27.41% 4.97% 7.75% 고 정 55 1,022 2,335 충당금적립액 45 835 876 적립율 81.82% 81.70% 37.52% 회수의문 1,622 946 652 충당금적립액 1,630 894 495 적립율 100.49% 94.50% 75.92% 추정손실 164 228 525 충당금적립액 164 229 525 적립율 100.00% 100.44% 100.00% 합계 201,609 170,420 153,066 충당금적립액 5,983 3,636 2,898 적립율 2.97% 2.13% 1.89% 연체현황*3> 연체금액 1,179 2,132 3,718 1개월 이상 1,179 2,132 3,698 1개월 미만 0 0 20 연체율 0.58% 1.25% 2.43% 1개월 이상 0.58% 1.25% 2.42% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.01% * K-IFRS별도 기준 *1> 운용리스자산 포함 *2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임. *3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 제12기 제11기 할부금융자산 - - - 건전성분류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연체현황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 제12기 제11기 리스자산 0 20 377 건전성분류 정 상 0 20 256 충당금적립액 0 0 4 적립율 0.00% 0.00% 1.56% 요주의 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 0 64 충당금적립액 0 0 38 적립율 0.00% 0.00% 59.38% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 57 충당금적립액 0 0 57 적립율 0.00% 0.00% 100.00% 합계 0 20 377 충당금적립액 0 0 99 적립율 0.00% 0.00% 26.26% 연체현황 연체금액 0 0 121 1개월 이상 0 0 121 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 32.19% 1개월 이상 0.00% 0.00% 32.19% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 제12기 제11기 대출자산 200,589 169,444 151,681 건전성분류 정 상 189,632 158,254 148,009 충당금적립액 1,639 1,228 972 적립율 0.86% 0.78% 0.66% 요주의 9,122 9,058 281 충당금적립액 2,501 450 22 적립율 27.42% 4.97% 7.83% 고 정 55 1,022 2,271 충당금적립액 45 835 838 적립율 81.82% 81.70% 36.90% 회수의문 1,616 946 652 충당금적립액 1,630 894 495 적립율 100.87% 94.50% 75.92% 추정손실 164 164 468 충당금적립액 164 164 468 적립율 100.00% 100.00% 100.00% 합계 200,589 169,444 151,681 충당금적립액 5,979 3,571 2,795 적립율 2.98% 2.11% 1.84% 연체현황 연체금액 1,179 2,132 3,596 1개월 이상 1,179 2,132 3,576 1개월 미만 0 0 20 연체율 0.58% 1.25% 2.37% 1개월 이상 0.58% 1.25% 2.35% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.02% * K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 제12기 제11기 기타 1,020 956 1,008 건전성분류 정 상 1,013 892 1,005 충당금적립액 3 0 4 적립율 0.30% 0.00% 0.40% 요주의 2 0 3 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 - - 충당금적립액 0 - - 적립율 0.00% - - 회수의문 5 - - 충당금적립액 0 - - 적립율 0.00% - - 추정손실 0 64 0 충당금적립액 0 64 0 적립율 0.00% 100.00% 0.00% 합계 1,020 956 1,008 충당금적립액 3 64 4 적립율 0.29% 6.69% 0.40% 연체현황*1> 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 *1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원) 취급건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2021년 9월 30일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수. 마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문 금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내 - 자기계열사 발행주식 보유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 48기 3분기말(2021년 3분기말) 제 47기말(2020년말) 제 46기말(2019년말) [유동자산] 485,618 466,939 391,029 ㆍ당좌자산 374,308 371,830 265,919 ㆍ재고자산 111,310 95,109 125,110 [비유동자산] 1,011,586 963,501 959,283 ㆍ투자자산 40,017 37,066 28,653 ㆍ유형자산 734,595 741,870 736,616 ㆍ무형자산 2,360 2,981 3,694 ㆍ 기타비유동자산 234,614 181,584 190,323 자산총계 1,497,204 1,430,440 1,350,312 [유동부채] 552,929 432,017 392,355 [비유동부채] 337,383 397,006 337,399 부채총계 890,312 829,023 729,754 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 324,719 320,927 340,052 [ 기타포괄손익누계액] -423 -1,447 -551 [기타자본구성요소] -2,953 -2,944 -2,929 비지배지분자본 8,309 7,641 6,746 자본총계 606,892 601,417 620,558 구 분 제 48기 3분기(21.01.01~21.09.30) 제 47기 3분기(20.01.01~20.09.30) 제 47기 연간(2020년) 제 46기 연간(2019년) 매출액 444,492 395,032 527,908 631,257 영업이익 19,120 11,683 6,314 49,416 법인세비용차감전순이익 15,726 3,286 -5,467 24,467 당(분)기순이익 12,575 935 -7,568 10,363 - 지배지분순이익 11,656 451 -8,640 10,104 - 비지배지분순이익 919 484 1,072 259 기본주당순이익(원) 187 7 -139 162 연결에 포함된 회사수 3 4 4 3 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 48기 3분기말(2021년 3분기말) 제 47기말(2020년말) 제 46기말(2019년말) [유동자산] 310,259 282,406 266,505 ㆍ당좌자산 199,491 187,702 141,842 ㆍ재고자산 110,768 94,704 124,663 [비유동자산] 856,475 863,257 854,438 ㆍ투자자산 132,844 126,915 119,562 ㆍ유형자산 708,323 721,905 718,954 ㆍ무형자산 2,074 2,685 3,444 ㆍ 기타비유동자산 13,234 11,752 12,478 자산총계 1,166,734 1,145,663 1,120,944 [유동부채] 330,741 232,386 236,529 [비유동부채] 255,997 335,163 279,552 부채총계 586,738 567,549 516,081 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 306,249 304,368 331,117 [기타자본구성요소] -3,494 -3,494 -3,494 자본총계 579,996 578,114 604,863 종속ㆍ관계 ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 48기 3분기(21.01.01~21.09.30) 제 47기 3분기(20.01.01~20.09.30) 제 47기 연간(2020년) 제 46기 연간(2019년) 매출액 408,891 369,433 484,812 591,689 영업이익 10,757 3,190 -9,584 42,874 법인세비용차감전순이익 9,682 -2,758 -20,805 15,304 당(분)기순이익 9,746 -2,600 -16,262 4,728 기본주당순이익(원) 156 -42 -261 76 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 48 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 47 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 3분기말 제 47 기말 자산 유동자산 485,618,356,288 466,939,241,715 현금및현금성자산 141,851,884,615 142,986,039,206 단기금융상품 10,000,000,000 5,000,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 33,478,711,093 37,811,454,792 매출채권 83,212,017,623 74,778,617,662 기타수취채권 5,109,471,363 2,404,021,589 당기법인세자산 61,985,630 384,060,998 선급금 654,906,515 1,524,943,271 선급비용 1,491,784,628 1,633,965,969 유동성배출권 354,707,601 3,481,170 반품환불자산 61,167,952 57,933,008 재고자산 111,309,687,251 95,108,868,413 상각후원가 측정 금융채권 98,032,032,017 105,245,855,637 비유동자산 1,011,586,219,556 963,500,824,140 장기금융상품 11,000,000 11,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000,000 600,000,000 유형자산 734,595,251,718 741,870,490,899 무형자산 2,360,178,724 2,981,117,235 사용권자산 5,543,517,925 6,495,399,501 장기기타수취채권 1,492,812,746 1,325,199,697 당기손익-공정가치 측정 금융자산 131,270,491,682 112,828,958,395 상각후원가 측정 금융채권 95,695,618,726 60,322,779,833 관계기업투자 40,017,348,035 37,065,878,580 자산총계 1,497,204,575,844 1,430,440,065,855 부채 유동부채 552,928,572,413 432,016,834,759 매입채무 21,710,240,263 21,537,617,579 미지급금 35,670,708,447 47,336,090,503 미지급비용 6,788,976,104 5,388,527,690 선수수익 680,567,532 1,075,404,002 예수금 1,222,574,493 805,087,332 선수금 14,516,163,851 13,577,929,771 미지급법인세 2,365,446,463 0 단기차입금 219,909,740,903 217,746,307,256 유동성장기차입금 248,453,845,883 122,782,225,250 유동파생상품부채 233,618,829 311,346,330 유동성충당부채 141,835,636 126,052,352 유동리스부채 1,161,217,762 1,262,982,599 반품환불부채 73,636,247 67,264,095 비유동부채 337,383,923,154 397,005,840,853 장기미지급금 7,363,368,103 7,715,156,902 장기미지급비용 3,207,126,759 3,258,716,951 장기차입금 239,191,172,913 296,459,981,804 비유동리스부채 4,459,550,446 5,251,695,857 순확정급여부채 53,789,347,182 50,741,878,722 이연법인세부채 29,289,205,817 29,768,863,311 파생상품부채 84,151,934 2,187,802,072 비지배지분부채 0 1,621,745,234 부채총계 890,312,495,567 829,022,675,612 자본 납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 보통주자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 이익잉여금 324,719,102,093 320,926,981,729 기타포괄손익누계액 (423,438,021) (1,447,456,837) 기타자본구성요소 (2,953,091,225) (2,943,901,285) 비지배지분 8,309,160,249 7,641,419,455 자본총계 606,892,080,277 601,417,390,243 부채및자본총계 1,497,204,575,844 1,430,440,065,855 연결 포괄손익계산서 제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 48 기 3분기 제 47 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 145,230,359,244 444,491,539,773 109,292,171,888 395,032,007,280 매출원가 123,938,379,994 386,425,884,601 105,908,492,033 349,983,769,841 매출총이익 21,291,979,250 58,065,655,172 3,383,679,855 45,048,237,439 판매비와관리비 12,846,838,501 38,945,511,415 10,866,025,436 33,365,512,287 영업이익(손실) 8,445,140,749 19,120,143,757 (7,482,345,581) 11,682,725,152 기타수익 538,317,466 5,401,484,874 237,113,798 923,562,437 기타비용 345,592,598 1,930,279,290 309,116,032 883,575,935 금융수익 4,394,075,466 9,202,223,729 1,864,314,152 6,594,166,537 금융비용 8,161,996,039 18,641,521,697 4,307,924,505 15,705,349,837 관계기업 반기순이익에 대한 지분 606,990,682 2,574,296,597 770,167,221 674,570,123 법인세비용차감전순이익(손실) 5,476,935,726 15,726,347,970 (9,227,790,947) 3,286,098,477 법인세비용(수익) 1,640,021,349 3,151,056,077 (1,472,374,076) 2,351,401,103 분기순이익(손실) 3,836,914,377 12,575,291,893 (7,755,416,871) 934,697,374 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 귀속 3,728,387,092 11,656,421,394 (7,836,533,504) 450,591,065 비지배지분 귀속 108,527,285 918,870,499 81,116,633 484,106,309 세후기타포괄손익 890,396,094 958,186,941 (884,367,413) (830,469,082) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (24,431,334) (68,375,299) (15,205,241) (32,646,744) 순확정급여부채의 재측정요소 (24,431,334) (68,828,780) (15,205,241) (32,646,744) 지분법이익잉여금변동 0 453,481 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 914,827,428 1,026,562,240 (869,162,172) (797,822,338) 관계기업기타포괄손익에 대한 지분 8,472,348 0 0 0 해외사업환산손익 906,355,080 1,026,562,240 (869,162,172) (797,822,338) 분기총포괄이익(손실) 4,727,310,471 13,533,478,834 (8,639,784,284) 104,228,292 분기총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주지분의 귀속 4,616,113,130 12,611,611,430 (8,718,339,343) (377,335,730) 비지배지분 귀속 111,197,341 921,867,404 78,555,059 481,564,022 주당손익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) 60 187 (126) 7 연결 자본변동표 제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 340,051,642,426 (551,327,828) (2,929,208,206) 613,811,453,573 6,745,702,929 620,557,156,502 분기총포괄손익 분기순이익 0 450,591,065 0 0 450,591,065 484,106,309 934,697,374 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 (32,646,744) 0 0 (32,646,744) 0 (32,646,744) 지분법이익잉여금변동 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해외산업환산손익 0 0 (795,280,051) 0 (795,280,051) (2,542,287) (797,822,338) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 0 (10,913,661,150) 0 0 (10,913,661,150) (188,083,250) (11,101,744,400) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 (13,171,766) (13,171,766) 13,171,766 0 2020.09.30 (기말) 277,240,347,181 329,555,925,597 (1,346,607,879) (2,942,379,972) 602,507,284,927 7,052,355,467 609,559,640,394 2021.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 320,926,981,729 (1,447,456,837) (2,943,901,285) 593,775,970,788 7,641,419,455 601,417,390,243 분기총포괄손익 분기순이익 0 11,656,421,394 0 0 11,656,421,394 918,870,499 12,575,291,893 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 (68,828,780) 0 0 68,828,780 0 68,828,780 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 0 453,481 453,481 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해외산업환산손익 0 0 1,024,018,816 0 1,024,018,816 2,543,424 1,026,562,240 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 0 (7,795,472,250) 0 0 (7,795,472,250) (263,316,550) (8,058,788,800) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 (9,189,940) (9,189,940) 9,189,940 0 2021.09.30 (기말) 277,240,347,181 324,719,102,093 (423,438,021) (2,953,091,225) 598,582,920,028 8,309,160,249 606,892,080,277 연결 현금흐름표 제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 48 기 3분기 제 47 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (15,504,712,797) 50,712,354,732 영업에서 창출된 현금흐름 (24,613,721,974) 64,567,239,889 이자수취 20,975,882,691 11,758,112,486 이자지급 (13,567,977,317) (13,153,646,660) 배당금수취 2,623,638,076 79,333,241 법인세의 환급(납부) (922,534,273) (12,538,684,224) 투자활동으로 인한 현금흐름 (44,957,893,824) (34,620,145,960) 투자활동으로 인한 현금유입액 3,224,193,247 1,367,127,806 단기대여금의 회수 (149,774,034) 0 유형자산의 처분 60,320,231 77,208,470 관계기업투자의 처분 3,262,031,250 1,000,000,000 정부보조금의 증가 50,288,600 287,261,336 보증금의 회수 1,327,200 2,658,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (48,182,087,071) (35,987,273,766) 단기금융상품의 증가 5,000,000,000 0 보증금의 증가 0 66,414 유형자산의 취득 34,936,450,738 28,103,112,585 무형자산의 취득 171,859,289 484,094,767 관계기업투자의 취득 6,170,000,000 7,400,000,000 종속기업변동에 따른 순현금흐름 1,903,777,044 0 재무활동으로 인한 현금흐름 56,214,026,855 63,683,168,488 재무활동으로 인한 현금유입액 393,886,690,510 391,432,048,080 단기차입금의 차입 233,742,970,510 255,772,368,080 장기차입금의 차입 66,429,000,000 87,450,000,000 사채의 발행 93,714,720,000 46,909,680,000 비지분부채 증가 0 1,300,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (337,672,663,655) (327,748,879,592) 단기차입금의 상환 234,799,479,986 258,895,559,901 리스부채의 원금상환 950,925,764 1,064,222,793 유동성장기부채의 상환 68,363,469,105 41,687,352,498 유동성사채의 상환 25,500,000,000 15,000,000,000 배당금의 지급 8,058,788,800 11,101,744,400 외화표시 현금의 환율변동효과 3,114,425,175 (896,930,433) 현금의 증가(감소) (1,134,154,591) 78,878,446,827 기초의 현금 142,986,039,206 74,460,490,660 분기말의 현금 141,851,884,615 153,338,937,487 3. 연결재무제표 주석 제 48 기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재 제 47 기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재 무림피앤피 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 : 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원 이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 155,921백만원 입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 계 62,368,324 100.00 회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 1.1 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 당분기말 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 대승케미칼(주) 한국 100.00 - 100.00 - 12월 화학약품 제조 및 판매 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 99.76 - 99.76 0.24 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈(주) 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 전기말 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 대승케미칼(주) 한국 100.00 - 100.00 - 12월 화학약품 제조 및 판매 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 99.71 - 99.71 0.29 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈(주) 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 무림2020-1신기술 투자조합 한국 - 46.73 46.73 53.27 12월 투자업 1.2 연결대상 범위의 변동1) 당분기 중 연결에 제외된 기업 기업명 사유 무림2020-1신기술 투자조합 청산 1.3 종속기업의 요약재무정보 1) 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익 (손실) 대승케미칼(주) 1,490,378 165,548 1,324,830 1,039,379 (84,445) (84,445) PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 29,250,920 13,451,273 15,799,647 - (2,160,475) (1,133,912) 무림캐피탈(주)(*) 417,611,945 291,150,792 126,461,153 34,561,441 8,001,515 8,001,515 (*) 무림캐피탈(주)의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다. 2) 전기말 및 전분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익 (손실) 대승케미칼(주) 1,595,473 186,198 1,409,275 1,260,182 25,770 41,871 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 21,218,952 10,214,349 11,004,603 - (1,095,586) (1,893,409) 무림캐피탈(주)(*) 373,425,976 250,939,705 122,486,271 24,338,834 7,467,503 7,467,503 (*) 무림캐피탈(주)의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치: 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 141,851,885 (*1) 142,986,039 (*1) 매출채권 83,212,018 (*1) 74,778,618 (*1) 단기금융상품 10,000,000 (*1) 5,000,000 (*1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 164,749,203 164,749,203 150,640,413 150,640,413 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 기타수취채권 6,602,284 (*1) 3,729,221 (*1) 상각후원가 측정 금융채권 193,727,650 (*1) 165,568,636 (*1) 장기금융상품 11,000 (*1) 11,000 (*1) 소계 600,754,040 543,313,927 금융부채 매입채무 21,710,240 (*1) 21,537,618 (*1) 차입금 707,554,760 (*1) 636,988,514 (*1) 미지급금 40,474,917 (*1) 55,051,247 (*1) 미지급비용 4,195,640 (*1) 8,647,246 (*1) 파생상품부채 317,771 317,771 2,499,148 2,499,148 리스부채 5,620,768 (*2) 6,514,678 (*2) 소계 779,874,096 731,238,451 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,391,820 - 159,357,383 164,749,203 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 317,771 - 317,771 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,860,660 - 148,779,753 150,640,413 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 2,499,148 - 2,499,148 4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 12,762,790 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 146,594,594 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화선도 (119,677) 2 옵션모델 환율 통화스왑 (168,304) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (29,790) 2 옵션모델 시장이자율 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 13,953,650 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 134,826,105 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화스왑 (2,312,238) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (186,910) 2 옵션모델 시장이자율 5. 범주별 금융상품 : 5 .1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 현금및현금성자산 25,131,714 15,037,998 당기손익-공정가치 측정 금융자산 164,749,203 150,640,413 상각후원가 측정 금융자산 단기금융상품 10,000,000 5,000,000 현금 및 현금성자산 116,720,171 127,948,042 매출채권 83,212,018 74,778,618 기타수취채권 6,602,284 3,729,221 상각후원가 측정 금융채권 193,727,650 165,568,635 장기금융상품 11,000 11,000 합계 600,754,040 543,313,927 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 21,710,240 21,537,618 차입금(유동) 468,363,587 340,528,533 차입금(비유동) 239,191,173 296,459,982 미지급금 40,474,917 55,051,247 미지급비용 4,195,640 8,647,245 파생상품 단기매매 317,771 2,499,148 기타부채 리스부채 5,620,768 6,514,678 합계 779,874,096 731,238,451 6. 금융자산 : 6 .1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채무상품 출자금 41,537,956 32,022,935 수익증권 102,625,681 101,081,754 채무증권 12,762,788 13,953,648 지분상품 주식 7,822,777 3,542,713 파생상품 - 39,363 합계 164,749,202 150,640,413 (2) 당분기 손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 10,974,117 11,442,262 당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 2,544,157 424,525 합계 13,518,274 11,866,787 6 .2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 ㈜울산방송 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6 .3 매출채권 및 기타수 취채권 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 유동 매출채권 83,677,042 75,242,615 손실충당금 (465,024) (463,997) 매출채권(순액) 83,212,018 74,778,618 당분기 중 은행에 매출채권 5,149백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수 취채권 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 20,000 402,679 422,679 20,000 249,625 269,625 미수금 4,331,802 108,657 4,440,459 1,594,265 108,657 1,702,922 미수수익 671,443 - 671,443 768,698 - 768,698 보증금 89,544 981,477 1,071,021 89,544 966,918 1,056,462 총 장부금액 5,112,789 1,492,813 6,605,602 2,472,507 1,325,200 3,797,707 차감: 손실충당금 (3,316) - (3,316) (68,486) - (68,486) 상각후원가 5,109,473 1,492,813 6,602,286 2,404,021 1,325,200 3,729,221 6 .4 상각후원가 측정 금융채권(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 팩토링채권 - 88,568 대출금 200,589,172 169,355,851 금융리스채권 - 20,395 소계 200,589,172 169,464,814 이연대출부대손익 (887,798) (324,731) 대손충당금 (5,973,723) (3,571,448) 합계 193,727,651 165,568,635 (2) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 총 장부가액 158,274,487 9,057,969 2,132,358 169,464,814 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (150,000) 150,000 - - - 실행 146,458,000 - 750,000 147,208,000 - 회수 (114,950,856) (86,123) (1,046,664) (116,083,643) 당분기말 총 장부가액 189,631,631 9,121,846 1,835,694 200,589,171 (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 총 장부가액 148,264,771 280,590 3,512,299 152,057,660 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (9,000,000) 9,000,000 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (78,916) (185,590) 264,506 - - 실행 113,472,667 - - 113,472,667 - 회수 (94,384,035) (37,031) (1,138,048) (95,559,114) - 상각 - - (506,399) (506,399) 전기말 총 장부가액 158,274,487 9,057,969 2,132,358 169,464,814 (3) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 대손충당금 1,227,963 450,291 1,893,195 3,571,449 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (750) 750 - - - 전입(환입액) 412,263 2,049,568 (86,342) 2,375,489 - 회수 - - 26,785 26,785 당분기말 대손충당금 1,639,476 2,500,609 1,833,638 5,973,723 (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 대손충당금 976,276 21,956 2,299,776 3,298,008 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (45,000) 45,000 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (395) (21,482) 21,877 - - 전입(환입액) 297,082 404,817 (278,388) 423,511 - 회수 - - 356,329 356,329 - 상각 - - (506,399) (506,399) 전기말 대손충당금 1,227,963 450,291 1,893,195 3,571,449 (4) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1개월 이내 31,009,523 10,593,557 1개월 초과 3개월 이내 16,437,510 12,303,919 3개월 초과 1년 이내 52,601,321 83,403,202 1년 초과 5년 이내 100,540,818 63,164,136 합계 200,589,172 169,464,814 (5) 이연대출부대수익 및 비용 (단위: 천원) 이연대출부대손익 기초잔액 증가 감소 분기말잔액 당분기 (324,731) (1,174,658) 611,591 (887,798) 전분기 (521,569) (428,500) 636,028 (314,041) 7. 영업부문 정보 : (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문 및 금융부문과 기타부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다. 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업 (2) 부문 당분기 손익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 112,725,913 296,164,807 34,561,441 1,039,379 444,491,540 85,791,610 283,641,381 24,338,834 1,260,182 395,032,007 외부고객으로부터의 수익 112,725,913 296,164,807 34,561,441 1,039,379 444,491,540 85,791,610 283,641,381 24,338,834 1,260,182 395,032,007 보고부문 영업이익 4,533,474 6,223,603 9,993,331 (1,630,264) 19,120,144 (15,152,826) 18,342,747 9,305,680 (812,875) 11,682,726 감가상각비 및 무형자산상각비 15,833,104 21,757,364 328,614 497,385 38,416,467 12,208,782 22,027,696 378,440 493,170 35,108,088 (3) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구분 지역 당분기 전분기 펄프부문 내수 대한민국 89,298,982 62,158,382 내수 소계 89,298,982 62,158,382 수출 중국 11,059,922 14,957,499 동남아시아 3,299,661 1,784,829 서남아시아 - 2,356,628 홍콩 1,196,770 - 일본 7,870,578 4,534,272 수출 소계 23,426,931 23,633,228 펄프부문 소계 112,725,913 85,791,610 제지부문 내수 대한민국 155,924,916 137,891,274 내수 소계 155,924,916 137,891,274 수출 중동 11,873,425 19,705,153 동남아시아 49,529,244 43,798,679 서남아시아 20,282,806 28,562,142 유럽 7,301,526 10,988,908 북미 9,672,013 10,374,690 기타 41,580,877 32,320,535 수출 소계 140,239,891 145,750,107 제지부문 소계 296,164,807 283,641,381 금융부문 내수 대한민국 34,561,441 24,338,834 금융부문 소계 34,561,441 24,338,834 기타부문 내수 대한민국 1,039,379 1,260,182 기타부문 소계 1,039,379 1,260,182 합계 444,491,540 395,032,007 (4) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당분기: 16.9%, 전분기: 15.5%)이며, 매출액은 당분기와 전분기 각각 75,023백만원 및 61,116백만원입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 : (1) 계류중인 소송사건 당분기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성을 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 담보제공 내역1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 533,504,600 차입금 (주석15) 238,157,441 KDB산업은행 건물 65,869,922 구축물 14,590,323 기계장치 390,349,199 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 518,800,696 차입금 (주석15) 217,469,048 KDB산업은행 건물 67,898,878 구축물 14,978,882 기계장치 396,392,191 입목 2,245,768 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 각각 5,149백만원 및 3,976백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 지급보증1) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당분기말 전기말 지급보증처 기타특수관계자 Moorim UK, Ltd. 382,594 444,720 ㈜신한은행 런던지점 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 8,334,000 5,635,000 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 232,635 572,395 이행보증 등 KB국민은행 무림피앤피㈜ 23,698,000 21,760,000 차입금 지급보증 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 21,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 30,841,250 36,733,750 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 185,882,230 83,409,741 102,472,489 KDB산업은행 외 무역금융 33,653,745 - 33,653,745 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 168,867,622 60,246,307 108,621,315 KDB산업은행 외 무역금융 35,439,578 - 35,439,578 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 137억원(전기말: 145억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. (5) 기타 약정사항 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 9. 특수관계자와의 거래 : (1) 지배ㆍ종속관계 구분 당분기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 관계기업 엘에스케이 제1호 사모투자 합자회사, 코리아오메가프로젝트사호조합, 제일에쿼티파트너스㈜, 제이앤무림에코신기술투자조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*1) 예스티성장지원신기술사업투자조합(*1) 씨제이엘제1호사모투자합자회사(*1) 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*1) 엘에스케이 제1호 사모투자 합자회사, 코리아오메가프로젝트사호조합, 제일에쿼티파트너스㈜, 제이앤무림에코신기술투자조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림에스피㈜, 무림파워텍㈜, 미래개발㈜ Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림에스피㈜, 무림파워텍㈜, 미래개발㈜ (*1) 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)이 지분을 신규 취득하여 관계기업에 포함하였습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜(당분기말 지분율 : 66.97%, 전기말 지분율 : 66.97%)입니다. 2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당분기 전기 비고 관계기업 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림에코신기술사업투자조합 제이앤무림에코신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 제이앤무림드림신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 세쿼이아트리신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림제이드신기술투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 예스티성장지원신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 기타특수관계자 Moorim USA, Inc. Moorim USA, Inc. 무림페이퍼의 종속기업 Moorim UK, Ltd. Moorim UK, Ltd. 무림페이퍼의 종속기업 무림파워텍㈜ 무림파워텍㈜ 무림페이퍼의 종속기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 그 밖의 특수관계자 미래개발㈜ 미래개발㈜ 그 밖의 특수관계자 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 배출권취득 유형자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 60,299,172 3,133,281 - 384,479 1,995 - 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 9,993 - - - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 29,979 - - - - - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 10,231 - - - - - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 380,852 - - - - - 제이앤무림제이드신기술투자조합 24,471 - - - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 22,686 - - - - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 45,106 - - - - - 기타의특수관계자 Moorim USA, Inc.(*1) 9,672,013 - - - - - Moorim UK, Ltd.(*2) 6,295,659 54,510 - - - - 무림에스피㈜ 10,887,002 1,426,690 5,580 - - 93,442 무림파워텍㈜ 111,192 - - - - - 미래개발㈜ 41,328 - - - - - 합계 87,829,684 4,614,481 5,580 384,479 1,995 93,442 (*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 14,230백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 8,735백만원입니다. 2) 전 분기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 사용권자산 취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 41,810,640 2,243,288 - - - 관계기업 세쿼이아트리신기술사업투자조합 39,960 - - - - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 2,803 - - - - 기타의특수관계자 Moorim USA, Inc.(*1) 10,374,690 830 - - - Moorim UK, Ltd.(*2) 9,168,069 128,524 - - - 무림에스피㈜ 7,403,923 1,312,659 5,448 156,707 104,477 무림파워텍㈜ 542,046 - - - - 미래개발㈜ - 1,033 - - - 합계 69,342,131 3,686,334 5,448 156,707 104,477 (*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 12,250백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 9,769백만원입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 5,793,658 418,761 - 171,728 660,647 1,466,686 - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 7,508,545 4,110 - - - - - Moorim UK, Ltd. 4,169,257 - - - 13,018 - - 무림에스피㈜ - 26,157 314,792 - 205,224 692,630 4,990,985 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 무림파워텍㈜ 9,203 - - - 286 - - 합계 17,480,663 454,079 314,792 171,728 879,175 2,159,316 4,990,985 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 4,066,513 205,468 - 270,946 558,460 3,329,394 - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 2,861,065 5,336 - - - - - Moorim UK, Ltd. 2,909,933 - - - 17,287 - - 무림에스피㈜ 10,707 233,193 309,212 - 141,485 1,324,465 5,459,917 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 무림파워텍㈜ 24,681 - - - 286 - - 합계 9,872,899 449,048 309,212 270,946 717,518 4,653,859 5,459,917 (4) 특수관계자와의 자금거래 1) 당분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 지배기업 무림페이퍼㈜ - 5,220,851 - - 관계기업 제이앤무림에코신기술사업투자조합 931,917 - - 3,000,000 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 9,000 - - - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 11,046 - - - 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 1,438,193 - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 141,094 - - 262,031 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - 1,500,000 - 예스티성장지원신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - - 2,670,000 - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ - 263,317 - - 합계 2,531,250 5,484,168 6,170,000 3,262,031 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 분기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 5,459,917 93,442 (562,374) 4,990,985 2) 전분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 지급 자본납입 지배기업 무림페이퍼㈜ 7,309,191 - 관계기업 제이앤무림에코신기술 - 3,000,000 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 - 1,500,000 세쿼이아트리신기술사업투자조합 - 500,000 제이앤무림드림신기술사업투자조합 - 1,000,000 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 - 1,000,000 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 - 400,000 합계 7,309,191 7,400,000 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 5,915,197 104,477 (562,374) 156,707 5,614,007 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,693,452 2,918,228 퇴직급여 259,387 240,574 합계 2,952,839 3,158,802 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 연결회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 브랜드명 당분기 전분기 지배기업 무림 1,144,393 1,061,407 기타의 특수관계자 무림 283,304 263,382 (7) 당분 기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 : (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 13,281 - 13,281 36,320 - 36,320 펄프상품 - - - 19,325 - 19,325 기타상품 13,281 - 13,281 16,995 - 16,995 제품 51,352,613 (924,905) 50,427,708 49,010,589 (3,734,071) 45,276,518 펄프제품 9,413,494 (191,943) 9,221,551 18,105,818 (1,879,155) 16,226,663 제지제품 41,896,057 (732,962) 41,163,095 30,869,977 (1,854,916) 29,015,061 기타제품 43,062 - 43,062 34,794 - 34,794 재공품 10,918,368 - 10,918,368 5,997,929 - 5,997,929 펄프재공품 912,821 - 912,821 538,944 - 538,944 제지재공품 10,005,547 - 10,005,547 5,458,985 - 5,458,985 원재료 20,309,544 - 20,309,544 17,902,858 - 17,902,858 펄프원재료 14,138,289 - 14,138,289 13,724,682 - 13,724,682 제지원재료 5,981,494 - 5,981,494 3,934,681 - 3,934,681 기타원재료 189,761 - 189,761 243,495 - 243,495 부재료 2,496,072 - 2,496,072 1,096,310 - 1,096,310 저장품 22,282,322 (2,734,474) 19,547,848 21,985,595 (2,344,482) 19,641,113 미착품 7,596,868 - 7,596,868 5,157,820 - 5,157,820 합계 114,969,068 (3,659,379) 111,309,689 101,187,421 (6,078,553) 95,108,868 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 364,762 백만원(전분기 : 337,601백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실환입은 2,419백 만원(전분기 : 재고자산평가손실환입 1,506백만원)입니다. 11. 유형자산 : (1) 유형자산의 변동내역1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,175,678 68,652,233 15,064,114 396,613,169 5,707,804 19,675,940 25,981,553 741,870,491 취득/자본적지출 - 182,872 - 3,761,962 442,259 4,837,268 18,459,459 27,683,820 처분 - (2,877) - (3,304) (1,553) - - (7,734) 감가상각 - (3,212,636) (755,982) (31,086,421) (1,519,915) - - (36,574,954) 본계정 대체 - 1,070,372 361,139 21,357,638 99,330 - (22,888,479) - 환율변동효과 - 52,900 - 9,799 76,688 1,477,380 6,864 1,623,631 분기말금액 210,175,678 66,742,864 14,669,271 390,652,843 4,804,613 25,990,588 21,559,397 734,595,254 취득원가 210,175,678 124,873,833 52,510,971 908,621,023 22,808,924 39,159,655 21,559,397 1,379,709,481 감가상각누계액 - (57,995,824) (37,841,700) (517,912,144) (17,671,761) - - (631,421,429) 정부보조금 - (135,145) - (56,036) (332,550) - - (523,731) 손상차손누계액 - - - - - (13,169,067) - (13,169,067) 2) 전분기말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초 210,175,678 72,866,954 15,925,680 409,872,244 6,520,508 17,063,527 4,191,270 736,615,861 취득/자본적지출 - (143,220) 37,120 6,075,947 946,378 5,234,984 14,380,643 26,531,852 처분 - - - (74,808) (71,760) - - (146,568) 감가상각 - (3,137,673) (715,576) (27,614,725) (1,501,701) - - (32,969,675) 본계정 대체 - - - 1,176,055 225,190 - (1,401,245) - 환율변동효과 - (31,372) - (4,366) (79,594) (995,455) (2,990) (1,113,777) 분기말금액 210,175,678 69,554,689 15,247,224 389,430,347 6,039,021 21,303,056 17,167,678 728,917,693 취득원가 210,175,678 123,407,258 52,099,315 868,847,097 22,896,418 31,572,468 17,167,678 1,326,165,912 감가상각누계액 - (53,712,324) (36,852,091) (479,354,058) (16,528,710) - - (586,447,183) 정부보조금 - (140,245) - (62,692) (328,687) - - (531,624) 손상차손누계액 - - - - - (10,269,412) - (10,269,412) (2) 감가상각비 중 35,582백만원(전분기 : 32,001백만원)은 제조원가, 267백만원(전분기 : 270백만원)은 판매관리비, 331백만원은 경상시험연구비(전분기 : 303백만원), 394백만원은 입목취득(전분기 : 394백만원)금액에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 12. 무형자산 : (1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 회원권 기타의 무형자산 조림사업권 영업권 합계 회원권 기타의 무형자산 조림사업권 영업권 합계 기초금액 649,984 2,308,417 - 22,717 2,981,118 649,984 3,021,415 - 22,717 3,694,116 취득 - 171,859 - - 171,859 - 484,095 - - 484,095 상각 - (795,945) - - (795,945) - (1,051,907) - - (1,051,907) 환율변동효과 - 3,146 - - 3,146 - (2,601) - - (2,601) 분기말금액 649,984 1,687,477 - 22,717 2,360,178 649,984 2,451,002 - 22,717 3,123,703 취득원가 649,984 11,769,601 7,996,518 22,717 20,438,820 649,984 11,380,810 7,601,033 22,717 19,654,544 상각누계액 - (10,082,124) (733,014) - (10,815,138) - (8,921,673) (696,761) - (9,618,434) 손상차손누계액 - - (7,263,504) - (7,263,504) - (8,135) (6,904,272) - (6,912,407) (2) 무형자산상각비 중 152백만원(전분기 : 221백만원)은 제조원가 , 644백만원(전분기 : 831백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 5,309,677 6,180,877 차량운반구 233,841 314,523 합계 5,543,518 6,495,400 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 1,161,218 1,262,982 비유동 4,459,550 5,251,696 합계 5,620,768 6,514,678 당분기 중 증가된 사용권자산은 150백만원(전분기 : 1,316백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (905,757) (954,873) 차량운반구 (139,809) (131,634) 소계 (1,045,566) (1,086,507) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 6,166 6,479 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) (116,068) (126,653) 단기리스료(*주1) (14,365) (14,377) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*주1) (45,617) (50,231) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*주1) (1,690,824) (1,498,406) 합계 (2,906,274) (2,769,695) (*주1) 제조원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,866백만원(전분기 : 2,830백만원)입니다. 14. 관계기업 :(1) 관계기업투자 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 32.79% - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 대한민국 투자업 31.25% 737,969 725,443 725,443 제일에쿼티파트너스㈜ 대한민국 투자업 22.00% 21,998,592 28,064,462 28,064,462 제이앤무림에코신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 10.91% - - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 투자업 21.13% 1,500,000 1,467,189 1,467,189 세쿼이아트리신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 15.02% 500,000 487,223 487,223 제이앤무림드림신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 19.61% 1,000,000 1,005,725 1,005,725 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 6.58% 1,000,000 1,003,886 1,003,886 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 5.56% 400,000 453,777 454,105 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(*1) 대한민국 투자업 5.00% 500,000 490,067 490,067 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 6.79% 1,500,000 1,690,979 1,690,979 예스티성장지원신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 3.83% 1,000,000 994,138 994,138 씨제이엘제1호사모투자합자회사 대한민국 투자업 22.25% 2,670,000 2,638,996 2,638,996 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 8.58% 1,000,000 995,136 995,136 합계 33,806,561 40,017,021 40,017,349 (*1) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 처분 하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 32.78% - 539,607 540,027 코리아오메가프로젝트사호조합 대한민국 투자업 31.25% 1,000,000 1,136,089 1,136,089 제일에쿼티파트너스㈜ 대한민국 투자업 22.00% 21,998,592 26,820,630 26,429,883 제이앤무림에코신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 10.91% 3,000,000 3,812,427 3,812,427 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 투자업 21.13% 1,500,000 1,481,479 1,481,479 세쿼이아트리신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 15.02% 500,000 495,051 495,051 제이앤무림드림신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 19.61% 1,000,000 1,095,563 1,095,563 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 6.58% 1,000,000 1,003,037 1,003,037 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합(*1) 대한민국 투자업 5.56% 400,000 574,444 574,444 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(*1) 대한민국 투자업 5.00% 500,000 497,878 497,878 합계 30,898,592 37,456,205 37,065,878 (*1) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 관계기업투자의 변동내역 1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기타자본변동액 당분기말 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 540,027 - - 898,166 (1,438,193) - - 코리아오메가프로젝트사호조합 1,136,089 - (262,031) (7,521) (141,094) - 725,443 제일에쿼티파트너스㈜ 26,429,883 - - 1,634,126 - 453 28,064,462 제이앤무림에코신기술사업투자조합 3,812,427 - (3,000,000) 119,490 (931,917) - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,481,479 - - (14,290) - - 1,467,189 세쿼이아트리신기술사업투자조합 495,051 - - (7,828) - - 487,223 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,095,563 - - (89,838) - - 1,005,725 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 1,003,037 - - 9,850 (9,000) - 1,003,887 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 574,444 - - (109,294) (11,046) - 454,104 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 497,878 - - (7,811) - - 490,067 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - 1,500,000 - 190,979 - - 1,690,979 예스티성장지원신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (5,862) - - 994,138 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - 2,670,000 - (31,004) - - 2,638,996 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (4,864) - - 995,136 합계 37,065,878 6,170,000 (3,262,031) 2,574,299 (2,531,250) 453 40,017,349 2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 전분기말 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 2,318,418 - (1,000,000) 83,918 1,402,336 코리아오메가프로젝트사호조합 831,084 - - 139,073 970,157 제일에쿼티파트너스㈜ 25,503,861 - - 470,036 25,973,897 제이앤무림에코신기술 - 3,000,000 - (1,237) 2,998,763 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 - 1,500,000 - (13,780) 1,486,220 세쿼이아트리신기술사업투자조합 - 500,000 - (2,433) 497,567 제이앤무림드림신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (1,334) 998,666 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 - 1,000,000 - 627 1,000,627 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 - 400,000 - (299) 399,701 합계 28,653,363 7,400,000 (1,000,000) 674,571 35,727,934 15. 차입금 :(1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2021.9.30 당분기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 0.36 ~ 0.87 78,260,960 56,269,887 일반대 NH농협은행 외 2.27 ~ 4.35 94,500,000 120,500,000 수출채권할인 DGB대구은행 0.08 ~ 2.74 5,148,781 3,976,420 기업어음 코리아에셋투자증권 4.00 ~ 4.10 42,000,000 37,000,000 합계 219,909,741 217,746,307 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2021.9.30 금액 당분기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.02 ~ 2.59 9,589,250 11,322,170 운영자금 KDB산업은행 1.69 ~ 2.93 160,000,000 160,000,000 일반대 우리은행 외 2.44 ~ 4.60 59,067,088 64,322,637 사채(*) 무보증 사모사채 외 2.10 ~ 4.10 224,000,000 155,500,000 해외산림투자지원융자금 산림조합중앙회 1.50 9,100,000 6,671,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 1.77 26,290,000 21,727,000 소계 488,046,338 419,542,807 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (248,453,846) (122,782,225) 사채할인발행차금 (401,319) (300,600) 장기차입금 합계 239,191,173 296,459,982 (*) 사채발행내역 (단위: 천원) 구분 만기일 연이자율(%) 2021.9 .30 당 분기말 전기말 제35회 무보증 사모사채 2022-06-20 2.84 15,000,000 15,000,000 제36회 무보증 사모사채 2022-07-22 2.56 20,000,000 20,000,000 제37회 무보증 사모사채 2022-08-11 2.94 30,000,000 30,000,000 제38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 제38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 제35회 무보증 사모사채 2021-03-18 - - 1,000,000 제36회 무보증 사모사채 2021-03-29 - - 10,000,000 제37회 무보증 사모사채 2022-04-18 3.10 10,000,000 10,000,000 제38회 무보증 사모사채 2021-05-21 - - 7,500,000 제39회 무보증 사모사채 2022-07-11 3.60 10,000,000 10,000,000 제40회 무보증 사모사채 2022-08-19 2.85 5,000,000 5,000,000 제41회 무보증 사모사채 2021-09-26 - - 5,000,000 제42회 무보증 사모사채 2021-11-30 3.30 5,000,000 5,000,000 제43회 무보증 사모사채 2022-03-27 3.20 5,000,000 5,000,000 제44회 무보증 사모사채 2021-07-27 - - 2,000,000 제45회 무보증 사모사채 2022-08-31 3.60 5,000,000 5,000,000 제46회 무보증 사모사채 2022-09-29 3.60 5,000,000 5,000,000 제47회 무보증 사모사채 2022-09-02 3.50 23,000,000 - 제48회 무보증 사모사채 2022-07-08 3.15 5,000,000 - 제49회 무보증 사모사채 2023-04-13 3.60 7,000,000 - 제50회 무보증 사모사채 2022-06-09 2.10 7,000,000 - 제51회 무보증 사모사채 2024-07-09 3.95 20,000,000 - 제52회 무보증 사모사채 2023-08-04 3.70 10,000,000 - 제53회 무보증 사모사채 2023-09-08 3.70 7,000,000 - 제54회 무보증 사모사채 2023-09-27 3.10 10,000,000 - 제55회 무보증 사모사채 2024-09-30 4.10 5,000,000 - 합계 224,000,000 155,500,000 (3) 연결회사는 당분기말 현재 일부 차입금 및 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. (4) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). 16. 계약자산과 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산으로 인식한 계약이행원가 61,168 57,933 계약자산 합계 61,168 57,933 계약부채 - 예상 고객 환불 73,636 67,264 계약부채 - 선수금 14,490,164 13,521,930 계약부채 합계 14,563,800 13,589,194 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로 인한 변동은 유의적이지 않습니다. 17. 충당부채 :연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구분 판매보증(*1) 미사용약정(*3) 합계 기초 124,802 1,250 126,052 추가 충당금전입 7,462 8,323 15,785 분기말 132,264 9,573 141,837 유동항목 132,264 9,573 141,837 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 판매보증(*1) 배출부채(*2) 합계 기초 155,539 881,747 1,037,286 추가 충당금전입 (23,597) - (23,597) 연중사용액 - (881,747) (881,747) 분기말 131,942 - 131,942 유동항목 131,942 - 131,942 (*1) 판매보증연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(*2) 배출부채연결회사는 보유한 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대한 의무 이행에 소요되는 지출의 보고기간말 현재 최선의 추정치의 합으로 측정하여 충당부채로 인식하고 있습니다.(*3) 미사용약정연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 충당부채로 설정하고 있습니다. 미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 약정잔액 3,862,600 1,068,000 충당부채 9,573 1,250 설정비율 0.25% 0.12% 18. 이익잉여금 :연결회사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 15,299,156 13,433,212 대손준비금 383,385 383,385 손해배상책임이행준비금 1,000,000 1,000,000 재평가적립금 42,324,672 42,324,672 유형자산평가이익 121,332,288 121,332,288 미처분이익잉여금 144,379,601 142,453,425 합계 324,719,102 320,926,982 (*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또 는 결손보전이 가능합니다. 19. 매출액 및 매출원가 :(1) 매출액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출액 36,459,655 112,725,913 26,861,500 85,791,610 제지매출액 100,294,315 296,164,807 77,748,230 283,641,381 기타매출액 387,551 1,039,379 332,041 1,260,181 (금융업매출)이자수익 7,910,007 21,222,293 4,128,489 11,819,093 (금융업매출)리스수익 - 198,599 5,000 29,964 (금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익 186,492 12,327,200 165,622 11,984,902 (금융업매출)대출채권등평가및처분이익 22,455 26,785 1,740 334,393 (금융업매출)수수료수익 (30,116) 694,175 40,466 82,066 (금융업매출)배당금수익 - 92,389 - 79,333 (금융업매출)파생상품평가이익 - - 9,084 9,084 합계 145,230,359 444,491,540 109,292,172 395,032,007 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출원가 32,961,752 102,193,829 31,611,749 95,877,234 제지매출원가 85,715,867 261,632,083 71,314,255 240,682,095 기타매출원가 333,519 936,202 288,367 1,041,998 (금융업매출원가)이자비용 2,356,924 7,145,989 2,164,294 6,414,762 (금융업매출원가)리스비용 - 17 71 5,401 (금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실 2,569,563 11,629,506 219,564 5,563,036 (금융업매출원가)파생상품평가손실 - - (3,177) - (금융업매출원가)대손상각비 (91,742) 2,703,904 276,767 342,771 (금융업매출원가)수수료비용 89,674 176,032 36,602 56,473 (금융업매출원가)미사용약정충당금전입액 2,823 8,323 - - 합계 123,938,380 386,425,885 105,908,492 349,983,770 20. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,571,695 10,043,441 3,256,247 8,928,724 퇴직급여 384,155 1,189,437 379,753 1,139,258 복리후생비 506,959 1,476,403 597,625 1,762,868 여비교통비 23,870 75,199 23,626 103,479 통신비 29,664 89,784 28,277 94,198 수도광열비 868 3,517 1,516 5,435 지급임차료 1,068,835 2,547,510 683,950 2,026,573 감가상각비 90,127 267,205 89,672 270,480 사용권자산감가상각비 342,417 1,024,314 343,222 1,067,236 세금과공과 65,869 249,800 76,050 222,886 수선비 2 2,769 (4) 5,329 보험료 57,204 171,014 74,287 259,348 접대비 90,255 290,341 116,574 318,134 광고선전비 77,204 255,625 57,408 229,532 회의비 2,005 8,101 2,744 10,421 운반비 1,893,977 6,546,470 1,730,217 5,563,632 도서인쇄비 25,846 88,157 23,098 93,493 소모품비 10,728 43,681 21,716 54,480 차량유지비 27,958 85,956 31,652 92,376 전산유지비 9,446 28,247 9,144 29,521 교육훈련비 23,159 73,466 24,811 45,491 지급수수료 1,342,970 4,948,726 1,219,773 4,427,471 수출경비 2,382,250 6,857,293 1,273,394 4,209,685 경상시험연구비 650,296 1,919,532 506,585 1,544,577 무형자산상각비 156,962 644,317 285,226 830,974 대손상각비(환입) 8,314 1,027 (835) 11,322 잡비 3,803 14,179 10,297 18,589 합계 12,846,838 38,945,511 10,866,025 33,365,512 21. 기타수익 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 36,432 149,939 44,915 144,390 유형자산처분이익 32,412 56,618 873 15,724 사용권자산처분이익 2,112 2,112 - - 수입수수료 13,776 176,042 537 537 잡이익 453,586 5,016,774 190,789 762,911 합계 538,318 5,401,485 237,114 923,562 22. 기타비용 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 1,011 4,032 8,667 85,084 기부금 10,000 191,074 157,820 166,288 잡손실 334,582 1,735,173 142,629 632,204 합계 345,593 1,930,279 309,116 883,576 23. 금융수익 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 183,497 392,696 154,170 453,317 외환차익 1,037,965 2,343,043 973,871 3,604,369 외화환산이익 1,949,059 4,056,130 711,852 2,439,912 파생상품거래이익 30,900 131,617 31,200 90,849 파생상품평가이익 1,192,654 2,278,738 (10,047) - 금융부채평가이익 - - 3,268 5,720 합계 4,394,075 9,202,224 1,864,314 6,594,167 24. 금융비용 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,354,397 7,487,294 2,425,369 7,297,093 외환차손 2,642,239 4,926,380 1,338,248 5,237,580 외화환산손실 2,983,909 5,452,631 (147,437) 1,792,777 파생상품거래손실 266,480 373,508 52,292 577,532 파생상품평가손실 96,012 119,677 639,453 800,368 비지배지분부채평가손실 (181,041) 282,032 - - 합계 8,161,996 18,641,522 4,307,925 15,705,350 25. 법인세비용 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.0%로 산정되었습니다.26. 영업으로부터 창출된 현금 : (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 12,575,292 934,697 조정항목 : 재고자산평가손실환입 (2,419,173) (1,506,084) 퇴직급여 4,789,116 4,749,064 대손상각비 2,704,931 354,092 감가상각비 36,574,956 32,969,675 무형자산상각비 795,945 1,051,907 사용권자산감가상각비 1,045,566 1,086,507 외화환산손실 5,452,631 1,792,777 이자비용 14,633,282 13,711,855 유형자산처분손실 4,032 85,084 기타장기종업원급여 160,963 145,436 파생상품평가손실 119,677 800,368 법인세비용 3,151,056 2,351,401 관계기업지분에 대한 이익 (2,574,297) (674,570) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 2,463,294 2,661,438 비지배지분평가손실 282,032 - 이자수익 (21,614,988) (12,272,410) 비지배지분부채평가이익 - (5,720) 외화환산이익 (4,056,130) (2,439,912) 조업도손실 - 2,366,180 유형자산처분이익 (56,618) (15,724) 파생상품평가이익 (2,278,738) (9,084) 배출원가 - (371,718) 배당금수익 (92,389) (79,333) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (9,464,637) (8,291,633) 사용권자산처분이익 (2,112) - 미사용약정충당부채전입액 8,323 - 순운전자본의 변동 : 매출채권 (7,860,087) 20,285,724 금융채권 (30,561,290) 12,504,056 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (7,107,447) (12,258,420) 미수금 (2,694,573) 438,345 미수수익 (30,618) - 선급금 866,136 (301,433) 선급비용 (339,405) (28,487) 파생상품자산 및 부채 (22,317) 13,041 재고자산 (13,754,833) 11,228,705 반품환불자산 (3,235) 9,936 매입채무 95,242 (3,786,707) 미지급금 (5,858,649) 2,907,225 미지급비용 1,275,570 (1,763,795) 기타지급채무 392,760 122,973 선수금 938,234 (2,426,015) 예수부가세 19,626 52,085 반품환불부채 6,372 (14,421) 유동성충당부채 7,461 (23,597) 퇴직금의 지급 (2,133,956) (2,079,110) 유동성배출권 (351,226) - 사외적립자산 300,499 276,652 국민연금전환금 - 16,191 합계 (24,613,722) 64,567,241 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 22,888,479 1,401,245 차입금의 유동성 대체 218,714,647 71,015,744 유형자산 취득관련 미지급금 (7,202,342) (1,283,999) 배출부채의 대체 - (510,029) 4. 재무제표 재무상태표 제 48 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 47 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 3분기말 제 47 기말 자산 유동자산 310,259,226,718 282,406,113,662 현금및현금성자산 99,756,277,505 103,755,953,925 단기금융상품 10,000,000,000 5,000,000,000 매출채권 83,048,804,964 74,636,884,330 기타수취채권 4,543,427,355 1,657,743,503 당기법인세자산 0 248,266,477 선급금 622,154,030 1,434,939,229 선급비용 1,103,722,200 906,510,088 유동성배출권 354,707,601 3,481,170 반품환불자산 61,167,952 57,933,008 재고자산 110,768,965,111 94,704,401,932 비유동자산 856,474,693,003 863,257,364,901 장기금융상품 11,000,000 11,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000,000 600,000,000 유형자산 708,322,631,864 721,904,966,683 사용권자산 5,159,312,122 5,810,788,035 무형자산 2,074,079,087 2,685,467,320 장기기타수취채권 7,463,569,275 5,329,997,908 종속기업및관계기업투자 132,844,100,655 126,915,144,955 자산총계 1,166,733,919,721 1,145,663,478,563 부채 유동부채 330,740,980,001 232,386,244,642 매입채무 21,251,231,262 21,273,303,569 미지급금 34,686,053,558 45,387,715,808 미지급비용 6,161,284,557 4,797,123,857 예수금 1,116,235,797 723,475,875 선수금 14,506,163,851 13,537,929,771 미지급법인세 675,512,647 0 단기차입금 93,409,740,903 70,246,307,256 유동성장기차입금 157,528,575,399 74,881,670,000 유동리스부채 861,100,242 851,588,722 유동파생상품부채 233,618,829 311,346,330 유동성충당부채 132,263,136 124,802,352 반품환불부채 73,636,247 67,264,095 금융보증채무 105,563,573 183,717,007 비유동부채 255,997,224,633 335,163,066,206 장기미지급금 1,456,785,672 2,641,394,879 장기미지급비용 3,207,126,759 3,258,716,951 장기차입금 171,035,789,317 249,417,572,852 비유동리스부채 4,411,438,660 5,037,514,470 순확정급여부채 53,589,702,846 50,709,421,558 이연법인세부채 22,212,229,445 21,844,640,603 파생상품부채 84,151,934 2,187,802,072 장기금융보증채무 0 66,002,821 부채총계 586,738,204,634 567,549,310,848 자본 납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 이익잉여금 306,249,378,190 304,367,830,818 기타자본구성요소 (3,494,010,284) (3,494,010,284) 자본총계 579,995,715,087 578,114,167,715 부채및자본총계 1,166,733,919,721 1,145,663,478,563 포괄손익계산서 제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 48 기 3분기 제 47 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 136,753,970,143 408,890,719,973 104,609,730,036 369,432,991,154 매출원가 118,677,619,922 363,825,911,154 102,926,003,411 336,559,329,035 매출총이익 18,076,350,221 45,064,808,819 1,683,726,625 32,873,662,119 판매비와관리비 11,289,509,145 34,307,731,710 9,683,964,072 29,683,741,542 영업이익(손실) 6,786,841,076 10,757,077,109 (8,000,237,447) 3,189,920,577 기타수익 534,963,739 9,150,721,355 234,733,653 3,588,036,203 기타비용 285,163,600 1,709,132,060 206,208,953 668,761,094 금융수익 4,368,879,029 9,200,861,721 1,812,494,001 6,452,714,613 금융비용 8,364,963,718 17,717,561,098 4,056,505,365 15,319,889,187 법인세비용차감전순이익(손실) 3,040,556,526 9,681,967,027 (10,215,724,111) (2,757,978,888) 법인세비용(수익) 601,191,503 (63,881,375) (1,637,824,791) (157,540,038) 분기순이익(손실) 2,439,365,023 9,745,848,402 (8,577,899,320) (2,600,438,850) 세후기타포괄손익 (24,431,334) (68,828,780) (15,205,241) (32,646,744) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (24,431,334) (68,828,780) (15,205,241) (32,646,744) 순확정급여부채의 재측정요소 (24,431,334) (68,828,780) (15,205,241) (32,646,744) 분기총포괄이익(손실) 2,414,933,689 9,677,019,622 (8,593,104,561) (2,633,085,594) 주당손익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) 39 156 (138) (42) 자본변동표 제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 331,116,600,339 (3,494,010,284) 604,862,937,236 분기순이익(손실) (2,600,438,850) (2,600,438,850) 순확정급여부채의 재측정요소 (32,646,744) (32,646,744) 연차배당 (10,913,661,150) (10,913,661,150) 2020.09.30 (기말) 277,240,347,181 317,569,853,595 (3,494,010,284) 591,316,190,492 2021.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 304,367,830,818 (3,494,010,284) 578,114,167,715 분기순이익(손실) 9,745,848,402 9,745,848,402 순확정급여부채의 재측정요소 (68,828,780) (68,828,780) 연차배당 (7,795,472,250) (7,795,472,250) 2021.09.30 (기말) 277,240,347,181 306,249,378,190 (3,494,010,284) 579,995,715,087 현금흐름표 제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 48 기 3분기 제 47 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 21,713,708,182 54,770,531,962 영업에서 창출된 현금흐름 23,113,623,809 66,238,904,530 이자수취 398,228,608 416,914,523 이자지급 (6,937,367,592) (6,961,346,433) 배당금수취 3,763,316,550 2,688,083,250 법인세의 환급(납부) 1,375,906,807 (7,612,023,908) 투자활동으로 인한 현금흐름 (42,370,125,445) (28,937,711,598) 투자활동으로 인한 현금유입액 110,608,831 356,539,406 유형자산의 처분 60,320,231 66,620,070 보증금의 감소 0 2,658,000 정부보조금의 수령 50,288,600 287,261,336 투자활동으로 인한 현금유출액 (42,480,734,276) (29,294,251,004) 단기금융상품의 취득 5,000,000,000 0 장기대여금의 증가 1,605,274,000 0 종속기업지분 취득 5,928,955,700 6,358,077,800 유형자산의 취득 29,780,954,326 22,522,575,204 무형자산의 취득 165,550,250 413,598,000 재무활동으로 인한 현금흐름 13,733,518,468 30,704,923,999 재무활동으로 인한 현금유입액 197,671,970,510 270,132,048,080 단기차입금의 차입 149,242,970,510 176,272,368,080 장기차입금의 차입 48,429,000,000 63,950,000,000 사채의 발행 0 29,909,680,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (183,938,452,042) (239,427,124,081) 단기차입금의 상환 129,299,479,986 196,095,559,901 유동성장기부채의 상환 46,169,920,000 31,755,660,000 리스부채의 상환 673,579,806 662,243,030 배당금의 지급 7,795,472,250 10,913,661,150 외화표시 현금의 환율변동효과 2,923,222,375 (680,554,685) 현금의 증가(감소) (3,999,676,420) 55,857,189,678 기초의 현금 103,755,953,925 49,824,523,529 분기말의 현금 99,756,277,505 105,681,713,207 5. 재무제표 주석 제 48 기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재 제 47 기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재 무림피앤피 주식회사 1. 일반사항 : 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원 이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 155,921백만원 입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 계 62,368,324 100.00 회사는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 2 . 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 : 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 99,756,277 (*1) 103,755,954 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 단기금융상품 10,000,000 (*1) 5,000,000 (*1) 매출채권 83,048,805 (*1) 74,636,884 (*1) 기타수취채권 12,006,997 (*1) 6,987,741 (*1) 장기금융상품 11,000 (*1) 11,000 (*1) 소계 205,423,079 190,991,579 금융부채 매입채무 21,251,231 (*1) 21,273,304 (*1) 차입금 421,974,106 (*1) 394,545,550 (*1) 파생상품부채 317,771 317,771 2,499,148 2,499,148 미지급금 33,583,680 (*1) 48,029,111 (*1) 미지급비용 3,567,948 (*1) 8,055,841 (*1) 금융보증채무 105,564 (*1) 249,720 (*1) 리스부채 5,272,539 (*2) 5,889,103 (*2) 소계 486,072,839 480,541,777 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 317,771 - 317,771 ( 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 2,499,148 - 2,499,148 4 .3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화선도 (119,677) 2 옵션모델 환율 통화스왑 (168,304) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (29,790) 2 옵션모델 시장이자율 ( 2) 전기말 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화스왑 (2,312,238) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (186,910) 2 옵션모델 시장이자율 5. 범주별 금융상품 : 5 .1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 현금 및 현금성자산 25,131,714 15,037,998 상각후원가 측정 금융자산 단기금융상품 10,000,000 5,000,000 현금 및 현금성자산 74,624,563 88,717,956 매출채권 83,048,805 74,636,884 기타수취채권 12,006,997 6,987,742 장기금융상품 11,000 11,000 합계 205,423,079 190,991,580 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 21,251,231 21,273,304 차입금(유동) 250,938,316 145,127,977 차입금(비유동) 171,035,789 249,417,573 미지급금 33,583,680 48,029,111 미지급비용 3,567,949 4,797,124 장기미지급비용 - 3,258,717 금융보증채무 105,564 249,720 파생상품 단기매매 317,771 2,499,148 기타부채 리스부채 5,272,539 5,889,103 합계 486,072,839 480,541,777 6. 금융자산 : 6 .1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 ㈜울산방송 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6 .2. 매출채권 및 기타수 취채권 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 83,512,398 75,099,450 손실충당금 (463,593) (462,566) 매출채권(순액) 83,048,805 74,636,884 당분기 중 은행에 매출채권 5,149백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수 취채권 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 - 6,842,798 6,842,798 - 4,715,392 4,715,392 미수금 4,336,518 16,149 4,352,667 1,444,559 16,149 1,460,708 미수수익 117,365 - 117,365 123,641 - 123,641 보증금 89,544 604,623 694,167 89,544 598,457 688,001 총 장부금액 4,543,427 7,463,570 12,006,997 1,657,744 5,329,998 6,987,742 상각후원가 4,543,427 7,463,570 12,006,997 1,657,744 5,329,998 6,987,742 7. 영업부문 정보 :회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 (1) 부문당기손익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 펄프부문 제지부문 합 계 펄프부문 제지부문 합 계 총부문수익 112,725,913 296,164,807 408,890,720 85,791,610 283,641,381 369,432,991 외부고객으로부터의 수익 112,725,913 296,164,807 408,890,720 85,791,610 283,641,381 369,432,991 보고부문 영업이익 4,533,474 6,223,603 10,757,077 (15,152,826) 18,342,747 3,189,921 감가상각비 및 무형자산 상각비 15,833,104 21,757,364 37,590,468 12,208,782 22,027,696 34,236,478 (2) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구분 지역 당분기 전분기 펄프부문 내수 대한민국 89,298,982 62,158,382 내수 소계 89,298,982 62,158,382 수출 중국 11,059,922 14,957,499 동남아시아 3,299,661 1,784,829 서남아시아 - 2,356,628 홍콩 1,196,770 - 일본 7,870,578 4,534,272 수출 소계 23,426,931 23,633,228 펄프부문 소계 112,725,913 85,791,610 제지부문 내수 대한민국 155,924,916 137,891,274 내수 소계 155,924,916 137,891,274 수출 중동 11,873,425 19,705,153 동남아시아 49,529,244 43,798,679 서남아시아 20,282,806 28,562,142 유럽 7,301,526 10,988,908 북미 9,672,013 10,374,690 기타 41,580,877 32,320,535 수출 소계 140,239,891 145,750,107 제지부문 소계 296,164,807 283,641,381 합계 408,890,720 369,432,991 (3) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당분기 : 18%, 전분기 : 16%) 이며, 매출액은 당분기와 전분기 각각 74,274백만원 및 60,055백만원 입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 : (1) 계류중인 소송사건 당분기말 및 전기말 현재 회사가 피고 혹은 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. (2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 210,103,378 533,504,600 차입금 (주석15) 238,157,441 KDB산업은행 건물 65,869,921 구축물 14,590,324 기계장치 390,349,201 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 210,103,378 518,800,696 차입금 (주석15) 217,469,048 KDB산업은행 건물 67,898,878 구축물 14,978,883 기계장치 396,392,192 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 각각 5,149백만원및 3,976백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 지급보증 1) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공받은회사 당분기말 전기말 지급보증처 종속기업 무림캐피탈㈜ 10,620,000 10,090,000 유안타증권㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜ 10,232,500 10,465,000 신영증권㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜ 5,142,500 5,249,375 ㈜BNK투자증권 기타의 특수관계자 Moorim UK, Ltd. 382,594 444,720 ㈜신한은행 런던지점 당분기말 현재 지급보증과 관련하여 금융보증부채로 318백만원(전기말 : 250백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당분기말 현재 회사는 차입금과 관련하여 국민은행 외 1곳으로부터 32,032백만원(전기말 : 27,395백만원)의 지급보증을 받고 있으며, 서울보증보험으로부터 185백만원(전기말 : 175백만원)의 이행보증을 제공받고 있습니다. (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용 한도 비고 USANCE 및 매입외환 185,882,230 83,409,741 102,472,489 KDB산업은행 외 무역금융 33,653,745 - 33,653,745 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용 한도 비고 USANCE 및 매입외환 168,867,622 60,246,307 108,621,315 KDB산업은행 외 무역금융 35,439,578 - 35,439,578 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등에 137억원 (전기말 : 145억원) 의 파생 상품 한도 약정을 맺고있습니다. 9. 특수관계자와의 거래 : (1) 지배ㆍ종속관계 구분 당분기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 종속기업 대승케미칼㈜,무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 대승케미칼㈜,무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA,무림2020-1신기술 투자조합 관계기업 엘에스케이 제1호 사모투자 합자회사,코리아오메가프로젝트사호조합,제일에쿼티파트너스㈜,제이앤무림에코신기술,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*1),예스티성장지원신기술사업투자조합(*1),씨제이엘제1호사모투자합자회사(*1),딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*1) 엘에스케이 제1호 사모투자 합자회사,코리아오메가프로젝트사호조합,제일에쿼티파트너스㈜,제이앤무림에코신기술,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜,무림에스피㈜,무림파워텍㈜,미래개발㈜ Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜,무림에스피㈜,무림파워텍㈜,미래개발㈜ (*1) 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜ (당분기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다. 2) 종속기업 및 관계기업 현황 구분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 대승케미칼㈜ 100.00 100.00 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 99.76 99.71 무림캐피탈㈜ 93.46 93.46 관계기업 제일에쿼티파트너스㈜(*1) 17.10 17.10 (*1) 종속기업인 무림캐피탈㈜가 보유중인 지분율(4.9%)를 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 3) 회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. Moorim USA, Inc. 무림페이퍼의 종속기업 Moorim UK, Ltd. Moorim UK, Ltd. 무림페이퍼의 종속기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 그 밖의 특수관계자 미래개발 미래개발㈜ 그 밖의 특수관계자 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 배출권취득 유형자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 59,661,935 3,133,281 - 384,479 1,995 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 2,067 - 74,596 - - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc.(*1) 9,672,013 - - - - - Moorim UK, Ltd.(*2) 6,295,659 54,510 - - - - 무림로지텍㈜ - - - - - - 무림에스피㈜ 10,887,002 1,426,690 5,580 - - 93,442 미래개발㈜ 41,328 - - - - - 합계 86,560,004 4,614,481 80,176 384,479 1,995 93,442 (*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 14,230백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 8,735백만원입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 사용권자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 41,292,073 2,243,288 - - - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 2,078 2,643 57,269 - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc.(*1) 10,374,690 830 - - - Moorim UK, Ltd.(*2) 9,168,069 128,524 - - - 무림에스피㈜ 7,403,923 1,312,659 5,448 156,707 104,477 미래개발㈜ - 1,033 - - - 합계 68,240,833 3,688,977 62,717 156,707 104,477 (*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 12,250백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 9,769백만원입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 5,699,900 418,761 - - 171,728 660,647 1,466,686 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA - 39,510 6,842,798 - - - - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 7,508,545 4,110 - - - - - - Moorim UK, Ltd. 4,169,257 - - - - 13,018 - - 무림에스피㈜ - 26,157 - 314,792 - 205,224 692,630 4,990,985 미래개발(주) - 5,051 - - - - - - 합계 17,377,702 493,589 6,842,798 314,792 171,728 878,889 2,159,316 4,990,985 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 3,993,390 205,468 - - 270,946 558,460 3,329,394 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA - 31,854 4,715,392 - - - - - 기타 특수관계자 Moorim USA, Inc. 2,861,065 5,336 - - - - - - Moorim UK, Ltd. 2,909,933 - - - - 17,287 - - 무림에스피㈜ 10,707 233,193 - 309,212 - 141,485 1,324,465 5,459,917 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - - 합계 9,775,095 480,902 4,715,392 309,212 270,946 717,232 4,653,859 5,459,917 (4) 특수관계자와의 자금거래 1) 당분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 지분 거래 배당금 취득 처분 수취 지급 지배기업 무림페이퍼㈜ - - - 5,220,851 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 5,928,956 - - - 무림캐피탈㈜ - - 3,763,317 - 합계 5,928,956 - 3,763,317 5,220,851 - 자금대여 및 차입거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스) 거래 자금대여 거래 기초 차입 상환 분기말 기초 대여 외화환산 분기말 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA - - - - 4,715,392 1,605,274 522,132 6,842,798 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 5,459,917 93,442 (562,374) 4,990,985 - - - - 합계 5,459,917 93,442 (562,374) 4,990,985 4,715,392 1,605,274 522,132 6,842,798 2) 전분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 지분 거래 배당금 취득 처분 수취 지급 지배기업 무림페이퍼㈜ - - - 7,309,191 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 6,358,078 - - - 무림캐피탈㈜ - - 2,688,083 - 합계 6,358,078 - 2,688,083 7,309,191 - 자금대여 및 차입거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스) 거래 자금대여 거래 기초 차입 상환 기타 분기말 기초 외화환산 분기말 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA - - - - - 5,017,905 68,044 5,085,949 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 5,915,197 104,477 (562,374) 156,707 5,614,007 - - - 합계 5,915,197 104,477 (562,374) 156,707 5,614,007 5,017,905 68,044 5,085,949 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,156,536 2,215,737 퇴직급여 220,735 240,574 합계 2,377,271 2,456,311 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당분기 전분기 지배기업 무림 1,144,393 1,061,407 기타특수관계자 무림 283,304 263,382 (7) 당분 기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 : (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 - - - 19,325 - 19,325 펄프상품 - - - 19,325 - 19,325 제품 51,309,551 (924,905) 50,384,646 48,975,795 (3,734,071) 45,241,724 펄프제품 9,413,494 (191,943) 9,221,551 18,105,818 (1,879,155) 16,226,663 제지제품 41,896,057 (732,962) 41,163,095 30,869,977 (1,854,916) 29,015,061 재공품 10,918,368 - 10,918,368 5,997,929 - 5,997,929 펄프재공품 912,821 - 912,821 538,944 - 538,944 제지재공품 10,005,547 - 10,005,547 5,458,985 - 5,458,985 원재료 20,119,783 - 20,119,783 17,659,363 - 17,659,363 펄프원재료 14,138,289 - 14,138,289 13,724,682 - 13,724,682 제지원재료 5,981,494 - 5,981,494 3,934,681 - 3,934,681 부재료 2,496,072 - 2,496,072 1,096,310 - 1,096,310 저장품 21,987,705 (2,734,474) 19,253,231 21,876,413 (2,344,482) 19,531,931 미착품 7,596,867 - 7,596,867 5,157,820 - 5,157,820 합계 114,428,346 (3,659,379) 110,768,967 100,782,955 (6,078,553) 94,704,402 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 363,826백만원(전분기 : 336,559백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실환입은 2,419백만원(전분기 재고자산평가손실환입 : 1,506백만원)입니다. 11. 유형자산 : (1) 유형자산의 변동내역 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,103,378 67,898,878 14,978,883 396,392,191 4,395,293 2,245,769 25,890,574 721,904,966 취득/자본적지출 - 18,800 - 3,633,710 424,439 - 18,451,375 22,528,324 처분 - (2,877) - (3,304) (1,551) - - (7,732) 감가상각 - (3,115,252) (749,698) (31,031,034) (1,206,942) - - (36,102,926) 본계정 대체 - 1,070,372 361,139 21,357,638 99,330 - (22,888,479) - 분기말금액 210,103,378 65,869,921 14,590,324 390,349,201 3,710,569 2,245,769 21,453,470 708,322,632 취득원가 210,103,378 123,351,448 52,343,386 907,064,063 19,024,505 2,245,769 21,453,470 1,335,586,019 감가상각누계액 - (57,346,382) (37,753,062) (516,658,826) (14,981,386) - - (626,739,656) 정부보조금 - (135,145) - (56,036) (332,550) - - (523,731) 2) 전 분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,103,378 72,119,471 15,832,069 409,615,743 4,877,541 2,245,769 4,159,721 718,953,692 취득/자본적지출 - (143,220) 37,120 6,036,032 671,814 - 14,349,569 20,951,315 처분 - - - (74,807) (57,793) - - (132,600) 감가상각 - (3,057,125) (709,291) (27,561,899) (1,162,815) - - (32,491,130) 본계정 대체 - - - 1,176,055 225,190 - (1,401,245) - 분기말금액 210,103,378 68,919,126 15,159,898 389,191,124 4,553,937 2,245,769 17,108,045 707,281,277 취득원가 210,103,378 122,267,239 51,931,731 867,433,888 18,961,089 2,245,769 17,108,045 1,290,051,139 감가상각누계액 - (53,207,868) (36,771,833) (478,180,072) (14,078,465) - - (582,238,238) 정부보조금 - (140,245) - (62,692) (328,687) - - (531,624) (2) 감가상각비 중 35,531백만원(전분기 : 31,945백만원)은 제조원가, 241백만원(전분기 : 243백만원)은 판매비와관리비, 331백만원(전분기 : 303만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 12. 무형자산 :(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 회원권 기타의 무형자산 합계 회원권 기타의 무형자산 합계 기초금액 447,638 2,237,829 2,685,467 447,638 2,997,121 3,444,759 취득/대체 - 165,550 165,550 - 413,599 413,599 감가상각 - (776,938) (776,938) - (1,037,385) (1,037,385) 분기말금액 447,638 1,626,441 2,074,079 447,638 2,373,335 2,820,973 취득원가 447,638 11,672,861 12,120,499 447,638 11,285,744 11,733,382 감가상각누계액 - (10,046,420) (10,046,420) - (8,912,409) (8,912,409) (2) 무형자산상각비 중 152백만원(전분기 : 221만원)은 제조원가, 625백만원(전분기 : 816백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 5,010,300 5,610,783 차량운반구 149,012 200,005 합계 5,159,312 5,810,788 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 861,100 851,589 비유동 4,411,439 5,037,514 합계 5,272,539 5,889,103 당분기 중 증가된 사용권자산은 81백만원(전분기 : 485백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 (600,482) (600,831) 차량운반구 (110,122) (107,133) 소계 (710,604) (707,964) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 6,166 6,479 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (99,744) (111,886) 단기리스료(*주1) (14,365) (11,763) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*주1) (42,498) (46,237) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*주1) (1,690,824) (1,498,406) 합계 (2,551,869) (2,369,777) (*주1) 제조원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,521백만원(전분기 : 2,331백만원)입니다. 14. 종속기업 및 관계기업투자 : (1) 종속기업 및 관계기업투자 내역 (단위: 천원) 구분 회 사 명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 대승케미칼㈜ 한국 화학제품 제조업 100.00 1,467,038 100.00 1,467,038 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA(*1) 인도네시아 임업 99.76 27,522,818 99.71 21,593,863 무림캐피탈㈜ 한국 여신전문금융업 93.46 86,755,338 93.46 86,755,338 관계기업 제일에쿼티파트너스㈜(*2) 한국 사업 지원 서비스업 17.10 17,098,906 17.10 17,098,906 합계 132,844,100 126,915,145 (*1) 당분기 중 5,929백만원을 유상증자하여 지분율이 99.71%에서 99.76%로 증가하였습니다.(*2) 종속기업인 무림캐피탈㈜가 보유중인 지분율(4.9%)를 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 금액 126,915,145 119,561,891 취득 5,928,956 7,353,254 기말 금액 132,844,101 126,915,145 15. 차입금 : (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2021.09.30 당분기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 0.36 ~ 0.87 78,260,960 56,269,887 일반대 NH농협은행 외 2.27 ~ 2.54 10,000,000 10,000,000 수출채권할인 DGB대구은행 0.08 ~ 2.74 5,148,781 3,976,420 합계 93,409,741 70,246,307 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2021.09.30 당분기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.02 ~ 2.59 9,589,250 11,322,170 운영자금 KDB산업은행 1.69 ~ 2.93 160,000,000 160,000,000 일반대 우리은행 외 2.44 ~ 3.25 38,698,000 39,760,000 사채(*) 무보증 사모사채 2.56 ~ 3.85 85,000,000 85,000,000 해외조림 산림조합중앙회 1.50 9,100,000 6,671,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 1.77 26,290,000 21,727,000 소 계 328,677,250 324,480,170 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (157,528,576) (74,881,670) 사채할인발행차금 (112,885) (180,927) 장기차입금 합계 171,035,789 249,417,573 (*) 사채발행내역 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%)2021.09.30 당분기말 전기말 확정금리 원화사채 제35회 무보증 사모사채 2022-06-20 2.84 15,000,000 15,000,000 확정금리 원화사채 제36회 무보증 사모사채 2022-07-22 2.56 20,000,000 20,000,000 확정금리 원화사채 제37회 무보증 사모사채 2022-08-11 2.94 30,000,000 30,000,000 확정금리 원화사채 제38-1회 무보증 사모사채(*1) 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 확정금리 원화사채 제38-2회 무보증 사모사채(*1) 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 합계 85,000,000 85,000,000 (*1) 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. (3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조) . 16. 계약자산과 계약부채 (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산으로 인식한 계약이행원가 61,168 57,933 계약자산 합계 61,168 57,933 계약부채 - 예상 고객 환불 73,636 67,264 계약부채 - 선수금 14,490,164 13,521,930 계약부채 합계 14,563,800 13,589,194 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있 습 니 다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로인한 변동은 유의적이지 않습니다. 17. 충당부채 :충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구분 판매보증(*1) 배출부채(*2) 합계 기초 124,802 - 124,802 추가 충당금전입 7,461 - 7,461 분기말 132,263 - 132,263 유동항목 132,263 - 132,263 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 판매보증(*1) 배출부채(*2) 합계 기초 155,539 881,747 1,037,286 추가 충당금전입 (23,597) - (23,597) 연중 사용액 - (881,747) (881,747) 분기말 131,942 - 131,942 유동항목 131,942 - 131,942 (*1) 판매보증 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. (*2) 배출부채회사는 보유한 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대한 의무 이행에 소요되는 지출의 보고기간말 현재 최선의 추정치의 합으로 측정하여 충당부채로 인식하고 있습니다. 18. 이익잉여금 :(1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 13,408,212 12,628,665 재평가적립금 42,324,672 42,324,672 유형자산평가이익 121,332,288 121,332,288 미처분이익잉여금 129,184,206 128,082,206 합계 306,249,378 304,367,831 (*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 7,795백만원 (전기지급액 : 10,914백만원) 은 2021년 4월에 지급되었습니다. 19. 매출액 및 매출원가 : (1) 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출액 36,459,655 112,725,913 26,861,500 85,791,610 제지매출액 100,294,315 296,164,807 77,748,230 283,641,381 합계 136,753,970 408,890,720 104,609,730 369,432,991 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출원가 32,961,753 102,193,828 31,611,749 95,877,234 제지매출원가 85,715,867 261,632,083 71,314,254 240,682,095 합계 118,677,620 363,825,911 102,926,003 336,559,329 20. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,642,957 7,274,809 2,664,933 7,152,946 퇴직급여 345,784 1,029,054 344,396 1,033,189 감가상각비 81,414 241,216 80,433 242,917 무형자산상각비 150,344 625,311 278,935 816,452 지급수수료 1,153,504 4,451,103 1,115,478 4,016,012 경상시험연구비 650,296 1,919,532 506,585 1,544,576 수출경비 2,382,250 6,857,293 1,273,394 4,209,685 운반비 1,871,059 6,491,553 1,712,480 5,495,981 지급임차료 1,065,406 2,537,533 680,482 2,015,181 대손상각비(환입) 8,314 1,027 (835) 11,322 복리후생비 373,265 1,056,775 408,308 1,161,024 여비교통비 12,918 43,582 14,434 52,807 소모품비 9,644 39,363 20,353 49,494 통신비 13,728 40,674 13,590 46,515 세금과공과 28,409 109,049 31,415 113,715 보험료 57,025 170,483 74,079 258,729 접대비 40,440 138,024 62,609 196,546 수선비 - 2,576 - 4,912 교육훈련비 21,308 65,385 23,315 44,586 도서인쇄비 25,547 86,769 22,836 92,052 수도광열비 549 1,589 1,292 4,133 차량유지비 17,341 56,866 24,143 59,566 광고선전비 76,984 250,782 55,241 223,224 행사비 80 9,685 106 9,430 회의비 30,333 118,348 44,657 140,056 사용권자산감가상각비 230,610 689,351 231,305 688,692 합계 11,289,509 34,307,732 9,683,964 29,683,742 21. 기타수익 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 36,432 149,939 44,915 144,391 배당수익 - 3,763,317 - 2,688,083 유형자산처분이익 32,412 56,618 873 15,724 사용권자산처분이익 2,112 2,112 - - 수입수수료 13,776 176,042 537 537 잡이익 450,232 5,002,693 188,409 739,301 합계 534,964 9,150,721 234,734 3,588,036 22. 기타비용 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 1,011 4,030 8,694 81,704 재고자산폐기손실 146,020 146,020 - - 기부금 10,000 191,074 157,820 166,288 잡손실 128,133 1,368,008 39,695 420,769 합계 285,164 1,709,132 206,209 668,761 23. 금융수익 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 159,329 398,120 161,538 473,287 외환차익 1,037,096 2,336,927 973,077 3,596,400 외화환산이익 1,948,900 4,055,460 656,727 2,292,179 파생상품거래이익 30,900 131,617 31,200 90,849 파생상품평가이익 1,192,654 2,278,738 (10,048) - 합계 4,368,879 9,200,862 1,812,494 6,452,715 24. 금융비용 : (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,305,556 7,028,341 2,413,730 7,279,109 외환차손 2,637,431 4,911,322 1,330,020 5,213,203 외화환산손실 3,059,485 5,284,713 (378,989) 1,449,678 파생상품거래손실 266,480 373,508 52,292 577,532 파생상품평가손실 96,012 119,677 639,452 800,367 합계 8,364,964 17,717,561 4,056,505 15,319,889 25. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 음의 비율로 산정하지 않았습니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금흐름 : (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 9,745,848 (2,600,439) 조정항목 : 재고자산평가손실환입 (2,419,173) (1,506,084) 퇴직급여 4,624,252 4,638,014 기타장기종업원급여 160,963 145,436 대손상각비 1,027 11,322 감가상각비 36,102,927 32,491,130 사용권자산감가상각비 710,603 707,964 무형자산상각비 776,938 1,037,385 외화환산손실 5,284,714 1,449,678 배출원가 - (371,718) 이자비용 7,028,341 7,279,109 유형자산처분손실 4,030 81,704 조업도손실 - 2,366,180 파생상품평가손실 119,677 800,368 법인세수익 (63,881) (157,540) 이자수익 (398,120) (473,287) 외화환산이익 (4,055,460) (2,292,179) 유형자산처분이익 (56,618) (15,724) 파생상품평가이익 (2,278,738) - 사용권자산처분이익 (2,112) - 기타(배당금수익) (3,763,317) (2,688,083) 순운전자본의 변동 : 매출채권 (7,838,607) 20,241,892 미수금 (2,884,889) 448,933 선급금 812,786 (261,204) 선급비용 (341,368) 18,366 파생상품자산 및 부채 (22,317) 13,041 환불자산 (3,235) 9,936 재고자산 (13,645,391) 11,218,405 매입채무 (78,281) (3,966,625) 미지급금 (4,842,071) 2,763,739 미지급비용 1,244,952 (974,604) 판매보증충당금 7,461 (23,597) 환불부채 6,372 (14,421) 선수금 968,234 (2,474,895) 예수금 392,760 122,973 유동성배출권 (351,226) - 퇴직금의 지급 (2,133,956) (2,079,110) 퇴직연금운용자산 300,499 276,652 국민연금전환금 - 16,188 합계 23,113,624 66,238,905 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 22,888,479 1,401,245 차입금의 유동성 대체 127,837,775 36,169,920 유형자산 취득관련 미지급금 (7,202,342) (1,283,999) 배출부채의 대체 - (510,029) 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원 (별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함) 하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있 으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.9%, 최근결산기배당을 포함하여 과거 11년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다. 한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제48기 3분기(2021년) 제47기(2020년) 제46기(2019년) 주당액면가액(원) 2,500 2,500 2,500 (연결)당기순이익(백만원) 11,656 -8,640 10,104 (별도)당기순이익(백만원) 9,746 -16,262 4,728 (연결)주당순이익(원) 187 -139 162 현금배당금총액(백만원) - 7,795 10,914 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - 108.0 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.5 4.0 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 125 175 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 11 3.9 3.6 ※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 11년간(제37기~제47기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2006년 03월 28일 출자전환 보통주 8,000,000 5,000 5,000 정리담보권자 2006년 03월 28일 출자전환 보통주 3,144,162 5,000 10,000 정리채권자 2008년 05월 16일 유상증자(제3자배정) 보통주 10,500,000 5,000 14,740 대구은행 외 2011년 04월 19일 주식분할 보통주 31,184,162 2,500 2,500 2 :1 액면분할 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림P 회사채 사모 2019년 06월 20일 15,000 2.840 A- (한기평,한신평) 2022년 06월 20일 미상환 대신증권 무림P 회사채 사모 2019년 07월 24일 20,000 2.561 - 2022년 07월 22일 미상환 KB증권 무림P 회사채 사모 2020년 08월 11일 30,000 2.940 - 2022년 08월 11일 미상환 한국투자증권 무림P 회사채 사모 2020년 11월 06일 5,000 3.500 - 2023년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P 회사채 사모 2020년 11월 06일 15,000 3.850 - 2024년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 합 계 - - - 85,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 65,000 - 20,000 - - - - 85,000 합계 65,000 - 20,000 - - - - 85,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준] 채 무 증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림P 회사채 사모 2019년 06월 20일 15,000 2.840 A- (한기평,한신평) 2022년 06월 20일 미상환 대신증권 무림P 회사채 사모 2019년 07월 24일 20,000 2.561 - 2022년 07월 22일 미상환 KB증권 무림P 회사채 사모 2020년 08월 11일 30,000 2.940 - 2022년 08월 11일 미상환 한국투자증권 무림P 회사채 사모 2020년 11월 06일 5,000 3.500 - 2023년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P 회사채 사모 2020년 11월 06일 15,000 3.850 - 2024년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2020년 10월 08일 10,000 4.10 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2021년 10월 07일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2020년 11월 12일 10,000 4.100 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2021년 11월 11일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2020년 12월 10일 4,000 4.100 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2021년 12월 09일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 01월 15일 5,000 4.000 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2022년 01월 14일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 02월 09일 8,000 4.000 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2022년 02월 08일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 02월 15일 5,000 4.000 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2022년 02월 14일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 04월 18일 10,000 3.100 - 2022년 04월 18일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 07월 11일 10,000 3.600 - 2022년 07월 11일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 08월 19일 5,000 2.850 - 2022년 08월 19일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 12월 27일 5,000 3.300 - 2021년 11월 30일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 03월 27일 5,000 3.200 - 2022년 03월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 08월 31일 5,000 3.600 - 2022년 08월 31일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 09월 29일 5,000 3.600 - 2022년 09월 29일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 03월 02일 23,000 3.500 - 2022년 09월 02일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 04월 08일 5,000 3.150 - 2022년 07월 08일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 04월 13일 7,000 3.600 - 2023년 04월 13일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 06월 09일 7,000 2.100 - 2022년 06월 09일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 07월 09일 20,000 3.950 - 2024년 07월 09일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 08월 04일 10,000 3.700 - 2023년 08월 04일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 09일 7,000 3.700 - 2023년 09월 08일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 29일 10,000 3.100 - 2023년 09월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 30일 5,000 4.100 - 2024년 09월 30일 미상환 - 합 계 - - - 266,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 10,000 - 14,000 18,000 - - - - 42,000 합계 10,000 - 14,000 18,000 - - - - 42,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 145,000 34,000 45,000 - - - - 224,000 합계 145,000 34,000 45,000 - - - - 224,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)