HD한국조선해양 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 42 기말 2015.12.31 현재
제 41 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말	제 41 기말

자산

유동자산	12,196,890,352	13,387,654,798	14,778,729,467

현금및현금성자산	2,372,027,053	1,332,253,032	1,407,943,949

단기금융자산	187,788,180	149,700,000	149,731,816

매출채권 및 기타채권	3,035,679,315	3,504,975,622	2,965,451,971

미청구공사	2,920,190,789	4,017,527,639	4,706,154,739

재고자산	1,898,651,616	2,621,567,880	3,111,765,221

파생상품자산	106,825,588	11,924,137	101,394,184

확정계약자산	17,515,549	207,722,591	59,425,040

매각예정비유동자산	19,549,023

기타유동자산	1,638,663,239	1,541,983,897	2,276,862,547

비유동자산	17,045,639,079	16,797,125,936	17,220,629,398

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자	6,151,242,221	6,219,323,163	6,315,714,090

장기금융자산	96,356,654	385,522,655	1,052,224,824

장기매출채권 및 기타채권	117,384,352	241,282,584	294,797,046

투자부동산	313,050,683	394,289,135	410,791,189

유형자산	9,502,194,252	8,063,522,143	8,255,085,223

무형자산	296,055,222	320,933,442	365,622,486

파생상품자산	24,481,883	2,521,814	16,383,248

확정계약자산	7,577,815	210,208,415	85,793,200

이연법인세자산	537,265,987	959,491,519	424,218,092

기타비유동자산	30,010	31,066

자산총계	29,242,529,431	30,184,780,734	31,999,358,865

부채

유동부채	10,518,656,024	11,886,590,832	13,554,099,295

단기금융부채	3,880,429,722	3,608,630,788	3,643,119,149

매입채무 및 기타채무	2,509,781,776	3,366,361,634	3,686,939,733

선수금	594,756,671	620,639,833	756,823,764

초과청구공사	3,413,793,583	3,971,292,760	5,257,296,786

파생상품부채	16,379,313	313,438,581	145,513,550

확정계약부채	74,760,554	6,227,236	63,740,551

미지급법인세	28,754,405	665,762

비유동부채	4,537,055,023	5,926,401,075	4,672,054,756

장기금융부채	3,438,790,439	4,619,045,403	3,657,384,068

장기매입채무 및 기타채무	6,931,050	11,080,876	11,581,151

확정급여부채	406,578,717	433,727,355	442,146,969

비유동충당부채	653,500,279	644,244,345	460,316,383

파생상품부채	7,755,278	215,894,355	90,070,108

확정계약부채	23,499,260	2,408,741	10,556,077

이연법인세부채

부채총계	15,055,711,047	17,812,991,907	18,226,154,051

자본

납입자본	380,000,000	380,000,000	380,000,000

자본금	380,000,000	380,000,000	380,000,000

보통주자본금	380,000,000	380,000,000	380,000,000

자본잉여금	1,057,927,830	1,057,927,830	1,044,516,633

신종자본증권	428,589,000	428,589,000	428,589,000

자본조정	(966,932,733)	(966,932,733)	(1,400,454,947)

기타자본구성요소	1,243,618,541	85,255,452	306,094,650

기타포괄손익누계액	1,243,618,541	85,255,452	306,094,650

이익잉여금	12,043,615,746	11,386,949,278	13,014,459,478

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,043,615,746	11,386,949,278	13,014,459,478

자본총계	14,186,818,384	12,371,788,827	13,773,204,814

부채와자본총계	29,242,529,431	30,184,780,734	31,999,358,865

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,353,496,969	14,994,350,136	5,300,054,669	18,315,997,356	24,472,344,053	23,463,461,064

매출원가	3,863,130,354	13,484,498,244	5,530,552,612	18,210,395,391	24,386,489,137	24,053,489,027

매출총이익(손실)	490,366,615	1,509,851,892	(230,497,943)	105,601,965	85,854,916	(590,027,963)

판매비와관리비	399,495,038	1,207,313,610	585,365,010	1,393,332,208	1,762,244,404	1,333,222,550

영업이익(손실)	90,871,577	302,538,282	(815,862,953)	(1,287,730,243)	(1,676,389,488)	(1,923,250,513)

금융수익	710,000,980	1,733,556,663	645,408,689	1,126,899,579	1,203,241,214	827,640,101

금융비용	302,839,707	829,390,958	1,134,042,665	1,791,388,766	1,676,371,427	1,242,257,519

기타 영업외수익	77,434,467	128,547,609	622,538,679	892,883,578	766,761,058	425,642,895

기타 영업외비용	369,961,992	558,183,554	192,237,058	418,907,477	697,837,409	424,926,390

법인세비용차감전순이익(손실)	205,505,325	777,068,042	(874,195,308)	(1,478,243,329)	(2,080,596,052)	(2,337,151,426)

법인세비용	51,118,905	149,436,321	(266,933,822)	(409,700,740)	(532,538,728)	(582,474,217)

당기순이익(손실)	154,386,420	627,631,721	(607,261,486)	(1,068,542,589)	(1,548,057,324)	(1,754,677,209)

기타포괄손익	21,396,622	1,203,147,836	(133,905,194)	(238,286,274)	(279,999,541)	(357,734,141)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,572,796	(61,654,117)	(133,905,194)	(235,655,991)	(220,839,198)	(246,110,720)

매도가능금융자산평가손익	(2,266,681)	(90,551,955)	(137,448,995)	(260,118,682)	(263,187,034)	(216,563,440)

파생상품평가손익	13,839,477	28,897,838	3,543,801	24,462,691	42,347,836	(29,547,280)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	9,823,826	1,264,801,953	(2,630,283)	(59,160,343)	(111,623,421)

보험수리적손익	9,823,826	33,875,877	(2,630,283)	(59,160,343)	(111,623,421)

유형자산재평가이익	1,230,926,076

총포괄손익	175,783,042	1,830,779,557	(741,166,680)	(1,306,828,863)	(1,828,056,865)	(2,112,411,350)

주당순이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,265	9,293	(9,841)	(17,435)	(25,159)	(28,641)

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	매도가능증권평가손익	파생상품평가손익	유형자산재평가이익	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	380,000,000	1,044,516,633	(1,400,454,947)	581,649,402	(29,444,032)	15,004,044,455	15,580,311,511

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,754,677,209)	(1,754,677,209)

매도가능금융자산평가손익	(216,563,440)	(216,563,440)

파생상품평가손익	(29,547,280)	(29,547,280)

보험수리적손익	(111,623,421)	(111,623,421)

유형자산재평가이익

총포괄손익	(216,563,440)	(29,547,280)	(1,866,300,630)	(2,112,411,350)

자기주식 처분

연차배당	(122,576,880)	(122,576,880)

신종자본증권 발행	428,589,000	428,589,000

신종자본증권 이자	(707,467)	(707,467)

재평가잉여금 재분류

자본 증가(감소) 합계	428,589,000	(216,563,440)	(29,547,280)	(1,989,584,977)	(1,807,106,697)

2014.12.31 (기말자본)	380,000,000	1,044,516,633	428,589,000	(1,400,454,947)	365,085,962	(58,991,312)	13,014,459,478	13,773,204,814

2015.01.01 (기초자본)	380,000,000	1,044,516,633	428,589,000	(1,400,454,947)	365,085,962	(58,991,312)	13,014,459,478	13,773,204,814

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,548,057,324)	(1,548,057,324)

매도가능금융자산평가손익	(263,187,034)	(263,187,034)

파생상품평가손익	42,347,836	42,347,836

보험수리적손익	(59,160,343)	(59,160,343)

유형자산재평가이익

총포괄손익	(263,187,034)	42,347,836	(1,607,217,667)	(1,828,056,865)

자기주식 처분	13,411,197	433,522,214	446,933,411

연차배당

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자	(20,292,533)	(20,292,533)

재평가잉여금 재분류

자본 증가(감소) 합계	13,411,197	433,522,214	(263,187,034)	42,347,836	(1,627,510,200)	(1,401,415,987)

2015.12.31 (기말자본)	380,000,000	1,057,927,830	428,589,000	(966,932,733)	101,898,928	(16,643,476)	11,386,949,278	12,371,788,827

2015.01.01 (기초자본)	380,000,000	1,044,516,633	428,589,000	(1,400,454,947)	365,085,962	(58,991,312)	13,014,459,478	13,773,204,814

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,068,542,589)	(1,068,542,589)

매도가능금융자산평가손익	(260,118,682)	(260,118,682)

파생상품평가손익	24,462,691	24,462,691

보험수리적손익	(2,630,283)	(2,630,283)

유형자산재평가이익

총포괄손익	(260,118,682)	24,462,691	(1,071,172,872)	(1,306,828,863)

자기주식 처분	30,801,498	115,082,343	145,883,841

연차배당

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자	(15,042,533)	(15,042,533)

재평가잉여금 재분류

자본 증가(감소) 합계	30,801,498	115,082,343	(260,118,682)	24,462,691	(1,086,215,405)	(1,175,987,555)

2015.09.30 (기말자본)	380,000,000	1,075,318,131	428,589,000	(1,285,372,604)	104,967,280	(34,528,621)	11,928,244,073	12,597,217,259

2016.01.01 (기초자본)	380,000,000	1,057,927,830	428,589,000	(966,932,733)	101,898,928	(16,643,476)	11,386,949,278	12,371,788,827

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	627,631,721	627,631,721

매도가능금융자산평가손익	(90,551,955)	(90,551,955)

파생상품평가손익	28,897,837	28,897,837

보험수리적손익	33,875,878	33,875,878

유형자산재평가이익	1,230,926,076	1,230,926,076

총포괄손익	(90,551,955)	28,897,837	1,230,926,076	661,507,599	1,830,779,557

자기주식 처분

연차배당

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자	(15,750,000)	(15,750,000)

재평가잉여금 재분류	(10,908,869)	10,908,869

자본 증가(감소) 합계	(90,551,955)	28,897,837	1,220,017,207	656,666,468	1,815,029,557

2016.09.30 (기말자본)	380,000,000	1,057,927,830	428,589,000	(966,932,733)	11,346,973	12,254,361	1,220,017,207	12,043,615,746	14,186,818,384

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 42 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 41 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기	제 42 기	제 41 기

영업활동현금흐름	1,700,129,588	(598,137,826)	(857,031,793)	1,271,995,306

당기순이익(손실)	627,631,721	(1,068,542,589)	(1,548,057,324)	(1,754,677,209)

당기순이익조정을 위한 가감	796,669,149	456,702,802	706,276,536	3,150,554,707

이자의 수취	28,319,533	20,073,061	26,508,929	41,524,469

이자의 지급	(152,952,545)	(144,272,104)	(193,031,025)	(185,979,594)

배당금의 수취	436,599,807	68,314,243	68,314,243	89,440,674

법인세 환급(지급)	(36,138,077)	69,586,761	82,956,848	(68,867,741)

투자활동현금흐름	121,132,674	(57,616,579)	(102,111,784)	(703,462,577)

단기금융자산의 처분	80,500,000	229,700,000	161,855,224

기타채권의 처분

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	91,368,526	75,256,815	194,367,045	105,878,509

장기금융자산의 처분	202,293,165	504,021,628	507,552,640	17,670,003

장기기타채권의 처분	3,527,833	4,650,912	4,892,900	5,287,635

유형자산의 처분	77,199,562	21,485,133	24,885,553	3,011,854

무형자산의 처분	4,451,729	20,967,795	20,967,795	3,894,285

매각예정자산의 처분	89,117,997

기타비유동자산의 처분

단기금융자산의 취득	(30,000,000)	(80,500,000)	(229,700,000)	(161,855,224)

단기기타채권의 취득	(4,820,358)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(51,693,946)	(245,213,790)	(309,712,675)	(134,229,857)

장기금융자산의 취득	(1,128,213)	(508,260)	(520,550)	(959,220)

장기기타채권의 취득	(67,009,248)	(4,249,202)	(27,708,698)	(3,826,020)

유형자산의 취득	(157,242,422)	(397,150,346)	(471,600,289)	(641,461,840)

무형자산의 취득	(34,931,951)	(36,877,264)	(45,235,505)	(58,727,926)

기타비유동자산의 취득

재무활동현금흐름	(782,589,146)	596,848,091	883,303,147	107,730,504

단기금융부채의 증가	3,489,828,162	7,539,750,231	8,518,932,436	8,452,148,034

장기금융부채의 증가	803,678,600	2,512,043,306	2,824,933,306	2,768,632,800

단기금융부채의 상환	(4,901,745,908)	(9,049,195,446)	(10,177,083,492)	(11,419,060,981)

장기금융부채의 상환	(158,600,000)	(390,000,000)	(390,000,000)	(1,469)

자기주식의 처분	127,520,897

신종자본증권의 발행	428,589,000

신종자본증권 이자지급	(15,750,000)	(15,750,000)	(21,000,000)

배당금지급	(122,576,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,038,673,116	(58,906,314)	(75,840,430)	676,263,233

환율변동으로 인한 차액	1,100,905	396,641	149,513	1,006,948

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,039,774,021	(58,509,673)	(75,690,917)	677,270,181

기초현금및현금성자산	1,332,253,032	1,407,943,949	1,407,943,949	730,673,768

기말현금및현금성자산	2,372,027,053	1,349,434,276	1,332,253,032	1,407,943,949

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."