HD한국조선해양 사업보고서 (2024.12)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항

1) 재무제표 재작성(1) 영업손익의 재분류해당사항 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도(1) 2022년 10월 종속기업인 HD현대삼호㈜가 동 기업의 종속기업인 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병하였습니다.

(2) 지배기업은 종속기업인 HD현대중공업㈜으로부터 중소형선 추진패키지 사업 및선박평형수 사업을 각각 2023년 5월 6,403백만원, 2023년 8월 1,730백만원에 양수하였습니다.(3) 지배기업은 2023년 11월 종속기업인 HD현대중공업㈜에 HD현대중공업모스㈜의지분 100%를 14,613백만원에 매각하였습니다.(4) 종속기업인 HD현대중공업㈜는 2023년 10월 25일자 이사회(상법 제527조의3(소규모합병)에 따라 주주총회 갈음)에서 경영 효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 목적으로 HD현대중공업모스㈜ 회사와의 합병을 승인받았으며, 합병기일은 2024년 1월 1일입니다.

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(1) 자산 유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 해당사항 없습니다.

(2) 중요한 소송사건연결실체는 다수의 상대방과 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 이러한 소송 등의 결과가 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.소송사건 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

(3) 채무보증

보고서 작성기준일 현재 당사는 연결실체 내의 국내 계열사 및 해외 계열사의 원활한자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 채무 및 계약이행 등에 대해 3,847,133백만원(통화별 USD 2,608,624천, EUR 8,148천) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여 건별보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결 후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다.

(단위 : 천미불, 천유로)

보증제공 회사	제공받은 회사	지급보증내역	통화	보 증 금 액	제공받은 자의 여신내역

기 초	증 감	기 말	차입금액	채권자	보 증 기 간

HD한국조선해양㈜	현대중공업파워시스템㈜	계약이행보증	USD	97,688	(97,688)	-	-	모기업보증	'19년 04월 ~ '24년 04월

HD현대중공업㈜	계약이행보증	USD	443,144	27,814	470,958	-	모기업보증	'21년 02월 ~ '26년 06월

계약이행보증	USD	621,744	7,626	629,370	-	모기업보증	'21년 10월 ~ '25년 02월

계약이행보증	USD	1,193,130	210,166	1,403,296	모기업보증	'23년 07월 ~ '28년 10월

HD하이드로젠㈜	계약이행보증	EUR	-	8,148	8,148	-	모기업보증	'24년 09월 ~ '31년 12월

HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.	계약이행보증	USD	-	105,000	105,000	-	모기업보증	'24년 09월 ~ '31년 12월

합 계	USD	2,355,706	252,918	2,608,624

EUR	-	8,148	8,148

※당사는 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 예정인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 그리고,'24년 5월부터 '29년 7월까지 HD현대중공업㈜이 미국 함정 정비협약 (MSRA)에 따라 계약을 체결할 경우 USD 270,000 천 한도로 보증을 제공하고 있으며 현재 체결된 계약은 없습니다. ※ HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 지급 보증 한도를 USD 105백만에서 USD 475백만으로 증액하는 안건이 이사회 승인을 받아 체결을 진행 중에 있습니다.

(4) 우발채무우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

사업연도	강조사항 등	핵심감사사항

제51기(당기)	-	- 총예정원가 추정의 불확실성- 산정된 공사진행률의 적절성- 공사변경에 따른 회계처리의 적절성- 계약자산의 회수가능성에 대한 평가- 종속기업투자주식의 손상평가 제50기(전기) - - 총예정원가 추정의 불확실성- 산정된 공사진행률의 적절성- 공사변경에 따른 회계처리의 적절성- 계약자산의 회수가능성에 대한 평가- 종속기업투자주식의 손상평가 제49기(전전기) - - 투입법에 따른 수익 인식 등 기업의 회계정책- 총예정원가 추정의 불확실성- 산정된 공사진행률의 적절성- 공사변경에 따른 회계처리의 적절성- 계약자산의 회수가능성에 대한 평가- 종속기업투자주식의 손상평가 나. 대손충당금의 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계 정 과 목 채권 금액 대손충당금 대손(손실)충당금설정률 제 51 기 매출채권 2,173,169 908,867 41.8% 미수금 553,323 220,871 39.9% 미수수익 35,990 3,768 10.5% 대여금 6,100 - - 보증금 5,267 - - 계약자산 7,519,802 16,798 0.2% 장기매출채권 238,640 85,639 35.9% 장기미수금 1,030 17 1.7% 장기대여금 25,040 16,500 65.9% 장기보증금 30,144 - - 합계 10,588,505 1,252,460 11.8% 제 50 기 매출채권 1,920,128 870,967 45.4% 미수금 545,848 183,805 33.7% 미수수익 37,545 1,346 3.6% 대여금 8,127 - - 보증금 4,599 - - 계약자산 7,165,162 8,344 0.1% 장기매출채권 338,414 138,770 41.0% 장기미수금 1,439 - - 장기대여금 5,432 787 14.5% 장기보증금 46,530 - - 합계 10,073,224 1,204,019 12.0% 제 49 기 매출채권 1,549,800 877,499 56.6% 미수금 498,699 181,866 36.5% 미수수익 23,795 1,573 6.6% 대여금 10,479 - - 보증금 4,871 - - 계약자산 6,444,373 8,416 0.1% 장기매출채권 395,597 177,726 44.9% 장기미수금 2,878 1 0.0% 장기대여금 2,772 787 28.4% 장기보증금 27,757 - - 합계 8,961,021 1,247,868 13.9% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 1.기초 대손충당금 잔액합계 1,204,019 1,247,868 1,319,553 2.순대손처리액 대손처리액(상각채권액) 등 (19,833) (12,966) (1,770) 상각채권회수액 - - - 기타증감액 57,932 - - 3.대손상각비 계상(환입)액 10,342 (30,883) (69,915) 4.기말 대손충당금 잔액합계 1,252,460 1,204,019 1,247,868 3) 대손충당금 설정방침 1) 금융상품과 계약자산 연결실체는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 상각후원가로 측정하는 금융자산- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 매출채권과 계약자산에 대한 대손충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다. 연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 유의적으로 증가하는 경우 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다. (2) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정 미래 현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 (3) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산 및 계약자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 직접 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다. 계약자산을 포함한 매출채권 및 기타채권과 관련된 손상차손은 중요성을 고려하여 연결포괄손익계산서에서 별도로 표시하지 않고 '판매비와관리비' 또는 '기타영업외비용'에 표시하였습니다. 기타 금융자산에 대한 손상차손은 중요성을 고려하여 연결포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않고 '금융비용'에 표시하였습니다. (4) 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지에 대해 개별적으로 평가하고, 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 연결실체는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 만기가 된 금액에 대한 연결실체의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다. 4) 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권 및 기타채권 (장기 포함) 1,980,217 15,293 35,289 1,037,904 3,068,703 구성비율 64.5% 0.5% 1.1% 33.9% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 계 정 과 목 2024년 2023년 2022년 비고 조 선 상 품 - - - 제 품 - - - 재 공 품 - - - 원 재 료 584,581 713,154 707,704 저 장 품 - - - 미 착 품 469,939 340,334 352,388 반 제 품 - - - 소 계 1,054,520 1,053,488 1,060,092 해 양 플 랜 트 상 품 - - - 제 품 - - - 재 공 품 - - - 원 재 료 22,462 28,822 106,820 저 장 품 - - - 미 착 품 5,124 7,352 121,332 반 제 품 - - - 소 계 27,586 36,174 228,152 엔 진 기 계 상 품 6,880 - - 제 품 15,931 - - 재 공 품 741,130 482,615 447,495 원 재 료 157,360 151,375 117,701 저 장 품 500 137 - 미 착 품 50,340 63,709 58,798 반 제 품 - - - 소 계 972,141 697,836 623,994 그 린 에 너 지 상 품 - - - 제 품 73,325 135,833 200,817 재 공 품 - 10,421 6,053 원 재 료 8,955 13,233 60,035 저 장 품 1,008 - - 미 착 품 1,959 8,721 6,277 반 제 품 - - - 소 계 85,247 168,208 273,182 기 타 상 품 35 33 73 제 품 - - - 재 공 품 64,338 26,037 1,438 원 재 료 167 41 51 저 장 품 21,668 19,164 16,292 미 착 품 6,365 4,684 43 반 제 품 - - - 소 계 92,573 49,959 17,897 합 계 상 품 6,915 33 73 제 품 89,256 135,833 200,817 재 공 품 805,468 519,073 454,986 원 재 료 773,525 906,625 992,311 저 장 품 23,176 19,301 16,292 미 착 품 533,727 424,800 538,838 반 제 품 - - - 합 계 2,232,067 2,005,665 2,203,317 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.1% 6.2% 7.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 10.8회 9.6회 9.0회 ※ 산출근거(단위 : 백만원) 1) 각 재고자산 군별로 연결법인의 금액 합산 후 연결조정 금액 제거 2) 구성비율 산정 내역 ① 당기말 재고자산 총계 : 2,232,067 ② 구성비율 : 2,232,067 ÷ 36,719,137 × 100 = 6.1% 3) 재고자산회전율(횟수) ① 연환산 매출원가 : 22,943,210 ② (기초재고 + 기말재고) ÷ 2 : (2,005,665 + 2,232,067) ÷ 2 = 2,118,866 ③ 회전율 : ① ÷ ② = 10.8회 2) 재고자산의 실사내용 ① 실사일자 - 매년 12월에 정기재고조사 실시 (최근 재고자산 실사일 : 2024년 12월 31일) - 정기 재고조사 기준일인 11월 말과 대차대조표일 사이의 변동분에 대하여는 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검하고 있습니다. ② 실사방법 - 회사는 12월에 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하 여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다. ③ 장기체화재고 등의 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가치를 재무상태표가액 으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실(환입) 당기말 잔액 비 고 재고자산 2,258,243 2,195,879 (36,188) 2,232,067 - 라. 수주계약 현황 5% 이상 계약(별도기준)> (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한(*1) 수주총액 진행률 계약자산 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 HD한국조선해양㈜ P/C선 오세아니아 지역 선주 '24.12.02 '27.02.15 102,900 0.03% - - - - 오세아니아 지역 선주 '24.12.02 '27.06.15 102,900 0.03% - - - - 오세아니아 지역 선주 '24.12.02 '27.09.15 102,900 0.03% - - - - 오세아니아 지역 선주 '24.12.02 '27.11.30 102,900 0.03% - - - - 합 계 - - - - - ※ 당기말 현재 별도기준 직전사업연도 매출액의 5% 이상 계약을 기재하였습니다. 5% 이상 계약(연결기준)> (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한(*1) 수주총액 진행률 계약자산 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 HD현대중공업㈜ 해양플랜트 KIPIC '15.10.13 '19.07.27 1,327,996 96.90% 578 - 23,443 - KNPC '14.04.13 '18.10.18 1,178,714 98.45% - - 988 - ADNOC Offshore '14.07.08 '24.10.02 - 100% - - - - SEATRIUM O '21.05.08 '25.11.07 1,023,967 96.37% 296,077 - - - BOE E '21.08.05 '25.02.24 838,710 94.50% 93,773 - 85,163 - North Oil Company '24.01.30 '28.04.15 1,671,507 1.55% - - 76,392 - WOODSIDE PETROLEO '23.07.01 '27.04.01 2,026,205 14.20% - - 163,090 - 합 계 - 390,428 - 349,076 - ※ 당기말 현재 연결기준 직전사업연도 매출액의 5% 이상 계약을 기재하였습니다.(*1) 공사기간이 경과한 공사의 경우, 목적물을 인도하고 일부 잔여 업무를 진행 중이거나 발주처와의 공사기간 연장 협의를 진행 중 입니다.(*2) 계약상 비밀준수의무가 있고 발주처가 해당 항목의 공시를 동의하지 않는 경우, 이를 감사위원회에 보고 후 관련 공시를 생략하고 있으며 당기말 현재 1건의 계약에 대하여 공시를 생략하였습니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 2) 파생금융상품연결실체는 장래에 선박대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 및 이자율위험 등을 회피할 목적으로 ㈜하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 3) 범주별 금융상품(1) 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위:백만원) 구 분 공정가치-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) - 19,816 - - 19,816 19,816 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 114,054 - 114,054 114,054 파생상품자산 65,218 - - - 65,218 65,218 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 3,717,319 3,717,319 - 금융상품 - - - 1,929,900 1,929,900 - 매출채권및기타채권 - - - 1,833,041 1,833,041 - 계약자산 - - - 7,503,004 7,503,004 - 금융자산 합계 65,218 19,816 114,054 14,983,264 15,182,352 199,088 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 - 6,228 - - 6,228 6,228 파생상품부채 3,382,050 - - - 3,382,050 3,382,050 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 - - - 451,811 451,811 - 사채 - - - 964,219 964,219 - 기타장기금융부채 - - - 6,228 6,228 - 리스부채 - - - 483,354 483,354 - 매입채무및기타채무 - - - 3,918,208 3,918,208 - 금융부채 합계 3,382,050 6,228 - 5,823,820 9,212,098 3,388,278 (*1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산 2,106백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산 46,748백만원이 포함되어 있습니다. 나. 전기 (단위:백만원) 구 분 공정가치-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) - 19,704 - - 19,704 19,704 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 212,720 - 212,720 212,720 파생상품자산 394,072 - - - 394,072 394,072 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 3,018,391 3,018,391 - 금융상품 - - - 1,595,909 1,595,909 - 매출채권및기타채권 - - - 1,712,387 1,712,387 - 계약자산 - - - 7,156,818 7,156,818 - 금융자산 합계 394,072 19,704 212,720 13,483,505 14,110,001 626,496 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,540 - - 2,540 2,540 파생상품부채 642,190 - - - 642,190 642,190 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 - - - 2,450,216 2,450,216 - 사채 - - - 1,465,518 1,465,518 - 리스부채 - - - 98,222 98,222 - 매입채무및기타채무 - - - 3,229,362 3,229,362 - 금융부채 합계 642,190 2,540 - 7,243,318 7,888,048 644,730 (*1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산 2,006백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산 41,221백만원이 포함되어 있습니다. ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기: 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,992 15,718 17,710 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,384 - 65,922 67,306 파생상품자산 - 65,218 - 65,218 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 6,228 6,228 파생상품부채 - 3,382,050 - 3,382,050 전기: 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,089 15,609 17,698 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 96,866 - 74,633 171,499 파생상품자산 - 394,072 - 394,072 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 2,540 2,540 파생상품부채 - 642,190 - 642,190 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산: 수익증권 등 1,992 2,089 시장접근법, 순자산가치,현금흐름할인모형 등 CER Future 가격, 할인율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 - - 시장 접근법 최근거래 및 유사거래가 등 파생상품자산: 파생상품 65,218 394,072 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 파생상품부채: 파생상품 3,382,050 642,190 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 (3) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시① 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융부채 기초 15,609 74,633 2,540 15,263 64,125 1,793 취득 3 - - 1,001 - - 처분 (1) - (1,072) - - - 연결범위변동 52 - 6,228 - - - 평가 55 (8,611) (1,468) (655) 10,331 747 대체 - (100) - - 177 - 기말 15,718 65,922 6,228 15,609 74,633 2,540 ② 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 가. 당기 구 분 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 순자산가치법 - - - 현금흐름할인모형,주주잉여현금흐름할인법,유사상장회사 비교법 할인율 할인율 10.90% PBR PBR 0.76 ~ 1.47 EV/Sales EV/Sales 0.91 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 등 순자산가치법 - - - 유사상장회사 비교법 PBR PBR 0.52 나. 전기 구 분 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 순자산가치법 - - - 현금흐름할인모형,주주잉여현금흐름할인법,유사상장회사 비교법 할인율 할인율 12.40% PBR PBR 0.39 ~ 1.45 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분증권 등 순자산가치법 - - - 유사상장회사 비교법 PBR PBR 0.52 당기손익-공정가치측정금융부채: 보통주 매도청구권 이항모형 주가변동성 주가변동성 23.32% (4) 금융자산의 양도 등당기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도금융자산의 내역은 없습니다. (5) 일괄 상계 또는 유사한 약정① 당기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 291 (276) 15 - - 15 금융부채: 매입채무및기타채무 5,269 (276) 4,993 - - 4,993 순액계산 시 '연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액'은 '연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액'의 한도까지만 반영하였습니다. ② 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 119 (95) 24 - - 24 금융부채: 매입채무및기타채무 3,566 (95) 3,471 - - 3,471 순액계산 시 '연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액'은 '연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액'의 한도까지만 반영하였습니다. 4) 유형자산 연결실체는 유형자산 중 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2020년 12월 31일을 기준일로 하여 연결실체와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 5,129,869 3,093,371 토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계 공시지가기준평가법 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소) 그 밖의 요인 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보로서 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적인 근거나 다양한 가정에 기초하여 성실하게 작성되었지만, 이러한 가정들에는 실제 결과와의 차이를 발생시킬 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인(회사 내부경영 및 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않음)이 포함되어 있기 때문에 예측정보에 기재한 예상치와 실제 결과 간에는 중요한 차이가 발생할 수 있고 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 동 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로, 회사는 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 동 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 설립된 지주회사로서 다른 회사를 지배함과 동시에 미래기술사업 및 가스ㆍ친환경 시스템 사업을 영위하고 있으며, 세계최고의 R 및 엔지니어링 역량을 갖춘 기술 중심의 조선해양 전문기업으로의 발전을 목표로 하고 있습니다. 지난 '24년도 당사는 해양 모빌리티 및 친환경 에너지 산업을 선도하여 바다에서 새로운 기회를 개척하는 비전을 실현하기 위해 노력하였으며, 181척의 선박을 수주하여 4년 연속 수주 목표를 달성하였습니다. 또한, 전기 대비 408.1% 영업이익이 증가하며 실적 개선을 이뤄냈습니다. '25년 인도가 예정된 세계 최초 중형 암모니아 추진선을 시작으로, 연료전지, 수소, 원자력에 이르는 친환경 추진 기술과 이미 업계를 선도하고 있는 자율운항 디지털 기술의 압도적 격차 확보를 하여 미래 친환경 및 디지털 선박의 통합 솔루션을 제공할 수 있는 유일무이한 조선소가 되기 위해 노력하겠습니다. 향후, 친환경 선박 분야의 절대적인 기술 격차와 견고한 수익성 확보에 역량을 집중할 것입니다. LNG, 메탄올과 더불어 최근 수주한 암모니아 추진 등 현재 시장을 선점하고 있는 기술의 고도화뿐만 아니라 전기ㆍ하이브리드 추진, 수소 운반ㆍ추진 및 SMR 기술 개발에 박차를 가하겠습니다. 디지털 트윈 선박, 스마트 조선소 분야 등 디지털 대전환 기술을 바탕으로 초격차를 달성하고 인공지능 기술 개발과 활용을 통해 자율운항선박 선도기업으로서의 입지를 확고히 하겠습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 파트너들과의 강건한 사업적 동맹 구축을 통해 생산성을 혁신하고 조선업계 패러다임을 전환해 나가겠습니다. 또한, 핵심 기자재의 내재화를 성공적으로 이루어 내어 기술 자립도를 더욱 강화하고 안정적인 수익 구조 확보와 글로벌 마켓으로의 고객 확장을 통해 미래 성장 동력을 확보해 나가겠습니다. 이를 바탕으로, '25년에는 새로운 미래를 개척할 수 있는 발판을 구축하고, 조선 3사를 이끄는 중간지주사의 본원적 역할을 한층 강화하여 압도적인 기술 격차를 확보하고 굳건한 글로벌 1위 자리를 강화하도록 최선의 노력을 다하겠습니다. - 주요 경영지표(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 전년대비증감율(%) 매출액 25,538,577 21,296,206 19.92% 영업이익(손실) 1,434,090 282,261 408.07% 【 ( )는 부(-)의 수치임】 연결회사의 매출액은 조선부문의 건조물량이 증가 등으로 매출이 증가하여 전기 21조 2,962억원 대비 19.9% 증가한 25조 5,386억원입니다. 또한, 영업이익은 건조 척수 및 물량 증대로 인한 매출 및 손익 증가 영향으로 전기 2,823억원에서 이익 1조 4,341억원으로 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 전년대비증감율(%) (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 20,431,356 17,735,127 15,775,914 15.20 ㆍ현금 및 현금성자산 3,717,319 3,018,391 2,697,223 23.16 ㆍ매출채권 및 기타채권 1,640,343 1,460,129 1,026,706 12.34 ㆍ계약자산 7,503,004 7,156,818 6,435,957 4.84 ㆍ재고자산 2,232,067 2,005,665 2,203,317 11.29 ㆍ기타 5,338,623 4,094,124 3,412,711 30.40 [비유동자산] 16,287,781 14,507,441 14,107,562 12.27 ㆍ관계기업 및 공동기업투자 256,615 308,959 269,724 (16.94) ㆍ장기금융자산 141,591 232,714 201,295 (39.16) ㆍ투자부동산 216,566 218,330 222,374 (0.81) ㆍ유형자산 11,110,890 10,503,503 10,143,113 5.78 ㆍ무형자산 374,651 190,793 163,697 96.37 ㆍ기타 4,187,468 3,053,142 3,107,359 37.15 자 산 총 계 36,719,137 32,242,568 29,883,476 13.88 [유동부채] 19,325,058 17,497,867 15,033,482 10.44 [비유동부채] 3,238,266 2,374,598 2,537,864 36.37 부 채 총 계 22,563,324 19,872,465 17,571,346 13.54 [자본금] 353,866 353,866 353,866 - [자본잉여금] 2,599,782 2,459,695 2,467,506 5.70 [자본조정] (8,609,021) (8,609,897) (8,703,262) 0.01 [기타포괄손익누계액] 1,670,921 1,325,568 1,296,442 26.05 [이익잉여금] 15,083,879 14,374,459 14,300,367 4.94 [비지배지분] 3,056,386 2,466,412 2,597,211 23.92 자 본 총 계 14,155,813 12,370,103 12,312,130 14.44 부 채 비 율 159.39% 160.65% 142.72% (1.26)%p 【 ( )는 부(-)의 수치임】 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 상기 연결재무제표는 주주총회에서 승인전 재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. 제 51기말 자산총계는 전년말 대비 생산 및 매출 증대로 인해 4조 4,766억원(13.9%)증가한 36조 7,191억원입니다. 수주 확대로 인해 전년말 대비 계약부채 등이 2조6,908억원(13.5%) 증가해 부채총계는 22조 5,633억원이며, 자본총계는 전년말 대비1조 7,857억원(14.5%) 증가한 14조 1,558억원입니다. 이에 따라 제 51기말 부채비율은 전년도말 160.7%에서 1.3%p 감소한 159.4%입니다. 나. 요약 연결손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 전년대비증감율(%) 매출액 25,538,577 21,296,206 17,302,020 19.92 매출원가 22,943,210 20,248,179 16,935,581 13.31 매출총이익(손실) 2,595,367 1,048,027 366,440 147.64 판매비와관리비 1,161,277 765,766 722,000 51.65 영업이익(손실) 1,434,090 282,261 (355,561) 408.07 영업외이익(손실) 388,573 (290,307) (75,534) 233.85 법인세비용차감전순이익(손실) 1,822,663 (8,046) (431,095) 22,753.03 법인세비용(수익) 368,083 (152,976) (135,918) 340.61 당기순이익(손실) 1,454,580 144,930 (295,177) 903.64 지배기업의 소유주지분 1,172,336 221,711 (216,950) 428.77 비지배지분 282,244 (76,781) (78,227) 467.60 【 ( )는 부(-)의 수치임】 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 상기 연결재무제표는 주주총회에서 승인전 재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. 제 51기 매출액은 25조 5,386억원으로 전년 매출액인 21조 2,962억원 대비 19.9% 증가했습니다. 건조물량 증가, 고선가 중심의 선종믹스, 환율상승 등의 영향으로 조선부문 매출은 전년대비 4조 3,765억원(24.7%) 증가하였고, 해양에너지의 경우 주요공사 완료를 하였으며, 매출은 전년대비 6,099억원(-48.1%) 감소하였습니다.엔진기계부문의 매출은 HD현대마린엔진㈜의 편입 및 선가상승 등으로 전년 대비 5,704억원(34.8%) 증가하였습니다.제 51기 영업이익은 물량 증대 등의 영향으로 전기 영업이익 2,823억원에서 1조 4,341억원으로 크게 증가하였습니다. 다. 사업부문별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 조 선 부 문 1. 매 출 액 22,070,873 86.4 17,694,375 83.1 14,561,286 84.2 2. 영 업 손 익 1,266,712 88.3 119,859 42.5 (320,485) 90.1 해양플랜트부문 1. 매 출 액 658,442 2.6 1,268,297 6.0 890,474 5.1 2. 영 업 손 익 (123,763) (8.6) (66,660) (23.6) (208,945) 58.8 엔진기계부문 1. 매 출 액 2,211,348 8.7 1,640,906 7.7 734,501 4.2 2. 영 업 손 익 398,030 27.8 286,283 101.4 183,452 (51.6) 그린에너지부문 1. 매 출 액 423,002 1.6 546,122 2.5 984,819 5.7 2. 영 업 손 익 (12,476) (0.9) 11,240 4.0 98,103 (27.6) 기 타 부 문 1. 매 출 액 174,912 0.7 146,506 0.7 130,940 0.8 2. 영 업 손 익 (94,413) (6.6) (68,461) (24.3) (107,686) 30.3 계 1. 매 출 액 25,538,577 100.0 21,296,206 100.0 17,302,020 100.0 2. 영 업 손 익 1,434,090 100.0 282,261 100.0 (355,561) 100.0 [조선부문] COVID-19 종식 이후 '21~'23년 3년 연속 비교적 강한 신조 시황이 유지된 가운데, '24년 신조 발주량 역시 120 MIL GT 이상의 발주량을 기록하며 기록적으로 강한 신조 발주세를 보여줬습니다. 조선부문의 매출은 전년보다 24.7% 증가한 22조 709억원이며, 영업손익은 전년대비 1조 1,469억원 증가한 1조 2.667억원입니다. 지난 몇년간의 강한 발주세로 인해 '25년부터 발주 물량이 다소 하향세를 보일 가능성도 있으나, 글로벌 해상 물동량 증가, 글로벌 에너지 수급 불균형 및 점차 강화되는 환경 규제에 대응하기 위한 친환경, 고효율 선박으로의 교체 수요 증가는 꾸준할 전망입니다. [해양플랜트부문] '24년 국제 유가는 배럴당 70불대에서 안정적인 수준을 유지하며 해양 플랜트 공사의 손익분기점을 상회하는 환경이 지속되었고, 화석 연료 수요가 공급을 초과함에 따라 중동, 북남미 및 북아프리카 지역 등에서 해양 공사의 발주 계획이 이어지고 있습니다. 이에 다수의 발주처로부터 프로젝트 입찰 참여 문의를 접수하였으며, 경제성이확보되고 수행 리스크가 상대적으로 낮고 경쟁 우위를 점할 수 있는 공사 위주로 입찰에 참여하고 있습니다. 다만, 제한된 업체만 입찰 참여 가능한 상황으로 시장 환경이 변화하면서 경쟁은 다소 완화되었으나, 글로벌 인플레이션과 장비 및 자재 공급망의 불안정성으로 인해 비용이 상승한 상황입니다. 해양플랜트부문의 매출은 전년보다 48.1% 감소한 6,584억원이며, 영업손실은 전년대비 571억원 증가한 손실 1,238억원입니다. 동사업 부문은 생산성 향상과 비용 절감을 위한 지속적인 노력을 기울이고 있으며, 발주처 및 제작 협력사와의 관계 강화를 통해 야드 외에도 국내외 협력사 야드의 활용 가능성을 검토하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한, 다수의 해양 사업 수행 경험을 바탕으로 고객사와의 신뢰 관계를 구축하고, 고도의 공기 및 품질 관리 능력을 발휘하여, 저임금 노동력을 기반으로 한 중국 및 동남아 후발 해양 플랜트 업체들과의 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 전략을 유지하고 있습니다. [엔진기계부문] 최근 3년간 대규모 발주에 따른 기저효과, 경기 침체 우려 등으로 '24년 조선업계의 신조 수주량은 다소 감소할 것으로 전망하였습니다. 하지만, 홍해 사태 여파로 운임 상승과 친환경 선박 전환 기조를 배경으로 컨테이너 신조 투자가 크게 확대되었고, 이를 바탕으로 선박 신조 규모는 17년 만에 최고치를 기록하였습니다. 탱커선의 경우 운임 회복, 노후선 교체 수요 유입 등에 힘입어 꾸준히 신조 발주가 이루어지고 있습니다. 가스운반선 신조 또한 꾸준하였으며, 특히 친환경 연료로 암모니아가 각광을받으면서 암모니아 추진 선박에 대한 신조가 증가하였습니다. 조선소의 일감 확보에 따른 잔여 Slot 부족으로 신조선가지수는 '09년 이후 최고수치(189.9포인트)를 기록하고 있습니다.한편, 동사업부문에서 당기중 HD현대마린엔진㈜을 취득하여 종속기업으로 편입하였으며 기말 현재 35.05%의 지분을 가지고 있습니다.엔진기계부문의 매출은 2조 2,113억원으로 전년대비 34.76% 증가하였으며, 영업이익은 전년보다 1,117억원 증가한 3,980억원입니다. 앞으로, EEXI, CII 및 탄소배출권 강화 등 친환경 Trend의 변화는 더욱 가속화될 것이며, 이에 따른 각 선주사들의 선대 개편은 필연적인 사항으로, 신조 발주 물량이 단기적으로는 감소될 수 있으나 중장기적 흐름 속에서는 조선 및 이에 따르는 친환경 연료 엔진 수요는 더욱 증가할 것으로 전망됩니다. [그린에너지부문] 지난해 국내외 태양광 시장은 국내 시장의 성장 저하 및 해외 시장의 실적 부진이 겹치면서 많은 어려움을 겪은 한해였습니다. 어려운 경영 환경 속에서도 EPC 및 O 등을 확대해 사업 영역의 다변화를 이루기 위한 준비와 노력을 지속하였습니다. 그린에너지부문의 매출은 전년 대비 1,231억원 감소한 4,230억원이며, 영업이익은 237억원 감소해 적자전환하였으며 손실 125억원 입니다.전세계적으로 탄소중립 달성을 위한 재생에너지 용량 확충 및 에너지 효율 증대가 가속화됨에 따라, 태양광 에너지의 수요 확대는 '25년에도 지속될 전망입니다. 중국은 330GW 이상의 설치량으로 전 세계 시장의 50% 이상을 차지하며 태양광 시장의 성장을 주도할 전망이고, 기존 유럽과 미국 등 선진국의 탄소중립 정책 가속화와 더불어 인도, 브라질 등 신흥 시장의 경제적 매력 향상이 글로벌 태양광 시장의 성장세를 지속적으로 견인할 것으로 보입니다. 라. 신규 사업 및 중단 사업 당기중 HD현대마린엔진㈜를 인수하여 선박 추진용 엔진 포트폴리오를 확정하였으며, 수소시대를 대비하기 위해 고체산화물 연료전지 전문기업인 HD하이드로젠㈜을 출범시켰습니다. 또한, 신약 연구및 개발업을 영위하는 AMC사이언스㈜를 설립하였습니다. 마. 조직 개편 (1) 2022년 10월 종속기업인 HD현대삼호㈜가 동 기업의 종속기업인 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병하였습니다. (2) 지배기업은 종속기업인 HD현대중공업㈜으로부터 중소형선 추진패키지 사업 및선박평형수 사업을 각각 2023년 5월 6,403백만원, 2023년 8월 1,730백만원에 양수하였습니다.(3) 지배기업은 2023년 11월 종속기업인 HD현대중공업㈜에 HD현대중공업모스㈜의지분 100%를 14,613백만원에 매각하였습니다.(4) '24년 1월 종속기업인 HD현대중공업㈜는 경영 효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 목적으로 HD현대중공업모스㈜를 합병하였습니다. 바. 주요 고려요인1) 환율-연결실체는 매출에서 외화계약이 차지하는 비중이 높기 때문에 외환수지 측면에서는 공사계약금액에서 외환으로 지출되는 공사원가를 차감한 금액이 환율 변동에 영향을 받게 됩니다. 따라서 회사는 계약확정 공사의 외환노출에서 발생하는 환율 변동 위험을 최소화하기 위해 계약공사의 환위험 노출금액(Net Exposure)의 일정부분에 대해 통화선도 계약을 체결하여 환율 변동 위험을 관리하고 있습니다.- 공시대상기간 중 환율 변동 추이(단위: 원/USD) 구 분 2024년 2023년 2022년 기 말 환 율 1,470.00 1,289.40 1,267.30 평 균 환 율 1,363.98 1,305.41 1,291.95 - 민감도 분석당기말과 전기말 현재 원화의 USD, EUR, CNY, JPY, 기타통화 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한민감도분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 환율변동 손익 효과 당기 전기 USD 3% 상승 150,025 197,251 EUR 3% 상승 (5,638) (4,513) CNY 3% 상승 (23) (10) JPY 3% 상승 (185) (84) 기타통화 3% 상승 (2,645) (1,975) 당기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 후판가격'24년 하반기 후판 가격은 원료가격 및 시황을 반영하여 전기 대비 인하 하였습니다. 조선 外 전반적인 수요 산업 부진으로 국내 후판 수급 상황이 개선되었으며 원료 가격이 약세를 보이면서 가격 하방압력이 확대 되었습니다. 반면, '25년 상반기는 고환율, 미국의 무역정책 변화 가능성, 중국산 후판 반덤핑 제소 등으로 인해 시장 불확실성 확대 중입니다. 또한, 중국의 감산 기조 강화 여부 및 경기 회복으로 인한 수요 증가의 가능성에도 영향을 받을 것으로 예상됩니다. '25년 상반기는 시장을 면밀히 모니터링하여 상황에 맞는 탄력적 구매 전략을 통해 강재가격 변동의 영향을 최소화하기 위해 노력 예정입니다. 3) 국제유가 '24년의 국제 유가는 지정학적 리스크와 글로벌 경제 상황에 따라 70~90달러 수준의 가격 등락을 보였습니다. 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 및 이란과의 긴장 고조, 후티 반군의 선박 공격에 따른 홍해를 경유하는 원유 수송의 차질, OPEC+의 감산 연장 등의 가격 상승 요인과 함께 고금리가 촉발한 글로벌 경제 성장 둔화에 의한 원유 수요 증가세 축소, 비OPEC+ 국가산 원유 공급 증가 등의 하락 요인이 작용하여 연평균 국제 유가(브렌트유 기준)는 전년대비 소폭 하락한 배럴당 80.5달러를 기록하였습니다. '25년 국제 유가는 중동 분쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 지정학적 리스크 및 금리 인하와 경기 부양책에 따른 수요 증가의 가격 상승 요인이 존재하나, 여전한 글로벌 경제 위축 우려, 미국발 관세 정책에 의한 교역 규모 축소, OPEC+의 감산 완화와 미국을 포함한 비OPEC+ 국가의 증산에 따른 공급 증가로 상고하저의 점진적인 가격 하락세를 보이면서 브렌트유 기준, 연평균 배럴당 74달러 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 사. 자산손상 및 감액손실1) 종속기업 투자 ㆍ 해당사항 없습니다.2) 관계기업 투자 ㆍ해당사항 없습니다.3) 공동기업 투자 ㆍ 해당사항 없습니다. 4) 공정가치측정금융자산전기말 대비 당기말 변동은 취득, 처분, 공정가치측정금융자산으로의 분류 변경 및 공정가치평가 등으로 인한 것입니다.* 공정가치평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하였습니다. ※ 자산손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 아. 신규사업의 개요 및 진행상황사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항의 가. 사업부문별 시장여건 및 재무정보'를 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 - '24년 말 현재 연결실체의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 증(감) 현금 및 현금성 자산 3,717,319 3,018,391 2,697,223 23.16% 단 기 금 융 자 산 1,922,179 1,595,619 1,304,041 20.47% 나. 자금의 조달 - '24년 말 현재 연결실체의 단기차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당기 전기 원화일반대출 한국산업은행 외 5.13% ~ 5.40% - 300,000 외화일반대출 VCB 외 3.50% ~ 5.00% 174,267 177,983 Usance L/C ㈜국민은행 외 3.94% ~5.67% 12,572 318,188 제작금융 한국수출입은행 5.10% ~ 5.42% - 130,000 단기차입금 합계 186,839 926,171 유동성장기차입금 62,827 538,345 합 계 249,666 1,464,516 - '24년 말 현재 연결실체의 장기차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당기 전기 원화일반대출 한국산업은행 외 1.93% ~ 5.51% 230,800 1,050,000 외화일반대출 Valtiokonttori - State Treasury 1.00% 1,161 322,350 석유개발사업융자(*1) 한국에너지공단 0.75% ~ 1.25% 11,813 10,362 시설대출(*2) 신한은행 외 1.93% ~ 5.89% 21,198 41,333 제작금융 한국산업은행 5.16% ~ 5.18% - 100,000 장기차입금 합계 264,972 1,524,045 유동성장기차입금 (62,827) (538,345) 비유동성장기차입금 합계 202,145 985,700 - '24년 말 현재 연결실체의 사채의 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 최장만기일 이자율 당기 전기 보증사채 2027-03-28 3.18% 441,000 644,700 무보증사채 2027-01-29 4.27%~5.38% 524,000 822,000 소 계 965,000 1,466,700 사채할인발행차금 (781) (1,182) 유동성사채 (313,000) (755,880) 유동성사채할인발행차금 387 305 합 계 651,606 709,943 다. 자금지출연결실체의 현금및현금성자산은 영업활동을 통하여 4조 2,886억원 증가하였으며, 투자활동 및 재무활동을 통하여 3조 5,918억원 감소하였습니다. (단위:백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 기초 현금및현금성자산 3,018,391 2,697,223 4,567,468 영업활동으로 인한 현금흐름 4,288,660 2,081,591 462,246 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,232,801) (1,266,890) (1,339,471) 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,358,968) (485,209) (977,270) 환율변동효과 2,037 (8,324) (15,750) 기말 현금및현금성 자산 3,717,319 3,018,391 2,697,223 5. 부외거래 가. 보고서 작성기준일 현재 당사는 연결실체 내의 국내 계열사 및 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 채무 및 계약이행 등에 대해 총 3,847,133백만원(통화별 USD 2,608,624천, EUR8,148천) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여건별 보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결 후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. (단위 : 천미불, 천유로) 보증제공 회사 제공받은 회사 지급보증내역 통화 보 증 금 액 제공받은 자의 여신내역 기 초 증 감 기 말 차입금액 채권자 보 증 기 간 HD한국조선해양㈜ 현대중공업파워시스템㈜ 계약이행보증 USD 97,688 (97,688) - - 모기업보증 '19년 04월 ~ '24년 04월 HD현대중공업㈜ 계약이행보증 USD 443,144 27,814 470,958 - 모기업보증 '21년 02월 ~ '26년 06월 계약이행보증 USD 621,744 7,626 629,370 - 모기업보증 '21년 10월 ~ '25년 02월 계약이행보증 USD 1,193,130 210,166 1,403,296 모기업보증 '23년 07월 ~ '28년 10월 HD하이드로젠㈜ 계약이행보증 EUR - 8,148 8,148 - 모기업보증 '24년 09월 ~ '31년 12월 HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 계약이행보증 USD - 105,000 105,000 - 모기업보증 '24년 09월 ~ '31년 12월 합 계 USD 2,355,706 252,918 2,608,624 EUR - 8,148 8,148 ※당사는 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 예정인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 그리고,'24년 5월부터 '29년 7월까지 HD현대중공업㈜이 미국 함정 정비협약 (MSRA)에 따라 계약을 체결할 경우 USD 270,000천 한도로 보증을 제공하고 있으며 현재 체결된 계약은 없습니다. ※ HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 지급 보증 한도를 USD 105백만에서 USD 475백만으로 증액하는 안건이 이사회 승인을 받아 체결을 진행 중에 있습니다. 상기 내용 이외에 회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 회계정책 및 추정에 관한 사항회사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있으며, 'III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석'의 '3. 회계정책의 변경' 에서 설명하고 있는 '24년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 적용을 제외하고 연결실체는 당기 및 비교표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 연결실체의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책 및 추정의 구체적인 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '2. 재무제표 작성기준' 및 '4. 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항사업과 관련된 법규상 규제 내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책회사의 파생상품 관련 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '29.파생금융상품', 위험관리 목적 및 방법에 대한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '5. 위험관리' 및 '45. 금융상품' 을 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 -재무제표 및 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제51기 (당기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 해당없음 해당없음 해당없음 ㆍ종속기업투자주식의 손상평가 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 해당없음 해당없음 해당없음 ㆍ총계약원가에 대한 추정의 불확실성 ㆍ산정된 공사진행률의 적정성 ㆍ공사변경에 따른 회계처리의 적절성 ㆍ계약자산의 회수가능성에 대한 평가 제50기 (전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 해당없음 해당없음 해당없음 ㆍ종속기업투자주식의 손상평가 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 해당없음 해당없음 해당없음 ㆍ총예정원가 추정의 불확실성 ㆍ산정된 공사진행률의 적절성 ㆍ공사변경에 따른 회계처리의 적절성 ㆍ계약자산의 회수가능성에 대한 평가 제49기(전전기) 감사보고서 한영회계법인 적정의견 해당없음 해당없음 해당없음 ㆍ종속기업투자주식의 손상평가 연결감사보고서 한영회계법인 적정의견 해당없음 해당없음 해당없음 ㆍ투입법에 따른 수익 인식 등 기업의 회계정책 ㆍ총예정원가 추정의 불확실성 ㆍ산정된 공사진행률의 적절성 ㆍ공사변경에 따른 회계처리의 적절성 ㆍ계약자산의 회수가능성에 대한 평가 나. 감사용역 체결현황 (1) 감사용역 체결현황 및 소요시간 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제51기(당기) 삼정회계법인 연결감사, 연결분반기검토,기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사 695 6,744 695 6,731 제50기(전기) 삼정회계법인 연결감사, 연결분반기검토,기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사 664 6,580 664 6,640 제49기(전전기) 한영회계법인 연결감사, 연결분반기검토,기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사 730 6,640 730 7,257 (*) 당기 감사계약내역의 보수와 시간 그리고 실제수행내역의 보수는 연간 기준으로 작성되었으며, 실제 수행내역의 시간은 당기 누적 시간입니다. (2) 감사기간(가) 연결감사(또는 검토) 일정 - 1 분기 검토 : '24.04.22 ~ '24.04.24- 반 기 검토 : '24.07.22 ~ '24.07.24- 3 분기 검토 : '24.10.21 ~ '24.10.23- 기 말 감사 : '25.01.21 ~ '25.01.24(나) 감사(또는 검토) 일정- 1 분기 검토 : '24.04.15 ~ '24.04.19- 반 기 검토 : '24.07.15 ~ '24.07.19- 3 분기 검토 : '24.10.14 ~ '24.10.18 - 기 말 감사 : '25.01.16 ~ '25.01.20 (나) 내부회계관리제도 감사- 설 계 평 가 : '24.06.10~'24.06.14- 1차 운영평가 : '24.09.09~'24.09.13 - 2차 운영평가 : '24.12.09~'24.12.13 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제51기(당기) '24.11.08 지속가능성(KSSB) 공시대응 자문 '24.11~'25.04 80 - 제50기(전기) - - - - - 제49기(전전기) '22.04.26 특정기간 HD한국조선해양㈜연결재무제표에 대한 검토 및 감사 '22.04~'23.03 150 - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024.02.08 ㆍ회사(감사위원회 총 3명) - 임석식 감사위원장 - 김홍기 감사위원 - 조영희 감사위원 ㆍ감사인(삼정회계법인 총 2명) - 이병훈 상무 - 황인찬 회계사 대면회의 ㆍ'23년 기말 감사결과 보고 - 일반사항 - 연간 감사계획 - 감사 시간 - 그룹 현황 - 중요 감사사항 - 계약별 정보 보고사항 - 내부회계관리제도 감사 - 독립성에 대한 의사소통ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 2 2024.04.25 ㆍ회사(감사위원회 총 3명) - 김홍기 감사위원장 - 김성한 감사위원 - 조영희 감사위원 ㆍ감사인(삼정회계법인 총 3명) - 전원표 전무 - 이병훈 상무 - 황인찬 회계사 대면회의 ㆍ'24년 1분기 검토결과 보고 - 일반사항 - 연간 감사계획 - 감사 시간 - 그룹 현황 - 주요 검토사항 - 계약별 정보 보고사항 - 내부회계관리제도 감사 - 독립성 - 재무제표에 대한 이해ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 3 2024.07.25 ㆍ회사(감사위원회 총 3명) - 김홍기 감사위원장 - 김성한 감사위원 - 조영희 감사위원 ㆍ감사인(삼정회계법인 총 5명) - 전원표 전무 - 신광근 상무 - 이병훈 상무 - 김성일 이사 - 황인찬 회계사 대면회의 ㆍ'24년 상반기외부감사인 검토결과 보고 - 일반사항 - 연간 감사계획 - 감사 시간 - 그룹 현황 - 주요 검토사항 - 계약별 정보 보고사항 - 내부회계관리제도 감사 - IT Audit 감사 계획 - 독립성 - 재무제표에 대한 이해ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 4 2024.10.24 ㆍ회사(감사위원회 총 3명) - 김홍기 감사위원장 - 김성한 감사위원 - 조영희 감사위원 ㆍ감사인(삼정회계법인 총 2명) - 전원표 전무 - 황인찬 회계사 대면회의 ㆍ'24년 3분기 외부감사인 검토결과 보고 - 일반사항 - 연간 감사계획 - 감사 시간 - 그룹 현황 - 주요 검토사항 - 계약별 정보 보고사항 - 내부회계관리제도 감사 - 핵심감사 항목 선정 - 독립성 - 재무제표에 대한 이해ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 ※ 기준일 이후의 변동사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025.02.06 ㆍ회사(감사위원회 총 2명) - 김홍기 감사위원장 - 김성한 감사위원 ㆍ감사인(삼정회계법인 총 2명) - 차용재 상무 - 황인찬 회계사 대면 및 원격통신 수단 ㆍ'24년 기말 감사결과 보고 - 일반사항 - 연간 감사계획 - 감사 시간 - 그룹 현황 - 주요 검토사항 - 계약별 정보 보고사항 - 연결내부회계관리제도 감사 - 독립성 - 재무제표에 대한 이해 ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 마. 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 ㆍ 해당 사항 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 1) 변경 현황 구 분 2024년 2023년 2022년 HD한국조선해양㈜ 삼정회계법인 삼정회계법인 한영회계법인 HD현대미포㈜ 삼정회계법인 삼정회계법인 한영회계법인 HD현대삼호㈜ 안진회계법인 안진회계법인 한영회계법인 HD현대마린엔진㈜ 삼정회계법인 삼도회계법인 삼도회계법인 HD현대크랭크샤프트 ㈜ 삼정회계법인 삼도회계법인 신우회계법인 HD하이드로젠 ㈜ 삼정회계법인 - - AMC사이언스 ㈜ 삼정회계법인 - - HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. KPMG Limited Branch(Vietnam) KPMG Limited Branch(Vietnam) Ernst Young Vietnam Limited HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. KPMG Philippines - - Hyundai Arabia Company L.L.C. PKF Al Bassam Co. PKF Al Bassam Co. Ernst Young Co. 2) 변경 사유 (1) HD한국조선해양㈜ ㆍ당사는 '20년부터 3년간 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 에 따라 증권선물위원회에 의한 감사인 지정으로 한영회계법인을 외부감 사인으로 선임하였고, '22년 12월 감사위원회에서 선정한 삼정회계법인을 '23년부터 외부감사인으로 선임하였습니다. (2) HD현대미포㈜ ㆍ「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제11조에 따른 증권선물위원회에 의한 감사인 지정에 따른 변경으로, '22년 11월 금융감독원으로 부터 삼정회계법인을 감사인으로 지정받아 '23년부터 3년간 외부감사인으로 선임하였습니다. (3) HD현대삼호㈜ ㆍ지배종속기업 감사인 일치를 위하여「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제4항 및 동법 시행령 제17조,「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제15조 5항 5에 의거 금융감독원에 외부감사인 지정 신청을 요청한 결과, 금융감독원으로부터 '21년 및 '22년 사업연도에 대한 감사인으로 한영회계 법인을 지정받았습니다. 그리고 '22년 한영회계법인과의 계약기간 만료로 인해 감사위원회가 선정한 안진회계법인으로 '23년~'25년 3년간 감사인이 변경되었습니다. (4) HD현대마린엔진㈜ ㆍ 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제10조 및 제12조에 의거 2024년부터 삼정회계법인으로 감사인을 변경하였으며, 변경사유는 외부감사인 지정해제에 따른 자유선임입니다. (5) HD현대크랭크샤프트㈜ ㆍ「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제10조 및 제12조에 의거 2024년부터 삼정회계법인으로 감사인을 변경하였으며, 변경사유는 외부감사인 지정해제에 따른 자유선임입니다. (6) HD하이드로젠㈜ ㆍ당기 중 설립됨에 따라 삼정회계법인을 회계감사인을 선임하였습니다. (7) AMC사이언스㈜ ㆍ당기 중 설립됨에 따라 삼정회계법인을 회계감사인을 선임하였습니다. (8) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. ㆍ '23년 E KPMG로 감사인을 변경하였으며, 회계감사인 변경은 회사의 결정에 의한 것입니다. (9) HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. ㆍ당기 중 설립됨에 따라 현지 회계 감사 기준 및 규정을 준수하기 위해 KPMG Philippines 회계감사인을 선임하였습니다. (10) Hyundai Arabia Company L.L.C. ㆍ '23년 E PKF로 감사인을 변경하였으며, 회계감사인 변경은 회사의 결정에 의한 것입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회사의 내부통제의 유효성 감사 ㆍ감사위원회는 제 51기 사업연도 회사의 회계 및 업무집행에 대한 감사를 실시하 였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 설계 및 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제 51기(당기) 내부회계관리제도 2025.02.06 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 2025.02.06 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 제50기(전기) 내부회계관리제도 2024.02.06 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 2024.02.06 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 제49기(전전기)(*) 내부회계관리제도 2023.02.07 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - (*) '22년도 당사에는 연결내부회계관리제도가 도입되지 않았습니다. 2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제51기 (당기) 내부회계관리제도 2025.02.25 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 2025.02.25 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 제50기 (전기) 내부회계관리제도 2024.02.26 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 2024.02.26 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 제49기 (전전기) (*) 내부회계관리제도 2023.02.24 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - (*) '22년도 당사에는 연결내부회계관리제도가 도입되지 않았습니다. 3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제51기 (당기) 내부회계관리제도 삼정회계법인 감사 적정의견 적정의견 해당사항없음 연결내부회계관리제도 삼정회계법인 감사 적정의견 적정의견 해당사항없음 제50기 (전기) 내부회계관리제도 삼정회계법인 감사 적정의견 적정의견 해당사항없음 연결내부회계관리제도 삼정회계법인 감사 적정의견 적정의견 해당사항없음 제49기 (전전기) (*) 내부회계관리제도 한영회계법인 감사 적정의견 적정의견 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - - (*) '22년도 당사에는 연결내부회계관리제도가 도입되지 않았습니다. 나. 내부회계관리제도 운영 조직 1) 내부회계관리 ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사(위원회) 3 3 1 33 21 이사회 5 5 1 20 72 회계처리부서 26 25 2 8 48 전산운영부서 24 24 - - 162 자금운영부서 50 40 - - 109 내부회계부서 8 8 - - 108 2) 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 이태홍 상무 등록 1년1개월 24년 0개월 4 24 회계담당임원 이태홍 상무 등록 1년1개월 24년 0개월 4 24 회계담당직원 정대희 수석 등록 2년 5개월 18년 0개월 10 38 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(김성준(의장),정기선), 사외이사 3인(김홍기, 김성한, 조영희)으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있습니다. 당사는 '24년 당기말 기준으로 5개의 이사회 내 위원회(사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회)를 설치하여 운영중입니다. 특히 당사는 ESG 중심 경영 강화를 위해 '21년도 제 5차 이사회에서 ESG위원회 설치를 결의하였으며, 당 위원회에서는 당사의 특성에 맞는 ESG 전략 방향과 계획을 심의하고 ESG 역량개발과 내재화를 위해 필요사항을 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 1) 이사회 의장 선임배경 성 명 선 임 배 경 비 고 김 성 준(이사회 의장) '16년부터 HD현대중공업㈜ 및 HD한국조선해양㈜ 기획/시너지추진 부문장을 역임하였으며, 우수한 식견과 전문성을 바탕으로 미래 기술 관련 신성장동력 사업을 기획하였습니다. '20년부터는 HD한국조선해양㈜ 미래기술연구원장을 맡아 선박 연구개발 최고 전문가로서, 환경 규제에 맞는 친환경 선박과 디지털 선박 등 미래형 선박 기술 개발에 크게 공헌하였습니다. 이와 같은 검증된 성과와 조선 사업 분야에서의 경험을 바탕으로 당사의 사업경쟁력 강화에 기여할 수 있다고 판단하여 사내이사 및 대표이사로 선임되었습니다. 대표이사 겸직 ※ '24.03.29에 개최된 제50기 정기주주총회에서 김성준 이사가 신규 선임되었고, '24년 제3차 이사회에서 대표이사 및 이사회 의장으로 선임 되었습니다. 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 1 - - ※ '24.03.19부로 임석식 사외이사가 사임하였고, '24.03.29에 개최된 제50기 정기주주총회에서 김성한 사외이사 가 신규 선임되었습니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 가삼현 (출석률:0%) 정기선 (출석률:100%) 김성준 (출석률:100%) 임석식 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 1 '24.02.06 ㆍ제50기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건ㆍ이사회 규정 개정 승인의 건ㆍ감사위원회 규정 개정 승인의 건ㆍ보상위원회 설치, 위원 선임, 규정 제정의 승인의 건ㆍ'24년 안전ㆍ보건 경영계획 승인의 건ㆍ'23년 하반기 공정거래 자율준수 실태점검 보고ㆍ'23년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고ㆍ이사회 평가 기준 보고 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 미참석미참석미참석미참석미참석 찬성찬성찬성찬성찬성 해당사항 없음 (신규선임) 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 해당사항 없음 (신규선임) 찬성찬성찬성찬성찬성 2 '24.02.26 ㆍ제50기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건ㆍ'23년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 원안가결 미참석 찬성 찬성 찬성 찬성 3 '24.03.29 ㆍ대표이사 선임의 건ㆍ이사회 의장 선임 및 직무대행 순서 결정의 건ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건ㆍESG위원회 위원 선임의 건ㆍ보상위원회 위원 선임의 건ㆍ계열회사와 연구자산(공기구 등) 거래 승인의 건ㆍ'23년 이사회 운영 평가 결과 보고 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 해당사항 없음 (임기만료) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 해당사항 없음 (사임) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 4 '24.04.25 ㆍ내부회계관리규정 개정 승인의 건ㆍ'24년 1분기 영업실적 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 '24.05.16 ㆍHD현대중공업 지분 일부 매각 승인의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 '24.05.31 ㆍHD현대중공업 미국 함정 유지보수 사업입찰 자격 획득을 위한 보증 제공의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 '24.07.25 ㆍ공정거래 자율준수 프로그램 운영규정 개정의 건ㆍ지점 폐지의 건ㆍ해외지사 신설의 건ㆍ해외 자회사에 대한 출자 승인의 건ㆍ해외 자회사에 대한 모기업 보증 제공의 건ㆍ계열회사와의 거래한도 승인의 건ㆍHD하이드로젠 출자 승인의 건ㆍHD하이드로젠 주주간계약 승인의 건ㆍ 준법통제기준 운영실태 점검 보고ㆍ'24년 상반기 영업실적 보고 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 8 '24.09.04 ㆍ중국리스법인 유상감자 승인의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 '24.10.24 ㆍ계열회사와의 거래한도 승인의 건ㆍHD하이드로젠과의 거래한도 승인의 건ㆍ이화일반산업단지 3BL 매각 승인의 건 ㆍ'24년 상반기 공정거래 자율준수 실태점검 보고ㆍ'24년 상반기 영업실적 보고 원안가결원안가결원안가결 찬성찬성찬성 찬성-찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 10 '24.11.25 ㆍ자회사에 대한 출자 승인의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 '24.12.13 ㆍ중장기 주주환원 정책 승인의 건ㆍ주주확정 기준일 설정의 건 ㆍ이사 등과 회사 간의 거래한도 승인의 건ㆍ이사 등과 회사 간의 거래한도 승인의 건ㆍ이사 등과 회사 간의 거래한도 승인의 건 ㆍ주요주주 등 이해관계자와의 거래한도 승인의 건ㆍAssignment Agreement 승인의 건 ㆍ'25년 경영계획 보고ㆍ 기업가치 제고 계획 보고 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 찬성찬성-찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성-찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 ※ 기준일 이후의 변동사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 정기선 (출석률:100%) 김성준 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:50%) 찬 반 여 부 1 '25.02.06 ㆍ'25년 안전ㆍ보건 경영계획 보고·승인의 건ㆍ제51기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건ㆍ결산배당 기준일 설정의 건ㆍ부동산 임대차계약 변경 승인의 건ㆍ해외 자회사에 대한 모기업 보증 제공 승인의 건ㆍ대표이사에 대한 권한 위임 승인의 건ㆍ'24년 준법통제기준 운영실태 점검 보고ㆍ'24년 하반기 공정거래 자율준수 실태 점검 보고ㆍ'24년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 미참석미참석미참석미참석미참석미참석 2 '25.02.25 ㆍ제51기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건ㆍ현대외국인학교 이전을 위한 현물 및 현금 기부 승인의 건ㆍ교환사채 발행 승인의 건ㆍ'24년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고ㆍ'24년 이사회 운영 평가 결과 보고 원안가결원안가결원안가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 다. 이사회내 위원회 1) 이사회내 위원회 설치 및 구성 현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회 사내이사(1인) 김 성 준 ㆍ회사와 내부거래에 관한 기본 정책 수립 및 거래상대방 선정 기준 운영실태 점검 내부거래위원회위원장(조영희) 사외이사(3인) 김 홍 기 김 성 한 조 영 희 ESG위원회 사내이사(1인) 김 성 준 ㆍ회사의 ESG 전략방향, 계획, 이행 관련 사항 결정 ESG위원회위원장(조영희) 사외이사(3인) 김 홍 기 김 성 한 조 영 희 보상위원회 사외이사(3인) 김 홍 기 ㆍ이사 및 임원의 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보 보상워원회위원장(김성한) 김 성 한 조 영 희 ※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.※ '24.02.06 부로 이사회 내 위원회로서 보상위원회를 설치하였습니다.※ '24.03.29에 개최된 제3차 이사회에서 김성준 위원, 김성한 위원이 내부거래위원회 및 ESG위원회 위원으로 신규 선임되었습니다.※ '24.03.29에 개최된 제3차 이사회에서 김성한 위원이 보상위원회 위원으로 신규 선임되었습니다. 2) 이사회내 위원회 활동내용 (1) 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 내부거래위원 성명 가삼현 (출석률: 0%) 김성준 (출석률:100%) 임석식 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 내부거래위원회 '24.02.26 ㆍ내부거래책임자 변경 승인의 건ㆍ'23년 거래상대방 선정기준 및 내부거래 운영실태 점검 보고 원안가결 미참석 해당사항 없음 (신규선임) 찬성 찬성 해당사항 없음 (신규선임) 찬성 ※ 기준일 이후의 변동사항 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 내부거래위원 성명 김성준 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 내부거래위원회 '25.02.26 ㆍ내부거래책임자 변경 승인의 건ㆍ'24년 거래상대방 선정기준 및 내부거래 운영실태 점검 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (2) ESG위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 ESG위원 성명 가삼현 (출석률: 0%) 김성준 (출석률:100%) 임석식 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 ESG위원회 '24.02.26 ㆍ'23년 ESG 추진실적 및 '24년 추진계획 보고 - 미참석 해당사항 없음 (신규선임) - - 해당사항 없음 (신규선임) - '24.03.29 ㆍESG위원회 위원장 선임의 건ㆍ'24년 ESG 중대성 평가 결과 보고ㆍ'24년 ESG KPI 수립 보고ㆍ비재무 리스크 관리 계획 보고 원안가결 해당사항 없음 (임기만료) 찬성 해당사항 없음 (사임) 찬성 찬성 찬성 '24.07.25 ㆍESG 주요 이슈 및 24년 하반기 주요 추진 계획 - - - - - '24.10.24 ㆍEU CSDDD 대응 및 인권경영 추진 계획ㆍEU CSDDD 및 인권경영 관련 교육 - - - - - ※ 기준일 이후의 변동사항 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 ESG위원 성명 김성준 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 ESG위원회 '25.02.26 ㆍ'24년 ESG 주요 실적 보고ㆍ'25년 ESG 주요 계획 보고 - - - - - (3) 보상위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 보상위원 성명 임석식 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 보상위원회 '24.02.26 ㆍ보상위원회 위원장 선임의 건ㆍ이사보수 규정 승인의 건ㆍ'24년 이사 보수한도 승인의 건 원안가결원안가결원안가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 해당사항 없음 (신규선임) 찬성찬성찬성 '24.03.29 ㆍ보상위원회 위원장 선임의 건 원안가결 해당사항 없음 (사임) 찬성 찬성 찬성 ※ 기준일 이후의 변동사항 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 보상위원회 성명 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:50%) 찬 반 여 부 보상위원회 '25.02.06 ㆍ임원 보수기준 변경의 건 원안가결 찬성 찬성 미참석 '25.02.25 ㆍ이사 보수한도 승인의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 1) 주주총회에서 선임되는 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 선정하며, 주주총회 소집공고시 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주 등과의 관계여부 등을 공시하고 있습니다. 한편, 법령ㆍ정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다 . 선 임 일 성 명 임 기 연임여부및 횟수 주 된 직 업 약 력 최대주주등과의이해관계 당해법인과의최근3년간거래내역 추 천 인 비고 '22.03.22 정 기 선(대표이사,사내이사) '22.03~'25.03 - HD현대㈜대표이사 수석부회장HD한국조선해양㈜대표이사 수석부회장 ㆍ스탠퍼드대(석) 졸업 ㆍ前)HD현대중공업㈜ 영업본부 담당 사장 ㆍ現)HD현대㈜ 대표이사 수석부회장 ㆍ現)HD한국조선해양㈜ 대표이사 수석부회장 ㆍ現)HD현대마린솔루션㈜ 수석부회장 ㆍ現)HD현대오일뱅크㈜ 수석부회장 ㆍ現)HD현대사이트솔루션㈜ 수석부회장 계열회사 임원 없 음 이 사 회 '24.03.29 김 성 준(대표이사,사내이사) '24.03~'26.03 - HD한국조선해양㈜대표이사 부사장 ㆍ매사추세츠 공과대(박) 졸업ㆍ前)보스턴컨설팅 그룹 파트너ㆍ前)HD한국조선해양㈜ 기획/시너지추진 부문장 부사장ㆍ前)HD한국조선해양㈜ 미래기술연구원장 부사장ㆍ前)HD한국조선해양㈜ 유럽연구센터 법인장 부사장ㆍ現)HD한국조선해양㈜ 대표이사 부사장 ㆍ現)HD하이드로젠㈜ 대표이사 계열회사 임원 없 음 이 사 회 ※ 각 이사의 선임배경 성 명 선 임 배 경 비고 정 기 선 (대표이사,사내이사) '18년부터 HD현대㈜ 경영지원실장을 맡아 계열사별 사업전략 및 성장기반을 마련하였고, HD현대마린솔루션㈜ 대표이사로서 사업의 안정화 및 성장기반 마련에도 큰 기여를 했습니다. 특히, 최근에는 신사업 발굴과 디지털경영 가속화, 사업시너지 창출 등 그룹의 미래전략 수립에 역량을 발휘하고 있습니다. 이러한 역량은 당사의 신성장동력 발굴 및 미래 성장 전략을 마련하는데 적합하다고 판단하여 사내이사 및 대표이사로 선임되었습니다. 김 성 준(대표이사,사내이사) '16년부터 HD현대중공업㈜ 및 HD한국조선해양㈜ 기획/시너지추진 부문장을 역임하였으며, 우수한 식견과 전문성을 바탕으로 미래 기술 관련 신성장동력 사업을 기획하였습니다. '20년부터는 HD한국조선해양㈜ 미래기술연구원장을 맡아 선박 연구개발 최고 전문가로서, 환경 규제에 맞는 친환경 선박과 디지털 선박 등 미래형 선박 기술 개발에 크게 공헌하였습니다. 이와 같은 검증된 성과와 조선 사업 분야에서의 경험을 바탕으로 당사의 사업경쟁력 강화에 기여할 수 있다고 판단하여 사내이사 및 대표이사로 선임되었습니다. 2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황(1) 사외이사후보추천위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회 사내이사(1인) 김 성 준 ㆍ주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천하는 기능 수행 사외이사후보 추천위원회위원장(김홍기) 사외이사(3인) 김 홍 기 김 성 한 조 영 희 ※ '24.03.29에 개최된 제3차 이사회에서 김성준 위원과 김성한 위원이 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규 선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사후보추천위원의 성명 가삼현 (출석률:0%) 김성준 (출석률:100%) 임석식 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 사외이사후보추천위원회 '24.02.26 ㆍ사외이사 후보 추천 승인의 건 원안가결 미참석 해당사항없음(신규선임) 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 찬성 '24.03.29 ㆍ사외이사후보추천위원회 위원장 선임 및 직무대행 순서 결정의 건 원안가결 해당사항없음(임기만료) 찬성 해당사항없음(사임) 찬성 찬성 찬성 ※ 기준일 이후의 변동사항 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사후보추천위원의 성명 김성준 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:0%) 찬 반 여 부 사외이사후보추천위원회 '25.02.25 ㆍ 사외이사 후보 추천 승인의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 미참석 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2024.04.25 삼정회계법인 김홍기김성한조영희 - ㆍ조선업 회계처리 특징 및 최신 회계 동향 2024.10.11 딜로이트 안진회계법인 모니터 딜로이트 김홍기 김성한 조영희 - ㆍ 기업가치제고 방안 (감사위원회 및 내부회계관리제도) ㆍ 글로벌 AI 동향과 미래 맞춤형 AI 전략 ㆍ 미국 대선 결과가 미치는 영향 2024.10.24 법무법인 태평양 김홍기 김성한 조영희 - ㆍ EU CSDDD 및 인권경영 관련 교육 2) 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무지원팀 7 책임매니저 1명 선임매니저 2명 매니저 2명 사원 2명 (평균 0년 4개월) ㆍ이사회 개최 계획 수립 및 운영 관리 ㆍ사외이사의 이사회 참석 지원 ㆍ사외이사의 워크샵 등 행사 참석 지원 ※ 상기 근속연수는 해당 직무 수행 기간을 기재하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 현황 1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김홍기 예 ㆍ공인회계사 ㆍ동국대학교 경영학 박사 ㆍ 前 ) 한국회계학회 부회장ㆍ 前 ) 금융감독원 자문위원ㆍ 前 ) (유)삼일회계법인 대표ㆍ 前 ) 연세대학교 경영대학 특임교수ㆍ 前 ) 원익피앤이㈜ 감사 예 회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형) ㆍ동국대학교 경영학 박사 ㆍ 前 ) 한국회계학회 부회장 (재임기간 : '10년~'11년) ㆍ 前 ) 삼일회계법인 대표 (재임기간 : '11년~'17년) ㆍ 前 ) 연세대학교 경영대학 특임교수 (재임기간 : '19년~'22년) 김성한 예 ㆍ텍사스대학교(오스틴) 정치학 박사 ㆍ前) 외교통상부 제2차관 ㆍ前) 고려대학교 국제학부·대학원장 ㆍ前) 대통령실 국가안보실장 ㆍ現) 고려대학교 국제대학원 교수 - - - 조영희 예 ㆍ변호사 ㆍ하버드대학교 법학 석사 ㆍ 前 ) 법무부 국제법무 자문위원ㆍ 前 ) 대한변호사협회 국제교류 담당이사ㆍ 前 ) 법무번인 세종 변호사ㆍ 現 ) 법무법인 엘에이비파트너스 파트너 변호사 - - - ※ 상기 위원은 최대주주 등과의 이해관계 및 당해법인과의 최근 3년간 거래내역이 없으며, 사외이사후보추천위원회로부터 추천을 받았습니다. ※ 각 위원의 선임배경 성 명 선 임 배 경 임 기만료일 연임여부 연임횟수 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주 와의 관계 김 홍 기 (감사위원장) 동국대학교에서 경영학 박사학위를 취득하였고, 과거 연세대학교 경영대학 특임교수, (유)삼일회계법인 대표, 기획재정부 공공기관운영위원, 금융감독원 자문위원, 한국회계학회 부회장, 원익피앤이㈜ 감사 등을 역임하였습니다. 이와 같이 김홍기 이사는 회계 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여하여 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 감사위원회 위원으로 선임하게 되었습니다. '26.03.28 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 김 성 한 (감사위원) 미국 텍사스대학교에서 정치학 박사 학위를 취득하였고 현재 고려대학교 국제대학원 교수로 재직중이며, 과거 대통령실 국가안보실장, 외교통상부 제2차관, 고려대학교국제학부ㆍ대학원장 등을 역임하였습니다. 이와 같이 김성한 이사는 외교ㆍ통상 분야의 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여하여 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 감사위원회 위원으로 선임하게 되었습니다. '27.03.29 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 조 영 희 (감사위원) 미국 하버드대학교에서 법학 석사학위를 취득하였고 현재 법무법인 엘에이비파트너스 파트너 변호사로 재직중이며, 과거 법무법인세종 변호사, 대한변호사협회 국제교류 담당이사, 법무부 국제법무 자문위원 등을 역임하였습니다. 이와 같이 조영희 이사는 법률전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 감사위원회 위원으로 선임하게 되었습니다. '25.03.22 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 2) 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3인 이상의 이사로 구성 충족(3인) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김홍기 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(김홍기 사외이사) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 3) 감사위원회 활동 내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 임석식 (출석률:100%) 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 1 '24.02.06 ㆍ외부감사인 비감사용역 제공에 대한 사전 승인의 건ㆍ내부감사 업무보고ㆍ'23년 외부감사인 감사 결과 보고ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션ㆍ'23년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영 실태 보고 원안가결 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 찬성 2 '24.02.26 ㆍ'23년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고서 승인의 건ㆍ제50기 감사보고서 제출 및 정기주주총회 목적사항 심의의 건 원안가결원안가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 3 '24.03.29 ㆍ감사위원회 위원장 선임의 건ㆍ'23년 외부감사인 감사 활동 평가 결과 승인의 건ㆍ'24년 감사위원회 활동 계획 보고 원안가결원안가결 해당사항없음(사임) 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 4 '24.04.25 ㆍ내부회계관리규정 개정 승인의 건ㆍ'24년 외부감사 계획 승인의 건ㆍ'24년 연결 내부회계관리제도 운영 실태 점검 계획 보고ㆍ'24년 1분기 외부감사인 검토 결과 보고ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 원안가결원안가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 5 '24.07.25 ㆍ외부감사인의 비감사 업무 제공 승인의 건ㆍ'24년 상반기 검토 결과 보고ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 원안가결 찬성 찬성 찬성 6 '24.10.24 ㆍ내부감사 업무보고 ㆍ'24년 3분기 외부감사인 검토결과 보고 ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 ㆍ'24년 상반기 연결내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 7 '24.12.13 ㆍ감사위원회 지원조직 책임자 임면의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 ※ 기준일 이후의 변동사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 김홍기 (출석률:100%) 김성한 (출석률:100%) 조영희 (출석률:100%) 찬 반 여 부 1 '25.02.06 ㆍ내부감사 업무보고 ㆍ'24년 외부감사인 감사 결과 보고 ㆍ지배기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 ㆍ그룹 회계정책서 제 ㆍ개정보고 ㆍ'24년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 2 '25.02.25 ㆍ외부감사인의 비감사업무 제공에 대한 사전승인의 건 ㆍ'24년 연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서 승인의 건 ㆍ제51기 감사보고서 제출 및 정기주주총회 목적사항 등 심의의 건 ㆍ내부감시장치에 대한 의견서 승인의 건 원안가결 원안가결원안가결원안가결 찬성 찬성 찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 4) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2024.04.25 삼정회계법인 김홍기김성한조영희 - ㆍ조선업 회계처리 특징 및 최신 회계 동향 2024.10.11 안진회계법인 김홍기김성한조영희 - ㆍ 감사위원회 역할과 주목해야할 최근금융당국 동향 및 AI Transformation, 최신동향과 기업의 이해 ㆍ 미국 대선 결과가 미치는 영향 5) 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원회 위원의 전문성 확보를 위하여 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원을 대상으로 하는 별도의 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.6) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계감사지원팀 8 책임매니저 3명선임매니저 1명매니저 2명사원 2명(평균 1년 3개월) ㆍ감사위원회 운영규정 제정ㆍ개정ㆍ감사위원회 연간계획 수립 및 운영관리ㆍ감사위원 교육ㆍ내부회계관리제도 운영ㆍ상시모니터링 운영 ※ 감사위원회 지원조직 현황은 '24.12.31 기준입니다. 나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적 사항 및 주요 경력 성 명 출생년월 선 임 일 인 적 사 항 주 요 경 력 비 고 김 민 성 '73.02 '23.02.07(임기 3년) ㆍ고려대학교 법학과 졸업ㆍ고려대학교 법무대학원 공정거래법학과 졸업ㆍ제44회 사법시험합격 (사법연수원 제34기) ㆍ前) HD현대중공업㈜ 법무팀('05.04~'15.07) ㆍ前) HD현대오일뱅크㈜ 법무팀장('15.08~'20.11) ㆍ前) HD현대오일뱅크㈜ 국내법무팀장('20.12~'24.11) ㆍ現) HD한국조선해양㈜ 국내법무 부문장('24.12~) 및 컴플라이언스 담당임원('22.12~) 겸임 - 2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과(1) 준법통제 점검 및 교육회사의 DT/ICT(전산) 부문 협력회사 운영 현황에 대한 점검을 실시하였고, 각 부서(팀) 준법지원담당자를 대상으로 컴플라이언스 관련 법령에 대한 교육을 실시하였습니다. 또한, 전 임직원들을 대상으로 정기적으로(연 2회) 분야별(공정거래/하도급/불법파견/부패방지/경제제재) 컴플라이언스 교육(동영상 교육)을 진행하였습니다. 현업 부서의 컴플라이언스 리스크 노출 정도를 파악하기 위하여 리스크 평가를 실시하고 그에 따른 후속 조치로 교육자료를 배포하였습니다. 미래기술연구원 등 협력회사 관련 부서 담당자를 대상으로 하도급법/파견법 방문교육을 진행하였습니다. 아울러, 리스크 평가 중위험 이상 부서 및 구매 부서를 대상으로 컴플라이언스 업무실태 점검을 실시하였으며, 회사 대표이사와 임원 및 유관부서 등을 대상으로 하도급법 및 공정거래법을 주제로 전문가 초청 강연을 실시하였고, 신규 계열편입된 계열회사를 대상으로 준법지원 담당자 교육(대면)을 진행하였습니다. ※ 점검/교육 실적 (단위 : 명) 일자 점검/교육 내역 인원 1/8~1/18 DT/ICT 부문 협력회사 운영 실태 점검 - 2/13~2/23 준법지원 담당자 교육 733 2/19~3/19 컴플라이언스 리스크 평가 - 2/22 경제제재 스크리닝 시스템 운영 점검 - 3/22~4/8 상반기 그룹 계열사 컴플라이언스 교육 (공정거래/하도급/불법파견/부패방지/경제제재) 9,903 5/13 계열사거래 자체점검 시스템 운영 점검 - 5/13, 5/14, 5/17, 6/10, 6/12 미래기술연구원 등 협력회사 관련 부서 담당자 하도급법/파견법 교육 425 7/9~8/9 컴플라이언스 업무실태 점검 - 9/26 대표이사 및 유관부서 대상 하도급법 및 공정거래법 교육 62 9/30~10/30 하반기 그룹 계열사 컴플라이언스 교육 (공정거래/하도급/불법파견/부패방지/경제제재) 13,849 10/15~10/16 유관부서 대상 하도급법 교육 78 11/8 신규편입 계열사 준법지원 담당자 교육 21 (2) 기타 준법통제 활동연초 최고경영자의 윤리ㆍ준법경영 실천의지를 공개적으로 표명하고 임직원들의 실천의지를 다지기 위해 '24년 윤리ㆍ준법경영 실천 선언서"를 사내망 등을 통해 게시하였으며, 하반기에는 최고경영자의 공정거래 자율준수 의지를 공개 표명하고 임직원들의 공정거래 자율준수 실천을 당부하기 위해 '공정거래 자율준수 실천 선언서'를게시하였습니다. 회사의 공정거래 자율준수프로그램 운영규정에 따른 공정거래 자율준수실태점검 결과를 이사회에 보고하였습니다. 또한, '22년 인증 취득한 ISO 37001부패방지경영시스템 관련 사후심사를 완료하였고, 공정거래 자율준수 프로그램 운영규정 및 세칙을 제/개정하였으며, 법규 개정사항 및 최신 심결례를 반영한 공정거래자율준수편람 개정본을 발행 및 배포하였습니다. 아울러, 컴플라이언스 관련 이슈(공정거래법 및 하도급법 개정, 미국 FEPA 시행, 미국의 對러시아 및 중국 관련 제재, 불공정하도급 거래행위 제재, 계열사 간 부당지원 행위 제재, 청탁금지법 시행령 개정 등)에 대한 News Letter와, 하도급법상 서면발급의무에 관한 컴플라이언스 카드뉴스를 작성ㆍ배포하여 임직원들의 컴플라이언스에 대한 이해도를 제고하였습니다. (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 컴플라이언스팀 5 책임매니저 3명매니저 1명사원 1명(평균 5년 5개월) ㆍ준법위험 점검 및 평가, 교육 등 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제50기 정기주총('24.03.29) ※ 기준일 이후 : 제 51기 정기주주총회시 전자투표제 시행 예정('25.03.26) ※의결권 대리행사권유제도 실시 여부 의결권 대리행사 권유제도 도입: O 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법 권유자 등이 위임장 교부 방법 -피권유자에게 직접 교부: O -우편 또는 모사전송(FAX): O -인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시: O -전자우편으로 위임장 용지 송부: O -주주총회 소집 통지와 함께 송부: O 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 해당사항 없음 나. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 2) 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 다. 의결권 현황 당사 발행주식의 총수는 70,773,116주이며 정관상 발행예정 주식총수(일억육천만주)의 44.2%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식(58,486주)과 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식(1,126,280주)를 제외하고 의결권 행사가능 주식수는 69,588,350주 입니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주식 70,773,116 - 배당우선전환주식 - - 배당우선상환주식 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주식 58,486 자기주식 배당우선전환주식 - - 배당우선상환주식 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주식 - - 배당우선전환주식 - - 배당우선상환주식 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주식 1,126,280 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 의한 제한((재)아산사회복지재단 694,436주,(재)아산나눔재단 431,844주) 배당우선전환주식 - - 배당우선상환주식 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주식 - - 배당우선전환주식 - - 배당우선상환주식 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주식 69,588,350 - 배당우선전환주식 - - 배당우선상환주식 - - 라. 주식사무 정관상 신주인수권의내 용 ▶제9조 (신주인수권) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 이때, 이사회는 보통주식에 배정할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배정할 신주는 그와 같은 종류주식으로 한다. ⑤ 당 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 당 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 이사회 결의로 정한날부터 3월 이내(*1) 주주명부 폐쇄기준일(주주명부폐쇄시기) - 주권의 종류 (*2) 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 KB국민은행 여의도 본점 3층) 주주의 특전 없 음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hdksoe.co.kr)(홈페이지에 게재하지 못할 경우 한국경제신문) (*1) 제 51기 정기주주총회 권리행사 기준일은 '24.12.31입니다. (*2)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않습니다. 마. 주주총회 의사록 요약 주 총 일 자 안 건 결 의 내 용 비고 제 46 기정기주주총회('20.03.24) 1. 제46기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원회 위원 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(2명): 가삼현, 최혁ㆍ감사위원회 위원 선임(1명): 최혁ㆍ40억원 승인 - 제 47 기정기주주총회('21.03.24) 1. 제47기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(1명): 권오갑ㆍ34억원 승인 - 제 48 기정기주주총회('22.03.22) 1. 제48기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(가삼현, 정기선, 조영희)3. 감사위원회 위원이 되는 이사 선임의 건(임석식)4. 감사위원회 위원 선임의 건(조영희)5. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(3명): 가삼현, 정기선, 조영희ㆍ감사위원회 위원이 되는 이사 선임(1명): 임석식ㆍ감사위원회 위원 선임(1명): 조영희ㆍ30억원 승인 - 제 49 기정기주주총회('23.03.28) 1. 제49기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건(김홍기)4. 감사위원회 위원 선임의 건(김홍기)5. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(1명): 김홍기ㆍ감사위원회 위원 선임(1명): 김홍기ㆍ30억원 승인 - 제 50 기정기주주총회('24.03.29) 1. 제50기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건(김성준)4. 감사위원회 위원이 되는 이사 선임의 건(김성한)5. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(1명): 김성준ㆍ감사위원회 위원이 되는 이사 선임(1명): 김성한ㆍ40억원 승인 - ※ 기준일 이후의 변동사항 주 총 일 자 안 건 비고 제 51 기정기주주총회('25.03.26) 1. 제51기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(정기선, 조영희)3. 감사위원회 위원이 되는 이사 선임의 건(조영희)4. 이사 보수한도 승인의 건 - ※ 상기 안건은 주주총회에서 승인전 사항으로, 향후 정기주주총회에서 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 HD현대㈜ 최대주주 보통주 24,807,124 35.05 24,807,124 35.05 - (재)아산사회복지재단 계열비영리법인 보통주 694,436 0.98 694,436 0.98 - (재)아산나눔재단 계열비영리법인 보통주 431,844 0.61 431,844 0.61 - 가 삼 현 계열회사 임원 보통주 5,255 0.02 0 0.00 이사 퇴임 정 기 선 최대주주의특수관계인 보통주 544 0.00 544 0.00 - 권 오 갑 계열회사 임원 보통주 101 0.00 101 0.00 - 한 영 석 계열회사 임원 보통주 702 0.00 0 0.00 이사 퇴임 김 성 준 계열회사 임원 보통주 528 0.00 528 0.00 - 신 현 대 계열회사 임원 보통주 887 0.00 887 0.00 - 김 형 관 계열회사 임원 보통주 690 0.00 690 0.00 - 이 상 균 계열회사 임원 보통주 500 0.00 500 0.00 - 계 보통주 25,942,611 36.66 25,936,654 36.64 - 기타 - - - - - 합계 25,942,611 36.66 25,936,654 36.64 - 최대주주명: HD현대㈜ ※ 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다. ※ 작성기준일 이후 변동은 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)의 '주식등의 대량보유상황보고서' 등을 참고하시기 바랍니다. 가. 최대주주의 개요 1-1) 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) HD현대㈜ 61,423 권오갑 0.06 - - 정몽준 26.60 정기선 6.12 - - - - ※ 출자자수는 '24.12월말 기준으로, 현재와 차이가 발생할 수 있습니다. 1-2) 법인의 대표이사 성명 직위 출생연도 주 요 경 력 권오갑 대표이사 '51.02.10 ㆍ前)HD현대중공업㈜ 서울사무소장ㆍ前)HD현대오일뱅크㈜ 대표이사 사장ㆍ前)HD현대중공업㈜ 대표이사 부회장ㆍ前)HD한국조선해양㈜ 대표이사 회장ㆍ現)HD현대㈜ 대표이사 회장 정기선 대표이사 '82.05.03 ㆍ前)HD현대중공업㈜ 영업본부 담당 사장 ㆍ現)HD현대㈜ 대표이사 수석부회장 ㆍ現)HD한국조선해양㈜ 대표이사 수석부회장ㆍ現)HD현대마린솔루션㈜ 수석부회장ㆍ現)HD현대오일뱅크㈜ 수석부회장ㆍ現)HD현대사이트솔루션㈜ 수석부회장 1-3) 법인의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2022년 03월 28일 정기선 5.26 - - - - 2023년 03월 28일 권오갑 0.06 - - - - 2024년 03월 29일 정기선 5.26 - - - - 2024년 05월 02일 정기선 5.30 - - - - 2024년 05월 03일 정기선 5.32 - - - - 2024년 05월 07일 정기선 5.35 - - - - 2024년 05월 08일 정기선 5.37 - - - - 2024년 05월 09일 정기선 5.38 - - - - 2024년 05월 10일 정기선 5.40 - - - - 2024년 05월 13일 정기선 5.42 - - - - 2024년 05월 14일 정기선 5.44 - - - - 2024년 05월 16일 정기선 5.46 - - - - 2024년 05월 17일 정기선 5.48 - - - - 2024년 05월 20일 정기선 5.50 - - - - 2024년 05월 21일 정기선 5.51 - - - - 2024년 05월 22일 정기선 5.53 - - - - 2024년 05월 23일 정기선 5.54 - - - - 2024년 05월 24일 정기선 5.56 - - - - 2024년 05월 27일 정기선 5.59 - - - - 2024년 05월 28일 정기선 5.61 - - - - 2024년 05월 29일 정기선 5.63 - - - - 2024년 05월 30일 정기선 5.65 - - - - 2024년 05월 31일 정기선 5.68 - - - - 2024년 06월 03일 정기선 5.70 - - - - 2024년 06월 04일 정기선 5.73 - - - - 2024년 06월 05일 정기선 5.74 - - - - 2024년 06월 07일 정기선 5.77 - - - - 2024년 06월 10일 정기선 5.79 - - - - 2024년 06월 11일 정기선 5.81 - - - - 2024년 06월 12일 정기선 5.83 - - - - 2024년 06월 13일 정기선 5.84 - - - - 2024년 06월 14일 정기선 5.86 - - - - 2024년 06월 17일 정기선 5.88 - - - - 2024년 06월 19일 정기선 5.90 - - - - 2024년 06월 20일 정기선 5.93 - - - - 2024년 06월 21일 정기선 5.94 - - - - 2024년 06월 24일 정기선 5.94 - - - - 2024년 07월 03일 정기선 5.96 - - - - 2024년 07월 04일 정기선 5.98 - - - - 2024년 07월 05일 정기선 5.99 - - - - 2024년 07월 08일 정기선 6.01 - - - - 2024년 07월 09일 정기선 6.03 - - - - 2024년 07월 10일 정기선 6.04 - - - - 2024년 07월 11일 정기선 6.06 - - - - 2024년 07월 12일 정기선 6.08 - - - - 2024년 07월 15일 정기선 6.09 - - - - 2024년 07월 16일 정기선 6.11 - - - - 2024년 07월 17일 정기선 6.12 - - - - ※ 2022년 3월 28일 정기선 사내이사가 대표이사로 선임 되었습니다.※ 2023년 3월 28일 권오갑 사내이사가 대표이사로 재선임 되었습니다.※ 2024년 3월 29일 정기선 사내이사가 대표이사로 재선임 되었습니다. 1-4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 HD현대㈜ 자산총계 9,034,216 부채총계 3,139,680 자본총계 5,894,536 매출액 437,640 영업이익 348,351 당기순이익 291,451 ※ 상기 재무현황은 '24년 12월말 재무제표(별도기준) 금액입니다. 2) 최대주주의 최대주주(HD현대㈜의 최대주주) 성 명 직 위 주 요 경 력 기 간 경 력 사 항 정 몽 준 이사장(現) '01년 4월 ~ 아산사회복지재단 명예이사장(現) '14년 3월 ~ 울산공업학원 명예부회장 '11년 6월 ~ '15년 10월 국제축구연맹(FIFA) 국회의원 '88년 5월 ~ '14년 5월 13대~19대 국회 3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사 최대주주인 HD현대㈜는 '17.04월 HD한국조선해양㈜의 인적분할로 출범한 지주회사(持株會社, Holding Company)입니다. 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 주요종속기업에 해당되는 회사들이 영위하는 주요 사업으로는 다음과 같습니다. - 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 : HD한국조선해양㈜ - 선박건조업 : HD현대중공업㈜, HD현대미포㈜, HD현대삼호㈜ - 원유정제처리업 : HD현대오일뱅크㈜, HD현대케미칼㈜ - 윤활기유의 제조 및 판매 : HD현대쉘베이스오일㈜ - 기초 무기화학물질 제조업 : HD현대오씨아이㈜ - 엔지니어링서비스업 : HD현대마린솔루션㈜ - 변압기 제조업 : HD현대일렉트릭㈜ - 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 및 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업 : HD현대사이트솔루션㈜ - 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업 : HD현대에너지솔루션㈜ - 기타 기관 및 터빈 제조업 : HD현대마린엔진㈜ - 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업 : HD현대건설기계㈜, HD현대인프라코어㈜ - 산업용 로봇 제조업 : HD현대로보틱스㈜ 또한, HD현대㈜의 주요 자회사들이 영위하는 사업으로는 다음과 같습니다.(1) 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업: HD한국조선해양㈜(2) 원유정제처리업: HD현대오일뱅크㈜ (3) 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 / 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업: HD현대사이트솔루션㈜ 나. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2022.02.24 HD현대㈜ 24,807,124 35.05 시간외 대량매매 - 2. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주의 주식소유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 HD현대㈜ 24,807,124 35.08 - 국민연금 4,645,278 6.57 - 우리사주조합 61,625 0.09 - ※ 5%이상 주주의 주식소유현황은 '24.12.31 기준입니다.※ 지분율은 소유주식수를 의결권있는 발행주식 총수(기타 법률에 의해 의결권 행사가 제한된 주식도 포함)로 나누어 계산하였습니다.※ 사업보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 나. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 101,146 101,201 99.95 34,542,472 70,714,630 48.85 - ※ 소액주주현황은 '24.12.31 기준입니다.※ 소액 주식수는 자사주 58,486주 및 우리사주 61,625주를 제외하여 계산하였습니다.※ 사업보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 소유주식의 총발행주식수에서는 자사주를 제외하였습니다. 다. 주가 및 주식거래실적 1) 국내증권시장 (1) 최근 6개월간의 주가 (단위 : 원) 종 류 '24년 07월 '24년 08월 '24년 09월 '24년 10월 '24년 11월 '24년 12월 보통주 최 고 207,000 213,000 199,000 199,900 216,500 235,500 최 저 155,700 172,800 168,000 183,300 180,000 187,900 평 균 175,748 194,548 183,128 190,740 196,645 209,455 ※ 일일 종가기준입니다. (2) 최근 6개월간의 거래실적 (단위 : 주) 종 류 '24년 07월 '24년 08월 '24년 09월 '24년 10월 '24년 11월 '24년 12월 보통주 최고 일거래량 1,098,426 1,261,095 600,045 417,867 734,948 508,110 최저 일거래량 153,233 183,983 165,955 118,916 144,939 175,055 월간거래량 9,072,000 9,055,997 5,947,734 4,897,563 5,873,888 6,124,931 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정기선 남 1982.05 수석부회장 사내이사 상근 대표이사 스탠퍼드(석) 前 )HD현대㈜ 경영지원실장 544 - 계열회사 임원 2022.03월(선임일) 2025.03.22 김성준 남 1970.06 부사장 사내이사 상근 대표이사 MIT(박)前)HD한국조선해양㈜ 미래기술연구원장 528 - 계열회사 임원 2024.03월(선임일) 2026.03.29 김홍기 남 1956.05 이사 사외이사 비상근 사외이사 동국대(박)前)(유)삼일회계법인 대표 - - - 2023.03월(선임일) 2026.03.28 김성한 남 1960.11 이사 사외이사 비상근 사외이사 텍사스대(박)前)대통령실 국가안보실장 - - - 2024.03월(선임일) 2027.03.29 조영희 여 1969.08 이사 사외이사 비상근 사외이사 하버드대학교 법과대학원(석)前)법무법인 세종 변호사 - - - 2022.03월(선임일) 2025.03.22 권오갑 남 1951.02 회장 미등기 상근 회장 한국외대前)HD한국조선해양㈜ 대표이사 101 - 계열회사 임원 - - 박승용 남 1963.04 사장 미등기 상근 PRM실장 강원대 前)HD현대중공업㈜ 영업 부문장 237 - 계열회사 임원 2024.12월(선임일) - 송명준 남 1969.03 사장 미등기 상근 재무지원실장 연세대前)HD현대오일뱅크㈜ 경영지원 본부장 35 - 계열회사 임원 2021.11월(선임일) - 송지헌 남 1965.01 부사장 미등기 상근 부사장 서울대前)HD한국조선해양㈜ 커뮤니케이션 부문장 689 - 계열회사 임원 - - 남영준 남 1968.04 부사장 미등기 상근 SD사업대표 인하대前)HD한국조선해양㈜ SD 영업/설계 부문장 - - 계열회사 임원 2022.07월(선임일) - 장광필 남 1969.06 부사장 미등기 상근 미래기술연구원장 KAIST(박)前)HD한국조선해양㈜ 에너지연구랩 부문장 65 - 계열회사 임원 - - 고흥 남 1970.11 부사장 미등기 상근 준법경영실장 서울대(석)前) 법무법인 케이디에이치 대표변호사 - - 계열회사 임원 2024.06월(선임일) - 류근찬 남 1970.07 부사장 미등기 상근 커뮤니케이션실장 고려대 前)HD한국조선해양㈜ 윤리경영 부문장 151 - 계열회사 임원 - - 강재호 남 1968.08 전무 미등기 상근 전략마케팅 부문장 서강대前)HD현대중공업㈜ 선박영업 부문장 - - 계열회사 임원 2023.10월(선임일) - 이태진 남 1968.07 전무 미등기 상근 DT혁신실장(그룹 CIO 및 CDO) 고려대(석)前)HD현대건설기계㈜ 기획/PI 부문장 - - 계열회사 임원 - - 고국 남 1970.11 전무 미등기 상근 SCM 부문장 고려대(석)前)HD현대중공업㈜ 구매 담당 - - 계열회사 임원 2024.01월 (선임일) - 이상혁 남 1972.05 전무 미등기 상근 원가 ㆍ회계 부문장 중앙대前)HD현대중공업㈜ 조선해양 원가 담당 - - 계열회사 임원 2021.11월 (선임일) - 권병훈 남 1970.12 전무 미등기 상근 디지털연구랩부문장 울산대(석) 前 )HD현대일렉트릭㈜ 회전기 부문장 - - 계열회사 임원 - - 김태정 남 1975.06 전무 미등기 상근 국제법무 부문장 서울대前)법무법인 태평양 변호사 - - 계열회사 임원 - - 정병용 남 1969.07 전무 미등기 상근 자산기획 부문장 경북대前)HD현대중공업㈜ 총무법무 부문장 - - 계열회사 임원 2023.02월 (선임일) - 김민성 남 1973.02 전무 미등기 상근 국내법무 부문장 고려대 前 )HD현대오일뱅크㈜ 법무팀장 - - 계열회사 임원 2020.01월(선임일) - 이종윤 남 1974.09 전무 미등기 상근 재정 부문장 서강대 前)HD현대인프라코어㈜ 재정/회계 담당 - - 계열회사 임원 2024.12월(선임일) - 김원현 남 1969.07 상무 미등기 상근 함정기술연구부문장 울산대(석)前)HD한국조선해양㈜ 동역학 전문위원 470 - 계열회사 임원 2024.07월(선임일) - 성기종 남 1973.03 상무 미등기 상근 IR 부문장 부산대(석)前)미래에셋대우㈜ 근무 - - 계열회사 임원 - - 배균호 남 1971.07 상무 미등기 상근 홍보2 담당 서강대前)HD현대사이트솔루션㈜ 커뮤니케이션 담당 - - 계열회사 임원 2023.12월 (선임일) - 류희진 남 1973.09 상무 미등기 상근 CSO 및 HSE전략팀 담당 경북대前)HD현대중공업㈜ 환경 담당 및 엔진기계안전부 담당 64 - 계열회사 임원 2022.01월(선임일) - 김용곤 남 1966.09 상무 미등기 상근 SCM부, 원자재구매부,조선기자재구매부 담당 부산대(석) 前 )HD현대중공업㈜ 구매 담당 272 - 계열회사 임원 2024.01월 (선임일) - 이운석 남 1973.10 상무 미등기 상근 중형선영업지원부 담당 서울대前)HD현대중공업㈜ 선박영업1 담당 - - 계열회사 임원 2024.12월(선임일) - 박명식 남 1973.05 상무 미등기 상근 HR 부문장 영남대 前 )HD현대인프라코어㈜ HR지원 부문장 - - 계열회사 임원 2024.12월(선임일) - 박준수 남 1973.01 상무 미등기 상근 홍보1 담당 서강대前)HD한국조선해양㈜ 홍보팀장 - - 계열회사 임원 - - 정창인 남 1978.10 상무 미등기 상근 사업개발/지원부문장 서울대前)HD한국조선해양㈜ 시너지추진팀장 181 - 계열회사 임원 2020.12월(선임일) - 박성준 남 1971.03 상무 미등기 상근 상무 울산대前)HD현대중공업㈜ ICT 담당 - - 계열회사 임원 2022.07월(선임일) - 이동주 남 1974.01 상무 미등기 상근 제조혁신랩 부문장 부산대(박)前)HD한국조선해양㈜ CAE 전문위원 - - 계열회사 임원 2023.12월 (선임일) - 박종국 남 1973.08 상무 미등기 상근 EP사업 부문장 부산대(석)前)HD현대중공업㈜ 엔진발전 부문장 - - 계열회사 임원 2023.05월(선임일) - 박상민 남 1974.07 상무 미등기 상근 그린에너지연구랩 부문장 포항공과대(박)前)HD한국조선해양㈜ 선박해양 전문위원 353 - 계열회사 임원 2023.12월 (선임일) - 최한내 남 1977.12 상무 미등기 상근 기획 부문장 및PRM 부문장 겸임 고려대前)HD현대중공업㈜ 기획 담당 - - 계열회사 임원 2023.12월 (선임일) - 문경숙 여 1971.04 상무 미등기 상근 HR밸류팀,L 담당 카네기멜론대(석)前)HD현대사이트솔루션㈜ 인재개발팀, HD현대인프라코어㈜ HRD 담당 - - 계열회사 임원 2022.12월 (선임일) - 김영옥 남 1976.11 상무 미등기 상근 AI Center 부문장(그룹 CAIO) 숭실대(석)前)현대자동차㈜ 근무 - - 계열회사 임원 2022.09월(선임일) - 채규일 남 1973.05 상무 미등기 상근 DT기획 담당 울산대(석)前)HD현대미포㈜ DT정보기술부 부서장 - - 계열회사 임원 2022.12월 (선임일) - 임진호 남 1973.01 상무 미등기 상근 대형선영업지원부 담당 연세대前)HD현대중공업㈜ 미포영업 담당 - - 계열회사 임원 2024.02월 (선임일) - 김한세 남 1972.07 상무 미등기 상근 연구/설계/지원부문장 고려대前)HD현대중공업㈜ 대형엔진기술부 담당 - - 계열회사 임원 2022.12월 (선임일) - 권재훈 남 1973.09 상무 미등기 상근 자산기획 담당 건국대(석) 前 )HD한국조선해양㈜ 자산기획팀장 - - 계열회사 임원 2022.12월 (선임일) - 성영재 남 1972.11 상무 미등기 상근 탈탄소선박연구랩 부문장 서울대(박)前)HD현대중공업㈜ 운항구조연구실장 170 - 계열회사 임원 2022.12월 (선임일) - 심정은 여 1975.06 상무 미등기 상근 ESG기획부 담당 고려대前)HD현대로보틱스㈜ 경영지원 부문장 - - 계열회사 임원 2023.12월 (선임일) - 정준기 남 1974.07 상무 미등기 상근 윤리경영 부문장 KAIST(석) 前 )HD현대㈜ 인사팀장 - - 계열회사 임원 2022.12월 (선임일) - 이태홍 남 1974.04 상무 미등기 상근 회계 담당 서울대前)HD현대사이트솔루션㈜ 재무지원 담당 - - 계열회사 임원 2023.12월 (선임일) - 이덕희 남 1970.10 상무 미등기 상근 대외협력 담당 서울대前현대모비스㈜ 근무 - - 계열회사 임원 2023.01월 (선임일) - 이재웅 남 1976.04 상무 미등기 상근 보증보험팀, 리스크관리팀 담당 서울대前)HD현대일렉트릭㈜ 재정 담당 - - 계열회사 임원 2024.12월 (선임일) - 현정미 여 1975.01 상무 미등기 상근 DT실행 담당 영남대前)HD현대사이트솔루션㈜ 디지털혁신1팀장 - - 계열회사 임원 2024.12월 (선임일) - 서호균 남 1973.11 상무 미등기 상근 윤리경영 담당 울산대(석)前)HD한국조선해양㈜ 윤리경영기획팀장 117 - 계열회사 임원 2024.12월 (선임일) - 손용석 남 1974.06 상무 미등기 상근 SD설계 담당 부경대前)HD현대미포㈜ 의장설계1 담당 - - 계열회사 임원 2024.12월 (선임일) - 서일원 남 1973.07 상무 미등기 상근 IP 담당 고려대(박)前)HD현대일렉트릭 기술경영부서장 - - 계열회사 임원 2024.12월 (선임일) - ※ 상기 소유주식수는 '24.12.31 기준입니다.※ '24.03.29 개최된 정기주주총회에서 김성준 이사와 김성한 이사가 신규 선임되었습니다. 나. 임원의 변동 보고기간 종료일('24.12.31)이후 제출일 현재까지 변동된 임원의 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 성별 출생연월 직위 등기임원 여부 담당업무 사유 비고 추가 김종철 남 1973.03 전무 미등기 글로벌전략실장 계열사 전입 - 추가 문상민 남 1975.12 전무 미등기 글로벌전략부문장 신규입사 - 추가 안호근 남 1978.01 상무 미등기 정보보호센터 담당 신규입사 - 제외 송지헌 남 1965.01 부사장 미등기 부사장 퇴임 - 제외 박성준 남 1971.03 상무 미등기 상무 퇴임 - ※ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 정기선 남 1982.05 사내이사 前)HD현대㈜ 경영지원실장現)HD한국조선해양㈜ 대표이사 2025.03.26 계열회사 임원 선임 조영희 여 1969.08 사외이사 前)법무법인 세종 변호사現)법무법인 엘에이비파트너스 파트너 변호사 2025.03.26 해당사항 없음 다. 직원의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 기타 남 1,116 - 18 - 1,134 4.0 134,230,690 123,669 10 12 22 - 기타 여 251 - 26 - 277 4.0 22,852,221 85,588 - 합 계 1,367 - 44 - 1,411 4.0 157,082,911 116,152 - 라. 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명. %) 구분 2024년 2023년 2022년 육아휴직 사용자수(남) 5 5 7 육아휴직 사용자수(여) 8 10 9 육아휴직 사용자수(전체) 13 15 16 육아휴직 사용률(남) 6.82 2.22 2.56 육아휴직 사용률(여) 100.00 100.00 100.00 육아휴직 사용률(전체) 12.77 12.00 20.83 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) - 8 7 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) 2 12 5 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) 2 20 12 육아기 단축근무제 사용자 수 - 1 - 배우자 출산휴가 사용자 수 45 49 40 ※ 육아휴직 사용률 = 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자 / 당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 마. 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명) 구분 2024년 2023년 2022년 유연근무제 활용 여부 활용 활용 활용 시차출근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 1,193 958 705 원격근무제(재택근무 포함)사용자수 568 643 678 ※ 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입·활용 여부※ 선택근무제: 1개월(신상품·신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작·종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도 바. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 47 17,469,749 386,245 - ※ 상기 현황은 '24년 당기말 재임중인 임원의 수와 급여를 기준으로 작성하였습니다. ※ 당기 중 등기임원과 미등기임원간의 변동이 있는 경우, 등기임원기간의 급여는 제외되어 있습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 3 - - 계 5 4,000,000 - ※ 상기 인원수와 주주총회 승인금액은 '24.03.29 개최된 제50기 정기주주총회 기준입니다.※ '25.03.26 제 51기 정기주주총회에서 이사의 수 5명, 보수한도액 4,000백만원이 승인될 예정입니다.※ 퇴직금은 당사 정관 제41조 제2항에 의해 주주총회에서 별도로 승인 받은 임원퇴직금 지급규정에 의하며, 이사의 보수에 대한 주주총회 승인금액에서 제외됩니다. 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 2,494,060 498,812 - ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 및 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격 으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.※ 1인당 평균 보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. ※ 상기보수총액에는 당기중 사임하신 사내이사 1분 및 사외이사 1분의 보수가 포함되어 있습니다. (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 2,235,060 1,117,530 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 259,000 86,333 - 감사 - - - - ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 및 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격 으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. ※ 1인당 평균 보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.※ 상기보수총액에는 당기중 사임하신 사내이사 1분 및 사외이사 1분의 보수가 포함되어 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (3) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(5억원 이상) a. 개인별 보수 지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 정기선 수석부회장 1,313,768 - 김성준(*) 부사장 777,867 - ※ 당기 중 등기이사 선임 전 지급한 급여(94,400천원)는 제외되어 있습니다. b. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 정기선 근로소득 급여 773,914 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(수석부회장/대표이사), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의 지불능력 등을 종합적으로 반영하여 774백만원을 지급하였음 상여 539,854 - 그룹 성과보수지급 기준에 의거 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 종합적으로 판단하여 지급함. 계량지표는 매출액, 영업이익 등을 고려하여 평가하였고, 비계량지표는 회사의 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무에 대한 전문성 및 책임 등을 반영하여 540백만원을 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 - - 해당사항 없음 퇴직소득 - - 해당사항 없음 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 1,313,768 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김성준 근로소득 급여 461,067 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(부사장/대표이사), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의 지불능력 등을 종합적으로 반영하여 461백만원을 지급하였음 상여 316,800 - 그룹 성과보수지급 기준에 의거 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 종합적으로 판단하여 지급함. 계량지표는 매출액, 영업이익 등을 고려하여 평가하였고, 비계량지표는 회사의 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무에 대한 전문성 및 책임 등을 반영하여 317백만원을 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 - - 해당사항 없음 퇴직소득 - - 해당사항 없음 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 777,867 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구분 지급근거 보수체계 보수결정시 평가항목 등기이사(사내이사) - 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 이사회결의를 통해 확정된 임원보수지급 기준에 근거하여 집행 - 기본연봉과 성과연봉으로 구성 1. 기본연봉 기본연봉은 기본급과 직책급으로 구성 되며, 매월 균등 분할하여 지급 1) 기본급 : 직위(직급)에 따라 책정 2) 직책급 : 담당업무(직책)에 따라 책정 2. 성과연봉 조직평가, 개인평가, 목표영업이익달성률 등에 따라 지급수준 결정 - 기본연봉은 직위(직급) 및 직책별로 책정하여 지급하고, 성과연봉은 매출, 수주, 영업이익 등과 같은 계량지표 와 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무수행 전문성 및 책임 등 비계량지표를 고려하여 결정 사외이사 (감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 - 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 내부 검토를 통해 확정된 사외이사 보수지급 기준에 근거하여 집행 1. 기본연봉 기본연봉은 기본급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급 2. 성과연봉 해당사항 없음 - 감사위원회의 독립성 보장을 위해 기본연봉을 정액 지급 ※ 당사의 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 라. 개인별 보수현황(5억원 이상의 임직원) (1) 개인별 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 오세헌 사장 1,720,805 - 송지헌 부사장 1,654,358 - 정기선 수석부회장 1,313,768 - 김성준 부사장 872,267 - 장광필 부사장 763,498 - (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 오세헌 근로소득 급여 449,925 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(사장/준법경영실장), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의 지불능력 등을 종합적으로 반영하여 450백만원을 지급하였음 상여 - - 해당사항 없음 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 37,463 - 임원 퇴직소득금액 한도초과액 37백만원을 지급함 퇴직소득 1,233,417 - 임원퇴직금 규정에 근거하여 퇴직급여 1,233백만원을 지급함 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 1,720,805 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 송지헌 근로소득 급여 426,958 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(부사장/윤리경영부문장), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의 지불능력 등을 종합적으로 반영하여 427백만원을 지급하였음 상여 224,400 - 그룹 성과보수지급 기준에 의거 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 종합적으로 판단하여 지급함. 계량지표는 매출액, 영업이익 등을 고려하여 평가하였고, 비계량지표는 회사의 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무에 대한 전문성 및 책임 등을 반영하여 224백만원을 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 - - 해당사항 없음 퇴직소득 1,003,000 - 임원퇴직금 규정에 근거하여 퇴직급여 1,003백만원을 지급함 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 1,654,358 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 정기선 근로소득 급여 773,914 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(수석부회장/대표이사), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의지불능력 등을 종합적으로 반영하여 774백만원을 지급하였음 상여 539,854 - 그룹 성과보수지급 기준에 의거 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 종합적으로 판단하여 지급함. 계량지표는 매출액, 영업이익 등을 고려하여 평가하였고, 비계량지표는 회사의 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무에 대한 전문성 및 책임 등을 반영하여 540백만원을 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 - - 해당사항 없음 퇴직소득 - - 해당사항 없음 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 1,313,768 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김성준 근로소득 급여 555,467 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(부사장/대표이사), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의 지불능력 등을 종합적으로 반영하여 555백만원을 지급하였음 상여 316,800 - 그룹 성과보수지급 기준에 의거 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 종합적으로 판단하여 지급함. 계량지표는 매출액, 영업이익 등을 고려하여 평가하였고, 비계량지표는 회사의 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무에 대한 전문성 및 책임 등을 반영하여 317백만원을 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 - - 해당사항 없음 퇴직소득 - - 해당사항 없음 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 872,267 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 장광필 근로소득 급여 452,698 - 임원 보수 지급기준(이사회 결의)에 근거하여 직위/직책(부사장/미래기술연구원 장), 위임 업무의 성격, 회사 기여도, 회사의 지불능력 등을 종합적으로 반영하여 453백만원을 지급하였음 상여 310,800 - 그룹 성과보수지급 기준에 의거 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 종합적으로 판단하여 지급함. 계량지표는 매출액, 영업이익 등을 고려하여 평가하였고, 비계량지표는 회사의 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무에 대한 전문성 및 책임 등을 반영하여 311백만원을 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 해당사항 없음 기타 근로소득 - - 해당사항 없음 퇴직소득 - - 해당사항 없음 기타소득 - - 해당사항 없음 보수총액 763,498 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 (1) 이사 ㆍ 감사에게 부여한 주식매수선택권 ㆍ '24년말 현재 이사 ㆍ 감사에게 부여한 주식매수선택권은 없습니다. (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (2) 그 밖의 미등기임원 등에게 부여한 주식매수선택권 ㆍ '24년말 현재 미등기임원에게 부여한 주식매수선택권은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 HD현대 기업집단 10 21 31 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : HD현대 기업집단 상장여부 업 종 회 사 명 회사수 비 고 상 장 비금융 지주회사 비금융 지주회사 선박건조업 선박건조업 건설 및 광업용 기계장비 제조업 건설 및 광업용 기계장비 제조업 전동기, 발전기 및 전기변환장치 제조업 태양광셀 제조 및 판매업 엔지니어링서비스업선박엔진 및 엔진부품 제조업 HD현대㈜HD한국조선해양㈜HD현대중공업㈜HD현대미포㈜HD현대건설기계㈜HD현대인프라코어㈜HD현대일렉트릭㈜HD현대에너지솔루션㈜HD현대마린솔루션㈜HD현대마린엔진㈜ 10 - 비 상 장 선박건조업 기타 엔지니어링 서비스업 선박용 엔진생산 및 판매 원유정제처리업화학물질 및 화학제품 제조업 석유정제품 제조업 원유정제처리업 스포츠 클럽 운영업 기타 기초무기화학물질 제조업 경영컨설팅업 산업용 로봇 제조업 시스템ㆍ응용 소프트웨어 개발 및 공급업 건설 및 광업용 기계장비 제조업 그 외 기타 화학제품 제조업 자동차 엔진용 신품 부품 제조업 공학 연구개발업 엔지니어링서비스업 상용 인력 공급 및 인사관리 서비스업선박엔진 부품 제조업발전기제조업 전기, 가스, 증기 및 공기조절 공급업 HD현대삼호㈜HD현대이엔티㈜HD현대엔진(유)HD현대오일뱅크㈜HD현대아로마틱스㈜HD현대쉘베이스오일㈜HD현대케미칼㈜㈜HD현대스포츠HD현대오씨아이㈜HD현대미래파트너스㈜HD현대로보틱스㈜㈜아비커스HD현대사이트솔루션㈜HD현대이앤에프㈜이큐브솔루션㈜㈜암크바이오HD현대마린솔루션테크㈜씨마크서비스㈜HD현대크랭크샤프트㈜HD하이드로젠㈜대불그린1호㈜ 21 계 - - 31 ※ 최상위 지배기업 : HD현대㈜(종목코드:267250)※ 국내 상장사 종목기업 수 : 10개사 - 종목코드: HD한국조선해양㈜(009540), HD현대중공업㈜(329180), HD현대미포㈜(010620), HD현대㈜(267250), HD현대건설기계㈜(267270), HD현대일렉트릭㈜(267260), HD현대에너지솔루션㈜(322000), HD현대인프라코어㈜(042670), HD현대마린솔루션㈜(443060), HD현대마린엔진㈜(071970)※ '24.01.10 부로 HD현대중공업모스㈜에 대한 계열제외 통지를 수령하였습니다.※ '24.03.25 부로 현대삼호중공업㈜의 사명이 HD현대삼호㈜로 변경되었습니다.※ '24.03.25 부로 ㈜현대미포조선의 사명이 HD현대미포㈜로 변경되었습니다.※ '24.04.19 부로 대불그린1호㈜에 대한 계열편입 의제 통지를 수령하였습니다.(편입의제일 '23.10.01)※ '24.09.02 부로 HD현대마린엔진㈜, HD현대크랭크샤프트㈜, HD하이드로젠㈜에 대한 계열편입 통지를 수령하였습니다.※ '24.11.14 부로 HD현대엘앤에스㈜에 대한 계열제외 통지를 수령했습니다.※ 보고기간 후인 '25년 1월 2일부로, AMC사이언스㈜에 대한 계열편입 통지를 수령하였습니다. ※ '24년 12월 30일부로 HD현대아로마틱스㈜는 'HD현대오일뱅크㈜에 합병되었으며, 보고기간 후인 '25년 1월 21일부로 계열제외 통지를 수령하였습니다.※ 보고기간 후인 '25년 3월 4일부로, HD현대엠엔에스㈜에 대한 계열편입 통지를 수령하였습니다. 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 겸 직 임 원 겸 직 회 사 비 고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 담당업무 정기선 대표이사 HD현대㈜ 대표이사 대표이사 상근 HD현대마린솔루션㈜ 수석부회장 경영총괄 수석부회장 상근 HD현대사이트솔루션㈜ 수석부회장 상근 수석부회장 상근 HD현대오일뱅크㈜ 수석부회장 상근 수석부회장 상근 김성준 대표이사 HD하이드로젠㈜ 대표이사 대표이사 상근 권오갑 회장 HD현대㈜ 대표이사 대표이사 상근 HD현대오일뱅크㈜ 회장 상근 회장 상근 HD현대사이트솔루션㈜ 회장 상근 회장 상근 송명준 사장 HD현대오일뱅크㈜ 대표이사 대표이사 상근 HD현대㈜ 사장 재무지원실장 상근 박승용 사장 HD현대중공업㈜ 사장 영업본부 사업대표 상근 이태진 전무 HD현대중공업㈜ 전무 DT혁신부문장 상근 고국 전무 HD현대중공업㈜ 전무 통합구매부문장 상근 이상혁 전무 HD현대삼호㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 AMC사이언스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 HD현대사이트솔루션㈜ 감사 감사 비상근 ㈜HD현대스포츠 감사 감사 비상근 김태정 전무 HD현대중공업㈜ 전무 법무팀 당당 상근 김원현 상무 HD현대중공업㈜ 상무 함정기술센터 담당 상근 류희진 상무 HD현대㈜ 상무 최고안전책임자 상근 HD현대중공업㈜ 상무 ESG추진부 담당 상근 최한내 상무 HD현대중공업㈜ 상무 경영기획부, 3D프린팅TF,안전알람TF 담당 상근 문경숙 상무 HD현대㈜ 상무 HR지원담당 상근 이태홍 상무 HD현대미래파트너스㈜ 감사 감사 비상근 HD현대로보틱스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 HD하이드로젠㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 이재웅 상무 HD현대일렉트릭㈜ 상무 재정 담당 상근 현정미 상무 HD현대중공업㈜ 상무 엔진기계디지털혁신팀,특수선디지털혁신팀,해양에너지디지털혁신팀 담당 상근 ※ 기준일 이후의 변동사항 겸 직 임 원 겸 직 회 사 변 동 사 항 성 명 직 위 회 사 명 직 위 담당업무 일자 내 용 김종철 전무 HD현대오일뱅크 ㈜ 전무 글로벌사업부문장 '25.3 겸직 추가 HD현대미래파트너스 ㈜ 사내이사 이사회 이사 다. 계열회사간 출자현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : %) 피투자회사/투자회사 HD현대㈜ HD한국조선해양㈜ HD현대중공업㈜ HD현대미포㈜ HD현대에너지솔루션㈜ HD현대마린엔진㈜ HD하이드로젠㈜ HD한국조선해양㈜ 35.05% - - - - - - HD현대중공업㈜ - 75.02% - - - - - HD현대엔진유한회사 - - 100.00% - - - - Hyundai Heavy Industries ArgentinaS.R.L - - 99.98% - - - - HD현대삼호㈜ - 96.65% - - - - - HD현대미포㈜ - 42.40% - - - - - HD Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. - 10.00% - 55.00% - - - HD현대이엔티㈜ - - - 100.00% - - - HD현대마린엔진㈜ - 35.05% - - - - - HD현대크랭크샤프트㈜ - - - - - 100.00% - STX HI Malaysia Sdn.Bhd - - - - - 100.00% - HD하이드로젠㈜ - 100.00% - - - - - Convion OY - - - - - - 97.46% 씨마크서비스㈜ - 100.00% - - - - - ㈜HD현대스포츠 - 100.00% - - - - - HD현대에너지솔루션㈜ - 53.57% - - - - - HD Hyundai Energy Solutions America Inc. - - - - 100.00% - - AMC사이언스㈜ - 84.38% - - - - - HD Hyundai Europe Research andDevelopment Center GmbH - 100.00% - - - - - Pontos Investment LLC - 100.00% - - - - - HD Hyundai Technology Center India Private Limited - 100.00% - - - - - HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. - 100.00% - - - - - Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. - 100.00% - - - - - Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. - 100.00% - - - - - HHI Mauritius Limited - 100.00% - - - - - Hyundai Arabia Company L.L.C - 100.00% - - - - - 피투자회사/투자회사 HD현대㈜ HD현대로보틱스㈜ HD현대일렉트릭㈜ HD현대플라스포㈜ HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. HD현대오일뱅크㈜ HD HyundaiOil Singapore Pte. Ltd. HD현대로보틱스㈜ 90.00% - - - - - - Hyundai Robotics (Jiangsu) Co., Ltd. - 100.00% - - - - - HD Hyundai Robotics Europe GmbH - 100.00% - - - - - HD Hyundai Robotics USA Inc. - 100.00% - - - - - Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. - 100.00% - - - - - HD현대일렉트릭㈜ 37.18% - - - - - - HD현대플라스포㈜ - - 61.84% - - - - ㈜여천에너지 - - - 100.00% - - - 대불그린1호㈜ - - 100.00% - - - - HD Hyundai Electric China Co., Ltd. - - 100.00% - - - - HD Hyundai Electric Shanghai Co., Ltd. - - - - 100.00% - - HD Hyundai Electric Hungary Kft. - - 100.00% - - - - HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. - - 100.00% - - - - HD Hyundai Electric Europe GmbH - - 100.00% - - - - HD Hyundai Power Transformers USA Inc. - - 100.00% - - - - HD Hyundai Electric America Corporation - - 100.00% - - - - HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. - - 100.00% - - - - HD현대오일뱅크㈜ 73.85% - - - - - - HD현대쉘베이스오일㈜ - - - - - 60.00% - HD현대케미칼㈜ - - - - - 60.00% - HD현대오씨아이㈜ - - - - - 51.00% - HD현대이앤에프㈜ - - - - - 100.00% - Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. - - - - - 100.00% - HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd - - - - - 100.00% - MS Dandy Ltd. - - - - - - 100.00% Grande Ltd. - - - - - - 100.00% 피투자회사/투자회사 HD현대㈜ HD한국조선해양㈜ HD현대사이트솔루션㈜ HD현대건설기계㈜ HD Hyundai (China)Investment Co., Ltd. PT HD HyundaiConstruction Equipment Indonesia HD현대인프라코어㈜ HD Hyundai Infracore ChinaCo., Ltd. HD Hyundai Infracore Euro s.r.o. HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. HD HYUNDAI (SHANGHAI) FINANCIAL LEASING CO.,Ltd. - 41.26% - - 58.74% - - - - - HD현대사이트솔루션㈜ 80.22% - - - - - - - - 에이치디현대유압기계(상주)유한공사 - 100.00% - - - - - - - 이큐브솔루션㈜ - 60.00% - - - - - - - HD현대건설기계㈜ - 35.64% - - - - - - - HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. - - 100.00% - - - - - - 현대강소공정기계유한공사 - - - 60.00% - - - - - HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. - - 100.00% - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment North America Inc. - - 100.00% - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A - - 100.00% - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. - - 100.00% - - - - - - PT HD HyundaiConstruction Equipment Indonesia - - 69.97% - - - - - - PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia - - - - 100.00% - - - - HD현대인프라코어㈜ - 34.17% - - - - - - - HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. - - - - - - 100.00% - - HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. - - - - - - 65.00% - 35.00% HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial LeasingCorp. - - - - - - 39.00% - 61.00% HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore North America LLC. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore Chile S.A. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore South America - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai InfracoreNorway AS. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore India Private Ltd. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH - - - - - - - 100.00% - Clue Insight Inc. - - - - - 71.62% - - - HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. - - - - - 100.00% - - - PT Hyundai Infracore Asia - - - - - 100.00% - - - HD Hyundai Infracore Mexico - - - - - 100.00% - - - 피투자회사/투자회사 HD현대㈜ HD현대마린솔루션㈜ HD현대미래파트너스㈜ ㈜아비커스 HD현대마린솔루션㈜ 55.32% - - - HD현대마린솔루션테크㈜ - 100.00% - - HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. - 100.00% - - HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. - 100.00% - - HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. - 100.00% - - HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE - 100.00% - - HD현대미래파트너스㈜ 100.00% - - - ㈜암크바이오 - - 100.00% - ㈜메디플러스솔루션 - - 68.35% - ㈜아비커스 100.00% - - - Avikus USA Inc. - - - 100.00% ※ 최상위 지배기업 : HD현대㈜(종목코드:267250)※ 국내 상장사 종목기업 수 : 10개사 - 종목코드: HD한국조선해양㈜(009540), HD현대중공업㈜(329180), HD현대미포㈜(010620), HD현대㈜(267250), HD현대건설기계㈜(267270), HD현대일렉트릭㈜(267260), HD현대에너지솔루션㈜(322000), HD현대인프라코어㈜(042670), HD현대마린솔루션㈜(443060), HD현대마린엔진㈜(071970)※ '24.01.10 부로 HD현대중공업모스㈜에 대한 계열제외 통지를 수령하였습니다.※ '24.03.25 부로 현대삼호중공업㈜의 사명이 HD현대삼호㈜로 변경되었습니다.※ '24.03.25 부로 ㈜현대미포조선의 사명이 HD현대미포㈜로 변경되었습니다.※ '24.04.19 부로 대불그린1호㈜에 대한 계열편입 의제 통지를 수령하였습니다.(편입의제일 '23.10.01)※ '24.09.02 부로 HD현대마린엔진㈜, HD현대크랭크샤프트㈜, HD하이드로젠㈜에 대한 계열편입 통지를 수령하였습니다.※ '24.11.14 부로 HD현대엘앤에스㈜에 대한 계열제외 통지를 수령했습니다.※ 보고기간 후인 '25년 1월 2일부로, AMC사이언스㈜에 대한 계열편입 통지를 수령하였습니다. ※ '24년 12월 30일부로 HD현대아로마틱스㈜는 'HD현대오일뱅크㈜에 합병되었으며, 보고기간 후인 '25년 1월 21일부로 계열제외 통지를 수령하였습니다. ※ 보고기간 후인 '25년 3월 4일부로, HD현대엠엔에스㈜에 대한 계열편입 통지를 수령하였습니다. 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 5 20 25 8,883,883 128,346 - 9,012,229 일반투자 - - - - - - - 단순투자 2 17 19 130,570 -66,180 -8,002 56,388 계 7 37 44 9,014,453 62,166 -8,002 9,068,617 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증 내역 보고서 작성기준일 현재 당사는 국내 계열사에 계약이행 등으로 총 3,847,133백만원(USD 2,608,624천, EUR 8,148천) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에의거하여 건별 보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결 후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. (단위 : 천미불,천유로) 성 명 (법인명) 관 계 채 권 자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 보 증 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 HD현대중공업㈜ 국 내계열회사 모기업보증 계약이행보증 - USD 443,144 USD 27,814 - USD 470,958 ㆍ'21년 02월 ~ '26년 06월 모기업보증 계약이행보증 - USD 621,744 USD 7,626 - USD 629,370 ㆍ'21년 10월 ~ '25년 02월 모기업보증 계약이행보증 - USD 1,193,130 USD 210,166 - USD 1,403,296 ㆍ'23년 07월 ~ '28년 10월 HD하이드로젠㈜ 모기업보증 계약이행보증 - - EUR 8,148 - EUR 8,148 ㆍ'24년 09월 ~ '31년 12월 HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 해 외계열회사 모기업보증 계약이행보증 - - USD 105,000 - USD 105,000 ㆍ'24년 09월 ~ '31년 12월 합 계 USD 2,258,018 USD 350,606 - USD 2,608,624 - EUR 8,148 - EUR 8,148 ※당사는 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 예정인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 그리고,'24년 5월부터 '29년 7월까지 HD현대중공업㈜이 미국 함정 정비협약 (MSRA)에 따라 계약을 체결할 경우 USD 270,000 천 한도로 보증을 제공하고 있으며 현재 체결된 계약은 없습니다. ※ HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 지급 보증 한도를 USD 105백만에서 USD 475백만으로 증액하는 안건이 이사회 승인을 받아 체결을 진행 중에 있습니다. 나. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 ㆍ해당사항 없습니다. 다. 담보제공 내역 ㆍ해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 ㆍ해당사항 없습니다. 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비고 출자지분의종 류 거래내역 기초 증가 감소 기말 처분손익 HD현 대마린엔진㈜ 계열회사 지분 - 81,370 - 81,370 - 구주취득,추가 출자 HD하이드로젠 ㈜ 계열회사 지분 - 140,000 - 140,000 - 신규 설립 AMC사이언스 ㈜ 계열회사 지분 - 27,000 - 27,000 - 신규 설립 HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH 계열회사 지분 2,744 1,363 - 4,107 - 추가 출자 Hyundai Samho Heavy Industries Panama Inc. 계열회사 지분 500 - 500 - - 출자지분 처분 HD Hyundai HeavyIndustries Philippines, Inc. 계열회사 지분 - 70,994 - 70,994 - 신규 설립 합계 2,744 320,727 - 323,471 - 다. 자산 매입ㆍ매도 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비고 목적물 목적 일자 금액 처분손익 HD현대사이트솔루션㈜ 계열회사 공기구비품 매입 '24.03.29 292 - - 합계 292 - 라. 부동산 매매 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 부 동 산 매 매 내 역 비고 부동산의종 류 금 액 처분손익 매수 매도 누계 HD현대중공업㈜ 계열회사 토지 - 8,638 8,638 - - 합계 - 8,638 8,638 - 3. 대주주와의 영업거래 '24년 당기말 당사의 대주주(특수관계자포함)와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 거래내용 HD현대㈜ (지배기업) 매출/매입 등 24년 1월~12월 303 상품, 용역거래 外 HD현대중공업㈜ (자회사) 매출/매입 등 24년 1월~12월 2,539 상품, 용역거래 外 HD현대삼호㈜ (자회사) 매출/매입 등 24년 1월~12월 809 상품, 용역거래 外 HD현대미포㈜ (자회사) 매출/매입 등 24년 1월~12월 843 상품, 용역거래 外 ※ 공시 대상 기준 : 최근 사업연도 별도 매출액의 5% 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천미불) 구 분 성 명 (법인명) 관 계 거 래 내 역 조건 의사결정방법 비고 기 초 증 가 감 소 기 말 대여금 NIKORMA- TRANSPORT LTD 비계열사 USD 460 - - USD 460 무이자 자본의 1.5%미만이므로 이사회 결의사항이 아님 '22년 06월 만기 연장 나. 담보제공 내역 ㆍ해당사항 없습니다. 다. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비고 출자지분의종 류 거래내역 기 초 증 가 감 소 기 말 Saudi Engines Manufacturing Company 비계열사 지분 13,940 20,677 - 34,617 추가 출자 HD HYUNDAI (SHANGHAI) FINANCIAL LEASING CO.,Ltd. 비계열사 지분 93,813 4,539 89,274 유상감자 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 '14.11.12 단일판매ㆍ공급계약 체결 ㆍ'Nasr Full Field Development Package 2' 공사수주 관련 신고 ㆍ계약금액 및 계약기간 종료일 변경 ('18.11.29 공시) ㆍ공사 종료에 따른 계약금액 및 계약기간 종료일 확정('24.10.02 공시) - 본 건은 변경계약서상 비밀유지 조항에 따라 계약기간 종료일 확정시 계약금액 및 계약기간 종료일 등에 대해 지주회사의 자회사 공시로써 정정공시를 수행했습니다. 나. 공시사항의 진행상황 (단위 : 백만원) 신고일자 계약내역(*) 계약금액총액 판매ㆍ공급금액 대금수령금액 당기 누적 당기 누적 '15.10.14 계약명: ZOR계약상대방: KIPIC계약기간: 2015-10-28~2019-07-27주요계약조건: 공사진척에 따른 수금 1,327,000 4,701 1,276,320 10,667 1,267,628 (*) 해당 공사는 물적분할 전 舊 현대중공업㈜가 수주한 계약입니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 당기말 현재 연결실체가 피소된 소송으로 54건(소송가액: 672억원)이 계류 중에 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) 제출처 매수 비고 법인 3 백지어음 3매 ※ 당기말 현재 연결실체는 장기차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다. 다. 채무보증 및 채무인수약정 현황 1) 보고서 작성기준일 현재 당사는 연결실체 내의 국내 계열사 및 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 채무 및 계약이행 등에 대해 총 3,847,133백만원 (통화별 USD 2,608,624천, EUR 8,148천) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여건별 보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. (단위 : 천미불, 천유로) 보증제공 회사 제공받은 회사 지급보증내역 통화 보 증 금 액 제공받은 자의 여신내역 기 초 증 감 기 말 차입금액 채권자 보 증 기 간 HD한국조선해양㈜ 현대중공업파워시스템㈜ 계약이행보증 USD 97,688 (97,688) - - 모기업보증 '19년 04월 ~ '24년 04월 HD현대중공업㈜ 계약이행보증 USD 443,144 27,814 470,958 - 모기업보증 '21년 02월 ~ '26년 06월 계약이행보증 USD 621,744 7,626 629,370 - 모기업보증 '21년 10월 ~ '25년 02월 계약이행보증 USD 1,193,130 210,166 1,403,296 모기업보증 '23년 07월 ~ '28년 10월 HD하이드로젠㈜ 계약이행보증 EUR - 8,148 8,148 - 모기업보증 '24년 09월 ~ '31년 12월 HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 계약이행보증 USD - 105,000 105,000 - 모기업보증 '24년 09월 ~ '31년 12월 합 계 USD 2,355,706 252,918 2,608,624 EUR - 8,148 8,148 ※당사는 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 예정인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 그리고,'24년 5월부터 '29년 7월까지 HD현대중공업㈜이 미국 함정 정비협약 (MSRA)에 따라 계약을 체결할 경우 USD 270,000천 한도로 보증을 제공하고 있으며 현재 체결된 계약은 없습니다. ※ HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 지급 보증 한도를 USD 105백만에서 USD 475백만으로 증액하는 안건이 이사회 승인을 받아 체결을 진행 중에 있습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등 1) 당기말 현재 연결실체가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 금융기관 내역 한도금액(*1,2) 한국산업은행 등 일반자금대출 803,460 수입신용장 3,560,203 제작금융 등 99,057 선수금환급보증 등 50,495,968 (*1) 외화 약정의 경우 한도금액을 당기말 환율로 환산하였습니다.(*2) 연결실체는 Atlantic Specialty Insurance Company에 대하여 ㈜하나은행에서 발급한 USD 2,700천의 보증신용장을 담보로 제공하고 있습니다. 2) 당기말 현재 연결실체는 장기차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로제공하고 있습니다. 3) 연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발 사업에 투자를 하였으며,'13년 중 연결실체가 참여한 컨소시엄은 사업철수를 결정하였습니다.당기말 현재 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다. 4) 지배기업은 '17년 4월 1일을 분할기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 HD현대중공업㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 HD현대일렉트릭㈜, HD현대건설기계㈜ 및 HD현대㈜로 인적분할되었으며, 이와 관련하여 지배기업은 상법 제530조의9제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 5) 지배기업은 2019년 4월 현대힘스㈜의 지분을 975억원에 허큘리스홀딩스에 매각하였습니다. 매각과 관련한 주주간 계약에는 지배기업의 동반매도참여권과 허큘리스홀딩스의 동반매각요청권이 포함되어 있습니다. 6) 지배기업은 2019년 6월 1일을 분할기일로 하여 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 HD한국조선해양㈜와 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 분할신설법인인 HD현대중공업㈜로 물적분할하였습니다. 이와 관련하여 지배기업과 분할신설회사인 HD현대중공업㈜는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전 HD현대중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 지배기업은 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 HD현대삼호㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 이와 관련하여 지배기업과 HD현대삼호㈜는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할합병 전 HD현대삼호㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 7) 지배기업은 2021년 7월 현대중공업파워시스템㈜의 일부지분(800,000주)을 1,440억원에 에이치자산운용 주식회사에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 매매대금의 1%를 초과하여 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한 동매각과 관련한 주주간 계약에는 지배기업이 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 잔여지분증권에 대한 동반매도 요구권 및 매도청구권이 포함되어 있습니다. 구 분 내 용 매도청구권 대상회사 지배기업 발행일 2021-07-30 대상주식의 종류(*) 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식 대상주식수 200,000주 매도청구권 행사기간 거래종결일로부터 3년이 경과한 날의 익일(2024-07-31)부터 행사가능 매도청구권 행사금액(주당) 본건 주당 매매금액에 거래종결일로부터 매도청구권 행사 대금 지급일까지 내부수익률 기준 연복리 5%를 가산한 금액 (*) 2022년 1월 지배기업이 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주식이 무의결권 전환주식으로 변경되었습니다. 동 주식은 최대주주의 매도청구권 행사, 현대중공업파워시스템㈜의 상장예비심사승인 및 제 3자에 대한 경영권 변동을 수반하는 지분매각이 완료되기 직전 시점부터 의결권이 있는 보통주로 전환할 수 있습니다. 당기 중 에이치자산운용 주식회사가 현대중공업파워시스템㈜의 지분을 일부 매각하여 최대주주 지위를 상실함에 따라 연결실체의 손해배상책임 및 현대중공업파워시스템㈜의 잔여지분증권에 대한 동반매도 요구권 및 매도청구권이 소멸되었습니다. 8) 연결실체는 종속기업인 Convion OY의 임직원에게 풋옵션(한도: EUR 8,148천)을 부여하였습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 (1) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 '24.02.07 대전지방법원 법인 벌금 25,000,000원 - - 기술자료 유용 (하도급법 제12조의 3 제1항 등) '24.09.12 패소 (대법원) 하도급법 교육/ 지속적 점검 '24.09.26 서울중앙지법 법인 벌금 200,000,000원 - - 기술자료 요구 (하도급법 제12조의 3 제1항 등) 항소심 진행 중 (서울중앙지방법원) - (2) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. [주요종속회사] (1) HD현대중공업㈜(가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.03.25 울산지방법원 법인 벌금 2,000,000원 - - 화재안전정보조사 결과에따른 사법조치(위험물안전관리법 제34조의 3 등) 벌금 납부 위험물 취급소 인허가 진행, 법적 미흡사항 보완 '22.05.12 울산지방법원 법인 벌금 1,000,000원 - - 통합환경관리법 위반 등(통합환경관리법 제46조 등) 벌금 납부 환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검 '22.07.14 울산지방법원 법인 벌금 3,000,000원 - - 해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제130조 등) 벌금 납부 해양환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검 '23.03.06 울산지방법원 법인 벌금 20,000,000원 - - 산업안전보건법 위반 등(산업안전보건법 제173조 등 상고심 진행 중(대법원) 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '23.03.27 울산지방검찰청 법인 불구속 기소 - - 안전미조치(산업안전보건법 제173조 등) 항소심 진행 중(울산지방법원) - '23.07.06 울산지방법원 법인 벌금 50,000,000원 - - 산업안전보건법 위반 등(구 산업안전보건법 제71조 등) 항소심 진행 중(울산지방법원) - (나) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.02.04 대전지방법원 (현직) 책임 13년 9개월 벌금 2,000,000원 - - 하도급법 위반(하도급법 제12조의 3 제1항 등) 재판 진행 중 (대전지방법원) - '22.03.25 울산지방법원 (현직) 부회장 43년 3개월 벌금 2,000,000원 - - 화재안전정보조사 결과에 따른 사법조치 (위험물안전관리법 제34조의3 등) 벌금 납부 위험물 취급소 인허가 진행, 법적 미흡사항 보완 '22.11.11 울산지방법원 (전직) 상무 31년 0개월 징역 1년 6월집행유예 3년 - - 군사기밀탐지 등(군사기밀보호법 제11조 등) 형 확정 기밀보안 교육/지속적 점검 '23.01.31 울산지방법원 (현직) 상무 22년 4개월 벌금 5,000,000원 - - 부당노동행위(노동조합법 제90조 등) 벌금 납부 노조법 관련 교육/지속적 점검 '23.03.06 울산지방법원 (현직) 사장 38년 10개월 징역 6월집행유예 1년 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등) 상고심 진행 중(대법원) 산업안전교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '23.03.27 울산지방검찰청 (현직) 사장 38년 10개월 불구속 기소 - - 안전미조치(산업안전보건법 제173조 등) 항소심 진행 중(울산지방법원) - '23.07.06 울산지방법원 (전직) 부회장 43년 3개월 벌금 20,000,000원 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '23.07.06 울산지방법원 (전직) 부사장 33년 11개월 징역 6월집행유예 1년 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등) 항소심 진행 중(울산지방법원) - '23.07.06 울산지방법원 (전직) 부사장 35년 6개월 징역 8월집행유예 2년 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제173조 등) 항소심 진행 중(울산지방법원) - '23.07.06 울산지방법원 (전직) 부사장 36년 4개월 벌금 7,000,000원 - - 산업안전보건법 위반(구 산업안전보건법 제71조 등) 항소심 진행 중(울산지방법원) - '24.09.25 서울중앙지방법원 (현직) 전무 29년 9개월 징역 1년(법정구속 안함) - - 증거인멸교사(형법 제155조 제1항 등) 상고심 진행 중(대법원) - ※ 상기 근속연수는 물적 분할 전 舊 현대중공업 ㈜ 선임일로부터 제재일까지 근속연수입니다. (2) HD현대삼호㈜ ㆍ회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (3) HD현대미포㈜ ㆍ회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (4) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (5) HD현대에너지솔루션㈜ (가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.05.25 부산지방법원 법인 벌금 5,000,000원 - - 인버터 원산지 미표시(대외무역법 제33조 제 3항) 벌금 납부 유사사례가 발생되지않도록 관리철저 (나) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.05.25 부산지방법원 (전직) 전무 (전직) 상무 33년 5개월25년 5개월 각 벌금1,000,000원 - - 인버터 원산지 미표시(대외무역법 제33조 제 3항) 벌금 납부 및인사조치(징계) 유사사례가 발생되지 않도록 관리철저 ※ 상기 근속연수는 제재일까지 근속연수 입니다. (6) HD현대마린엔진㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. 2) 행정기관의 제재현황 (1) 금융감독당국의 제재현황 ㆍ 당사 및 주요종속회사의 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (2) 공정거래위원회의 제재현황 (가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '23.04.03 공정거래위원회 법인 - 과태료 100,000,000원 - 조사방해 (공정거래법 제50조 제2항 등) 과태료 납부 공정거래법 교육/ 지속적 점검 (나) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. [주요종속회사] (가) HD현대중공업㈜(a) 회사에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. (b) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '23.04.03 공정거래위원회 (현직) 상무 29년 9개월 - 과태료 15,000,000원 - 조사방해(공정거래법 제50조 제2항 등) 과태료 납부 공정거래법 교육/지속적 점검 '23.04.03 공정거래위원회 (현직) 책임(*) 9년 9개월 - 과태료 10,000,000원 - 조사방해(공정거래법 제50조 제2항 등) 과태료 납부 공정거래법 교육/지속적 점검 ※ 상기 근속연수는 물적 분할 전 舊 현대중공업㈜ 선임일로부터 제재일까지 근속연수입니다.(*) 행위 당시 HD현대중공업㈜ 소속입니다. (나) HD현대삼호㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (다) HD현대미포㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (라) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (마) HD현대에너지솔루션㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.(바) HD현대마린엔진㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 ㆍ 당사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [주요종속회사] (가) HD현대중공업㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (나) HD현대삼호㈜(a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '23.02.01 광주세관 법인 - 과태료 93,957,960원 - 외국환거래법 위반(외국환거래법 제32조제1항제3호) 과태료 납부 홍보 강화, 지속적 점검 (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다 (다) HD현대미포㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.(라) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (마) HD현대에너지솔루션㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다.(바) HD현대마린엔진㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 ㆍ 당사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [주요종속회사] (가) HD현대중공업㈜(a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.03.10 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 13,600,000원 - 수시 안전보건감독 결과에 따른과태료 사항(산업안전보건법 제16조 제1항 등) 과태료 납부 법 위반 방지대책 수립 및 조치 강화, 지속적 점검 '22.06.01 울산해양경찰서 법인 - 과태료 2,000,000원 - 해양환경관리법 위반(해양환경관리법 제22조 등) 과태료 납부 해양환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검 22.07.18 울산해양경찰서 법인 - 과태료 2,000,000원 - 해양환경관리법 위반(해양환경관리법 제132조 등) 과태료 납부 해양환경오염관리교육/홍보 강화, 지속적 점검 '22.12.15 경주시청 법인 - 과태료 4,000,000원 - 고압가스안전관리법 위반(고압가스안전관리법 제11조 제5항) 과태료 납부 고압가스관리교육/홍보 강화, 지속적 점검 '23.04.18 부산지방고용노동청 법인 - 과태료 45,600,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제114조 제1항 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '23.07.03 울산광역시 동구청 법인 개선명령 - - 악취방지법 위반(악취방지법 제7조) 개선 조치 완료 법 위반 방지대책 수립및 지속적 점검 '23.07.14 부산지방고용노동청 법인 - 과태료 42,300,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제46조 제1항 등) 재판 진행 중(울산지방법원) - '23.12.27 부산지방고용노동청 법인 - 과태료 8,000,000원 - 산업안전보건법 위반(산업재해 지연보고) 과태료 납부 산업재해 조사표 작성 및제출 교육 실시 '24.02.01 광주지방고용노동청 법인 - 과태료 880,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제44조) 과태료 납부 지적사항 점검 및 보완 '24.04.17 부산지방고용노동청 법인 - 과태료 41,600,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제93조) 과태료 납부 지적사항 점검 및 보완 '24.06.12 부산지방고용노동청 법인 - 과태료 5,520,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제46조) 과태료 납부 지적사항 점검 및 보완 (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. (나) HD현대삼호㈜(a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.05.11 전라남도청 법인 - 과태료480,000원 - 기존 허가된 시설에서 새로운 오염물질(불소) 검출(대기환경보전법 제23조 제2항) 과태료 납부 변경신고 이행/대기배출시설 관리 강화 '22.10.05 고용노동부통영지청 법인 - 과태료1,200,000원 - 특별안전교육 미실시 (3명)(산업안전보건법 제29조 제3항) 과태료 납부 특별안전교육/사내 담당자 및 협력업체 교육실시 지도 '22.12.01 광주지방고용노동청 법인 - 과태료160,000원 - 도장공장 외국인 전용 안전보건표지 작성 미실시(산업안전보건법 제37조 제1항) 과태료 납부 외국인 전용 안전보건표지 작성 및 교육 실시 '23.02.13 전남소방본부 법인 - 과태료4,000,000원 - 불꽃감지기 전원반 전원 차단 및 수신기 임의조작 (소방시설법 제12조 제1항) 소방안전관리자의 업무를 지도/감독하지 않음 (소방시설법 제27조 제2항) 과태료 납부 소방 시설물 관리 강화소방안전교육 및 지속적 점검 '23.02.22 전남소방본부 법인 - 과태료4,000,000원 - 소방시설의 화재안전기준에 따른 관리의무 위반, 소방안전관리자 지도ㆍ감독 위반 과태료 납부 조치명령 및 지도권고에대한 개선조치 '23.07.06 고용노동부 법인 - 과태료14,400,000원 - 산업안전보건법 제16조 제1항(관리감독자 업무 미수행)산업안전보건법 제85조 제1항(안전인증 미표시) 과태료 납부 시정조치 명령에따른 개선 조치 '23.11.01 고용노동부 법인 - 과태료1,200,000원(자진납부20%감경) - 산업안전보건법 제77조의 2(특수고용직 특별안전보건교육 미 실시) 과태료 납부 특수형태고용종사자 대상안전보건 조치 이행 '24.12.10 광주지방고용노동청 법인 - 과태료1,800,000원 - 인터록, 가스감지기 점검 미실시 등(산업안전보건법 제46조 제3항) 과태료 납부 작업허가 지침 보완 및작업허가 실시 방법 교육 (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. (다) HD현대미포㈜(a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 '24.10.25 해양수산부 울산지방해양수산청 법인 - 과태료 1,000,000원 - 취배수시설에 대한 해양시설 미신고(해양환경관리법 제 33조) 과태료 납부 해양시설 신고 대상지속적 점검 (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. (라) HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (마) HD현대에너지솔루션㈜(a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 '22.02.07 성남시청 법인 - 과태료 1,000,000원(사전납부20%감경) - 전기공사업법 등록사항 변경신고 지연(전기공사업법 제9조제1항) 과태료 납부 유사사례가 발생되지않도록 관리 철저 '23.06.09 성남시청 법인 - 과태료 1,696,000원 (사전납부20%감경) - 본사 주소 및 사명 변경에 따른 자동차 및 건설기계(지게차) 변경등록 신고 지연 (자동차관리법 제11조 및 제84조, 건설기계법 제5조) 과태료 납부 유사사례가 발생되지않도록 관리철저 '24.03.12 중부지방고용노동청 법인 - 과태료 160,000원 - 현장 안전보건표지 미게시(산업안전보건법 제37조 제1항) 과태료 납부 유사사례가 발생되지않도록 관리철저(안전 보건 관련 스티커 부착) ※ 노동, 소비자 보호 및 부정경쟁방지 관련 법령에 해당되는 사항이 없습니다. (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당사항 없습니다. (바) HD현대마린엔진㈜ ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 ㆍ 당사 및 주요종속회사의 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업보고서 공시서류작성기준일까지 단기매매차익발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ㆍ 당사는 2025년 2월 25일자 이사회에서 보유중인 HD현대중공업㈜ 보통주식 1,730,576주를 교환대상으로 하는 교환사채(600,000백만원)의 발행을 결의하였 습니다. ㆍ종속기업인 HD현대중공업㈜는 2025년 1월 및 3월에 Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L 유상증자에 참여 하였으며, 유상증자 금액은 USD 1,700천 입니다. ㆍ종속기업인 HD현대중공업㈜는 2025년 2월에 HD현대M 95,000백만원을 납입하여 설립하였으며, 2월 25일 이사회 결의에 따라 특수관계 없는 법인간에 체결한 자산양수도계약(거래금액: 67,226 백만원) 당사자 지위 일체를 HD현대M 이전하였습니다. 나. 녹색경영 온실가스 배출량 및 에너지사용량 당사는 작성기준일 현재 [기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법] 제27조 제1항에 따른 관리업체에 해당되지 않습니다. 연결기준으로 동법 제3항 에 따라 정부에 보고하여야 하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 구 분 연간 온실가스 배출량(tCO2e) 연간 에너지 사용량(TJ) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 2022년 HD현대중공업㈜ 665,145 639,878 549,552 11,638 11,284 9,643 HD현대삼호㈜ 278,434 266,223 239,869 4,816 4,552 4,096 HD현대미포㈜ 169,513 163,100 160,988 73,563 2,905 2,900 HD현대에너지솔루션㈜ 19,952 41,779 38,240 400 780 753 ※ tCO2e : 이산화탄소 상당량, TJ (Tera Joule) : 1조 주울※ '24년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 예상값으로 내·외부 검증 후 변경 예정입니다. ※ 연간 온실가스 배출량은 배출권 제출시 기준입니다. 다. 합병등의 사후정보 ㆍ 해당사항 없습니다. ※ 참고사항[HD현대중공업㈜] - HD현대중공업㈜는 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화를 위해 당사가 지분 100%를 보유하였던 에이치디현대중공업모스㈜를 흡수합병하기로 2023년 10월 25일 결정, 주요사항보고서(회사합병결정)를 제출하고 아래와 같은 일정으로 합병을 진행하여 2024년 1월 2일 합병등종료보고서를 제출하고 합병을 완료하였습니다. 구 분 진행 일정 비고 합병 이사회 결의일 2023.10.25 주주확정기준일 지정 공고 2023.10.25 당사 홈페이지 공고 합병 계약일 2023.10.26 주주확정기준일 2023.11.09 소규모합병 공고일 2023.11.09 당사 홈페이지 공고 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2023.11.09 종료일 2023.11.23 합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인 2023.11.29 채권자 이의제출 공고일 2023.11.30 당사 홈페이지 공고 채권자 이의제출기간 시작일 2023.11.30 종료일 2023.12.31 합병기일 2024.01.01 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2024.01.02 합병종료보고 공고일 2024.01.02 당사 홈페이지 공고 ※ 합병법인인 에이치디현대중공업㈜는 상법 제527조의3에 따른 소규모합병으로 진행하므로, 합병을 위한 주주총회승인을 이사회 결의로 갈음하였습니다.※ 합병종료보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가 없는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였으며 이에 따라 합병등의 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치를 기재하지 아니하였습니다. [HD현대삼호㈜] 1) HD현대삼호㈜는 2022년 10월 1일을 합병기일로 발행주식의 100%를 보유하고 있는 자회사인 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병 하였습니다. 1. 합병방법 HD현대삼호㈜가 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병- 존속회사 : HD현대삼호㈜- 소멸회사 : 현대인프라솔루션㈜ - 합병형태 소규모합병 2. 합병목적 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화 3. 합병의 중요영향 및 효과 1) 회사의 경영에 미치는 효과본 주요사항보고서 제출일 현재 HD현대삼호㈜는현대인프라솔루션㈜의 발행주식 100%를 소유하고 있음. HD현대삼호㈜는 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병할 예정이며,본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로,본 합병 이후에도 HD현대삼호㈜의 지분구조 변경은 없음.2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병은 연결실체 관점에서는 합병 존속회사인 HD현대삼호㈜의 재무 및 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전 자회사의합병을 통한 법인 운영 관련 비용의 절감, 사업의 통합 운영에 따른경영효율성 제고 등의 시너지 효과가 예상됨. 4. 합병비율 HD현대삼호㈜ : 현대인프라솔루션㈜= 1.0000000 : 0.0000000 5. 합병비율 산출근거 합병 존속회사인 HD현대삼호㈜는 합병 소멸회사인현대인프라솔루션㈜의 주식 100%를 소유하고 있으며,본 합병은 합병으로 인한 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로진행하므로, 합병비율을 1 : 0으로 산출함. 6. 합병상대회사 회사명 현대인프라솔루션㈜ 주요사업 산업설비, 운반하역설비 제조 및 판매업 회사와의 관계 자회사 최근 사업연도재무내용(원) 자산총계 137,792,659,211 자본금 5,000,000,000 부채총계 81,739,527,392 매출액 100,218,577,417 자본총계 56,053,131,819 당기순이익 -20,161,194,297 - 외부감사 여부 기관명 한영회계법인 감사의견 적정 7. 합병일정 합병계약일 2022.08.04 주주확정기준일 2022.08.12 합병반대의사통지접수기간 시작일 2022.08.16 종료일 2022.08.30 채권자이의제출기간 시작일 2022.08.31 종료일 2022.09.30 합병기일 2022.10.01 종료보고 총회일 2022.10.04 합병등기일 2022.10.04 8. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는바, HD현대삼호㈜의주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않음(상법 제527조의3 제5항) 9. 이사회결의일(결정일) 2022.07.28 - 사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) - 2) HD현대삼호㈜와 현대인프라솔루션㈜의 합병은 주권비상장법인간의 합병이므로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다. 라. 보호예수 현황 ㆍ 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 HD현대중공업㈜ '19.06.03 울산광역시 동구 방어진순환도로 1000 (전하동, HD현대중공업) 선박 건조업 17,124,174 의결권의 과반수 소유 ○ HD현대삼호㈜ '98.11.04 전라남도 영암군 삼호읍 대불로 93 선박 건조업 7,457,336 의결권의 과반수 소유 ○ HD현대미포㈜ '75.04.28 울산광역시 동구 방어진순환도로 100 선박 건조업 4,932,725 실질지배력보유(지분율 42.4%) ○ HD현대이엔티㈜ '04.12.03 울산광역시 동구 문현6길 42 기타엔지니어링 서비스업 35,130 의결권의 과반수 소유 X ㈜HD현대스포츠 '08.02.22 울산광역시 동구 봉수로 507(서부동, 현대스포츠클럽) 프로축구단 흥행사업 9,821 의결권의 과반수 소유 X HD현대에너지솔루션㈜ '16.12.21 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477(정자동, HD현대그룹 글로벌R) 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업 499,159 의결권의 과반수 소유 ○ HD현대엔진유한회사 '07.07.05 전라남도 영암군 삼호읍 자유무역로 173 내연기관 제조업 67,339 의결권의 과반수 소유 X 씨마크서비스㈜ '23.02.13 강원도 강릉시 해안로 406번길 2 호텔위탁운영업 5,708 의결권의 과반수 소유 X HD현대마린엔진㈜ '01.06.15 경상남도 창원시 성산구 적현로 222 선박엔진 제조업 445,493 실질지배력보유(지분율 35.1%) ○ HD현대크랭크샤프트㈜ '20.07.01 경남 창원시 성산구 공단로 21 선박엔진부품 제조업 46,059 의결권의 과반수 소유 X HD하이드로젠㈜ '24.08.20 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477, 8층(정자동) 발전기 제조업 - 의결권의 과반수 소유 X AMC사이언스㈜ '24.11.28 서울시 송파구 올림픽로43길 88, 6층(풍납동, 교육연구관) 신약 연구 및 개발업 - 의결권의 과반수 소유 X HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. '96.09.30 01 My Giang, Ninh Phuoc, Ninh Hoa,Khanh Hoa, Vietnam 선박 건조업 668,413 의결권의 과반수 소유 ○ Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. '12.09.14 Omega Building 2nd floor,Samuel Lewis Avenue and 53rd Street, Panama 기타제조업 - 의결권의 과반수 소유 X HHI MAURITIUS LIMITED '02.09.19 10th Floor, Raffles Tower, 19 Cybercity,Ebene, Mauritius 기타제조업 - 의결권의 과반수 소유 X Hyundai Arabia Company L.L.C '12.11.10 2nd Floor, Al-Noor Bldg. No.2,Prince Sultan bin Abdullaziz Road, Al-Jawhrah District, P.O.Box 32140,Al Khobar 31952, KSA 산업플랜트 건설업 3,948 의결권의 과반수 소유 X Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. '11.01.20 Galindo Arias y Lopez Scotia Plaza, No 18 Avenida Federico Boyd y Calle 51,Piso 9, 10 y 11, Panama 건설-산업설비 공사업 383 의결권의 과반수 소유 X HD Hyundai Energy Solutions America, Inc. '19.04.19 4695 MacArthur Court, 11th fl,Newport Beach, CA 92660 태양광모듈 판매업 30,842 의결권의 과반수 소유 X HD Hyundai Technology Center India Private Limited '19.09.08 Plot No.A-2, MIDC Chakan Phase-II,Village-Khalumbre,Taluka-Khed Pune 410501 연구개발업 4,411 의결권의 과반수 소유 X Pontos Investment LLC '22.10.17 6100 Atlantic Boulevard, 2nd floor,Norcross, GA 30071, USA 투자업 38,939 의결권의 과반수 소유 X HD Hyundai Europe Research andDevelopment Center GmbH '23.03.22 Peter-Muller-Strasse 14,40468 Dusseldorf, Germany 연구개발업 2,167 의결권의 과반수 소유 X Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L '22.12.15 Azcuenaga 1068, Buenos Aires, Argentina 건설업 1,700 의결권의 과반수 소유 X HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. '24.06.18 Agila Southern Yard, Lot 2-B, Sitio Agusuhin,Mt. Redondo Peninsula,Subic Freeport Zone, Zambales, Philippines 기타제조업 - 의결권의 과반수 소유 X STX HI Malaysia Sdn. Bhd. '10.06.16 Kota Kinabalu, Sabah, Malaysia 산업플랜트 건설업 23 의결권의 과반수 소유 X Convion OY '12.09.21 Tekniikantie 12, Espoo, Finland 발전기 제조업 11,119 의결권의 과반수 소유 X ※ 주요종속회사 판단기준 : 최근사업연도말 자산 총액 750억원 이상 ※ 최근 사업연도말 자산총액은 '23년 12월말 기준입니다. ※ 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18), 실질지배력 보유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18)※ 종속회사 수 : 25개사(국내 : 12개사, 해외 : 13개사)※ 국내 상장사 종목기업 수 : 5개사 - HD한국조선해양㈜(009540), HD현대중공업㈜(329180), HD현대미포㈜(010620), HD현대에너지솔루션㈜(322000), HD현대마린엔진㈜(071970) 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 10 HD한국조선해양㈜ 181211-0000386 HD현대㈜ 170111-0638661 HD현대중공업㈜ 230111-0312741 HD현대미포㈜ 181211-0000526 HD현대건설기계㈜ 110111-6363868 HD현대인프라코어㈜ 120111-0234469 HD현대일렉트릭㈜ 110111-6363850 HD현대에너지솔루션㈜ 110111-6265410 HD현대마린솔루션㈜ 180111-1065811 HD현대마린엔진㈜ 194211-0048381 비상장 21 HD현대삼호㈜ 205411-0003915 HD현대이엔티㈜ 230111-0108075 HD현대엔진(유) 205414-0004701 HD현대오일뱅크㈜ 110111-0090558 HD현대아로마틱스 ㈜. 161411-0022364 HD현대쉘베이스오일㈜ 161411-0027067 HD현대케미칼㈜ 161411-0031472 ㈜HD현대스포츠 230111-0141413 HD현대오씨아이㈜ 161411-0036258 HD현대미래파트너스㈜ 110111-6972247 HD현대로보틱스㈜ 170111-0769416 ㈜아비커스 110111-7702940 HD현대사이트솔루션㈜ 110111-7755791 HD현대이앤에프㈜ 161411-0052775 이큐브솔루션㈜ 134511-0477875 ㈜암크바이오 110111-8130108 HD현대마린솔루션테크㈜ 180111-1430113 씨마크서비스㈜ 141111-0079018 HD현대크랭크샤프트㈜ 194211-0320218 HD하이드로젠㈜ 131111-0744639 대불그린1호㈜ 205411-0033516 나. 해외법인 기업명 비고 HD HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC. - Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. - HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. - HHI MAURITIUS LIMITED - Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. - Hyundai Arabia Company L.L.C - Convion OY - STX HI Malaysia Sdn.Bhd. - HD Hyundai Technology Center India Private Limited - Pontos Investment LLC - Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L - HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH - HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. - HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd - Grande Ltd. - MS Dandy Ltd. - Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. - HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. - HD Hyundai Construction Equipment North America., Inc. - HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. - PT HD Hyundai Construction Equipment Indonesia - HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A - HD Hyundai (China) Investment Co., Ltd. - HD HYUNDAI (SHANGHAI) FINANCIAL LEASING CO., Ltd. - 현대강소공정기계유한공사 - PT HD Hyundai Construction Machinery Indonesia - REL KUMBHARI SOLAR PROJECT 4 PRIVATE LIMITED - HD Hyundai Electric China Co., Ltd. - HD Hyundai Electric Hungary Ltd. - HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. - HD Hyundai Electric America Corporation - HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. - HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. - HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. - HD Hyundai Electric Europe GmbH - HD Hyundai Marine Solution Europe B.V. - HD Hyundai Marine Solution Americas Co., Ltd. - HD Hyundai Marine Solution Singapore Pte. Ltd. - HD Hyundai Marine Solution Middle East FZE - Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. - HD Hyundai Robotics Europe GmbH - HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD - HD Hyundai Robotics USA Inc. - AVIKUS USA INC. - 에이치디현대유압기계(상주)유한공사 - HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. - HD Hyundai Infracore (Beijing) Corp. - HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. - HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. - HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. - HD Hyundai Infracore North America LLC. - HD Hyundai Infracore Chile S.A. - HD Hyundai Infracore South America - HD Hyundai Infracore Norway AS. - HD Hyundai Infracore India Private Ltd. - HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. - HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH - HD Hyundai Infracore Mexico - Clue Insight Inc. - HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd - PT Hyundai Infracore Asia - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에이치엠엠 ㈜(보통주) 상장 2006.05.02 투자 404,210 3,380,475 0.69 66,190 -3,380,475 -66,190 - - - - 25,439,622 1,025,410 ㈜케이씨씨 상장 2019.10.15 투자 1,071 5,109 0.06 1,167 - - 36 5,109 0.06 1,203 9,657,273 540,829 ㈜케이씨씨글라스 상장 2020.01.20 투자 201 4,801 0.03 197 - - -17 4,801 0.03 180 2,102,806 86,724 현대중공업파워시스템㈜ 비상장 2018.08.06 투자 31,888 200,000 20.00 30,591 - - -7,830 200,000 20.00 22,761 181,168 12,414 현대엠파트너스㈜ 비상장 1998.07.31 투자 11,420 1,817,400 9.93 19,704 - - -1,274 1,817,400 9.93 18,430 188,127 1,170 ㈜벡스코 비상장 1998.09.28 투자 9,460 946,000 7.96 4,772 - - 482 946,000 7.96 5,254 93,349 4,794 ㈜현대경제연구원 비상장 1986.10.10 투자 1,440 14,400 1.76 49 - - - 14,400 1.76 49 11,905 3,069 극동중기㈜ 비상장 1994.02.25 투자 502 12,000 7.50 502 - - - 12,000 7.50 502 - - KSF 선박금융㈜ 비상장 2004.11.11 투자 200 40,000 2.36 200 - - - 40,000 2.36 200 26,554 1,231 현대공조㈜ 비상장 2002.06.07 투자 50 5,000 10.00 50 1,000 10 - 6,000 10.00 60 14,419 2,174 NIKORMA TRANSPORT LTD. 비상장 2008.02.25 투자 18 3,450,000 11.50 - - - - 3,450,000 11.50 - - - ㈜청구 비상장 2006.06.02 투자 188 24 0.00 - - - - 24 0.00 - - - ㈜하스코(동아정기) 비상장 2006.06.21 투자 36 142 0.01 - - - - 142 0.01 - 23,801 -1,991 ㈜강원도민프로축구단 비상장 2008.12.04 투자 1 200 0.01 - - - - 200 0.01 - 9,717 716 ㈜아진카인텍(KCO에너지) 비상장 2011.03.14 투자 3 5 0.00 - - - - 5 0.00 - 76,696 1,817 Enova Systems Inc. 비상장 2003.09.01 투자 1,315 298,875 0.46 - - - - 298,875 0.46 - - - OSX CONSTRUCAO NAVAL S.A. 비상장 2010.05.10 투자 57,498 89,713,511 0.20 - - - - 89,713,511 0.20 - - - 창명해운㈜ 비상장 2018.11.29 투자 - 7,159 0.97 510 - - 548 7,159 0.97 1,058 199,993 -7,197 KC 상생투자조합 비상장 2019.01.28 투자 7,000 700 16.67 6,436 - - 53 700 16.67 6,489 39,536 1,881 글로벌ICT융합펀드 비상장 2015.07.20 투자 210 202 2.00 202 - - - 202 2.00 202 - - HD현대중공업㈜ 상장 2019.06.23 경영 참여 5,604,048 69,264,116 78.02 5,486,966 -2,663,000 -210,958 - 66,601,116 75.02 5,276,008 17,124,174 21,329 HD현대삼호㈜ 비상장 2002.05.15 경영 참여 150,502 29,621,591 96.58 1,631,639 21,642 1,725 - 29,643,233 96.65 1,633,364 7,457,336 211,165 HD현대미포㈜ 상장 2018.12.01 경영 참여 988,208 16,936,492 42.40 988,208 - - - 16,936,492 42.40 988,208 4,932,725 -145,585 ㈜HD현대스포츠 비상장 2008.02.22 경영 참여 14,131 2,800,000 100.00 5,011 - 204 - 2,800,000 100.00 5,215 9,821 1,948 HD Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. 비상장 1993.10.25 경영 참여 2,544 - 10.00 9,484 - - - - 10.00 9,484 668,413 8,859 HHI MAURITIUS LIMITED 비상장 2002.11.08 경영 참여 - 100 100.00 - - - - 100 100.00 - - - Hyundai Heavy Industries Miraflores PowerPlant Inc 비상장 2012.09.14 경영 참여 - - 100.00 - - - - - 100.00 - - - Hyundai Arabia Company Ltd. 비상장 2012.11.13 경영 참여 3,636 - 100.00 - - - - - 100.00 - 3,948 -7,607 HD현대에너지솔루션㈜ 비상장 2016.12.21 경영 참여 319,404 6,000,000 53.57 319,404 - - - 6,000,000 53.57 319,404 499,159 -7,954 Hyundai Samho Heavy Industries Panama Inc. 비상장 2018.10.19 경영 참여 260 500 100.00 260 - -260 - 500 100.00 - 383 -37 Hyundai Technology Center India Pvt., Ltd. 비상장 2019.11.07 경영 참여 2,139 12,791,998 100.00 2,139 - - - 12,791,998 100.00 2,139 4,411 301 Pontos Investment LLC 비상장 2022.10.17 경영 참여 21,719 30,200,000 100.00 41,266 - - - 30,200,000 100.00 41,266 38,939 -1 씨마크서비스㈜ 비상장 2023.02.20 경영 참여 3,000 100,000 100.00 3,000 - 136 - 100,000 100.00 3,136 5,708 426 HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH 비상장 2023.03.22 경영 참여 2,744 - 100.00 2,744 - 1,363 - - 100.00 4,107 2,167 -905 HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 비상장 2024.06.18 경영 참여 70,994 - 0.00 - 5,169,300 70,994 - 5,169,300 100.00 70,994 - - HD현대마린엔진 ㈜ 상장 2024.07.29 경영 참여 81,956 - 0.00 - 11,888,844 81,956 - 11,888,844 35.05 81,956 445,493 30,397 HD하이드로젠 ㈜ 비상장 2024.08.14 경영 참여 140,000 - 0.00 - 19,649,123 140,000 - 19,649,123 100.00 140,000 - - AMC사이언스 ㈜ 비상장 2024.11.28 경영 참여 27,000 - 0.00 - 270,000 27,000 - 270,000 84.38 27,000 - - 신고려관광㈜ 비상장 1981.12.04 경영 참여 20,300 23,863 29.00 22,871 - - - 23,863 29.00 22,871 51,410 3,936 현대힘스㈜ 상장 2008.04.25 경영 참여 37,000 7,400,000 25.00 32,501 - - - 7,400,000 20.91 32,501 251,372 9,883 Hyundai Green Industries Co., W.L.L. 비상장 2012.01.18 경영 참여 992 - 49.00 - - - - - 49.00 - - - International Maritime Industries Company 비상장 2017.12.07 경영 참여 99,224 20,000 20.00 166,572 - - - 20,000 20.00 166,572 1,353,895 -240,411 HD HYUNDAI (SHANGHAI) FINANCIAL LEASING CO.,Ltd. 비상장 2007.05.17 경영 참여 60,609 - 41.26 93,813 - -4,539 - - 41.26 89,274 278,120 1,796 Saudi Engines Manufacturing Company 비상장 2021.02.01 경영 참여 13,940 1,248,000 30.00 13,940 - 20,677 - 1,248,000 30.00 34,617 34,172 -16,994 Elcogen Group PLC 비상장 2023.10.30 경영 참여 64,065 26,011,561 17.36 64,065 65,398 48 - 26,076,959 15.33 64,113 98,800 -3,522 합 계 302,314,224 - 9,014,453 31,021,332 62,166 -8,002 333,335,556 - 9,068,617 - - ※ 매각한 회사와 재무정보의 자료확보가 현실적으로 곤란한 경우에 최근 사업연도 재무현황을 기재하지 않았습니다. 가. 종속ㆍ관계(공동)기업 1) 당기 중 HD현대중공업㈜의 주식을 일부 처분하였습니다.2) 당기말 현재 Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc의 청산절차가 진행 중입니다.3) 당기 중 HD현대삼호㈜의 소수주주의 매수청구권 행사로 인해 보통주 21,642주를 추가 취득했습니다.4) 당기 중 HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc.를 설립하였습니다.5) 당기 중 HD현대마린엔진㈜를 취득하였습니다.6) 당기 중 HD하이드로젠㈜를 신규 설립하였습니다.7) 당기 중 AMC사이언스㈜를 신규 설립하였습니다.8) 당기 중 현대힘스㈜의 신주발행으로 인해 보유지분율이 감소하였습니다.9) 당기 중 HD HYUNDAI (SHANGHAI) FINANCIAL LEASING CO.,Ltd.의 유상감자로 인해 장부금액이 감소하였습니다.10) 당기 중 Elcogen Group PLC의 불균등 유상증자 등으로 인해 지분율이 감소하였습니다. 나. 공정가치측정금융자산 전기말 대비 당기말 변동은 공정가치평가 등으로 인한 것입니다.* 공정가치평가시 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족하여 공정가치를 신 뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하였습니다. 다. 비상장주식 평가 당기 중 현대엠파트너스㈜, ㈜벡스코, KC 상생투자조합, 창명해운㈜, 현대중공업파워시스템㈜의 5개사를 외부평가기관에서 평가하였습니다. ※ 자세한 내용은 'Ⅲ.재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석' 중 '12. 종속기업투자', '13. 관계기업투자', '15. 공정가치측정금융자산'을 참조하시기 바랍니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계