포스코엠텍 사업보고서 (2025.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요 공시서류 작성기준일 현재 회사의 이사회는 사내이사 2인(김진보, 이광기), 기타비상무이사 1인(함동은), 사외이사 1인(김성준) 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 관련 정관에 의거 2025년 03월 24일 이사회 결의로 선임된 김진보 대표이사가 겸직하고 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	1	-	-

* 제52기 정기주주총회에서 김성준 사외이사가 재선임될 예정임

다. 중요 의결사항 등 1) 기간 : 2025년 01월 01일 ~ 2025년 03월 24일

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

송치영(출석률 : 100%)	장원준(출석률 : 100%)	김상용(출석률: 100%)	김성준(출석률: 100%)

찬반여부

1회	2025년 02월 06일	1. 제1호 의안 : 제51기 재무제표 승인2. 제2호 의안 : 제51기 영업보고서 승인3. 제3호 의안 : 차입한도 승인4. 제4호 의안 : 배당기준일 설정5. 제5호 의안 : 2025년 경영계획(안) 승인6. 제6호 의안 : 제품 및 원료 사외창고 매입 투자 중단※보고사항① 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고② 내부회계관리 규정 및 지침 개정(안) 보고③ 공정거래 자율준수프로그램 '24년 활동실적 및 '25년 계획 보고	가결가결가결가결가결가결---	찬성찬성찬성찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성찬성찬성찬성---

2회	2025년 02월 26일	1. 제1호 의안 : 제51기 정기주주총회 소집2. 제2호 의안 : 제51기 정기주주총회 보고사항 및 부의안건 결정	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2) 기간 : 2025년 03월 24일 ~ 2025년 12월 31일

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

김진보(출석률 : 100%)	이광기(출석률 : 100%)	함동은(출석률: 100%)	김성준(출석률: 100%)

찬반여부

3회	2025년 03월 24일	1. 제1호 의안 : 대표이사 선임2. 제2호 의안 : 사내이사 직위 부여3. 제3호 의안 : 임원보수 세부 운영기준 조정4. 제4호 의안 : 공정거래 자율준수관리자 선임5. 제5호 의안 : 2025년 안전ㆍ보건 계획	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

4회	2025년 10월 24일	1. 제1호 의안 : 이사회 규정 개정2. 제2호 의안 : 안전보건경영방침 개정	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

5회	2025년 12월 17일	1. 제1호 의안 : 2026년 경영계획(안) 승인2. 제2호 의안 : 기부금 출연	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

* 제51기 정기주주총회에서 송치영 사내이사, 장원준 사내이사, 김상용 기타비상무이사의 임기가 만료됨에 따라 김진보 사내이사, 이광기 사내이사, 함동은 기타비상무이사가 신규선임됨

※ 결산일 이후 중요 의결사항 등 3) 기간 : 2026년 01월 01일 ~ 2026년 03월 18일

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

김진보(출석률 : 100%)	이광기(출석률 : 100%)	함동은(출석률: 100%)	김성준(출석률: 100%)

찬반여부

1회	2026년 02월 02일	1. 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인2. 제2호 의안 : 제52기 영업보고서 승인3. 제3호 의안 : 금융기관 차입 및 전자결제 한도 승인4. 제4호 의안 : 배당기준일 설정5. 제5호 의안 : 회사 성과평가 및 임원 보상체계 개선6. 제6호 의안 : 사내근로복지기금 출연7. 제7호 의안 : 2026년 안전ㆍ보건 계획※보고사항① 내부회계관리제도 운영실태 보고② 공정거래 자율준수프로그램 '25년 활동실적 및 '26년 계획 보고	가결가결가결가결가결가결가결--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--

2회	2026년 02월 23일	1. 제1호 의안 : 제52기 정기주주총회 소집2. 제2호 의안 : 제52기 정기주주총회 보고사항 및 부의안건 결정	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

라. 이사회 내 위원회 : 해당사항 없음 마. 이사의 독립성 1) 이사의 선임 이사는 상법 제382조 및 회사 정관 제28조의 규정에 의거하여 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하고 있습니다. 이러한 적법 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일)

직명	성명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의이해관계	임기	비고

사내이사(대표이사)	김진보	이사회	이사회 의장,회사 업무 전반 총괄	-	-	2025년 03월 24일 ~ 2026년 개최정기주주총회 시까지	대표이사

사내이사	이광기	이사회	재무, 회계업무 총괄	-	-	2025년 03월 24일 ~ 2026년 개최정기주주총회 시까지	경영기획실장

기타비상무이사	함동은	이사회	회사 업무 전반	-	최대주주법인의 임원	2025년 03월 24일 ~ 2026년 개최정기주주총회 시까지	-

사외이사	김성준	이사회	회사 업무 전반	-	-	2024년 03월 25일 ~ 2026년 개최정기주주총회 시까지	-

2) 이사의 선임배경

성명	선임 배경

김진보	본 후보자는 포스코 포항제철소 공정품질담당, 선강담당 부소장 등을 역임하면서 철강산업에 대한 전문지식 바탕 하에 탁월한 경영역량과 리더십을 보유하고 있으며, 안전과 소통, 솔선수범으로 노사간 신뢰를 쌓아 회사의 수익성을 창출할 수 있는 적임자로 판단됨

이광기	본 후보자는 포스코와이드 경영기획실장 등을 역임하면서 기획재무 및 경영 전반에 대한 폭넓은 경험과 지식을 보유하였고, 해당 역량을 기반으로 회사의 가치 제고 및 당면한 과제에 효과적인 의사결정을 제시하며 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨

함동은	본 후보자는 포스코 경영기획실 경영기획그룹장, 마케팅전략실 마케팅전략그룹장 등 그룹의 다양한 역할을 역임하면서 폭넓은 경험과 통찰력을 바탕으로 다양한 시각에서 회사의 발전 방향을 제시하고 의견 조율에 있어 중추적 역할을 할 것으로 판단됨

김성준	본 후보자는 친환경소재 분야 전문가이자 교수로서 풍부한 지식뿐만 아니라 대한금속ㆍ재료학회 등 국내 다양한 단체에서 전문위원, 회장 등을 역임하면서 높은 전문성을 보유하였고, 해당 경험을 기반으로 회사의 사외이사로서 의사결정 과정에서 대안 제시를 통한 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단됨

3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황회사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하거나 구성하지 않았습니다.

바. 사외이사의 전문성 1) 지원 조직

회사는 이사회 규정에 의거 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(주관 부서장)를 두고 있으며, 경영기획실 경영기획그룹 내에 책임자급 1명(그룹장), 담당자 2명(리더, 차장)으로 구성된 전담조직을 설치하여 이사회의 원활한 활동을 보좌하고, 사내 주요 현안 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

가) 지원조직 현황

부서(팀)명	직원 수	평균 근속연수	평균 지원업무 담당기간	주요 업무수행 내역

경영기획그룹	3명	16년 7개월	7년 3개월	- 이사회 운영
- 이사회 활동 보좌
- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 01월 24일	(주)포스코엠텍	김성준	-	- 경영현황 및 사업별 주요 이슈

2025년 08월 19일	(주)포스코엠텍	김성준	-	- 상반기 경영실적 및 중장기 경영전략

2025년 12월 12일	(주)포스코엠텍	김성준	-	- 연간 경영활동 및 2026년 경영계획