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포스코엠텍 사업보고서 (2015.12)
사 업 보 고 서

(제 42 기)

사업연도 2015년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2016 년 3 월 30 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)포스코엠텍
대 표 이 사 : 이 희 명
본 점 소 재 지 : 경상북도 포항시 남구 형산강북로 131
(전 화) 054-280-8114
(홈페이지) http://poscomtech.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 기획재무실장 (성 명) 김 민 영
(전 화) 054-280-8195
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10
5. 의결권 현황 ----------------------- 11
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 12
II. 사업의 내용 ----------------------- 13
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 41
1. 요약재무정보 ----------------------- 41
2. 연결재무제표 ----------------------- 42
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 51
4. 재무제표 ----------------------- 122
5. 재무제표 주석 ----------------------- 130
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 198
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 210
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 214
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 226
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 226
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 229
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 230
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 232
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 234
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 234
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 235
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 237
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 239
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 240
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 251
1. 전문가의 확인 ----------------------- 251
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 251
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	직전사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

PT. POSCO M-TECH INDONESIA	2011년 7월15일	인도네시아찔레곤	Al 탈산제및 Al 합금의제조 및 판매	17,508,574	지분소유(99.97%)	O

포스하이알(주)	2012년1월 2일	전라남도영암군 삼호읍대불산단 8로 200	고순도알루미나생산 및 판매	57,549,089	지분소유(51.00%)	X

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	변동없음

-	변동없음

연결제외	포스하이알(주)	기업회생절차 개시

-	변동없음

2. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업	비 고

1. 각종 포장자재의 생산 및 판매
2. 철강제품의 포장작업에 관한 사업
3. 비철금속, 합금철 제조 및 판매, 도매업
4. 철강제품의 가공 및 판매, 도매업
5. 엔지니어링산업진흥법 제2조에 정한 업무
6. 산업용 기계설비의 제작 및 부품의 가공판매
7. 수출입업
8. 부동산 임대업
9. 전문건설업 및 전기공사업에 관한 사업
10. 광물의 가공, 판매 및 자원개발 사업
11. 금속 및 비금속 원료 재생업
12. 연구개발에 관한 사업
13. 폐기물 수집운반 및 처리업
14. 도금업
15. 위 각 호에 부대하는 사업일체

3. 회사가 속해있는 기업집단

(1) 기업집단의 명칭 : 포스코(2) 기업집단에 소속된 회사

회사수	회 사 명

46개사	ㅇ유가증권시장 상장사 :㈜포스코, 포스코강판㈜, ㈜포스코플랜텍, ㈜대우인터내셔널 ㅇ코스닥시장 상장사 : ㈜포스코아이씨티, ㈜포스코켐텍, ㈜포스코엠텍 ㅇ비상장사:㈜포스코엔지니어링, ㈜메가에셋, ㈜부산이앤이, ㈜순천에코트랜스, ㈜에스엔엔씨, ㈜엔투비, 우이신설경전철㈜, ㈜포스메이트, ㈜포스코휴먼스, ㈜포스코건설, ㈜포스코경영연구원, ㈜포스코에이앤씨건축사사무소, ㈜포스코에이에스티, ㈜포스코엘이디, ㈜포스코이앤이, ㈜포스코티엠씨, ㈜포스코피앤에스, ㈜포스하이메탈, ㈜포항에스알디씨, ㈜피엔알, 마포하이브로드파킹㈜, 메타폴리스㈜, 포스코터미날㈜, 포스코에너지㈜, 피에스씨에너지글로벌㈜, ㈜포뉴텍,게일인터내셔널코리아(유), 탐라해상풍력발전㈜, ㈜블루오앤엠, 포스코기술투자㈜, ㈜포스코이에스엠, 포항특수용접봉㈜, ㈜에스피에프씨, ㈜피엠씨텍, ㈜포스코그린가스텍,포스파워㈜, ㈜에스피에이치, ㈜호텔라온제나, ㈜포스코인재창조원

※ 변동 사항 - 2015년 1월 2일에 (주)에스피에이치가 계열회사로 편입되었습니다.- 2015년 3월 17일에 포스코특수강㈜이 ㈜세아창원특수강으로 상호를 변경하였습니다.- 2015년 3월 18일에 ㈜포스코경영연구소가 ㈜포스코경영연구원으로 상호를 변경하였습니다.

- 2015년 4월 1일에 ㈜호텔라온제나가 계열회사로 편입되었습니다.- 2015년 4월 1일에 ㈜포스코인재창조원이 계열회사로 편입되었습니다.- 2015년 4월 6일에 ㈜뉴알텍이 ㈜대창에이티로 상호를 변경하였습니다.- 2015년 5월 12일에 ㈜세아창원특수강이 계열회사에서 제외되었습니다.- 2015년 6월 19일에 포스화인㈜이 계열회사에서 제외되었습니다.- 2015년 7월 16일에 ㈜대창에이티가 계열회사에서 제외되었습니다.- 2015년 10월21일에 ㈜포레카가 계열회사에서 제외되었습니다.- 2015년 12월24일에 포스하이알㈜이 계열회사에서 제외되었습니다.※ 결산일 이후 변동 사항 - 2016년 2월16일에 ㈜포뉴텍이 계열회사에서 제외되었습니다.1) 포스코 기업집단 포스코 기업집단은 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단으로 지정 2) 관련법령상의 규제내용 등 ㅇ 상호출자금지(독점규제및공정거래에관한 법률 제9조 ①항) ㅇ 채무보증금지(독점규제및공정거래에관한 법률 제10조의2) ㅇ 창투사의 계열사 주식소유 금지 (독점규제및공정거래에관한 법률 제9조 ③항) ㅇ 금융, 보험회사의 의결권 제한 (독점규제및공정거래에관한 법률 제11조) ㅇ 대규모 내부거래의 이사회의결 및 공시 (독점규제및공정거래에관한 법률 제11조의2) ㅇ 비상장회사 등의 중요사항 공시 (독점규제및공정거래에관한 법률 제11조의3) ㅇ 기업집단현황 등에 관한 공시 (독점규제및공정거래에 관한 법률 제11조의 4) ㅇ 주식소유현황 등의 신고 (독점규제및공정거래에관한 법률 제13조)
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2010년 12월 24일	유상증자(주주우선공모)	보통주	1,164,000	5,000	47,700	-

2012년 05월 14일	주식분할	보통주	41,640,000	500	-	-

2013년 01월 03일	유상증자(주주배정)	보통주	2,703	500	9,359	-
4. 주식의 총수 등

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	70,000,000	-	70,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	41,642,703	-	41,642,703	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	41,642,703	-	41,642,703	-

Ⅴ. 자기주식수	9	-	9	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	41,642,694	-	41,642,694	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	9	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	-	-	-	9	-

-	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	41,642,703	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	9	자사주

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	41,642,694	-

-	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제42기	제41기	제40기

주당액면가액 (원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	26,168	-105,446	-15,266

주당순이익 (원)	696	-2,384	-317

현금배당금총액 (백만원)	2,082	-	1,065

주식배당금총액 (백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	7.96	-	-

현금배당수익률 (%)	보통주	2.0	-	0.8

-	-	-	-

주식배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금 (원)	보통주	50	-	50

-	-	-	-

주당 주식배당 (주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구 분	제 42(당) 기	제 41 기	제 40 기

(2015년 12월말)	(2014년 12월말)	(2013년 12월말)

[유동자산]	134,700,022,090	152,521,567,237	240,068,438,823

ㆍ현금및현금성자산	27,103,363,076	2,730,538,402	4,289,569,770

ㆍ매출채권	35,092,205,047	51,240,693,463	97,588,748,275

ㆍ기타금융자산	45,867,606,630	43,206,828,849	73,451,488,980

ㆍ재고자산	21,627,004,002	41,748,116,141	59,609,425,773

ㆍ기타유동자산	2,790,704,201	1,933,163,235	5,129,206,025

ㆍ당기법인세자산	719,139,134	158,359,682	-

ㆍ매각예정자산	1,500,000,000	11,503,867,465	-

[비유동자산]	69,343,340,914	138,434,500,992	168,423,427,925

ㆍ장기매출채권	1,095,727,801	-	-

ㆍ기타금융자산	19,423,560,023	37,545,585,444	39,675,409,443

ㆍ유형자산	27,607,788,823	80,775,242,495	113,901,824,910

ㆍ무형자산	1,383,903,385	2,577,827,782	10,725,459,618

ㆍ이연법인세자산	19,832,360,882	17,535,845,271	4,120,733,954

자산총계	204,043,363,004	290,956,068,229	408,491,866,748

[유동부채]	120,006,957,912	231,681,815,916	220,647,898,955

[비유동부채]	7,230,991,752	8,540,133,708	28,667,445,680

부채총계	127,237,949,664	240,221,949,624	249,315,344,635

지배기업의 소유지분	76,804,346,527	47,315,080,824	149,949,049,216

[자본금]	20,821,351,500	20,821,351,500	20,821,351,500

[자본잉여금]	34,293,330,904	74,304,497,857	74,644,481,655

[기타자본항목]	(57,087,639)	(57,087,639)	(57,087,639)

[기타포괄손익누계액]	275,188,339	31,587,269	(165,872,137)

[이익잉여금]	21,471,563,423	(47,785,268,163)	54,706,175,837

비지배지분	1,066,813	3,419,037,781	9,227,472,897

자본총계	76,805,413,340	50,734,118,605	159,176,522,113

부채와자본총계	204,043,363,004	290,956,068,229	408,491,866,748

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	공정가치법	공정가치법	공정가치법

매출액	366,540,217,138	446,218,918,498	699,515,351,654

영업이익	8,214,919,009	(24,632,995,434)	4,481,490,094

계속사업이익	(17,009,836,742)	(38,151,129,922)	3,793,007,174

중단사업손익	43,178,163,523	(67,294,605,444)	(19,059,475,590)

당기순이익(손실)	26,168,326,781	(105,445,735,366)	(15,266,468,416)

지배주주지분	28,967,977,633	(99,262,433,885)	(13,211,549,374)

비지배주주지분	(2,799,650,852)	(6,183,301,481)	(2,054,919,042)

주당순이익

1. 기본 및 희석주당순이익	696	(2,384)	(317)

2. 계속영업 기본 및 희석주당순이익	(341)	(768)	140

연결에 포함된 회사수	1개	2개	2개
IV. 감사인의 감사의견 등

가. 감사인에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제42기(당기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

제41기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

제40기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

2. 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약

삼정회계법인은 별첨된 주식회사 포스코엠텍의 재무제표를 감사하였습니다. 동 재무제표는 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서 및 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다.

감사는 재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 기업의 재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 재무제표의 전반적 표시에 대한 평가뿐 아니라 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다.

삼정회계법인의 의견으로는 회사의 재무제표는 주식회사 포스코엠텍의 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

3. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제42기(당기)	삼정회계법인	별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계 검토 및 재고조사	280,000	2,798시간

제41기(전기)	삼정회계법인	별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계 검토 및 재고조사	220,000	3,444시간

제40기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계 검토 및 재고조사	250,000	2,970시간

4. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. ( 단위: 천 원 )

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 39 기	삼일회계법인	키르키스스탄 FeSiAl 사업 투자를 위한 재무자문	'12. 1. 1 - `12. 9.30	86,268	-

제 39 기	삼일회계법인	합병에 따른 인사제도 이슈 분석 및 제도 통합안 도출	'12.12. 3 - `13. 1.11	80,000	-

제 39 기	삼일회계법인	합병세무회계자문업무	'12.10. 1 - '13. 1.31	30,000	-

5. 주요 감사 수행 기간

사업연도	감사인	내용	감사 수행일자	감사기간

제42(당)기	삼정회계법인	1분기 별도 검토	2015.04.07~04.10	4일

1분기 연결 검토	2015.04.20~04.24	5일

반기 별도 검토	2015.07.06~07.10	5일

반기 연결 검토	2015.07.27~07.31	5일

3분기 별도 검토	2015.10.05~10.08	4일

3분기 연결 검토	2015.10.19~10.22	4일

중간 감사	2015.11.23~11.27	5일

기말 별도 감사	2016.01.06~01.12	5일

기말 연결 감사	2016.01.18~01.22	5일

제41(전)기	삼정회계법인	1분기 별도 검토	2014.04.07~04.11	5일

1분기 연결 검토	2014.04.21~04.23	3일

반기 별도 검토	2014.07.07~07.11	5일

반기 연결 검토	2014.07.23~07.25	3일

3분기 별도 검토	2014.10.06~10.10	5일

3분기 연결 검토	2014.10.20~10.24	5일

중간 감사	2014.11.17~11.26	8일

기말 별도 감사	2015.01.07~01.10	4일

기말 연결 감사	2015.01.20~01.23	4일

제40(전전)기	삼일회계법인	1분기 별도 검토	2013.04.08~04.12	5일

1분기 연결 검토	2013.04.22~04.26	5일

반기 별도 검토	2013.07.08~07.12	5일

반기 연결 검토	2013.07.22~07.26	5일

3분기 별도 검토	2013.10.07~10.11	5일

3분기 연결 검토	2013.10.21~10.25	5일

중간감사	2013.12.09~12.13	5일

기말 별도 감사	2014.01.06~01.10	5일

기말 연결 감사	2014.01.20~01.24	5일

6. 회계감사인의 변경제40기 감사는 삼일회계법인이 수행하였으나, 감사계약기간의 만료로 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 4 및 동법시행령 제4조의 3에 의해 제41기 1분기부터 감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 연결재무제표를 분기별로 공시해야 하는 국제회계기준 적용에 따라 모회사 외부감사법인과 동일한 외부감사법인으로 교체함으로써 그룹차원의 회계감사업무의 효율성 제고와 비용절감을 도모할 수있을 것으로 판단되어 삼정회계법인으로 감사인을 변경하였습니다.한편, 당사는 제 42기 중 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 4조의 3 제 1항에 의거감사인 지정 사유가 발생함에 따라 제 42기 감사인으로 삼정회계법인이 지정되었습니다.나. 내부통제에 관한 사항1. 내부통제 유효성 검사내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2015년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨2. 내부회계관리제도회사 내부회계관리자의 제 42기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 회계감사인은 제42기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요2015년 당기 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 상근이사, 1명의 기타상무이사 , 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다.

나.이사회의 운영에 관한 사항■ 이사회 운영규정의 주요내용

① 이사회의 구성과 소집

- 이사회는 모든이사로 구성한다. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으나 표결권은 가지지 않는다. - 이사회는 대표이사가 소집한다. 대표이사외의 이사가 이사회 소집을 요구할 때에는 대표이사는 이를 소집하여야 한다. - 이사회를 소집할 때에는 회의일 전일까지 각 이사 및 감사에게 소집을 서면 또 는 전자문서, 구두로 통지하여야 한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때 에는 언제든지 이사회를 개최할 수 있다.② 의장 - 이사회 의장은 대표이사가 한다. - 대표이사 유고시에는 정관이 정하는 순으로 의장의 직무를 대행한다.

③ 이사회 정족수와 결의 방법 - 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, 가부동수 인 때에는 의장이 결정한다. - 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사 가 동영상 및 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. - 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못 한다. - 위항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수 는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.④ 의사록 - 이사회의 의사에 대하여는 그 경과의 요령 및 결과를 의사록에 기재하고, 출석 한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

⑤ 고문 및 촉탁 - 회사는 업무상 필요에 따라 대표이사의 명으로 고문과 촉탁을 둘 수 있다. 다만, 이 경우 이사회의 승인을 받아야 한다.⑥ 사외이사의 경비 - 사외이사에게는 이사회 결의로 이사회 업무관련 자료 및 정보조사 비용, 참석 여비 등 업무수행에 필요한 경비를 지급할 수 있다.다. 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고

장 영 원	포항공대 신소재공학명예교수	없음	-

라. 이사회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2015년제1회	2015.01.30	제1호 의안 : 제41기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제41기 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 금융기관 포괄여신한도 약정의 건제4호 의안 : 사내근로복지기금 출연의 건※보고사항1. 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고2. 공정거래 자율준수 프로스램 활동실적 및 계획 보고	가결가결가결가결	-

제2회	2015.02.25	제1호 의안 : 제41기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 제41기 정기주주총회 보고사항 및 부의안건 결정의 건	가결가결	-

제3회	2015.03.16	제1호 의안 : 사내이사 직위부여 및 담당업무 위촉의 건	가결	-

제4회	2015.04.30	제1호 의안 : 포스하이알 기업회생 신청의 건제2호 의안 : 도시광산사업 관련 前 임원 손해배상 청구의 건※보고사항1. 포스하이알 운영자금 지원 검토 보고2. 2015년 1분기 경영실적 및 2분기 R/P 보고	가결가결	-

제5회	2015.06.23	제1호 의안 : 이사회 규정 개정의 건※보고사항1. 포스하이알 운영자금대여 보고	가결	-

제6회	2015.07.20	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 사내이사 직위부여 및 담당업무 위촉의 건제3호 의안 : 비상근 연봉계약직 선임의 건	가결가결가결	-

제7회	2015.08.11	제1호 의안 : 자금 차입 및 유형자산 담보 제공을 통한 추가여신한도 설정의 건	가결	-

제8회	2015.08.25	제1호 의안 : 포괄여신한도(담보제공 포함) 재설정의 건	가결	-

제9회	2015.11.11	제1호 의안 : 영월Mo공장 대구텍자산매매계약해지통보에 따른 손해배상 청구의 건 ※보고사항1. 3분기 실적 및 '15년 전망2. 사업구조조정 진행경과 보고 - 도시광산사업 자산매각 완료 - 영월공장 자산매각 진행경과
- 포스하이알 회생절차 진행경과3. 세무추징 항소심에 대한 변호사 선임 이슈	보류	-

제10회	2015.12.22	제1호 의안 : 2016년 경영계획(안) 승인의 건(별도기준)제2호 의안 : POSCO M-TECH INDONESIA 차입금 지급보증의 건
제3호 의안 : 포항공대 발전재원 지원금 출연의 건※보고사항
1. 사업구조조정 진행경과 보고
2. 영월Mo공장 매매계약의 건
3. 차입금 상환(담보 일부해지)의 건	가결가결가결	-

마. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회 차	개최일자	사외이사 참석인원	비 고

제1회	2015.01.30	참 석	-

제2회	2015.02.25	참 석	-

제3회	2015.03.16	참 석	-

제4회	2015.04.30	참 석	-

제5회	2015.06.23	참 석	-

제6회	2015.07.20	참 석	-

제7회	2015.08.11	참 석	-

제8회	2015.08.25	참 석	-

제9회	2015.11.21	참 석	-

제10회	2015.12.22	참석	-

바. 이사회내의 위원회 구성현황[해당사항 없음]

사. 이사회내의 위원회 활동내역[해당사항 없음]
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 당사 정관에 의해 구성 운영 되고 있습니다. 감사는 당사의 회계와 업무를 감사하며, 주주총회에 그 의견을 진술하여야 하며 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시주주총회의 소집을 청구할 수 있으며, 감사는 1명 이상으로 하며, 그 중 1명 은 상근으로 하여야 합니다.

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부

감사업무를 효율적으로 수행하기 위하여 당사 내부감사 규정에 감사 직무 수행에 관한 기준과 절차를 정하여 운영하고 있습니다

3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

박 창 수	(주)그린산업 대표이사	임기 : 2013.03 ~ 2016.03

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2015년제1회	2015.01.30	제1호 의안 : 제41기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제41기 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 금융기관 포괄여신한도 약정의 건제4호 의안 : 사내근로복지기금 출연의 건※보고사항1. 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고2. 공정거래 자율준수 프로스램 활동실적 및 계획 보고	의견진술(가결)	-

제2회	2015.02.25	제1호 의안 : 제41기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 제41기 정기주주총회 보고사항 및 부의안건 결정의 건	의견진술(가결)	-

제3회	2015.03.16	제1호 의안 : 사내이사 직위부여 및 담당업무 위촉의 건	의견진술(가결)	-

제4회	2015.04.30	제1호 의안 : 포스하이알 기업회생 신청의 건제2호 의안 : 도시광산사업 관련 前 임원 손해배상 청구의 건※보고사항1. 포스하이알 운영자금 지원 검토 보고2. 2015년 1분기 경영실적 및 2분기 R/P 보고	의견진술(가결)	-

제5회	2015.06.23	제1호 의안 : 이사회 규정 개정의 건※보고사항1. 포스하이알 운영자금대여 보고	의견진술(가결)	-

제6회	2015.07.20	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 사내이사 직위부여 및 담당업무 위촉의 건제3호 의안 : 비상근 연봉계약직 선임의 건	의견진술(가결)	-

제7회	2015.08.11	제1호 의안 : 자금 차입 및 유형자산 담보 제공을 통한 추가여신한도 설정의 건	의견진술(가결)	-

제8회	2015.08.25	제1호 의안 : 포괄여신한도(담보제공 포함) 재설정의 건	의견진술(가결)	-

제9회	2015.11.11	제1호 의안 : 영월Mo공장 대구텍자산매매계약해지통보에 따른 손해배상 청구의 건 ※보고사항1. 3분기 실적 및 '15년 전망2. 사업구조조정 진행경과 보고 - 도시광산사업 자산매각 완료 - 영월공장 자산매각 진행경과
- 포스하이알 회생절차 진행경과3. 세무추징 항소심에 대한 변호사 선임 이슈	의견진술(보류)	-

제10회	2015.12.22	제1호 의안 : 2016년 경영계획(안) 승인의 건(별도기준)제2호 의안 : POSCO M-TECH INDONESIA 차입금 지급보증의 건
제3호 의안 : 포항공대 발전재원 지원금 출연의 건※보고사항
1. 사업구조조정 진행경과 보고
2. 영월Mo공장 매매계약의 건
3. 차입금 상환(담보 일부해지)의 건	의견진술(가결)	-
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 2015년 12월 31일 현재 집중투표제 및 서면투표제나 전자투표제는 채택되어있지 않습니다. ※ 기준일 이후, 2016년 3월 14일 제 42기 정기주주총회에서 전자투표 및 전자 위임장 제도를 채택한 바 있습니다.
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)포스코	계열회사	보통주	20,342,460	48.85	20,342,460	48.85	-

(학)포스텍	특수관계인	보통주	1,965,600	4.72	1,965,600	4.72	-

포스코청암재단	특수관계인	보통주	983,950	2.36	983,950	2.36	-

계	보통주	23,292,010	55.93	23,292,010	55.93	-

-	-	-	-	-	-

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

2010년 10월 14일	(주)포스코	20,342,460	48.85	-

주식 소유현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	(주)포스코	20,342,460	48.85%	-

-	-	-	-

우리사주조합	387,053	0.93%	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	보유주식	비 고

주주수	비율	주식수	비율

소액주주	6,384	99.89%	17,475,523	41.97%	-
1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이희명	남	1959년 03월	대표이사	등기임원	상근	경영관리실장	(주)POSCO 재무,정보보호그룹리더(주)포스코켐텍 상무이사	518	-	2013.03~	2016년 03월 16일

허태구	남	1957년 03월	상무	미등기임원	상근	철강포장사업실장	(주)POSCO 인사노무그룹리더	1,200	-	2012.03~	2016년 03월 16일

조재홍	남	1958년 07월	상무	미등기임원	상근	PWS추진반장	(주)POSCO 품질기술부(포항)부장	1,000	-	2012.03~	2016년 03월 16일

안상복	남	1962년 01월	상무	미등기임원	상근	소재사업실장	(주)POSCO 제강기술지원 그룹장	-	-	2015.02~	2017년 03월 16일

박창수	남	1956년 05월	상임감사	등기임원	상근	감사	(주)POSCO 재무,감사실 근무(주)무창 부사장(주)그린산업 대표이사	407	-	2013.03~	2016년 03월 16일

정기섭	남	1961년 10월	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	대우인터내셔널 경영기획실장(주)POSCO 가치경영실 사업관리 담당임원	-	-	2015.03~	2016년 03월 16일

장영원	남	1948년 07월	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	포항공대 세아석좌교수	-	-	2014.03~	2016년 03월 16일

※ 임기 만료일은 정기주주총회 예정일임※ 2015년 7월 20일부로 이경목 대표이사가 사임하였으며, 2015년 7월 21일부로 이희명 대표이사가 신규 선임되었음※ 결산일이후 변동사항(`16.3.14)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이희명	남	1959년 03월	대표이사	등기임원	상근	경영관리실장	포스코 재무,정보보호그룹리더포스코켐텍 상무이사	1,413	-	2013.03~	2017년 03월 14일

안상복	남	1962년 01월	상무	미등기임원	상근	소재사업실장	포스코 제강기술지원 그룹장	-	-	2015.02~	2017년 03월 16일

고재봉	남	1961년 07월	상무	미등기임원	상근	철강포장사업실장	포스코 설비구매그룹장	-	-	2016.02~	2017년 03월 14일

이태하	남	1962년 08월	상임감사	등기임원	상근	감사	포스코 정도경영실 프로세스감사그룹장
포스코 정도경영실 글로벌윤리경영그룹장
포스코엔지니어링 상임감사	-	-	2016.03~	2019년 03월 14일

정기섭	남	1961년 10월	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	대우인터내셔널 경영기획실장포스코 가치경영센터 국내사업관리실장	-	-	2015.03~	2017년 03월 14일

김복태	남	1962년 02월	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	포스코 안전생산전략실 글로벌O 그룹장
포스코 안전생산전략실장	-	-	2016.03~	2017년 03월 14일

권순주	남	1951년 06월	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	MIT 재료공학과 박사 포스텍 교육개발센터장
포스텍 신소재공학과 교수	-	-	2016.03~	2018년 03월 14일

직원 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

포장사업	남	822	0	18	0	840	16	41,752,968	49,705	-

포장사업	여	5	0	0	0	5	8	140,490	28,098	-

철강원료	남	45	0	1	0	46	11	2,192,828	47,670	-

철강원료	여	2	0	1	0	3	4	90,634	30,211	-

소재사업	남	102	0	6	0	108	5	4,628,601	42,857	-

소재사업	여	3	0	0	0	3	4	103,200	34,400	-

일반관리	남	58	0	5	0	63	9	3,632,291	57,655	-

일반관리	여	18	0	1	0	19	6	535,181	28,167	-

합 계	1,055	0	32	0	1,087	14	53,076,193	48,828	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	3	1,600,000	-

사외이사	1	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	1	400,000	-

2. 보수지급금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

등기이사	3	461,327	153,776	-

사외이사	1	36,000	36,000	-

감사위원회 위원 또는 감사	1	260,774	260,774	-

계	5	758,101	151,620	-

보수현황>[해당사항없음]

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사에 관한 사항

회사명	(주)포스코엠텍 지분율	비고

PT.POSCO M-TECH INDONESIA	99.97%	-

포스하이알(주)	51.00%	-

※ 변동사항1) `15년 2월 PT.POSCO M-TECH INDONESIA의 합작 투자사인 DS LIQUID 지분인수로 (주)포스코엠텍 지분율 상승(71.43% → 99.97%)2) '15년 6월 포스하이알(주)의 회생절차개시에 따라 연결대상종속회사에서 제외나. 계통도

구 분	피출자회사

PT.POSCO M-TECH INDONESIA	포스하이알(주)

출자회사	(주)포스코엠텍	99.97%	51.00%

다. 포스코엠텍 임원의 계열회사 임원 겸직현황

법인명	임원 성명	(주)포스코엠텍 직책	계열회사 직책	임기

포스하이알(주)	이희명	대표이사	대표이사	2015.2.- 2017.12.

타법인출자 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

PT.POSCO M-TECH INDONESIA	2011년 08월 01일	원료공급(탈산제)	3,211,940	5,000,000	71.43%	5,231,140	1,998,500	1,661,653	-	6,998,500	99.97%	6,892,793	23,682,566	-913,246

포스하이알(주)	2012년 01월 02일	소재산업진출	5,640,555	2,040,000	51.00%	2,285,122	-	-	-2,285,122	2,040,000	51.00%	-	57,549,089	-11,821,160

합 계	7,040,000	-	7,516,262	1,998,500	1,661,653	-2,285,122	9,038,500	-	6,892,793	81,231,655	-12,734,406
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주와의 장기공급계약 등의 내역

(기준일 : 2015년 12월 31일) (단위 : 원)

성 명	관 계	거 래 내 용	비 고

종류	기간	물품ㆍ서비스명	금액

(주)포스코	계열회사	단일판매·공급계약체결	2014.08.01-2015.07.31	Fe분말 공장 위탁운영 계약	2,507,236,000	VAT별도

(주)포스코	계열회사	단일판매·공급계약체결	2015.01.01-2015.12.31	Al탈산제 공급계약	83,000,000,000	VAT별도

(주)포스코	계열회사	단일판매·공급계약체결	2015.07.01-2016.06.30	포스코 Mg제련공장 위탁운영	3,676,000,000	VAT별도

(주)포스코	계열회사	단일판매·공급계약체결	2015.07.01-2016.04.30	고순도 FeSi공장위탁운영	15,224,377,000	VAT별도

(주)포스코#1)	계열회사	단일판매·공급계약체결	2015.07.01-2015.06.30	포장작업	158,371,000,000	VAT별도

합 계	262,778,613,000	-

#1) 포장작업 전반에 대한 총액공급계약입니다.(부가가치세 제외)

2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

[해당사항 없음]