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경동나비엔 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 49 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 05월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)경동나비엔
대 표 이 사 : 손 연 호
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 서탄면 수월암길 95
(전 화) 031-8060-5500
(홈페이지) http://www.kdnavien.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 박 성 근
(전 화) 02-3489-2200
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 9
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 13
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 13
5. 의결권 현황 ----------------------- 15
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 15
7. 정관에 관한 사항 ----------------------- 17
II. 사업의 내용 ----------------------- 19
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 35
1. 요약재무정보 ----------------------- 35
2. 연결재무제표 ----------------------- 38
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 45
4. 재무제표 ----------------------- 123
5. 재무제표 주석 ----------------------- 128
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 208
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 217
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 218
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 220
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 220
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 222
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 225
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 226
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 232
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 232
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 235
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 238
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 242
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 244
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 249
1. 전문가의 확인 ----------------------- 249
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 249
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020년 11월 01일	-	보통주식	865,220	1,000	-	합병으로 인한 신주발행

나. 미상환 전환사채 발행현황-해당사항 없음.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황-해당사항 없음.라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황-해당사항 없음.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	-	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	13,604,730	-	13,604,730	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	13,604,730	-	13,604,730	-

Ⅴ. 자기주식수	115,660	-	115,660	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	13,489,070	-	13,489,070	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	115,660	-	-	-	115,660	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	115,660	-	-	-	115,660	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	115,660	-	-	-	115,660	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	13,604,730	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	115,660	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	13,489,070	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항당사는 회사 이익을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다.

당사는 정관 근거에 따라 금전과 주식으로 배당할 수 있으며, 배당에 관한 사항은 당해 사업연도의 당기순이익뿐 아니라 향후 투자규모, 재무구조, 배당안정성을 종합적으로 고려하여 이사회에서 결정하며, 주주총회 결의를 통해 최종 확정됩니다.

[이익배당 관련 정관규정]

제45조(이익배당)
①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제49기 1분기	제48기	제47기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	24,383	41,637	27,852

(별도)당기순이익(백만원)	14,928	18,888	20,474

(연결)주당순이익(원)	1,808	3,261	2,207

현금배당금총액(백만원)	-	4,721	3,787

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	11.34	13.59

현금배당수익률(%)	-	-	0.67	0.64

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	350	300

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	27	0.64	0.53

※ 연속배당횟수는 전자공시시스템에서 확인 가능한 1994년(제22기)부터 산출한 횟수입니다.
7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 24일	제48기 정기주주총회	- 제9조의3(동등배당)개정- 제9조의4(주식매수선택권) 개정- 제10조(명의개서대리인) 개정- 제14조의 2(전환사채의 발행) 개정- 제15조(신주인수권부사채의 발행) 개정- 제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 개정- 제41조(감사의 수와 선임) 개정	- 상법 개정사항(제350조 제3항 폐지) 반영- 정관 제9조의 3의 개정에 따른 배당기산일 준용규정 삭제- 전자등록제도 도입에 따른 명의개서대행 업무 변경 반영- 상법 개정사항(제350조 제3항 폐지) 및 정관 제9조의 3의 개정 반영- 정관 제9조의 3의 개정에 따른 배당기산일 준용규정 삭제- 문구명확화 및 법령상 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 시행하지 않는 단서 신설 - 상법 개정사항(제409조 제3항, 제542조의 12 제7항) 반영

2020년 03월 25일	제47기 정기주주총회	- 사업목적 추가 (가정용 전기 기기 제조 및 판매 / 금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조 판매 / 액체 여과기 제조 및 판매)- 제21조(의장) 개정	- 신규사업투자를 위한 사업목적 추가 - 주주총회 운영의 유연성 확보

2019년 03월 22일	제46기 정기주주총회	- 사업목적 추가(전문건설업-정보통신공사업)- 제7조(주식 및 주권의 종류) 개정- 제10조(명의개서대리인) 개정- 제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감신고 또는 서명 등 신고) 삭제- 제13조(주권의 재교부) 삭제- 제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설- 제16조(사채발행에 관한 준용 규정) 개정- 제43조의2(외부감사인의 선임) 개정	- 홈네트웍 사업 영위를 위한 사업목적 추가-「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」개정사항 반영- 전자증권법상 주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용반영- 전자증권법상 주식 등의 전자등록에 따른 신고 내용 삭제- 전자증권법상 주식 등의 전자등록에 따른 내용 삭제- 전자증권법 시행에 따른 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리에 대한 근거 신설- 정관 제11조 삭제에 따른 문구 정비-「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정사항 반영

2018년 03월 23일	제45기 정기주주총회	- 사업목적 추가(각호 관련 임대 및 설치 유지 관리 서비스업)	- 목적사업 추가

2017년 03월 10일	제44기 정기주주총회	- 사업목적 변경(부동산 개발업 및 매매 임대업)- 사업목적 추가(공기조화장치 제조업)- 제9조(주식의 발행 및 배정) 개정- 제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 개정- 제14조의 2(전환사채의 발행) 개정- 제15조(신주인수권부사채의 발행) 개정	- 사업확장에 따른 공장용지의 확보- 신사업 추진을 위한 목적사업 추가- 자구수정 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」개정사항 반영- 주주명부폐쇄기간 단축-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」개정사항 반영-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」개정사항 반영
1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제 49 기 1분기2021년 3월말	제 48 기2020년 12월 말	제 47 기2019년 12월 말

[유동자산]	381,847	360,419	274,279

ㆍ현금및현금성자산	40,673	37,230	21,217

ㆍ매출채권	103,615	90,254	95,359

ㆍ재고자산	181,035	177,987	138,114

ㆍ기타유동자산	56,524	54,948	19,589

[비유동자산]	375,243	374,270	335,529

ㆍ금융기관예치금	55	55	55

ㆍ기타수취채권	21,007	24,400	12,543

ㆍ유형자산	309,435	303,896	278,771

ㆍ무형자산	10,413	10,242	9,700

ㆍ투자부동산	4,081	5,449	7,514

ㆍ기타비유동자산	30,253	30,227	26,947

자산총계	757,090	734,689	609,808

[유동부채]	339,742	337,977	270,254

[비유동부채]	48,037	48,548	38,512

부채총계	387,780	386,525	308,766

[지배기업소유주지분]	369,311	348,164	300,811

ㆍ납입자본	81,212	81,212	33,810

ㆍ이익잉여금	322,477	302,937	267,718

ㆍ기타포괄손익누계액	2,131	524	1,354

ㆍ기타자본구성요소	△36,509	△36,509	△2,071

[비지배지분]	0	0	232

자본총계	369,311	348,164	301,043

(2021.01.01 ~2021.03.31)	(2020.01.01 ~2020.12.31)	(2019.01.01 ~ 2019.12.31)

매출액	232,558	873,409	774,291

영업이익	24,192	67,099	44,825

당기순이익	24,383	41,637	27,852

지배기업소유주	24,383	41,637	27,855

비지배지분	0	0	△3

주당순이익(단위:원)	1,808	3,261	2,207

연결에 포함된 회사수	8개	10개	9개

[Δ는 부(-)의 수치임]※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.-연결대상회사의 변동내용 당기 중 연결재무제표 작성 대상에 신규로 포함 또는 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

사업연도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에추가된 회사명	전기대비 연결에서제외된 회사명

제49기1분기	(주)경동에버런 등 8개사	-	Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.

제48기(*)	(주)경동에버런 등 10개사	Hebei Kyungdong Navien Heat EnergyEquipment Co., Ltd.	-

제47기	(주)경동에버런 등 9개사	Navien Mexico, S.A. de C.V	-

(*) 제 48기 중 연결에 포함된 회사수는 전기 중 청산하여 소멸한 종속회사 2개사 (Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.와 Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.) 를 포함하여 산정된 숫자입니다.

2. 요약재무제표 (단위 : 백만원)

구 분	제49기 1분기2021년 3월 말	제 48 기2020년 12월말	제 47 기2019년 12월말

[유동자산]	284,729	269,865	214,094

ㆍ현금및현금성자산	23,903	14,740	4,031

ㆍ매출채권	148,400	137,557	136,612

ㆍ재고자산	91,615	96,228	66,300

ㆍ기타유동자산	20,812	21,339	7,151

[비유동자산]	268,958	265,647	247,513

ㆍ금융기관예치금	53	53	53

ㆍ기타수취채권	9,130	9,264	10,309

ㆍ기타금융자산	3,421	3,004	3,452

ㆍ유형자산	194,478	190,091	165,764

ㆍ무형자산	9,915	9,779	8,765

ㆍ종속기업및관계기업투자	31,361	31,361	33,357

ㆍ투자부동산	6,910	8,310	15,836

ㆍ기타비유동자산	13,690	13,784	9,977

자산총계	553,687	535,512	461,607

[유동부채]	224,026	215,534	183,749

[비유동부채]	37,762	38,527	23,299

부채총계	261,788	254,061	207,047

[납입자본]	81,212	81,212	33,810

[이익잉여금]	242,153	232,047	219,053

[기타포괄손익누계액]	1,466	1,124	191

[기타자본구성요소]	△32,932	Δ32,932	1,506

자본총계	291,899	281,451	254,560

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2021.01.01 ~2021.03.31)	(2020.01.01 ~2020.12.31)	(2019.01.01 ~2019.12.31)

매출액	194,071	746,325	655,419

영업이익	12,103	45,463	39,203

당기순이익	14,928	18,888	20,474

주당순이익(단위:원)	1,107	1,479	1,622

[Δ는 부(-)의 수치임]※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본항목 기재를 생략합니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 신한회계법인은 당사의 제49기 1분기 검토를 수행하였고, 검토 결과 재무제표에 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.1) 연결재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제49기 1분기(당분기)	신한회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	-

제48기(전기)	신한회계법인	적정	해당사항 없음	판매보증충당부채의 평가

제47기(전전기)	신한회계법인	적정	해당사항 없음	판매보증충당부채의 평가

2) 별도재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제49기 1분기(당분기)	신한회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	-

제48기(전기)	신한회계법인	적정	해당사항 없음	판매보증충당부채의 평가

제47기(전전기)	신한회계법인	적정	해당사항 없음	판매보증충당부채의 평가

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제49기 1분기(당분기)	신한회계법인	중간재무제표에 대한 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사내부관리제도에 대한 감사	180,000	2,600시간	60,000	308시간

제48기(전기)	신한회계법인	중간재무제표에 대한 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사내부관리제도에 대한 검토	130,000	1,300시간	130,000	1,401시간

제47기(전전기)	신한회계법인	중간재무제표에 대한 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사	100,000	1,200시간	100,000	1,298시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제49기(당기)	2021년 03월	2020년 귀속 법인세 세무조정업무	2021년 03월	8,500	-

제48기(전기)	2020년 03월	2019년 귀속 법인세 세무조정업무	2020년 03월	8,500	-

제47기(전전기)	2019년 04월	정보통신 공사업 등록을 위한 기업진단보고서 작성	2019년 04월	700	-

2019년 03월	2018년 귀속 법인세 세무조정업무	2019년 03월	8,500	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 05월 07일	회사: 감사 및 회계팀장 총2명감사인: 담당이사외 총2명	대면회의	감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술분기검토 경과 사항에 대한 협의

5. 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사 - 해당사항 없음.
1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성개요

2021년 3월 31일 당사의 이사회는 사내이사 5인,사외이사 2인으로 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다.

각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

이사회 의장	대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임사유

대표이사	겸직	회사 정관에 따름

2. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명	사외이사의 성명

손연호	김두식	김종욱	김용범	손흥락	정문건	손양훈

1	2021-02-09	1. 제48기 재무제표(연결재무제표 포함) 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2021년도 경영계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2021-03-02	1. 제48기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제48기 정기주주총회 부의안건 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 전자투표 도입 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2021-03-24	1. 이사 보직 및 보수 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 경영위원회 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 준법지원인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 이사회내의 위원회1) 구성현황

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

경영위원회	사내이사 4인	손연호, 김두식, 김종욱, 손흥락	하단 기재내용 참고	-

※ 2021년 3월 31일 기준입니다.

2) 설치 목적 및 권한 ① 목적 : 신속하고 원할한 의사결정 ② 권한 : 이사회 결의사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고 이사회 결의로서 경영위원회에 그 결정을 위임한 사항의 심의, 의결함.3) 이사회내의 위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명	사외이사의 성명

손연호	김두식	김종욱	김용범	손흥락	정문건	손양훈

100%	100%	100%	100%

경영위원회	2021-03-09	1. 수출입은행 수출성장자금대출 승인	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	찬성	해당없음	해당없음

2021-03-24	1. 경영임원 보직·보수 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	찬성	해당없음	해당없음

2021-03-30	1. 경영임원 보직·보수 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음	찬성	해당없음	해당없음

4. 이사의 독립성1) 이사선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 이사 선임시 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역등을 투명하게 외부에 공시하며, 이러한 절차를 거친 후보자를 주주총회의 승인을 받아 이사로 선임하고 있습니다.이렇게 선임된 이사의 현황은 아래와 같습니다.

직 명	성 명	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임 여부	연임횟수

사내이사(대표이사)	손연호	이사회	-	계열회사의 임원	2020.03.25~2022.03.24*	연임	9

사내이사	김두식	이사회	-	계열회사의 임원	2020.03.25~2022.03.24*	연임	1

사내이사	김종욱	이사회	-	계열회사의 임원	2020.03.25~2022.03.24*	신규	0

사내이사	김용범	이사회	-	계열회사의 임원	2020.03.25~2022.03.24*	연임	2

사내이사	손흥락	이사회	-	계열회사의 임원	2020.03.25~2022.03.24*	연임	2

사외이사	정문건	이사회	-	-	2020.03.25~2022.03.24*	연임	2

사외이사	손양훈	이사회	-	-	2020.03.25~2022.03.24*	신규	0

※ 2021년 3월 31일 기준입니다.* 이사의 임기는 취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.2) 사외이사후보추천위원회당사는 사외이사후보추천위원회를 설치하지 않았습니다.(의무설치대상 아님)5. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	-	-	-

6. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직 현황

부서명	직위	근속연수	지원업무 담당	주요 활동내역

총무팀	차장	14년 7개월	2년	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원 - 사외이사 교육 및 직무수행 지원 - 이사회 안건 관련 정보 제공 - 회의 진행을 위한 실무 지원 - 이사회 및 위원회의 회의내용 기록

대리	6년 1개월	2년 1개월

대리	5년 3개월	11개월

2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	결산 이사회를 통해 회사 재무현황 및 영업활동에 대한 보고가 이뤄졌으며, 별도 교육 예정임.
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항

성 명	생년월일	추천인	주 요 경 력	최대주주와의 관계	해당법인과의 최근3년간 거래내역

김 도 윤	1963. 04. 14	이사회	- 한양대학교 기계공학과 - 前 현대자동차 투자관리팀장 - 前 현대자동차 비전경영실장	없음	없음

※2021년 03월 31일 기준입니다.2. 감사의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 운영 및 권한ㆍ책임 등을 내부감사규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.또한 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.3. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김도윤

1	2021-02-09	1. 제48기 재무제표(연결재무제표 포함) 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성

2. 2021년도 경영계획 승인의 건	가결	찬성

2	2021-03-02	1. 제48기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

2. 제48기 정기주주총회 부의안건 심의의 건	가결	찬성

3. 전자투표 도입 승인의 건	가결	찬성

3	2021-03-24	1. 이사 보직 및 보수 결정의 건	가결	찬성

2. 경영위원회 선임의 건	가결	찬성

3. 준법지원인 선임의 건	가결	찬성

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	결산 이사회를 통해 회사 재무현황 및 영업활동에 대한 보고가 이뤄졌으며, 별도 교육 예정임.

5. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	5	수석부장(30), 차장(17), 차장(14), 차장(14), 과장(9)	- 감사 및 진단- 윤리경영체제확립

6. 준법지원인 등 현황가. 준법지원인 현황

구 분	내 용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	김수철

출생연월	1975.05

성별	남

담당업무	㈜경동나비엔 법무팀장('16.08~현재)

주요경력	SK커뮤니케이션즈㈜ 법무팀장

학력	한양대 법학과(법학학사), UC Davis, School of Law LL.M.(법학석사)

2. 이사회 결의일	2021.03.24

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 주요 활동내역	준법통제기준 제정 및 시행

5. 기타	해당사항 없음

※ 2021년 3월 31일 기준입니다.※준법지원인은 관련 법령「상법」제542조의13 제5항의 요건(상장회사의 법무팀, 감사팀 등에서 10년 이상 근무한 사람)을 충족하고 있습니다.

나. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	5	부장(3년 2개월), 차장(3년 2개월), 차장(3년 2개월), 차장(3년 2개월), 대리(2년 10개월)	준법지원인
주요 활동 지원

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제당사는 서면투표제를 도입하였으며, 의결권을 행사하고자 하는 주주는 당사에서 송부한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 합니다.다. 전자투표제당사는 제48기 정기주주총회에 한하여 전자투표제도를 도입하였으며, 전자투표에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 사전에 안내해 드린 전자투표시스템에 로그인하여 회일의 10일전부터 1일전까지 의결권을 행사할 수 있습니다.라. 소수주주권당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.마. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	7	900	-

감사	1	250	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

8	202	25	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	143	29	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	21	11	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	39	39	-

2-3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. 사외이사는 임원보수기준에 따른 직급급만을 지급하며, 그 외 이사·감사의 보수지급기준의 세부 내용은 아래와 같습니다.

보수의 종류	지급 기준

근로소득	급·상여	임원보수기준에 따른 직급급을 기준으로, 위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 이사회에서 결정함

퇴직소득	퇴직금	주주총회에서 승인한 임원퇴직금규정에 따라 기본연봉 및 근속기간, 경영위원회에서 결정한 개인별 등급에 따른 지급율(0.5~1)을 고려하여 소득세법상 퇴직소득 이내의 금액으로 지급.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단명칭 : 경동원나. 계열회사의 현황

[상장사]

명칭	법인등록번호

(주)경동나비엔	134711-0001159

(주)경동인베스트	181211-0000906

(주)경동도시가스	230111-0274751

[비상장사]

명칭	법인등록번호

(주)경동원	171211-0000908

(주)경동에버런	181211-0008603

(주)경동티에스	110111-0984503

(주)경동에너아이	131111-0479129

[해외법인]

명칭	소재지국

Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	중국

Hebei Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	중국

Navien, Inc.	미국

Navien RUS LLC	러시아

Navien UK Ltd	영국

Navien Mexico, S.A. de C.V	멕시코

다. 관계회사간 업무조정기구 현황 : 없음라. 관계회사중 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치는 회사 : (주)경동원마. 독점규제 및 공정거래에 관한 규제 대상이 되는지 여부 : 해당사항 없음바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 :

겸직임원	겸직회사

성명	상근여부	직위	회사명	직위

손연호	상근	대표이사	(주)경동원(주)경동에버런(주)경동티에스	대표이사대표이사대표이사

김종욱	상근	사내이사	(주)경동원
(주)경동에버런(주)경동티에스	이 사대표이사이 사

김두식	상근	사내이사	(주)경동에버런Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	이 사동 사

김용범	상근	사내이사	Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	동 사 장

손흥락	상근	사내이사	Navien, Inc.	이 사

김도윤	상근	감 사	Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	감 사

사. 타법인출자 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)경동인베스트 (상장)	1999년 04월 23일	자금 운용	600	32,914	1.39	1,027	-	-	309	32,914	1.39	1,336	589,278	16,484

(주)경동도시가스 (상장)	2017년 04월 01일	자금 운용	493	101,525	1.72	1,888	-	-	107	101,525	1.72	1,995	699,658	19,017

(주)경동에버런 (비상장)	1992년 02월 02일	보일러 부품	7,549	500,000	100	7,549	-	-	-	500,000	100	7,549	109,895	9,465

(주)경동티에스 (비상장)	2002년 07월 26일	A/S 대행	7,396	340,000	100	7,396	-	-	-	340,000	100	7,396	14,153	70

Beijing Kyungdong Navien Heat EnergyEquipment Co., Ltd.(비상장)	1995년 04월 28일	중국 진출	19,104	-	100	10,348	-	-	-	-	100	10,348	93,273	-2,598

Navien,Inc. (비상장)	2006년 03월 31일	북미 진출	4,824	4,200,000	100	4,824	-	-	-	4,200,000	100	4,824	130,311	5,670

Navien RUS LLC (비상장)	2014년 10월 01일	러시아 진출	4,365	-	100	1,244	-	-	-	-	100	1,244	45,415	-5,065

Navien UK Ltd (비상장)	2014년 12월 31일	영국 진출	6,856	-	100	-	-	-	-	-	100	-	4,856	-2,350

SG신성건설㈜ (비상장)	2015년 10월 31일	출자 전환	306	223	0	0	-	-	1	223	-	1	205,649	3,583

합 계	5,174,662	-	34,277	-	-	417	5,174,662	-	34,693	1,892,699	44,275

※회사는 한국채택국제회계기준을 채택함에 따라 종속기업 및 관계기업 투자에 대하여 별도재무제표에서는 지분법을 사용하지 않고 취득원가로 계상하고 있습니다.※ 회사는 (주)경동인베스트와 (주)경동도시가스에 대한 보유주식을 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격으로 평가하여 각각 309백만원, 107백만원의 평가이익을 인식하였습니다.※ 최근사업연도 재무현황은 2020년 기말 재무현황입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

가. 보고기간종료일 현재 및 전기말 특수관계자의 차입금 등을 위하여 제공한 담보내역은 없습니다.나. 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천EUR, 천CNY)

구분	회사명	보증처	보증내용	보증금액

한도금액	실행금액

지배기업	경동원	서울보증보험	거래이행보증	302,382	302,382

종속기업	NAVIEN RUS LLC	시티은행	차입금근보증	EUR 4,200	-

KEB 하나은행프랑크푸르트	차입금근보증	EUR 5,000	EUR 5,000

우리은행	차입금근보증	EUR 3,500	EUR 3,500

Beijing Kyungdong Navien Heat EnergyEquipment Co., Ltd.	하나은행(중국)유한공사북경순의지행	차입금근보증	CNY 36,000	CNY 30,000

국민은행(중국)유한공사북경분행	차입금근보증	CNY 159,000	CNY 81,435

2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 대주주의 종속회사 흡수합병 당사는 2020년 11월 1일자로 대주주인 (주)경동원의 종속회사인 (주)경동전자를 흡수합병하였습니다. (주)경동원은 (주)경동전자의 지분을 100%로 소유하고 있었고, 당사는 이에 대해 865,220주의 합병 신주를 (주)경동원에 배정하였습니다. 합병신주의 교부 이외에 별도의 합병 교부금 지급은 없었습니다.합병 절차와 합병으로 인한 재무적 변동 등 자세한 사항은 '의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 합병등의 사후 정보'를 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 포괄적 주식교환 관련 양해각서(MOU) 체결 당사는 ㈜경동원에서 PL(플라스틱) 사업부문을 물적분할하여 설립 예정인 신설법인과의 포괄적 주식교환과 관련해 ㈜경동원과 양해각서(MOU) 체결하였습니다. 양해각서 체결일은 2021년 4월 20일이며, 주식교환의 계약절차와 일정 등에 대해서는 향후 결정되는 시점에 추가적으로 공시할 예정입니다. 3. 대주주와의 영업거래

이름	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래내용	거래금액

(주)경동원	주요주주	매입거래 등	21.01.01 ~21.03.31	사출품 등	273억원

※ 대주주와의 영업거래는 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
1. 전문가의 확인

-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음