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경동나비엔 분기보고서 (2019.03)
분 기 보 고 서

(제 47 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)경동나비엔
대 표 이 사 : 손 연 호
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 서탄면 수월암길 95
(전 화) 031-8060-5500
(홈페이지) http://www.kdnavien.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 박 성 근
(전 화) 02-3489-2200
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 1
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10
5. 의결권 현황 ----------------------- 11
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 11
II. 사업의 내용 ----------------------- 13
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 28
1. 요약재무정보 ----------------------- 28
2. 연결재무제표 ----------------------- 31
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 38
4. 재무제표 ----------------------- 108
5. 재무제표 주석 ----------------------- 114
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 186
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 194
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 195
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 196
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 196
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 198
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 200
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 201
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 206
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 206
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 208
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 210
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 214
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 215
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 219
1. 전문가의 확인 ----------------------- 219
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 219
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)경동에버런	1987년12월19일	충북 충주시 앙성면 가곡로 1334	열연소기기제조	99,181,867	지분율100%	해당(자산총액 10%이상)

Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	1995년3월29일	Mapo Juyuan Industry Area Shunyi CountyBeijing	보일러제조 및 판매	96,903,761	지분율100%	해당(자산총액 10%이상)

Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.	2007년1월6일	1401 Block F,ShanghauEverbright Convention Center, No.86 CaoBao Road. Xuhui District Shanghai	보일러판매	1,380,982	지분율100%	해당사항없음

Navien, Inc.	2006년3월2일	20Goodyear,Irvine,CA92618	보일러온수기판매	93,981,846	지분율100%	해당(자산총액 10%이상)

(주)경동티에스	1993년11월8일	서울특별시 영등포구 국회대로 76길 22 (여의도동)	부동산,서비스	14,273,707	지분율100%	해당사항없음

Navien RUS LLC	2013년7월31일	St.Profsoyuznaya 65/1,floor 10,Moscow	보일러판매	22,271,599	지분율100%	해당사항없음

Navien Ltd	2014년11월18일	Building 2, Ground Floor,GuildfordBusiness Park, Guildford, UK. GU2 8XH	보일러판매	1,826,137	지분율100%	해당사항없음

Kyungdong（Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	2018년6월25일	Donglubao Crossing (West of Jizhuang Village),Pan zhuang,NingheDistrict,Tianjin	보일러제조 및 판매	814,472	지분율70%	해당사항없음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	해당사항 없음

-	-

연결제외	-	해당사항 없음

-	-

가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 경동나비엔 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Kyung Dong Navien Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)경동나비엔이라고 표기합니다.나. 설립일자당사는 1973년 12월 6일에 출범하여, 인수과정을 통해 1978년 3월 16일 경동기계(주)를 설립하였습니다. 이후 경동보일러를 거쳐 2006년 9월 1일 현재의 상호로 변경하였습니다. 1993년 8월 31일에 유가증권시장에 상장되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 경기도 평택시 서탄면 수월암길 95전화번호 : 031-8060-5500홈페이지 : http://www.kdnavien.co.kr라. 중소기업 해당여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.마. 주요사업의 내용

회사	내용

(주)경동나비엔	1. 기계류의 제조 및 판매업2. 열연소 기구의 제조 및 판매업3. 냉난방 기기의 제조 및 판매업4. 신 재생에너지 관련 기기의 제조 및 설 치, 판매업5. 설비 및 서비스업6. 수출입업7. 전문건설업1) 기계설비공사업2) 가스시설 시공업(1종)3) 난방시공업(1종)4) 전기공사업5) 정보통신공사업8. 부동산 임대업 및 매매 임대업9. 콜센타 및 텔레마케팅 서비스업10. 전자상거래업11. 가정용 온열기기 및 열선 제조, 판매업12. 공기조화장치 제조업13. 방송, 통신기기 제조 판매업14. 전자기기 및 부품 제조 판매업15. 전기기기 제조 판매업16. 사물인터넷관련 장비 제조 및 판매업17. 각호 관련 임대 및 설치 유지관리 서비 스업18. 전 각호에 부대되는 사업일체

(주)경동에버런	열연소기기 제조판매

Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	보일러 제조판매

Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.	보일러 판매

Kyungdong（Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	보일러 제조 및 판매

Navien, Inc.	보일러, 온수기 판매

(주)경동티에스	부동산, 서비스

Navien RUS LLC	보일러 판매

Navien Ltd	보일러 판매

※ 당사 사업에 관한 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

바. 계열회사 현황(1) 기업집단의 명칭 : 경동원 그룹(2) 기업집단의 지배자 : (주) 경동원(3) 기업집단의 총수 : 13개(4) 기업집단에 소속된 회사[상장사]

명칭	법인등록번호

(주)경동나비엔	134711-0001159

(주)경동인베스트	181211-0000906

(주)경동도시가스	230111-0274751

[비상장사]

명칭	법인등록번호

(주)경동원	171211-0000908

(주)경동에버런	181211-0008603

(주)경동전자	131311-0208962

(주)경동티에스	110111-0984503

[해외법인]

명칭	소재지국

Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	중국

Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.	중국

Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	중국

Navien, Inc.	미국

Navien RUS LLC	러시아

Navien Ltd	영국

※ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1993년 08월 31일	해당사항 없음	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

1. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사는 2014년 4월 4일에 회사의 본점소재지를 경기도 평택시 경기대로 663(세교동)에서 경기도 평택시 서탄면 수월암길 95로 변경하였습니다. 2. 경영진의 중요한 변동 당사는 2012년 3월 16일 정기주주총회를 통해 사내이사 임기만료자 4인(손연호, 최재범, 민태식, 김철병)중 손연호, 최재범, 민태식 3인이 재선임 되었으며, 김철병 사내이사는 기타비상무이사로 신규 선임 되었습니다. 사외이사 임기 만료자 2인(백강수,윤교원)중 윤교원 사외이사는 퇴임하고, 백강수 사외이사가 재선임 되었으며, 노연상 사외이사가 신규 선임 되었습니다.2012년 12월 31일 민태식 사내이사가 사임하였습니다.

2013년 1월 31일 노연상 사외이사가 사임하였습니다.

2013년 2월 28일 김철병 기타비상무이사가 사임하였습니다.

2013년 3월 15일 정기주주총회를 통해 노연상 사내이사가 신규 선임되었습니다.2014년 3월 14일 정기주주총회를 통해 사내이사 임기만료자 3인(손연호, 최재범, 노연상)이 모두 재선임 되었으며, 사외이사 임기만료자인 백강수 사외이사가 재선임 되었습니다.

2015년 3월 13일 정기주주총회를 통해 윤교원 사외이사가 신규 선임 되었습니다.

2016년 3월 18일 정기주주총회를 통해 사내이사 임기 만료자 3인(손연호, 최재범, 노연상)이 모두 재선임 되었으며, 김용범 사내이사가 신규 선임 되었습니다.

또한, 사외이사 임기만료자 2인(백강수, 윤교원)중 백강수 사외이사는 퇴임 하였으며,윤교원 사외이사는 재선임 되고, 정문건, 김형욱 사외이사가 신규 선임 되었습니다.2016년 12월 31일 최재범 대표이사가 사임하였습니다.

2017년 3월 10일 주주총회를 통해 홍준기 대표이사와 손흥락 사내이사가 선임되었습니다.2018년 2월 27일 홍준기 대표이사가 사임하였습니다.2018년 3월 23일 주주총회를 통해 사내이사 임기 만료자 4인(손연호, 노연상, 김용범, 손흥락)이 모두 재선임 되었으며, 김두식 사내이사가 신규 선임 되었습니다.또한, 사외이사 임기만료자 3인(윤교원, 김형욱, 정문건)중 김형욱 사외이사는 퇴임하였으며, 윤교원, 정문건 사외이사는 재선임 되었습니다.보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인(손연호, 노연상, 김용범, 손흥락, 김두식), 사외이사 2인(윤교원, 정문건)으로 구성되어 있습니다.

3. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연도	주요내용

2018년	-북미 콘덴싱 누적 판매 100만대 돌파-TV CF '콘덴싱이 옳았다 : 우리 아빠는요 편', 제 15회 서울영상광고제 TV CF부문 은상 수상-제25회 올해의 광고상 TV광고부문 대상(한국광고학회)-제26회 국민이 선택한 좋은 광고상(한국광고주협회)-'월드클래스 300' 대상 기업 선정 (지식경제부)-러시아 올해의 기업상 수상 (러시아 비즈니스 컨설팅 그룹 RBC)-2018 에피어워드 코리아 가구 및 인테리어 부문 금상 재활성화 부문 은상 (에피어워드 코리아)-2018 대한민국 올해의 브랜드 대상 가정용 보일러 부문 대상 (한국소비자포럼)-러시아 진출 보일러 회사 중 최초 100만대 판매 달성-러시아 국민브랜드 2회 연속 선정 (러시아 국민브랜드 조직위원회, 러시아연방 상공회의소)

2017년	-업계 최초 2억불 수출의 탑 수상 (산업자원부)-온수기 NGW550, 중국 프리미엄 온수기 NGW670 - 'GOOD DESIGN AWARD' 수상-한국서비스품질우수기업 인증 획득 (지식경제부)

2016년	-Aqua Therm Moscow 2년 연속 '올해의 최우수 기업' 선정

2015년	-프리미엄 온수매트 나비엔 메이트 출시-Aqua Therm Moscow 2015 '올해의 최우수 기업' 선정-나비엔 아메리카, 미국 어바인 시로부터 공로패 수상-소비자중심경영(CCM) 인증 3회 연속 획득(공정거래위원회)

2014년	-스마트폰 원격제어보일러, 나비엔 콘덴싱 스마트 톡 출시-북미 지역 순간식 콘덴싱 가스온수기 시장 및 콘덴싱 가스보일러 시장 점유율 1위 차지(BRG Building Solutions)-북미 수출용 콘덴싱보일러 NCB, 캐나다 MEET 2014 이노베이션 어워드 수상-콘덴싱 온수기 NPE, ‘ASPE 혁신상’ 수상(미국배관엔지니어협회)-북미 수출용 콘덴싱 콤비보일러 ‘NCB', Comfortech 프로덕트 이노베이션 어워드 위너 선정-나비엔 하이브리젠 SE, ‘올해의 10대 기계기술’ 선정(한국기계기술단체총연합회)-나비엔 스마트 톡(TOK) 보일러, 나비엔 스마트 톡 보일러 앱, 'GOOD DESIGN AWARD' 수상

공시대상기간 중 종속회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

회사	기간	변동내역

(주)경동에버런	2015.12.29	대표이사변경 : 최재범→손연호, 김두식

(주)경동티에스	2018.02.28	대표이사변경 : 손연호, 홍준기→손연호

2017.11.27	대표이사변경 : 홍준기→손연호, 홍준기

2017.01.01	대표이사변경 : 최재범→홍준기

Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	2014.07.01	동사장변경: 최재범→김용범

Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.	2014.09.11	동사장변경: 최재범→김용범

Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	2018.06.25	법인 설립동사장 선임 : 김용범

Navien, Inc.	2015.01.15	법인장변경: 김학수→이상규

2014.05.15	법인명변경: Navien America Inc.→Navien Inc.

Navien RUS LLC	2014.12.05	(주)경동나비엔 종속기업으로 편입

2014.06.10	법인명변경: KyungDongOne RUS LLC→Navien RUS LLC

Navien Ltd	2017.10.01	법인장변경: 곽한영→최병구

2016.01.01	법인장변경: 최병구→곽한영

2015.03.19	법인명변경: KD Navien Ltd→Navien Ltd

2014.11.18	법인 설립Managing Director선임 : 최병구
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2010년 04월 20일	신주인수권행사	보통주	243,902	5,000	24,600	-
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	-	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	12,739,510	-	12,739,510	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	12,739,510	-	12,739,510	-

Ⅴ. 자기주식수	115,660	-	115,660	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	12,623,850	-	12,623,850	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	115,660	-	-	-	115,660	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	115,660	-	-	-	115,660	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	115,660	-	-	-	115,660	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	12,739,510	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	115,660	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	12,623,850	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제47기 1분기	제46기	제45기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	3,016	24,749	26,423

(별도)당기순이익(백만원)	2,741	22,818	16,291

(연결)주당순이익(원)	239	1,961	2,093

현금배당금총액(백만원)	-	3,156	2,525

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	12.75	9.56

현금배당수익률(%)	-	-	0.6	0.39

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	250	200

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보(단위 : 백만원 )

구 분	제 47 기 1분기2019년 3월말	제 46 기2018년 12월말	제 45 기2017년 12월말

[유동자산]	297,565	287,002	230,895

ㆍ현금및현금성자산	28,666	26,240	28,759

ㆍ매출채권	92,764	94,018	77,490

ㆍ재고자산	154,176	150,050	110,375

ㆍ기타유동자산	21,958	16,694	14,271

[비유동자산]	304,401	296,594	272,803

ㆍ금융기관예치금	55	55	304

ㆍ기타수취채권	7,729	7,500	7,203

ㆍ유형자산	253,302	248,979	221,946

ㆍ무형자산	9,643	9,587	8,811

ㆍ투자부동산	7,663	7,713	7,629

ㆍ기타비유동자산	26,008	22,760	26,910

자산총계	601,966	583,596	503,697

[유동부채]	290,750	275,122	219,840

[비유동부채]	30,633	28,370	27,351

부채총계	321,383	303,492	247,191

[지배기업소유주지분]	280,347	279,869	256,506

ㆍ납입자본	33,810	33,810	33,810

ㆍ이익잉여금	246,289	246,508	220,040

ㆍ기타포괄손익누계액	2,320	1,622	4,728

ㆍ기타자본구성요소	Δ2,071	Δ2,071	Δ2,071

[비지배지분]	235	234	-

자본총계	280,583	280,104	256,506

(2019.01.01 ~ 2019.03.31)	(2018.01.01 ~ 2018.12.31)	(2017.01.01 ~ 2017.12.31)

매출액	164,966	726,742	684,661

영업이익	7,859	40,802	47,757

당기순이익	3,016	24,749	27,019

지배기업소유주	3,015	24,759	26,424

비지배지분	1	Δ10	595

주당순이익(단위:원)	239	1,961	2,093

연결에 포함된 회사수	8개	8개	7개

[Δ는 부(-)의 수치임]※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.-연결대상회사의 변동내용당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같으며, 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

사업연도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에추가된 회사명	전기대비 연결에서제외된 회사명

제47기 1분기	(주)경동에버런 등 8개사	-	-

제46기	(주)경동에버런 등 8개사	Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	-

제45기	(주)경동에버런 등 7개사	-	-

2. 요약재무정보(단위 : 백만원 )

구 분	제 47 기 1분기2019년 3월말	제 46 기2018년 12월말	제 45기 2017년 12월말

[유동자산]	227,331	209,454	175,839

ㆍ현금및현금성자산	7,548	7,296	13,182

ㆍ매출채권	136,309	117,957	96,826

ㆍ재고자산	71,661	74,930	57,017

ㆍ기타유동자산	11,814	9,271	8,814

[비유동자산]	235,850	231,059	215,561

ㆍ금융기관예치금	53	53	296

ㆍ기타수취채권	7,370	7,109	6,852

ㆍ기타금융자산	4,123	4,017	4,942

ㆍ유형자산	160,015	157,576	143,721

ㆍ무형자산	8,618	8,647	7,876

ㆍ종속기업및관계기업투자	32,256	32,256	31,048

ㆍ투자부동산	16,139	16,240	16,362

ㆍ기타비유동자산	7,276	5,160	4,463

자산총계	463,181	440,514	391,400

[유동부채]	211,537	191,254	159,637

[비유동부채]	11,687	8,904	9,735

부채총계	223,224	200,158	169,372

[납입자본]	33,810	33,810	33,810

[이익잉여금]	203,915	204,400	184,188

[기타포괄손익누계액]	726	640	2,525

[기타자본구성요소]	1,506	1,506	1,506

자본총계	239,957	240,356	222,028

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2019.01.01~ 2019.03.31)	(2018.01.01 ~ 2018.12.31)	(2017.01.01 ~ 2017.12.31)

매출액	148,371	618,058	569,819

영업이익	10,031	29,338	32,020

당기순이익	2,741	22,818	16,291

주당순이익(단위:원)	217	1,808	1,291

[Δ는 부(-)의 수치임]※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

※ 제45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본항목 기재를 생략합니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제47기 1분기(당기)	-	-	-

제46기(전기)	신한회계법인	적정	해당사항 없음

제45기(전전기)	신한회계법인	적정	해당사항 없음

(*) 분기검토 대상 법인에 해당되지 않음

2. 감사용역 체결현황.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제47기(당기)	신한회계법인	중간재무제표에 대한 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사	100,000	-

제46기(전기)	신한회계법인	중간재무제표에 대한 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사	70,000	1,013시간

제45기(전전기)	신한회계법인	중간재무제표에 대한 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사	65,000	1,023시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제47기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제46기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제45기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-
1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성개요2018년 12월 31일 당사의 이사회는 사내이사 5인, 사외이사 2인으로 총 7명의 이사로 구성되어 있으며 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

2. 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

손연호(출석률:100%)	노연상(출석률:100%)	김두식(출석률:100%)	김용범(출석률:100%)	손흥락(출석률:100%)	윤교원(출석률:100%)	정문건(출석률:100%)

1	2019.02.13	1. 제46기 재무제표(연결재무제표 포함) 및 영업보고서 승인의 건2. 2019년도 경영계획 승인의 건3. 제46기 정기주주총회 소집의 건4. 제46기 정기주주총회 부의안건 심의의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

2	2019.03.22	1. 이사 보직 및 보수 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 2019년 3월 31일 기준입니다.3. 이사회내의 위원회

가. 구성현황

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

경영위원회	사내이사 3인	손연호, 노연상, 김두식	하단 기재내용 참고	-

※ 2019년 3월 31일 기준입니다.나. 이사회 의장

이사회 의장	대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임사유

대표이사	겸직	회사 정관에 따름

다. 설치 목적 및 권한

① 목적 : 신속하고 원할한 의사결정② 권한 : 이사회 결의사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고 이사회 결의로서 경영위원회에 그 결정을 위임한 사항의 심의, 의결.

라. 이사회내의 위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

손연호(출석률:100%)	노연상(출석률:100%)	김두식(출석률:100%)

찬 반 여 부

경영위원회	2019.03.08	1. 임원 퇴직금 등급 결정의 건	가결	찬성	찬성	해당없음

2019.03.22	1. 경영임원 선임 및 보직·보수 결정의 건	가결	찬성	찬성	해당없음

4. 이사의 독립성가. 이사선출에 대한 독립성 기준 :

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

나. 세부내역

직 명	성 명	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부	연임횟수

사내이사(대표이사)	손연호	이사회	-	계열회사의 임원	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	연임	7

사내이사	노연상	이사회	-	계열회사의 임원	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	연임	3

사내이사	김두식	이사회	-	계열회사의 임원	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	신규	0

사내이사	김용범	이사회	-	계열회사의 임원	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	연임	1

사내이사	손흥락	이사회	-	계열회사의 임원	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	연임	1

사외이사	윤교원	이사회	-	-	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	연임	2

사외이사	정문건	이사회	-	-	취임후 2년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	연임	1

※ 2019년 3월 31일 기준입니다.※ 각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.다. 당사는 사외이사를 포함한 이사 선임시 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역등을 투명하게 외부에 공시하며, 이러한 절차를 거친 후보자를 주주총회의 승인을 받아 이사로 선임하고 있습니다.라. 사외이사후보추천위원회: 미설치(의무설치대상 아님)

마. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사 감사 및 사외이사에 대하여는 정기적으로 개최되는 이사회(18년 기준 출석률 100%) 등을 통해 회사 재무현황 및 영업활동에 대한 보고가 이루어지고 있어 기존까지 별도 교육을 시행하지 않았으며, 향후 교육 시행을 검토하고자함.

바. 사외이사 지원조직

조직	인원	주요 업무

경영관리본부	2명	사외이사 업무 보조(자료제공 등) 및 이사회 운영
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항(2019년 3월 31일 기준)

성 명	생년월일	추천인	주 요 경 력	최대주주와의 관계	법인과의 최근3년간 거래내역

박 민 희	1960.07.25	이사회	-경북대학교 경영학과-대우일렉트로닉스 회계팀장-전 (주)경동원 감사-현 (주)경동나비엔 감사	없음	없음

가. 감사위원회(감사) 설치여부

회사는 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 운영규정 : 내부감사 규정- 주요내용 : 이사의 직무집행 전반을 감사하며 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사하고 이사 회에 출석하여 보고 및 의견을 진술할 수 있음.2. 감사의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 운영 및 권한ㆍ책임 등을 내부감사규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

3. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

박민희

1	2019.02.13	1. 제46기 재무제표(연결재무제표 포함) 및 영업보고서 승인의 건2. 2019년도 경영계획 승인의 건3. 제46기 정기주주총회 소집의 건4. 제46기 정기주주총회 부의안건 심의의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성

2	2019.03.22	1. 이사 보직 및 보수 결정의 건	가결	찬성

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사 감사 및 사외이사에 대하여는 정기적으로 개최되는 이사회(18년 기준 출석률 100%) 등을 통해 회사 재무현황 및 영업활동에 대한 보고가 이루어지고 있어 기존까지 별도 교육을 시행하지 않았으며, 향후 교육 시행을 검토하고자 함.

5. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	3	차장(16),차장(13),과장(13)	감사 및 진단 / 윤리경영제계확립

6. 준법지원인: 해당사항 없음
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 서면투표제당사는 서면투표제를 도입하였으며, 의결권을 행사하고자 하는 주주는 당사에서 송부한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 합니다.다. 전자투표제당사는 제46기 정기주주총회에 한하여 전자투표제도를 도입하였으며, 전자투표에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 사전에 안내해 드린 전자투표시스템에 로그인하여 회일의 10일전부터 1일전까지 의결권을 행사할 수 있습니다.라. 소수주주권

당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.마. 경영권 경쟁당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	7	1,100	-

감사	1	300	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

8	175	22	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	120	24	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	18	9	-

감사위원회 위원	0	0	0	-

감사	1	37	37	-

보수현황>

1. 개인별 보수지급금액- 해당사항 없음

(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여

상여

주식매수선택권 행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단명칭 : 경동원나. 계열회사의 현황

[상장사]

명칭	법인등록번호

(주)경동나비엔	134711-0001159

(주)경동인베스트	181211-0000906

(주)경동도시가스	230111-0274751

[비상장사]

명칭	법인등록번호

(주)경동원	171211-0000908

(주)경동에버런	181211-0008603

(주)경동티에스	110111-0984503

(주)경동에너아이	131111-0479129

(주)경동전자	131311-0208962

[해외법인]

명칭	소재지국

Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	중국

Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.	중국

Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	중국

Navien, Inc.	미국

Navien RUS LLC	러시아

Navien Ltd	영국

다. 관계회사간 업무조정기구 현황 : 없음라. 관계회사중 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치는 회사 : (주)경동원마. 독점규제 및 공정거래에 관한 규제 대상이 되는지 여부 : 해당사항 없음바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 :

겸직임원	겸직회사

성명	상근여부	직위	회사명	직위

손연호	상근	대표이사	(주)경동원(주)경동에버런(주)경동티에스	대표이사대표이사대표이사

노연상	상근	사내이사	(주)경동원(주)경동티에스	대표이사사내이사

김두식	상근	사내이사	(주)경동에버런(주)경동전자Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.	대표이사대표이사동 사

김용범	상근	사내이사	Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	동 사 장동 사 장동 사 장

손흥락	상근	사내이사	Navien, Inc.	이 사

박민희	상근	감 사	Beijing Kyungdong Navien Heat Energy Equipment Co., Ltd.Shanghai Navien International Trade Co., Ltd.Kyungdong （Tianjin）Heat Energy Equipment Co., Ltd.	감 사감 사감 사

타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)경동인베스트(*1)(상장)	1999년 04월 23일	자금운용	600	32,914	1.39	1,226	-	-	84	32,914	1.39	1,310	318,777	1,575

(주)경동도시가스(*1)(상장)	2017년 04월 01일	자금운용	493	81,220	1.72	2,697	-	-	28	81,220	1.72	2,725	778,269	33,981

(주)경동에버런(*2)(비상장)	1992년 02월 02일	보일러부품	7,549	500,000	100	23,674	-	-	-	500,000	100	23,674	99,181	2,099

(주)경동티에스(*2)(비상장)	2002년 07월 26일	A/S 대행	7,396	340,000	100	7,396	-	-	-	340,000	100	7,396	14,273	284

Beijing Kyungdong Navien Heat EnergyEquipment Co., Ltd.(*2)(비상장)	1995년 04월 28일	중국진출	9,223	8,621,600	100	12,900	-	-	-	8,621,600	100	12,900	96,904	-1,541

Navien,Inc.(*2)(비상장)	2006년 03월 31일	북미진출	4,824	4,350,000	100	4,209	-	-	-	4,350,000	100	4,209	93,982	-919

NavienRUS LLC(*2)(비상장)	2014년 10월 01일	러시아진출	713	-	100	713	-	-	-	-	100	713	22,272	1,762

Navien Ltd(*2)(비상장)	2014년 12월 31일	영국진출	1,344	-	100	1,344	-	-	-	-	100	1,344	1,826	-446

MICROGEN ENGINE CORPORATION HOLDING B.V.(비상장)(*3)	2009년 08월 09일	보일러부품	1,646	5,077	1.81	-	-	-	-	5,077	1.81	-	6,912	-5,207

SG신성건설(주)(비상장)(*1)	2015년 10월 31일	출자전환	306	223	0	1	-	-	-	223	0	1	175,162	-13,343

합 계	13,931,034	-	54,160	-	-	112	13,931,034	-	54,272	1,607,558	18,245

※회사는 한국채택국제회계기준을 채택함에 따라 종속기업 및 관계기업 투자에 대하여 별도재무제표에서는 지분법을 사용하지 않고 취득원가로 계상하고 있습니다. (*1) 최근사업연도 재무현황은 2018년 재무현황입니다.

(*2) 최근사업연도 재무현황은 2019년 1분기 재무현황입니다. (*3) 최근사업연도 재무현황은 2015년 재무현황입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

가. 보고기간종료일 현재 및 전기말 특수관계자의 차입금 등을 위하여 제공한 담보내역은 없습니다.

나. 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천EUR, 천CNY)

구분	회사명	보증처	보증내용	보증(한도)금액

당분기말	전기말

지배기업	(주)경동원	서울보증보험	거래이행보증	2,621,115	3,097,648

종속기업	NAVIEN RUS LLC	시티은행	차입금 근보증	EUR 4,200	EUR 4,200

KEB하나은행프랑크프루트	차입금 근보증	EUR 5,000	EUR 5,000

Beijing Kyungdong Navien Heat EnergyEquipment Co., Ltd	하나은행(중국)유한공사 북경순의지행	차입금 근보증	CNY 36,000	CNY 36,000

국민은행(중국)유한공사 북경분행	차입금 근보증	CNY 180,000	CNY 180,000

2. 대주주와의 영업거래(단위: 백만원)

이름	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래내용	거래금액

(주)경동원	주요주주	매입거래	19.01.01~19.03.31	콘트롤러 등 구입	17,348
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제46기정기주주총회(2019.03.22)	제1호 의안: 제46기 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결

2. 채무보증현황연결실체는 이행보증 외에 채무보증은 없습니다.3. 녹색경영(1) 저탄소 녹색성장 기본법에 따른 관리업체에는 해당하지 않습니다.(2) 당사는 [저탄소 녹색성장 기본법] 32조에 의거하여 상용 스털링 엔진을 이용한 1kw급 가정용 m-CHP(열병합 발전시스템)의 시스템 통합 및 최적화 기술에 관하여 2011년 12월 22일에 녹색기술 인증을 받았습니다.

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019.03.31) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

5.외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2019.03.31) (단위 : 원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	( )

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-

순 매출액	-

영업손익	( )

계속사업손익	( )

당기순손익	( )

자산총액	( )

부채총액	( )

자기자본	( )

자본금	( )

감사인	-

감사ㆍ검토의견	-

비 고

외국지주회사의 자회사 현황(기준일 : ) (단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	( )

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-

순 매출액	-

영업손익	( )

계속사업손익	( )

당기순손익	( )

자산총액	( )

부채총액	( )

자기자본	( )

자본금	( )

감사인	-

감사ㆍ검토의견	-

비 고
1. 전문가의 확인

-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음