한올바이오파마 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 43 기말 2015.12.31 현재
제 42 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

유동자산	98,003,805,587	92,635,662,810	63,228,378,794

현금및현금성자산	4,178,282,543	8,916,284,782	7,490,884,144

단기금융상품	18,000,000,000	4,210,000,000	5,245,000,000

당기손익인식금융자산	35,156,897,628	35,025,804,152	1,002,398,000

매출채권및기타채권	21,038,506,542	23,494,511,678	29,034,514,712

재고자산	17,337,265,200	19,919,313,637	19,024,682,668

기타유동자산	2,245,115,754	989,132,941	1,369,140,392

당기법인세자산	47,737,920	80,615,620	61,758,878

비유동자산	26,305,723,117	24,422,982,477	23,936,203,051

장기금융상품	543,208,433	453,208,433	31,048,433

매도가능금융자산	1,208,529,812	608,529,812	233,864,720

종속기업투자	75,220,399	75,220,399	75,220,399

장기매출채권및기타채권	1,064,590,769	1,410,316,169	1,032,121,965

유형자산	13,147,986,013	12,176,452,944	11,855,804,884

무형자산	10,266,187,691	9,699,254,720	9,008,771,614

이연법인세자산	1,641,154,419

기타비유동자산	58,216,617

자산총계	124,309,528,704	117,058,645,287	87,164,581,845

부채

유동부채	11,470,170,950	14,070,225,168	33,185,647,263

매입채무 및 기타유동채무	6,794,022,258	9,171,184,610	10,173,298,872

단기차입금	17,194,397,924

충당부채	3,228,084,462	3,218,018,266	3,889,632,868

기타유동부채	1,432,199,984	1,681,022,292	1,928,317,599

미지급법인세	15,864,246

비유동부채	8,755,384,825	7,827,006,647	8,169,499,908

장기매입채무및기타채무	2,145,795,480	2,715,415,048	2,570,700,000

장기차입금	3,000,000,000

퇴직급여채무	6,469,038,839	4,971,041,093	2,455,469,693

비유동충당부채	140,550,506	140,550,506	143,330,215

비유동종업원급여충당부채	140,550,506	140,550,506	143,330,215

부채총계	20,225,555,775	21,897,231,815	41,355,147,171

자본

자본금	26,120,319,000	25,767,378,000	20,901,869,000

기타불입자본	107,929,176,022	101,922,482,909	47,852,269,456

이익잉여금	(29,965,522,093)	(32,528,447,437)	(22,944,703,782)

자본총계	104,083,972,929	95,161,413,472	45,809,434,674

부채및자본총계	124,309,528,704	117,058,645,287	87,164,581,845

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	20,750,074,326	63,132,394,698	18,309,250,259	59,544,457,038	80,022,525,703	80,877,179,580

II.매출원가	11,703,444,037	32,991,235,901	10,258,823,820	32,028,444,509	43,122,295,658	40,835,083,767

III.매출총이익	9,046,630,289	30,141,158,797	8,050,426,439	27,516,012,529	36,900,230,045	40,042,095,813

Ⅳ.판매비와관리비	7,613,499,901	22,868,641,660	9,226,096,590	25,328,404,299	35,114,218,862	31,434,568,037

V.경상연구비	2,570,682,998	5,968,199,618	1,356,995,631	4,503,222,177	6,114,234,737	7,813,176,558

VI.영업이익(손실)	(1,137,552,610)	1,304,317,519	(2,532,665,782)	(2,315,613,947)	(4,328,223,554)	794,351,218

금융수익	309,288,518	885,170,560	190,601,852	718,307,001	1,001,876,698	1,007,094,874

금융원가	15,400,716	97,209,789	267,259,343	800,835,948	835,937,670	1,108,409,092

기타이익	418,377,179	1,005,880,542	66,017,076	240,749,534	286,670,537	768,049,425

기타손실	143,507,075	424,511,309	145,484,805	241,664,675	997,662,982	14,350,877,689

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(568,794,704)	2,673,647,523	(2,688,791,002)	(2,399,058,035)	(4,873,276,971)	(12,889,791,264)

Ⅷ. 법인세비용(수익)	110,722,179	19,292,676	2,252,355,661	(99,029,418)

당기순이익(손실)	(568,794,704)	2,562,925,344	(2,688,791,002)	(2,418,350,711)	(7,125,632,632)	(12,790,761,846)

X. 기타포괄손익	(2,458,111,023)	(307,691,667)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,458,111,023)	(307,691,667)

XI. 총포괄손익	(568,794,704)	2,562,925,344	(2,688,791,002)	(2,418,350,711)	(9,583,743,655)	(13,098,453,513)

XII. 주당손익

기본 및 희석주당순이익(손실)	(11)	51	(57)	(57)	(161)	(318)

자본변동표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	신주인수권대가	기타자본잉여금	자기주식	기타자본 (주식선택권)	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,531,136,413	837,956,638	96,151,170	(3,866,815,216)	1,429,226,389	(9,846,250,269)	59,770,726,079

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(12,790,761,846)	(12,790,761,846)

기타포괄손익	(307,691,667)	(307,691,667)

총포괄손익	(13,098,453,513)	(13,098,453,513)

확정급여채무의 재측정손익	(307,691,667)	(307,691,667)

신주인수권 행사

신주의 발행

주식선택권	299,619,090	299,619,090

주식선택권 행사

주식선택권 소멸	144,632,961	(144,632,961)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 매입	(1,143,979,050)	(1,143,979,050)

자기주식 처분

기타불입자본의 변동	(18,477,932)	(18,477,932)

2014.12.31 (기말자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,512,658,481	837,956,638	240,784,131	(5,010,794,266)	1,584,212,518	(22,944,703,782)	45,809,434,674

2015.01.01 (기초자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,512,658,481	837,956,638	240,784,131	(5,010,794,266)	1,584,212,518	(22,944,703,782)	45,809,434,674

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,125,632,632)	(7,125,632,632)

기타포괄손익	(2,458,111,023)	(2,458,111,023)

총포괄손익	(9,583,743,655)	(9,583,743,655)

확정급여채무의 재측정손익	(2,458,111,023)	(2,458,111,023)

신주인수권 행사	115,509,000	1,653,066,719	(209,489,159)	1,559,086,560

신주의 발행	4,750,000,000	51,870,000,000	56,620,000,000

주식선택권	343,499,702	343,499,702

주식선택권 행사

주식선택권 소멸	631,575,908	(631,575,908)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 매입

자기주식 처분	500,613,960	188,758,080	(276,235,849)	413,136,191

기타불입자본의 변동

2015.12.31 (기말자본)	25,767,378,000	97,210,518,673	7,013,272,441	628,467,479	872,360,039	(4,822,036,186)	1,019,900,463	(32,528,447,437)	95,161,413,472

2015.01.01 (기초자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,512,658,481	837,956,638	240,784,131	(5,010,794,266)	1,584,212,518	(22,944,703,782)	45,809,434,674

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,418,350,711)	(2,418,350,711)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,418,350,711)	(2,418,350,711)

확정급여채무의 재측정손익

신주인수권 행사	115,509,000	1,653,066,719	(209,489,159)	1,559,086,560

신주의 발행	4,750,000,000	51,870,000,000	56,620,000,000

주식선택권	272,812,822	272,812,822

주식선택권 행사	637,066,564	187,185,096	(274,476,660)	549,775,000

주식선택권 소멸	631,575,908	(631,575,908)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 매입

자기주식 처분

기타불입자본의 변동

2015.09.30 (기말자본)	25,767,378,000	97,210,518,673	7,149,725,045	628,467,479	872,360,039	(4,823,609,170)	950,972,772	(25,363,054,493)	102,392,758,345

2016.01.01 (기초자본)	25,767,378,000	97,210,518,673	7,013,272,441	628,467,479	872,360,039	(4,822,036,186)	1,019,900,463	(32,528,447,437)	95,161,413,472

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,562,925,344	2,562,925,344

기타포괄손익

총포괄손익	2,562,925,344	2,562,925,344

확정급여채무의 재측정손익

신주인수권 행사	352,941,000	4,952,784,287	(628,467,479)	4,677,257,808

신주의 발행

주식선택권	169,201,589	169,201,589

주식선택권 행사	1,478,044,371	660,653,280	(625,522,935)	1,513,174,716

주식선택권 소멸

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 매입

자기주식 처분

기타불입자본의 변동

2016.09.30 (기말자본)	26,120,319,000	102,163,302,960	8,491,316,812	872,360,039	(4,161,382,906)	563,579,117	(29,965,522,093)	104,083,972,929

현금흐름표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

I. 영업활동현금흐름	7,264,448,119	766,311,954	(512,083,400)	(3,538,481,808)

영업에서 창출된 현금흐름	6,640,690,923	1,109,967,588	(337,670,969)	(3,116,749,678)

당기순손익	2,562,925,344	(2,418,350,711)	(7,125,632,632)	(12,790,761,846)

비현금비용(수익)조정	3,041,241,783	1,771,732,713	4,865,604,336	16,547,470,094

영업자산부채의 변동	1,036,523,796	1,756,585,586	1,922,357,327	(6,873,457,926)

이자의 수취	829,202,655	319,468,543	519,965,956	443,741,412

배당금수취	10,435,616	10,435,616	7,786,301

이자의 지급	(685,957,261)	(685,957,261)	(939,270,652)

법인세의 납부(환급)	(205,445,459)	12,397,468	(18,856,742)	66,010,809

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(18,329,460,950)	(913,622,808)	(36,545,150,350)	(1,831,932,996)

단기금융상품의 처분	5,045,000,000	5,245,000,000	6,755,000,000

장기금융상품의 처분	218,533,870

당기손익인식금융자산의 처분	1,502,398,000	1,002,398,000

만기보유금융자산의 처분	100,000,000

매도가능금융자산의 처분	510,000,000	510,000,000	954,586,500

종속기업에 대한 투자자산의 처분

기계장치의 처분	46,363,636

차량운반구의 처분	15,609,091	2,818,182

기타유형자산의 처분	163,501,818	300,000	3,500,000	5,000,000

회원가입권의 처분	165,000,000	165,000,000

단기금융상품의 취득	(13,790,000,000)	(4,390,000,000)	(4,210,000,000)	(5,245,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(35,000,000,000)	(1,002,398,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)	(422,160,000)	(20,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(600,000,000)	(499,999,489)	(499,999,489)

건물의 취득	(86,200,000)

기계장치의 취득	(40,000,000)	(40,000,000)	(15,400,000)

차량운반구의 취득	(10,000,000)

기타의유형자산의 취득	(320,000)	(29,320,000)	(51,160,000)

건설중인자산의 취득	(1,951,752,199)	(1,615,861,431)	(1,909,103,418)	(1,114,241,945)

개발비의 취득	(903,537,474)	(1,000,139,888)	(1,363,283,625)	(2,319,479,021)

기타의무형자산의 취득	(11,174,400)

선급금 및 대여금	(1,209,645,822)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	6,333,897,750	38,475,376,950	38,479,936,950	1,770,223,881

단기차입금의 차입	9,400,000,000	9,400,000,000	4,527,721,873

주식의 발행 (유상증자)	56,620,000,000	56,620,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

신주인수권의 행사	4,499,997,750	1,499,999,874	1,499,999,874

단기차입금의 상환	(26,594,397,924)	(26,594,397,924)	(4,613,518,942)

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,143,979,050)

자기주식의 처분	554,335,000

주식선택권의 행사	1,833,900,000	549,775,000

Ⅳ. 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,731,115,081)	38,328,066,096	1,422,703,200	(3,600,190,923)

Ⅴ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,887,158)	4,012,710	2,697,438	(1,409,387)

VI. 기초 현금및현금성자산	8,916,284,782	7,490,884,144	7,490,884,144	11,092,484,454

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	4,178,282,543	45,822,962,950	8,916,284,782	7,490,884,144