한올바이오파마 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 43 기말 2015.12.31 현재
제 42 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

유동자산	98,164,429,335	92,768,895,571	63,300,257,779

현금및현금성자산	4,924,343,682	9,287,656,805	7,562,763,129

단기금융상품	52,420,000,000	38,976,000,000	5,245,000,000

매도가능금융자산

당기손익인식금융자산	1,002,398,000

매출채권및기타채권	21,189,966,779	23,516,176,568	29,034,514,712

재고자산	17,337,265,200	19,919,313,637	19,024,682,668

기타유동자산	2,245,115,754	989,132,941	1,369,140,392

당기법인세자산	47,737,920	80,615,620	61,758,878

비유동자산	26,237,764,850	24,356,666,430	23,870,928,917

장기금융상품	543,208,433	453,208,433	31,048,433

매도가능금융자산	1,208,529,812	608,529,812	233,864,720

장기매출채권및기타채권	1,069,749,343	1,416,971,711	1,038,388,273

유형자산	13,150,089,571	12,178,701,754	11,859,484,841

무형자산	10,266,187,691	9,699,254,720	9,008,771,614

이연법인세자산	1,641,154,419

기타비유동자산	58,216,617

자산총계	124,402,194,185	117,125,562,001	87,171,186,696

부채

유동부채	11,472,602,796	14,082,155,976	33,192,252,114

매입채무 및 기타유동채무	6,796,454,104	9,183,115,418	10,179,903,723

단기차입금	17,194,397,924

충당부채	3,228,084,462	3,218,018,266	3,889,632,868

기타유동부채	1,432,199,984	1,681,022,292	1,928,317,599

미지급법인세	15,864,246

비유동부채	8,755,384,825	7,827,006,647	8,169,499,908

장기매입채무및기타채무	2,145,795,480	2,715,415,048	2,570,700,000

장기차입금	3,000,000,000

퇴직급여채무	6,469,038,839	4,971,041,093	2,455,469,693

비유동충당부채	140,550,506	140,550,506	143,330,215

비유동종업원급여충당부채	140,550,506	140,550,506	143,330,215

부채총계	20,227,987,621	21,909,162,623	41,361,752,022

자본

자본금	26,120,319,000	25,767,378,000	20,901,869,000

기타불입자본	107,929,176,022	101,922,482,909	47,852,269,456

기타자본구성요소	23,022,503	34,033,020	27,322,792

이익잉여금	(29,898,310,961)	(32,507,494,551)	(22,972,026,574)

자본총계	104,174,206,564	95,216,399,378	45,809,434,674

부채및자본총계	124,402,194,185	117,125,562,001	87,171,186,696

연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	20,750,074,326	63,132,394,698	18,309,250,968	59,544,491,002	80,022,559,942	80,879,668,139

II.매출원가	11,703,444,037	32,991,235,901	10,258,823,820	32,028,444,509	43,122,295,658	40,835,083,767

III.매출총이익	9,046,630,289	30,141,158,797	8,050,427,148	27,516,046,493	36,900,264,284	40,044,584,372

Ⅳ.판매비와관리비	7,613,499,901	22,868,641,660	9,226,096,590	25,328,404,299	35,114,218,862	31,434,568,037

V.경상연구비	2,524,294,093	5,921,941,372	1,330,931,781	4,462,417,114	6,065,993,298	7,794,752,655

VI.영업이익(손실)	(1,091,163,705)	1,350,575,765	(2,506,601,223)	(2,274,774,920)	(4,279,947,876)	815,263,680

금융수익	309,288,518	885,170,560	190,601,852	718,307,001	1,001,876,698	1,007,094,874

금융원가	15,400,716	97,209,789	267,259,343	800,835,948	835,937,670	1,108,409,092

기타이익	418,377,179	1,005,880,542	66,018,143	240,755,404	286,670,537	768,294,299

기타손실	143,507,075	424,511,309	145,484,805	241,664,675	997,662,982	14,239,358,088

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(522,405,799)	2,719,905,769	(2,662,725,376)	(2,358,213,138)	(4,825,001,293)	(12,757,114,327)

Ⅷ. 법인세비용(수익)	110,722,179	19,292,676	2,252,355,661	(99,029,418)

당기순이익(손실)	(522,405,799)	2,609,183,590	(2,662,725,376)	(2,377,505,814)	(7,077,356,954)	(12,658,084,909)

Ⅸ.당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(522,405,799)	2,609,183,590	(2,662,725,376)	(2,377,505,814)	(7,077,356,954)	(12,658,084,909)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

X. 기타포괄손익	(10,201,441)	(11,010,517)	7,102,921	9,144,559	(2,451,400,795)	(295,868,970)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	6,710,228	11,822,697

외화환산외환차이	6,710,228	11,822,697

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,458,111,023)	(307,691,667)

XI. 총포괄손익	(532,607,240)	2,598,173,073	(2,655,622,455)	(2,368,361,255)	(9,528,757,749)	(12,953,953,879)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(532,607,240)	2,598,173,073	(2,655,622,455)	(2,368,361,255)	(9,528,757,749)	(12,953,953,879)

포괄손익, 비지배지분

XII. 주당손익

기본 및 희석주당순이익(손실)	(10)	52	(57)	(56)	(159)	(314)

연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	신주인수권대가	기타자본잉여금	자기주식	기타자본 (주식선택권)	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,531,136,413	837,956,638	96,151,170	(3,866,815,216)	1,429,226,389	15,500,095	(10,006,249,998)	59,626,226,445	59,626,226,445

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(12,658,084,909)	(12,658,084,909)	(12,658,084,909)

기타포괄손익	(295,868,970)	(295,868,970)	(295,868,970)

총포괄손익	(12,953,953,879)	(12,953,953,879)	(12,953,953,879)

해외사업환산이익	11,822,697	11,822,697	11,822,697

확정급여제도의 재측정손익	(307,691,667)	(307,691,667)	(307,691,667)

신주의 발행(유상증자)

신주인수권행사

주식선택권	299,619,090	299,619,090	299,619,090

주식선택권행사

주식선택권 소멸	144,632,961	(144,632,961)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식매입	(1,143,979,050)	(1,143,979,050)	(1,143,979,050)

자기주식처분

기타불입자본의 변동	(18,477,932)	(18,477,932)	(18,477,932)

2014.12.31 (기말자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,512,658,481	837,956,638	240,784,131	(5,010,794,266)	1,584,212,518	27,322,792	(22,972,026,574)	45,809,434,674	45,809,434,674

2015.01.01 (기초자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,512,658,481	837,956,638	240,784,131	(5,010,794,266)	1,584,212,518	27,322,792	(22,972,026,574)	45,809,434,674	45,809,434,674

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,077,356,954)	(7,077,356,954)	(7,077,356,954)

기타포괄손익	(2,451,400,795)	(2,451,400,795)	(2,451,400,795)

총포괄손익	(9,528,757,749)	(9,528,757,749)	(9,528,757,749)

해외사업환산이익	6,710,228	6,710,228	6,710,228

확정급여제도의 재측정손익	(2,458,111,023)	(2,458,111,023)	(2,458,111,023)

신주의 발행(유상증자)	4,750,000,000	51,870,000,000	56,620,000,000	56,620,000,000

신주인수권행사	115,509,000	1,653,066,719	(209,489,159)	1,559,086,560	1,559,086,560

주식선택권	343,499,702	343,499,702	343,499,702

주식선택권행사

주식선택권 소멸	631,575,908	(631,575,908)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식매입

자기주식처분	500,613,960	188,758,080	(276,235,849)	413,136,191	413,136,191

기타불입자본의 변동

2015.12.31 (기말자본)	25,767,378,000	97,210,518,673	7,013,272,441	628,467,479	872,360,039	(4,822,036,186)	1,019,900,463	34,033,020	(32,507,494,551)	95,216,399,378	95,216,399,378

2015.01.01 (기초자본)	20,901,869,000	43,687,451,954	6,512,658,481	837,956,638	240,784,131	(5,010,794,266)	1,584,212,518	27,322,792	(22,972,026,574)	45,809,434,674	45,809,434,674

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,377,505,814)	(2,377,505,814)	(2,377,505,814)

기타포괄손익	9,144,559	9,144,559	9,144,559

총포괄손익	(2,368,361,255)	(2,368,361,255)	(2,368,361,255)

해외사업환산이익	9,144,559	9,144,559	9,144,559

확정급여제도의 재측정손익

신주의 발행(유상증자)	4,750,000,000	51,870,000,000	56,620,000,000	56,620,000,000

신주인수권행사	115,509,000	1,653,066,719	(209,489,159)	1,559,086,560	1,559,086,560

주식선택권	272,812,822	272,812,822	272,812,822

주식선택권행사	637,066,564	187,185,096	(274,476,660)	549,775,000	549,775,000

주식선택권 소멸	631,575,908	(631,575,908)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식매입

자기주식처분

기타불입자본의 변동

2015.09.30 (기말자본)	25,767,378,000	97,210,518,673	7,149,725,045	628,467,479	872,360,039	(4,823,609,170)	950,972,772	36,467,351	(25,349,532,388)	102,442,747,801	102,442,747,801

2016.01.01 (기초자본)	25,767,378,000	97,210,518,673	7,013,272,441	628,467,479	872,360,039	(4,822,036,186)	1,019,900,463	34,033,020	(32,507,494,551)	95,216,399,378	95,216,399,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,609,183,590	2,609,183,590	2,609,183,590

기타포괄손익	(11,010,517)	(11,010,517)	(11,010,517)

총포괄손익	2,598,173,073	2,598,173,073	2,598,173,073

해외사업환산이익	(11,010,517)	(11,010,517)	(11,010,517)

확정급여제도의 재측정손익

신주의 발행(유상증자)

신주인수권행사	352,941,000	4,952,784,287	(628,467,479)	4,677,257,808	4,677,257,808

주식선택권	169,201,589	169,201,589	169,201,589

주식선택권행사	1,478,044,371	660,653,280	(625,522,935)	1,513,174,716	1,513,174,716

주식선택권 소멸

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식매입

자기주식처분

기타불입자본의 변동

2016.09.30 (기말자본)	26,120,319,000	102,163,302,960	8,491,316,812	872,360,039	(4,161,382,906)	563,579,117	23,022,503	(29,898,310,961)	104,174,206,564	104,174,206,564

연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

I. 영업활동현금흐름	7,304,147,752	804,195,090	(454,023,696)	(3,518,357,344)

영업에서 창출된 현금흐름	6,679,092,427	1,147,850,724	(279,611,265)	(3,096,625,214)

당기순손익	2,609,183,590	(2,377,505,814)	(7,077,356,954)	(12,658,084,909)

비현금비용(수익)조정	3,041,241,783	1,771,732,713	4,870,451,639	16,437,403,937

영업자산부채의 변동	1,028,667,054	1,753,623,825	1,927,294,050	(6,875,944,242)

이자의 수취	830,500,784	319,468,543	519,965,956	443,741,412

배당금수취	10,435,616	10,435,616	7,786,301

이자의 지급	(685,957,261)	(685,957,261)	(939,270,652)

법인세의 납부(환급)	(205,445,459)	12,397,468	(18,856,742)	66,010,809

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(17,983,460,950)	(917,352,071)	(36,315,996,506)	(1,834,750,822)

단기금융상품의 처분	5,045,000,000	5,245,000,000	6,755,000,000

장기금융상품의 처분	218,533,870

당기손익인식금융자산의 처분	1,502,398,000	1,002,398,000

매도가능금융자산의 처분	510,000,000	510,000,000	954,586,500

만기보유금융자산의 처분	100,000,000

기계장치의 처분	46,363,636

차량운반구의 처분	15,609,091	2,818,182

기타유형자산의 처분	163,501,818	300,000	3,500,000	5,000,000

회원가입권의 처분	165,000,000	165,000,000

단기금융상품의 취득	(13,444,000,000)	(4,390,000,000)	(38,976,000,000)	(5,245,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(1,002,398,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)	(422,160,000)	(20,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(600,000,000)	(499,999,489)	(499,999,489)

건물의 취득	(86,200,000)

기계장치의 취득	(40,000,000)	(40,000,000)	(15,400,000)

차량운반구의 취득	(10,000,000)

기타의유형자산의 취득	(4,049,263)	(34,166,156)	(53,977,826)

건설중인자산의 취득	(1,951,752,199)	(1,615,861,431)	(1,909,103,418)	(1,114,241,945)

개발비의 취득	(903,537,474)	(1,000,139,888)	(1,363,283,625)	(2,319,479,021)

기타의무형자산의 취득	(11,174,400)

선급금 및 대여금	(1,209,645,822)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	6,333,897,750	38,475,376,950	38,479,936,950	1,770,223,881

단기차입금의 차입	9,400,000,000	9,400,000,000	4,527,721,873

주식의 발행 (유상증자)	56,620,000,000	56,620,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

신주인수권의 행사	4,499,997,750	1,499,999,874	1,499,999,874

단기차입금의 상환	(26,594,397,924)	(26,594,397,924)	(4,613,518,942)

자기주식의 취득	(1,143,979,050)

자기주식의 처분	554,335,000

주식선택권의 행사	1,833,900,000	549,775,000

Ⅳ. 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,345,415,448)	38,362,219,969	1,709,916,748	(3,582,884,285)

Ⅴ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,897,675)	13,157,269	14,976,928	11,173,850

VI. 기초 현금및현금성자산	9,287,656,805	7,562,763,129	7,562,763,129	11,134,473,564

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	4,924,343,682	45,938,140,367	9,287,656,805	7,562,763,129