참엔지니어링 사업보고서 (2023.12)
5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

1. 재무건전성 지표 등(1) 자산 건전성 지표자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 공시기준일 현재 15.63%으로 전기 대비 9.1%p 증가하였습니다.

(단위:백만원,%)

구분	당기말(A)	전기말(B)	증 감

연체대출 비욜	연체대출금	35,759	31,021	4,738

총대출금	515,105	572,997	-57,892

연체대출금비율	6.94%	5.41%	1.53%

고정이하 여신비율	고정이하분류여신	80,510	37,426	43,084

총여신	515,105	572,997	-57,892

고정이하여신비율	15.63%	6.53%	9.10%

대손충당금 설정비율	대손충당금(A)	39,254	24,856	14,398

총대출금(B)	515,105	572,997	-57,892

대손충당금 설정비율(A/B)	7.62%	4.34%	3.28%

(*) 당기말(A)은 제51기말, 전기말(B)는 제50기말입니다.(2) 수익성 지표수익성지표 중 총자산순이익률은 공시기준일 현재 -2.53%으로 전기 대비 -2.69%p 감소하였습니다.

(단위:백만원,%)

구 분	당기말(A)	전기말(B)	증감

총자산이익률	당기순이익(A)	-16,910	1,139	-18,049

총자산(기간평잔)(B)	669,666	709,785	-40,119

총자산순이익률(A/B)	-2.53%	0.16%	-2.69%

자기자본이익율	당기순이익(A)	-16,910	1,139	-18,049

자기자본(기간평잔)(B)	87,352	85,346	2,006

자기자본순이익률(A/B)	-19.36%	1.34%	-20.70%

(*1) 당기말(A)은 제51기말, 전기말(B)는 제50기말입니다.

(3) 유동성 지표유동성지표 중 유동성비율은 현재 151.34%로 전기말 대비 25.64%pt 증가하였습니다.

(단위:백만원,%)

구 분	당기말(A)	전기말(B)	증감

유동성비율	151.34%	125.70%	25.64%

예대율	93.19%	96.34%	-3.15%

(*) 당기말(A)은 제51기말, 전기말(B)는 제50기말입니다.2. 저축은행 산업 현황(1) 산업 개요가. 산업의 특성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며 , 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해 1972 년 8 월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제 2 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다 .

2002 년 3 월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며 , 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다 . 이후 부동산 경기의 침체 , 저축은행업계의 구조조정 등으로 영업여건이 악화되었으나 , 업무범위의 점진적 확대 , 상품의 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다 .

나. 성장성

저축은행 업계는 중금리 신용대출 , 시중은행과의 연계를 통한 대출 등을 추진하고 있으며 , 비대면 실명확인제도의 시행에 따른 비대면 여수신 영업 등 다양한 방면으로 영업방안을 모색 중에 있습니다 .

향후에도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여 , 고객으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다 .

다. 경기변동의 특성 및 계절성 저축은행 산업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다 .

기본적으로 경기가 상승할 때는 자산증대와 수익 창출을 동시에 이룰 수 있는 반면 ,

경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다 . 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 위험관리전략 , 유동성 관리전략을 수립해 나가는 것이 중요합니다 .

반면에 계절적인 요인이 저축은행 산업에 미치는 영향은 크지 않으나 , 분기말 대손상각 , 매각 등의 이유로 부실채권이나 연체액이 줄어드는 특성이 있습니다 .

(2) 국내외 시장여건가. 시장의 상황 실물경제 , 금융시장 등에 대한 불확실성이 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며 , 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다 .

지난해 기준금리의 가파른 인상으로 인해 수신금리를 급격히 올렸던 저축은행 업계는 조달비용 상승여파 , 시중은행과 금리차이가 좁혀지고 역전현상이 나타나면서 경쟁력이 악화되어 자금이 빠져나가고 있는 추세입니다 .

또한 , 부동산 경기 악화에 따른 부동산프로젝트파이낸싱 (PF) 대출의 부실 증가가 예상에 따라 건전성 지표관리를 위해 신규 대출을 제한하는 상황입니다 . 가계대출은 차주 상당수가 다중채무자로 채무상환능력이 낮은 차주가 비중이 높으며 , 가계부채 부담이 확대되고 있어 연체율 추가 상승에 따른 대손비용 부담 확대가 예상되고 있습니다 .

나. 시장점유율 추이23년 09월 기준 현재 참저축은행의 수신은 5,875억원, 여신은 5,388억원, 자기자본은 819억원으로 대구지역 저축은행 중에 상위권을 유지하고 있습니다.

(단위:백만원,%)

구 분	전분기말(23.09)	전기말(22.12)	전전기말(21.12)

여 신	대구지역	1,691,657	1,855,473	1,639,755

당 저축은행	538,788	572,997	479,831

점유율	31.8%	30.9%	29.3%

수 신	대구지역	1,936,988	1,924,049	1,703,444

당 저축은행	587,491	574,658	526,609

점유율	30.3%	29.9%	30.9%

(*) 대구지역 저축은행기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 중 . 저신용자가 주된 대상인 중금리 대출을 중심으로 비지니스 모델을 잡고 있는 저축은행의 특성상 항상 대출 자산의 부실화로 수익성 악화 위험을 줄이기 위한 리스크 관리 역량이 중요합니다 . 이를 위한 자체적인 신용평가모형과 시스템을 잘 구축하여야 합니다 . 자산규모가 작은 중소형저축은행의 경우 오프라인 영업망 부족의 단점을 보완하기 위해서는 비대면 영업이 가능한 온라인 시스템 구축을 통한 경쟁력 강화가 필요하고 , 개별 인원의 생산성 또한 수익성 강화에 중요한 요인입니다 .

(4) 회사의 경쟁상 강점과 단점 및 우위를 점하기 위한 주요수단

회사는 당기말 현재 총자산 6,627 억원으로 중소 규모의 본점 1 개로 이루어진 저축은 행입니다 . 자산의 건전성을 최우선으로하여 지속적으로 대출자산 위험관리를 강화하며 부동산 증시 상황을 모니터링 중입니다 .

온라인 영업이 강화되는 추세에도 회사는 차주의 신용평가에 있어서 발로 뛰는 대면영업을 강화하면서 신용평가시스템의 약점을 보완하였습니다 .

또한 , 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발 , 대고객 서비스 경쟁령 확보 , 비대면 채널 및 고객 접근성 확대 , 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 최우선으로 하며 , 차별화된 서비스를 제공할 수 있는 형태의 사업구조를 가지고 있습니다 .

3. 신규 사업 추진 현황- 해당사항 없음