참엔지니어링 사업보고서 (2025.12)
5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무건전성 지표 등(1) 자산 건전성 지표자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 공시기준일 현재 8.32%로 전기 대비 3.53%p 감소하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구분	당기말(A)	전기말(B)	증 감

연체대출 비욜	연체대출금	33,073	47,872	-14,799

총대출금	536,086	506,567	29,519

연체대출금비율	6.17%	9.45%	-3.28%p

고정이하 여신비율	고정이하분류여신	44,613	60,052	-15,439

총여신	536,086	506,567	29,519

고정이하여신비율	8.32%	11.85%	-3.53%p

손실충당금 설정비율	손실충당금(A)	39,798	26,730	13,068

총대출금(B)	536,086	506,567	29,519

손실충당금 설정비율(A/B)	7.42%	5.28%	2.15%p

(*) 당기말(A)은 52기말, 전기말(B)는 51기말입니다.(2) 수익성 지표수익성지표 중 총자산순이익률은 공시기준일 현재 -1.89%으로 전기 대비 0.46%p 감소하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구 분	당기말(A)	전기말(B)	증감

총자산이익률	당기순이익(A)	-12,159	-8,933	-3,226

총자산(기간평잔)(B)	644,785	625,754	19,031

총자산순이익률(A/B)	-1.89%	-1.43%	-0.46%p

자기자본이익율	당기순이익(A)	-12,159	-8,933	-3,226

자기자본(기간평잔)(B)	83,597	93,972	-10,375

자기자본순이익률(A/B)	-14.54%	-9.51%	-5.04%p

(*1) 당기말(A)은 52기말, 전기말(B)는 51기말입니다.(*2) 수익성지표는 직전 1년간의 수치를 기준으로 계산한 것입니다.(3) 유동성 지표유동성지표 중 유동성비율은 당기말 현재 127.87%로 전기말 대비 67.44%pt 감소하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구 분	당기말(A)	전기말(B)	증감

유동성비율	127.87%	195.31%	-67.44%p

예대율	70.71%	87.77%	-17.06%p

(*) 당기말(A)은 52기말, 전기말(B)는 51기말입니다.나. 저축은행 산업 현황(1) 산업 개요

ㄱ. 산업의 특성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 이후 부동산 경기의 침체, 저축은행업계의 구조조정 등으로 영업여건이 악화되었으나, 업무범위의 점진적 확대, 상품의 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다.

ㄴ. 성장성

저축은행 업계는 중금리 신용대출, 시중은행과의 연계를 통한 대출 등을 추진하고 있으며, 비대면 실명확인제도의 시행에 따른 비대면 여수신 영업 등 다양한 방면으로 영업방안을 모색 중에 있습니다. 향후에도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여, 고객으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다.

ㄷ. 경기변동의 특성 및 계절성

저축은행 산업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 일반적으로경기가 상승할 때는 자산증대와 수익 창출을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다. 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 위험관리전략, 유동성 관리전략을 수립해 나가는 것이 중요합니다. 반면에 계절적인 요인이 저축은행 산업에 미치는 영향은 크지 않으나 , 분기말 대손상각, 매각 등의 이유로 부실채권이나 연체액이 줄어드는 특성이 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건저축은행은 국내 경기 상황, 금리수준, 가계부채 및 금융정책 등 다양한 요인에 영향을 받습니다. 최근에는 은행, 저축은행, 카드사, 캐피탈사 등 금융업권간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

최근 통화정책의 변화, 금리변동성의 확대, 가계부채 관리 정책, 주식시장 활성화 등 금융시장의 불확실성이 증가하고 있으며, 금융당국의 건전성 관리 강화와 리스크 관리 요구 수준 또한 높아지고 잇습니다. 이에 따라 금융기관 전반에 걸쳐 건전성 관리와 리스크 관리의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다.

저축은행 산업은 이러한 환경 변화에 신속하게 대응할 수 있는 역량이 요구됩니다. 이에 따라 여신 포트폴리오 관리 강화와 건전한 리스크 관리, 안정적인 영업 기반 확보가 중요한 요소로 작용할 것으로 판단됩니다.

ㄱ. 시장점유율 추이29.09월 기준 참저축은행의 수신은 6,615억원, 여신은 4,861억원, 자기자본은 747억원으로 대구지역 저축은행 중에 상위권을 유지하고 있습니다.

(단위:백만원,%)

구 분	전반기말(25.09)	전기말(24.12)	전전기말(23.12)

여 신	대구지역	1,504,474	1,666,227	1,663,459

당 저축은행	486,105	506,567	515,105

점유율	32.3%	30.4%	31.0%

수 신	대구지역	1,888,739	1,694,061	1,781,095

당 저축은행	661,536	531,368	542,443

점유율	35.0%	31.4%	30.5%

(*) 대구지역 저축은행기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

저축은행 산업은 예금을 주요 재원으로 조달하여, 개인 및 주소기업 등을 대상으로 대출을 공급하는 금융업니다.

따라서 수신정책을 통한 안정적인 자금 조달과 다양한 대출상품 및 투자상품을 통한 수익을 창출할 수 있는 능력이 필요합니다.

플랫폼 산업, 비대면 활성화, 예금보호한도 증가 등 저축은행에 대한 고객의 접근성이 올라감에 따라 고객의 확보 및 유지 , 변동성을 줄이고 안정적인 운영을 할 수 있는 장기적인 계획이 필요합니다.

또한 대출 자산의 부실화로 수익성 악화 위험을 줄이기 위한 리스크 관리 역량이 중요합니다.

(4) 회사의 경쟁상 강점과 단점 및 우위를 점하기 위한 주요 수단

회사는 당분기말 현재 총자산 8,067억원으로 중소 규모의 본점 1개로 이루어진 저축은행입니다.

자산의 건전성을 최우선으로 하여 지속적으로 대출자산 위험관리를 강화하며 상시 모니터링 중입니다.

당행은 25년 한 해 동안 경영지표를 지속적으로 개선해 나가기 위해 부단히 노력해왔으며,24년말 대비 연체율 3.28%p, 고정이하여신비율 3.53%p를 개선하는 등의 성과를 보였습니다.

또한, 25년을 기점으로 자산총액 7천억원을 초과하여 준법감시인, 위험관리책임자 임원을 선임하였으며, 금융소비자 보호를 위해 준법 및 위험관리 전담조직 별도 구성을 완료하였습니다.

신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁령 확보, 비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 최우선으로 합니다.

대구에 본사를 둔 지역 저축은행으로 대구,경북,강원도의 영업구역내 여신 비율을 맞추어야 합니다. 지역 내 우량 대출을 선별 및 취급할 수 있는 것이 리스크를 줄이고 장기적으로 성장해나갈 수 있습니다.

다. 신규 사업 추진 현황- 해당사항 없음