참엔지니어링 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 2016.12.31 현재
제 43 기 2015.12.31 현재
제 42 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

자산

유동자산	91,835,937,322	69,605,732,591	71,115,988,242

현금및현금성자산	3,940,747,438	1,535,991,745	5,441,614,210

매출채권 및 기타유동채권	38,238,042,296	33,805,239,732	12,643,248,308

기타유동금융자산	5,521,079,752	3,206,013,907	14,229,154,966

기타유동자산	2,228,890,946	2,128,238,987	2,108,587,139

재고자산	40,235,685,411	24,525,311,618	33,763,580,580

당기법인세자산	11,387,190	16,259,111	32,050,548

매각예정비유동자산	1,660,104,289	4,388,677,491	2,897,752,491

비유동자산	85,165,870,723	81,236,317,221	104,618,403,762

매도가능금융자산	1,159,845,000	1,461,700	1,461,700

기타비유동금융자산	27,038,738,356	21,202,549,144	23,143,090,429

종속기업및관계기업등투자	30,960,796,552	29,139,481,565	32,291,314,826

유형자산	16,450,347,986	20,550,083,744	21,931,752,085

무형자산	9,556,142,829	10,342,741,068	11,395,546,495

이연법인세자산	0	0	15,855,238,227

자산총계	177,001,808,045	150,842,049,812	175,734,392,004

부채

유동부채	130,915,908,384	116,096,286,235	107,552,472,200

매입채무 및 기타유동채무	58,708,545,525	46,492,071,670	37,274,555,023

차입금	41,173,813,623	49,316,438,290	48,870,000,000

충당부채	4,629,358,071	4,810,075,921	2,115,777,910

기타유동금융부채	394,846,949	1,916,914,889	1,525,007,031

기타유동부채	26,009,344,216	8,033,984,696	15,542,719,837

당기법인세부채	0	5,526,800,769	2,224,412,399

비유동부채	3,582,385,421	7,389,147,810	16,770,297,652

장기매입채무 및 기타비유동채무	540,385,421	1,152,147,810	1,386,188,327

차입금	3,000,000,000	6,195,000,000	15,342,109,325

기타비유동금융부채	42,000,000	42,000,000	42,000,000

부채총계	134,498,293,805	123,485,434,045	124,322,769,852

자본

자본금	25,019,977,500	20,629,923,000	16,744,919,000

주식발행초과금	80,693,632,702	73,811,001,187	67,722,863,536

기타자본	(3,506,178,052)	(6,337,663,227)	(6,337,736,090)

이익잉여금(결손금)	(59,703,917,910)	(60,746,645,193)	(26,718,424,294)

자본총계	42,503,514,240	27,356,615,767	51,411,622,152

부채와자본총계	177,001,808,045	150,842,049,812	175,734,392,004

포괄손익계산서
제 44 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

매출액	110,415,317,660	128,772,679,347	58,845,143,851

매출원가	78,519,118,078	94,459,323,432	46,081,921,975

매출총이익	31,896,199,582	34,313,355,915	12,763,221,876

판매비와관리비	27,053,924,294	25,821,502,969	26,842,617,037

영업이익(손실)	4,842,275,288	8,491,852,946	(14,079,395,161)

기타수익	8,378,589,196	729,070,539	1,638,442,497

기타비용	8,348,072,668	19,160,786,647	18,093,238,349

금융수익	2,990,961,161	3,725,814,544	3,299,430,037

금융비용	6,803,321,204	8,917,272,697	5,930,530,579

법인세비용차감전순이익(손실)	1,060,431,773	(15,131,321,315)	(33,165,291,555)

법인세비용(이익)	17,704,490	18,896,899,584	(2,269,915,863)

당기순이익(손실)	1,042,727,283	(34,028,220,899)	(30,895,375,692)

기타포괄손익	1,902,313	0	0

당기손익으로 재분류되는 항목	1,902,313	0	0

해외사업환산이익(손실)	1,902,313	0	0

총포괄손익	1,044,629,596	(34,028,220,899)	(30,895,375,692)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	23	(1,167)	(1,067)

희석주당이익(손실)	23	(1,167)	(1,067)

자본변동표
제 44 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	16,744,919,000	67,722,863,536	(7,540,879,365)	4,176,951,398	81,103,854,569

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(30,895,375,692)	(30,895,375,692)

해외사업 환산대	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	신주의 발행	0	0	0	0	0

주식선택권의 변동	0	0	29,586,575	0	29,586,575

교환권대가	0	0	1,173,556,700	0	1,173,556,700

교환사채의 처분	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	16,744,919,000	67,722,863,536	(6,337,736,090)	(26,718,424,294)	51,411,622,152

2015.01.01 (기초자본)	16,744,919,000	67,722,863,536	(6,337,736,090)	(26,718,424,294)	51,411,622,152

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(34,028,220,899)	(34,028,220,899)

해외사업 환산대	0	0	72,863	0	72,863

소유주와의 거래	신주의 발행	3,885,004,000	6,088,137,651	0	0	9,973,141,651

주식선택권의 변동	0	0	0	0	0

교환권대가	0	0	0	0	0

교환사채의 처분	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	20,629,923,000	73,811,001,187	(6,337,663,227)	(60,746,645,193)	27,356,615,767

2016.01.01 (기초자본)	20,629,923,000	73,811,001,187	(6,337,663,227)	(60,746,645,193)	27,356,615,767

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,042,727,283	1,042,727,283

해외사업 환산대	0	0	1,902,313	0	1,902,313

소유주와의 거래	신주의 발행	4,390,054,500	6,882,631,515	0	0	11,272,686,015

주식선택권의 변동	0	0	0	0	0

교환권대가	0	0	(117,355,670)	0	(117,355,670)

교환사채의 처분	(76,814,782)	0	(76,814,782)

자기주식의 처분	0	0	3,023,753,314	0	3,023,753,314

2016.12.31 (기말자본)	25,019,977,500	80,693,632,702	(3,506,178,052)	(59,703,917,910)	42,503,514,240

현금흐름표
제 44 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,088,196,253	(1,558,079,405)	989,566,489

영업에서 창출된 현금흐름	12,759,990,869	3,362,009,902	4,426,123,434

당기순이익(손실)	1,042,727,283	(34,028,220,899)	(30,895,375,692)

조정	8,093,420,586	47,458,373,756	19,643,456,470

순운전자본의 변동	3,623,843,000	(10,068,142,955)	15,678,042,656

이자의수취	57,550,039	88,320,043	201,761,359

이자의지급	(4,189,711,317)	(5,022,726,799)	(3,683,187,376)

법인세환급(납부)	(5,539,633,338)	14,317,449	44,869,072

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,913,174,530)	(4,120,312,135)	(893,715,907)

단기금융상품의 감소	2,270,846,802	2,444,480,000	10,467,336,635

장기금융상품의 감소	24,310,634	587,679,758	0

단기대여금의 회수	5,000,000	315,000,000	597,500,000

장기대여금의 회수	1,038,575,895	0	0

임차보증금 및 기타보증금의 감소	2,707,229,880	1,300,766,293	894,666,132

유형자산 및 투자부동산의 처분	3,720,000,000	20,000,000	0

무형자산의 처분	0	590,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	30,000,000

국고보조금의 증가	0	0	0

관계기업등 투자의 처분	0	0	0

단기금융상품의 증가	(1,972,360,045)	(1,854,921,142)	(6,047,267,829)

장기금융상품의 증가	(8,880,093)	(276,238,747)	(998,441,342)

매도가능금융자산의 취득	(490,000,000)	0	0

단기대여금의 대여	(4,374,707,487)	(189,488,000)	(2,357,839,414)

장기대여금의 대여	0	0	0

관계기업등 투자의 취득	(2,169,060,000)	(1,111,175,200)	(164,220,000)

임차보증금 및 기타보증금의 증가	(1,659,222,308)	(3,276,313,068)	(1,000,576,251)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(378,147,621)	(200,400,000)	(516,980,000)

무형자산의 취득	(1,626,760,187)	(2,469,702,029)	(1,797,893,838)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,261,439,329	1,769,435,763	(419,950,000)

차입금의 차입	34,370,000,000	17,227,727,815	25,900,000,000

차입금의 상환	(45,705,000,000)	(25,431,433,703)	(33,265,000,000)

신주의 발행	11,272,686,015	9,973,141,651	0

사채의 발행	0	0	6,945,050,000

자기주식의 처분	3,023,753,314	0	0

사채의 상환	(700,000,000)	0	0

현금의 증가(감소)	2,436,461,052	(3,908,955,777)	(324,099,418)

외화환산	(31,705,359)	3,333,312	27

기초의현금	1,535,991,745	5,441,614,210	5,765,713,601

기말의현금	3,940,747,438	1,535,991,745	5,441,614,210