참엔지니어링 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	45,172,865,089	78,183,046,647

현금및현금성자산	8,206,359,451	11,541,807,432

매출채권	12,704,956,811	18,764,880,785

계약자산	13,890,451,517	20,318,497,599

기타금융자산	3,024,920,402	2,070,960,509

기타자산	645,169,973	3,500,737,494

재고자산	6,686,656,175	21,840,010,836

당기법인세자산	14,350,760	146,151,992

비유동자산	70,169,253,772	61,430,026,266

당기손익-공정가치측정 금융자산	671,796,500	669,219,600

파생금융자산	260,226,098	200,423,852

계약자산	28,262,877,853	17,512,480,008

기타금융자산	328,117,500	1,285,439,419

종속기업	18,256,376,386	18,141,426,386

투자부동산	167,808,472	169,685,440

유형자산	13,638,989,054	14,154,731,989

사용권자산	435,312,558	395,868,340

무형자산	5,718,964,700	6,243,474,985

이연법인세자산	2,428,784,651	2,657,276,247

자산총계	115,342,118,861	139,613,072,913

부채

유동부채	68,305,097,979	82,412,189,279

파생금융부채	945,289,560

매입채무 및 기타채무	20,048,223,556	43,535,959,648

차입금	39,729,748,111	32,661,904,350

충당부채	5,994,422,063	4,997,047,125

기타금융부채	37,938,584	69,312,925

리스부채	258,702,631	210,100,666

기타부채	1,290,773,474	937,864,565

비유동부채	758,356,344	10,392,807,956

매입채무및기타채무	190,448,437	78,280,510

차입금	9,779,162,620

리스부채	188,917,272	193,069,972

기타금융부채	30,000,000	30,000,000

기타부채	348,990,635	312,294,854

부채총계	69,063,454,323	92,804,997,235

자본

자본금	28,189,280,500	28,147,509,500

주식발행초과금	86,991,643,506	86,899,493,108

기타자본	(9,869,968,733)	(9,871,820,741)

결손금	(59,032,290,735)	(58,367,106,189)

자본총계	46,278,664,538	46,808,075,678

부채와 자본총계	115,342,118,861	139,613,072,913

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,139,805,508	80,497,632,780	53,186,221,301	80,450,524,354

매출원가	19,490,933,644	61,452,838,245	40,158,889,956	62,624,785,005

매출총이익	7,648,871,864	19,044,794,535	13,027,331,345	17,825,739,349

판매비와관리비	6,916,273,031	21,204,971,763	6,837,390,513	18,982,915,838

판매비와관리비	6,522,312,983	20,033,476,821	7,268,003,085	19,151,286,616

대손상각비	393,960,048	1,171,494,942	(430,612,572)	(168,370,778)

영업이익(손실)	732,598,833	(2,160,177,228)	6,189,940,832	(1,157,176,489)

기타수익	40,182,388	94,445,810	308,801,654	1,902,304,542

기타의 대손충당금환입	31,258,031	10,500,000	16,512,040

기타수익	40,182,388	63,187,779	298,301,654	1,885,792,502

기타비용	78,512,467	150,100,469	1,371,356	20,506,450

금융수익	2,868,456,974	6,031,852,558	4,270,961,241	7,619,345,608

금융비용	2,046,944,044	4,240,855,941	752,749,816	2,583,940,045

법인세비용차감전순이익(손실)	1,515,781,684	(424,835,270)	10,015,582,555	5,760,027,166

법인세비용	240,349,276	62,809,363	1,111,920,273

분기순이익	1,515,781,684	(665,184,546)	9,952,773,192	4,648,106,893

기타포괄손익	177,372	1,852,008	290,591	1,795,249

당기손익으로 재분류되는 항목	177,372	1,852,008	290,591	1,795,249

해외사업환산이익(손실)	177,372	1,852,008	290,591	1,795,249

총포괄손익	1,515,959,056	(663,332,538)	9,953,063,783	4,649,902,142

주당순이익(손실)

기본주당순손익 (단위 : 원)	28	(12)	183	85

희석주당순손익 (단위 : 원)	29	1	183	85

자본변동표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	26,643,753,500	83,499,927,283	(9,868,256,860)	(57,768,732,004)	42,506,691,919

자본의변동	총포괄 손익	분기순이익(손실)	4,648,106,893	4,648,106,893

해외사업 환산이익	1,795,249	1,795,249

소유주와의 거래	전환사채의 전환	1,503,756,000	3,399,565,825	4,903,321,825

2020.09.30 (기말자본)	28,147,509,500	86,899,493,108	(9,866,461,611)	(53,120,625,111)	52,059,915,886

2021.01.01 (기초자본)	28,147,509,500	86,899,493,108	(9,871,820,741)	(58,367,106,189)	46,808,075,678

자본의변동	총포괄 손익	분기순이익(손실)	(665,184,546)	(665,184,546)

해외사업 환산이익	1,852,008	1,852,008

소유주와의 거래	전환사채의 전환	41,771,000	92,150,398	133,921,398

2021.09.30 (기말자본)	28,189,280,500	86,991,643,506	(9,869,968,733)	(59,032,290,735)	46,278,664,538

현금흐름표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	306,152,358	22,774,368,152

영업에서 창출된 현금흐름	1,460,335,160	23,555,783,077

분기순이익(손실)	(665,184,546)	4,648,106,893

조정	2,815,249,851	(1,422,015,997)

순운전자본의 변동	(689,730,145)	20,329,692,181

이자의수취	56,242,113	542,727,661

이자의지급	(1,330,368,467)	(1,840,802,116)

법인세환급액(납부액)	119,943,552	516,659,530

투자활동으로 인한 현금흐름	(307,183,459)	(4,922,903,275)

단기금융상품의 감소	34,040,000	1,060,361,180

단기대여금의 회수	11,022,489

장기금융상품의 감소	79,585,891

장기대여금의 회수	26,106,760	841,380,000

임차보증금 및 기타보증금의 감소	10,300,000	398,359,600

단기금융상품의 증가	(33,171,000)	(1,709,649,070)

장기금융상품의 증가	(23,587,924)	(25,510,113)

종속기업등투자의 취득	(114,950,000)	(4,687,628,400)

임차보증금 및 기타보증금의 증가	(101,800,000)	(76,669,600)

유형자산의 취득	(100,524,186)	(646,407,100)

무형자산의 취득	(83,183,000)	(88,162,261)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,339,151,281)	(517,347,630)

차입금의 차입	7,176,681,000	8,664,738,863

차입금의 상환	(10,307,481,000)	(7,650,000,000)

사채의 상환	(1,346,187,700)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

리스부채의 감소	(208,351,281)	(180,898,793)

현금및현금성자산의순증가	(3,340,182,382)	17,334,117,247

외화환산	4,734,401	(1,938,115)

기초현금및현금성자산	11,541,807,432	1,367,472,109

기말현금및현금성자산	8,206,359,451	18,699,651,241