참엔지니어링 분기보고서 (2023.09)
5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

1. 재무건전성 지표 등(1) 자산 건전성 지표자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 당분기말 현재 5.55%으로 전기 대비 0.98%p 감소하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구분	당분기말(A)	전기말(B)	증 감

연체대출 비욜	연체대출금	41,707	31,021	10,686

총대출금	538,788	572,997	-34,209

연체대출금비율	7.74	5.41%	2.33%p

고정이하 여신비율	고정이하분류여신	29,889	37,426	-7,537

총여신	538,788	572,997	-34,209

고정이하여신비율	5.55%	6.53%	-0.98%p

대손충당금 설정비율	대손충당금(A)	23,291	24,856	-1,565

총대출금(B)	538,788	572,997	-34,209

대손충당금 설정비율(A/B)	4.32%	4.34%	-0.02%p

(*) 당분기말(A)은 제50기 3분기말, 전기말(B)는 제49기말입니다.(2) 수익성 지표수익성지표 중 총자산순이익률은 당분기말 현재 -0.45%으로 전기말 대비 0.61%p 감소하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구 분	당분기말(A)	전기말(B)	증감

총자산이익률	당기순이익(A)	-3,092	1,139	-4,231

총자산(기간평잔)(B)	683,984	709,785	-25,801

총자산순이익률(A/B)	-0.45%	0.16%	-0.61%p

자기자본이익율	당기순이익(A)	-3,092	1,139	-4,231

자기자본(기간평잔)(B)	86,835	85,346	1,489

자기자본순이익률(A/B)	-3.56%	1.34%	-4.90%p

(*1) 당분기말(A)은 제50기 3분기말, 전기말(B)는 제49기말입니다.(*2) 수익성지표는 직전 1년간의 수치를 기준으로 계산한 것입니다.

(3) 유동성 지표유동성지표 중 유동성비율은 당분기말 현재 131.38%로 전기말 대비 5.68%pt 증가하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구 분	당분기말(A)	전기말(B)	증감

유동성비율	131.38%	125.70%	5.68%p

예대율	91.52%	96.34%	-4.82%p

(*) 당분기말(A)은 제50기 3분기말, 전기말(B)는 제49기말입니다.2. 저축은행 산업 현황(1) 산업 개요

ㄱ. 산업의 특성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다.

2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 이후 부동산 경기의 침체, 저축은행업계의 구조조정 등으로 영업여건이 악화되었으나, 업무범위의 점진적 확대, 상품의 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다.

ㄴ. 성장성

저축은행 업계는 중금리 신용대출, 시중은행과의 연계를 통한 대출 등을 추진하고 있으며, 비대면 실명확인제도의 시행에 따른 비대면 여수신 영업 등 다양한 방면으로 영업방안을 모색 중에 있습니다.

향후에도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여, 고객으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다.

ㄷ. 경기변동의 특성 및 계절성

저축은행 산업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다.

기본적으로 경기가 상승할 때는 자산증대와 수익 창출을 동시에 이룰 수 있는 반면,

경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 위험관리전략, 유동성 관리전략을 수립해 나가는 것이 중요합니다.

반면에 계절적인 요인이 저축은행 산업에 미치는 영향은 크지 않으나 , 분기말 대손상각, 매각 등의 이유로 부실채권이나 연체액이 줄어드는 특성이 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성이 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며, 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다.

지난해 기준금리의 가파른 인상으로 인해 수신금리를 급격히 올렸던 저축은행 업계는 조달비용 상승여파, 시중은행과 금리차이가 좁혀지고 역전현상이 나타나면서 경쟁력이 악화되어 자금이 빠져나가고 있는 추세입니다.

또한, 부동산 경기 악화에 따른 부동산프로젝트파이낸싱(PF) 대출의 부실 증가가 예상에 따라 건전성 지표관리를 위해 신규 대출을 제한하는 상황입니다. 가계대출은 차주 상당수가 다중채무자로 채무상환능력이 낮은 차주 비중에 높아 가게부채 부담이 확대되고 있어 연체율이 추가 상승에 따른 대손비용 부담 확대가 예상되고 있습니다.

시장점유율 추이23년 6월말 기준 현재 참저축은행의 수신은 5,292억원, 여신은 4,990억원, 자기자본은 832억원으로 대구지역 저축은행 중에 상위권을 유지하고 있습니다.

(단위:억원)

구 분	당반기말(23.06)	전기말(22.12)	전전기말(21.12)

여 신	대구지역	1,664,366	1,855,473	1,639,755

당 저축은행	499,002	572,997	479,831

점유율	29.98%	30.90%	29.30%

수 신	대구지역	1,785,866	1,924,049	1,703,444

당 저축은행	529,167	574,658	526,609

점유율	29.63%	29.90%	30.90%

(*) 대구지역 저축은행기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인중. 저신용자가 주된 대상인 중금리 대출을 중심으로 비지니스 모델을 잡고 있는 저축은행의 특성상 항상 대출 자산의 부실화로 수익성 악화 위험을 줄이기 위한 리스크관리 역량이 중요합니다. 이를 위한 자체적인 신용평가모형과 시스템을 잘 구축하여야 합니다.

자산규모가 작은 중소형저축은행의 경우 오프라인 영업망 부족의 단점을 보완하기 위해서는 비대면 영업이 가능한 온라인 시스템 구축을 통한 경쟁력 강화가 필요하고,개별 인원의 생산성 또한 수익성 강화에 중요한 요인입니다.

(4) 회사의 경쟁상 강점과 단점 및 우위를 점하기 위한 주요 수단회사는 당분기말 현재 총자산 7,012억원으로 중소 규모의 본점 1개로 이루어진 저축은행입니다.

자산의 건전성을 최우선으로하여 지속적으로 대출자산 위험관리를 강화하며 부동산 증시 상황을 모니터링 중입니다. 온라인 영업이 강화되는 추세에도 회사는 차주의 신용평가에 있어 대면영업을 강화하면서 신용평가시스템의 약점을 보완하였습니다. 또한, 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁령 확보, 비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 최우선으로 하며, 차별화된 서비스를 제공할 수 있는 형태의 사업구조를 가지고 있습니다.

3. 신규 사업 추진 현황- 해당사항 없음