참엔지니어링 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	72,080,592,280	78,183,046,647

현금및현금성자산	20,581,839,225	11,541,807,432

매출채권	14,859,526,492	18,764,880,785

계약자산	18,366,507,098	20,318,497,599

기타금융자산	2,160,715,730	2,070,960,509

기타자산	2,811,465,719	3,500,737,494

재고자산	13,144,134,234	21,840,010,836

당기법인세자산	156,403,782	146,151,992

비유동자산	67,780,955,666	61,430,026,266

당기손익-공정가치측정 금융자산	671,796,500	669,219,600

파생금융자산	200,423,852	200,423,852

계약자산	24,234,292,514	17,512,480,008

기타금융자산	1,272,331,277	1,285,439,419

종속기업	18,141,426,386	18,141,426,386

투자부동산	169,059,784	169,685,440

유형자산	13,955,879,968	14,154,731,989

사용권자산	436,293,874	395,868,340

무형자산	6,042,175,264	6,243,474,985

이연법인세자산	2,657,276,247	2,657,276,247

자산총계	139,861,547,946	139,613,072,913

부채

유동부채	80,205,435,468	82,412,189,279

파생금융부채	188,821,940

매입채무 및 기타채무	37,063,890,558	43,535,959,648

차입금	35,682,488,500	32,661,904,350

충당부채	5,200,299,374	4,997,047,125

기타금융부채	67,213,218	69,312,925

리스부채	231,644,276	210,100,666

기타부채	1,771,077,602	937,864,565

비유동부채	10,718,364,490	10,392,807,956

매입채무 및 기타채무	78,375,324	78,280,510

차입금	10,071,010,634	9,779,162,620

리스부채	214,451,751	193,069,972

기타금융부채	30,000,000	30,000,000

기타부채	324,526,781	312,294,854

부채총계	90,923,799,958	92,804,997,235

자본

자본금	28,189,280,500	28,147,509,500

주식발행초과금	86,991,643,506	86,899,493,108

기타자본	(9,869,963,642)	(9,871,820,741)

결손금	(56,373,212,376)	(58,367,106,189)

자본총계	48,937,747,988	46,808,075,678

부채와자본총계	139,861,547,946	139,613,072,913

포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,175,157,311	38,175,157,311	7,787,147,089	7,787,147,089

매출원가	29,565,458,160	29,565,458,160	6,406,425,723	6,406,425,723

매출총이익	8,609,699,151	8,609,699,151	1,380,721,366	1,380,721,366

판매비와관리비	7,978,741,398	7,978,741,398	5,819,143,237	5,819,143,237

판매비와관리비	7,180,186,006	7,180,186,006	5,676,901,497	5,676,901,497

대손상각비	798,555,392	798,555,392	142,241,740	142,241,740

영업이익(손실)	630,957,753	630,957,753	(4,438,421,871)	(4,438,421,871)

기타수익	48,121,725	48,121,725	1,469,417,040	1,469,417,040

기타의 대손충당금환입	31,258,031	31,258,031	5,012,040	5,012,040

기타수익	16,863,694	16,863,694	1,464,405,000	1,464,405,000

기타비용	3,056,168	3,056,168	15,058,851	15,058,851

금융수익	2,664,895,919	2,664,895,919	3,635,510,789	3,635,510,789

금융비용	1,335,167,736	1,335,167,736	1,125,826,783	1,125,826,783

법인세비용차감전순이익(손실)	2,005,751,493	2,005,751,493	(474,379,676)	(474,379,676)

법인세비용	11,857,680	11,857,680

당기순이익(손실)	1,993,893,813	1,993,893,813	(474,379,676)	(474,379,676)

기타포괄손익	1,857,099	1,857,099	1,274,484	1,274,484

당기손익으로 재분류되는 항목	1,857,099	1,857,099	1,274,484	1,274,484

해외사업환산이익(손실)	1,857,099	1,857,099	1,274,484	1,274,484

총포괄손익	1,995,750,912	1,995,750,912	(473,105,192)	(473,105,192)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	36	(9)	(9)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	36	36	(7)	(7)

자본변동표
제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	26,643,753,500	83,499,927,283	(9,868,256,860)	(57,768,732,004)	42,506,691,919

자본의변동	총포괄 손익	당기순이익(손실)	(474,379,676)	(474,379,676)

해외사업 환산대	1,274,484	1,274,484

소유주와의 거래	신주의 발행	710,107,000	1,568,950,249	2,279,057,249

전환사채의 전환

2020.03.31 (기말자본)	27,353,860,500	85,068,877,532	(9,866,982,376)	(58,243,111,680)	44,312,643,976

2021.01.01 (기초자본)	28,147,509,500	86,899,493,108	(9,871,820,741)	(58,367,106,189)	46,808,075,678

자본의변동	총포괄 손익	당기순이익(손실)	1,993,893,813	1,993,893,813

해외사업 환산대	1,857,099	1,857,099

소유주와의 거래	신주의 발행

전환사채의 전환	41,771,000	92,150,398	133,921,398

2021.03.31 (기말자본)	28,189,280,500	86,991,643,506	(9,869,963,642)	(56,373,212,376)	48,937,747,988

현금흐름표
제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,948,381,865	1,955,022,024

영업에서 창출된 현금흐름	6,424,896,194	1,908,403,123

당기순이익(손실)	1,993,893,813	(474,379,676)

조정	649,916,089	(3,019,837,972)

순운전자본의 변동	3,781,086,292	5,402,620,771

이자의수취	47,780,554	504,129,981

이자의지급	(502,185,413)	(322,210,590)

법인세환급(납부)	(22,109,470)	(135,300,490)

투자활동으로 인한 현금흐름	5,183,106	975,239,426

단기금융상품의 감소	210,719,600

단기대여금의 회수	11,022,489

장기대여금의 회수	26,106,760	841,380,000

임차보증금 및 기타보증금의 감소	900,000	187,670,000

단기금융상품의 증가	(238,505,000)

장기금융상품의 증가	(7,516,694)	(8,503,371)

임차보증금 및 기타보증금의 증가	(400,000)	(9,107,314)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(13,906,960)	(19,436,978)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,087,708,254	3,969,312,272

차입금의 차입	4,682,488,500	5,159,697,263

자기주식의 처분	1,274,484

차입금의 상환	(1,530,800,000)	(1,136,458,460)

리스부채의 감소	(63,980,246)	(55,201,015)

현금의 증가(감소)	9,041,273,225	6,899,573,722

외화환산	(1,241,432)

기초의현금	11,541,807,432	1,367,472,109

기말의현금	20,581,839,225	8,267,045,831