참엔지니어링 사업보고서 (2021.12)
5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무건전성 지표 등(1) 자산 건전성 지표자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 공시기준일 현재 7.66%으로 전기말 대비 1.43%pt 하락하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구분	제49기당기말	제48기전기말	증 감

연체대출 비욜	연체대출금	33,023	37,039	(4,016)

총대출금	479,831	459,451	20,380

연체대출금비율	6.88%	8.06%	(1.18%p)

고정이하 여신비율	고정이하분류여신	36,766	41,801	(5,035)

총여신	479,831	459,451	20,380

고정이하여신비율	7.66%	9.09%	(1.43%p)

대손충당금 설정비율	대손충당금(A)	26,715	27,573	(858)

총대출금(B)	479,831	459,451	20,380

대손충당금 설정비율(A/B)	5.57%	6.00%	(0.43%p)

(2) 수익성 지표수익성지표 중 총자산순이익률은 공시기준일 현재 0.64%으로 전기말 대비 0.09%pt 증가하였습니다.

(단위:백만원,%,%pt)

구 분	제49기당기말	제48기전기말	증 감

총자산이익률	당기순이익(A)	2,791	5,236	(2,445)

총자산(기간평잔)(B)	712,804	617,932	94,872

총자산순이익률(A/B)	0.39%	0.85%	(0.46%p)

자기자본이익율	당기순이익(A)	2,791	5,236	(2,445)

자기자본(기간평잔)(B)	82,067	62,342	19,725

자기자본순이익률(A/B)	3.40%	8.40%	(5.00%p)

(*) 수익성지표는 직전 4분기의 수치를 기준으로 계산하였습니다.

(3) 유동성 지표(단위:백만원,%,%pt)

구 분	제49기당기말	제48기전기말	증 감

유동성비율	123.53%	191.69%	(68.16%p)

예대율	90.88%	90.43%	0.45%p

나. 저축은행 산업 현황(1) 산업 개요ㄱ. 산업의 특성

저축은행은 1972년 8월 사금융 양성화 조치에 따라 서민과 중소기업의 금융지원을 위한 금융회사로 출범하였습니다. 저축은행은 자금조달 측면에서는 은행과 동일한 예금보장한도와 고금리 수신으로 자금조달이 용이한 장점이 있지만, 정기예금 위주의 취약한 조달 구조라는 한계도 노출하고 있습니다. 자산운용 측면에서는 서민에 대한 소액 신용대출과 중소규모 기업에 대한 담보대출이 중심입니다. 부동산 경기 활성화 이후 여신한도 완화와 결합되어 부동산 PF 대출이 지속적으로 확대되어 왔습니다. 저축은행은 제1금융권 접근이 어려운 서민과 중소기업을 중심으로 중금리 대출 상품으로 지역밀착형 영업을 영위합니다. 제1금융권 대비 취약한 여신심사 및 리스크 관리 역량으로 인하여 PF 대출 등이 부실해질 경우 재무건전성이 악화될 수 있는 구조입니다.ㄴ. 성장성중금리 대출상품을 중심으로 한 저축은행은 핀테크 등 다양한 IT기술을 적극적으로 활용하여 온라인은 물론 디지털 모집 채널을 강화하면서 시장 기반을 확대할 수 있을것으로 전망합니다. 또한, 지난 7월 상호저축은행법 개정으로 자산 1조원 이상 대형 저축은행은 개인사업자와 법인의 신용공여한도가 기존 대비 20% 확대됨에 따라 자산이 더욱 성장할 것으로 기대되고 있습니다. 또한, 동법 개정으로 저축은행이 보유하고 있는 자산이 가격상승으로 투자한도가 초과되는 경우, 해당자산 처분에 1년의 유예기간을 주면서 자산운용의 탄력성을 확대해 주었습니다.ㄷ. 경기변동의 특성 및 계절성저축은행 산업의 주요 고객은 저신용도의 개인과 중소기업이 주를 이루고 있어서 경기 변동이 자산변동에 미치는 영향이 큰 편입니다. 경기상승 국면에서는 자산 및 수익성이 동시에 증대되는 반면에 경기하락 국면에서는 자산 성장 둔화로 수익감소되는 경향이 있습니다. 반면에 계절적인 요인이 저축은행 산업에 미치는 영향은 크지 않습니다.(2) 국내외 시장여건ㄱ. 시장의 안정성코로나 바이러스 확산지속으로 지방 및 중소상인, 저신용자의 경기침체가 이어지는 가운데, 온라인을 활용한 비대면 영업환경이 확산되고 있습니다. 그리고, 최근 부동산 등 자산시장의 과열을 식히기 위하여 정부의 제1금융권 대출 제한으로 저축은행 등 제2금융권에 수요가 몰리고 있는 반면에 서민금융 안정을 위하여 저축은행의 법정최고금리 인하 및 예대율 규제 강화 조치가 이어지고 있습니다. 또한, 금융지주를 중심으로 한 저축은행의 대형화로 촉발되는 저축은행 양극화 및 중금리 상품을 취급하는 인터넷은행의 출현 등으로 저축은행산업은 많은 변화와 도전을 맞고 있습니다.ㄴ. 경쟁상황

정부는 지난 6월 중.저신용자 대출 확대계획에서 인터넷전문은행의 중금리 대출 공급액을 확대하는 것으로 발표하였습니다. 이러한 10% 안팎의 중금리 대출상품 공급을 확대하는 인터넷 전문은행, P2P 등 다양한 경쟁자의 출현은 저축은행의 성장과 수익성을 위협하는 요인입니다. 또한, 금융지주회사를 중심으로 수도권을 포함하여 복수의 영업구역과 지점을 보유한 대형 저축은행들이 등장하고 있습니다. 대형 저축은행들의 대출이 수도권 및 대도시에 집중함에 따라 지역금융기관으로서의 역할이 약화되고 있고, 지방의 소규모 저축은행과 경쟁하고 있는 구도입니다.ㄷ. 시장점유율 추이 21년 9월 기준 현재 참저축은행의 수신은 6,031억원, 여신은 5,660억원, 자기자본은 846억원으로 대구지역 저축은행 중에 상위권을 유지하고 있습니다.

(단위:억원)

구 분	제49기 3분기말	전기말	전전기말

여 신	대구지역	1,649,252	1,502,419	1,435,288

당 저축은행	566,040	459,451	460,295

점유율	34.3%	30.60%	32.10%

수 신	대구지역	1,731,491	1,608,189	1,613,905

당 저축은행	603,146	551,535	530,493

점유율	34.80%	34.30%	32.90%

(*) 대구지역 저축은행기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인중.저 신용자가 주된 대상인 중금리 대출을 중심으로 비즈니스 모델을 잡고 있는 저축은행의 특성상 항상 대출 자산의 부실화로 수익성 악화 위험을 줄이기 위한 리스크관리 역량이 중요합니다. 이를 위한 자체적인 신용평가모형과 시스템을 잘 구축하여야 합니다. 또한, 제1금융권과 달리 수익성 비중에서 자산운용 및 수수료 등 비이자수익의 비중이 낮아서 금리하락기에 수신경쟁에 자산규모가 큰 저축은행이 보다 더 높은 금리를 제시할 수 있어서 상대적으로 유리한 편입니다. 자산규모가 작은 중소형저축은행의 경우 오프라인 영업망 부족의 단점을 보완하기 위해서는 비대면 영업이 가능한 온라인 시스템 구축을 통한 경쟁력 강화가 필요하고, 개별 인원의 생산성 또한 수익성 강화에 중요한 요인입니다.(4) 회사의 경쟁상 강점과 단점 및 우위를 점하기 위한 주요수단회사는 당기말 현재 총자산 6,373 억원으로 중소 규모의 본점 1개로 이루어진 저축은행입니다. 자산 1조원 이하의 중규모임에도 불구하고, 대구라는 지방거점도시에서 지속적인 수익성을 유지하며, 건전한 자산 구조를 유지할 수 있는 원인은 자산의 건전성을 최우선으로 하여 지속적으로 대출자산위험관리를 강화해왔기 때문입니다.온라인 영업이 강화되는 추세에도 회사는 차주의 신용평가에 있어서 발로 뛰는 대면영업을 강화하면서 신용평가시스템의 약점을 보완하였습니다.지속가능한 성장을 위해서는 인터넷은행에서 신용평가에 도입하고 있는 머신러닝 딥러닝 등 IT 기술을 적극적으로 도입하여 신용평가능력 제고 및 금리산정체계 합리화가 필요할 것으로 판단하고 있습니다. 또한 핀테크 등 다양한 IT기술을 적극적으로 활용하면서 디지털 채널을 활용한 모집채널 개선할 계획입니다. IT 기술의 적극적 활용을 통한 인건비 및 영업비용 절감을 통한 비용 효율화 등을 통해 현재보다 낮은 금리로 중.저신용자에게 자금을 공급할 수 있도록 노력할 것입니다.다. 신규 사업 추진 현황- 해당사항 없음