참엔지니어링 반기보고서 (2019.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제42기정기주주총회(2015.03.30)	제1호의안 : 임시의장 선임의 건제2호의안 : 제 42기 재무제표 승인의 건제3호의안 : 정관변경 승인의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 이사 해임 승인의 건제7호의안 : 이사 신규선임의 건	제1호의안 : 부결제2호의안 : 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결제4호의안 : 원안대로 가결제5호의안 : 원안대로 가결제6호의안 : 부결제7호의안 : 일부가결	감사보고영업보고

제43기임시주주총회(2015.05.12)	제1호의안 : 이사 선임의 건제2호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제3호의안 : 이사 해임의 건	제1호의안 : 원안대로 가결제2호의안 : 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결	-

제43기정기주주총회(2016.03.30)	제1호의안 : 제 43기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	제1호의안 : 원안대로 가결제2호의안 : 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결제4호의안 : 원안대로 가결	감사보고영업보고외부감사인 선임보고

제44기정기주주총회(2017.03.30)	제1호의안 : 제 44기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 감사 선임의 건제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	제1호의안 : 원안대로 가결제2호의안 : 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결제4호의안 : 원안대로 가결제5호의안 : 원안대로 가결제6호의안 : 원안대로 가결	감사보고영업보고외부감사인 선임보고

제45기임시주주총회(2017.12.22)	제1호의안 : 이사 선임의 건(김규동 사내이사)	제1호의안 : 원안대로 가결	-

제45기정기주주총회(2018.03.23)	제1호의안 : 제 45기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	제1호의안 : 원안대로 가결제2호의안 : 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결	감사보고영업보고

제46기정기주주총회(2019.03.29)	제1호의안 : 제 46기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	제1호의안 : 원안대로 가결제2호의안 : 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결 제4호의안 : 원안대로 가결 제5호의안 : 원안대로 가결	감사보고영업보고내부회계관리제도 운영실태보고
외부감사인 선임보고

나. 우발부채 등

1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등에게 제공한 보증 등의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	특수관계자	통화	한도금액

이자지급보증	유성건설	KRW	315,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원, USD )

구분	개설은행	통화	한도금액

기타외화지급보증(주1)	수출입은행	USD	2,135,000

기업은행	USD	3,073,100

무역금융대출약정	기업은행	KRW	11,300,000

내국환거래약정	저축은행중앙회	KRW	10,000,000

수표(주2)	저축은행중앙회	KRW	4,500,000

콜머니,중앙회차입금,할인어음(주2)	저축은행중앙회	KRW	26,017,365

합계	USD	5,208,100

KRW	51,817,365

(주1) 기타외화지급보증은 연결회사의 해외고객사의 입찰 및 납품계약이행 보증과 관련되어 있습니다.

(주2) 저축은행중앙회와 지준예치금의 95% 한도 약정이며, 상기 한도 금액은 보고기간종료일 현재 지준예치금의 95% 중 지준담보금액을 제외한 금액입니다.

3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 납품계약 및 입찰보증, 계약이행등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, USD)

보증제공기관	통화	보증금액	보증내용

기업은행	USD	3,074,244	납품계약이행보증

한국수출입은행	USD	2,135,000	납품계약이행보증

자본재공제조합	USD	2,292,925	납품계약이행보증

서울보증보험(주1)	KRW	5,477,205	납품계약이행보증 등

기술보증기금	KRW	850,000	지급보증

한국무역보험공사	KRW	300,000	지급보증

합 계	USD	7,502,169	-

KRW	6,627,205

(주1) 당반기말 현재 해당 지급보증 중 일부 (USD 1,869,193) 는 한국수출입은행의 납품계약이행보증과 관련하여 해당 금융기관에 담보제공되어 있습니다.

( 4) 보고기간종료일 현재 연결회사의 자산유동화 대출관련 약정은 다음과 같습니다.

케이디비씨이제일차 유한회사

연결회사는 자산유동화를 위하여 2017년 11월 21일자로 연결회사가 보유하는 신용판매대금채권을 산업은행에 금전채권신탁하고 본건 신탁의 제1종 수익권을 발행하여 케이디비씨이제일차 유한회사에 양도하였으며, 위 채권에 대한 제2종 수익권을 취득하였습니다. 채권에 대한 수익권은 2018년 2월 24일부터 만기인 2020년 11월 24일까지 매달 균등 분할상환됩니다. 수익권의 권리 및 의무수익권은 만기시 원금과 이자 및 케이디비씨이제일차 유한회사에서 발생한 운용제비용에 대한 청구권을 가지며, 연결회사가 보유하고 있는 제2종 수익권은 제1종 수익권이 가지는 청구권을 제외한 나머지부분에 대하여 청구권을 가지고 있습니다.

한편, 연결회사는 상기 자산유동화대출 관련하여 다음과 같은 보증 등을 제공하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	제공 받은 회사	금융기관	설정금액

담보제공(주1)	케이디비씨이제일차 유한회사	산업은행	6,000,000

(주1) 연결회사가 보유한 토지, 건물, 기계장치 및 주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석13 참조). (5) 보고기간말 현재 연결회사가 연체 대출채권의 회수를 위하여 담보재산의 압류 또는 경매 등 대출채권 회수를 위한 법적절차를 진행 중인 대출채권은 40건이고, 금액은 7,716,017천원(여신잔액)입니다.

다. 계류중인 소송

(1) 보고기간 종료일 현재 지배회사에 계류중인 소송사건은 3건입니다. 2018년 07월 26일 서울남부지방법원에서 전 경영진 횡령 및 배임혐의에 대한 1심 판결이 선고되었습니다.

이후 2018년 9월 11일 원고인 검사로부터 5인 피고인 판결에 불복 항소서를 제출하여, 서울고등법원에서 2심이 진행되었으며, 2019년 07월 5일부로 2심 판결이 선고되었습니다.

그 종국결과, 회사는 검사의 항소기각 판결로 인해 원심과 같이 처분을 유지하게 되었으며, 나머지 횡령,배임 등의 전 경영진들도 유죄 판결 등으로 처분을 받았습니다. 또한 원고인 검사측에서 상고장을 제출하지 아니하여 회사는 본 판결로써 확정되었습니다 본 소송과 별도로 회사는 전 경영진의횡령 배임을 통하여 회사에 끼친 손실의 배상의청구를 위하여 민사상 소송을 진행중에 있습니다. 그리고, 용인세무서에 부가가치세 등 부과 처분을 취소해달라는 행정소송은 2019.01.17. 1심 원고패소 판결 이후에 2심 항소심을 진행 중에 있습니다.

또한, 현재 소송이 진행 중이며 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고서일 현재 합리적으로 예측할수 없고, 동 사항에 대한 세부 내용을 공시할 경우 계류 중인 소송에 막대한 영향을 미칠 수 있어 세부내역을 공시하지 않았습니다.

구분	일자	사건번호	내용	원고	피고	결과 및 대책

전 경영진 횡령.배임 형사 소송	2018년 8월23일.	2018노2279	특정경제범죄가중처벌등에 관한 법류위반 및 조세범처벌법위반 등	-	한인수 외	2심 선고 (2019.07.05.)
- 피고인 2인 상고
- 피고인 3인 종국(확정)

회사에 관한 소송
(대표소송)	2015년 02월 26일	2015가합1966	한인수 외 2인은 횡령 등으로 원고에게 고의 과실로 회사에 끼친 손해 5억원을 배상하라.	참엔지니어링(주)	한인수, 최종욱, 윤영은	1심 진행 중

부가가치세 등 부과 처분
취소(행정소송)	2019년 02월 28일	2019누37228	부가가치세등 부과 처분 취소	참엔지니어링(주)	용인세무서장	1심 선고 원고 패소
(2019.01.17.)
2심 항소진행 중

(2) 제재현황

일자	조치기관	조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한
회사의 대책	비고

2019.07.05	수원지방검찰청	참엔지니어링(주)	법인 : 벌금 1억원	전 대표이사의 조세범처벌법위반에 따른
제18조(양벌규정)에 의한 처벌조치	판결 확정에 따른 벌금 납부 예정	임직원 준법 강화 프로그램	벌금 납부 완료로 사건 종료

(주) 2019. 7. 5. 2심 재판 선고일로, 최종적으로 원심과 같이 벌금 1억원의 처벌을 받게 되었습니다 . 이후 1억원의 벌금은 납부 완료하여 사건은 종결되었습니다.