다함이텍 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

제 53 기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 06월 30일까지
제 52 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 다함이텍

1. 회사의 개요

주식회사 다함이텍(이하 '당사')은 1973년 9월에 설립되어 부동산 임대 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 당사의 주식은 1988년 9월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었으나, 2013년 4월 16일자로 상장폐지되었습니다. 장외시장인 K-OTC에서 거래할수 있는 기업으로 2018년 6월 21일 지정되었으나, 2023년 4월 18일자로 지정제외 되었고, 2024년 6월 24일에 다시 K-OTC에서 거래 할 수 있는 기업으로 재 지정되었습니다. 보고 기간종료일 현재 당사의 자본금은 19,932,465천원이며, 주요주주는 주식회사 다함레저(지분율:56.74%) 및 안응수(지분율:30.83%)입니다. 당사의 본사는 서울특별시 금천구 가산디지탈산업단지에 위치하고 있습니다.

2. 중요한 회계처리방침중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 중간재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계처리방침은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계처리방침과 동일합니다.

3. 사용이 제한된 예금 등 당반기 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	거래처	당반기말	전기말	제한내용

단기금융상품	기업은행	50,000	50,000	대출금담보

장기금융상품	기업은행	3,000	3,000	당좌개설보증금

4. 매도가능증권 (1) 당반기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당반기말	전기말

유동성:

채무증권(유동)	7,441,307	113,610,930

비유동성:

채무증권(비유동)	210,862,985	104,614,961

지분증권(시장성 있는 증권)	3,252,950	2,373,600

지분증권(시장성 없는 증권)	19,806,543	19,806,543

소계	233,922,478	126,795,104

합 계	241,363,785	240,406,034

(2) 당반기 및 전기말 현재 매도가능증권중 채무증권 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

공정가치	장부금액	공정가치	장부금액

(유동성)

국고채	7,441,307	7,441,307	113,610,930	113,610,930

미국국채	-	-	-	-

소계	7,441,307	7,441,307	113,610,930	113,610,930

(비유동성)

국고채	142,580,132	142,580,132	104,614,961	104,614,961

미국국채	68,282,853	68,282,853	-	-

소계	210,862,985	210,862,985	104,614,961	104,614,961

계	218,304,292	218,304,292	218,225,891	218,225,891

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전 기 말

상각후취득원가	공정가치	장부금액	상각후취득원가	공정가치	장부금액

1년이내	7,353,518	7,441,307	7,441,307	113,112,434	113,610,930	113,610,930

1년~5년	213,635,745	210,862,985	210,862,985	103,187,416	104,614,961	104,614,961

합계	220,989,263	218,304,292	218,304,292	216,299,850	218,225,891	218,225,891

*1)상기 채무증권은 4개의 공신력있는 독립된 신용평가기관이 공시하는 시가평가기준수익율을 적용하여 산정된 공정가치로 평가하였습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 시장성 있는 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

공정가치	장부금액	공정가치	장부금액

GKL㈜	3,252,950	3,252,950	2,373,600	2,373,600

(4) 당반기 및 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

피 투 자 회 사	지분율(%)	당반기말	전기말

취득원가	장부금액(*1)	취득원가	장부금액(*1)

㈜한국전화번호부	0.04	58,335	9,543	58,335	9,543

한국전자공업협동조합	-	1,300	1,000	1,300	1,000

㈜채널에이(*2)	6.87	28,000,000	19,796,000	28,000,000	19,796,000

옵티머스자산운용(*3)	1.32	1,000,000	-	1,000,000	-

합 계	29,059,635	19,806,543	29,059,635	19,806,543

(*1) 시장성이 없는 지분증권으로 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없으며, 회수가능가액이 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우를제외하고는 취득원가를 장부금액으로 하고 있습니다.

(*2) 당반기말 현재 손상차손누계액은 8,204,000천원입니다. (*3) 당반기말 현재 손상차손누계액은 1,000,000천원 입니다.

(5) 매도가능증권평가손익 (단위 : 천원) 구분 기초 증감 처분(실현) 기말 채무증권 1,523,499 (3,647,310) - (2,123,811) 시장성있는 지분증권 (271,059) 695,566 - 424,507 계 1,252,440 (2,951,744) - (1,699,304) (단위 : 천원) 구분 기초 증감 처분(실현) 기말 채무증권 (231,470) 571,869 - 340,399 시장성있는 지분증권 - 16,351 - 16,351 계 (231,470) 588,220 - 356,750 5. 지분법적용투자주식 당반기 및 전기말 현재 당사의 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.(1) 피투자기업에 대한 투자주식의 지분율 현황 등 (단위 : 천원) 피투자회사 지분율(%) 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 다함하비오 주식회사 69.9 3,495,000 180,663,275 3,495,000 176,775,801 천진신한정기유한공사 *1) - - - - - 천진신한부품유한공사 100 3,591,067 463,675 3,591,067 484,915 (주)호텔파크하비오 100 1,047,900 1,255,732 1,047,900 1,316,628 (주)피더블유피 100 1,475,249 1,895,597 1,475,249 1,969,680 합 계 9,609,216 184,278,279 9,609,216 180,547,024 *1) 전기중 청산으로 인하여 피투자기업에서 제외되었습니다.(2) 피투자기업의 요약재무정보 당반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 당반기매출 당반기손익 다함하비오 주식회사 398,919,859 144,613,848 17,688,491 5,116,777 천진신한부품유한공사 2,110,515 1,646,840 189,395 8,496 (주)호텔파크하비오 1,553,143 297,411 459,700 (60,896) (주)피더블유피 2,229,199 333,603 574,300 (74,083) 전반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 전반기매출 전반기손익 다함하비오 주식회사 307,419,762 141,137,279 16,922,870 5,293,323 천진신한정기유한공사 3,058,642 105,739 - (5,517) 천진신한부품유한공사 2,083,142 1,639,862 180,168 (8,044) (주)호텔파크하비오 1,422,898 241,253 366,100 (57,004) (주)피더블유피 2,188,595 286,731 548,700 30,336 (3) 종목별 지분법 평가내역 (단위 : 천원) 회 사 명 기초 지분법손익 (부의)지분법 자본변동 기타증감 반기말 다함하비오 주식회사 176,775,801 3,887,474 - - 180,663,275 천진신한부품유한공사 484,915 8,496 (29,736) - 463,675 (주)호텔파크하비오 1,316,628 (60,896) - - 1,255,732 (주)피더블유피 1,969,680 (74,083) - - 1,895,597 합계 180,547,024 3,760,991 (29,736) - 184,278,279 (단위 : 천원) 회사명 기초 지분법손익 (부의)지분법자본변동 기타증감 반기말 다함하비오 주식회사 108,232,974 4,062,215 - - 112,295,189 천진신한정기유한공사 2,853,134 (5,517) 105,287 - 2,952,904 천진신한부품유한공사 435,354 (8,044) 15,970 - 443,280 (주)호텔파크하비오 1,238,650 (57,005) - - 1,181,645 (주)피더블유피 1,871,893 30,336 - - 1,902,229 합계 114,632,005 4,021,985 121,257 - 118,775,247 (4) 미실현손익 (단위 : 천원) 자산과목 기초 증가 감소 반기말 유형자산 6,246,527 - 122,550 6,123,977 지분법피투자회사인 다함하비오㈜에 대여한 대여금의 이자비용을 다함하비오㈜가 유형자산으로 자본화함에 따라 발생한 미실현이익입니다. (단위 : 천원) 자산과목 기초 증가 감소 반기말 유형자산 9,910,134 - 167,388 9,742,746 지분법피투자회사인 다함하비오㈜에 대여한 대여금의 이자비용을 다함하비오㈜가 유형자산으로 자본화함에 따라 발생한 미실현이익입니다.6. 보험가입자산 당반기말 현재 보험에 가입한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험의 종류 보험가입자산 장부가액 부보금액 보 험 회 사 건물화재보험 건물 1,681,695 1,265,000 한화손해보험 또한 당사는 보유차량에 대한 종합보험 및 책임보험과 종업원을 위하여 산재보험에 가입하고 있습니다. 7. 유형자산 (1) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 건물 1,681,695 - - (51,026) 1,630,669 구축물 - - - - - 차량운반구 264,459 - - (58,769) 205,690 집기비품 - - - - - 합계 1,946,154 - - (109,795) 1,836,359 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 건물 1,783,748 - - (51,026) 1,732,722 구축물 - - - - - 차량운반구 407,669 - - (80,774) 326,895 집기비품 291 - - (218) 73 합계 2,191,708 - - (132,018) 2,059,690 8. 외화자산 및 부채 당반기 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 외 화 금 액 원 화 환 산 액 당반기말 전기말 당반기말 전기말 외화자산 : 현금및현금성자산 USD 225,514.27 - 330,714 - JPY 340,391,966 JPY 340,367,066 3,196,212 3,187,469 단기금융상품 USD 469,667.69 USD 2,465,591.33 637,057 3,624,419 매도가능증권 USD 50,341,237.00 - 68,282,853 - 9. 단기차입금 당반기 및 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당반기말 전기말 중소기업자금 기업은행 3.10% 50,000 50,000 합 계 50,000 50,000 10. 퇴직급여충당부채 (1) 당반기 및 전반기 중 당사의 퇴직급여충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초잔액 2,936,668 2,905,250 퇴직금지급 (11,262) (29,579) 퇴직급여설정액 87,666 (33,041) 기말잔액 3,013,072 2,842,630 (2) 퇴직연금운용자산의 기중 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초 29,943 29,333 적립액 - - 지급액 - - 이자수익 - - 기말 29,943 29,333 11. 자본 (1) 당반기말 현재 보통주자본금의 내용은 다음과 같으며, 당반기 및 전기 중 동 내용의 변동사항은 없습니다. 발행할 주식수 발행주식수 1주의 금액 보통주자본금 8,000,000주 3,986,493주 5,000원 19,932,465천원 (2) 주식발행초과금당반기말 현재 당사의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발행한 금액으로 자본전입 및 결손금의 보전에만 사용할 수 있습니다.(3) 이익잉여금당반기 및 전기말 현재이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 4,159,000 3,929,000 임의적립금 : 기업합리화적립금 1,929,291 1,929,291 임원퇴직금적립금 40,000 40,000 소 계 1,969,291 1,969,291 미처분이익잉여금 543,421,659 538,274,404 합 계 549,549,950 544,172,695 (4) 자기주식당반기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. 주식수 취득가액 평균취득단가 188,000주 3,472,069천원 18,468원 12. 법인세비용(1) 당반기 및 전반기중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 1,094,808 883,369 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 141,588 976,885 자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 779,917 (155,422) 법인세비용 2,016,313 1,704,832 (2) 당반기 및 전반기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 9,672,664 10,032,023 적용세율에 따른 법인세 2,021,587 2,096,693 조정사항 비공제비용 2,919 188,811 비과세수익 - - 발생한 일시적차이 중 이연법인세 미인식효과 4,439 (417,505) 기타(세율차이등) (12,632) (163,167) 법인세비용 2,016,313 1,704,832 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 20.85% 16.99% 13. 특수관계자와의 거래내역 (1) 당반기말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업간의 특수관계는 다음과 같습니다. 회 사 명 당사와의 관계 주식회사 다함레저 최상위지배기업 다함하비오 주식회사 종속기업 천진신한부품유한공사 종속기업 (주)피더블유피 종속기업 (주)호텔파크하비오 종속기업 (주)송파엠비,(주)파크하비오,운악파크(주),(주)엔조이골프 기타 (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거 래 내 용 당반기 전반기 최상위지배기업 ㈜다함레저 용역수익 - 14,245 이자수익 535,989 - 종속기업 다함하비오㈜ 용역수익 - 64,900 이자수익 1,297,792 1,652,208 (3) 당반기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 과목 당반기말 전기말 최상위지배기업 (주)다함레저 장기대여금 36,000,000 28,000,000 임차보증금 578,365 578,365 임대보증금 1,345,000 1,345,000 종속기업 다함하비오(주) 장기대여금 104,500,000 114,000,000 종속기업 (주)호텔파크하비오 임대보증금 5,000 5,000 (4) 당반기 및 전반기중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 구분 당반기 전반기 최상위지배기업 (주)다함레저 자금대여거래 대여 8,000,000 - 회수 - - 종속기업 다함하비오(주) 자금대여거래 대여 - - 회수 9,500,000 13,000,000 14. 우발채무 및 약정사항 당반기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정한도액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 내 역 약정액 대출실행액 기업은행 중소기업자금대출 50,000 50,000 15. 주당손익주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유통보통주식수 구분 당반기말 전기말 발행보통주식수 3,986,493 3,986,493 자기주식수 (188,000) (188,000) 유통보통주식수 3,798,493 3,798,493 (2) 주당손익 구분 당반기 전반기 반기순이익 7,656,351천원 8,327,191천원 유통보통주식수 3,798,493 주 3,798,493 주 기본주당이익 2,016 원 2,192원 16. 현금흐름표 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 매도가능증권평가손익 (3,731,662) 743,641 지분법자본변동 (29,736) 121,257 매도가능증권의 유동성대체 - 105,191,326 법정적립금의 적립 230,000 230,000 17. 포괄손익계산서 당반기 및 전반기의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 Ⅰ. 반기순이익 7,656,351 8,327,191 Ⅱ. 기타포괄손익 1. 지분법자본변동 (29,735) 121,257 2. 매도가능증권평가손익 (3,731,662) 743,641 (법인세효과) 779,917 (155,421) Ⅲ. 반기포괄손익 4,674,871 9,036,668 18. 부가가치의 산정 당사의 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 당반기 전반기 급여 478,544 520,262 퇴직급여 87,666 (33,041) 복리후생비 49,424 58,499 감가상각비 109,795 132,018 세금과공과 7,430 92,016 합계 732,859 769,754 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사의 배당과 관련한 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 당사의 사업연도말 발생되는 이익규모, 현금흐름 등 재무상태와 향후자금수지 계획 등을 검토하여 배당을 하고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 결산배당 : 주주총회중간배당 : 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 검토중 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 1 2024년 12월 O 2025년 03월 28일 2024년 12월 31일 X - 2 2023년 12월 O 2024년 03월 29일 2023년 12월 31일 X - 3 2022년 12월 O 2023년 03월 31일 2022년 12월 31일 X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 제44조(이익금의 처분)이 회사는 매사업년도의 처분전 이익 잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액제45조(이익배당)①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④이익의 배당은 사업년도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.⑤회사는 이사회결의로서 자기주식취득 및 이익을 배당할 수 있다.단, 사업년도중 1회에 한하여 중간배당을 이사회의 결의로서 금전 및 현물로배당할 수 있다.[제45조의2 중간배당]①이 회사는 월 일 시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되,그 결의는 제1항의 기준일 이후45일 내에 하여야 한다③중간배당은 직전결산기의 대차재조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1.직전결산기의 자본금의 액 2.직전결산기가지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3.상법시행령에서 정하는 미실현이익 4.직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5.직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적 립한 임의준비금 6.중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행환 경우(준비금의 자본전입,주식배당 전환사채의 전환청구,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다제46조(배당금 지급 청구권의 소멸 시효)①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. -. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제53기 반기 제52기 제51기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) 7,656 16,486 14,628 (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - 2,279 2,279 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 600 600 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - -. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - -. 1988년 부터 현재까지 연속하여 결산 배당을 실시함.-. 최근 3-5 년간 액면기준 5-12%의 배당을 실시함. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 -. 해당 사항 없습니다. [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 -. 해당 사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 당반기 및 2사업 연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 :백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제53기 반기 미수금 17 10 58.82 제52기 연간 미수금 13 10 73.92 제51기 연간 미수금 32 10 31.40 나. 최근 당반기 및 2사업 연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제53기 반기 제52기 연간 제51기 연간 1. 기초 대손충당금 잔액합계 10 10 10 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 10 10 10 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 고려하여 예상된 대손예상액을 대손 충당금으로 설정 하고 있습니다. 대손 경험율을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리 기준은 법인세법시행령 제62조의 각호와 같습니다. 라. 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 -. 해당사항 없습니다. (단위 :백만원 ) 구 분 6월 이하 6월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 합 계 금 액 7 - 10 - 17 구성비율 41.17 - 58.83 - 100.00 2. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등 가. 최근 당반기 및 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 -. 제조 부문 매출이 없어 재고자산 구성비율 및 재고자산회전율 산출의 의미가 없습니다. 나. 재고자산의 실사내역 등 -. 재고자산이 없어 실사를 진행하지 않습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -. 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제53기(당반기) 감사보고서 신성회계법인 - - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 제52기(전 기) 감사보고서 신성회계법인 적정의견 - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 제51기(전전기) 감사보고서 신성회계법인 적정의견 - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제53기(당반기) 신성회계법인 반기검토, 중간감사, 재무제표 감사 25 468 - - 제52기(전 기) 신성회계법인 반기검토, 중간감사, 재무제표 감사 25 468 25 468 제51기(전전기) 신성회계법인 반기검토, 중간감사, 재무제표 감사 25 468 25 468 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제53기(당반기) - - - - - 제52기(전 기) - - - - - 제51기(전전기) - - - - - 4. 내부회계관리제도 제 52기, 제 51기 각각의 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 5. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 03월 14일 감사 서면 감사결과 및 주요감사사항 설명 2 2024년 03월 14일 감사 서면 감사결과 및 주요감사사항 설명 3 2024년 12월 17일 감사 서면 감사계획에대한 논의 4 2025년 03월 20일 감사 서면 감사결과 및 주요감사사항 설명 2. 내부통제에 관한 사항 -. 회사의 내부통제에는 이상이 없으며, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의회사의 내부감시장치는 적정하게 가동되고 있습니다. (상세내용은 전기 사업보고서 본문과 함께 첨부되는 "내부감시장치에 대한 감사의 의견서"를 참조하여 주시기 바랍니다.) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 -. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공지하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 나. 중요 의결사항 등 -. 당반기 중의 주총관련 이사회의 중요 의결 사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 의결현황 비고 1 2024.02.05 내부회계관리제도 운영실태보고(2023년하반기) 가결 - 2 2024.02.05 제 51기 재무제표 승인제 51기 이익잉여금처분계산서(안)승인 2023년 내부회계 관리제도의 운영실태보고 가결 - 3 2024.03.04 제 51기 정기주주총회 소집 가결 - 4 2024.03.29 제 51기 정기주주총회 - - 5 2025.02.05 내부회계관리제도 운영실태보고(2024년하반기) 가결 - 6 2025.02.05 제 52기 재무제표 승인제 52기 이익잉여금처분계산서(안)승인 2024년 내부회계 관리제도의 운영실태보고 가결 - 7 2025.03.04 제 52기 정기주주총회 소집 가결 - 8 2025.03.28 제 52기 정기주주총회 가결 - 다. 이사의 독립성 -. 당사는 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회전 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 사전에 모든 정보를 투명하게 공개하고 있습니다. 라. 사외이사 및 그 변동현황-. 해당사항 없습니다. (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 - - - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 -. 당사는 감사 위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.나. 감사에 관한 사항(1) 감사의 인적사항 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 안진희 - 다함레저 이사, 다함하비오 이사 - - - (2) 감사의 독립성당사의 감사 안진희는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 또한 감사는 회계와 업무를감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다.감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사의 독립성을충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.(3) 감사의 주요 활동 내역보고서 작성기준일 현재 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 의결현황 비고 1 2024.02.05 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 - 2 2024.03.29 제51기 회계연도 영업보고, 감사보고의 건 - - 3 2025.02.05 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 - 4 2025.03.28 제52기 회계연도 영업보고, 감사보고의 건 - - 다. 감사 교육실시 현황-. 회사의 경영 주요안건의 주요내용, 의결현황, 통상적인 회의를 통한 업무 외에 업무집행에 대한 감사, 회계처리기준이나 회계추정의 변경에 관한 타당성 검토, 내부통제시스템의 평가 등을 실시하고 있어 별도 교육은 미실시 하였으나, 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - 라. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀,재무팀 4 (27년 2개월) 회계정보 작성 마. 준법지원인 등 지원조직 현황-. 당사는 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. (기준일 : 2025년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 3,986,493 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 188,000 자사주 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 3,798,493 - 우선주 - - 다. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 52 기정기주주총회(2025.3.28) 1. 제52기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 및 감사 보수 한도액 승인의 건5. 기타 부수안건 승인의 건 1. 제52기 재무제표 원안통과 및 이익잉여금 처분 승인 -. 배당금 : 2,279 백만원2. 이사 선임의 건 -. 안성수, 안응수, 김주영 이사 재선임3. 감사 선임의 건 -. 안진희 감사 재선임 4. 이사 및 감사 보수 한도액 승인의 건 -. 이사보수한도 : 20억원 -. 감사보수한도 : 5억원5. 기타 부수 안건 승인의 건 - 제 51 기정기주주총회(2024.3.29) 1. 제51기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 감사 선임의 건3. 이사 및 감사 보수 한도액 승인의 건4.기타 부수안건 승인의 건 1. 제51기 재무제표 원안통과 및 이익잉여금 처분 승인 -. 배당금 : 2,279 백만원2. 감사 선임의 건 -. 안진희 감사 재선임 3. 이사 및 감사 보수 한도액 승인의 건 -. 이사보수한도 : 20억원 -. 감사보수한도 : 5억원4. 기타 부수 안건 승인의 건 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황작성기준일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 3,678,376주를 보유하고 있습니다. 이는 최대주주 본인과 특수관계인등의 주식수를 합산한 것으로 발행주식총수의 92.27%에 해당합니다.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안응수외 6인 본인외 보통주 1,416,384 35.53 1,416,384 35.53 가족 (주)다함레저 임원 보통주 2,261,992 56.74 2,261,992 56.74 - 계 보통주 3,678,376 92.27 3,678,376 92.27 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)다함레저 5 - - - - 안응수 60.00 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 당반기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)다함레저 자산총계 782,102 부채총계 135,702 자본총계 646,400 매출액 17,237 영업이익 11,131 당기순이익 9,592 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용-. 해당사항 없습니다. 3. 주식분포 현황 -. 보고서 작성 기준일 현재 "1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황"에 기재한 최대주주 외에 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 없습니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 안 응 수 1,229,428 30.84 - (주)다함레저 2,261,992 56.74 - 우리사주조합 187 0.01 - 4. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 558 564 98.94 158,156 3,986,493 3.97 - 5. 주식사무 -. 정관상 신주인수권의 내용 이 회사 주주는 소유주식수에 비례하여 신주배정을 받을 권리를 가지며, 신주 배정시 단주가 발생할 경우 그 처리방법은 이사회결의로 한다 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일,오,일십,오십,일백,오백,일천,일만주권(8종) 명의개서대리인 주식회사 국민은행 증권대행부 (02) 2073-8105 주주의 특전 특기 사항 없음 공고게재신문 매일경제신문 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안성수 남 1955년 07월 대표이사 사내이사 상근 대표이사 LG투자증권 지점장다함하비오(주) 대표이사 0 0 가족 9년 4개월 2027년 03월 30일 안응수 남 1953년 02월 이사 사내이사 상근 - 한국무역협회 이사(주)다함레저 이사 1,229,428 0 최대주주의 최대주주 44년 8개월 2027년 03월 30일 김주영 여 1956년 02월 이사 사내이사 비상근 - (주)다함이텍 이사(주)다함레저 이사 6,908 0 가족 43년 8개월 2027년 03월 30일 안진희 여 1979년 12월 감사 감사 비상근 감사 (주)다함레저 이사다함하비오(주) 이사 43,961 0 가족 3년 4개월 2027년 03월 30일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리부 남 4 - - - 4 11년 11개월 115,618 28,904 - - - - 관리부 여 2 - - - 2 18년 6개월 36,712 18,356 - 합 계 6 - - - 6 14년 11개월 152,330 25,388 - 다. 미등기임원 보수 현황-. 해당 사항 없습니다. (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 -. 당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며, 2025년 3월 28일 정기주주총회를 통하여 제53기 이사의 보수 한도는 20억원으로 정하고 있습니다. 당반기 중 세부 지급내역은 다음과 같습니다. 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 2,000,000 - 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 326,213 81,553 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 326,213 108,737 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 3. 개인별 보수지급금액-. 개인별 보수 5억원 이상 해당자 없습니다. (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 4. 개인별 보수지급금액-. 개인별 보수 5억원 이상 해당자 없습니다. (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)다함이텍 - 4 4 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 180,544 - 1,745 182,289 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 6 6 19,806 - - 19,806 계 - 10 10 200,350 - 1,745 202,095 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 -. 해당 사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 1. 공시관련 진행 및 변경사항 -. 해당사항 없습니다. 2. 소송의 내용 -. 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 -. 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 -. 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 -. 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) -. 해당사항 없습니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 4 다함하비오(주) 110111-4641464 천진신한부품유한공사 - (주)호텔파크하비오 110111-0672736 (주)피더블유피 110111-1308794 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)피더블유피 비상장 1997년 04월 05일 경영참여 1,000 100 100.00 1,969 0 0 -37 100 100.00 1,932 2,229 -74 (주)호텔파크하비오 비상장 1995년 11월 14일 경영참여 441 100 100.00 1,316 0 0 -46 100 100.00 1,270 1,553 -60 (주)온세통신 비상장 1999년 09월 29일 단순투자 158 16 0.05 0 0 0 0 16 0.05 0 0 0 한국전화번호부(주) 비상장 1997년 07월 31일 단순투자 8 1 0.04 9 0 0 0 1 0.04 9 0 0 위즈테크 비상장 2003년 07월 10일 단순투자 14 100 16.75 0 0 0 0 100 16.75 0 0 0 한국전자공업협동조합 비상장 - 단순투자 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 (주)오이렌 비상장 2003년 08월 28일 단순투자 5 1 1.14 0 0 0 0 1 1.14 0 0 0 천진신한부품유한공사 비상장 1994년 01월 01일 경영참여 1,183 0 100.00 484 0 0 11 0 100.00 495 2,110 8 채널에이 비상장 2011년 02월 18일 단순투자 28,000 0 6.87 19,796 0 0 0 0 6.87 19,796 0 0 다함하비오(주) 비상장 2011년 07월 18일 경영참여 1,775 699 69.90 176,775 0 0 1,817 699 69.90 178,592 398,919 5,116 합 계 - - 200,350 0 0 1,745 - - 202,095 404,811 4,990 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -. 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -. 해당사항 없습니다.