신원 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 2023.12.31 현재
제 50 기 2022.12.31 현재
제 49 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

자산

유동자산	315,278,330,377	304,698,641,730	326,199,688,326

현금및현금성자산	11,662,947,169	14,953,769,487	6,395,054,304

단기금융예치금	6,303,287,000	6,255,376,970	6,192,848,078

유동성장기금융예치금	0	420,000,000	158,112,000

매출채권 및 기타채권	113,429,887,907	94,599,314,791	100,929,264,008

재고자산	171,127,514,689	175,169,542,607	200,356,867,162

기타유동금융자산	681,461,182	511,575,000	0

기타유동자산	12,073,232,430	12,789,062,875	12,167,542,774

비유동자산	243,814,213,944	231,584,875,088	186,370,906,083

장기금융예치금	2,684,357,472	1,984,887,258	1,523,449,394

장기기타채권	49,369,059,832	40,074,133,862	32,982,620,315

기타비유동금융자산	933,000,000	785,000,000	904,000,000

종속기업투자	149,860,086,006	144,034,007,668	121,709,139,848

유형자산	27,781,693,587	32,895,696,008	18,678,329,741

무형자산	5,278,460,351	4,592,159,231	4,400,588,419

투자부동산	253,110,140	253,110,140	253,110,140

기타비유동자산	7,654,446,556	6,965,880,921	5,919,668,226

자산총계	559,092,544,321	536,283,516,818	512,570,594,409

부채

유동부채	227,089,457,042	226,319,048,965	202,754,453,374

매입채무및기타채무	78,385,036,338	71,871,114,376	96,955,127,910

단기차입금	87,336,307,753	81,576,151,665	79,757,270,807

유동성장기차입금	6,700,000,000	700,000,000	700,000,000

단기사채	14,986,309,758	0	0

유동성사채	19,546,345,555	40,779,402,277	2,871,148,358

유동금융부채	17,767,983,654	24,662,960,692	19,771,576,790

당기법인세부채	1,364,333,150	5,702,537,541	1,871,358,196

기타유동부채	1,003,140,834	1,026,882,414	827,971,313

비유동부채	115,213,464,439	82,040,179,767	96,396,941,541

사채	59,472,762,357	37,604,622,494	61,208,735,176

장기차입금	17,500,000,000	3,500,000,000	3,500,000,000

비유동금융부채	8,499,102,166	13,411,854,407	5,872,620,829

이연법인세부채	1,913,620,358	3,246,283,151	1,292,273,917

확정급여부채	23,472,123,541	20,467,948,672	18,130,003,948

기타비유동부채	4,355,856,017	3,809,471,043	6,393,307,671

부채총계	342,302,921,481	308,359,228,732	299,151,394,915

자본

자본금	51,338,548,000	51,338,548,000	47,829,776,500

자본잉여금	64,709,105,825	64,726,221,846	57,397,172,401

기타포괄손익누계액	3,187,308,852	2,184,601,275	3,380,704,687

이익잉여금	131,237,151,260	135,478,564,908	123,269,595,263

기타자본항목	(33,682,491,097)	(25,803,647,943)	(18,458,049,357)

자본총계	216,789,622,840	227,924,288,086	213,419,199,494

자본과부채총계	559,092,544,321	536,283,516,818	512,570,594,409

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

매출액	823,249,919,023	982,793,786,006	870,189,485,078

매출원가	616,831,267,638	755,866,338,715	682,922,544,517

매출총이익	206,418,651,385	226,927,447,291	187,266,940,561

판매비와관리비	183,232,439,261	189,511,847,375	157,606,135,010

매출채권손상차손(환입)	(421,574,505)	312,304,198	1,353,916,672

영업이익(손실)	23,607,786,629	37,103,295,718	28,306,888,879

금융수익	5,170,478,443	2,783,947,657	1,309,187,321

금융비용	14,564,680,953	7,525,696,522	7,463,913,835

기타영업외수익	23,395,750,473	32,987,662,729	18,265,925,911

기타영업외비용	26,516,723,027	33,816,763,465	18,618,464,379

종속기업투자이익	4,252,264,978	3,486,323,721	793,867,132

종속기업투자손실	6,135,338,951	8,905,369,415	4,346,761,536

법인세비용차감전순이익(손실)	9,209,537,592	26,113,400,423	18,246,729,493

법인세비용(수익)	2,394,166,340	7,865,489,205	5,241,749,584

당기순이익(손실)	6,815,371,252	18,247,911,218	13,004,979,909

기타포괄손익	(1,985,914,023)	(3,176,613,635)	1,783,491,502

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(2,873,181,600)	(2,073,330,223)	(731,716,666)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,792,101,561)	(2,103,470,444)	(972,564,674)

종속기업의 재측정요소에 대한 지분	(196,520,039)	122,960,221	109,808,008

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	115,440,000	(92,820,000)	131,040,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	887,267,577	(1,103,283,412)	2,515,208,168

종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	887,267,577	(1,103,283,412)	2,515,208,168

총포괄손익	4,829,457,229	15,071,297,583	14,788,471,411

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	225	177

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	225	177

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	220	177

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	42,566,619,500	47,098,770,393	734,456,519	111,127,372,020	(15,103,416,557)	186,423,801,875

당기순이익(손실)	0	0	0	13,004,979,909	0	13,004,979,909

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	0	0	131,040,000	0	0	131,040,000

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(972,564,674)	0	(972,564,674)

종속기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	109,808,008	0	109,808,008

종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	2,515,208,168	0	0	2,515,208,168

연차배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	(1,858,047,165)	(1,858,047,165)

자기주식의 처분

전환사채의 발행으로 인한 전환권 대가 증가	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	5,263,157,000	10,298,402,008	0	0	(1,496,585,635)	14,064,973,373

2021.12.31 (기말자본)	47,829,776,500	57,397,172,401	3,380,704,687	123,269,595,263	(18,458,049,357)	213,419,199,494

2022.01.01 (기초자본)	47,829,776,500	57,397,172,401	3,380,704,687	123,269,595,263	(18,458,049,357)	213,419,199,494

당기순이익(손실)	0	0	0	18,247,911,218	0	18,247,911,218

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	0	0	(92,820,000)	0	0	(92,820,000)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,103,470,444)	0	(2,103,470,444)

종속기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	122,960,221	0	122,960,221

종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(1,103,283,412)	0	0	(1,103,283,412)

연차배당금의 지급	0	0	0	4,058,431,350	4,058,431,350

자기주식의 취득	0	0	0	0	(11,877,233,650)	(11,877,233,650)

자기주식의 처분

전환사채의 발행으로 인한 전환권 대가 증가	0	0	0	0	5,529,358,820	5,529,358,820

전환사채의 전환	3,508,771,500	7,329,049,445	0	0	(997,723,756)	9,840,097,189

2022.12.31 (기말자본)	51,338,548,000	64,726,221,846	2,184,601,275	135,478,564,908	(25,803,647,943)	227,924,288,086

2023.01.01 (기초자본)	51,338,548,000	64,726,221,846	2,184,601,275	135,478,564,908	(25,803,647,943)	227,924,288,086

당기순이익(손실)	0	0	0	6,815,371,252	0	6,815,371,252

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	0	0	115,440,000	0	0	115,440,000

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,792,101,561)	0	(2,792,101,561)

종속기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	(196,520,039)	0	(196,520,039)

종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	887,267,577	0	0	887,267,577

연차배당금의 지급	0	0	0	8,068,163,300	0	8,068,163,300

자기주식의 취득	0	0	0	0	(8,542,485,271)	(8,542,485,271)

자기주식의 처분	0	(17,116,021)	0	0	663,642,117	646,526,096

전환사채의 발행으로 인한 전환권 대가 증가	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	51,338,548,000	64,709,105,825	3,187,308,852	131,237,151,260	(33,682,491,097)	216,789,622,840

2023.12.31 (기말자본)	51,338,548,000	64,709,105,825	3,187,308,852	131,237,151,260	(33,682,491,097)	216,789,622,840

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	22,050,157,023	52,819,442,397	(5,090,661,234)

당기순이익(손실)	6,815,371,252	18,247,911,218	13,004,979,909

당기순이익조정을 위한 가감	29,697,602,971	37,967,282,905	27,550,151,923

법인세비용	2,394,166,340	7,865,489,205	5,241,749,584

이자비용	13,852,060,296	6,855,774,675	5,610,782,320

이자수익	2,955,442,701	2,019,017,611	1,308,201,141

배당금수익	(900,000)	(900,000)	(900,000)

급여	641,698,500	0	0

감가상각비	9,693,017,981	9,803,400,591	8,801,827,001

무형자산상각비	609,055,074	507,835,547	617,890,769

퇴직급여	3,248,353,717	3,814,148,052	3,412,326,908

매출채권손상차손(환입)	(421,574,505)	312,304,198	1,353,916,672

매출채권처분손실	1,997,956,502	3,208,144,413	705,535,453

기타의대손상각비	1,340,975,430	1,929,373,171	2,993,676,915

재고자산평가손실(환입)	(4,350,522,725)	(1,532,321,598)	(1,805,233,787)

외화환산손실	5,091,521,010	5,007,185,850	310,119,964

외화환산이익	3,443,410,332	5,453,471,117	5,221,101,987

유형자산처분손실	358,376,443	127,166,293	146,251,087

유형자산처분이익	19,746,442	46,976,894	4,671,685

유형자산손상차손 조정	1,062,168,114	1,304,573,437	1,256,516,096

유형자산손상차손환입 조정	(40,509,900)	0	(288,065,625)

무형자산손상차손 조정	5,014,988	263,526,740	626,650,319

무형자산손상차손환입	440,393,549	40,052,056	277,344,461

종속기업투자이익	4,252,264,978	3,486,323,721	793,867,132

종속기업투자손실	6,135,338,951	8,905,369,415	4,346,761,536

상각후원가측정금융자산손상차손	648,000,000	0	360,000,000

상각후원가측정금융자산손상차손환입	300,000,000	0	0

파생금융자산거래이익	(63,790,137)	0	0

파생상품평가이익	238,595,605	16,121,506	0

파생상품평가손실	64,620,657	169,921,847	11,213,425

지급보증손실	0	500,000,000	1,481,875,000

지급보증손실환입	(1,611,750,000)	0	0

당기손익금융자산처분이익	0	0	(86,180)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0	43,090

잡이익 조정	0	(11,746,026)	(27,512,218)

잡손실	694,179,842	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,462,817,200)	(3,395,751,726)	(45,645,793,066)

매출채권의 감소(증가)	(15,412,261,910)	2,412,136,527	(34,310,977,607)

기타채권의 감소(증가)	(495,201,563)	(1,562,835,340)	1,075,460,067

재고자산의 감소(증가)	8,392,550,643	26,719,646,153	(42,539,805,524)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	715,830,445	(605,840,891)	(3,601,332,452)

기타비유동자산의 감소(증가)	17,118,970	218,028	11,594,783

매입채무의 증가(감소)	5,028,487,328	(22,718,768,152)	26,431,989,311

기타채무의 증가(감소)	(2,433,482,766)	(1,680,685,945)	6,288,397,865

기타유동부채의 증가(감소)	(717,921,422)	198,911,101	169,752,346

기타비유동부채의 증가(감소)	748,380,535	138,650,505	(188,193,156)

유동금융부채의 증가(감소)	822,728,877	856,760,217	5,184,879,840

퇴직금의 지급	(2,848,357,838)	(3,672,960,307)	(3,036,935,600)

사외적립자산의 기여	(1,000,000,000)	(500,000,000)	(1,000,000,000)

전출입에 의한 확정급여채무의 증가(감소)	24,561,604	0	14,580,126

법인세납부액	(7,305,250,103)	(2,980,983,622)	(145,203,065)

투자활동현금흐름	(25,420,589,270)	(41,831,964,879)	(28,791,589,576)

이자의 수취	2,047,607,694	1,881,626,819	973,168,199

배당금의 수취	900,000	900,000	900,000

단기금융예치금의 감소	7,887,250,000	6,280,798,078	13,805,450,869

단기금융예치금의 증가	7,792,150,000	6,343,326,970	13,710,055,853

당기손익금융자산의 감소(증가)	0	0	43,090

유동성장기금융예치금의 감소	420,000,000	0	0

기타채권의 감소	1,267,300,000	3,442,605,000	131,118,000

기타채권의 증가	6,732,098,000	4,160,128,000	0

장기금융예치금의 감소	290,000,000	36,000,000	244,718,400

장기금융예치금의 증가	1,193,000,000	759,325,864	815,117,070

장기기타채권의 감소	7,971,574,089	3,410,912,487	3,310,203,557

장기기타채권의 증가	16,990,405,000	13,061,380,000	7,855,170,043

종속기업투자주식 취득	7,538,696,856	25,803,021,915	14,568,868,169

유형자산의 처분	(65,573,975)	7,418,801	15,323,661

유형자산의 취득	(3,785,319,589)	(3,115,986,247)	(8,530,127,033)

무형자산의 취득	(859,977,633)	(1,169,923,068)	(1,433,177,184)

투자부동산의 취득	0	(2,479,134,000)	0

상각후원가측정금융자산의 회수	300,000,000	0	0

상각후원가측정금융자산의 취득	648,000,000	0	360,000,000

재무활동현금흐름	1,970,662,212	(1,473,383,468)	26,071,306,551

이자의 지급	(14,031,313,801)	(6,375,160,054)	(5,192,190,351)

배당금의 지급	(8,067,023,200)	(4,057,860,700)	0

파생상품자산의 감소	63,790,137	0	0

단기차입금의 차입	189,573,014,672	244,324,651,195	218,557,269,135

단기차입금의 상환	(183,615,795,678)	(242,158,036,908)	(202,042,533,748)

장기차입금의 차입	20,000,000,000	0	3,500,000,000

임대보증금의 증가	40,000,000	0	148,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)	0	(4,500,000)

전환사채 전환에 따른 신주발행비	0	20,163,830	32,625,620

단기사채의 발행	14,969,760,000	0	0

유동성사채의 상환	(42,000,000,000)	0	0

사채의 발행	40,842,530,000	29,976,520,760	19,959,760,000

사채의 상환	0	(3,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(7,161,814,647)	(8,286,100,281)	(6,963,825,700)

자기주식의 취득	8,542,485,271	11,877,233,650	1,858,047,165

현금및현금성자산의 순증감	(1,399,770,035)	9,514,094,050	(7,810,944,259)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(1,891,052,283)	(955,378,867)	866,268,674

기초현금및현금성자산	14,953,769,487	6,395,054,304	13,339,729,889

분기말현금및현금성자산	11,662,947,169	14,953,769,487	6,395,054,304