한샘 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

차재연	예	- 現)SK증권 사외이사- 前)KCGI자산운용 사외이사- 前)NH농협리츠운용 사외이사- 前)KT에스테이트 경영기획총괄 부사장- 前)BC카드 경영기획총괄 전무	예	상장회사 회계ㆍ재무분야경력자 (3호 유형)	- 現)SK증권 사외이사- 前)KCGI자산운용 사외이사- 前)NH농협리츠운용 사외이사- 前)KT에스테이트 경영기획총괄 부사장- 前)BC카드 경영기획총괄 전무

박규희	예	- 前)농협중앙회 조합감사위원장, 예금자보호기금관리위원장- 前)NH-Amundi 자산운용 대표이사
- 前)농협은행 기업투자금융부문장(부행장)- 前)농협은행 여신심사부문장(부행장)	예	상장회사 회계ㆍ재무분야경력자 (4호 유형)	- 前)농협중앙회 조합감사위원장, 예금자보호기금관리위원장- 前)NH-Amundi 자산운용 대표이사- 前)농협은행 기업투자금융부문장(부행장)- 前)농협은행 여신심사부문장(부행장)

박영빈	예	- 現)삼일기업공사 고문- 前)건설공제조합 이사장- 前)동성그룹 총괄 부회장- 前)경남은행 은행장- 前 우리금융지주 전무	예	상장회사 회계ㆍ재무분야경력자 (3호 유형)	- 現)삼일기업공사 고문- 前)건설공제조합 이사장- 前)동성그룹 총괄 부회장- 前)경남은행 은행장- 前 우리금융지주 전무

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원 선임

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

차재연	재무 및 경영기획 총괄 임원을 역임한 자로서, 당사에 재무 및 회계분야 전략 수립에 기여할 수 있는 전문 지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 회사의 리스크 관리 및 경영관리 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다.	사외이사후보추천위원회	2022.01.04~2027.03.26	연임(2회)	등기임원	-

박규희	금융 및 재무 전반에 대한 전문지식과 경험을 갖추고 있는 전문가를 선임하여 회사의 가치를 극대화하고, 투명하게 주주 및 이해관계자의 가치 극대화를 도모하고자 후보자를 감사위원으로 추천합니다.	사외이사후보추천위원회	2025.03.21~2027.03.20	-	등기임원	-

박영빈	금융 및 산업 전반에 대한 전문 식견을 바탕으로 리스크 관리와 지속 가능한 성장에 기여할 것으로 기대되며, 경영진으로부터 독립적인 위치에서 객관적인 감시와 견제 역할을 수행함으로써 투명한 거버넌스 확립에 기여할 것으로 판단됩니다.	사외이사후보추천위원회	2026.03.27~2028.03.26	신규선임	등기임원	-

다. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결	이사의 성명

차재연(출석률: 100%)	박규희(출석률:100%)	박영빈(출석률:-%)	이호설(출석률: 0%)

찬반여부

1	2026.02.12	1호 보고사항: 제53기 영업보고서 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	신규선임	불참

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-	불참

3호 보고사항: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	불참

4호 보고사항: 외부감사인 비감사 용역 업무 수행 보고의 건	-	-	-	불참

5호 보고사항: 25년 4분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-	불참

2	2026.02.26.	1호 의안: 제53기 영업보고서 및 재무제표에 대한 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참

2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참

3호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참

4호 의안: 26년 감사위원회 연간 활동 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참

1호 보고사항: 26년 직무집행에 대한 업무감사 계획 보고의 건	-	-	-	불참

※ 2026년 3월 27일자로 감사위원으로 박영빈 사외이사가 신규 선임되었으며, 이호설 기타비상무이사는 동일자에 사임하였습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 06월 22일	외부전문가(한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터)	최춘석	-	1. 국내환경을 고려한 이사회의 ESG감독2. 감사위원회의 내부통제 감독에 대한 역할과 책임3. 서베이 결과로 알아보는 글로벌 이사회, 감사위원회 동향

2023년 07월 03일	외부전문가(삼정 KPMG 감사위원회 지원센터)	차재연김상택최춘석	-	1. 외부감사인의 독립성 감독, 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할에 대한 사례 연구2. M 의사결정에서의 이사회 역할에 대한 사례 연구3. ESG 경영과 이사회 활동에 대한 사례 연구4. 주주행동주의와 이사회 패러다임

2024년 07월 04일	외부전문가(KPMG삼정 회계법인)	김상택최춘석	-	1. 사이버 보안, IT통제 및 디지털 감사2. 이사와 감사(위원)의 준법 감독3. 기업 밸류업 프로그램과 이사회의 역할

2025년 09월 05일	외부전문가(EY한영)	차재연박규희	-	1. 회계투명성 지원을 위한 정책 방향2. 2025 연말 결산 및 내부회계관리제도 중점 고려사항3. AI 전환에 따른 감사의 미래

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	7	수석 2명(5년), 책임 4명(4.8년), 선임 1명(0.3년)	-준법윤리지수(내부통제)점검 및 평가-동반성장정책 수립 및 개선-감사위원회 지원 등

바. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 현황

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

왕슬기	1989.02	2013.08. 경희대학교 법학과 졸업2018.02. 충북대학교 법학전문대학원 졸업2018.05. ~ 2019.11. 법무법인 씨앤케이 변호사2019.12. ~ 2020.12. 로펌 좋은합동 차석변호사2021.03. ~ 2021.10. 주식회사 쿠캣 경영기획팀 변호사 2022.10. ~ 2024.03. 콜마홀딩스(주) 법무팀 변호사2024.03. ~ 현재 (주)한샘 변호사파트 파트장	-

(2) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2026.01	윤리경영에 관한 전사 교육	전반적으로 양호하며,일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2026.02	전결기준 및 전결권 준수 여부 점검

2026.03	이사회 및 주주총회 적법개최 등 점검

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	10	수석 3명, 책임 5명, 선임 2명(평균 8년)	전사 계약검토, 법률자문 업무 등 지원