한샘 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

차재연	예	- 現)KCGI자산운용 사외이사- 前)NH농협리츠운용 사외이사- 前)KT에스테이트 경영기획총괄 부사장(CFO/등기이사)- 前)BC카드 경영기획총괄 전무(CFO)	예	상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자 (3호 유형)	- 現)KCGI자산운용 사외이사- 前)NH농협리츠운용 사외이사- 前)KT에스테이트 경영기획총괄 부사장(CFO/등기이사)- 前)BC카드 경영기획총괄 전무(CFO)

박규희	예	- 前)농협중앙회 조합감사위원장, 예금자보호기금관리위원장- 前)NH-Amundi 자산운용 대표이사
- 前)농협은행 기업투자금융부문장(부행장)- 前)농협은행 여신심사부문장(부행장)	예	상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자 (4호 유형)	- 前)농협중앙회 조합감사위원장, 예금자보호기금관리위원장- 前)NH-Amundi 자산운용 대표이사 - 前)농협은행 기업투자금융부문장(부행장)- 前)농협은행 여신심사부문장(부행장)

이호설	-	- 現)롯데 유통군 HQ 경영전략본부장- 前)롯데쇼핑 백화점사업부 기획관리본부장- 前)롯데쇼핑 백화점사업부 수도권2지역본부장	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(2명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원 선임

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

차재연	재무 및 경영기획 총괄 임원을 역임한 자로서, 당사에 재무 및 회계분야 전략 수립에 기여해 줄 수 있는 전문 지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 회사의 리스크 관리 및 경영관리 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	사외이사후보추천위원회	2022.01.04~ 2026.03.20	연임 (1회)	등기임원	-

박규희	금융 및 재무 전반에 대한 전문지식과 경험을 갖추고 있는 전문가를 선임하여 회사의 가치를 극대화하고, 투명하게 주주 및 이해관계자의 가치 극대화를 도모하고자 후보자를 감사위원으로 추천합니다.	사외이사후보추천위원회	2025.03.21~ 2027.03.20	신규선임	등기임원	-

이호설	풍부한 유통 실무 경험을 토대로 해당 사업 분야에서 경력과 전문지식을 가지고 있어 당사의 사업 분야에서 유통관리 시스템의 경영효율화에 기여해 줄 수 있는 전문 지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 사업 시너지 창출 및 경영 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단하여 후보자를 감사위원으로 추천합니다.	이사회	2025.03.21~ 2027.03.20	신규선임	등기임원	-

다. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결	이사의 성명

여부	차재연(출석률: 100%)	박규희(출석률: 100%)	이호설(출석률: 100%)	김상택(출석률: 100%)	최춘석(출석률: 100%)

찬반여부

1	25.01.22	1호 의안: 내부감사부서 책임자 직무대행 동의의 건	가결	찬성	신규선임	신규선임	찬성	찬성

2호 의안: 외부감사인 선정 심의 및 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	25.02.05	1호 보고사항: 제52기 영업보고서 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-	-

3호 보고사항: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

4호 보고사항: 24년 4분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-	-

3	25.02.20	1호 의안: 제52기 영업보고서 및 재무제표에 대한 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4호 의안: 25년 감사위원회 연간 활동 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5호 의안: 감사위원회 규정 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

1호 보고사항: 25년 직무집행에 대한 업무감사 계획 보고의 건	-	-	-	-

4	25.04.17	1호 의안: 감사위원회 위원장 연임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	임기만료 퇴임

1호 보고사항: 외부감사인으로부터 25년 감사계획에 대한 보고의 건	-	-	-	-

5	25.05.08	1호 보고사항: 25년 1분기 연결 기준 실적 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-	-

3호 보고사항: 25년 내부회계관리제도 운영평가 계획 보고의 건	-	-	-	-

4호 보고사항: 25년 내부회계관리규정 변경 보고의 건	-	-	-	-

5호 보고사항: 25년 1분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-	-

6	25.08.06	1호 보고사항: 25년 반기 및 2분기 연결 기준 실적 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-	-

3호 보고사항: 25년 내부회계관리제도 운영평가 진행상황 보고의 건	-	-	-	-

4호 보고사항: 외부감사인 비감사 용역 업무 수행 보고의 건	-	-	-	-

5호 보고사항: 25년 2분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 06월 22일	외부전문가(한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터)	최춘석	-	1. 국내환경을 고려한 이사회의 ESG감독2. 감사위원회의 내부통제 감독에 대한 역할과 책임3. 서베이 결과로 알아보는 글로벌 이사회, 감사위원회 동향

2023년 07월 03일	외부전문가(삼정 KPMG 감사위원회 지원센터)	차재연김상택최춘석	-	1. 외부감사인의 독립성 감독, 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할에 대한 사례 연구2. M 의사결정에서의 이사회 역할에 대한 사례 연구3. ESG 경영과 이사회 활동에 대한 사례 연구4. 주주행동주의와 이사회 패러다임

2024년 07월 04일	외부전문가(KPMG삼정 회계법인)	김상택최춘석	-	1. 사이버 보안, IT통제 및 디지털 감사2. 이사와 감사(위원)의 준법 감독3. 기업 밸류업 프로그램과 이사회의 역할

2025년 09월 26일	외부전문가(PWC 삼일 회계 법인)	차재연박규희	-	1, 자본시장 관련 법규2, 기업 거버넌스의 새로운 패러다임

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	6	부장 1명(3.8년), 과장 3명(4.2년), 대리 2명(4.8년)	-준법윤리지수(내부통제)점검 및 평가-동반성장정책 수립 및 개선-감사위원회 지원 등

바. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 현황

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

왕슬기	1989.02	2013.08. 경희대학교 법학과 졸업 2018.02. 충북대학교 법학전문대학원 졸업 2018.05. ~ 2019.11. 법무법인 씨앤케이 변호사 2019.12. ~ 2020.12. 로펌 좋은합동 차석변호사 2021.03. ~ 2021.10. 주식회사 쿠캣 경영기획팀 변호사 2022.10. ~ 2024.03. 콜마홀딩스(주) 법무팀 변호사 2024.03. ~ 현재 (주)한샘 변호사파트 파트장	-

(2) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2025.01	미회수채권 규모 및 회수 PCS 등 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2025.02	사외이사 및 감사위원 적법 선임 등 점검

2025.03	전결기준 및 전결권 준수 여부 점검

2025.04	당사 보유 지식재산권 검토 및 관리

2025.05	특판 하자소송 관련 PCS 정립 및 사규 점검

2025.06	사업구조 개편에 따른 정관 변경 등 검토

2025.07	대리점법 준수 여부 및 리스크 점검

2025.08	준법윤리지수 평가 및 보고서 발간

2025.09	무형자산(지식재산권) 실사 진행

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	10	차장 2명, 과장 3명, 사원 1명, 변호사 4명(평균 8년)	전사 계약검토, 법률자문 업무 등 지원