한샘 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

차재연	예	前) KT에스테이트 경영기획총괄 부사장前) BC카드 경영기획총괄 전무前) KT 비서실 상무前) KT 재무실 자금담당 상무	예	상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자 (3호 유형)	前) KT에스테이트 경영기획총괄 부사장(CFO/등기이사)前) BC카드 경영기획총괄 전무(CFO)前) KT 비서실 재무담당/그룹전략담당 상무

김상택	예	前) 서울보증보험 대표이사 사장前) 서울보증보험 경영지원총괄 전무이사前) 서울보증보험 기획부문, 구상부문 상무	-	-	-

최춘석	예	前) 롯데쇼핑 슈퍼사업부 대표이사前) 롯데마트 상품본부장, 판매본부장	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원 선임

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

차재연	재무 및 경영기획 총괄 임원을 역임한 자로서, 당사에 재무 및 회계분야 전략 수립에 기여해 줄 수 있는 전문 지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 회사의 리스크 관리 및 경영관리 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	이사회	2022.01.04~ 2025.01.03	최초취임 (2022.01.04)	등기임원	계열사 임원

김상택	서울보증보험 전 대표이사로서, 리스크 관리를 위한 금융 및 재무 전반에 대한 전문지식과 경험을 가지고 있습니다. 이러한 경력을 바탕으로 회사의 경영활동 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	이사회	2022.01.04~ 2025.01.03	최초취임 (2022.01.04)	등기임원	계열사 임원

최춘석	유통기업 전 대표이사로서의 경력과 전문지식을 가지고 있어 유통관리 시스템의 경영효율화에 기여해 줄 수 있는 전문지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 전략적투자자들과의 사업시너지 창출 및 경영 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	이사회	2022.01.04~ 2025.01.03	최초취임 (2022.01.04)	등기임원	계열사 임원

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

차재연 (출석률: 100%)	김상택 (출석률: 100%)	최춘석 (출석률: 100%)

찬반여부

1	2023.02.09	1호 의안: 감사위원회 규정 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

1호 보고사항: 제50기 영업보고서 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-

3호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-

4호 보고사항: 22년 4분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-

5호 보고사항: 직무집행에 대한 업무감사 계획 보고의 건	-	-	-

2	2023.02.23	1호 의안: 제50기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4호 의안: 내부감사부서 책임자 임명 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5호 의안: 23년 감사위원회 연간 활동 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2023.05.11	1호 보고사항: 23년 1분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 23년 1분기 연결 기준 실적 보고의 건	-	-	-

3호 보고사항: 23년 내부회계관리제도 운영평가 계획 보고의 건	-	-	-

4호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사계획에 대한 보고의 건	-	-	-

4	2023.08.10	1호 보고사항: 23년 반기 및 2분기 연결 기준 실적 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-

3호 보고사항: 23년 내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	-	-	-

4호 보고사항: 23년 2분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-

5	2023.11.09	1호 의안: 내부감사부서 책임자 직무대행 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

1호 보고사항: 23년 3분기 내부감사부서 활동 보고의 건	-	-	-	-

2호 보고사항: 23년 3분기 연결 기준 실적 보고의 건	-	-	-

3호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 06월 22일	외부전문가
(한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터)	최춘석	-	① 국내환경을 고려한 이사회의 ESG감독② 감사위원회의 내부통제 감독에 대한 역할과 책임③ 서베이 결과로 알아보는 글로벌 이사회, 감사위원회 동향

2023년 07월 03일	외부전문가
(삼정 KPMG 감사위원회 지원센터)	차재연최춘석김상택	-	① 외부감사인의 독립성 감독, 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할에 대한 사례 연구② M 의사결정에서의 이사회 역할에 대한 사례 연구③ ESG 경영과 이사회 활동에 대한 사례 연구 ④ 주주행동주의와 이사회 패러다임

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	7	부장 1명(2년), 과장 4명(2.7년), 대리 2명(3.6년)	준법윤리지수(내부통제)점검 및 평가동반성장정책 수립 및 개선감사위원회 지원 등

나. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 현황

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

한승훈	1982.04	2008.02 서울대학교 법학과 졸업2012.04 ~ 2015.03 법무부 국가송무과 법무관2015.04 ~ 2020.06 정부법무공단 변호사
2020.06 ~ 현재 (주)한샘 윤리경영실장	-

(2) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2023.01.	지식재산권 관련 제도 검토 및 정비	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2023.02.	소비자 관련 법규 준수 검토 및 계약 점검

2023.03.	당사 사업구조 및 관리현황 점검

2023.04.	대리점 등 유통계약, 공정거래 관련 점검

2023.05.	공정거래법, 건설산업기본법 등 공정거래 준수 점검

2023.06.	당사 보유 지식재산권 검토 및 관리

2023.07.	사내 전결기준 및 전결권 준수 여부 점검

2023.08.	전사 윤리경영 교육 체계 및 내용 검토

2023.09.	대리점 등 유통계약, 공정거래 관련 점검

2023.10.	전사 지배구조 관련 검토 및 점검

2023.11.	영업비밀 침해 등 부정경쟁방지법 관련 검토

2023.12.	대리점 등 유통계약, 공정거래 관련 점검

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	10	부장 1명, 차장 2명, 과장 2명,대리 1명, 사원 2명, 변호사 2명(평균 7년)	전사 계약검토, 법률자문 업무 등 지원