한샘 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

차재연	예	前) KT에스테이트 경영기획총괄 부사장前) BC카드 경영기획총괄 전무前) KT 비서실 상무前) KT 재무실 자금담당 상무	예	상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자 (3호 유형)	前) KT에스테이트 경영기획총괄 부사장(CFO/등기이사)前) BC카드 경영기획총괄 전무(CFO)前) KT 비서실 재무담당/그룹전략담당 상무

김상택	예	前) 서울보증보험 대표이사 사장前) 서울보증보험 경영지원총괄 전무이사前) 서울보증보험 기획부문, 구상부문 상무	-	-	-

최춘석	예	前) 롯데쇼핑 슈퍼사업부 대표이사前) 롯데마트 상품본부장, 판매본부장	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원 선임

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

차재연	재무 및 경영기획 총괄 임원을 역임한 자로서, 당사에 재무 및 회계분야 전략 수립에 기여해 줄 수 있는 전문 지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 회사의 리스크 관리 및 경영관리 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	이사회	2022.01.04~ 2025.01.03	최초취임 (2022.01.04)	등기임원	계열사 임원

김상택	서울보증보험 전 대표이사로서, 리스크 관리를 위한 금융 및 재무 전반에 대한 전문지식과 경험을 가지고 있습니다. 이러한 경력을 바탕으로 회사의 경영활동 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	이사회	2022.01.04~ 2025.01.03	최초취임 (2022.01.04)	등기임원	계열사 임원

최춘석	유통기업 전 대표이사이자 산업전문가로서 경력과 전문지식을 가지고 있어 유통관리 시스템의 경영효율화에 기여해 줄 수 있는 전문지식과 경력을 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 전략적투자자들과의 사업시너지 창출 및 경영 전반에 대해 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.	이사회	2022.01.04~ 2025.01.03	최초취임 (2022.01.04)	등기임원	계열사 임원

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

차재연 (출석률: 100%)	김상택 (출석률: 100%)	최춘석 (출석률: 100%)

찬반여부

1	2024.02.07	1호 의안: 내부감사부서 책임자 임명 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

1호 보고사항: 제51기 영업보고서 및 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-

2호 보고사항: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

3호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	보고	-	-	-

4호 보고사항: 23년 4분기 내부감사부서 활동 보고의 건	보고	-	-	-

2	2024.02.22	1호 의안: 제51기 영업보고서 및 재무제표에 대한 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4호 의안: 24년 감사위원회 연간 활동 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

1호 보고사항: 24년 직무집행에 대한 업무감사 계획 보고의 건	보고	-	-	-

3	2024.05.09	1호 보고사항: 24년 1분기 연결기준 실적 보고의 건	보고	-	-	-

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사계획에 대한 보고의 건	보고	-	-	-

3호 보고사항: 24년 내부회계관리제도 운영평가 계획 보고의 건	보고	-	-	-

4호 보고사항: 24년 1분기 내부감사부서 활동 보고의 건	보고	-	-	-

4	24.08.09	1호 보고사항: 24년 반기 및 2분기 연결기준 실적 보고의 건	보고	-	-	-

2호 보고사항: 외부감사인으로부터 감사에 대한 보고의 건	보고	-	-	-

3호 보고사항: 24년 내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	보고	-	-	-

4호 보고사항: 24년 2분기 내부감사부서 활동 보고의 건	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 06월 28일	외부전문가(KPMG삼정 회계법인)	차재연김상택최춘석	-	1. 감사위원회 운영규정과 활동 방안

2022년 11월 23일	내부교육(경영지원본부)	차재연김상택최춘석	-	1. 2023년 사업계획2. 감사위원회 운영 방향 및 현황

2023년 06월 22일	외부전문가(한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터)	최춘석	-	1. 국내환경을 고려한 이사회의 ESG감독2. 감사위원회의 내부통제 감독에 대한 역할과 책임3. 서베이 결과로 알아보는 글로벌 이사회, 감사위원회 동향

2023년 07월 03일	외부전문가(삼정 KPMG 감사위원회 지원센터)	차재연 김상택 최춘석	-	1. 외부감사인의 독립성 감독, 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할에 대한 사례 연구2. M 의사결정에서의 이사회 역할에 대한 사례 연구3. ESG 경영과 이사회 활동에 대한 사례 연구4. 주주행동주의와 이사회 패러다임

2024년 07월 04일	외부전문가(KPMG삼정 회계법인)	김상택최춘석	-	1. 사이버 보안, IT통제 및 디지털 감사2. 이사와 감사(위원)의 준법 감독3. 기업 밸류업 프로그램과 이사회의 역할

(5)감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	7	부장 1명(2.8년), 과장 3명(3.8년), 대리 2명(4.4년), 사원1명(0.6년)	- 준법윤리지수(내부통제)점검 및 평가- 동반성장정책 수립 및 개선- 감사위원회 지원 등

나. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인 현황

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

한승훈	1982.04	2008.02 서울대학교 법학과 졸업2012.04 ~ 2015.03 법무부 국가송무과 법무관2015.04 ~ 2020.06 정부법무공단 변호사
2020.06 ~ 2023.12 (주)한샘 법무팀장2024.01~ 현재 (주)한샘 윤리경영실장	-

(2) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2024.01	당사 계류 민사소송, 분쟁 검토 및 대응	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2024.02	전결기준 및 전결권 준수 여부 점검

2024.03	이사회 및 주주총회 적법개최 등 점검

2024.04	공정거래 준수 여부 및 리스크 점검

2024.05	전사 윤리경영 실천방안 검토 및 입안

2024.06	대리점 등 유통계약, 공정거래 관련 점검

2024.07	실내건축공사, 시공 등 관련 준법사항 점검

2024.08	오픈마켓 미수채권 발생 관련 대응

2024.09	협력사, 벤더 등 관련 공정거래 점검

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	10	부장 1명, 차장 2명, 과장 1명,대리 2명, 변호사 4명(평균 8년)	전사 계약검토, 법률자문 업무 등 지원