무림페이퍼 사업보고서 (2017.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자

합병	2016.08.03	무림P	무림인터내셔널㈜	무림P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 무림P(주) - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음	- 회사합병결정 : 2016.05.31 공시- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시

나. 대손충당금 설정현황 - 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결)

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말	전전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권	188,525,476	(1,676,204)	186,849,272	177,405,597	(1,666,821)	175,738,776	187,882,097	(2,213,979)	185,668,118

미수금	4,633,476	(1,501)	4,631,975	5,666,645	(2,861)	5,663,784	5,627,322	(26,413)	5,600,909

미수법인세환급액	158,828	-	158,828	797,679	-	797,679	269,045	-	269,045

미수수익	591,404	(267,854)	323,550	1,214,112	(441,205)	772,907	1,635,765	(478,659)	1,157,106

단기대여금	80,374	-	80,374	140,275	(1,525)	138,750	198,085	(1,525)	196,560

장기매출채권	8,325,672	-	8,325,672	7,651,314	-	7,651,314	4,124,849	-	4,124,849

장기미수금	538,228	-	538,228	520,585	-	520,585	-	-	-

장기대여금	80,504	-	80,504	92,032	-	92,032	194,956	-	194,956

보증금	1,882,630	-	1,882,630	1,762,655	-	1,762,655	1,332,575	-	1,332,575

합 계	204,816,592	(1,945,559)	202,871,033	195,250,894	(2,112,412)	193,138,482	201,264,694	(2,720,576)	198,544,118

- 매출채권의 연령분석(연결)

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기미도래채권	187,118,111	3,256	176,173,110	2,766

3개월 이하	7,954,112	-	7,005,697	-

3개월 초과 6개월이하	-	-	30,067	-

6개월 초과	1,778,925	1,672,948	1,848,037	1,664,055

합 계	196,851,148	1,676,204	185,056,911	1,666,821

- 매출채권의 대손충당금 변동내역 (연결)

(단위: 천원)

구 분	당기	전기	전전기

기초잔액	1,666,821	2,213,979	3,759,303

손상된 채권에 대한 대손상각비(*)	9,383	(73,191)	(1,274,798)

제각	-	(473,967)	(270,526)

기말잔액	1,676,204	1,666,821	2,213,979

(*) 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

- 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 당기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다. 재 고 자산 현황 등 - 재고자산 보유현황(연결)당기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2017년말	2016년말	2015년말

제지부문	상품	887,772	531,421	5,163,639

제품	51,714,135	45,488,500	76,881,246

재공품	12,499,019	7,826,777	12,885,352

주원료	17,347,851	16,247,811	32,608,280

보조원료	3,709,173	4,871,549	5,918,960

저장품	32,522,146	32,874,929	32,415,755

수입미착품	31,360,751	16,967,967	28,019,079

소계	150,040,847	124,808,954	193,892,311

펄프부문	상품	420,732	279,129	-

제품	19,556,972	29,898,215	26,081,899

재공품	1,882,218	1,829,563	359,475

주원료	14,002,407	17,853,119	10,665,248

보조원료	382,051	197,051	271,990

저장품	600,104	733,733	831,880

수입미착품	4,501,928	453,205	3,356,698

소계	41,346,412	51,244,015	41,567,190

기타부문 등	상품	2,568,435	2,015,774	9,685

제품	14,127	66,727	40,423

재공품	0	-	-

주원료	871,200	1,410,214	394,279

보조원료	13,530	18,487	19,910

저장품	0	-	-

수입미착품	0	-	-

소계	3,467,292	3,511,202	464,297

합계	상품	3,876,939	2,826,324	5,173,324

제품	71,285,234	75,453,442	103,003,568

재공품	14,381,237	9,656,340	13,244,827

주원료	32,221,458	35,511,144	43,667,807

보조원료	4,104,754	5,087,087	6,210,860

저장품	33,122,250	33,608,662	33,247,635

수입미착품	35,862,679	17,421,172	31,375,777

합계	194,854,551	179,564,171	235,923,798

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.2%	9.4%	10.9%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.6회	4.7회	4.3회

※ 2017년말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다. ※ 보고기간말 현재 재고자산평가손실환입은 1,730백만원(전기: 재고자산평가손실 936백만원 )입니다.

- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2017년 결산을 위한 재고자산 실사를 2018년 1월 4일~5일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. 라. 공정가치평가 내역1) 금융상품 공정가치 (연결) - 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

파생상품자산	-	-	5,096,832	5,096,832

단기매매금융자산	10,828,039	10,828,039	5,812,120	5,812,120

매도가능금융자산	88,610,248	88,610,248	85,060,082	85,060,082

금융채권	125,817,217	132,909,048	130,990,166	141,456,079

합계	225,255,504	232,347,335	226,959,200	237,425,113

금융부채 :

파생상품부채	3,256,981	3,256,981	3,666,809	3,666,809

합계	3,256,981	3,256,981	3,666,809	3,666,809

- 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

매도가능금융자산(*1)

(주)나눔기술 (*2)	-	151

(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008

(주)울산방송	600,000	600,000

(*1)위 주식은 비상장 지분상품이며 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. (*2)당기에 지분을 매각하였습니다.

- 공정가치 서열체계

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준3)

1) 당기말(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

파생상품자산	-	-	-	-

단기매매금융자산	2,661,061	-	8,166,978	10,828,039

매도가능금융자산	3,459,203	-	85,151,045	88,610,248

금융채권	-	132,909,048	-	132,909,048

합계	6,120,264	132,909,048	93,318,023	232,347,335

금융부채

파생상품부채	-	3,256,981	-	3,256,981

합계	-	3,256,981	-	3,256,981

2) 전기말(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

파생상품자산	-	5,096,832	-	5,096,832

단기매매금융자산	2,050,900	-	3,761,220	5,812,120

매도가능금융자산	7,156,295	-	77,903,787	85,060,082

금융채권	-	141,456,079	-	141,456,079

합계	9,207,195	146,552,911	81,665,007	237,425,113

금융부채

파생상품부채	-	3,666,809	-	3,666,809

합계	-	3,666,809	-	3,666,809

- 보고기간 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 공정가치로 측정되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

기초 잔액	81,665,006	70,576,587

총손익

당기손익인식액	40,439	(5,034,689)

기타포괄손익인식액	(2,264,737)	(1,670,786)

매입금액	47,890,279	28,461,209

매도금액	(34,012,964)	(10,667,315)

기말 잔액	93,318,023	81,665,006

- 가치평가기법 및 투입변수 연 결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2,3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기말	전기말

파생상품(통화선도)	-	(95,248)	2	옵션모델	환율

파생상품(이자율스왑)	(690,775)	(1,862,653)	2	옵션모델	시장이자율

파생상품(통화스왑)	(1,276,389)	4,884,974	2	옵션모델	환율

파생상품(교환권)	(1,289,817)	(1,497,050)	2	옵션모델	주가

단기매매금융자산	8,166,978	3,761,220	3	옵션모델	주가, 주가변동성 등

매도가능금융자산	85,151,045	77,903,787	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등

자산접근법	순자산 공정가치

이익접근법	FCFF, WACC, 조정된부채가치 등

- 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

(단위: 천원)

구분	유리한 변동	불리한 변동

단기매매금융자산	44,660	(37,559)

자산접근법으로 평가한 매도가능금융자산은 민감도 분석대상에서 제외되었습니다.

2 ) 금융상품 공정가치 (별도) - 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위:천원)

구 분	당 기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

파생상품자산	-	-	4,884,973	4,884,973

금융부채

파생상품부채	3,263,818	3,263,818	3,421,952	3,421,952

- 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기말	전기말

매도가능금융자산(*1)

(주)나눔기술 (*2)	-	151

(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008

(*1)상기 주식은 비상장 지분상품이며 공정가치를 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. (*2)당기에 지분을 매각하였습니다.

- 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

1) 당 기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

파생상품자산	-	-	-	-

금융부채

파생상품부채	-	3,263,818	-	3,263,818

2) 전기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	4,884,973	-	4,884,973

금융부채:

파생상품부채	-	3,421,952	-	3,421,952

상기 서열체계 내의 공정가치는 반복적인 공정가치 측정치입니다. - 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

파생상품

통화선도	-	2	옵션모델	환율

이자율스왑	(690,775)	2	옵션모델	시장이자율

통화스왑	(1,276,389)	2	옵션모델	환율

교환권	(1,296,654)	2	옵션모델	주가

3) 유형자산의 재평가내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

마. 채 무증권 발행실적 등(연결) 채 무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.50	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 09월 11일	10,000	4.10	-	2018년 03월 11일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	5,000	4.10	-	2018년 04월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.65	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	13,020	1.50	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.50	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	3,000	3.40	-	2017년 09월 30일	상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	7,000	3.40	-	2017년 09월 30일	상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	3.751	A- (한기평,한신평)	2019년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	4.235	A- (한기평,한신평)	2020년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 13일	10,000	3.50	-	2019년 03월 13일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 26일	21,428	3.04	-	2019년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 11월 15일	10,000	3.50	-	2018년 11월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 12월 13일	10,000	3.789	-	2019년 06월 13일	미상환	한국투자증권

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 03월 02일	5,000	3.70	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 06월 02일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 03월 11일	5,000	3.70	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 06월 10일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 04월 14일	5,000	4.00	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 10월 14일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 06월 09일	10,000	4.00	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 12월 08일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 06월 10일	5,000	3.70	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 09월 09일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 07월 20일	5,000	4.40	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 19일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 07월 21일	10,000	4.40	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 20일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 07월 25일	10,000	4.40	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 24일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 10월 14일	5,000	4.10	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 10월 13일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 11월 22일	2,000	4.10	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 20일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 11월 28일	5,000	4.40	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 11월 23일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 11월 30일	3,000	4.40	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 11월 23일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 04월 11일	5,000	3.90	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 04월 10일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 07월 19일	5,000	3.80	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 07월 18일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 07월 20일	7,000	3.75	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 03월 20일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 07월 21일	5,000	3.75	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 03월 21일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 07월 24일	10,000	3.80	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 07월 23일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 12월 15일	3,000	3.95	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 12월 10일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 02월 27일	5,000	5.00	-	2016년 02월 27일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 03월 02일	5,000	5.00	-	2016년 03월 02일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 03월 10일	5,000	5.00	-	2016년 03월 10일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 07월 07일	5,000	4.80	-	2016년 07월 07일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2016년 03월 23일	5,000	5.00	-	2017년 03월 23일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2016년 07월 11일	5,000	4.90	-	2017년 07월 11일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2017년 07월 14일	5,000	4.90	-	2019년 01월 14일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2017년 08월 31일	5,000	5.00	-	2018년 08월 31일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2017년 09월 26일	5,000	4.30	-	2019년 09월 26일	미상환	-

무림P	회사채	사모	2016년 11월 24일	15,000	4.25	-	2018년 11월 24일	미상환	신한금융투자

무림P	회사채	사모	2016년 11월 24일	5,000	4.50	-	2020년 11월 24일	미상환	BNK투자증권

무림P	회사채	사모	2017년 05월 10일	10,000	3.25	-	2018년 11월 10일	미상환	NH투자증권

무림P	회사채	사모	2017년 09월 06일	10,000	2.90	-	2018년 09월 06일	미상환	BNK투자증권

무림P	회사채	사모	2017년 10월 30일	20,000	3.633	-	2019년 10월 30일	미상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	374,448	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-1회 사채	2017년 05월 10일	2019년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 : 2017년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.08.24 제출

(작성기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-2회 사채	2017년 05월 10일	2020년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할 수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.08.24 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	12,000	5,000	18,000	-	-	-	35,000

합계	-	-	12,000	5,000	18,000	-	-	-	35,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	20,000	20,000	-	-	-	-	40,000

사모	65,000	71,428	53,020	-	-	-	-	189,448

합계	65,000	91,428	73,020	-	-	-	-	229,448

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 채 무증권 발행실적 등(별도)

채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.50	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 09월 11일	10,000	4.10	-	2018년 03월 11일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	5,000	4.10	-	2018년 04월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.65	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	13,020	1.50	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.50	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	3,000	3.40	-	2017년 09월 30일	상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	7,000	3.40	-	2017년 09월 30일	상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	3.751	A- (한기평,한신평)	2019년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	4.235	A- (한기평,한신평)	2020년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 13일	10,000	3.50	-	2019년 03월 13일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 26일	21,428	3.04	-	2019년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 11월 15일	10,000	3.50	-	2018년 11월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 12월 13일	10,000	3.789	-	2019년 06월 13일	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	164,448	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-1회 사채	2017년 05월 10일	2019년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 : 2017년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.08.24 제출

(작성기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-2회 사채	2017년 05월 10일	2020년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할 수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.08.24 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	20,000	20,000	-	-	-	-	40,000

사모	25,000	41,428	48,020	-	-	-	-	114,448

합계	25,000	61,428	68,020	-	-	-	-	154,448

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-