무림페이퍼 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자

합병	2016.08.03	무림P	무림인터내셔널㈜	무림P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 무림P(주) - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음	- 회사합병결정 : 2016.05.31 공시- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시

나. 대손충당금 설정현황 - 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결)

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말	전전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권(*)	177,405,597	(1,666,821)	175,738,776	187,882,097	(2,213,979)	185,668,118	200,515,500	(3,759,303)	196,756,197

미수금	5,666,645	(2,861)	5,663,784	5,627,322	(26,413)	5,600,909	6,899,902	(4,936)	6,894,966

미수법인세환급액	797,679	-	797,679	269,045	-	269,045	1,853,429	-	1,853,429

미수수익	1,214,112	(441,205)	772,907	1,635,765	(478,659)	1,157,106	2,312,629	(781,835)	1,530,794

단기대여금	140,275	(1,525)	138,750	198,085	(1,525)	196,560	355,549	(1,525)	354,024

장기매출채권	7,651,314	-	7,651,314	4,124,849	-	4,124,849	1,696,930	-	1,696,930

장기미수금	520,585	-	520,585	-	-	-	-	-	-

장기대여금	92,032	-	92,032	194,956	-	194,956	370,541	-	370,541

보증금	1,762,655	-	1,762,655	1,332,575	-	1,332,575	1,331,945	-	1,331,945

합 계	195,250,894	(2,112,412)	193,138,482	201,264,694	(2,720,576)	198,544,118	215,336,425	(4,547,599)	210,788,826

(*) 매출채권 중 일부는 금융기관에 양도하였으나 채무자의 채무불이행 시 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하고 있기 때문에 양도한 매출채권을 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 차입금으로 인식하고 있습니다. - 매출채권의 연령분석(연결)

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기미도래채권	176,173,110	2,766	182,448,136	3,141

3개월 이하	7,005,697	-	6,117,245	-

3개월 초과 6개월이하	30,067	-	136,828	-

6개월 초과	1,848,037	1,664,055	3,304,737	2,210,838

합 계	185,056,911	1,666,821	192,006,946	2,213,979

- 매출채권의 대손충당금 변동내역 (연결)

(단위: 천원)

구 분	당기	전기	전전기

기초잔액	2,213,979	3,759,303	2,275,270

손상차손(환입) 인식	(73,191)	(1,274,798)	1,275,793

제각	(473,967)	(270,526)	(11,330)

기말잔액	1,666,821	2,213,979	3,539,733

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에포함되어 있습니다.

- 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 당기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다. 재 고 자산 현황 등 - 재고자산 보유현황(연결)당기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2016년말	2015년말	2014년말

제지부문	상품	531,421	5,163,639	4,995,511

제품	45,488,500	76,881,246	62,074,442

재공품	7,826,777	12,885,352	11,485,449

주원료	16,247,811	32,608,280	19,980,382

보조원료	4,871,549	5,918,960	4,238,657

저장품	32,874,929	32,415,755	33,017,298

수입미착품	16,967,967	28,019,079	18,340,951

소계	124,808,954	193,892,311	154,132,690

펄프부문	상품	279,129	-	-

제품	29,898,215	26,081,899	33,907,419

재공품	1,829,563	359,475	408,068

주원료	17,853,119	10,665,248	9,271,479

보조원료	197,051	271,990	342,098

저장품	733,733	831,880	927,127

수입미착품	453,205	3,356,698	6,355,981

소계	51,244,015	41,567,190	51,212,172

기타부문 등	상품	2,015,774	9,685	13,207

제품	66,727	40,423	24,735

재공품	-	-	-

주원료	1,410,214	394,279	711,994

보조원료	18,487	19,910	26,744

저장품	-	-	-

수입미착품	-	-	-

소계	3,511,202	464,297	776,680

합계	상품	2,826,324	5,173,324	5,008,718

제품	75,453,442	103,003,568	96,006,596

재공품	9,656,340	13,244,827	11,893,517

주원료	35,511,144	43,667,807	29,963,855

보조원료	5,087,087	6,210,860	4,607,499

저장품	33,608,662	33,247,635	33,944,425

수입미착품	17,421,172	31,375,777	24,696,932

합계	179,564,171	235,923,798	206,121,542

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.4%	10.9%	9.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.7회	4.3회	4.4회

※ 2016년말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다. ※ 보고기간말 현재 재고자산평가손실금액은 936백만원(전기:2,27 7백만원 )입니다.

- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2016년 결산을 위한 재고자산 실사를 2017년 1월 3일~4일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. 라. 공정가치평가 내역1) 금융상품 공정가치 (연결) - 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

파생상품자산(유동성포함)	5,096,832	5,096,832	3,826,353	3,826,353

단기매매금융자산	5,812,120	5,812,120	4,699,679	4,699,679

당기손익인식금융자산	-	-	74,513,028	74,513,028

단기매도가능금융자산	7,156,295	7,156,295	17,307,889	17,307,889

장기매도가능금융자산	77,903,787	77,903,787	63,858,098	63,858,098

금융채권	130,990,166	141,456,079	189,829,550	199,884,490

소계	226,959,200	237,425,113	354,034,597	364,089,537

금융부채 :

파생상품부채(유동성포함)	3,666,809	3,666,809	4,257,767	4,257,767

소계	3,666,809	3,666,809	4,257,767	4,257,767

- 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

매도가능금융자산

(주)나눔기술	151	151

(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008

(주)울산방송 주식	600,000	600,000

만기보유증권

국채 및 공채	-	1,505

위 주식은 비상장 지분상품이며 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

- 공정가치 서열체계

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준3)

1) 당기말(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	5,096,832	-	5,096,832

단기매매금융자산	2,050,900	-	3,761,220	5,812,120

단기매도가능금융자산	7,156,295	-	-	7,156,295

장기매도가능금융자산	-	-	77,903,787	77,903,787

금융채권	-	141,456,079	-	141,456,079

소 계	9,207,195	146,552,911	81,665,007	237,425,113

금융부채:

파생상품부채	-	3,666,809	-	3,666,809

소 계	-	3,666,809	-	3,666,809

2) 전기말(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	3,826,353	-	3,826,353

단기매매금융자산	3,573,465	-	1,126,214	4,699,679

당기손익인식금융자산	68,920,754	-	5,592,274	74,513,028

단기매도가능금융자산	17,026,905	-	280,984	17,307,889

장기매도가능금융자산	-	-	63,858,098	63,858,098

금융채권	-	199,884,490	-	199,884,490

소 계	89,521,124	203,710,843	70,857,570	364,089,537

금융부채:

파생상품부채	-	4,257,767	-	4,257,767

소 계	-	4,257,767	-	4,257,767

- 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당 기중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.

- 가치평가기법 및 투입변수 연 결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2,3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말

공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수

파생상품(통화선도)	(95,248)	2	옵션모델	환율

파생상품(이자율스왑)	(1,862,653)	2	옵션모델	시장이자율

파생상품(통화스왑)	4,884,974	2	옵션모델	환율

파생상품(조기상환청구권)	(1,497,050)	2	옵션모델	주가

단기매매금융자산	3,761,220	3	옵션모델	주가, 주가변동성 등

매도가능금융자산	77,903,787	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등

자산접근법	순자산 공정가치

이익접근법	FCFF, WACC, 조정된부채가치 등

- 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

(단위: 천원)

구 분	유리한 변동	불리한 변동

단기매매금융자산	140,617	(142,120)

매도가능금융자산	2,250,544	(2,250,548)

자산접근법으로 평가한 매도가능금융자산은 민감도 분석대상에서 제외되었습니다. 2 ) 금융상품 공정가치 (별도) - 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위:천원)

구 분	당 기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

파생상품자산	4,884,973	4,884,973	3,625,926	3,625,926

금융부채 :

파생상품부채	3,421,952	3,421,952	5,433,551	5,433,551

- 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기말	전기말

매도가능금융자산(*)

(주)나눔기술	151	151

(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008

(*) 상기 주식은 비상장 지분상품이며 공정가치를 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

- 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

1) 당 기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	4,884,973	-	4,884,973

금융부채:

파생상품부채	-	3,421,952	-	3,421,952

2) 전기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	3,625,926	-	3,625,926

금융부채:

파생상품부채	-	5,433,551	-	5,433,551

- 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당기중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.

- 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

파생상품

통화선도	(95,248)	2	옵션모델	환율

이자율스왑	(1,828,905)	2	옵션모델	시장이자율

통화스왑	4,884,973	2	옵션모델	환율

교환권	(1,497,799)	2	옵션모델	주가

- 공 정가치 평가방법 및 가정 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상장된 지분증권의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동적 금융부채의공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 한편, 당기와 전기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류변경사항은 없습니다. 3) 유형자산의 재평가내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

마. 채 무증권 발행실적 등(연결) 채 무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	공모	2012년 04월 10일	30,000	5.7	A- (한기평,한신평)	2017년 04월 10일	미상환	이베스트투자증권

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 01월 29일	7,000	3.9	-	2014년 02월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 02월 27일	7,000	3.9	-	2014년 03월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 03월 31일	7,000	3.9	-	2014년 04월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 04월 29일	7,000	3.9	-	2014년 05월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 05월 29일	7,000	3.9	-	2014년 06월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 06월 27일	7,000	3.9	-	2014년 07월 28일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 07월 01일	5,000	5.5	-	2014년 07월 11일	상환	BNK투자증권

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 07월 28일	7,000	3.9	-	2014년 08월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 08월 28일	7,000	3.65	-	2014년 09월 26일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 09월 26일	36,255	3.87	-	2017년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.5	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 09월 11일	10,000	4.1	-	2018년 03월 11일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	5,000	4.1	-	2018년 04월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.65	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	19,020	1.5	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.5	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	3,000	3.4	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	7,000	3.4	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2014년 03월 05일	5,000	5.5	A3+(한국신용평가/NICE신용평가)	2014년 06월 05일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2014년 06월 05일	5,000	5.5	A3+(한국신용평가/NICE신용평가)	2014년 09월 04일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 03월 02일	5,000	3.7	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 06월 02일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 03월 11일	5,000	3.7	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 06월 10일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 04월 14일	5,000	4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 10월 14일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 06월 09일	10,000	4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 12월 08일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 06월 10일	5,000	3.7	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 09월 09일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 07월 20일	5,000	4.4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 19일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 07월 21일	10,000	4.4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 20일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 07월 25일	10,000	4.4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 24일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 10월 14일	5,000	4.1	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 10월 13일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 11월 22일	2,000	4.1	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 07월 20일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 11월 28일	5,000	4.4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 11월 23일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 11월 30일	3,000	4.4	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2017년 11월 23일	미상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 03월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 04월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 05월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 06월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 07월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 08월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 09월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 10월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 11월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 12월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 01월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 02월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 03월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 04월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 05월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 06월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 07월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 08월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 09월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 10월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 11월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 12월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2016년 01월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2016년 02월 26일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 02월 27일	5,000	5.1	-	2015년 02월 27일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 02월 28일	5,000	5.1	-	2015년 02월 28일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 03월 10일	5,000	5.1	-	2015년 03월 10일	상환	-

무림캐피탈제삼차유동화(주)	회사채	사모	2014년 05월 26일	8,000	5.4	-	2016년 07월 05일	상환	-

무림캐피탈	회사채	공모	2014년 06월 13일	20,000	6.33	BBB+(한국신용평가/NICE신용평가)	2016년 06월 13일	상환	한국산업은행

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 06월 18일	5,000	5.3	-	2015년 06월 18일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 08월 11일	5,000	5.4	-	2015년 08월 11일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 10월 14일	5,000	5.9	-	2015년 10월 14일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 02월 27일	5,000	5	-	2016년 02월 27일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 03월 02일	5,000	5	-	2016년 03월 02일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 03월 10일	5,000	5	-	2016년 03월 10일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 07월 07일	5,000	4.8	-	2016년 07월 07일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2016년 03월 23일	5,000	5	-	2017년 03월 23일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2016년 07월 11일	5,000	4.9	-	2017년 07월 11일	미상환	-

무림P	회사채	공모	2012년 12월 18일	20,000	4.52	A- (한신평,한기평)	2017년 12월 18일	미상환	이베스트투자증권

무림P	회사채	사모	2016년 11월 24일	15,000	4.25	-	2018년 11월 24일	미상환	신한금융투자

무림P	회사채	사모	2016년 11월 24일	5,000	4.5	-	2020년 11월 24일	미상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	424,283	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

66회 사채	2012년 04월 10일	2017년 04월 10일	30,000	2012년 03월 29일	이베스트투자증권주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 "자기자본"의 500% 를 넘지 않을것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 3배에 해당하는 금액 이상의 자산을 매매.양도.임대기타 처분할 수 없음

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.08.30 제출

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	40,000	-	-	-	40,000

합계	-	-	-	-	40,000	-	-	-	40,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	50,000	-	-	-	-	-	-	50,000

사모	56,255	30,000	-	59,020	-	-	-	145,275

합계	106,255	30,000	-	59,020	-	-	-	195,275

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 채 무증권 발행실적 등(별도)

채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	공모	2012년 04월 10일	30,000	5.7	A- (한기평,한신평)	2017년 04월 10일	미상환	이베스트투자증권

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 01월 29일	7,000	3.9	-	2014년 02월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 02월 27일	7,000	3.9	-	2014년 03월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 03월 31일	7,000	3.9	-	2014년 04월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 04월 29일	7,000	3.9	-	2014년 05월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 05월 29일	7,000	3.9	-	2014년 06월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 06월 27일	7,000	3.9	-	2014년 07월 28일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 07월 01일	5,000	5.5	-	2014년 07월 11일	상환	BNK투자증권

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 07월 28일	7,000	3.9	-	2014년 08월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 08월 28일	7,000	3.65	-	2014년 09월 26일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 09월 26일	36,255	3.87	-	2017년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.5	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 09월 11일	10,000	4.1	-	2018년 03월 11일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	5,000	4.1	-	2018년 04월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.65	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	19,020	1.5	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.5	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	3,000	3.4	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	7,000	3.4	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

합 계	-	-	-	206,275	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

66회 사채	2012년 04월 10일	2017년 04월 10일	30,000	2012년 03월 29일	이베스트투자증권주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 "자기자본"의 500% 를 넘지 않을것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 3배에 해당하는 금액 이상의 자산을 매매.양도.임대기타 처분할 수 없음

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.08.30 제출

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	30,000	-	-	-	-	-	-	30,000

사모	46,255	15,000	-	54,020	-	-	-	115,275

합계	76,255	15,000	-	54,020	-	-	-	145,275

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-