무림페이퍼 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자

합병	2016.08.03	무림P	무림인터내셔널㈜	무림P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 무림P(주) - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음	- 회사합병결정 : 2016.05.31 공시- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시

나. 대손충당금 설정현황(연결)

(1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원)

구분	당분기말	전기말	전전기말

매출채권	221,693,392	196,851,148	185,056,911

손실충당금	(1,698,066)	(1,676,204)	(1,666,821)

매출채권(순액)	219,995,326	195,174,944	183,390,090

*당분기 중 은행에 매출채권 14,455백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다.

(2) 기타수취채권(단위:천원)

구분	당분기말	전기말	전전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

대여금	81,200	254,719	335,919	80,374	80,504	160,878	138,750	92,032	230,782

미수금	5,110,888	538,227	5,649,115	4,790,802	538,228	5,329,030	5,663,784	520,585	6,184,369

미수수익	371,573	0	371,573	323,550	-	323,550	772,907	0	772,907

미수법인세환급액	0	0	0	0	0	0	797,679	0	797,679

보증금	-	1,885,034	1,885,034	-	1,882,631	1,882,631	0	1,762,655	1,762,655

총 장부금액	5,563,661	2,677,980	8,241,641	5,194,726	2,501,363	7,696,089	7,373,120	2,375,272	9,748,392

차감: 손실충당금	0	0	0	0	0	0	0	0	0

상각후원가	5,563,661	2,677,980	8,241,641	5,194,726	2,501,363	7,696,089	7,373,120	2,375,272	9,748,392

(3) 매출채권의 연령분석(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	전전기말

연체되지 않은 채권	175,651,201	187,114,856	176,170,344

연체되었으나 손상되지 않은 채권

3개월 이하	42,615,048	7,954,112	7,005,697

3개월 초과 6개월 이하	1,534,654	-	30,068

6개월 초과	228,630	105,976	183,981

소계	44,378,332	8,060,088	7,219,746

손상채권(*)

6개월 초과	1,663,859	1,676,204	1,666,821

소계	1,663,859	1,676,204	1,666,821

합계	221,693,392	196,851,148	185,056,911

(4) 매출채권의 대손충당금 변동내역(단위: 천원)

구 분	당 분기	전 기	전전기

기초금액	1,676,204	1,666,821	2,213,979

손상된 채권에 대한 대손상각비	21,862	9,383	(73,191)

제각	0	0	(473,967)

기말금액	1,698,066	1,676,204	1,666,821

(5) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 당분기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황(연결)당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2018년 3분기	2017년말	2016년말

제지부문	상품	1,195,864	887,772	531,421

제품	66,834,370	51,714,135	45,488,500

재공품	11,341,636	12,499,019	7,826,777

주원료	17,441,155	17,347,851	16,247,811

보조원료	3,397,223	3,709,173	4,871,549

저장품	32,997,343	32,522,146	32,874,929

수입미착품	51,581,340	31,360,751	16,967,967

소계	184,788,931	150,040,847	124,808,954

펄프부문	상품	438,469	420,732	279,129

제품	31,123,009	19,556,972	29,898,215

재공품	851,345	1,882,218	1,829,563

주원료	12,073,263	14,002,407	17,853,119

보조원료	268,534	382,051	197,051

저장품	680,942	600,104	733,733

수입미착품	3,360,171	4,501,928	453,205

소계	48,795,733	41,346,412	51,244,015

기타부문 등	상품	2,880,685	2,568,435	2,015,774

제품	40,767	14,127	66,727

재공품	0	0	-

주원료	2,268,053	871,200	1,410,214

보조원료	17,611	13,530	18,487

저장품	0	0	-

수입미착품	0	0	-

소계	5,207,116	3,467,292	3,511,202

합계	상품	4,515,018	3,876,939	2,826,324

제품	97,998,146	71,285,234	75,453,442

재공품	12,192,981	14,381,237	9,656,340

주원료	31,782,471	32,221,458	35,511,144

보조원료	3,683,368	4,104,754	5,087,087

저장품	33,678,285	33,122,250	33,608,662

수입미착품	54,941,511	35,862,679	17,421,172

합계	238,791,780	194,854,551	179,564,171

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	11.9%	10.2%	9.4%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.2회	4.6회	4.7회

※ 당분기말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다.※ 당분기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)은 65백만원(전분기 : 1,025백만원)입니다. - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2017년 결산을 위한 재고자산 실사를 2018년 1월 4일~5일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다.

라. 공정가치평가 내역1) 금융상품 공정가치(연결)

- 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

현금및현금성자산	188,540,660	188,540,660	149,073,751	149,073,751

매출채권	219,995,326	219,995,326	195,174,944	195,174,944

단기매매금융자산	-	-	10,828,039	10,828,039

매도가능금융자산(*1)	-	-	89,235,256	88,610,248

당기손익-공정가치 금융자산	133,966,723	133,966,723	-	-

기타포괄손익-공정가치 금융자산	625,008	625,008	-	-

기타수취채권	8,241,643	8,258,116	7,696,089	7,696,089

금융채권	112,654,662	110,901,303	125,817,217	132,909,048

기타금융자산	1,393,732	1,393,732	1,378,138	1,378,138

파생상품자산	20,144	20,144	-	-

소계	665,437,898	663,701,012	579,203,434	585,670,257

금융부채 :

매입채무	57,672,477	57,672,477	52,205,800	52,205,800

차입금	1,044,521,726	1,033,369,491	1,009,316,547	994,928,746

미지급금	65,147,992	65,094,449	57,086,662	57,074,197

미지급비용	18,214,264	18,214,264	14,836,467	14,836,467

기타지급채무	2,546,459	2,546,459	3,904,220	3,904,220

파생상품부채	827,904	827,904	3,256,981	3,256,981

임대보증금	980,000	980,000	135,288	135,288

소계	1,189,910,822	1,178,705,044	1,140,741,965	1,126,341,699

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 매도가능 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

- 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준1)- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당분기말

(단위:천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	10,700,342	-	123,266,381	133,966,723

기타포괄손익-공정가치 지분상품	-	-	625,008	625,008

기타상각후 원가 측정 금융채권	-	110,901,303	-	110,901,303

기타상각후 원가 금융자산	-	8,258,116	-	8,258,116

파생상품자산	-	20,144	-	20,144

파생상품부채	-	827,904	-	827,904

(2) 전기말(단위:천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

단기매매금융자산	2,661,061	-	8,166,978	10,828,039

매도가능금융자산	3,459,203	-	85,151,045	88,610,248

당기손익 공정가치-금융채권	-	132,909,048	-	132,909,048

파생상품부채	-	3,256,981	-	3,256,981

- 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산	123,266,381	3	시장접근법	유사기업 PER,PBR, PSR 등

자산접근법	순자산공정가치

이익접근법	FCFF,Wacc,조정된 부채가치 등

옵션모델	주가, 주가변동성,무위험수익률

파생상품(통화선도)	20,144	2	옵션모델	환율

파생상품(이자율스왑)	(358,752)	2	옵션모델	시장이자율

파생상품(통화스왑)	(469,152)	2	옵션모델	환율

파생상품(조기상환청구권)	-	2	옵션모델	주가

(단위:천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

단기매매금융자산	8,166,978	3	옵션모델	주가, 주가변동성

매도가능금융자산	85,151,045	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR,PSR 등

자산접근법	순자산 공정가치

이익접근법	FCFF, WACC,조정된부채가치 등

파생상품(이자율스왑)	(690,775)	2	옵션모델	시장이자율

파생상품(통화스왑)	(1,276,389)	2	옵션모델	환율

파생상품(조기상환청구권)	(1,289,817)	2	옵션모델	주가

2) 금융상품 공정가치(별도) - 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

현금 및 현금성자산	60,647,142	60,647,142	48,443,711	48,443,711

기타포괄손익-공정가치 금융자산	25,008	25,008	-	-

매도가능금융자산(*1)	-	-	25,008	-

매출채권	102,591,901	102,591,901	97,113,851	97,113,851

기타수취채권	4,018,733	4,018,733	4,535,515	4,535,515

기타금융자산	13,500	13,500	13,500	13,500

소계	167,296,284	167,296,284	150,131,585	150,106,577

금융부채 :

매입채무	35,873,381	35,873,381	31,733,482	31,733,482

차입금	500,682,599	496,908,946	464,206,903	456,828,457

미지급금	27,284,806	27,240,760	25,348,146	25,347,484

미지급비용	6,902,379	6,902,379	7,271,311	7,271,311

파생상품부채	7,364,075	7,364,075	3,263,818	3,263,818

소계	578,107,240	574,289,541	531,823,660	524,444,552

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 매도가능 지분상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. - 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준1)- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 지분상품	-	-	25,008	25,008

파생상품부채	-	7,364,075	-	7,364,075

(2) 전기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

파생상품부채	-	3,263,818	-	3,263,818

- 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

파생상품

이자율스왑	(294,041)	2	옵션모델	시장이자율

통화스왑	(469,152)	2	옵션모델	환율

교환권	(6,600,882)	2	옵션모델	주가

(단위:천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

파생상품

이자율스왑	(690,775)	2	옵션모델	시장이자율

통화스왑	(1,276,390)	2	옵션모델	환율

교환권	(1,296,654)	2	옵션모델	주가

3) 유형자산의 재평가내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

마. 채무증권 발행실적 등(연결)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.500	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.650	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	320	1.500	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.500	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	3.751	A- (한기평,한신평)	2019년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	4.235	A- (한기평,한신평)	2020년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 13일	10,000	3.500	-	2019년 03월 13일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 26일	22,254	3.040	-	2019년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 11월 15일	10,000	3.500	-	2018년 11월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 12월 13일	10,000	3.789	-	2019년 06월 13일	미상환	한국투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 01월 31일	15,000	3.100	-	2019년 01월 31일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 02월 27일	10,000	3.866	-	2019년 08월 27일	미상환	한국투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 03월 30일	10,000	4.400	-	2021년 03월 30일	미상환	NH투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 06월 18일	10,000	4.500	-	2021년 06월 18일	미상환	한국투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 08월 10일	30,000	4.327	-	2021년 08월 10일	미상환	DB금융투자

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 09월 20일	10,000	4.250	A- (한신평)	2021년 09월 20일	미상환	BNK투자증권

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2017년 12월 15일	3,000	3.950	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2018년 12월 10일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 04월 10일	5,000	3.850	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2019년 04월 09일	미상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 07월 23일	15,000	3.600	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2019년 07월 22일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2017년 07월 14일	5,000	4.900	-	2019년 01월 14일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2017년 09월 26일	5,000	4.300	-	2019년 09월 26일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2018년 03월 27일	5,000	4.500	-	2020년 03월 27일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2018년 07월 27일	5,000	4.200	-	2020년 07월 27일	미상환	-

무림P	회사채	사모	2016년 11월 24일	15,000	4.250	-	2018년 11월 24일	미상환	신한금융투자

무림P	회사채	사모	2016년 11월 24일	5,000	4.500	-	2020년 11월 24일	미상환	BNK투자증권

무림P	회사채	사모	2017년 05월 10일	10,000	3.250	A- (한신평)	2018년 11월 10일	미상환	NH투자증권

무림P	회사채	사모	2017년 10월 30일	20,000	3.633	-	2019년 10월 30일	미상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	305,574	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-1회 사채	2017년 05월 10일	2019년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.08.24 제출

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-2회 사채	2017년 05월 10일	2020년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할 수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.08.24 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	3,000	-	20,000	-	-	-	23,000

합계	-	-	3,000	-	20,000	-	-	-	23,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	20,000	20,000	-	-	-	-	-	40,000

사모	112,254	40,000	90,320	-	-	-	-	242,574

합계	132,254	60,000	90,320	-	-	-	-	282,574

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 채 무증권 발행실적 등(별도)

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.500	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.650	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	320	1.500	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.500	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	3.751	A- (한기평,한신평)	2019년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	공모	2017년 05월 10일	20,000	4.235	A- (한기평,한신평)	2020년 05월 10일	미상환	신한금융투자

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 13일	10,000	3.500	-	2019년 03월 13일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 09월 26일	22,254	3.040	-	2019년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 11월 15일	10,000	3.500	-	2018년 11월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2017년 12월 13일	10,000	3.789	-	2019년 06월 13일	미상환	한국투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 01월 31일	15,000	3.100	-	2019년 01월 31일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 02월 27일	10,000	3.866	-	2019년 08월 27일	미상환	한국투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 03월 30일	10,000	4.400	-	2021년 03월 30일	미상환	NH투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 06월 18일	10,000	4.500	-	2021년 06월 18일	미상환	한국투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 08월 10일	30,000	4.327	-	2021년 08월 10일	미상환	DB금융투자

무림페이퍼	회사채	사모	2018년 09월 20일	10,000	4.250	A- (한신평)	2021년 09월 20일	미상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	212,574	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-1회 사채	2017년 05월 10일	2019년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.08.24 제출

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제76-2회 사채	2017년 05월 10일	2020년 05월 10일	20,000	2017년 04월 24일	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 350%를 넘지 않을 것

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분할 수 없음

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.08.24 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	20,000	20,000	-	-	-	-	-	40,000

사모	77,254	10,000	85,320	-	-	-	-	172,574

합계	97,254	30,000	85,320	-	-	-	-	212,574

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-