무림페이퍼 분기보고서 (2025.03)
1. (제조서비스업)사업의 개요

당사 연결실체는 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리, 운영되고 있습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매, 골프장 사업 등

연결회사 무림P(주)는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용될 뿐만 아니라 패키징 용기, 생분해성 종이, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2024년도 기준 약 46만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 52%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 따른 수급상황, 환율 등에 민감하게 변동될 수 있으며, 2024년 펄프부문의 당사 매출 비중은 26%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 40%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다.당사는 백상지, 아트지 등 산업 및 문화생활을 위해 필수불가결한 중요한 제품인 인쇄용지를 전문적으로생산, 판매하고 있으며, 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 일부 시설의 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 연결회사인 무림P 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.당사의 주요 원재료는 목재펄프로 2024년 기준 연결회사인 무림P(주)로부터 약 38%를 조달하고 나머지는 북미, 남미 등 주요국가에서 수입을 하고 있습니다. 펄프시장은 수요와공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소불안할 수 있습니다. 2024년 제지 수출 비중은 약 53%로 북미, 유럽 등 주요 선진국과 동남아, 중동 등 100여개국가로 수출하고 있으며, 국내 인쇄용지 수요 제한에 따라 수익성 제고 및 고객기반 확대를 위해 수출다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다.연결회사 무림P(주)는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2024년 제지부문의 당사 매출 비중은 84.5%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다.연결회사 무림USA, 무림UK는 당사의 수출과 연관하여 현지 시장조사, 잠재고객 발굴, 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 1987년 무림USA를 설립한 이후로 당사 해외법인들은 수출 경쟁력 확보를 위한 주요거점으로써 역할을 수행하고 있습니다. 연결회사 무림파워텍(주)는 증기와 전기 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 열병합발전을 통해 지역에너지 공급자로서 증기, 온수 등을 공급하며 주요 역할을 수행하고 있으며, 제지생산에 필요한 스팀을 당사 계열사에 공급하고 있습니다.회사의 매출액은 증기매출, 지역난방, 전기매출, 공사매출 등으로 구분되고, 원재료로 LNG를 주요 연료로 사용하고 있으며, 제조원가중 재료비 비중이 대부분을 차지합니다.연결회사 미래개발(주)는 수도권 남부에 위치하여 입지경쟁력을 갖춘 파인리조트와 강원도 속초의 설악산 인근에 위치한 설악리조트를 보유하고 있으며, 파인리조트는 사계절 종합휴양지로 약 2,904,944㎡에 달하는 수려한 산세와 울창한 산림 등 천혜의 자연환경 속에 대중제 골프장(27홀)과, 콘도미니엄(302실)등을 운영하고 있고, 설악리조트는 콘도미니엄(141실)과 야외 온천욕을 즐길 수 있는 가든스파 등을 운영하고 있습니다. 가. 종속기업의 현황 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 요약재무정보 투자지분비율(%) 자산 부채 자본 매출액 당분기순손익 총포괄손익 직접지분 간접지분 Moorim USA, Inc. 미국 제지와 펄프의 도매업 81,461,888 76,552,286 4,909,602 75,211,042 (1,379,106) (1,407,285) 100.0 - Moorim U.K., Ltd. 영국 제지 도매업 30,867,891 29,108,515 1,759,376 21,009,267 (82,556) (33,340) 100.0 - 무림파워텍㈜ 한국 증기와 전기의 생산 및 판매 131,400,797 22,127,483 109,273,314 18,450,348 2,542,496 2,542,496 100.0 - 무림피앤피㈜ 한국 표백화학펄프의 생산 및 판매 1,419,784,629 839,609,394 580,175,235 169,040,062 (5,196,015) (5,207,491) 66.9 - 무림캐피탈㈜ 한국 여신전문금융 367,161,997 233,491,516 133,670,481 3,924,963 (1,698,683) (1,698,683) - 62.6 PT Plasma Nutfah Marind Papua 인도네시아 조림, 산림개발 375,112 63,547 311,565 - (192,730) (201,812) 0.2 66.8 미래개발㈜ 한국 골프장 운영업 238,622,371 94,376,295 144,246,076 3,016,508 (1,415,075) (1,415,075) - 56.5 나. 보고부문별 손익 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 273,497,321 37,379,335 3,924,963 96,220,310 21,466,855 (113,413,342) 319,075,442 외부고객으로부터의 수익 273,497,321 37,379,335 3,924,963 96,220,310 21,466,855 (113,413,342) 319,075,442 보고부문 영업이익(손실) 15,729,914 (7,974,148) (1,644,132) (1,477,813) 1,435,816 (940,803) 5,128,834 감가상각비 및 무형자산상각비 10,069,589 6,926,610 176,004 34,482 1,363,544 (2,701) 18,567,528 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 274,078,149 47,824,977 3,946,422 90,028,488 23,215,110 (108,296,976) 330,796,170 외부고객으로부터의 수익 274,078,149 47,824,977 3,946,422 90,028,488 23,215,110 (108,296,976) 330,796,170 보고부문 영업이익(손실) 27,996,903 (3,347,236) (2,632,142) 5,140,972 2,855,397 (3,912,434) 26,101,460 감가상각비 및 무형자산상각비 10,828,594 7,045,228 175,940 31,893 1,559,810 (2,702) 19,638,763 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 [펄프부문_무림P(주)] 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액, 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2025년 1분기매출액(비율) 펄프부문 펄프제품 활엽수표백화학펄프 제지 주원료(인쇄/산업용지,위생용지 등) HW-BKP 36,524(97.7%) 기타매출 몰드, 펠릿, 톱밥 등 친환경 포장용기,화물운반 받침대,유기질비료 주원료 - 855(2.3%) 합 계 37,379(100.0%) 2) 주요 제품 등의 가격변동추이- 펄프 가격변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 1월 2월 3월 545 545 545 655 725 855 725 785 840 915 890 770 785 785 820 705 730 750 4월5월6월 575 575 555 925 925 885 940 970 1,010 625 565 605 860 895 895 - 7월8월9월 530 540 540 795 755 725 1,030 1,030 1,030 620 635 670 825705690 - 10월11월12월 540 550 595 675 655 675 1,030 1,030 970 705765785 680665665 - [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P(주)] 제지부문은 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 2025년 1분기매출액(비율) 제지 제품 백 상 지 도서, 노트, 다이어리 등 필기용지 NEO STARNEO 263,823(96.5%) 아 트 지 잡지, 카탈로그, 캐린더, 브로셔, 팜플렛, 책자, 상품라벨, 쇼핑백 등 기 타 지 교과서, 부교재, 학습지, 단행본, 전단지 상품 LWC 외 각종 인쇄물, 달력, 카탈로그 - 8,706(3.2%) 기타 원료매출 기타매출 - 969(0.3%) 합 계 273,498(100.0%) 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 인쇄용지 내수 1,323 1,338 1,316 1,310 수출 1,423 1,321 1,314 1,336 ① 산출기준 : 단순평균단가(품목별 판매액 / 품목별 판매량) ② 주요 가격변동원인 : 주원료 가격변동 및 환율변동 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 [펄프부문_무림P(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2024년 전체 소요량의 약 39%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.(1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2025년 1분기 매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 22,023(44.6%) 수입 베트남 등 27,379(55.4%) 합계 49,402(100.0%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 펄프 원재료 국내산 CHIP 243 244 246 245 수입산 CHIP 278 253 256 284 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격변동과 환율변동 (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2025년 1분기 2024년 2023년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 52,610 238,120 233,460 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 90 * 236 MT (1일생산량) = 21,240 톤 2 호기 : 90 * 348 MT (1일생산량) = 31,370 톤 ------------------------------- 소계 52,610 톤 ③ 평균가동시간【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간(3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2025년 1분기 2024년 2023년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 38,360 236,684 218,764 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 2,160 1,575 72.9% (5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말 장부가액 비고 증가 감소 공장 사택 콘도미니엄 인제 진주 자가 소유 (등기) 울산 울산 강원 590,145㎡ 60,051㎡ 1,348㎡ 177,417 24,019 686 - - - - - - - - - 177,417 24,019 686 @300,630원/㎡ @400,000원/㎡ @509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원 인제 19,951,679㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ " 진주 3,277㎡ 72 - 72 - - - 합 계 210,175 - 72 - 210,103 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 (㎡) 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 67,877 - 31 1,153 66,693 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 14,353 - 117 270 13,966 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 320,277 833 25 11,979 309,106 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 287,984 42,576 587 - 329,973 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 4,422 473 - 357 4,538 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 매입유형 주요매입처 2025년 1분기 매입액(비율) 주원료(PULP) 지배회사(무림페이퍼) 국내조달 무림P 17,072(25.5%) 수입 캐나다, 미국, 동남아, 남미 등 32,790(49.0%) 종속회사(무림P) 수입 캐나다, 미국 등 17,019(25.5%) 합계 66,881(100.0%) ※ 당사는 제지생산에 필요한 주원료의 상당부분을 수입에 의존하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사의 종속회사인 무림P(주)가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산, 판매하고 있습니다. 2) 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 품 목 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 지배회사 펄프 (주원료) 820 814 857 860 종속회사 침엽수펄프 (주원료) 1,058 956 988 976 *산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) *주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 변동과 환율변동 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업장 2025년 1분기 2024년 2023년 제지 백상지아트지,기타지 진주 공장 89,310 366,200 354,690 울산 공장 115,690 500,060 494,300 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 가동 시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법 【진주 】: 90 * 993 MT (1일생산량) = 89,310 톤 【울산 】: 90 * 1,286 MT(1일생산량) = 115,690 톤 ③ 평균가동시간【진주】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 90 일 가동시간 : 2,160 시간【울산】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 90 일 가동시간 : 2,160 시간 (3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2025년 1분기 2024년 2023년 제지 백상지아트지,기타지 진주 공장 86,274 348,272 319,609 울산 공장 87,580 475,063 458,717 (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 진 주 공 장 2,160 2,087 96.6% 울 산 공 장 2,160 1,635 75.7% (5) 생산설비 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말 장부가액 비고 증가 감소 진주공장 자가 진주 94,415㎡ 56,883 - - - 56,883 공시지가 : 40,462 서울사무소 자가 서울 1,092㎡ 3,401 - - - 3,401 -투자부동산-공시지가 : 5,047 합 계 60,284 - - - 60,284 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말 장부가액 비고 증가 감소 진주 공장 자가 진주 공장 및 사택 16,867 - - 323 16,544 - 서울 사무소 자가 서울 전진기지 485 - - 7 478 투자부동산 합 계 17,352 - - 330 17,022 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 폐수처리장외 2,742 83 - 51 2,774 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 PRESS PART외 85,849 470 81 2,119 84,119 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장서울사무소 자가 진주서울 지게차 등 2,218 58 - 210 2,066 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 인조목화단 등 29 - - - 29 [자산항목 :건설가계정] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 Cut size 재단기 외 4,930 715 - - 5,645 *무림페이퍼(주)의 유형자산을 기재하였으며, 무림P(주)의 제지부문은 펄프부문에 합산하여 기재하였습니다. [기타부문_무림파워텍(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 B/C유와 LNG를 연료로 활용하고 있으며, 제조원가 중 재료비 비중이 70%를 상회합니다. 따라서 원재료 가격의 변동성에 의하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 주보일러 보조보일러 터빈 열수송시설 160 T/H*2기 170 T/H*1기 42,600KW 산업단지-7.1KM지역난방-15.6KM*2열 당사는 진주에 위치하여 산업단지 및 주택단지 수요처에 공정용 증기, 온수 등을 공급하는 집단에너지사업을 주력으로 영위하고 있으며 최근 신재생에너지, 전기공사업 등으로 사업을 확장하고 있습니다. 증기 320톤/h 및 전기 26.3MW의 생산능력을 보유하고 있습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [펄프부문_무림P(주)]가. 매출실적 펄프부문은 표백화학펄프를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프생산과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 펄프 제품 활엽수펄프 수 출 5,436 16,431 62,833 35,669 내 수 31,088 30,434 135,784 123,349 합 계 36,524 46,865 198,617 159,018 기타 몰드,톱밥 등 내 수 855 960 3,617 2,798 합 계 수 출 5,436 16,431 62,833 35,669 내 수 31,943 31,394 139,401 126,147 합 계 37,379 47,825 202,234 161,816 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있습니다.2) 판매경로직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. 3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매 수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식 다. 판매전략 당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다. 라. 수주현황 당사는 2025년 2월 12일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 84,000톤)*관련 공시 : 2025.2.13, "단일판매,공급계약체결" [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P(주)] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 제지 제품 백상지아트지기타지 내수 120,276 115,698 485,017 494,388 수출 143,547 147,115 577,762 541,455 소계 263,823 262,813 1,062,779 1,035,843 제지판매 상품매출 내수 7,608 6,031 25,909 24,110 수출 1,098 1,992 7,650 5,140 소계 8,706 8,023 33,559 29,250 기 타 매 출 내수 969 3,242 6,330 6,644 합 계 내수 128,853 124,971 517,256 525,142 수출 144,645 149,107 585,412 546,595 합계 273,498 274,078 1,102,668 1,071,737 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직제지의 판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%) 3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 * 친환경제품 개발을 통한 지속가능경영 추구 라. 수주현황 당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량 주문으로 인한 수주현황은 없습니다. [기타부문_무림파워텍(주)]가. 매출실적 당사의 매출은 산업단지 내 증기판매와 지역난방 열판매, 전력거래소로의 전기판매 등으로 구성됩니다. (단위: 백만원) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 매출액 18,451 61,013 64,874 증기매출 10,829 42,021 44,794 지역난방 4,873 10,551 9,555 전기매출 2,704 8,261 10,345 공사매출 - - - 기타매출 45 180 180 [기타부문_미래개발(주)]가. 매출실적 회사는 용인소재의 사업장에서 골프장 및 관광숙박업 등의 서비스를 제공하고 있으며, 속초 소재의 사업장에서 숙박 서비스를 제공하고 있습니다. (기준일 : 2025년 1월 1일 ~ 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 주요 상표 등 구체적용도 매출액 매출비중 체육시설업 골프장 골프 : 파인컨트리클럽 골프장 2,184 72.4% 스키장 스키 : 파인스키밸리 스노우파크, 펫파크 51 1.7% 관광숙박업 객실 콘도 : 파인리조트 유스텔 : 파인유스호스텔 숙박(리조트) 524 17.4% 객실 콘도 : 설악파인리조트 숙박(리조트) 258 8.5% 합 계 3,017 100% 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 주.부원료 수입 등에 의한 외화유출액보다는 많으나, 외화포지션상 외화자산보다는 외화부채가 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주대상입니다. 이에, 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험] 보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD, HKD, AED) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 21,384,604 31,360,522 USD 18,567,265 27,293,880 HKD 330,908 62,386 HKD 601,767 113,914 EUR 9,919,579 15,750,803 EUR 10,402,644 15,902,834 AED 120,825 48,240 AED 171,503 68,639 매출채권 USD 80,394,069 117,897,902 USD 84,688,393 124,491,938 EUR 13,279,702 21,086,174 EUR 11,926,857 18,232,944 GBP 2,888,031 5,479,635 GBP 4,953,637 9,132,871 JPY 62,671,320 615,282 JPY 67,696,944 633,968 CAD 2,460,599 2,520,662 CAD 1,563,782 1,601,250 미수금 USD 763,310 1,119,394 USD 1,675,790 2,463,411 GBP - - GBP 447 825 기타금융자산 AED 10,550 4,212 AED 17,800 7,124 HKD 38,000 7,164 HKD 38,000 7,193 합계 USD 102,541,983 195,952,376 USD 104,931,448 199,950,791 EUR 23,199,280 EUR 22,329,501 GBP 2,888,031 GBP 4,954,084 JPY 62,671,320 JPY 67,696,944 HKD 368,908 HKD 639,767 CAD 2,460,599 CAD 1,563,782 AED 131,375 AED 189,303 외화부채 매입채무 USD 15,283,770 22,413,649 USD 9,313,143 13,690,320 JPY 1,019,200 10,006 JPY 1,019,200 9,545 미지급금 USD 3,675,138 5,389,590 USD 6,442,220 9,470,064 EUR 88,586 140,661 EUR 199,474 304,942 JPY 37,510,000 368,258 JPY 5,970,000 55,908 HKD 78,297 14,761 HKD 71,905 13,612 AED 35,279 14,086 AED 51,003 20,412 단기차입금 USD 110,471,388 162,006,290 USD 116,984,882 171,967,777 EUR 2,954,607 4,691,472 EUR 8,039,633 12,290,428 JPY - - JPY 19,140,000 179,242 사채 USD 38,959,101 57,133,522 USD 38,921,616 57,214,776 리스부채 HKD - - HKD - - 합계 USD 168,389,397 252,182,295 USD 171,661,861 265,217,026 EUR 3,043,193 EUR 8,239,107 JPY 38,529,200 JPY 26,129,200 HKD 78,297 HKD 71,905 AED 35,279 AED 51,003 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (9,656,523) 9,656,523 (9,809,371) 9,809,371 EUR 3,200,484 (3,200,484) 2,154,041 (2,154,041) GBP 547,964 (547,964) 913,370 (913,370) JPY 23,702 (23,702) 38,927 (38,927) HKD 5,479 (5,479) 10,750 (10,750) CAD 252,066 (252,066) 160,125 (160,125) AED 3,837 (3,837) 5,535 (5,535) 합계 (5,622,991) 5,622,991 (6,526,623) 6,526,623 [이자율변동위험] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 631,353,366 44% 579,452,281 41% 기타 차입금 - 이자율 재설정일(*): 6개월 미만 398,898,459 28% 451,145,622 32% 6-12개월 218,570,028 15% 264,475,346 19% 1-5년 126,440,797 9% 55,605,132 4% 5년 초과 64,142,720 4% 68,386,000 5% 합계 1,439,405,370 100% 1,419,064,381 101% (*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 회사의 이자율스왑 및 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 6.91%에 대해 체결되어 있습니다. 통화스왑으로 고정된 금리와 변동금리는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약금액 변동금리 고정금리 통화스왑 신한은행 12,174,000 2.70% 2.49% KB국민은행 27,860,000 3M Compounded SOFR+1.70% 5.69% 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (6,313,534) 6,313,534 (5,794,523) 5,794,523 이자수익 1,973,058 (1,973,058) 1,773,563 (1,773,563) 나. 위험관리 방식 [위험관리규정 및 조직] 당사는 환위험관리를 전담하는 조직을 운영하고 있으며, 환위험관리를 주관하는 부서에서는 외환거래와외환거래 관련 업무, 외화포지션 관리 및 외화수급 예측, 금융기관과의 파생상품 거래를 수행하고 있으며, 환위험관리 통제부서는 환위험 주관부서의 내부규정 준수여부 확인, 은행의 계약확인서를 통한 주관부서의 거래내역 확인 및 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다.*외환관리 규정- 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지함.- 환위험 관리의 기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 매칭(Matching)한 후, 잉여 외환에 대해서는 현물환 및 선물환 매도하며, 외화차입금 등의 재무외환에 대해서는 통화스왑, 선물환매입 등을 통하여 헤지(Hedge)함.- 회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 관리담당임원의 승인 및 대표이사의 승인에 따라 헤지(Hedge)거래를 시행함. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역 구 분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화스왑 환율 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정환율에 의한 고정금리 및 원금을 지급하는 계약 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 외화금액을 매입하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 수취하고 변동금리를 지급하는 계약 - 파생상품 상세내역 1) 당분기말 (단위: 천원,USD) 구 분 계약처 계약금액 통화 평균 약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 신한은행 USD 10,000,000 KRW USD 1,217.4 2.70 2.49 2022-04-01 2025-04-01 2,506,244 - - - KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1,393.0 3M Compounded SOFR+1.70 5.69 2022-09-26 2025-09-26 1,443,899 - - - 통화선도 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,450.6 - - 2024-12-17 2025-04-25 - - (16,208) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,450.6 - - 2024-12-17 2025-05-26 - - (16,208) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,450.6 - - 2024-12-17 2025-06-25 - - (16,208) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,466.0 - - 2025-02-28 2025-04-15 - - (7,929) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,466.0 - - 2025-02-28 2025-05-15 - - (7,929) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,466.0 - - 2025-02-28 2025-06-16 - - (7,929) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,466.0 - - 2025-02-28 2025-07-15 - - (7,929) - 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,466.0 - - 2025-02-28 2025-08-18 - - (7,929) - KDB산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,463.9 - - 2025-03-21 2025-04-21 - - (1,174) - 이자율스왑 KDB산업은행 KRW 100,000,000 KRW KRW - 3.50 CD 3M+0.27 2023-06-23 2033-06-23 92,190 2,673,439 - - KDB산업은행 KRW 30,000,000 KRW KRW - 2.79 CD 3M-0.15 2024-06-24 2033-06-23 15,171 439,963 - - 합계 USD 39,000,000 3,997,489 3,113,402 (89,443) - KRW 130,000,000 2) 전기말 (단위: 천원,USD) 구 분 계약처 계약금액 통화 평균 약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 신한은행 USD 10,000,000 KRW USD 1,217.4 2.70 2.49 2022-04-01 2025-04-01 2,506,244 - - - KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1,393.0 3M Compounded SOFR+1.70 5.69 2022-09-26 2025-09-26 1,443,899 - - - 통화선도 신한은행 USD 6,000,000 USD KRW 1,450.6 - - 2024-12-17 2025-06-25 - - (157,141) - KDB산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,424.4 - - 2024-12-06 2025-01-15 - - (45,106) - KDB산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,433.4 - - 2024-12-09 2025-01-20 - - (35,855) - KDB산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,424.4 - - 2024-12-06 2025-01-15 - - (45,106) - KDB산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1,433.4 - - 2024-12-09 2025-01-20 - - (35,855) - 이자율스왑 KDB산업은행 KRW 100,000,000 KRW KRW - 3.50 CD 3M+0.27 2023-06-23 2033-06-23 - 2,199,581 - - KDB산업은행 KRW 30,000,000 KRW KRW - 2.79 CD 3M-0.15 2024-06-24 2033-06-23 - 267,889 - - 합계 USD 40,000,000 3,950,143 2,467,470 (319,063) - KRW 130,000,000 - 파생상품 손익내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 비고 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화스왑 8,182 (68,196) 5,882,029 - 금융손익 통화선도 29,948 (40,820) - (319,063) 금융손익 이자율스왑 753,293 - 1,268,431 - 금융손익 합계 791,423 (109,016) 7,150,460 (319,063) 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 펄프/제지연구, 신제품연구, 친환경제품, 신소재연구 (35명) 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2025년 1분기 2024년 2023년 연구개발비용 계 588 2,519 1,764 (정부보조금) (33) (440) (511) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 0.3% 0.5% 0.3% 라. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 '21.07.01~'22.02.28 리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅 사외연구 - 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발- 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출 '24.04.01~'27.12.31 생분해성 플라스틱 대체 식품 종이 포장재 물성 강화 및 생산기술 최적화 사외연구 - 생분해성 배리어 코팅제 및 식품용지 고차단성 부여 기술 확보- 고차단성 산소배리어를 위한 원지 제조 기술 개발- 플라스틱 기반에서 종이 기반의 기능성 식품포장재로 공정 및 재질의 변화통한 친환경 산업에 기여 '24.07.01~'27.12.31 고이온전도성 나노셀룰로오스 제조 및 분산기술 개발 사외연구 - 겔 전해질용 나노셀로오스 개발- 나노셀룰로오스의 이차전지 소재(전해질) 적용 가능성 평가- 이차전치 소재용 나노셀룰로오스 그레이드 개발을 통한 고부가가치 시장 선점 및 확대 '24.07.01~'28.12.31 열분해온도 300℃ 이상의 나노셀룰로오스 표면개질 기능성 나노핵제 개발 사외연구 - 고내열 나노셀룰로오스 핵제 개발- 나노셀룰로오스 함유 생분해성 고분자 복합소재의 자동차 내장부품 적용 가능성 평가- 나노셀룰로오스-생분해성 고분자 복합화 기술 확보를 통한 복합소재 적용 분야 확대 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황[펄프부문_무림P(주)](1) 산업의 특성 및 성장성 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가에 따라 펄프수요는증가세를 보여왔으며, 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한 사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 표백화학펄프의 주원료는 목재의 조각(목편)으로 학술상 목재칩이라고 하며, 2024년 연간 조달량은 약 91만톤으로 국내에서 약 39%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다 .국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (2) 자원조달 상의 특성 수입재 조달의 물량측면에서는 미국, 캐나다 등 선진펄프국가의 환경규제강화와 자원보유국들의 자원보유화 등으로 인하여 천연림을 원료로 하는 목재칩은 점차 감소 추세이며, 인공적으로 조림한 조림목을 원료로 하는 물량은 증가추세입니다. 이에, 당사는 FSC(세계산림관리협회 : 세계의 모든 산림을 대상으로 환경, 사회 경제면에 대한 적절한 산림관리를 위한 원칙과 기준의 작성 및 유지를 위한 조직)의 인증을 취득하여 전세계 산림의 감소 및 황폐화 등 환경위기에 대한 국제적인 요구에 대응하고 있습니다. 조달가격면에서 목편의 FOB가격은 현재까지 전세계적 경기침체 및 불황의 여파로 하향안정세가 지속되고 있으나 경기회복에 따른 수요의 증가로 상승할 수 있으며, 특히, 세계경기 변동, 선복량 및 국제유가에 따라 변화하는 해상운송비는 목재칩 조달 가격에 영향을 미칩니다. (3) 경쟁요소 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 12% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 88%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. (4) 시장점유율 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.[활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율] 품 명 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 국 내(당사) 12.3% (165천톤) 11.8% (153천톤) 12.0% (172천톤) 수 입 87.7% (1,180천톤) 88.2% (1,144천톤) 88.0% (1,258천톤) 국내총수요 100.0% (1,345천톤) 100.0% (1,297천톤) 100.0% (1,430천톤) ※출처 : 한국제지연합회 [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P(주)](1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다. 또한, 원부재료 가격변동에 민감한 수익구조를 갖고 있습니다. 국내 제지사들은 주원료인 펄프의 대부분을 캐나다, 미국, 인도네시아, 칠레, 브라질 등에서 수입하고 있으며, 펄프가격의 상승은 원재료 비용 부담 증가로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 무림페이퍼의 경우, 종속회사인 무림P 통해 펄프 구매의 약 38%를 조달하고, 무림P 자가생산하여 자체조달 하고 있습니다.전세계적으로 인쇄용지의 시설 증설은 90년대 이후 공급부족 지역인 아시아에 집중 되었고, 선두업체와 후발업체간의 경쟁력의 차이가 벌어지면서 하위업체의 구조조정과 노후화된 설비의 폐쇄가 이루어졌습니다. 향후 세계 제지업계는 대형화, 전문화, 원료확보, 유통채널 확보 등의 사유로 지역내/지역간 M 이루어 질 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 성장성 원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계 생산능력은 250만톤으로 국내수요 190만톤을 초과하여 초과분은 수출하는 구조입니다. 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국 수준이며, 디지털 기술 발달로 인쇄용지 수요는 감소하고 있기 때문에 생산 및 소비량도 둔화되는 추세입니다.그러나 신흥국의 경제 성장으로 1인당 종이 소비가 증가할 것으로 예상되는 등 일반적으로 경제규모가 성장할수록 수요는 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다. - 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2024년 2023년 2022년 생산량 509,439 550,376 609,757 내수판매량 459,911 491,172 531,182 수출판매량 42,192 65,332 64,850 ※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2024년 2023년 2022년 생산량 1,108,030 1,026,459 1,170,157 내수판매량 389,480 413,018 466,523 수출판매량 703,508 628,262 698,324 ※자료출처 : 한국제지연합회 (3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. (4) 경쟁요소 전세계적으로 제지업계가 대형화, 수직계열화를 지속하고, 중국이 대형설비의 증설 등을 앞세워 경쟁력을 키워나가고 있어 제지업체의 대형화에 대응하고 일관화를 통한 원가경쟁력을 확보하여 세계적인 제지그룹으로 성장하기 위해 무림P 인수하여 신성장동력을 확보하였습니다. 또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용 인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용 인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P 시너지 효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다.* 아트지 전문회사로서 고부가가치 제품인 아트지 판매에 전력* 프리미엄급 고급 아트지 출시로 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 및 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화* 다양한 고객 니즈 충족을 위한 신제품 개발 및 지속가능경영을 위한 친환경제품 개발* 라벨지 등 고부가지종으로의 지종전환을 통한 경쟁우위 확보 및 수익성 극대화* 펄프-제지 일관화를 통한 중장기적인 원가경쟁력 확보 (5) 시장점유율 당사는 1978년 설립된 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 무림SP, 무림P 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하며 국내 제지업계 선두권을 형성하고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다. ■ 당사의 국내시장 점유율 (단위 : %) 품 목 회 사 명 2024년 2023년 2022년 인쇄용지 무림페이퍼(주), 무림P(주) 35.7% 34.6% 35.7% ※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량(수입지 제외)을 한국제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 [기타부문_무림파워텍(주)](1) 산업의 특성 등 무림파워텍(주)은 1995년 3월 30일에 설립되어 증기(STEAM)와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로영위하고 있으며, 경상남도 진주시 상평산업단지 내에 제조시설을 가지고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 400백만원이며 수차례의 유상증자를 통하여 현재 자본금은 16,000백만원입니다. 보고기준일 현재 무림페이퍼(주)가 최대주주로 지분 100%를 보유하고 있습니다.무림파워텍(주)는 그 동안 지역에너지 공급사업의 새로운 지평을 열어왔습니다. 열병합발전은 동일한 연료를 사용하여 두 가지 유형의 다른 에너지(열 및 전기)를 동시에 생산하는 종합에너지시스템입니다. 상용화력발전소의 발전전용방식은 투입에너지의 1/3만 전력으로 생산하고 2/3의 에너지는 복수기를 통해 강이나 바다로 버려지고 있으나, 열병합발전방식은 전기를 발생시키고 나온 열을 생산공정이나 냉난방방식의 열원으로 사용함으로써 이러한 손실열을 최소화하여 에너지이용효율(종합 열효율 87%)이 극대화됩니다. 이러한 열병합발전을 통해서 에너지 이용효율 향상에 의한 에너지가 절감(20~30%)되고 연료사용량 감소 및 집중적인 환경관리로 대기환경을 개선합니다.(30~40%)집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의를 제공할 수 있어 24시간 연속난방에 의한 쾌적한 주거환경을 조성하는 지역난방과 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력을 강화하는 산업집단에너지로 사용됩니다.발전사업은 해당사업을 영위하기 위해 정부의 허가가 필수적이며, 정부의 정책기조 추이, 정책변동 등 전력산업에 대한 전반적인 정책 동향 및 국내 전력수급구조 등에 따라 당사의 수익 및 영업 전반에 영향을 미칠 수 있습니다. [기타부문_미래개발(주)](1) 산업의 특성 등 회사가 영위하는 체육시설업 및 관광숙박업은 초기 대규모 시설 투자 자금이 소요되고, 운영 수익은 장기에 걸쳐 발생하여 산업 진입에 높은 진입장벽이 형성되어 있는 특성이 있으며, 수요의 주요 변수는 소득수준, 여가시간, 가치관 등이라 할 수 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 현대사회에서 레저 활동에 대한 관심과 지출이 지속해서 증가하고 있으며, 소득수준의 향상, 여가시간의증대 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔으며, 레저의 패턴도 세분화, 다양화, 고급화되면서 향후 관련시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다. (3) 경기변동의 특성, 계절성 체육시설업은 야외에서 이뤄지는 스포츠인 골프사업으로 날씨에 민감하게 반응하고, 경기 변동에 따른 위험 노출 수준이 높으며, 골프는 봄, 가을이 최대 성수기입니다. ( 4) 경쟁요소 체육시설업 및 관광숙박 사업은 완전경쟁 시장이나, 초기에 부지 매입과 시설 조성 등에 필요한 높은 투자비용과 인,허가 등의 복잡한 행정절차 등으로 인해 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 산업입니다. 또한 골프 연습장, 골프 장비업, 골프 의류 관련 사업 등과의 연관성이 높으며 레저 인구가 집중된 수도권과의 접근성이 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다. (5) 회사의 현황 회사는 골프장, 콘도를 포함한 종합리조트를 운영하고 있으며, 1970년에 용인시 처인구 남평로112 일대에서 골프장을 개장하였습니다. 1983년에는 유스호스텔을, 1996년에는 콘도미니엄을 준공하였고, 2002년 강원도 속초시 소재의 콘도를 인수하여 운영하고 있습니다. 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Art" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다.향후, "Neo Art" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다. 당사는 친환경제품에 대한 사회적 중요성이 확대되고 플라스틱을 대체할 수 있는 제지 및 펄프소재의 역할이 강화됨에 따라 친환경 소재, 자연친화적 기술을 활용한 친환경제품에 대하여 "네오포레" 브랜드를 구축하고 있습니다.해당 브랜드 제품들은 종이 및 펄프소재를 활용하여 인체에 무해하고 자연에서 생분해되는 등 재활용성을 보유하고 있으며, 공식적으로 환경인증을 부여받은 제품군을 대상으로 하고 있습니다. 향후 "네오포레" 브랜드의 마케팅을 강화하고 지속적인 연구개발을 통해 해당 제품군을 확대해 나갈 계획입니다. 1. (금융업)사업의 개요 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다. 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2025년 3월말 자기자본 1,336억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 435억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출 등 대출 자산의 비중이 49.7%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 42.0%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 주요 상품 및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조직도 (2025. 3. 31 현재) 조직도20250331.gif 조직도20250331 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업실적 1분기> (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 0 - 할 부 금 융 0 - 팩토링 및 일반대출 2,598 - 유가증권 평가 및 처분 820 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 532 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 3,950 * K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 230,973 62% 225,945 62% 281,737 67% 기타부채 6,371 2% 6,558 2% 6,240 1% 자 본 133,958 36% 133,243 36% 135,069 32% 합 계 371,303 100% 365,746 100% 423,045 100% * K-IFRS별도 기준 - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 226,891 62% 227,959 61% 248,673 63% 기타부채 6,590 2% 7,388 2% 8,232 2% 자 본 133,611 36% 137,095 37% 138,424 35% 합 계 367,093 100% 372,442 100% 395,330 100% * K-IFRS연결 기준 (2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 48,219 13% 41,969 11% 48,329 11% 유가증권 124,408 34% 133,669 37% 152,153 36% 대출채권 159,160 43% 148,483 41% 171,944 41% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 0 0% 신기술금융자산 33,941 9% 35,108 10% 42,949 10% 유형자산 269 0% 382 0% 568 0% 기타자산 5,297 1% 6,133 2% 7,103 2% 합 계 371,295 100% 365,745 100% 423,045 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 37,118 10% 44,795 12% 29,498 7% 유가증권 121,581 33% 122,361 33% 143,003 36% 대출채권 167,808 46% 161,390 43% 177,486 45% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 0 0% 신기술금융자산 32,570 9% 35,173 9% 37,092 9% 유형자산 282 0% 282 0% 469 0% 기타자산 7,734 2% 8,441 2% 7,782 2% 합 계 367,093 100% 372,442 100% 395,330 100% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. 다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 0 0 계 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 * 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함 (2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 159,160 182,460 148,483 175,869 171,944 192,063 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 159,160 182,460 148,483 175,869 171,944 192,063 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 159,160 182,460 148,483 175,869 171,944 192,063 * 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 할부금융 0 0 0 팩토링 0 0 0 대출채권 182,460 175,869 192,063 합 계 182,460 175,869 192,063 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 * K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약) (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 (FVPL)금융자산(수익증권) 108,442 -16,985 91,457 (FVPL)금융자산(지분증권) 6,196 -4,198 1,998 (FVPL)기타대출채권 4,279 -861 3,418 (FVPL)출자금 37,092 -1,919 35,173 원화종속기업투자주식 0 0 0 원화지분법적용투자주식 24,086 1,467 25,553 파생상품자산 0 0 0 합계 180,095 -22,496 157,599 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조 * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함*> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임. (4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 업무개요 당분기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - * K-IFRS별도 기준 4. (금융업)영업설비 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 조정자기자본 134,917 138,343 140,589 조정총자산 329,594 327,267 365,451 조정자기자본비율 40.93% 42.27% 38.47% * K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 총여신액 *> 184,147 177,493 193,288 무수익여신 **> 24,250 10,250 21,326 무수익여신비율 13.17% 5.77% 11.03% * K-IFRS 별도 기준 *> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함) **>고정이하 합계액임(미수수익 포함) [대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 대손충당금 국내분 일 반 13,293 13,236 13,423 특 별 - - - 소 계 13,293 13,236 13,423 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 13,293 13,236 13,423 기중대손상각액*> 0 4,000 63 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함 *> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 제17기 1분기 제16기 제15기 여 신 현 황 총 여 신 184,146 177,493 193,289 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 *1> 0 0 0 신기술 - - - 대출 182,460 175,869 192,063 기타 *2> 1,686 1,624 1,226 건 전 성 분 류 정 상 154,897 148,243 163,822 충당금적립액 1,189 1,132 2,548 적립율 0.77% 0.76% 1.56% 요주의 5,000 19,000 8,141 충당금적립액 500 7,850 1,279 적립율 10.00% 41.32% 15.71% 고 정 21,629 7,629 14,326 충당금적립액 9,639 2,289 4,298 적립율 44.57% 30.00% 30.00% 회수의문 2,621 2,621 7,000 충당금적립액 1,966 1,966 5,250 적립율 75.01% 75.01% 75.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 49 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 184,147 177,493 193,289 충당금적립액 13,294 13,237 13,424 적립율 7.22% 7.46% 6.95% 연 체 현 황 *3> 연체금액 24,250 10,250 21,326 1개월 이상 24,250 10,250 21,326 1개월 미만 0 0 0 연체율 13.25% 5.81% 11.06% 1개월 이상 13.25% 5.81% 11.06% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 *1> 운용리스자산 포함 *2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임. *3> 연체현황에서는 미수수익 제외 - 할부금융 (단위 : 백만원) 구분 제17기 1분기 제16기 제15기 할부금융자산 - - - 건 전 성 분 류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연 체 현 황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준 - 리스 (단위 : 백만원) 구분 제17기 1분기 제16기 제15기 리스자산 - - - 건 전 성 분 류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연 체 현 황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준 - 대출 (단위 : 백만원) 구분 제17기 1분기 제16기 제15기 대출자산 182,460 175,869 192,063 건 전 성 분 류 정 상 153,210 146,619 162,596 충당금적립액 1,182 1,125 2,539 적립율 0.77% 0.77% 1.56% 요주의 5,000 19,000 8,141 충당금적립액 500 7,850 1,279 적립율 10.00% 41.32% 15.71% 고 정 21,629 7,629 14,326 충당금적립액 9,639 2,289 4,298 적립율 44.57% 30.00% 30.00% 회수의문 2,621 2,621 7,000 충당금적립액 1,966 1,966 5,250 적립율 75.01% 75.01% 75.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 182,460 175,869 192,063 충당금적립액 13,287 13,230 13,366 적립율 7.28% 7.52% 6.96% 연 체 현 황 연체금액 24,250 10,250 21,326 1개월 이상 24,250 10,250 21,326 1개월 미만 0 0 0 연체율 13.29% 5.82% 11.10% 1개월 이상 13.29% 5.82% 11.10% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 - 기타 (단위 : 백만원) 구분 제17기 1분기 제16기 제15기 기타 1,686 1,624 1,226 건 전 성 분 류 정 상 1,686 1,624 1,226 충당금적립액 7 7 9 적립율 0.42% 0.43% 0.73% 요주의 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 49 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 1,686 1,624 1,226 충당금적립액 7 7 58 적립율 0.42% 0.43% 4.73% 연 체 현 황 *1> 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준 *1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원) 취급 건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2025년 3월 31일 잔액기준. - 취급건수는 업체건수 마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다. (5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 7배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제53기 1분기(2025년 1분기말) 제52기(2024년말) 제51기(2023년말) [유동자산] 905,397 921,515 916,395 ㆍ당좌자산 647,591 658,270 670,705 ㆍ재고자산 257,806 263,245 245,690 [비유동자산] 1,578,647 1,561,186 1,476,231 ㆍ투자자산 201,723 190,578 185,933 ㆍ유형자산 1,349,557 1,343,217 1,261,601 ㆍ무형자산 7,390 7,590 7,901 ㆍ기타비유동자산 19,977 19,801 20,796 자산총계 2,484,044 2,482,701 2,392,626 [유동부채] 1,244,820 1,289,858 998,950 [비유동부채] 522,352 468,094 712,190 부채총계 1,767,172 1,757,952 1,711,140 ㆍ자본금 104,023 104,023 104,023 ㆍ자본잉여금 36,792 36,792 36,792 ㆍ이익잉여금 165,600 167,971 131,740 ㆍ기타포괄손익누계액 2,033 2,018 1,203 ㆍ기타자본구성요소 140,735 140,735 140,735 [비지배지분자본] 267,689 273,210 266,993 자본총계 716,872 724,749 681,486 구 분 제53기 1분기(25.01.01~25.03.31) 제52기 1분기(24.01.01~24.03.31) 제52기 연간(2024년) 제51기 연간(2023년) 매출액 319,075 330,796 1,384,380 1,321,885 영업이익 5,129 26,101 89,394 67,784 법인세비용차감전순이익 -2,573 11,158 48,179 -3,771 당(분)기순이익 -1,537 6,456 49,346 1,402 - 지배지분순이익 1,805 10,041 40,678 3,473 - 비지배지분순이익 -3,342 -3,585 8,668 -2,071 기본주당순이익(원) 43 241 978 83 연결에 포함된 회사수 7 7 7 7 나. 요약 재무정보(별도) (단위 : 백만원) 구 분 제53기 1분기(2025년 1분기말) 제52기 (2024년말) 제51기 (2023년말) [유동자산] 324,593 335,296 313,159 ㆍ당좌자산 226,730 237,737 216,666 ㆍ재고자산 97,863 97,559 96,493 [비유동자산] 575,865 577,453 579,725 ㆍ투자자산 398,630 398,636 399,151 ㆍ유형자산 168,059 169,517 169,482 ㆍ무형자산 1,292 1,371 1,519 ㆍ기타비유동자산 7,884 7,929 9,573 자산총계 900,458 912,749 892,884 [유동부채] 488,916 539,904 386,094 [비유동부채] 92,295 62,306 216,427 부채총계 581,211 602,210 602,521 [납입자본] 140,815 140,815 140,815 [이익잉여금] 144,615 135,907 115,731 [기타포괄손익누계액] - - - [기타자본구성요소] 33,817 33,817 33,817 자본총계 319,247 310,539 290,363 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제53기 1분기(25.01.01~25.03.31) 제52기 1분기(24.01.01~24.03.31) 제52기 연간(2024년) 제51기 연간(2023년) 매출액 141,837 137,106 535,387 514,308 영업이익 14,884 15,456 36,848 27,743 법인세비용차감전순이익 16,525 19,518 30,142 13,275 당(분)기순이익 12,881 15,588 24,280 10,660 기본주당순이익(원) 310 375 584 256 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 53 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 52 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 53 기 1분기말 제 52 기말 자산 유동자산 905,396,729,512 921,515,238,909 현금및현금성자산 243,920,914,250 233,672,490,474 당기손익-공정가치측정금융자산 54,228,910,238 47,466,040,617 단기금융상품 2,000,000,000 31,741,095,891 매출채권 226,532,320,306 233,409,961,313 기타수취채권 13,784,849,208 15,684,156,435 당기법인세자산 188,642,201 82,056,694 선급금 5,880,509,490 1,649,949,575 선급비용 3,992,295,137 5,771,653,849 파생상품자산 3,997,489,410 3,950,142,736 유동성배출권 4,694,885,750 4,945,001,750 반품환불자산 186,073,734 172,066,466 재고자산 257,805,709,129 263,244,782,679 상각후원가측정금융채권 88,184,130,659 79,725,840,430 비유동자산 1,578,647,325,793 1,561,186,435,677 장기금융상품 25,508,019 25,508,019 장기매출채권 131,095,958 0 기타수취채권 3,995,481,599 3,491,201,720 당기손익-공정가치측정금융자산 75,507,667,741 84,579,887,268 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008,130 625,008,130 유형자산 1,349,557,047,739 1,343,217,122,105 사용권자산 8,742,613,855 8,683,235,401 무형자산 7,390,428,078 7,590,096,148 투자부동산 24,026,019,893 3,885,453,642 장기선급비용 449,576 449,576 파생상품자산 3,113,401,630 2,467,469,922 관계기업투자 18,801,070,742 19,797,968,934 이연법인세자산 7,107,970,874 5,158,726,374 상각후원가측정금융채권 79,623,561,959 81,664,308,438 자산총계 2,484,044,055,305 2,482,701,674,586 부채 유동부채 1,244,820,394,912 1,289,858,400,717 매입채무 70,869,335,785 71,059,722,031 미지급금 79,553,767,269 80,646,748,990 미지급비용 16,502,485,934 24,228,623,542 예수금 1,960,500,944 2,687,813,485 보증금 1,763,543,934 1,702,943,934 선수금 5,215,508,424 3,498,521,281 미지급법인세 6,463,059,012 5,795,419,062 단기차입금 625,692,398,229 653,434,308,646 유동성장기차입금 433,650,992,897 443,528,214,812 유동리스부채 1,971,216,117 1,833,310,777 파생상품부채 89,442,837 319,063,463 선수수익 156,615,644 249,252,315 유동성충당부채 725,126,718 671,215,952 반품환불부채 206,401,168 203,242,427 비유동부채 522,351,322,075 468,094,155,315 장기미지급금 696,807,759 698,507,506 장기미지급비용 7,435,262,911 7,251,310,513 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 380,061,978,548 322,101,857,244 비유동리스부채 7,701,129,942 7,796,646,085 순확정급여부채 95,524,772,592 97,530,098,108 이연법인세부채 30,788,913,491 32,573,106,099 장기선수금 70,000,000 70,000,000 비유동성충당부채 72,456,832 72,629,760 부채총계 1,767,171,716,987 1,757,952,556,032 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 449,183,333,171 451,538,757,191 납입자본 140,815,304,474 140,815,304,474 보통주자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 주식발행초과금 36,792,029,474 36,792,029,474 이익잉여금 165,599,970,646 167,970,553,535 기타포괄손익누계액 2,032,947,601 2,017,998,922 기타자본구성요소 140,735,110,450 140,734,900,260 비지배지분 267,689,005,147 273,210,361,363 자본총계 716,872,338,318 724,749,118,554 부채및자본총계 2,484,044,055,305 2,482,701,674,586 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 319,075,442,143 319,075,442,143 330,796,169,580 330,796,169,580 매출원가 287,472,089,089 287,472,089,089 277,970,244,200 277,970,244,200 매출총이익 31,603,353,054 31,603,353,054 52,825,925,380 52,825,925,380 판매비와관리비 26,474,519,023 26,474,519,023 26,724,465,141 26,724,465,141 영업이익 5,128,834,031 5,128,834,031 26,101,460,239 26,101,460,239 기타수익 1,607,908,732 1,607,908,732 604,955,397 604,955,397 기타비용 1,509,479,292 1,509,479,292 801,370,701 801,370,701 금융수익 9,720,969,885 9,720,969,885 10,899,749,551 10,899,749,551 금융비용 17,437,664,980 17,437,664,980 25,178,966,143 25,178,966,143 관계기업 분기순이익(손실)에 대한 지분 (83,384,689) (83,384,689) (467,915,116) (467,915,116) 법인세비용차감전순이익(손실) (2,572,816,313) (2,572,816,313) 11,157,913,227 11,157,913,227 법인세비용(수익) (1,036,031,223) (1,036,031,223) 4,701,417,391 4,701,417,391 분기순이익(손실) (1,536,785,090) (1,536,785,090) 6,456,495,836 6,456,495,836 기타포괄손익 (6,517,096) (6,517,096) 246,021,176 246,021,176 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (18,472,091) (18,472,091) (17,645,574) (17,645,574) 순확정급여부채의 재측정요소 (18,472,091) (18,472,091) (17,645,574) (17,645,574) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 11,954,995 11,954,995 263,666,750 263,666,750 해외사업환산손익 11,954,995 11,954,995 263,666,750 263,666,750 총포괄손익 (1,543,302,186) (1,543,302,186) 6,702,517,012 6,702,517,012 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,805,029,877 1,805,029,877 10,041,855,365 10,041,855,365 비지배지분 (3,341,814,967) (3,341,814,967) (3,585,359,529) (3,585,359,529) 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,805,296,790 1,805,296,790 10,326,579,676 10,326,579,676 비지배지분 (3,348,598,976) (3,348,598,976) (3,624,062,664) (3,624,062,664) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 기본 및 희석 주당순이익 (단위 : 원) 43 43 241 241 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 131,739,898,537 1,203,355,177 140,734,900,260 414,493,458,448 266,992,464,282 681,485,922,730 분기순이익(손실) 0 10,041,855,365 0 0 10,041,855,365 (3,585,359,529) 6,456,495,836 기타포괄손익 0 (14,706,066) 299,430,377 0 284,724,311 (38,703,135) 246,021,176 순확정급여부채의 재측정요소 0 (14,706,066) 0 0 (14,706,066) (2,939,508) (17,645,574) 해외사업환산손익 0 0 299,430,377 0 299,430,377 (35,763,627) 263,666,750 소유주와의 거래 연차배당 0 (3,120,698,250) 0 0 (3,120,698,250) (2,210,163,700) (5,330,861,950) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 0 0 0 0 2024.03.31 (분기말자본) 140,815,304,474 138,646,349,586 1,502,785,554 140,734,900,260 421,699,339,874 261,158,237,918 682,857,577,792 2025.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 167,970,553,535 2,017,998,922 140,734,900,260 451,538,757,191 273,210,361,363 724,749,118,554 분기순이익(손실) 0 1,805,029,877 0 0 1,805,029,877 (3,341,814,967) (1,536,785,090) 기타포괄손익 0 (14,681,766) 14,948,679 0 266,913 (6,784,009) (6,517,096) 순확정급여부채의 재측정요소 0 (14,681,766) 0 0 (14,681,766) (3,790,325) (18,472,091) 해외사업환산손익 0 0 14,948,679 0 14,948,679 (2,993,684) 11,954,995 소유주와의 거래 연차배당 0 (4,160,931,000) 0 0 (4,160,931,000) (2,172,547,050) (6,333,478,050) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 210,190 210,190 (210,190) 0 2025.03.31 (분기말자본) 140,815,304,474 165,599,970,646 2,032,947,601 140,735,110,450 449,183,333,171 267,689,005,147 716,872,338,318 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 영업활동현금흐름 5,649,968,864 57,969,453,064 영업에서 창출된 현금흐름 18,455,885,093 72,311,848,992 이자수취 4,012,585,543 4,397,878,498 이자지급 (14,715,312,812) (18,447,093,110) 배당금수취 4,388,503 154,945,090 법인세의 납부 (2,107,577,463) (448,126,406) 투자활동현금흐름 (15,794,390,551) (20,888,380,732) 장단기금융상품의 감소 31,741,095,891 19,816,547,946 장단기대여금의 감소 13,579,485 0 유형자산의 처분 519,385,873 75,573,345 무형자산의 처분 0 720,199,500 예탁보증금의 감소 2,901,595 679,200 예수보증금의 증가 61,200,000 41,500,000 관계기업투자의 처분 909,125,000 312,846,553 장단기금융상품의 증가 2,000,000,000 5,169,863 장단기대여금의 증가 89,225,920 3,693,610 상각후원가측정금융자산의 취득 840,000,000 0 유형자산의 취득 45,453,766,935 41,716,730,502 무형자산의 취득 0 84,869,000 예탁보증금의 증가 498,553,809 44,964,301 예수보증금의 감소 600,000 300,000 파생상품계약현금유출 159,531,731 0 재무활동현금흐름 19,811,896,001 (25,663,053,881) 단기차입금의 차입 213,577,565,863 234,573,612,920 장기차입금의 차입 102,750,568,400 57,000,000,000 단기차입금의 상환 241,262,560,225 196,711,869,071 장기차입금의 상환 54,677,637,419 119,938,652,058 리스부채의 원금상환 463,190,668 435,679,072 배당금지급 112,849,950 150,466,600 외화표시 현금의 환율변동효과 580,949,462 2,063,998,840 현금의 증가(감소) 10,248,423,776 13,482,017,291 기초의 현금 233,672,490,474 177,881,325,098 분기말의 현금 243,920,914,250 191,363,342,389 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요 (연결) 무림페이퍼 주식회사(이하 '회사')는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다. 회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으나, 그 후 수차례의 증자를 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275 천원입니다. 회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')는 펄프 및 지류의 제조, 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 무림에스피㈜ 8,177,996 19.65 이동욱 7,877,646 18.93 이도균 5,122,966 12.31 기타 20,430,702 49.11 합계 41,609,310 100.00 1.1 종속기업의 현황 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 Moorim USA, Inc. 미국 100.00 - 100.00 - 12월 제지와 펄프의 도매업 Moorim U.K., Ltd. 영국 100.00 - 100.00 - 12월 제지 도매업 무림파워텍 ㈜ 한국 100.00 - 100.00 - 12월 증기와 전기의 제조 및 판매 무림피앤피 ㈜ 한국 66.97 - 66.97 33.03 12월 펄프와 제지의 제조 및 판매 무림캐피탈㈜ 한국 - 62.59 62.59 37.41 12월 여신전문금융업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 0.19 66.85 67.04 32.96 12월 조림, 산림개발 미래개발㈜ 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 골프장 및 스키장 운영업 2) 전기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 Moorim USA, Inc. 미국 100.00 - 100.00 - 12월 제지와 펄프의 도매업 Moorim U.K., Ltd. 영국 100.00 - 100.00 - 12월 제지 도매업 무림파워텍㈜ 한국 100.00 - 100.00 - 12월 증기와 전기의 제조 및 판매 무림피앤피㈜ 한국 66.97 - 66.97 33.03 12월 펄프와 제지의 제조 및 판매 무림캐피탈㈜ 한국 - 62.59 62.59 37.41 12월 여신전문금융업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 0.19 66.85 67.04 32.96 12월 조림, 산림개발 미래개발㈜ 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 골프장 및 스키장 운영업 1.2 주요 종속기업의 재무정보 1) 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출 분기순이익 (손실) 총포괄손익 Moorim USA, Inc. 81,461,888 76,552,286 4,909,602 75,211,042 (1,379,106) (1,407,285) Moorim U.K., Ltd. 30,867,891 29,108,515 1,759,376 21,009,267 (82,556) (33,340) 무림파워텍㈜ 131,400,797 22,127,483 109,273,314 18,450,348 2,542,496 2,542,496 무림피앤피㈜ 1,419,784,629 839,609,394 580,175,235 169,040,062 (5,196,015) (5,207,491) 무림캐피탈㈜ 367,161,997 233,491,516 133,670,481 3,924,963 (1,698,683) (1,698,683) PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 375,112 63,547 311,565 - (192,730) (201,812) 미래개발㈜ 238,622,371 94,376,295 144,246,076 3,016,508 (1,415,075) (1,415,075) 2) 전기말 및 전분기 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출 분기순이익 (손실) 총포괄손익 Moorim USA, Inc. 82,981,183 76,664,295 6,316,888 74,861,734 5,006,244 5,341,519 Moorim U.K., Ltd. 31,766,344 29,973,628 1,792,716 15,166,754 16,690 53,574 무림파워텍㈜ 128,572,050 20,561,232 108,010,818 18,998,451 3,092,975 3,092,975 무림피앤피㈜ 1,397,690,027 806,070,923 591,619,104 184,797,410 1,654,047 1,645,147 무림캐피탈㈜ 372,442,252 235,347,388 137,094,864 3,946,422 (3,226,259) (3,226,259) PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 399,999 61,199 338,800 - (557,160) (665,652) 미래개발㈜ 240,656,470 94,995,319 145,661,151 4,216,659 (2,203,416) (2,203,416) 2. 중요한 회계정책 (연결) 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과 '와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품 ', 제1107호 '금융상품: 공시 ' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품 '과 제1107호 '금융상품: 공시 '가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ㆍ계약 상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시 ': 제거 손익, 실무적용지침 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품 ': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표 ': 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표 ': 원가법 2.2 회계정책 요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약 분기 연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 (연결) 자산의 공정가치 및 장부금액 당분기 중 연결회사의 금융자산의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 자산의 공정가치 및 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 매출채권 기타수취채권 상각후원가측정금융채권 장기금융상품 금융자산, 분류 합계 금융자산 243,920,914 2,000,000 129,736,578 625,008 7,110,891 226,663,416 17,780,331 167,807,693 25,508 795,670,339 금융자산, 공정가치 129,736,578 625,008 7,110,891 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 매출채권 기타수취채권 상각후원가측정금융채권 장기금융상품 금융자산, 분류 합계 금융자산 233,672,490 31,741,096 132,045,928 625,008 6,417,613 233,409,961 19,175,358 161,390,149 25,508 818,503,111 금융자산, 공정가치 31,741,096 132,045,928 625,008 6,417,613 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 부채의 공정가치 및 장부금액 당분기 중 연결회사의 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 부채의 공정가치 및 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 보증금 파생상품 리스부채 금융부채, 분류 합계 금융부채 70,869,336 1,439,405,370 75,087,880 13,119,188 1,763,544 89,443 9,672,346 1,610,007,107 금융부채, 공정가치 89,443 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 보증금 파생상품 리스부채 금융부채, 분류 합계 금융부채 71,059,722 1,419,064,381 72,245,244 17,770,987 1,702,944 319,063 9,629,957 1,591,792,298 금융부채, 공정가치 319,063 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 공정가치서열체계 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 공정가치 서열체계 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 공정가치 서열체계 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 1,621,681 0 128,114,897 129,736,578 0 0 625,008 625,008 0 7,110,891 0 7,110,891 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치측정치 자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 0 29,741,096 29,741,096 1,239,757 0 130,806,171 132,045,928 0 0 625,008 625,008 0 6,417,613 0 6,417,613 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치 측정치 부채 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채 0 89,443 0 89,443 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치 측정치 부채 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채 0 319,063 0 319,063 자산의 공정가치측정에 대한 공시_3 자산의 공정가치측정에 대한 공시_3 당분기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초 금액 131,431,179 매입금액 10,115,103 매도금액 (12,806,377) 분기말 금액 128,739,905 전분기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초 금액 153,272,805 매입금액 2,700,000 매도금액 (12,802,718) 분기말 금액 143,170,087 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 가치평가기법 주요투입변수 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치 측정치 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산1 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 8,407,732 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 당기손익인식금융자산2 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 119,707,165 시장접근법,자산접근법,이익접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등,순자산공정가치,FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 이자율스왑 공정가치 서열체계 수준 2 3,220,763 옵션모델 시장이자율 공정가치 서열체계 수준 3 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 3,890,128 옵션모델 환율, 시장이자율 공정가치 서열체계 수준 3 단기금융상품 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 가치평가기법 주요투입변수 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치 측정치 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산1 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 3,417,732 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 당기손익인식금융자산2 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 127,388,439 시장접근법,자산접근법,이익접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등,순자산공정가치,FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 이자율스왑 공정가치 서열체계 수준 2 2,467,470 옵션모델 시장이자율 공정가치 서열체계 수준 3 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 3,950,143 옵션모델 환율, 시장이자율 공정가치 서열체계 수준 3 단기금융상품 공정가치 서열체계 수준 2 29,741,096 현금흐름할인법 시장이자율 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 가치평가기법 주요투입변수 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치 측정치 부채 통화선도 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 89,443 옵션모델 환율 전기말 (단위 : 천원) 부채 가치평가기법 주요투입변수 측정 전체 공정가치 반복적인 공정가치 측정치 부채 통화선도 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 319,063 옵션모델 환율 5. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 단기금융상품 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 129,736,578 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 현금및현금성자산 243,920,914 매출채권 226,663,416 기타수취채권 17,780,331 상각후원가측정금융채권 167,807,693 장기금융상품 25,508 단기매매 파생상품 7,110,891 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 단기금융상품 29,741,096 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 132,045,928 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 현금및현금성자산 233,672,490 매출채권 233,409,961 기타수취채권 19,175,358 상각후원가측정금융채권 161,390,149 장기금융상품 25,508 단기매매 파생상품 6,417,613 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 70,869,336 차입금(유동) 1,059,343,391 차입금(비유동) 380,061,979 미지급금 75,087,880 미지급비용 13,119,188 보증금 1,763,544 단기매매 파생상품 89,443 리스부채 9,672,346 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 71,059,722 차입금(유동) 1,096,962,524 차입금(비유동) 322,101,857 미지급금 72,245,244 미지급비용 17,770,987 보증금 1,702,944 단기매매 파생상품 319,063 리스부채 9,629,957 6. 사용이 제한된 금융자산 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 3,000 당좌개설보증금 장기금융상품 24,500 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 27,500 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 3,000 당좌개설보증금 장기금융상품 24,500 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 27,500 7. 금융자산 (연결) 금융자산의 공시 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융자산 금융자산, 분류 출자금 32,569,824 수익증권 86,379,349 채무증권 8,407,732 주식 2,379,673 금융자산, 분류 합계 129,736,578 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정금융자산 금융자산, 분류 출자금 35,173,113 수익증권 91,457,335 채무증권 3,417,732 주식 1,997,748 금융자산, 분류 합계 132,045,928 당기손익으로 인식된 금액 금융상품의 손익 당분기 (단위 : 천원) 채무상품 지분상품 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산의 이익(손실) 99,328 324,344 423,672 전분기 (단위 : 천원) 채무상품 지분상품 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산의 이익(손실) (114,297) (178,952) (293,249) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명 금융자산, 범주 비상장주식 ㈜코스틸홀딩스 25,008 ㈜울산방송 600,000 금융자산, 범주 합계 625,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명 금융자산, 범주 비상장주식 ㈜코스틸홀딩스 25,008 ㈜울산방송 600,000 금융자산, 범주 합계 625,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 매출채권 및 기타수취채권에 대한 공시 매출채권 및 기타수취채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동매출채권 227,144,677 (481,261) 226,663,416 유동대여금 50,000 50,000 비유동대여금 413,095 413,095 대여금합계 463,095 463,095 유동미수금 11,977,546 11,977,546 비유동미수금 113,394 113,394 미수금합계 12,090,940 12,090,940 유동미수수익 1,505,927 1,505,927 비유동미수수익 0 0 미수수익합계 1,505,927 1,505,927 유동보증금 251,376 251,376 비유동보증금 3,468,993 3,468,993 보증금합계 3,720,369 3,720,369 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 600,000 (600,000) 0 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 0 0 0 상각후원가로 측정하는 금융자산 합계 600,000 (600,000) 0 유동기타수취채권 14,384,849 (600,000) 13,784,849 비유동기타수취채권 3,995,482 0 3,995,482 기타수취채권합계 18,380,331 (600,000) 17,780,331 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동매출채권 233,891,222 (481,261) 233,409,961 유동대여금 30,000 30,000 비유동대여금 356,547 356,547 대여금합계 386,547 386,547 유동미수금 14,090,735 14,090,735 비유동미수금 113,394 113,394 미수금합계 14,204,129 14,204,129 유동미수수익 1,312,006 1,312,006 비유동미수수익 0 0 미수수익합계 1,312,006 1,312,006 유동보증금 251,416 251,416 비유동보증금 3,021,260 3,021,260 보증금합계 3,272,676 3,272,676 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 0 0 0 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 600,000 (600,000) 0 상각후원가로 측정하는 금융자산 합계 600,000 (600,000) 0 유동기타수취채권 15,684,156 0 15,684,156 비유동기타수취채권 4,091,202 (600,000) 3,491,202 기타수취채권합계 19,775,358 (600,000) 19,175,358 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술 전기 중 금융기관에 매출채권 7,045백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리되었습니다. 상각후원가측정금융자산의 내역 상각후원가측정금융자산의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융채권 장부금액 총장부금액 대출금 182,143,426 이연대출부대수익 (1,049,109) 대손충당금 (13,286,624) 장부금액 합계 167,807,693 전기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융채권 장부금액 총장부금액 대출금 175,515,347 이연대출부대수익 (899,267) 대손충당금 (13,225,931) 장부금액 합계 161,390,149 상각후원가측정금융채권에 대한 변동내역 상각후원가측정금융채권에 대한 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 장부금액 총장부금액 기초 146,265,346 19,000,000 10,250,001 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 0 (14,000,000) 14,000,000 실행 52,886,566 0 0 회수 (46,258,487) 0 0 상각 채권매각 기말 152,893,425 5,000,000 24,250,001 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 장부금액 총장부금액 기초 160,069,856 10,140,800 21,325,625 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (20,000,000) 20,000,000 0 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,250,000) (3,000,000) 5,250,000 실행 240,713,600 0 0 회수 (232,268,110) (5,250,000) 0 상각 0 0 (4,000,000) 채권매각 0 (2,890,800) (12,325,624) 기말 146,265,346 19,000,000 10,250,001 상각후원가측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역 상각후원가측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 장부금액 손상차손누계액 기초 (1,121,278) (7,850,000) (4,254,653) 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 금융자산으로 대체 0 7,350,000 (7,350,000) 전입액 (60,693) 환입액 상각액 채권매각 기말 (1,181,971) (500,000) (11,604,653) 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융채권 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 장부금액 손상차손누계액 기초 (2,332,734) (1,478,908) (9,547,688) 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 950,000 (950,000) 0 신용이 손상된 금융자산으로 대체 67,500 600,000 (667,500) 전입액 (6,050,000) (2,087,153) 환입액 193,956 상각액 0 0 4,000,000 채권매각 0 28,908 4,047,688 기말 (1,121,278) (7,850,000) (4,254,653) 금융채권의 만기구조 금융채권의 만기구조 당분기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융채권 장부금액 공시금액 만기구조 1개월이내 36,753,508 1개월초과 3개월이내 7,592,594 3개월초과 1년이내 56,525,257 1년초과 5년이내 81,272,067 만기구조 합계 182,143,426 전기말 (단위 : 천원) 상각후원가측정금융채권 장부금액 공시금액 만기구조 1개월이내 30,631,365 1개월초과 3개월이내 27,553,100 3개월초과 1년이내 33,906,461 1년초과 5년이내 83,424,421 만기구조 합계 175,515,347 이연대출부대수익(비용)의 변동내역 이연대출부대수익(비용)의 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 이연대출부대수익(비용) 이연대출부대수익 899,267 435,000 (285,158) 1,049,109 전기말 (단위 : 천원) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 이연대출부대수익(비용) 이연대출부대수익 690,759 1,301,500 (1,092,992) 899,267 8. 영업부문 정보 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결회사는 다음과 같이 영업부문을 구분하여 검토하고 있으며, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.① 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매② 펄프부문: 표백화학펄프 등 제조 및 판매③ 금융부문: 시설대여업, 할부금융업, 금융업 등④ 도매부문: 제지와 펄프의 도매업⑤ 기타부문: 증기와 전기의 생산 및 판매, 조림사업 등 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 부문 합계 총부문수익 273,497,321 37,379,335 3,924,963 96,220,310 21,466,855 (113,413,342) 319,075,442 외부고객으로부터의 수익 273,497,321 37,379,335 3,924,963 96,220,310 21,466,855 (113,413,342) 319,075,442 보고부문 영업이익(손실) 15,729,914 (7,974,148) (1,644,132) (1,477,813) 1,435,816 (940,803) 5,128,834 감가상각비 및 무형자산상각비 10,069,589 6,926,610 176,004 34,482 1,363,544 (2,701) 18,567,528 전분기 (단위 : 천원) 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 부문 합계 총부문수익 274,078,149 47,824,977 3,946,422 90,028,488 23,215,110 (108,296,976) 330,796,170 외부고객으로부터의 수익 274,078,149 47,824,977 3,946,422 90,028,488 23,215,110 (108,296,976) 330,796,170 보고부문 영업이익(손실) 27,996,903 (3,347,236) (2,632,142) 5,140,972 2,855,397 (3,912,434) 26,101,460 감가상각비 및 무형자산상각비 10,828,594 7,045,228 175,940 31,893 1,559,810 (2,702) 19,638,763 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출액 지역 대한민국 186,185,068 북미 138,980,314 유럽 39,901,487 기타 67,421,915 연결조정 (113,413,342) 지역 합계 319,075,442 전분기 (단위 : 천원) 매출액 지역 대한민국 183,526,483 북미 142,018,232 유럽 28,215,301 기타 85,333,130 연결조정 (108,296,976) 지역 합계 330,796,170 주요 고객에 대한 정보 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 없습니다. 9. 우발부채와 약정사항 (연결) 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 원고소송 피고소송 거래상대방 동민(피고) 롯데손해보험 주식회사(원고) 동민(피고) 롯데손해보험 주식회사(원고) 계류법원 청주지방법원 서울중앙지방법원 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 추심금 청구 소송 채권매매대금 청구 소송 금액 50,000 407,000 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 제공한 지급보증 지급보증에 대한 비고(설명) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 전기말 (단위 : 천원) 제공한 지급보증 지급보증에 대한 비고(설명) 전기말 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 거래상대방 KDB산업은행 우리은행 KB국민은행 외 서울보증보험 제공받은 회사 무림피앤피㈜ 무림피앤피㈜ 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 외 보증금액 0 28,420,770 43,995,000 7,732,714 지급보증처 산림조합중앙회 지급보증에 대한 비고(설명) 차입금 지급보증 차입금 지급보증 차입금 지급보증 이행보증 등 전기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 거래상대방 KDB산업은행 우리은행 KB국민은행 외 서울보증보험 제공받은 회사 무림피앤피㈜ 무림피앤피㈜ 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 외 보증금액 4,578,000 28,488,600 44,100,000 7,848,361 지급보증처 산림조합중앙회 지급보증에 대한 비고(설명) 차입금 지급보증 차입금 지급보증 차입금 지급보증 이행보증 등 연결회사간의 지급보증 연결회사간의 지급보증 (단위 : 천원) 무림페이퍼㈜ 무림피앤피㈜ 지급보증처 IBK캐피탈 외 산은캐피탈 외 제공받은 회사 무림캐피탈㈜ 무림캐피탈㈜ 지급보증액 62,000,000 25,487,500 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당좌대출 무역금융 할인어음 한도대출 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 파생상품 약정 대출약정 한도금액 6,000,000 66,109,333 20,000,000 10,000,000 404,917,367 69,610,000 290,000,000 실행 또는 차입금액 0 36,000,000 10,000,000 0 166,911,721 209,000,000 미사용한도 6,000,000 30,109,333 10,000,000 10,000,000 238,005,646 81,000,000 거래은행 KB국민은행 외 한국수출입은행 외 우리투자증권 KDB산업은행 KDB산업은행 외 KDB산업은행 등 KDB산업은행 및 KB국민은행 약정에 대한 설명 연결회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 KB국민은행과 총 2,900억원의 대출 약정을 맺고 있으며, 보고기간 말 현재 실행되지 아니한 대출금액은 KDB산업은행 810억원입니다(주석 12, 18 참조). 전기말 (단위 : 천원) 당좌대출 무역금융 할인어음 한도대출 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 파생상품 약정 대출약정 한도금액 6,000,000 46,150,167 20,000,000 10,000,000 405,855,833 69,743,000 290,000,000 실행 또는 차입금액 0 36,000,000 0 10,000,000 184,699,295 209,000,000 미사용한도 6,000,000 10,150,167 20,000,000 0 221,156,538 81,000,000 거래은행 KB국민은행 외 한국수출입은행 외 우리투자증권 KDB산업은행 KDB산업은행 외 KDB산업은행 등 KDB산업은행 및 KB국민은행 약정에 대한 설명 연결회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 KB국민은행과 총 2,900억원의 대출 약정을 맺고 있으며, 보고기간 말 현재 실행되지 아니한 대출금액은 KDB산업은행 810억원입니다(주석 12, 18 참조). 공급자금융약정에 대한 공시 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.한편, 회사는 공급자 금융약정을 체결하여 전략적 공급자의 현금흐름을 지원하기로 합의하였습니다. 약정에 따라 은행은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 회사는 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 그러나 회사는 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다.공급자금융약정부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다.공급자금융약정부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다. 공급자금융약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 공급자금융약정 Banker’s Usance 구매카드 단기차입금 166,697,762 매입채무 16,406,567 미지급금 7,478,496 약정처 KDB산업은행 외 현대카드 약정에 대한 설명 Banker’s Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 구매카드 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 90일 연장되었으나, 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서는 회사가 공급자에게지급하는 시점에 현금유출이 발생한다고 표시하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 공급자금융약정 Banker’s Usance 구매카드 단기차입금 177,392,795 매입채무 22,063,497 미지급금 9,591,777 약정처 KDB산업은행 외 현대카드 약정에 대한 설명 Banker’s Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 구매카드 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 90일 연장되었으나, 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서는 회사가 공급자에게지급하는 시점에 현금유출이 발생한다고 표시하였습니다. 입회금 관련 약정사항 연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다. 입회금 관련 약정사항 당분기말 (단위 : 천원) 구좌수 입회금 영업권 이외의 무형자산 회원권 콘도 71 1,068,459 스키 75 266,200 영업권 이외의 무형자산 합계 146 1,334,659 전기말 (단위 : 천원) 구좌수 입회금 영업권 이외의 무형자산 회원권 콘도 71 1,068,459 스키 75 266,200 영업권 이외의 무형자산 합계 146 1,334,659 우발부채에 대한 공시 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 추가출자약정 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 연결회사는 관계기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 총 1,049백만원의 추가출자약정을 체결하고 있습니다. 우발부채의 추정재무영향 1,049 전기말 (단위 : 백만원) 추가출자약정 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 전기말 연결회사는 관계기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 총 1,049백만원의 추가출자약정을 체결하고 있습니다. 우발부채의 추정재무영향 1,049 10. 특수관계자 (연결) (1) 특수관계자 현황 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 관계기업 무림로지텍 ㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합, 에스지씨빅텍스투자조합제1호, 디에스-무림신기술투자조합제1호, 무림-구름제1호신기술사업투자조합, 글로벌로보틱스신기술사업투자조합, 무림-오메가신기술투자조합1호, 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합, 피에스비투자조합2호, 아트만-무림-글로벌원신기술조합, 무림-오메가신기술투자조합2호, 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합, 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호, 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호, 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호, 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합, 에코피티제1호신기술투자조합 무림로지텍 ㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합, 에스지씨빅텍스투자조합제1호, 무림-열림모빌리티투자조합제1호(*), 디에스-무림신기술투자조합제1호, 무림-구름제1호신기술사업투자조합, 글로벌로보틱스신기술사업투자조합, 무림-오메가신기술투자조합1호, 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합, 피에스비투자조합2호, 아트만-무림-글로벌원신기술조합, 무림-오메가신기술투자조합2호, 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합, 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호, 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호, 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호, 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합, 에코피티제1호신기술투자조합 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 이도균 외 특수관계자 (*) 당분기 중 청산되었습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다. 2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 비고 관계기업 피에스비투자조합2호 피에스비투자조합2호 무림캐피탈㈜의 관계기업 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 아트만-무림-글로벌원신기술조합 아트만-무림-글로벌원신기술조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-오메가신기술투자조합1호 무림-오메가신기술투자조합1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-열림모빌리티투자조합제1호 무림-열림모빌리티투자조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 디에스-무림신기술투자조합제1호 디에스-무림신기술투자조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 무림-오메가신기술투자조합2호 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 예스티성장지원신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 블루2022신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션 제1호신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 무림-구름제1호신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 구름글로벌케이뷰티신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 에코피티제1호신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 (2) 매출 및 매입 등 거래 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 7,087,848 963,988 467,081 9,504 48,634 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 - 7,869 - - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 9,222 - - - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 6,163 - - - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 11,959 - - - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 24,743 - - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2,283 - - - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 4,808 - - - - 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 8,886 - - - - 무림-오메가신기술투자조합1호 6,169 - - - - 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 3,324 - - - - 피에스비투자조합2호 7,989 - - - - 아트만-무림-글로벌원신기술조합 14,942 - - - - 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 15,032 - - - - 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 16,570 - - - - 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 12,990 - - - - 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 12,230 - - - - 합계 7,245,158 971,857 467,081 9,504 48,634 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 사용권자산 처분 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 9,258,345 1,148,120 294,787 36,851 5,836 64,055 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 6,049 - - - - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 9,844 - - - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 14,802 - - - - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 12,513 - - - - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 24,283 - - - - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 50,243 - - - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2,442 - - - - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 4,915 - - - - - 블루2022신기술사업투자조합 34,013 - - - - - 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션 제1호신기술사업투자조합 18,652 - - - - - 무림-구름제1호신기술사업투자조합 - 1 - - - - 합계 9,436,101 1,148,121 294,787 36,851 5,836 64,055 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 66,265 398,243 978,454 38,683 769,781 4,702,690 1,182,658 합계 66,265 398,243 978,454 38,683 769,781 4,702,690 1,182,658 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 77,209 148,416 625,238 526 761,013 4,584,962 467,692 합계 77,209 148,416 625,238 526 761,013 4,584,962 467,692 (4) 특수관계자와의 자금 거래 1) 당분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 처분 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜(*1) - 930,650 - 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자(*1) - 1,300,061 - 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합 - - 153,125 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 - - 256,000 무림-열림모빌리티투자조합제1호 4,388 - 500,000 합계 4,388 2,230,711 909,125 (*1) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다. - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 4,584,962 48,634 (338,323) 407,417 4,702,690 2) 전분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 처분 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ - 763,816 - 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 975,046 - 관계기업 예스티성장지원신기술사업투자조합 80,460 - 206,897 블루2022신기술사업투자조합 74,485 - 105,950 합계 154,945 1,738,862 312,847 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 5,386,604 64,055 (314,594) 215,022 5,351,087 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,891,781 1,789,081 퇴직급여 103,785 148,690 합계 1,995,566 1,937,771 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림 115,952 129,143 (7) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결회사간 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 9 참조). 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 사용권자산 처분 이자수익 이자비용 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피(주) 7,087,848 963,988 467,081 0 9,504 48,634 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 0 7,869 0 0 0 0 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 9,222 0 0 0 0 0 예스티성장지원신기술사업투자조합 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 6,163 0 0 0 0 0 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 11,959 0 0 0 0 0 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 24,743 0 0 0 0 0 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2,283 0 0 0 0 0 디에스-무림신기술투자조합제1호 4,808 0 0 0 0 0 블루2022신기술사업투자조합 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 무림-구름제1호신기술사업투자조합 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 8,886 0 0 0 0 0 무림-오메가신기술투자조합1호 6,169 0 0 0 0 0 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 3,324 0 0 0 0 0 피에스비투자조합2호 7,989 0 0 0 0 0 아트만-무림-글로벌원신기술조합 14,942 0 0 0 0 0 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 15,032 0 0 0 0 0 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 16,570 0 0 0 0 0 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 12,990 0 0 0 0 0 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 12,230 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 7,245,158 971,857 467,081 0 9,504 48,634 전분기 (단위 : 천원) 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 사용권자산 처분 이자수익 이자비용 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피(주) 9,258,345 1,148,120 294,787 36,851 5,836 64,055 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 6,049 0 0 0 0 0 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 9,844 0 0 0 0 0 예스티성장지원신기술사업투자조합 14,802 0 0 0 0 0 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 12,513 0 0 0 0 0 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 24,283 0 0 0 0 0 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 50,243 0 0 0 0 0 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2,442 0 0 0 0 0 디에스-무림신기술투자조합제1호 4,915 0 0 0 0 0 블루2022신기술사업투자조합 34,013 0 0 0 0 0 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 18,652 0 0 0 0 0 무림-구름제1호신기술사업투자조합 0 1 0 0 0 0 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 무림-오메가신기술투자조합1호 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합 피에스비투자조합2호 아트만-무림-글로벌원신기술조합 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합 전체 특수관계자 합계 9,436,101 1,148,121 294,787 36,851 5,836 64,055 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 자산과 부채 자산 부채 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 기타 채권 66,265 398,243 978,454 채무 38,683 769,781 4,702,690 1,182,658 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 자산과 부채 자산 부채 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 기타 채권 77,209 148,416 625,238 채무 526 761,013 4,584,962 467,692 특수관계자와의 자금거래내역-지분거래 특수관계자와의 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당금 수취 배당금 지급 지분거래 처분 특수관계자거래에 대한 기술 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 0 930,650 0 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다. 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 0 1,300,061 0 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다. 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합 0 0 153,125 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 0 0 256,000 무림-열림모빌리티투자조합제1호 4,388 0 500,000 예스티성장지원신기술사업투자조합 블루2022신기술사업투자조합 전체 특수관계자 합계 4,388 2,230,711 909,125 전분기 (단위 : 천원) 배당금 수취 배당금 지급 지분거래 처분 특수관계자거래에 대한 기술 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 0 763,816 0 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 0 975,046 0 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림-열림모빌리티투자조합제1호 예스티성장지원신기술사업투자조합 80,460 0 206,897 블루2022신기술사업투자조합 74,485 0 105,950 전체 특수관계자 합계 154,945 1,738,862 312,847 특수관계자와의 자금거래내역-차입거래 특수관계자와의 자금거래내역-차입거래 당분기 (단위 : 천원) 기초 차입 상환 기타 분기말 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 4,584,962 48,634 (338,323) 407,417 4,702,690 전분기 (단위 : 천원) 기초 차입 상환 기타 분기말 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 5,386,604 64,055 (314,594) 215,022 5,351,087 주요 경영진에 대한 보상금액 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상금액 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 급여 1,891,781 퇴직급여 103,785 합계 1,995,566 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 급여 1,789,081 퇴직급여 148,690 합계 1,937,771 무림브랜드 사용 계약에 대한 공시 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. 무림브랜드 사용 계약에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 브랜드명 무림 브랜드사용료 115,952 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 브랜드명 무림 브랜드사용료 129,143 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결회사간 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 9 참조). 11. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 평가충당금 장부금액 합계 상품 2,322,905 (5,532) 2,317,373 제품 113,455,171 (8,367,236) 105,087,935 재공품 17,303,956 0 17,303,956 원재료 51,658,617 (34,673) 51,623,944 부재료 11,571,891 0 11,571,891 저장품 43,956,384 (6,625,242) 37,331,142 미착품 32,569,468 0 32,569,468 합계 272,089,379 (15,032,683) 257,805,709 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 평가충당금 장부금액 합계 상품 2,924,769 (39,753) 2,885,016 제품 137,404,061 (5,855,056) 131,549,005 재공품 13,100,323 0 13,100,323 원재료 32,916,199 0 32,916,199 부재료 12,236,075 0 12,236,075 저장품 44,817,617 (6,443,526) 38,374,091 미착품 32,184,074 0 32,184,074 합계 275,583,118 (12,338,335) 263,244,783 재고자산 세부내역2 재고자산 세부내역2 당분기 (단위 : 백만원) 공시금액 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 279,922 재고자산평가손실 2,694 재고자산평가손실환입 전분기 (단위 : 백만원) 공시금액 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 269,090 재고자산평가손실 재고자산평가손실환입 3,097