무림페이퍼 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 - 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결)

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	전전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권(*)	194,238,652	(2,260,203)	191,978,449	187,882,097	(2,213,979)	185,668,118	200,515,500	(3,759,303)	196,756,197

미수금	16,298,073	(34,134)	16,263,939	5,627,322	(26,413)	5,600,909	6,899,902	(4,936)	6,894,966

미수법인세환급액	217,517	-	217,517	269,045	-	269,045	1,853,429	-	1,853,429

미수수익	1,311,525	(457,964)	853,561	1,635,765	(478,659)	1,157,106	2,312,629	(781,835)	1,530,794

단기대여금	167,722	(1,525)	166,197	198,085	(1,525)	196,560	355,549	(1,525)	354,024

장기매출채권	4,124,849	-	4,124,849	4,124,849	-	4,124,849	1,696,930	-	1,696,930

장기대여금	165,337	-	165,337	194,956	-	194,956	370,541	-	370,541

보증금	1,321,816	-	1,321,816	1,332,575	-	1,332,575	1,331,945	-	1,331,945

합 계	217,845,491	(2,753,826)	215,091,665	201,264,693	(2,720,576)	198,544,117	215,336,425	(4,547,599)	210,788,826

(*) 매출채권 중 일부는 금융기관에 양도하였으나 채무자의 채무불이행 시 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하고 있기 때문에 양도한 매출채권을 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 차입금으로 인식하고 있습니다.

- 매출채권의 연령분석(연결)

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기미도래채권	187,672,118	3,141	182,448,136	3,141

3개월 이하	7,376,002	-	6,117,245	-

3개월 초과 6개월이하	71	-	136,828	-

6개월 초과	3,315,310	2,257,062	3,304,737	2,210,838

합 계	198,363,501	2,260,203	192,006,946	2,213,979

- 매출채권의 대손충당금 변동내역(연결)

(단위: 천원)

구 분	당 분기	전 분기	전전분기

기초잔액	2,213,979	3,759,303	2,275,270

손상차손(환입) 인식	46,224	(409,083)	1,311,133

제각	-	-	(11,330)

분기말잔액	2,260,203	3,350,220	3,575,073

- 계정과목별 대손충당금 설정내용(별도)

(단위: 천원)

구분	당 분기말	전기말	전전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권및기타수취채권 :

매출채권(*)	107,715,234	(1,630,974)	106,084,260	105,021,989	(1,602,755)	103,419,234	106,649,966	(2,469,357)	104,180,609

미수금	4,390,975	-	4,390,975	2,900,651	-	2,900,651	3,475,051	-	3,475,051

미수법인세환급액	-	-	-	70,192	-	70,192	141,850	-	141,850

미수수익	49,612	-	49,612	16,279	-	16,279	4,842	-	4,842

소계	112,155,821	(1,630,974)	110,524,847	108,009,111	(1,602,755)	106,406,356	110,271,709	(2,469,357)	107,802,352

기타장기수취채권 :

보증금	437,734	-	437,734	442,287	-	442,287	438,522	-	438,522

소계	437,734	-	437,734	442,287	-	442,287	438,522	-	438,522

(*)매출채권 중 일부는 금융기관에 양도하였으나 채무자의 채무불이행 시 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하고 있기 때문에 양도한 매출채권을 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 차입금으로 인식하고 있습니다.

- 매출채권의 연령분석(별도)

(단위: 천원)

구 분	당 분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기미도래채권	101,389,879	-	100,459,358	-

3개월 이하	4,481,381	-	2,719,138	-

3개월 초과 6개월이하	-	-	-	-

6개월 초과	1,843,974	1,630,974	1,843,493	1,602,755

합계	107,715,234	1,630,974	105,021,989	1,602,755

- 매출채권의 대손충당금 변동내역(별도)

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기	전전분기

기초잔액	1,602,755	2,469,357	1,656,056

손상차손(환입) 인식	28,219	(295,789)	673,113

제각	-	-	(11,330)

기말잔액	1,630,974	2,173,568	2,317,839

- 매출채권 관련 대손충당금 설정방침(연결,별도 동일) 당사는 당기말 현재의 매출채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을대손충당금으로 설정하고 있습니다. 나. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황(연결)당기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2016년 1분기	2015년말	2014년말

제지부문	상품	4,631,159	5,163,639	4,995,511

제품	92,147,043	76,881,246	62,074,442

재공품	14,226,836	12,885,352	11,485,449

주원료	47,018,852	32,608,280	19,980,382

보조원료	3,519,424	5,918,960	4,238,657

저장품	32,512,480	32,415,755	33,017,298

수입미착품	28,706,386	28,019,079	18,340,951

소계	222,762,180	193,892,311	154,132,690

펄프부문	상품	-	-	-

제품	850,967	26,081,899	33,907,419

재공품	-	359,475	408,068

주원료	317,248	10,665,248	9,271,479

보조원료	-	271,990	342,098

저장품	31,858	831,880	927,127

수입미착품	766,386	3,356,698	6,355,981

소계	1,966,459	41,567,190	51,212,172

기타부문 등	상품	10,603	9,685	13,207

제품	34,885	40,423	24,735

재공품	-	-	-

주원료	789,343	394,279	711,994

보조원료	16,304	19,910	26,744

저장품	-	-	-

수입미착품	-	-	-

소계	851,135	464,297	776,680

합계	상품	4,641,762	5,173,324	5,008,718

제품	93,032,895	103,003,568	96,006,596

재공품	14,226,836	13,244,827	11,893,517

주원료	48,125,443	43,667,807	29,963,855

보조원료	3,535,728	6,210,860	4,607,499

저장품	32,544,338	33,247,635	33,944,425

수입미착품	29,472,772	31,375,777	24,696,932

합계	225,579,774	235,923,798	206,121,542

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.5%	10.9%	9.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.8회	4.3회	4.4회

※ 2016년 3월 31일 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다. ※ 당분기 중 인식한 재고자산평가손실환입은 185백만원(전분기: 359백만원)입니다. - 재고자산 보유현황(별도)당기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	2016년 1분기말	2015년말	2014년말

상품	2,690,882	2,646,736	3,179,507

제품	33,600,434	39,773,130	33,105,248

재공품	4,022,023	4,188,291	4,658,798

주원료	14,382,501	13,765,558	10,918,564

보조원료	1,653,792	3,744,284	2,834,973

저장품	12,065,603	12,375,509	11,426,675

수입미착품	18,606,827	15,340,673	12,158,276

합계	87,022,062	91,834,181	78,282,041

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.5%	9.9%	8.8%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.6회	5.5회	5.6회

당 분 기 중 인식한 재고자산 평가손실은 없으며 전분기 229 백만원 을 인식하였습니다. - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2015년 결산을 위한 재고자산 실사를 2016년 1월 7일~8일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다.

다. 공정가치평가 내역1) 금융상품 공정가치(연결) - 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

파생상품자산(유동성포함)	4,076,127	4,076,127	1,551,559	1,551,559

단기매매금융자산	4,381,762	4,381,762	4,783,112	4,783,112

단기매도가능금융자산	22,463,860	22,463,860	18,886,720	18,886,720

장기매도가능금융자산	110,047,741	110,047,741	54,876,341	54,876,341

금융채권	191,231,180	198,621,269	248,799,698	253,915,869

소계	332,200,670	339,590,759	328,897,430	334,013,601

금융부채 :

파생상품부채(유동성포함)	4,296,883	4,296,883	3,383,502	3,383,502

소계	4,296,883	4,296,883	3,383,502	3,383,502

- 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산

(주)나눔기술	151	151

(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008

(주)울산방송 주식	600,000	600,000

만기보유증권

국채 및 공채	1,505	1,505

- 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	3,627,999	-	3,627,999

단기매매금융자산	2,100,184	-	2,960,560	5,060,744

당기손익인식금융자산	96,613,988	-	5,592,274	102,206,262

단기매도가능금융자산	9,152,217	-	-	9,152,217

장기매도가능금융자산	-	-	67,531,496	67,531,496

금융채권	-	167,486,947	-	167,486,947

소 계	107,866,389	171,114,946	76,084,330	355,065,665

금융부채:

파생상품부채	-	4,024,115	-	4,024,115

소 계	-	4,024,115	-	4,024,115

2) 전기말(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	3,826,353	-	3,826,353

단기매매금융자산	3,573,465	-	1,126,214	4,699,679

당기손익인식금융자산	68,920,754	-	5,592,274	74,513,028

단기매도가능금융자산	17,026,905	-	280,984	17,307,889

장기매도가능금융자산	-	-	63,858,098	63,858,098

금융채권	-	199,884,490	-	199,884,490

소 계	89,521,124	203,710,843	70,857,570	364,089,537

금융부채:

파생상품부채	-	4,257,767	-	4,257,767

소 계	-	4,257,767	-	4,257,767

- 가치평가기업 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

매도가능금융자산	-	-	-	-

파생상품자산	3,470,331	3,470,331	3,625,926	3,625,926

금융부채 :

파생상품부채	3,838,443	3,838,443	5,433,551	5,433,551

- 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

매도가능금융자산(*)

(주)나눔기술	151	151

(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008

(*) 상기 주식은 비상장 지분상품이며 공정가치를 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

- 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 당 분기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	3,470,331	-	3,470,331

금융부채:

파생상품부채	-	3,838,443	-	3,838,443

2) 전기말(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

파생상품자산	-	3,625,926	-	3,625,926

금융부채:

파생상품부채	-	5,433,551	-	5,433,551

- 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수

파생상품

통화선도	422,656	2	옵션모델	환율

이자율스왑	(2,843,766)	2	옵션모델	시장이자율

통화스왑	3,047,675	2	옵션모델	환율

교환권	(994,677)	2	옵션모델	주가

3) 유형자산의 재평가내역 - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

라. 채무증권 발행실적 등(연결)

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	공모	2012년 04월 10일	30,000	5.70	A- (한기평,한신평)	2017년 04월 10일	미상환	이트레이드증권

무림페이퍼	회사채	사모	2012년 07월 27일	30,000	4.11	-	2016년 07월 27일	미상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 01월 29일	7,000	3.90	-	2014년 02월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 02월 27일	7,000	3.90	-	2014년 03월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 03월 31일	7,000	3.90	-	2014년 04월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 04월 29일	7,000	3.90	-	2014년 05월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 05월 29일	7,000	3.90	-	2014년 06월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 06월 27일	7,000	3.90	-	2014년 07월 28일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 07월 01일	5,000	5.50	-	2014년 07월 11일	상환	비에스투자증권

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 07월 28일	7,000	3.90	-	2014년 08월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 08월 28일	7,000	3.65	-	2014년 09월 26일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 09월 26일	34,605	3.87	-	2017년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.50	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 09월 11일	10,000	4.10	-	2018년 03월 11일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	5,000	4.10	-	2018년 04월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.65	-	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	19,020	1.50	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.50	-	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	3,000	3.40	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	7,000	3.40	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2014년 03월 05일	5,000	5.5	A3+(한국신용평가/NICE신용평가)	2014년 06월 05일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2014년 06월 05일	5,000	5.5	A3+(한국신용평가/NICE신용평가)	2014년 09월 04일	상환	-

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 03월 02일	5,000	3.7	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 06월 02일	미상환

무림캐피탈	기업어음증권	사모	2016년 03월 11일	5,000	3.7	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2016년 06월 10일	미상환

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 03월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 04월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 05월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 06월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 07월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 08월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 09월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 10월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 11월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2014년 12월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 01월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 02월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 03월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 04월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 05월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 06월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 07월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 08월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 09월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 10월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 11월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2015년 12월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2016년 01월 26일	상환	-

무림캐피탈제이차유동화(주)	회사채	사모	2014년 02월 26일	417	5.7	-	2016년 02월 26일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 02월 27일	5,000	5.1	-	2015년 02월 27일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 02월 28일	5,000	5.1	-	2015년 02월 28일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 03월 10일	5,000	5.1	-	2015년 03월 10일	상환	-

무림캐피탈제삼차유동화(주)	회사채	사모	2014년 05월 26일	8,000	5.4	-	2016년 07월 05일	상환	-

무림캐피탈	회사채	공모	2014년 06월 13일	20,000	6.33	BBB+(한국신용평가/NICE신용평가)	2016년 06월 13일	미상환	한국산업은행

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 06월 18일	5,000	5.3	-	2015년 06월 18일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 08월 11일	5,000	5.4	-	2015년 08월 11일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2014년 10월 14일	5,000	5.9	-	2015년 10월 14일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 02월 27일	5,000	5.0	-	2016년 02월 27일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 03월 02일	5,000	5.0	-	2016년 03월 02일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 03월 10일	5,000	5.0	-	2016년 03월 10일	상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2015년 07월 07일	5,000	4.8	-	2016년 07월 07일	미상환	-

무림캐피탈	회사채	사모	2016년 03월 23일	5,000	5.0	2017년 03월 23일	미상환

무림P	회사채	공모	2011년 06월 30일	20,000	5.90	A- (한신평,한신정)	2016년 06월 30일	미상환	이트레이드증권

무림P	회사채	공모	2012년 12월 18일	10,000	4.28	A- (한신평,한기평)	2016년 12월 18일	미상환	이트레이드증권

무림P	회사채	공모	2012년 12월 18일	20,000	4.52	A- (한신평,한기평)	2017년 12월 18일	미상환	이트레이드증권

합 계	-	-	-	397,633	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

66회 사채	2012년 04월 10일	2017년 04월 10일	30,000	2012년 03월 29일	이베스트투자증권주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지

이행현황	이행(195.4%)

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 "자기자본"의 500% 를 넘지 않을것

이행현황	이행(95.1%)

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 3배에 해당하는 금액 이상의 자산을 매매.양도.임대기타 처분할 수 없음

이행현황	이행(0.0배)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.04.15 제출

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

합계	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	50,000	50,000	-	-	-	-	-	100,000

사모	40,000	54,605	5,000	-	54,020	-	-	153,625

합계	90,000	104,605	5,000	-	54,020	-	-	253,625

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 채 무증권 발행실적 등(별도) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

무림페이퍼	회사채	공모	2012년 04월 10일	30,000	5.70	A- (한기평,한신평)	2017년 04월 10일	미상환	이트레이드증권

무림페이퍼	회사채	사모	2012년 07월 27일	30,000	4.11	-	2016년 07월 27일	미상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 01월 29일	7,000	3.90	-	2014년 02월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 02월 27일	7,000	3.90	-	2014년 03월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 03월 31일	7,000	3.90	-	2014년 04월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 04월 29일	7,000	3.90	-	2014년 05월 29일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 05월 29일	7,000	3.90	-	2014년 06월 27일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 06월 27일	7,000	3.90	-	2014년 07월 28일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 07월 01일	5,000	5.50	-	2014년 07월 11일	상환	비에스투자증권

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 07월 28일	7,000	3.90	-	2014년 08월 28일	상환	-

무림페이퍼	기업어음증권	사모	2014년 08월 28일	7,000	3.65	-	2014년 09월 26일	상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2014년 09월 26일	34,605	3.87	-	2017년 09월 26일	미상환	-

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 06월 03일	10,000	4.50	-	2020년 06월 03일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 09월 11일	10,000	4.10	-	2018년 03월 11일	미상환	대신증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	5,000	4.10	2018년 04월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 10월 08일	10,000	4.65	2020년 10월 08일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	19,020	1.50	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2015년 12월 15일	15,000	1.50	2020년 12월 15일	미상환	BNK투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	3,000	3.40	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

무림페이퍼	회사채	사모	2016년 03월 31일	7,000	3.40	-	2017년 09월 30일	미상환	LIG 투자증권

합 계	-	-	-	234,625	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

66회 사채	2012년 04월 10일	2017년 04월 10일	30,000	2012년 03월 29일	이베스트투자증권주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지

이행현황	이행(195.4%)

담보권설정 제한현황	계약내용	"본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 "자기자본"의 500% 를 넘지 않을것

이행현황	이행(95.1%)

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 3배에 해당하는 금액 이상의 자산을 매매.양도.임대기타 처분할 수 없음

이행현황	이행(0.0배)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.04.15 제출

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000

사모	30,000	54,605	5,000	-	54,020	-	-	143,625

합계	30,000	84,605	5,000	-	54,020	-	-	173,625

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-