대양금속 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	99,407,492,246	126,071,618,202

현금및현금성자산	13,516,082,141	5,261,861,593

단기금융상품	325,993,500	337,861,500

매출채권 및 기타유동채권	44,077,749,599	38,231,277,072

매출채권	42,351,300,127	37,672,147,361

단기미수금	385,024,815	12,497,766

단기미수수익	41,424,657	46,758,699

단기대여금	1,300,000,000	0

단기보증금자산	0	499,873,246

유동재고자산	38,261,656,746	42,148,694,564

당기법인세자산	249,457,931	327,831,162

기타유동자산	2,976,552,329	9,084,092,311

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	30,680,000,000

비유동자산	140,454,341,436	152,240,605,957

장기금융상품	2,865,466,369	12,342,982,592

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,490,698,640	2,677,962,288

장기보증금자산	2,490,698,640	2,677,962,288

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	96,742,960,240	96,742,960,240

종속기업에 대한 투자자산	96,742,960,240	96,742,960,240

유형자산	37,571,066,413	39,412,835,498

영업권 이외의 무형자산	784,149,774	1,063,865,339

자산총계	239,861,833,682	278,312,224,159

부채

유동부채	92,681,334,077	110,368,773,608

매입채무 및 기타유동채무	83,660,268,054	78,576,052,935

유동 차입금	49,177,484,267	16,351,492,593

단기매입채무	13,864,038,141	6,539,139,965

단기미지급금	1,847,429,084	2,237,679,676

단기미지급비용	2,057,590,268	2,289,691,828

단기예수보증금	30,000,000	30,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성전환사채	10,524,550,401	44,800,539,395

유동 리스부채	159,175,893	327,509,478

미지급법인세	0	44,592,479

유동충당부채	809,017,068	518,005,594

유동반품충당부채	254,410,913	80,464,039

유동판매보증충당부채	454,254,843	340,374,860

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	100,351,312	97,166,695

기타유동금융부채	7,310,751,350	18,227,234,850

유동파생상품부채	7,310,751,350	18,227,234,850

기타 유동부채	901,297,605	13,002,887,750

비유동부채	30,039,105,390	60,046,307,204

장기매입채무 및 기타비유동채무	26,466,050,085	56,898,321,418

장기차입금	22,344,688,138	52,837,987,734

사채, 명목금액	4,000,000,000	4,000,000,000

비유동 리스부채	121,361,947	60,333,684

퇴직급여부채	2,407,484,642	1,982,415,123

이연법인세부채	1,165,570,663	1,165,570,663

부채총계	122,720,439,467	170,415,080,812

자본

자본금	25,223,557,500	23,056,171,500

보통주자본금	18,848,557,500	16,681,171,500

우선주자본금	6,375,000,000	6,375,000,000

자본잉여금	124,397,470,762	108,213,294,890

기타자본구성요소	727,246,686	727,246,686

이익잉여금(결손금)	(33,206,880,733)	(24,099,569,729)

자본총계	117,141,394,215	107,897,143,347

자본과부채총계	239,861,833,682	278,312,224,159

## 포괄손익계산서

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,142,982,973	156,441,900,113	50,571,101,600	190,346,556,489

매출원가	47,192,066,248	151,198,216,478	48,577,894,901	165,326,368,287

매출총이익	950,916,725	5,243,683,635	1,993,206,699	25,020,188,202

판매비와관리비	2,902,965,038	6,724,477,853	1,161,507,087	5,151,176,182

영업이익(손실)	(1,952,048,313)	(1,480,794,218)	831,699,612	19,869,012,020

금융수익	235,924,263	9,689,388,916	645,675,470	2,904,565,163

금융원가	1,929,771,946	18,114,675,169	1,144,111,031	3,296,214,333

기타이익	544,415,390	2,815,873,431	2,298,281,017	4,551,204,968

기타손실	796,343,541	2,038,009,131	830,668,986	1,678,660,417

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,897,824,147)	(9,128,216,171)	1,800,876,082	22,349,907,401

법인세비용(수익)	0	0	158,477,096	1,925,671,855

당기순이익(손실)	(3,897,824,147)	(9,128,216,171)	1,642,398,986	20,424,235,546

기타포괄손익	38,734,140	20,905,167	22,974,647	(282,523,787)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	38,734,140	20,905,167	22,974,647	(282,523,787)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	38,734,140	20,905,167	22,974,647	(282,523,787)

총포괄손익	(3,859,090,007)	(9,107,311,004)	1,665,373,633	20,141,711,759

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(108)	(269)	19	619

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(108)	(269)	14	484

## 자본변동표

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	22,459,082,000	104,358,680,479	783,723,772	(28,024,029,420)	99,577,456,831

당기순이익(손실)	20,424,235,546	20,424,235,546

기타포괄손익	(282,523,787)	(282,523,787)

주식매수선택권부여	103,625,714	103,625,714

주식매수선택권행사	93,300,000	516,034,160	(160,102,800)	449,231,360

전환청구

2022.09.30 (기말자본)	22,552,382,000	104,874,714,639	727,246,686	(7,882,317,661)	120,272,025,664

2023.01.01 (기초자본)	23,056,171,500	108,213,294,890	727,246,686	(24,099,569,729)	107,897,143,347

당기순이익(손실)	(9,128,216,171)	(9,128,216,171)

기타포괄손익	20,905,167	20,905,167

주식매수선택권부여

주식매수선택권행사

전환청구	2,167,386,000	16,184,175,872	18,351,561,872

2023.09.30 (기말자본)	25,223,557,500	124,397,470,762	727,246,686	(33,206,880,733)	117,141,394,215

## 현금흐름표

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	10,437,839,904	(930,510,154)

당기순이익(손실)	(9,128,216,171)	20,424,235,546

당기순이익조정을 위한 가감	18,251,685,468	(19,549,236,890)

이자수취(영업)	186,694,882	187,234,085

이자지급(영업)	(5,799,359,466)	(528,904,115)

법인세납부(환급)	33,780,752	(1,587,614,514)

배당금수취	6,893,254,439	123,775,734

투자활동현금흐름	27,685,715,957	(17,751,965,033)

금융상품의 처분	0	32,361,016,748

금융상품의 취득	0	(28,241,259,919)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	19,680,000,000	0

장기금융상품의 처분	9,269,223,084	0

장기금융상품의 취득	(147,133,047)	(161,535,785)

유형자산의 처분	49,467,600	371,075,019

유형자산의 취득	(791,635,964)	(6,840,281,274)

무형자산의 처분	118,181,818	0

무형자산의 취득	0	(284,299,398)

보증금의 감소	24,355,723,060	1,143,620,000

보증금의 증가	(23,548,110,594)	(559,641,000)

대여금의 증가	(6,620,000,000)	(2,765,319,500)

대여금의 감소	5,320,000,000	225,319,500

기타금융자산의 취득	0	(13,000,659,424)

재무활동현금흐름	(29,791,692,746)	14,888,449,649

단기차입금의 증가	60,133,515,976	4,263,743,084

단기차입금의 상환	(31,419,438,666)	(6,994,124,721)

장기차입금의 증가	20,596,000,000	1,700,000,000

장기차입금의 상환	(50,000,000,000)	0

유동리스부채상환	(273,581,264)	(310,400,074)

전환사채의 증가	0	11,780,000,000

전환사채의 감소	(28,828,188,792)	0

사채의 증가	0	4,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	449,231,360

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,331,863,115	(3,794,025,538)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(77,642,567)	627,918,287

기초현금및현금성자산	5,261,861,593	13,834,348,793

기말현금및현금성자산	13,516,082,141	10,668,241,542