대양금속 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

하기 제49기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 49 기 2021.12.31 현재
제 48 기 2020.12.31 현재
제 47 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	116,945,913,542	81,315,704,690	60,869,434,735

현금및현금성자산	13,834,348,793	13,900,486,353	5,478,393,345

단기금융상품	13,578,623,371	7,734,933,158	0

매출채권 및 기타유동채권	43,137,091,045	26,105,871,902	23,841,339,763

매출채권	42,936,762,278	24,998,921,083	23,818,930,603

단기미수금	0	0	4,857,160

단기미수수익	328,767	56,950,819	0

단기대여금	200,000,000	1,050,000,000	0

단기보증금자산	0	0	17,552,000

재고자산	36,102,654,821	29,934,911,645	25,859,768,349

당기법인세자산	0	45,082,950	0

기타유동자산	10,293,195,512	3,496,018,682	5,689,933,278

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	98,400,000	0

비유동자산	40,596,453,407	34,941,348,511	29,650,917,377

장기금융상품	2,550,537,197	2,352,669,697	36,213,189

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,260,682,337	373,152,450	215,218,420

장기임차보증금	4,260,682,337	373,152,450	215,218,420

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0	0

관계기업에 대한 투자자산	0	0	0

유형자산	32,471,467,271	31,092,006,752	29,392,401,786

영업권 이외의 무형자산	1,313,766,602	1,123,519,612	7,083,982

자산총계	157,542,366,949	116,257,053,201	90,520,352,112

부채

유동부채	43,524,876,525	31,364,056,610	21,044,734,933

매입채무 및 기타유동채무	34,350,296,432	28,574,285,370	19,609,609,464

단기차입금	6,453,633,007	10,671,837,026	8,034,881,290

단기매입채무	15,859,616,894	11,149,573,454	2,586,735,836

단기미지급금	2,018,842,134	2,691,690,070	7,056,742,712

단기미지급비용	1,937,624,158	1,281,465,299	1,157,996,222

단기예수보증금	30,000,000	30,000,000	330,000,000

유동성장기차입금	0	0	316,823,853

유동성전환사채	7,709,405,177	2,396,743,846	0

유동리스부채	341,175,062	352,975,675	126,429,551

미지급법인세	1,003,763,937	0	86,141,290

유동충당부채	840,749,315	1,043,253,061	802,185,807

유동반품충당부채	276,861,347	489,157,120	363,186,390

유동판매보증충당부채	470,810,776	464,936,137	438,999,417

단기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	93,077,192	89,159,804	0

기타유동금융부채	4,579,969,271	1,064,968,500	0

유동파생상품부채	4,579,969,271	1,064,968,500	0

기타유동부채	2,750,097,570	681,549,679	546,798,372

비유동부채	14,440,033,593	9,127,258,976	2,747,044,045

장기매입채무 및 기타비유동채무	12,356,093,174	6,567,170,432	9,264,492

장기차입금	12,000,000,000	6,000,000,000	0

비유동리스부채	356,093,174	567,170,432	9,264,492

퇴직급여부채	866,978,551	1,348,447,868	1,485,951,539

이연법인세부채	1,216,961,868	1,211,640,676	1,251,828,014

부채총계	57,964,910,118	40,491,315,586	23,791,778,978

자본

자본금	22,459,082,000	21,157,969,500	17,494,966,000

보통주자본금	16,084,082,000	14,782,969,500	10,519,966,000

우선주자본금	6,375,000,000	6,375,000,000	6,975,000,000

자본잉여금	104,358,680,479	97,605,005,423	91,293,190,595

이익잉여금(결손금)	(28,024,029,420)	(43,330,682,679)	(42,046,376,146)

기타자본구성요소	783,723,772	333,445,371	(13,207,315)

자본총계	99,577,456,831	75,765,737,615	66,728,573,134

자본과부채총계	157,542,366,949	116,257,053,201	90,520,352,112

포괄손익계산서
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

수익(매출액)	203,423,901,636	140,495,483,894	151,597,696,430

매출원가	181,231,875,830	134,252,781,159	144,129,270,606

매출총이익	22,192,025,806	6,242,702,735	7,468,425,824

판매비와관리비	7,004,016,728	5,179,267,378	4,225,073,985

영업이익(손실)	15,188,009,078	1,063,435,357	3,243,351,839

금융수익	1,090,651,249	691,357,215	3,719,798,414

금융원가	1,931,690,997	1,609,123,748	3,660,944,327

기타이익	2,830,080,337	998,308,435	133,108,649

기타손실	521,331,350	1,835,580,929	9,083,749

법인세비용차감전순이익(손실)	16,655,718,317	(691,603,670)	3,426,230,826

법인세비용	1,412,299,971	(40,187,338)	(45,341,871)

당기순이익(손실)	15,243,418,346	(651,416,332)	3,471,572,697

기타포괄손익	63,234,913	(632,890,201)	(557,662,204)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	63,234,913	(632,890,201)	(557,662,204)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	63,234,913	(632,890,201)	(557,662,204)

총포괄손익	15,306,653,259	(1,284,306,533)	2,913,910,493

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	481	(45)	230

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	441	(45)	159

자본변동표
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,133,966,500	63,515,051,017	(44,960,286,639)	(13,207,315)	31,675,523,563

당기순이익(손실)	3,471,572,697	3,471,572,697

기타포괄손익	(557,662,204)	(557,662,204)

지분의 발행	4,360,999,500	27,778,139,578	32,139,139,078

유상증자

주식선택권부여

전환청구

2019.12.31 (기말자본)	17,494,966,000	91,293,190,595	(42,046,376,146)	(13,207,315)	66,728,573,134

2020.01.01 (기초자본)	17,494,966,000	91,293,190,595	(42,046,376,146)	(13,207,315)	66,728,573,134

당기순이익(손실)	(651,416,332)	(651,416,332)

기타포괄손익	(632,890,201)	(632,890,201)

지분의 발행	(999,817)	(999,817)

유상증자	3,663,003,500	6,312,814,645	9,975,818,145

주식선택권부여	346,652,686	346,652,686

전환청구

2020.12.31 (기말자본)	21,157,969,500	97,605,005,423	(43,330,682,679)	333,445,371	75,765,737,615

2021.01.01 (기초자본)	21,157,969,500	97,605,005,423	(43,330,682,679)	333,445,371	75,765,737,615

당기순이익(손실)	15,243,418,346	15,243,418,346

기타포괄손익	63,234,913	63,234,913

지분의 발행

유상증자

주식선택권부여	450,278,401	450,278,401

전환청구	1,301,112,500	6,753,675,056	8,054,787,556

2021.12.31 (기말자본)	22,459,082,000	104,358,680,479	(28,024,029,420)	783,723,772	99,577,456,831

현금흐름표
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(5,352,046,822)	8,716,001,619	2,956,771,665

당기순이익(손실)	15,243,418,346	(651,416,332)	3,471,572,697

당기순이익조정을 위한 가감	(20,109,964,853)	9,748,662,592	(175,017,970)

이자수취(영업)	408,629,080	239,916,697	51,091,280

이자지급(영업)	(545,762,419)	(489,937,098)	(385,361,402)

법인세납부(환급)	(358,131,892)	(131,224,240)	(5,512,940)

배당금수취	9,764,916	0	0

투자활동현금흐름	(11,092,692,020)	(15,679,450,058)	(1,234,108,805)

금융상품의 처분	26,280,356,496	0	0

금융상품의 취득	(29,480,738,866)	(7,350,591,272)	0

매각예정비유동자산의 처분	98,400,000	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,744,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,744,000,000)	0

단기투자자산의처분	0	2,778,882,689	0

단기투자자산의취득	0	(2,904,750,650)	0

장기금융상품의 처분	2,288,590	0	0

장기금융상품의 취득	(153,029,090)	(2,316,456,508)	0

유형자산의 처분	107,189,200	147,600,000	24,350,000

유형자산의 취득	(5,689,070,603)	(3,725,158,307)	(1,256,508,715)

무형자산의 처분	872,727,273	0	0

무형자산의 취득	(119,141,058)	(1,118,593,980)	0

보증금의 감소	16,000,000	103,552,000	(1,950,090)

보증금의 증가	(3,868,573,962)	(243,934,030)	0

대여금의 증가	(2,800,000,000)	(1,050,000,000)	0

대여금의 감소	3,650,000,000	0	0

기타금융자산의 취득	(9,100,000)	0	0

재무활동현금흐름	16,376,011,371	15,755,351,715	(3,407,772,485)

단기차입금의 증가	9,276,051,200	29,779,800,324	62,092,991,404

단기차입금의 상환	(13,504,151,439)	(27,142,844,588)	(59,283,619,542)

장기차입금의 증가	6,000,000,000	6,000,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(316,823,853)	0

유동리스부채상환	(381,410,580)	(239,598,496)	0

미지급금의 증가(감소)	0	(5,300,000,000)	(6,000,000,000)

감자로 인한 현금유출	0	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0	0

사채의 상환	(3,000,000,000)	(4,000,000,000)	0

전환사채의 증가	18,000,000,000	7,000,000,000	0

유상증자	0	9,974,818,328	0

자기주식의 취득	0	0	0

금융리스부채의 지급	0	0	(217,144,347)

임대보증금의 감소	0	0	0

임대보증금의 증가	0	0	0

현금의기타유입(유출)	(14,477,810)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(68,727,471)	8,791,903,276	(1,685,109,625)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,589,911	(369,810,268)	(226,236,573)

기초현금및현금성자산	13,900,486,353	5,478,393,345	7,389,739,543

기말현금및현금성자산	13,834,348,793	13,900,486,353	5,478,393,345

결손금처리계산서(안)

결 손 금 처 리 계 산 서
제 49(당) 기 2021년 01월 01일 부터2021년 12월 31일 까지 제 48(전) 기 2020년 01월 01일 부터2020년 12월 31일 까지
처리예정일 2022년 03월 24 일 처리확정일 2021년 03월 31 일

주식회사 대양금속 (단위: 천원)

구 분	제 49(당) 기	제 48(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(28,024,029)	(43,330,683)

전기이월미처리결손금	(43,330,683)	(42,046,376)

당기순손익	15,243,418	(651,416)

확정급여제도의 재측정요소	63,236	(632,891)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(28,024,029)	(43,330,683)