대양금속 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 공시서류 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명에 의하여 감사업무가 수행됩니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 기타 세부내역은 아래를 참조하시기 바랍니다.

1. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

조성대	전) 유진저축은행 부사장 전) KB증권 전무이사	상근

※ 당기중 차성원 감사가 중도퇴임하였습니다.** 감사의 재임기간 : 25개월** 최근 6년간 근무처 : KB증권 전무이사, 유진저축은행 부사장** 감사의 겸직현황 : 해당없음** 감사의 계열회사 근무경력 : 해당없음 2. 감사의 독립성가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 감사 1인이 감사업무를 수행하고, 외감법에 의한 내부회계관리제도에 의하여 반기 및 중간평가를 실시하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니한 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 3. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2022-01-20 내부회계관리규정 운영실태 보고의 건 가결 조성대감사 참석 2 2022-01-25 (주)대양금속 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 3 2022-02-07 제49기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 조성대감사 참석 4 2022-03-08 제49기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 조성대감사 참석 5 2022-03-15 (주)대양금속 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 6 2022-05-16 (주)대양금속 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 대구은행 유산스 한도증액 및 근저당 설정의 건 가결 조성대감사 참석 7 2022-06-14 타법인 주식 양수결정의 건 가결 조성대감사 참석 (주)대양금속 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 기재정정의 건 가결 조성대감사 참석 8 2022-07-25 대구은행 시설일반대 약정의 건 가결 조성대감사 참석 9 2022-09-01 김해지점(남부사업소) 이전의 건 가결 조성대감사 참석 10 2022-09-26 ㈜대양금속 제21회 사모사채 발행의 건 가결 조성대감사 참석 11 2022-10-13 제18회 발행 사모 전환사채권 재매각의 건 가결 조성대감사 참석 사택 매입의 건 가결 조성대감사 참석 12 2022-10-20 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 조성대감사 참석 13 2022-10-27 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 14 2022-11-03 영풍제지 주식회사 인수자금 등을 위한 자금조달 관련 약정 체결 및 이행 승인의 건(DB금융투자) 가결 조성대감사 참석 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 15 2022-11-04 영풍제지 주식회사 인수자금 등을 위한 자금조달 관련 약정 및 기타 제반 약정 체결의 건(대구은행) 가결 조성대감사 참석 16 2022-11-07 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 17 2022-11-08 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 18 2022-11-09 엘제이에이치투자1호조합 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 세원이앤씨㈜ 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 인피니움인베스트먼트 주식회사 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 주식회사 씨라이츠 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 에스오캐피탈대부 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 기업은행 운영자금 대출의 건 가결 조성대감사 참석 주식회사 천심개발 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 19 2022-11-10 (주)대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 조성대감사 참석 주식회사 대양홀딩스컴퍼니 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 조광아이엘아이 주식회사 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 20 2022-11-14 사택 매각의 건 가결 조성대감사 참석 21 2022-11-15 우리은행 기업운전자금대출의 건 가결 조성대감사 참석 22 2022-11-18 영풍제지 주식회사 금전소비대차 계약의 건 가결 조성대감사 참석 23 2022-11-23 타법인 주식 양수도 계약의 건 가결 조성대감사 참석 24 2022-12-08 (주)대양금속 제23회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 조성대감사 참석 25 2022-12-30 내부회계관리제도 관련 규정 제ㆍ개정의 건 가결 조성대감사 참석 이사회 운영규정 개정의 건 가결 조성대감사 참석 ※결산일 이후 활동내용 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2023-02-06 제50기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 조성대감사 참석 2 2023-02-23 제50기 별도 및 연결재무제표 내부결산 승인의 건 가결 조성대감사 참석 농협은행 신규 여신 약정의 건 가결 조성대감사 참석 3 2023-03-08 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 조성대감사 참석 내부회계관리제도 평가 보고의 건 가결 조성대감사 참석 4 2023-03-15 제50기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 조성대감사 참석 전자투표제도 도입의 건 가결 조성대감사 참석 4. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려하여 감사교육을 실시하여야 하지만, 일정 불일치 등으로 인하여 감사교육을 미실시 하였습니다. 향후 교육내용과 일정을 검토하여 조속한 시일 내 감사 교육이 이루어질 수 있도록 할 예정입니다. ※ 현 감사의 경력사항을 고려할 때 감사업무를 수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고 있어 별도의 교육을 하고 있지 않으나, 감사업무를 수행하는데 필요한 업무 지원 및 보고를 하고 있습니다. 5. 감사 지원조직 현황당사는 상근감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직을 보유하고 있지 않으나, 필요시 관련 업무를 담당하는 각 본부에서 재무사항, 이사회 운영 등 경영전반에 관한 독립적 감사업무 수행을 지원하고 있습니다. 6. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 공시서류 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.