대양금속 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	105,153,393,426	92,254,990,902

현금및현금성자산	8,661,309,268	12,505,459,749

단기금융상품	8,800,639,535	405,199,102

매출채권 및 기타유동채권	47,566,636,764	43,765,166,042

매출채권	42,957,876,205	40,373,963,335

단기미수금, 총액	745,317,536	721,520,023

단기미수수익, 총액	48,828,890	119,682,684

단기대여금, 총액	3,814,614,133	2,550,000,000

유동재고자산	35,165,078,213	30,986,987,039

기타유동자산	4,959,729,646	4,592,178,970

비유동자산	43,137,738,663	48,023,891,079

장기금융상품	2,830,300,371	2,905,253,113

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,406,135,666	1,468,031,765

장기보증금자산	1,406,135,666	1,468,031,765

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	68,600,000	9,038,516,999

관계기업에 대한 투자자산	68,600,000	9,038,516,999

유형자산	30,249,069,501	31,516,584,925

영업권 이외의 무형자산	700,416,178	773,325,775

투자부동산	2,290,905,659	2,322,178,502

기타비유동금융자산	5,592,311,288	0

비유동만기보유금융자산	5,592,311,288	0

자산총계	148,291,132,089	140,278,881,981

부채

유동부채	47,503,502,887	45,007,160,154

매입채무 및 기타유동채무	44,191,150,583	41,287,676,879

유동 차입금(사채 포함)	15,719,488,866	18,356,481,109

단기매입채무	19,889,126,767	14,693,825,311

단기미지급금	2,476,579,889	2,576,189,120

단기미지급비용	2,447,965,244	2,170,523,305

단기예수보증금	408,934,400	121,520,000

유동성전환사채	2,982,020,288	2,849,828,159

유동 리스부채	267,035,129	519,309,875

미지급법인세	49,964,106	28,417,259

유동충당부채	715,267,304	1,185,391,893

유동반품충당부채	140,383,055	38,458,969

유동판매보증충당부채	574,884,249	1,146,932,924

기타유동금융부채	430,641,728	378,566,604

유동파생상품부채	430,641,728	378,566,604

기타 유동부채	2,116,479,166	2,127,107,519

비유동부채	6,165,905,038	4,887,211,805

장기매입채무 및 기타비유동채무	307,064,482	253,259,037

비유동 리스부채	247,064,482	193,259,037

장기임대보증금, 총액	60,000,000	60,000,000

비유동충당부채	132,408,503	126,758,071

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	132,408,503	126,758,071

퇴직급여부채	4,675,313,121	3,456,075,765

이연법인세부채	1,051,118,932	1,051,118,932

부채총계	53,669,407,925	49,894,371,959

자본

자본금	27,971,312,500	27,554,993,000

보통주자본금	21,596,312,500	21,179,993,000

우선주자본금	6,375,000,000	6,375,000,000

자본잉여금	134,467,776,173	133,885,296,234

기타자본구성요소	727,246,686	658,448,602

이익잉여금(결손금)	(68,544,611,195)	(71,714,227,814)

자본총계	94,621,724,164	90,384,510,022

자본과부채총계	148,291,132,089	140,278,881,981

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	57,203,931,864	168,596,146,654	54,324,659,860	162,321,706,138

매출원가	53,246,098,014	156,694,173,398	52,860,533,417	152,891,466,194

매출총이익	3,957,833,850	11,901,973,256	1,464,126,443	9,430,239,944

판매비와관리비	2,638,837,292	7,985,923,469	1,866,285,311	6,817,932,440

영업이익(손실)	1,318,996,558	3,916,049,787	(402,158,868)	2,612,307,504

금융수익	270,185,097	1,512,002,975	423,398,346	1,459,367,385

금융원가	468,372,803	2,228,746,722	967,799,498	2,953,885,806

기타이익	546,140,736	4,961,265,890	177,117,948	1,617,587,561

기타손실	553,308,020	4,270,051,193	1,482,220,399	2,908,953,667

법인세비용차감전순이익(손실)	1,113,641,568	3,890,520,737	(2,251,662,471)	(173,577,023)

법인세비용(수익)	46,550,218	162,623,766	(86,863,972)	0

당기순이익(손실)	1,067,091,350	3,727,896,971	(2,164,798,499)	(173,577,023)

기타포괄손익	34,749,024	(558,280,352)	38,737,089	(518,486,358)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	34,749,024	(558,280,352)	38,737,089	(518,486,358)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	34,749,024	(558,280,352)	38,737,089	(518,486,358)

총포괄손익	1,101,840,374	3,169,616,619	(2,126,061,410)	(692,063,381)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	77	(58)	(15)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	72	(58)	(20)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,223,557,500	127,926,339,341	733,265,386	(56,137,457,117)	97,745,705,110

당기순이익(손실)	(173,577,023)	(173,577,023)

기타포괄손익	(518,486,358)	(518,486,358)

지분의 발행

전환사채의 발행	(209,544,000)	(209,544,000)

전환사채의 전환	2,331,435,500	6,168,500,893	8,499,936,393

연결대상범위의 변동

2024.09.30 (기말자본)	27,554,993,000	133,885,296,234	733,265,386	(56,829,520,498)	105,344,034,122

2025.01.01 (기초자본)	27,554,993,000	133,885,296,234	658,448,602	(71,714,227,814)	90,384,510,022

당기순이익(손실)	3,727,896,971	3,727,896,971

기타포괄손익	(558,280,352)	(558,280,352)

지분의 발행	416,319,500	582,679,939	998,999,439

전환사채의 발행

전환사채의 전환	(200,000)	(200,000)

연결대상범위의 변동	68,798,084	68,798,084

2025.09.30 (기말자본)	27,971,312,500	134,467,776,173	727,246,686	(68,544,611,195)	94,621,724,164

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	4,104,869,600	4,665,571,346

당기순이익(손실)	3,727,896,971	(173,577,023)

당기순이익조정을 위한 가감	1,275,090,421	5,609,873,926

이자수취	516,334,688	497,576,232

이자지급(영업)	(1,273,375,561)	(1,389,150,880)

법인세환급(납부)	(141,076,919)	34,193,017

배당금수취(영업)	0	86,656,074

투자활동현금흐름	(6,020,913,404)	(1,925,034,896)

금융상품의 처분	(4,755,649,717)	0

금융상품의 취득	4,192,759,984	0

장기금융상품의 처분	600,870,377	0

장기금융상품의 취득	(4,065,753,779)	(100,632,434)

유형자산의 처분	0	42,497,800

유형자산의 취득	(745,926,136)	(571,806,273)

무형자산의 취득	(2,000,000)	(245,091,189)

보증금의 감소	93,000,000	77,638,670

보증금의 증가	(5,000,000)	(89,314,470)

대여금의 증가	(2,420,000,000)	(1,550,000,000)

대여금의 감소	1,155,385,867	200,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	311,673,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(68,600,000)	0

재무활동현금흐름	(2,025,840,342)	(4,978,959,915)

단기차입금의 증가	11,092,159,348	16,142,514,269

단기차입금의 상환	(9,692,265,769)	(29,392,578,480)

유동성리스부채의 상환	(381,764,857)	(302,699,786)

주식의 발행	998,999,439	0

전환사채의 증가	0	10,000,000,000

전환사채의 감소	(42,968,503)	(1,466,195,918)

사채의 상환	(4,000,000,000)	0

임대보증금의 증가	0	40,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,941,884,146)	(2,238,423,465)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	97,733,665	50,554,235

기초현금및현금성자산	12,505,459,749	8,732,053,672

기말현금및현금성자산	8,661,309,268	6,544,184,442