대양금속 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 43 기말 2015.12.31 현재
제 42 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

유동자산	53,745,513,991	56,724,298,435	57,691,316,136

현금및현금성자산	1,170,021,287	3,987,373,895	1,083,082,734

단기금융상품	66,307,339	427,119,975	159,582,644

매출채권 및 기타채권	22,982,359,504	24,232,047,358	26,821,681,624

매도가능금융자산	0	0	0

기타금융자산	0	0	2,498,682

당기법인세자산	168,890	229,820	769,390

재고자산	27,791,530,991	25,792,894,883	28,441,865,090

매각예정비유동자산	0	0	0

기타유동자산	1,735,125,980	2,284,632,504	1,181,835,972

비유동자산	38,727,024,974	41,811,439,540	47,217,617,985

장기금융상품	4,500,000	4,500,000	5,000,000

매도가능금융자산	0	0	0

종속기업및관계기업투자	0	0	0

유형자산	38,336,964,365	41,437,113,250	46,927,797,655

영업권 이외의 무형자산	12,740,279	7,005,960	0

보증금	372,820,330	362,820,330	284,820,330

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	92,472,538,965	98,535,737,975	104,908,934,121

부채

유동부채	72,349,223,185	82,996,208,553	96,781,252,701

매입채무 및 기타유동채무	8,604,178,619	7,628,648,372	19,432,640,191

단기차입금	19,517,409,057	30,037,677,032	15,079,501,544

유동성사채	324,774,000	324,774,000	324,774,000

유동성장기차입금	1,801,411,082	5,038,578,403	5,002,834,929

유동성신주인수권부사채	39,340,282,405	36,665,341,037	54,808,724,967

미지급비용	1,253,453,691	1,619,679,259	1,338,434,559

예수보증금	480,000,000	800,000,000	0

충당부채	477,940,851	396,100,069	0

기타유동부채	549,773,480	485,410,381	794,342,511

비유동부채	3,787,598,627	3,408,578,629	2,865,109,914

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0	63,646,240

회사채	0	0	0

신주인수권부사채	0	0	0

장기차입금	0	0	0

퇴직급여채무	2,331,427,602	1,952,407,604	1,405,292,649

이연법인세부채	1,391,171,025	1,391,171,025	1,391,171,025

기타비유동금융부채	65,000,000	65,000,000	5,000,000

부채총계	76,136,821,812	86,404,787,182	99,646,362,615

자본

납입자본	13,133,966,500	13,133,966,500	33,794,834,500

자본금	13,133,966,500	13,133,966,500	33,794,834,500

자본잉여금	63,180,704,442	90,207,628,790	44,601,039,705

이익잉여금(결손금)	(59,965,746,474)	(91,197,437,182)	(73,130,980,849)

기타자본구성요소	(13,207,315)	(13,207,315)	(2,321,850)

자본총계	16,335,717,153	12,130,950,793	5,262,571,506

부채와자본총계	92,472,538,965	98,535,737,975	104,908,934,121

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,413,094,663	107,166,476,119	32,079,200,139	90,552,092,772	121,554,021,245	122,339,494,605

매출원가	31,736,908,719	95,860,181,713	30,449,222,973	90,315,912,199	121,914,803,134	123,790,309,929

매출총이익	4,676,185,944	11,306,294,406	1,629,977,166	236,180,573	(360,781,889)	(1,450,815,324)

판매비와관리비	1,536,412,137	4,923,572,974	1,880,590,127	5,115,831,637	6,467,473,052	9,055,903,174

영업이익(손실)	3,139,773,807	6,382,721,432	(250,612,961)	(4,879,651,064)	(6,828,254,941)	(10,506,718,498)

금융수익	329,284,423	960,944,579	(1,627,000)	589,111	2,586,678	6,624,132

금융비용	1,802,626,045	4,854,155,419	1,761,604,985	5,056,210,939	8,499,476,730	6,227,659,254

기타이익	87,270,731	2,426,405,960	601,011,871	1,248,339,978	1,382,231,884	1,612,565,248

기타손실	47,764,305	542,451,749	627,050,958	1,362,706,146	3,912,241,851	2,995,079,404

법인세비용차감전순이익(손실)	1,705,938,611	4,373,464,803	(2,039,884,033)	(10,049,639,060)	(17,855,154,960)	(18,110,267,776)

법인세비용	0	0	0	0	0	(13,006,196)

당기순이익(손실)	1,705,938,611	4,373,464,803	(2,039,884,033)	(10,049,639,060)	(17,855,154,960)	(18,097,261,580)

기타포괄손익	7,926,044	(168,698,443)	7,703,794	(94,516,622)	(211,301,373)	600,580,791

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	7,926,044	(168,698,443)	7,703,794	(94,516,622)	(211,301,373)	(456,448,225)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	7,926,044	(168,698,443)	7,703,794	(94,516,622)	(211,301,373)	(456,448,225)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	0	0	0	1,057,029,016

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	122,833,368

지분법자본변동	0	0	0	0	0	934,195,648

총포괄손익	1,713,864,655	4,204,766,360	(2,032,180,239)	(10,144,155,682)	(18,066,456,333)	(17,496,680,789)

주당이익

기본주당이익(손실)	139	355	(33)	(163)	(1,450)	(1,469)

희석주당이익(손실)	139	355	(33)	(163)	(1,450)	(1,469)

자본변동표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	30,794,834,500	44,601,039,705	(54,577,271,044)	(1,057,029,016)	(2,321,850)	19,759,252,295

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(18,097,261,580)	(18,097,261,580)

기타포괄손익	(456,448,225)	(456,448,225)

해외사업환산손익	122,833,368	122,833,368

지분법자본변동	934,195,648	934,195,648

총포괄손익	(18,553,709,805)	1,057,029,016	(17,496,680,789)

신주인수권의 행사

신주인수권대가

신주인수권부사채의 발행

출자전환	3,000,000,000	3,000,000,000

유상증자

무상감자

자기주식(매입)

결손금의보전

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 합계

2014.12.31 (기말자본)	33,794,834,500	44,601,039,705	(73,130,980,849)	0	(2,321,850)	5,262,571,506

2015.01.01 (기초자본)	33,794,834,500	44,601,039,705	(73,130,980,849)	(2,321,850)	5,262,571,506

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(17,855,154,960)	(17,855,154,960)

기타포괄손익	(211,301,373)	(211,301,373)

해외사업환산손익

지분법자본변동

총포괄손익	(18,066,456,333)	(18,066,456,333)

신주인수권의 행사

신주인수권대가

신주인수권부사채의 발행

출자전환	6,375,000,000	18,579,664,737	(12,742,600)	24,941,922,137

유상증자

무상감자	(27,035,868,000)	27,026,924,348	1,857,135	(7,086,517)

자기주식(매입)

결손금의보전

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 합계	(20,660,868,000)	45,606,589,085	(10,885,465)	24,934,835,620

2015.12.31 (기말자본)	13,133,966,500	90,207,628,790	(91,197,437,182)	0	(13,207,315)	12,130,950,793

2015.01.01 (기초자본)	33,794,834,500	44,601,039,705	(73,130,980,849)	(2,321,850)	5,262,571,506

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(10,049,639,060)	(10,049,639,060)

기타포괄손익	(94,516,622)	(94,516,622)

해외사업환산손익

지분법자본변동

총포괄손익	(10,144,155,682)	(10,144,155,682)

신주인수권의 행사

신주인수권대가

신주인수권부사채의 발행

출자전환

유상증자

무상감자

자기주식(매입)

결손금의보전

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 합계

2015.09.30 (기말자본)	33,794,834,500	44,601,039,705	(83,275,136,531)	0	(2,321,850)	(4,881,584,176)

2016.01.01 (기초자본)	13,133,966,500	90,207,628,790	(91,197,437,182)	0	(13,207,315)	12,130,950,793

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,373,464,803	4,373,464,803

기타포괄손익	(168,698,443)	(168,698,443)

해외사업환산손익

지분법자본변동

총포괄손익	4,204,766,360	4,204,766,360

신주인수권의 행사

신주인수권대가

신주인수권부사채의 발행

출자전환

유상증자

무상감자

자기주식(매입)

결손금의보전	(27,026,924,348)	27,026,924,348	0

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 합계

2016.09.30 (기말자본)	13,133,966,500	63,180,704,442	(59,965,746,474)	0	(13,207,315)	16,335,717,153

현금흐름표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,785,624,951	(2,146,378,185)	(9,114,929,313)	(8,685,986,194)

당기순이익(손실)	4,373,464,803	(10,049,639,060)	(17,855,154,960)	(18,097,261,580)

비현금항목의조정	4,410,965,782	7,900,956,722	16,461,428,497	16,988,403,373

운전자본 조정	0	0	(7,726,827,780)	(7,584,971,364)

이자수취	1,133,436	1,755,003	5,085,360	5,570,097

이자지급	0	0	0	0

법인세납부(환급)	60,930	549,150	539,570	2,273,280

투자활동현금흐름	(140,098,608)	(1,572,705,053)	(1,696,181,673)	(2,149,450,768)

금융상품의 처분	360,812,636	0	0	0

금융상품의 취득	0	(427,621,198)	(267,037,331)	(52,582,644)

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	0	0

매도가능금융자산의처분	0	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	0

관계기업투자주식의 취득	0	0	0	0

유형자산의 처분	183,000,000	431,607,000	431,607,000	86,332,950

유형자산의 취득	(673,911,244)	(1,558,690,855)	(1,775,574,505)	(2,163,183,744)

무형자산의 취득	0	0	(7,176,837)	0

임대보증금의 수취	0	60,000,000	0	0

매각예정비유동자산의 처분	0	0	0	0

기타투자자산의 처분	0	0	0	0

정부보조금의 수취	0	0	0	0

정부보조금의 사용 및 반환	0	0	0	0

보증금의 감소	30,000,000	3,000,000	3,000,000	0

보증금의 증가	(40,000,000)	(81,000,000)	(81,000,000)	(20,017,330)

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,462,878,951)	3,004,052,054	13,715,402,147	7,254,678,707

단기차입금의 순증감	(9,274,978,808)	3,830,598,944	14,982,536,187	9,103,561,857

유동성장기차입금의 상환	(962,976,532)	0	0	0

장기차입금의 증가	0	0	0	0

회사채의 발행	0	0	0	0

장기차입금의 상환	0	0	0	0

회사채의 상환	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0

신주인수권부사채의 상환	0	0	(48,077,863)	(51,918,034)

무상감자	0	0	(7,086,517)	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

임대보증금의 반환	0	0	0	0

임대보증금의 증가	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0

주식의 발행	0	0	0

이자지급	(1,224,923,611)	(826,546,890)	(1,211,969,660)	(1,796,965,116)

현금및현금성자산에대한 환율변동효과	0	13,983,401	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,817,352,608)	(715,031,184)	2,904,291,161	(3,580,758,255)

기초현금및현금성자산	3,987,373,895	1,083,082,734	1,083,082,734	4,663,840,989

기말현금및현금성자산	1,170,021,287	382,034,951	3,987,373,895	1,083,082,734