대양금속 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 53 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	119,675,649,837	102,090,865,727

현금및현금성자산	16,507,498,455	10,932,066,950

단기금융상품	4,047,032,620	4,930,200,028

매출채권 및 기타유동채권	50,606,994,371	45,742,931,944

매출채권	45,720,971,742	41,447,662,167

단기미수금, 총액	733,063,283	695,632,603

단기미수수익, 총액	134,354,161	51,598,031

단기대여금, 총액	4,018,605,185	3,548,039,143

유동재고자산	40,405,322,353	34,852,623,852

당기법인세자산	128,419,441	129,712,491

기타유동자산	7,980,382,597	5,503,330,462

비유동자산	39,761,154,948	42,350,995,769

장기금융상품	3,542,521,645	6,471,425,050

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	478,459,140	1,445,771,030

장기보증금자산	478,459,140	1,445,771,030

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	2,578,600,000	1,078,600,000

관계기업에 대한 투자자산	2,578,600,000	1,078,600,000

유형자산	29,815,548,426	29,990,094,931

영업권 이외의 무형자산	1,075,968,640	1,084,623,380

투자부동산	2,270,057,097	2,280,481,378

자산총계	159,436,804,785	144,441,861,496

부채

유동부채	41,768,890,444	28,216,150,204

매입채무 및 기타유동채무	36,887,345,225	25,641,212,964

유동 차입금(사채 포함)	8,388,083,564	5,760,805,840

단기매입채무	15,823,249,440	14,175,653,957

단기미지급금	2,302,401,314	2,611,328,840

단기미지급비용	1,895,042,524	2,660,433,990

단기예수보증금	35,749,120	112,888,000

유동성전환사채	7,755,265,537	0

유동 리스부채	687,553,726	320,102,337

미지급법인세	34,640,529	0

유동충당부채	683,013,752	678,316,533

유동반품충당부채	63,941,258	57,652,078

유동판매보증충당부채	619,072,494	620,664,455

기타유동금융부채	2,419,734,463	0

유동파생상품부채	2,419,734,463	0

기타 유동부채	1,744,156,475	1,896,620,707

비유동부채	16,698,276,061	16,141,584,503

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,051,948,842	10,047,107,492

장기차입금(사채 포함), 총액	9,745,913,577	9,722,879,810

비유동 리스부채	246,035,265	264,227,682

장기임대보증금, 총액	60,000,000	60,000,000

비유동충당부채	156,096,885	155,151,571

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	156,096,885	155,151,571

퇴직급여부채	5,366,195,122	4,815,290,228

이연법인세부채	1,124,035,212	1,124,035,212

부채총계	58,467,166,505	44,357,734,707

자본

자본금	27,971,312,500	27,971,312,500

보통주자본금	21,596,312,500	21,596,312,500

우선주자본금	6,375,000,000	6,375,000,000

자본잉여금	134,467,776,173	134,467,776,173

기타자본구성요소	727,246,686	727,246,686

이익잉여금(결손금)	(62,196,697,079)	(63,082,208,570)

자본총계	100,969,638,280	100,084,126,789

자본과부채총계	159,436,804,785	144,441,861,496

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,129,174,848	55,129,174,848	54,468,421,084	54,468,421,084

매출원가	50,331,290,766	50,331,290,766	51,217,883,089	51,217,883,089

매출총이익	4,797,884,082	4,797,884,082	3,250,537,995	3,250,537,995

판매비와관리비	3,731,450,820	3,731,450,820	3,624,823,007	3,624,823,007

영업이익(손실)	1,066,433,262	1,066,433,262	(374,285,012)	(374,285,012)

금융수익	385,882,092	385,882,092	612,200,076	612,200,076

금융원가	457,828,112	457,828,112	639,602,300	639,602,300

기타이익	1,113,335,720	1,113,335,720	1,221,137,773	1,221,137,773

기타손실	1,212,508,892	1,212,508,892	1,882,896,460	1,882,896,460

지분법손실	0	0	865,983,988	865,983,988

법인세비용차감전순이익(손실)	895,314,070	895,314,070	(1,929,429,911)	(1,929,429,911)

법인세비용(수익)	(39,393,819)	(39,393,819)	(80,650,169)	(80,650,169)

당기순이익(손실)	855,920,251	855,920,251	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)

기타포괄손익	29,591,240	29,591,240	38,637,757	38,637,757

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	29,591,240	29,591,240	38,637,757	38,637,757

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	29,591,240	29,591,240	38,637,757	38,637,757

총포괄손익	885,511,491	885,511,491	(1,810,141,985)	(1,810,141,985)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	(47)	(47)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	(47)	(47)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	27,554,993,000	133,885,296,234	658,448,602	(71,714,227,814)	90,384,510,022	90,384,510,022

당기순이익(손실)	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)

기타포괄손익	38,637,757	38,637,757	38,637,757

전환사채의 상환	491,458,723

연결대상범위의 변동	68,798,084	68,798,084	68,798,084

2025.03.31 (기말자본)	27,554,993,000	133,885,296,234	727,246,686	(73,524,369,799)	88,643,166,121	88,643,166,121

2026.01.01 (기초자본)	27,971,312,500	134,467,776,173	727,246,686	(63,082,208,570)	100,084,126,789	100,084,126,789

당기순이익(손실)	855,920,251	855,920,251	855,920,251

기타포괄손익	29,591,240	29,591,240	29,591,240

전환사채의 상환	325,000,000

연결대상범위의 변동

2026.03.31 (기말자본)	27,971,312,500	134,467,776,173	727,246,686	(62,196,697,079)	100,969,638,280	100,969,638,280

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,873,756,032)	6,601,299,860

당기순이익(손실)	855,920,251	(1,848,779,742)

당기순이익조정을 위한 가감	(9,401,574,007)	8,338,191,423

이자수취	13,109,123	261,658,612

이자지급(영업)	(337,751,159)	(63,998,735)

법인세환급(납부)	(3,460,240)	(85,771,698)

투자활동현금흐름	1,711,144,726	(557,950,802)

금융상품의 취득	21,150,000	(63,838,956)

장기금융상품의 처분	2,743,000,000	0

장기금융상품의 취득	(38,465,862)	(8,628,979)

유형자산의 취득	0	(297,777,854)

무형자산의 취득	(7,685,260)	(2,000,000)

보증금의 감소	1,000,000,000	3,000,000

보증금의 증가	(36,288,110)	(5,000,000)

대여금의 증가	(3,000,000,000)	(600,000,000)

대여금의 감소	2,529,433,958	416,294,987

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(1,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	12,520,522,974	(3,419,484,839)

단기차입금의 증가	3,522,039,794	4,600,471,868

단기차입금의 상환	(998,626,961)	(7,407,845,452)

유동성리스부채의 상환	(177,889,859)	(120,652,532)

전환사채의 증가	10,500,000,000	0

전환사채의 감소	(325,000,000)	(491,458,723)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,357,911,668	2,623,864,219

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	217,519,837	294,766,420

기초현금및현금성자산	10,932,066,950	12,505,459,749

기말현금및현금성자산	16,507,498,455	15,424,090,388