대양금속 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	107,537,154,805	81,315,704,690

현금및현금성자산	9,061,040,820	13,900,486,353

단기금융상품	7,360,520,475	7,350,591,272

매출채권 및 기타유동채권	43,841,069,001	26,105,871,902

매출채권	40,547,762,381	24,998,921,083

단기미수금	2,692,276,484	0

단기미수수익	101,030,136	56,950,819

단기대여금	500,000,000	1,050,000,000

단기보증금자산	0	0

기타유동금융자산	5,884,343,077	384,341,886

유동매도가능금융자산	3,986,187,770	384,341,886

유동만기보유금융자산	1,898,155,307	0

재고자산	36,735,883,087	29,934,911,645

당기법인세자산	342,588,432	45,082,950

기타유동자산	4,311,709,913	3,496,018,682

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	98,400,000

비유동자산	38,958,551,902	34,941,348,511

장기금융상품	2,451,615,077	2,352,669,697

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,917,559,587	373,152,450

장기임차보증금	1,917,559,587	373,152,450

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

관계기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	32,741,509,498	31,092,006,752

영업권 이외의 무형자산	1,847,867,740	1,123,519,612

자산총계	146,495,706,707	116,257,053,201

부채

유동부채	40,642,543,256	31,364,056,610

매입채무 및 기타유동채무	31,842,488,156	28,574,285,370

단기차입금	6,584,990,417	10,671,837,026

단기매입채무	12,528,445,228	11,149,573,454

단기미지급금	1,888,995,893	2,691,690,070

단기미지급비용	20,939,493	1,281,465,299

단기예수보증금	30,000,000	30,000,000

유동성장기차입금	0	0

유동성전환사채	10,429,077,427	2,396,743,846

유동성신주인수권부사채	0	0

유동리스부채	360,039,698	352,975,675

미지급법인세	325,485,652	0

유동충당부채	930,348,408	1,043,253,061

유동반품충당부채	465,819,495	489,157,120

유동판매보증충당부채	372,446,916	464,936,137

단기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	92,081,997	89,159,804

기타유동금융부채	4,222,787,583	1,064,968,500

유동파생상품부채	4,222,787,583	1,064,968,500

기타유동부채	3,321,433,457	681,549,679

비유동부채	16,875,254,409	9,127,258,976

장기매입채무 및 기타비유동채무	12,424,026,755	6,567,170,432

장기차입금	12,000,000,000	6,000,000,000

장기임대보증금	0	0

비유동리스부채	424,026,755	567,170,432

퇴직급여부채	1,315,514,200	1,348,447,868

이연법인세부채	3,135,713,454	1,211,640,676

부채총계	57,517,797,665	40,491,315,586

자본

자본금	21,920,049,000	21,157,969,500

보통주자본금	15,545,049,000	14,782,969,500

우선주자본금	6,375,000,000	6,375,000,000

자본잉여금	101,182,678,255	97,605,005,423

이익잉여금(결손금)	(34,795,047,155)	(43,330,682,679)

기타포괄손익누계액	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0

기타자본구성요소	670,228,942	333,445,371

자본총계	88,977,909,042	75,765,737,615

자본과부채총계	146,495,706,707	116,257,053,201

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	57,282,988,599	141,756,718,721	37,732,829,825	106,871,651,775

매출원가	50,389,834,992	127,955,144,917	35,084,704,719	101,587,378,229

매출총이익	6,893,153,607	13,801,573,804	2,648,125,106	5,284,273,546

판매비와관리비	1,786,698,441	4,779,376,537	1,323,669,723	3,683,288,444

영업이익(손실)	5,106,455,166	9,022,197,267	1,324,455,383	1,600,985,102

금융수익	1,048,738,717	2,058,784,468	307,989,714	1,117,535,492

금융원가	483,692,514	1,228,191,999	603,179,870	1,379,142,882

기타이익	274,137,173	799,036,218	9,831,247	86,652,781

기타손실	77,038,910	104,040,046	4,181,674	272,226,060

법인세비용차감전순이익(손실)	5,868,599,632	10,547,785,908	1,034,914,800	1,153,804,433

법인세비용	1,291,091,919	2,286,724,920	0	0

당기순이익(손실)	4,577,507,713	8,261,060,988	1,034,914,800	1,153,804,433

기타포괄손익	(121,792,224)	274,574,536	22,091,899	(46,684,750)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(121,792,224)	274,574,536	7,960,219	(60,816,430)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(121,792,224)	274,574,536	7,960,219	(60,816,430)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	14,131,680	14,131,680

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	14,131,680	14,131,680

총포괄손익	4,455,715,489	8,535,635,524	1,057,006,699	1,107,119,683

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	134	260	30	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	134	260	30	27

자본변동표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	17,494,966,000	91,293,190,595	(42,046,376,146)	(13,207,315)	66,728,573,134

당기순이익(손실)	1,153,804,433	1,153,804,433

기타포괄손익	(60,816,430)	14,131,680	(46,684,750)

유상증자	3,663,003,500	6,311,814,828	9,974,818,328

주식선택권부여	155,438,571	155,438,571

전환청구

2020.09.30 (기말자본)	21,157,969,500	97,605,005,423	(40,953,388,143)	156,362,936	77,965,949,716

2021.01.01 (기초자본)	21,157,969,500	97,605,005,423	(43,330,682,679)	333,445,371	75,765,737,615

당기순이익(손실)	8,261,060,988	8,261,060,988

기타포괄손익	274,574,536	274,574,536

유상증자

주식선택권부여	336,783,571	336,783,571

전환청구	762,079,500	3,577,672,832	4,339,752,332

2021.09.30 (기말자본)	21,920,049,000	101,182,678,255	(34,795,047,155)	670,228,942	88,977,909,042

현금흐름표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,755,322,842)	7,022,284,717

당기순이익(손실)	8,261,060,988	1,153,804,433

당기순이익조정을 위한 가감	(17,758,016,949)	5,614,309,792

이자수취(영업)	63,860,430	140,391,982

이자지급(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(328,864,162)	113,778,510

배당금수취	6,636,851	0

투자활동현금흐름	(10,441,683,819)	(11,868,707,248)

금융상품의 처분	15,157,008,080	0

금융상품의 취득	(14,926,221,385)	(5,612,721,595)

매각예정비유동자산의 처분	98,400,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,744,000,000)

단기투자자산의처분	1,967,898,124	377,805,893

단기투자자산의취득	(7,318,478,723)	(1,311,971,618)

장기금융상품의 처분	3,126,071	0

장기금융상품의 취득	(104,416,007)	0

유형자산의 처분	107,189,200	123,000,000

유형자산의 취득	(3,961,000,434)	(2,606,299,448)

무형자산의 처분	872,727,273	0

무형자산의 취득	(1,343,508,881)	0

임차보증금의 감소	416,110,000	49,552,000

임차보증금의 증가	(1,960,517,137)	(25,478,500)

대여금의 증가	(2,500,000,000)	0

대여금의 감소	3,050,000,000	0

기타금융자산의 취득	0	(1,118,593,980)

재무활동현금흐름	15,080,839,872	14,797,987,938

단기차입금의 증가	5,505,519,179	28,508,813,007

단기차입금의 상환	(4,807,011,663)	(26,590,461,693)

장기차입금의 증가	0	7,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(1,316,823,853)

유동리스부채상환	(202,627,697)	0

미지급금의 증가(감소)	0	(5,300,000,000)

감자로 인한 현금유출	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	(999,817)

사채의 상환	(3,000,000,000)	(4,000,000,000)

전환사채의 증가	18,000,000,000	7,000,000,000

유상증자	0	9,975,818,145

자기주식의 취득	0	0

금융리스부채의 지급	0	(126,715,588)

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

이자지급	(460,116,877)	(351,642,263)

현금의기타유입(유출)	45,076,930	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,116,166,789)	9,951,565,407

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	276,721,256	(89,762,192)

기초현금및현금성자산	13,900,486,353	5,478,393,345

기말현금및현금성자산	9,061,040,820	15,340,196,560