대양금속 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	96,604,913,457	92,254,990,902

현금및현금성자산	15,424,090,388	12,505,459,749

단기금융상품	7,884,210,958	405,199,102

매출채권 및 기타유동채권	42,831,432,800	43,765,166,042

매출채권	39,112,954,181	40,373,963,335

단기미수금, 총액	980,701,220	721,520,023

단기미수수익, 총액	4,072,386	119,682,684

단기대여금, 총액	2,733,705,013	2,550,000,000

유동재고자산	25,879,836,711	30,986,987,039

당기법인세자산	138,004,608	0

기타유동자산	4,447,337,992	4,592,178,970

비유동자산	38,426,702,807	48,023,891,079

장기금융상품	2,937,630,449	2,905,253,113

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,478,657,692	1,468,031,765

장기보증금자산	1,478,657,692	1,468,031,765

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	0	9,038,516,999

관계기업에 대한 투자자산	0	9,038,516,999

유형자산	30,949,237,869	31,516,584,925

영업권 이외의 무형자산	749,422,576	773,325,775

투자부동산	2,311,754,221	2,322,178,502

자산총계	135,031,616,264	140,278,881,981

부채

유동부채	41,291,580,058	45,007,160,154

매입채무 및 기타유동채무	38,101,563,148	41,287,676,879

유동 차입금(사채 포함)	15,544,397,826	18,356,481,109

단기매입채무	14,922,621,265	14,693,825,311

단기미지급금	2,349,397,659	2,576,189,120

단기미지급비용	1,833,635,247	2,170,523,305

단기예수보증금	30,000,000	121,520,000

유동성전환사채	2,906,032,594	2,849,828,159

유동 리스부채	515,478,557	519,309,875

미지급법인세	0	28,417,259

유동충당부채	1,033,302,003	1,185,391,893

유동반품충당부채	39,379,331	38,458,969

유동판매보증충당부채	993,922,672	1,146,932,924

기타유동금융부채	378,566,604	378,566,604

유동파생상품부채	378,566,604	378,566,604

기타 유동부채	1,778,148,303	2,127,107,519

비유동부채	5,096,870,085	4,887,211,805

장기매입채무 및 기타비유동채무	104,842,707	253,259,037

비유동 리스부채	44,842,707	193,259,037

장기임대보증금, 총액	60,000,000	60,000,000

비유동충당부채	128,614,236	126,758,071

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	128,614,236	126,758,071

퇴직급여부채	3,812,294,210	3,456,075,765

이연법인세부채	1,051,118,932	1,051,118,932

부채총계	46,388,450,143	49,894,371,959

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	88,643,166,121	90,384,510,022

자본금	27,554,993,000	27,554,993,000

보통주자본금	21,179,993,000	21,179,993,000

우선주자본금	6,375,000,000	6,375,000,000

자본잉여금	133,885,296,234	133,885,296,234

기타자본구성요소	727,246,686	658,448,602

이익잉여금	(73,524,369,799)	(71,714,227,814)

비지배지분	0	0

자본총계	88,643,166,121	90,384,510,022

자본과부채총계	135,031,616,264	140,278,881,981

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	54,468,421,084	54,468,421,084	52,677,891,982	52,677,891,982

매출원가	51,217,883,089	51,217,883,089	49,736,013,869	49,736,013,869

매출총이익	3,250,537,995	3,250,537,995	2,941,878,113	2,941,878,113

판매비와관리비	3,624,823,007	3,624,823,007	2,834,149,082	2,834,149,082

영업이익(손실)	(374,285,012)	(374,285,012)	107,729,031	107,729,031

금융수익	612,200,076	612,200,076	437,699,480	437,699,480

금융원가	639,602,300	639,602,300	835,150,524	835,150,524

기타이익	1,221,137,773	1,221,137,773	732,160,227	732,160,227

기타손실	1,882,896,460	1,882,896,460	74,969,898	74,969,898

지분법손실	865,983,988	865,983,988	549,791,226	549,791,226

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,929,429,911)	(1,929,429,911)	(182,322,910)	(182,322,910)

법인세비용(수익)	(80,650,169)	(80,650,169)	15,360,176	15,360,176

계속영업이익(손실)	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)	(197,683,086)	(197,683,086)

당기순이익(손실)	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)	(197,683,086)	(197,683,086)

지배기업소유주지분순이익	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)	(197,683,086)	(197,683,086)

지배기업의 소유주에게 귀속될 계속영업손익	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)	(197,683,086)	(197,683,086)

기타포괄손익	38,637,757	38,637,757	39,149,090	39,149,090

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	38,637,757	38,637,757	39,149,090	39,149,090

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	38,637,757	38,637,757	39,149,090	39,149,090

총포괄손익	(1,810,141,985)	(1,810,141,985)	(158,533,996)	(158,533,996)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(1,810,141,985)	(1,810,141,985)	(158,533,996)	(158,533,996)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업총포괄손익	(1,810,141,985)	(1,810,141,985)	(158,533,996)	(158,533,996)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(9)	(9)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(9)	(9)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(9)	(9)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(9)	(9)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,223,557,500	127,926,339,341	733,265,386	(56,137,457,117)	97,745,705,110	97,745,705,110

당기순이익(손실)	(197,683,086)	(197,683,086)	(197,683,086)

기타포괄손익	39,149,090	39,149,090	39,149,090

전환사채의 발행	(209,544,000)	(209,544,000)	(209,544,000)

전환사채의 전환	789,171,500	1,514,156,848	2,303,328,348	2,303,328,348

연결대상범위의 변동

기타거래	(6,018,700)	6,018,700	0	0

2024.03.31 (기말자본)	26,012,729,000	129,230,952,189	733,265,386	(56,295,991,113)	99,680,955,462	99,680,955,462

2025.01.01 (기초자본)	27,554,993,000	133,885,296,234	658,448,602	(71,714,227,814)	90,384,510,022	90,384,510,022

당기순이익(손실)	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)	(1,848,779,742)

기타포괄손익	38,637,757	38,637,757	38,637,757

전환사채의 발행

전환사채의 전환

연결대상범위의 변동	68,798,084	68,798,084	68,798,084

기타거래

2025.03.31 (기말자본)	27,554,993,000	133,885,296,234	727,246,686	(73,524,369,799)	88,643,166,121	88,643,166,121

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	6,601,299,860	871,807,849

당기순이익(손실)	(1,848,779,742)	(197,683,086)

당기순이익조정을 위한 가감	8,338,191,423	1,046,494,145

이자수취	261,658,612	227,160,580

이자지급(영업)	(63,998,735)	(167,655,650)

법인세환급(납부)	(85,771,698)	(36,508,140)

투자활동현금흐름	(557,950,802)	(351,774,059)

금융상품의 취득	(63,838,956)	0

장기금융상품의 취득	(8,628,979)	(53,415,266)

유형자산의 취득	(297,777,854)	(156,882,823)

무형자산의 취득	(2,000,000)	(25,000,000)

보증금의 감소	3,000,000	22,838,500

보증금의 증가	(5,000,000)	(89,314,470)

대여금의 증가	(600,000,000)	(250,000,000)

대여금의 감소	416,294,987	200,000,000

재무활동현금흐름	(3,419,484,839)	1,125,943,157

단기차입금의 증가	4,600,471,868	2,179,780,838

단기차입금의 상환	(7,407,845,452)	(3,494,788,393)

유동성리스부채의 상환	(120,652,532)	(105,060,279)

전환사채의 증가	0	4,000,000,000

전환사채의 감소	(491,458,723)	(1,453,989,009)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,623,864,219	1,645,976,947

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	294,766,420	60,193,064

기초현금및현금성자산	12,505,459,749	8,732,053,672

기말현금및현금성자산	15,424,090,388	10,438,223,683