대양금속 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 공시서류 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명에 의하여 감사업무가 수행됩니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 기타 세부내역은 아래를 참조하시기 바랍니다.

가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

조성대	전) 유진저축은행 부사장 전) KB증권 전무이사	상근

** 감사의 재임기간 : 49개월** 최근 6년간 근무처 : KB증권 전무이사, 유진저축은행 부사장** 감사의 겸직현황 : 해당없음** 감사의 계열회사 근무경력 : 해당없음 나. 감사의 독립성1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 감사 1인이 감사업무를 수행하고, 외감법에 의한 내부회계관리제도에 의하여 반기 및 중간평가를 실시하고 있습니다. 2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부(1) 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.(2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.(3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니한 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 다. 감사의 주요 활동내용1) 조성대 감사 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2024-01-26 제3자 배정 사모 유상증자 정정의 건 가결 - 임시주주총회 기준일 정정의 건 가결 - 2 2024-02-06 제51기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 - 3 2024-02-14 자기사채(제22회 전환사채) 매각 결정의 건 가결 - 4 2024-03-14 제51기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - 내부회계관리제도 평가 보고의 건 가결 - 자기사채(제22회 전환사채) 매각 결정의 건 가결 - 5 2024-03-20 제51기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 승인의 건 가결 - 제51기 정기주주총회 목적사항 변경의 건 가결 - 6 2024-03-22 영풍제지(주) 제3자배정 유상증자 참여의 건 가결 - 7 2024-04-04 제3자 배정 사모 유상증자 정정의 건 가결 - 임시주주총회 기준일 정정의 건 가결 - 8 2024-04-05 자기사채(제22회 전환사채) 매각일정 변경의 건 가결 - 9 2024-04-19 자기사채(제22회 전환사채) 매각일정 변경의 건 가결 - 10 2024-05-08 자기사채(제22회 전환사채) 매각일정 변경의 건 가결 - 11 2024-05-10 영풍제지 주식회사 금전소비대차 계약의 건 가결 - 12 2024-05-14 제3자 배정 사모 유상증자 정정의 건 가결 - 13 2024-05-21 영풍제지(주) 제3자배정 유상증자 참여 정정의 건 가결 - 인하한양아이클래스 임대 사업자 등록의 건 가결 - 14 2024-05-31 제3자 배정 사모 유상증자 정정의 건 가결 - 15 2024-06-14 제3자 배정 사모 유상증자 정정의 건 가결 - 지점 설치에 관한 건 가결 - 16 2024-06-20 자기사채(제22회 전환사채) 매각일정 변경의 건 가결 - 17 2024-06-25 제3자 배정 사모 유상증자 정정의 건 가결 - 18 2024-06-28 영풍제지(주) 제3자배정 유상증자 참여 정정의 건 가결 - 영풍제지(주) 차입금 만기연장의 건 가결 - 19 2024-07-16 각자 대표이사 선임의 건 가결 - 20 2024-07-23 각자 대표이사 업무분장 결정의 건 가결 - 이사회 운영규정 개정 및 의장 선임의 건 가결 - 자기 전환사채(제22회) 재발행(매도) 관련 결정의 건 가결 - 21 2024-07-25 제3자 배정 사모 유상증자 일정 변경의 건 가결 - 22 2024-07-30 타법인 주식 취득일정 변경의 건 가결 - 영풍제지(주) 차입금 만기연장의 건 가결 - 23 2024-08-01 제3자 배정 사모 유상증자 일정 변경의 건 가결 - 24 2024-08-14 타법인주식 취득내용 변경의 건 가결 - 25 2024-08-19 자기사채(제22회 전환사채) 매매계약 해제의 건 가결 - 26 2024-08-26 2024년 제1차 임시주주총회 개최의 건 가결 - 임시주주총회 기준일 설정의 건 가결 - 27 2024-08-30 타법인주식 취득 결정 철회의 건 가결 - 28 2024-09-05 제3자 배정 사모 유상증자 일정 변경의 건 가결 - 29 2024-09-19 제3자 배정 사모 유상증자 변경의 건 가결 - 30 2024-10-07 2024년 제1차 임시주주총회 개최 정정의 건 가결 - 31 2024-10-10 2024년 제1차 임시주주총회 개최 정정의 건 가결 - 32 2024-10-15 2024년 제1차 임시주주총회 개최 정정의 건 가결 - 33 2024-10-22 상상인저축은행 종합통장대출 계약의 건 가결 - 34 2024-10-31 임시주주총회 개최의 건 가결 - 임시주주총회 기준일 설정의 건 가결 - 35 2024-11-07 제3자 배정 사모 유상증자 변경의 건 가결 - 36 2024-12-05 경영지배인 권혁범 해임의 건 가결 - 집행임원제도 도입 및 집행임원 정지수 선임의 건 가결 - 이사회 의장 조상종 선임의 건 가결 - 37 2024-12-20 경영지배인 곽종윤 선임의 건 가결 - 제3자 배정 사모 유상증자의 건 가결 - 38 2024-12-26 유상증자 납입일 변경의 건 가결 - ※결산일 이후 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2025-01-10 경영지배인 정지수 선임의 건 가결 - 2 2025-01-15 임시주주총회 개최의 건 가결 - 임시주주총회 기준일 설정의 건 가결 - 3 2025-01-16 임시주주총회 개최의 건 가결 - 임시주주총회 기준일 설정의 건 가결 - 4 2025-01-31 임시주주총회 개최의 건 가결 임시주주총회 기준일 설정의 건 가결 5 2025-02-05 제52기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 - 6 2025-03-05 2025 제1차 임시주주총회 소집 및 의안확정의 건 가결 - 7 2025-03-13 제52기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - 내부회계관리제도 평가 보고의 건 가결 - 2) 박은석 감사 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2024-10-30 대표이사 김진명 선임의 건 가결 - 2 2024-11-14 제3자 배정 사모 유상증자 변경의 건 가결 - 3 2024-11-20 임시주주총회 일정 변경의 건 가결 - 4 2024-12-03 제3자 배정 사모 유상증자 철회의 건 가결 - 지점 설치 승인의 건 가결 - 5 2024-12-05 경영 지배인 선임의 건 가결 - 영업 지배인 선임의 건 가결 - 임시주주총회 소집 철회의 건 가결 - (주1) 당사는 2024년 10월 31일 기 공시한 임시주주총회 결의사항과는 다른 내용의 주주총회 의사록을 확인하였고, 이에 기하여 2024년 11월 08일 법인등기가 된 사실을 확인하였습니다.(주2) 2024년 12월 05일 김진명 대표이사를 포함한 5인은 직무집행정지가처분 (사건번호: 2024카합5079)의 결정에 따라 직무가 정지되었습니다. 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려하여 감사교육을 실시하여야 하지만, 일정 불일치 등으로 인하여 감사교육을 미실시 하였습니다. 향후 교육내용과 일정을 검토하여 조속한 시일 내 감사 교육이 이루어질 수 있도록 할 예정입니다. ※ 현 감사의 경력사항을 고려할 때 감사업무를 수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고 있어 별도의 교육을 하고 있지 않으나, 감사업무를 수행하는데 필요한업무 지원 및 보고를 하고 있습니다. 마. 감사 지원조직 현황 당사는 상근감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직을 보유하고 있지 않으나, 필요시 관련 업무를 담당하는 각 본부에서 재무사항, 이사회 운영 등 경영전반에 관한 독립적 감사업무 수행을 지원하고 있습니다. 바. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 공시서류 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.