대양금속 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 45 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	70,502,358,947	62,185,067,112

현금및현금성자산	5,379,711,513	8,024,554,832

단기금융상품	142,999	142,894

매출채권 및 기타유동채권	24,085,861,443	20,298,106,071

매출채권	24,061,919,008	20,297,356,071

단기미수금	23,942,435	750,000

재고자산	37,359,121,614	30,324,449,726

당기법인세자산	528,120	249,220

기타유동자산	3,676,993,258	3,537,564,369

비유동자산	32,194,972,545	33,725,240,866

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	230,820,330	257,820,330

장기임차보증금	230,820,330	257,820,330

유형자산	31,949,870,296	33,451,519,854

영업권 이외의 무형자산	9,781,919	11,400,682

자산총계	102,697,331,492	95,910,307,978

부채

유동부채	63,025,373,019	62,450,661,578

매입채무 및 기타유동채무	61,310,175,806	60,507,187,468

단기차입금	5,465,703,599	8,403,542,224

단기매입채무	6,997,025,896	3,981,192,485

단기미지급금	1,578,064,624	1,809,334,021

단기미지급비용	1,365,592,613	1,939,445,956

단기예수보증금	330,000,000	480,000,000

유동성장기차입금	363,424,000	484,168,000

유동성사채	0	0

유동성신주인수권부사채	45,210,365,074	43,409,504,782

유동충당부채	1,029,653,268	767,893,578

유동반품충당부채	516,102,114	185,505,080

유동판매보증충당부채	513,551,154	582,388,498

기타유동부채	685,543,945	1,175,580,532

비유동부채	7,443,858,498	7,466,302,242

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,806,637,183	2,786,359,635

장기차입금	2,481,863,183	2,461,585,635

사채	324,774,000	324,774,000

장기임대보증금	0	0

퇴직급여부채	3,246,050,290	3,288,771,582

이연법인세부채	1,391,171,025	1,391,171,025

부채총계	70,469,231,517	69,916,963,820

자본

자본금	13,133,966,500	13,133,966,500

보통주자본금	6,158,966,500	6,158,966,500

우선주자본금	6,975,000,000	6,975,000,000

자본잉여금	63,180,704,442	63,180,704,442

이익잉여금(결손금)	(44,073,363,652)	(50,308,119,469)

기타자본구성요소	(13,207,315)	(13,207,315)

자본총계	32,228,099,975	25,993,344,158

자본과부채총계	102,697,331,492	95,910,307,978

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 45 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,886,822,933	127,590,203,414	42,540,579,171	132,233,100,706

매출원가	37,626,378,495	116,792,042,392	37,972,726,855	116,975,573,376

매출총이익	2,260,444,438	10,798,161,022	4,567,852,316	15,257,527,330

판매비와관리비	954,553,303	2,710,793,254	1,785,057,579	4,778,545,799

영업이익(손실)	1,305,891,135	8,087,367,768	2,782,794,737	10,478,981,531

금융수익	21,389,536	787,570,730	195,838,570	1,186,859,045

금융원가	691,788,257	2,513,980,659	1,012,016,571	3,712,758,558

기타이익	21,633,877	75,054,124	90,997,440	1,355,678,497

기타손실	3,998	1,436,475	131,975	57,643,474

법인세비용차감전순이익(손실)	657,122,293	6,434,575,488	2,057,482,201	9,251,117,041

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	657,122,293	6,434,575,488	2,057,482,201	9,251,117,041

기타포괄손익	7,163,956	(156,097,413)	3,591,902	(583,817,194)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,163,956	(156,097,413)	3,591,902	(583,817,194)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	7,163,956	(156,097,413)	3,591,902	(583,817,194)

총포괄손익	664,286,249	6,278,478,075	2,061,074,103	8,667,299,847

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	484	154	700

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	41	484	154	700

주) 제45기(전분기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품' 기준서 및 1018호 '수익' 기준서에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 45 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,133,966,500	63,180,704,442	(59,776,615,783)	(13,207,315)	16,524,847,844

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초 자본

당기순이익(손실)	9,251,117,041	9,251,117,041

기타포괄손익	(583,817,194)	(583,817,194)

2017.09.30 (기말자본)	13,133,966,500	63,180,704,442	(51,109,315,936)	(13,207,315)	25,192,147,691

2018.01.01 (기초자본)	13,133,966,500	63,180,704,442	(50,308,119,469)	(13,207,315)	25,993,344,158

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(43,722,258)	(43,722,258)

수정후 기초 자본	13,133,966,500	63,180,704,442	(50,351,841,727)	(13,207,315)	25,949,621,900

당기순이익(손실)	6,434,575,488	6,434,575,488

기타포괄손익	(156,097,413)	(156,097,413)

2018.09.30 (기말자본)	13,133,966,500	63,180,704,442	(44,073,363,652)	(13,207,315)	32,228,099,975

현금흐름표
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 45 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	1,645,027,229	17,047,124,264

당기순이익(손실)	6,434,575,488	9,251,117,041

당기순이익조정을 위한 가감	(4,792,738,544)	7,794,961,491

이자수취(영업)	3,469,185	978,252

이자지급(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(278,900)	67,480

투자활동현금흐름	(1,035,629,034)	(627,127,595)

금융상품의 처분	0	66,178,471

금융상품의 취득	(105)	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	82,317,800	38,191,200

유형자산의 취득	(1,144,946,729)	(841,497,266)

무형자산의 취득	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

임차보증금의 감소	40,000,000	110,000,000

임차보증금의 증가	(13,000,000)	0

재무활동현금흐름	(3,259,415,098)	(10,673,307,208)

단기차입금의 증가	25,017,648,678	45,352,105,047

단기차입금의 상환	(27,942,867,773)	(54,656,586,429)

장기차입금의 상환	(120,744,000)	(36,701,935)

장기차입금의 증가	0	0

감자로 인한 현금유출	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

이자지급	(213,452,003)	(1,332,123,891)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,650,016,903)	5,746,689,461

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,173,584	0

기초현금및현금성자산	8,024,554,832	3,307,501,543

기말현금및현금성자산	5,379,711,513	9,054,191,004