대양금속 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 47 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	77,788,078,465	60,869,434,735

현금및현금성자산	15,340,196,560	5,478,393,345

단기금융상품	3,300,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	28,045,709,159	23,841,339,763

매출채권	27,991,900,417	23,818,930,603

단기미수금	0	4,857,160

단기미수수익	53,808,742	0

단기대여금	0	0

단기보증금자산	0	17,552,000

기타유동금융자산	948,297,405	0

유동매도가능금융자산	948,297,405	0

재고자산	27,227,807,329	25,859,768,349

당기법인세자산	27,637,220	0

기타유동자산	2,898,430,792	5,689,933,278

비유동자산	35,009,392,458	29,650,917,377

장기금융상품	2,348,934,784	36,213,189

장기매출채권 및 기타비유동채권	208,696,920	215,218,420

장기임차보증금	208,696,920	215,218,420

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,744,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산	1,744,000,000	0

유형자산	29,583,701,555	29,392,401,786

영업권 이외의 무형자산	1,124,059,199	7,083,982

자산총계	112,797,470,923	90,520,352,112

부채

유동부채	26,017,999,322	21,044,734,933

매입채무 및 기타유동채무	23,886,459,362	19,609,609,464

단기차입금	10,803,977,107	8,034,881,290

단기매입채무	7,932,746,259	2,586,735,836

단기미지급금	1,437,970,780	7,056,742,712

단기미지급비용	1,280,623,192	1,157,996,222

단기예수보증금	30,000,000	330,000,000

유동성장기차입금	0	316,823,853

유동성전환사채	2,326,774,905	0

유동성신주인수권부사채	0	0

유동리스부채	74,367,119	126,429,551

미지급법인세	0	86,141,290

유동충당부채	1,003,019,189	802,185,807

유동반품충당부채	471,474,281	363,186,390

유동판매보증충당부채	531,544,908	438,999,417

기타유동금융부채	765,042,000	0

유동파생상품부채	765,042,000	0

기타유동부채	363,478,771	546,798,372

비유동부채	8,813,521,885	2,747,044,045

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,108,606,283	9,264,492

장기차입금	6,000,000,000	0

장기임대보증금	0	0

비유동리스부채	108,606,283	9,264,492

퇴직급여부채	1,453,087,588	1,485,951,539

이연법인세부채	1,251,828,014	1,251,828,014

부채총계	34,831,521,207	23,791,778,978

자본

자본금	21,157,969,500	17,494,966,000

보통주자본금	14,782,969,500	10,519,966,000

우선주자본금	6,375,000,000	6,975,000,000

자본잉여금	97,605,005,423	91,293,190,595

이익잉여금(결손금)	(40,953,388,143)	(42,046,376,146)

기타포괄손익누계액	14,131,680	0

매도가능금융자산평가이익	14,131,680	0

기타자본구성요소	142,231,256	(13,207,315)

자본총계	77,965,949,716	66,728,573,134

자본과부채총계	112,797,470,923	90,520,352,112

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,732,829,825	106,871,651,775	40,088,390,877	117,003,307,734

매출원가	35,084,704,719	101,587,378,229	37,492,878,942	110,669,418,360

매출총이익	2,648,125,106	5,284,273,546	2,595,511,935	6,333,889,374

판매비와관리비	1,323,669,723	3,683,288,444	1,061,074,166	2,886,121,159

영업이익(손실)	1,324,455,383	1,600,985,102	1,534,437,769	3,447,768,215

금융수익	307,989,714	1,117,535,492	531,600,375	1,344,911,639

금융원가	603,179,870	1,379,142,882	801,158,593	2,439,058,555

기타이익	9,831,247	86,652,781	291,456,578	359,182,079

기타손실	4,181,674	272,226,060	620	1,864,760

법인세비용차감전순이익(손실)	1,034,914,800	1,153,804,433	1,556,335,509	2,710,938,618

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,034,914,800	1,153,804,433	1,556,335,509	2,710,938,618

기타포괄손익	22,091,899	(46,684,750)	11,769,371	10,268,882

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,960,219	(60,816,430)	11,769,371	10,268,882

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	7,960,219	(60,816,430)	11,769,371	10,268,882

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	14,131,680	14,131,680	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	14,131,680	14,131,680	0	0

총포괄손익	1,057,006,699	1,107,119,683	1,568,104,880	2,721,207,500

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	27	113	182

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	30	27	113	182

주) 제46기(2018년) 3분기 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품' 기준서 및 1018호 '수익' 기준서에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,133,966,500	63,515,051,017	(44,960,286,639)	(13,207,315)	31,675,523,563

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,710,938,618	2,710,938,618

기타포괄손익	10,268,882	10,268,882

주식선택권부여

보통주 전환청구

유상증자

지분 발행

2019.09.30 (기말자본)	13,133,966,500	63,515,051,017	(42,239,079,139)	(13,207,315)	34,396,731,063

2020.01.01 (기초자본)	17,494,966,000	91,293,190,595	(42,046,376,146)	(13,207,315)	66,728,573,134

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,153,804,433	1,153,804,433

기타포괄손익	(60,816,430)	14,131,680	(46,684,750)

주식선택권부여	155,438,571	155,438,571

보통주 전환청구

유상증자	3,663,003,500	6,311,814,828	9,974,818,328

지분 발행

2020.09.30 (기말자본)	21,157,969,500	97,605,005,423	(40,953,388,143)	156,362,936	77,965,949,716

현금흐름표
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	7,022,284,717	6,418,971,327

당기순이익(손실)	1,153,804,433	2,710,938,618

당기순이익조정을 위한 가감	5,614,309,792	3,666,573,490

이자수취(영업)	140,391,982	46,225,689

이자지급(영업)	0	0

법인세납부(환급)	113,778,510	(4,766,470)

투자활동현금흐름	(11,868,707,248)	(1,247,485,858)

금융상품의 처분	0	0

금융상품의 취득	(5,612,721,595)	(23,651,373)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,744,000,000)	0

유동매도가능금융자산의 처분	377,805,893	0

유동매도가능금융자산의 취득	(1,311,971,618)	0

장기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 처분	123,000,000	22,000

유형자산의 취득	(2,606,299,448)	(1,221,906,395)

무형자산의 취득	0

임차보증금의 감소	49,552,000	49,910

임차보증금의 증가	(25,478,500)	(2,000,000)

대여금의 증가	0	0

기타금융자산의 취득	(1,118,593,980)	0

재무활동현금흐름	14,797,987,938	(3,842,511,313)

단기차입금의 증가	28,508,813,007	42,730,236,071

단기차입금의 상환	(26,590,461,693)	(40,309,837,430)

장기차입금의 증가	7,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(1,316,823,853)	0

미지급금의 증가(감소)	(5,300,000,000)	(6,000,000,000)

감자로 인한 현금유출	0	0

신주인수권부사채의 감소	(999,817)	0

사채의 상환	(4,000,000,000)	0

전환사채의 증가	7,000,000,000	0

유상증자	9,975,818,145	0

자기주식의 취득	0

금융리스부채의 지급	(126,715,588)	(95,617,142)

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

이자지급	(351,642,263)	(167,292,812)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,951,565,407	1,328,974,156

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(89,762,192)	111,937,182

기초현금및현금성자산	5,478,393,345	7,389,739,543

기말현금및현금성자산	15,340,196,560	8,830,650,881