한솔로지스틱스 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

백승목	예	- 삼정회계법인 내국세 전문부서 (2002~2011)- 삼정회계법인 이전가격 전문부서 (2012~2025) - 삼정회계법인 전무이사 (2020~2025) - 김ㆍ장 법률사무소 (2025~현재)	예	상장회사 회계/재무분야 경력자(1호유형)	- 삼정회계법인 내국세 전문부서 (2002~2011)- 삼정회계법인 이전가격 전문부서 (2012~2025) - 삼정회계법인 전무이사 (2020~2025) - 김ㆍ장 법률사무소 (2025~현재)

서윤식	예	- 국세청 심사1담당관 (2009~2010)- 중부지방국세청 조사국장 (2010~2011)- 세무법인 다솔 고문 (2012~현재)- (주)에스엠코어 감사 (2020~현재)	-	-	-

임규건	예	- 삼성전자 반도체부문 연구원 (1993.03~1993.10)- KT 연구개발본부 인터넷팀 보안팀 전임연구원 (1993~1997)- (주)밀레21 CTO (1999~2001) - 세종대학교 경영학과 부교수 (2002~2006) - Berkeley Haas Business School Fulbright Visiting Scholar (2012~2013) - 한양대학교 경영대학 학장, 경영전문대학원 원장 (2006~현재) - 롯데이노베이트(주) 사외이사 (2025~현재)	-	-	-

(주1) 상법시행령 제37조 2항의 1호 유형은 다음과 같습니다.1호유형 : 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

(2) 감사위원회의 독립성 - 당사 감사위원회 위원 전원은 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며 이사회의 엄격한 심사를 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.- 당사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하고 위원회의 구성, 권한 및 직무영역 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

선출기준 주요내용	선출기준 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조 2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(서윤식 감사위원, 임규건 감사위원백승목 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(백승목 감사위원)	상법 제542조 11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조 11 제3항

(3) 감사위원회의 활동

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사(출석률)	기타비상무이사(출석률)	비고

서윤식(100%)	임규건	백승목	이창선(100%)(주1)	김왕경(100%)(주1)

2026년 1회차	2026.02.06	- 제53기 재무제표 및 영업보고서 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 운영실태보고서 추가 공시사항 보고	가결	찬성	신규선임	신규선임	찬성	찬성	-

2026년 2회차	2026.02.20	- 감사위원회의 감사보고 - 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고- 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서- 2026년 내부감사 계획 보고- 외부감사인의 감사위원회와 커뮤니케이션	-	-	-	-	-

(주1) 2026년 3월 23일 당사 제53기 정기주주총회에서 이창선 사외이사, 김왕경 기타비상무이사가 임기만료로 사임하였으며, 임규건 사외이사, 백승목 사외이사가 신규선임 되었습니다.

(4) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당해연도 중 실시 예정

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	4	수석 2명(13년 3개월)책임 2명 (7년 3개월)	- 내부회계관리제도 운영을 통한 회계정보의 신뢰성 및 투명성 확보- 상시모니터링 시스템 운영을 통한 전사 Risk Management 수행- 법률 지원으로 Legal 이슈 선제적 관리

(6) 준법지원인 등 지원조직 현황1) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	4	수석 2명(13년 3개월)책임 2명 (7년 3개월)	- 주요 의사결정에 대한 컴플라이언스 검토- 주요 계약, 거래 구조 등에 대한 사전 리스크 검토

2) 준법지원인에 대한 사항

성명	출생년월	주요경력	재직기간

한규복	1976.04	- '96 서울대학교 법학과 학사- '08 동양증권(주) Compliance팀- '14 한국유리공업(주) 법무팀- '21. 04 ~ 現 한솔로지스틱스 RM팀	- '21.04 ~ 현재

3) 주요 활동내역 및 처리결과

점검 일시	점검 대상	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2026.02	전부서 팀장	부패방지횡령, 배임, 부정청탁, 부정금품제공 등 부패방지 관련 사항	회사의 윤리경영 방침에 따라 부패방지 규정을 이해하고 준수중임을 확인하였으며일반불공정거래 행위, 담합 등과 관련된 공정거래법령을 준수중임을 확인하고, 대리점 거래 관련 대리점법령등 미준수 사항이 없도록 안내함.

(7) 2026년 내부감사 계획 및 상시 Risk Management - 2026년 2월 20일 감사위원회 승인 안건 1) 2026년내부감사 계획

형태	대상	목적	일정	방법

정기감사	본사	- 재무/회계/인사/구매 등 경영 프로세스 적정성 여부- 내부통제 작동 여부- 법/규정/지침 준수 여부	연간 1회	실지감사, 서면감사

자회사	- 기업규모상 독립적인 감사부서 구성하기 어렵고 실질적인 리스크 관리 여력이 부족해 모회사의 점검이필요하다고 인정되는 경우	연간 2회	실지감사, 서면감사

해외법인	- 해외법인 리스크를 정기적으로 관리하여 해외법인의리스크가 본사로 전이되는 것을 방지	연간 1회	실지감사

수시감사	개별 부서및 개인	- 경영활동 상 수시로 직면할 수 있는 리스크로 인해 감사가 필요하다고 인정되는 경우- 외부 제보 또는 내부적으로 비위가 식별되는 경우	발생 시	실지감사, 서면감사

특별감사	- 정기감사 및 수시감사 결과 중대하고 시급한 사안에 대하여 특별감사로 전환이 필요한 경우	비공개 감사

2) 상시 Risk Management 체계

구분	주요 활동	일정	보고대상

Compliance 점검	- 준법관리 자율점검- 점검 주체에 대해 해당부서 담당자에 체크리스트 점검 요청	격월 진행	내부회계관리자대표이사

RMS 점검	- RMS기반 주요 리스크 자동 추출 및 상시 모니터링- 발생 건에 대해 부서 소명 및 증빙 확인- 결제 완료 후 최종 검증 및 조치결과 관리	월별 점검

내부회계관리	- 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가- 재무보고 관련 프로세스 통제활동 수행 여부 확인- 취약점 발견 시 개선조치 및 사후관리 실시	연중 상시(통제주기별 운영)