한솔로지스틱스 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김왕경	-	- 한국산업은행 이사(2001~2004)- 금호산업 감사위원회 감사위원(2013~2016)- 한솔로지스틱스(주) 상근감사(2016~2019)	예	상장회사 회계/재무분야 경력자(3호유형)	- 금호산업 감사위원회 감사위원(2013~2016)- 한솔로지스틱스 상근감사(2016~2019)

서윤식	예	- 국세청 심사1담당관 (2009~2010)- 중부지방국세청 조사국장 (2010~2011)- 세무법인 다솔 고문 (2012~현재)- (주)에스엠코어 감사 (2020~현재)	-	-	-

이창선	예	- 매일경제신문 FOREX 위원(1998~2000)- 정보통신진흥기금 운용위원회 위원(2013~2015)- 한국은행 통화정책자문회의 멤버(2015~2018)- LG경제연구원 자문 역임	-	-	-

(주1) 상법시행령 제37조 2항의 3호 유형은 다음과 같습니다.3호유형 : 상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 합산하여 임원으로 근무한 경력이 5년 이상 또는 임직원으로 근무한 경력이 10년 이상인 사람

(2) 감사위원회의 독립성 - 당사 감사위원회 위원 전원은 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며 이사회의 엄격한 심사를 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.- 당사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하고 위원회의 구성, 권한 및 직무영역 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

선출기준 주요내용	선출기준 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조 2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(이창선 감사위원 / 서윤식 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김왕경 감사위원)	상법 제542조 11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조 11 제3항

(3) 감사위원회의 활동

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사(출석률)	기타비상무이사(출석률)	비고

서윤식(100%)	이창선(100%)	김왕경(100%)

2025년 1회차	2025.02.25	- 제52기 재무제표 및 영업보고서 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	-

2025년 2회차	2025.03.11	- 외부감사인의 감사위원회와 커뮤니케이션- 감사위원회 보고	-	-	-	-	-

2025년 3회차	2025.05.07	- 제53기 1분기 재무제표 보고- 외부감사인의 감사위원회와 커뮤니케이션- 외부감사인의 계약 이행사항 평가- 내부회계관리제도 운영 계획 보고	-	-	-	-	-

2025년 4회차	2025.08.06	- 제53기 2분기 재무제표 보고- 25년 상반기 내부회계관리제도 운영평가 계획	-	-	-	-	-

2025년 5회차	2025.11.05	- 제53기 3분기 재무제표 보고- 외부감사인의 감사위원회와 커뮤니케이션	-	-	-	-	-

2025년 6회차	2025.12.10	- 2025년 경영실적 보고- 자회사 경영진단 결과 보고	-	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 12월 12일	삼정KPMG 아카데미	서윤식 이사	-	- 감사위원회 및 사외이사의 역할과 책임 - 기업지배구조 및 상법 개정 동향 - 회계-재무제표 이해 및 주요 회계이슈- 내부통제 및 회계감사- M 및 ESG 관련 사항 등 감사위원회 직무 관련 주요 사항

2025년 12월 20일	삼정KPMG 아카데미	이창선 이사	-	- 감사위원회 및 사외이사의 역할과 책임 - 기업지배구조 및 상법 개정 동향 - 회계-재무제표 이해 및 주요 회계이슈- 내부통제 및 회계감사- M 및 ESG 관련 사항 등 감사위원회 직무 관련 주요 사항

2025년 12월 22일	삼정KPMG 아카데미	김왕경 이사	-	- 감사위원회 및 사외이사의 역할과 책임 - 기업지배구조 및 상법 개정 동향 - 회계-재무제표 이해 및 주요 회계이슈- 내부통제 및 회계감사- M 및 ESG 관련 사항 등 감사위원회 직무 관련 주요 사항

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	4	수석 2명(13년)책임 2명 (7년)	- 내부회계관리제도 운영을 통한 회계정보의 신뢰성 및 투명성 확보- 상시모니터링 시스템 운영을 통한 전사 Risk Management 수행- 법률 지원으로 Legal 이슈 선제적 관리

(6) 준법지원인 등 지원조직 현황1) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	4	수석 2명(13년)책임 2명 (7년)	- 주요 의사결정에 대한 컴플라이언스 검토- 주요 계약, 거래 구조 등에 대한 사전 리스크 검토

2) 준법지원인에 대한 사항

성명	출생년월	주요경력	재직기간

한규복	1976.04	- '96 서울대학교 법학과 학사- '08 동양증권(주) Compliance팀- '14 한국유리공업(주) 법무팀- '21. 04 ~ 現 한솔로지스틱스 RM팀	- '21.04 ~ 현재

3) 주요 활동내역 및 처리결과

점검 일시	점검 대상	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2025.02	전부서 팀장	부패방지횡령, 배임, 부정청탁, 부정금품제공 등 부패방지 관련 사항	회사의 윤리경영 방침에 따라 부패방지 규정을 이해하고 준수중임을 확인하였으며일반불공정거래 행위, 담합 등과 관련된 공정거래법령을 준수중임을 확인하고, 대리점 거래 관련 대리점법령등 미준수 사항이 없도록 안내함.

2025.05	환경담당자	폐기물 관리 및 처리 절차의 적정성, 환경 관련 법규 준수 여부 점검	환경 관련 법규 및 폐기물 관리 기준에 대한 이해 여부를 점검하고, 폐기물의 보관 처리 및 위탁 처기 과정에서 관련 법령 준수 여부를 확인하였음. 향후에도 환경 관련법규 미준수 사례가 발생하지 않도록 관련 기준을 안내하고 관리 강화를 요청함.

2025.07	인사팀	근로기준법 등 노동관계 법령 준수 여부 및 취업규칙, 근로계약 관리 현황 점검	근로기준법 등 노동관계 법령에 대한 준수 여부를 점검하고 취업규칙, 근로계약 체결및 근로시간 관리 등 인사노무 운영 전반에 대한 관리 현황을 확인하였음. 향후 노동관계 법규 변경 시 신속히 반영하여 미준수 사항이 발생하지 않도록 관련 사항을 안내함.

2025.09	인사팀, 정보팀	개인정보 보호 및 IT자산 관리 관련 내부 관리체계 및 관련 법규 준수 여부 점검	개인정보 보호법 등 관련 법령에 따른 개인정보 수집·이용·보관 절차 및 정보보안관리 현황을 점검하고, 회사 IT 자산의 관리 및 접근 통제 현황을 확인하였음. 점검 결과 전반적으로 관련 법규에 따른 관리가 이루어지고 있음을 확인하였으며, 개인정보 유출 및 보안 사고 예방을 위해 내부 관리 기준 준수 및 정기적인 점검의 필요성을 안내함.

2025.12	구매팀	하도급 거래 절차 및 계약 관리 등 하도급법 등 관련 법규 준수 여부 점검	하도급 거래와 관련하여 계약 체결, 대금 지급, 서면 발급 등 하도급법 준수 여부를 점검하고 관련 거래 프로세스를 확인하였음. 점검 결과 전반적으로 하도급 관련 법규를 준수하여 운영되고 있음을 확인하였으며, 향후에도 불공정 거래 행위가 발생하지 않도록 하도급 관련 법령 및 내부 기준을 안내하고 지속적인 관리 강화를 요청함.

(7) 2026년 내부감사 계획 및 상시 Risk Management - 2026년 2월 20일 감사위원회 승인 안건 1) 2026년내부감사 계획

형태	대상	목적	일정	방법

정기감사	본사	- 재무/회계/인사/구매 등 경영 프로세스 적정성 여부- 내부통제 작동 여부- 법/규정/지침 준수 여부	연간 1회	실지감사, 서면감사

자회사	- 기업규모상 독립적인 감사부서 구성하기 어렵고 실질적인 리스크 관리 여력이 부족해 모회사의 점검이필요하다고 인정되는 경우	연간 2회	실지감사, 서면감사

해외법인	- 해외법인 리스크를 정기적으로 관리하여 해외법인의리스크가 본사로 전이되는 것을 방지	연간 1회	실지감사

수시감사	개별 부서및 개인	- 경영활동 상 수시로 직면할 수 있는 리스크로 인해 감사가 필요하다고 인정되는 경우- 외부 제보 또는 내부적으로 비위가 식별되는 경우	발생 시	실지감사, 서면감사

특별감사	- 정기감사 및 수시감사 결과 중대하고 시급한 사안에 대하여 특별감사로 전환이 필요한 경우	비공개 감사

2) 상시 Risk Management 체계

구분	주요 활동	일정	보고대상

Compliance 점검	- 준법관리 자율점검- 점검 주체에 대해 해당부서 담당자에 체크리스트 점검 요청	격월 진행	내부회계관리자대표이사

RMS 점검	- RMS기반 주요 리스크 자동 추출 및 상시 모니터링- 발생 건에 대해 부서 소명 및 증빙 확인- 결제 완료 후 최종 검증 및 조치결과 관리	월별 점검

내부회계관리	- 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가- 재무보고 관련 프로세스 통제활동 수행 여부 확인- 취약점 발견 시 개선조치 및 사후관리 실시	연중 상시(통제주기별 운영)