SIMPAC 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	425,555,899	421,345,267

현금및현금성자산	134,698,071	100,502,661

단기금융상품	18,580	18,580

유동성장기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	83,216,963	95,966,593

유동재고자산	175,666,078	206,973,924

기타유동금융자산	2,169,517	2,806,433

유동만기보유금융자산	408,220	571,980

유동파생상품자산	1,761,297	2,234,453

기타유동자산	29,786,690	15,077,076

비유동자산	509,580,087	478,024,827

장기금융상품	350,285	33,925

비유동매출채권	2,576,667	5,655,000

기타비유동금융자산	27,181,479	27,820,991

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,251,042	810,550

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	25,930,437	27,010,441

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	304,743,637	283,743,127

관계기업에 대한 투자자산	13,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산	291,743,637	283,743,127

유형자산	128,376,984	154,610,370

투자부동산	41,580,312	1,183,116

영업권 이외의 무형자산	4,259,916	4,594,548

기타금융자산	510,807	383,750

기타비유동자산	0	0

자산총계	935,135,986	899,370,094

부채

유동부채	374,419,764	340,884,821

매입채무 및 기타유동채무	272,479,891	215,251,675

단기매입채무	32,228,454	39,100,266

유동 차입금(사채 포함)	238,519,555	175,000,000

유동 리스부채	1,731,882	1,151,409

당기법인세부채	2,485,544	12,160,182

유동 파생상품 금융부채	3,051,782	7,475,105

유동충당부채	1,514,272	1,654,766

기타유동금융부채	0	30,558

기타 유동부채	94,888,275	104,312,535

비유동부채	11,552,849	6,082,234

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,972,161	1,977,941

비유동으로 분류되는 미지급비용	1,351,670	1,351,670

비유동 리스부채	2,620,491	626,271

기타비유동금융부채	630,558	0

비유동 파생상품 금융부채	0	162,612

이연법인세부채	6,950,130	3,941,681

부채총계	385,972,613	346,967,055

자본

자본금	32,714,758	32,714,758

기타불입자본	102,315,225	106,477,984

기타자본구성요소	(579,775)	(928,204)

이익잉여금(결손금)	414,713,165	414,138,501

자본총계	549,163,373	552,403,039

자본과부채총계	935,135,986	899,370,094

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	183,960,291	509,293,251	141,918,813	421,931,688

매출원가	169,595,602	474,850,880	132,375,015	373,792,790

매출총이익	14,364,689	34,442,371	9,543,798	48,138,898

판매비와관리비	8,628,350	27,637,866	9,526,040	29,711,082

영업이익(손실)	5,736,339	6,804,505	17,758	18,427,816

금융수익	4,832,713	35,309,047	19,722,807	40,540,130

금융원가	7,744,459	27,132,936	5,689,971	25,614,265

기타이익	91,767	292,661	20,311,270	24,161,049

기타손실	341,297	406,790	70,586	472,777

법인세비용차감전순이익(손실)	2,575,063	14,866,487	34,291,278	57,041,953

법인세비용(수익)	1,903,653	3,437,921	7,905,147	11,760,412

당기순이익(손실)	671,410	11,428,566	26,386,131	45,281,541

기타포괄손익	(95,509)	348,429	(123,807)	114,732

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(95,509)	348,429	(123,807)	114,732

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(95,509)	348,429	(123,807)	114,732

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	575,901	11,776,995	26,262,324	45,396,273

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	211	486	834

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	32,714,758	106,477,984	(1,004,909)	383,942,213	522,130,046

당기순이익(손실)	0	0	0	45,281,541	45,281,541

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	114,732	0	114,732

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(5,426,952)	(5,426,952)

2024.09.30 (기말자본)	32,714,758	106,477,983	(890,177)	423,796,803	562,099,367

2025.01.01 (기초자본)	32,714,758	106,477,984	(928,204)	414,138,501	552,403,039

당기순이익(손실)	0	0	0	11,428,566	11,428,566

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	348,429	0	348,429

자기주식 거래로 인한 증감	0	(4,162,758)	0	0	(4,162,758)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(10,853,903)	(10,853,903)

2025.09.30 (기말자본)	32,714,758	102,315,225	(579,775)	414,713,165	549,163,373

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	16,422,544	(38,656,824)

영업에서 창출된 현금흐름	20,302,884	(43,129,936)

이자수취	3,000,956	4,877,859

이자지급(영업)	(6,311,162)	(6,342,095)

배당금수취(영업)	9,626,039	6,347,730

법인세환급(납부)	(10,196,173)	(410,382)

투자활동현금흐름	(29,270,943)	(2,513,698)

단기금융상품의 처분	0	5,046,340

단기금융상품의 취득	0	(5,000,000)

장기금융상품의 취득	(316,360)	0

비유동당기손익인식금융자산의 처분	1,950,000	15,949,371

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(535,500)	0

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입	0	309,467

단기대여금및수취채권의 처분	17,032,500	10,022,500

단기대여금및수취채권의 취득	(9,243,333)	(11,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(86,667)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	22,695,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	258,826

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,000,510)	(30,142,410)

유형자산의 처분	3,627,250	92,800

유형자산의 취득	(6,912,093)	(6,817,826)

투자부동산의 취득	(13,529,398)	0

무형자산의 취득	(384,500)	0

기타유동금융자산의 처분	10,160	92,000

기타유동금융자산의 취득	0	(4,016,400)

기타비유동금융자산의 처분	0	2,186

기타비유동금융자산의 취득	0	(5,552)

정부보조금의 수취	117,508	0

재무활동현금흐름	47,181,936	(87,248,266)

단기차입금의 증가	258,485,014	80,000,000

단기차입금의 상환	(195,036,481)	(160,532,486)

금융리스부채의 지급	(1,249,936)	(1,288,828)

자기주식의 취득	(4,162,758)	0

배당금지급	(10,853,903)	(5,426,952)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	34,333,537	(128,418,788)

기초현금및현금성자산	100,502,661	262,505,333

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(138,127)	(178,393)

기말현금및현금성자산	134,698,071	133,908,152