삼성전기 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항1-1 지배기업의 개요삼성전기주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 1973년 8월 8일에 자본금 81백만원으로 설립되어 12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 1979년에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인으로서 각종 전자부품의 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다.2017년 3월 31일 현재 지배기업은 경기도 수 원시, 세종특별자치시 및 부산 녹산공단, 울산광역시, 충청남도 천안시에 공장을 두고 있으며, 국내, 미주, 유럽 및 아시아 각국에 16 개의 자회사와 2 개 의 손자회사를 두고 있습니다.

1-2 종속기업의 현황

(1) 당분기말 현재 회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	자본금(천원)	투자주식수	지분율	업 종	소재지	결산월

Samsung Electro-Mechanics (Thailand) Co., Ltd.	13,130,733	3,181,869주	75.00%	통신모듈 제조	태국	12월

Dongguan Samsung Electro- Mechanics Co., Ltd. (*1)	73,534,869	-	100.00%	칩부품 제조	중국	12월

Tianjin Samsung Electro- Mechanics Co., Ltd. (*1)	129,269,389	-	81.76%	칩부품 제조	중국	12월

Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.	53,917,212	4,046,711주	100.00%	칩부품 제조	필리핀	12월

Samsung High-Tech Electro- Mechanics(Tianjin) Co., Ltd. (*1)	38,972,998	-	95.00%	카메라모듈 제조	중국	12월

Kunshan Samsung Electro- Mechanics Co., Ltd. (*1)	174,462,200	-	100.00%	고밀도다층기판 제조	중국	12월

Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd. (*1)	112,840,500	-	100.00%	카메라모듈 제조고밀도다층기판 제조	베트남	12월

Samsung Electro-Mechanics America, Inc. (*2)	3,420,160	5,000주	100.00%	판매법인	미국	12월

Samsung Electro-Mechanics GmbH (*1)	3,089,662	-	100.00%	판매법인	독일	12월

Calamba Premier Realty Corporation (*3)	3,383	398주	39.80%	부동산 임대업	필리핀	12월

Samsung Hungary Electro-Mechanics Private Limited Liability Company	2,478,280	13,800주	100.00%	부동산 임대업	헝가리	12월

Samsung Electro-Mechanics Pte, Ltd.	1,215,800	1,760,200주	100.00%	판매법인	싱가폴	12월

Samsung Electro-Mechanics(Shenzhen) Co., Ltd. (*1)	2,368,283	-	100.00%	판매법인	중국	12월

Samsung Electro-Mechanics do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda. (*1)	320,760	-	100.00%	판매법인	브라질	12월

Samsung Electro-Mechanics Japan Co., Ltd.	4,696,119	330,000주	100.00%	판매법인	일본	12월

Samsung Electro-Mechanics Japan Advanced Technology Co., Ltd.	99,559,277	309,891주	100.00%	판매법인	일본	12월

Batino Realty Corporation	2,704	1,000주	39.80%	부동산 임대업	필리핀	12월

삼성벤처투자조합(SVIC 19호) (*1)	15,096,000	-	99.00%	투자조합	한국	12월

(*1) 법인형태가 주식회사가 아니므로 주식수가 존재하지 않습니다. (*2) 손자회사인 Samsung Electro - Mechanics do Brasil Intermediacoes de NegociosLtda.를 100% 소유하고 있는 종속기업입니다.(*3) 손자회사인 Batino Realty Corporation을 100% 소유하고 있는 종속기업입니다. 한편, Calamba Premier Realty Corporation과 Batino Realty Corporation은 지분율이 50% 미만이지만 지분율의 50% 이상을 Samsung Electro-Mechanics Philippines,Corp.의 종업원퇴직연금이 소유하고 있어, 지배기업이 실질적으로 지배하고 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(2) 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	분기손익

Samsung Electro-Mechanics (Thailand) Co., Ltd.	212,735,269	87,190,642	107,046,048	1,644,813

Dongguan Samsung Electro- Mechanics Co., Ltd.	254,713,125	139,337,453	171,012,181	(7,486,386)

Tianjin Samsung Electro- Mechanics Co., Ltd.	687,205,124	354,374,229	249,173,148	8,084,599

Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.	735,400,183	573,312,528	167,792,042	7,728,476

Samsung High-Tech Electro- Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.	448,179,313	375,669,326	289,156,672	4,736,986

Kunshan Samsung Electro- Mechanics Co., Ltd.	402,843,025	295,964,515	47,428,735	(9,110,783)

Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.	1,173,154,603	1,017,124,733	325,029,168	3,283,494

Samsung Electro-Mechanics America, Inc.	51,698,656	38,076,222	57,920,928	(258,260)

Samsung Electro-Mechanics GmbH	44,124,404	17,946,598	25,708,571	325,839

Calamba Premier Realty Corporation	7,717,539	6,189,041	-	(3,467)

Samsung Hungary Electro-Mechanics Private Limited Liability Company	3,178,647	9,904	-	(125,262)

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.	34,603,452	17,352,317	24,662,727	(405,297)

Samsung Electro-Mechanics(Shenzhen) Co., Ltd.	213,631,206	186,469,518	281,002,133	7,480,356

Samsung Electro-Mechanics do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda.	285,434	3,068	154,164	3,758

Samsung Electro-Mechanics Japan Co., Ltd.	10,530,084	6,676,324	7,482,416	(270,911)

Samsung Electro-Mechanics Japan Advanced Technology Co., Ltd.	167,109,875	147,666,264	127,229,925	12,993,213

Batino Realty Corporation	4,594,056	4,087,682	-	22,991

삼성벤처투자조합(SVIC 19호)	13,316,246	64,621	-	(60,250)

합 계	4,465,020,241	3,267,514,985	1,880,798,858	28,583,909

(3) 비지배지분순이익당분기 연결기업의 비지배지분순이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

관련회사명	지분율	분기순손익(*)	비지배지분순손익

Samsung Electro-Mechanics (Thailand) Co., Ltd.	25.00%	1,642,785	410,696

Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.	18.24%	8,316,751	1,516,975

Samsung High-Tech Electro-Mechanics (Tianjin) Co., Ltd.	5.00%	4,935,963	246,798

Calamba Premier Realty Corporation	60.20%	(3,467)	(2,087)

Batino Realty Corporation	60.20%	22,991	13,840

삼성벤처투자조합(SVIC 19호)	1.00%	(60,250)	(601)

합 계	14,854,773	2,185,621

(*) 미실현손익을 제거한 후 금액입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일 부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.

(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다.

3. 영업부문정보

당분기와 전기의 연결기업의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.3-1 영업부문에 대한 일반정보 연결기업의 영업부문은 총 3개의 제조사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의제품 유형은 다음과 같습니다. ㆍ DM사업부문: 카 메 라 모듈, 통신모듈ㆍLCR사업부문: 수동소자 (MLCC, Inductor, Chip Resistor 등) ㆍACI사업부문: 반도체 패키지 기판, 고밀도 다층기판 3-2 연결기업의 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 삼성전자와 그 종속기업이며 해당 거래처에 대한 매출 은 8,485억원 입니 다.

3-3 영업부문의 재무현황당분 기와 전년 동분기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다.2017년 1분기> (단위: 백만원)

구 분	DM사업부문	LCR사업부문	ACI사업부문	합계

(가) 매출액	779,964	493,036	297,465	1,570,465

(나) 영업손익	26,499	34,243	(35,205)	25,537

(다) 분기순손익	16,948	19,231	(31,804)	4,375

2016년 1분기> (단위: 백만원)

구 분	DM사업부문	LCR사업부문	ACI사업부문	합계

(가) 매출액	739,469	519,381	345,484	1,604,334

(나) 영업손익	10,630	60,266	(27,988)	42,908

(다) 분기순손익	16,050	46,619	(26,125)	36,544

3-4 지역에 대한 정보 (1) 지역에 대한 일반정보

구 분	주요재화 및 용역	주요고객

국 내	MLCC,BGA,ISM,HDI등	삼성전자,삼성SDI, LG전자 등

중국및동남아	MLCC,BGA,ISM,HDI등	Stats Chippac, Yosun 등

일 본	ISM 등	Shinko, Compal display 등

미 주	MLCC,BGA,ISM,HDI등	Intel, Amkor 등

유 럽	MLCC,BGA,ISM,HDI등	UNIQUE, Nokia 등

(2) 지역별 재무현황당분 기와 전년 동분기 중 지역별 재무현황은 다음과 같습니다.2017년 1분기> (단위: 백만원)

구 분	국 내	중 국	동남아	미 주	유 럽	일 본	연결조정	연결후금액

내 수	수 출

(가) 매출액	116,660	613,023	563,972	187,467	56,598	25,263	7,482	-	1,570,465

(나) 비유동자산	3,643,015	883,184	1,434,266	1,214	258	60,639	(1,074,841)	4,947,735

2016년 1분기> (단위: 백만원)

구 분	국 내	중 국	동남아	미 주	유 럽	일 본	연결조정	연결후금액

내 수	수 출

(가) 매출액	105,764	751,842	443,095	189,301	75,478	24,945	13,909	-	1,604,334

(나) 비유동자산	3,409,548	805,566	1,139,711	1,718	4,934	90,130	(944,783)	4,506,824

4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

보유현금	26,435	30,224

단기예금	506,159,268	795,780,463

합 계	506,185,703	795,810,687

5. 기타금융자산 및 부채5-1 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

유동	비유동	유동	비유동

기타금융자산:

단ㆍ장기금융상품	319,000,000	22,000	309,009,993	24,500

만기보유금융자산	44,890	26,875	39,350	32,790

미수수익	5,158,811	-	2,693,175	-

예치보증금	873,400	-	923,036	-

임차보증금	-	48,675,798	-	52,766,236

합 계	325,077,101	48,724,673	312,665,554	52,823,526

기타금융부채:

예수금	12,416,895	-	16,224,239	-

예수보증금	2,175,494	-	2,295,205	-

합 계	14,592,389	-	18,519,444	-

5-2 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위: 천원)

계정과목	금융기관	2017년 1분기말	2016년 기말	제한내용

단기금융상품	우리은행	39,000,000	39,009,993	협력사 금융지원을 위한 상생펀드 등

장기금융상품	우리은행 외 6곳	22,000	24,500	당좌개설보증금

합 계	39,022,000	39,034,493

6. 매출채권및기타채권 6-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	797,444,235	-	647,683,392	-

대손충당금	(112,567)	-	(175,108)	-

미수금	144,240,970	51,119,255	136,804,882	68,410,695

대손충당금	(2,452,800)	(944,685)	(2,614,465)	(944,685)

합 계	939,119,838	50,174,570	781,698,701	67,466,010

6-2 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년간

기초금액	3,734,258	2,416,900

대손상각비(환입)	(54,917)	175,982

기타의대손상각비(환입)	(119,346)	1,481,738

제각 등	(49,944)	(340,362)

기말금액	3,510,051	3,734,258

6-3 연결기업은 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 연결기업이 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 상환청구 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다 (주석13 참조).

보고기간종료일 현재 매출채권의 할인된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

할인된 매출채권의 장부금액	209,859,317	216,183,305

관련차입금의 장부금액	209,859,317	216,183,305

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	106,982,389	(6,165,884)	100,816,505	100,375,430	(6,087,575)	94,287,855

제품	264,678,949	(25,535,382)	239,143,567	297,597,135	(29,060,434)	268,536,701

재공품	207,956,160	(8,900,277)	199,055,883	208,705,402	(11,467,356)	197,238,046

부품제조	55,223,768	-	55,223,768	32,755,708	-	32,755,708

원재료	168,467,567	(3,653,770)	164,813,797	171,300,223	(6,740,363)	164,559,860

저장품	41,621,385	-	41,621,385	42,323,785	-	42,323,785

미착품	27,261,806	-	27,261,806	27,456,826	-	27,456,826

합 계	872,192,024	(44,255,313)	827,936,711	880,514,509	(53,355,728)	827,158,781

재고자산의 순실현가능가액과 장부가액을 비교하여 당분기와 전년 동분기에 각각 9,100,414천원 및 12,516,801천원의 재고자산평가손실환입을 인식하였으며, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 계상된 재고자산폐기손실은 당분기 및 전년 동분기 각각 11,621,010천원 및 7,783,159 천원입니다.

8. 관계기업투자8-1 관계기업에 대한 투자주식의 지분율 현황 등

보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자주식의 지분율 현황 등의 내역은 다음과 같습니다.2017년 1분기말> (단위: 천원)

회 사 명	보유주식수	지분율	취득원가	순자산지분가액	장부금액	주된 사업장	사용재무제표일	관계기업 활동의 성격

스템코 주식회사	1,440,000주	30.00%	7,200,000	29,671,864	29,671,864	한국	3월 31일	반도체부품 제조,판매

삼성경제연구소	2,856,000주	23.80%	14,280,000	15,423,710	15,423,710	한국	3월 31일	조사연구 및 인력개발용역

합 계	21,480,000	45,095,574	45,095,574

2016년 기말>(단위: 천원)

회 사 명	보유주식수	지분율	취득원가	순자산지분가액	장부금액	주된 사업장	사용재무제표일	관계기업 활동의 성격

스템코	1,440,000주	30.00%	7,200,000	28,926,145	28,926,145	한국	12월 31일	반도체부품 제조,판매

삼성경제연구소	2,856,000주	23.80%	14,280,000	18,417,346	18,417,346	한국	12월 31일	조사연구 및 인력개발용역

합 계	21,480,000	47,343,491	47,343,491

8-2 관계기업의 요약재무정보 (단위: 천원)

구 분	스템코주식회사	삼성경제연구소

2017년 1분기말	2016년 기말	2017년 1분기말	2016년 기말

유동자산	62,476,289	55,345,228	43,059,362	59,708,137

비유동자산	129,515,342	121,783,166	48,765,893	48,965,954

자산계	191,991,631	177,128,394	91,825,255	108,674,091

유동부채	68,102,459	64,383,295	16,316,894	21,245,500

비유동부채	24,982,959	16,324,616	10,702,855	10,044,783

부채계	93,085,418	80,707,911	27,019,749	31,290,283

자본계	98,906,213	96,420,483	64,805,506	77,383,808

(단위: 천원)

구 분	스템코주식회사	삼성경제연구소

2017년 1분기	2016년 1분기	2017년 1분기	2016년 1분기

매출	44,219,603	56,753,005	17,662,249	25,607,899

당기순이익	2,857,247	6,564,237	(12,578,302)	(17,692,184)

기타포괄손익	(371,517)	(96,055)	-	-

총포괄손익	2,485,730	6,468,182	(12,578,302)	(17,692,184)

8-3 종목별 지분법평가내역 2017년 1분기>

(단위: 천원)

회 사 명	기초평가액	지분법손익	지분법자본변동	분기말평가액

스템코주식회사	28,926,145	857,174	(111,455)	29,671,864

삼성경제연구소	18,417,346	(2,993,636)	-	15,423,710

합 계	47,343,491	(2,136,462)	(111,455)	45,095,574

2016년 1분기> (단위: 천원)

회 사 명	기초평가액	지분법이익	지분법자본변동	분기말평가액

스템코주식회사	22,541,229	1,969,271	(28,816)	24,481,684

삼성경제연구소	21,718,508	(4,210,740)	-	17,507,768

합 계	44,259,737	(2,241,469)	(28,816)	41,989,452

8-4 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역

2017년 1분기말>(단위: 천원)

회 사 명	관계기업 분기말순자산(A)	지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	장부금액

스템코주식회사	98,906,213	30.00%	29,671,864	29,671,864

삼성경제연구소	64,805,506	23.80%	15,423,710	15,423,710

합 계	163,711,719	45,095,574	45,095,574

2016년 기말>(단위: 천원)

회 사 명	관계기업 기말순자산(A)	지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	장부금액

스템코주식회사	96,420,483	30.00%	28,926,145	28,926,145

삼성경제연구소	77,383,808	23.80%	18,417,346	18,417,346

합 계	173,804,291	47,343,491	47,343,491

9. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

취득원가	공정가치 또는순자산지분가액	장부금액	미실현보유손익	손상차손	장부금액

당분기이전	당분기

시장성 있는 지분증권	70,982,677	745,689,553	745,689,553	674,706,876	-	-	716,469,286

시장성 없는 지분증권	35,586,052	35,725,485	29,599,299	5,726,320	(11,713,073)	-	28,842,084

합 계	106,568,729	781,415,038	775,288,852	680,433,196	(11,713,073)	-	745,311,370

9-1 시장성 있는 지분증권보고기간종료일 현재 연결기업의 매도가능금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말	소재지

보유주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익	장부금액

삼성중공업(주)	8,928,807	2.29%	60,676,051	100,002,639	100,002,639	39,326,588	82,591,465	한국

삼성물산(주)	5,000,000	2.61%	10,000,000	637,500,000	637,500,000	627,500,000	627,500,000	한국

(주)아이마켓코리아	613,252	1.71%	306,626	8,186,914	8,186,914	7,880,288	6,377,821	한국

합 계	70,982,677	745,689,553	745,689,553	674,706,876	716,469,286

9-2 시장성 없는 지분증권보고기간종료일 현재 연결기업의 매도가능금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

회 사 명	2017년 1분기말	2016년 기말	소재지

보유주식수	지분율	취득원가	공정가치/순자산가액	장부금액	손상차손	장부금액

당분기이전	당분기

삼성벤처투자(주) (*1)	1,020,000	17.00%	5,100,000	7,821,360	7,821,360	-	-	7,821,360	한국

(주)솔루엠	4,650,000	12.34%	2,325,000	7,871,176	2,325,000	-	-	2,325,000	한국

(주)코스모텍	779,486	1.69%	1,459,230	-	-	(1,459,230)	-	-	한국

(주)한국능률협회컨설팅	8,000	1.00%	40,000	453,989	40,000	-	-	40,000	한국

인텔렉츄얼디스커버리(주)	36,060	0.32%	250,004	34,395	-	(250,004)	-	-	한국

코리아오브컴(주)	16,000	3.42%	600,000	-	-	(600,000)	-	-	한국

IMA	347,696	8.69%	4,028,477	3,761,847	4,028,477	-	-	4,028,477	홍콩

DTI Inc.	333,333	2.77%	564,799	-	-	(564,799)	-	-	미국

(주)인켈	40	0.00%	200	225	200	-	-	200	한국

(주)코스모링크	58,067	2.18%	6,451,253	498,231	-	(6,451,253)	-	-	한국

포스텍사회적기업펀드	10	1.67%	100,000	-	100,000	-	-	100,000	한국

샘씨앤에스	4,000,000	10.00%	2,000,000	2,000,000	2,000,000	-	-	2,000,000	한국

이미지넥스트	-	-	-	-	-	-	-	-	한국

Power by Proxi	5,481,855	12.47%	4,292,800	7,297,760	7,297,760	-	-	7,297,760	뉴질랜드

SBI VentureFund No4 Investment LPS	-	-	3,037,897	3,037,897	3,037,897	-	-	2,280,682	일본

DS Asia Holdings	3,208,399	1.80%	2,387,787	-	-	(2,387,787)	-	-	홍콩

Corephotonics	10,206	1.95%	2,948,605	2,948,605	2,948,605	-	-	2,948,605	이스라엘

합 계	35,586,052	35,725,485	29,599,299	(11,713,073)	-	28,842,084

(*1) 연결기업은 비상장주식 중 삼성벤처투자(주)에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 추정재무제표를 기초로 한 미래현금흐름 혹은 유사기업의 평균주가수준, 재무비율 및 순자산가치평가자료 등을 기초로 하여 적합하다고 판단된 평가방법을 사용하여 공정가치를산정하였으며, 공정가치 산정시 사용한 할인율은 22.31%이며, 무위험이자율은 1.75%입니다.주식의 공정가치 산정시 평가기준일 현재 이용가능한 자료나 정보만을 사용하여 평가대상회사의 사업내용, 향후전망 및 거시경제와 산업환경이 평가대상회사에 미치는영향을 고려하였으며, 추정기간동안 평가대상회사의 주요사업구조는 변화하지 않는 것으로 가정하였습니다.

기타 시장성 없는 지분증권에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.

10. 유형자산당분기와 전기 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.2017년 1분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및자본적지출	처 분	본계정대체로인한 증감	감가상각비	기타 증감액(*)	당분기말

취득원가:

토지	205,236,186	-	(11,225)	-	-	(1,346,694)	203,878,267

건물	1,822,233,282	12,028	(25,796,205)	21,945,127	-	(58,944,264)	1,759,449,968

구축물	128,640,927	-	(663,597)	732,660	-	(2,428,862)	126,281,128

기계장치	4,961,572,387	2,330,992	(95,137,787)	133,080,326	-	(175,459,458)	4,826,386,460

차량운반구	6,914,551	106,458	(114,676)	99,385	-	(167,479)	6,838,239

공구기구비품	297,303,743	6,322,183	(16,690,298)	4,481,873	-	(11,465,112)	279,952,389

건설중인자산	544,639,889	237,910,099	-	(25,084,109)	-	(51,461,692)	706,004,187

미착기자재	60,360,745	220,115,149	-	(135,255,262)	-	(14,775,053)	130,445,579

소계	8,026,901,710	466,796,909	(138,413,788)	-	-	(316,048,614)	8,039,236,217

감가상각누계액 및 손상차손:

토지	(401,835)	-	-	-	-	14,840	(386,995)

건물	(499,168,333)	-	20,770,949	-	(13,702,082)	8,502,791	(483,596,675)

구축물	(50,198,302)	-	221,126	-	(1,451,966)	424,117	(51,005,025)

기계장치	(3,534,118,238)	-	82,250,811	-	(121,685,998)	101,043,087	(3,472,510,338)

차량운반구	(5,194,681)	-	84,002	-	(196,706)	90,964	(5,216,421)

공구기구비품	(223,308,150)	-	13,737,240	-	(7,735,617)	7,227,115	(210,079,412)

건설중인자산	(70,866)	-	-	-	-	(6,728,808)	(6,799,674)

미착기자재	-	-	-	-	-	-	-

소계	(4,312,460,405)	-	117,064,128	-	(144,772,369)	110,574,106	(4,229,594,540)

장부금액:

토지	204,834,351	-	(11,225)	-	-	(1,331,854)	203,491,272

건물	1,323,064,949	12,028	(5,025,256)	21,945,127	(13,702,082)	(50,441,473)	1,275,853,293

구축물	78,442,625	-	(442,471)	732,660	(1,451,966)	(2,004,745)	75,276,103

기계장치	1,427,454,149	2,330,992	(12,886,976)	133,080,326	(121,685,998)	(74,416,371)	1,353,876,122

차량운반구	1,719,870	106,458	(30,674)	99,385	(196,706)	(76,515)	1,621,818

공구기구비품	73,995,593	6,322,183	(2,953,058)	4,481,873	(7,735,617)	(4,237,997)	69,872,977

건설중인자산	544,569,023	237,910,099	-	(25,084,109)	-	(58,190,500)	699,204,513

미착기자재	60,360,745	220,115,149	-	(135,255,262)	-	(14,775,053)	130,445,579

합계	3,714,441,305	466,796,909	(21,349,660)	-	(144,772,369)	(205,474,508)	3,809,641,677

(*) 유형자산 손상차손과 정부보조금, 환율변동액, 제조경비 및 재고자산 대체액 등으로 구성되어 있습니다.

2016년간>(단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및자본적지출	처 분	본계정대체로인한 증감	감가상각비	기타 증감액(*)	전기말

취득원가:

토지	213,975,694	-	(9,325,783)	-	-	586,275	205,236,186

건물	1,620,964,055	673,203	(13,068,652)	198,095,962	-	15,568,714	1,822,233,282

구축물	105,385,024	607,427	(240,133)	21,564,721	-	1,323,888	128,640,927

기계장치	4,535,207,657	36,825,186	(443,318,321)	732,103,715	-	100,754,150	4,961,572,387

차량운반구	7,182,895	782,078	(1,212,805)	120,054	-	42,329	6,914,551

공구기구비품	290,382,234	9,869,949	(23,157,222)	20,436,135	-	(227,353)	297,303,743

건설중인자산	517,615,904	648,423,974	(21,563)	(604,178,160)	-	(17,200,266)	544,639,889

미착기자재	40,629,741	387,514,637	-	(368,142,427)	-	358,794	60,360,745

소계	7,331,343,204	1,084,696,454	(490,344,479)	-	-	101,206,531	8,026,901,710

감가상각누계액 및 손상차손:

토지	(1,784,780)	-	1,547,314	-	-	(164,369)	(401,835)

건물	(444,951,326)	-	10,015,984	-	(50,233,291)	(13,999,700)	(499,168,333)

구축물	(44,099,436)	-	114,731	-	(5,576,549)	(637,048)	(50,198,302)

기계장치	(3,329,958,609)	-	391,890,611	-	(494,946,237)	(101,104,003)	(3,534,118,238)

차량운반구	(5,502,188)	-	1,193,625	-	(871,492)	(14,626)	(5,194,681)

공구기구비품	(206,563,755)	-	20,839,651	-	(37,780,439)	196,393	(223,308,150)

건설중인자산	(70,866)	-	-	-	-	-	(70,866)

미착기자재	-	-	-	-	-	-	-

소계	(4,032,930,960)	-	425,601,916	-	(589,408,008)	(115,723,353)	(4,312,460,405)

장부금액:

토지	212,190,914	-	(7,778,469)	-	-	421,906	204,834,351

건물	1,176,012,729	673,203	(3,052,668)	198,095,962	(50,233,291)	1,569,014	1,323,064,949

구축물	61,285,588	607,427	(125,402)	21,564,721	(5,576,549)	686,840	78,442,625

기계장치	1,205,249,048	36,825,186	(51,427,710)	732,103,715	(494,946,237)	(349,853)	1,427,454,149

차량운반구	1,680,707	782,078	(19,180)	120,054	(871,492)	27,703	1,719,870

공구기구비품	83,818,479	9,869,949	(2,317,571)	20,436,135	(37,780,439)	(30,960)	73,995,593

건설중인자산	517,545,038	648,423,974	(21,563)	(604,178,160)	-	(17,200,266)	544,569,023

미착기자재	40,629,741	387,514,637	-	(368,142,427)	-	358,794	60,360,745

합계	3,298,412,244	1,084,696,454	(64,742,563)	-	(589,408,008)	(14,516,822)	3,714,441,305

(*) 유형자산 손상차손과 정부보조금, 환율변동액, 제조경비 및 재고자산 대체액 등으로 구성되어 있습니다.

11. 무형자산

당분기와 전기 중 연결기업의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.2017년 1분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	처 분	상각액	기타증감액(*)	당분기말

취득원가:

특허권/산업재산권	133,926,424	1,249,175	(280,935)	-	(4,096,951)	130,797,713

토지이용권	7,522,780	-	-	-	1,765,079	9,287,859

소프트웨어	121,152,539	431,644	(160,355)	-	(378,802)	121,045,026

개발비(**)	-	16,201,243	-	-	-	16,201,243

영업권	64,162,099	-	-	-	-	64,162,099

기타의 무형자산	31,714,239	-	-	-	1,738,375	33,452,614

소계	358,478,081	17,882,062	(441,290)	-	(972,299)	374,946,554

상각비 및 손상차손:

특허권/산업재산권	(117,214,203)	-	107,369	(684,305)	4,096,951	(113,694,188)

토지이용권	(1,357,019)	-	-	(541,059)	105,028	(1,793,050)

소프트웨어	(84,310,603)	-	160,347	(3,719,310)	(168,360)	(88,037,926)

개발비(**)	-	-	-	-	-	-

영업권	(64,162,099)	-	-	-	-	(64,162,099)

기타의 무형자산	751,793	-	-	-	(1,786,993)	(1,035,200)

소계	(266,292,131)	-	267,716	(4,944,674)	2,246,626	(268,722,463)

순장부금액:

특허권/산업재산권	16,712,221	1,249,175	(173,566)	(684,305)	-	17,103,525

토지이용권	6,165,761	-	-	(541,059)	1,870,107	7,494,809

소프트웨어	36,841,936	431,644	(8)	(3,719,310)	(547,162)	33,007,100

개발비(**)	-	16,201,243	-	-	-	16,201,243

영업권	-	-	-	-	-	-

기타의 무형자산	32,466,032	-	-	-	(48,618)	32,417,414

합계	92,185,950	17,882,062	(173,574)	(4,944,674)	1,274,327	106,224,091

(*) 무형자산손상차손, 정부보조금 및 환율변동액 등으로 구성되어 있습니다.(**) 당분기 중 PLP(Panel Level Package)사업과 관련하여 개발단계에서 발생한 지출 중 무형자산의 인식요건을 충족하는 금액을 개발비로 계상하였습니다.

2016년간>(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	처 분	상각액	기타증감액(*)	전기말

취득원가:

특허권/산업재산권	120,511,110	7,014,476	(532,628)	-	6,933,466	133,926,424

토지이용권	7,749,427	-	-	-	(226,647)	7,522,780

소프트웨어	108,191,460	15,941,908	(3,026,258)	-	45,429	121,152,539

영업권	64,162,099	-	-	-	-	64,162,099

기타의 무형자산	33,728,459	51,504	(2,061,843)	-	(3,881)	31,714,239

소계	334,342,555	23,007,888	(5,620,729)	-	6,748,367	358,478,081

상각비 및 손상차손:

특허권/산업재산권	(108,207,139)	-	127,163	(2,200,761)	(6,933,466)	(117,214,203)

토지이용권	(1,196,422)	-	-	(197,011)	36,414	(1,357,019)

소프트웨어	(70,349,126)	-	2,250,310	(16,517,049)	305,262	(84,310,603)

영업권	(64,162,099)	-	-	-	-	(64,162,099)

기타의 무형자산	752,225	-	-	-	(432)	751,793

소계	(243,162,561)	-	2,377,473	(18,914,821)	(6,592,222)	(266,292,131)

순장부금액:

특허권/산업재산권	12,303,971	7,014,476	(405,465)	(2,200,761)	-	16,712,221

토지이용권	6,553,005	-	-	(197,011)	(190,233)	6,165,761

소프트웨어	37,842,334	15,941,908	(775,948)	(16,517,049)	350,691	36,841,936

영업권	-	-	-	-	-	-

기타의 무형자산	34,480,684	51,504	(2,061,843)	-	(4,313)	32,466,032

합계	91,179,994	23,007,888	(3,243,256)	(18,914,821)	156,145	92,185,950

(*) 무형자산손상차손, 정부보조금 및 환율변동액 등으로 구성되어 있습니다.

12. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	347,958,523	-	395,772,391	-

미지급금	276,109,567	506,348	223,946,300	699,129

미지급비용	197,423,392	667,237	205,369,081	804,581

미지급배당금	42,468,099	-	6,548,891	-

합 계	863,959,581	1,173,585	831,636,663	1,503,710

13. 차입금

13-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

차 입 처	내 역	2017년 1분기말연이자율(%)	2017년 1분기말	2016년 기말

우리은행 외 6곳	매출채권 할인	LIBOR +0.45~0.55	209,859,317	216,183,305

Citibank 외 13곳	종속기업차입금	1.15 ~ 4.35	846,351,722	626,112,953

합 계	1,056,211,039	842,296,258

연 결 기업은 우리은행, 신한은행, KEB하나은행, 국민은행, 농협은행, ANZ, BOA 등 금융기관과 매 출채권 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다 (주석6 참조).

13-2 보고기간종료일 현재 원화 및 외화 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

차 입 처	내 역	2017년 1분기말연이자율(%)	2017년 1분기말	2016년 기말

한국산업은행	시설자금차입금	2.22	300,000,000	300,000,000

Mizuho Bank 외 5곳	종속기업차입금	1.92 ~ 4.51	1,149,876,148	1,301,333,157

소 계	1,449,876,148	1,601,333,157

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)	(355,746,476)	(323,626,685)

차 감 계	1,094,129,672	1,277,706,472

14. 퇴직급여 14-1 확정급여형 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.당분기와 전기 중 확정급여부채(자산)의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년간

순확정급여부채(자산)의 변동:

기초금액	(15,347,624)	144,597,713

기여금 납입액	-	(69,971,250)

퇴직급여 지급액	126,147	(5,185,970)

당기손익으로 인식하는 총비용	11,472,569	60,956,730

관계회사전출입 등에 의한 효과	-	1,421,083

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	-	(147,049,816)

환율변동효과	(224,726)	(116,114)

기말금액	(3,973,634)	(15,347,624)

연결재무상태표상 구성항목:

―확정급여채무의 현재가치	413,091,741	404,234,883

―사외적립자산의 공정가치	(417,065,375)	(419,582,507)

합 계	(3,973,634)	(15,347,624)

14-2 확정기여형 퇴직급여제도한편, 연결기업은 종업원을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결기업의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결기업의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.

15. 우발채무와 약정사항

당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송 사건은 3건이 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 연결기업의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

16. 자본금과 잉여금16-1 자본금

회사의 당분기말 현재 수권주식수는 200백만주 (1주당금액: 5,000원)이며, 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 회사의 발행주식총수와 납입자본금은 각각 77,600,680주(우선주식 2,906,984주 포함)와 388,003,400천원입니다.

또한, 회사의 정관에서는 우선주식을 20,000천주의 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 1997년 2월 27일 이전에 발행된 우선주식은 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가금전배당을 받을 수 있는 바, 당분기말 현재 이러한조건으로 발행된 비누적적 무의결권우선주식은 2,906,984주입니다.

16-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

주식발행초과금	931,477,700	931,477,700

신주인수권대가	12,160,470	12,160,470

자기주식처분이익	16,769,322	16,769,322

주식선택권	1,201,580	1,201,580

기타자본잉여금	83,592,127	83,592,127

합 계	1,045,201,199	1,045,201,199

16-3 기타자본

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본은 전액 자기주식입니다.

당분기말 현재 연결기업은 주가안정을 위하여 자기주식 ( 보통주식 2,000,000주와 우선주식 53,430주)을 보유하고 있습 니 다.

16-4 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

지분법자본변동	593,398	433,487

매도가능금융자산평가손익	516,465,513	494,316,550

해외사업환산손익	(134,740,072)	(74,888,824)

합 계	382,318,839	419,861,213

16-5 적립금보고기간종료일 현재 연결기업의 법정적립금과 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

법정적립금

이익준비금(*)	90,320,491	86,520,491

임의적립금

기업합리화적립금	31,537,766	31,537,766

시설적립금	7,895,000	7,895,000

기타임의적립금	2,096,112,000	2,089,412,000

합 계	2,225,865,257	2,215,365,257

(*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

16-6 배당금 지배기업의 2017년 3월 24일 주주총회에서 승인된 배당금 37,916,303천원(보통주 36,346,848천원 및 우선주 1,569,455천원)은 보고기간종료일 이후에 지급되었으며, 2016년 3월 11일 주주총회에서 승인되어 지급된 배당금은 37,916,303천원(보통주 36,346,848천원 및 우선주 1,569,455천원)입니다.

17. 영업이익

17-1 당분기와 전년 동분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

재고자산의 변동 등	21,046,648	(8,244,044)

원재료의 사용액 및 상품의 매입액 등	788,570,216	627,192,938

종업원급여	321,096,726	331,564,381

감가상각비 및 무형자산상각비	149,717,043	158,116,780

임가공비	47,771,373	47,254,604

지급수수료	35,281,955	22,816,416

기타의 경비	181,443,312	382,724,741

매출원가 및 판매비와관리비의 합계	1,544,927,273	1,561,425,816

17-2 판매비와 관리비

당분기 와 전년 동분기 의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

급료 및 임금	53,033,507	55,545,171

상여금 및 수당	7,082,015	8,640,422

퇴직급여	7,846,219	10,358,008

복리후생비	19,233,820	8,710,716

지급수수료	15,869,416	11,084,690

소모품비	9,823,543	10,485,710

수선비	1,721,359	2,083,922

대손상각비(환입)	(54,917)	-

감가상각비	12,976,205	13,037,404

견본비	1,115,125	3,910,842

운반비	5,371,348	5,339,399

여비교통비	3,025,314	5,049,416

경상개발비	67,866,515	69,652,161

정보전략비	12,128,137	10,998,005

기타	23,683,237	26,880,512

합 계	240,720,843	241,776,378

18. 영업외손익

18-1 금융수익당분기와 전년 동분기 중 금융수익은 전액 이자수익이며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

발생원천 금융자산	2017년 1분기	2016년 1분기

대여금 및 수취채권

현금및현금성자산	831,281	3,060,385

기타금융자산	2,981,989	1,150,905

만기보유금융자산	49	1,269

합 계	3,813,319	4,212,559

18-2 금융원가당분기와 전년 동분기 중 금융원가는 전액 이자비용이며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

발생원천 금융부채	2017년 1분기	2016년 1분기

상각후원가로 측정하는 금융부채

차입금	14,112,790	11,630,567

기타금융부채	66,151	44,289

합 계	14,178,941	11,674,856

18-3 기타수익 당분기와 전년 동분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

배당금수익	3,029,963	2,844,082

매도가능금융자산처분이익	-	983,948

수입수수료	278,380	136,737

기타의대손충당금환입	156,538	-

유형자산처분이익	640,625	3,822,761

무형자산처분이익	-	989,223

외화환산이익	14,790,618	33,435,079

외환차익	31,306,290	46,929,781

잡이익	8,639,527	7,305,206

합 계	58,841,941	96,446,817

18-4 기타비용 당 분기와 전년 동분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

매출채권처분손실	652,433	479,631

유형자산처분손실	2,173,950	1,429,780

무형자산처분손실	170,536	102,444

외화환산손실	15,805,527	26,518,044

기부금	681,583	1,924,425

외환차손	37,762,122	47,245,048

잡손실	3,128,751	6,787,576

합 계	60,374,902	84,486,948

19. 법인세19-1 당분 기와 전년 동분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

세무상 연결기업 법인세부담액	7,291,067	21,237,693

일시적차이 및 세액공제로 인한 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액	(163,727)	(12,617,335)

손익에 반영된 계속영업 법인세비용	7,127,340	8,620,358

19-2 당분기와 전년 동분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

이연법인세

지분법자본변동	(271,367)	6,974

매도가능금융자산평가손익	(7,071,305)	(2,716,115)

해외사업환산손익	(2,814,139)	(1,097,624)

합 계	(10,156,811)	(3,806,765)

20. 주당손익

주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산 하였습니다. 우선주는 참가적우선주로서 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

20-1 보통주 기본 및 희석주당이익 (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

지배기업지분순이익	2,189,388	31,282,814

차감: 우선주배당금	(392,364)	(392,364)

차감: 추가배당가능이익 중 우선주귀속분	275,344	(823,566)

지배기업 보통주소유주귀속 분기순이익	2,072,368	30,066,884

가중평균유통보통주식수(*)	72,693,696주	72,693,696주

보통주 기본 및 희석주당이익	29원	414원

(*) 가중평균 유통보통주식수

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

기초유통보통주식수	74,693,696주	74,693,696주

자기주식수	(2,000,000)주	(2,000,000)주

가중평균 유통보통주식수	72,693,696주	72,693,696주

20-2 우선주 기본 및 희석주당이익 (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

분기순이익 중 우선주 해당분	117,020	1,215,930

가중평균유통우선주식수	2,853,554주	2,853,554주

우선주 기본 및 희석주당이익	41원	426원

21. 특수관계자 공시 등

21-1 회사에 유의적인 영향을 미치는 회사, 관계기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	비 고

삼성전자	유의적인 영향을 미치는 회사

삼성경제연구소	관계기업

스템코주식회사	관계기업

삼성SDS 등 삼성기업집단 계열회사(*)	기타

(*) 삼성전자의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.21-2 특수관계자거래보고기간종료일 현재의 연결기업과 관계기업 등 간의 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	2017년 1분기말	2016년 기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

유의적인 영향을 미치는 회사

삼성전자	120,690,884	42,950,376	53,697,244	54,110,875

관계기업

삼성경제연구소	-	96,876	-	1,194,163

기타(*)	261,932,473	100,503,715	151,564,710	77,180,952

합 계	382,623,357	143,550,967	205,261,954	132,485,990

(*) 상기 기타 특수관계자 기타채권 외에 삼성생명에 당분기 및 전기말 현재 각각 416,319,197원 및 418,831,611천원의 사외적립자산이 있습니다.

당분기와 전년 동분기 중 연결기업과 관계기업 등 간의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계자	2017년 1분기	2016년 1분기

매출 등	매입 등	유형자산 취득	매출 등	매입 등	유형자산 취득

연결기업에 유의적인 영향을 미치는 회사

삼성전자	229,823,171	59,312,282	-	275,037,674	55,383,935	-

관계기업투자

삼성경제연구소	-	422,549	-	-	958,385	-

기타	587,181,953	135,040,418	51,438,054	721,793,393	50,016,117	4,578,727

합 계	817,005,124	194,775,249	51,438,054	996,831,067	106,358,437	4,578,727

당분기말 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공하거나 제공받는 담보 및 지급보증은없습니다.

22. 연결현금흐름표22-1 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

22-2 당분기와 전년 동분기 중 연결기업의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 원)

과 목	2017년 1분기	2016년 1분기

1.분기순이익	4,375,008,368	36,544,159,963

2.비현금 조정

재고자산평가손실(환입)	(9,100,413,529)	(12,516,800,507)

재고자산폐기손실	11,621,009,590	7,783,158,826

퇴직급여	11,472,569,279	15,283,637,705

대손상각비(환입)	(54,917,203)	-

감가상각비	144,772,369,257	153,704,620,878

무형자산상각비	4,944,673,932	4,412,158,758

판매보증충당부채전입액(환입)	(646,466,370)	801,703,142

외화환산이익	(14,790,617,829)	(33,435,078,742)

유형자산처분이익	(640,625,256)	(3,822,760,908)

무형자산처분이익	-	(989,223,082)

외화환산손실	15,805,526,550	26,518,043,672

매출채권처분손실	652,433,015	479,631,110

기타의대손상각비(환입)	(156,538,101)	-

유형자산처분손실	2,173,949,984	1,429,779,693

무형자산처분손실	170,536,161	102,444,010

금융원가 (이자비용)	14,178,941,047	11,674,856,181

금융수익 (이자수익)	(3,813,318,860)	(4,212,558,648)

배당금수익	(3,029,963,400)	(2,844,081,500)

지분법이익	(857,174,144)	(1,969,271,236)

지분법손실	2,993,635,904	4,210,739,878

매도가능금융자산처분이익	-	(983,948,336)

법인세비용	7,127,339,742	8,620,357,918

소 계	182,822,949,769	174,247,408,812

3.운전자본 조정

기타금융자산	763,440,851	(2,984,933,518)

매출채권	(158,506,237,006)	(87,008,259,139)

기타채권	10,126,237,199	27,169,142,519

선급금	9,285,564,207	(2,369,474,403)

선급비용	(31,908,163,892)	(22,446,908,182)

재고자산	29,153,880,714	(25,677,618,240)

장기선급비용	2,088,012,630	(2,137,619,519)

장단기대여금	(580,118,786)	375,255,082

매입채무	(40,112,356,875)	45,786,614,436

기타채무	11,543,335,264	(65,179,430,520)

선수금	774,740,685	40,372,661

기타금융부채	(3,927,223,655)	7,158,390,167

선수수익	(6,858,116,266)	13,845,246,858

장기매입채무및기타채무	(330,125,169)	973,054,257

퇴직금의 지급	126,146,705	336,898,405

기여금의 납입	-	(17,182,912)

소 계	(178,360,983,394)	(112,136,452,048)

영업활동에서 창출된 현금	8,836,974,743	98,655,116,727

22-3 연결기업의 연결현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전년 동분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기	2016년 1분기

건설중인자산의 본계정 대체	25,084,109	382,753,423

미착기자재의 본계정 대체	135,255,262	50,383,097

장기차입금의 유동성 대체	111,610,000	15,596,559

매도가능금융자산평가손익	22,148,962	8,507,499

23. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

23-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 1,578,329,591 천원과 1,500,222,215 천 원이며, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 동 일하고 이자율이 100 basis points 변동하는 경우, 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

이자비용	(15,783,296)	15,783,296	(15,002,222)	15,002,222

(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

자산	부채	자산	부채

USD	1,121,124,530	1,155,556,635	782,091,165	1,029,356,961

EUR	9,709,997	4,095,098	7,825,894	2,151,920

JPY	470,192	40,414,699	423,057	35,828,683

PHP	10,492,118	16,507,600	11,562,500	16,980,009

HKD	-	241,035	-	236,938

SGD	611,682	887,738	644,323	622,251

기타	1,932,689	6,591,331	33,488,052	11,029,886

합 계	1,144,341,208	1,224,294,136	836,034,991	1,096,206,648

연결기업은 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	(1,721,605)	1,721,605	(12,363,290)	12,363,290

EUR	280,745	(280,745)	283,699	(283,699)

JPY	(1,997,225)	1,997,225	(1,770,281)	1,770,281

PHP	(300,774)	300,774	(270,875)	270,875

HKD	(12,052)	12,052	(11,847)	11,847

SGD	(13,803)	13,803	1,104	(1,104)

기타	(232,933)	232,933	1,122,908	(1,122,908)

합 계	(3,997,647)	3,997,647	(13,008,582)	13,008,582

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능지분상품 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	5% 상승시	5% 하락시

법인세효과 차감전 기타포괄손익	37,284,478	(37,284,478)

법인세효과	(9,022,844)	9,022,844

법인세효과 차감후 기타포괄손익	28,261,634	(28,261,634)

23-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

매출채권	797,331,668	647,508,284

기타채권	141,788,170	134,190,417

장기미수금	50,174,570	67,466,010

연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 해외거래처에 대한 신용위험과 관련하여 한국수출보험공사 및 해외 현지보험회사 등과 보증보험계약을 체결하고 있습니다.(2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

23-3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채의 만기에 따른 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 상환을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

2017년 1분기말> (단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	합 계

매입채무및기타채무	863,959,581	-	1,173,585	865,133,166

단기차입금	771,055,442	285,155,597	-	1,056,211,039

유동성장기차입금	165,871,500	189,874,976	-	355,746,476

장기차입금	-	-	1,094,129,672	1,094,129,672

기타금융부채	12,416,895	2,175,494	-	14,592,389

합 계	1,813,303,418	477,206,067	1,095,303,257	3,385,812,742

2016년 기말> (단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	합 계

매입채무및기타채무	831,636,663	-	1,503,710	833,140,373

단기차입금	649,916,415	192,379,843	-	842,296,258

유동성장기차입금	54,382,500	269,244,185	-	323,626,685

장기차입금	-	-	1,277,706,472	1,277,706,472

기타금융부채	16,224,239	2,295,205	-	18,519,444

합 계	1,552,159,817	463,919,233	1,279,210,182	3,295,289,232

23-4 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경은 없었습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

매입채무및기타채무	865,133,166	833,140,373

차입금	2,506,087,187	2,443,629,415

기타금융부채	14,592,389	18,519,444

차감: 현금및현금성자산	(506,185,703)	(795,810,687)

순부채	2,879,627,039	2,499,478,545

자기자본	4,260,882,020	4,337,585,298

총자본 (순부채 및 자기자본)	7,140,509,059	6,837,063,843

부채비율	40.33%	36.56%

24. 공정가치24-1 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	2017년 1분기말	2016년 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

대여금 및 수취채권

- 현금및현금성자산	506,185,703	506,185,703	795,810,687	795,810,687

- 매출채권및기타채권	989,294,408	989,294,408	849,164,711	849,164,711

- 장단기대여금	2,336,049	2,336,049	2,697,613	2,697,613

- 기타금융자산	373,730,009	373,730,009	365,416,940	365,416,940

매도가능금융자산	775,288,852	775,288,852	745,311,370	745,311,370

만기보유금융자산	71,765	71,765	72,140	72,140

금융자산 합계	2,646,906,786	2,646,906,786	2,758,473,461	2,758,473,461

금융부채

상각후원가로 인식된 금융부채

- 매입채무및기타채무	(865,133,166)	(865,133,166)	(833,140,373)	(833,140,373)

- 기타금융부채	(14,592,389)	(14,592,389)	(18,519,444)	(18,519,444)

- 단기차입금	(1,056,211,039)	(1,056,211,039)	(842,296,258)	(842,296,258)

- 유동성장기차입금	(355,746,476)	(355,746,476)	(323,626,685)	(323,626,685)

- 장기차입금	(1,094,129,672)	(1,094,129,672)	(1,277,706,472)	(1,277,706,472)

금융부채 합계	(3,385,812,742)	(3,385,812,742)	(3,295,289,232)	(3,295,289,232)

24-2 공정가치 측정연결재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격 ㆍ수준 2 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않 은 투입변수를 이용한 공정가치한편, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 및 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없습니다. 24-3 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계보고기간종료일 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

2017년 1분기말

공정가치로 측정되는 자산

- 매도가능금융자산	745,689,553	-	29,599,299	775,288,852

공정가치가 공시되는 자산

- 현금및현금성자산	26,435	506,159,268	-	506,185,703

- 매출채권및기타채권	-	-	989,294,408	989,294,408

- 장단기대여금	-	-	2,336,049	2,336,049

- 기타금융자산	-	280,000,000	93,730,009	373,730,009

- 만기보유금융자산	-	-	71,765	71,765

공정가치가 공시되는 부채

- 매입채무및기타채무	-	-	(865,133,166)	(865,133,166)

- 기타금융부채	-	-	(14,592,389)	(14,592,389)

- 단기차입금	-	(1,056,211,039)	-	(1,056,211,039)

- 유동성장기차입금	-	(355,746,476)	-	(355,746,476)

- 장기차입금	-	(1,094,129,672)	-	(1,094,129,672)

2016년 기말

공정가치로 측정되는 자산

- 매도가능금융자산	716,469,286	-	28,842,084	745,311,370

공정가치가 공시되는 자산

- 현금및현금성자산	30,224	795,780,463	-	795,810,687

- 매출채권및기타채권	-	-	849,164,711	849,164,711

- 장단기대여금	-	-	2,697,613	2,697,613

- 기타금융자산	-	270,000,000	95,416,940	365,416,940

- 만기보유금융자산	-	-	72,140	72,140

공정가치가 공시되는 부채

- 매입채무및기타채무	-	-	(833,140,373)	(833,140,373)

- 기타금융부채	-	-	(18,519,444)	(18,519,444)

- 단기차입금	-	(842,296,258)	-	(842,296,258)

- 유동성장기차입금	-	(323,626,685)	-	(323,626,685)

- 장기차입금	-	(1,277,706,472)	-	(1,277,706,472)

24-4 금융상품의 범주별 손익보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. 2017년 1분기> (단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

이자수익	3,813,270	-	49	-	3,813,319

배당금수익	-	3,029,963	-	-	3,029,963

외환차익	12,206,668	-	-	19,099,622	31,306,290

외화환산이익	2,131,259	-	-	12,659,359	14,790,618

매도가능금융자산평가이익 (기타포괄손익)	-	22,148,962	-	-	22,148,962

이자비용	-	-	-	(14,178,941)	(14,178,941)

외환차손	(18,473,871)	-	-	(19,288,251)	(37,762,122)

외화환산손실	(11,696,763)	-	-	(4,108,764)	(15,805,527)

매출채권처분손실	(652,433)	-	-	-	(652,433)

대손상각비환입	54,917	-	-	-	54,917

기타의대손상각비환입	156,538	-	-	-	156,538

합 계	(12,460,415)	25,178,925	49	(5,816,975)	6,901,584

2016년 1분기> (단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

이자수익	4,211,290	-	1,269	-	4,212,559

배당금수익	-	2,844,082	-	-	2,844,082

외환차익	27,023,862	-	-	19,905,919	46,929,781

외화환산이익	7,130,904	-	-	26,304,175	33,435,079

매도가능금융자산평가이익 (기타포괄손익)	-	8,507,499	-	-	8,507,499

매도가능금융자산처분이익	-	983,948	-	-	983,948

이자비용	-	-	-	(11,674,856)	(11,674,856)

외환차손	(21,312,183)	-	-	(25,932,865)	(47,245,048)

외화환산손실	(23,541,813)	-	-	(2,976,231)	(26,518,044)

매출채권처분손실	(479,631)	-	-	-	(479,631)

합 계	(6,967,571)	12,335,529	1,269	5,626,142	10,995,369