삼성전기 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원회 위원은다음과 같습니 다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

여윤경	예	- 이화여대 경영대학 경영학부 교수 (2006~현재)- 공무원연금운영위원회 위원 (2019~현재)- 산업통상자원부 방폐기금자산운용위원회 위원 (2017~현재)
- 기획재정부 기금운용평가단 평가위원 (2014~2016)
- 이화여대 경영연구소 Financial Planning Center 센터장 (2008~2015)
- 한국여성경제학회 이사 (2007~2015)	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형 )	- 기본자격 : ㆍ이화여대 경영대학 경영학부 교수 (2006~현재) ㆍ美 오하이오주립大 개인재무학 박사 (1998.9월) - 근무기간 : 합산 5년 이상

김용균	예	- 법무법인 바른 변호사 (2010~현재)
- 서울행정법원 법원장 兼) 서울가정법원 법원장 (2009~2010)
- 의정부지방법원 법원장 (2006~2008)
- 서울고등법원 형사6부 부장판사 (2002~2006)	-	-	-

김준경	예	- KDI 국제정책대학원 교수 (2008~현재)
- 대통령 직속 통일준비위원회 위원 (2014~2017)
- 제14대 한국개발연구원(KDI)원장 (2013~2017)
- 대통령 경제수석실 재정경제2비서관 (2008)
- 대통령 자문 정책기획위원회 위원 (1998~2000)	-	-	-

※ 2020년 3월말 기준입니다. ※ 2020년 4월 27일 제3차 감사위원회에서 여윤경 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선임 되었습니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 상법 제415조의2에 의거 이사회내 위원회로 설치 하는 것을 2000년 3월 16일 제27기 주주총회에서 승인 받아 설치 완료하였습니다. 감사위원회 운영규정에 따라 총 인원의 3분의 2이상은 사외이사를 선임하고, 위원 중 1인 이상은 관계법령이 정하는 회계 또는 재무전문가를 선임하고 있으며 관계법령 또는 정관에서 정하는 결격사유에 해당하는 자는 선임할수 없도록 규정화하여 감사위원의 독립성을 확보하고 있습니다. 각 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관 계 등에 관한 사항은 동 공시서류의 'VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한사항 라.이사의 독립성 내용'을 참조하시기 바랍니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충 족( 여윤경 사외이사 1인 )	상법 제542조의11 제2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(여윤경 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 等)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 2020년 4월 27일 제3차 감사위원회에서 여윤경 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다. 감사위원회의 회계감사 업무 수행을 위해서는 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

최현자출석률(100%)	권태균출석률(100%)	김용균출석률(100%)	여윤경출석률(-%)	김준경출석률(-%)

찬반여부

감사위원회	2020-01-29	1. '19년 4분기 기부금 집행실적 보고의 건	보고	-	-	-	해당사항 없음 (신규선임)	해당사항 없음 (신규선임)

2. '19년 내부감사실적 및 '20년 계획 보고의 건	보고	-	-	-

3. '20년 외부감사계획 보고의 건	보고	-	-	-

2020-02-24	1. 제47기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	보고	-	-	-

2. '19년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

3. '19년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	보고	-	-	-

4. 외부감사인 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-

※ 2020년 3월 18일 최현자, 권태균 사외이사의 위원 임기가 만료되었으며 여윤경, 김준경 사외이사가 신규선임 되었습니다.※ 2020년 4월 27일 제3차 감사위원회에서 여윤경 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선임 되었습니다.

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.02.22	한영회계법인	이승재, 권태균, 최현자	-	회계환경 변화 및 新회계기준서 도입

2018.04.25	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	외감법 시행령 개정안

2018.07.25	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	핵심감사제(KAM) 이해

2018.10.30	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	핵심감사제(KAM) 국내외 도입현황 및 감사위원회의 역할

2019.02.26	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	표준감사시간 제정 배경 및 영향

2019.07.24	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	강화된 규제에 따른 외부감사 방향 및 시사점

※ 당분기에는 교육을 실시한 내용이 없습니다.

(5) 감사위원회 교육 계획

교육실시주체	주요 교육내용	예상일정

삼일회계법인	- 최근 법규 및 감독 동향- 회계기준 이슈 및 핵심감사항목- 내부회계 관리제도 동향 및 운영사례	'20년 5, 7, 10월

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	8	재경팀장 1명,Principal Professional 4명,
Senior Professional 3명※ 근속연수 : 평균 20년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 5년	- 감 사위원회 운영 및 재무보고- 감사위원의 교육 진행- 내부회계관리제도 운영- 외부감사인과 업무협의 지원 等

감사팀	3	감사팀장 1명Principal Professional 1명,
Senior Professional 1명
※ 근속연수 : 평균 14년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 1년	- 내부감사 수행 및 예방감사 활동의 결과보고 등

※ 2020년 3월말 기준입니다.

나. 준법지원인 등 당사는 상법 제542조의 13에 의거 이사회 결의를 거쳐 1명의 준법지원인을 선임 하였습니다.(1) 준법지원인의 인적사항과 주요경력

구 분	내 용

1.준법지원인	성명	김동현

나이	만45세

최종학력	학사 (서울대 경영학과)

현직	삼성전기 Compliance 팀장 (2020년 01월~)

주요경력	'02.12 : 제44회 사법시험 합격
'05.01 : 제34기 사법연수원 수료'07.09 : 삼성전기 법무그룹 변호사
'13.03 : 삼성전기 Compliance 팀장
'14.12 : 삼성전기 경영지원실 Compliance 그룹장 '20.01 : 삼성전기 Compliance 팀장

2. 이사회 결의일	2017.07.20

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	상법 제542조의13 제5항 1호 자격요건 충족- 변호사

※ 2020년 3월말 기준입니다. (2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2020.01 ~ 03월	하도급 특별교육 실시	-	대상자 교육 진행

2020. 02월	대외후원금 및 계약 프로세스 개선	-	시스템 구축 및 강화

2020. 03월	임직원 행동규범 제정	-	임직원 대상 교육 진행

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스그룹	7	Principal Professional 2명,
Senior Legal Counsel (선임변호사) 1명,
Senior Professional 3명, Professional 1명
※ 근속연수 : 평균 15년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 4년	- 하도급법 기술유용 사전 점검
- 부패 리스크 방지를 위한 시스템 구축
- 전사 대외후원 및 내부거래 사전 심의
- 하도급법 특별교육 실시

※ 2020년 3월말 기준입니다.