삼성전기 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 2019년 9월 30일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원회 위원현황은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	타회사 겸직 현황	비 고

최현자(위원장)	- 한국FP학회 회장 (2012~현재)- 서울대 생활과학대 소비자학과 교수 (2007~현재)- 한국소비자학회 회장 (2013~2014)	-	사외이사

권태균	- 법무법인 율촌 비상임 고문 (2015~현재)- 아랍에미리트대사관 대사 (2010~2013)- 제27대 조달청 청장 (2009~2010)- 지식경제부 무역투자실 실장 (2008) - 재정경제부 경제자유구역 기획단 단장 (2007~2008) - 재정경제부 금융정보분석원 원장 (2006~2007)- 재정경제부 국제금융국 국장 (2005~2006) - 재정경제부 부총리 비서실장 (2004~2005) - 재정경제원 국제금융국 외화관리과장, 투자진흥과장 (1997~1999)- 재무부 국제금융국 외자정책과 사무관 (1990~1992)	-	사외이사

김용균	- 법무법인 바른 변호사 (2010~현재)
- 서울행정법원 법원장 兼) 서울가정법원 법원장 (2009~2010)
- 의정부지방법원 법원장 (2006~2008)
- 서울고등법원 형사6부 부장판사 (2002~2006)	-	사외이사

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 관 련법규 (상법 제415조의2)에 의거 이사회내 위원회로 설치하는 것을 2000년 3월 16일 제27기 주주총회에서 승인 받아 설치 완료하였습니다. 당사는 감사위원회 운영규정에 따라 총인원의 3분의 2이상은 사외이사를 선임하고, 위원 중 1인 이상은 관계법령이 정하는 회계 또는 재무전문가를 선임하고 있으며관계법령 또는 정관에서 정하는 결격사유에 해당하는 자는 선임할수 없도록 규정화하여 감사위원의 독립성을 확보하고 있습니다. 각 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관 계 등에 관한 사항은 동 공시서류의 'VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한사항 라.이사의 독립성 내용'을 참조하시기 바랍니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충 족( 권태균 1인 )	상법 제542조의11 제2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(최현자)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 等)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 회계 ·재무전문가의 주요경력사항

성 명	주 요 경 력	비고

권태균	- 재정경제부 금융정보분석원 원장 (2006~2007)- 재정경제부 국제금융국 국장 (2005~2006)- 재정경제원 국제금융국 외화관리과장, 투자진흥과장 (1997~1999)- 재무부 국제금융국 외자정책과 외자도입 및 투자관리 담당 (1990~1992)	상법 시행령 제37조 2항 4호 요건 충족 - 회계 또는 재무관련 업무나 이에 대한 감독 업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람

(3) 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

최현자출석률(100%)	권태균출석률(100%)	김용균출석률(100%)

찬반여부

감사위원회	2019-02-26	1. '18년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

2. '18년 4분기 기부금 집행실적 보고의 건	보고	-	-	-

3. 제46기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	보고	-	-	-

2019-04-30	1. '19년 1분기 기부금 집행실적 보고의 건	보고	-	-	-

2. '19년 1분기 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-

3. 외부감사인 검토결과 보고의 건	보고	-	-	-

4. 감사위원회규정 개정안 보고의 건	보고	-	-	-

5. 내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019-07-24	1. '19년 2분기 기부금 집행실적 보고의 건	보고	-	-	-

2. '19년 2분기 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-

3. 외부감사인 검토결과 보고의 건	보고	-	-	-

4. '19년 상반기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2017.02.24	한영회계법인	이승재, 권태균, 최현자	-	주요 법규 개정사항

2017.07.20	한영회계법인	이승재, 권태균, 최현자	-	新회계기준서 도입 및 영향

2017.10.27	한영회계법인	이승재, 권태균, 최현자	-	외감법 전면개정 배경 및 주요사항

2018.02.22	한영회계법인	이승재, 권태균, 최현자	-	회계환경 변화 및 新회계기준서 도입

2018.04.25	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	외감법 시행령 개정안

2018.07.25	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	핵심감사제(KAM) 이해

2018.10.30	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	핵심감사제(KAM) 국내외 도입현황 및 감사위원회의 역할

2019.02.26	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	표준감사시간 제정 배경 및 영향

2019.07.24	한영회계법인	최현자, 권태균, 김용균	-	강화된 규제에 따른 외부감사 방향 및 시사점

(5) 감사위원회 교육 계획

교육실시주체	주요 교육내용	예상일정

삼일회계법인	- 내부회계관리제도 운영현황- 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 평가사항	'19년 10월

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	4	재경팀장 1명,Principal Professional 1명,
Senior Professional 2명※ 평균 근속연수 : 20년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 5년	- 감 사위원회 운영 및 재무보고- 감사위원의 교육 진행- 외부감사인과 업무협의 지원 等

감사팀	3	감사팀장 1명Principal Professional 1명,
Senior Professional 1명
※ 평균 근속연수 : 20년
※ 지원업무 평균 담당기간 : 평균 1년	- 내부감사 수행 및 예방감사 활동의 결과보고 등

※ 2019년 9월 30일 기준입니다.

나. 준법지원인 등 당사는 관련법규(상법 제542조의 13)에 의거 이사회 결의를 거쳐 1명의 준법지원인을 선임 하였습니다.(1) 준법지원인의 인적사항과 주요경력

구 분	내 용

1.준법지원인	성명	김동현

나이	만45세

최종학력	학사 (서울대 경영학과)

현직	삼성전기 경영지원실 Compliance그룹장 (2014년 12월~현재)

주요경력	'02.12 : 제44회 사법시험 합격
'05.01 : 제34기 사법연수원 수료'07.09 : 삼성전기 법무그룹 변호사
'13.03 : 삼성전기 Compliance팀장
'14.12 : 삼성전기 경영지원실 Compliance그룹장

2. 이사회 결의일	2017.07.20

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	상법 제542조의13 제5항 1호 자격요건 충족- 변호사

※ 2019년 9월 30일 기준입니다. (2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2019.03 ~ 04월	판매법인 반독점 심화 점검	법위반 행위 없음	유관부문 교육 및 시스템 강화

2019.05 ~ 06월	하도급 협력사 대상 기술유용 점검	법위반 행위 없음	유관부문 교육 및 시스템 강화

2019.07 ~ 08월	외주공정 협력사 하도급법 준수 여부 점검	법위반 행위 없음	유관부문 교육 및 시스템 강화

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스그룹	6	Principal Professional 1명, 변호사 1명,
Senior Professional 3명, Professional 1명
※ 평균 근속연수 : 13년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 5년	- 국내외 마케팅부문 반독점 점검
- 하도급법 개정에 따른 사전 점검
- 내부거래 전체 사전 심의
- 반독점 예방 교육/하도급법 특별교육
- 협력사 기술자료 요구 프로세스 정비