삼성전기 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원회 위원은다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

여윤경	예	- 이화여대 경영대학 재무전공 교수 (2006~현재)
- 산업통상자원부 방폐기금자산운용위원회 위원 (2017~현재)
- 한국장학재단 리스크관리위원회 위원 (2018년~현재)
- 공무원연금운영위원회 위원 (2019~현재)
- 기획재정부 투자풀운영위원회 민간위원 (2017~2019)
- 기획재정부 기금운용평가단 평가위원 (2014~2016)
- 이화여대 경영연구소 Financial Planning Center 센터장 (2008~2015)
- 공무원연금공단 사외이사 (2012~2014)	예	2호 유형(회계ㆍ재무분야학위보유자)	- 기본자격 : ㆍ이화여대 경영대학 경영학부 교수 (2006~현재) ㆍ美 오하이오주립大 개인재무학 박사 (1998.9월)- 근무기간 : 합산 5년 이상

최종구	예	- 법무법인 '화우' 특별고문 (2022~현재)- 율곡연구원 이사장 (2022~현재)- 라이나전성기재단 이사장 (2020~현재)- 금융위원회 위원장(제 6대) (2017~2019)- 한국수출입은행 은행장(제 19대) (2017)- SGI서울보증 대표이사 (2016~2017)- 금융감독원 수석부원장 (2013~2014)- 기획재정부 국제경제관리관 (2011~2013)	예	4호 유형(금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자)	- 기본자격 : ㆍ금융위원회 위원장 (2017~2019) ㆍ그외 재무부, 재정경제부, 기획재정부 근무경력 (1983~2013)- 근무기간 : 합산 5년 이상

정승일	예	- 트러스톤자산운용 고문 (2023~현재) - 제31대 대한전기협회 회장 (2021~2023) - 제21대 한국전력공사 사장 (2021~2023) - 산업통상자원부 차관 (2018~2020) - 제16대 한국가스공사 사장 (2017~2018) - 산업통상자원부 무역투자실장, 에너지자원실장 (2016~2016) - 산업통상자원부 에너지산업정책관, FTA정책관 (2012~2016) - 제33회 행정고시 합격 (1989)	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.ㆍ2호 유형 : 회계ㆍ재무 분야 관련 석사학위 이상 학위취득자로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부ㆍ4호 유형 : 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 상법 제415조의2에 의거 이사회내 위원회로 설치 하는 것을 2000년 3월 16일 제27기 주주총회에서 승인받아 설치 완료하였습니다. 감사위원회 운영규정에 따라 총 인원의 3분의 2이상은 사외이사를 선임하고, 위원 중 1인 이상은 관계법령이 정하는 회계 또는 재무전문가를 선임하고 있으며 관계법령 또는 정관에서 정하는 결격사유에 해당하는 자는 선임할수 없도록 규정화하여 감사위원의 독립성을 확보하고 있습니다.각 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등에 관한 사항은 동 공시서류의 'VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한사항 라. 이사의 독립성 내용'을 참조하시기 바랍니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제7조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(여윤경 사외이사 최종구 사외이사 2인)	상법 제542조의11 제2항,당사 감사위원회 규정 제7조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(여윤경 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 회계감사 업무 수행을 위해서는 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

여윤경출석률(100%)	김용균출석률(100%)	최종구출석률(100%)	정승일출석률(100%)

찬반여부

감사위원회	2024-02-20	1. '23년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-	신규선임('24.3.20)

2. '23년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	보고	-	-	-

3. 감사위원회 사무국 리더 임명동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4. 감사위원회 컨설팅 회계법인 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성

5. 제51기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	보고	-	-	-

6. 외부감사인 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-

7. '23년 하반기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-

8. '23년 4분기 대외후원금 심의결과 보고의 건	보고	-	-	-

2024-04-29	1. '23년 외부감사인 준수사항 확인의 건	가결	찬성	임기만료퇴임('24.3.20)	찬성	찬성

2. '24년 내부회계관리제도 업무계획 보고의 건	보고	-	-	-

3. '24년 1분기 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-

4. '24년 1분기 외부감사인 검토결과 보고의 건	보고	-	-	-

5. '24년 1분기 대외후원금 심의결과 보고의 건	보고	-	-	-

※ 2024년 3월 20일 제51기 정기주주총회에서 김용균 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 정승일 사외이사가 신규선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육 계획

교육실시주체	주요 교육내용	예상일정

안진회계법인	내부회계관리제도 평가기준 및 연결내부회계관리제도 시사점	'24년 7월

안진회계법인	지속가능성 공시 - 감사위원회 역할	'24년 10월

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.07.27	삼일회계법인	여윤경, 김용균, 김준경	-	2023년 금융감독원 재무제표 중점심사 사전예고 등

2022.10.26	삼일회계법인	여윤경, 김용균, 김준경	-	연결내부회계관리제도 관련 감사위원회 고려사항

2023.07.25	안진회계법인	여윤경, 김용균, 최종구	-	법령 개정 등에 따른 주요 회계 이슈

2023.10.25	안진회계법인	여윤경, 김용균, 최종구	-	자금사고 유형과 대응 방안

※ 당반기에는 교육을 실시한 내용이 없습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사위원회사무국	7	리더 1명
Principal Professional 4명
Senior Professional 2명※ 근속연수 : 평균 25년※ 지원업무 담당기간 : 평균 9개월	- 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원
- 감사보고서 검토 지원
- 감사위원회 운영 및 교육

재경팀	3	재경팀장 1명,Principal Professional 1명
Senior Professional 1명※ 근속연수 : 평균 23년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 5년	- 감사위원회 재무보고- 감사위원의 교육 진행- 외부감사인과 업무협의 지원 등

감사팀	3	감사팀장 1명Principal Professional 1명
Senior Professional 1명
※ 근속연수 : 평균 17년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 3년	- 내부감사 수행 및 예방감사 활동의 결과보고 등

※ 감사위원회 사무국은 2023년 10월에 신설되어 운영중입니다.

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 제542조의 13에 의거 이사회 결의를 거쳐 1명의 준법지원인을 선임 하였습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

구 분	내 용

1. 인적사항및 주요경력	성명	고은별

출생연월	1981.09

성별	여

담당업무	삼성전기(주) Compliance 팀장 (2023년 12월~현재)

주요경력	- 제49회 사법시험 합격 ('07년)
- 제40기 사업연수원 수료 ('11년)
- 삼성전기 법무그룹 변호사 ('11~'14년)
- 삼성전기 법무그룹 선임변호사 ('15~'18년)
- 삼성전기 법무그룹 수석변호사 ('19~'23년)
- 삼성전기 Compliance팀장 ('23.12~현재)

학력	서울대학교 사회교육학 (학사)
University of Michigan Law School (석사)

2. 이사회 결의일	2023.11.29

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	상법 제542조의13 제5항 1호 자격요건 충족- 변호사

아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2024. 1~2월	내부거래 프로세스 준수 현황 점검	법위반 없음	유관부문 교육 실시, 프로세스/시스템 보완

2024. 2~3월	하도급 대금 연동제 대응 컨설팅 진행	-	프로세스 수립 및 유관부문 교육 실시

2024. 4월	조직별 1대1 준법 컨설팅 진행	-	부서별 업무 특성에 따른 맞춤형 컨설팅 실시

2024. 5월	준법담당자 Compliance Academy 실시	-	각 조직 준법 담당자 대상으로 주요 주제별 심화교육 완료

2024. 5~6월	금형 부문 하도급 거래 리스크 점검	법위반 없음	유관부문 교육 실시, 프로세스/시스템 보완

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	11	Principal Professional 5명,
Senior Legal Counsel (선임변호사) 1명,
Senior Professional 5명,
※ 근속연수 : 평균 21년
※ 지원업무 담당기간 : 평균 6년	- 하도급법 준수 점검 및 프로세스/시스템 개선 - 전사 대외후원 및 내부거래 사전 심의
- 전사 준법 기본교육 및 부문별 특별 교육 실시
- 조직별 1대 1 준법 컨설팅 진행
- 법 개정 사항 센싱 및 임직원 홍보/안내