케이씨티시 분기보고서 (2024.09)
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제52기3분기	매출채권	124,640	2,119	1.7%

합계	124,640	2,119	1.7%

제51기	매출채권	120,126	1,929	1.8%

합계	120,126	1,929	1.8%

제50기	매출채권	118,701	2,085	1.9%

합계	118,701	2,085	1.9%

(2) 최근 3 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제52기3분기	제51기	제50기

1.기초 대손충당금 잔액합계	1,929	2,085	2,251

2.순대손처리액(①-②+-③)	-	240	64

①대손처리액(상각채권액)	-	226	65

②상각채권회수액	-	-	1

③기타증감액	-	14	-

3.대손상각비 계상(환입)액	190	84	(102)

4.기말 대손충당금 잔액합계	2,119	1,929	2,085

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권잔액 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

구 분 기 준	대손충당금 설정률	비 고

회수기간	6개월초과 매출채권	11.5%	집합채권분석

부실채권	100.00%	개별채권분석

(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	120,920	1,569	253	-	122,742

특수관계자	1,898	-	-	-	1,898

계	122,818	1,569	253	-	124,640

구성비율	98.54%	1.26%	0.20%	0.00%	100%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제52기3분기	제51기	제50기

운송 외	저장품	1,850	996	1,090

미착품	-	-	-

소 계	1,850	996	1,090

합 계	저장품	1,850	996	1,090

미착품	-	-	-

합 계	1,850	996	1,090

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.2%	0.2%	0.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	538	692	883

(2) 재고자산의 실사내역 등〈표1〉재고자산 현황 (2024. 09. 30 현재)

(단위 : 천원)

계정과목	보유현황	평가내역	담보제공여부

저장품	타이어	1,350,796	선입선출법	없음

T/R 부품	128,711

CHASSIS 부품	11,518

C/R 부품	26,019

F/L 부품	51,943

잡유	4,722

전장비	7,128

기타	269,497

합 계	1,850,334	-	-

다. 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 및 전기초 현재 연결회사 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	60,090,718	-	-	60,090,718

단기금융자산	6,615,040	-	-	6,615,040

장기금융자산	96,341	-	-	96,341

당기손익-공정가치측정금융자산	-	630,364	-	630,364

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	453,591	453,591

기타 상각후원가 금융자산	-	-	-	-

매출채권(계약자산 제외)	119,791,015	-	-	119,791,015

기타금융자산(유동)	6,115,500	-	-	6,115,500

기타금융자산(비유동)	18,975,324	-	-	18,975,324

계	211,683,938	630,364	453,591	212,767,893

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

차입금(유동)	87,729,514	87,729,514

차입금(비유동)	132,848,361	132,848,361

매입채무	53,495,573	53,495,573

리스부채(유동)	27,718,734	27,718,734

리스부채(비유동)	89,452,513	89,452,513

기타금융부채(유동)	14,023,949	14,023,949

기타금융부채(비유동)	1,088,408	1,088,408

계	406,357,052	406,357,052

(2) 전기말(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	58,812,750	-	-	58,812,750

단기금융자산	7,679,528	-	-	7,679,528

장기금융자산	67,610	-	-	67,610

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,017,840	-	1,017,840

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	459,331	459,331

기타 상각후원가 금융자산	195	-	-	195

매출채권(계약자산 제외)	115,104,874	-	-	115,104,874

기타금융자산(유동)	5,253,898	-	-	5,253,898

기타금융자산(비유동)	18,611,461	-	-	18,611,461

계	205,530,316	1,017,840	459,331	207,007,487

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

차입금(유동)	103,689,990	103,689,990

차입금(비유동)	101,070,169	101,070,169

매입채무	67,682,682	67,682,682

리스부채(유동)	19,858,804	19,858,804

리스부채(비유동)	45,447,088	45,447,088

기타금융부채(유동)	21,254,328	21,254,328

기타금융부채(비유동)	264,356	264,356

계	359,267,417	359,267,417

(3) 전기초(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	53,069,229	-	-	53,069,229

단기금융자산	6,091,433	-	-	6,091,433

장기금융자산	162,137	-	-	162,137

당기손익-공정가치측정금융자산	-	535,143	-	535,143

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	524,046	524,046

기타 상각후원가 금융자산	195	-	-	195

매출채권	116,615,217	-	-	116,615,217

기타금융자산(유동)	5,770,785	-	-	5,770,785

기타금융자산(비유동)	18,633,630	-	-	18,633,630

계	200,342,626	535,143	524,046	201,401,815

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

차입금(유동)	110,555,622	110,555,622

차입금(비유동)	79,327,607	79,327,607

리스부채(유동)	19,733,341	19,733,341

리스부채(비유동)	54,339,672	54,339,672

매입채무	62,504,268	62,504,268

기타금융부채(유동)	22,833,562	22,833,562

기타금융부채(비유동)	108,051	108,051

계	349,402,123	349,402,123

다. 공정가치 평가절차 요약(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정 금융자산	508,108	122,256	-	630,364

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	65,352	-	388,239	453,591

(단위 : 천원)

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,017,840	-	-	1,017,840

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	71,093	388,238	-	459,331

-보고기간종료일 현재 해당사항이 없습니다.