케이씨티시 반기보고서 (2024.06)
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제52기 반기	매출채권	144,357	2,141	1.5%

합계	144,357	2,141	1.5%

제51기	매출채권	120,126	1,929	1.8%

합계	120,126	1,929	1.8%

제50기	매출채권	118,701	2,085	1.9%

합계	118,701	2,085	1.9%

(2) 최근 3 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 반기	제51기	제50기

1.기초 대손충당금 잔액합계	1,929	2,085	2,251

2.순대손처리액(①-②+-③)	-	240	64

①대손처리액(상각채권액)	-	226	65

②상각채권회수액	-	-	1

③기타증감액	-	14	-

3.대손상각비 계상(환입)액	212	84	(102)

4.기말 대손충당금 잔액합계	2,141	1,929	2,085

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권잔액 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

구 분 기 준	대손충당금 설정률	비 고

회수기간	6개월초과 매출채권	11.5%	집합채권분석

부실채권	100.00%	개별채권분석

(4) 당해 반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	140,644	1,753	149	-	142,546

특수관계자	1,811	-	-	-	1,811

계	142,455	1,753	149	-	144,357

구성비율	98.68%	1.21%	0.10%	0.00%	100%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제52기 반기	제51기	제50기

운송외	저장품	1,487	996	1,090

미착품	-	-	-

소 계	1,487	996	1,090

합 계	저장품	1,487	996	1,090

미착품	-	-	-

합 계	1,487	996	1,090

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.2%	0.2%	0.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	615	692	883

(2) 재고자산의 실사내역 등〈표1〉재고자산 현황(2024. 06. 30 현재)

(단위 : 천원)

계정과목	보유현황	평가내역	담보제공여부

저장품	타이어	1,103,667	선입선출법	없음

T/R 부품	128,711

CHASSIS 부품	11,295

C/R 부품	26,036

F/L 부품	49,792

잡유	6,156

전장비	6,311

기타	155,468

합 계	1,487,436	-	-

다. 범주별 금융상품

당반기말과 전기말 및 전기초 현재 연결회사 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	58,173,879	-	-	58,173,879

단기금융자산	6,020,619	-	-	6,020,619

장기금융자산	79,625	-	-	79,625

당기손익-공정가치측정금융자산	-	930,991	-	930,991

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	578,997	578,997

기타 상각후원가 금융자산	195	-	-	195

매출채권(계약자산 제외)	139,339,626	-	-	139,339,626

기타금융자산(유동)	5,808,381	-	-	5,808,381

기타금융자산(비유동)	19,160,778	-	-	19,160,778

계	228,583,103	930,991	578,997	230,093,091

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

차입금(유동)	87,416,143	87,416,143

차입금(비유동)	138,456,935	138,456,935

리스부채(유동)	73,050,810	73,050,810

리스부채(비유동)	28,161,877	28,161,877

매입채무	92,828,329	92,828,329

기타금융부채(유동)	23,200,470	23,200,470

기타금융부채(비유동)	266,786	266,786

계	443,381,350	443,381,350

(2) 전기말(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	58,812,750	-	-	58,812,750

단기금융자산	7,679,528	-	-	7,679,528

장기금융자산	67,610	-	-	67,610

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,017,840	-	1,017,840

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	459,331	459,331

기타 상각후원가 금융자산	195	-	-	195

매출채권(계약자산 제외)	115,104,874	-	-	115,104,874

기타금융자산(유동)	5,253,898	-	-	5,253,898

기타금융자산(비유동)	18,611,461	-	-	18,611,461

계	205,530,316	1,017,840	459,331	207,007,487

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

차입금(유동)	103,689,990	103,689,990

차입금(비유동)	101,070,169	101,070,169

매입채무	67,682,682	67,682,682

리스부채(유동)	19,858,804	19,858,804

리스부채(비유동)	45,447,088	45,447,088

기타금융부채(유동)	21,254,328	21,254,328

기타금융부채(비유동)	264,356	264,356

계	359,267,417	359,267,417

(3) 전기초(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	53,069,229	-	-	53,069,229

단기금융자산	6,091,433	-	-	6,091,433

장기금융자산	162,137	-	-	162,137

당기손익-공정가치측정금융자산	-	535,143	-	535,143

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	524,046	524,046

기타 상각후원가 금융자산	195	-	-	195

매출채권	116,615,217	-	-	116,615,217

기타금융자산(유동)	5,770,785	-	-	5,770,785

기타금융자산(비유동)	18,633,630	-	-	18,633,630

계	200,342,626	535,143	524,046	201,401,815

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

차입금(유동)	110,555,622	110,555,622

차입금(비유동)	79,327,607	79,327,607

리스부채(유동)	19,733,341	19,733,341

리스부채(비유동)	54,339,672	54,339,672

매입채무	62,504,268	62,504,268

기타금융부채(유동)	22,833,562	22,833,562

기타금융부채(비유동)	108,051	108,051

계	349,402,123	349,402,123

다. 공정가치 평가절차 요약(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정 금융자산	930,991	-	-	930,991

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	68,634	-	510,363	578,997

(단위 : 천원)

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,017,840	-	-	1,017,840

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	71,093	388,238	-	459,331

-보고기간종료일 현재 해당사항이 없습니다.