KBI동양철관 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 53 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	83,515,322,256	91,589,796,456

현금및현금성자산	11,937,069,345	28,346,004,622

단기금융상품	8,854,823,564	8,062,480,979

매출채권 및 기타유동채권	25,988,871,892	29,614,159,962

당기법인세자산	73,624,330	97,840,990

유동재고자산	34,528,333,455	22,866,632,521

기타유동금융자산	170,275,184

기타유동자산	1,962,324,486	2,602,677,382

비유동자산	80,122,294,921	78,209,636,277

장기금융상품	8,000,000	173,116,856

장기매출채권 및 기타비유동채권	372,016,760	144,016,760

유형자산	63,305,414,684	62,174,814,740

투자부동산	2,299,936,122	1,615,477,233

영업권 이외의 무형자산	400,398,134	365,681,467

기타비유동금융자산	49,529,221	49,529,221

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	13,687,000,000	13,687,000,000

자산총계	163,637,617,177	169,799,432,733

부채

유동부채	50,277,324,763	52,816,404,942

매입채무 및 기타유동채무	46,193,120,869	47,472,988,299

기타유동금융부채	758,655,829	2,102,840,349

기타 유동부채	3,325,548,065	3,240,576,294

비유동부채	12,030,746,592	16,095,736,804

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,500,000,000	11,500,000,000

기타비유동금융부채	183,288,813	15,161,189

확정급여부채	5,158,876,342	4,367,139,088

기타 비유동 부채	188,581,437	213,436,527

부채총계	62,308,071,355	68,912,141,746

자본

자본금	79,912,502,500	78,537,675,000

자본잉여금	76,897,986,075	75,047,827,394

기타자본구성요소	(44,453,442)	(10,317,548)

이익잉여금(결손금)	(55,436,489,311)	(52,687,893,859)

자본총계	101,329,545,822	100,887,290,987

자본과부채총계	163,637,617,177	169,799,432,733

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 53 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,522,344,317	110,474,852,665	38,672,870,430	150,914,863,480

매출원가	33,377,873,642	104,116,228,180	35,015,340,138	138,813,800,559

매출총이익	2,144,470,675	6,358,624,485	3,657,530,292	12,101,062,921

판매비와관리비	2,927,477,488	7,874,611,933	2,361,160,622	7,337,051,303

영업이익(손실)	(783,006,813)	(1,515,987,448)	1,296,369,670	4,764,011,618

기타영업외수익	18,761,845	71,466,341	11,666,000	134,069,824

기타영업외비용	211,706	13,861,619	279,679	9,495,389,383

금융수익	(426,054,208)	2,473,928,303	4,574,458,276	8,629,723,495

금융비용	1,025,650,411	3,687,966,622	5,457,892,762	25,205,116,661

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,216,161,293)	(2,672,421,045)	424,321,505	(21,172,701,107)

법인세비용	18,867,669

당기순이익(손실)	(2,216,161,293)	(2,672,421,045)	424,321,505	(21,191,568,776)

기타포괄손익	(19,408,311)	(76,174,407)	(107,224,404)	(70,412,250)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(19,408,311)	(76,174,407)	(107,224,404)	(70,412,250)

확정급여제도의재측정요소	(19,408,311)	(76,174,407)	(107,224,404)	(70,412,250)

총포괄손익	(2,235,569,604)	(2,748,595,452)	317,097,101	(21,261,981,026)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28.00)	(34.00)	6.00	(323.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28.00)	(34.00)	6.00	(323.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 53 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	59,454,240,000	52,133,939,001	(10,317,548)	(29,320,519,419)	82,257,342,034

당기순이익(손실)	(21,191,568,776)	(21,191,568,776)

전환사채 전환	19,083,435,000	22,913,888,393	41,997,323,393

확정급여제도의재측정요소	(70,412,250)	(70,412,250)

단주취득 및 처분

2024.09.30 (기말자본)	78,537,675,000	75,047,827,394	(10,317,548)	(50,582,500,445)	102,992,684,401

2025.01.01 (기초자본)	78,537,675,000	75,047,827,394	(10,317,548)	(52,687,893,859)	100,887,290,987

당기순이익(손실)	(2,672,421,045)	(2,672,421,045)

전환사채 전환	1,374,827,500	1,850,158,681	3,224,986,181

확정급여제도의재측정요소	(76,174,407)	(76,174,407)

단주취득 및 처분	(34,135,894)

2025.09.30 (기말자본)	79,912,502,500	76,897,986,075	(44,453,442)	(55,436,489,311)	101,329,545,822

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 53 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,119,089,701)	17,413,782,551

당기순이익(손실)	(2,672,421,045)	(21,191,568,776)

조정항목	(8,575,789,214)	39,805,129,398

이자지급(영업)	(1,242,574,253)	(1,357,129,227)

이자수취	347,478,151	187,621,494

법인세환급(납부)	24,216,660	(30,270,338)

투자활동현금흐름	(3,606,717,699)	(5,656,896,195)

임차보증금의 감소	10,000,000

임차보증금의 증가	(228,000,000)

유형자산의 처분	4,545,455

단기대여금및수취채권의 처분	4,000,000,000

단기금융상품의 처분	16,506,325,420	2,130,000,000

유형자산의 취득	(6,836,043,119)	(4,686,941,650)

정부보조금의 수취	42,500,000

무형자산의 취득	(50,000,000)

장기금융상품의 취득	(73,000,000)	(546,000,000)

단기금융상품의 취득	(16,926,000,000)	(2,611,000,000)

재무활동현금흐름	(683,127,877)	8,256,662,882

단기차입금의 증가	3,300,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

리스부채의 상환	(41,759,428)	(43,319,088)

장기차입금의 상환	(500,000,000)

전환사채의 감소	(12,632,925)	(18,030)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(34,137,501)

자기주식의 처분	1,607

전환사채 상환	(94,599,630)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,408,935,277)	20,013,549,238

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,370,391)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,408,935,277)	20,010,178,847

기초현금및현금성자산	28,346,004,622	6,653,358,298

기말현금및현금성자산	11,937,069,345	26,663,537,145