KBI동양철관 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 2016.12.31 현재
제 44 기 2015.12.31 현재
제 43 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

유동자산	55,840,764,515	66,273,666,177	66,505,090,534

현금및현금성자산	2,552,634,136	4,733,408,045	980,210,927

단기금융상품	2,953,210,000	4,282,706,409	3,890,000,000

매출채권 및 기타채권	30,815,973,206	42,164,519,495	41,423,449,709

재고자산	18,898,123,909	14,414,217,016	19,104,891,434

당기법인세자산	10,679,010	27,885,760	41,546,120

기타금융자산	0	47,270,805	50,329,425

기타유동자산	610,144,254	603,658,647	1,014,662,919

비유동자산	95,270,611,465	102,649,004,275	107,437,683,358

장기매출채권 및 기타채권	191,039,510	2,673,074,925	244,901,210

장기금융상품	2,804,000,000	2,556,210,000	2,038,000,000

관계기업및종속기업투자	10,338,775,000	10,213,816,667	10,065,000,000

투자부동산	948,494,660	948,494,660	6,313,084,174

유형자산	80,437,099,222	85,578,534,947	87,966,105,561

무형자산	363,610,537	491,280,540	619,909,877

기타비유동금융자산	187,592,536	187,592,536	190,682,536

자산총계	151,111,375,980	168,922,670,452	173,942,773,892

부채

유동부채	64,865,817,482	69,628,397,570	71,960,514,580

매입채무 및 기타채무	23,823,988,042	21,366,667,371	24,621,486,036

단기차입부채	38,786,906,435	45,159,486,290	40,888,665,200

기타금융부채	1,136,667,696	3,015,729,900	4,335,780,505

기타유동부채	1,118,255,309	86,514,009	2,114,582,839

비유동부채	3,951,401,760	7,924,756,959	11,866,559,436

장기매입채무 및 기타채무	146,287,988	125,921,363	109,281,773

장기차입부채	870,120,000	4,707,805,300	9,056,742,500

확정급여부채	2,824,388,517	2,906,040,751	2,482,678,092

기타비유동부채	55,664,315	54,621,213	93,046,456

이연법인세부채	54,940,940	130,368,332	124,810,615

부채총계	68,817,219,242	77,553,154,529	83,827,074,016

자본

자본금	42,803,618,500	40,737,507,000	40,737,507,000

자본잉여금	31,352,052,596	26,762,073,344	26,762,073,344

자본조정	(10,317,548)	(10,317,548)	(10,317,548)

이익잉여금(결손금)	8,148,803,190	23,880,253,127	22,626,437,080

자본총계	82,294,156,738	91,369,515,923	90,115,699,876

부채 및 자본 총계	151,111,375,980	168,922,670,452	173,942,773,892

포괄손익계산서
제 45 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

매출액	103,877,267,537	143,833,900,392	172,710,400,002

매출원가	105,442,416,359	127,612,411,377	165,544,248,550

매출총이익	(1,565,148,822)	16,221,489,015	7,166,151,452

판매비와관리비	12,012,549,794	14,073,473,349	15,250,574,349

영업이익(손실)	(13,577,698,616)	2,148,015,666	(8,084,422,897)

기타수익	204,799,451	2,943,055,710	511,327,782

기타비용	396,563,343	139,607,164	3,292,325,454

금융수익	2,351,280,383	2,074,118,170	4,392,153,945

금융비용	4,516,635,590	5,227,123,636	8,339,849,619

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,934,817,715)	1,798,458,746	(14,813,116,243)

법인세비용(수익)	2,972,896	123,504,327	(870,407,690)

당기순이익(손실)	(15,937,790,611)	1,674,954,419	(13,942,708,553)

기타포괄손익	206,340,674	(421,138,372)	(514,230,416)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	206,340,674	(421,138,372)	(514,230,416)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	206,340,674	(421,138,372)	(514,230,416)

총포괄이익	(15,731,449,937)	1,253,816,047	(14,456,938,969)

주당이익

기본주당이익(손실)	(192)	21	(171)

희석주당이익(손실)	(192)	21	(171)

자본변동표
제 45 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	37,083,376,049	104,572,638,845

자본의 변동	당기순이익	(13,942,708,553)	(13,942,708,553)

확정급여제도의 재측정요소	(514,230,416)	(514,230,416)

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	22,626,437,080	90,115,699,876

2015.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	22,626,437,080	90,115,699,876

자본의 변동	당기순이익	1,674,954,419	1,674,954,419

확정급여제도의 재측정요소	(421,138,372)	(421,138,372)

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	23,880,253,127	91,369,515,923

2016.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	23,880,253,127	91,936,515,923

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	(15,937,790,611)	(15,937,790,611)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	206,340,674	206,340,674

전환사채의 전환	2,066,111,500	4,589,979,252	0	0	6,656,090,752

2016.12.31 (기말자본)	42,803,618,500	31,352,052,596	(10,317,548)	8,148,803,190	82,294,156,738

현금흐름표
제 45 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업활동으로 인한 순현금흐름	4,846,565,957	(165,065,262)	(9,971,248,112)

영업활동에서 창출된 현금흐름	6,321,489,791	1,284,539,271	(8,157,758,210)

당기순이익(손실)	(15,937,790,611)	1,674,954,419	(13,942,708,553)

조정항목	22,259,280,402	(390,415,148)	5,784,950,343

이자수취	69,373,100	181,110,409	296,245,584

이자지급	(1,426,354,744)	(1,645,375,302)	(2,110,735,486)

배당금수취	1,450,000	1,000,000	1,000,000

법인세부담액	(119,392,190)	13,660,360	0

투자활동으로 인한 순현금흐름	(329,997,085)	2,179,956,675	(1,233,750,734)

단기금융상품의 감소	6,706,706,409	5,760,000,000	23,433,018,246

만기보유금융자산의 감소	3,090,000	12,040,000	203,430,000

장기금융상품의 감소	546,000,000	2,656,790,000	0

투자부동산의 처분	0	4,560,000,000	0

유형자산의 처분	0	0	8,479,000

보증금의 감소	0	69,184,934	6,000,000

정부보조금 수령	65,978,081	35,599,930	75,148,680

단기금융상품의 증가	(4,235,000,000)	(6,152,706,409)	(21,014,338,246)

장기금융상품의 증가	(1,936,000,000)	(3,175,000,000)	(2,310,000,000)

유형자산의 취득	(1,469,319,575)	(1,580,603,520)	(1,585,552,914)

무형자산의 취득	0	0	(3,000,000)

보증금의 증가	(11,452,000)	(5,348,260)	(46,935,500)

재무활동으로 인한 순현금흐름	(6,706,417,887)	1,778,455,386	(1,423,737,800)

단기차입부채의 차입	13,654,647,807	14,783,308,586	21,190,000,000

장기차입부채의 차입	0	2,474,712,000	0

사채발행비	0	(110,900,000)	0

단기차입부채의 상환	(13,480,608,494)	(9,332,048,000)	(17,856,097,500)

유동성장기부채의 상환	(6,880,457,200)	(6,036,617,200)	(4,757,640,300)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,189,849,015)	3,793,346,799	(12,628,736,646)

기초현금및현금성자산	4,733,408,045	980,210,927	13,608,948,040

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,075,106	(40,149,681)	(467)

기말현금및현금성자산	2,552,634,136	4,733,408,045	980,210,927

이익잉여금처분계산서

제 45(당)기 2016년 1월 1일 부터 제 44(전)기 2015년 1월 1일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분확정일 2017년 3월 17일 처분확정일 2016년 3월 25일

(단위:천원)

구 분	당기	전기

I. 미처분이익잉여금	8,148,803	23,880,253

전기이월미처분이익잉여금	23,880,253	22,626,437

당기순이익(손실)	(15,937,791)	1,674,954

확정급여제도의 재측정요소	206,341	(421,138)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	8,148,803	23,880,253