KBI동양철관 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 45 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	44,533,390,290	55,840,764,515

현금및현금성자산	253,775,805	2,552,634,136

단기금융상품	2,184,300,000	2,953,210,000

매출채권 및 기타유동채권	27,318,025,684	30,815,973,206

재고자산	13,036,488,254	18,898,123,909

당기법인세자산	1,899,821	10,679,010

기타유동자산	1,738,900,726	610,144,254

비유동자산	92,365,201,304	95,270,611,465

장기매출채권 및 기타비유동채권	150,806,000	191,039,510

장기금융상품	1,436,000,000	2,804,000,000

관계기업및종속기업투자	13,687,000,000	10,338,775,000

투자부동산	948,494,660	948,494,660

유형자산	75,603,723,910	80,437,099,222

무형자산	351,584,198	363,610,537

기타비유동금융자산	187,592,536	187,592,536

자산총계	136,898,591,594	151,111,375,980

부채

유동부채	50,343,415,513	64,865,817,482

매입채무 및 기타유동채무	16,451,153,309	23,823,988,042

단기차입부채	32,792,674,823	38,786,906,435

기타유동금융부채	775,200,000	1,136,667,696

기타유동부채	324,387,381	1,118,255,309

비유동부채	3,547,968,830	3,951,401,760

장기매입채무 및 기타비유동채무	150,933,353	146,287,988

장기차입부채	0	870,120,000

확정급여부채	3,260,868,940	2,824,388,517

기타비유동부채	47,829,243	55,664,315

이연법인세부채	88,337,294	54,940,940

부채총계	53,891,384,343	68,817,219,242

자본

자본금	43,630,064,500	42,803,618,500

자본잉여금	33,104,733,704	31,352,052,596

자본조정	(10,317,548)	(10,317,548)

이익잉여금(결손금)	6,282,726,595	8,148,803,190

자본총계	83,007,207,251	82,294,156,738

자본과부채총계	136,898,591,594	151,111,375,980

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,032,327,632	84,086,676,010	23,037,046,920	67,489,867,409

매출원가	21,805,775,952	79,912,337,160	23,761,483,792	68,385,682,523

매출총이익	226,551,680	4,174,338,850	(724,436,872)	(895,815,114)

판매비와관리비	2,261,580,914	7,500,345,038	2,054,188,152	6,961,213,146

영업이익(손실)	(2,035,029,234)	(3,326,006,188)	(2,778,625,024)	(7,857,028,260)

기타이익	143,569,605	3,464,943,429	25,719,864	161,080,628

기타손실	16,956,455	95,029,823	43,595,415	110,152,052

금융수익	163,503,685	855,925,119	(194,046,583)	1,244,069,993

금융원가	484,768,738	2,687,799,420	2,023,726,852	3,848,424,988

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,229,681,137)	(1,787,966,883)	(5,014,274,010)	(10,410,454,679)

법인세비용	0	38,869,581	(20,930,561)	(52,086,008)

당기순이익(손실)	(2,229,681,137)	(1,826,836,464)	(4,993,343,449)	(10,358,368,671)

기타포괄손익	(19,835,053)	(39,240,131)	(16,382,897)	(33,534,916)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(19,835,053)	(39,240,131)	(16,382,897)	(33,534,916)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(19,835,053)	(39,240,131)	(16,382,897)	(33,534,916)

총포괄손익	(2,249,516,190)	(1,866,076,595)	(5,009,726,346)	(10,391,903,587)

주당이익

기본주당이익(손실)	(26)	(21)	(60)	(126)

희석주당이익(손실)	(26)	(21)	(60)	(126)

자본변동표
제 46 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	23,880,253,127	91,369,515,923

당기순이익(손실)	0	0	0	(10,358,368,671)	(10,358,368,671)

보험수리적손익	0	0	0	(33,534,916)	(33,534,916)

전환사채의 전환	2,066,111,500	4,588,399,089	0	0	6,654,510,589

2016.09.30 (기말자본)	42,803,618,500	31,350,472,433	(10,317,548)	13,488,349,540	87,632,122,925

2017.01.01 (기초자본)	42,803,618,500	31,352,052,596	(10,317,548)	8,148,803,190	82,294,156,738

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,826,836,464)	(1,826,836,464)

보험수리적손익	0	0	0	(39,240,131)	(39,240,131)

전환사채의 전환	826,446,000	1,752,681,108	0	0	2,579,127,108

2017.09.30 (기말자본)	43,630,064,500	33,104,733,704	(10,317,548)	6,282,726,595	83,007,207,251

현금흐름표
제 46 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	918,529,528	5,195,748,104

당기순이익(손실)	(1,826,836,464)	(10,358,368,671)

조정항목	3,785,442,616	16,689,590,163

이자수취(영업)	13,085,900	44,988,845

이자지급(영업)	(1,063,391,713)	(1,066,274,813)

배당금수취(영업)	1,450,000	1,450,000

법인세납부(환급)	8,779,189	(115,637,420)

투자활동현금흐름	2,091,018,020	1,260,413,931

단기금융상품의 처분	2,662,210,000	4,812,000,000

만기보유금융자산의 처분	0	2,785,000

장기금융상품의 처분	220,000,000	546,000,000

임차보증금의 감소	40,233,510	518,000,000

유형자산의 처분	1,000,000	0

정부보조금의 수취	0	55,386,931

단기금융상품의 취득	(270,300,000)	(2,678,000,000)

장기금융상품의 취득	(475,000,000)	(743,000,000)

유형자산의 취득	(98,225,490)	(1,252,758,000)

무형자산의 취득	(4,500,000)	0

무형자산의 처분	15,600,000	0

재무활동현금흐름	(5,306,805,599)	(5,920,941,224)

단기차입금의 증가	11,410,000,000	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(11,956,440,299)	(2,260,598,324)

장기차입금의 상환	(4,760,365,300)	(5,160,342,900)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,297,258,051)	535,220,811

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,600,280)	(115,097,618)

기초현금및현금성자산	2,552,634,136	4,733,408,045

기말현금및현금성자산	253,775,805	5,153,531,238

이익잉여금처분계산서

제 45(전)기 2016년 1월 1일 부터 제 44(전전)기 2015년 1월 1일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분확정일 2017년 3월 17일 처분확정일 2016년 3월 25일

(단위:천원)

구 분	전기	전전기

I. 미처분이익잉여금	-	8,148,803	-	23,880,253

전기이월미처분이익잉여금	23,880,253	-	22,626,437	-

당기순이익(손실)	(15,937,791)	-	1,674,954	-

확정급여제도의 재측정요소	206,341	-	(421,138)	-

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	-	8,148,803	-	23,880,253