KBI동양철관 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 44 기말 2015.12.31 현재
제 43 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말	제 43 기말

자산

유동자산	51,249,873,139	66,273,666,177	66,505,090,534

현금및현금성자산	5,153,531,238	4,733,408,045	980,210,927

매출채권	25,410,635,418	40,111,959,976	39,543,979,434

기타채권	4,244,024,659	6,335,265,928	5,769,470,275

기타금융자산	305,000	47,270,805	50,329,425

재고자산	15,937,472,417	14,414,217,016	19,104,891,434

당기법인세자산	6,924,240	27,885,760	41,546,120

기타유동자산	496,980,167	603,658,647	1,014,662,919

비유동자산	98,623,320,170	102,649,004,275	107,437,683,358

장기매출채권	2,493,487,415	2,493,487,415	0

장기기타채권	2,240,587,510	2,735,797,510	2,282,901,210

장기기타금융자산	187,592,536	187,592,536	190,682,536

관계기업지분투자	10,318,816,667	10,213,816,667	10,065,000,000

투자부동산	948,494,660	948,494,660	6,313,084,174

유형자산	81,971,039,662	85,578,534,947	87,966,105,561

무형자산	395,526,538	491,280,540	619,909,877

이연법인세자산	67,775,182	0	0

자산총계	149,873,193,309	168,922,670,452	173,942,773,892

부채

유동부채	57,536,225,673	69,628,397,570	71,960,514,580

매입채무	14,292,977,121	16,805,106,494	18,950,563,902

기타채무	2,615,529,785	4,561,560,877	5,670,922,134

단기차입부채	39,150,351,030	45,159,486,290	40,888,665,200

기타금융부채	1,217,616,665	3,015,729,900	4,335,780,505

기타유동부채	259,751,072	86,514,009	2,114,582,839

비유동부채	4,704,844,711	7,924,756,959	11,866,559,436

장기기타채무	208,373,816	180,542,576	202,328,229

장기차입부채	1,000,296,000	4,707,805,300	9,056,742,500

확정급여부채	3,496,174,895	2,906,040,751	2,482,678,092

이연법인세부채	0	130,368,332	124,810,615

부채총계	62,241,070,384	77,553,154,529	83,827,074,016

자본

자본금	42,803,618,500	40,737,507,000	40,737,507,000

자본잉여금	31,350,472,433	26,762,073,344	26,762,073,344

자본조정	(10,317,548)	(10,317,548)	(10,317,548)

이익잉여금(결손금)	13,488,349,540	23,880,253,127	22,626,437,080

자본총계	87,632,122,925	91,369,515,923	90,115,699,876

자본과부채총계	149,873,193,309	168,922,670,452	173,942,773,892

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 44 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기	제 44 기	제 43 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,037,046,920	67,489,867,409	31,893,974,013	100,821,501,585	143,833,900,392	172,710,400,002

매출원가	23,761,483,792	68,385,682,523	28,698,877,545	87,564,951,071	127,612,411,377	165,544,248,550

매출총이익	(724,436,872)	(895,815,114)	3,195,096,468	13,256,550,514	16,221,489,015	7,166,151,452

판매비와관리비	2,054,188,152	6,961,213,146	2,662,888,370	10,936,966,807	14,073,473,349	15,250,574,349

영업이익(손실)	(2,778,625,024)	(7,857,028,260)	532,208,098	2,319,583,707	2,148,015,666	(8,084,422,897)

기타수익	25,719,864	161,080,628	49,000,336	532,864,555	2,943,055,710	511,327,782

기타비용	43,595,415	110,152,052	32,183,175	105,730,609	139,607,164	3,292,325,454

금융수익	(194,046,583)	1,244,069,993	574,004,677	1,672,729,089	2,074,118,170	4,392,153,945

금융비용	2,023,726,852	3,848,424,988	1,954,902,128	4,048,373,644	5,227,123,636	8,339,849,619

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,014,274,010)	(10,410,454,679)	(831,872,192)	371,073,098	1,798,458,746	(14,813,116,243)

법인세비용(수익)	(20,930,561)	(52,086,008)	29,686,119	629,908,190	123,504,327	(870,407,690)

당기순이익(손실)	(4,993,343,449)	(10,358,368,671)	(861,558,311)	(258,835,092)	1,674,954,419	(13,942,708,553)

기타포괄손익	(16,382,897)	(33,534,916)	(10,323,499)	(22,060,636)	(421,138,372)	(514,230,416)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(16,382,897)	(33,534,916)	(10,323,499)	(22,060,636)	(421,138,372)	(514,230,416)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(16,382,897)	(33,534,916)	(10,323,499)	(22,060,636)	(421,138,372)	(514,230,416)

총포괄이익	(5,009,726,346)	(10,391,903,587)	(871,881,810)	(280,895,728)	1,253,816,047	(14,456,938,969)

주당이익

기본주당이익(손실)	(60)	(126)	(11)	(3)	21	(171)

희석주당이익(손실)	(60)	(126)	(8)	(1)	21	(171)

자본변동표
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 44 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	37,083,376,049	104,572,638,845

자본의 변동	당기순이익	(13,942,708,553)	(13,942,708,553)

보험수리적손익	(514,230,416)	(514,230,416)

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	22,626,437,080	90,115,699,876

2015.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	22,626,437,080	90,115,699,876

자본의 변동	당기순이익	1,674,954,419	1,674,954,419

보험수리적손익	(421,138,372)	(421,138,372)

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	23,880,253,127	91,369,515,923

2015.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	22,626,437,080	90,115,699,876

자본의 변동	당기순이익	(258,835,092)	(258,835,092)

보험수리적손익	(22,060,636)	(22,060,636)

전환사채의 전환

2015.09.30 (기말자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	22,345,541,352	89,834,804,148

2016.01.01 (기초자본)	40,737,507,000	26,762,073,344	(10,317,548)	23,880,253,127	91,369,515,923

자본의 변동	당기순이익	(10,358,368,671)	(10,358,368,671)

보험수리적손익	(33,534,916)	(33,534,916)

전환사채의 전환	2,066,111,500	4,588,399,089	6,654,510,589

2016.09.30 (기말자본)	42,803,618,500	31,350,472,433	(10,317,548)	13,488,349,540	87,632,122,925

현금흐름표
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 44 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기	제 44 기	제 43 기

영업활동현금흐름	5,195,748,104	3,918,261,538	352,934,738	(9,971,248,112)

당기순이익(손실)	(10,358,368,671)	(258,835,092)	1,674,954,419	(13,942,708,553)

조정항목	8,452,224,454	8,004,564,181	9,249,348,230	18,485,780,414

영업자산부채의 변동	8,237,365,709	(2,697,438,598)	(9,121,763,378)	(12,700,830,071)

이자수취	44,988,845	154,302,989	181,110,409	296,245,584

이자지급	(1,066,274,813)	(1,283,172,122)	(1,645,375,302)	(2,110,735,486)

배당금수취	1,450,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000

법인세납부(환급)	(115,637,420)	(2,159,820)	13,660,360	0

투자활동현금흐름	1,260,413,931	(1,007,628,150)	1,661,956,675	(1,233,750,734)

단기금융상품의 처분	4,812,000,000	4,560,000,000	5,760,000,000	23,433,018,246

만기보유금융자산의 감소	2,785,000	12,040,000	12,040,000	203,430,000

장기금융상품의 감소	546,000,000	2,656,790,000	2,656,790,000	0

보증금의 감소	518,000,000	44,313,700	69,184,934	6,000,000

유형자산의 처분	0	0	4,560,000,000	8,479,000

국고보조금 수령	55,386,931	35,599,930	35,599,930	75,148,680

단기금융상품의 증가	(2,678,000,000)	(3,880,000,000)	(6,152,706,409)	(21,014,338,246)

만기보유금융자산의 증가	0	0	0	0

장기금융상품의 증가	(743,000,000)	(2,830,000,000)	(3,175,000,000)	(2,310,000,000)

유형자산의 취득	(1,252,758,000)	(1,473,023,520)	(1,580,603,520)	(1,575,552,914)

무형자산의 취득	0	0	(13,000,000)

보증금의 증가	0	(133,348,260)	(523,348,260)	(46,935,500)

재무활동현금흐름	(5,920,941,224)	(3,828,923,206)	1,778,455,386	(1,423,737,800)

단기차입금의 차입	1,500,000,000	4,300,000,000	14,783,308,586	21,190,000,000

장기차입금의 차입	0	9,889,100,000	2,474,712,000	0

사채발행비	0	0	(110,900,000)	0

단기차입금의 상환	(2,260,598,324)	(13,490,560,306)	(9,332,048,000)	(17,856,097,500)

유동성장기부채의 상환	(5,160,342,900)	(4,527,462,900)	(6,036,617,200)	(4,757,640,300)

현금및현금성자산의 증가(감소)	535,220,811	(918,289,818)	3,793,346,799	(12,628,736,646)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(115,097,618)	3	(40,149,681)	(467)

기초의 현금및현금성자산	4,733,408,045	980,210,927	980,210,927	13,608,948,040

기말의 현금및현금성자산	5,153,531,238	61,921,112	4,733,408,045	980,210,927